米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
四半期終了時
または
____ から ____ への移行期間
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
|
|
(主要執行機関の住所)
電話番号: (
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 | ||
登録者が、(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられたすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
☒ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | |
非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | |
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。
はい
2024年1月28日に、
パートI。財務情報
アイテム1。財務諸表 | |||||||
ディア・アンド・カンパニー | |||||||
連結損益計算書 | |||||||
2024年1月28日および2023年1月29日に終了した3か月間 | |||||||
(単位は百万ドルで、1株あたりの金額を除く株式)未監査 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
純売上高と収益 | |||||||
純売上高 |
| $ | $ | ||||
財務と利息収入 |
| ||||||
その他の収入 |
| ||||||
合計 |
| ||||||
費用と経費 | |||||||
売上原価 |
| ||||||
研究開発費用 |
| ||||||
販売費、管理費、一般経費 |
| ||||||
支払利息 |
| ||||||
その他の営業費用 |
| ||||||
合計 |
| ||||||
税引前連結グループの収益 |
| ||||||
所得税引当金 |
| ||||||
連結グループの収入 |
| ||||||
非連結関連会社の純利益 |
| ||||||
純利益 |
| ||||||
控除:非支配株主に帰属する純損失 | ( |
| ( | ||||
ディア・アンド・カンパニーに帰属する当期純利益 |
| $ | $ | ||||
一株当たりデータ | |||||||
ベーシック |
| $ | $ | ||||
希釈 |
| ||||||
配当金の宣言 | |||||||
配当金の支払い | |||||||
平均発行済株式数 | |||||||
ベーシック |
| ||||||
希釈 |
| ||||||
中間連結財務諸表の要約注記を参照してください。
2
ディア・アンド・カンパニー | |||||||
連結包括利益計算書 | |||||||
2024年1月28日および2023年1月29日に終了した3か月間 | |||||||
(単位:百万ドル) 未監査 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
| |||||||
純利益 |
| $ | $ | ||||
その他の包括利益(損失)、所得税控除後 | |||||||
退職給付の調整 | ( |
| ( | ||||
累積翻訳調整 |
| ||||||
デリバティブの含み損失 | ( |
| ( | ||||
負債証券の含み利益 |
| ||||||
その他の包括収益、所得税控除後 |
| ||||||
連結グループの包括利益 |
| ||||||
減少:非支配持分に帰属する包括利益(損失) | ( |
| |||||
ディア・アンド・カンパニーに帰属する包括利益 |
| $ | $ | ||||
中間連結財務諸表の要約注記を参照してください。
3
ディア・アンド・カンパニー | ||||||||||
要約連結貸借対照表 | ||||||||||
(単位:百万ドル) 未監査 | ||||||||||
| 1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 |
| ||||
2024 | 2023 | 2023 |
| |||||||
資産 | ||||||||||
現金および現金同等物 |
| $ | $ | $ | ||||||
市場性のある証券 |
|
| ||||||||
取引勘定と売掛金 — 純額 |
|
| ||||||||
売掛金の融資 — 純額 |
|
| ||||||||
|
| |||||||||
その他の売掛金 |
|
| ||||||||
オペレーティングリース上の機器 — 純額 |
|
| ||||||||
インベントリ |
|
| ||||||||
資産と設備 — 純額 |
|
| ||||||||
グッドウィル |
|
| ||||||||
その他の無形資産 — 純額 |
|
| ||||||||
退職給付 |
|
| ||||||||
繰延所得税 |
|
| ||||||||
その他の資産 |
|
| ||||||||
総資産 |
| $ | $ | $ | ||||||
負債と株主資本 | ||||||||||
負債 | ||||||||||
短期借入 | $ | $ | $ | |||||||
短期証券化借入金 |
|
| ||||||||
買掛金と未払費用 |
|
| ||||||||
繰延所得税 |
|
| ||||||||
長期借入金 |
|
| ||||||||
退職給付とその他の負債 |
|
| ||||||||
負債総額 |
|
| ||||||||
コミットメントと不測の事態(注16) | ||||||||||
償還可能な非支配持分 | ||||||||||
株主資本 | ||||||||||
普通株式、$ |
|
| ||||||||
財務省の普通株式 | ( |
| ( |
| ( | |||||
利益剰余金 |
|
| ||||||||
その他の包括利益 (損失) の累計 | ( |
| ( |
| ( | |||||
ディア・アンド・カンパニーの株主資本の総額 |
|
| ||||||||
非支配持分 |
|
| ||||||||
株主資本の総額 |
|
| ||||||||
負債総額と株主資本 | $ | $ | $ | |||||||
中間連結財務諸表の要約注記を参照してください。
4
ディア・アンド・カンパニー | |||||||
連結キャッシュフロー計算書 | |||||||
2024年1月28日および2023年1月29日に終了した3か月間 | |||||||
(単位:百万ドル) 未監査 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
営業活動によるキャッシュフロー | |||||||
当期純利益 |
| $ | $ | ||||
純利益を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | |||||||
信用損失引当金(クレジット) |
| ( | |||||
減価償却引当金 |
| ||||||
株式ベースの報酬費用 |
| ||||||
繰延所得税引当金(クレジット) |
| ( | |||||
資産と負債の変動: | |||||||
販売に関連する売掛金 | ( |
| ( | ||||
インベントリ | ( |
| ( | ||||
買掛金と未払費用 | ( |
| ( | ||||
未払所得税/売掛金未払所得税 |
| ||||||
退職給付 | ( |
| ( | ||||
その他 | ( |
| |||||
営業活動に使用された純現金 | ( |
| ( | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | |||||||
売掛金の回収(売上に関連する売掛金を除く) |
| ||||||
オペレーティングリースによる機器の販売による収入 |
| ||||||
取得した売掛金の原価(売上に関連する売掛金を除く) | ( |
| ( | ||||
資産および設備の購入 | ( |
| ( | ||||
取得したオペレーティングリースの設備コスト | ( |
| ( | ||||
デリバティブの担保 — 純額 | |||||||
その他 | ( |
| ( | ||||
投資活動によって提供される純現金 |
| ||||||
財務活動によるキャッシュフロー | |||||||
短期借入金の純収入(支払い)(当初の満期が3か月以内) | ( |
| |||||
発行された借入による収入(当初の満期が3か月以上) |
| ||||||
借入金の支払い(当初の満期が3か月以上) | ( |
| ( | ||||
普通株式の買戻し | ( |
| ( | ||||
配当金の支払い | ( |
| ( | ||||
その他 | ( |
| ( | ||||
財務活動に使用された純現金 | ( |
| ( | ||||
現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
| ||||||
現金、現金同等物、制限付現金の純減額 | ( | ( | |||||
期初の現金、現金同等物、制限付現金 |
| ||||||
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | $ | |||||
現金、現金同等物、制限付現金の構成要素 | |||||||
現金および現金同等物 | $ | $ | |||||
制限付現金(その他の資産) | |||||||
現金総額、現金同等物、制限付現金 | $ | $ | |||||
中間連結財務諸表の要約注記を参照してください。
5
ディア・アンド・カンパニー | |||||||||||||||||||||||
連結株主資本の変動報告書 | |||||||||||||||||||||||
2024年1月28日および2023年1月29日に終了した3か月間 | |||||||||||||||||||||||
(単位:百万ドル) 未監査 | |||||||||||||||||||||||
株主資本の総額 | |||||||||||||||||||||||
ディア・アンド・カンパニーの株主 |
|
| |||||||||||||||||||||
累積 | |||||||||||||||||||||||
合計 | その他 | 償還可能 | |||||||||||||||||||||
株主の | 共通 | 財務省 | 保持 | 包括的 | 非制御 | 非制御 | |||||||||||||||||
| エクイティ |
| 株式 |
| 株式 |
| 収益 |
| 収益 (損失) |
| 興味 |
|
| 利息 | |||||||||
| |||||||||||||||||||||||
残高 2022年10月30日 | $ | $ | $ | ( | $ | $ | ( | $ | $ |
| |||||||||||||
当期純利益 (損失) |
| ( | |||||||||||||||||||||
その他の包括利益 |
|
| |||||||||||||||||||||
普通株式の買戻し |
| ( | ( | ||||||||||||||||||||
自己株式が再発行されました |
| ||||||||||||||||||||||
配当金の宣言 |
| ( | ( |
|
| ||||||||||||||||||
株式ベースのアワードやその他 |
| ( |
| ||||||||||||||||||||
残高 2023年1月29日 | $ | $ | $ | ( | $ | $ | ( | $ | $ | ||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||
残高 2023年10月29日 | $ | $ | $ | ( | $ | $ | ( | $ | $ | ||||||||||||||
当期純利益 (損失) | ( | ||||||||||||||||||||||
その他の包括利益 |
| ||||||||||||||||||||||
普通株式の買戻し | ( | ( | |||||||||||||||||||||
自己株式が再発行されました | |||||||||||||||||||||||
配当金の宣言 | ( | ( |
|
| |||||||||||||||||||
株式ベースのアワードやその他 | ( | ( | |||||||||||||||||||||
残高 2024年1月28日 | $ | $ | $ | ( | $ | $ | ( | $ | $ | ||||||||||||||
中間連結財務諸表の要約注記を参照してください。
6
中間連結財務諸表の要約メモ(未監査)
(1) 組織と統合
Deere & Companyは、185年以上にわたり、顧客の収益向上を支援する革新的なソリューションを開発してきました。「ディア・アンド・カンパニー」、「ジョンディア」、「私たち」、「私たち」、「私たち」への言及には、当社の連結子会社が含まれます。私たちは、生産・精密農業(PPA)、小規模農業・芝(SAT)、建設・林業(CF)、金融サービス(FS)という事業セグメントを通じて事業を運営しています。「農業と芝」への言及には、PPAとSATの両方が含まれます。
私たちは、レポート期間の最終日曜日に四半期が終了する52/53週の会計年度を使用しています。2024年度と2023会計年度の第1四半期末は、それぞれ2024年1月28日と2023年1月29日でした。両方のピリオドが含まれています
特に明記されていない限り、金額はすべて数百万ドルで表示されます。
(2) 重要な会計方針と新しい会計基準の概要
四半期財務諸表
TDeere & Companyの中間連結財務諸表は、米国証券取引委員会(SEC)の規則と規制に従って、監査なしで当社が作成しました。米国で一般に認められている会計原則に従って作成された年次財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制で許可されている限り要約または省略されています。通常の定期的な調整がすべて含まれています。経営陣は、開示が提示された日付と期間の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公正に示すのに十分であると考えています。これらの中間連結財務諸表は、フォーム10-Kの最新の年次報告書に記載されている連結財務諸表およびその注記と併せて読むことをお勧めします。中間期間の結果は、必ずしもその会計年度に予想される結果を示すものではありません。
財務諸表における見積もりの使用
特定の会計方針では、財務諸表および関連する開示に反映される金額を決定する際に、経営陣が見積もりや仮定を行う必要があります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。
新しい会計基準
私たちは、財務会計基準審議会(FASB)が発行したすべての会計基準更新(ASU)とその他の権威あるガイダンスを注意深く監視しています。私たちは2024年に以下の基準を採用しましたが、いずれも当社の連結財務諸表に重大な影響を及ぼしませんでした。
採用された会計基準 | |
採用される会計基準
2023年12月、FASBはASUを発行しました
また、将来的には以下の基準を採用する予定ですが、いずれも当社の連結財務諸表に重大な影響はないと予想されます。
7
(3) 収益認識
当社の純売上高と主要地域市場別、主要製品ライン別の収益、および収益認識時期は次のとおりです。
2024年1月28日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
生産・精密機械 | スモールエイジ&ターフ | 建設・林業 | 金融サービス | 合計 | ||||||||||||
主要な地理的市場: |
|
|
|
|
| |||||||||||
米国 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
カナダ |
|
| ||||||||||||||
西ヨーロッパ |
|
| ||||||||||||||
中央ヨーロッパとCIS |
|
| ||||||||||||||
ラテンアメリカ |
|
| ||||||||||||||
アジア、アフリカ、オセアニア、中東 | ||||||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
主な製品ライン: |
|
| ||||||||||||||
生産農業 | $ |
|
|
| $ | |||||||||||
小規模農業 |
| $ |
|
|
|
| ||||||||||
ターフ |
|
|
|
|
| |||||||||||
建設 |
|
| $ |
|
|
| ||||||||||
コンパクトな構造 |
|
|
| |||||||||||||
道路建設 |
|
|
|
|
| |||||||||||
林業 |
|
|
|
|
| |||||||||||
金融商品 | $ |
| ||||||||||||||
その他 |
|
|
| |||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
認識された収益: |
|
| ||||||||||||||
ある時点で | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
