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2033メンバー米国-GAAP：DomesticCorporation債務証券のメンバー2023-07-0200000471112023-04-032023-07-020000047111米国-公認会計基準：非指定メンバーSRT：最小メンバ数アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-12-310000047111米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：株式交換メンバーSRT：最小メンバ数2023-01-012023-12-310000047111SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：株式交換メンバー2023-01-012023-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバー2023-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバー2022-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：株式交換メンバー2023-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：株式交換メンバー2022-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバー2023-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-01-012022-12-310000047111米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-01-012022-12-310000047111US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-01-012023-12-310000047111US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバー2023-01-012023-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-GAAP：株式交換メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-GAAP：株式交換メンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000047111米国-GAAP：株式交換メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-12-310000047111アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000047111米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2023-12-310000047111米国-GAAP：他の非現在の資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HersheyCompanyRetireeMedicalandLidLifeInc.プロジェクトメンバー2023-07-032023-10-010000047111米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310000047111米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310000047111米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310000047111米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-12-310000047111HSY：練習価格範囲1メンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：練習価格範囲1メンバー2023-12-310000047111HSY：練習価格範囲2人のメンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：練習価格範囲2人のメンバー2023-12-310000047111HSY：練習価格範囲3メンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：練習価格範囲3メンバー2023-12-310000047111HSY：練習価格範囲4メンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：練習価格範囲4メンバー2023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：最小メンバ数2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：最大メンバ数2023-01-012023-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバー2022-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバー2023-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバー2022-01-012022-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバー2021-01-012021-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバー2021-12-310000047111HSY：PerformanceStockUnitsRefintedStockUnitsMember2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHSY：北米菓子支部員2021-01-012021-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHSY：北米SaltySnacksSegmentMembers2021-01-012021-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHSY：国際細分化市場メンバー2021-01-012021-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2021-01-012021-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-01-012022-12-310000047111米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-01-012021-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-01-012021-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-01-012021-12-310000047111米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSRT：シーン予測メンバアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2024-01-012024-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHSY：北米細分化市場のメンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHSY：北米細分化市場のメンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHSY：北米細分化市場のメンバー2021-01-012021-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーアメリカ-公認会計基準：会社員2023-01-012023-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーアメリカ-公認会計基準：会社員2022-01-012022-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーアメリカ-公認会計基準：会社員2021-01-012021-12-310000047111国：アメリカ2023-01-012023-12-310000047111国：アメリカ2022-01-012022-12-310000047111国：アメリカ2021-01-012021-12-310000047111アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-01-012021-12-310000047111国：アメリカ2023-12-310000047111国：アメリカ2022-12-310000047111国：アメリカ2021-12-310000047111アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2023-12-310000047111アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-12-310000047111アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-12-31HSY：投票0000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバー2022-01-012022-12-310000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバー2021-01-012021-12-310000047111HSY：A 2018共有買い戻し計画メンバー2018-07-240000047111HSY：A 2021返品計画共有メンバー2021-05-310000047111HSY：A 2023共有買い戻し計画メンバー2023-12-040000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-12-310000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-12-310000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバー2023-02-132023-02-130000047111HSY：HersheyTrustCompanyメンバー2022-02-142022-02-140000047111アメリカ公認会計基準：在庫メンバー2023-12-31HSY：従業員0000047111US-GAAP：統合的な従業員集中度リスクメンバーUS-GAAP：WorkforceSubjectToCollectiveBarwaringArrangementsMembers2023-12-310000047111US-GAAP：統合的な従業員集中度リスクメンバーUS-GAAP：WorkforceSubjectToCollectiveBarwaringArrangementsMembers2023-01-012023-12-310000047111US-GAAP：統合的な従業員集中度リスクメンバーSRT：シーン予測メンバUS-GAAP：WorkforceSubjectToCollectiveBarwaringArrangementsMembers2024-01-012024-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310000047111アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310000047111アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-01-012023-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-12-310000047111HSY：PerformanceSharesAndRestratedStockUnitsRSUメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-012021-12-310000047111米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310000047111米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310000047111米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310000047111HSY：寄付契約メンバーHSY：HersheyTrustCompanyメンバー2022-05-23Utr：エーカー0000047111HSY：寄付契約メンバーHSY：HersheyTrustCompanyメンバー2022-06-172022-06-1700000471112023-10-022023-12-310000047111HSY：Jenniferl McCalmanメンバー2023-10-022023-12-310000047111HSY：Jenniferl 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号1-183
それは..よい時の会社会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 23-0691590 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
東チョコレート通り19番地, よい時, パ.パ17033
(主な行政事務室住所と郵便番号)
(717) 534-4200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、一ドル札 | | HSY | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：B類普通株は額面1ドルです
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☒ 違います☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ 違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する¨
これらのエラーのより真ん中に再記述があるかどうかをチェックマークで示すには、登録者の任意の実行幹事が関連回復中に受信した報酬ベースの補償を2240.10 D-1(B)節に従って回復分析する必要がある¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☒
2023年6月30日まで(登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日)現在，非関連会社が保有する投票権と無投票権のある普通株の総時価は$である36,849,433,110それは.B類普通株はいかなる取引所や市場システムでも公開取引されない。しかし、クラスB株はいつでも株式交換方式で普通株に変換することができる。総時価の決定2023年6月30日現在、非関連会社が保有するすべてのB類普通株が普通株に転換されたと仮定する。示した時価は、普通株の2023年6月30日のニューヨーク証券取引所での終値に基づいて計算される249.701株当たり)
最終実行可能日までに，登録者が所属する各種類の普通株の流通株数を明記する
普通株、1ドル札-149,336,442株式は、2024年2月16日現在
B類普通株、1ドル額面-54,613,514株式は、2024年2月16日現在。
引用で編入された書類
当社の2024年株主周年大会依頼書の一部は、本年度報告のForm 10-K第3部に引用的に組み込まれています。
よい時の会社
表格10-Kの年報
2023年12月31日までの財政年度
カタログ
| | | | | | | | | | | | | | |
| 第1部 | | | | |
第1項。 | | 業務.業務 | | 2 |
第1 A項。 | | リスク要因 | | 9 |
項目1 B。 | | 未解決従業員意見 | | 16 |
プロジェクト1 C。 | | ネットワーク·セキュリティ | | 16 |
第二項です。 | | 属性 | | 18 |
第三項です。 | | 法律訴訟 | | 18 |
第四項です。 | | 炭鉱安全情報開示 | | 18 |
補充項目 | | 私たちの執行官に関する情報は | | 19 |
| 第II部 | | | | |
五番目です。 | | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | | 20 |
第六項です。 | | [保留されている] | | 21 |
第七項。 | | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 22 |
第七A項。 | | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | 43 |
第八項です。 | | 財務諸表と補足データ | | 47 |
第九項です。 | | 会計と財務情報開示の変更と相違 | | 99 |
第9条。 | | 制御とプログラム | | 99 |
プロジェクト9 B。 | | その他の情報 | | 100 |
プロジェクト9 Cです。 | | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | | 100 |
| 第三部 | | | | |
第10項。 | | 役員·幹部と会社の管理 | | 101 |
第十一項。 | | 役員報酬 | | 101 |
第十二項。 | | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | | 101 |
十三項。 | | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | | 102 |
14項です。 | | チーフ会計士費用とサービス | | 102 |
| 第4部 | | | | |
第十五項。 | | 展示品と財務諸表の付表 | | 103 |
第十六項。 | | 表格10-Kの概要 | | 106 |
| | サイン | | 107 |
| | 別表二-推定及び合資格勘定 | | 108 |
前向き陳述に関する注意事項
このForm 10−K年次報告には，本報告の添付ファイルと本稿で引用した情報が含まれており，1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向き陳述”が含まれている。これらの前向き陳述の多くは、“予想”、“仮定”、“信じ”、“継続”、“推定”、“予想”、“予測”、“未来”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“戦略”、“目標”および同様の用語、ならびに“可能”、“可能”のような将来時または条件時制動詞を使用することができる。“すべき”“会する”“会する”など。展望性陳述は予測のみであり、各種の要素、以下1 A項で述べた要素を含むため、実際の結果は管理職の予想と大きく異なる可能性がある。“リスク要因”と項目7。“経営陣の財務状況や経営結果の議論と分析”私たちまたは私たちの仕事を代表するすべての展望的な陳述は、このようなリスク要因によって明確に制限されている。このような危険と不確実性を考慮して、あなたは実際の結果の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。我々がこのForm 10−K年次報告書で行った前向きな陳述は，経営陣の将来の事件に対する現在の見方と仮定に基づいており，その日のみについて声明を発表している。私たちは、これらのリスク要因の開発を更新したり、連邦証券法の要件を反映しない限り、私たちが行った任意の前向きな陳述の任意の改正を公開したり、未来の事件や発展を反映するように修正する義務はありません。
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第1部
第1項。以下の項目：商売人
好時会社は1927年10月24日にデラウェア州法律により設立され、ミルトン·S·好時が1894年に創業した企業の後継者として設立された。本報告では、“良い時”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”などの用語は、文脈が別に説明されない限り、好時会社およびその持株権を有する完全子会社およびエンティティを意味する
良い時は世界のキャンディーの先頭で、チョコレート、キャンディー、ミントと他の美味しい軽食を通じてより多くの良い時を作ることで有名です。私たちは北米最大の良質なチョコレートメーカー、アメリカの有力なお菓子メーカー、チョコレートと非チョコレートキャンディーの世界的リーダーです私たちは90以上のブランドで私たちの製品をマーケティング、販売、流通します世界約80カ国·地域。
報告可能な細分化市場
同社は3部門を通じて経営状況を報告した：(I)北米キャンディー，(Ii)北米塩味お菓子と(Iii)国際。このような組織構造は、資源配分と業績評価を含む、私たちの首席運営意思決定者(“CODM”)が私たちの業務を管理する方法と一致し、さらに私たちの製品カテゴリと私たちのサービスの重要な市場と一致している。
•北米菓子店 –この細分化市場はアメリカとカナダの伝統的なチョコレートと非チョコレートキャンディー市場における私たちの地位を担当している。これにはチョコレートと非チョコレートキャンディー、チューインガムとお菓子製品、タンパク質棒、塗布、お菓子と混合食品、食品貯蔵室と食品サービスの業務が含まれています。この一部の業務には、ペンシルバニア州の良い時、ニューヨーク、ネバダ州ラスベガス、オンタリオ州ナイアガラの滝、シンガポールの良い時のチョコレート世界店舗、および世界各地の第三者に同社のいくつかの商標および製品の使用を許可することに関連するビジネスが含まれています。
•北米塩味スナック– この細分化された市場は私たちのアメリカでの塩味お菓子製品を担当している。これには即席ポップコーン、焙煎、トランス脂肪を含まないお菓子、プレッツェル、その他のお菓子が含まれています。
•国際的に–国際業務は、我々が北米以外で運営している地理的地域を含む、他の単独ではない重要な業務部門のすべての組み合わせである。私たちは現在メキシコ、ブラジル、インド、マレーシアで業務と生産製品を持っていて、主にこれらの地域の消費者に向けて、アジア、ラテンアメリカ、中東、ヨーロッパ、アフリカなどの地域の輸出市場でキャンディー製品を流通し、販売しています
私たちの部門の財務その他の情報は私たちの経営陣の討論と分析で提供されます注13連結財務諸表。
業務買収と資産剥離
2023年5月31日、私たちはウィーバーポップコーン製造会社(“ウィーバー”)のいくつかの資産の買収を完了し、これらの資産は追加の製造能力を提供した。ウィーバーはマイクロ波ポップコーンと即席ポップコーンの生産と共同包装の先頭であり、当社でもある痩身ポップミュージックブランドです
2021年12月、私たちは以前、米国で他のブランド製品およびプライベートブランドのためにプレッツェルおよび他の塩味お菓子を製造および販売する民間持株会社であったPretzels Inc.(“Pretzels”)の買収を完了した。プレッツェルはプレッツェルカテゴリーの業界トップであり，その製品組み合わせには，充填された，グルテンフリーで味付けされたプレッツェルと，好時お菓子製品の組み合わせと相補的な膨化スナックがある。インディアナ州ブラフトンに本部を置くPretzelsはインディアナ州とカンザス州で3つの製造拠点を経営している。プレッツェルは良い時に深いプレッツェルの種類と製品の専門知識を提供し、ブランド成長と未来のプレッツェルの革新的な製造能力を支持する。また、2021年12月には、以前は個人持株会社であり、プレッツェルやその他のカジュアル食品製品を米国の小売業者や流通業者に生産·販売していたDot‘s Pretzels，LLC(“Dot’s”)の買収を完了したDot‘s Homestyle Pretzelsその主な製品であるおやつとして、これは良い時のお菓子製品の補充です。
2021年6月、米国の小売業者や流通業者に無糖·低糖キャンディー食品を販売するリリーキャンディー有限責任会社の買収を完了した
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カナダです。リリーの製品には、ブラックチョコレートとミルクチョコレート、ベーカリーポテトチップス、ピーナッツバターカップ、他のキャンディー製品が含まれており、これらの製品は良い時のキャンディーとキャンディー製品の組み合わせを補充している。
2021年1月、我々は合併財務諸表の国際支部業績に計上されている楽天上海食品有限会社(“LSFC”)の剥離を完了した。資産剥離の総収益と私たちの総合財務諸表への影響は重要ではない。
製品とブランド
私たちの主な製品はチョコレートと非チョコレートキャンディー製品、チューインガムとミント菓子製品とタンパク質棒、ポップコーン、プレッツェル、コーティング、お菓子、混合などのお菓子製品、焙煎原料、具、飲料などの食品を含む
•北米のキャンディー部門では、私たちの製品の組み合わせは様々なチョコレート製品を含んでいて、有名なブランドです好時百貨店, リスのそしてくちづけ他にも人気のあるチョコレートや非チョコレートキャンディーブランドジョリー·ランチャー, アーモンド喜び, ブルックサイドBarkthins, ギブリエル はい&十分です, 希思する, Kit Kat®, 給料日, 羅羅ちゃん®, Twizzler, 巨大な物そしてヨークシャーそれは.私たちのタンパク質棒製品は1つはバーと私たちのガムとミント製品が含まれています砕氷者ミントとチューインガム呼吸節約器ミントキャンディーと泡百勝砂糖を入れる。ベーカリー製品、トッピング、サンデーシロップも含めて食品貯蔵室もございますよしリースリースヒースローそしてリリーのブランド、そして好時百貨店そしてリスのチョコレート塗り、おやつのかみ合わせと混ぜ
•私たちの北米塩味お菓子の部分には、私たちの塩味お菓子プログラムがあります。インスタント食品も含まれています痩身ポップミュージックトランス脂肪を含まない焙煎ポップコーン海賊戦利品おやつとDot‘s Homestyle Pretzelsおやつです。
•私たちの国際部門では、私たちは多くの同じブランドを製造、マーケティング、販売し、その他の地域でマーケティングされているブランド、例えばベロン·ベロ·リコメキシコのキャンディー製品はIO-IOブラジルとブラジルのお菓子製品ソフィットインドの飲料製品です。
大顧客とマーケティング戦略
私たちの顧客は主に卸売流通業者、チェーン雑貨店、大衆販売業者、チェーン薬局、自動販売会社、卸売クラブ、コンビニ、一元店、特許権とデパートです。卸売業者を除いて、私たちの大多数の顧客は私たちの製品を北米と世界の他の地域の小売店の最終消費者に転売します
2023年、私たちの総合純売上高の約28%はマイケルランド社から来ており、同社は米国最大の卸売業者の一つである。コンビニ、薬局、卸売クラブ、大衆販売業者、ウォルマート社の製品の主な流通業者に行きます
私たちのマーケティング戦略の基礎は私たちの強力なブランド資産、製品革新と私たちの製品の一貫した卓越した品質です。私たちは新製品の識別、開発、テスト、製造、マーケティングに大量の資源を投入した。私たちは顧客に対する様々な販売促進計画と、私たちの製品消費者に対する広告と販売促進計画を利用して、年間の異なる時間にある製品の販売を刺激します
私たちの販売とマーケティング努力と組み合わせて、私たちの効率的な製品流通ネットワークは私たちの販売増加を維持し、私たちの製品を製造工場から戦略的な位置にある配送センターに出荷することを促進することで、良質な顧客サービスを提供します。私たちは主に一般事業者を使って私たちの製品をこれらの発送点から私たちの顧客に渡します
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原材料と定価
ココア製品、ココアバター、カカオ豆で加工されたココアパウダーが含まれており、チョコレート製品を生産するために使用される最も重要な原材料です。これらのカカオ製品は直接第三者サプライヤーから購入し、これらのサプライヤーが調達したカカオ豆は主に極東、西アフリカ、中米、南アメリカ地域に生長する。西アフリカは世界のカカオ豆供給量の約70%を占めている
気候の不利な変化や極端な天気、作物病害、政治的動揺とココア生産国の他の問題は過去に価格変動をもたらしたが、ある生産国のカカオ作物および/または輸出の完全な損失を招くことはなかった。いずれの特定の国でも大きな中断が発生すれば，他の生産国からのカカオや消費国の現在のスポットココア在庫は大量の供給緩衝を提供すると考えられる。
私たちはスイスの貿易会社でカカオ調達のあらゆる面を実行しています。価格リスク管理、実物供給調達、持続可能な調達監督を含みます。同貿易会社は我々のココア需要に応じてサプライチェーンを最適化し，カカオ市場情報をリアルタイムで取得することを戦略的に重点としている。また、世界的な大口商品取引業者と調達専門家を募集し、維持することができ、大口商品貿易団体、全世界のココア界と持続可能な調達資源との協力を強化できるようにした。
私たちはまた生産過程で大量の砂糖、トウモロコシ製品、第二の種類と第四の乳製品、小麦製品、ピーナッツ、アーモンドとエネルギーを使用します。私たちの国内とカナダの業務の大部分はアメリカのサプライヤーから購入しました。私たちの国際業務については、現地では得られない投入が他の国から輸入される可能性がある。
私たちは必要に応じて製品の価格と重みを変えて、投入コスト、競争環境、利益目標の変化に適応しながら、消費者価値を維持します。価格上昇と重量変化は、原材料と包装材料、燃料、公共事業、輸送コスト、従業員福祉を含む、私たちの投入コストの増加を相殺するのに役立ちます。値上げを実施する際には、価格引き上げの発効日と値上げが純売上に与える影響との間には、通常、計画中の消費者や顧客の販売促進活動、値上げ発効日後の販売促進活動への以前の約束を履行するための時間の遅れがあります。また、発効日以降は販売促進手当が増加する可能性があり、価格上昇が純売上高に与える影響を遅延や部分的に相殺することができる
競争
私たちのたくさんのキャンディーと塩味のお菓子ブランドは消費者に広く受け入れられて、北米とある国際市場で販売されているリードブランドの一つです。私たちは他の多くの世界の多国籍企業、国、地域、現地会社と競争の激しい市場で私たちのブランドを販売しています。私たちのいくつかの競争相手は大量の資源と大量の国際業務を持つ大手民間会社や大手小売業者です。私たちの製品カテゴリの競争は、製品革新、製品品質、価格、ブランド認知度と忠誠度、マーケティングと販売促進活動の有効性、消費者の好みを識別し、満たす能力、および利便性とサービスに基づいています。私たちはまた、他のお菓子製品からの日々の激しい競争を経験して、革新と買収を通じて、私たちのブランドの境界を拡大して、新しいお菓子の場面を捉え続けています
運営資金、季節性、在庫
私たちの売上高は通常今年の第三四半期と第四四半期に高く、季節性と休日に関する販売モデルを代表しています。私たちは主に在庫生産で、通常受け取ってから数日以内にお客様の注文を完了します。したがって、未完成注文の在庫は私たちの年間総売上高に重要ではありません。私たちの経営陣の議論と分析は、私たちの運営·運営資本実践のキャッシュフローに関するより多くの情報を提供します。
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商標、サービスマーク、ライセンス契約
私たちは様々な登録されていない商標とサービス商標を持っている。私たちの主要製品ブランドをカバーする商標は私たちの業務に実質的な重要性を持っている。国·地域によっては，商標が使用されているか，またはその登録状態が変わらない限り，商標は有効である。商標登録は、通常、固定期間内に継続することができる。私たちはアメリカと私たちの製品を販売する他の重要な国際市場で商標保護を求めるやり方に従っている。我々はまた第三者に商標許可を付与し，主に根拠とする好時百貨店そしてリスのブランド名。
また、いくつかの会社とのライセンス契約に基づいて、特定の製品を製造および/または販売·流通する権利がある。このような合意の下での私たちの権利は私たちの選択に従って長期的に延長することができる。私たちの最も重要な許可協定は以下の通りです
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会社 | | ブランド | | 位置 | | 要求する |
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| カフ食品アイルランド知的財産権有限会社/ギブリイギリス有限公司 | | ヨークシャー
ピーター·ポール·アルモンドは喜び
ピーター·ポール·ムーンズ | | 世界範囲 | | ありません |
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| 吉百利イギリス有限公司 | | 吉百利
カラメロ | | アメリカです | | 2023年に最低販売要件を超える |
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フランス興業銀行ネスレ製品 | | Kit Kat® 羅羅ちゃん® | | アメリカです | | 2023年の最低単位販売台数超過 |
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| 象徴的知的財産権有限責任会社 | | はい&十分です 希思する ジョリー·ランチャー 粉ミルク 給料日 巨大な物 | | 世界範囲 | | ありません |
研究と開発
私たちは多くの国で様々な研究開発活動に従事しています。アメリカ、メキシコ、ブラジル、インド、マレーシアを含みます。著者らは新製品を開発し、現有製品の品質を高め、生産プロセスを改善と現代化し、新技術を開発と実施し、現有と提案製品ラインの品質と価値を高める。私たちの研究と開発費用に関する情報は注1連結財務諸表
食品品質安全監督管理
消費食品の製造と販売は厳格に規制されている。アメリカでは、私たちの活動は、食品·薬物管理局、農業省、連邦貿易委員会、商務省と環境保護局、様々な州と地方機関を含む複数の政府機関によって規制されている。似たような機関はまたアメリカ以外の私たちの業務を規制している
私たちは私たちの製品卓越計画が効果的な製品品質と安全計画を提供してくれると信じています。この計画は私たちのグローバルサプライチェーンプラットフォームの構成要素であり、私たちが購入、製造、流通するすべての製品が安全で高品質であり、適用される法律と法規に適合することを保証することを目的としている。
私たちの製品の卓越した計画を通じて、私たちは私たちのサプライチェーンを評価して、材料、包装、工芸、製品、流通と環境を含めて、どこで製品の品質と安全制御が必要なのかを確定します。私たちはリスクを識別し、製品の品質と安全を確保するための制御措置を確立する。各政府機関及び第三者会社及び我々の品質保証者は、我々の製品を生産するすべての施設を監査し、私たちの計画及び適用される法律法規の有効性及び適合性を確保する。
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環境面の配慮
私たちは、政府法規(環境法律や規制を含む)を遵守するための一般的な運営や資本支出に加えて、長期的な成長と業務の弾力性を推進し、大口商品駆動の森林伐採を除去し、私たち自身の業務やサプライチェーンにおいて温室効果ガス(GHG)排出を削減することを含む環境への影響を低減するための多くの自発的な約束を行っている。我々の気候変動に関する投資と支出は，主に2030年までに範囲1と範囲2温室効果ガス排出量を50%と範囲3温室効果ガス排出を絶対的に25%(2018年のベースラインと比較)と，100%のプラスチック包装を回収，再使用，または堆肥化し，2030年までに2500万ポンドの包装を削減することに集中している。私たちの環境、社会、そして統治(ESG)報告書が要約したように、私たちのすべての気候関連投資は進行中または進行中である。これらの一般的な授業支払いと追加的な気候変動コミットメントに関連した年間運営と資本支出は、私たちの運営結果、資本支出、または競争地位に重要ではない。
持続可能性
持続可能な開発に対する会社の約束は、私たちの創業者の責任ある市民に対する信念から始まった。彼は目標を志向するリーダーであり、私たちがチョコレートで今と未来の多くの世代の消費者のためにより多くの良い時を作ることができると信じている。この信念は、地域コミュニティへの強力な投資をもたらし、弱い子供のためにミルトン良い学校を設立した。私たちは今日、私たちの世界的な持続可能な発展戦略を通じてこの遺産を伝承し続けている：私たちの共通の善意の約束は、どのように私たちのブランドを製造し、販売する優秀な人員に権力を与え、私たちの成分を栽培する農業コミュニティと交流し、消費者、顧客、外部の利益関係者に対する私たちの約束を履行し、環境を保護し、子供と青年を支援するかを指導する
ESGに関連する私たちの目標、進展、および計画をより多く理解し、私たちの年間ESG報告および付随するESG報告フレームワーク、ポリシー、および開示キットを見るためには、当社のウェブサイトの持続可能な開発部分にアクセスしてくださいHttp：//www.thehersheyCompany.com/en_us/持続可能性.htmlそれは.会社のウェブサイト上の情報は、本Form 10-K年次報告または米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された任意の他の報告の一部ではない。
地理的地域別の財務情報
私たちの主な業務と市場はアメリカにあります。2023年、2022年、2021年、米国以外の事業における我々の合併純売上高が総合併純売上高に占める割合はそれぞれ12.7%、12.5%、13.0%であった。2023年12月31日現在、米国国外の長期資産総額の割合は17.4%、2022年12月31日現在、17.9%となっている。
人力資本
2023年12月31日現在、会社は世界に約18，650人の常勤従業員と1，855人のアルバイト従業員を持っている。集団交渉協定は約6295人の従業員をカバーし、会社の全世界の従業員総数の約31%を占めている。2024年の間に、5つの工場のある従業員の交渉合意になると予想され、そのうち4社は米国以外で、集団交渉合意従業員全体の約72%を占めている。私たちは、従業員チームを管理する上での努力が有効であり、会社と従業員との間の強い文化と良好な関係がこれを証明していると信じている。
私たちは目標を志向する会社で、1世紀以上、私たちの象徴的なブランドはコミュニティ投資と世界各地の人々とのつながりに基づいています。もし私たちの優秀な職員がいなければ、私たちはこの目標を達成することができない。したがって、私たちの人的資本戦略は私たちの運営に重要であり、会社の長期的な成功の核心でもある。
•私たちの人員、安全、従業員の尊敬度それは.私たちの職員たちは私たちの最も重要な資源の中の一つであり、私たちの持続的な成功に必須的だ。私たちは職員たちを発展させ、支援し、奨励する職場を提供する。職員たちの全体的な福祉と安全は依然として私たちの最優先順位の中の一つだ。我々は，すべての施設の責任ある管理を確保するために，訓練，職場資源，リードしたシステムやプロセスに投資し続けている。また、年間を通じて全世界の全従業員に継続的な傾聴調査を配布し、会社の方向性と会社における彼らの地位に対する考えを聞いた。このような持続的な接触点は会社がリアルタイムでフィードバックして行動することを可能にする。これらの調査はさらに進んでいる
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四半期と情報量の豊富な企業やチーム市役所を補助し、調査に耳を傾け続けることと組み合わせて、会社の戦略、取り組み、リーダーシップへの従業員の参加度を高める
•人材の獲得、発展、訓練それは.私たちの従業員を募集して発展させることは私たちの運営に重要であり、私たちは成長と業績を促進する経験と計画を作ることに集中している。私たちはすべての従業員たちに勉強、成長、そして自分の仕事を持つ機会を提供する。私たちは、先行するオンラインコンテンツの専門家と協力し、内部学習開発を強化し、私たちのオンライン·授業コンテンツを拡大します。さらに、従業員の情熱的な支援の下で、私たちは共同で発展文化を作った。個人発展計画、学習機会、フィードバック、指導を通じて、従業員が良い時に会社でキャリアを築くことができるという事実は、私たちの10人の幹部の大多数が組織内部から昇進していることを証明している(参照)私たちの執行官に関する情報は).
•報酬、福祉、福祉それは.競争力があり、公平で透明な報酬を提供するほか、条件に適合した従業員に全面的な健康と有意義な退職福祉を提供し、奨励的な報酬を企業や個人の業績にリンクさせ、育児休暇や養子縁組福祉を提供し、従業員の株式購入計画を維持するなどの一連の福祉を提供する。私たちはまた多くの体と感情の健康を促進するための革新プロジェクトを提供して、人体工学に符合する仕事空間、ペンシルバニア州の良い時園区の最先端のジム、及び静かな反省、祈り或いは健康のために設計した個室を含んでいます。同社はまた、仕事の優先順位や個人の約束(子供や家族の世話など)に応じて労働時間を柔軟に配置することを含む、個人が仕事と個人の生活の間で自分のバランスを作ることを可能にする政策であるSmartFlex福祉も提供している。私たちはこの柔軟性が生産性を高め、仕事の満足度を高め、従業員の尊敬度を高めることができると信じている。また、会社は、仕事と個人の福祉のバランスをとるために、企業とビジネス従業員に“両者を兼ねた”柔軟な仕事モデルを提供している。このモードは、従業員が個人の需要、個人スケジュール、および仕事の要求に応じて遠隔作業を選択することを可能にし、オフィスで働くか、または両方を有することを可能にする。これは、作業効率と全体的な作業満足度を維持しながら、柔軟性と対面連携の利点を提供する。
•多様性公平性包括性それは.私たちの多様性と包容性の文化は世界各地の業務分野を異なるようにしている。私たちの性別代表には、CEO兼取締役会長、最高会計官と社長、塩味スナック、会社全体の約50%の代表を含む会社の多くの最高職に就く女性が含まれています。しかも、私たちの取締役会のメンバー11人のうち5人は女性(45%)だった。2023年、私たちはアメリカの有色人種の給与公平1：1(2021)と米国の給与従業員の性別報酬1：1(2020)を含む公平で公平な報酬成果を維持した。また、私たちの8人の従業員主導のビジネスリソースグループは、能力優先、黒人遺産、アジアと太平洋島民、GenH(世代)、ラテン系、プリズム(LGBTQ)、退役軍人、女性を含み、異なる人材を誘致し、指導と職業発展の機会を提供し、ビジネス見解を提供し、人々を会社と私たちの業務を展開するコミュニティと結びつける上で重要な役割を果たしている。2023年、同社はDiversityInc.の多様性会社の上位50位の中で3位にランクインし、フォーブス女性社のトップ50で上位50位にランクインした。また、同社は“ウォール·ストリート·ジャーナル”によって2023年に最も管理されている250社のうち上位30社に選ばれ、私たちの障害平等指数得点に基づいて障害が盛り込まれた最適な職場として認められている。
•コミュニティや社会的影響はそれは.私たちの慈善とボランティアサービスは、従業員が関心を持っている事業を支援してから、私たちの生活や仕事のあるコミュニティに投資する長期的な成功まで、会社がより多くの良い時を創造する価値をどのように実現するかを反映しています。我々は，米国や世界の各工場やオフィスの同業者と密接に協力して，地域コミュニティのニーズを決定し，カスタマイズされた方法を策定して支援している。この仕事には、地元のNGOとのパートナーシップの構築、寄付や寄付の提供、ボランティア活動の組織、従業員の拠出活動が含まれている
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業務調整活動と戦略的取り組み
長期的な成長を維持するための重要な戦略的取り組みを支援するために、業務再編活動を時々実施しています。これを実現するために、私たちは2023年に国際最適化計画を達成し、2020年第4四半期に始まり、私たちの運営効力と効率を高め、私たちのコストを低減し、および/または私たちの他の業務分野に再投資できる節約を生成することを目的としている。
2024年2月、取締役会は敏捷性と自動化計画を推進することを許可し、これは長年の生産力計画であり、サプライチェーンと製造業の関連支出を改善し、販売、一般と管理費用を最適化し、新技術と業務モデルを利用して更にプロセスを簡略化し、そして長期的な節約を生むことを目的としている。
業務再構成活動に関するコストは，我々の総合損益表で分類される注9連結財務諸表。
利用可能な情報
その会社のサイトはWww.thehersheypanya.comそれは.我々は、これらの報告書の改訂を含む、米国証券取引委員会に年度、四半期および現在の報告書、委託書およびその他の情報を提出または提供する。これらの材料を電子的にアーカイブしたり、米国証券取引委員会に提供したりした後、合理的で実行可能な範囲で、私たちのサイトの投資家の一部から、そのいずれかの報告書のコピーを無料で取得することができます。米国証券取引委員会は、これらの報告書を含むインターネットサイトを維持しているWwwv.sec.govそれは.また、当社から書面で要求されたように、当社は当社の年間報告書コピーを無料で提供します。
我々は我々の取締役会(“取締役会”)とすべての会社幹部および従業員に適用される行動基準を持っており、我々のCEOおよび“高級財務官”(最高財務官、首席会計官、類似の機能を実行する者を含む)を含むがこれらに限定されない。私たちのウェブサイトの投資家の部分から、私たちの行動基準と私たちの会社の管理基準と取締役会の各常設委員会の規定を得ることができます。URLは：Http：//www.thehersheycompany.com/en_us/investore.htmlそれは.もし私たちが私たちの任意の役員、役員、または上級財務官に適用される行動基準の任意の部分を変更または放棄した場合、私たちはこの情報を私たちのウェブサイトで発表します。会社のウェブサイト上の情報は、本Form 10-K年次報告または米国証券取引委員会に提出された任意の他の報告の一部ではない。
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プロジェクト1 A.プロジェクト2リスク要因
私たちの業務を評価する際には、重大な要因、イベント、不確実性に関する以下の議論、および本年度報告に含まれる前向きな情報をよく読むべきです。これらのリスク要因の中で議論されている事件と結果は、私たちの業務、経営業績、流動性、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。我々は我々の業務に影響を与える重要なリスク要因を以下のように決定して議論していると信じているが，これらのリスク要因は我々が直面しているすべてのリスクを決定することはできず，現在知られていないか，現在重大とは考えていない他のリスクや不確実性が存在する可能性があり，これらのリスクや不確実性は我々の業務，業績，あるいは将来の財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある.
