添付ファイル99.1
株式グループを追跡するための監査されていない帰属財務情報
次の表にLiberty Media Corporation(“Liberty”または“会社”)の2023年と2022年12月31日までの資産と負債,および2023年,2023年および2021年12月31日までの収入,支出,キャッシュフローを示す.これらの表はさらに,Liberty SiriusXM集団,Liberty一次方程式集団(“一次方程式集団”),Liberty Live集団,Liberty Braves Group(“Braves Group”)に属する資産,負債,収入,支出,キャッシュフローをそれぞれ紹介している(定義は付記1参照).付記1に記載されているように、再分類は、2023年8月3日から予想されるホーム財務諸表に反映される。財務情報は,本年度報告Form 10−Kに含まれる2023年12月31日までの総合財務諸表とともに読まなければならない
以下の資産、負債、収入、支出、およびキャッシュフローは、Liberty SiriusXMグループ、一次方程式グループ、Liberty Live Group、およびBraves Group(分割前に付記1で定義されているように)に帰属するが、私たちの追跡株式資本構造は、資産または債務の所有権またはそれぞれの法的所有権に影響を与えない。私たちと私たちの子会社はそれぞれの責任に責任があります。Liberty SiriusXM普通株、Liberty F 1一次方程式普通株、Liberty Live普通株の保有者は私たちの普通株の保有者であり、彼らはわが社と私たちのすべての業務、資産、負債への投資に関するリスクに直面している。Liberty SiriusXM普通株式、Liberty F 1一次方程式普通株式、およびLiberty Live普通株の発行は我々債権者の権利に影響を与えない。
1
財務データをまとめて分類する
Liberty SiriusXMグループ
アセットバランスシートのまとめデータ:
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||
2023 | 2022 | |||||
百万単位の金額 | ||||||
現金と現金等価物 | $ | 306 | 362 | |||
関連会社への投資、権益法を用いて計算する | $ | 715 | 823 | |||
償却の影響を受けない無形資産 | $ | 25,051 | 25,051 | |||
償却すべき無形資産純額 | $ | 1,014 | 1,101 | |||
総資産 | $ | 29,901 | 30,479 | |||
収入を繰り越す | $ | 1,195 | 1,321 | |||
当期債務を含む長期債務 | $ | 11,137 | 13,143 | |||
繰延税金負債 | $ | 2,245 | 2,054 | |||
帰属純資産 | $ | 10,165 | 8,759 | |||
非持株権益 | $ | 3,026 | 3,138 |
運営データ集計レポート:
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2023 | 2022 | 2021 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
収入.収入 | $ | 8,953 | 9,003 | 8,696 | |||
シリウスXMホールディングスサービスコスト(1) | $ | (4,209) | (4,130) | (3,968) | |||
加入者獲得コスト | $ | (359) | (352) | (325) | |||
その他営業費用(1) | $ | (322) | (285) | (265) | |||
販売·一般·行政費(1) | $ | (1,534) | (1,638) | (1,598) | |||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | $ | (66) | (68) | (20) | |||
営業収入(赤字) | $ | 1,808 | 1,919 | 1,917 | |||
利子支出 | $ | (538) | (511) | (495) | |||
関連会社の純収益シェア | $ | 108 | 67 | (253) | |||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | $ | (6) | 10 | 152 | |||
所得税給付 | $ | (237) | (467) | (74) | |||
非持株権益は純収益を占めなければならない | $ | 202 | 210 | 276 | |||
Liberty株主に帰属できる収益(損失) | $ | 829 | 1,292 | 599 |
(1) | 株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです |
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2023 | 2022 | 2021 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
シリウスXMホールディングスのサービスコスト | $ | 45 | 46 | 45 | |||
その他の運営費 | 46 | 39 | 36 | ||||
販売、一般、行政費用 | 112 | 124 | 134 | ||||
$ | 203 | 209 | 215 |
2
1級方程式チーム
アセットバランスシートのまとめデータ:
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2023 | 2022 | ||||||
百万単位の金額 | |||||||
現金と現金等価物 | $ | 1,408 | 1,733 | ||||
関連会社への投資、権益法を用いて計算する | $ | 41 | 34 | ||||
償却の影響を受けない無形資産 | $ | 3,956 | 3,956 | ||||
償却すべき無形資産純額 | $ | 2,858 | 3,163 | ||||
総資産 | $ | 10,267 | 11,016 | ||||
当期債務を含む長期債務 | $ | 2,906 | 2,947 | ||||
帰属純資産 | $ | 6,419 | 6,910 |
運営データ集計レポート:
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2023 | 2022 | 2021 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
収入.収入 | $ | 3,222 | 2,573 | 2,136 | |||
1次方程式レースの収入コストは | $ | (2,240) | (1,750) | (1,489) | |||
販売·一般·行政費(1) | $ | (316) | (288) | (210) | |||
営業収入(赤字) | $ | 297 | 173 | 40 | |||
利子支出 | $ | (214) | (149) | (123) | |||
関連会社の純収益シェア | $ | (4) | — | 23 | |||
集団間利子の未実現収益(損失) | $ | 15 | 54 | (90) | |||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 | $ | 42 | 115 | (21) | |||
所得税給付 | $ | (27) | 311 | 37 | |||
Liberty株主に帰属できる収益(損失) | $ | 185 | 558 | (190) |
(1) | 2023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年間それぞれ2000万ドル、1600万ドル、2900万ドルの株式報酬を含む。 |
3
Liberty Live Group
貸借対照表まとめデータ
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
2023 | 2022 | ||||||
百万単位の金額 | |||||||
現金と現金等価物 | $ | 305 | 北米.北米 | ||||
関連会社への投資、権益法を用いて計算する | $ | 333 | 北米.北米 | ||||