時間が経つにつれて | ||||||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | $ | $ |
2023年1月29日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
生産・精密機械 | スモールエイジ&ターフ | 建設・林業 | 金融サービス | 合計 | ||||||||||||
主要な地理的市場: |
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
米国 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
カナダ |
|
| ||||||||||||||
西ヨーロッパ |
|
| ||||||||||||||
中央ヨーロッパとCIS |
|
| ||||||||||||||
ラテンアメリカ |
|
| ||||||||||||||
アジア、アフリカ、オセアニア、中東 | ||||||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
主な製品ライン: |
|
| ||||||||||||||
生産農業 | $ |
|
| $ | ||||||||||||
小規模農業 | $ |
|
|
|
| |||||||||||
ターフ |
|
|
|
| ||||||||||||
建設 |
| $ |
|
|
| |||||||||||
コンパクトな構造 |
|
| ||||||||||||||
道路建設 |
|
|
|
| ||||||||||||
林業 |
|
|
|
| ||||||||||||
金融商品 | $ |
| ||||||||||||||
その他 |
|
|
| |||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
認識された収益: |
|
| ||||||||||||||
ある時点で | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
時間が経つにつれて | ||||||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | $ | $ |
8
特定の製品の販売と特定のサービスの収益を認識する前に請求書を発行します。これらは、延長保証プレミアム、将来の機器販売の前払い、高精度ガイダンス、テレマティックサービス、その他の情報対応ソリューションに関連するサブスクリプションとサービス収益に関するものです。これらの顧客への前払い金は、「買掛金および未払費用」に繰延収益、つまり契約負債として表示されます。受け取ったが収益に計上されなかった繰延収益は $
当初の期間が1年を超える契約の不履行履行債務の金額は$でした
(4) その他の包括利益項目
その他の包括利益(損失)の累積の税引き後の構成要素は次のとおりです。
1月28日 | 10月29日 | 1月29日 | ||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||
退職給付の調整 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
累積翻訳調整 | ( | ( | ( | |||||||
デリバティブの未実現利益(損失) | ( | ( | ||||||||
負債証券の含み損失 | ( | ( | ( | |||||||
その他の包括利益(損失)の累積合計 | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
次の表は、その他の包括利益(損失)に記録された金額と、その他の包括利益(損失)からの再分類を反映しています。
| 変更前 |
| 税金 |
| 後 |
| ||||
税金 | (費用) | 税金 |
| |||||||
2024年1月28日に終了した3か月間 | 金額 | クレジット | 金額 |
| ||||||
累積翻訳調整 |
| $ | $ | $ | ||||||
デリバティブの未実現利益(損失): | ||||||||||
未実現ヘッジ利益(損失) | ( | ( | ||||||||
実現(利益)損失を次のように再分類します。 | ||||||||||
金利契約 — 支払利息 | ( | ( | ||||||||
デリバティブの純未実現利益(損失) | ( | ( | ||||||||
負債証券の含み利益(損失): | ||||||||||
未実現持株利益(損失) | ||||||||||
実現(利益)損失の再分類 — その他の収益 | ( | |||||||||
負債証券の純未実現利益(損失) | ||||||||||
退職給付の調整: | ||||||||||
純保険数理利益 (損失) | ( | ( | ||||||||
以下の償却により、その他の営業費用に再分類されます。 | ||||||||||
保険数理(利益)損失 | ( | ( | ||||||||
以前のサービス(クレジット)費用 | ( | |||||||||
退職給付調整による純未実現利益(損失) | ( | ( | ||||||||
その他の包括利益 (損失) の合計 |
| $ | $ | $ |
9
| 変更前 |
| 税金 |
| 後 |
| ||||
税金 | (費用) | 税金 |
| |||||||
2023年1月29日に終了した3か月間 | 金額 | クレジット | 金額 |
| ||||||
累積翻訳調整 |
| $ | $ | $ | ||||||
デリバティブの未実現利益(損失): | ||||||||||
未実現ヘッジ利益(損失) | ( |
| ( | |||||||
実現(利益)損失を次のように再分類します。 |
| |||||||||
金利契約 — 支払利息 | ( | ( | ||||||||
デリバティブの純未実現利益(損失) | ( | ( | ||||||||
負債証券の含み利益(損失): | ||||||||||
未実現持株利益(損失) | ( | |||||||||
負債証券の純未実現利益(損失) | ( | |||||||||
退職給付の調整: | ||||||||||
純保険数理利益 (損失) | ( |
| ( | |||||||
以下の償却により、その他の営業費用に再分類されます。 |
| |||||||||
保険数理(利益)損失 | ( | ( | ||||||||
以前のサービス(クレジット)費用 | ( | |||||||||
退職給付調整による純未実現利益(損失) | ( | ( | ||||||||
その他の包括利益 (損失) の合計 |
| $ | $ | $ |
(5) 一株当たり利益
Deere & Companyに帰属する1株当たりの基本純利益と希薄化後の1株当たり純利益の調整は、1株当たりの金額を除いて百万単位になります。
| 3か月が終わりました |
| |||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||
2024 | 2023 | ||||||
ディア・アンド・カンパニーに帰属する純利益 |
| $ |
| $ | |||
平均発行済株式数 |
| ||||||
一株当たりの基本 | $ | $ | |||||
平均発行済株式数 |
| ||||||
希薄化型ストックオプションと制限付株式報奨の影響 |
| ||||||
発行予定株式総数 |
| ||||||
1株あたりの希薄化後 | $ | $ | |||||
希薄化防止剤として、EPS計算から除外された株式 |
10
(6) 年金やその他の退職後の福利厚生
私たちには、積立型と積立なしの確定給付年金制度と、その他の退職後給付(OPEB)制度がいくつかあります。これらのプランは、米国の従業員と特定の外国人従業員を対象としています。
3か月が終わりました |
| ||||||
1月28日 | 1月29日 |
| |||||
2024 | 2023 |
| |||||
年金 | |||||||
サービスコスト |
| $ |
| $ | |||
| |||||||
( |
| ( | |||||
( |
| ( | |||||
| |||||||
純利益 | $ | ( | $ | ( | |||
開く | |||||||
サービスコスト | $ | $ | |||||
| |||||||
( |
| ( | |||||
( |
| ( | |||||
( |
| ( | |||||
正味費用 | $ | $ |
正味定期年金とOPEB(給付)費のうち、サービス費を除いたものは、「その他の営業費用」という項目に含まれています。
2024年の最初の3か月間、私たちは年金とOPEBプランに拠出しましたが、次の金額を拠出する予定です。
年金 | 開く | ||||||
寄稿しました |
| $ |
| $ |
| ||
今年の残りの期間に期待される貢献度 |
|
2023年12月に、私たちは$を寄付しました
11
(7) セグメントデータ
事業セグメント別の事業に関する情報は次のとおりです。
3か月が終わりました |
| ||||||||
| 1月28日 | 1月29日 | % |
| |||||
| 2024 |
| 2023 |
| 変更 |
| |||
純売上高と収益: |
|
|
|
|
|
| |||
生産・精密機械の純売上高 |
| $ | $ | - | |||||
小型芝刈り機の純売上高 | - | ||||||||
建設・林業の純売上高 |
| ||||||||
金融サービスの収入 |
| + | |||||||
その他の収入 |
| + | |||||||
純売上高と収益の合計 |
| $ | $ | - | |||||
営業利益: | |||||||||
製造・精密バッグ |
| $ | $ | - | |||||
小さなバッグとターフ | - | ||||||||
建設・林業 |
| - | |||||||
金融サービス |
| + | |||||||
営業利益合計 |
| - | |||||||
品目の調整 |
| ( | |||||||
所得税 | ( |
| ( | - | |||||
ディア・アンド・カンパニーに帰属する純利益 |
| $ | $ | - | |||||
セグメント間の売上高と収益: | |||||||||
生産・精密機械の純売上高 |
| $ | $ | + | |||||
小型芝刈り機の純売上高 | - | ||||||||
建設・林業の純売上高 |
|
| |||||||
金融サービスの収入 |
| - |
PPA、SAT、CFの営業利益は、企業経費、特定の外部利息費用、特定の為替差損益、および所得税を差し引く前の継続事業からの収益です。金融サービスの営業利益には、支払利息と為替差損益の影響が含まれます。純利益との調整項目は、主に企業経費、特定の利息収入と費用、特定の為替差損益、年金およびOPEB給付(費用)額(サービス費用部分を除く)、非連結関連会社の持分収益、および非支配持分に帰属する純利益です。
識別可能な営業資産は次のとおりです。 |
|
|
|
| ||||||
1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 |
| |||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||
製造・精密バッグ |
| $ | $ | $ | ||||||
小さなバッグとターフ | ||||||||||
建設・林業 |
|
| ||||||||
金融サービス |
|
| ||||||||
コーポレート |
|
| ||||||||
総資産 |
| $ | $ | $ |
(8)
私たちは、以下のように定義される延滞状況に基づいて、融資債権の信用の質を監視しています。
● | 延滞残高はすべての支払いを表します |
● | 不良融資債権とは、当社が金融収益の発生を停止した売掛金を指します。これは通常、売掛金が |
● | 償却は通常、売掛金が次の場合に発生します |
12
発行年別のリテール手形、ファイナンスリース、リボルビングチャージ口座(総称して、小売顧客の売掛金)の信用品質分析は次のとおりです。
2024年1月28日 | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 過去数年間 | リボルビング・チャージ口座 | 合計 | ||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
農業と芝 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
期日を30〜59日過ぎました | |||||||||||||||||||||||||
期日を60〜89日過ぎています | |||||||||||||||||||||||||
期日を90日以上過ぎています |
|
|
| ||||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
| ||||||||||||||||||||||||
建設と林業 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | |||||||||||||||||||||||||
期日を30〜59日過ぎました | |||||||||||||||||||||||||
期日を60〜89日過ぎています |
| ||||||||||||||||||||||||
期日を90日以上過ぎています |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 | |||||||||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金の総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2023年10月29日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 過去数年間 | リボルビング・チャージ口座 | 合計 | ||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
農業と芝 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
期日を30〜59日過ぎました | |||||||||||||||||||||||||
期日を60〜89日過ぎています | |||||||||||||||||||||||||
期日を90日以上過ぎています | |||||||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 | |||||||||||||||||||||||||
建設と林業 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | |||||||||||||||||||||||||
期日を30〜59日過ぎました |
| ||||||||||||||||||||||||
期日を60〜89日過ぎています | |||||||||||||||||||||||||
期日を90日以上過ぎています |
|
|
| ||||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 | |||||||||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金の総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2023年1月29日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 過去数年間 | リボルビング・チャージ口座 | 合計 | ||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
農業と芝 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
期日を30〜59日過ぎました | |||||||||||||||||||||||||
期日を60〜89日過ぎています | |||||||||||||||||||||||||
期日を90日以上過ぎています |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
| ||||||||||||||||||||||||
建設と林業 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | |||||||||||||||||||||||||
期日を30〜59日過ぎました | |||||||||||||||||||||||||
期日を60〜89日過ぎています |
| ||||||||||||||||||||||||
期日を90日以上過ぎています |
|
| |||||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
| ||||||||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金の総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
13
創立年別の卸売売掛金の信用品質分析は次のとおりです。
