別紙99.1
B&Gフーズが2023年第4四半期および通年の決算を発表
— 営業活動によって提供される純現金は、2023年通年で2億4,180万ドル増加しました —
— 長期負債の元本は、2023年通年で3億4010万ドル減少しました —
ニュージャージー州パーシッパニー、2024年2月27日—B&Gフーズ株式会社(NYSE:BGS)は本日、2023年第4四半期および通年の決算を発表しました。第4四半期と2023年通年の財務結果は、その影響を反映しています 自然に戻る2023会計年度の初日に売却し、 グリーン・ジャイアント2023年第4四半期中の米国の常温保存型事業売却。
サマリー
| | 2023年の第4四半期 | | 2023 会計年度 | ||||||||
(百万単位、一株あたりのデータを除く) | |
| チェンジ vs. |
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| チェンジ vs. | |||||
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| 金額 |
| Q4 2022 |
| 金額 |
| 2022年度 | ||||
純売上高 | | $ | 578.1 | | (7.2) | % | | $ | 2,062.3 | | (4.7) | % |
基本事業純売上高 (1) | | $ | 562.3 | | (2.3) | % | | $ | 1,997.2 | | (1.5) | % |
希釈後のEPS | | $ | 0.03 | | (91.2) | % | | $ | (0.89) | | nm | % |
調整後希薄化後EPS (1) | | $ | 0.30 | | (25.0) | % | | $ | 0.99 | | (8.3) | % |
純利益 (損失) | | $ | 2.6 | | (89.4) | % | | $ | (66.2) | | nm | % |
調整後純利益 (1) | | $ | 23.5 | | (18.7) | % | | $ | 73.9 | | (3.1) | % |
調整後EBITDAです (1) | | $ | 86.8 | | (7.3) | % | | $ | 318.0 | | 5.7 | % |
2024年度通期のガイダンス
● | 純売上高は19億7500万ドルから20億2000万ドルの範囲です。 |
● | 調整後EBITDAの範囲は3億500万ドルから3億2,500万ドルです。 |
● | 調整後の希薄化後の1株当たり利益は0.80ドルから1.00ドルの範囲です。 |
この結果について、B&G Foodsの社長兼最高経営責任者であるCasey Kellerは次のように述べています。「B&G Foodsの第4四半期と2023年度の業績は、利益率の向上、取引量の安定化、キャッシュフローの強化、レバレッジの低下により、大きな進歩を示しました。私たちはさらに売却を完了しました グリーン・ジャイアント将来のポートフォリオに焦点を当てて強化するための米国の缶詰野菜。」
2023年第4四半期の財務結果
2023年第4四半期の純売上高は、2022年第4四半期の6億2,320万ドルから4,510万ドル(7.2%)減少して5億7,810万ドルになりました。この減少は主に、事業売却による販売台数の減少によるものです グリーン・ジャイアント米国の常温保存食品ラインと 自然に戻る、純価格の下落と外貨の悪影響。の純売上高 自然に戻る当社が2023年1月3日に売却したため、当社の2023年度の業績には含まれていませんでしたが、2022年の第4四半期には1,190万ドルでした(2)。の純売上高 グリーン・ジャイアント当社が2023年11月8日に売却した米国の常温保存食品製品ラインは、主に事業売却の結果、2022年の第4四半期と比較して2023年第4四半期に1,990万ドル減少しました。
2023年第4四半期の基本事業純売上高は、2022年第4四半期の5億7,560万ドルから1,330万ドル(2.3%)減少して5億6,230万ドルになりました。基本事業純売上高の減少は、純価格の低下と、製品構成による1,590万ドル、つまり基本事業純売上高の2.8%の影響によるものです(主に会社の減少によるものです) クリスコ会社と一致する価格設定 クリスコ会社の石油コストが下がったときの価格モデル)、および外貨による30万ドルのマイナスの影響は、単価が290万ドルの増加によって一部相殺されました。
の純売上高 クラバー・ガール820万ドル、つまり 26.3% 増加しました。純売上高は メープル・グローブ・ファームズ70万ドル、つまり 3.4% 増加し、当社のスパイスと調味料の純売上高も増加しました(3)70万ドル、つまり 0.8% 増加しました。の純売上高 クリスコ1,060万ドル、つまり 8.7% 減少しました。純売上高は グリーン・ジャイアント(含む ル・シュールさんしかし、の純売上高は除きます グリーン・ジャイアント米国の常温保存食品ライン)は520万ドル、つまり 4.4% 減少しました。純売上高は クリーム・オブ・ウィート220万ドル、つまり 9.0% 減少し、純売上高は オルテガです2022年の第4四半期と比較して、2023年の第4四半期に30万ドル、つまり 1.0% 減少しました。他のすべてのブランドの基本事業純売上高は、2022年の第4四半期と比較して、2023年第4四半期に460万ドル、つまり 3.5% 減少しました。
2023年第4四半期の総利益は1億2,520万ドル、純売上高の 21.7% でした。調整後の総利益(1)2023年第4四半期に売却された商品原価に含まれる160万ドルの買収/売却関連費用と非経常費用のマイナスの影響を除くと、1億2,680万ドル、つまり純売上高の21.9%でした。2022年第4四半期の総利益は1億2,610万ドルで、純売上高の 20.2% でした。2022年第4四半期に売却した商品原価に含まれる250万ドルの買収/売却関連費用と非経常費用のマイナスの影響を除いた調整後総利益は、1億2860万ドル、つまり純売上高の20.6%でした。
売上総利益が純売上高に占める割合の改善は、2022年の第4四半期と比較して投入コストに対する純価格の上昇、投入コストのインフレの緩和、輸送および倉庫保管費の低下、減価償却費用の減少によって推進されました。2022年の第4四半期から、当社は以前に発表された定価の値上げの恩恵を実感しました。これは、2023年にさらに定価が上昇したことと相まって、特定の定価の引き下げによって一部相殺され、2023年第4四半期に純売上高に占める総利益の割合が当社の回復に貢献しました。
販売費、一般管理費は、2022年第4四半期の5190万ドルから2023年第4四半期の5,320万ドルに130万ドル、つまり2.7%増加しました。この増加は、一般管理費580万ドルの増加と消費者マーケティング費90万ドルの増加で構成されていましたが、倉庫保管費260万ドル、販売費用230万ドル、買収/売却関連費用および非経常費50万ドルの減少によって一部相殺されました。純売上高に占める販売費および一般管理費の割合で表すと、2022年第4四半期の 8.3% と比較して、2023年第4四半期には0.9パーセントポイント増加して 9.2% になりました。
会社による関連資産の売却に関連して グリーン・ジャイアント2023年の第4四半期に完成した米国の常温保存型製品ラインでは、2023会計年度中に1億3,770万ドルの資産売却損失を記録しました。そのうち1億3,290万ドルは第3四半期に、480万ドルは2023年の第4四半期に記録されました。