総資産 | $ | 1,162 | 北米.北米 | ||||
当期債務を含む長期債務 | $ | 1,317 | 北米.北米 | ||||
帰属純資産 | $ | (188) | 北米.北米 |
業務データ集計表
十二月三十一日までの年度 | |||||||
2023 | 2022 | 2021 | |||||
百万単位の金額 | |||||||
販売·一般·行政費(1) | $ | (11) | 北米.北米 | 北米.北米 | |||
営業収入(赤字) | $ | (11) | 北米.北米 | 北米.北米 | |||
関連会社の純収益シェア | $ | 22 | 北米.北米 | 北米.北米 | |||
所得税給付 | $ | 38 | 北米.北米 | 北米.北米 | |||
Liberty株主に帰属できる収益(損失) | $ | (142) | 北米.北米 | 北米.北米 |
(1) | 2023年12月31日までの年間200万ドルの株式報酬を含む。 |
4
貸借対照表情報
2023年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||||
自由.自由 | 自由.自由 | |||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 生きている | 集団間 | 統合された | ||||||||
| 集団化する | 集団化する | 集団化する | 淘汰する | 自由.自由 |
| ||||||
金額は億ドルだ | ||||||||||||
資産 | ||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | | | | — | |
| |||||
貿易その他売掛金純額 |
| | | — | — | |
| |||||
その他流動資産 |
| | | — | — | |
| |||||
流動資産総額 |
| | | | — | |
| |||||
関連会社への投資は、権益法を用いて入金(付記1) |
| | | | — | |
| |||||
原価で計算した財産と設備 |
| | | — | — | |
| |||||
減価償却累計 |
| ( | ( | — | — | ( |
| |||||
| | | — | — | |
| ||||||
償却の影響を受けない無形資産 | ||||||||||||
商誉 |
| | | — | — | |
| |||||
FCCライセンス |
| | — | — | — | |
| |||||
他にも |
| | — | — | — | |
| |||||
| | | — | — | |
| ||||||
償却すべき無形資産純額 |
| | | — | — | |
| |||||
その他の資産 |
| | | | ( | |
| |||||
総資産 | $ | | | | ( | |
| |||||
負債と権益 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
集団間対応(付記4) | $ | | ( | | — | — | ||||||
売掛金と売掛金 | | |
| | — | | ||||||
債務の当期分(付記1) |
| | |
| | — | | |||||
収入を繰り越す |
| | |
| — | — | | |||||
その他流動負債 |
| | |
| | — | | |||||
流動負債総額 |
| | |
| | — | | |||||
長期債務(付記1) |
| | |
| | — | | |||||
繰延所得税負債(付記3) |
| | |
| — | ( | | |||||
その他負債 |
| | |
| — | — | | |||||
総負債 |
| | |
| | ( | | |||||
権益/帰属純資産 |
| | |
| ( | — | | |||||
子会社持分のうち非持株権益 |
| | — |
| | — | | |||||
負債と権益総額 | $ | | |
| | ( | |
5
貸借対照表情報
2022年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||||
自由.自由 | ||||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 勇士たち | 集団間 | 統合された | ||||||||
| 集団化する | 集団化する | 集団化する | 淘汰する | 自由.自由 |
| ||||||
金額は億ドルだ | ||||||||||||
資産 | ||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | | | | — | |
| |||||
貿易その他売掛金純額 |
| | | | — | |
| |||||
その他流動資産 |
| | | | — | |
| |||||
流動資産総額 |
| | | | — | |
| |||||
集団間利益 |
| | | — | ( | — |
| |||||
付属会社への投資は、権益法を用いて計算される | | | | — | | |||||||
|
| |||||||||||
原価で計算した財産と設備 |
| | | | — | |
| |||||
減価償却累計 |
| ( | ( | ( | — | ( |
| |||||
| | | — | | ||||||||
償却の影響を受けない無形資産 |
|
| ||||||||||
商誉 |
| | | | — | |
| |||||
FCCライセンス |
| | — | — | — | |
| |||||
他にも |
| | — | | — | |
| |||||
| | | | — | |
| ||||||
償却すべき無形資産純額 |
| | | | — | |
| |||||
その他の資産 | | | | ( | |
| ||||||
総資産 | $ | | | | ( | | ||||||
負債と権益 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
集団間対応(付記4) | $ | | — | ( | — | — | ||||||
売掛金と売掛金 |
| | |
| | — | | |||||
債務の当期分(付記1) |
| | |
| | — | | |||||
収入を繰り越す |
| | |
| | — | | |||||
その他流動負債 |
| | |
| | — | | |||||
流動負債総額 |
| | |
| | — | | |||||
長期債務(付記1) |
| | |
| | — | | |||||
繰延所得税負債(付記3) |
| | — |
| | ( | | |||||
償還可能な集団間権益 |
| — | | | ( | — | ||||||
その他負債 |
| | |
| | — | | |||||
総負債 |
| | |
| | ( | | |||||
権益/帰属純資産 | | |
| | — | | ||||||
子会社持分のうち非持株権益 | | |
| — | — | | ||||||
負債と権益総額 | $ | | |
| | ( | |
6
作業説明書情報
2023年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||||
自由.自由 | 自由.自由 | |||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 生きている | 勇士たち | 統合された | ||||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | ||||||||
百万単位の金額 | ||||||||||||
収入: | ||||||||||||
シリウスXMホールディングスの収入 | $ | | — | — |
| — | | |||||
1次方程式収入 | — | | — | — | | |||||||
その他の収入 |
| — | — | — |
| | | |||||
総収入 |
| | | — |
| | | |||||
株式で計算される報酬を含む業務費および支出(付記2): | ||||||||||||
シリウスXMホールディングスサービスのコスト(以下に個別に示す減価償却は含まれていません): | ||||||||||||
収入シェアと印税 |
| | — | — |
| — | | |||||
番組と内容 |
| | — | — |
| — | | |||||