私たちの業務と運営に関するリスク
わが社の名声やブランドイメージは、私たちの製品、具や包装の品質と安全、人権と職場の権利、および他の環境、社会または管理問題に関連する問題や懸念によって影響を受ける可能性があり、逆に訴訟や他の方法で私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの象徴的なブランド製品を販売するために、私たちは顧客、消費者、サプライヤー、サプライヤーと従業員などの面で良い名声を維持する必要があります。私たちの製品、具や包装の品質と安全に関する問題はわが社のイメージと名声を脅かす可能性があります。私たちは以前店の棚からいくつかの製品をリコールしたり、下に置いたりしたことがありますが、未来には再びそうする必要があるかもしれません。このような懸念に関連する負の宣伝、または製品汚染や製品改ざんに関連する負の宣伝は、有効であるか否かにかかわらず、我々の製品への需要を減少させたり、生産および交付を中断したりする可能性がある。さらに、私たちの環境、社会、またはガバナンス実践に関連する負の宣伝は、お客様、消費者、サプライヤー、およびサプライヤーにおける私たちの名声にも影響を与える可能性があります。
私たちは過去と将来、私たちの製品、具、または包装の品質と安全、人権と職場の権利、ならびに他の環境、社会または管理事項に関連する問題や懸念のために訴訟や政府の行動を受けるかもしれません。これは罰金や損害賠償の支払いにつながるかもしれません。これらの潜在的な行動に関連するコスト、および私たちの名声や製品販売能力に対する潜在的な影響は、私たちの経営業績にマイナス影響を与える可能性がある
私たちの製造業務やサプライチェーンの中断は、私たちの生産や完成品を渡す能力を弱める可能性があり、私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの製造能力の約72%はアメリカにある。他の要因を除いて、私たちのグローバル製造業務やサプライチェーンは以下の要素の影響を受ける可能性があります
•自然災害
•大流行、流行病或いはその他の疾病の発生(例えば2019年コロナウイルス病(“新冠肺炎”)の全世界大流行)
•気候変動と極端な天気の深刻さ
•火か爆発か
•テロや他の暴力行為
•ストライキや他の労働活動
•原材料や包装材料は使用できません
•ネットワーク侵入またはシステム障害のようなサード·パーティ·サービスプロバイダ中断；
•主要供給者および他の供給者またはサービスプロバイダの運営および/または財務が不安定である；および
•次善的な生産計画は、私たちの経済的に効率的に製品の需要を満たす能力に影響を与える可能性がある。
起こりうる中断の影響を軽減するために十分な予防措置を講じていると考えられる。我々は、破壊的な事件が発生したときに、私たちのグローバル·サプライチェーン戦略と原則に基づくグローバル労働関係戦略を含む戦略と計画を策定した。もし私たちが財務的に実行できないことを発見し、運営安定性と業務弾力性のリスクを効果的に計画、緩和または管理することができなければ、特に私たちの国際市場とお菓子製品の組み合わせでは、このような破壊的な事件が私たちの製造業務またはサプライチェーンに潜在的な影響を与えるため、このような事件が発生すれば、私たちの財務状況と運営結果はマイナスの影響を受ける可能性がある
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|9ページ | |
私たちは私たちの成長戦略を推進するために必要な才能のある世界的な人的資本を採用し、採用し、維持することができないかもしれない。
私たちの未来の成功は私たちが世界的に発見、採用、発展、人材を採用し、維持する能力にかかっている。グローバル人材に対する競争は非常に激しく、私たちが業務を発展させ、発展させるために必要な人員を確定し、採用することはできないかもしれない。特に、空きが生じたときに適切な人を招いて新しいまたは既存の高度管理職を埋めることができない場合、私たちの業務業績は悪影響を受ける可能性があります
合格者の確定、採用、採用、統合に関する活動には多くの時間と労力が必要だ。私たちはまた才能のある新入社員を引き付けるために大量の現金と株式を投入する必要があるかもしれないが、私たちは決してこれらの投資から見返りを得ないかもしれない
新入社員を募集する以外に、私たちは引き続き私たちの必要な人材を維持し、私たちの核心業務を維持し、私たちの発展中の業務を新しい市場、ルート、カテゴリに導入することに集中しなければならない。これは訓練、コーチ、そして他の職業発展と在留活動に多くの投資を必要とするかもしれない。私たちの人材を効果的に維持し、発展させることができなければ、私たちの戦略目標を達成する能力は悪影響を受け、私たちの財務状況や運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。
気候変動やその他の環境影響に関するリスク，および我々の顧客，株主，その他の利害関係者の気候変動問題に対するより多くの関心と変化の観点は，我々の業務や運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
気候に関連する変化は、自然災害の可変性を増加させるか、または天気パターンを含む他の方法で自然災害に影響を与える可能性があり、重大な天気イベント、自然災害、平均温度および海面上昇、および降水パターンの長期変化の頻度および深刻さを増加させる可能性がある。気候変動や天候に関連するサプライチェーンの中断は、製造に必要な材料の利用可能性やコストに影響を与える可能性があり、保険や他の運用コストを増加させる可能性がある。
気候変化に対する日々の重視は、温室効果ガス排出の監督管理を含む気候変化の潜在的な原因と不利な影響に対応するために立法と監督管理努力を招いた。温室効果ガス排出や他の気候変動に関連する新しいまたは増加している法律法規は、私たち、私たちのサプライヤー、および私たちの顧客に悪影響を及ぼす可能性があり、コンプライアンスを維持するために追加の資本投資を投資することを会社に要求する可能性があります。私たちの製品は農業原料とグローバルサプライチェーンに依存しているので、私たちのバリューチェーンは似たような挑戦に直面している。気候変化は全世界の食糧生産システム及び私たちの生活、仕事と原料を調達するコミュニティの安全と復元力に対して重大かつ日々深刻なリスクを構成している。土地利用変化の温室効果ガスの影響は我々のカカオサプライチェーンの中で最も顕著であり，我々は森林伐採を防止し，気候適応能力を確立するために数年間努力してきた。また、法律や法規の要件を遵守しないいかなる行為も、私たちの名声や業務を展開する能力にマイナスの影響を与える可能性がある。
投資家、顧客、コンサルティングサービス機関、政府規制機関、および他の市場参加者は、良い時を含む会社の環境または持続可能な発展実践にますます注目している。株主および金融機関は、投資または他の財務決定を行う前に、会社のESG実践、開示、および業績を評価するようになってきている。私たちの持続可能な発展の実践、開示と業績は、私たちの業務が直面する最も重大なリスクと機会に集中し、私たちの環境目標を支持し、絶えず発展して、私たちの利害関係者の日々の需要を満たすと信じている。しかし、私たちの環境目標が投資家や他の外部利害関係者の期待や基準に適合していなければ、私たちが資本を得る機会は負の影響を受ける可能性がある。規制や報告書の要求を守らない法執行行動は、私たちの名声、財務状況、そして成長能力を損なう可能性がある。投資家や他の外部利害関係者の期待または基準に達していないことは、私たちの運営結果、私たちの流動性を管理したり、私たちの戦略を実施する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
同社は，特に2030年までの範囲1と2の温室効果ガス排出を絶対的に50%削減し，我々の範囲3の温室効果ガス排出を絶対的に25%(2018年のベースラインと比較)を達成し，100%のプラスチック包装を回収，再使用または堆肥化し，2030年までに2500万ポンドの包装を削減する環境目標を公表した。これらの自発的な承諾のコストは予想よりも高い可能性があり、会社がその目標を達成することを保証したり、私たちの投資家や他の外部利害関係者が絶えず変化する持続可能な発展期待と基準を満たすことは保証されない。私たちの目標を達成できなかった、私たちが環境面で責任を持って行動できなかったという見方、あるいは新しいまたは発展していく法律と法規に対応できなかった
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|10ページ | |
要求または他の持続可能な問題は、私たちの業務、名声に悪影響を与え、訴訟リスクを増加させる可能性がある
気候変動の影響とコスト、あるいは関連する要求や期待を満たしていない場合は、私たちの名声、財務状況、運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちが経営している業界に関するリスク
原材料とエネルギーコストの増加および原材料供給の充足は将来の財務結果に影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務はカカオ製品、砂糖、トウモロコシ製品、乳製品、小麦製品、ピーナッツ、アーモンド、天然ガス、ディーゼル油を含む多くの異なる商品を使用します
大口商品は多種の要素による価格変動と供給変化の影響を受ける
•商品市場の変動
•貨幣為替レート
•需給がアンバランスである
•国内と世界の経済状況やサプライチェーン問題に関するインフレと金利水準の上昇
•気候変動と極端な天気が作物の生産量と品質に与える影響
•投機的影響
•生産国と消費国の間の貿易協定
•仕入先は約束を守る
•原材料と完成品の輸出入要求
•生産国の政治的動揺
•生活所得保険料や同様の要求を導入します
•政府の農業計画とエネルギー政策の変化
•ロシアとウクライナの間の持続的な紛争が商業やサプライチェーンに及ぼす影響のような他の私たちがコントロールできない事件。
私たちは可能な限り長期契約、商品先物とオプション契約を使って商品価格をヘッジしますが、商品価格の上昇は最終的に私たちの原材料とエネルギーコストを増加させます。もし私たちが主要原材料とエネルギーコストの増加を相殺できなければ、私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない
価格上昇は、コスト増加を相殺して収益性を維持するのに十分ではない場合があり、あるいは定価弾力性に関連した販売量の低下を招く可能性がある
製品の販売価格を向上させたり、製品のサイズを縮小したりすることで、一部または全部の原材料、エネルギー、その他の投入コストの増加を顧客に転嫁することができるが、製品価格の向上や製品サイズの減少は、販売量および/または消費量の減少を招く可能性もある。もし私たちが私たちの販売価格を十分に高めたり、製品サイズを減少させたり(インフレが私たちの価格弾力性を超えた場合を含む)を減少させて、増加した原材料、エネルギー、あるいは他の投入コストを相殺することができなければ、包装、送料、直接人工、管理費用、従業員福祉を含む、あるいは私たちの販売量が大幅に低下した場合、私たちの財務状況と運営結果にマイナスの影響を与えるかもしれない
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|11ページ | |
新製品と既存製品に対する市場の需要が低下する可能性がある
私たちは競争の激しい市場で運営しており、私たちの製品に対する持続的な需要に依存している。収入と利益を創出するために、私たちは私たちの顧客と消費者に魅力的な製品を販売しなければならない。私たちの持続的な成功は次のような要素を含む多くの要素の影響を受けている
•効率的な小売実行
•適切な広告キャンペーンとマーケティングプログラム
•小売店で十分な棚空間を得ることができます
•持続可能な革新を推進し、キャンディーとより広いお菓子カテゴリで強力な新製品ルートを維持することができます
•製品別消費の変化に対する私たちの反応能力は
•消費者人口統計および傾向に対する反応は、商店旅行に関連する傾向および増加するデジタルビジネスチャネルの影響を含むが、これらに限定されない
•消費者の健康および健康問題は、体重管理(すなわち、薬物の使用、ダイエット)、および特定の成分の消費を含む。
私たちが運営する市場には、競争の激しい製品と定価圧力、利益率を維持する上での挑戦が残っている。小売業者や流通業者を含む主要顧客と互恵的な関係を維持しなければならず、効率的に競争することができる。2023年、私たちの最大の顧客McLane Company，Inc.は私たちの総純売上高の約28%を占めています。McLane Company，Inc.は米国最大のコンビニ，薬局，卸売クラブ，大衆販売業者の1つであり，その中にはウォルマートが含まれている
市場競争の激化は私たちの業務を損なうかもしれない
世界的なキャンディーとお菓子包装産業の競争は激しく、その産業の統合は続いている。私たちのいくつかの競争相手は大量の資源と大量の国際業務を持つ大手民間会社や大手小売業者です。私たちは他のお菓子の店内での活動の増加を体験し続け、キャンディー類の増加に圧力をかけている。競争の激しい小売環境で既存の市場シェアを保護したり、より大きな市場シェアを奪取したりするためには、販売促進や広告支出を増やす必要があり、新製品の発売と構築を継続しなければならないかもしれない。市場における広告や新製品発売に関連する固有のリスクは、貿易や消費者の受容度の不確実性を含むため、増加した支出は私たちの市場シェアを維持または向上させることに成功できず、売上と利益の低下を招く可能性がある。また、競争の激しい小売環境で運営しているため、より多くの信用や他のビジネスリスクを招く可能性があります
戦略計画に関するリスク
私たちの財務業績は、買収、資産剥離、合弁企業の実行や統合に成功しなかったことで悪影響を受ける可能性があります。
私たちは時々私たちの戦略目標に一致した潜在的な買収、資産剥離、または合弁企業を評価するかもしれない。このような活動の成功は、適切な買い手、売り手、または商業パートナーを見つけることができるかどうかにある程度依存し、契約実行前に効果的な評価を行うこと、契約条項を交渉すること、および適用された場合に政府の承認を得ることに依存する。これらの活動は、管理層の注意を既存のコア業務から移転させること、業務を既存の業務から統合または分離することが困難であること、および投資する価値のある販売レベルおよび利益能力を達成できない可能性があることを含む、いくつかの財務、管理、人員編成および人材および運営リスクをもたらす可能性がある。もし買収、資産剥離或いは合弁企業が成功的に実施或いは完成できなかった場合、私たちの財務状況、運営結果とキャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある。
2023年にはWeaver PopCornのいくつかの資産の買収を完了し、これらの資産は追加の製造能力を提供し、Weaver PopCornは痩身ポップミュージックポップコーン、これは私たちがサプライチェーン能力を強化するのを助ける。2021年、私たちは資源を私たちのビジネスモデルや規模能力に合った資産やブランドと優先順位付けしたので、LSFCの剥離に成功しました。また、2021年6月にリリー百貨店の買収を完了し、2021年12月にDot‘sとPretzelsの買収を完了した。これらの買収によって顕著な運営協同効果が得られると信じているが，これらの協同効果を実現することは，我々がうまく利用する能力にかかっている
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|12ページ | |
資源、専門知識、能力建設、流通場所と顧客基盤。さらに、Dot‘sとPretzelsを買収することは、私たちが倉庫のお菓子通路の重要な細分化市場に規模とカテゴリ管理能力を持っていくことができるようにするため、私たちのお菓子業務の広さを拡大する重要な一歩だ。もし私たちが良い時のブランド建設の規模と専門知識をリリー、Dot‘s、Pretzelsの既存の業務と結びつけることに成功しなければ、私たちが理想的な速度でお菓子の足跡を拡大する能力に影響を与えるかもしれない。
私たちの国際業務は予想される成長目標を達成できない可能性があり、これは私たちの全体的な業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
2023年、2022年、2021年、私たちの純売上高は約12.7%、12.5%、13.0%がアメリカ以外の顧客からです。また、2023年12月31日現在、我々の長期資産総額の約17%が米国以外に位置している。私たちの戦略の一部として、私たちはアメリカ以外に投資を行い、特にカナダ、マレーシア、メキシコ、ブラジル、インドに投資しました。そのため、私たちは国際販売と運営に関連するリスクと不確定要素に直面している
•予測不可能な世界経済と環境変化により、業務中断、供給制限、インフレ、デフレ或いは需要の減少により、私たちの国際市場の業務安定性と業務弾力性を管理することができない
•国際市場で私たちのグローバルブランドに対する市場の受け入れを確立し、発展させ、実現することはできない
•様々な複雑な法律、条約、条例に基づいて救済措置を遵守し、実行する困難と費用
•規制環境の意外な変化
•内乱、テロ、大規模な暴力、または武力衝突を含む政治的および経済的不安定
•外国政府は私たちの財産を国有化した
•税率は米国の税率を超える可能性があり、送金時には事前要求と付加価値税の収入が必要になる可能性がある
•税法の変化がもたらす潜在的な否定的な結果
•関税、割当量、貿易障壁、その他の貿易保護措置、輸出入許可要求を徴収する
•コストの増加、輸送中断、または貨物輸送の減少
•ドルと外貨の為替レート変動の影響
•特定の国際市場で十分な利益規模を得ることができず、製造固定コストを支払うことができなかったり、減価や資産売却の損失をもたらしたりすることができない
•才能があり、尊敬する世界的な労働力チームを募集、維持、構築することができなかった。
私たちが期待している国際成長目標を達成できず、私たちの国際業務に関連する多くのリスクや不確定要素を軽減することができれば、私たちの財務状況や業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちの戦略計画や再構成計画に関連する予想されるコスト節約および/または運営効率を完全に実現できない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの発展と発展の能力に依存しており、私たちのビジネス環境の変化に伴い、私たちは新しい戦略的措置や再編計画を導入することで、これらの変化を満たすために私たちの業務計画を調整することができるかもしれません。最近発売された戦略的措置には、デジタルビジネス分野における私たちの存在を拡大し続け、デジタル技術を通じて私たちの製造、商業、会社運営を転換し、新しいビジネス洞察力を開発するためにデータ分析能力を強化することが含まれています。拡大していくデジタルビジネス市場で私たちのシェアを占めることができなければ、技術を活用して運営効率を向上させていなければ、あるいは操作可能なビジネス洞察力を生み出すために必要なデータ分析能力を開発できなければ、私たちの業務業績が影響を受ける可能性があり、これは私たちの財務状況や運営結果に負の影響を与える可能性があります。
また、2020年第4四半期にスタートし、2023年に完了する国際最適化計画のような、長期的な持続可能な成長を維持するための重要な戦略的措置を支援するために、業務再編活動を随時実施している。この計画は私たちの運営効果と効率を高め、私たちのコストを下げ、および/または私たちに再投資できるものを生成することを目的としています
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|13ページ | |
公事です。また、取締役会は2024年2月に敏捷性と自動化推進計画を承認し、これは長年の生産力計画であり、サプライチェーンと製造業の関連支出を改善し、販売、一般と管理費用を最適化し、新技術と業務モデルを利用して更にプロセスを簡略化し、そして長期的な節約を生むことを目的としている。私たちがこれらの戦略計画や再構成計画を成功的に実施できる保証はありません。これらの計画下での期待収益を実現または維持する保証はありませんし、これらの収益を実現しても、私たちの長期成長と利益予想を満たすのに十分である保証はありません。これは逆に私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
政府や規制改革に関連するリスク
政府の法律法規の変化は私たちのコストと負債を増加させ、あるいは私たちの製品の需要に影響を与えるかもしれない
アメリカと非アメリカの法律法規の変化とそれらの解釈や応用方式は私たちのビジネス環境を変えるかもしれません。これらの負の影響は，食品や薬品法，広告やマーケティング慣行に関する法律，会計基準，税収コンプライアンスと要求，競争法，就業法，輸出入要求と環境法などの変化による可能性がある。例えば、EUの森林伐採条例(“EUDR”)は、最近の森林伐採、森林劣化、または現地の法律違反によってEU市場で販売またはEU市場から輸出された商品がないことを確実にするために、カカオ、パーム油、大豆などの7つの商品と、これらの商品から派生した製品(例えば、チョコレート)およびバリューチェーンを広く調査することを要求する。ユーロ計画は2024年12月に施行される予定だ。EUDRおよび私たちの市場の他の現行または提案法規は、私たちのコンプライアンスコストを増加させる可能性があり、もし私たちの製品が適用される発効日前に該当しなければ、これらの市場の販売を抑制するかもしれません。もし私たちが完全に遵守しなければ、罰金と処罰や名声の損害を招く可能性があります。法律や法規の変化は私たちの財務状況や経営結果に悪影響を及ぼす可能性があるので、私たちは将来的に追加の債務を負担するかもしれない。
ロシアとウクライナとの間の持続的な衝突が私たちの業務に与える影響を含む政治、経済および/または金融市場状況は、私たちの財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちの業務は消費者支出レベルと衝動購入の影響を受け、これは全体的なマクロ経済状況、消費者自信、雇用レベル、消費信用の獲得性と信用金利、消費者債務レベル、エネルギーコスト、その他の要素の影響を受ける。食品とエネルギー価格の変動、持続的な世界的衰退、広範な政治的不安定、上昇し続ける失業率、大流行または他の疾病の発生(例えば、新冠肺炎)、気候変化、天気、自然災害およびその他の災害、および個人支出の低下は、私たちの収入、収益力、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
金融市場の状況の変化は、私たちが商業的に受け入れられる条項が信用市場に入ることを困難にするかもしれません。これは、わが社、私たちの顧客、私たちのサプライヤーの流動性を減少させ、あるいは借入コストを増加させる可能性があります。流動性の大幅な減少は、あるサプライヤーやサービスプロバイダに関連する取引相手のリスクを増加させ、私たちのサプライチェーンの中断および/またはコストの上昇を招き、私たちの顧客に影響を与え、私たちの収入を減少させたり、不良債権支出を増加させる可能性があります。
しかも、2022年2月、ロシアがウクライナに侵入し、この紛争は続いている。これに応じて、米国や他の国はロシアに制裁を科し、さらなる制裁を実施する可能性があり、国際商業や世界経済を損害または混乱させる可能性がある。ロシアとウクライナの間の紛争については、状況は依然として動態的であり、迅速で可能な実質的な変化が生じる可能性がある。当社がこの衝突のいかなる直接的または間接的な影響を管理·軽減する努力は最終的には成功しない可能性があり、これらの努力の有効性は、衝突の持続時間と潜在的な政府行動を含む制御できない要素に依存する。ロシアとウクライナの間の持続的な衝突の潜在的な影響はまた、本明細書で説明した多くの他のリスク要因に影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|14ページ | |
デジタル転換、ネットワークセキュリティ、データプライバシーに関するリスク
私たちの情報技術インフラの中断、故障、またはセキュリティホールは私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
情報技術は私たちの業務に重要な役割を果たしている。私たちは、製造、財務、物流、販売、マーケティング、行政機能を含む情報技術を使用してすべてのビジネスプロセスを管理します。これらのプロセスは、ビジネスデータを収集し、解釈し、配布し、従業員、サプライヤー、顧客、および他の第三者と内部および外部とコミュニケーションを行う。
私たちはしばしばネットワーク、恐喝ソフトウェア、そして他のセキュリティ脅威の目標になる。したがって、私たちは、不正アクセス、乱用、コンピュータウイルス、および他のセキュリティ影響を及ぼす可能性のあるイベントのリスクを防止、検出、解決、軽減するために、私たちの情報技術ネットワークおよびインフラを監視し、更新していきます。私たちは、企業のデータやビジネスプロセスをデータセキュリティホールやネットワーク攻撃のリスクから保護するために、業界標準のセキュリティ技術に投資しています。私たちのデータセキュリティ管理計画には、アイデンティティ、信頼、脆弱性、脅威管理ワークフロー、標準データ保護ポリシーの採用が含まれています。私たちは業界で認められている方法で私たちのデータセキュリティの有効性を測定し、重要な発見を救済する。また、私たちは公認された安全認証基準を通じて、私たちの主要な技術サプライヤーと任意のアウトソーシングサービスを認証します。我々の業務弾力性準備の一部として，バックアップシステムと災害復旧，および独立した第三者による外部ネットワークセキュリティ浸透テストを維持し，定期的にテストする.新たなソフトウェアやシステムの実施による中断を防ぐためのプロセスも作成した.従業員は毎年ネットワークセキュリティ健康と私たちが受け入れられる使用政策に関する訓練を受けており、意識とコンプライアンスを向上させるためにネット釣りシミュレーションを実施している。私たちは現在、セキュリティホールに保険を提供するネットワーク保険政策を維持しています；しかし、このような保険のタイプまたは金額は、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、および他の関連脆弱性に対する私たちのクレームをカバーするのに十分ではないかもしれません。
これらの事件は歴史的に私たちの業務運営に大きな影響を与えていないにもかかわらず、ネットワーク攻撃、恐喝ソフトウェア、その他のセキュリティホールの影響を受けてきた。許可されていないアクセスを取得し、サービスを無効にするため、またはサービスを劣化させるか、またはシステムを破壊するための技術は、しばしば変化し、情報システムへの不正なアクセスを得るためのハッカーの努力の複雑さは、長い間検出されにくい可能性があり、そうし続ける可能性がある。これらの分野では警戒し続けているにもかかわらず、情報技術システムの中断または故障が発生する可能性があり、我々の業務または商業的名声に負の影響を与える可能性がある。例えば、2023年9月には、私たちの合併財務諸表に影響を与えなかった深刻な侵入を経験しました。脅威参加者を抽出した後、直ちにネットワーク専門家会社と協力し、特定の従業員および第三者の個人情報が漏洩したことを確認する。私たちのシステム故障は、ネットワーク攻撃、恐喝ソフトウェア、あるいは他のセキュリティホールによる故障を含み、システムが予想通りに動作することを阻止する可能性があり、取引ミス、顧客流失と販売を招く可能性があり、私たちの会社、私たちの従業員、私たちと業務往来のある人にマイナスの結果をもたらす可能性があります。これは逆に私たちの財政的状況と結果や運営に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また，ネットワーク攻撃，恐喝ソフトウェア，または他のセキュリティホールによる我々の情報技術システムへのいかなる被害を救済するコストが高い可能性がある.
新しい企業資源計画システムを設計または実施する複雑な状況は、私たちの業務や運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは情報システムと技術に広く依存して私たちの業務を管理し、経営成果をまとめています。我々は新たなグローバル企業資源計画(“企業資源計画”)システムを長年実施している。この企業資源計画システムは私たちの既存の運営と財政システムを代替するだろう。企業資源計画システムは会社の財務記録を正確に維持し、運営機能を強化し、会社管理チームに業務運営に関する適時な情報を提供することを目的としている。企業資源計画システムの実施過程はすでに完了し、引き続き大量の人員と財政資源を投入する必要があるだろう。これ以上の遅延、コスト増加、その他の困難なしに企業資源計画システムを成功させることはできないかもしれません。もし私たちが計画通りに新しいERPシステムを設計と実施することができなければ、私たちの財務状況、運営結果とキャッシュフローは負の影響を受ける可能性がある。また、企業資源計画システムを計画的に効率的に実施していない場合や、企業資源計画システムが予想通りに動作していない場合には、財務報告の内部統制の有効性に悪影響を受ける可能性があり、あるいはこれらの制御能力を十分に評価することがさらに遅延する可能性がある。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|15ページ | |
項目1 B。項目2未解決従業員意見
ない。
種目1 C。種目2ネットワーク·セキュリティ
ネットワークセキュリティリスク管理と戦略
情報技術は私たちの業務運営に非常に重要で、私たちは私たちのデータのプライバシー、安全、完全性、そして私たちの従業員と顧客データを保護するために努力しています。同社には、不正アクセス、使用、または他のセキュリティ影響からシステムおよびデータを保護するためのネットワークセキュリティリスクを評価、識別、管理するための包括的なネットワークセキュリティ計画があります。この計画は会社全体の企業リスク管理と弾力的なプロセスに統合されている。
私たちは、不正アクセス、乱用、コンピュータウイルス、および他のセキュリティ影響を及ぼす可能性のあるイベントに関連するリスクを防止、検出、解決、軽減するために、私たちの情報技術ネットワークおよびインフラを監視し、更新していきます。私たちは、企業のデータやビジネスプロセスをネットワークセキュリティ事件のリスクから保護するために、業界標準のセキュリティ技術に投資しています。私たちのデータセキュリティ管理計画には、アイデンティティ、信頼、脆弱性、脅威管理ワークフロー、および標準データ保護ポリシーが含まれています。私たちは、業界で受け入れられている方法と基準を比較することで、私たちのデータセキュリティの有効性を測定し、どんな重大な発見も救済しようと努力しています。バックアップシステムや災害復旧を維持·定期的にテストし，新しいソフトウェアやシステムの実施による中断を防ぐ流れを策定した。
同社はサイバーセキュリティ事件に対応するための包括的なイベント応答計画を持っている。会社のイベント応答計画には、ネットワークセキュリティイベントを識別、抑制、対応するプログラムが含まれており、会社の情報技術を保護する上で有効であることを確保するために定期的な審査や評価を受けている。これまで、会社はそのネットワークセキュリティ計画がその情報の機密性、完全性、可用性を保護する上で有効であると考えてきたが、会社はそのネットワークセキュリティ計画がすべてのネットワークセキュリティイベントを防止することに成功することを保証することはできない。さらに、私たちは現在、セキュリティホールに保険を提供するネットワーク保険政策を維持している；しかし、このような保険のタイプまたは金額は、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、および他の関連脆弱性に対する私たちのクレームをカバーするのに十分ではないかもしれない
同社は顧問、コンピュータ安全会社及びリスク管理と管理専門家を含む外部各方面を招聘し、そのネットワーク安全監督を強化する。第三者サービスプロバイダの使用に関連するネットワークセキュリティ脅威のリスクを監視して識別するために、公認されたセキュリティ認証基準による当社の主要技術サプライヤーおよび任意のアウトソーシングサービスの認証を含む第三者およびビジネスパートナーによる情報技術の乱用防止を支援するための第三者リスク管理計画を策定した。
サイバーセキュリティ攻撃、恐喝ソフトウェア、その他のセキュリティホールの攻撃をよく受けていますが、当社では2023年12月31日までの年間で重大なサイバーセキュリティ事件や一連の不正事件は発生していません。当社は現在、ネットワークセキュリティ脅威からの既知のリスクが存在するとは考えておらず、これらのリスクは合理的に当社またはその業務戦略、運営結果、あるいは財務状況に重大な影響を与える可能性がある。しかし、このように“第1 A項。リスク要因具体的には、“我々の情報技術インフラの中断、故障、またはセキュリティホールは、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある”というリスク、ネットワーク、恐喝ソフトウェア、および他のセキュリティ脅威の複雑さは増加し続けており、これらの事件のリスクを低減し、私たちのシステムや情報を保護するための予防的な行動は十分ではないかもしれない。したがって，我々の制御設計や実装がどんなに良くても，我々はすべてのネットワークセキュリティ攻撃，恐喝ソフトウェア，および他のセキュリティホールを予見することができず，このようなセキュリティホールに対して有効な予防措置をタイムリーに実施することができない可能性がある.
サイバーセキュリティの管理と監督
同社の取締役会は、ネットワークセキュリティとネットワークセキュリティ事務監督に関する専門知識を含む戦略とリスク監督を支援するために、豊富な経験、技能、経歴と背景を持っている。この監督は、当社の5人の取締役会メンバーと、当然の身分で在任している取締役会メンバー1人からなる会社の財務·リスク管理(“F&RM”)委員会によって実現されている。財務·リスク管理委員会は我々の企業リスク管理と
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|16ページ | |
復元力プロセスには，情報セキュリティ戦略とリスク，データプライバシーと保護リスクおよび緩和戦略(総称して情報セキュリティと呼ぶ)がある.定期的に手配された財務·リスク管理委員会会議で、管理層は会社の首席情報セキュリティ官(“CISO”)を通じて、情報セキュリティ制御、監査、ガイドライン、発展状況について報告を提出し、重大な新しいネットワークセキュリティ脅威または事件の更新の間で財務とリスク管理委員会に通知する。
CISOは最高技術官(“CTO”)に作業を報告し，卓越プライバシーセンターが支援する専門情報セキュリティチームを監督し，内部監査と連携し，我々の独立監査師とともに何らかの情報技術に関する内部制御を審査し，全体の内部制御フローの一部とした.私たちの最高技術者は最高経営責任者に仕事を報告し、私たちの情報セキュリティチームを監督し、会社のグローバル技術戦略を指導し、革新、柔軟かつ随時準備されたデジタル能力を設計し、配置して、私たちの消費者、小売パートナー、従業員の絶えず変化する需要を満たす
CISOのネットワークセキュリティ経験には30年以上の情報技術経験が含まれており，その中には20年の情報セキュリティ分野経験が含まれている.CISOの情報セキュリティ役割には、セキュリティ工学、セキュリティアーキテクチャ、戦略策定と実行、リスクおよびコンプライアンス管理、アイデンティティおよびアクセス管理、およびイベント応答が含まれています。同社の首席技術官は、先端自動化システムの開発、サプライチェーン計画、最適化とシミュレーション、人工知能と予測分析の深い専門知識を含む20年以上の経験を持っている。最高技術者が持っている他の経験は私たちの執行官に関する情報は.
私たちの従業員が潜在的なネットワークセキュリティ脅威や行動に関する訓練を受けることを確実にするために、私たちは潜在的なネットワーク脅威やサイバーセキュリティ事件が発生したときに、私たちの幹部と全世界の従業員を訓練し続けています。私たちの全会社の情報安全訓練計画には安全意識訓練が含まれており、定期的なネット釣りシミュレーション、使用訓練、ネット健康訓練とその他の年間的に的確な訓練を受けることができる。これらの訓練は、従業員に様々な形態のネットワークセキュリティ事件を理解する機会を提供し、私たちの従業員が任意の不審な活動や脅威を処理し、報告することができるようにしている。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|17ページ | |
第2項。第2項：特性
私たちの主な属性は
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国 | | 位置 | | タイプ | | 状態.状態
(自有/レンタル) |
| アメリカです | | ペンシルバニア州では
(主要植物2種) | | 製造業−キャンディー製品と食品貯蔵室 | | 身内の人 |
| | ペンシルバニア州ランカスター市 | | 製造-キャンディー製品 | | 身内の人 |
| | ペンシルバニア州の首府ヘズトン | | 製造-キャンディー製品 | | 身内の人 |
| | ロビンソンイリノイ州 | | 製造業−キャンディー製品と食品貯蔵室 | | 身内の人 |
| | スチュアートのドラフトバージニア州 | | 製造業−キャンディー製品と食品貯蔵室 | | 身内の人 |
| | カンザス州エジェトン | | 製造業-塩味レジャー製品 | | 身内の人 |
| | インディアナ州ブラフトン | | 製造業-塩味レジャー製品 | | レンタルする |
| | インディアナ州プリマス | | 製造業-塩味レジャー製品 | | レンタルする |
| | カンザス州ローレンス | | 製造業-塩味レジャー製品 | | レンタルする |
| | インディアナ州ホワイトトン | | 製造業-塩味レジャー製品 | | レンタルする |
| | アンビルペンシルバニア州 | | 分布 | | 身内の人 |
| | パルミラペンシルバニア州 | | 分布 | | 身内の人 |
| | イリノイ州エドワズビル | | 分布 | | 身内の人 |
| | ユタ州オグデン | | 分布 | | 身内の人 |
| | ジョージア州ケナソ | | 分布 | | レンタルする |
| | インディアナ州ホワイトトン | | 分布 | | レンタルする |
| | ペンシルバニア州 | | 会社の行政管理 | | レンタルする |
| | ニューヨーク、ニューヨーク | | 小売する | | レンタルする |
| カナダ | | オンタリオ州ブラントフォード | | 分布 | | 身内の人 |
| メキシコだ | | モントレーメキシコ | | 製造-キャンディー製品 | | 身内の人 |
| | エルサルトルメキシコ | | 製造業−キャンディー製品と食品貯蔵室 | | 身内の人 |
| マレーシア | | マレーシア柔仏市 | | 製造-キャンディー製品 | | 身内の人 |
上記の場所以外に、私たちは世界各地でいくつかの他の物件と建築を所有またはレンタルし、製造、販売、流通、行政機能に使用している。私たちの施設は維持が良く、全体的に季節的な需要、絶えず変化する製品の組み合わせ、いくつかの追加的な成長に適応するのに十分な能力があります。私たちは最新の技術を採用するために定期的に私たちの施設を改善している。最大の工場はペンシルバニア州の良い時、ランカスターとヘズトン、メキシコのモントレーとエルサルトル、そしてバージニア州のスチュアート草案にあります。表のアメリカ、カナダとメキシコ工場は主に私たちの北米キャンディーと北米塩味お菓子部門にサービスを提供し、マレーシアの施設は主に私たちの国際部門にサービスを提供します。中で議論したように注13総合財務諸表によると、いくつかの製造、倉庫、流通、その他の活動の統合を考慮して、私たちのグローバル業務を支援するために、部門別に私たちの資産を管理しません
第3項法律手続き
法律の手続きに関する資料は注15連結財務諸表。
第4項第2項：炭鉱安全情報開示
適用されません
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|18ページ | |
項目を補充する。私たちの執行官に関する情報は
当社の上級管理職、彼らの職、および2024年2月16日現在の彼らの年齢は以下の通りです。
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| 名前.名前 | | 年ごろ | | 過去5年間務めたポスト |
ディパーカー·バティア(1) | | 50 | | 首席技術官上級副総裁(2023年10月) |
| ミシェル·バック | | 62 | | 取締役会長とCEO(2019年10月)；
社長·最高経営責任者(2017年3月) |
| ロシット·グローバー | | 51 | | 総裁、“国際”(2019年4月)；
副社長総裁、社長中国(2017年1月) |
ジェニファー·L·マッカーマン(2) | | 46 | | 総裁副主計長(2021年2月)；
グローバル財務ディレクター取締役上級(2019年3月) |
| チャールズ·R·ロープ | | 56 | | 社長、“アメリカのスイーツ”(2022年11月)
総裁、アメリカ(2020年1月)
副社長、米国CMG(2018年6月) |
| ジェイソン·R·リーマン | | 52 | | 首席供給チェーン官上級副総裁(2019年6月)；
サプライチェーン運営部総裁副主任(2018年8月) |
| クリスチャン·J·リッグス | | 45 | | 社長、塩味スナック(2022年11月)
上級副総裁(2020年1月)
総裁副秘書長、革新と戦略成長プラットフォーム(2019年9月)；
総裁副局長、ビジネス計画(2018年6月) |
| クリストファー·M·スカリア | | 48 | | 首席人的資源官上級副総裁(2020年1月)；
ユニバーサル人的資源部総裁副秘書長(2018年3月) |
| ジェームズ·トゥロフ | | 47 | | 上級副総裁、総法律顧問兼事務総長(2021年5月) 総法律顧問代理(2020年12月)； 総裁副総法律顧問(2019年3月)； 米国証券取引委員会がコーポレート·ガバナンスとコンプライアンスを担当する総裁副局長(2018年3月) |
スティーブン·E·ヴォスクエール(3) | | 55 | | 最高財務官上級副総裁(2021年2月)
最高財務官、首席会計官上級副総裁(2019年11月)；
首席財務官上級副総裁(2019年5月) |
当社の上記の高級社員の間には親族関係はありません。
(一)バーティヤさんを上級副総裁に任命し、2023年10月23日から首席技術者を務める。当社に入社する前に、多国籍科学技術会社アマゾンでサプライチェーン最適化技術副総裁(2021年8月)、サプライチェーン最適化技術在庫計画と制御技術副総裁(2019年3月)、及び国際科学技術会社アマゾン在庫計画と制御取締役在庫最適化、シミュレーション、S及び運営副総裁(2014年4月)を務めたことがある。
(二)マッカルマン氏を総裁副首席会計官に任命し、2021年2月23日から発効する。わが社に入社する前は、飲料·コーヒーメーカー会社Keurig Dr.Pepper(前身はKeurig Green Mountain)(2017年5月)の上級取締役とアシスタント財務総監であった。
(三)傅斯奎さんを上級副総裁兼最高財務責任者に任命し、2019年5月13日から発効します。わが社に入社する前は、医療技術会社Avanos Medical，Inc.の首席財務官上級副社長(2014年11月)であった。
私たちの執行幹事は一般的に毎年5月の取締役会組織会議で任命されます
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|19ページ | |
第II部
第5項。以下の項目：登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場
私たちの普通株は主にニューヨーク証券取引所で上場と取引され、株式コードは“HSY”です。B類普通株(“B類株”)は公開取引されていない
普通株の終値2023年12月29日(本年度最終営業日)は186.44ドル。2023年12月31日現在、我々普通株の登録株主は23，327人、B類株の登録株主は5人である
2023年には普通株とB類株に8.891億ドルの現金配当金を支払い、2022年には7.75億ドルを支払った。2023年の私たちの普通株の年間配当率は1株当たり4.456ドルです
2024年2月7日、我々の取締役会は、2024年3月15日までに2024年2月20日までに登録されている株主に四半期配当金1株当たり普通株1.370ドルを支払うことを発表した。これは同社が四半期普通配当金を派遣するのは376回連続だ。B類株1株1株1.245ドルの四半期配当も発表した。
未登録株式証券販売と収益の使用
ない
発行人が株式証券を購入する
次の表は、2023年12月31日までの3ヶ月間、良い時またはその代表が良い場合または良い場合のいずれかの“関連購入者”(1934年の証券取引法改正後の10 b-18(A)(3)条規則に基づいて)普通株を購入した場合を示している
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期間： | | 総数
の株
購入済み(1) | | 平均価格
支払い済みです
1株当たり | | 総数量：
購入株
公開活動の一部として
新しい計画を発表しました
または計画(2) | | 近似値
ドルの価値は
その年の5月の株
しかしまだ購入されます
計画や
番組(2) |
| | | | | | | | (単位：千元) |
| 10月2日から10月29日まで | | — | | | $ | — | | — | | | $ | 370,073 |
| 10月30日から11月26日まで | | 127,609 | | | $ | 196.33 | | — | | | $ | 370,073 |
| 11月27日から12月31日まで | | — | | | $ | — | | — | | | $ | 370,073 |
| 合計する | | 127,609 | | | $ | — | | — | | | |
(1)2023年12月31日までの3ヶ月間、公開市場取引で127，609株の普通株が回収され、これは、以下の付記(2)に記載されているように、インセンティブ報酬計画に従って発行された株式を相殺するのに十分な長期ライセンス買い戻しと関連している。
(2)2018年7月、当社の取締役会は5億ドルの株式買い戻し認可を承認しました。2021年5月、私たちの取締役会は追加5億ドルの株式買い戻し許可を承認した。好時信託会社と2023年2月の株式購入契約を締結したため、ミルトン好時学校信託(“学校信託”)の受託者として、2018年7月の株式買い戻し認可が完了し、2023年12月31日現在、2021年5月の株式買い戻し許可によると、約3.7億ドルが私たちの普通株の買い戻しに利用できるようになりました。2023年12月、私たちの取締役会は追加5億ドルの株式買い戻し許可を承認した。この計画は、既存の2021年のライセンス完了後に開始され、経営陣が自ら使用するかどうかを決定する。2021年5月と2023年12月の株式買い戻し計画は満期日がない。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|20ページ | |
2023年2月、当社は学校信託受託者である好時信託会社と株式購入契約を締結し、この合意に基づき、当社は学校信託から1株239.91ドルで1，000，000株の会社普通株を購入し、総購入価格は2.399億ドルとなった
202年2月、当社は学校信託受託者である好時信託会社と株式購入契約を締結し、この合意に基づき、当社は1株203.35ドルで学校信託から1，000，000株の会社普通株を購入し、総購入価格は2.034億ドルであった。
株主リターン業績図
以下の図は、過去5年度の累積株主総リターン(普通株価格増額に配当金を加え、再投資に基づく)を標準プール500指数と標準プール500包装食品指数と比較したものである。
5年間の累積総リターン比較*
良い時の会社ではS指数は
S包装食品指数
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| | 十二月三十一日 |
| 会社/指数 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| よい時の会社 | | $ | 100 | | | $ | 140 | | | $ | 148 | | | $ | 192 | | | $ | 234 | | | $ | 193 | |
| 標準プール500指数 | | $ | 100 | | | $ | 131 | | | $ | 156 | | | $ | 200 | | | $ | 164 | | | $ | 207 | |
| S&スタンダード500包装食品指数 | | $ | 100 | | | $ | 131 | | | $ | 137 | | | $ | 155 | | | $ | 169 | | | $ | 156 | |
この図に含まれる株価表現は，必ずしも未来の株価表現を示唆しているとは限らない.
