米国
証券取引委員会 委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 6-K
の規則13a-16または15d-16に基づく外国民間 発行者 の報告
1934年の 証券取引法
2024年2月 の
コミッションファイル番号 1-14732
カンパヒア・シデルギカ ナシオナル
(憲章に明記されている登録者 の正確な名前)
ナショナル・スティール・カンパニー
(登録者の 名の英語への翻訳)
Av。ブリガデイロファリアリマ
3400、20階
サンパウロ、SP、ブラジル
04538-132
(首席執行役員 事務所の住所)
登録者がフォーム20-Fまたはフォーム40-Fの表紙で年次報告書 を提出するか、提出する予定かをチェックマークで示してください。
フォーム 20-F ___X___ フォーム 40-F _______
このフォームに記載されている情報を提供した登録者が、1934年の証券取引法に基づく規則12g3-2(b)に従ってその情報を 委員会にも提供したことになるかどうかを チェックマークで示してください。
はい _______ いいえ ___X____
2022年の年次報告書の特定の更新
フォーム6-Kのこのレポートは、2023年4月27日に米国証券 および取引委員会に提出された、2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム20-FにあるCompanhia Siderúrgica Nacionalの年次報告書 (「2022年次報告書」)に対する特定の更新を示しています。
別紙A:最近の動向 と2022年次報告書の更新。
サンパウロ、2024年2月8日
カンパヒア・シデルギカ ナシオナル
マルセロ・クーニャ・リベイロ
最高財務および投資家 関係責任者
-2- |
別紙A
最近の進展
当社の財政状態、経営成績、および特定の法的進展についての の以下の説明は、 の未監査の中間連結財務情報、「 財務およびその他のデータの表示」および「項目3」というタイトルのセクションに記載されている情報と併せて読む必要があります。重要な情報—選択した財務データ」「項目5。営業と の財務レビューと見通し」と「項目11。監査済み連結財務諸表を含む2022年次報告書の「市場リスクに関する量的および質的開示」。
連結業績
次の表は、2022年9月30日および2023年に終了した9か月間の当社の経営成績に関する特定の財務 情報を示しています。
9月30日に終了した9か月 | |||
2022 |
2023 |
2023(1) | |
(1株あたりのデータを除いて、百万レアル) | (単位:百万米ドル、1株あたりのデータを除く) | ||
純営業収益 | 33,232.8 | 33,432.8 | 6,676.4 |
販売された製品のコスト |
(23,206.7) |
(25,138.9) |
(5,020.1) |
売上総利益 |
10,026.2 |
8,294.0 |
1,656.3 |
営業経費 | |||
販売しています | (1,595.9) | (2,725.1) | (544.2) |
一般と行政 | (440.7) | (552.2) | (110.3) |
関連会社の業績における株式 | 167.0 | 259.6 | 51.8 |
その他の費用 | (1,926.0) | (2,049.9) | (409.4) |
その他の収入 |
222.9 |
142.7 |
28.5 |
合計 |
(3,572.6) |
(4,925.0) |
(983.5) |
営業利益 |
6,453.5 |
3,369.0 |
672.8 |
金融収入 (費用)、純額 | |||
金融収入 | (259.2) | 799.3 | 159.6 |
金融費用 |
(2,074.5) |
(4,398.3) |
(878.3) |
税引前利益 (損失) |
4,119.8 |
(230.0) |
(45.9) |
所得税 |
(2,148.9) |
(218.4) |
(43.6) |
その期間の純利益(損失) |
1,970.9 |
(448.5) |
(89.6) |
-3- |
9月30日に終了した9か月 | |||
2022 |
2023 |
2023(1) | |
(1株あたりのデータを除いて、百万レアル) | (単位:百万米ドル、1株あたりのデータを除く) | ||
非支配持分に帰属する純利益(損失) | 433.8 | 448.8 | 89.6 |
カンパニア・シデルギカ・ナシオナルの株主に帰属する純利益(損失) | 1,537.1 | (897.3) | (179.2) |
(1) | 読者の便宜のために、5.0076レアルから1.00米ドルのレートで翻訳しました。これは、2023年9月30日の時点で中央銀行によって報告された としての米ドルの販売レートです。2024年2月7日現在、セントラル 銀行が報告した米ドルの販売レートは、4.9608レアルから1.00米ドルでした。 |
-4- |
2022年9月30日に終了した9か月と を2023年9月30日に終了した9か月間の比較
私たちは、鉄鋼、鉱業、物流、セメント、エネルギーの5つの事業セグメントで統合事業を行っています。当社は、共同経営企業であるMRSに対する の比例持分を考慮して、さまざまな事業セグメントの業績を管理および管理しています。これは以下の数値に反映されています。
2022年9月30日および2023年9月30日まで に終了した9か月間の事業セグメント別の連結業績は以下のとおりです。
2022年9月30日に終了した9か月の か月間 | ||||||||