顧客サービスと請求書 |
| | — | — |
| — | | |||||
他にも |
| | — | — |
| — | | |||||
一次方程式収入コスト(以下に個別に示す減価償却を除く) | — | | — |
| — | | ||||||
加入者獲得コスト |
| | — | — |
| — | | |||||
その他の運営費 |
| | — | — |
| | | |||||
販売、一般、行政 |
| | | |
| | | |||||
減価償却および償却 |
| | | — |
| | | |||||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | | — | — |
| | | ||||||
訴訟で和解し,追討金を差し引く | — | — |
| — | | |||||||
| | | |
| | | ||||||
営業収入(赤字) |
| | | ( |
| ( | | |||||
その他の収入(支出): | ||||||||||||
利子支出 |
| ( | ( | ( |
| ( | ( | |||||
関連会社の純収益シェア |
| | ( | |
| | | |||||
集団間利益の未実現損益 | | | — | ( | — | |||||||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 |
| ( | | ( |
| | ( | |||||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | ( | — | |
| — | ( | ||||||
その他、純額 |
| | | ( |
| | | |||||
| ( | ( | ( |
| ( | ( | ||||||
所得税前収益 |
| | | ( |
| ( | | |||||
所得税給付(付記3) |
| ( | ( | |
| | ( | |||||
純収益(赤字) |
| | | ( |
| ( | | |||||
非持株権益を差し引くと純収益を占めなければならない |
| | ( | — |
| — | | |||||
Liberty株主に帰属可能な純収益(損失) | $ | | | ( |
| ( | |
7
作業説明書情報
2022年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 勇士たち | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
収入: | ||||||||||
シリウスXMホールディングスの収入 | $ | | — |
| — | | ||||
1次方程式収入 | — | | — | | ||||||
その他の収入 |
| — | — |
| | | ||||
総収入 |
| | |
| | | ||||
株式で計算される報酬を含む業務費および支出(付記2): | ||||||||||
シリウスXMホールディングスサービスのコスト(以下に個別に示す減価償却は含まれていません): | ||||||||||
収入シェアと印税 |
| | — |
| — | | ||||
番組と内容 |
| | — |
| — | | ||||
顧客サービスと請求書 |
| | — |
| — | | ||||
他にも |
| | — |
| — | | ||||
一次方程式収入コスト(以下に個別に示す減価償却を除く) | — | |
| — | | |||||
加入者獲得コスト |
| | — |
| — | | ||||
その他の運営費 |
| | — |
| | | ||||
販売、一般、行政 |
| | |
| | | ||||
減価償却および償却 |
| | |
| | | ||||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | | — |
| | | |||||
| | |
| | | |||||
営業収入(赤字) |
| | |
| ( | | ||||
その他の収入(支出): | ||||||||||
利子支出 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
関連会社の純収益シェア |
| | — |
| | | ||||
集団間利益の未実現損益 | ( | | ( | — | ||||||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 |
| | |
| | | ||||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | | — |
| — | | |||||
その他、純額 |
| | |
| | | ||||
| | |
| | | |||||
所得税前収益 |
| | |
| ( | | ||||
所得税給付(付記3) |
| ( | |
| ( | ( | ||||
純収益(赤字) |
| | |
| ( | | ||||
非持株権益を差し引くと純収益を占めなければならない |
| | |
| — | | ||||
償還可能な非持株権益を差し引くと純収益(損失)を占めなければならない | — | ( |
| — | ( | |||||
Liberty株主に帰属可能な純収益(損失) | $ | | |
| ( | |
8
作業説明書情報
2021年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 勇士たち | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
百万単位の金額 | ||||||||||
収入: | ||||||||||
シリウスXMホールディングスの収入 | $ | | — |
| — | | ||||
1次方程式収入 | — | | — | | ||||||
その他の収入 |
| — | — |
| | | ||||
総収入 |
| | |
| | | ||||
株式で計算される報酬を含む業務費および支出(付記2): | ||||||||||
シリウスXMホールディングスサービスのコスト(以下に個別に示す減価償却は含まれていません): | ||||||||||
収入シェアと印税 |
| | — |
| — | | ||||
番組と内容 |
| | — |
| — | | ||||
顧客サービスと請求書 |
| | — |
| — | | ||||
他にも |
| | — |
| — | | ||||
一次方程式収入コスト(以下に個別に示す減価償却を除く) | — | |
| — | | |||||
加入者獲得コスト |
| | — |
| — | | ||||
その他の運営費 |
| | — |
| | | ||||
販売、一般、行政 |
| | |
| | | ||||
減価償却および償却 |
| | |
| | | ||||
減価、再編、買収コスト、回収を差し引く | | — |
| — | | |||||
| | |
| | | |||||
営業収入(赤字) |
| | |
| | | ||||
その他の収入(支出): | ||||||||||
利子支出 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
関連会社の純収益シェア |
| ( | |
| | ( | ||||
集団間利益の未実現損益 | | ( | ( | — | ||||||
金融商品の実現と未実現収益(損失)、純額 |
| ( | ( |
| | ( | ||||
関連会社への投資を希釈する収益(損失) | | — | — | | ||||||
その他、純額 |
| ( | |
| ( | ( | ||||
| ( | ( |
| ( | ( | |||||
所得税前収益 |
| | ( |
| ( | | ||||
所得税給付(付記3) |
| ( | |
| ( | ( | ||||
純収益(赤字) |
| | ( |
| ( | | ||||
非持株権益を差し引くと純収益を占めなければならない |
| | |
| — | | ||||
償還可能な非持株権益を差し引くと純収益(損失)を占めなければならない | — | | — | | ||||||
Liberty株主に帰属可能な純収益(損失) | $ | | ( |
| ( | |
9
キャッシュフロー表情報テーブル
2023年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||||