2024年1月28日 | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 過去数年間 | リボルビング | 合計 | ||||||||||||||||||
卸売売掛金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
農業と芝 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
期日を30日以上過ぎています |
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
建設と林業 | |||||||||||||||||||||||||
現在の |
| ||||||||||||||||||||||||
期日を30日以上過ぎています |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||
卸売売掛金の総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2023年10月29日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 過去数年間 | リボルビング | 合計 | ||||||||||||||||||
卸売売掛金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
農業と芝 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
期日を30日以上過ぎています |
| ||||||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
| ||||||||||||||||||||||||
建設と林業 | |||||||||||||||||||||||||
現在の |
|
| |||||||||||||||||||||||
期日を30日以上過ぎています |
| ||||||||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
| ||||||||||||||||||||||||
卸売売掛金の総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2023年1月29日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 過去数年間 | リボルビング | 合計 | ||||||||||||||||||
卸売売掛金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
農業と芝 | |||||||||||||||||||||||||
現在の | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
期日を30日以上過ぎています |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
建設と林業 | |||||||||||||||||||||||||
現在の |
| ||||||||||||||||||||||||
期日を30日以上過ぎています |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||
パフォーマンス不良 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||
卸売売掛金の総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
14
信用損失引当金と売掛金融資への投資の分析は次のとおりです。
2024年1月28日に終了した3か月間 | |||||||||||||
小売メモ | リボルビング | ||||||||||||
と資金調達 | 充電 | 卸売 | |||||||||||
リース | 口座 | 売掛金 | 合計 | ||||||||||
手当: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
期首残高 |
| $ |
| $ | $ | $ | |||||||
プロビジョニング(クレジット) | ( |
| |||||||||||
償却 | ( | ( |
| ( | |||||||||
回収率 |
| ||||||||||||
翻訳調整 |
|
| ( | ( | |||||||||
期末残高 |
| $ | |
| $ | | $ | | $ | ||||
融資売掛金: | |||||||||||||
期末残高 |
| $ |
| $ | $ | $ |
2023年1月29日に終了した3か月間 |
| ||||||||||||
小売メモ | リボルビング |
| |||||||||||
と資金調達 | 充電 | 卸売 |
| ||||||||||
リース | 口座 | 売掛金 | 合計 | ||||||||||
手当: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
期首残高 | $ |
| $ | $ | $ | ||||||||
プロビジョニング(クレジット) |
| ( |
|
| |||||||||
引当金は売出し保留に移管されました | ( |
|
| ( | |||||||||
プロビジョニング(クレジット) | ( | ( |
| ( | |||||||||
償却 |
| ( | ( |
|
| ( | |||||||
回収率 |
|
| |||||||||||
翻訳調整 |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
融資売掛金: | |||||||||||||
期末残高 | $ | |
| $ | | $ | | $ |
信用損失引当金は、2024年の第1四半期も概ね横ばいでした。2023年の第1四半期に、ロシアの金融サービス事業は売却保留基準を満たしていると判断しました。ロシアの融資債権は「その他の資産」に再分類されました。関連する信用損失引当金が取り消され、売却目的で保有されている資産の評価引当金が計上されました。これらの事業は2023年の第2四半期に売却されました(注20を参照)。
創立年別の減価償却額は次のとおりです。
2024年1月28日に終了した3か月間 | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 過去数年間 | リボルビング・チャージ口座 | 合計 | ||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
農業と芝 |
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
建設と林業 |
| ||||||||||||||||||||||||
小売顧客の売掛金の総額 |
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
修正
財政難に陥っているお客様には、契約上の変更を加えることがあります。変更を提案する前に、変更された支払い条件を満たすお客様の能力を評価します。提供される変更には、支払いの延期、期間の延長、またはそれらの組み合わせが含まれます。金融手数料は、延期または延長期間中も引き続き発生します。当社の信用損失引当金には、顧客とのローン変更の影響を含む、過去の損失情報が組み込まれています。したがって、ローンの変更時には、通常、手当の追加調整は記録されません。
15
2024年1月28日に終了した3か月間に借り手が財政難に陥った修正ローンの期末償却費用は
2024年1月28日に終了した3か月間は、過去12か月間に修正されたローンのデフォルトとその後の償却はそれほど大きくありませんでした。さらに、2024年1月28日には、
(9) 金融債権の証券化
私たちの資金調達戦略には、売掛金の資金調達のための現金をすぐに受け取ることができる売掛金の証券化が含まれています。これらの証券化プログラムはさまざまな形で管理されていますが、次の基本的なステップで達成されます。
ステップ1の一環として、これらの売掛金は一般債権者の請求から法的に分離されます。これにより、証券化プログラムの投資家は、融資債権からの現金領収書に確実にアクセスできるようになります。これらの取引の構造は、売掛金売却の会計基準を満たしていません。その結果、それらは担保付借入として会計処理されます。売掛金と借入金は貸借対照表に残り、それぞれ「証券化された資金調達売掛金 — 純額」と「短期証券化借入金」として個別に報告されます。
証券化プログラムの構成要素は次のとおりです。
| 1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 |
| ||||
2024 | 2023 | 2023 |
| |||||||
証券化された金融売掛金(リテールノート) |
| $ | $ | $ | ||||||
信用損失引当金 | ( |
| ( |
| ( | |||||
その他の資産(主に制限付現金) |
|
| ||||||||
制限付証券化資産総額 |
| $ | $ | $ | ||||||
短期証券化借入金 | $ | $ | $ | |||||||
借入金の未収利息 |
| |||||||||
制限付証券化資産に関連する負債総額 | $ | $ | $ |
(10) インベントリ
私たちが所有する在庫の大部分は、「ラストイン・ファーストアウト」(LIFO)ベースで原価評価されています。
| 1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 |
| ||||
2024 | 2023 | 2023 |
| |||||||
原材料と消耗品 |
| $ | $ | $ | ||||||
作業中の作業 |
|
| ||||||||
完成品と部品 |
|
| ||||||||
FIFOの合計値 |
|
| ||||||||
LIFOを上回るFIFOの超過です |
|
| ||||||||
インベントリ |
| $ | $ | $ |
16
(11) のれんおよびその他の無形資産 — 純額
営業セグメント別ののれん額の推移は次のとおりです。のれん減損損失の累積はありませんでした。
生産と精度 Ag | スモールエイジ & ターフ | 建設・林業 | 合計 |
| |||||||||
2022年10月30日のグッドウィル | $ | $ | $ | $ | |||||||||
翻訳調整 |
|
| |||||||||||
2023年1月29日のグッドウィル | $ | $ | $ | $ | |||||||||
2023年10月29日のグッドウィル | $ | $ | $ | $ | |||||||||
翻訳調整 | |||||||||||||
2024年1月28日のグッドウィル | $ | $ | $ | $ |
その他の無形資産の構成要素は次のとおりです。
| 1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 |
| ||||
2024 | 2023 | 2023 |
| |||||||
顧客リストと顧客関係 |
| $ | $ | $ | ||||||
技術、特許、商標、その他 |
|
| ||||||||
合計金額は実費です |
|
| ||||||||
累積償却額の減少: | ||||||||||
顧客リストと顧客関係 | ||||||||||
技術、特許、商標、その他 | ||||||||||
累積償却額合計 | ||||||||||
その他の無形資産 — 純額 |
| $ | $ | $ |
2024年と2023年の第1四半期のその他の無形資産の償却額は
(12) 短期借入金
短期借入は以下の通りです:
1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 | ||||||
| 2024 | 2023 | 2023 | |||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | $ | $ | |||||||
銀行への支払手形 | ||||||||||
1年以内に期限が切れるファイナンスリース債務 | ||||||||||
1年以内に期限が切れる長期借入金 |
|
|
| |||||||
短期借入 | $ | $ | $ |
17
(13) 買掛金と未払費用
買掛金と未払費用は以下のとおりです。
| 1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 |
| ||||
| 2024 |
| 2023 | 2023 | ||||||
買掛金: | ||||||||||
買掛金 |
| $ |
| $ | $ | |||||
支払われる配当金 |
|
|
| |||||||
ディーラーやマーチャントからの預金が源泉徴収されています | ||||||||||
非連結関連会社への支払額 | ||||||||||
その他 |
|
|
| |||||||
未払費用: | ||||||||||
従業員福利厚生 |
|
|
| |||||||
製品保証 |
|
|
| |||||||
未払税金 | ||||||||||
デリバティブ負債 | ||||||||||
ディーラー販売割引 |
|
|
| |||||||
延長保証プレミアム | ||||||||||
不労収益(契約上の責任) |
|
|
| |||||||
不当なオペレーティングリース収入 | ||||||||||
未払利息 | ||||||||||
その他 |
|
|
| |||||||
買掛金と未払費用 |
| $ |
| $ | $ |
金額は、主に売掛金に対する相殺権を持つディーラーの販売インセンティブから成る消却額を差し引いたものです
(14) 長期借入金
長期借入金の内容:
1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 | ||||||
| 2024 | 2023 | 2023 | |||||||
引受定期債務 |
|
|
| |||||||
米ドル紙幣と社債: | ||||||||||
$ | $ | $ | ||||||||
|
|
| ||||||||
|
|
| ||||||||
|
| |||||||||
| ||||||||||
|
|
| ||||||||
|
|
| ||||||||
ユーロ紙幣: |
|
| ||||||||
| ||||||||||
シリアル発行: | ||||||||||
中期メモ |
| |||||||||
その他の注意事項とファイナンスリース義務 |
|
|
| |||||||
債務発行費用の削減と債務割引 | ( | ( | ( | |||||||
長期借入金 |
| $ | $ | $ |
2033年までに発行される中期債は、主に目論見書によって提供され、固定金利と変動金利で発行されます。中期債の元本残高は $
18
(15) リース-貸手
私たちは、ジョンディア・ファイナンシャルを通じて製造または販売した機器をリースしています。販売型リースと直接融資リースは、「融資売掛金 — 純額」に記載されています。オペレーティングリースは「オペレーティングリース中の機器 — 純額」で報告されます。
私たちが得たリース収入は次のとおりです:
3 か月が終了 | |||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||
2024 | 2023 | ||||||
販売型および直接金融リース収入 | $ | $ | |||||
オペレーティングリース収入 | |||||||
変動リース収入 | |||||||
リース収益の合計 | $ | $ |
(16) コミットメントと不測の事態
標準保証は、機器が意図したとおりに機能することを保証するために提供されます。標準保証期間は製品や地域によって異なります。販売が認められた時点で、過去の請求率と保証期間中の推定人口に基づいて、将来の保証費用の見積もりを記録します。
保証責任に関する変更点をまとめると、以下のようになります。
3か月が終わりました | |||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||
2024 | 2023 | ||||||
期首残高 |
| $ |
| $ | |||
保証請求は支払われました | ( |
| ( | ||||
新製品保証の有無 |
| ||||||
外国為替 |
| ||||||
期末残高 | $ | $ |
延長保証プログラムの費用は発生したものとして認識されます。
特定の国際市場では、John Deereの機器のリテールファイナンスについて銀行に保証を提供しています。2024年1月28日の時点で、これらの保証の想定元本は$でした
また、その他の偶発負債や保証もあり、合計は約$です
2024年1月28日の時点で、私たちは$のコミットメントをしていました
私たちはさまざまな未解決の法的措置の対象となっています。これらの件で発生した未収損失は重要ではありません。これらの未解決の法的措置による合理的に起こり得る損失の範囲は、当社の財務諸表に重大な影響を及ぼさないと考えています。最も一般的な法的請求は、製造物責任(アスベスト関連の責任を含む)、小売信用、雇用、特許、商標、独占禁止法に関するものです.