スチール |
鉱業 |
ポート |
鉄道(1) |
エネルギー |
セメント |
エリミネーション |
統合されました | |
(単位:百万レアル) | ||||||||
純営業収益 | ||||||||
国内市場 | 16,087.4 | 1,364.1 | 221.8 | 1,703.8 | 139.3 | 1,638.5 | (3,114.1) | 18,040.8 |
輸出市場 |
7,199.1 |
7,631.9 |
- |
- |
- |
- |
361.1 |
15,192.1 |
純営業収益の合計 | 23,286.5 | 8,996.0 | 221.8 | 1,703.8 | 139.3 | 1,638.5 | (2,753.0) | 33,232.9 |
販売された製品のコスト |
(18,042.0) |
(5,227.0) |
(162.5) |
(1,124.9) |
(148.8) |
(1,074.0) |
2,572.6 |
(23,206.7) |
売上総利益 | 5,244.5 | 3,768.9 | 59.3 | 579.0 | (9.5) | 564.5 | (180.5) | 10,026.2 |
販売費、一般管理費 | (973.8) | (212.9) | (24.0) | (101.7) | (26.5) | (237.8) | (459.8) | (2,036.6) |
減価償却 | 909.3 | 736.6 | 25.0 | 356.7 | 11.9 | 192.3 | (264.5) | 1,967.4 |
合弁事業の比例EBITDA | - | - | - | - | - | - | 736.8 | 736.8 |
調整後EBITDA(2) | 5,180.0 | 4.292,6 | 60,3 | 834,0 | (24,1) | 519,0 | (168,1) | 10,693.7 |
2023年9月30日に終了した9か月間 | ||||||||
スチール |
鉱業 |
ポート |
鉄道(1) |
エネルギー |
セメント |
エリミネーション |
統合されました | |
(単位:百万レアル) | ||||||||
純営業収益 | ||||||||
国内市場 | 12,443.9 | 1,221.1 | 198.7 | 1,917.2 | 420.4 | 3,420.9 | (3,028.3) | 16,593.9 |
輸出市場 |
4,619.4 |
10,886.9 |
- |
- |
- |
- |
1,332.6 |
16,839.0 |
純営業収益の合計 | 17,063.3 | 12,108.0 | 198.7 | 1,917.2 | 420.4 | 3,420.9 | (1,695.7) | 33,432.9 |
販売された製品のコスト |
(15,649.2) |
(7,439.8) |
(185.8) |
(1,059.2) |
(328.8) |
(2,826.5) |
2,350.5 |
(25,138.9) |
売上総利益 | 1,414.1 | 4,668.2 | 12.9 | 858.0 | 91.6 | 594.3 | 654.8 | 8,294.0 |
販売費、一般管理費 | (899.3) | (344.8) | (7.8) | (150.9) | (43.7) | (363.9) | (1,466.9) | (3,277.4) |
-5- |
2023年9月30日に終了した9か月間 | ||||||||
スチール |
鉱業 |
ポート |
鉄道(1) |
エネルギー |
セメント |
エリミネーション |
統合されました | |
(単位:百万レアル) | ||||||||
減価償却 | 974.6 | 780.5 | 35.2 | 295.6 | 74.0 | 481.8 | (229.8) | 2,411.8 |
合弁事業の比例EBITDA | - | - | - | - | - | - | 853.1 | 853.1 |
調整後EBITDA(2) | 1,489.4 | 5,103.9 | 40.2 | 1,002.8 | 121.9 | 712.2 | (188.8) | 8,281.5 |
_________________
(1) | 当社のセグメント内訳の鉄道物流には、投資先MRSが含まれます。これは 未監査の中間連結財務情報または監査済み連結財務諸表には含まれておらず、関連会社の業績の株式 にのみ反映されます。 |
(2) | EBITDAをその期間の純利益(損失)として計算します もっと純金融収益(費用)、 所得税と社会貢献、減価償却費、および非継続事業の結果。調整後EBITDA をその期間の純利益(損失)として計算します もっと純金融収益(費用)、所得税と社会貢献、減価償却費と 償却額、および非継続事業の成績、 もっとその他の営業利益(費用)、関連会社の業績における資本 、および合弁事業の比例EBITDA。EBITDAと調整後EBITDAは、 ブラジルGAAPまたはIFRSで認められている財務実績の指標ではないため、営業実績の尺度として、または営業キャッシュフローの代替として、または流動性の指標として、純利益(損失)の代替と見なすべきではありません。EBITDAと調整後EBITDAは標準的な方法論 を使用して計算されていないため、他社が使用しているEBITDAや調整後EBITDA、または同様のタイトルの指標の定義と比較できない場合があります。 |
純営業収益