2023年の第4四半期に、当社は、無形商標資産に関連して、2,050万ドルの非現金減損費用を計上しました ベイカーズ・ジョイ, モリー・マクバター, シュガーツイン、および ニューヨークフラットブレッドブランド。会社が部分的に減損しました ベイカーズ・ジョイそして シュガーツインブランド、そして会社は完全に減損しました モリー・マクバターそして ニューヨークフラットブレッドブランド。
純利息支出は、2022年第4四半期の3,630万ドルから2023年第4四半期の4,020万ドルに390万ドル(10.8%)増加しました。この増加は主に、当社の長期債務の金利上昇と債務消滅による50万ドルの損失によるもので、2022年の第4四半期と比較して未払いの長期債務の平均が減少したことにより一部相殺されました。
2023年第4四半期の当社の純利益は260万ドル、希薄化後1株当たり0.03ドルでしたが、2022年第4四半期の純利益は2,430万ドル、希薄化後1株当たり0.34ドルでした。純利益と希薄化後の1株当たり利益の減少は、主に グリーン・ジャイアント米国常温保存庫と 自然に戻る 無形商標資産に関連する2,050万ドルの売却、税引前、現金以外の減損費用、および支払利息の増加に関連しています。希薄化後の1株当たり利益も、希薄化後の加重平均発行済株式数の増加によってマイナスの影響を受けました。当社の2023年第4四半期の調整後純利益は2,350万ドル、調整後希薄化後1株あたり0.30ドルでしたが、2022年第4四半期の調整後純利益は2,890万ドル、調整希薄化後1株あたり0.40ドルでした。調整後純利益と調整後希薄化後の1株当たり利益の減少は、主に グリーン・ジャイアント米国常温保存版
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そして 自然に戻る 売却と支払利息の増加。調整後の希薄化後の1株当たり利益も、希薄化後の加重平均発行済株式数の増加によってマイナスの影響を受けました。
2023年第4四半期の調整後EBITDAは8,680万ドルで、2022年第4四半期の9,360万ドルから680万ドル、7.3%減少しました。調整後EBITDAの減少は、主に グリーン・ジャイアント米国常温保存庫と 自然に戻る ダイベストメント。純売上高に占める調整後EBITDAの割合は、2022年第4四半期は15.0%でしたが、2023年第4四半期は15.0%でした。
2023年度通期の財務結果
2023会計年度の純売上高は、2022年度の2億6,300万ドルから20億6,230万ドルに1億70万ドル、つまり4.7%減少しました。この減少は主に 自然に戻る売却、 グリーン・ジャイアント米国の常温保存型事業分割、販売台数の減少、外貨の悪影響は、純価格の上昇と製品構成の影響によって一部相殺されました。の純売上高 自然に戻る当社が2023年1月3日に売却したため、当社の2023年度の業績には含まれていませんでしたが、2022会計年度には4,630万ドルでした(2)。の純売上高 グリーン・ジャイアント当社が2023年11月8日に売却した米国の常温保存食品製品ラインは、主に売却により、2022会計年度と比較して2023会計年度に2,460万ドル減少しました。
2023年度の基本事業純売上高は、2022年度の20億2,720万ドルから3,000万ドル、つまり 1.5% 減少して19億9,720万ドルになりました。基本事業純売上高の減少は、販売台数の1億1,820万ドルの減少と外貨による510万ドルのマイナスの影響によるものです。これは、純価格の上昇と、製品構成による9,330万ドル、つまり基本事業純売上高の 4.6% の影響によって一部相殺されました。
の純売上高 クラバー・ガール当社のスパイスと調味料の純売上高は3,110万ドル、つまり 32.1% 増加しました(3) 810万ドル、つまり 2.2% 増加し、純売上高は メープル・グローブ・ファームズ2022会計年度と比較して、2023会計年度には240万ドル、つまり2.9%増加しました。の純売上高 クリスコ3,820万ドル、つまり 10.3% 減少しました。純売上高は グリーン・ジャイアント(含む ル・シュールさんの純売上高を除きます グリーン・ジャイアント米国の常温保存食品ライン)は2,870万ドル、つまり 6.6% 減少しました。純売上高は オルテガです640万ドル、つまり 4.1% 減少し、純売上高は クリーム・オブ・ウィート2022会計年度と比較して、2023会計年度には290万ドル、つまり 3.6% 減少しました。他のすべてのブランドの基本事業純売上高は、2022年度と比較して2023年度に460万ドル、つまり1.0%増加しました。
2023年度の総利益は4億5,550万ドル、純売上高の 22.1% でした。調整後の総利益(1)2023会計年度中に売却された商品原価に含まれる買収/売却関連費用と非経常費用の290万ドルのマイナスの影響を除くと、4億5,840万ドル、つまり純売上高の22.2%でした。2022年度の総利益は4億960万ドル、純売上高の 18.9% でした。調整後の総利益は、2022会計年度中に売却された商品原価に含まれる910万ドルの買収/売却関連費用と非経常費用のマイナスの影響を除いたもので、4億1,870万ドル、純売上高の 19.4% でした。
総利益と総利益が純売上高に占める割合の改善は、2022年度と比較して投入コストに対する正味価格の増加、投入コストのインフレの緩和、輸送および倉庫保管費の低下、減価償却費用の減少によって推進されました。2022年の第4四半期から、当社は以前に発表された定価の値上げの恩恵を実感しました。これは、2023年にさらに定価が上昇したことと相まって、特定の定価の引き下げによって一部相殺され、2023会計年度中の総利益と総利益が純売上高に占める割合の回復に貢献しました。
販売費、一般管理費は、2022年度の1億9040万ドルから2023年度には560万ドル、つまり 3.0% 増加して1億9,600万ドルになりました。この増加は、一般管理費1,410万ドルの増加と消費者マーケティング費310万ドルの増加で構成されていましたが、倉庫保管費530万ドル、販売費320万ドル、買収/売却関連費用および非経常費310万ドルの減少によって一部相殺されました。純売上高、販売費、一般管理費に占める割合で表すと、2022年度の 8.8% と比較して、2023年度には0.7パーセントポイント増加して 9.5% になりました。
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会社による関連資産の売却に関連して グリーン・ジャイアント2023年の第4四半期に完成した米国の常温保存型製品ラインでは、2023会計年度中に1億3,770万ドルの資産売却損失を記録しました。そのうち1億3,290万ドルは第3四半期に、480万ドルは2023年の第4四半期に記録されました。
2023年の第4四半期に、当社は、無形商標資産に関連して、2,050万ドルの非現金減損費用を計上しました ベイカーズ・ジョイ, モリー・マクバター, シュガーツイン、および ニューヨークフラットブレッドブランド。会社が部分的に減損しました ベイカーズ・ジョイそして シュガーツインブランド、そして会社は完全に減損しました モリー・マクバターそして ニューヨークフラットブレッドブランド。
純利息支出は、2022年度の1億2,490万ドルから2023会計年度には2,640万ドル、つまり 21.1% 増加して1億5,130万ドルになりました。この増加は主に、当社の長期債務の金利の上昇、長期債務の前払いに関連する繰延債務融資費用の償却の加速、および2023年第4四半期における債務の消滅による50万ドルの損失によるもので、未払いの長期債務の平均減少、2023年第2四半期の債務消滅による80万ドルの利益、および60万ドルの貸付利益によって一部相殺されました 2023年第3四半期の負債の状況。