自由.自由 | 自由.自由 | |||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 生きている | 勇士たち | 統合された | ||||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | ||||||||
金額は億ドルだ | ||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||
純収益(赤字) | $ | | | ( |
| ( | | |||||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | . | |||||||||||
減価償却および償却 |
| | | — |
| | | |||||
株に基づく報酬 |
| | | |
| | | |||||
非現金減価と再構成コスト | | — | — | — | | |||||||
関連会社の赤字(収益)シェア,純額 |
| ( | | ( |
| ( | ( | |||||
集団間利益の未実現損失,純額 | ( | ( | — | | — | |||||||
金融商品の実現と未達成(収益)損失、純額 |
| | ( | |
| ( | | |||||
非現金利子支出 | | | ( | | | |||||||
関連会社への投資を希釈する損失(収益) | | — | ( | — | | |||||||
債務の損失を繰り上げ返済する | ( | ( | | — | | |||||||
所得税支出を繰延する |
| | | ( |
| ( | | |||||
集団間税収分配 | | ( | — | ( | — | |||||||
組間税入金 | ( | | — | ( | — | |||||||
その他の費用(ポイント)、純額 |
| | ( | |
| | | |||||
経営性資産と負債の変動 | ||||||||||||
流動資産やその他の資産 |
| ( | | ( |
| ( | ( | |||||
帳簿とその他の負債を払うべきだ |
| ( | | |
| | | |||||
経営活動提供の現金純額 |
| | | ( |
| | | |||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||
投資で得られた現金収益を処分する | — | | | — | | |||||||
権益法関連会社及び債務·権益証券への投資 |
| ( | ( | ( |
| — | ( | |||||
償還権益法関連会社の融資その他現金収入及び債務及び権益証券 | | — | — | — | | |||||||
不動産及び設備のための資本、内部使用を含むソフトウェア及びサイト開発 |
| ( | ( | — |
| ( | ( | |||||
その他の投資活動、純額 |
| | ( | |
| — | ( | |||||
投資活動提供の現金純額 |
| ( | ( | |
| ( | ( | |||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||
借金を借り入れる |
| | — | |
| | | |||||
債務を返済する |
| ( | ( | ( |
| ( | ( | |||||
集団間利益の決算 | | ( | — |
| — | — | ||||||
付属会社が買い戻した付属株 |
| ( | — | — |
| — | ( | |||||
子会社払い現金配当金 | ( | — | — |
| — | ( | ||||||
株式報酬のために支払う発行代替株の税金 |
| ( | ( | — |
| ( | ( | |||||
アトランタ勇士ホールディングス剥離 | — | — | — |
| ( | ( | ||||||
再分類する | — | ( | |
| — | — | ||||||
他の資金調達活動、純額 | | | — | | | |||||||
融資活動提供の現金純額 |
| ( | ( | |
| ( | ( | |||||
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | — | | — |
| — | | ||||||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
| ( | ( | |
| ( | ( | |||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| | | 北米.北米 |
| | | |||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | | | |
| — | |
10
キャッシュフロー表情報テーブル
2022年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 勇士たち | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
金額は億ドルだ | ||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
純収益(赤字) | $ | | |
| ( | | ||||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | ||||||||||
減価償却および償却 |
| | |
| | | ||||
株に基づく報酬 |
| | |
| | | ||||
非現金減価と再構成コスト | | — | | | ||||||
関連会社の赤字(収益)シェア,純額 |
| ( | — |
| ( | ( | ||||
集団間利益の未実現損失,純額 | | ( | | — | ||||||
金融商品の実現と未達成(収益)損失、純額 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
非現金利子支出 | | | | | ||||||
関連会社への投資を希釈する損失(収益) | ( | — | — | ( | ||||||
債務の損失を繰り上げ返済する | ( | ( | — | ( | ||||||
所得税支出を繰延する |
| | ( |
| ( | | ||||
集団間税収分配 | | ( | | — | ||||||
組間税入金 | ( | | | — | ||||||
その他の費用(ポイント)、純額 |
| | ( |
| | | ||||
経営性資産と負債の変動 | ||||||||||
流動資産やその他の資産 |
| | ( |
| ( | ( | ||||
帳簿とその他の負債を払うべきだ |
| ( | |
| | ( | ||||
経営活動提供の現金純額 |
| | |
| | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||
子会社初公開募集資金を信託口座から返還(投資) | — | | — | | ||||||
投資で得られた現金収益を処分する |
| | | | | |||||
受け取った現金を買収して得た現金を差し引く | ( | — | — | ( | ||||||
権益法関連会社及び債務·権益証券への投資 | ( | ( |
| ( | ( | |||||
権益法関連会社の投資収益 | | | | | ||||||
償還権益法関連会社の融資その他現金収入及び債務及び権益証券 | | — | — | | ||||||
不動産及び設備のための資本、内部使用を含むソフトウェア及びサイト開発 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
その他の投資活動、純額 |
| | |
| — | | ||||
投資活動提供の現金純額 |
| ( | |
| | ( | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
借金を借り入れる |
| | |
| | | ||||
債務を返済する |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
初公募で得られた金を付属株主に返済する | — | ( | — | ( | ||||||
集団間利益の決算 | | ( |
| ( | — | |||||
Liberty株買い戻し | ( | ( |
| — | ( | |||||
付属会社が買い戻した付属株 | ( | — |