純営業収益は、主に鉱業部門における価格の上昇と販売量の増加により、2022年9月30日に終了した9か月間の332億3,290万レアルから2023年9月30日までの9か月間の33,4億3,280万レアルに2億レアル、 または 0.6% 増加しました。
国内 の純営業収益は、鉄鋼セグメントの販売量と価格の下落により、2022年9月30日に終了した9か月間の180億4,080万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の165億9,390万レアルに14億4,690万レアル(8.0%)減少しました。
海外への輸出および販売の純売上高は、主に鉄鉱石価格の上昇と鉱業部門の販売量の増加により、2022年9月30日に終了した9か月間の151億9,210万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の168億3,900万レアルに16億6,690万レアル(10.8%)増加しました。
スチール
鉄鋼業の純営業収益は、2022年9月30日に終了した9か月間の232億8,650万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の 30億6330万レアルに62億2,320万レアル、つまり26.7%減少しました。販売量は、2022年9月30日に終了した9か月間の33億8,340万トンから、2023年9月30日に終了した9か月間の3,140万トンに 8% 減少しました。鉄鋼の国内営業純収益は、2022年9月30日に終了した9か月間の16,08.740万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の12,4億4,390万レアルに3,643.5レアル、つまり22.6%減少しました。鉄鋼の海外輸出および販売量の減少により、鉄鋼価格 と販売量の減少により、2022年9月30日に終了した9か月間の7,19,910万レアルから2023年9月30日の9か月間の46億1,940万レアルに25億9,970万レアル(35.8%)減少しました。
鉱業
鉱業の純営業収益は、2022年9月30日に終了した9か月間の8億9,600万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の121億800万レアルに3億1,200万レアル、つまり34.6%増加しました。これは、売上高が2022年9月30日に終了した9か月間の236億200万トンから3億1,510万トンに34%増加したためです。2023年9月30日に終了した9か月間で。2023年9月30日に終了した9か月間の鉄鉱石生産量は211億3,600万トンで、2022年の同時期に比べて15%増加しました。これは主に、2022年の第1四半期の大雨と、 特定の特別なメンテナンス措置が当社の事業に影響を与えたためです。
ロジスティクス
2022年9月30日に終了した9か月間で、鉄道物流からの純営業収益は17億380万レアル、港湾物流からの純営業収益は2億2,180万レアルでした。一方、2023年9月30日に終了した9か月間の鉄道ロジスティクスからの純営業収益は19億1,720万レアルで、純営業収益は19億1,720万レアルでした
-6- |
ポートロジスティクスからの収益は1億9,870万レアルでした。2023年9月30日までの9か月間で、ポートロジスティクスは815,000トンの鉄鋼製品、3万トンの一般貨物、45,000のコンテナ、493,000トンのバルクを処理しました。
エネルギー
エネルギーセグメント からの当社の純営業収益は、主に2023年にCEEEの 事業が統合されたため、2022年9月30日に終了した9か月間の1億3,930万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の4億2,040万レアルに2億8,110万レアル(201.8%)増加しました。
セメント
セメントセグメント からの当社の純営業収益は、主に売上高が122%増加したことにより、2022年9月30日に終了した9か月間の16億3850万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の34億2,090万レアルに17億8,240万レアル(108.8%)増加しました。この販売量の増加の一部は、2022年9月に開始したラファージュホルシム(ブラジル)の事業統合によるものです。
販売した製品のコスト
製品の販売原価は、主にすべてのセグメントにおける特定の原材料の価格上昇により、2022年9月30日に終了した9か月間の232億670万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の251億3,890万レアルに19億3,320万レアル、 または 8.3% 増加しました。
スチール
販売された製品の鉄鋼コスト は、2022年9月30日に終了した9か月間の180億4,200万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の15,649,200万レアルに23億9,280万レアル(13.3%)減少しました。これは主に、石炭と コークスを中心とした特定の原材料の価格の下落によるもので、その影響は鉄鉱石価格の下落によって一部相殺されました。
次の表は、記載された期間における の鉄鋼生産コストの内訳を示しています。私たちが輸入する石炭とコークス、そして国内価格が国際価格に連動している特定の金属(アルミニウム、 亜鉛、スズなど)を除いて、私たちの生産コストは主に次の金額で計算されています レアル.