当社の2023年度の純損失は6,620万ドル、希薄化後1株当たり0.89ドルでしたが、2022年度の純損失は1,140万ドル、希薄化後1株当たり0.16ドルでした。当社の2023会計年度の純損失は、主に2023年第3四半期の税引前非現金減損費用、および2023年第4四半期の当社に関連する資産の売却による損失によるものです。 グリーン・ジャイアント米国の常温保存可能な製品ライン、2023年第4四半期に記録された無形商標資産に関連する税引前および現金以外の減損費用、およびそれに起因する所得税への正味のマイナスの影響 自然に戻る ダイベストメント。2022会計年度の当社の純損失は、主に、以下に関連して売却目的で保有されている資産の減損のための非現金費用によるものです 自然に戻るダイベストメント。当社の2023会計年度の調整後純利益は7,390万ドル、調整後希薄化後1株当たり0.99ドルでしたが、2022年度の調整後純利益は7,620万ドル、調整後希薄化後1株あたり1.08ドルでした。
2023年度の調整後EBITDAは3億1,800万ドルで、2022会計年度の3億100万ドルと比較して1,700万ドル、つまり5.7%増加しました。調整後EBITDAの増加は、主に上記の売上総利益の改善によるもので、その影響により一部相殺されました グリーン・ジャイアント米国常温保存庫と 自然に戻るダイベストメント。純売上高に占める調整後EBITDAの割合は、2022年度には13.9%でしたが、2023年度には15.4%でした。
2024会計年度通期ガイダンス
2024年度の純売上高は19億7,500万ドルから20億2000万ドル、調整後EBITDAは3億500万ドルから3億2,500万ドル、調整後希薄化後の1株当たり利益は0.80ドルから1.00ドルと予想されます。
B&G Foodsは非GAAPベースでのみ収益ガイダンスを提供しており、当社の将来を見据えた調整後EBITDAおよび調整後希薄化後の1株当たり利益のガイダンスを、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標と照合していません。これは、繰延税金、買収/売却関連の調整を含め、そのような調整に必要な特定の金額の予測と定量化が本質的に困難であるためです。費用、利益と損失(これには第三者の手数料と経費が含まれる場合があります)、統合、リストラおよび連結費用、取得した在庫の償却(公正価値のステップアップおよび特定資産の売却による損益)、負債の消滅による損益、売却目的で保有されている資産の減損、無形資産の減損、非経常費用、損益、および当社の歴史的な非GAAP財務指標の調整に反映されたその他の費用(その金額は過去の経験から、重要かもしれません。B&G Foodsの非GAAP財務指標に関する追加情報については、以下の「非GAAP財務指標と比較可能性に影響する項目について」を参照してください。
カンファレンス・コール
B&G Foodsは本日、2024年2月27日午後4時30分(東部標準時)に電話会議を開き、2023年第4四半期および通年の決算について話し合います。電話会議のライブ音声ウェブキャストには、www.bgfoods.com/investor-relationsでアクセスできます。Webキャストのリプレイは、電話会議の後に同じリンクから視聴できます。
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非GAAPベースの財務指標と比較可能性に影響する項目について
「調整後純利益」(比較可能性に影響する特定の項目を調整した純利益(損失))、「調整後希薄化後の1株当たり利益(損失)」(比較可能性に影響する特定の項目を調整した希薄化後の1株当たり利益(損失))、「基本事業純売上高」(買収が比較期間の両方に含まれ、製造中止または売却されたブランドの影響なし)、「EBITDA」(純額)純利息費用、所得税、減価償却費を控除する前の収益(損失)、「調整後EBITDA」(調整後のEBITDA)現金および現金以外の買収/売却関連の費用、損益(第三者の手数料および費用、統合、リストラおよび連結費用、取得した在庫の公正価値の引き上げの償却、および特定の資産の売却による損益を含む場合があります)、債務の消滅による損益、売却目的で保有されている資産の減損、および非経常費用、損益)、「調整後総利益」(総額)買収/売却関連費用および非経常費用を調整した利益(売上原価に含まれます)と「調整後売上総利益率」(買収/売却関連費用と売上原価に含まれる非経常費用を調整した純売上高に占める売上総利益の割合)は「非GAAP財務指標」です。非GAAP財務指標とは、B&G Foodsの連結貸借対照表および関連する連結損益計算書に記載されている米国の一般に認められた会計原則(GAAP)、包括利益(損失)収益、株主資本の変動、およびキャッシュフローの変動、およびキャッシュフローとは異なる金額を除外または含む財務実績の数値です。非GAAP財務指標を単独で検討したり、最も直接的に比較可能なGAAP指標の代わりとして検討したりしないでください。会社の非GAAP財務指標は、他の企業が使用している非GAAP財務指標とは異なる場合があります。
当社は、非GAAP財務指標を使用して、比較可能性に影響する特定の項目を調整しています。この情報は、投資家が期間間の会社の業績を有意義に比較し、会社の事業を会社の経営陣と同じ視点から見ることができるようにするために提供されています。当社は、比較可能性に影響するこれらの項目の時期と量を予測できないため、経営陣は会社の業績を評価したり、リソースの配分に関する決定を下したりする際に、これらの項目を考慮しません。
EBITDAと調整後EBITDAに関する追加情報、およびEBITDAと調整後EBITDAと純利益(損失)と営業活動によって提供される純現金との調整は、EBITDAと調整後EBITDAの構成要素とともに、2023年と2022年の第4四半期および通年で以下に記載されています。また、以下には、非GAAP条件の調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり利益、基本事業純売上高を、当社の連結貸借対照表および関連する連結損益計算書にGAAPに従って計算および提示された最も直接的に比較可能な指標、包括的(損失)収益、株主資本の変動、およびキャッシュフローとの調整も含まれます。
エンドノート
(1) | 非GAAP財務指標「基本事業純売上高」、「調整希薄化後1株当たり利益」、「調整後純利益」、「EBITDA」、「調整後EBITDA」、「調整総利益」、「調整総利益」、「調整総利益率」の定義、および非GAAPの比較可能性と調整に影響を与える特定の項目に関する情報については、以下の「非GAAP財務指標と比較可能性に影響する項目について」を参照してください最も比較可能なGAAP財務指標の用語。 |
(2) | 特定の純売上高を除きます 自然に戻る売却に含まれていない製品で、会社はまもなく別のブランド名に移行する予定です。 |
(3) | 2016年の第4四半期に買収したスパイスと調味料のブランドだけでなく、次のような会社のレガシーのスパイス&調味料ブランドも含まれます ダッシュそして AC'CENT、 と当社が発売し、ライセンスに基づいて販売しているスパイス&調味料製品。 |
nm — 意味がありません。
B&Gフーズ社について