第6項。以下の内容：[保留されている]
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|21ページ | |
7項目目。以下の項目：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本管理層の討論と分析(“MD&A”)はある重要な指標の毎年の変化に注目することによって、良い時の財務状況、運営結果とキャッシュフローを理解することを目的としている。MD&Aは、本年度報告書第8項のForm 10-Kに含まれる統合財務諸表および付記と共に読まなければならない。この討論には危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。様々な要因の影響により、本年度報告で10−K表形式で議論された要因、特に第1 A項を含む、これらの前向き陳述で予想される結果とは大きく異なる可能性がある。“リスク要因”
MD&Aは以下の部分に分類される：
•ビジネスモデルと成長戦略
•概要
•われわれの業務の趨勢に影響を与える
•総合経営成果
•細分化結果
•流動性と資本資源
•重要な会計政策と試算
ビジネスモデルと成長戦略
私たちは北米最大の良質なチョコレートメーカー、アメリカの有力なお菓子メーカー、チョコレートと非チョコレートキャンディーの世界的リーダーです。私たちは3つの部門を通じて私たちの業務を報告します：(I)北米キャンディー、(Ii)北米塩味軽食と(Iii)中で述べたように国際注13連結財務諸表。
私たちのビジョンはリードするお菓子強国になることだ。消費者の変化するおやつのニーズに応えるリーダーになることを期待しながら、私たちの成長を推進する能力を強化したい。私たちは会社の現在と未来の成功を確保するために4つの戦略的重要事項に集中している
•コアキャンディー事業を推進し、お菓子市場への参加を拡大するそれは.私たちは引き続きアメリカのキャンディー業界の議論の余地のないリーダーであり、行動をとることで私たちの消費者のつながりを深め、私たちの愛するブランドを利用して意味のある革新を提供すると同時に、私たちの製品の組み合わせを多様化させ、より広いお菓子の連続分野で利益と増加を実現する。
◦私たちの製品はよく家族と友達の間の特別な時に重要な役割を果たします。季節は私たちのビジネスモデルと消費者の重要な構成要素であり、それらは伝統を中心とした高度な期待、貴重な時間であるからだ。私たちにとって、家族や友達が集まるこの1年間、これは私たちのブランドが多くのつながりの一部になる機会です。
◦革新はこのような多様性の種類を求める重要なレバーであり、私たちは私たちの独自の需要構造分析ツールを利用して、私たちの未来の革新を形成し、それをもっと影響力を持たせている。私たちはプラットフォーム革新に集中することでより自律的になっています。これは時間の経過とともに持続可能な成長を達成し、私たちの核心業務を著しく拡張しなければなりません。
◦おやつ分野の広さを拡大し、有力なお菓子大手となるために、コアキャンディーブランドの境界を拡大して、新しいお菓子の場を捉え、買収することで新しいお菓子カテゴリへの開放を増やしていくことに集中しています。私たちのお菓子分野での拡張は、2021年12月のDot‘sとPretzelsの買収、2023年のWeaver買収に推進され、これらは私たちの北米塩味スナック部門に含まれている。
•利益の国際成長を実現するそれは.私たちは私たちが私たちの資源を最も利益成長の潜在力のある分野に効果的に割り当てることを確実にすることに集中している。私たちは国際投資戦略を再調整し、同時に私たちの信念を堅持して、つまり私たちの的確な新興市場戦略は長期的で利益のある成長をもたらすだろう。その多くの市場の不確定なマクロ経済環境は継続すると予想され，機会の大きさに対してこれらの国際市場への投資が適切であることを確保することを目標としている。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|22ページ | |
•差別化能力で競争優位を拡大するそれは.操作可能な知見を生成するためには，大量の正確なデータソースを効率的に取得，統合，取得，利用する必要がある.私たちは私たちの先進的なデータと分析技術を利用して、マクロと正確なレベルで私たちの消費者、私たちの顧客、私たちの買い物客、私たちのエンドツーエンドサプライチェーン、私たちの小売環境、そしてデジタル転換と新しいメディアモデルを含む重要な経済駆動要素を深く理解しようと努力しています。また、私たちは、従業員の仕事をより効率的で効率的にするために、私たちのサプライチェーン能力と企業資源計画システムを転換しています
•私たちの業務、私たちの惑星、そして私たちの従業員の長期的な持続可能性を確保するために、私たちの運営を責任を持って管理しますそれは.私たちは目標を志向する会社で、1世紀以上、私たちの象徴的なブランドはコミュニティ投資と世界各地の人々とのつながりに基づいています。もし私たちの優秀な職員がいなければ、私たちはこの目標を達成することができない。私たちは私たちの長期的な価値観が私たちの会社を特別な職場にすると信じている。
◦私たちは私たちの職員たちが私たちの最も重要な資源の中の一つであり、私たちの持続的な成功に必須的だと信じている。私たちは、年間を通じて世界のすべての従業員に配布されている継続的な聞き取り調査を利用して、会社の方向や会社での位置について考えを聞いています。このような持続的な接触点は会社がリアルタイムでフィードバックして行動することを可能にする。これらの調査は，四半期や情報量の大きい企業やチーム市役所をさらに補完し，継続的な聞き取り調査と組み合わせて，従業員の会社の戦略，取り組み，リーダーシップへの参加度をより強くしている
◦私たちの多様性と包括的な文化は業務の様々な分野を違うようにしている。私たちの性別代表には、CEO兼取締役会長、最高会計官と社長、塩味スナック、会社全体の約50%の代表を含む会社の多くの最高職に就く女性が含まれています。2023年、私たちはアメリカの有色人種の給与公平1：1(2021)と米国の給与従業員の性別報酬1：1(2020)を含む公平で公平な報酬成果を維持した。
◦我々は、ESG優先順位の進展を継続し、これらのESGイニシアティブを向上させ続けて、より大きな世界的影響をもたらす。私たちは、バリューチェーン全体の持続可能性と社会的影響への関心を通じて、カカオ農家とココアコミュニティの生活、気候変動の環境優先事項および包装の私たちの業務における役割を改善し、注目し続け、責任感と持続可能に私たちの製品に投入を提供し、人権と多様性イニシアティブへの投資を増加させ、組織全体で多様な代表性を増加させる。
概要
良い時は世界のキャンディーの先頭で、チョコレート、キャンディー、ミントと他の美味しい軽食を通じてより多くの良い時を作ることで有名です。私たちは北米最大の良質なチョコレートメーカー、アメリカの有力なお菓子メーカー、チョコレートと非チョコレートキャンディーの世界的リーダーです私たちは90以上のブランドで私たちの製品をマーケティング、販売、流通します世界には約80の国と地域がある。
私たちの主な製品はチョコレートと非チョコレートキャンディー製品、チューインガムとミント菓子製品とタンパク質棒、焙煎原料、具と飲み物などの食品、そしてコーティング、スティック、お菓子と混合物、ポップコーンとプレッツェルなどのお菓子を含みます。
業務買収と資産剥離
2023年5月31日、私たちはウィーバーポップコーン製造会社(“ウィーバー”)のいくつかの資産の買収を完了し、これらの資産は追加の製造能力を提供した。ウィーバーはマイクロ波ポップコーンと即席ポップコーンの生産と共同包装の先頭であり、当社でもある痩身ポップミュージックブランドです
2021年12月、私たちは以前、米国で他のブランド製品およびプライベートブランドのためにプレッツェルおよび他の塩味お菓子を製造および販売する民間持株会社であったPretzels Inc.(“Pretzels”)の買収を完了した。プレッツェルはプレッツェルカテゴリーの業界トップであり，その製品組み合わせには，充填された，グルテンフリーで味付けされたプレッツェルと，好時お菓子製品の組み合わせと相補的な膨化スナックがある。インディアナ州ブラフトンに本部を置くPretzelsはインディアナ州とカンザス州で3つの製造拠点を経営している。プレッツェルは良い時に豊富なプレッツェルの種類と製品の専門知識を提供し、ブランド成長と未来のプレッツェルの製造能力をサポートします
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|23ページ | |
革新的ですまた、以前は個人持株会社であったDot‘s Pretzels，LLC(“Dot’s”)の買収を完了し、米国の小売業者や流通業者にプレッツェルや他のカジュアル食品製品を生産·販売していたDot‘s Homestyle Pretzelsその主な製品であるおやつとして、これは良い時のお菓子製品の補充です。
2021年6月、百合スイーツ有限責任会社の買収を完了し、以前は個人持株会社であり、米国やカナダの小売業者や流通業者に一連の無糖·低糖キャンディー食品を販売していた。リリーの製品には、ブラックチョコレートとミルクチョコレート、ベーカリーポテトチップス、ピーナッツバターカップ、他のキャンディー製品が含まれており、これらの製品は良い時のキャンディーとキャンディー製品の組み合わせを補充している。
2021年1月、我々は合併財務諸表の国際支部業績に計上されている楽天上海食品有限会社(“LSFC”)の剥離を完了した。資産剥離の総収益と私たちの総合財務諸表への影響は重要ではない。
われわれの業務の趨勢に影響を与える
2023年を通じてインフレ率は鈍化した；しかし、これから来る衰退への懸念を含む負のマクロ経済状況と将来の見通しは、消費者行動に負の影響を与えている。2023年12月31日までの1年間、純売上高と純収入は増加したが、これは主に私たちのポートフォリオのいくつかの製品の価格上昇によって推進された。また、2023年12月31日までの年間で、引き続き相応の増額コストと毛金利圧力に直面しています(参照総合経営成果本MD&Aに含まれる).これらの毛金利圧力を緩和するための具体的な行動を取ったにもかかわらず、私たちの製品を製造するための直接材料の価格上昇は、現在も私たちの業務の主要な増量コストである。我々の業務は価格変動の影響を受けやすい取引所取引商品，特にココア製品を多く使用しており，その市場価格は2023年に平均約32%上昇した。私たちは引き続き私たちのリスク管理戦略を監視し、可能な限り使用して、大口商品価格をヘッジして、私たちの原材料とエネルギーコストの相応の増加を緩和します。
また、いくつかの地政学的事件、特にロシアとウクライナの間の衝突は、世界経済と政治の不確実性を増加させた。2023年12月31日までの1年間、この衝突は私たちの大口商品価格や供給能力に実質的な影響を与えなかった。しかし、経済やサプライチェーンの中断やより広範なインフレコストのいかなる重大なアップグレードや拡大も監視し続けており、これは私たちの運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
2023年12月31日現在、私たちは、短期的にも長期的にも、私たちの重要な戦略的措置や他の重大な現金需要を満たすのに十分な流動性があると信じています。しかし、私たちは、十分な流動性を維持し、私たちの業務が現在の経済環境で効率的に運営できるように、必要に応じて行動し続けています。組織全体の自由支配可能支出を監視し続けています(参照流動性と資本資源本MD&Aに含まれる).
インフレ変動レベルの持続時間と深刻さによると、我々の大口商品の価格変動、潜在的な景気後退の可能性、消費者ショッピングと消費行動の変化、ロシアとウクライナの間の持続的な衝突を含む地政学的事件の変化を含み、私たちはサプライチェーンコストの上昇、インフレ上昇、その他の私たちの業務に与える影響を経験する可能性がある。私たちは、これらの潜在的かつ変化していく影響の性質と程度、私たちの業務、総合運営結果、部門業績、流動性、資本資源を引き続き評価します。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|24ページ | |
総合経営成果
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| | | | | | | | 百分率変化 |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年VS 2022年 | | 2022年VS 2021年 |
| 100万ドルで1株当たりの金額は含まれていません | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | $ | 11,165.0 | | | $ | 10,419.3 | | | $ | 8,971.3 | | | 7.2 | % | | 16.1 | % |
| 販売コスト | | 6,167.2 | | | 5,920.5 | | | 4,922.7 | | | 4.2 | % | | 20.3 | % |
| 毛利 | | 4,997.8 | | | 4,498.8 | | | 4,048.6 | | | 11.1 | % | | 11.1 | % |
| 毛利率 | | 44.8 | % | | 43.2 | % | | 45.1 | % | | | | |
| 販売、マーケティング、行政(“SM&A”)費用 | | 2,436.5 | | | 2,236.0 | | | 2,001.4 | | | 9.0 | % | | 11.7 | % |
| SM&A費用が純売上高の割合を占める | | 21.8 | % | | 21.5% | | 22.3% | | | | |
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| 業務再編コスト | | 0.4 | | | 2.0 | | | 3.5 | | | (77.8) | % | | (43.6) | % |
| 営業利益 | | 2,560.9 | | | 2,260.8 | | | 2,043.7 | | | 13.3 | % | | 10.6 | % |
| 営業利益率 | | 22.9 | % | | 21.7 | % | | 22.8 | % | | | | |
| 利子支出，純額 | | 151.8 | | | 137.6 | | | 127.4 | | | 10.3 | % | | 8.0 | % |
| その他の費用，純額 | | 237.2 | | | 206.1 | | | 119.1 | | | 15.1 | % | | 73.1 | % |
| 所得税支給 | | 310.1 | | | 272.3 | | | 314.4 | | | 13.9 | % | | (13.4) | % |
| 有効所得税率 | | 14.3 | % | | 14.2 | % | | 17.5 | % | | | | |
| 非持株権益を含めた純収益 | | 1,861.8 | | | 1,644.8 | | | 1,482.8 | | | 13.2 | % | | 10.9 | % |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | | — | | | — | | | 5.3 | | | NM | | NM |
| 好時会社の純収入 | | $ | 1,861.8 | | $ | 1,644.8 | | $ | 1,477.5 | | 13.2 | % | | 11.3 | % |
| 1株当たり純収益-希釈した後 | | $ | 9.06 | | $ | 7.96 | | $ | 7.11 | | 13.8 | % | | 12.0 | % |
| | | | | | | | | | |
注：上記の金額を四捨五入しているため、百分率変動は図示通りに直接計算されない可能性があります。 |
| *NM=意味がない |
純売上高
2023年は2022年と比較して
2022年の104.193億ドルと比較して、2023年の純売上高は111.65億ドルで、7.457億ドル増加し、7.2%増加した。純売上高増加は8.3%の有利な価格実現を反映しているが，これはすべての細分化市場の値札上昇および0.2%の外貨為替レートの有利な影響によるものである。これらの増加は1.3%の販売量低下によってわずかに相殺されたが，これは消費者ニーズの低下，主に日常的な米国コアキャンディーブランドであるためである
2022年は2021年と比較して
2021年の89.713億ドルと比較して、2022年の純売上高は104.193億ドルで、14.48億ドル増加し、16.1%増加した。純売上高の増加は、ある製品の価格上昇による販売量の8.0%増加を反映し、2021年のリリー、Dot‘sとPretzelsの買収による純買収と資産剥離の4.3%と、主に日常的なアメリカのコアキャンディーブランドと塩味お菓子ブランドの消費者需要の増加による販売量の4.0%増加を反映している。これらの増加は0.2%の外貨為替レートの悪影響によってわずかに相殺された。
重要なアメリカ市場指標は
2023年通年で私たちのアメリカはそれは.拡大した多店舗連携コンビニルート(IRI MULO+C-Stores)では、小売出前は6.0%増加し、キャンディー、ミント、チューインガム、塩味お菓子、食品雑貨が含まれている。私たちのアメリカ菓子、ミント、チューインガム(“CMG”)消費者の出前は6.0%増加し、CMGの市場シェアは83ベーシスポイント低下した。私たちの食塩消費者の出前は5.6%増加し、食塩市場シェアは9ベーシスポイント低下した。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|25ページ | |
CMGの消費者出前と市場シェア情報は測定された流通ルートを反映しており、約50%を占めている私たちのアメリカのキャンディー小売業務の90%です。これらの流通ルートは主に食品、薬品、大衆販売業者と会社を含むコンビニチャンネルにウォルマート社、一部のドルチャンネル、クラブと軍事チャンネルを加えます。これらの指標は，以下に報告する測定に基づく市場スキャン購入チルカナ同社の市場洞察および分析提供者は、カテゴリ全体に対する当社の小売出前および市場地位を評価する手段を提供する。
販売コストと利回り
2023年は2022年と比較して
2022年の59.205億ドルと比較すると、2023年の販売コストは61.672億ドルと2兆467億ドル増加し、4.2%増加した。この増加には、より高い労働コスト、より低い物流コストによって部分的に相殺され、不利な組み合わせを含む、より高いサプライチェーンコストによって推進される3.562億ドルの不利なコストが含まれる。この成長はさらに我々の大口商品デリバティブツールが9770万ドルの時価建ての不利な活動を増加させたためであり、これらのツールは今後数年間の大口商品購入に対する経済的なヘッジを目指している(参照)プロジェクト7 A−市場リスクの定量的かつ定性的開示についてより多くの情報を知る)。これらの成長は2.072億ドルの有利なサプライチェーン生産性と価格達成によって部分的に相殺される
2023年の毛金利は44.8%、2022年は43.2%と160ベーシスポイント増加した。この成長は有利な価格達成とサプライチェーン生産性の向上によって推進される。この成長は商品デリバティブツールによる我々の時価ベースの不利な活動、サプライチェーンコストの上昇(労働力コストの上昇と浪費の増加を含む)によって部分的に相殺される。不利な組み合わせと外国為替レートはこの成長をさらに推進した
2022年は2021年と比較して
2021年の49.227億ドルと比較すると、2022年の販売コストは59.205億ドルと9.978億ドル増加し、20.3%増加した。この増加には、より高い物流と労働力コストを含む、より高い販売量とより高いサプライチェーンインフレコストによって推進される7.677億ドルの不利なコストが含まれる。この成長は，我々の大口商品デリバティブツールに4，080万ドルの時価ベースの不利な活動が増加し，今後数年間の大口商品購入の経済的ヘッジを目指しているためである.さらに、私たちは2021年にDot‘sとPretzelsを買収した時に2兆633億ドルの増量コストを発生させた。このような成長は7400万ドルの有利な価格達成とサプライチェーン生産性によって相殺される。
2022年の毛金利は43.2%、2021年は45.1%と190ベーシスポイント低下した。この低下は、大口商品デリバティブの時価ベースの悪影響、サプライチェーンインフレコストの上昇(物流と労働力コストの上昇を含む)、および不利な製品の組み合わせによるものである。このような減少は有利な価格変動と販売量の増加によって相殺される。
販売、マーケティング、管理
2023年は2022年と比較して
2022年の22.36億ドルと比較して、2023年の販売、マーケティング、行政(SM&A)支出は24.365億ドルで2.05億ドル増加し、9.0%増加した。この成長は企業支出の増加によって推進された。北米キャンディーと北米塩味お菓子に押されて、広告と関連消費者マーケティングの総支出は12.2%増加した。広告や関連消費者マーケティングを含まないSM&A費用は2023年に約7.5%増加したが，給与コストの上昇や細分化市場間の能力や技術への投資が原因である。
2022年は2021年と比較して
2021年の20.14億ドルと比較して，2022年のSM&A支出は22.36億ドルと2.346億ドル増加し11.7%と増加しており，これは企業支出の増加によるものである。広告及び関連消費者のマーケティング総支出は2.7%増加し、主にキャンディーブランドの広告の増加及び塩味お菓子製品の組合せ投資の増加に牽引されたが、新メディアパートナーと関係するコスト効果の部分は上述の増加を相殺した。広告や関連消費者マーケティングを含まないSM&A支出は2022年に約16.3%増加したが、買収や統合に関連するコストの増加、報酬コストの上昇、能力や技術への投資、広範な市場インフレが原因である。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|26ページ | |
業務調整活動
私たちは定期的に業務調整活動を行い、私たちの効率を高め、私たちの業務を支援する重要な成長戦略に重点を置くことを目指しています。2023年、2022年、2021年、私たちが記録した業務再編コストは、それぞれ40万ドル、200万ドル、350万ドルです。2023年、2022年、2021年のコストは主に国際最適化計画と関係があり、この計画は、私たちの運営効率を高め、未来に強力で持続可能で簡略化された基礎を提供するために、私たちの中国運営モデルを最適化することに集中している。また、取締役会は2024年2月に敏捷性と自動化推進計画を承認し、これは長年の生産力計画であり、サプライチェーンと製造業の関連支出を改善し、販売、一般と管理費用を最適化し、新技術と業務モデルを利用して更にプロセスを簡略化し、そして長期的な節約を生むことを目的としている。業務再構成活動に関するコストは，我々の総合損益表で分類される注9連結財務諸表。
営業利益と営業利益率
2023年は2022年と比較して
2023年の営業利益は25.609億ドル、2022年は22.608億ドルで、3.001億ドル増加し、13.3%増加した。以上のように，増加の要因は毛利増加であるが，一部はSM&A費用増加によって相殺されている。運営利益率は2022年の21.7%から2023年の22.9%に上昇し、上記の毛金利要因の影響を受けている。
2022年は2021年と比較して
2022年の営業利益は22.608億ドル、2021年は20.437億ドル、2兆171億ドル増加し、10.6%増加した。以上のように，増加の要因は毛利増加であるが，一部はSM&A費用増加によって相殺されている。これらの要因に押されて、営業利益率は2021年の22.8%から2022年の21.7%に低下した。
利子支出，純額
2023年は2022年と比較して
2023年の純利息支出は1兆518億ドルだったが、2022年は1兆376億ドルと1420万ドル増加し、10.3%増となった。これは主に2023年の短期債務残高金利が2022年より高く、特に未償還商業手形借款と関係があり、長期債務残高金利が高く、特に2023年5月に発行された3.5億ドル4.25%債券と4億ドル4.50%債券と関係があるためである。利息収入の増加分は費用の増加を相殺した。
2022年は2021年と比較して
2021年の1兆274億ドルに比べ、2022年の純利息支出は1兆376億ドルと1020万ドル増加し、8.0%増加した。この成長は主に2022年の短期債務残高の金利が2021年より高く、特に未返済商業手形の借金と関係があるためだ。増幅が部分的に相殺された原因は、平均長期債務残高が減少し、特に8.800分の債券が2021年2月に満期になった時点で8，470万元を返済することと、2021年5月の満期時に3.5億元3.100分の債券を返済することによるものである。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|27ページ | |
その他の費用，純額
2023年は2022年と比較して
その他(収入)支出は、2023年の純支出は2.372億ドルだったが、2022年には2.061億ドルを支出し、3110万ドル増加し、15.1%増加した。純支出が増加した要因は，2022年に比べて2023年に税収控除を受ける資格のある株式投資の減記が2220万ドル増加し，年金や他の退職後福祉計画に関する定期福祉純コストにおける非サービスコストが950万ドル増加したことである。
2022年は2021年と比較して
その他の支出は、2022年の純支出は2.061億ドルだったが、2021年には1億191億ドルを支出し、8700万ドル増加し、73.1%増加した。純支出が増加した要因は，2021年に比べて2022年に税収控除を受ける資格のある株式投資の減記が7540万ドル増加し，年金や他の退職後福祉計画に関する定期福祉純コストのうち非サービスコスト部分が1330万ドル増加したことである。
所得税と有効税率
2023年は2022年と比較して
2023年の有効所得税税率は14.3%ですが、2022年は14.2%ですそれは.21%の法定税率に対して、2023年の有効税率は投資税収控除の恩恵を受け、一部は州税収によって相殺される21%の法定税率に対して、2022年の有効税率は投資税収控除から利益を得るが、一部は州税収によって相殺される
2022年は2021年と比較して
私たちの2022年の有効所得税率は14.2%で、2021年は17.5%だ。21%の法定税率に対して、2022年の有効税率は投資税収控除の恩恵を受け、一部は州税収によって相殺される。21%の法定税率に対して、2021年の有効税率は投資税収控除から利益を得るが、一部は米国の税務訴訟事項に関する不利な裁決による増額税準備金および州税によって相殺される
良い時の会社の純収入と希釈した1株当たりの収益に帰することができる
2023年は2022年と比較して
2023年の純収入は18.618億ドル、2022年は16.448億ドル、2.17億ドル増加し、13.2%増加した。2023年の希釈後の1株当たり収益は9.06ドルだったが、2022年は7.96ドルで、1.1ドル増加し、上昇幅は13.8%だった。純収益と希釈後の1株当たり収益の増加は主に毛利益の増加によって推進されるが、より高いSM&A費用、より高い所得税、そしてより高い他の収入と支出部分によって相殺される。私たちは2023年に希釈した1株当たりの収益は、我々の取締役会が承認した買い戻し計画による株買い戻しによる加重平均流通株減少からも利益を得ています。
2022年は2021年と比較して
2021年の14.775億ドルと比較すると、2022年の純収入は16.448億ドルで、1兆673億ドル増加し、11.3%増加した。2022年に希釈すると1株当たり収益は7.96ドルだったが、2021年には7.11ドルと0.85ドル増加し、12.0%に増加した。純収益と希釈後の1株当たり収益の増加は主により高い毛利益とより低い所得税によって推進されるが、部分的にはより高いSM&A費用とより高い他の収入と支出によって相殺される。我々の2022年の1株当たり償却後の1株当たり収益も、我々の取締役会が承認した買い戻し計画による株買い戻しによる加重平均流通株減少から利益を得ている。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|28ページ | |
細分化結果
以下の要約は、北米キャンディー、北米塩味お菓子、国際の3つの部門の経営結果の議論を提供します。支部報告については、“支部収入”を用いて支部業績と資源配分を評価しています。分部収入には、分配されていない一般会社の行政費用、分配されていない時価建ての大口商品デリバティブ損益、業務再編と減価費用、買収関連コスト、その他の異常な損益は含まれておらず、これらは私たちが部門の業績を測る一部ではない。我々の営業収入のこれらの項目は主に会社レベルで集中管理されており、首席運営意思決定者によって審査された部門収入測定基準以外に、資源配分や内部管理報告や業績評価に用いられている。分部収入と分部収入の利益率はその後の支部討論の中で紹介し、それらは非GAAP計量であり、営業収入を経営業績を評価する指標として代替することを目的としていない。これらの測定基準は、私たちが行っている部門業務に直接関連しない活動を排除しているので、投資家や私たちの財務情報の他のユーザが、持続的な経営収益性を評価し、競争相手に関連する経営業績を評価する上で有用であると信じています。
私たちの部門業績は、私たちの合併業績との入金を含めて、以下のようになります
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| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 数百万ドルで | | | | | | |
| 純売上高： | | | | | | |
| 北米菓子店 | | $ | 9,123.1 | | | $ | 8,536.5 | | | $ | 7,682.4 | |
| 北米塩味スナック | | 1,092.7 | | | 1,029.4 | | | 555.4 | |
| 国際的に | | 949.2 | | | 853.4 | | | 733.5 | |
| 合計する | | $ | 11,165.0 | | | $ | 10,419.3 | | | $ | 8,971.3 | |
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| 細分化市場収入： | | | | | | |
| 北米菓子店 | | $ | 3,117.0 | | | $ | 2,811.1 | | | $ | 2,475.9 | |
| 北米塩味スナック | | 158.3 | | | 159.9 | | | 100.7 | |
| 国際的に | | 148.3 | | | 107.9 | | | 74.2 | |
| 部門総収入 | | 3,423.6 | | | 3,078.9 | | | 2,650.8 | |
| 割り当てられていない会社費用(%)1 | | 800.4 | | | 735.5 | | | 614.9 | |
| 商品デリバティブ未分配の時価による損失(収益)(2) | | 58.9 | | | 78.2 | | | (24.4) | |
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| 業務再編活動に関するコスト | | 3.4 | | | 4.4 | | | 16.6 | |
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| 営業利益 | | 2,560.9 | | | 2,260.8 | | | 2,043.7 | |
| 利子支出，純額 | | 151.8 | | | 137.6 | | | 127.4 | |
| その他の費用，純額 | | 237.2 | | | 206.2 | | | 119.1 | |
| 所得税前収入 | | $ | 2,171.9 | | | $ | 1,917.0 | | | $ | 1,797.2 | |
(1)集中的に管理されている(A)法律、財務、財務、人的資源に関連する会社機能コスト、(B)倉庫、流通および製造、情報システムおよびグローバル共有サービスを含む当社のグローバル業務の監督·管理に関連する費用、(C)非現金株式報酬支出、(D)買収に関連するコスト、および(E)業務業績に関連しない他の損益を含む
(2)商品デリバティブ頭寸の時価ベースの純損失(収益)は、未分配デリバティブ損失(収益)で確認される。参照してください注13連結財務諸表。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|29ページ | |
北米菓子店
北米キャンディー部門はアメリカとカナダのチョコレートと非チョコレートキャンディー市場における私たちの地位を担当しています。これにはチョコレートと非チョコレートキャンディー、チューインガムとお菓子製品、タンパク質棒、コーティング、お菓子と混合食品、食品貯蔵室と食品サービス分野での私たちの業務の発展と拡大が含まれている。これはあまり重要ではない部分ですが、この部分には、良い時にチョコレート世界がペンシルバニア州の良い時、ニューヨーク、ネバダ州ラスベガス、オンタリオ州ナイアガラの滝、シンガポールの店舗、世界各地の第三者に特定の商標や製品の使用を許可することに関連するビジネスも含まれています。2023年、2022年、2021年、北米キャンディーはそれぞれ私たちの純売上高の81.7%、81.9%、85.6%を占めている。2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの北米キャンディーの業績は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 百分率変化 |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年VS 2022年 | | 2022年VS 2021年 |
| 数百万ドルで | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | $ | 9,123.1 | | | $ | 8,536.5 | | | $ | 7,682.4 | | | 6.9 | % | | 11.1 | % |
| 分部収入 | | 3,117.0 | | | 2,811.1 | | | 2,475.9 | | | 10.9 | % | | 13.5 | % |
| 分部辺距離 | | 34.2 | % | | 32.9 | % | | 32.2 | % | | | | |
2023年は2022年と比較して
2023年、北米菓子部門の純売上高は91.231億ドルだったが、2023年には85.365億ドルだった2022年には5兆866億ドル増加し6.9%増加した。この成長は、我々のポートフォリオにおけるある製品の価格上昇により、9.0%の有利な価格を実現したことを反映している。これらの増加分が1.9%の販売量低下によって相殺されたのは、日常的な米国コアキャンディーブランドの減少と、0.2%の外貨為替レートの悪影響によるものである
私たちの北米菓子部門には許可と自社小売も含まれています。これにはアメリカ(3つの支店)、ナイアガラの滝(オンタリオ省)とシンガポールのいい時チョコレート世界店舗が含まれています。2022年と比較して、2023年には私たちの許可と自社小売純売上高が約12.1%増加した。
2022年の28.111億ドルと比較すると、2023年の北米キャンディー部門の収入は31.17億ドルで、3.059億ドル増加し、10.9%に増加した。この成長は主に有利な価格実現とサプライチェーン生産性によるものであるが、より高いサプライチェーンコスト(より高い労働コストを含む)および不利な製品組み合わせによって部分的に相殺される。
2022年は2021年と比較して
北米のキャンディー部門の純売上高は85.365億ドル2022年は2021年の76.824億ドルに比べて8.541億ドル増加し、11.1%増加した。この伸びは、ある製品価格の上昇により8.1%の有利な価格実現が実現されたことを反映しており、米国の日常コアキャンディーブランドの増加により2.8%の販売量増加と、2021年の百合買収収益の0.4%を達成している。これらの増加は、0.2%の外貨為替レートの悪影響によって部分的に相殺されている。
私たちの北米菓子部門には許可と自社小売も含まれています。これにはアメリカ(3つの支店)、ナイアガラの滝(オンタリオ省)とシンガポールのいい時チョコレート世界店舗が含まれています。2021年と比較して、2022年には我々の許可と自己小売純売上高が約12.7%増加した。
2021年の24.759億ドルと比較して、2022年の北米キャンディー部門の収入は28.111億ドルで、3.352億ドル増加し、13.5%増加した。この成長は主に有利な価格変動と販売台数の増加によるものであるが、一部はサプライチェーンのインフレコスト上昇によって相殺され、物流と労働力コストの上昇、不利な製品の組み合わせを含む。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|30ページ | |
北米塩味スナック
北米塩味おやつ部門は私たちの雑貨とお菓子市場の地位を担当しています。私たちの塩味お菓子製品を含めて。2023年、2022年、2021年、北米塩味お菓子はそれぞれ私たちの純売上高の9.8%、9.9%、6.2%を占めている。2023年、2022年、2021年12月31日までの北米塩味スナックの結果は以下の通り
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| | | | 百分率変化 |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年VS 2022年 | | 2022年VS 2021年 |
| 数百万ドルで | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | $ | 1,092.7 | | | $ | 1,029.4 | | | $ | 555.4 | | | 6.1 | % | | 85.3 | % |
| 分部収入 | | 158.3 | | | 159.9 | | | 100.7 | | | (1.0) | % | | 58.8 | % |
| 分部辺距離 | | 14.5 | % | | 15.5 | % | | 18.1 | % | | | | |
2023年は2022年と比較して
2023年の北米塩味スナック部門の純売上高は10.927億ドル、2022年は10.294億ドルだった増す6330万ドルか6.1%です♪the the the成長は5.4%の有利な価格が達成されたことを反映しています。これは主に私たちの製品セット全体の製品価格の上昇によるものです痩身ポップミュージックそしてDot‘s Homestyle Pretzelsおやつの数は0.7%増加しましたDot‘s Homestyle Pretzelsおやつです
我々の北米塩味スナック部門の2023年の収入は1.583億ドルであったのに対し，2022年は1.59億ドルと160万ドル減少し，減少幅は1.0%であった。減少の主な原因は、広告と関連する消費者のマーケティング費用の増加と、自発的な削除との関連であるパギー2023年のブランド商品。この低下は有利な価格達成と有利な製品の組み合わせによって部分的に相殺される
2022年は2021年と比較して
北米塩味スナック部門の純売上高は2022年に10.294億ドルだったのに対し、2021年は5.554億ドルで4.74億ドル増加し、85.3%に増加した。この増加は2021年のDot‘sとPretzels買収による64.0%の収益を反映しており、ある製品価格の上昇により、12.0%の有利な価格を実現し、販売量は9.3%増加し、主に痩身ポップミュージックそして海賊戦利品おやつです。