9月30日に終了した9か月 |
変更 | |||||
2022 |
2023 | |||||
鉄鋼生産コスト (親会社) |
(百万レアルドル) | (R$/トン) | (百万レアルドル) | (R$/トン) | (百万レアル) | (R$/トン) |
原材料 | 10,252.4 | 3,690.4 | 7,227.2 | 3,052.0 | (3,025) | (638,377) |
鉄鉱石 | 1,205.9 | 434.1 | 846.3 | 357.0 | (360) | (77) |
石炭 | 1,949.9 | 701.9 | 1,293.6 | 546.0 | (656) | (156) |
コーラ | 3,396.8 | 1,222.7 | 1,923.6 | 812.0 | (1,473) | (410) |
金属 | 771.0 | 277.5 | 549.7 | 232.0 | (221) | (45) |
アウトソーシングされたスラブ | 327.5 | 117.9 | 935.8 | 395.0 | 608 | 277 |
ペレット | 1,688.2 | 607.7 | 1,154.3 | 487.0 | (534) | (120) |
スクラップ | 172.5 | 62.1 | 48.1 | 20.0 | (124) | (42) |
その他(1) | 740.6 | 266.6 | 475.9 | 201.0 | (265) | (66) |
労働 | 721.9 | 259.7 | 807.8 | 341.1 | 86 | 81.3 |
その他の制作費 | 3,467.2 | 1,248.0 | 3,755.5 | 1,585.9 | 288 | 337.9 |
エネルギー/燃料 | 1,310.2 | 471.6 | 1,233.8 | 521.0 | (76) | 49 |
-7- |
9月30日に終了した9か月 |
変更 | |||||
2022 |
2023 | |||||
鉄鋼生産コスト (親会社) |
(百万レアルドル) | (R$/トン) | (百万レアルドル) | (R$/トン) | (百万レアル) | (R$/トン) |
サービスとメンテナンス | 691.0 | 248.7 | 819.6 | 346.0 | 129 | 97 |
ツールと消耗品 | 458.2 | 164.9 | 502.2 | 212.0 | 44 | 47 |
減価償却 | 717.7 | 258.3 | 792.8 | 335.0 | 75 | 76 |
その他 |
290.1 |
104.4 |
407.1 |
172.0 |
117 |
67 |
合計 |
14,441.5 |
5,198.3 |
11,790.4 |
4,979.1 |
(2,651) |
(219.2) |
鉱業
販売された製品の採掘 コストは、2022年9月30日に終了した9か月間の52億2,700万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の74億3,980万レアルに22億1,280万レアル(42.3%)増加しました。これは主に、販売量が7,917トン増加し、税金が当社の純収益(鉱物の金銭的補償)に与える影響に関連するコストが増加したためです。探査(CEFEM)と特定の 原材料の値上げと港湾賃貸料。
ロジスティクス
当社のロジスティクス部門に帰属する サービスの費用は、主に燃料価格の調整により、2022年9月30日に終了した9か月間の12億8,740万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の12億4,500万レアルに4,240万レアル(3.3%)減少しました。
エネルギー
当社のエネルギー セグメントに帰属する製品の販売コストは、2022年第4四半期にエネルギー契約の更新とCEEE-Gの買収が行われたため、セグメントの収益に合わせて1億8,000万レアル増加し、2022年9月30日に終了した9か月間の1億4880万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の3億2,880万レアルに、121.0%に相当します。
セメント
当社のセメントセグメントに帰属する 製品の販売原価は、2022年9月30日までの9か月間の10億7,400万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の28億2,650万レアルに17億5,250万レアル、つまり163.2%増加しました。これは主に、原材料費の増加と、ラファージュの買収による売上高の 122% の増加によるものですホルシム。
総利益
売上総利益は、前述のように販売された製品のコストの増加により、2022年9月30日に終了した9か月間の10,02620万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の8,2940万レアルに17億3,220万レアル、つまり 17.3% 減少しました。 。
販売費、 一般管理費