ニュージャージー州パーシッパニーに拠点を置くB&G Foodsとその子会社は、高品質のブランド入りの常温保存食品や冷凍食品を米国、カナダ、プエルトリコで製造、販売、販売しています。B&G Foodsには、以下を含む、あなたが知っていて愛している50以上のブランドの多様なポートフォリオがあります B&G, B&M, ベアクリーク, クリーム・オブ・ウィート, クリスコ, ダッシュ、 グリーン・ジャイアント, ラス・パルマス, ル・シュールさん, ママ・メアリーの, メープル・グローブ・ファームズ, ニューヨークスタイル, オルテガです, ポーラーナー, スパイスアイランズそして ビクトリア、誰にとっても少しずつ何かがあります。B&G Foodsとそのブランドの詳細については、www.bgfoods.comをご覧ください。
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将来の見通しに関する記述
このプレスリリースに記載されている、過去または現在の事実の記述ではない記述は、「将来の見通しに関する記述」を構成します。このプレスリリースに含まれる将来の見通しに関する記述には、純売上高、調整後EBITDAおよび調整後希薄化後の1株当たり利益に関するB&G Foodsの期待、および2024年度以降の当社の全体的な予想に関連する記述が含まれますが、これらに限定されません。このような将来の見通しに関する記述には、既知および未知のリスク、不確実性、その他の未知の要因が含まれており、B&G Foodsの実際の結果が過去の結果や、そのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の結果とは大きく異なる可能性があります。このようなリスクや不確実性を明確に説明する記述に加えて、読者は、「信じる」、「信じる」、「信じる」、「期待する」、「期待する」、「期待する」、「できる」、「すべき」、「見積もり」、「可能性」、「求める」、「予測する」、「できる」、「かもしれない」、「意志」、「計画」というラベルの付いた記述を検討するように促されます。」や、不確実で将来を見据えた将来の期間についての同様の言及。実際の業績に影響を与える可能性のある要因には、会社の大幅なレバレッジ、当社の商品、原材料、包装、その他の原材料、流通、人件費の供給コストの上昇および/または減少の影響、原油価格とその流通、包装、エネルギーコストへの影響、あらゆるコスト増加を相殺するための販売価格の上昇とコスト削減策を成功裏に実施する会社の能力、激しい競争、消費者の嗜好の変化、会社に対する需要などが含まれますが、これらに限定されませんの製品と地元の経済と市場の状況。ブランドエクイティを成功裏に促進し、新しい消費者動向を予測して対応し、新製品と市場を開発し、低価格製品と効果的に競争し、小売および製造レベルで統合しつつある市場で効果的に競争し、生産性を向上させるためにブランドポートフォリオを拡大する当社の継続的な能力。当社とそのサプライチェーンパートナーが、材料なしで製造施設、流通センター、その他の作業拠点を引き続き運営できる能力中断、そしてサプライチェーンの混乱や労働力不足にもかかわらず、必要に応じて原材料、包装、その他の原材料を調達する。新型コロナウイルスのパンデミックなどのパンデミックや疾病の発生が会社の事業に与える影響(特に、会社のサプライチェーン、製造事業または労働力、顧客と消費者の当社製品に対する需要を含む)、当社の上級管理職や高度に熟練した多様な労働力を採用して維持する当社の能力の本社、製造施設、その他非常に厳しい労働市場と、公正な報酬、包括的で多様な職場、柔軟な働き方などに対する従業員の期待が変化しているにもかかわらず、会社の事業拡大に伴うリスク、当社が新規買収を特定できない、最近または将来の買収を統合できない、または最近または将来の買収から予想される収益向上、コスト削減、その他の相乗効果を実現できなかったにもかかわらず、拠点を構えています。会社の成功能力最近の統合を完了するか会社のエンタープライズ・リソース・プランニング(ERP)システムへの将来の買収、インフラ投資・雇用法、米国の減税・雇用法、米国のCARES法の影響を含む税制改革と法律、および将来の税制改革または法律の影響を含む税制改革と法律、当社の信用市場へのアクセス能力、および当社の借入費用と信用格付け(信用市場全般および当社の競合他社の信用格付けの影響を受ける可能性がある)訴訟や法的和解を含むがこれらに限定されない、予想される費用費用、カナダドルとメキシコペソの米ドルとの通貨変動の影響、国際貿易紛争、関税、割当、その他の輸出入制限が会社の国際調達、販売、事業に及ぼす影響、会社ののれんおよび無形資産の将来の減損、サイバーセキュリティインシデント、その他の混乱から情報システムを保護する、または効果的に対応する会社の能力またはデータ漏えい、会社が会社を成功裏に実装する能力持続可能性への取り組みと会社の持続可能性目標の達成、環境に関する法律や規制の変更、および食品業界全体に影響を及ぼすその他の要因(製品に偽造品やブランドミスがあった場合のリコール、製品の消費が傷害の原因となった場合の責任、成分の開示と表示に関する法律と規制、消費者が特定の食品の安全性と品質に対する信頼を失う可能性、競合他社の価格慣行と販促費水準、会社のレベルの変動など)厳しい経済環境や競争環境で事業を行っている当社の顧客に関連する顧客の在庫、信用およびその他のビジネスリスク、および第三者のサプライヤーや共同包装業者に関連するリスク(当社の第三者サプライヤーまたは共同包装業者が食品安全やその他の法律や規制を遵守しなかった場合、当社の原材料または特定の完成品製品の供給が中断されたり、会社の評判が損なわれたりするリスクを含む)。ここに含まれる将来の見通しに関する記述も
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一般に、B&G Foodsが証券取引委員会に提出する書類に随時記載されているその他のリスクや不確実性の影響を受けます。これには、フォーム10-Kの最新の年次報告書およびその後のフォーム10-Qおよび8-Kに関する報告書の項目1A「リスク要因」が含まれます。投資家は、そのような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意する必要があります。これらの記述は、作成された日付の時点でのみ述べられています。B&G Foodsは、新しい情報、将来の出来事、その他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。
連絡先: | |
投資家向け広報活動: | メディアリレーションズ: |
株式会社アイ・シー・アール様 | 株式会社アイ・シー・アール様 |
ダラ・ディアークス | マット・リンドバーグ |
866.211.8151 | 203.682.8214 |
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B&Gフーズ社と子会社
連結貸借対照表
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | 12月30日、 |
| 12月31日 | ||
| | 2023 | | 2022 | ||
資産 | | | | | | |
流動資産: | | | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 41,094 | | $ | 45,442 |
売掛金、純額 | | | 143,015 | | | 150,019 |
インベントリ | | | 568,980 | | | 726,468 |
売却目的で保有されている資産 | | | — | | | 51,314 |