19
(17) 公正価値の測定
帳簿価額と近似しない金融商品の公正価値は以下の通りです。長期借入にはファイナンスリース負債は含まれていません。
2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年1月29日 |
| ||||||||||||||||
キャリング・バリュー | フェア | 持ち運び | フェア | 持ち運び | フェア |
| |||||||||||||
売掛金の融資 — 純額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
証券化売掛金の融資 — 純額 | |||||||||||||||||||
短期証券化借入金 | |||||||||||||||||||
1年以内に期限が切れる長期借入金 |
| ||||||||||||||||||
長期借入金 |
|
上記の公正価値の測定値は、すべての融資債権がレベル3、すべての借入金がレベル2でした。
長期発行された金融債権の公正価値は、類似の金融債権に対して現在当社が提供している金利での関連するキャッシュフローの割引額に基づいていました。残りの融資債権の公正価値は、帳簿価額に近似していました。
長期借入と短期証券化借入金の公正価値は、同一または類似の借入と信用リスクの現在の市場相場、または現在の市場金利での関連するキャッシュフローの割引価格に基づいていました。
定期的に公正価値で測定される資産と負債が続きます。ただし、公正価値に近い費用で運送され、マネーマーケットファンドと定期預金で構成された現金同等物は除きます。
| 1月28日 |
| 10月29日 |
| 1月29日 |
| ||||
2024 | 2023 | 2023 |
| |||||||
レベル 1: | ||||||||||
市場性のある証券 |
|
|
| |||||||
国際株式証券 | $ | $ | $ | |||||||
国際投資信託証券 | ||||||||||
米国株式ファンド | ||||||||||
米国の債券ファンド |
|
| ||||||||
米国政府債務証券 |
|
| ||||||||
レベル1の有価証券の合計 | ||||||||||
レベル 2: | ||||||||||
市場性のある証券 | ||||||||||
企業債務証券 |
|
| ||||||||
国際債務証券 | ||||||||||
住宅ローン担保証券 |
|
| ||||||||
地方債証券 |
|
| ||||||||
米国政府債務証券 | ||||||||||
レベル2の有価証券の合計 |
|
| ||||||||
その他の資産 — デリバティブ |
| |||||||||
買掛金および未払費用 — デリバティブ | ||||||||||
レベル 3: | ||||||||||
買掛金および未払費用 — 繰延対価 |
|
住宅ローン担保証券は、主に米国政府支援企業によって発行されます。
20
2024年1月28日現在の債務証券の契約満期は以下の通りです:
償却済み | フェア | ||||||
費用 | 価値 | ||||||
期限が1年以内 |
| $ | $ | ||||
期限 1 ~ 5 年後 | |||||||
期限は5年から10年後です | |||||||
10 年後に期限切れ | |||||||
住宅ローン担保証券 | |||||||
債務証券 |
| $ |
| $ |
一部の証券は請求または前払いの場合があるため、実際の満期は契約上の満期とは異なる場合があります。住宅ローン担保証券には前払い条項が含まれており、契約上の満期別には分類されません。
以下は、貸借対照表上の特定の金融商品を公正価値で測定するために使用する評価方法の説明です。
市場性のある証券 – 投資ポートフォリオは、すべての重要なインプットが観察可能であるか、金利、イールドカーブ、ボラティリティ、信用リスク、前払い速度などの観察可能な市場データから導き出されたり、裏付けられたりできる市場アプローチ(マトリックス価格モデル)で評価されます。ファンドは、原証券の公正価値に基づいて、ファンドの純資産価値を使用して評価されます。国際債券は、活気のない市場における同一資産の相場価格を使用して評価されます。
デリバティブ – 当社のデリバティブ金融商品は、金利契約(スワップ)、外貨両替契約(先物、先渡、スワップ)、および通貨間金利契約(スワップ)で構成されています。ポートフォリオは、スワップカーブや通貨の先物為替レートと現物為替レートなど、市場で観察可能なインプットを使用したインカムアプローチ(割引キャッシュフロー)に基づいて評価されます。
融資売掛金 –特定の準備金の減損は、市場アプローチ(評価額または実現可能価値)を使用して測定される担保の公正価値に基づいています。
(18) デリバティブ商品
当社のデリバティブ商品の公正価値と関連する想定額は次のとおりです。資産は「その他の資産」に、負債は「買掛金と未払費用」に記録されます。
2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年1月29日 |
| |||||||||||||||||||||||||
公正価値 | 公正価値 | 公正価値 |
| |||||||||||||||||||||||||
概念上の | 資産 | 負債 | 概念上の | 資産 | 負債 | 概念上の | 資産 | 負債 |
| |||||||||||||||||||
キャッシュフローヘッジ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
金利契約 |
| $ | $ | $ |
| $ | $ |
| $ | $ | ||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||
公正価値ヘッジ: | ||||||||||||||||||||||||||||
金利契約 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||
ヘッジ商品として指定されていません: | ||||||||||||||||||||||||||||
金利契約 | ||||||||||||||||||||||||||||
外国為替契約 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||
通貨間の金利契約 |
|
|
|
|
|
21
公正価値ヘッジ関係で指定された借入に関連する連結貸借対照表に記録された金額は以下の通りです。公正価値ヘッジ調整は、ヘッジ対象項目の帳簿価額に含まれます。
アクティブなヘッジ関係 | ヘッジ関係の廃止 | ||||||||||||
運送金額 | 累積公正価値 | 運送金額 | 累積公正価値 | ||||||||||
ヘッジされたアイテムの | ヘッジ金額 | 以前はヘッジされていたアイテム | ヘッジ金額 | ||||||||||
2024年1月28日 |
|
|
|
|
| ||||||||
短期借入 | $ | $ | ( | $ | $ | ||||||||
長期借入金 | ( | ( | |||||||||||
2023年10月29日 | |||||||||||||
短期借入 | $ | $ | |||||||||||
長期借入金 | $ | ( | ( | ||||||||||
2023年1月29日 | |||||||||||||
短期借入 |
|
| $ | $ | |||||||||
長期借入金 | $ | $ | ( | ( |
連結損益計算書におけるデリバティブ商品に関連する未収利息費用を含む分類と利益(損失)は以下のとおりです。
3か月が終わりました |
| ||||||
1月28日 | 1月29日 |
| |||||
2024 | 2023 |
| |||||
公正価値ヘッジ |
|
|
|
|
| ||
金利契約-支払利息 |
| $ | $ | ||||
| |||||||
キャッシュフローヘッジ | |||||||
OCIで認められています: | |||||||
金利契約-OCI(税引前) |
| $ | ( | $ | ( | ||
| |||||||
OCIから再分類されました: | |||||||
金利契約-支払利息 |
|
| |||||
| |||||||
生垣として指定されていません | |||||||
金利契約-純売上高 |
| $ | ( | ||||
金利契約-支払利息 |
| $ | ( | ( | |||
外国為替契約-純売上高 | |||||||
外国為替契約-売上原価 |
| ( |
| ||||
外国為替契約-その他の営業費用 |
| ( |
| ( | |||
合計は指定されていません | $ | ( | $ | ( |
一部のデリバティブ契約には、純負債ポジションの規模と信用格付けに基づいて担保を掲載することを要求する信用サポート条項が含まれています。2024年1月28日、2023年10月29日、および2023年1月29日の時点で純負債状態にあった信用リスク関連の偶発的特徴を備えたすべてのデリバティブの公正価値の合計は、$でした
22
デリバティブは、ネッティング契約や担保のために相殺せずに計上されます。ネッティング契約に関連するデリバティブ資産と負債、および受領または支払った担保への影響は次のとおりです。
総額 | ネッティング |
| |||||||||||
2024年1月28日 |
| 認められた |
| アレンジメント |
| 担保 |
| 正味金額 |
| ||||
資産 |
| $ |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |||
負債 | ( | ( | |||||||||||
総額 | ネッティング | ||||||||||||
2023年10月29日 |
| 認められた |
| アレンジメント |
| 担保 |
| 正味金額 |
| ||||
資産 | $ |
| $ | ( |
|
|
| $ | |||||
負債 |
| ( | $ | ( | |||||||||
総額 | ネッティング | ||||||||||||
2023年1月29日 | 認められた |
| アレンジメント |
| 担保 |
| 正味金額 |
| |||||
資産 | $ |
| $ | ( |
| $ | ( | $ | |||||
負債 |
| ( | ( |
|
(19) 株式ベースのアワード
2024年1月28日に、私たちは追加のものを付与する権限を与えられました
2024年1月28日に終了した3か月間、数千株単位で付与された制限付株式ユニット(RSU)と、付与日の普通株式の終値をドルで表した加重平均付与日の公正価値は次のとおりです。
付与日 | ||||||
株式 | 公正価値 | |||||
サービスベースです |
|
| $ |
| ||
パフォーマンス/サービスベース | ||||||
市場/サービスベース |
2023年12月、私たちは市場/サービスベースのRSUを付与しました。市場/サービスベースのRSUの権利確定期間は
(20) 特別なアイテム
2023年1月、私たちはロシア(ロシアでリース会社として登録)での金融サービス事業を売却することで合意に達しました。信用損失引当金を逆にして、売却目的で保有している資産の評価引当金を「売却、管理費、一般経費」に記録しました。2023年3月、私たちはロシアの金融サービス事業をインサイト・インベストメント・グループに売却しました。売却された制限付現金を差し引いた総収入は、$でした
(21) その後のイベント
2024年2月、私たちはリテールノートの証券化取引を開始し、その結果、ドルになりました
2024年2月28日の四半期配当は
23
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
操作の結果
特に明記されていない限り、金額はすべて数百万ドルで表示されます。
概要
組織
Deere & Companyは、農業、芝、建設、林業の機器とソリューションの生産における世界的リーダーです。John Deere Financialは、顧客が事業を運営するために必要とするJohn Deereの機器、部品、サービス、およびその他の投入費に資金を提供します。当社の事業は、生産および精密農業(PPA)、小規模農業・芝(SAT)、建設・林業(CF)、および金融サービスの事業部門を通じて管理されています。「設備運用」への言及にはPPA、SAT、CFが含まれ、「農業と芝生」への言及にはPPAとSATの両方が含まれます。
スマートインダストリアルオペレーティングモデルと飛躍的な野望
2020年にスマート・インダストリアル・オペレーティング・モデルを発表しました。この運用モデルは、次の3つの重点分野に基づいています。
(a) | 生産システム:お客様の業務を中心とした製品とソリューションの戦略的な調整。 |
(b) | テクノロジースタック:デジタル機能、自動化、自律性、代替電力技術を通じてお客様にインテリジェントなソリューションを提供するテクノロジーと研究開発への投資。 |
(c) | ライフサイクルソリューション:アフターマーケットとサポート機能を統合して、John Deere製品の全ライフサイクルにわたって、お客様の機器、サービス、テクノロジーのニーズをより効果的に管理します。 |
私たちのリープ・アンビションズは2022年に開始されました。これらの野心は、お客様の経済的価値と持続可能性を高めることを目的としています。その野心は、より少ないリソースでより良い成果を上げるために業務を最適化したいというお客様の生産システム全体で一致しています。
2024年1月、私たちは2023年のビジネスインパクトレポートを発表しました。これはjohnDere.com/Sustainabilityでご覧いただけます。このレポートは、2023会計年度における当社のLeap Ambitionsの重要な進捗状況を示しています。2023年ビジネスインパクトレポートの情報は、フォーム10-Qのこの四半期レポートに参照用として組み込まれておらず、またその一部を構成するものでもありません。
傾向と経済状況
2024会計年度の業界売上見通し
農業と芝
建設と林業
会社の動向 — 顧客はテクノロジーを通じて収益性、生産性、持続可能性の向上を求めています。テクノロジーを機器に統合することは、根強い市場トレンドです。私たちのスマート・インダストリアル・オペレーティング・モデルとLeap Ambitionsは、この市場動向を利用することを目的としています。これらのテクノロジーは、当社の各事業セグメントの製品に組み込まれています。この傾向は当面の間続くと予想しています。これらのテクノロジーへの投資と、サービスとしてのソリューションビジネスモデルの確立に投資すると、移行期間中の運用コストが増加し、営業利益率が低下する可能性があります。2024年の第1四半期に、衛星通信を通じて地方のお客様のマシン接続を拡大するというSpaceXとの契約を発表しました。
24
2024年の会社の見通し
需要が通常のレベルまで緩やかになるにつれて、生産量は2024年に減少すると予想されています。
2024年の農業と芝の見通し