販売費、一般管理費は、2022年9月30日に終了した9か月間の20億3,660万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の32億7,730万レアルに12億4,070万レアル、つまり 60.9% 増加しました。販売費用は、2022年9月30日に終了した9か月間の15億9,590万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の27億2,510万レアルに11億2,920万レアル(70.8%)増加しました。これは主に、費用、 保険、および貨物-CIF契約に基づく販売量の増加によるもので、その影響は平均運賃の低下によって一部相殺されました 2023年 ポートサービス契約が第三者と締結され、販売費用は1億3,600万レアル増加しました。一般管理費 は、2022年9月30日に終了した9か月間の4億4,070万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の5億5,220万レアルに1億1,150万レアル(25.3%)増加しました。
-8- |
その他の 営業収益(費用)
その他の営業利益(費用)、純額は、2022年9月30日に終了した9か月間の17億310万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の19億720万レアルに増加しました 。
その他の営業利益は、2022年9月30日に終了した9か月間の2億2,290万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の1億4,270万レアルに8,020万レアル( )減少しました。 は主に、コンソーシアム・マチャディーニョの売却によるCEEE-Gの総額1億1,470万レアルによる利益によるものです。
その他の営業費用は、2022年9月30日に終了した9か月間の19億2,600万レアルから、2023年9月30日までの9か月間の20億4,990万レアルに1億2,390万レアル( )増加しました。これは主に、鉄鋼セグメントのアイドル生産能力が1億7,430万レアル、鉄鋼セグメントの滞納が2億9,550万レアルだったためです。 特定の法的手続きに関連する償却額は1億960万レアルで、在庫損失は3億6,670万レアルです。
関連会社の業績における株式
関連会社の業績における株式は、主に投資先MRSの純利益の増加により、2022年9月30日に終了した9か月間の1億6,700万レアルの増加から、2023年9月30日に終了した9か月間の2億5,960万レアルの増加に9,260万レアル(55.4%)増加しました。
営業利益
営業利益は、主に上記のように販売された製品のコストと販売費の増加により、2022年9月30日に終了した9か月間の64億5,350万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の33億6,900万レアルに30億8,450万レアル、 または 47.8% 減少しました。
金融収入(費用)、純額
純金融 経費は、2022年9月30日に終了した9か月間の23億3,370万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の35億9,900万レアルに12億6,530万レアル、つまり54.2%増加しました。これは主に、(i) 外国為替結果が12億8,010万レアル増加したこと、(ii) 社での支払利息が8億6,050万レアル増加したことによるものです借入金、資金調達、社債、および (iii) 引出し/没収 リスク業務における6,690万レアルの利息費用。その影響は、(iv) ウジミナスの当社株式の10億1,520万レアルの利益によって一部相殺されました。
収入 税金
ブラジルの所得税費用とは、連邦の 所得税(インポスト・デ・レンダ・ダ・ペソア・ジュリディカ — IRPJ)と社会貢献( または利益についての社会貢献 — CSLL)。提示された期間に適用されるこれらの税金の法定税率は、連邦所得税が25%、社会貢献が 9%でした。各会計年度の有効な税金費用または利益に達するために、収入が調整されます。 その結果、当社の実効税率は会計期間によって変動します。
法定税率では、2022年9月30日に終了した9か月間の所得税と社会貢献費用は14億700万レアル、2023年9月30日に終了した9か月間の所得税と社会貢献費は7,820万レアルでした。これは、各期間の税引前利益の34%に相当します。実効所得税率に合わせて を調整したところ、2022年9月30日に終了した9か月間で2,14890万レアル、2023年9月30日に終了した9か月間で2億1,840万レアルという所得税と社会貢献の費用を記録しました。税引前利益のパーセンテージで表すと、 当社の実効所得税率は、2022年9月30日に終了した9か月間で52.2%、2023年9月30日に終了した9か月間で95.0%でした。 2023年9月30日に終了した9か月間に、実効所得税率を満たすために、2億9,670万レアルの純調整を行いました。これは主に、税額控除の取り消しによる3億4,470万レアルの影響と、子会社 の業績に対する1億2,740万レアルの税金の悪影響により、さまざまな税率または非課税となりました。
連邦所得税および社会貢献税率の将来の調整 は、株主資本への利息、税制上の優遇措置 、および海外事業からの収入や海外事業からの税損失などの非課税要因に依存するため、予測することはできません。
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当期の正味の 収入(損失)
2023年9月30日に終了した9か月間で、私たち は4億4850万レアルの純損失を記録しました。これに対し、2022年9月30日に終了した9か月間の純利益は19億7,090万レアルでした。 が24億1,940万レアル減少したのは、上記の理由によるものです。