2021年の1兆007億ドルと比較すると、2022年の北米塩味スナック部門の収入は1兆599億ドルで5920万ドル増加し、58.8%に増加した。この成長は主に有利な価格変動と販売台数の増加によるものであるが、一部はサプライチェーンのインフレコスト上昇によって相殺され、物流と労働力コストの上昇、不利な製品の組み合わせを含む。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|31ページ | |
国際的に
国際部分には、私たちが現在生産、輸入、マーケティング、販売または流通チョコレートと非チョコレートキャンディー、その他の製品のすべての他の国と地域が含まれている。現在、私たちはメキシコ、ブラジル、インド、マレーシアで業務と生産製品を持っており、主にこれらの地域の消費者に向けて、ラテンアメリカやヨーロッパ、アジア、中東、アフリカ(“AMEA”)などの地域の輸出市場でキャンディー製品を流通·販売している。国際業績は、それぞれ2023年、2022年、2021年の純売上高の8.5%、8.2%、8.2%を占めている。2023年、2022年、2021年12月31日までの年間国際業績は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 百分率変化 |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年VS 2022年 | | 2022年VS 2021年 |
| 数百万ドルで | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | $ | 949.2 | | | $ | 853.4 | | | $ | 733.5 | | | 11.2 | % | | 16.3 | % |
| 分部収入 | | 148.3 | | | 107.9 | | | 74.2 | | | 37.4 | % | | 45.4 | % |
| 分部辺距離 | | 15.6 | % | | 12.6 | % | | 10.1 | % | | | | |
2023年は2022年と比較して
2023年、私たちの国際部門の純売上高は9.492億ドル、2022年は8.534億ドルだった増す9580万ドル、または11.2%♪the the the成長は4.7%の有利な価格実現を反映しており、これは部門全体の価格上昇と、主にメキシコによる3.4%の外貨為替レートの有利な影響と、3.1%の出来高増加によるものである。純売上高の増加は主にメキシコのWorld Travel Retailとブラジルとラテンアメリカの純売上高がそれぞれ15.6%、14.3%、13.0%増加したことによる
我々の国際業務収入は2023年に1.483億ドルであり、2022年の1.079億ドルより4，040万ドル増加し、37.4%と増加し、主な原因は有利な価格現金化、有利な外貨為替レート及び軽微な出来高増加であるが、一部はサプライチェーンコスト増加に相殺されている
2022年は2021年と比較して
2021年の7.335億ドルと比較して、2022年のわが国際業務の純売上高は8.534億ドルで、1.199億ドル、または16.3%増加し、販売台数が11.9%増加し、有利な価格が4.1%を実現し、外貨為替レートが0.3%の有利な影響を反映している。販売台数の増加は主にブラジル、メキシコ、インド市場の力強い成長によるもので、純売上高はそれぞれ21.6%、20.6%、13.7%増加した。私たちの国際業務には世界旅行小売業務も含まれており、純売上高は約28.6%増加した。
2021年の7，420万ドルと比較して、2022年の私たちの国際業務収入は1.079億ドルで、3，370万ドル増加し、45.4%増加しています。これは主に販売量の増加、有利な価格実現、そして私たちが中国で私たちの運営モデルを簡素化し、最適化する国際最適化計画の実施によるものです。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|32ページ | |
未分配会社費
割り当てられていない企業支出には、集中的に管理されている(A)法律、財務、財務、および人的資源に関連する会社機能コスト、(B)倉庫、流通および製造、情報システムおよびグローバル共有サービス、(C)非現金株式報酬支出、および(D)部門業績に関連しない他の損益を含む当社のグローバル業務の監督·管理に関連する支出が含まれています
2023年の未分配企業支出総額は8.004億ドルだったが、2022年は7.355億ドルで64.9ドル増加し、8.8%増加した。この増加は主に能力と技術への増分投資、より高い報酬コスト、および調達と統合に関連するコストの増加によるものだ
2022年に分配されなかった企業支出総額は7.355億ドルだったが、2021年には614.9ドルと1兆206億ドル増加し、19.6%増加した。この成長は主に買収と統合に関連するコスト増加、報酬コストの上昇、能力と技術への投資及び広範な市場インフレによるものである。
流動資金と資本資源
私たちは私たちが現金を生成する能力に基づいて私たちの流動性を評価し、私たちの運営、投資、融資活動に資金を提供する。流動性を影響する重要な要素は経営活動によるキャッシュフロー、資本支出、買収、配当金、流通株の買い戻し、利用可能な商業手形と銀行信用限度額の十分性、及び満足できる条項で長期資本を吸引する能力を含む。私たちは運営から大量の現金を発生させ、強力な財務状況を維持し、資本再投資、戦略買収、配当金の支払いに十分な流動性を持っている。
キャッシュフローの概要
以下の表は、私たちのキャッシュフロー表の統合レポートです
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| 数百万ドルで | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 提供された現金純額(使用)： | | | | | | | | | | |
| 経営活動 | | $ | 2,323.2 | | $ | 2,327.8 | | $ | 2,082.9 | | | | |
| 投資活動 | | (1,198.7) | | | (787.4) | | | (2,222.8) | | | | | |
| 融資活動 | | (1,148.3) | | | (1,415.7) | | | (681.1) | | | | | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | (38.2) | | | 9.9 | | | (5.1) | | | | | |
| 差し引く：販売対象資産に分類された現金 | | — | | | — | | | 11.4 | | | | | |
| 現金および現金等価物の増加 | | $ | (62.0) | | | $ | 134.6 | | | $ | (814.7) | | | | | |
経営活動
私たちの主な流動性源はキャッシュフローを運営することだ。私たちの純収入および運営が提供する現金は販売量、季節販売モデル、新製品発売時間、利益率、価格変化の影響を受けます。季節性や休日に関する販売モデルにより、今年の第3四半期と第4四半期の売上高は通常より高くなる。一般的に、運営資金需要は夏の数ヶ月でピークに達する。私たちは主に手元の現金、銀行の借金、あるいは商業手形を発行することでこれらの需要を満たしている
2023年には，運営活動から23.2億ドルの現金が発生し，2022年の23.3億ドルに比べて460万ドル減少した。業務活動で提供される現金純額が減少した要因は以下のとおりである
•全体的に、運転資金純額項目、特に売掛金、在庫、売掛金と売掛金、消耗額を選択します 2023年の現金は2.09億ドルだったが、2022年には860万ドルだった。この2.04億ドルの変動は主に米国の季節的製品の販売増加とサプライヤーとサプライヤーの支払いのスケジュールによる売掛金使用の現金の増加によるものである。
•所得税支払いのタイミングにより2023年には運営現金が3250万ドル減少したが、2022年には500万ドル増加した。この3，750万ドルの変動は主に実際の税金の違いによるものです
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|33ページ | |
2023年の支出は四半期ごとに納税時間を見積もる。2023年には3.039億ドルの現金所得税を支払いましたが、2022年同期は2.213億ドルでした。
•2023年には、他の資産や負債は1億004億ドルの現金を消費したが、2022年は2570万ドルだった。この7，470万ドルの変動は、主に退職後の福祉義務の一部を返済するために、撤回できない集団年金契約を購入したためである。
•業務活動によって提供される現金の減少は、以下の現金純流入部分によって相殺される
◦業務非現金費用(減価償却、償却、株式ベースの補償、繰延所得税、持分投資減記、その他の費用を含む)調整後の純収入は、2023年の現金フロー比で2022年より2兆567億ドル増加した。
2022年には運営活動から23億ドルの現金が発生し、2021年の21億ドルより2兆449億ドル増加した。業務活動が提供する現金純額の増加は、主に以下の要因によって推進されている
•全体的に、運転資金純額項目、特に売掛金、在庫、売掛金と売掛金、消耗額を選択します 2022年には現金900万ドル、2021年には4700万ドルの現金が生まれた。この5600万ドルの変動は、主に米国在庫が前年比増加し、製品要求を満たし、顧客要求を満たすのに十分なレベルを維持するためだが、一部はサプライヤーとサプライヤーの支払い時間によって相殺された。
•業務非現金費用(減価償却、償却、株式ベースの補償、繰延所得税、持分投資減記、その他の費用を含む)調整後の純収入は、2022年の現金フロー比で2021年より3.48億ドル増加した。
年金と退職後に活動します私たちが2023年、2022年、2021年に記録した私たちの福祉計画(私たちの固定福祉と他の退職後計画を含む)に関する定期福祉純コストはそれぞれ4320万ドル、3630万ドル、2840万ドルです。費用年間変動の主な駆動要因は，サービスや利息コストを評価するための割引率および精算損益の償却を含む長期見積りを策定する際の仮定である。
私たちの適格固定収益年金計画の資金状況は、投資資産のリターン、市場金利レベル、資金レベルを含む多くの要素に依存する。私たちは適用された法規と最低支払要求に基づいて、適宜私たちの計画に現金を貢献する。2023年、2022年、2021年、私たちの年金と退職後に計画された現金支払い総額はそれぞれ2760万ドル、7850万ドル、5110万ドルです。
投資活動
私たちが投資に使う現金は主に不動産、工場と設備の購入、資本化ソフトウェア、買収業務に使われていますが、一部は不動産、工場と設備の収益によって相殺されています。2022年の8億ドルと比較して、2023年には12億ドルの現金を投資活動に使用しており、現金支出の増加は能力や技術への投資増加とより高いレベルの買収活動によるものである。私たちは2021年に22億ドルの現金を投資活動に使用し、2022年の現金支出の減少はより低い買収活動によって推進されたが、一部はより高い資本支出と投資税収控除によって相殺された。
主な投資活動には
•資本支出それは.資本支出は資本化ソフトウェアを含み、主に著者らのERPシステムの実施、容量拡張、革新とコスト節約を支持するために用いられ、2023年は7.711億ドル、2022年は5.195億ドル、2021年は4.959億ドルである。本報告で述べた毎年，能力拡張プロジェクトと我々の企業資源計画システムの実施が進んでいるため，我々の支出は増加している。我々は資本化ソフトウェアを含めた2024年の資本支出を約6億から6億5千万ドルと予想している。私たちの2024年の資本支出の減少は大部分は著者らの肝心な戦略計画の段階的な終了によるものであり、2024年に全企業の新しいERPシステムのアップグレードを完成することを含む。私たちは私たちの2024年の資本要求を満たすために、私たちの既存の現金と内部で発生した資金を使用するつもりだ。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|34ページ | |
•組合企業への投資には税金控除を受ける資格があるそれは.著者らは組合実体に投資を行い、これらの実体は逆に連邦歴史とエネルギー税収免除を獲得する資格があるプロジェクトに対して株式投資を行った。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ約2億568億ドル、2.755億ドル、1億284億ドルの税収相殺プロジェクトを投資した。
•商業買収それは.2023年には1億658億ドルを出資してWeaverを買収した(2023年5月)。2022年、私たちは買収活動をしていない。2021年にはリリーの買収(2021年6月)とDot‘sとPretzels(2021年12月)を合計16億ドルで買収した。私どもの事業買収活動の詳細については、ご参照ください注2連結財務諸表。
•その他の投資活動それは.2023年、2022年、2021年には、私たちの他の投資活動は少ない
融資活動
我々の融資活動によるキャッシュフローは，一般に現金を用いた普通株の購入や配当金の支払いに関係しているが，純借款活動や株式オプション行使の収益によって相殺されている。2023年の融資活動は11億ドルの現金を使用したが、2022年に使用した現金は14億ドルだった。私たちは2021年に7億ドルの現金を使って活動を支援した。
私たちの資金調達活動の大部分は次のような側面に起因している
•短期借入金，純額手元の現金を使用するほか、短期借款(商業手形や銀行借款)を用いて、季節的な運営資金要求と継続的な業務需要を満たす。2023年、私たちの短期借款は2600万ドル増加しました。主に短期商業手形の発行と、短期外国銀行の借金の増加です。2022年、私たちは2.456億ドルの現金を使用して短期商業手形の借金の一部を減少させ、最初は2021年のDot‘sとPretzelsの買収に資金を提供したが、一部は短期外国銀行の借金の増加によって相殺された。2021年、私たちは主に短期商業手形を発行することで8.69億ドルのキャッシュフローを生成した
•長期債務と借金の返済それは.*2023年5月には、満期2.5億ドル2.625分の債券と5億ドル3.375分の債券を返済しました。2023年5月には、2028年5月に満期となった3億5千万元の4.250分の債券と、2033年5月に4億元が満期になった4.500分の債券(以下、“2023年債券”と呼ぶ)を発行した。2023年に発行された債券の収益は、割引と発行コストを差し引いて合計7.441億ドル。2022年、長期債務活動はわずかだ。2021年2月と2021年5月に、満期の8，470万元8.800分の債券および3.5億元3.100分の債券をそれぞれ返済した。2024年には、2024年に満期となる3億ドルの2.050%債券の満期後、長期債務返済が約3億ドルに達すると予想されている。
•配当金支払いそれは.2023年に私たちの普通株式とB類普通株保有者に支払われた配当総額は8.891億ドル、2022年は7.75億ドル、2021年は6.86億ドルだった。2023年、普通株1株当たり配当金は15.0%増加し、1株当たり4.456ドルに達したが、2022年の1株当たり配当金は3.874ドルであったが、2023年にB類普通株1株当たりの配当は15.0%増加した。株主に支払う2023年の現金配当金の詳細については以下の通りです
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| | 現在の四半期 |
| 100万ドルで1株当たりの金額は含まれていません | | 2023年4月2日 | | 2023年7月2日 | | 2023年10月1日 | | 2023年12月31日 |
| 1株当たりの配当金-普通株 | | $ | 1.036 | | | $ | 1.036 | | | $ | 1.192 | | | $ | 1.192 | |
| 1株当たり配当金を支払う--B類普通株 | | $ | 0.942 | | | $ | 0.942 | | | $ | 1.083 | | | $ | 1.083 | |
| 支払現金配当総額 | | $ | 207.4 | | | $ | 206.1 | | | $ | 237.8 | | | $ | 237.8 | |
| 申告日 | | 2023年1月31日 | | 2023年4月25日 | | 2023年7月27日 | | 2023年10月25日 |
| 日付を記録する | | 2023年2月17日 | | 2023年5月19日 | | 2023年8月18日 | | 2023年11月17日 |
| 支払期日 | | 2023年3月15日 | | 2023年6月15日 | | 2023年9月15日 | | 2023年12月15日 |
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|35ページ | |
•株式買い戻しそれは.私たちは普通株の株式を買い戻して、私たちの株式補償計画に基づいて発行された在庫株の希釈影響を相殺します。特定の時期には、これらの株の買い戻しの価値は、行使する株式オプション数と我々の市場価格によって異なる。また、取締役会が許可した計画に基づいて普通株株を定期的に買い戻し、追加株主価値を推進することを目的としています。当社の株式買い戻しの詳細については以下の通りです
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| 百万の計 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| ミルトン好時学校信託買い戻し(1)(2) | | $ | 239.9 | | | $ | 203.4 | | | $ | — | |
| あらかじめ承認された株式買い戻し計画に基づいて公開市場で株式を買い戻す(2) | | — | | | — | | | 150.0 | |
| 株式オプションとインセンティブ報酬の代わりに公開市場で株式を買い戻す在庫株 | | $ | 27.4 | | | $ | 185.6 | | | $ | 308.0 | |
| 株式買い戻し総額用現金(消費税を除く) | | $ | 267.3 | | | $ | 389.0 | | | $ | 458.0 | |
| あらかじめ承認された株式買い戻し計画に基づいて買い戻した株式総数 | | 1.0 | | | — | | | 0.9 | |
(1)2023年及び2022年2月に、当社は学校信託受託者である好時信託会社と株式購入協定を締結し、合意により、当社は2023年及び2022年に学校信託基金から1，000，000株の自社普通株を購入し、価格は1株239.91ドルに相当し、2023年の総購入価格は2.399億ドルである。2022年、同社は1株203.35ドル相当の価格で普通株を買収し、総買収価格は2.034億ドルだった。2023年の株式買い戻しの結果、2018年7月の株式買い戻し認可計画が完了し、2021年5月の株式買い戻し認可によると、依然として約3億701億ドルが買い戻しに利用可能となっている。
(2)2018年7月、当社の取締役会は5億ドルの株式買い戻し認可を承認しました。2021年5月、私たちの取締役会は追加5億ドルの株式買い戻し許可を承認した。好時信託会社と2023年2月の株式買い戻し契約を締結したため、学校信託の受託者として、2018年7月の株式買い戻し認可が完了し、2023年12月31日現在、2021年5月の株式買い戻し認可に基づいて、約3億701億ドルが買い戻し可能となっている。2023年12月、私たちの取締役会は追加5億ドルの株式買い戻し許可を承認した。この計画は、既存の2021年のライセンス完了後に開始され、経営陣が自ら使用するかどうかを決定する。これらの株の買い戻し計画は満期日がない。私たちは2024年の株式買い戻しが私たちの伝統的な買い戻し戦略に適合すると予想している。
•株式オプションを行使する収益は、税金優遇を含む2023年には、従業員の株式オプション行使から2600万ドルを獲得し、株式奨励から源泉徴収された3500万ドルの従業員税を支払った。2022年には、従業員の株式オプション行使から3420万ドルを獲得し、株式奨励から源泉徴収された3550万ドルの従業員税を支払った。2021年には、従業員が株式オプションを行使したことから3320万ドルを獲得し、株式ベースの奨励から源泉徴収された従業員税を差し引いた。差異は主に行使株式の数と付与日の株価によって駆動される。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|36ページ | |
財務状況
2023年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物は合計4.019億ドルです。2022年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物は合計4億639億ドルです。我々の2023年末の現金と現金等価物が2022年の年末残高に比べて6200万ドル減少したのは、先の議論で概説した現金純使用状況によるものである。
2023年12月31日現在、我々の現金と現金等価物残高の約80%は米国国外の子会社が保有している。これらの残高の大部分は、源泉徴収税のような重大な税金影響を与えることなく、米国に分配されることができる。残りの収益を米国以外の地域に再投資し続ける予定であり、将来的に分配に重大な税収影響を与えることが予想されるため、これらの収益の追加税金は確認されていない。私たちは、私たちの既存の流動資金源が、予測可能な未来に比較可能なリスクに基づく金利の予想資金需要を満たすのに十分だと信じている。買収支出および/または株買い戻しは私たちの債務を増加させるかもしれない。キャッシュフローを運営し、資本市場に参入する機会は、買収や資本支出を含む様々な短期的·長期的キャッシュフロー需要を満たすことが予想される。
私たちはキャッシュフロー、金利カバー率、債務と資本のパーセンテージに基づいて慎重だと思う債務レベルを維持する。私たちは債務融資を使用して私たちの全体的な資本コストを下げ、それによって私たちの株主権益収益率を向上させる。2023年12月31日と2022年12月31日までの短期·長期債務総額は48億ドルである。私たちの総債務は2023年に不変であり、主に2023年5月に満期になった2.5億ドル2.625%債券と5億ドル3.375%債券が償還され、2028年5月に満期になった3.5億ドル4.250%債券と2033年5月に満期になった4億ドル4.500%債券の発行によって相殺される。
短期融資源として、私たちは13.5億ドルの無担保循環信用計画を維持し、融資者の同意を得て5億ドルの借金を追加的に増加させる権利がある。本プロトコルの終了日は2023年12月31日現在で2028年4月26日であるが，施設下の行政エージェントに通知した後，終了日を最大2つの追加1年間延長することができる.私たちはこれらの資金を商業手形支援と商業買収を含む一般企業用途に使用することができる。2023年12月31日現在、合意に基づき、私たちは8.22億ドルの利用可能な生産能力を持っている。無担保循環信用プロトコルは、いくつかの金融および他の契約、慣例陳述、保証および違約事件を含む。2023年12月31日まで、私たちはすべての条約を遵守した。
循環信用手配のほか、私たちは国内と国際商業銀行と各種通貨の信用限度額を維持します。2023年12月31日現在、私たちのこれらの信用限度額での利用可能能力は2.19億ドルだ。
また、私たちは現在、額の不定な債務証券の発行を許可する保留登録声明を米証券取引委員会に提出している。現在の登録説明書によれば、債務発行および任意の他の発行によって得られたお金は、既存の借金を削減すること、私たちの年金計画の増資および資金貢献に資金を提供すること、将来の事業買収および運営資本要件を含む一般会社要件に使用することができる。
私たちは私たちの既存のキャッシュフローと債務の比、債務と資本の比、そして私たちの現在の信用格付けから、比較可能なリスクベースの金利で債務融資を得ることができる
私たちは、私たちの既存の流動資金源が、予測可能な未来に比較可能なリスクに基づく金利の予想資金需要を満たすのに十分だと信じている。買収支出および/または株買い戻しは私たちの債務を増加させるかもしれない。キャッシュフローを運営し、資本市場に参入する機会は、買収や資本支出を含む様々な短期的·長期的キャッシュフロー需要を満たすことが予想される。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|37ページ | |
株式構造
私たちは2種類の流通株-普通株とB種類株を持っている。普通株とB類株の保有者は、通常、株主に提出された事項に分類せずに一斉に投票し、取締役の選挙を含む。普通株式保有者は1株当たり1票の投票権を持つ。B類株の保有者は1株当たり10個の投票権を持つ。普通株式保有者は1つのカテゴリーとして単独投票し、私たちの取締役会の6分の1のメンバーを選挙する権利がある。配当権については、普通株保有者はB類株が発表·支払いした現金配当金よりも10%高い現金配当金を得る権利がある
好時信託会社はミルトン·S·好時とキャサリン·S·好時に設立された信託の受託者であり、当該信託の唯一の受益者はミルトン·好時学校であり、同社は好時会社に対する投票権を保持している。また、好時信託会社の3人の代表が現在、同社の取締役会メンバーを務めている。会社の取締役会での役割を果たす際に、これらの代表は、時々、我々の取締役会または経営陣が行っている業務決定に影響を与える可能性がある。好時信託会社は、当該信託の受託者として、同社の持株株主として、好時会社の持株権を保留する意向を示している。会社取締役会は、好時信託会社取締役会ではなく、会社の管理及び業績に対して完全に責任を負い及び責任を負う。
ペンシルバニア州の法律では、好時信託会社の信託受託者としての取引は、事前に総検察長室に通知しなければならず、好時信託会社はその会社の投票制御権を持たなくなっていると規定されている。法律は，良い時信託会社に対して司法管轄権を有する裁判所を調停·請願するために律政司に特定の法定権力を付与し，律政司が会社の将来の経済生存能力に取引が不要であることを証明し，受託義務下の投資や管理考慮と一致しない場合，裁判所はこのような取引を阻止することができる。この立法は、私たちが発行した投票権のある株の多数を第三者が獲得することを難しくし、会社の支配権の変更を延期または阻止する可能性がある
材料現金需要
次の表は、2023年12月31日までの将来の大きな現金需要をまとめています
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| | 期限どおりの支払い |
| 数百万ドルで | | 合計する | | 1年もたたないうちに | | 1-3年 | | 3-5年 | | 5年以上 |
| 短期債務(主にアメリカ商業手形) | | $ | 719.8 | | | $ | 719.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 長期手形(融資リース債務を除く) | | 4,043.6 | | | 300.0 | | | 1,100.0 | | | 543.6 | | | 2,100.0 | |
| 利子支出(1) | | 1,244.1 | | | 122.0 | | | 218.0 | | | 162.7 | | | 741.4 | |
| 経営リース義務(2) | | 397.1 | | | 44.7 | | | 58.1 | | | 51.1 | | | 243.2 | |
| 融資リース義務(3) | | 170.7 | | | 10.2 | | | 14.1 | | | 8.5 | | | 137.9 | |
| 無条件購入義務(4) | | 2,891.8 | | | 2,111.1 | | | 631.2 | | | 28.4 | | | 121.1 | |
| 債務総額 | | $ | 9,467.1 | | $ | 3,307.8 | | $ | 2,021.4 | | $ | 794.3 | | $ | 3,343.6 |
(1)長期手形に関連する固定金利債務を含む純利息支払い
(2)オフィスビル、小売店、倉庫、および流通施設に主に使用される取消不能経営賃貸項目の下での最低賃貸約束(推定利息を含む)を含む
(3)主にオフィスおよび倉庫施設、ならびに機械設備および車両のためのログアウトできない融資リース項目の下での最低賃貸約束(利子計上を含む)。
(4)調達義務は、主に、通常業務中に使用される原材料を購入する固定的な承諾を含む。提出された金額には，固定価格長期契約と未定価契約が含まれており，これらの契約は2023年12月31日までの市場価格を用いて推定される。表に示した額には、2023年末の売掛金や負債に記録されている項目は含まれておらず、計画によって発生する可能性のあるキャッシュフローも反映されていないが、キャッシュフローの発生義務はない。これらの金額は正常運営の一部であり、歴史的運営キャッシュフロー傾向に反映されている。私たちはこのような購入義務が私たちの流動性状況に悪影響を及ぼすとは思わない。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|38ページ | |
契約義務を履行する際には、取引相手がその契約条項を履行できない可能性があるリスクを負う。我々は，契約実行前に財務評価を行い，取引相手の業績を定期的に評価し，適格取引相手の多様なポートフォリオを維持することで，このリスクを低減している。私たちのリスクは現行の市場価格で契約を交換することに限られています。私たちは取引相手が約束を破って何の大きな損失ももたらさないと予想しています
このような債務は私たちの流動性と資本資源の需要に影響を及ぼすだろう。このような現金の需要を満たすために、私たちは私たちの既存の現金と内部で発生した資金を使用するつもりだ。必要があれば、吾らも現有の無担保循環信用手配或いは他の短期借入金の下で借金することができ、市場状況及び特定の手形満期日或いは買収コストが吾などの当時利用可能な資金源に対する重要性に依存して、追加の短期及び長期融資を取得することができる。私たちはこのような出所から提供された現金が私たちの未来の短期的で長期的な現金需要を満たすのに十分だと信じている
資産廃棄債務
私たちはいくつかの施設があり、施設内のいくつかの場所には異なる数のアスベストが含まれている。我々のアスベスト管理計画は，現在適用されている法規に適合しており，これらの規制要件は，このような施設が重大な改修や解体された場合には，アスベストを特定の方法で処理あるいは処分しなければならない。私たちはこのような施設に関連したいかなる資産廃棄債務の公正な価値を推定するのに十分な情報がない。決済日や潜在決済日の範囲を指定することはできないため，期待現在値技術を適用するのに十分な情報がない.大量のアスベスト除去の整備や保守活動に関与しないか，必要としないことでこれらの施設の維持が期待される
所得税義務
これらの潜在的負債の最終金額や返済時間を合理的に予測することができないため、所得税割引が確認されていない負債は上の表に含まれていない。参照してください注10より多くの情報を取得するために、連結財務諸表を参照してください。
最近の会計公告
最近採用·発表された会計基準に関する情報は注1連結財務諸表。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|39ページ | |
重要な会計政策と試算
財務諸表を作成するには管理職が判断し、見積もりと仮説を立てる必要がある。私たちは、私たちの最も重要な会計政策と推定は以下のいくつかの側面に関連していると思う
•貿易促進活動の応算負債
•退職金その他退職後福祉計画
•営業権およびその他の無形資産の事業買収、推定値および減価
•所得税
管理職はすでに取締役会の監査委員会と重要な会計政策と推定の制定、選択と開示について討論した。我々の推定や仮定は，現在の事件や将来とりうる行動についての我々の理解に基づいているが，実際の結果は最終的にはこれらの推定や仮定とは異なる可能性がある.他の重要な会計政策の概要は注1連結財務諸表
貿易促進活動の応算負債
私たちは広告、貿易販売促進、そして消費者激励を通じて私たちの製品を普及させる。これらの計画には、割引、クーポン、返却、店内陳列インセンティブ、および数量ベースのインセンティブが含まれていますが、これらに限定されません。私たちの広告費用と他の直接マーケティング費用は発生した費用によって計算されます。貿易促進と消費者インセンティブ活動のコストは，純売上高の減少と収入確認時に推定される対応する負債であることを確認した。これらの推定は、提供された計画の分析、歴史的傾向、顧客および消費者の参加に関する予想、販売および支払い傾向、および過去に提供された同様の計画に関連する支払いパターンに関する我々の経験に基づく。顧客や消費者の参加傾向の変化により、これらの計画の見積もりコストは、今後一定期間変化する可能性が高く、特に新計画や新製品の発売に関する計画である。見積り費用と実際の計画実行状況との違いは，後続期間見積りの変化として確認され，通常はそれほど大きくない.2023年、2022年、2021年の間に、実際の年間販売促進費用と見積もり金額との偏差は3%を超えない。私たちの貿易促進と消費者インセンティブの負債総額は、2023年12月31日と2022年12月31日現在、それぞれ1.94億ドルと2兆157億ドルです。
退職金その他退職後福祉計画
私たちは様々な固定収益年金計画を始めた。主な計画は、好時会社退職計画(“退職計画”)と好時会社小時工退職計画(“時間計画”)である。これらは2007年1月1日までに雇用された米国人従業員の多くに年金給付を提供する現金残高計画である。2023年12月31日から、小時工計画は退職計画に統合され、良い時退職計画と改称され、給与と小時間工に適用される。退職者に提供する医療計画と生命保険計画を含む2つの主要な他の退職後福祉(OPEB)計画も開始した。医療計画は納付されており，参加者の納付は毎年調整されているが，生命保険計画は納付ではない
会計目的のため、固定収益年金とOPEB計画は、割引率、予想昇給、売上高、退職年齢と死亡率などの従業員に関連する要素、期待資産収益率、および医療費用傾向比率を含む予測と累積福祉債務を推定するために仮定する必要がある。これらの仮定と他の仮定は基本計画の年間費用と確認の債務に影響を及ぼす。私たちの仮説は私たちの歴史的経験と経営陣の未来予想に対する最適な判断を反映している。私たちの会計政策、会計残高、計画は注11連結財務諸表。
年金計画
いくつかの仮定の変化は、年金支出および福祉債務に大きな影響を与える可能性があり、特に計画資産の推定長期収益率と、このような債務の割引率を計算するために使用される
•計画資産の長期収益率それは.予想される長期収益率は年度ごとに評価される。長期収益率に関する仮定を設定する際には，現在と期待される資産配置，計画資産種別の履歴，期待収益などの要因が考えられる.実資産
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|40ページ | |
支出を定期的に検討し、適切と思われる場合には定期的に目標支出に応じて支出のバランスを再調整する。投資収益または損失とは、長期収益率を用いて推定された期待収益と実際に実現された収益との差額である。2023年には、計画資産予想収益率を2022年に使用すると仮定した6.3%から6.7%に引き上げた。2023年12月31日までの20年間で，歴史平均収益率(複合年収益率)は約6.7%であった
2023年12月31日現在、私たちの計画は投資と精算損失約1億81億ドルを累計確認していません。私たちは廊下金額の未確認精算純収益と損失を超え、廊下金額はその計画の予想福祉義務や計画資産の公平な市場価値の10%より大きい。これらの未確認の純損失が相殺されなければ、将来の年金支出が増加する可能性がある：(I)予想される長期投資収益率を超える実際の投資収益、(Ii)年金債務の高い割引率を計算するための年金負債の減少、または(Iii)実際の計画経験が仮説経験に比べて有利な場合の他の精算収益を含む他の要因。年金資産の長期収益率は、100ベーシスポイント低下または増加するごとに、毎年の定期年金純支出は、それに応じて約700万ドル増加または減少する。
•割引率それは.我々は，特定のスポット金利を福祉義務を決定するための収益率曲線に沿って関連する予想キャッシュフローに適用する全収益率曲線手法を用いてサービスと利息コストを推定する.この方法は、予想されるキャッシュフローと収益率曲線上の対応する即時金利との間の相関を改善することによって、サービスおよび利息コストのより正確な測定を提供する。この方法は、私たちの年金や他の退職後の福祉負債の測定に影響を与えないが、通常、収益率曲線が上方に傾斜している時期に低い福祉支出をもたらす。
加重平均年金割引率の低下(増加)100ベーシスポイントは年度定期年金純支出を約500万ドル増加(減少)させ、2023年12月31日の年金負債はそれぞれ約5700万ドルまたは約4900万ドル減少する。
固定収益年金計画の年金支出は2024年に約1300万ドルと予想されている。2024年以降の年金支出は，将来の投資実績，年金信託基金への我々の貢献，割引率の変化，計画中にカバーされている従業員に関する様々な他の要因に依存する。
その他退職後福祉計画
重大な仮定の変化は、合併費用や福祉債務、特にこのような債務の割引率を計算するために影響を及ぼす可能性がある
•割引率それは.福祉義務計算のための割引率の決定OPEB計画のONSについて検討した上の年金計画部分です。これらの計画の割引率の低下(増加)は100ベーシスポイントがOPEB計画の総合支出に実質的な影響を与えないと仮定しており，2023年12月31日の福祉負債はそれぞれ約900万ドル増加あるいは約800万ドル減少する。
企業買収·評価·輸入商業権その他無形資産の譲渡
私たちは企業買収計算の買収方法を使っています。買収法によると、買収された業務の経営結果は買収日から総合財務諸表に計上される。買収した資産と負担した負債は、買収当日それぞれの見積もり公正価値に基づいて入金される。買収価格は、買収された純資産を識別できる推定公正価値の任意の部分を超えて営業権に計上される。購入した資産、特に無形資産の公正価値を推定する際には、往々にして重大な判断が必要である。したがって、私たちは通常、有形および無形資産の公正価値を評価するために、第三者評価専門家の協力を得る。公正価値推定は、入手可能な歴史情報および将来の期待および仮定に基づいており、市場参加者の観点を考慮する。経営陣はこれらの予想と仮定が合理的だと思っているが、それらは本質的に不確実だ。予期せぬ市場やマクロ経済事件や状況が発生する可能性があり、これは推定および仮定の正確性または有効性に影響を与える可能性がある。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|41ページ | |
営業権および無期限無形資産は償却するのではなく、潜在的な減値指標が存在すれば、毎年またはより頻繁に減値を評価する。私たちの年間減価テストは第4四半期初めに行われた。
私たちは定性的または定量的な評価を行うことで営業権の減価をテストする。定性的評価を行うことを選択すれば、関連報告機関の公正な価値を評価する際に、経済、業界、会社の特定の要素を評価する。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があると判断した場合、定量的な試験を行う。そうでなければ、これ以上のテストは必要ない。定量化方法を用いてテストした報告単位について，各報告単位の公平価値と報告単位の帳簿価値(営業権を含む)を比較した。報告単位の見積公正価値が報告単位の帳簿価値よりも低い場合には，減値が表示され，差額(最高営業権の帳簿価値)について営業権減価費用を確認する必要がある。我々は，推定された公正価値を資産ごとの帳簿価値と比較することで，個別の無期限無形資産をテストする.