● | 大小さまざまな農業機械の売上高は、北米、ヨーロッパ、南米の2023年の水準から減少すると予想しています。 |
● | 芝製品の需要が安定している一方で、業界が在庫レベルの引き下げに取り組んでいるため、コンパクトユーティリティトラクターの売上は引き続き減少しています。 |
● | 北米の小売需要に見合ったレベルで生産を続けています。ヨーロッパとブラジルの在庫を管理するために、小売需要を下回るレベルで生産しています。 |
● | 農業ファンダメンタルズは、コモディティ価格の下落と金利の上昇により、2024年には緩やかになると予想されていますが、堅調な農業バランスシートと投入コストの低下によって相殺されます。 |
● | 米国の機器使用年数は、トラクターとコンバインの両方で20年間の平均を上回っています。 |
● | 乳製品および畜産部門は、牛と干し草の価格上昇の恩恵を受け続けています。 |
● | ロシアとウクライナの戦争により、中央ヨーロッパと東ヨーロッパの商品市場は依然として混乱しています。西ヨーロッパの設備需要は、現在の換金収入、農業政策の変更、および高金利に関連する不確実性の影響を中程度受けています。 |
● | ブラジルの需要は、悪天候と高金利により緩やかになると予想されます。 |
● | アジアの業界売上高は緩やかに減少すると予測されています。 |
2024年の建設と林業の見通し
● | 建設機械業界の売上高は、2023年の水準から減少すると予測されています。 |
● | 米国のインフラ支出の増加、製造業への投資水準の上昇、一戸建て住宅着工数の改善によるメリットは、オフィスや小売店の建設の緩やかさを部分的に相殺すると予想されます。 |
● | 米国では道路建設の需要が引き続き堅調ですが、ヨーロッパの需要の軟化によって大きく相殺されています。 |
2024年の金融サービスの見通し
純利益 | 適度に上がって | ||||||
+ 経常的でない前期の特別商品 | 好意的 | ||||||
+ 平均的なポートフォリオが高い | 好意的 | ||||||
(-) ファイナンススプレッド | 不利です | ||||||
(-) 信用損失引当金 | 不利です |
その他のトレンド
農業市場の景気循環。農業市場は、商品価格、作付面積、作物収量、政府の政策など、さまざまな要因の影響を受けます。これらの要因は農家の収入に影響を及ぼし、設備需要の減少につながる可能性があります。不利な市況下では、純売上高の減少、販売割引の増加、売掛金の償却額の増加、オペレーティングリース中の機器の損失など、次の影響のいずれかが発生する可能性があります。潜在的な利点は、顧客が投入コストを削減し、マージンを向上させるために、統合技術ソリューションと精密農業に投資できることです。
金利。中央銀行の政策金利は2023年に上昇し、上昇を続けています。金利の引き上げは、主に金融サービス業務の資金調達スプレッドと当社商品の需要にいくつかの影響を及ぼしました。
当社製品の市場は、金利の上昇によって悪影響を受けます。2024年には、お客様の借入コストの上昇が主に裁量商品や住宅用品の販売に影響すると予想しています。
ほとんどの小売顧客の売掛金は固定金利です。卸売金融債権は通常、変動金利です。どちらのタイプの売掛金も、固定金利と変動金利の借入で賄われています。私たちは、売掛金を資金源と照合することで、金利変動によるリスクを管理しています。また、当社の金利エクスポージャーに合わせて金利スワップ契約も締結しています。
これまで、金利の上昇は、売掛金やリースポートフォリオから利益が得られるよりも早く、私たちの借入に影響を与えてきました。その結果、当社の金融サービス事業では、2023年と比較して2024年の資金調達スプレッドが27ドル(税引き後)低くなりました。2024年もスプレッド圧縮は続くと予想していますが、2023年に経験したスプレッド圧縮に比べると緩やかなペースです。
金利の上昇は、私たちの制御が及ばない要因によって引き起こされ、その結果、この状態がいつ治まるかを合理的に予測することはできません。
25
その他の懸念事項と不確実性 —業績に影響を与える可能性のあるその他の項目は次のとおりです。
● | ロシアとウクライナの間で進行中の戦争、イスラエルとハマスの間の戦争を含む、世界的および地域的な政治的状況、 |
● | 経済、税金、貿易政策、 |
● | 新関税または報復関税 |
● | 資本市場の混乱、 |
● | 外貨と資本管理政策、 |
● | 修理の権利に関する規制や法律、 |
● | 気象条件、 |
● | 私たちが投資した技術の市場での採用と収益化、 |
● | デジタル機能、自動化、自律性、代替電力技術を強化する私たちの能力、 |
● | 新品および中古機器の需要と価格の変化、 |
● | 外貨為替レートの大幅な変動、 |
● | 多くの商品の価格のボラティリティ、そして |
● | 経済成長の鈍化または不況。 |
連結業績 — 2024年と2023年の比較
3 か月が終了 | |||||||
ディア・アンド・カンパニー | 1月28日 | 1月29日 | |||||
(単位:百万ドル、1株あたりの金額を除く) | 2024 | 2023 | |||||
純売上高と収益 | $ | 12,185 | $ | 12,652 | |||
ディア・アンド・カンパニーに帰属する純利益 | 1,751 | 1,959 | |||||
希薄化後の1株当たり利益 | 6.23 | 6.55 |
当四半期の純売上高と収益は、主に販売量の減少により減少しました。純利益と希薄化後EPSは、売上の減少により減少しました。純売上高と営業利益についての議論は、以下の事業セグメント実績に含まれています。
売上原価と純売上高の比率の説明と、連結利益のその他の重要な変化に関する記述は次のとおりです。
3 か月が終了 | |||||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||||
ディア・アンド・カンパニー | 2024 | 2023 | % 変更 | ||||||
売上原価から純売上高に占める比率 | 68.7% | 69.6% | |||||||
(+) 価格実現 | 好意的 | ||||||||
その他の収入 | $ | 339 | $ | 256 | +32 | ||||
国際投資信託証券で得られる投資収益により高くなっています。 | |||||||||
研究開発費用 | 533 | 495 | +8 | ||||||
テクノロジーソリューションの開発と組み込みに引き続き注力しているため高くなっています。 | |||||||||
販売費、管理費、一般経費 | 1,066 | 952 | +12 | ||||||
増加は主に、インフレ状況と利益分配のインセンティブによる従業員の給与の増加によるものです。 | |||||||||
支払利息 | 802 | 479 | +67 | ||||||
主に平均借入金利の上昇と平均借入額の増加により増加しました。 | |||||||||
その他の営業費用 | 369 | 299 | +23 | ||||||
為替差損が大きくなったため増加しています。 | |||||||||
所得税引当金 | 469 | 537 | -13 | ||||||
税引前利益が減少した結果、減少しました。 | |||||||||
26
事業セグメントの業績 — 2024年と2023年の比較
3 か月が終了 | |||||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||||
生産と精密農業 |
| 2024 |
| 2023 |
| % 変更 | |||
純売上高 | $ | 4,849 | $ | 5,198 | -7 | ||||
営業利益 | 1,045 | 1,208 | -13 | ||||||
営業利益率 | 21.6% | 23.2% | |||||||
価格実現 | +4 | ||||||||
通貨換算が純売上高に与える影響 | +1 |
農業ファンダメンタルズの緩和による出荷量の減少(主にブラジル、米国、カナダ、ヨーロッパ)の結果、生産と精密農業の売上高は四半期で減少しました。これは、インフレによる米国、カナダ、ヨーロッパの物価実現によって一部相殺されました。営業利益は主に出荷量の減少、販売、管理費、一般経費、研究開発費の増加により減少しましたが、価格実現により一部相殺されました。
生産と精密農業の営業利益
2024年第1四半期と2023年第1四半期の比較
27
3 か月が終了 | |||||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||||
小規模農業と芝 |
| 2024 |
| 2023 |
| % 変更 | |||
純売上高 | $ | 2,425 | $ | 3,001 | -19 | ||||
営業利益 | 326 | 447 | -27 | ||||||
営業利益率 | 13.4% | 14.9% | |||||||
価格実現 | +3 | ||||||||
通貨換算が純売上高に与える影響 | +1 |
市場の需要の緩和により出荷量(主に米国、カナダ、ヨーロッパ、メキシコ)が減少したため、小規模農産物と芝の売上高は四半期で減少しました。これは、インフレによる米国、カナダ、ヨーロッパの物価実現によって一部相殺されました。営業利益は主に出荷量の減少と、販売費、管理費、一般経費、研究開発費の増加により減少しました。これらの商品は、材料費と輸送費の減少による価格実現と製造コストの削減によって一部相殺されました。
小規模農業と芝の営業利益
2024年第1四半期と2023年第1四半期の比較
28
3 か月が終了 | |||||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||||
建設と林業 |
| 2024 |
| 2023 |
| % 変更 | |||
純売上高 | $ | 3,212 | $ | 3,203 | |||||
営業利益 | 566 | 625 | -9 | ||||||
営業利益率 | 17.6% | 19.5% | |||||||
価格実現 | +3 | ||||||||
通貨換算が純売上高に与える影響 | +1 |
建設業と林業業の売上高は、米国とカナダでのプラスの価格実現が出荷量の減少により相殺され、当四半期は横ばいでした。営業利益は主に、生産コストの上昇、出荷量の減少、外貨両替の悪影響、販売費、管理費、一般経費、研究開発費の増加により減少しました。これらの商品は、価格実現と好調な販売構成によって一部相殺されました。
建設・林業営業利益
2024年第1四半期と2023年第1四半期の比較
3 か月が終了 | |||||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||||
金融サービス | 2024 | 2023 | % 変更 | ||||||
収益(会社間を含む) | $ | 1,552 | $ | 1,244 | +25 | ||||
支払利息 | 762 | 442 | +72 | ||||||
当期純利益 | 207 | 185 | +12 |
2024年の最初の3か月で、売掛金と融資されたリースの平均残高は、昨年の同時期と比較して19%増加しました。平均融資金利の上昇により、収益も増加しました。2024年の第1四半期には、平均借入金利の上昇と平均借入額の増加の結果として、支払利息が増加しました。当四半期の純利益は、主に平均ポートフォリオ残高の増加による収益の増加により増加しましたが、金利の上昇による資金調達スプレッドの低迷により一部相殺されました。
29
重要な会計上の見積もり
Form 10-Kに最近提出された年次報告書の経営陣の議論と分析で説明されている、私たちの重要な会計上の見積もりを参照してください。これらのポリシーに重要な変更はありません。
資本資源と流動性 — 2024年と2023年の比較
私たちはリーズナブルなコストでグローバル市場にアクセスできます。流動性の源には以下が含まれます:
● | 現金、現金同等物、および手持ちの有価証券、 |
● | 事業からの資金、 |
● | コマーシャル・ペーパーとターム・デットの発行、 |
● | リテールノートの証券化、そして |
● | 銀行の与信枠です。 |
私たちは現金の必要量を注意深く監視しています。利用可能な流動性源に基づいて、短期(今後12か月)と長期(12か月以上)の資金ニーズを満たすと予想しています。2024年の営業キャッシュフローは、2023年と比較して減少すると予測しています。
私たちは複数の業界で事業を展開しており、それぞれ独自の資金調達要件があります。設備運用は資本集約的です。これまで、これらの事業は、ディーラーからの在庫と売掛金の資金調達要件の季節変動の影響を受けていました。
金融サービス業務は、売掛金とリースポートフォリオの資金調達のために多額の資金を調達できるかどうかにかかっています。
主な指標は次の表のとおりです。
1月28日 | 10月29日 | 1月29日 | ||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||
現金、現金同等物、および有価証券 | $ | 6,273 | $ | 8,404 | $ | 4,828 | ||||
取引勘定と売掛金 — 純額 | 7,795 | 7,739 | 7,609 | |||||||
過去12か月の純売上高に対する比率 | 14% | 14% | 15% | |||||||
インベントリ | 8,937 | 8,160 | 10,056 | |||||||
過去 12 か月の売上原価との比率 | 24% | 22% | 27% | |||||||
未使用のクレジットライン | 1,577 | 841 | 1,581 | |||||||
金融サービス: | ||||||||||
株主資本に対する有利子負債の比率 | 8.3対1です | 8.4対1です | 8.2対1です |
第1四半期に、アルゼンチン中央銀行が発行した米ドル建て債券に128ドルを投資しました。債券は「国際債務証券」に分類される「有価証券」に記録されます。これらの債券は、満期まで保有することも、会社間債務を決済するためにアルゼンチン国外の流通市場で売却することもできます(注記17を参照)。
2023年10月29日と比較して、2024年1月28日の未使用のクレジットラインが増加したのは、売掛金とリースポートフォリオの水準に概ね対応して、未払いのコマーシャルペーパーが減少したためです。非現金引当金を調整した純利益の減少と運転資本の不利な変化により、2024年には営業キャッシュフローが減少すると予測しています。
最近提出したフォーム10-Kの年次報告書に記載されている契約上の義務やその他の現金要件に重大な変更はありません。
30
キャッシュフロー
3 か月が終了 | |||||||
1月28日 | 1月29日 | ||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
営業活動に使用された純現金 | $ | (908) | $ | (1,246) | |||