| — | ( | |||||
子会社払い現金配当金 | ( | — |
| — | ( | |||||
株式報酬のために支払う発行代替株の税金 |
| ( | |
| — | ( | ||||
他の資金調達活動、純額 | | | ( | | ||||||
融資活動提供の現金純額 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| | |
| | | ||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | | |
| | |
11
キャッシュフロー表情報テーブル
2021年12月31日
(未監査)
属性(注1) | ||||||||||
自由.自由 | ||||||||||
シリウスXM | 一級方程式 | 勇士たち | 統合された | |||||||
集団化する | 集団化する | 集団化する | 自由.自由 | |||||||
金額は億ドルだ | ||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
純収益(赤字) | $ | | ( |
| ( | | ||||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | ||||||||||
減価償却および償却 |
| | |
| | | ||||
株に基づく報酬 |
| | |
| | | ||||
非現金減価と再構成コスト | | — | — | | ||||||
関連会社の赤字(収益)シェア,純額 |
| | ( |
| ( | | ||||
集団間利益の未実現損失,純額 | ( | | | — | ||||||
金融商品の実現と未達成(収益)損失、純額 |
| | |
| ( | | ||||
非現金利子支出 | | | — | | ||||||
関連会社への投資を希釈する損失(収益) | ( | — | — | ( | ||||||
債務の損失を繰り上げ返済する | | ( | — | | ||||||
所得税支出を繰延する |
| ( | ( |
| | ( | ||||
集団間税収分配 | | ( | ( | — | ||||||
組間税入金 | ( | ( | | — | ||||||
その他の費用(ポイント)、純額 |
| ( | ( |
| | | ||||
経営性資産と負債の変動 | ||||||||||
流動資産やその他の資産 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
帳簿とその他の負債を払うべきだ |
| ( | |
| ( | ( | ||||
経営活動提供の現金純額 |
| | |
| | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||
子会社初公開募集資金を信託口座から返還(投資) | — | ( | — | ( | ||||||
投資で得られた現金収益を処分する |
| | | | | |||||
受け取った現金を買収して得た現金を差し引く | ( | — | — | ( | ||||||
権益法関連会社及び債務·権益証券への投資 | ( | ( |
| — | ( | |||||
権益法関連会社の投資収益 | | | — | | ||||||
償還権益法関連会社の融資その他現金収入及び債務及び権益証券 | | — | — | | ||||||
不動産及び設備のための資本、内部使用を含むソフトウェア及びサイト開発 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
保険追討収益 | | — | — | | ||||||
その他の投資活動、純額 |
| ( | ( |
| | ( | ||||
投資活動提供の現金純額 |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||
借金を借り入れる |
| | — |
| | | ||||
債務を返済する |
| ( | ( |
| ( | ( | ||||
Liberty株買い戻し | ( | ( | — | ( | ||||||
付属会社が買い戻した付属株 |
| ( | — |
| — | ( | ||||
子会社初公募株の収益 | — | | — | | ||||||
子会社払い現金配当金 | ( | — | — | ( | ||||||
株式報酬のために支払う発行代替株の税金 |
| ( | ( |
| — | ( | ||||
グループ間コール差額決済 | ( | | — | — | ||||||
他の資金調達活動、純額 | ( | ( | ( | ( | ||||||
融資活動提供の現金純額 |
| ( | |
| | ( | ||||
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | — | ( | — | ( | ||||||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
| ( | |
| | | ||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| | |
| | | ||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | | |
| | |
12
帰属財務情報の注記
(未監査)
(1) | 追跡株は普通株であり、発行会社は会社全体の経済表現ではなく、特定の企業や“グループ”の経済表現を反映または“追跡”しようとしている |
2023年7月18日、当社は完全子会社Atlanta Braves Holdings,Inc.(ABHと略す)の分割を完了した。分割は、会社がLiberty Braves普通株1株を償還して、対応する一連のABH普通株の1株と交換することによって達成される。ABHは分割直前にBraves Groupに属する業務,資産,負債からなるが,Liberty SiriusXM集団と一次方程式集団に属するBraves Groupの集団間権益は除外し,この2つの権益は分割によって清算と弁済される.
2023年8月3日、当社はその当時発行された普通株を新たな追跡株であるLiberty SiriusXM普通株、Liberty F 1一次方程式普通株、Liberty Live普通株の3株に再分類し、これにより、新たに設立されたLiberty SiriusXM集団、一次方程式集団とLiberty Group間の自社残り追跡株式グループの業務、資産、負債の帰属(以下、再分類と略す)を規定した。再分類の結果、1株当たり当時発行されていたLiberty SiriusXM普通株は、対応する一連の新しい自由SiriusXM普通株の1株および対応する一連の自由直播普通株の0.2500株に再分類され、各自由一次方程式普通株は、対応する一連の新しい自由方程式一次方程式普通株の1株および対応するシリーズの自由直播普通株の0.0428株に再分類される
分割と再分類は会社の株主にとって免税ですが、断片的な株式の代わりに現金を受け取るのは除外します。分割および再分類は、企業の総合財務諸表およびこれらの予想に基づく帰属財務諸表に反映される。
Liberty SiriusXMグループ,一次方程式グループ,Liberty Live Groupは単独の業務,資産,負債集合を持つが,独立した法人エンティティであるグループはないため,資産を持つこと,証券を発行したり,法的拘束力のある合意を達成することはできない.追跡株の保有者は集団の株や資産に対して直接請求権を持っていないため、Liberty追跡株を持っているため、シリウスXMホールディングス(“Sirius XM Holdings”)のような上場会社のいかなる株式や投票権も持たず、Libertyは同社の権益を持ち、Liberty追跡株式集団Liberty SiriusXM Groupに帰属する。株式を追跡する保有者も単独の取締役会代表を持っていない。逆に、株式の保有者を追跡することは親会社の株主であり、取締役会のみであり、親会社のすべてのリスク及び責任を負う。