私たちは収益法を採用して報告単位と無期限無形資産の公正価値を決定する。収益法では，将来のキャッシュフローを推定する現在値から報告単位と無限寿命無形資産の公正価値を計算する。経営やマクロ経済変化の影響を評価し，公正な価値を計測するための将来のキャッシュフローを見積もる際には，大量の経営陣の判断力が必要である。我々の将来のキャッシュフローの推定は、販売増加および収益性の推定、および税収および資本支出に関連するキャッシュフローを含む過去の業績、現在および予想される市場状況、および内部予測および運営計画を考慮している。その他の仮定には，成長率の予測，報告単位の運営市場によるリスク調整が可能な推定割引率，および比較可能ブランドライセンスに対して徴収される推定特許権使用料がある。これらの仮定は，現在と予想される市場状況も反映しており，他の市場参加者が類似した評価目的で用いている仮説と一致していると信じている.経済と競争条件の変化により、これらの仮定は変化する可能性がある。
我々はまた、特定の商標、顧客に関連する無形資産、商業買収によって取得された特許を主に含む無形資産を有しており、これらの資産は、確定的な使用寿命を有することが予想される。有限寿命無形資産のコストはその推定寿命内に費用として償却される。著者らは有限年限無形資産使用年限の推定に対して、時代遅れ、需要、競争とその他の経済要素の未来への影響の判断を考慮した。イベントや環境変化がそのような有限存続期間資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合には，減値テストを行う.非割引キャッシュフロー分析は、減値が存在するか否かを決定するために使用される。減値があると判定された場合、資産の推定公正価値から損失が計算される。
欠陥テスト結果
2023年12月31日現在、私たちが販売している帳簿純価値は合計27億ドルです。これは，我々が第4四半期初めに行った2023年年次テストと関連しているため，定量的評価を用いて我々のすべての報告単位をテストした。私たちのテストによると、私たちのすべての報告機関の公正な価値はそれぞれの帳簿価値よりはるかに高い。減少値が存在する可能性があることを示す他のイベントや状況はない。私たちは2023年、2022年、2021年に営業権減価費用がありません
所得税
私たちの繰延所得税、課税所得税と所得税の支出の根拠は収入、法定税率、わが社の法律構造、税法の解釈及び私たちが異なる管轄区で提供する税務計画の機会です。私たちはアメリカ連邦管轄区と各州と外国司法管轄区に所得税申告書を提出します。私たちは連邦、州、外国の税務当局の監査を定期的に受けている；監査して最終的に不確定な税金状況を解決するのに数年かかるかもしれない。私たちは未確認の税金優遇があるからだ。このような監査は時々追加税金の評価につながるだろう。私たちはこのような評価のために備蓄を維持した
私たちは不確実な税金の確認とキャンセル確認にもっと可能なハードルを適用した。したがって、私たちは最終的に50%を超える可能性のある税金優遇を認める
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|42ページ | |
決済時に現金になります。税務状況の予期されない最終的な解決に関連する判断および推定された将来の変化は、このような変化が存在する四半期の収入に影響を与える。特定の不確定税務状況の最終結果や解決時間を予測することは通常困難であるが、私たちが確認していない税収割引は最も可能な結果を反映していると信じている。未確認の税収割引に関連する課税利息及び罰金は所得税料金に含まれる。監査評価を受けたり、準備金を作成した項目を監査評価や清算を受けたり、これらの未確認の税収割引および関連利益を調整したりするなど、変化する事実や状況に応じて調整します。どんな特定の決済も現金を使用しなければならないかもしれない。有利な決議案は決議案の間に私たちの有効な所得税率を下げるとみなされるだろう。
将来の事業の結果は、繰延税金資産(推定免税額を差し引く)を実現するために十分な課税収入を生み出す可能性が高いと信じている。私たちの評価支出は主にアメリカ資本損失の繰越及び各海外司法管轄区の純営業損失の繰越及びその他の利益をもたらさないと予想される繰延税金資産と関係があります。参考までに注10財務諸表を統合して、私たちの繰延税金資産と負債をさらに議論するために。
プロジェクト7 A.は以下のように改訂された市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちはいくつかの派生ツールを使って、私たちの金利、外貨為替レートと大口商品価格リスクを管理します。我々の全体的なリスク管理計画の一部として，これらのリスク開放を監視·管理している
私たちは金利交換協定と外貨長期外国為替契約を締結し、期限は関連する基礎リスクと一致している。私たちは異なる期限の商品先物とオプション契約及びその他の派生ツールを注文します。これらの商品デリバティブは、予想される原材料購入、エネルギー需要、輸送コストに関連する市場価格リスクの経済的ヘッジとして効果的であることを目的としている。私たちは取引目的のための派生ツールを持ったり発行したりしませんし、レバレッジや早期返済機能を持つツールにも参加しません
これらの契約を締結する際には、取引相手が契約条項を履行できない可能性がある可能性があるリスクを担っています。我々は，担保入金要求を持つ取引所取引契約および/または契約実行前に財務評価を行い，取引相手の業績を定期的に評価し，異なる適格取引相手の組合せを維持することで，このリスクを低減する.私たちは取引相手が約束を破って何の大きな損失ももたらさないと予想しています
参考までに注1そして注5これらの派生ツールおよび私たちのヘッジ政策をさらに議論するために、総合財務諸表を提出する。
金利リスク
2023年12月31日と2022年12月31日現在、現金を差し引いた短期債務総額はそれぞれ純債務3.18億ドルと純債務2.3億ドル。2023年12月31日現在、金利引き上げ100ベーシスポイントをこの可変金利短期債務に適用すると仮定すると、2023年と2022年の利息支出をそれぞれ約310万ドルと450万ドル減少させる。
私たちは、これらの債務は基本的に長期的かつ固定金利であるため、現在、余剰債務の組合せ金利市場変動に関するリスクはわずかだと考えている。一般に、固定金利債券の公平市場価値は金利の低下とともに増加し、金利の上昇とともに減少する。市場金利の100ベーシスポイント引き上げは、2023年12月31日と2022年12月31日の固定金利長期債務の公正価値をそれぞれ約2.03億ドルと1.87億ドル減少させる。しかし、私たちは現在、満期前に私たちの未償還固定金利ツールを買い戻す計画がないため、市場金利変動が私たちの長期債務に与える影響は私たちの経営業績や財務状況に影響を与えません。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|43ページ | |
外貨為替リスク
私たちはドル以外の通貨で製品を製造または販売することに関連する通貨変動のリスクに直面している。私たちは主に購入承諾或いは外貨建ての設備、原材料と完成品の予想購入と関係がある外貨長期外貨契約を締結して、私たちの多頭或いは空頭寸の変動を減らすことができます。私たちはアメリカ以外の子会社との会社間取引の所期支払いをヘッジすることもできます。私たちは通常3ヶ月から12ヶ月の間に外貨価格リスクをヘッジします
外貨長期為替契約および契約長期為替レートで計算した対応金額の概要は以下の通りである
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| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| | 契約書
金額 | | 主たる
貨幣 | | 契約書
金額 | | 主たる
貨幣 |
数百万ドルで | | | | | | | | |
| 外貨長期外貨契約外貨購入 | | $ | 88.8 | | ユーロ.ユーロ
マレーシアのリンギット
ポンド | | $ | 58.3 | | ユーロ.ユーロ
マレーシアのリンギット |
| 外貨長期外貨契約外貨売り | | $ | 155.3 | | カナダドル
ブラジルレアル
円？円 | | $ | 119.6 | | カナダドル
ブラジルレアル
円？円
メキシコペソ |
外貨長期外貨契約の公正価値とは期末契約外貨為替レートと現在の市場外貨為替レートとの差額である。私たちは外貨長期外国為替契約の公正価値を四半期ごとに評価し、方法は類似条項契約のスポットと長期為替レートの市場見積もりを取得し、必要な時に満期日の違いに応じて調整する。これらのツールの公正純価値は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、それぞれ70万ドルと390万ドルである。また、年末外貨レートに10%の不利な変動があると仮定すると、これらのツールの公正価値はそれぞれ2，020万ドルと1，840万ドル減少し、これは通常、私たちの取引活動に関連する外貨減少によって相殺される
大口商品−価格リスク管理と先物契約
私たちの最も重要な原材料の需要はココア製品、砂糖、トウモロコシ製品、乳製品、小麦、ピーナッツ、アーモンドを含む。様々な要因により、ココア製品のコストと関連先物契約の価格およびある他の原材料のコストは従来から広く変動してきた影響を受けている。これらの要素には
•商品市場の変動
•貨幣為替レート
•需給がアンバランスである
•国内と世界の経済状況やサプライチェーン問題に関するインフレと金利水準の上昇
•気候変動と極端な天気が作物の生産量と品質に与える影響
•投機的影響
•生産国と消費国の間の貿易協定
•仕入先は約束を守る
•原材料と完成品の輸出入要求
•生産国の政治的動揺
•生活所得保険料や同様の要求を導入します
•政府の農業計画とエネルギー政策の変化
•ロシアとウクライナの間の持続的な紛争が商業やサプライチェーンに及ぼす影響のような他の私たちがコントロールできない事件。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|44ページ | |
著者らは先物とオプション契約及びその他の商品由来ツールをココア製品、糖、トウモロコシ製品、ある乳製品、小麦製品、天然ガスとディーゼル油の長期調達と結合して使用し、主に価格変動を軽減し、そして私たちのサプライチェーンに未来のコストを理解させるためである。現在、活発な先物契約は私たちの他の主要な原材料の価格設定に使うことができなくて、主に落花生とアーモンドである。我々はデリバティブと長期調達を使用することで今後3~24ヶ月の製造需要を満たすことを試み、未来の原材料とエネルギー価格変動の影響を最小限に抑えることを試みた。しかし、乳製品先物の流動性は多くの他の商品先物市場より発達していないため、比較的に長い時間内に乳製品コストをヘッジすることは困難である。私たちはディーゼル先物を使用して輸送コストに関する価格変動を最大限に減少させる。我々の大口商品調達慣行は、価格変動を緩和し、将来のコストへの可視性を提供することを目的としているが、可能な価格下落から利益を得る能力を制限することも可能である。私たちの長期調達とヘッジのやり方のため、私たちの主要な原材料のコストは必ずしも市場価格の変動を反映するとは限らない。
ココア製品
大陸間取引所先物契約のデータによると、2023年の間、カカオ先物契約の平均価格は2022年より31.9%上昇し、1月から12月まで毎月上昇しており、それぞれ1ポンド1.19ドルと1.90ドルである。ガーナと象牙海岸の2023−2024年の生産量予測合計は20%以上と大幅に低下しており，悪天候，低投入および農民価格のインフレに対する小幅な上昇が原因である。消費者のココア価格が上昇しているにもかかわらず、消費が一致しており、巨額の赤字が予想されており、一部の人が赤字になるのは3回連続となる。次の表にココア先物の年間平均価格および示した例年の最高と最低月平均価格を示す。これらの価格は、大陸間取引所が満期に最も近い3種類のアクティブ先物取引契約の正午オファーの月平均値を反映している。
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| | ココア先物契約価格
(ドル/ポンド) |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 年平均水準 | | $ | 1.49 | | | $ | 1.13 | | | $ | 1.14 | | | $ | 1.11 | | | $ | 1.03 | |
| 高 | | 1.90 | | | 1.22 | | | 1.27 | | | 1.29 | | | 1.14 | |
| ロー | | 1.19 | | | 1.06 | | | 1.04 | | | 1.00 | | | 0.90 | |
資料：国際ココア機構“ココア統計季報”
私たちのココア製品のコストは市場価格の変動を反映するとは限りません。私たちの長期調達とヘッジやり方、異なる納品時間を反映した割増と割引、そして私たちの特定の品種と等級のカカオ酒、ココアバターとココアパウダーの需給状況があるからです。したがって、先物契約の平均価格は必ずしも私たちの平均コストを代表するとは限らない
砂糖
米国の農業立法によると、砂糖価格は輸入割当量と関税を規定し、砂糖価格を支持する価格支持を受けている。そのため、アメリカのユーザーが支払った砂糖価格は現在、世界の砂糖市場の価格より高い。2023年、アメリカ東海岸に納品された精製糖価格は1ポンド当たり0.62ドルから0.68ドルの間で取引される。米国政府の輸入不足により、国内の原糖市場は極めて緊張し、需要が持続的に強くなり、市場は1年間の大部分の時間で希少であり、2023年通年の価格は過去最高になった。
トウモロコシ製品
私たちはトウモロコシ先物を使って私たちのトウモロコシ甘味料製品の価格を要求します。2023年のブラジルとアメリカからの記録的な収穫は年間の価格を押し下げた。2023年、トウモロコシ価格は1リットル当たり4.74ドルから6.83ドルの間で取引された。業界全体の生産能力利用率が逼迫しているため、トウモロコシ甘味料価格は依然として高止まりしている
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|45ページ | |
乳製品.乳製品
2023年の間、液体ミルクの価格は1ポンド当たり0.176ドルの低点からIV種類の牛乳の1ポンド当たり0.214ドルの高さまで様々である。液体乳の価格が2022年を下回ったのは、世界の牛乳生産量の増加が農家の利益率の向上に関係しており、米国の乳製品原料輸出の低下もこの傾向を悪化させたためである。
小麦製品
2023年には、小麦粉調達のリスク管理ツールとしてソフト·ハード小麦先物を引き続き使用している。2年連続で、ロシアとウクライナの間の衝突は、米国の悪天候に加え、小麦市場の変動を招き、世界の供給に影響を与え続けている。毎年変動しているにもかかわらず、米国小麦は世界市場で依然として競争力に乏しく、価格を歴史上の5年間の平均水準に固定している。2023年、硬小麦価格は1リットル当たり6.20ドルから8.94ドルの間で取引され、軟麦価格は2023年の間に1リットル当たり5.78ドルから7.86ドルの間で取引された。
ピーナッツとアーモンド
2023年、アメリカのピーナッツ価格は1ポンド0.59ドルの安値から1ポンド0.71ドルの高さまで様々です。下半期の輸出需要の増加と落花生の収穫減少により、2023年に落花生価格が上昇した。2023年、アーモンドの価格は1ポンド当たり1.75ドルから2.15ドルの間で取引される。2023年末、収穫量が予想を下回ったため、小型アーモンド供給が減少し、価格が上昇した
先物契約の価値変動
私たちは毎日商品先物取引業者あるいは商品先物ブローカーから現金振込を行ったり、受信したりして、大陸間取引所或いは他の各種取引所の先物契約価値の変化を反映する。このような価値変化は実現されていない収益と損失を表す。現金移転は、将来の原材料領収書の価格、エネルギー需要、輸送費用を支払うのに必要な現金の増加または減少を相殺する。
商品感受性分析
2023年12月31日現在、私たちの未平倉大口商品デリバティブ契約の名目価値は9490万ドル、2022年12月31日までの名目価値は2.43億ドルです。2023年末に、基礎商品価格が10%下落し、商品デリバティブ商品の公正価値の潜在的な変化が2023年の未実現純損失を540万ドル増加させると仮定するが、一般的に基礎商品購入コストの減少によって相殺される。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|46ページ | |
第8項第2項：財務諸表と補足データ
連結財務諸表索引
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独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID：42) | | 48 |
独立公認会計士事務所財務報告内部統制報告 | | 50 |
2023年，2022年，2021年12月31日終了年度までの総合損益表 | | 52 |
2023年，2022年，2021年12月31日までの年度総合総合収益表 | | 53 |
2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 | | 54 |
2023年，2022年，2021年12月31日終了年度までの統合キャッシュフロー表 | | 55 |
2023年まで、2022年、2021年12月31日まで年度株主権益総合レポート | | 56 |
連結財務諸表付記 | | 57 |
付記1-主要会計政策の概要 | | 57 |
付記2-事業買収と資産剥離 | | 63 |
付記3--営業権と無形資産 | | 66 |
付記4--短期·長期債務 | | 67 |
付記5-派生ツール | | 69 |
付記6-公正価値計量 | | 71 |
7-レンタル証書を付記する | | 73 |
備考8-未合併関連会社への投資 | | 75 |
注9-業務調整活動 | | 75 |
10--所得税を付記する | | 77 |
付記11--年金その他の退職後福祉計画 | | 80 |
付記12--株式報酬計画 | | 86 |
注13-細分化市場情報 | | 89 |
付記14--株式と在庫活動 | | 92 |
付記15--支払引受及び又は事項 | | 94 |
付記16-1株当たり収益 | | 94 |
付記17--その他(収入)費用，純額 | | 96 |
付記18--関連先取引 | | 96 |
付記19--補足貸借対照表情報 | | 97 |
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|47ページ | |
独立公認会計士事務所報告
良い時は会社の株主と取締役会
財務諸表のいくつかの見方
添付時会社(当社)の2023年12月31日まで、2023年12月31日及び2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの各年度の関連総合収益表、全面収益表、現金フロー表及び株主権益表、及び指数第15(A)(2)項に記載の関連付記及び財務諸表付表(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は，すべての重要な面で，2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日の財務状況，および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認会計原則に適合していると考えられる
米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、“内部統制”で確立された基準に基づいて、会社が2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した–トレデビル委員会は、組織委員会が発表した総合枠組み(2013年枠組み)と2024年2月20日の報告書を後援し、これについて保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|48ページ | |
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| 貿易促進活動は負債の推定値を計算する |
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| 関係事項の記述 | | 2023年12月31日現在、会社の貿易促進活動の未返済分は1.94億ドル。連結財務諸表付記1で述べたように、会社は割引、クーポン、リベート、店内陳列奨励、数量に基づく奨励などの計画を通じてその製品を普及させる。取引価格を決定する際に、会社はこれらの貿易促進活動の推定コストが可変対価格の構成要素であることを確認した。当社の貿易促進活動債務の未返済部分に総合貸借対照表の計上すべき負債を計上します。
必要な見積もりと仮定の性質により、監査管理層は会社の貿易促進活動債務の未決済部分の計算を主観的であり、判断する必要がある。特に，評価には，提供された計画，顧客および消費者の参加に関する期待，および履歴支払いモデルの体験を分析する必要がある.
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| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | | 設計を理解·評価し，会社計算貿易促進活動の計算すべき負債に関する制御措置の操作有効性を試験した。たとえば，管理層の販促活動の見直しや計算に用いる重要な仮定とデータ入力の完全性の制御をテストした
企業の貿易促進活動の未償還部分をテストするために、(1)経営陣が使用する予想価値推定方法の評価、(2)すべての重大な貿易促進活動が管理層の推定に適切に含まれているか否か、および(3)上記で説明した仮定と、その分析に用いられる基本データとを含む監査プログラムを実行した。具体的には，これらの仮説を評価する際に，歴史的傾向，第三者データ，前時期に用いられた仮説と比較し，実際の貿易促進活動とこれまでの見積りとの比較のレビューを検討した.仮説変化による推定変化を評価するために仮説を感度分析した。
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/s/ 安永法律事務所 |
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| 2016年以来、当社の監査役を務めてきました。 |
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フィラデルフィアペンシルバニア州 |
| 2024年2月20日 |
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|49ページ | |
独立公認会計士事務所報告
良い時は会社の株主と取締役会
財務報告の内部統制については
我々は，内部統制で確立された基準に基づき，好時会社2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した–テレデビル委員会は、組織委員会が発表した総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)を後援している。私たちの考えでは、好時会社(当社)はCOSO基準に基づき、2023年12月31日まで、すべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持している。
添付されている経営陣財務報告内部統制年次報告書に示すように、財務報告の内部統制の有効性に対する管理層の評価および結論は、2023年5月31日にWeaver PopCorn製造会社(“Weaver”)から特定の追加生産能力を提供する資産を買収する内部統制は含まれておらず、この資産は2023年の総合財務諸表に含まれており、2023年12月31日現在で総資産の1.4%を占めている。当社の財務報告の内部統制の監査もWeaver財務報告の内部統制の評価は含まれていません。
また、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの各年度の関連総合収益表、全面収益表、キャッシュフロー表と株主権益表、および指数の第15(A)(2)項に記載された関連付記と財務諸表付表を監査し、2024年2月20日の報告について保留なし意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制年次報告”における財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|50ページ | |
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
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/s/ 安永法律事務所 |
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フィラデルフィアペンシルバニア州 |
| 2024年2月20日 |
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|51ページ | |
よい時の会社
合併損益表
(千単位で、1株当たりを除く)
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| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純売上高 | | $ | 11,164,992 | | | $ | 10,419,294 | | | $ | 8,971,337 | |
| 販売コスト | | 6,167,176 | | | 5,920,509 | | | 4,922,739 | |
| 毛利 | | 4,997,816 | | | 4,498,785 | | | 4,048,598 | |
| 販売、市場普及、行政費用 | | 2,436,508 | | | 2,236,009 | | | 2,001,351 | |
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| 業務再編コスト | | 441 | | | 1,989 | | | 3,525 | |
営業利益 | | 2,560,867 | | | 2,260,787 | | | 2,043,722 | |
| 利子支出，純額 | | 151,785 | | | 137,557 | | | 127,417 | |
| その他の費用，純額 | | 237,218 | | | 206,159 | | | 119,081 | |
| 所得税前収入 | | 2,171,864 | | | 1,917,071 | | | 1,797,224 | |
| 所得税支給 | | 310,077 | | | 272,254 | | | 314,405 | |
| 非持株権益を含めた純収益 | | 1,861,787 | | | 1,644,817 | | | 1,482,819 | |
| 差し引く：非持株権益による純収益 | | — | | | — | | | 5,307 | |
好時会社の純収入 | | $ | 1,861,787 | | | $ | 1,644,817 | | | $ | 1,477,512 | |
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| 1株当たりの純収益-基本： | | | | | | |
| 普通株 | | $ | 9.31 | | | $ | 8.22 | | | $ | 7.34 | |
| B類普通株 | | $ | 8.52 | | | $ | 7.47 | | | $ | 6.68 | |
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| 1株当たりの純収益-希釈後： | | | | | | |
| 普通株 | | $ | 9.06 | | | $ | 7.96 | | | $ | 7.11 | |
| B類普通株 | | $ | 8.50 | | | $ | 7.45 | | | $ | 6.66 | |
| | | | | | |
| 1株当たりの配当金： | | | | | | |
| 普通株 | | $ | 4.456 | | | $ | 3.874 | | | $ | 3.410 | |
| B類普通株 | | $ | 4.050 | | | $ | 3.522 | | | $ | 3.100 | |
連結財務諸表付記を参照してください
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|52ページ | |
よい時の会社
総合総合収益表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2013年12月31日までの年間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | 税引き前金額 | | 税金(費用)の割引 | | 税引後金額 | | 税引き前金額 | | 税金(費用)の割引 | | 税引後金額 | | 税引き前金額 | | 税金(費用)の割引 | | 税引後金額 |
| 非持株権益を含めた純収益 | | | | | | $ | 1,861,787 | | | | | | | $ | 1,644,817 | | | | | | | $ | 1,482,819 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期内外貨換算損益 | | $ | 22,659 | | | $ | — | | | 22,659 | | | $ | (10,340) | | | $ | — | | | (10,340) | | | $ | (1,500) | | | $ | — | | | (1,500) | |
| 事業売却による収益に再分類する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,249 | | | — | | | 5,249 | |
| 年金と退職後の福祉計画： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益を精算する | | (39,454) | | | 9,191 | | | (30,263) | | | (32,970) | | | 7,481 | | | (25,489) | | | 67,728 | | | (13,929) | | | 53,799 | |
| 収入に再分類する | | 28,612 | | | (6,895) | | | 21,717 | | | 31,009 | | | (7,392) | | | 23,617 | | | 32,092 | | | (8,067) | | | 24,025 | |
| キャッシュフローのヘッジ： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流対沖誘導体品収益 | | 954 | | | (30) | | | 924 | | | 2,056 | | | (74) | | | 1,982 | | | (1,551) | | | (2,989) | | | (4,540) | |
| 収入に再分類する | | 10,866 | | | (3,648) | | | 7,218 | | | 10,200 | | | (3,088) | | | 7,112 | | | 18,117 | | | (1,034) | | | 17,083 | |
| 税引き後のその他の総合収益(赤字)合計 | | $ | 23,637 | | | $ | (1,382) | | | 22,255 | | | $ | (45) | | | $ | (3,073) | | | (3,118) | | | $ | 120,135 | | | $ | (26,019) | | | 94,116 | |
| 非持株権益を含めた総合収益総額 | | | | | | $ | 1,884,042 | | | | | | | $ | 1,641,699 | | | | | | | $ | 1,576,935 | |
| 非持株権の総合収益に起因することができます | | | | | | — | | | | | | | — | | | | | | | 10,556 | |
| 好時会社の全面的な収入 | | | | | | $ | 1,884,042 | | | | | | | $ | 1,641,699 | | | | | | | $ | 1,566,379 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|53ページ | |
よい時の会社
合併貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 401,902 | | | $ | 463,889 | |
| 売掛金--貿易，純額 | | 823,617 | | | 711,203 | |
| 棚卸しをする | | 1,340,996 | | | 1,173,119 | |
| 前払い費用とその他 | | 345,588 | | | 272,195 | |
| 流動資産総額 | | 2,912,103 | | | 2,620,406 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 3,309,678 | | | 2,769,702 | |
| 商誉 | | 2,696,050 | | | 2,606,956 | |
| その他無形資産 | | 1,879,229 | | | 1,966,269 | |
| 他の非流動資産 | | 1,061,427 | | | 944,989 | |
| 所得税を繰延する | | 44,454 | | | 40,498 | |
| 総資産 | | $ | 11,902,941 | | | $ | 10,948,820 | |
| 負債と株主権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 1,086,183 | | | $ | 970,558 | |
| 負債を計算すべきである | | 867,815 | | | 832,518 | |
| 課税所得税 | | 29,457 | | | 6,710 | |
| 短期債務 | | 719,839 | | | 693,790 | |
| 長期債務の当期部分 | | 305,058 | | | 753,578 | |
| 流動負債総額 | | 3,008,352 | | | 3,257,154 | |
| 長期債務 | | 3,789,132 | | | 3,343,977 | |
| その他長期負債 | | 660,673 | | | 719,742 | |
| 所得税を繰延する | | 345,698 | | | 328,403 | |
| 総負債 | | 7,803,855 | | | 7,649,276 | |
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| 株主権益： | | | | |
| 好時会社の株主権益 | | | | |
優先株、発行済み株式：ありません2023年と2022年 | | — | | | — | |
普通株式、発行済み株式：166,939,5112023年には163,439,2482022年 | | 166,939 | | | 163,439 | |
B類普通株、発行済み株式：54,613,5142023年には58,113,7772022年 | | 54,614 | | | 58,114 | |
| 追加実収資本 | | 1,345,580 | | | 1,296,572 | |
| 利益を残す | | 4,562,263 | | | 3,589,781 | |
財務省-普通株、コスト計算：17,160,0992023年には16,588,3082022年 | | (1,800,232) | | | (1,556,029) | |
| その他の総合損失を累計する | | (230,078) | | | (252,333) | |
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| 株主権益総額 | | 4,099,086 | | | 3,299,544 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 11,902,941 | | | $ | 10,948,820 | |
連結財務諸表付記を参照してください
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|54ページ | |
よい時の会社
統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | | | | |
| 非持株権益を含めた純収益 | | $ | 1,861,787 | | | $ | 1,644,817 | | | $ | 1,482,819 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 419,815 | | | 378,959 | | | 315,002 | |
| 株に基づく報酬費用 | | 81,021 | | | 65,991 | | | 66,711 | |
| 所得税を繰延する | | 16,233 | | | 36,889 | | | 13,374 | |
| | | | | | |
| 株式投資の減記 | | 210,484 | | | 188,286 | | | 113,756 | |
| 他にも | | 103,287 | | | 120,818 | | | 96,016 | |
| 業務買収と資産剥離後の資産と負債の変動を差し引く： | | | | | | |
| 売掛金--貿易，純額 | | (102,080) | | | (38,165) | | | (14,642) | |
| 棚卸しをする | | (157,153) | | | (186,963) | | | 21,457 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | (22,444) | | | (14,507) | | | 8,619 | |
| 売掛金と売掛金 | | 50,234 | | | 216,479 | | | 39,732 | |
| 課税所得税 | | (32,481) | | | 5,005 | | | (29,682) | |
| 年金その他の福祉計画に対する納付 | | (27,581) | | | (78,547) | | | (51,100) | |
| その他の資産と負債 | | (77,932) | | | (11,225) | | | 20,822 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 2,323,190 | | | 2,327,837 | | | 2,082,884 | |
| 投資活動 | | | | | | |
| 増資(ソフトウェアを含む) | | (771,109) | | | (519,481) | | | (495,877) | |
| | | | | | |
| 税収控除資格に適合した組合企業への持分投資 | | (256,815) | | | (275,534) | | | (128,417) | |
| 企業買収、現金及び現金等価物を差し引いた純額 | | (165,818) | | | — | | | (1,601,073) | |
| その他の投資活動 | | (4,934) | | | 7,639 | | | 2,539 | |
| 投資活動のための現金純額 | | (1,198,676) | | | (787,376) | | | (2,222,828) | |
| 融資活動 | | | | | | |
| 短期債務純増 | | 26,049 | | | (245,633) | | | 869,030 | |
| 債務発行コストを差し引いた長期借入金 | | 744,092 | | | — | | | — | |
| 長期債務返済と融資リース | | (755,414) | | | (4,741) | | | (439,444) | |
| 支払現金配当金 | | (889,071) | | | (775,030) | | | (685,987) | |
| 普通株買い戻し | | (264,913) | | | (388,964) | | | (457,946) | |
| 株式オプションの行使 | | 26,015 | | | 34,158 | | | 49,821 | |
| 従業員への株式奨励源泉徴収と支払いの税金 | | (35,009) | | | (35,515) | | | (16,610) | |
| 融資活動のための現金純額 | | (1,148,251) | | | (1,415,725) | | | (681,136) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | (38,250) | | | 9,887 | | | (5,075) | |
| 販売すべき現金を保有するように分類されることを含む、現金および現金等価物の増加 | | (61,987) | | | 134,623 | | | (826,155) | |
| 減算：販売すべき現金および現金等価物を持つように分類される減少 | | — | | | — | | | 11,434 | |
| 現金および現金等価物の純増加 | | (61,987) | | | 134,623 | | | (814,721) | |
| 期初現金及び現金等価物 | | 463,889 | | | 329,266 | | | 1,143,987 | |
| 期末現金と現金等価物 | | $ | 401,902 | | | $ | 463,889 | | | $ | 329,266 | |
| 補足開示 | | | | | | |
| 支払の利子 | | $ | 160,729 | | | $ | 131,757 | | | $ | 127,726 | |
| 納めた所得税 | | 303,942 | | | 221,321 | | | 275,171 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|55ページ | |
よい時の会社
合併株主権益報告書
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 優先して優先する
在庫品 | | ごく普通である
在庫品 | | クラスB
ごく普通である
在庫品 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | 財務局
ごく普通である
在庫品 | | その他を累計する
全面的に
収入(損) | | 非制御性
以下の方面での権益
付属会社 | | 合計する
株主の
権益 |
残高、2021年1月1日 | | $ | — | | | $ | 160,939 | | | $ | 60,614 | | | $ | 1,191,200 | | | $ | 1,928,673 | | | $ | (768,992) | | | $ | (338,082) | | | $ | 3,531 | | | $ | 2,237,883 | |
| 純収入 | | | | | | | | | | 1,477,512 | | | | | | | 5,307 | | | 1,482,819 | |
| その他総合収益 | | | | | | | | | | | | | | 88,867 | | | 5,249 | | | 94,116 | |
| 配当金(配当等価物を含む)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株、$3.4101株当たり | | | | | | | | | | (498,346) | | | | | | | | | (498,346) | |
B類普通株、$3.1001株当たり | | | | | | | | | | (187,903) | | | | | | | | | (187,903) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | | | 67,482 | | | | | | | | | | | 67,482 | |
| 株式オプションの行使とインセンティブに基づく取引 | | | | | | | | 1,649 | | | | | 31,562 | | | | | | | 33,211 | |
| 普通株買い戻し | | | | | | | | | | | | (457,946) | | | | | | | (457,946) | |
| 非持株権を剥離する | | | | | | | | | | | | | | | | (1,436) | | | (1,436) | |
| 合弁パートナーに分配する | | | | | | | | | | | | | | | | (8,750) | | | (8,750) | |
| 他にも | | | | | | | | | | | | | | | | (3,901) | | | (3,901) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
バランス、2021年12月31日 | | — | | | 160,939 | | | 60,614 | | | 1,260,331 | | | 2,719,936 | | | (1,195,376) | | | (249,215) | | | — | | | 2,757,229 | |
| 純収入 | | | | | | | | | | 1,644,817 | | | | | | | — | | | 1,644,817 | |
| その他総合損失 | | | | | | | | | | | | | | (3,118) | | | — | | | (3,118) | |
| 配当金(配当等価物を含む)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株、$3.8741株当たり | | | | | | | | | | (567,839) | | | | | | | | | (567,839) | |
B類普通株、$3.5221株当たり | | | | | | | | | | (207,133) | | | | | | | | | (207,133) | |
| B類普通株を普通株式に変換する | | | | 2,500 | | | (2,500) | | | | | | | | | | | | | — | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | | | 65,909 | | | | | | | | | | | 65,909 | |
| 株式オプションの行使とインセンティブに基づく取引 | | | | | | | | (29,668) | | | | | 28,311 | | | | | | | (1,357) | |
| 普通株買い戻し | | | | | | | | | | | | (388,964) | | | | | | | (388,964) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
バランス、2022年12月31日 | | — | | | 163,439 | | | 58,114 | | | 1,296,572 | | | 3,589,781 | | | (1,556,029) | | | (252,333) | | | — | | | 3,299,544 | |
| 純収入 | | | | | | | | | | 1,861,787 | | | | | | | — | | | 1,861,787 | |
| その他総合収益 | | | | | | | | | | | | | | 22,255 | | | — | | | 22,255 | |
| 配当金(配当等価物を含む)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株、$4.4561株当たり | | | | | | | | | | (663,410) | | | | | | | | | (663,410) | |
B類普通株、$4.0501株当たり | | | | | | | | | | (225,895) | | | | | | | | | (225,895) | |
| B類普通株を普通株式に変換する | | | | 3,500 | | | (3,500) | | | | | | | | | | | | | — | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | | | 81,130 | | | | | | | | | | | 81,130 | |
| 株式オプションの行使とインセンティブに基づく取引 | | | | | | | | (32,122) | | | | | 23,128 | | | | | | | (8,994) | |
| 普通株買い戻し(消費税含む) | | | | | | | | | | | | (267,331) | | | | | | | (267,331) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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バランス、2023年12月31日 | | $ | — | | | $ | 166,939 | | | $ | 54,614 | | | $ | 1,345,580 | | | $ | 4,562,263 | | | $ | (1,800,232) | | | $ | (230,078) | | | $ | — | | | $ | 4,099,086 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|56ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
1. 重要会計政策の概要
業務説明
好時会社とその完全子会社と持株実体(“会社”、“良い時”、“私たち”あるいは“私たち”)は世界のキャンディー業界のトップであり、そのチョコレート、キャンディー、ミントと他の美味しいお菓子のブランド組み合わせで知られている。その会社は超過を持っている90象徴的なブランド名を含むグローバルブランドリースキスジョリー·ランチャーそして砕氷者はマーケティングや販売や配布されています80世界各国。好時の構造は、北米地域に引き続き集中することを確保するとともに、国際市場の利益成長に重点を置いていることを強調している。同社は現在以下のように運営している三つ構造とサービスを管理する主要市場と一致する細分化市場と比較して，(I)北米キャンディー，(Ii)北米塩味スナックと(Iii)国際。私たちの細分化プレゼンテーションの他の情報については、ご参照ください注13.
陳述の基礎
私たちの連結財務諸表には、好時会社とその持株または持株子会社の勘定が含まれています。会社間取引と残高は流された。もし私たちが発行された投票権のある普通株の大多数を持っていて、少数の株主が実質的な参加権を持っていなければ、私たちは契約や経済的利益(私たちはその主要な受益者である)を通じて重大な支配権を持っているか、あるいは実体経済に最も重要な活動を指導する権利があれば、私たちは持株権を持っている。私たちが他の会社で20%から50%の権益を持って大きな影響を与える時、私たちは権益会計方法を使用する。また、私たちは権益法を用いて、連邦歴史とエネルギー税収免除を獲得する資格のあるプロジェクトに対して株式投資を行うパートナーエンティティにおける投資に対して会計処理を行う。参照してください注10私たちが共同企業に対して税金相殺の持分投資を受ける資格があることに関するより多くの情報。他のコントロールされていない投資や、私たちがそれに大きな影響を与える能力がない投資は、減価されたコストで計上されています。権益法とコスト減算投資はいずれも他の非流動資産として総合貸借対照表に計上されている。未合併付属会社への投資に関するより多くの情報は、参照されたい注8.
予算の使用
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて財務諸表を作成する際、管理層は総合財務諸表及び付随開示の金額に影響を与える推定及び仮定をしなければならない。我々の重要な推定および仮定には、年金および他の退職後福祉計画仮説、営業権および他の無形資産の推定仮定、長期資産の使用寿命、マーケティングおよび貿易促進課税項目、および所得税が含まれる。このような推定と仮定は経営陣の最適な判断に基づいている。経営陣は、現在の経済環境を含む歴史的経験やその他の要因に基づいて、その推定および仮定を継続的に評価し、任意の改訂の影響が確定期間中の総合財務諸表に反映される。未来のイベントとその影響は正確に決定できないため，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.