投資活動によって提供される純現金 | 1,217 | 760 | |||||
財務活動に使用された純現金 | (2,645) | (339) | |||||
現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変更の影響 | 16 | 62 | |||||
現金、現金同等物、および制限付現金の純減少 | $ | (2,320) | $ | (763) |
2024年の最初の3か月間の連結営業活動からの現金流出は908ドルでした。これは主に運転資本の変更によるもので、非現金引当金を調整した純利益によって一部相殺されました。今年の最初の3か月間の投資活動からのキャッシュインフローは1,217ドルでした。主な要因は、取得した売掛金の費用を超える売掛金(販売に関連する売掛金を除く)の回収と、デリバティブの担保の変更(純額)で、資産や設備の購入によって一部相殺されました。2024年の最初の3か月間の財務活動からの現金流出は2,645ドルでした。財務活動に使用される現金の増加は、主に借入金の純支払いによるものです。2024年の最初の3か月で株主に還元された現金は1,714ドルでした。現金、現金同等物、および制限付現金は、今年の最初の3か月で2,320ドル減少しました。
主要な指標と貸借対照表の変更
取引口座と受取手形— 取引口座と売掛金は、顧客への商品の販売から発生します。売掛金は2024年の最初の3か月で56ドル増加しました。これは主に季節的な増加によるものです。これらの売掛金は、ディーラーの在庫レベルが高まったため、1年前と比較して186ドル増加しました。2024年1月28日、2023年10月29日、2023年1月29日の時点で、12か月を超える期間の全世界の売掛金の未払いの割合は、それぞれ1パーセントでした。
オペレーティングリースにおける売掛金と設備の融資— オペレーティングリースによる売掛金および機器の融資は、新品および中古機器の資金調達に関連して発生したリテール手形、オペレーティングリース、リボルビングチャージ勘定、販売型および直接融資リース、卸売手形で構成されます。2024年の第1四半期には、主に季節的な支払いにより、資金調達の売掛金とオペレーティングリースの設備が1,066ドル減少し、小売売上高が好調だったため、過去12か月で8,386ドル増加しました。2024年の最初の3か月で、2024年の最初の3か月間の資金調達売掛金とオペレーティングリース機器の総取得額は、昨年の同時期と比較して16%増加しました。これは、卸売手形、リテール紙幣、およびファイナンスリースの量が増加したのに対し、リボルビングチャージ口座とオペレーティングリースは昨年の同時期と比較して減少したためです。
インベントリ— 在庫は、主に季節的な増加により、最初の3か月で777ドル増加しました。予測出荷量が減少したため、在庫は1年前と比較して1,119ドル減少しました。これらの在庫の大部分は、ラストイン・ファーストアウト(LIFO)方式で評価されています。
資産と設備— 2024年の最初の3か月間の不動産と設備の現金支出は362ドルでしたが、昨年の同時期は315ドルでした。2024年の資本支出は約1,900ドルと推定されています。
買掛金と未払費用— 買掛金および未払費用は、主に従業員福利厚生、ディーラー販売割引、デリバティブ負債に関連する未払費用の減少により、2024年の最初の3か月で2,769ドル減少しました。買掛金および未払費用は、延長保証プレミアム、製品保証、未収利息に関連する未払費用の増加により、1年前と比較して253ドル増加しました。これは、買掛金に関連する買掛金の減少によって一部相殺されました。
借入金— 外部からの借入総額は、2024年の最初の3か月で245ドル減少し、1年前と比較して9,102ドル増加しました。これは概して、売掛金やリースポートフォリオの水準、その他の運転資金要件に対応しています。
米国の金融サービス子会社であるジョン・ディア・キャピタル・コーポレーション(Capital Corporation)には、銀行の導管施設を利用してリテール紙幣を証券化するための回転倉庫施設があります(注記9を参照)。この施設は2023年11月に更新され、2024年11月に有効期限が切れ、総容量または「融資限度額」が1,500ドルから2,000ドルに引き上げられました。2024年1月28日の時点で、1,118ドルの証券化借入がこのファシリティの下で未払いでした。契約上のリボルビング期間の終了時に、銀行とキャピタル・コーポレーションが更新に同意しない限り、キャピタル・コーポレーションはリテールノートの支払いが回収され次第、担保付借入金を徐々に清算します。
2024年の最初の3か月で、金融サービス部門はリテールノートの証券化借入金の881ドルを償却しました。これらは、「短期借入金の総額(当初の満期3か月以内)の純収入(支払い)」で表されます。
31
クレジットライン— また、世界中のさまざまな銀行の銀行与信枠にもアクセスできます。2024年1月28日の時点で、全世界のクレジットラインは合計10,310ドルで、そのうち1,577ドルは未使用でした。未使用のクレジットラインを計算する目的で、コマーシャルペーパーと短期銀行借入が利用とみなされました。2024年1月28日のクレジットラインの合計には、2024年の第2四半期に期限が切れる5,000ドルの364日間のクレジットファシリティ契約が含まれていました。さらに、クレジットラインの合計には、2027年の第2四半期に期限が切れる2,500ドルと、2028年の第2四半期に期限が切れる2,500ドルの長期クレジットファシリティ契約が含まれていました。これらの信用契約では、キャピタルコーポレーションと当社の事業の他の部門は、特定の業績指標と流動性目標を維持する必要があります。これらの信用枠の期間を延長する予定です。財務諸表に記載されている期間中に、信用契約のすべての要件が満たされています。
債務格付け— 公的債務資本市場にアクセスするために、債券投資家の信用の質の指標として、信用格付け機関に債務証券に短期および長期の信用格付けを付けています。証券格付けは、格付け機関が当社の証券を購入、売却、または保有することを推奨するものではありません。信用格付け機関は、現在および将来の利息および元本返済義務の履行能力の評価に基づいて、格付けを変更または撤回することがあります。各機関の格付けは、他の格付けとは独立して評価する必要があります。信用格付けが低いと、一般的にデリバティブ取引の費用を含む借入コストが高くなり、債券資本市場へのアクセスが減少します。当社が委託している格付け機関が現在無担保会社証券に割り当てている長期および短期の上級債務格付けと見通しは次のとおりです。
| シニア |
|
|
| |||
長期 | 短期 | 見通し |
| ||||
フィッチ・レーティングス | A+ | F1 | 安定した | ||||
ムーディーズ・インベスターズ・サービス株式会社 |
| A1 |
| プライム1 |
| 安定した | |
スタンダード・アンド・プアーズ |
| A |
| A-1 |
| 安定した |
将来の見通しに関する記述
将来の出来事、期待、傾向に関する「概要」というタイトルのセクションを含め、ここに含まれる特定の記述は、1995年の民間証券訴訟改革法で定義されている「将来の見通しに関する記述」を構成し、実際の結果が大きく異なる原因となる変更、仮定、リスク、不確実性の影響を受ける要因を含みます。これらのリスクと不確実性の中には、一般的にすべての事業分野に影響を与えるものもあれば、特定の事業分野にさらに深刻な影響を与えるものもあります。
将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報と、将来の出来事に関する現在の仮定、期待、予測に基づいており、信頼すべきではありません。法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務は明示的に否認します。多くの要因、リスク、不確実性により、実際の結果がこれらの将来の見通しに関する記述と大きく異なる可能性があります。これらの要因の中には、以下に関連するリスクがあります。
● | 貿易、経済制裁、データプライバシー、支出、課税、銀行、通貨、環境(気候変動とエンジン排出を含む)、および農業政策に関連する米国、外国、および国際法、規制、政策の変更と遵守。 |
● | ロシアとウクライナの間で進行中の戦争、イスラエルとハマスの間の戦争を含む、当社が事業を展開する地域の政治的、経済的、社会的不安定性。 |
● | 失業、インフレ、金利上昇、経済成長の鈍化による消費者慣行の変化、地域または世界的な流動性制約など、不利なマクロ経済状況。 |
● | 食料とさまざまな形態の再生可能エネルギーに対する世界的な需要。 |
● | スマート・インダストリアル・オペレーティング・モデル、Leap Ambitions、M&Aなどのビジネス戦略を実行する能力。 |
● | John Deereの製品やソリューションに対する顧客の変化する期待と需要を理解し、それに応える能力。 |
● | 製品やサービスに対する顧客の需要を正確に予測し、在庫を適切に管理します。 |
● | 自動化や機械学習などの新技術を統合し、精密技術、代替電力技術、ソリューションを顧客に提供する能力。これには、当社のサービスとしてのソリューションビジネスモデルも含まれます。 |
● | 政府の通信チャネル(無線技術)の変更。 |
● | 競争の激しい市場に適応する能力。 |
● | ディーラーの業務と、John Deere製品の流通を管理し、精密技術ソリューションをサポートおよびサービスを提供する彼らの能力。 |
● | 気候パターンの変化、不利な天候、自然災害。 |
● | 低炭素経済への移行に関連して気候変動に対処するために策定された政府およびその他の措置。 |
32
● | 金利の上昇と通貨の変動は、米ドル、顧客の信頼、資本へのアクセス、John Deereの製品とソリューションに対する需要に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
● | 原材料、部品、全品の入手可能性と価格。 |
● | サプライチェーンの遅延または混乱。 |
● | 当社の機器が期待どおりに機能しないため、保証請求、販売後の修理またはリコール、製造物責任訴訟、規制調査につながる可能性があります。 |
● | 有能な人材を引き付け、育成し、雇用し、維持する能力。 |
● | セキュリティ侵害、サイバーセキュリティ攻撃、技術障害、およびJohn Deereの情報技術インフラストラクチャと製品に対するその他の混乱。 |
● | 知的財産権の喪失または異議申し立てについて。 |
● | 当社のビジネスモデルや知的財産に影響を与える可能性のある法律(修理権に関する法律など)が導入または制定されました。 |
● | 調査、請求、訴訟、またはその他の法的手続き。 |
● | 私たちの評判やブランドを傷つけるような出来事。 |
● | 世界の穀物在庫、利用可能な農場の面積、土壌の状態、収穫量、商品や家畜の価格、投入コスト、作物の輸送の有無、そして |
● | 住宅着工件数と供給、不動産と住宅価格、公共および非住宅建設の水準、インフラ投資。 |
財務結果に重大な影響を与える可能性のある要因を含む、当社と当社の事業に関する詳細情報は、SECへのその他の提出書類に含まれています(項目1Aに記載されている要因を含みますが、これらに限定されません)。フォーム10-Kの最新の年次報告書とフォーム10-Qのこの四半期報告書の「リスク要因」。また、予測できない要因や、現時点では重要ではないと認識しているため、ここに記載されていない要因が他にもある可能性があります。
補足連結データ
次のページに表示される補足連結データは、情報提供を目的としています。設備事業とは、金融サービスを行わない企業を指します。設備事業には、生産および精密農業事業、小規模農業および芝地事業、建設および林業事業、ならびに金融サービスに反映されないその他の企業資産、負債、収益、費用が含まれます。設備運用と金融サービスの間の取引は、連結財務諸表に反映されるまでに削除されました。
設備運用と金融サービスはさまざまな業界に参加しています。設備事業は主に、機器、サービス部品、テクノロジーソリューションを製造してディーラーや小売顧客に販売することにより、収益とキャッシュフローを生み出します。金融サービスは、主に当社が製造する新品および中古機器のディーラーによる販売とリースの資金を調達します。これらの収益とキャッシュフローは通常、顧客の支払いから得られる金融収入から利息費用を差し引いた額と、オペレーティングリースの対象となる機器の減価償却費の差です。この2つの事業は時価総額が異なり、業績指標も異なります。これらの違いにより、補足連結データも経営陣によって使用されます。
33
ディア・アンド・カンパニー | ||||||||||||||||||||||||||
補足連結データ | ||||||||||||||||||||||||||
損益計算書 | ||||||||||||||||||||||||||
2024年1月28日および2023年1月29日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||||||||
未監査 | ||||||||||||||||||||||||||
機器 | 金銭的 | |||||||||||||||||||||||||
オペレーション | サービス | エリミネーション | 統合された |
| ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| ||||||||||||||||||
純売上高と収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
純売上高 | $ | 10,486 | $ | 11,402 | $ | 10,486 | $ | 11,402 | ||||||||||||||||||
財務と利息収入 | 157 |
| 114 | $ | 1,433 | $ | 1,067 | $ | (230) | $ | (187) | 1,360 | 994 | 1 | ||||||||||||
その他の収入 | 289 |
| 234 | 119 |
| 177 | (69) |
| (155) | 339 |
| 256 | 2, 3 | |||||||||||||
合計 | 10,932 |
| 11,750 | 1,552 |
| 1,244 | (299) |
| (342) | 12,185 |
| 12,652 | ||||||||||||||
費用と経費 | ||||||||||||||||||||||||||
売上原価 | 7,207 |
| 7,940 | (7) | (6) | 7,200 | 7,934 | 4 | ||||||||||||||||||
研究開発費用 | 533 |
| 495 | 533 | 495 | |||||||||||||||||||||
販売費、管理費、一般経費 | 876 |
| 783 | 192 |
| 172 | (2) |