2023年12月31日まで、Liberty SiriusXMグループは主にLibertyのシリウスXM持株会社における権益、会社の現金、Libertyの3.75%2028年満期の転換可能優先手形、Libertyの2.75%2049年満期の交換可能優先債券及びLibertyの完全資本所有の特殊目的子会社による保証金ローン債務からなる。2021年4月、Liberty SiriusXM集団は、Liberty SiriusXM集団に帰属するLiberty SiriusXM集団に属するLive Nation Entertainment,Inc.(“Live Nation”)の株を履行するために、約3.84億ドルを一次方程式集団に支払った。Liberty SiriusXMグループは2023年12月31日現在、2.16億ドルの子会社現金を含む約3.06億ドルの現金と現金等価物を保有している。
2023年12月31日まで、一次方程式集団は主にF 1におけるLibertyの権益、現金とLibertyの2.25%2027年満期の転換可能な優先手形からなる。2021年4月、Liberty SiriusXMグループからLiberty SiriusXMグループから約3.84億ドルを獲得し、Liberty SiriusXMグループが保有するLiberty SiriusXMグループが保有するライブNation株に関する催促差額を決着させる。一次方程式グループは、2023年12月31日現在、10.02億ドルの子会社現金を含む約14.08億ドルの現金と現金等価物を保有している。
Liberty Liberty Live Groupは、2023年12月31日現在、LibertyのLibertyのライブNationにおける権益、現金、以前一次方程式グループに帰属していたいくつかの公共およびプライベート資産、2053年満期の2.375%交換優先債券、2050年満期の0.5%交換可能優先債券、および
13
帰属財務情報付記
(未監査)
Liberty全額所有の特殊目的子会社による保証金融資義務。Liberty Liberty Live Groupは2023年12月31日現在、約3.05億ドルの現金と現金等価物を持っている。
分割前には、Braves Groupは主にBraves Holdings,LLCからなり、後者は間接的にアトランタ勇士プロ野球大リーグクラブ(“ANLBC”または“勇士”)、勇士スタジアム(“スタジアム”)に関する特定の資産と負債、およびスタジアム周辺の小売、オフィス、ホテル、娯楽機会を特色とした総合用途開発プロジェクト(“混合用途開発”)と会社現金を持っていた
2021年12月31日現在、一次方程式レーシングカーグループは6,792,903株の名義株式を保有し、グループ間の11.0%の権益に相当する;Liberty SiriusXMグループは2,292,037株の名義株式を保有し、グループ間権益は3.7%を代表し、Liberty SiriusXMグループは5,271,475株の名義株式を保有し、グループ間権益は2.2%を占めている。
集団間権益とは発行された普通株に代表されない準株式である;逆に、一次方程式レーシングカー集団とLiberty SiriusXM集団はBraves Groupの帰属権益を持ち、一般にLiberty Braves普通株の数で表され、Liberty SiriusXM集団も一次方程式集団の帰属権益を持ち、一般にLiberty一次方程式普通株の数で表される。各報告期間内に、グループ間の権益を代表する名義株式はすべて公正価値で価格を計算する。公正価値変動は、監査されていない帰属総合経営報告書の集団間権益未実現収益(損失)項目に計上される
一次方程式グループとLiberty SiriusXMグループが占めるべき勇敢グループ間権益はグループ間権益投資プロジェクトに反映され、勇敢グループのグループ間権益に対する負債は審査されていない帰属総合貸借対照表中の償還可能なグループ間権益プロジェクトに反映される。同様に、Liberty SiriusXMグループに帰属する一次方程式グループ間権益はグループ間権益投資プロジェクトに反映され、一次方程式グループのグループ間権益に対する負債は監査されていない帰属総合貸借対照表中の償還可能グループ間権益プロジェクトに反映される。この2つの口座はいずれも非流動口座であり,集団間の利益を現金決済する必要がないためである.会社合併財務諸表には適切な流通分録が記録されている
2022年9月、一次方程式レーシングカー集団と勇士集団は、自由サイヴィ集団にそれぞれ約6,400万ドルと1,400万ドルを支払い、自由レーシングカーXM集団が保有する一次方程式レーシングカー集団と勇士集団の一部の集団間権益を決着させ、これは、添付された連結財務諸表注9に記載されているように、自由サイヴィ1.375%現金変換可能優先手形の一部(“変換可能手形”)を買い戻した結果である。
2023年3月、Liberty SiriusXMグループは、Liberty SiriusXMグループが保有する一次方程式レーシンググループの一部のグループ間権益を終わらせるために、Liberty SiriusXMグループに約2.02億ドルを支払い、添付の総合財務諸表付記9に記載されているように、部分変換可能チケットを買い戻した結果である。2023年7月12日、Liberty SiriusXMグループは、Liberty SiriusXMグループが持つ一次方程式レーシンググループの残りの集団間権益を解消し、除去するために、Liberty SiriusXMグループに約7100万ドルを支払った。
分割に関しては,Liberty SiriusXM集団と一次方程式集団に属する勇気者集団の集団間権益がABH C系列普通株を1対1でそれぞれの追跡株式集団に帰属し,集団間の利益を代表する名義株式数に相当し,解決と解消を得る.2023年7月19日、分割に関連する集団間利益を解決および除去するために、Liberty F 1普通株保有者に一次方程式集団に属するABH Cシリーズ普通株をLiberty F 1普通株保有者に比例的に割り当てる。2023年11月、Libertyは、Liberty SiriusXMグループに属するABH Cシリーズ普通株式を第三者と交換して、Liberty SiriusXMグループに属するいくつかの債務を返済する。彼は言いました
2023年12月11日、Libertyは、新たに成立したエンティティ(Liberty Sirius XM Holdings分割)Liberty Sirius XM Holdings Inc.のいくつかの普通株式と交換するために、条項に適合する場合に、そのLiberty SiriusXM普通株の各流通株を償還する最終合意に署名した
14
帰属財務情報付記
(未監査)
(“Liberty Sirius XM Holdings”)等しい交換比率(Liberty、Liberty Sirius XM HoldingsおよびSirius XM Holdings(“組換えプロトコル”)は、2023年12月11日にLiberty、Liberty Sirius XM HoldingsおよびSirius XM Holdingsの間で締結された組換えプロトコルによって定義される)。両替比率は償還発効時間までに計算され、Liberty Sirius XMホールディングスの普通株の約8.4株と推定される。Liberty Sirius XM Holdingsは、Liberty SiriusXMグループの業務、資産、負債からなる。Liberty Sirius XM Holdings分割の目的は、Liberty SiriusXM普通株式の保有者を免税(断片的な株式として受け取った現金を除く)とすることであり、Liberty Sirius XM Holdings分割の完了は、税務弁護士の意見を受けることを含む様々な条件に依存する。2023年12月11日、Libertyも合併協定と計画を締結し、この合意と計画に基づいて、Liberty Sirius XM Holdingsの完全子会社(“合併子会社”)はシリウスXMホールディングスと合併し、シリウスXMホールディングスに合併するが、シリウスXMホールディングスは合併後もLiberty Sirius XM Holdingsの全額付属会社(“合併”及びLiberty Sirius XM Holdingsと分割する“取引”)として継続するが、いくつかの条件を満たす必要がある。統合はLiberty Sirius XM Holdings分割の承認と完了に依存し,Liberty Sirius XM Holdingsの分割が完了しない限り,統合は完了しない.Liberty Sirius XM Holdingsの分割が完了すれば,統合も完了する.条件が満たされた場合、同社は2024年第3四半期初めに取引を完了する予定だ。
権益法と債務法を用いて入金された共同会社投資に関する資料は、それぞれ添付の連結財務諸表付記7と付記9を参照されたい。