収入確認
私たちの収入契約の大部分は、チョコレート、キャンディー、ミント、その他の雑貨やお菓子の供給を含む、私たちの製品を購入する顧客の注文に関する単一の履行義務を履行することを代表します。純売上高は、私たちの販売価格に基づくこれらの契約の取引価格を反映し、貿易販売促進計画、消費者インセンティブ、および古いまたは販売できない可能性のある製品に関する補助金および割引の見積もりコストを差し引く。我々は，注文製品(S)の制御権を顧客に渡す際に収入を確認し，これは通常，顧客や他の顧客が指定した納品点に渡す場合である.私たちの顧客の請求書と満期金額は貸借対照表で売掛金に分類され、短期支払いが必要です。
私たちの貿易販売促進計画と消費者インセンティブは、割引、クーポン、リベート、店内展示インセンティブ、数量に基づくインセンティブを含むが、これらに限定されません。予想されるコスト
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よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
これらの計画および報酬に関連するのは、提供された計画の分析、顧客および消費者への参加の期待、履歴販売および支払い傾向、および過去に提供された同様の計画に関する支払いパターンの経験に基づくものである。顧客や消費者の参加傾向の変化により、これらの計画の見積もりコストは、今後一定期間変化する可能性が高く、特に新計画や新製品の発売に関する計画である。見積り費用と実際の計画実行状況との違いは，後続期間見積りの変化として確認され，通常はそれほど大きくない.2023年、2022年、2021年の間、実際の販売促進費と推定数の偏差は超えません3%です。これらの活動における会社の負債の未決済部分は#ドルである194,032そして$215,688それぞれ2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日である。
また，販売による許可手配の中から特許権使用料収入の一部(総合純売上高の1%未満)を確認し，この手配により，収入が発生した第三者被許可者が販売していることが確認された。製品を顧客に納入することによる輸送や運搬コストを販売コストに計上する。私たちが収入発生活動と同時に徴収した売上、付加価値税、その他の税金は収入に含まれていない
私たちの製品の多くはキャンディーやキャンディーをベースにしているので、類似した原料に基づいて、同じルートで同じ顧客にマーケティングと販売を行うため、類似した経済的特徴を示している。私たちの最近の買収では、私たちの塩味お菓子製品の組み合わせを拡大し、これらの製品も私たちのキャンディー製品に似た経済的特徴を示し、同じルートで同じ顧客に販売しています。参照してください注13地理地域別報告の収入については，我々の組織·管理業務の方式および製品線純販売情報と一致している。
2023年2022年2021年には28%, 28%和30我々の合併後の純売上高の割合はそれぞれMcLane Company，Inc.，McLane Company，Inc.であり，同社は米国最大のコンビニ，薬局，卸売クラブ，大衆販売業者の1つであり，我々の製品のウォルマートへの主要流通業者でもある。
販売コスト
販売コストとは私たちの製品の製造と流通に直接関連するコストのことです。主なコストには、原材料、包装、直接人工、管理費用、輸送と運搬、倉庫および製造、倉庫と流通施設の減価償却がある。製造管理費用および関連費用には、賃金、賃金、従業員福祉、公共事業、維持、財産税が含まれる。
販売、マーケティング、管理費用
販売、マーケティング、行政費用(“SM&A”)とは、収入の創出や業務管理に生じるコストのことである。このようなコストには、広告および他のマーケティング費用、販売費用、研究開発費、行政管理費用およびその他の間接管理費用、資本化ソフトウェアおよび無形資産の償却、行政施設の減価償却が含まれる 研究·開発コストは，発生時に費用を計上し，総額は#ドルである50,0302023年には46,9432022年と$40,1072021年に。広告費用も発生した費用に計上され、総額は$となる604,8532023年には517,6772022年と$511,7982021年に。あったことがある違います。2023年12月31日までの前払い広告費用。前払い広告費用は$2412022年12月31日まで。
現金等価物
現金等価物には、流動性の高い債務ツール、定期預金、および元の満期日が3ヶ月以下の通貨市場基金が含まれる。現金等価物の公正価値は帳簿価値に近い。
売掛金-貿易
通常の業務プロセスにおいて、我々は、経常的な財務口座審査の結果および現在および予想される経済状況の評価に基づいて、所定のクレジット基準を満たす顧客にクレジットを提供する。我々の信用リスクは主にMcLane Company，Inc.に集中しており，この顧客は主に我々の北米菓子部門がサービスを提供している.2023年12月31日までにマイクランド社は24売掛金総額の%を占めています。私たちの年末売掛金の10%以上を占める他の顧客はいません。残りの顧客群に関連する信用リスクは私たちに集中することは少ないと考えられる。売掛金--総合貸借対照表での取引は、不良債権準備と予想割引#ドルを差し引いて計上されています31,663そして$26,001それぞれ2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日である。
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よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
棚卸しをする
在庫はコストまたは換金可能純価値のうち低いもので価格を計算し、過剰、時代遅れ、または販売できない在庫価値を推定することによって調整します。2023年12月31日までに55私たちの在庫の%を占めて、アメリカの大部分を占めています(“U.S.”)在庫は後進先出(“後進先出”)の方法で価格を計算しています。米国における我々の余剰在庫と我々の国際業務の在庫については，コストは先入れ先出し(FIFO)または平均コストによって決定される.後進先出し法を用いて値の在庫を見積もる後進先出しコストは#ドルである741,0402023年12月31日までとドル621,6142022年12月31日まで。後進に対する先出しの調整は，以下のとおりである付記19，近似リセットコストが前記後進先読み値を超える部分である.2023年、2022年あるいは2021年まで、後進先出買収と清算の純影響は大きくない。
不動産·工場および設備
不動産、工場と設備はコスト別に報告し、資産推定耐用年数に応じて直線的に減価償却する3至れり尽くせり15機械や設備の耐用年数25至れり尽くせり40建築と関連した改善のための数年間。2023年12月31日と2022年12月31日現在、不動産、工場、設備には融資リース手配された資産が含まれており、帳簿純価値は合計#ドルである69,863そして$72,160それぞれ，である.2023年12月31日現在、2022年と2021年12月31日までの年間減価償却費用総額は265,604, $253,582そして$230,638融資リースに基づいて入金された資産減価償却をそれぞれ計上する。維持費と修理費は発生時に計上される。新施設の建設や生産ラインの期間中に発生する適用利息費用を資本化し、資産の推定利用可能年数内にこれらのコストを償却する
イベントや環境変化が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合には、長期資産の減値を検討します。我々は，長期資産の帳簿価値を期待される将来の未割引キャッシュフローと比較することで，保有·使用する資産の回収可能性を測定した。もしこれらの資産が減値とみなされる場合、私たちが計量減値とは、資産の帳簿価値が資産公正価値を超える金額である。私たちは、帳簿価値または公正価値から売却コストのうちの低い者を引いて、売却または処分されるべき資産を保有することを報告する
私たちは定期的に資産廃棄債務を評価し、資産廃棄債務負債の発生期間中の公正価値を確認し、公正価値を合理的に推定できることを前提としている。我々は関連資産廃棄コストを長期資産帳簿価値の一部として資本化している。
コンピュータソフト
初期プロジェクト段階が完了し、開発中のソフトウェアが完了して使用される可能性が高い場合には、内部使用のために開発または獲得されたソフトウェアに関するコストを資本化する。資本化コストには，(I)内部使用ソフトウェアが消費する材料やサービスを開発または取得する外部直接コスト，(Ii)内部使用ソフトウェアプロジェクトに直接関連して内部使用ソフトウェアプロジェクトに時間を投入する従業員の賃金やその他の関連コスト，および(Iii)内部使用ソフトウェアを開発する際に発生する利息コストのみが含まれる.私たちはプロジェクトが基本的に完了して予定の目的を達成しようとしている時にこのような費用の資本化を停止することはありません
資本化ソフトウェアの未償却金額の合計は$360,205そして$320,034それぞれ2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日である。私たちは通常直線法を使ってソフトウェアの期待寿命内にソフトウェアコストを償却します3至れり尽くせり7何年もです。資本化ソフトウェアの累計償却は#ドル395,410そして$350,620それぞれ2023年と2022年まで。当該等の金額は総合貸借対照表の他の資産に記入する。
我々は，長期資産減価に関する我々の政策に基づいてソフトウェアと減値開発コストの帳簿価値を審査した。
商業権その他無形資産
営業権および無期限無形資産は償却されないが、潜在的な減値指標が存在すれば、毎年またはより頻繁に減値を評価する。私たちの年間減価テストは第4四半期初めに行われた。私たちは定性的または定量的な評価を行うことで営業権の減価をテストする。定性的評価を行うことを選択すれば、関連報告機関の公正な価値を評価する際に、経済、業界、会社の特定の要素を評価する。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があると判断した場合、定量的な試験を行う。そうでなければ、これ以上のテストは行われません
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
必ず項目を記入する。定量化方法を用いてテストした報告単位について，各報告単位の公平価値と報告単位の帳簿価値(営業権を含む)を比較した。報告単位の見積公正価値が報告単位の帳簿価値よりも低い場合には，減値が表示され，差額(最高営業権の帳簿価値)について営業権減価費用を確認する必要がある。我々は，推定された公正価値を資産ごとの帳簿価値と比較することで，個別の無期限無形資産をテストする
私たちは収益法を採用して報告単位と無期限無形資産の公正価値を決定する。収益法では，将来のキャッシュフローを推定する現在値から報告単位と無限寿命無形資産の公正価値を計算する。経営やマクロ経済変化の影響を評価し，公正な価値を計測するための将来のキャッシュフローを見積もる際には，大量の経営陣の判断力が必要である。我々の将来のキャッシュフローの推定は、販売増加および収益性の推定、および税収および資本支出に関連するキャッシュフローを含む過去の業績、現在および予想される市場状況、および内部予測および運営計画を考慮している。その他の仮定には，成長率の予測，報告単位の運営市場によるリスク調整が可能な推定割引率，および比較可能ブランドライセンスに対して徴収される推定特許権使用料がある。これらの仮定は，現在と予想される市場状況も反映しており，他の市場参加者が類似した評価目的で用いている仮説と一致していると信じている.経済と競争条件の変化により、これらの仮定は変化する可能性がある。
耐用年数の限られた無形資産のコストは直線的に償却される。私たちの限られた寿命の無形資産には、主に商業買収によって得られたいくつかの商標、顧客に関連する無形資産、特許が含まれている。私たちの有限年限無形資産の加重平均償却期間は約28これは主に最近取得された商標によって推進された。あるイベントや経営状況の変化が、これらの資産または関連資産グループの帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、減値評価を行い、残りの使用年数を調整する可能性がある。参照してください注3欠陥テスト結果に関する他の情報。
仕入先財務計画義務
2020年に私たちは二つ第三者金融機関は、条件を満たすサプライヤーがその売掛金を会社から金融機関に売却することを可能にするサプライヤー融資計画の便宜を提供する。これらの参加したサプライヤーは金融機関とその未返済の売掛金手配を直接交渉し、私たちはサプライヤーの権利と義務に影響を受けない。私たちは供給者たちがこのような合意を締結する決定について何の経済的利益もない。資格のあるサプライヤーがサプライヤー融資計画に参加して金融機関と合意することを選択すると、どの会社の領収書を金融機関に売却するかを選択することができる。しかし、会社が参加仕入先に支払ったすべての金は、仕入先が個人領収書を金融機関に売却するか否かにかかわらず、領収書満期日に金融機関に支払う。金融機関は、請求書満期日に仕入先に以前に仕入先の財務計画の下で販売されていなかったいかなる領収書を仕入先に支払う。私たちのサプライヤーに対する義務は、満期金額と予定支払い条件を含み、サプライヤーがこれらの手配販売金額に基づいて決定した影響を受けない。これらの債務の支払いは、キャッシュフロー表連結報告書において経営活動によって提供される現金に含まれる。2023年12月31日現在の年度において、会社が仕入先融資計画に基づいて有効な未返済債務(総合貸借対照表に含まれる売掛金を含む)の前転を確認すると、以下のようになる
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| 年初の仕入先融資計画未返済債務 | | $ | 105,293 | | | |
| 今年度増額した領収書金額 | | 585,872 | | | |
| 今年度支払われた領収書金額 | | (541,904) | | | |
| 年末仕入先融資計画未返済債務 | | $ | 149,261 | | | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
貨幣換算
ドル以外の機能通貨を使用した海外実体の財務諸表をドルに換算し、これにより生じる換算調整を他の全面収益(損失)の組成物に計上する。資産·負債使用資産負債表の日の有効レートはドルに換算され、収入と支出項目使用期間の平均レートはドルに換算される。
派生ツール
私たちは主に商品価格、外貨為替レート、金利変化による市場リスクを相殺するために派生ツールを使用しています。参照してください注5私たちのリスク管理戦略と私たちが使用しているツールタイプに関するより多くの情報。
派生ツールは総合貸借対照表においてその公正価値で確認される。私たちが派生ツールの当事者になり、ヘッジ会計を適用しようとする場合、私たちはこのツールを現金流量または公正価値ヘッジとして指定する。デリバティブツールの公正価値変動(損益)の会計処理は、以下のようにヘッジ関係の一部として指定されるか否かに依存する
•キャッシュフローヘッジファンドとして指定されたデリバティブの公正価値変動は、有効範囲内で他の包括的収益(“AOCI”)を積算し、デリバティブ·ヘッジファンドの取引が収益の同じ期間または複数の期間の収益にも影響を与えるように再分類される。
•公正価値ヘッジの派生ツールとして指定された公正価値変動は、ヘッジリスクに起因するヘッジ資産又は負債の相殺損失又は収益と共に、収益に計上され、それによって、このヘッジが公平価値の相殺変動をどの程度実現できないかを収益に反映させる
•ヘッジツールとして指定されていないデリバティブの公正価値変動は，販売コストやSM&Aの収益で確認され，関連リスクと一致する.
ヘッジプロジェクトとして指定されたデリバティブについては，ヘッジ開始時と継続に基づいて，ヘッジプロジェクトの公平な価値やキャッシュフローの変化を相殺する上で非常に有効であるかどうかを評価する.無効部分は，あれば報酬に直接記録される.さらに、もし私たちがデリバティブがヘッジツールとして非常に有効ではないと判断した場合、あるいはそれがすでに非常に効果的なヘッジツールではないと判断すれば、予想されるヘッジ会計を終了する。
私たちは取引や投機目的のための派生ツールを持ったり発行したりしませんし、レバレッジや早期返済機能を持つツールにも参加しません。
利息、商品、または他の通貨リスクを管理するための派生ツールに関するキャッシュフローは、経営活動に分類される。
最近の会計公告
最近採用された会計公告
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.ASUの目的は、予想される市場のロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)および他の銀行間同業借り換え金利から代替参考金利への移行に関する財務報告負担を軽減するために、契約修正およびヘッジ会計に関するGAAPの指導に一時的なオプションの便宜策および例外を提供することである。エンティティは，2022年12月31日まで本ASUを発行時に適用することができる.私たちは2022年第1四半期にこのASUの条項を採択した。新しい基準を採用することは私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えない。
2022年9月、FASBはASU 2022-04号を発表した負債-仕入先財務計画(サブトピック405-50)：
仕入先財務計画義務の開示それは.本ASUは、サプライヤー融資計画の買い手に、計画の性質、期間の活動、期間の変化、潜在的な規模を含む計画に関する定性的かつ定量的な情報を開示することを要求する。ASU 2022−04は，2022年12月15日以降の年次期間とこれらの年次期間内の移行期間に適用される。年次期間の債務前渡しは、確認された債務額とその後に支払われた債務を含み、早期採用が許可された場合には、2023年12月15日以降の年度期間が有効である。このASUを適用すべきです
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よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
貸借対照表の各期間に遡るが、前転資料に関する改訂は除外され、この等の改訂は期待される中で適用されるべきである。我々は2022年第4四半期にこのASUの条項を比較的早く採択したが，我々が2023年第4四半期に採択したロール情報に関する修正案は除外した。新しい基準を採用することは私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えない。
FASBは2021年10月にASU 2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する本ASUは、企業合併で得られた契約資産と契約負債の確認と計量を取得者に要求する顧客との契約の収入(主題606)買収日に公正な価値に調整するのではありませんASU 2021-08は、2022年12月15日以降の年次期間とこれらの年次期間内の移行期間に適用される。このASUは採用日または後に発生した企業合併に前向きに適用すべきである。したがって、私たちは2023年第1四半期にこのASUの条項を採択した。この新しい基準は、契約資産または負債がないので、2023年5月にWeaver PopCorn製造会社(“Weaver”)を買収することには適用されません注2)；しかし、将来の関連買収に適用される。
最近発表された未採用の会計公告
2023年3月、FASBはASU 2023-02号を発表した投資-権益法と合弁企業(主題323)：比例償却法を用いて税収相殺構造における投資を会計処理するこのASUは実体がすべての税収持分投資のために比例償却方法を選択することを許可し、税収控除がどのように獲得されたかにかかわらず、ある基準を満たせばよい。このASUは修正された遡及基礎または遡及基礎を採用することができ、実体は報告の最初の期間の開始時にも税金控除または他の所得税優遇を得ることが期待できる投資を評価しなければならない。ASU 2023−02は，2023年12月15日以降の年次期間とこれらの年次期間内の移行期間に適用される。私たちは現在、新しい基準が私たちの総合財務諸表と関連開示に及ぼす影響を評価している。
2023年11月、FASBはASU 2023-07号を発表した分部報告(テーマ280)：改善可能報告分部開示それは.本ASUは，首席運営意思決定者(“CODM”)に定期的に提供される重大な支部費用，他の支部プロジェクトの金額，CODMの肩書と役職の開示を要求している。ASU 2023−07は，2023年12月15日以降の年度期間と2024年12月15日以降の財政年度内の中期期間で有効である。早期採用を許可し、財務諸表列報の期間ごとに最新状況をさかのぼって適用する。私たちは現在、新しい基準が私たちの総合財務諸表と関連開示に及ぼす影響を評価している。したがって、私たちは2024年第4四半期にこのASUの規定を採択するつもりだ
FASBは2023年12月にASU 2023-09を発表しました所得税(特集740)：所得税開示の改善それは.本ASUは，公共業務エンティティが毎年表比率台帳に特定のカテゴリを開示し，5%の数の敷居に達した入金項目に追加情報を提供することを要求している.また、ASUは、すべてのエンティティに、連邦、州および外国税収に分類された納付済み所得税金額、および納付済み所得税総額の5%以上の個別司法管轄区域を開示することを要求する。ASU 2023-09は2024年12月15日以降の年次期間で有効である。早期採用を許可し、予想に基づいて最新バージョンを適用し、財務諸表への遡及適用を可能にします。私たちは現在、新しい基準が私たちの総合財務諸表と関連開示に及ぼす影響を評価している。したがって、私たちは2025年第4四半期にこのASUの規定を採択するつもりだ
本会計年度内に発行または発効される任意の他の新しい会計声明は、我々の連結財務諸表または開示に実質的な影響を与えることが予想されています。
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2. 業務買収と資産剥離
買収業務は業務合併に応じて入金されるため、買収業務の経営結果は買収日から総合財務諸表に計上される。買収ごとの買い取り価格は、買収された資産と負担する負債に割り当てられる。
以下に述べる買収について言えば、吾らは各種の推定技術を用いて買収資産の公正価値を決定し、主要な技術は現金流量分析、特許権使用料減免、1種の形式の多期超過収益及び推定値の有無方法であり、このような方法は重大な観察不能投入或いは公正価値構造によって定義された第三級投入を使用する。これらの推定方法の投入には、(I)売上高、成長率、および顧客流出率の予測、(Ii)営業利益率の予測、(Iii)将来のキャッシュフロー価値を提示するための特許権使用料税率および割引率、(Iv)予想買収による相乗効果、(V)資産の経済使用年数、および(Vi)歴史的税務状況の評価を含む重大な判断が必要である。いくつかの買収では、履歴データは限られている；したがって、私たちの推定と仮定は、予算、業務計画、経済予測、予想される将来のキャッシュフロー、および市場データに基づいている。
2023年活動
製造能力
2023年5月31日、私たちはWeaverの買収を完了し、これらの資産は追加の製造能力を提供し、Weaverはマイクロ波ポップコーンと即席ポップコーンの生産と共同包装の先頭であり、当社でもある痩身ポップミュージックブランドです。Weaverに支払われた現金の代価の合計は$です165,818手元現金と短期借入金で構成されています。Weaverの買収に関する費用は重要ではない。
今回の買収はすでに業務合併として入金されているため、買収日からWeaverは北米塩味お菓子部門に組み込まれている。購入対価格は，購入した資産と負担した負債をそれぞれ公平価値で割り当て，#ドルを含む85,231名声のために、$79,136財産、工場と設備、純額と#ドル1,451買収した他の純資産を計上する。2023年第4四半期まで、調達価格配分は最終的に確定し、試算期間調整は含まれていない
営業権は、取得された純資産公正価値の一部を超える購入価格であると決定された。今回の買収から得られた販売権は税務から差し引くことができ、私たちのサプライチェーン能力を利用して加速的に増加し、私たちの塩味お菓子製品の組み合わせを獲得する価値を反映している。
2021年活動
プレッツェル会社です。
2021年12月14日、私たちはPretzels Inc.(Pretzelsと略称する)の買収を完了し、Pretzels Inc.以前は個人持株会社であり、アメリカでは他のブランド製品および自社ブランドのためにプレッツェルおよび他の塩味スナックを製造および販売した。プレッツェルはプレッツェルカテゴリーの業界トップであり，その製品組み合わせには，充填された，グルテンフリーで味付けされたプレッツェルと，好時お菓子製品の組み合わせと相補的な膨化スナックがある。インディアナ州ブラフトンに本部を置くPretzelsはインディアナ州とカンザス州で3つの製造拠点を経営している。プレッツェルは良い時に豊富なプレッツェルの種類と製品の専門知識を提供し、ブランド成長と未来のプレッツェルの革新的な製造能力を支持する。Pretzelsに支払われた現金の代価は合計$です304,334手元現金と短期借入金で構成されています。Pretzelsを買収する関連費用はどうでもいい。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|63ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
今回の買収はすでに業務合併として入金されているため、買収日からPretzelsは北米塩味スナック部門に組み込まれている購入対価格で購入した資産と負担した負債は，それぞれの公正価値で以下のように割り当てられる
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| 商誉 | $ | 166,191 | |
| その他無形資産 | 26,100 | |
| 買収した流動資産 | 30,835 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 100,716 | |
| その他の非流動資産は、主にレンタルROU資産を経営しています | 111,787 | |
| 所得税を繰延する | 773 | |
| 得られた流動負債 | (22,713) | |
| 他の長期負債は主に賃貸負債を経営しています | (109,355) | |
| 取得した純資産 | $ | 304,334 | |
上記の調達価格配分は2022年第3四半期に最終的に決定され、その中には実質的ではない計量期間中の調整金額が含まれている。初期割り当ての計量期間調整は、取得された特定の資産および負担された負債に関する取得されたより詳細な情報に基づいており、具体的には、いくつかの予約を含む、買収された運営資本の決済後の調整である
営業権は、購入価格が、取得された純資産(識別可能な無形資産を含む)の公正価値を超えると決定される。今回の買収で発生した一部の営業権は税務減額に応用でき、著者らのブランド建設の専門知識、サプライチェーン能力と小売関係の加速成長とPretzels製品の組み合わせを獲得する価値を反映した。
他の無形資産には#ドルの価値の商標が含まれている5,700顧客との関係価値は$20,400それは.商標が割り当てられた推定使用寿命は5年顧客関係に推定された寿命を割り当てました19何年もです。
Dot‘s Pretzels，LLC
2021年12月13日、以前は個人持株会社であったDot‘s Pretzels，LLC(略称Dot’s)の買収を完了し、米国の小売業者や流通業者にプレッツェルや他のカジュアル食品製品を生産·販売したDot‘s Homestyle Pretzelsその主な製品であるおやつとして、これは良い時のお菓子製品の補充です。Dot‘sのために支払った現金の代価は合計$です891,169手元現金と短期借入金で構成されています。Dotの買収に関する費用はどうでもいい。
今回の買収は業務合併として入金されているため、Dot‘sは買収日から北米塩味お菓子部門に組み込まれている購入対価格で購入した資産と負担した負債は，それぞれの公正価値で以下のように割り当てられる
| | | | | |
| 商誉 | $ | 284,427 | |
| その他無形資産 | 543,100 | |
| 買収した流動資産 | 51,121 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 40,266 | |
| 他の非流動資産 | 2,201 | |
| 他の負債は主に流動負債です | (29,946) | |
| 取得した純資産 | $ | 891,169 | |
上記の調達価格配分は2022年第3四半期に最終的に決定され、その中には実質的ではない計量期間中の調整金額が含まれている。初期割り当ての計量期間調整は、取得された特定の資産および負担された負債に関する得られたより詳細な情報に基づいており、具体的には、顧客関係価値の分析に基づいていくつかの仮定が詳細化されている
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|64ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
顧客固有の履歴データおよび取引終了後の獲得された運営資金の調整は、いくつかのリベートを含む。
営業権は、購入価格が、取得された純資産(識別可能な無形資産を含む)の公正価値を超えると決定される。今回の買収から得られた営業権は納税時に差し引くことができ、私たちのブランド建設の専門知識、サプライチェーン能力と小売関係の加速的な成長とDot製品の組み合わせを獲得する価値を反映している
他の無形資産には#ドルの価値の商標が含まれている336,600顧客との関係価値は$206,500それは.商標が割り当てられた推定使用寿命は33年数と顧客関係配分の推定使用寿命は18何年もです。
リリーデザート有限責任会社
2021年6月25日、百合キャンディー有限責任会社の買収を完了し、以前は個人持株会社であり、米国やカナダの小売業者や流通業者に一連の無糖·低糖キャンディー食品を販売していた。リリーの製品には、ブラックチョコレートとミルクチョコレート、ベーカリーポテトチップス、ピーナッツバターカップ、他のキャンディー製品が含まれており、これらの製品は良い時のキャンディーとキャンディー製品の組み合わせを補充している。リリーのために支払った現金の代価は合計$422,210締め切りから2021年12月31日までの間に純売上高および毛金利に関するいくつかの定義目標を超えた場合、会社は追加の現金対価格を支払う必要があるかもしれない。購入日まで、または対価格債務の推定公正価値は、負債#ドルに分類される5,000シナリオに基づく分析を用いて予測された未来の結果を決定する.2021年12月31日までの財務業績によると、公正価値は2021年第4四半期に1ドルに減少した1,250公平価値の調整は，総合収益表内のSM&A料金分類に記録される.私たちは2022年第2四半期にこれを支払ったか、または割引があった。百合花買収の買収に関するコストは重要ではない。
今回の買収は業務合併として入金されているため、リリーの買収日から北米キャンディー部門に組み込まれている相対価格を含むか、または対価格の公正価値が含まれ、そのそれぞれの公正価値に基づいて購入された資産および負担される負債は以下のように割り当てられる
| | | | | |
| 商誉 | $ | 175,826 | |
| その他無形資産 | 235,800 | |
| 得られた他の資産は、主に流動資産です | 33,092 | |
| 他の負債は主に流動負債です | (9,620) | |
| 所得税を繰延する | (7,888) | |
| 取得した純資産 | $ | 427,210 | |
上記の調達価格配分は2021年第4四半期に最終的に決定され、その中には実質的ではない計量期間中の調整金額が含まれている。初期割り当ての計量期間調整は、取得された特定の資産および負担された負債に関する取得されたより詳細な情報に基づいて行われる。
営業権は、購入価格が、取得された純資産(識別可能な無形資産を含む)の公正価値を超えると決定される。今回の買収から得られた大部分の営業権は税収面で控除されると予想され、私たちのブランド建設の専門知識、サプライチェーン能力と小売関係を利用してリリーの製品組み合わせの価値を加速的に増加させ、獲得することを反映している。
他の無形資産には#ドルの価値の商標が含まれている151,600顧客との関係価値は$84,200それは.商標が割り当てられた推定使用寿命は33年と顧客の関係は推定された有用な寿命、範囲は17至れり尽くせり18何年もです。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|65ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
ロッテ上海食品有限公司
2021年1月、我々は合併財務諸表の国際支部業績に計上されている楽天上海食品有限会社(“LSFC”)の剥離を完了した。資産剥離の総収益とそれが我々の総合財務諸表に与える影響は重要ではなく，総合損益表内のSM&A費用項目に計上した。
3. 商業権と無形資産
2023年12月31日、2023年、2022年12月31日までの年度の営業利益総額の変動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北米菓子店 | | 北米塩味スナック | | 国際的に | | 合計する |
| 商誉 | | $ | 2,030,979 | | | $ | 589,798 | | | $ | 374,745 | | | $ | 2,995,522 | |
| 減価損失を累計する | | (4,973) | | | — | | | (357,375) | | | (362,348) | |
2022年1月1日の残高 | | 2,026,006 | | | 589,798 | | | 17,370 | | | 2,633,174 | |
| | | | | | | | |
| 測算期調整 | | — | | | (18,028) | | | — | | | (18,028) | |
| | | | | | | | |
| 外貨換算 | | (7,576) | | | — | | | (614) | | | (8,190) | |
2022年12月31日の残高 | | 2,018,430 | | | 571,770 | | | 16,756 | | | 2,606,956 | |
その間に得られたもの(参照注2) | | — | | | 85,231 | | | — | | | 85,231 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外貨換算 | | 2,401 | | | — | | | 1,462 | | | 3,863 | |
2023年12月31日の残高 | | $ | 2,020,831 | | | $ | 657,001 | | | $ | 18,218 | | | $ | 2,696,050 | |
私たちは違います。2023年、2022年、または2021年の営業権減価費用
以下の表に各主要カテゴリ無形資産の帳簿総額と累積償却状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 総帳簿金額 | | 累計償却する |
| 償却すべき無形資産： | | | | | | | | |
商標 | | $ | 1,703,029 | | | $ | (249,947) | | | $ | 1,701,932 | | | $ | (190,045) | |
取引先と関係がある | | 513,910 | | | (123,282) | | | 513,188 | | | (93,495) | |
特許 | | 8,233 | | | (8,233) | | | 8,053 | | | (8,053) | |
| | | | | | | | |
合計する | | 2,225,172 | | | (381,462) | | | 2,223,173 | | | (291,593) | |
| | | | | | | | |
| 販売の影響を受けない無形資産： | | | | | | | | |
商標 | | 35,519 | | | | | 34,689 | | | |
その他無形資産総額 | | $ | 1,879,229 | | | | | $ | 1,966,269 | | | |
2023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年度の償却費用総額は88,771, $79,690そして$52,124それぞれ，である
現在の無形資産残高によると、今後5年間の償却費用は以下のように見積もられる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 |
| 費用を償却する | | $ | 78,276 | | | $ | 78,276 | | | $ | 78,276 | | | $ | 77,136 | | | $ | 77,136 | |
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|66ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
4. 短期·長期債務
短期債務
短期融資の一つの源として、手元の現金と元の期限が3ヶ月以下の商業手形や銀行ローンを利用する。一ドルを維持します1.3510億ドルの無担保循環信用手配で、追加の借金を増やすことができます500百万ドルで、貸手の同意を得た。この資金調達計画は2028年4月26日に満了する；しかし、私たちは終了日を延長することができる二つその他の内容1年制施設下の行政代理人に通知してからの期間。
無担保承諾循環信用協定には財務契約が記載されており、この契約によると、(A)最近4四半期の財政四半期の業務税引き前収入と(B)最近4四半期の財政四半期の総合利息支出の比率は下回ってはならない2.0各財政四半期の終了時に1.0に低下する。信用協定はまた慣例的な陳述、保証、そして違約事件を含む。もし私たちが信用合意下の義務を滞納した場合、貸主は未返済前金の支払い速度を加速させることを選択することができる。2023年12月31日現在、私たちは私たちの信用協定に関する肯定とネガティブな契約および金融契約をすべて遵守しています。法的にこのような資金を制限するのは、重大な補償残高協定がない
循環信用手配のほかに、私たちは国内と国際商業銀行と信用限度額を維持します。私たちの様々な通貨の信用限度額は$だ411,5532023年12月31日とドルで313,1952022年12月31日。このような限度額は私たちがそれぞれの銀行の最も安い商業金利またはそれ以下の金利でお金を借りることを可能にする。私たちの循環信用計画と信用限度額と関連した承諾料は重要ではない短期債務には以下のようなものが含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 信用限度額を抵当にした短期外国銀行の借金 | $ | 192,278 | | $ | 135,555 |
| アメリカ商業手形 | 527,561 | | 558,235 |
| 短期債務総額 | $ | 719,839 | | $ | 693,790 |
| 未償還商業手形加重平均金利 | 5.4 | % | | 4.3 | % |
2023年から2022年までの間に短期借入金を返済していない最高限度額は#ドルです859,773そして$937,593それぞれ，である.未返済短期借入金の加重平均金利は5.82023年12月31日までの割合4.42022年12月31日まで
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|67ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
長期債務
長期債務には以下の内容が含まれる | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日 | | 期日まで | | 2023 | | 2022 |
2.625%注釈(1) | | 2023年5月1日 | | — | | | 250,000 | |
3.375%注釈(1) | | 2023年5月15日 | | — | | | 500,000 | |
2.050%注釈 | | 2024年11月15日 | | 300,000 | | | 300,000 | |
0.900%注釈 | | 2025年6月1日 | | 300,000 | | | 300,000 | |
3.200%注釈 | | 2025年8月21日 | | 300,000 | | | 300,000 | |
2.300%注釈 | | 2026年8月15日 | | 500,000 | | | 500,000 | |
7.200%債務 | | 2027年8月15日 | | 193,639 | | | 193,639 | |
4.250%注釈(2) | | 2028年5月4日 | | 350,000 | | | — | |
2.450%注釈 | | 2029年11月15日 | | 300,000 | | | 300,000 | |
1.700%注釈 | | 2030年6月1日 | | 350,000 | | | 350,000 | |
4.500%注釈(2) | | 2033年5月4日 | | 400,000 | | | — | |
3.375%注釈 | | 2046年8月15日 | | 300,000 | | | 300,000 | |
3.125%注釈 | | 2049年11月15日 | | 400,000 | | 400,000 |
2.650%注釈 | | 2050年6月1日 | | 350,000 | | 350,000 |
融資リース債務注7) | | | | 76,385 | | 73,479 |
| 金利交換、債務発行コストと未償却債務割引の純影響 | | | | (25,834) | | (19,563) |
| 長期債務総額 | | | | 4,094,190 | | | 4,097,555 | |
| 比較的小さな電流部分 | | | | 305,058 | | 753,578 |
| 長期部分 | | | | $ | 3,789,132 | | | $ | 3,343,977 | |
(1)2023年5月，我々は$を返済した250,000のです2.625%備考および$500,000のです3.375期限が切れた手形の割合
(2)2023年第2四半期にドルを発行しました350,000のです4.2502028年5月期の債券率と$400,000のです4.5002033年5月に満期となった債券の割合(“2023年債券”)。2023年債券発行で得られた金は，割引および発行コストを差し引いた総額$である744,092それは.2023年債券はS-3表の棚上げ登録方式で発行され、この表は2021年5月に提出され、額不明の債務証券が登録されている。
我々の長期手形の年間総満期日(融資リース債務および金利交換、債務発行コスト、未償却債務割引の純影響を除く)は以下の通りである
| | | | | |
| 2024 | $ | 300,000 | |
| 2025 | 600,000 | |
| 2026 | 500,000 | |
| 2027 | 193,639 | |
| 2028 | 350,000 | |
| その後… | 2,100,000 | |
私たちの債務は主に無担保であり、同等の優先権を持っている。私たちの債務は普通株に転換できない。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|68ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
利子支出
純利息支出には以下の項目が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 利子支出 | | $ | 176,066 | | | $ | 148,226 | | | $ | 139,156 | |
資本化利息 | | (14,555) | | | (8,131) | | | (9,310) | |
利子支出 | | 161,511 | | | 140,095 | | | 129,846 | |
| 利子収入 | | (9,726) | | | (2,538) | | | (2,429) | |
利子支出，純額 | | $ | 151,785 | | | $ | 137,557 | | | $ | 127,417 | |
5. 派生ツール
私たちが直面している市場リスクは主に外貨為替レート、金利、商品価格の変化から来ている。私たちはこのような危険を管理するために特定の派生ツールを使用する。その中には，金利リスクを管理するための金利交換，外貨為替リスクを管理するための外貨長期外貨契約，大口商品市場価格リスクを管理するための大口商品先物とオプション契約が含まれている。
これらの契約を締結する際には、取引相手が契約条項を履行できない可能性がある可能性があるリスクを担っています。我々は、担保入金要求を締結した取引所取引契約及び/又は契約実行前に財務評価を行い、取引相手のパフォーマンスを定期的に評価し、異なる合格取引相手の組み合わせを維持することにより、このリスクを低減する。私たちは取引相手が約束を破って何の大きな損失ももたらさないと予想しています。
商品価格リスク
著者らは未来の原材料購入、エネルギー需要及び輸送サービスに関連する価格変動の影響を低減するために、商品先物及びオプション契約及びその他の商品派生ツールを確立した。私たちは通常大口商品の価格リスクをヘッジします3-行くぞ24-月の間。私どもの未平倉商品デリバティブ契約の名目価値は#ドルです94,9172023年12月31日までとドル243,0092022年12月31日まで。
大口商品の価格リスクを管理するためのデリバティブはヘッジ会計処理に指定されていない。したがって，このような派生ツールの公正価値変動は販売コスト内に入金される.中で議論したように注13私たちの分部収入を、関連在庫を販売する前に大口商品デリバティブを含まない損益と定義し、その際に関連損益が分部収入に反映されています。これにより、デリバティブ損益をヘッジされた基礎経済の開放と一致させ続け、報告したパート収入における時価ベースの変動性を解消することができます。
外国為替価格リスク
我々は、非機能性通貨会社間債務およびある子会社の他の非機能性通貨取引を含む、我々の国際業務に関連する外貨為替レートリスクに直面している。ヘッジの主な通貨はユーロ、カナダドル、円、ポンド、ブラジルレアル、マレーシアリンギット、メキシコペソとスイスフランを含みます。私たちは通常外貨長期外貨契約を使ってこれらのリスクを解決して、期限は3至れり尽くせり12何ヶ月になりますか。これらの契約はキャッシュフローヘッジとして指定されるか、指定されない。キャッシュフローのヘッジである外国為替契約の名目純額は#ドルである80,0682023年12月31日とドルで59,4482022年12月31日。これらの契約の公正価値変動の有効部分は他の全面収益に計上され，ヘッジ取引影響収益の同時期に収益に再分類される.会計ヘッジに指定されていない外国為替契約名義純額は#ドルである13,6652023年12月31日とドルで1,8432022年12月31日。これらのツールの公正な価値変動は直接販売或いは販売コスト、マーケティングと行政費用に計上され、具体的には関連リスクの性質に依存する
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|69ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
金利リスク
金利リスクを管理するために、予想される債務取引に関する不利な金利変動を防ぐために、金利交換協定を時々締結する。関連債務を発行する際に決済されるこれらのスワップはキャッシュフローヘッジに指定され、他の全面収益のうち繰延された収益と損失は、ヘッジ利息支払いが収益に影響を与える同時期における利息支出の調整であることが確認されている。
持分価格リスク
私たちは従業員に対する私たちの繰延補償義務に関するいくつかの広範な市場指数の市場価格変化に直面している。このリスクを緩和するために、著者らは株式交換契約を使用して、市場レベルの株式リターンにリンクするリスク開放部分をヘッジする。これらの契約は会計目的でヘッジとして指定されたものではなく，締結の期限は3至れり尽くせり12何ヶ月になりますか。これらの派生ツールの公正価値変動は，関連負債の変動とともにSM&A費用に計上される.2023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日まで、未完成契約の名目金額は#ドルです22,867そして$18,803それぞれ，である.