前払費用およびその他の流動資産 | | | 41,747 | | | 37,550 |
所得税の売掛金 | | | 7,988 | | | 8,024 |
流動資産合計 | | | 802,824 | | | 1,018,817 |
| | | | | | |
不動産、プラント、設備、純額 | | | 302,288 | | | 317,587 |
オペレーティングリースの使用権資産 | | | 70,046 | | | 65,809 |
ファイナンスリース使用権資産 | | | 1,832 | | | 2,891 |
グッドウィル | | | 619,399 | | | 619,241 |
その他の無形資産、純額 | | | 1,627,836 | | | 1,788,157 |
その他の資産 | | | 23,484 | | | 19,088 |
繰延所得税 | | | 15,581 | | | 10,019 |
総資産 | | $ | 3,463,290 | | $ | 3,841,609 |
| | | | | | |
負債と株主資本 | | | | | | |
流動負債: | | | | | | |
買掛金取引 | | $ | 123,778 | | $ | 127,809 |
未払費用 | | | 83,217 | | | 64,137 |
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | | 16,939 | | | 14,616 |
ファイナンスリース負債の現在の部分 | | | 1,070 | | | 1,046 |
長期債務の現在の部分 | | | 22,000 | | | 50,000 |
未払所得税 | | | 475 | | | 309 |
配当金支払額 | | | 14,939 | | | 13,617 |
流動負債合計 | | | 262,418 | | | 271,534 |
| | | | | | |
長期債務、当期分を差し引いたもの | | | 2,023,088 | | | 2,339,049 |
繰延所得税 | | | 267,053 | | | 288,712 |
長期オペレーティングリース負債、現行分を差し引いたもの | | | 53,724 | | | 51,727 |
長期ファイナンスリース負債、流動部分を差し引いたもの | | | 726 | | | 1,795 |
その他の負債 | | | 20,818 | | | 20,626 |
負債総額 | | | 2,627,827 | |
| 2,973,443 |
| | | | | | |
株主資本: | | | | | | |
優先株、1株あたり額面0.01ドル。承認済み1,000,000株。発行済または発行済株式はありません | | | — | | | — |
普通株式、1株あたり額面0.01ドル。2023年12月30日および2022年12月31日現在、それぞれ発行済み株式数は1億2,500万株、発行済株式数は78,624,419株と71,668,144株です | | | 786 | | | 717 |
追加払込資本 | | | 46,990 | | | — |
その他の包括利益 (損失) の累計 | | | 2,597 | | | (9,349) |
利益剰余金 | | | 785,090 | | | 876,798 |
株主資本の総額 | | | 835,463 | |
| 868,166 |
負債総額と株主資本 | | $ | 3,463,290 | | $ | 3,841,609 |
- 8 -
B&Gフーズ社と子会社
連結営業報告書
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| 第4四半期終了 | | 会計年度終了 | ||||||||
| 12月30日、 |
| 12月31日 |
| 12月30日、 |
| 12月31日 | ||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
純売上高 | $ | 578,128 | | $ | 623,232 | | $ | 2,062,313 | | $ | 2,163,000 |
売上原価 |
| 452,957 | |
| 497,154 | |
| 1,606,792 | |
| 1,753,376 |
売上総利益 |
| 125,171 | |
| 126,078 | |
| 455,521 | |
| 409,624 |
| | | | | | | | | | | |
営業費用(収入): | | | | | | | | | | | |
販売費、一般管理費 |
| 53,246 | |
| 51,855 | |
| 196,044 | |
| 190,411 |
償却費用 |
| 5,111 | |
| 5,241 | |
| 20,760 | |
| 21,250 |
資産売却による損失(利益) | | 4,764 | |
| — | |
| 137,798 | |
| (7,099) |
売却目的で保有されている資産の減損 | | — | |
| 2,809 | |
| — | |
| 106,434 |
無形資産の減損 | | 20,500 | | | — | | | 20,500 | | | — |
営業利益 |
| 41,550 | |
| 66,173 | |
| 80,419 | |
| 98,628 |
| | | | | | | | | | | |
その他(収入)と費用: | | | | | | | | | | | |
支払利息、純額 |
| 40,225 | |
| 36,298 | |
| 151,333 | |
| 124,915 |
その他の収入 | | (962) | | | (1,847) | | | (3,781) | | | (7,380) |
所得税(給付)費用を差し引く前の収益(損失) |
| 2,287 | |
| 31,722 | |
| (67,133) | |
| (18,907) |
所得税(給付)費用 |
| (288) | |
| 7,421 | |
| (935) | |
| (7,537) |
当期純利益 (損失) | $ | 2,575 | | $ | 24,301 | | $ | (66,198) | | $ | (11,370) |
| | | | | | | | | | | |
加重平均発行済株式数: | | | | | | | | | | | |
ベーシック | | 78,624 | | | 71,668 | | | 74,267 | | | 70,468 |
希釈 | | 78,624 | | | 72,017 | | | 74,267 | | | 70,468 |
| | | | | | | | | | | |
1株当たりの利益(損失): | | | | | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.03 | | $ | 0.34 | | $ | (0.89) | | $ | (0.16) |
希釈 | $ | 0.03 | | $ | 0.34 | | $ | (0.89) | | $ | (0.16) |
| | | | | | | | | | | |
1株当たりの現金配当金の申告額 | $ | 0.190 | | $ | 0.190 | | $ | 0.760 | | $ | 1.615 |
- 9 -
B&Gフーズ社と子会社
比較可能性に影響する項目
純利益(損失)とEBITDAの調整(1)と調整後EBITDA(1)
(千単位)
(未監査)