| (3) | 1,066 |
| 952 | 4 | |||||||||||||
支払利息 | 108 |
| 101 | 762 |
| 442 | (68) |
| (64) | 802 |
| 479 | 1 | |||||||||||||
金融サービスへの利子補償 | 162 |
| 123 | (162) | (123) |
|
| 1 | ||||||||||||||||||
その他の営業費用 | 90 |
| 53 | 339 |
| 392 | (60) |
| (146) | 369 |
| 299 | 3, 5 | |||||||||||||
合計 | 8,976 |
| 9,495 | 1,293 |
| 1,006 | (299) |
| (342) | 9,970 |
| 10,159 | ||||||||||||||
所得税控除前の収入 | 1,956 |
| 2,255 | 259 |
| 238 |
|
|
| 2,215 |
| 2,493 | ||||||||||||||
所得税引当金 | 416 |
| 483 | 53 |
| 54 |
|
|
| 469 |
| 537 | ||||||||||||||
所得税控除後の収入 | 1,540 |
| 1,772 | 206 |
| 184 |
|
|
| 1,746 |
| 1,956 | ||||||||||||||
非連結関連会社の株主資本収入 | 1 |
|
| 1 | 1 |
|
| 2 | 1 | |||||||||||||||||
純利益 | 1,541 |
| 1,772 | 207 |
| 185 |
|
|
| 1,748 |
| 1,957 | ||||||||||||||
少ない:非支配持分に帰属する純損失 | (3) |
| (2) |
|
|
|
| (3) | (2) | |||||||||||||||||
ディア・アンド・カンパニーに帰属する当期純利益 | $ | 1,544 | $ | 1,774 | $ | 207 | $ | 185 |
|
| $ | 1,751 | $ | 1,959 | ||||||||||||
1会社間の利息収入と費用の削減。
2オペレーティングリースで機器に移転された在庫から、機器の運用マージンを排除します。
3特定の国際市場への投資の会社間保証および会社間サービスの収益と費用に関連する、設備事業と金融サービスの間の収益と費用の削減。
4会社間サービス料の撤廃。
5オペレーティングリースで機器に移転された在庫に関連する金融サービスのリース減価償却費の削減。
34
ディア・アンド・カンパニー | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
補足連結データ (続き) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
要約貸借対照表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未監査 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
機器 | 金銭的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
オペレーション | サービス | エリミネーション | 統合された |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
1月28日 | 10月29日 | 1月29日 | 1月28日 | 10月29日 | 1月29日 | 1月28日 | 10月29日 | 1月29日 | 1月28日 | 10月29日 | 1月29日 |
| ||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 |
| ||||||||||||||||||||||||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
現金および現金同等物 | $ | 3,467 | $ | 5,720 | $ | 2,665 | $ | 1,670 | $ | 1,738 | $ | 1,311 |
|
|
| $ | 5,137 | $ | 7,458 | $ | 3,976 | |||||||||||||||||
市場性のある証券 | 147 |
| 104 |
| 18 | 989 |
| 842 |
| 834 |
|
|
|
|
| 1,136 |
| 946 |
| 852 | ||||||||||||||||||
金融サービスからの売掛金 | 4,296 |
| 4,516 |
| 5,348 | $ | (4,296) | $ | (4,516) | $ | (5,348) |
|
|
| 6 | |||||||||||||||||||||||
取引口座と売掛金 — 純額 | 1,093 |
| 1,320 |
| 1,342 | 9,167 |
| 8,687 |
| 7,827 | (2,465) |
| (2,268) |
| (1,560) | 7,795 |
| 7,739 |
| 7,609 | 7 | |||||||||||||||||
売掛金の融資 — 純額 | 72 |
| 64 |
| 51 | 43,636 |
| 43,609 |
| 36,831 |
|
|
|
|
| 43,708 |
| 43,673 |
| 36,882 | ||||||||||||||||||
証券化された融資売掛金 — 純額 |
|
|
| 6,400 |
| 7,335 |
| 5,089 |
|
|
|
|
| 6,400 |
| 7,335 |
| 5,089 | ||||||||||||||||||||
その他の売掛金 | 1,515 |
| 1,813 |
| 1,583 | 559 |
| 869 |
| 489 | (57) |
| (59) |
| (80) | 2,017 |
| 2,623 |
| 1,992 | 7 | |||||||||||||||||
オペレーティングリース中の機器 — 純額 | 6,751 |
| 6,917 |
| 6,502 |
|
|
|
|
| 6,751 |
| 6,917 |
| 6,502 | |||||||||||||||||||||||
インベントリ | 8,937 |
| 8,160 |
| 10,056 |
|
|
| 8,937 | 8,160 | 10,056 | |||||||||||||||||||||||||||
資産と設備 — 純額 | 6,879 |
| 6,843 |
| 6,178 | 35 |
| 36 |
| 34 |
|
|
|
|
| 6,914 |
| 6,879 |
| 6,212 | ||||||||||||||||||
グッドウィル | 3,966 |
| 3,900 |
| 3,891 |
|
|
| 3,966 | 3,900 | 3,891 | |||||||||||||||||||||||||||
その他の無形資産 — 純額 | 1,112 |
| 1,133 |
| 1,255 |
|
|
|
|
|
|
| 1,112 |
| 1,133 |
| 1,255 | |||||||||||||||||||||
退職給付 | 3,013 |
| 2,936 |
| 3,728 | 75 |
| 72 |
| 67 | (1) |
| (1) |
| (2) | 3,087 |
| 3,007 |
| 3,793 | 8 | |||||||||||||||||
繰延所得税 | 2,133 |
| 2,133 |
| 1,015 | 72 |
| 68 |
| 53 | (372) |
| (387) |
| (154) | 1,833 |
| 1,814 |
| 914 | 9 | |||||||||||||||||
その他の資産 | 2,058 |
| 1,948 |
| 1,936 | 546 |
| 559 |
| 684 | (26) |
| (4) |
| (23) | 2,578 |
| 2,503 |
| 2,597 | ||||||||||||||||||
総資産 | $ | 38,688 | $ | 40,590 | $ | 39,066 | $ | 69,900 | $ | 70,732 | $ | 59,721 | $ | (7,217) | $ | (7,235) | $ | (7,167) | $ | 101,371 | $ | 104,087 | $ | 91,620 | ||||||||||||||
負債と株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
短期借入 | $ | 1,203 | $ | 1,230 | $ | 969 | $ | 15,914 | $ | 16,709 | $ | 13,160 |
|
|
| $ | 17,117 | $ | 17,939 | $ | 14,129 | |||||||||||||||||
短期証券化借入金 |
|
|
| 6,116 |
| 6,995 |
| 4,864 |
|
|
|
|
| 6,116 |
| 6,995 |
| 4,864 | ||||||||||||||||||||
設備運用の買掛金 |
|
|
|
|
| 4,296 |
| 4,516 |
| 5,348 | $ | (4,296) | $ | (4,516) | $ | (5,348) |
|
|
|
|
| 6 | ||||||||||||||||
買掛金と未払費用 | 12,677 |
| 14,862 |
| 11,819 | 3,232 |
| 3,599 |
| 2,952 | (2,548) |
| (2,331) |
| (1,663) | 13,361 |
| 16,130 |
| 13,108 | 7 | |||||||||||||||||
繰延所得税 | 478 |
| 452 |
| 404 | 444 |
| 455 |
| 269 | (372) |
| (387) |
| (154) | 550 |
| 520 |
| 519 | 9 | |||||||||||||||||
長期借入金 | 7,270 |
| 7,210 |
| 8,155 | 32,663 |
| 31,267 |
| 26,916 |
|
|
|
|
| 39,933 |
| 38,477 |
| 35,071 | ||||||||||||||||||
退職給付とその他の負債 | 2,006 |
| 2,032 |
| 2,384 | 110 |
| 109 |
| 111 | (1) |
| (1) |
| (2) | 2,115 |
| 2,140 |
| 2,493 | 8 | |||||||||||||||||
負債総額 | 23,634 | 25,786 | 23,731 | 62,775 | 63,650 | 53,620 | (7,217) | (7,235) | (7,167) | 79,192 | 82,201 | 70,184 | ||||||||||||||||||||||||||
コミットメントと不測の事態(注16) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
償還可能な非支配持分 | 100 | 97 | 100 |
|
|
|
|
|
| 100 | 97 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ディア・アンド・カンパニーの株主資本の総額 | 22,075 |
| 21,785 |
| 21,332 | 7,125 | 7,082 | 6,101 | (7,125) | (7,082) | (6,101) | 22,075 | 21,785 | 21,332 | 10 | |||||||||||||||||||||||
非支配持分 | 4 |
| 4 |
| 4 |
|
|
|
|
|
| 4 | 4 | 4 | ||||||||||||||||||||||||
金融サービスの株式 | (7,125) | (7,082) | (6,101) |
|
|
| 7,125 | 7,082 | 6,101 |
|
|
| 10 | |||||||||||||||||||||||||
調整後の総株主資本 | 14,954 |
| 14,707 |
| 15,235 | 7,125 |
| 7,082 |
| 6,101 |
|
|
|
|
| 22,079 |
| 21,789 |
| 21,336 | ||||||||||||||||||
負債総額と株主資本 | $ | 38,688 | $ | 40,590 | $ | 39,066 | $ | 69,900 | $ | 70,732 | $ | 59,721 | $ | (7,217) | $ | (7,235) | $ | (7,167) | $ | 101,371 | $ | 104,087 | $ | 91,620 | ||||||||||||||
6設備運用と金融サービスの間の売掛金/買掛金の排除。
7主に、金融サービスに売却された売掛金の売上インセンティブ発生額を再分類します。
8純年金資産/負債の再分類。
9同じ課税管轄区域における繰延税金資産/負債の再分類。
10金融サービスのエクイティの排除。
35
ディア・アンド・カンパニー | ||||||||||||||||||||||||||
補足連結データ (続き) | ||||||||||||||||||||||||||
キャッシュフロー計算書 | ||||||||||||||||||||||||||
2024年1月28日および2023年1月29日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||||||||
未監査 | ||||||||||||||||||||||||||
機器 | 金銭的 | |||||||||||||||||||||||||
オペレーション | サービス | エリミネーション | 統合された | |||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
営業活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
当期純利益 | $ | 1,541 | $ | 1,772 | $ | 207 | $ | 185 |
|
| $ | 1,748 | $ | 1,957 | ||||||||||||
純利益を営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整: | ||||||||||||||||||||||||||
信用損失引当金(クレジット) |
| (2) |
| 1 |
| 33 |
| (131) |
|
|
|
|
| 31 |
| (130) | ||||||||||
減価償却引当金 |
| 302 |
| 279 |
| 254 |
| 252 | $ | (36) | $ | (37) |