以下の表に、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの総合貸借対照表内のデリバティブ資産と負債の分類を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| | 資産(1) | | 負債(1) | | 資産(1) | | 負債(1) |
| キャッシュフロー·ヘッジツールとして指定されている派生ツール： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外国為替契約 | | $ | 1,219 | | | $ | 1,670 | | | $ | 3,921 | | | $ | 261 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | | | | | |
| 大口商品先物とオプション(二) | | 66 | | | 679 | | | 685 | | | 662 | |
| 派生商品を繰延補償する | | 2,343 | | | — | | | 1,222 | | | — | |
| 外国為替契約 | | 1,123 | | | — | | | 246 | | | — | |
| | 3,532 | | | 679 | | | 2,153 | | | 662 | |
| 合計する | | $ | 4,751 | | | $ | 2,349 | | | $ | 6,074 | | | $ | 923 | |
(1)デリバティブ資産は私たちの合併貸借対照表前払い費用と他の非流動資産内にあります。デリバティブ負債は私たちの合併貸借対照表負債と他の長期負債の中で
(2)2023年12月31日現在、負債純額ベースに反映される金額は資産#ドルである29,881そして負債$30,493商品先物契約の受取または現金振込に関連して、反映期間内の最後の取引日の市場オファーの変動。2022年12月31日に資産純資産に反映される比較可能金額は資産#ドルです25,308そして負債$25,296それは.それぞれ2023年、2023年と2022年12月31日に、資産と負債に反映される残高は、他の非取引所取引派生ツールの公正価値と関連している。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|70ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
派生ツールが損益計に及ぼす影響
誘導ツールが2023年12月31日まで，2023年と2022年12月31日までの年度の総合収益表に及ぼす影響は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非指定制限語 | | キャッシュフローヘッジ |
| | 収入(A)で確認された損益 | | 他の全面収益で確認された損益(“保監所”) | | 損益はAOCIから収益(B)に再分類される | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
商品先物とオプション | | $ | (53,085) | | | $ | 44,569 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | |
| 外国為替契約 | | 1,111 | | | (274) | | | (4,860) | | | 2,056 | | | (1,150) | | | 636 | | | | | |
金利交換協定 | | — | | | — | | | 5,814 | | | — | | | (9,716) | | | (10,836) | | | | | |
派生商品を繰延補償する | | 4,119 | | | (4,920) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
合計する | | $ | (47,855) | | | $ | 39,375 | | | $ | 954 | | | $ | 2,056 | | | $ | (10,866) | | | $ | (10,200) | | | | | |
(a)非指定商品先物とオプション契約収入で確認された収益(損失)は販売コストに計上される。非指定外貨長期外貨契約と繰延補償デリバティブの収入で確認された収益(損失)は、販売、マーケティング、行政費用に計上される。
(b)AOCIから外貨長期外貨契約収入の収益(赤字)に再分類して販売、マーケティング、行政費用を計上する。AOCIから金利交換プロトコル収入に再分類された損失は利息支出に計上されている。
今後12ヶ月で金利交換協定と外貨長期外国為替契約を含む収益の派生ツールに再分類されることが予想され、税前純損失額は約#ドルである9,6592023年12月31日まで。この金額は主に金利交換協定と関連がある。
6. 公正価値計量
公正価値計量に関する会計基準は、金融資産および負債を、公正価値レベルの以下のカテゴリのうちの1つに分類して開示することを要求する
| | |
レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整見積もりに基づきます |
レベル2−市場データに基づいて確認された観察可能な市場ベースの投入または観察不可能な投入。 |
レベル3観察できない入力に基づいて、これらの入力は、資産または負債のために価格を設定する際に市場参加者自身が使用する仮定を反映する。 |
私たちはやった違います。本報告で説明されている間、第3レベルの金融資産や負債はなく、2レベルの間では何の移行も行われていない。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|71ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
以下の表には、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの連結貸借対照表において、公正な価値で経常的に計量された資産と負債を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資産/負債 |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
2023年12月31日： | | | | | | | | |
| 派生ツール： | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | |
| 外国為替契約 | | $ | — | | | $ | 2,342 | | | $ | — | | | $ | 2,342 | |
| | | | | | | | |
| 繰延補償誘導ツール(2) | | — | | | 2,343 | | | — | | | 2,343 | |
| 大口商品先物とオプション(三) | | 66 | | | — | | | — | | | 66 | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 外国為替契約 | | — | | | 1,670 | | | — | | | 1,670 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 大口商品先物とオプション(三) | | 679 | | | — | | | — | | | 679 | |
2022年12月31日： | | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | | |
| 外国為替契約 | | $ | — | | | $ | 4,167 | | | $ | — | | | $ | 4,167 | |
| | | | | | | | |
| 繰延補償誘導ツール(2) | | — | | | 1,222 | | | — | | | 1,222 | |
| 大口商品先物とオプション(三) | | 685 | | | — | | | — | | | 685 | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 外国為替契約 | | — | | | 261 | | | — | | | 261 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 大口商品先物とオプション(三) | | 662 | | | — | | | — | | | 662 | |
(1)外貨長期外貨契約の公正価値とは、この契約の期末と当時の市場外貨為替レートとの差額である。私たちは外貨長期外国為替契約の公正価値を四半期ごとに評価し、方法は類似条項契約のスポットと長期為替レートの市場見積もりを取得し、必要な時に満期日の違いに応じて調整する
(2)繰延補償デリバティブの公正価値は、市場金利の見積もりと広範な市場株式指数に基づく
(3)商品先物とオプション契約の公正価値は市場オファーに基づいている。
他の金融商品
現金および現金等価物，売掛金，売掛金および短期債務の額面は，2023年12月31日および2022年12月31日までの公正価値に近く，これらのツールの満期日が相対的に短いためである
私たちの長期債務の推定公正価値は、類似した債務発行の見積市場価格に基づいているため、推定レベルでは第2レベルに分類される現在部分を含む長期債務の公正価値と帳簿価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値 | | 帳簿価値 |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 長期債務の当期部分 | | $ | 297,842 | | | $ | 749,345 | | | $ | 305,058 | | | $ | 753,578 | |
| 長期債務 | | 3,413,411 | | | 2,854,165 | | | 3,789,132 | | | 3,343,977 | |
| 合計する | | $ | 3,711,253 | | | $ | 3,603,510 | | | $ | 4,094,190 | | | $ | 4,097,555 | |
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|72ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
その他公正価値計量
一般的な基礎の上で公正な価値に基づいて資産と負債を記録する以外に、公認会計基準はまた、場合によっては、非日常的な基礎の上で公正価値に基づいて資産と負債を記録することを要求する
2023年活動
2023年のWeaver買収に関連して、前述のように注2我々は各種の評価技術を用いて公正価値を決定し、その中の主要な技術は個人財産を評価するコスト法であり、この方法は重大な観察不可能な投入、あるいは価値レベルで定義された第三レベルの投入を公平にする方法を用いている
2021年活動
2021年のリリー、Dot‘s、Pretzelsの買収については、参照されたい注2著者らは異なる推定技術を用いて公正価値を確定し、主要な技術は現金流量分析と特許権使用料減免であり、これは多期超過収益の一形式であり、重大な観察不能投入、あるいは公正価値レベルで定義された第三級投入を使用する。
7. 賃貸借証書
私たちはオフィスと小売空間、倉庫と配送施設、土地、車両と設備をレンタルします。私たちは最初から契約がレンタルなのかテナントが含まれているのかを確認します。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。
ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を表します。純収益資産および負債は，リース期間内のリース支払いの推定現在値をもとに，リース開始日に確認した。
私たちのほとんどのレンタルは隠れた金利を提供しないので、私たちは私たちの推定増額借入金金利を使用してレンタル支払いの現在値を決定します。増額借入金金利はレンタル開始日に得られる情報に基づいて算出されると推定される。
私たちのレンタル条項には、私たちが選択権を行使することを合理的に決定する時に、レンタル契約を延長または終了するオプションが含まれているかもしれません。私たちの限られた数のレンタル協定にはインフレに応じて定期的に調整されたレンタル料支払いが含まれている。私たちの賃貸契約には一般的に残存価値保証や重大な制限契約が含まれていない。
販売、マーケティング及び一般行政活動を支援する不動産、設備及び車両について、会社はリース及び非リース構成要素を単一賃貸構成要素として会計処理を行う。このような資産カテゴリは私たちがレンタルする大部分を構成する。生産活動を支援する不動産や設備賃貸のリース及び非賃貸組成物は単一賃貸組成物として入金されない。このような契約の価格は相対的に独立した価格によってレンタル構成要素と非レンタル構成要素に割り当てられており、既製の観察可能価格がなければ観察可能価格であってもよいし、見積もり価格であってもよい
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レンタル料 | | 分類する | | 2023 | | 2022 |
| リースコストを経営する | | 販売コストまたは販売とM&Aコスト(1) | | $ | 48,577 | | | $ | 48,988 | |
| 融資リースコスト： | | | | | | |
| ROU資産の償却 | | 減価償却及び償却(1) | | 8,140 | | | 7,043 | |
| 賃貸負債利息 | | 利子支出，純額 | | 4,593 | | | 4,192 | |
| 賃貸純コスト(2) | | | | $ | 61,310 | | | $ | 60,223 | |
(1)サプライチェーンに関連する金額は販売コストに計上される。
(2)純賃貸コストには短期賃貸、可変レンタルコストまたは転貸収入は含まれておらず、これらはすべて実質的ではない。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|73ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
私たちのレンタル条件と割引率に関する情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 14.4 | | 15.0 |
| 融資リース | | 25.9 | | 27.7 |
| | | | |
| 加重平均割引率 | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 3.5 | % | | 3.2 | % |
| 融資リース | | 6.2 | % | | 6.1 | % |
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賃貸借証書 | | 分類する | | 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | | | | |
| リースROU資産を経営する | | 他の非流動資産 | | $ | 307,976 | | | $ | 326,472 | |
| | | | | | |
| 融資リースROU資産、コスト計算 | | 財産·工場·設備の損失額 | | 89,335 | | | 86,703 | |
| 累計償却する | | 減価償却累計 | | (19,472) | | | (14,543) | |
| 融資リース純資産収益率 | | 財産·工場·設備·純価値 | | 69,863 | | | 72,160 | |
| | | | | | |
| リース資産総額 | | | | $ | 377,839 | | | $ | 398,632 | |
| | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | |
| 現在のところ | | | | | | |
| 運営中です | | 負債を計算すべきである | | $ | 34,494 | | | $ | 31,787 | |
| 金融 | | 長期債務の当期部分 | | 5,900 | | | 4,285 | |
| 当面ではない | | | | | | |
| 運営中です | | その他長期負債 | | 277,089 | | | 294,849 | |
| 金融 | | 長期債務 | | 70,485 | | | 69,194 | |
| リース総負債 | | | | $ | 387,968 | | | $ | 400,115 | |
| | | | | | | | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
2023年12月31日まで、私たちのレンタル負債の満期日は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 融資リース | | 合計する |
| 2024 | $ | 44,708 | | | $ | 10,240 | | | $ | 54,948 | |
| 2025 | 31,395 | | | 8,651 | | | 40,046 | |
| 2026 | 26,669 | | | 5,442 | | | 32,111 | |
| 2027 | 26,063 | | | 4,288 | | | 30,351 | |
| 2028 | 25,064 | | | 4,189 | | | 29,253 | |
| その後… | 243,161 | | | 137,877 | | | 381,038 | |
| 賃貸支払総額 | 397,060 | | | 170,687 | | | 567,747 | |
| 差し引く：推定利息 | 85,477 | | | 94,302 | | | 179,779 | |
| リース総負債 | $ | 311,583 | | | $ | 76,385 | | | $ | 387,968 | |
レンタルに関する補足キャッシュフローとその他の情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | $ | 45,176 | | | $ | 45,179 | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | | $ | 4,593 | | | $ | 4,192 | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | | $ | 5,381 | | | $ | 4,717 | |
| | | | |
| 賃貸負債と引き換えの純収益資産： | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 18,469 | | | $ | 13,998 | |
| 融資リース | | $ | 7,448 | | | $ | 9,617 | |
8. 未合併関連会社への投資
私たちはパートナー関係に投資し、連邦歴史と再生可能エネルギー税収免除を獲得する資格のあるプロジェクトに株式投資を行う。税額控除は、実現時に流通法下の税項支出が減少していることが確認され、この場合、対応する株式投資は減記され、実現される将来の収益の剰余価値を反映する。持分投資減記は合併損益表におけるその他の費用純額に反映される(参照付記17).
また、新興スナック企業やスタートアップ企業の所有権権益を買収し、これらの企業の会計方法は、私たちの所有権の割合と、運営や財務に関する決定に重大な影響を与える能力によって異なる。これらの投資により、会社は会社が持っていないブランドを主に北米の第三者顧客に流通させる権利がある。私たち資本法は、投資者の純売上高と費用が私たちの財務諸表に統合されていません。逆に、私たちの比例収益または損失シェアは、純ベースで他の(収入)費用に記録され、総合収益表で純額に記録されています。
権益法投資と減値を差し引いたコスト投資はいずれも総合貸借対照表の他の非流動資産に記載されている。私たちは定期的に私たちの投資を審査し、資本貢献、受け取った配当金、非一時的な減価に応じて調整します。未合併付属会社への総投資は$207,177そして$133,029それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|75ページ | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
9. 業務再編活動
私たちは定期的に業務調整活動を行い、私たちの効率を高め、私たちの業務を支援する重要な成長戦略に重点を置くことを目指しています業務調整活動に関するコストは，我々の総合損益表で以下のように分類される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 販売コスト | | $ | 527 | | | $ | 3 | | | $ | 5,220 | |
| 販売、市場普及、行政費用 | | 2,472 | | | 2,425 | | | 7,854 | |
| 業務再編コスト | | 441 | | | 1,989 | | | 3,525 | |
| 業務再編活動に関するコスト | | $ | 3,440 | | | $ | 4,417 | | | $ | 16,599 | |
2023年、2022年、2021年プログラムに記録されたこれらの活動に関する費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国際最適化計画： | | | | | | |
| 解散費と従業員福祉コスト | | $ | 441 | | | $ | 2,001 | | | $ | 3,982 | |
| その他計画コスト | | 2,999 | | | 2,416 | | | 12,617 | |
| 合計する | | $ | 3,440 | | | $ | 4,417 | | | $ | 16,599 | |
脱退·処分コスト資格に適合するように分類された負債の金額は、主に従業員関連の費用およびいくつかの第三者サービスプロバイダ費用であるが、2023年12月31日までのこのような金額は大きくなく、今後12カ月以内に支払われる予定である。
敏捷性と自動化計画を進める
2024年2月2日、会社取締役会は、サプライチェーンおよび製造関連支出を改善し、販売、一般および管理費用を最適化し、新しい技術およびビジネスモデルを利用してプロセスをさらに簡略化し、自動化し、長期的な節約を生成するために、長年の生産性計画(“敏捷性と自動化を推進する”または“AAA”)を承認した。
同社はAAA計画により総税引前コストが#ドルになると推定している200,000$まで250,000最初から2026年まで。この推定数は、主に、シナリオオフィスが新しい組織構造の設計および実施を実行およびサポートする第三者費用#ドルを含む100,000$まで120,000そして実施と技術力コストは$55,000$まで70,000それは.また、従業員の解散費と関連退職給付が発生することが予想されます45,000$まで60,000私たちがリストラと資源再分配を促進することで、会社の戦略的優先順位をさらに推進する。総費用の中の現金部分は#ドルと推定されます175,000$まで225,000それは.2026年にこの計画が終了した時点で，継続的な年間節約は約$と予想される300,000.
2020国際最適化計画
2020年第4四半期に、私たちは中国の運営モデルを最適化することを含む国際市場の資源と投資を簡素化するための計画(“国際最適化計画”)を開始し、これは私たちの運営効率を高め、未来に強力で持続可能で簡略化された基礎を提供する。
国際最適化計画は当初、税前の総コストを#ドルと予想していた50,000$まで75,000現金コストは#ドルの間です40,000$まで65,000主にリストラと約束します350米国以外のポスト、統合、移転生産のコスト、およびこれらの活動を実行することによる第三者コスト。国際最適化プログラムの費用と関連収益は国際部分と関連がある。しかし、部門経営実績には、このようなコストを含まない部門業績を評価するため、これらの業務調整費用は含まれていない。この計画は2023年に完成する。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|76ページ | |
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2023年12月31日と2022年12月31日までの年度において，国際最適化案に関する総コストは$であることを確認した3,440そして$4,417それは.これらの費用には、主に中国の運営モデルの転換を支援する第三者費用と、解散費と従業員福祉コストが含まれている。設立以来、私たちはこの計画を実行するために税引前費用を発生させ、総額は$とした53,799.
10. 所得税
所得税前収入の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
国内では | | $ | 1,832,771 | | | $ | 1,816,622 | | $ | 1,775,361 |
| 外国.外国 | | 339,093 | | | 100,449 | | | 21,863 | |
所得税前収入 | | $ | 2,171,864 | | | $ | 1,917,071 | | $ | 1,797,224 |
私たちの所得税支出の構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
現在： | | | | | | |
| 連邦制 | | $ | 141,753 | | | $ | 121,968 | | | $ | 161,402 | |
| 状態.状態 | | 83,802 | | | 85,741 | | | 60,979 | |
| 外国.外国 | | 68,289 | | | 27,656 | | | 78,650 | |
| | 293,844 | | | 235,365 | | | 301,031 | |
延期： | | | | | | |
| 連邦制 | | 28,191 | | | 34,848 | | | 26,726 | |
| 状態.状態 | | (9,531) | | | 3,393 | | | 8,253 | |
| 外国.外国 | | (2,427) | | | (1,352) | | | (21,605) | |
| | 16,233 | | | 36,889 | | | 13,374 | |
| 所得税引当総額 | | $ | 310,077 | | | $ | 272,254 | | | $ | 314,405 | |
| | | | | | | | |
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繰延税項は、資産と負債の課税基礎と財務諸表の帳簿価値との一時的な違いを反映している。 繰延税金資産と負債を構成する重大な一時的な違いは以下のとおりである:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
繰延税金資産： | | | | |
退職後の福祉義務 | | $ | 24,969 | | | $ | 40,100 | |
計算すべき費用とその他の準備金 | | 85,601 | | | 78,523 | |
株に基づく報酬 | | 21,656 | | | 19,847 | |
派生ツール | | 12,268 | | | 3,983 | |
| | | | |
賃貸負債 | | 90,405 | | | 91,099 | |
貿易促進準備金 | | 18,796 | | | 23,082 | |
純営業損失が繰り越す | | 110,342 | | | 130,944 | |
| 資本損失繰越 | | — | | | 1,999 | |
| | | | |
| 他にも | | 83,011 | | | 52,802 | |
| 繰延税項目総資産 | | 447,048 | | | 442,379 | |
| 推定免税額 | | (114,149) | | | (137,531) | |
| 繰延税金資産総額 | | 332,899 | | | 304,848 | |
| 繰延税金負債： | | | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 271,465 | | | 247,964 | |
| 獲得性無形資産 | | 228,711 | | | 193,160 | |
| リースROU資産 | | 71,150 | | | 72,602 | |
| 棚卸しをする | | 13,250 | | | 28,573 | |
| | | | |
| 年金.年金 | | 10,001 | | | 11,038 | |
| 他にも | | 39,566 | | | 39,416 | |
| 繰延税金負債総額 | | 634,143 | | | 592,753 | |
| 繰延税金純負債 | | $ | (301,244) | | | $ | (287,905) | |
含まれています | | | | |
| 非流動繰延税金資産、純額 | | $ | 44,454 | | | $ | 40,498 | |
| 非流動繰延税金負債、純額 | | (345,698) | | | (328,403) | |
| 繰延税金純負債 | | $ | (301,244) | | | $ | (287,905) | |
繰延税項の変化は、主に買収された無形資産および不動産、建屋、設備の加速税項目減価償却によるものである。
2023年、2023年、2022年12月31日までの推定準備は、主に各海外司法管轄区の純営業損失繰越と、現金化が予想される他の繰延税金資産に関連している
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|78ページ | |
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次の表は連邦法定所得税税率と私たちの有効所得税税率をチェックしました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 連邦法定所得税率 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 以下の理由で増加(減少)： | | | | | | |
| 州所得税、連邦所得税割引後の純額を差し引く | | 2.8 | | | 3.2 | | | 2.8 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 外貨為替レート差 | | (1.0) | | | (0.1) | | | (0.2) | |
| 歴史と太陽エネルギー税控除 | | (9.5) | | | (9.9) | | | (6.2) | |
| | | | | | |
| 税金や事項があります | | 1.1 | | | 0.4 | | | 1.7 | |
| 株の報酬 | | (0.5) | | | (0.7) | | | (0.5) | |
| | | | | | |
| その他、純額 | | 0.4 | | | 0.3 | | | (1.1) | |
| 有効所得税率 | | 14.3 | % | | 14.2 | % | | 17.5 | % |
未確認税収割引の期初と期末金額の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
年初残高 | | $ | 148,345 | | | $ | 143,305 | |
数年前に取得した税務頭寸の増加 | | 11,567 | | | 17,987 | |
数年前に減税した | | (26) | | | (9,310) | |
今年度増加した税務頭寸 | | 6,194 | | | 4,112 | |
集まって落ち合う | | (9,838) | | | — | |
訴訟の時効が失効する | | (6,617) | | | (7,749) | |
年末残高 | | $ | 149,625 | | | $ | 148,345 | |
確認すれば、実際の税率に影響を与える未確認税収割引総額は#ドルとなる122,7062023年12月31日までとドル120,6992022年12月31日まで。
私たちは所得税支出で確認されていない税金優遇に関する利息と罰金を報告します。私たちが確認した税金純額は#ドルです12,027, $4,862そして$8,9242023年、2022年、2021年はそれぞれ利息と罰金。純利息と罰金を計算しなければならない37,3552023年12月31日までとドル25,3282022年12月31日まで
同社とその子会社は、様々な州や地方の納税申告書を含む米国や他の外国司法管轄区で納税申告書を提出している。私たちは私たちの届出司法管轄区域内で定期的に税務当局の監査を受けて、その中の多くのこのような紛争は現在進行中で、メキシコ、カナダ、スイス、アメリカの審査、交渉、訴訟の異なる段階の長年の論争を含む。税務監査の結果は、解決または可能な和解の時間を含む肯定的に予測することができない。もし私たちが税務監査で処理した任意の問題が経営陣の予想と一致しない方法で解決されれば、私たちは解決中に私たちの所得税の支出を調整することを要求されるかもしれない。私たちの現在の評価によると、私たちはすべての所得税の不確実性のために十分に準備されていると思う
私たちは合理的に、未確認の税金優遇の負債が約$減少すると予想している51,355次の12ヶ月以内に、税務監査の訴訟時効と決算期間の満了により。
2023年12月31日までに656,389私たちの国際子会社の未分配収益。予測可能な将来、私たちは残りの収益を米国以外の地域に再投資し続け、これは所得分配に実質的な税金の影響を与えることになり、したがって、2017年の“減税と雇用法案”に基づいて納付すべき一度の米国送金税以外に、これらの収入の追加税金支出は確認されていない。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|79ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
組合企業への投資には税金控除を受ける資格がある
私たちはパートナー関係に投資し、これらのパートナーシップは株式を連邦の歴史とエネルギー税収免除を得る資格のあるプロジェクトに投資させる。当該等投資は権益法に従って入金され、総合貸借対照表の他の非流動資産に記載されている。税額控除は、実現時に流通法下の税項支出が減少していることが確認され、この場合、対応する株式投資は減記され、実現される将来の収益の剰余価値を反映する。2023年，2023年，2022年，2021年12月31日までに，投資税控除と関連する外部基盤差福祉総額が$であることを確認した251,827, $228,819そして$136,243私たちは株式投資を#ドルに減記した210,484, $188,286そして$113,756これらの利点の実現をそれぞれ反映している.持分投資減記は合併損益表におけるその他の費用純額に反映される(参照付記17).
“インフレ低減法案”
2022年8月16日、“インフレ低減法案”(IRA)が署名され法律となった。2022年12月31日以降、アイルランド共和軍はある会社に対して15%の会社最低税を公布し、株の買い戻しに消費税を徴収し、いくつかのエネルギー関連の税金控除とインセンティブ措置を制定し、延長した。2023年12月31日までの年間で、アイルランド共和軍の税務関連支出は、私たちの総合財務諸表(私たちの年間有効税率を含む)や私たちの流動性に実質的な影響を与えていない。
11. 年金やその他の退職後福祉計画
私たちは多くの固定収益年金計画を始めた。主な計画は、好時会社退職計画(“退職計画”)と好時会社小時工退職計画(“時間計画”)である。これらは2007年1月1日までに雇用された米国人従業員の多くに年金給付を提供する現金残高計画である。2023年12月31日から、小時工計画は退職計画に統合され、良い時退職計画と改称され、給与と小時間工に適用される。賛助もしました二つ退職後福祉計画：医療と生命保険。医療計画は納付性であり，参加者の支払いは毎年調整されている。生命保険計画は未納です
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|80ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
債務と供給状況
これらの計画の福祉義務，計画資産，出資状況の変化の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金給付： | | 他の利点は |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 福祉義務の変更 | | | | | | | | |
| 年初予想福祉義務 | | $ | 830,285 | | | $ | 1,076,180 | | | $ | 164,889 | | | $ | 211,490 | |
| サービスコスト | | 14,991 | | | 17,500 | | | 221 | | | 302 | |
| 利子コスト | | 41,205 | | | 30,491 | | | 7,171 | | | 4,603 | |
| | | | | | | | |
| 損失を精算する | | 23,187 | | | (184,775) | | | 38,789 | | | (28,145) | |
| 削減する | | — | | | — | | | (740) | | | — | |
| 設置点 | | (66,132) | | | (82,907) | | | (88,689) | | | — | |
| 貨幣換算とその他 | | 2,466 | | | (3,268) | | | (324) | | | (613) | |
| 支払われた福祉 | | (23,967) | | | (22,936) | | | (21,006) | | | (22,748) | |
| 年末の予想福祉義務 | | 822,035 | | | 830,285 | | | 100,311 | | | 164,889 | |
| 計画資産変動 | | | | | | | | |
| 年初計画資産の公正価値 | | 848,432 | | | 1,098,191 | | | — | | | — | |
| 計画資産の実際収益率 | | 70,096 | | | (196,969) | | | — | | | — | |
| 雇い主が金を供給する | | 6,576 | | | 55,799 | | | 21,006 | | | 22,748 | |
| 設置点 | | (66,132) | | | (82,907) | | | (88,689) | | | — | |
| 年金を購入する | | — | | | — | | | 88,689 | | | — | |
| 貨幣換算とその他 | | 1,838 | | | (2,746) | | | — | | | — | |
| 支払われた福祉 | | (23,967) | | | (22,936) | | | (21,006) | | | (22,748) | |
| 計画資産歳末公正価値 | | 836,843 | | | 848,432 | | | — | | | — | |
歳末資金状況 | | $ | 14,808 | | | $ | 18,147 | | | $ | (100,311) | | | $ | (164,889) | |
| | | | | | | | |
総合貸借対照表で確認された金額： | | | | | | | | |
| その他の資産 | | $ | 48,506 | | | $ | 53,495 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 負債を計算すべきである | | (4,749) | | | (7,652) | | | (9,593) | | | (17,715) | |
| その他長期負債 | | (28,949) | | | (27,696) | | | (90,718) | | | (147,174) | |
| 合計する | | $ | 14,808 | | | $ | 18,147 | | | $ | (100,311) | | | $ | (164,889) | |
| | | | | | | | |
その他の全面収益(損失)の累計で確認された税引き後純額： | | | | | | | | |
| 純利益を計算する | | $ | (129,184) | | | $ | (150,378) | | | $ | (7,704) | | | $ | 19,689 | |
| 以前のサービス信用純価 | | 8,561 | | | 12,435 | | | 527 | | | — | |
| AOCIで確認した純金額 | | $ | (120,623) | | | $ | (137,943) | | | $ | (7,177) | | | $ | 19,689 | |
2023年期間に予想される福祉債務は精算損失#ドルの影響を受ける23,187これは主に割引率の仮定が5.52022年12月31日まで5.12023年12月31日。すべての固定年金計画の累積福祉義務は#ドルである789,2572023年12月31日までとドル799,6352022年12月31日まで
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|81ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
累積福祉義務超過計画資産の計画は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
福祉義務を見込む | | $ | 40,278 | | | $ | 36,669 | |
| 利益義務を累積する | | 33,812 | | | 32,167 | |
計画資産の公正価値 | | 6,695 | | | 3,606 | |
福祉債務が計画資産を超えると予想される計画は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
福祉義務を見込む | | $ | 84,416 | | | $ | 79,932 | |
| 利益義務を累積する | | 71,046 | | | 68,665 | |
計画資産の公正価値 | | 50,718 | | | 44,584 | |
定期収益純コスト
定期利益純コストの構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金福祉 | | 他のメリット |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 定期収益純コストで確認した金額 | | | | | | | | | | | | |
| サービスコスト | | $ | 14,991 | | | $ | 17,500 | | | $ | 21,361 | | | $ | 221 | | | $ | 302 | | | $ | 1,879 | |
| 利子コスト | | 41,205 | | | 30,491 | | | 18,320 | | | 7,171 | | | 4,603 | | | 3,857 | |
| 計画資産の期待リターン | | (48,978) | | | (47,637) | | | (49,091) | | | — | | | — | | | — | |
| 以前のサービス信用を償却する | | (5,658) | | | (5,651) | | | (6,142) | | | (50) | | | — | | | — | |
| 純損益償却 | | 19,846 | | | 16,060 | | | 20,556 | | | (966) | | | (92) | | | 1,593 | |
| 信用を削減する | | — | | | — | | | — | | | (740) | | | — | | | — | |
| 損失を決算する | | 15,254 | | | 20,692 | | | 16,085 | | | 926 | | | — | | | — | |
| 定期収益純コスト合計 | | $ | 36,660 | | | $ | 31,455 | | | $ | 21,089 | | | $ | 6,562 | | | $ | 4,813 | | | $ | 7,329 | |
| | | | | | | | | | | | |
| AOCI税前に確認された計画資産と福祉義務の変化 | | | | | | | | | | | | |
| 精算して損をする | | $ | (32,720) | | | $ | 22,609 | | | $ | (80,047) | | | $ | 38,698 | | | $ | (26,212) | | | $ | (16,374) | |
| 前期サービスコスト(ポイント) | | 5,670 | | | 5,601 | | | 6,447 | | | (736) | | | — | | | — | |
税引き前その他総合損失で確認された総額 | | $ | (27,050) | | | $ | 28,210 | | | $ | (73,600) | | | $ | 37,962 | | | $ | (26,212) | | | $ | (16,374) | |
| 定期福祉コストとAOCIで確認された純額 | | $ | 9,610 | | | $ | 59,665 | | | $ | (52,511) | | | $ | 44,524 | | | $ | (21,399) | | | $ | (9,045) | |
年金及びその他の退職後福祉計画に関する定期福祉純コストのうち非サービスコスト部分は、連結損益表における他(収入)費用純額に反映される(参照付記17).
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|82ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
仮に
年末福祉債務の計算に用いる加重平均は以下のように仮定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金と福祉です | | その他の福祉 |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
割引率 | | 5.1 | % | | 5.5 | % | | 5.2 | % | | 5.5 | % |
報酬水準の上昇率 | | 3.6 | % | | 3.4 | % | | 4.0 | % | | 4.0 | % |
利子貸記金利 | | 4.8 | % | | 4.7 | % | | 適用されない | | 適用されない |
定期純利得コストを計算する際に用いる重み付き平均は以下のように仮定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金福祉 | | 他のメリット |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
割引率 | | 5.5 | % | | 2.7 | % | | 2.3 | % | | 5.5 | % | | 2.9 | % | | 2.5 | % |
| 計画資産の長期リターン | | 6.2 | % | | 4.9 | % | | 4.8 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
補償増値率 | | 3.4 | % | | 3.5 | % | | 3.5 | % | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
同社の割引率は，高品質社債に基づく収益率曲線を開発することで決定され，これらの債券の満期日は計画の期待収益支払いフローにマッチしていると仮定している。そして，これらの計画の期待キャッシュフローは，そこから発生する年間スポットレートで割引される。我々の資産リターンは、現在および予想される資産構成、および計画資産カテゴリの履歴および期待リターンに基づくものと仮定する
我々は，特定のスポット金利を福祉義務を決定するための収益率曲線に沿って関連する予想キャッシュフローに適用する全収益率曲線手法を用いてサービスと利息コストを推定する.この方法は、予想されるキャッシュフローと収益率曲線上の対応する即時金利との間の相関を改善することによって、サービスおよび利息コストのより正確な測定を提供する。この方法は、私たちの年金や他の退職後の福祉負債の測定に影響を与えないが、通常、収益率曲線が上方に傾斜している時期に低い福祉支出をもたらす。
2023年12月31日の退職後の福祉義務を測るために6.42024年にカバーされる医療福祉の1人当たりの年間成長率は5.02030年までに。2022年12月31日の退職後の福祉義務を測るために6.72023年にカバーされる医療福祉の1人当たりの年間成長率は5.02030年までに
評価と仮定は，我々が2021年12月31日までに採用したMP−2021世代予測尺度を用いて更新したPRI−2012死亡率表を精算師協会が採用したことを反映している。精算師協会は2022年または2023年のPRI-2012死亡率表を更新していない。最新の比額表を採用することは、私たちの主な計画が現金残高計画であり、ほとんどの参加者が退職時に一度に決済を行うため、現在の年金義務や期間の福祉純コストに大きな影響を与えない。
計画資産
私たちは広範に私たちの年金計画資産を多元化し、公共持分、固定収益、多元化信用策略と多元化別の策略資産の種類をカバーしている2023年12月31日現在、私たちの主な国内年金計画の目標資産構成は以下の通りです
| | | | | | | | |
| 資産種別 | | 目標資産構成 |
現金 | | 1% |
株式証券 | | 27% |
固定収益証券 | | 48% |
不動産、上場インフラ、その他を含む別の投資 | | 24% |
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|83ページ | |
よい時の会社
連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
2023年12月31日まで、実際の支出は私たちが許容する範囲内で目標と一致している。年金計画資産リターンの変動性レベルは、資産種別ごとの市場全体の変動性と一致すると予想される
以下の表に公正価値階層構造内のクラス(中で定義したように)を示す注6)は、2023年12月31日現在の年金計画資産公正価値：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | イベント中の見積もり
資産同じ市場
(レベル1) | | 重要な他の観察可能な投資は
(レベル2) | | 重要な他の観察不可能な入力
(レベル3) | | 純資産額を実際の方便とした投資
(1) | |
合計する |
| 現金と現金等価物 | | $ | 909 | | | $ | 42,202 | | | $ | — | | | $ | 600 | | | $ | 43,711 | |
| 株式証券： | | | | | | | | | | |
| 国際全能 | | — | | | — | | | — | | | 395 | | | 395 | |
| 全世界大文字(A) | | — | | | — | | | — | | | 209,245 | | | 209,245 | |
| 固定収益証券： | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府·機関 | | — | | | — | | | — | | | 186,095 | | | 186,095 | |
| 社債(B) | | — | | | — | | | — | | | 60,293 | | | 60,293 | |
| 国際政府·社債(C) | | — | | | — | | | — | | | 29,254 | | | 29,254 | |
| 多元化信用(D) | | — | | | — | | | — | | | 123,081 | | | 123,081 | |
| 別の投資： | | | | | | | | | | |
| グローバル多元化資産(E) | | — | | | — | | | — | | | 68,856 | | | 68,856 | |
| 不動産基金(F) | | — | | | — | | | — | | | 115,913 | | | 115,913 | |
| | | | | | | | | | |
| 年金計画総資産 | | $ | 909 | | | $ | 42,202 | | | $ | — | | | $ | 793,732 | | | $ | 836,843 | |
次の表は、公正価値等級別に、2022年12月31日までに公正価値で計算された年金計画資産を一覧表示する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | イベント中の見積もり
資産同じ市場
(レベル1) | | 重要な他の観察可能な投資は
(レベル2) | | 重要な他の観察不可能な入力
(レベル3) | | 純資産額を実際の方便とした投資
(1) | | | | 合計する |
現金と現金等価物 | | $ | 327 | | | $ | 29,595 | | | $ | — | | | $ | 566 | | | | | $ | 30,488 | |
| 株式証券： | | | | | | | | | | | | |
全世界大文字(A) | | — | | | — | | | — | | | 206,636 | | | | | 206,636 | |
| 固定収益証券： | | | | | | | | | | | | |
アメリカ政府·機関 | | — | | | — | | | — | | | 173,122 | | | | | 173,122 | |
社債(B) | | — | | | — | | | — | | | 58,646 | | | | | 58,646 | |
国際政府·社債(C) | | — | | | — | | | — | | | 26,489 | | | | | 26,489 | |
| 多元化信用(D) | | — | | | — | | | — | | | 109,926 | | | | | 109,926 | |
| 別の投資： | | | | | | | | | | | | |
グローバル多元化資産(E) | | — | | | — | | | — | | | 95,243 | | | | | 95,243 | |
| 不動産基金(F) | | — | | | — | | | — | | | 147,882 | | | | | 147,882 | |
| | | | | | | | | | | | |
年金計画総資産 | | $ | 327 | | | $ | 29,595 | | | $ | — | | | $ | 818,510 | | | | | $ | 848,432 | |
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|84ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
(1)1株当たり資産純価(またはその同値)を使用して公正価値で計量されたいくつかの投資は、公正価値階層に分類されていないが、公正価値を計上するのは、私たちの債務と資金状況表に示されている金額と一致するためである。
| | | | | |
| (a) | このカテゴリには、モルガン·スタンレー資本国際世界指数またはモルガン·スタンレー資本国際グローバル指数を主に追跡する株式ファンドが含まれる。 |
| (b) | このカテゴリーには、主に投資レベルと高収益債券に投資する固定収益基金が含まれる。 |
| (c) | このカテゴリーには主にカナダと他の国際債券に投資される固定収益基金が含まれる。 |
| (d) | このカテゴリーには、主に高収益債券、融資、証券化債務、新興市場債務に投資する固定収益基金が含まれる |
| (e) | このカテゴリは他の種類の資産カテゴリにまたがって投資された多様な基金を含む。 |
| (f) | このカテゴリーには、主に公開取引の不動産証券、公開上場のインフラ証券、不動産債務に投資する基金が含まれている。 |
レベル1資産の公正価値は、アクティブ市場における同じ資産の見積に基づいて計算される。第2レベル資産の公正価値は、資産管理エンティティによって提供される推定値評価に基づいて管理層によって決定され、すべての関連証券の市場価格をまとめることによって計算される。
私たちの国内計画資産の投資目標は
•計画資産と負債の価値が高いことを確実にする
•各資産カテゴリ内のリスクレベルを慎重に制御すること
•長期的なリターン目標に着目する。
2023年12月31日現在、我々の計画資産には顕著なリスク集中はないと考えられる。我々は1974年に“従業員退職所得保障法”(“ERISA”)が公布した規則·条例を遵守し、ERISAが許可しない投資·投資戦略を禁止した。わが社の証券を直接購入したり投機目的でデリバティブを使用することは許可されていません。私たちは非国内計画に適用される法律法規に従って非国内計画の資産に投資します
キャッシュフローと計画終了
私たちの政策は、ERISA、連邦所得税法、2006年年金保護法の資金要求に基づいて、国内年金負債に資金を提供することです。私たちはこのような計画に適用される法律と法規に基づいて非国内年金負債に資金を提供する
私たちは年金計画のために全部で#ドルを支払う6,5762023年の間です2022年に私たちの寄付総額は55,799年金計画です。2024年、私たちの年金計画の最低資金要求は約$です1,943.