| | 第4四半期終了 | | 会計年度終了 | ||||||||
| | 12月30日、 | | 12月31日 | | 12月30日、 | | 12月31日 | ||||
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | ||||
当期純利益 (損失) | | $ | 2,575 | | $ | 24,301 | | $ | (66,198) | | $ | (11,370) |
所得税(給付)費用 | | | (288) | | | 7,421 | | | (935) | | | (7,537) |
支払利息、純額(2) | | | 40,225 | | | 36,298 | | | 151,333 | | | 124,915 |
減価償却と償却 | | | 17,034 | | | 19,463 | | | 69,620 | | | 80,528 |
EBITDA(1) | | | 59,546 | | | 87,483 | | | 153,820 | | | 186,536 |
買収/売却関連および非経常費用(3) | | | 1,965 | | | 3,346 | | | 5,877 | | | 12,921 |
施設閉鎖費用を差し引いた資産売却損失(利益)(4) | | | 4,764 | | | — | | | 137,798 | | | (4,928) |
売却目的で保有されている資産の減損(5) | | | — | | | 2,809 | | | — | | | 106,434 |
無形資産の減損(6) | | | 20,500 | | | — | | | 20,500 | | | — |
調整後EBITDA(1) | | $ | 86,775 | | $ | 93,638 | | $ | 317,995 | | $ | 300,963 |
B&Gフーズ社と子会社
比較可能性に影響する項目
営業活動によって提供された純現金とEBITDAとの調整(1)と調整後EBITDA(1)
(千単位)
(未監査)
| | 第4四半期終了 | | 会計年度終了 | ||||||||
| | 12月30日、 | | 12月31日 | | 12月30日、 | | 12月31日 | ||||
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | ||||
営業活動による純現金 | | $ | 92,078 | | $ | 54,371 | | $ | 247,759 | | $ | 5,963 |
所得税(給付)費用 | | | (288) | | | 7,421 | | | (935) | | | (7,537) |
支払利息、純額(2) | | | 40,225 | | | 36,298 | | | 151,333 | | | 124,915 |
債務の消滅による(損失)利益(2) | | | (457) | | | — | | | 911 | | | — |
資産売却による(損失)利益(4) | | | (4,799) | | | (8) | | | (138,523) | | | 7,086 |
繰延所得税 | | | 7,455 | | | (518) | | | 26,395 | | | 26,897 |
繰延債務融資費用の償却と債券割引/プレミアムの償却 | | | (1,819) | | | (1,193) | | | (7,510) | | | (4,723) |
株式ベースの報酬費用 | | | (1,739) | | | (933) | | | (7,191) | | | (3,917) |
企業結合の影響を差し引いた資産と負債の変動 | | | (50,610) | | | (5,146) | | | (97,919) | | | 144,286 |
売却目的で保有されている資産の減損(5) | | | — | | | (2,809) | | | — | | | (106,434) |
無形資産の減損(6) | | | (20,500) | | | — | | | (20,500) | | | — |
EBITDA(1) | | | 59,546 | | | 87,483 | | | 153,820 | | | 186,536 |
買収/売却関連および非経常費用(3) | | | 1,965 | | | 3,346 | | | 5,877 | | | 12,921 |
施設閉鎖費用を差し引いた資産売却損失(利益)(4) | | | 4,764 | | | — | | | 137,798 | | | (4,928) |
売却目的で保有されている資産の減損(5) | | | — | | | 2,809 | | | — | | | 106,434 |
無形資産の減損(6) | | | 20,500 | | | — | | | 20,500 | | | — |
調整後EBITDA(1) | | $ | 86,775 | | $ | 93,638 | | $ | 317,995 | | $ | 300,963 |
- 10 -
B&Gフーズ社と子会社
比較可能性に影響する項目
純利益(損失)と調整後純利益の調整(6)と調整後の希薄化後の1株当たり利益(6)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | 第4四半期終了 | | 会計年度終了 | ||||||||
| | 12月30日、 | | 12月31日 | | 12月30日、 | | 12月31日 | ||||
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | ||||
当期純利益 (損失) | | $ | 2,575 | | $ | 24,301 | | $ | (66,198) | | $ | (11,370) |
債務の消滅による利益(2) | | | 457 | | | — | | | (911) | | | — |
買収/売却関連および非経常費用(3) | | | 1,965 | | | 3,346 | | | 5,877 | | | 12,921 |
施設閉鎖費用を差し引いた資産売却損失(利益)(4) | | | 4,764 | | | — | | | 137,798 | | | (4,928) |
クレジット契約修正手数料(8) | | | — | | | — | | | — | | | 1,600 |
売却目的で保有されている資産の減損(5) | | | — | | | 2,809 | | | — | | | 106,434 |
無形資産の減損(6) | | | 20,500 | | | — | | | 20,500 | | | — |
に関連する税制調整 自然に戻るダイベストメント(9) | | | — | | | — | | | 14,736 | | | — |
非GAAP調整の税務上の影響(10) | | | (6,712) | | | (1,508) | | | (37,925) | | | (28,427) |
調整後純利益(7) | | $ | 23,549 | | $ | 28,948 | | $ | 73,877 | | $ | 76,230 |
調整後の希薄化後1株当たり利益(7) | | $ | 0.30 | | $ | 0.40 | | $ | 0.99 | | $ | 1.08 |