(2) | わが社の従業員の現金報酬支出は、Liberty SiriusXMグループ、一次方程式グループ、Liberty Liveグループ、Braves Group(分割前)の間で、グループごとにサービスを提供する推定百分率に基づいて割り当てられている。毎年の見積もりにかかる時間は、取引が会社の構成と両グループへの投資を大きく変えない限り、面談過程と人事職責の審査によって決定され、見積もりにかかる時間をよりタイムリーに再評価する必要がある。その他の一般と行政費用は可能な限り各グループに直接計上され,他の費用は見積もり使用量や他の合理的に決定された方法で分配される。各追跡株に関連する株式報酬は、実際に支払われていない報酬に基づいて計算される。 |
このような分配方法は各集団に対して合理的で公平であると考えられるが,一般的かつ行政的費用を分配するために分配方法やパーセンテージを変更することを選択する可能性がある。
(3) | 我々は,Liberty SiriusXMグループ,一次方程式グループ,Liberty Liveグループ,Braves Group(分割前)の所得税を,付随する帰属財務情報において独立会社と類似した方法で会計処理した。この方法が我々の税収共有政策とは異なる程度で、差異はそれぞれのグループの帰属純資産に反映されている。 |
15
帰属財務情報付記
(未監査)
Liberty SiriusXMグループ
所得税割引(料金)には、
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | (143) |
| (95) |
| (36) | ||
州と地方 |
| (58) |
| (43) |
| (50) | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| (201) |
| (138) |
| (86) | |||
延期: | ||||||||
連邦制 |
| (45) |
| (289) |
| (73) | ||
州と地方 |
| 9 |
| (40) |
| 85 | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| (36) |
| (329) |
| 12 | |||
所得税の割引 | $ | (237) |
| (467) |
| (74) |
所得税優遇(費用)は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間に21%の米国連邦所得税率を適用して計算した金額と異なるが、理由は以下のとおりである
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
計算の所期税収割引 | $ | (266) |
| (413) |
| (200) | ||
州と地方所得税、連邦所得税を差し引いた純額 |
| (66) |
| (67) |
| (56) | ||
外国所得税,外国税収控除後の純額 | 8 | 5 | — | |||||
所得税準備金 | 28 | 12 | 140 | |||||
課税配当金,受け取った配当金控除後の純額 | (1) | (7) | (11) | |||||
連邦税収控除 | 95 | 25 | 55 | |||||
評価免税額の変動が税額支出に影響を与える |
| 25 |
| (35) |
| (30) | ||
税率の変化 | (1) | 6 | — | |||||
株に基づく報酬 | (22) | 15 | 24 | |||||
差し引かれない役員報酬 | (12) | (15) | (12) | |||||
非課税収益/差し引かれない(赤字) | (32) | 8 | (8) | |||||
集団間利益 | 14 | (4) | 23 | |||||
その他、純額 |
| (7) |
| 3 |
| 1 | ||
所得税の割引 | $ | (237) |
| (467) |
| (74) |
16
帰属財務情報付記
(未監査)
繰延所得税資産と繰延所得税負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 |
| |||||
| 2023 |
| 2022 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||
繰延税金資産: | ||||||
税損と信用繰り越し | $ | 375 |
| 507 | ||
その他負債を計算すべき |
| 215 |
| 217 | ||
投資する | — | 163 | ||||
株価報酬を計算する |
| 57 |
| 67 | ||
収入を繰り越す |
| 42 |
| 45 | ||
その他将来控除可能な金額 |
| 5 |
| 3 | ||
繰延税金資産 |
| 694 |
| 1,002 | ||
推定免税額 |
| (88) |
| (113) | ||
繰延税項目純資産 |
| 606 |
| 889 | ||
繰延税金負債: | ||||||
無形資産 |
| 2,574 |
| 2,610 | ||
固定資産 | 233 | 304 | ||||
投資する | 28 | — | ||||
債務割引 | 16 | 29 | ||||
繰延税金負債 |
| 2,851 |
| 2,943 | ||
繰延税金純負債 | $ | 2,245 |
| 2,054 |
自由一級方程式チーム
所得税割引(料金)には、
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | 31 |
| 36 |
| 6 | ||
州と地方 |
| 1 |
| (7) |
| (1) | ||
外国.外国 |
| (41) |
| (24) |
| (9) | ||
| (9) |
| 5 |
| (4) | |||
延期: | ||||||||
連邦制 |
| (40) |
| (24) |
| (47) | ||
州と地方 |
| — |
| — |
| 1 | ||
外国.外国 |
| 22 |
| 330 |
| 87 | ||
| (18) |
| 306 |
| 41 | |||
所得税の割引 | $ | (27) |
| 311 |
| 37 |
17
帰属財務情報付記
(未監査)
所得税優遇(費用)は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間に21%の米国連邦所得税率を適用して計算した金額と異なるが、理由は以下のとおりである
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
計算の所期税収割引 | $ | (44) |
| (53) |
| 33 | ||
州と地方所得税、連邦所得税を差し引いた純額 |
| 2 |
| (5) |
| — | ||
外国所得税,外国税収控除後の純額 | 3 | 22 | 34 | |||||
評価免税額の変動が税額支出に影響を与える |
| (5) |
| 338 |
| (105) | ||
税率の変化 | — | — | 146 | |||||
株に基づく報酬 | 6 | 11 | 11 | |||||
差し引かれない役員報酬 | (3) | (6) | (5) | |||||
非課税収益/差し引かれない(赤字) | (3) | 3 | (68) | |||||
集団間利益 | 3 | 11 | (17) | |||||
その他、純額 |
| 14 |
| (10) |
| 8 | ||
所得税の割引 | $ | (27) |
| 311 |
| 37 |
繰延所得税資産と繰延所得税負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 |
| |||||
| 2023 |
| 2022 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||
繰延税金資産: | ||||||
税損と信用繰り越し | $ | 666 |
| 650 | ||
その他負債を計算すべき |
| 15 |
| 10 | ||
株価報酬を計算する |
| 10 |
| 12 | ||
債務割引 | 5 | — | ||||
繰延税金資産 |
| 696 |
| 672 | ||
推定免税額 |
| (8) |
| (3) | ||
繰延税項目純資産 |
| 688 |
| 669 | ||
繰延税金負債: | ||||||
無形資産 | 4 | 50 | ||||
固定資産 | 79 | 8 | ||||
投資する |
| — |
| 19 | ||
繰延税金負債 |
| 83 |