流動性と資本資源
キャッシュフロー
現金および現金同等物は、2022年9月30日に終了した9か月間の現金および現金同等物の23億2710万レアルの減少と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で33億1,130万レアル増加しました。
営業活動
営業活動によって提供された現金は、2022年9月30日に終了した9か月間の21億3,150万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の56億3850万レアルに 増加しました。これは主に、特定の 調整における5億1,500万レアルの減少によって調整された純利益が24億1,940万レアル減少したためですウジミナス株の公正価値 の10億1660万レアルのマイナス変動など、現金での受領や支払いを表さない項目は、当社の純利益に反映され、提供された現金には影響しませんでした営業活動、減価償却費、繰延所得税、為替変動、その他の軽微な変更を含めて、合計すると R$15億3,170万になります。
さらに、特定の 営業資産および負債の純変動がありました。これには、売掛金の8億6,580万レアルの増加、回収可能な税金 の5億810万レアルの減少、支払うべき税金の2億1,640万レアルの減少、支払利息支払いの7億4,520万レアルの増加、 サプライヤーの26億1140万レアルの増加が含まれます、プラッツ鉄鉱石の決済による在庫の15億2,800万レアルの増加、顧客への前払い レアルの5億1,180万レアルの減少、7億5,850万レアルの減少により、その影響は一部相殺されましたインデックスヘッジ。
投資活動
投資活動に使用された現金は、2022年9月30日に終了した9か月間の75億6,900万レアルから、2023年9月30日に終了した9か月間の28億2,090万レアルに47億4,810万レアル、つまり62.7%減少しました。これは主に、2022年にラファージホルシム(ブラジル)を買収するための47億7,030万レアル、4億6,610万レアルの支払いによるものです 件の追加買収を行い、4億8,850万レアルで特定の資産、プラント、設備を取得し、LafargeHolcim の合併で受け取った現金は4億9,640万レアル、他の企業の買収で受け取った現金は650レアルです百万。
資金調達活動
資金調達活動によって提供された現金は、2022年9月30日に終了した9か月間の30億7,910万レアルから2023年9月30日に終了した9か月間の4億5,860万レアルに26億2,050万レアル、つまり85.1%減少しました。これは主に、(i)2020年9月30日に終了した9か月間の債務償却額が17億5,330万レアル減少したためです。23、2022年の同時期との比較、および(ii)借入、資金調達、社債が33億3030万レアル増加しました。 これらの影響は、2022年の同時期と比較して、2023年9月30日に終了した 9か月間の配当金と株主資本利息が14億5,400万レアル増加したことで一部相殺されました。
売掛金取引回転率
当社の売掛金売掛金回転率( )は、売掛金と純営業収益の比率で、売上高の日数で測定したもので、2020年12月31日、2021年、2022年12月31日、2023年9月30日の時点で、それぞれ30日、17日、 23日、22日でした。
在庫回転率
当社の在庫回転率は、 を製品の年間販売原価で割って、販売された製品の原価の日数で測定したもので、2020年12月31日、2021年、2022年および2023年9月30日の時点で、それぞれ75日、143日、 119日、85日でした。
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買掛金取引回転率
当社の買掛金回転率は、買掛金を販売した製品の原価で割って測定し、商品の販売原価の日数で測定したもので、2020年12月31日、2021年、2022年12月31日、2023年9月30日の時点で、それぞれ112日、 149日、143日、119日でした。この支払い 条件の延長は、サプライヤーや請負業者との商業条件の再交渉を反映しています。
流動性管理
私たちの業界の資本集約的で周期的な性質 と、一般的に不安定なブラジルのマクロ経済環境を考慮して、私たちは事業運営と短期金融債務の履行のために手元に現金を保有しています。2023年9月30日現在、現金および現金同等物は153億260万レアルでしたが、2022年12月31日時点では11,991万レアル、2021年12月31日時点では166億6,650万レアル、2020年12月31日時点では99億4,460万レアルでした。
2023年9月30日現在、当社の短期債務と長期負債は、それぞれ負債総額の13.9%と86.1%を占めており、既存の負債の平均存続期間は約54か月に相当します。
設備投資と投資
2023年9月30日に終了した9か月間で、 の資本支出と投資額は29億2,590万レアルでした。これには以下が含まれます。
鉄鋼セグメントにおける12億8,490万レアル:コークス電池の大規模なオーバーホール、自動化と効率の向上 のすべての鉄鋼施設でのメンテナンスとスペアパーツを含む、業績向上のための 生産性と近代化プロジェクト。
鉱業拡張プロジェクト、尾鉱フィルタリングへの投資、イタグアイ港の拡張など、当社の鉱業部門に10億3,350万レアルを投資しています。
セメントセグメントでの4億2,150万レアル: ボルタ・レドンダ、アルコス、アランドラ、ペドロ・レオポルド、バローゾの各ユニットでの維持プロジェクト。