(1) | EBITDAと調整後EBITDAは、経営陣が業績を測定するために使用する非GAAP財務指標です。非GAAP財務指標とは、会社の連結貸借対照表および関連する連結損益計算書にGAAPに従って計算および表示されている最も直接的に比較可能な指標とは異なる金額、包括的(損失)収入、株主資本の変動、およびキャッシュフローを除外または含む、会社の財務実績の数値指標として定義されます。当社では、EBITDAを、純利息費用、所得税、減価償却費を差し引く前の純利益(損失)と定義しています。当社は、調整後EBITDAを、現金および現金以外の買収/売却関連費用、損益(第三者の手数料および費用、統合、リストラおよび連結費用、取得した在庫の公正価値の引き上げ、および特定の資産の売却による損益を含む場合があります)、債務の消滅による損益、売却目的で保有されている資産の減損、減損を調整したEBITDAと定義しています。無形資産、および非経常費用、利益と損失。 |
経営陣は、これらの項目を排除することが有益だと考えています。そうすれば、経営陣は、継続的な業績と、事業からキャッシュフローを生み出す会社の能力を示す、より信頼できる指標と見なされるものに集中できるようになるからです。当社は、会社の事業運営においてEBITDAと調整後EBITDAを使用して、とりわけ、会社の業績を評価し、予算を立て、それらの予算に対する会社の業績を測定し、従業員賞与を決定し、現金需要の観点から会社のキャッシュフローを評価します。また、当社はEBITDAと調整後EBITDAも提示しています。これは、これらが当社の過去の負債能力と債務返済能力を示す有用な指標であると当社が考えているためであり、また、当社のクレジット契約および当社のシニアノートインデンチャーの契約には、これらの指標に基づく比率が含まれているためです。その結果、毎月の運用レビュー中に内部管理者が使用するレポートには、EBITDAと調整後EBITDAの指標が掲載されています。ただし、経営陣は、これらの指標を従来のGAAPベースの業績および流動性指標と組み合わせて、企業の業績と流動性の全体的な評価の一部として使用しているため、業績と流動性の唯一の指標としてこれらの指標に過度に依存していません。
EBITDAと調整後EBITDAはGAAPでは認められておらず、営業利益(損失)、純利益(損失)、または営業実績の指標としてのその他のGAAP指標に代わるものではありません。EBITDAと調整後EBITDAは完全な純キャッシュフロー指標ではありません。なぜなら、EBITDAと調整後EBITDAは、企業の債務返済、運転資本、資本支出と買収への資金提供、所得税と配当金の支払いに対する現金支払いの減額を含まない流動性の指標だからです。むしろ、EBITDAと調整後EBITDAは、企業がこれらの現金要件を満たす能力を示す潜在的な指標です。EBITDAと調整後EBITDAは、上記の特定の費用や費用、損益が含まれていないため、企業の収益性を完全に測定するものではありません。すべての企業が同じ計算を使用しているわけではないので、このEBITDAと調整後EBITDAの表示は、他の同様のタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があります。ただし、EBITDAと調整後EBITDAは、会社の業績を同業他社と比較して評価する上で依然として役立ちます。経営陣は、これらの指標がGAAP金額の主要要素に関する貴重な洞察をユーザーに提供すると考えているためです。
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(2) | 2025年までに発行される当社の5.25%シニアノートに関連する債務の消滅による純利益により、2023会計年度の純利息支出は90万ドル(または税引後70万ドル)減少しました。2023年度中、当社は、2025年までに発行される5.25%のシニアノートの元本総額7,920万ドルを公開市場で割引買戻し価格で買い戻し、繰延債務融資費用の加速償却30万ドルを差し引いた190万ドルの利益を記録しました。さらに、2023年10月、当社は2025年満期の 5.25% のシニアノートの元本総額5億5,540万ドルを額面通りに償還し、繰延債務融資費用の加速償却による100万ドルの損失を記録しました。 |
(3) | 2023年第4四半期および通年の買収/売却関連費用および非経常費用は、それぞれ200万ドル(税引後150万ドル)および590万ドル(税引後440万ドル)で、主に買収および統合費用が含まれます クリスコの買収および売却関連費用 グリーン・ジャイアント米国常温保存庫と 自然に戻る売却。第4四半期および2022会計年度の買収/売却関連費用および非経常費用は、それぞれ330万ドル(税引後250万ドル)および1,290万ドル(税引後980万ドル)で、主に買収および統合費用が含まれます クリスコ2022年5月5日に完了したGrowers Express, LLCの冷凍野菜製造事業の買収と買収(当社では「ユマの買収」と呼んでいます)。 |
(4) | 会社に関連する資産の売却に関連して グリーン・ジャイアント 米国の常温保存製品ラインでは、2023年の第4四半期に、1億1,530万ドルの無期限商標無形資産、8,230万ドルの在庫、410万ドルの有限顧客関係無形資産を、2023年の第3四半期末時点で売りに出されている資産に再分類しました。その後、当社は、売却目的で保有されている資産を、帳簿価額または公正価値のいずれか低い方から推定売却費用を差し引いた額で測定し、2023年の第3四半期に税引前非現金費用として1億3,290万ドル(または税引後1億40万ドル)を記録しました。2023年の第4四半期に、当社は グリーン・ジャイアント米国の常温保存型事業売却を行い、四半期中に480万ドル(税引後360万ドル)の売却損を記録しました。その結果、2023会計年度の売却損失総額は1億3,770万ドル(税引後1億400万ドル)になりました。 |
2023年度の最初の営業日に、当社は 自然に戻る売却し、売却により10万ドルの損失を計上しました。下の注 (5) を参照してください。
2022年の第1四半期に、当社はメイン州ポートランドの製造施設の閉鎖と売却を完了しました。当社は、2022年の第1四半期に、ポートランドの不動産、プラント、設備の売却により710万ドルの利益を記録しました。四半期中の売却益のプラスの影響は、施設の閉鎖と製造事業の移転に関連して四半期中に発生した約220万ドルの費用によって一部相殺され、その結果、売却益から490万ドル(税引後370万ドル)の純利益が得られました。
(5) | 会社の売却決定に関連して 自然に戻る事業上、当社は、1億990万ドルの無期限商標無形資産、2,950万ドルののれん、1,100万ドルの期限付き顧客関係無形資産、および730万ドルの在庫を2022会計年度中に売却目的で保有していた資産に再分類しました。2022年の第3四半期に、当社は売却目的で保有する資産を、帳簿価額または公正価値から予想売却費用を差し引いた額のいずれか低い方を測定し、税引前の非現金減損費用を1億360万ドル(または税引後7,820万ドル)を記録しました。2022年の第4四半期に、当社はさらに280万ドル(または税引後、210万ドル、税引後)の税引前非現金控除を記録しました会社が売却契約を締結した後の修理費用 自然に戻るビジネス。2023年1月3日、当社は 自然に戻るビジネス。上記の注 (4) を参照してください。 |
(6) | 2023年の第4四半期に、当社は、無形商標資産に関連して、2,050万ドル(または税引後1,550万ドル)の税引前非現金減損費用を計上しました ベイカーズ・ジョイ, モリー・マクバター, シュガーツイン、および ニューヨークフラットブレッドブランド。会社が部分的に減損しました ベイカーズ・ジョイそして シュガーツインブランド、そして会社は完全に減損しました モリー・マクバターそして ニューヨークフラットブレッドブランド。 |