| 77 | ||
繰延税金(資産)負債純額 | $ | (605) |
| (592) |
18
帰属財務情報付記
(未監査)
Liberty Live Group
所得税割引(料金)には、
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | 1 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
州と地方 |
| — |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
外国.外国 |
| — |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
| 1 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | |||
延期: | ||||||||
連邦制 |
| 37 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
州と地方 |
| — |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
外国.外国 |
| — |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
| 37 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | |||
所得税の割引 | $ | 38 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 |
所得税優遇(費用)は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間に21%の米国連邦所得税率を適用して計算した金額と異なるが、理由は以下のとおりである
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
計算の所期税収割引 | $ | 38 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
州と地方所得税、連邦所得税を差し引いた純額 |
| 1 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
その他、純額 |
| (1) |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 | ||
所得税の割引 | $ | 38 |
| 北米.北米 |
| 北米.北米 |
繰延所得税資産と繰延所得税負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 |
| |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
金額は億ドルだ |
| |||||
繰延税金資産: | ||||||
税損と信用繰り越し | $ | 21 | 北米.北米 | |||
投資する | 123 | 北米.北米 | ||||
無形資産 | 6 | 北米.北米 | ||||
債務割引 | 17 | 北米.北米 | ||||
繰延税金資産 |
| 167 |
| 北米.北米 | ||
推定免税額 |
| — |
| 北米.北米 | ||
繰延税項目純資産 |
| 167 |
| 北米.北米 | ||
繰延税金純負債 | $ | (167) |
| 北米.北米 |
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帰属財務情報付記
(未監査)
ブレーブス隊
所得税割引(料金)には、
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
現在: | ||||||||
連邦制 | $ | — |
| (18) |
| 4 | ||
州と地方 |
| — |
| — |
| — | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| — |
| (18) |
| 4 | |||
延期: | ||||||||
連邦制 |
| 4 |
| 14 |
| (10) | ||
州と地方 |
| (1) |
| (4) |
| (2) | ||
外国.外国 |
| — |
| — |
| — | ||
| 3 |
| 10 |
| (12) | |||
所得税の割引 | $ | 3 |
| (8) |
| (8) |
所得税優遇(費用)は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間に21%の米国連邦所得税率を適用して計算した金額と異なるが、理由は以下のとおりである
2011年12月31日までの数年間 |
| |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||||
計算の所期税収割引 | $ | 23 |
| 5 |
| 1 | ||
州と地方所得税、連邦所得税を差し引いた純額 |
| (1) |
| (4) |
| (2) | ||
株に基づく報酬 | — | — | 1 | |||||
集団間利益 | (17) | (7) | (6) | |||||
その他、純額 |
| (2) |
| (2) |
| (2) | ||
所得税の割引 | $ | 3 |
| (8) |
| (8) |
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帰属財務情報付記
(未監査)
繰延所得税資産と繰延所得税負債の一時的な差をもたらす税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 |
| |||||
| 2023 |
| 2022 |
| ||
金額は億ドルだ |
| |||||
繰延税金資産: | ||||||
税損と信用繰り越し | $ | 北米.北米 | 13 | |||
その他負債を計算すべき | 北米.北米 |
| 29 | |||
株価報酬を計算する | 北米.北米 | 2 | ||||
その他将来控除可能な金額 |
| 北米.北米 |
| 13 | ||
繰延税金資産 |
| 北米.北米 |
| 57 | ||
推定免税額 |
| 北米.北米 |
| — | ||
繰延税項目純資産 |
| 北米.北米 |
| 57 | ||
繰延税金負債: | ||||||
無形資産 |
| 北米.北米 |
| 36 | ||
固定資産 | 北米.北米 | 59 | ||||
投資する |
| 北米.北米 |
| 5 | ||
収入を繰り越す | 北米.北米 | 11 | ||||
繰延税金負債 |
| 北米.北米 |
| 111 | ||
繰延税金純負債 | $ | 北米.北米 |
| 54 |
(4) | 2023年12月31日と2022年12月31日までのグループ間残高には、特定の税金優遇のスケジュールの影響も含まれており、これらの割引は追跡株式税共有政策の影響を受ける。 |
(5) | 私たちが改めて述べた定款によると、Liberty SiriusXM普通株、Liberty F 1一次方程式普通株、Liberty Live普通株は投票権と転換権を持っている。以下にこれらの権利の要約を示す.グループAシリーズ普通株の保有者は1株当たり1票の投票権を持ち、グループBシリーズ普通株の保有者は1株当たり10票の投票権を持つ。いくつかの限られた場合、各グループCシリーズの普通株式の保有者は、1株当たり1/100の投票権を有する権利があり、そうでなければ投票する権利がない。一般に,A系列とB系列の普通株の保有者は1つのカテゴリとして投票される.いくつかの限られた場合、取締役会は、AシリーズおよびBシリーズLiberty SiriusXM普通株式のみを保有するか、AシリーズおよびBシリーズLiberty F 1普通株式のみを保有するか、またはAシリーズおよびBシリーズLiberty普通株式のみを保有する株主の承認を求めることを選択することができる。 |
保有者の選択により、各グループのBシリーズ普通株の1株は、同一グループのAシリーズ普通株の1株に変換することができる。我々の取締役会の決定によれば、1つの集団に関連する普通株式を、他の集団に関連する同一系列の普通株式に変換することができる。
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