| 520 |
| 494 | 11 | |||||||||
株式ベースの報酬費用 |
|
|
|
|
| 46 | 23 | 46 | 23 | 12 | ||||||||||||||||
金融サービスの分配収益 |
| 233 |
| 3 |
|
|
| (233) |
| (3) |
|
|
|
| 13 | |||||||||||
繰延所得税引当金(クレジット) |
| 48 |
| (39) |
| (21) |
| (17) |
|
|
|
|
| 27 |
| (56) | ||||||||||
資産と負債の変動: | ||||||||||||||||||||||||||
販売に関連する売掛金 |
| 209 |
| (23) |
|
| (486) | (992) | (277) | (1,015) | 14, 16 | |||||||||||||||
インベントリ |
| (687) |
| (1,254) |
|
| (36) | (25) | (723) | (1,279) | 15 | |||||||||||||||
買掛金と未払費用 |
| (2,155) |
| (1,458) |
| 25 |
| 145 |
| (197) |
| (264) |
| (2,327) |
| (1,577) | 16 | |||||||||
未払所得税/売掛金未払所得税 |
| 165 |
| 192 |
| 18 |
| 7 |
|
|
|
|
| 183 |
| 199 | ||||||||||
退職給付 |
| (127) |
| (49) |
| (2) |
| 1 |
|
|
|
|
| (129) |
| (48) | ||||||||||
その他 |
| (46) |
| 17 |
| 61 |
| 163 |
| (22) |
| 6 |
| (7) |
| 186 | 11, 12, 15 | |||||||||
営業活動によって提供された(使用された)純現金 |
| (519) |
| (559) |
| 575 |
| 605 |
| (964) |
| (1,292) |
| (908) |
| (1,246) | ||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||||||||||||||||||||
売掛金の回収(販売に関連する売掛金を除く) |
|
|
| 8,007 |
| 7,495 |
| (255) |
| (297) |
| 7,752 |
| 7,198 | 14 | |||||||||||
オペレーティングリースによる機器の販売による収入 |
|
|
| 506 |
| 497 |
|
|
|
|
| 506 |
| 497 | ||||||||||||
取得した売掛金の費用(販売に関連する売掛金を除く) |
|
|
| (6,513) |
| (6,375) |
| 66 |
| 53 |
| (6,447) |
| (6,322) | 14 | |||||||||||
資産および設備の購入 |
| (362) |
| (315) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| (362) |
| (315) | ||||||||||
取得したオペレーティングリースの設備コスト |
|
|
| (503) |
| (531) |
| 49 |
| 34 |
| (454) |
| (497) | 15 | |||||||||||
金融サービスへの投資の減少 | 10 |
|
|
|
|
| (10) |
|
|
|
|
|
| 17 | ||||||||||||
貿易債権と卸売債権の増加 |
|
|
| (871) |
| (1,499) |
| 871 |
| 1,499 |
|
|
|
| 14 | |||||||||||
デリバティブの担保 — 純額 |
|
| 310 | 345 |
|
| 310 | 345 | ||||||||||||||||||
その他 |
| 10 |
| (9) |
| (98) |
| (137) |
|
|
| (88) |
| (146) | ||||||||||||
投資活動によって提供された(使用された)純現金 |
| (342) |
| (324) |
| 838 |
| (205) |
| 721 |
| 1,289 |
| 1,217 |
| 760 | ||||||||||
財務活動によるキャッシュフロー | ||||||||||||||||||||||||||
短期借入金の純収入(支払い)(当初の満期が3か月以内) |
| 78 |
| (136) |
| (3,029) |
| 833 |
|
|
|
|
| (2,951) |
| 697 | ||||||||||
会社間売掛金/買掛金の変化 |
| 288 |
| 1,469 |
| (288) |
| (1,469) |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
発行された借入による収入(当初の満期が3か月以上) |
| 11 |
| 1 |
| 5,276 |
| 2,504 |
|
|
|
|
| 5,287 |
| 2,505 | ||||||||||
借入金の支払い(当初の満期が3か月以上) |
| (40) |
|
| (3,197) |
| (1,925) |
|
|
|
|
| (3,237) |
| (1,925) | |||||||||||
普通株式の買戻し |
| (1,328) |
| (1,257) |
|
|
|
| (1,328) | (1,257) | ||||||||||||||||
設備運用からの設備投資 |
|
|
| (10) |
| 10 |
|
|
| 17 | ||||||||||||||||
配当金の支払い |
| (386) |
| (341) |
| (233) | (3) |
| 233 | 3 |
| (386) | (341) | 13 | ||||||||||||
その他 |
| (22) |
| (6) |
| (8) |
| (12) |
|
|
|
|
| (30) |
| (18) | ||||||||||
財務活動に使われた純現金 |
| (1,399) |
| (270) |
| (1,489) |
| (72) |
| 243 |
| 3 |
| (2,645) |
| (339) | ||||||||||
現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
| 11 |
| 48 |
| 5 |
| 14 |
|
|
|
|
| 16 |
| 62 | ||||||||||
現金、現金同等物、および制限付現金の純増加 (減少) |
| (2,249) |
| (1,105) |
| (71) |
| 342 |
|
|
|
|
| (2,320) |
| (763) | ||||||||||
期首における現金、現金同等物、制限付現金 |
| 5,755 |
| 3,781 |
| 1,865 |
| 1,160 |
|
|
|
|
| 7,620 |
| 4,941 | ||||||||||
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 3,506 | $ | 2,676 | $ | 1,794 | $ | 1,502 |
|
| $ | 5,300 | $ | 4,178 | ||||||||||||
現金、現金同等物、制限付現金の構成要素 | ||||||||||||||||||||||||||
現金および現金同等物 | $ | 3,467 | $ | 2,665 | $ | 1,670 | $ | 1,311 |
|
| $ | 5,137 | $ | 3,976 | ||||||||||||
制限付現金(その他の資産) | 39 | 11 | 124 | 191 | 163 | 202 | ||||||||||||||||||||
現金総額、現金同等物、制限付現金 | $ | 3,506 | $ | 2,676 | $ | 1,794 | $ | 1,502 | $ | 5,300 | $ | 4,178 | ||||||||||||||
11オペレーティングリースで機器に移転された在庫に関連するリースの減価償却の廃止。
12株式ベースの報酬費用の再分類。
13機器事業の営業活動に含まれる、金融サービスから設備事業への配当の撤廃です。
14主に機器の販売に関連する売掛金の再分類です。
15小売顧客との直接リース契約の再分類。
16金融サービスに売却された売掛金に対する販売インセンティブ発生額の再分類。
17設備運用から金融サービスへの投資への変化の排除。
36
アイテム 3. 市場リスクに関する定量的および質的開示
フォーム10-Kで最近提出された年次報告書(パートII、項目7A)を参照してください。この情報に重要な変更はありません。
アイテム 4. 統制と手続き
当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、取引法の規則13a-15(b)または15d-15(b)で要求されるこれらの管理と手続きの評価に基づいて、当社の開示管理と手続き(改正された1934年の証券取引法(取引法)の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)が2024年1月28日に有効であると結論付けました。2024年の第1四半期には、財務報告に関する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
パート2。その他の情報
アイテム 1. 法的手続き
私たちは、通常の事業過程で発生するさまざまな未解決の法的措置の対象となっています。その中で最も一般的なのは、製造物責任(アスベスト関連の責任を含む)、小売信用、雇用、特許、商標、独占禁止法に関するものです。これらの未解決の法的措置による合理的に起こり得る損失の範囲は、当社の連結財務諸表に重大な影響を及ぼさないと考えています。
アイテム 1A. リスク要因
フォーム10-Kで最近提出された年次報告書(パートI、項目1A)を参照してください。この情報に重要な変更はありません。私たちが直面しているリスクは、Form 10-Kの年次報告書に記載されているリスクと、この報告書の「将来の見通しに関する記述」だけではありません。その他のリスクや不確実性も、当社の事業、財政状態、または経営成績に重大な影響を与える可能性があります。リスク要因を、リスク、不確実性、前提条件を完全に議論したものと見なすべきではありません。
アイテム 2. 持分証券の未登録売却および収益の使用
発行者による株式の購入
2024年の第1四半期における当社の普通株式の購入は次のとおりです。
|
|
| の合計数 |
|
| |||||
として購入した株式 | 最大数 |
| ||||||||
の合計数 | 公開の一部 | まだあるかもしれない株式 |
| |||||||
株式 | 発表された計画または | で購入 |
| |||||||
購入しました (2) | 平均価格 | プログラム (1) | プランまたはプログラム (1) |
| ||||||
ピリオド | (千) | 一株当たり | (千) | (百万) |
| |||||
10月30日から11月26日まで | 1,178 |
| $ | 377.57 | 1,178 | 31.8 | ||||
11月27日から12月24日まで | 1,296 | 372.25 | 1,259 | 30.7 | ||||||
12月25日から1月28日まで | 1,050 | 393.54 | 1,050 | 29.6 | ||||||
合計 | 3,524 | 3,487 |
(1) | 2022年12月に発表された、最大180億ドルの普通株式を購入する自社株買い計画があります。2024年の第1四半期末現在のニューヨーク証券取引所での普通株式の終値である1株あたり393.62ドルに基づくと、このプランでまだ購入できる株式の最大数は2,960万株でした。2024年の第1四半期末の時点で、この計画では117億ドルの普通株式がまだ購入されていません。 |
(2) | 2024年の第1四半期に、制限付株式報奨の権利確定にかかる給与税を支払うために、1株あたり加重平均市場価格365.60ドルでプラン参加者から37,000株が取得されました。 |
37
未登録証券の売却
2024年の第1四半期に、2012年のディア・アンド・カンパニー非従業員取締役持株制度に基づき、1,333株の繰延株式報奨金を参加者口座に分配しました。繰延株式報奨は、1対1で普通株式に転換されます。2012年のディア・アンド・カンパニー非従業員取締役持株制度に基づいて発行された繰延株式ユニットおよび普通株式は、改正された1933年の証券法のセクション4(a)(2)およびそれに基づくSECの規則Dの規則506に従って登録が免除されます。
アイテム 3. シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4. 鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5. その他の情報
取締役兼執行役員トレーディング・アレンジメント
アイテム 6. 展示品
登録者の総資産の10%未満を占める長期借入に関連する特定の証券は、規則S-Kの項目601(b)(4)(iii)(A)に従い、ここに別紙として提出されていません。登録者は、委員会の要請に応じて、そのような文書のコピーを委員会に提出します。
3.1 | 法人設立証明書(2019年7月28日に終了した四半期の登録者のフォーム10-Qの別紙3.1、証券取引委員会ファイル番号1-4121*) | |
3.2 | 改正後の細則(2023年7月30日に終了した四半期の登録者のフォーム10-Qの別紙3.2、証券取引委員会ファイル番号1-4121*) | |
31.1 | ルール 13a-14 (a) /15d-14 (a) 証明書 | |
31.2 | ルール 13a-14 (a) /15d-14 (a) 証明書 | |
32 | セクション1350証明書(ここに記載されています) | |
101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント (インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません) | |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) | |
* 参考までに組み込まれています。
38
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
ディア・アンド・カンパニー | ||||
日付: | 2024年2月29日 | 作成者: | /s/ ジョシュア・A・ジェプセン | |
ジョシュア・A・ジェプセン | ||||
(最高財務責任者および 主任会計責任者) |
39