(7) | 調整後純利益と調整後希薄化後の1株当たり利益は、経営陣が業績を測定するために使用する非GAAP財務指標です。当社は、調整後純利益と調整後希薄化後の1株当たり利益を、比較可能性に影響する特定の項目を調整した純利益と希薄化後の1株当たり利益と定義しています。これらの非GAAP財務指標は、上記の調整で特定された項目を排除するための純利益と希薄化後の1株当たり利益の調整を反映しています。この情報は、投資家が期間間の会社の業績を有意義に比較し、会社の事業を会社の経営陣と同じ視点から見ることができるようにするために提供されています。会社はこれらの項目の時期と量を予測できないため、経営陣は会社の業績を評価したり、リソースの配分に関する決定を下したりするときに、これらの項目を考慮しません。 |
(8) | 2022年の第2四半期に、当社は160万ドル(税引後120万ドル)の手数料を支払って、当社のシニア担保付クレジット契約を修正し、当社のリボルビング・クレジット・ファシリティで認められる最大連結レバレッジ比率を一時的に引き上げました。 |
(9) | 結果として 自然に戻る 売却により、当社は税務上のキャピタルロスを被り、2023年の第1四半期に繰延税金資産を記録しました。この繰延税金資産に対して評価引当金が計上されたため、当社の2023年第1四半期の所得税は1,470万ドル、つまり1株あたり0.21ドルのマイナスの影響を及ぼしました。 |
(10) | 税率を 24.5% と仮定した場合、上記の非GAAP調整の税効果を表します。 |
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B&Gフーズ社と子会社
比較可能性に影響する項目
純売上高と基本事業純売上高の調整(1)
(千単位)
(未監査)
| | 第4四半期終了 | | 会計年度終了 | ||||||||
| | 12月30日、 | | 12月31日 | | 12月30日、 | | 12月31日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
純売上高 | | $ | 578,128 | | $ | 623,232 | | $ | 2,062,313 | | $ | 2,163,000 |
買収による純売上高(2) | |
| — | |
| — | |
| (550) | |
| — |
製造中止または売却されたブランドの純売上高(3) | | | (15,813) | | | (47,681) | | | (64,599) | | | (135,813) |
ベースビジネスの純売上高 | | $ | 562,315 | | $ | 575,551 | | $ | 1,997,164 | | $ | 2,027,187 |
(1) | 基本事業の純売上高は、経営陣が業績を測定するために使用する非GAAP財務指標です。当社は、基本事業純売上高を、(1) 当該買収による純売上高が比較対象期間の両方に含まれるまでの買収の純売上高と、(2) 製造中止または売却されたブランドの純売上高を除いたものと定義しています。直近の買収による当期の純売上高のうち、前年の同時期に該当する期間がない部分は除外されます。各買収について、除外期間は、比較対象の直近の会計期間の初めに始まり、買収日の1周年に終わります。製造中止または売却されたブランドについては、純売上高の全額が比較対象の各会計期間から除外されます。当社がこの財務指標を含めたのは、買収のタイミングや製造中止または売却されたブランドの影響を受けることなく、会社の業績に関する有用で比較可能な傾向情報を提供できると経営陣が考えているためです。 |
(2) | ユマの買収による純売上高を反映しています。2022会計年度の最初の4か月間には、これに匹敵する純売上高はありません。ユマの買収は2022年5月5日に完了しました。 |
(3) | 第4四半期と2022会計年度については、の純売上高を反映しています グリーン・ジャイアント 2023年11月8日に販売された米国の常温保存食品ライン の純売上高 自然に戻るブランド, 2023年1月3日に売却され、その純売上高は スナックウェルズそして ファームワイズ製造中止になったブランド。第4四半期と2023会計年度については、の純売上高を反映しています グリーン・ジャイアント 販売日までの米国で常温保存可能な製品ラインナップと、製造中止になったブランドに関連して顧客に支払われる純クレジット。 |
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B&Gフーズ社と子会社
比較可能性に影響する項目
総利益と調整後総利益との調整(1)と総利益率を調整後総利益率に(1)
(パーセンテージを除く千単位)
(未監査)
| | 第4四半期終了 | | 会計年度終了 | ||||||||
| | 12月30日、 | | 12月31日 | | 12月30日、 | | 12月31日 | ||||
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | ||||
売上総利益 | | $ | 125,171 | | $ | 126,078 | | $ | 455,521 | | $ | 409,624 |
買収/売却関連費用および売上原価に含まれる非経常費用(2) | | | 1,568 | | | 2,529 | | | 2,921 | | | 9,117 |
調整後売上総利益(1) | | $ | 126,739 | | $ | 128,607 | | $ | 458,442 | | $ | 418,741 |
| | | | | | | | | | | | |
売上総利益率 | | | 21.7% | | | 20.2% | | | 22.1% | | | 18.9% |
売上原価に含まれる買収/売却関連費用および非経常費用は、純売上高に占める割合 | | | 0.3% | | | 0.4% | | | 0.1% | | | 0.4% |
調整後の総利益率(1) | | | 21.9% | | | 20.6% | | | 22.2% | | | 19.4% |
(1) | 調整後総利益と調整後総利益率は、経営陣が業績を測定するために使用する非GAAP財務指標です。当社は、調整後総利益を、買収/売却関連費用および売上原価に含まれる非経常費用を調整した総利益と定義し、調整後総利益率を、買収/売却関連費用および売上原価に含まれる非経常費用を調整した総利益率(つまり、純売上高に対する売上総利益の割合)と定義しています。これらの非GAAP財務指標は、上記の調整で特定された項目を除外するために、売上総利益と総利益率を調整したことを反映しています。この情報は、投資家が期間間の会社の業績を有意義に比較し、会社の事業を会社の経営陣と同じ視点から見ることができるようにするために提供されています。会社はこれらの項目の時期と量を予測できないため、経営陣は会社の業績を評価したり、リソースの配分に関する決定を下したりするときに、これらの項目を考慮しません。 |
(2) | 2023年第4四半期および通年の売上原価に含まれる買収/売却関連費用および非経常費用は、それぞれ160万ドルと290万ドルで、主に企業の買収および統合費用を含みます クリスコの買収および売却関連費用 自然に戻るダイベストメント。2022年第4四半期および通年の売上原価に含まれる買収/売却関連費用および非経常費用は、それぞれ250万ドルと910万ドルで、主に買収および統合費用を含みます クリスコとユマの買収。 |
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