当社のロジスティクス部門と エネルギー部門では1億8,590万レアルです。
負債とデリバティブ商品
2023年9月30日および2022年12月31日の時点で、 当社の負債総額(借入金、資金調達、社債の流動部分と非流動部分を含む)は、それぞれ43,5億7,420万レアルと40,9億1,900万レアル(取引費用を差し引いたもの)で、2023年9月30日および12月31日現在の株主資本の216.8%と187.6%に相当します。それぞれ 2022。2023年9月30日現在、当社の短期負債(現在の借入金、資金調達、および長期債務の流動部分を含む社債)は60億5,100万レアルで、長期債務(非流動の 借入、資金調達、社債を含む)は37,5億2,320万レアルでした。
2023年9月30日現在、当社の負債の約 40.0% は レアルです そして残りの残高のほとんどすべてが米ドル建てでした。私たちのポリシー は、為替差損や債務の金利損失から身を守ることです。これはヘッジ会計を通じて行っています。
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次の表は、2023年9月30日の時点で償却費用で計上されている当社の借入金、 の資金調達、社債を示しています。
2023年9月30日の時点で | ||
現在の負債 |
非流動負債 | |
(単位:百万レアル) | ||
国際市場における債務契約 | ||
変動利息: | ||
米国$ | ||
前払い | 587.6 | 6,916.7 |
固定利息: | ||
米国$ | ||
債券、永久債、ファシリティ、CCE、ACC | 2,672.4 | 16,102.3 |
ユーロ | ||
その他 |
378.1 |
126.1 |
3,638.1 |
23,145.2 | |
ブラジルの債務契約 | ||
変動利息: | ||
R$ | ||
バンデス/フィナメ、社債、NCEとCCB |
2,502.5 |
14,910.2 |
借入金、資金調達、社債の合計 |
6,140.6 |
38,055.4 |
取引費用と発行保険料 |
(89.6) |
(532.2) |
借入金、資金調達、社債の合計、取引費用を差し引いたもの |
6,051.0 |
37,523.2 |
次の表は、2023年9月30日現在の当社の借入金、資金調達、社債の平均金利 率を示しています。
2023年9月30日の時点で | ||
平均金利 率(1) |
負債総額 | |
(単位:百万レアル) | ||
US$ | 6.81% | 26,279.1 |
ユーロ | 5.49% | 504.2 |
R$ | 14.32% |
17,412.7 |
44,196.0 |
_________________
(1) | 変動金利の借入および融資契約の平均金利を決定するために、2023年9月30日の の金利を使用しました。 |
債務満期スケジュール
2023年9月、CSN Mineração は、日本の輸出信用機関( NEXI)と日本開発銀行(JBIC)が担保する、2年間の猶予期間付きで、元本総額14億米ドルの融資契約を締結しました。 もっと 10年間の満期スケジュール。ローン契約の収入 は、カサデペドラ鉱山での新しいペレット飼料プラントの建設を支援するために使用されます。
2023年7月、私たちは元本総額7億レアルの社債を発行しました。社債には、2038年に満期が7年、10年、15年の3つの満期期間があります。この発行による 純収入は、当社のロジスティクスセグメント、特にフェロビア・トランスノルデスティーナ — FTLにおける投資プロジェクトの一部として使用されました。
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次の表は、2023年9月30日現在の当社の債務満期 プロファイルを示しています。
_________________
* 発行時の未収利息、取引費用、保険料 は考慮されません。
次の表は、2023年9月30日現在の当社の負債の満期プロファイル を、取引費用と発行時の保険料を差し引いたものです。
成熟 |
元本金額 |
(単位:百万レアル) | |
2023 | 2,727.8 |
2024 | 6,190.8 |
2025 | 4,955.6 |
2026 | 5,242.5 |
2027 | 3,298.7 |
2028 - 2031 | 15,838.1 |
2031年以降 |
5,942.5 |
合計 |
44,196.0 |
鉱業情報開示に関する特定の更新
以下は、2022年の年次報告書に含まれる鉱業情報開示 の特定の更新です。
2022年12月31日現在の鉱物資源と埋蔵量
次の表は、2022年12月31日現在の当社の所有権(CSN Mineraçãoの鉱物 資源と埋蔵量を統合したものではない)に起因する鉱物 資源と埋蔵量の合計を示しています。次の表の情報は、 を2022年の年次報告書に記載されている2021年12月31日現在の鉱物資源と埋蔵量の情報と比較したときの通常のコース枯渇を反映しています。
2022年の年次報告書にある の鉄鉱石事業の2021年の埋蔵量と資源情報は、CSN Mineraçãoについて100%ベースで報告されたもので、CSNミネラソンへの79.75%の参加を反映して 調整されていません。さらに、2022年の年次報告書に記載されている資源情報は、埋蔵量を除いて一貫して提示されていないため、ここに報告されている情報 と比較できない場合があります。
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カーサデペドラ — 2022年12月31日現在の鉄を除く 鉱物資源の概要。
エンジェーニョ鉱物資源表(2022年12月31日現在) | ||||||||
リソース 2022 — CSN 79.75% 参加率 | ||||||||
リソース | ボリューム (* 1000平方メートル) | 質量 (*千トン) | Fe% | ISO 2% | アル2O 3% | Mn% | P% | LOI% |
測定しました | 71.95 | 178.33 | 40.23 | 40.10 | 0.66 | 0.27 | 0.04 | 1.29 |
示された | 18.40 | 44.22 | 46.88 | 29.14 | 1.17 | 0.55 | 0.04 | 1.62 |
推論しました | 6.14 | 10.90 | 43.45 | 30.84 | 2.09 | 1.19 | 0.06 | 2.96 |
合計 | 96.50 | 233.46 | 41.64 | 37.60 | 0.82 | 0.37 | 0.04 | 1.43 |
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生産情報
次の表は、個々の 施設の生産情報を示しています。
材料採鉱特性
マイニングオペレーションの名前 | マイニングオペレーションの場所 | 選鉱プラントやその他の設備 | 2020年の総生産量(*1000) | 2021年の総生産量(*1000) | 2022年のアグリゲートプロダクション(*1000) |
カーサデペドラ | コンゴーニャス、MG | 鉱山施設とピア | 25,680 | 26,790 | 23,725 |
エンジェンホー | コンゴーニャス、MG | 鉱山施設とピア | 2,200 | 5,566 | 7,024 |
非物質鉱業特性
マイニングオペレーションの名前 | マイニングオペレーションの場所 | 選鉱プラントやその他の設備 | 2020年の総生産量(トン) | 2021年の総生産量(トン) | 2022年の総生産量(トン) |
ボカイナ | アーコス、MG | ボカイナ鉱山とブリキ(ERSA) | 2,280,760 | 1,823,878 | 2,315,465 |
ピティンブ | アルハンドラ、PB | ピティンブー・マイン | 1,734,110 | 1,762,657 | 1,417,962 |
カポエイラグランデ | バローゾ、MG | カポエイラ・グランデ・マイン | 294,002 | 281,095 | 329,795 |
マタ・ド・リベイラン | バローゾ、MG | マタ・ド・リベイラン鉱山 | 1,323,850 | 1,397,347 | 1,772,303 |
ファゼンダ・カンピーニョ | ペドロ・レオポルド、MG | ファゼンダ・カンピーニョ・マイン | 1,168,741 | 1,518,200 | 1,238,936 |
ボア・ビスタ | モンテス・クラロス、MG | ボア・ビスタ・マイン | 864,201 | 906,417 | 1,004,218 |
サウダード | カンタガロ、RJ | サウダード・マイン | 934,103 | 1,037,009 | 986,374 |
ミラマー | カポラン、PB | ミラマー・マイン | 1,376,697 | 1,677,637 | 1,833,328 |
フェルナンジーニョさん | ミネソタ州イタビリト | フェルナンジーニョ・マイン | - | - | - |
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最適化パラメーター
次の表は、Casa de Pedraマイニングコンプレックス(Casa de PedraとEngenho)のリソースを計算する際に考慮した、最終的な経済的抽出(RPEEE)ピット最適化パラメーターの合理的な の見通しを示しています。
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次の表は、カーサ・デ・ペドラ鉱山複合施設(カーサ・デ・ペドラとエンジェニョ)の埋蔵量を計算する際に考慮した埋蔵量ピット 最適化パラメータを示しています。
ブロックをマイニングするか、そのままにしておくかを決定する経済的カットオフグレードは、データマイニングのNPVSソフトウェアによって計算されました。準備金の経済カットオフは 22.40% と計算しています。
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署名
1934年の米国証券取引法の要件 に従い、登録者は、正式に承認された署名者、 に代わってこの報告書に署名してもらいました。
2024年2月8日 | カンパニア・シデルギカ・ナシオナル | |
作成者:
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/s/ ベンジャミン・スタインブルッフ ベンジャミン・スタインブルッフ | |
タイトル: | 最高経営責任者 | |
作成者:
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/s/ マルセロ・クーニャ・リベイロ マルセロ・クーニャ・リベイロ | |
タイトル: | 最高財務責任者兼投資家向け広報責任者 | |
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