計画参加者に支払われる予定の福祉総額は、計画により資金を提供する年金と、会社の資産から資金を提供する他の福祉を含む以下のようになる
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| 所期給付金 |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029-2033 |
年金福祉 | $ | 113,052 | | | $ | 89,810 | | | $ | 93,596 | | | $ | 75,694 | | | $ | 74,212 | | | $ | 312,386 | |
他のメリット | 9,589 | | | 9,107 | | | 8,619 | | | 8,050 | | | 7,461 | | | 32,107 | |
| | | | | | | | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
その他退職後の福祉の経年化
2023年8月21日、好時従業員福祉委員会は、好時会社退職者医療·生命保険計画の合格退職者と撤回できない団体年金契約を購入して、彼らの医療福祉をカバーすることを保険会社と承認した。2023年8月31日に$を支払いました88,689撤回できない団体年金契約。この取引の結果として、予想給付債務を再計量し、1ドルを確認しました9262023年10月1日までの四半期内の非現金税引前決済費用。
貯蓄計画
同社はいくつかの固定拠出計画を開始し、従業員に退職給付を提供している。好時会社401(K)計画および非家庭従業員に対する同様の計画の支払いは、合格報酬の一部に基づいて、規定された最高限度額に達することができる。すべての一致した寄付金は現金だ。固定払込計画に関する費用は#ドルです67,7632023年には61,4772022年と$58,8832021年に。
12. 株式補償計画
補償およびインセンティブ目的のための株式ベースの付与は、株式およびインセンティブ報酬計画(“EICP”)に基づいて行われる。EICP規定は、我々の業務が依存する従業員、非従業員取締役、およびいくつかのサービスプロバイダに、以下の1つまたは複数の株式ベースの報酬報酬を付与することを規定している
•不合格株式オプション(“株式オプション”)；
•パフォーマンスストック単位(“PSU”)とパフォーマンスストック；
•株式付加価値権
•制限株式単位(“RSU”)および制限株；
•他の株の奨励。
2023年12月31日までに68.5私たちの株主はEICPによる付与のために100万株の株を許可し、承認した。この計画も、当社の取締役会の報酬および人的資本委員会の承認を得て、当社が適用する繰延給与計画に基づいて、参加者は株式ベースの報酬の支給を遅延させることができると規定している。現在、給与と人的資本委員会は、会社の繰延給与計画に基づいて、ある条件を満たす従業員のPSUとRSUの奨励を延期することを許可している。私たちの取締役会は私たちの非従業員取締役が私たちの役員補償計画に基づいて繰延株式単位の現金事前招聘金、委員会議長費用、付与されたRSUの任意の部分に転換することを選択することを延期することを許可しました
株式オプションの行使やPSUとRSUの支払い時には、普通株は私たちが蓄積した在庫株から発行されます。配当等価物は、同じ日に私たちの普通株によって支払われた配当金と同じ比率でRSUの貸手に計上される。配当等価物は留保収益に計上され、支払うまで負債を計上する。
報酬が完全に帰属する前に、資格退職した従業員への奨励は、従業員が初めて資格退職し、報酬を稼ぐためのサービスを提供する必要がなくなった日から支出に償却される。また、履歴データは、罰金率を推定するために用いられ、付与されると予想される報酬の株式ベースの報酬支出のみを記録する。
本報告に記載されている間、株式ベースの報酬計画に基づくすべてのタイプの報酬支出および確認された関連所得税の割引は、以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
税引前補償費用 | | $ | 81,021 | | | $ | 65,991 | | | $ | 66,711 | |
| 関連所得税割引 | | 11,910 | | | 9,635 | | | 11,608 | |
株式報酬計画の報酬費用は主にSM&A費用に含まれている。2023年12月31日現在、未確認の非既得報酬に関する株式ベースの報酬支出総額は$91,479確認された額の加重平均期間は約1.8何年もです。
| | | | | | | | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
株式オプション
EICPによって付与された各株式オプションの発行価格は、私たちの普通株の授与日のニューヨーク証券取引所での終値に等しい。株式オプションごとの最長期限は10何年もです。株式オプションの付与は比例して行われる帰属を規定しており，通常は4年制ピリオド。株式オプションの費用は、付与日の公正価値に基づいており、帰属中に直線的な方法で確認され、推定された没収が差し引かれる。
2023年12月31日までの年間株式オプション付与に関する活動の概要は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプション | 株 | 加重平均
相場(1株) | 加重平均残り
契約条項 | 内在的価値を集める |
期初未済金 | 976,634 | | $104.36 | 3.8年.年 | |
| 授与する | 5,215 | | $240.90 | | |
鍛えられた | (255,148) | | $103.41 | | |
| 没収される | — | | $0.00 | | |
| 期限が切れる | — | | $0.00 | | |
2023年12月31日現在の未返済金 | 726,701 | | $105.67 | 3.3年.年 | $ | 59,044 |
2023年12月31日までに行使可能なオプション | 700,646 | | $103.12 | 3.1年.年 | $ | 58,394 | |
付与されたオプションの加重平均公平価値は#ドルである57.65, $37.28そして$24.122023年、2022年、2021年はそれぞれ1株当たり公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルと以下の加重平均仮定に基づいて付与された日に推定される | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
配当収益率 | | 1.7 | % | | 1.9 | % | | 2.2 | % |
| 予想変動率 | | 20.9 | % | | 21.1 | % | | 21.8 | % |
無リスク金利 | | 4.1 | % | | 1.9 | % | | 1.0 | % |
| 予想期限(年単位) | | 6.3 | | 6.3 | | 6.3 |
•配当率とは、同期普通株の平均価格を除いて、最近4四半期に発表された配当金の和を意味する
•“予想変動率”とは、毎回付与される予想期間内の私たちの普通株の履歴変動率を意味する
•無リスク金利とは、付与時に株式オプション契約期間内に有効な米国債収益率曲線金利を意味する
•“期待期限”とは、履歴データに基づいて付与された株式オプションが未償還と予想される時間帯を意味する。
オプション行使の総内的価値は#ドルである35,474, $40,882そして$38,645それぞれ2023年、2022年、2021年に。
2023年12月31日までに1ドルあります832“会社業績報告”により付与された非既存株式オプション奨励に関する未確認報酬支出総額は，加重平均期間内に確認される予定である0.8何年もです
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
次の表は、2023年12月31日現在の未償還株式オプション情報をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成オプション | | 行使可能なオプション |
| 行権価格区間 | | 23年12月31日現在の未返済ローン数 | | 加重平均残存契約寿命(10年単位) | | 加重平均行権価格 | | 12/31/23までの行使可能数 | | 加重平均行権価格 |
$60.68 - $99.90 | | 388,522 | | | 3.4 | | $96.78 | | 388,522 | | | $96.78 |
$99.91 - $107.95 | | 210,214 | | | 2.2 | | $107.09 | | 210,214 | | | $107.09 |
$107.96 - $240.90 | | 127,965 | | | 4.7 | | $130.31 | | 101,910 | | | $119.09 |
$60.68 - $240.90 | | 726,701 | | | 3.3 | | $105.67 | | 700,646 | | | $103.12 |
業績株単位および制限株式単位
EICPにより，選定した幹部や他のキーパーソンにPSUを配布した。付与は特定の業績目標の達成にかかっている。PSUを授与します3--年間業績サイクル。もし私たちが適用された財政措置の終了時に目標を達成すれば3年間業績サイクルでは、それによって生成された普通株式数を参加者に奨励します。付与時に決定された条項に基づいて、これらの業績指標の結果に基づいて、株式数を最大または最小閾値に増加または減少させることができる.
付与されたPSUの場合、目標報酬は、市場に基づく総株主報酬と業績ベースの構成要素との組み合わせである。市場を基礎とする条件成分については、授出日の公正価値を決定する際に市場変動やその他の要素が考慮され、市場条件に適合するか否かにかかわらず、必要なサービスが提供されていれば、関連補償支出が確認される。パフォーマンスに基づく条件コンポーネントについては、四半期ごとにパフォーマンス条件に到達する確率を推定し、それに応じて補償費用を調整する。2023年、2022年、2021年に付与されたPSUのパフォーマンススコア範囲は0%から250目標金額の%です
PSUに関する補償費用を比例して確認します3-任期は1年。補償費用は付与日の公正価値に基づいており、付与は私たちの普通株の株式でしか決済できません。PSUの付与日公正価値は，市場の株主総リターン部分に基づくモンテカルロシミュレーションモデルと，会社普通株の業績に基づく部分の付与日の終値に基づいて決定される.
2023年、2022年、2021年には、EICPによっていくつかの幹部および他の重要な従業員にRSUを付与した。私たちはまた四半期ごとに非従業員役員にRSUを授与する
私たちは授与日に私たちの普通株式の公正価値に基づいて、指定された付与期間中に従業員RSUに関する補償費用を確認します。私たちは直線法に基づいて従業員RSUの費用を確認します。非従業員役員RSUに関する補償費用は帰属期間内に見積もり没収を差し引いて比例して確認した
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|88ページ | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
2023年12月31日終了期間中の贈与に関する活動の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| 業績株単位および制限株式単位 | | 単位数 | | 加重平均付与日持分奨励の公正価値(単位あたり) |
年初未済債務 | | 1,141,679 | | | $181.91 |
授与する | | 341,374 | | | $241.41 |
| パフォーマンス仮説変更(%1) | | 24,325 | | | $(88.67) |
既得 | | (443,502) | | | $173.02 |
没収される | | (24,185) | | | $207.81 |
年末未返済債務 | | 1,039,691 | | | $198.31 |
(1)業績指標によって目標レベルより高いと低いPSUの純数量を反映した。
以下の表に、将来従業員および非従業員取締役に割り当てられる可能性のあるPSUおよびRSUの公正価値に関する情報を示す。さらに、このテーブルは、モンテカルロシミュレーションモデルを使用して、付与日に市場ベースの株主総リターン構成要素の公正価値を決定するための仮定を提供する。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
すでに職場を承認した | | 341,374 | | | 313,285 | | | 404,517 | |
加重平均-付与日の公正価値 | | $ | 241.41 | | | $ | 211.85 | | | $ | 154.83 | |
モンテカルロシミュレーション仮説： | | | | | | |
価値を見積もる | | $ | 118.90 | | | $ | 100.41 | | | $ | 66.44 | |
配当収益率 | | 1.7 | % | | 1.8 | % | | 2.2 | % |
予想変動率 | | 19.2 | % | | 25.3 | % | | 26.4 | % |
•推定価値“とは、各PSUが付与された日に市場ベースの株主総リターン部分にモンテカルロシミュレーションモデルを使用する公正な価値を意味する
•配当率とは、同期普通株の平均価格を除いて、最近4四半期に発表された配当金の和を意味する
•予想変動率“とは、毎回付与される予想期間内の我々の普通株式の履歴変動性を意味する。
帰属株式の公正価値の合計は$である106,243, $105,668そして$52,008それぞれ2023年、2022年、2021年に
繰延PSU、繰延RSU、代表取締役費用の繰延株式単位合計257,9422023年12月31日までの単位。それぞれの単位は1つは会社の普通株のシェア。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|89ページ | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
13. 市場情報を細分化する
同社は以下のようにその運営状況を報告している三つ細分化市場：(I)北米キャンディー、(Ii)北米塩味スナックと(Iii)国際。このような組織構造は私たちのCODM管理業務の方式と一致し、資源分配と業績評価を含み、更に私たちの製品カテゴリと私たちのサービスの肝心な市場と一致している。
•北米菓子店 – この細分化市場はアメリカとカナダの伝統的なチョコレートと非チョコレートキャンディー市場における私たちの地位を担当している。これにはチョコレートと非チョコレートキャンディー、チューインガムとお菓子製品、タンパク質棒、塗布、お菓子と混合食品、食品貯蔵室と食品サービスの業務が含まれています。この一部の業務には、ペンシルバニア州の良い時、ニューヨーク、ネバダ州ラスベガス、オンタリオ州ナイアガラの滝、シンガポールの良い時のチョコレート世界店舗、および世界各地の第三者に同社のいくつかの商標および製品の使用を許可することに関連するビジネスが含まれています。
•北米塩味スナック –この細分化された市場は私たちのアメリカでの塩味お菓子製品を担当している。これには即席ポップコーン、焙煎、トランス脂肪を含まないお菓子、プレッツェル、その他のお菓子が含まれています。
•国際的に – 国際業務は、我々が北米以外で運営している地理的地域を含む、他の単独ではない重要な業務部門のすべての組み合わせである。私たちは現在メキシコ、ブラジル、インド、マレーシアで業務と生産製品を持っていて、主にこれらの地域の消費者に向けて、アジア、ラテンアメリカ、中東、ヨーロッパ、アフリカなどの地域の輸出市場でキャンディー製品を流通し、販売しています。
支部報告については、“支部収入”を用いて支部業績と資源配分を評価しています。分部収入には、分配されていない一般会社の行政費用、分配されていない時価建ての大口商品デリバティブ損益、業務再編と減価費用、買収関連コスト、その他の異常な損益は含まれておらず、これらは私たちが部門の業績を測る一部ではない。我々の営業収入のこれらの項目は会社レベルで集中的に管理されており、CODM審査の部門収入指標や奨励的報酬目的のための部門業績指標以外には含まれていません。
私たちの運営部門に関連する会計政策は注1.
中で議論したように注5ただし、大口商品の価格リスクを管理するためのデリバティブはヘッジ会計処理として指定されていない。この等デリバティブは公平市価で確認され，発生した実現および未実現(収益)損失は報告支部以外の未分配デリバティブ(収益)損失で確認され，関連在庫が売却されるまで関連損益が分部収入に再分配される。これにより，デリバティブの損益をヘッジされた基礎経済の開放と一致させることができ，我々が報告した部門収入における時価ベースの変動性を解消することができる。
我々のグローバル業務を支援するいくつかの製造、倉庫、配送、その他の活動は、効率と生産性を最大限に向上させるために統合されている。したがって、資産や資本支出は部門別に管理されているわけではなく、業績を評価したり資源を分配したりするために国家調整委員会に報告する情報にも含まれていない。これらの金額は、CODMに報告された支部収入の測定基準に含まれているので、支部特定資産によって生成される減価償却および償却を開示する。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|90ページ | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
わが部門の純売上高と収益は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
純売上高： | | | | | | |
| 北米菓子店 | | $ | 9,123,139 | | | $ | 8,536,480 | | | $ | 7,682,416 | |
| 北米塩味スナック | | 1,092,689 | | 1,029,405 | | 555,424 |
| 国際的に | | 949,164 | | 853,409 | | 733,497 |
| 合計する | | $ | 11,164,992 | | | $ | 10,419,294 | | | $ | 8,971,337 | |
| | | | | | |
| 細分化市場収入： | | | | | | |
| 北米菓子店 | | $ | 3,117,044 | | $ | 2,811,066 | | $ | 2,475,873 |
| 北米塩味スナック | | 158,333 | | | 159,935 | | | 100,777 | |
| 国際的に | | 148,259 | | | 107,927 | | | 74,170 | |
| 部門総収入 | | 3,423,636 | | 3,078,928 | | 2,650,820 |
| 割り当てられていない会社費用(%)1 | | 800,390 | | | 735,542 | | | 614,875 | |
| 商品デリバティブ未分配の時価による損失(収益) | | 58,939 | | 78,182 | | (24,376) |
| | | | | | |
業務再構成活動に関するコスト(参照注9) | | 3,440 | | | 4,417 | | | 16,599 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 営業利益 | | 2,560,867 | | 2,260,787 | | 2,043,722 |
利子支出純額注4) | | 151,785 | | | 137,557 | | | 127,417 | |
その他の費用，純額付記17) | | 237,218 | | 206,159 | | 119,081 |
| 所得税前収入 | | $ | 2,171,864 | | | $ | 1,917,071 | | | $ | 1,797,224 | |
(1)集中的に管理されている(A)法律、財務、財務、人的資源に関連する会社機能コスト、(B)倉庫、流通および製造、情報システムおよびグローバル共有サービスを含む当社のグローバル業務の監督·管理に関連する費用、(C)非現金株式報酬支出、(D)買収に関連するコスト、および(E)部門業績に関連しない他の損益を含む。
商品デリバティブ未分配時価による損失(収益)内の活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入で確認された商品デリバティブの時価ベースの純損失(収益) | | $ | 53,085 | | | $ | (44,569) | | | $ | (85,402) | |
| 商品由来頭寸の純収益は分配が分部収入に変更されたことがない | | 5,854 | | | 122,751 | | | 61,026 | |
| 商品デリバティブの時価ベースの純損失(収益)は，未分配のデリバティブ損失(収益)で確認される | | $ | 58,939 | | | $ | 78,182 | | | $ | (24,376) | |
2023年12月31日現在，我々の合併販売コストで確認されているが報告可能部門に割り当てられていない大口商品デリバティブの時価総額の累積収益額は$である50,207それは.関連ヘッジ項目の確認時間の予測によると，商品デリバティブの税引前純収益を#ドルに再分類する予定である39,333今後12ヶ月間の経営業績を細分化する。
| | | | | | | | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
上記分部収入に含まれる減価償却と償却費用は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 北米菓子店 | | $ | 238,786 | | | $ | 228,399 | | | $ | 213,113 | |
| 北米塩味スナック | | 85,566 | | 68,600 | | 29,744 |
| 国際的に | | 23,699 | | 23,148 | | 22,754 |
| 会社 | | 71,764 | | 58,812 | | 49,391 |
| 合計する | | $ | 419,815 | | | $ | 378,959 | | | $ | 315,002 | |
地理的地域別の純売上高と長期資産に関するその他の情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純売上高： | | | | | | |
アメリカです | | $ | 9,752,314 | | | $ | 9,121,166 | | | $ | 7,807,606 | |
他にも | | 1,412,678 | | | 1,298,128 | | | 1,163,731 | |
| 合計する | | $ | 11,164,992 | | | $ | 10,419,294 | | | $ | 8,971,337 | |
| | | | | | |
| 長期資産： | | | | | | |
アメリカです | | $ | 2,732,787 | | | $ | 2,272,811 | | | $ | 2,099,786 | |
他にも | | 576,891 | | | 496,891 | | | 486,401 | |
| 合計する | | $ | 3,309,678 | | | $ | 2,769,702 | | | $ | 2,586,187 | |
14. 持分と在庫活動
私たちは1,055,000,0002023年12月31日までの法定株式株式。この総数では900,000,000株式は普通株に指定されている150,000,000株はB類普通株(“B類株”)と5,000,000株は優先株に指定されている。カテゴリごとの額面価値は1つは一株一ドルです
普通株とB類株の保有者は、通常、株主に提出された事項に分類せずに一斉に投票し、取締役の選挙を含む。普通株保有者11株当たりの投票権とB類普通株保有者101株当たりの投票数。しかし、普通株式保有者は1つのカテゴリとして単独投票し、6分の1の取締役会メンバーを選挙する権利がある。配当権については，普通株式保有者は現金配当金を得る権利がある10B種類の普通株式の申告と支払いの割合より高い
B類株はいつでも株ごとに普通株に変換することができる。2023年から2022年の間に3,500,000株と2,500,000好時信託会社はミルトン好時学校信託(“学校信託”)の受託者として，それぞれB類普通株を普通株に変換する。2021年には違います。B類株は普通株に変換される
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|92ページ | |
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連結財務諸表付記−(続)
(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
普通株式流通株の過去3年間の変化は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 既発行株 | | 221,553,025 | | | 221,553,025 | | | 221,553,025 | |
| 年初在庫株 | | (16,588,308) | | | (15,444,011) | | | (13,325,898) | |
| 株の買い戻し： | | | | | | |
| あらかじめ承認された株式買い戻し計画に基づいて公開市場で買い戻した株式 | | — | | | — | | | (871,144) | |
| ミルトンは学校信託で買い戻した | | (1,000,000) | | | (1,000,000) | | | — | |
| 株式オプションとインセンティブ報酬の代わりに公開市場で株式を買い戻す在庫株 | | (127,609) | | | (824,701) | | | (2,005,500) | |
| 株式発行： | | | | | | |
| 株式オプションとインセンティブ報酬のために発行された株 | | 555,818 | | | 680,404 | | | 758,531 | |
| | | | | | |
| 年末在庫株 | | (17,160,099) | | | (16,588,308) | | | (15,444,011) | |
| | | | | | |
| 年末純流通株 | | 204,392,926 | | | 204,964,717 | | | 206,109,014 | |
2022年8月16日、アイルランド共和軍は法律に署名し、2022年12月31日から株式買い戻しに1%の消費税を徴収する。2023年12月31日現在、好時の株式純買い戻しに関する消費税は$2.4百万ドルです。株式純買い戻しに関連する消費税負債は、私どもの総合貸借対照表では計算すべき負債に分類されます
2018年7月に取締役会は500百万株の買い戻しは私たちの普通株の株式を買い戻すことを許可します。2021年5月に取締役会は追加ドルを承認しました5001万株の買い戻し許可。好時信託会社と2023年2月の株式購入契約を締結したため、学校信託の受託者として、2018年7月の株式買い戻し認可が完了し、2023年12月31日現在、約370私たちの2021年5月の株式買い戻し許可によると、まだ100万ドルの買い戻しが可能だ。2023年12月に取締役会は追加ドルを承認しました5001万株の買い戻し許可。この計画は、既存の2021年のライセンス完了後に開始され、経営陣が自ら使用するかどうかを決定する。私たちは公開市場と私的協議の取引で私たちの流通株を購入することを許可された。この計画は満期日がなく、買収した普通株を在庫株として保有する。承認された株式買い戻し認可による購入は、奨励的報酬計画に基づいて発行された株式を相殺するのに十分な買い戻しの補充である。
好時信託会社
好時信託会社は、学校信託の受託者及び投資株式の直接所有者として、保有する2,105,7492023年12月31日までの私たちの普通株の株式。学校信託の受託者として，好時信託会社が持っている54,612,0122023年12月31日までのB類普通株は、約20%の権利があります79私たちの二つの普通株の共同投票が必要な事項については、投票する権利があるすべての票の割合がある。好時信託会社は、学校信託の受託者として、又は任意の後続受託者、又はミルトンが良い場合には、任意の普通株式の発行又はその他、当社に対する投票権を持たない行動を生じさせることを承認しなければならない。
株式購入協定
2023年2月、当社は好時信託会社と株式購入契約を締結し、学校信託の受託者として、これにより、当社が購入する1,000,000学校信託が提供する会社の普通株は、価格は$に相当します239.911株当たりの総買い取り価格は$である239,910それは.今回の買い戻しの結果として、2018年7月の株式買い戻し認可は2023年2月に完了する予定です。
2022年2月、当社は学校信託の受託者として好時信託会社と株式購入協定を締結し、これにより、当社は購入しました1,000,000学校信託が提供する会社の普通株は、価格は$に相当します203.351株当たりの総買い取り価格は$である203,350.
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|93ページ | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
15. 引受金とその他の事項
購入義務
私たちは原材料の購入に一定の義務を負う。これらの義務は主に第三者仲介人やディーラーから長期契約の形で原材料を購入することである。これらの契約は、これらの購入義務の一部または全部の価格を決定することで、将来の価格変動の影響を最小限に抑える。債務総額には、商品を購入する固定価格契約と、2023年12月31日現在の市場価格で推定される未定価契約が含まれる
将来の市場価格の変化に伴い、未定価契約に関する商品コストは可変である。著者らはすでに商品先物契約或いは他の商品デリバティブツールを確立し、このなどの期間のコストをヘッジし、これらのコストの変動を低減した。市場価格の上昇または下落は、商品先物契約または他の商品デリバティブの収益または損失によって相殺される。完成品製造のための特定商品の納品及び支払いを受けて、長期調達契約の下での義務を履行します。2023年12月31日までの3年間、特定の商品の納品と支払いを受け取ることでこれらの義務を履行します
2023年12月31日までに、各サプライヤーと原材料調達協定を締結しました。我々の品質基準を満たすことを前提として、2023年12月31日まで、これらの合意に含まれる購入義務は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百万の計 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 |
| 購入義務 | | $ | 2,111.1 | | | $ | 614.8 | | | $ | 16.4 | | | $ | 14.2 | | | $ | 14.2 | |
環境意外事情
私たちはいくつかの施設があり、施設内のいくつかの場所には異なる数のアスベストが含まれている。我々のアスベスト管理計画は，現在適用されている法規に適合しており，これらの規制要件は，このような施設が重大な改修や解体された場合には，アスベストを特殊な方法で処理あるいは処分しなければならない。私たちはこのような施設に関連したいかなる資産廃棄債務の公正な価値を推定するのに十分な情報がない。決済日や潜在決済日の範囲を指定することはできないため，期待現在値技術を適用するのに十分な情報がない.大量のアスベスト除去の整備や保守活動に関与しないか，必要としないことでこれらの施設の維持が期待される
法律や事項がある
会社は通常の業務過程でいくつかの法律訴訟とクレームの影響を受け、これらの訴訟とクレームは、貿易法規、製品責任、広告、契約、環境問題、特許と商標問題、労働と雇用問題、人権と職場の権利問題、税収を含む幅広い問題に関連する。このような訴訟やクレームの結果を確実に予測または決定することはできないが，これらの事項は，個別的にも全体的にも，我々の財務状況，経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えられる。
集団交渉
2023年12月31日までに会社は約18,650フルタイムと1,855全世界のアルバイト従業員。集団交渉協定がカバーする範囲は約6,295従業員、あるいは約31全世界の従業員全体の1%を占めている。2024年には、約4つが米国以外にある5つの施設の従業員のためのいくつかの交渉合意が提供される72集団交渉協定の下で従業員の総数の割合。私たちは現在、このような合意が満了した時、私たちが満足できる条件で再交渉できると予想している。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|94ページ | |
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16. 1株当たりの収益
我々は2種類法を用いて普通株とB類普通株の基本的な1株当たり収益を計算した。B類普通株はいつでも株ごとに普通株に変換することができる。普通株希釈1株当たり収益の計算はB類普通株はIF−変換方法を用いて変換すると仮定し，B類普通株の希釈1株当たり収益はこれらの株の転換を仮定しない
著者らは普通株と発行されたB類普通株の加重平均株式数に基づいて基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算し、以下のようにする | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | 普通株 | | B類普通株 | | 普通株 | | B類普通株 | | 普通株 | | B類普通株 |
| 基本的に1株当たりの収益は | | | | | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | | | | | |
| 収益分配(現金配当金の支払) | | $ | 663,176 | | | $ | 225,895 | | | $ | 567,897 | | | $ | 207,133 | | | $ | 498,084 | | | $ | 187,903 | |
未分配収益の分配 | | 728,175 | | | 244,541 | | | 637,438 | | | 232,349 | | | 574,772 | | | 216,753 | |
| 総収入-基本収入 | | $ | 1,391,351 | | | $ | 470,436 | | | $ | 1,205,335 | | | $ | 439,482 | | | $ | 1,072,856 | | | $ | 404,656 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 分母(千株)： | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均株式総数-基本株式 | | 149,499 | | | 55,239 | | | 146,713 | | | 58,822 | | | 146,120 | | | 60,614 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 1株当たりの収益-基本 | | $ | 9.31 | | | $ | 8.52 | | | $ | 8.22 | | | $ | 7.47 | | | $ | 7.34 | | | $ | 6.68 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 希釈して1株当たりの収益： | | | | | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | | | | | |
| 基本計算に用いる総所得分配 | | $ | 1,391,351 | | | $ | 470,436 | | | $ | 1,205,335 | | | $ | 439,482 | | | $ | 1,072,856 | | | $ | 404,656 | |
| B類普通株の普通株への転換による総収益の再分配 | | 470,436 | | | — | | | 439,482 | | | — | | | 404,656 | | | — | |
| 未分配収益の再分配 | | — | | | (987) | | | — | | | (1,201) | | | — | | | (1,098) | |
| 総収益--薄給 | | $ | 1,861,787 | | | $ | 469,449 | | | $ | 1,644,817 | | | $ | 438,281 | | | $ | 1,477,512 | | | $ | 403,558 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 分母(千株)： | | | | | | | | | | | | |
| 基本計算に使用するシェア数 | | 149,499 | | | 55,239 | | | 146,713 | | | 58,822 | | | 146,120 | | | 60,614 | |
| 証券を希釈する加重平均効果： | | | | | | | | | | | | |
| B類普通株を発行済み普通株式に変換する | | 55,239 | | | — | | | 58,822 | | | — | | | 60,614 | | | — | |
| 従業員株式オプション | | 424 | | | — | | | 571 | | | — | | | 609 | | | — | |
| 業績と制限株式単位 | | 385 | | | — | | | 469 | | | — | | | 415 | | | — | |
| 加重平均株式総数-希薄化株式 | | 205,547 | | | 55,239 | | | 206,575 | | | 58,822 | | | 207,758 | | | 60,614 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 希釈して1株当たり収益する | | $ | 9.06 | | | $ | 8.50 | | | $ | 7.96 | | | $ | 7.45 | | | $ | 7.11 | | | $ | 6.66 | |
2023年，2023年，2022年，2021年12月31日までの1株当たり収益は含まれていない15, 5そして43株式オプションは本来逆希釈の役割を果たすことができる。
| | | | | | | | |
カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|95ページ | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
17. その他の費用，純額
その他(収入)支出，純額は我々のコア業務とは直接関係のない活動に関する何らかの損益を報告しているその他の支出純額は以下のように構成されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
歴史と再生可能エネルギー税収控除資格に適合する組合企業の株式投資を減記する(参照注8) | | $ | 210,484 | | | $ | 188,286 | | | $ | 113,756 | |
年金その他の退職後福祉計画に関する定期給付純費用のうち非サービス費部分(参照)注11) | | 28,010 | | | 18,466 | | | 5,177 | |
| | | | | | |
| その他の費用，純額 | | (1,276) | | | (593) | | | 148 | |
合計する | | $ | 237,218 | | | $ | 206,159 | | | $ | 119,081 | |
18. 関係者取引
好時信託会社はミルトン·S·好時とキャサリン·S·好時に設立された信託の受託者として、唯一の受益者は学校信託会社であり、同社は好時会社に対する投票権を維持している。
いずれの年においても、私たちは、良い時信託会社、ミルトン好時学校、ミルトン好時学校信託基金、および上記のいずれかの会社が所有および/または関連する会社と何らかの取引を行うことができる。これらの関連者とのほとんどの取引は無関係であり、開示する必要はないが、いくつかの取引の性質はより重大であり、重大な開示とみなされている
以下は，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度と好時信託会社および/またはその関連会社の重大関連先取引概要である。いくつありますか違います。2021年12月31日までの年度は、好時信託会社及び/又はその関連会社の重大関連者と取引する。
財産·工場·設備を売却·寄贈する
二零二二年五月、当社は学校信託受託者である好時信託会社と売買契約(“購入契約”)を締結し、これにより、当社は由約の売却に同意した6人ペンシルバニア州の1エーカーの土地と土地にある建物の一部ですまた、2022年6月に、当社は好時信託会社と寄付協定を締結し、好時基金の受託者として、同協定により、当社は購入契約が終了すると同時にビルの一部を寄付することに同意した。売却と寄付取引は2022年6月に完了した。この取引の総収益は約#ドルだ6,300(取引と成約費用を差し引く)損失#ドル13,568，総合損益表内のSM&A料金項目に記入した.処分された資産の公正価値は、購入契約に署名する前に第三者買い手によって提出された提案販売価格によってサポートされる。
株式購入協定
当社は、2023年2月および2022年2月に、学校信託受託者である好時信託会社と株式購入協定を締結し、これにより、当社は学校信託に普通株式を購入する(参照)付記14).
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|96ページ | |
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19. 貸借対照表情報を補完する
私たちの総合貸借対照表に含まれるいくつかの資産口座の構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| 在庫： | | | | |
| 原料.原料 | | $ | 481,111 | | | $ | 372,612 | |
| 製品の中で | | 192,232 | | | 137,298 | |
| 完成品 | | 948,974 | | | 855,217 | |
| 先に出した在庫 | | 1,622,317 | | | 1,365,127 | |
| 後進に調整して先に出す | | (281,321) | | | (192,008) | |
| 総在庫 | | $ | 1,340,996 | | | $ | 1,173,119 | |
| | | | |
| 前払い料金やその他： | | | | |
| 前払い費用 | | $ | 227,567 | | | $ | 143,888 | |
| | | | |
| その他流動資産 | | 118,021 | | | 128,307 | |
| 前払い費用とその他の費用の総額 | | $ | 345,588 | | | $ | 272,195 | |
| | | | |
| 財産、工場、設備 | | | | |
| 土地 | | $ | 180,751 | | | $ | 155,963 | |
| 建物.建物 | | 1,763,070 | | | 1,545,053 | |
| 機械と設備 | | 3,861,006 | | | 3,592,251 | |
| 建設中の工事 | | 644,244 | | | 416,220 | |
| 財産·工場·設備の損失額 | | 6,449,071 | | | 5,709,487 | |
| 減価償却累計 | | (3,139,393) | | | (2,939,785) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | $ | 3,309,678 | | | $ | 2,769,702 | |
| | | | |
| 他の非流動資産： | | | | |
| 年金.年金 | | $ | 48,506 | | | $ | 53,495 | |
| 大文字ソフトウェア、ネットワーク | | 360,205 | | 320,034 | |
| | | | |
| リースROU資産を経営する | | 307,976 | | | 326,472 | |
| 未合併関連会社への投資 | | 207,177 | | | 133,029 | |
| 他の非流動資産 | | 137,563 | | | 111,959 | |
| その他非流動資産合計 | | $ | 1,061,427 | | | $ | 944,989 | |
| | | | |
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-K表|97ページ | |
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(千単位の金額、共有データまたは別の説明があるものを除く)
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私たちの総合貸借対照表に含まれるいくつかの負債と株主権益勘定の構成要素は以下の通りです |
| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| 売掛金： | | | | |
| 売掛金--貿易 | | $ | 630,536 | | | $ | 636,472 | |
| 仕入先融資計画義務 | | 149,261 | | 105,293 |
| 他にも | | 306,386 | | 228,793 |
| 売掛金総額 | | $ | 1,086,183 | | | $ | 970,558 | |
| | | | |
| 負債を計算すべきである | | | | |
| 賃金、補償、福祉 | | $ | 261,961 | | | $ | 293,865 | |
| 広告、販売促進、製品手当 | | 343,444 | | | 337,024 | |
| リース負債を経営する | | 34,494 | | | 31,787 | |
| | | | |
| 他にも | | 227,916 | | | 169,842 | |
| 負債総額を計算すべきである | | $ | 867,815 | | | $ | 832,518 | |
| | | | |
| 他の長期負債： | | | | |
| 退職後福祉負債 | | $ | 90,718 | | | $ | 147,174 | |
| 年金福祉負債 | | 28,949 | | | 27,696 | |
| リース負債を経営する | | 277,089 | | | 294,849 | |
| 他にも | | 263,917 | | | 250,023 | |
| その他長期負債総額 | | $ | 660,673 | | | $ | 719,742 | |
| | | | |
| その他の総合損失を累計： | | | | |
| 外貨換算調整 | | $ | (87,706) | | | $ | (110,364) | |
| 年金と退職後福祉計画、税引き後純額 | | (126,800) | | | (118,254) | |
| 現金流量ヘッジ，税引後純額 | | (15,572) | | | (23,715) | |
| 累計その他総合損失合計 | | $ | (230,078) | | | $ | (252,333) | |
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|98ページ | |
第9項第2項：会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
プロジェクト9 Aです。..制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社経営者は、会社最高経営者及び最高財務官の参加の下、1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に規定されている2023年12月31日までの会社開示制御及び手続の有効性を評価している。この評価に基づき、会社の最高経営責任者と最高財務官は、会社の開示統制と手続きは2023年12月31日まで有効であると結論した。
情報開示制御とプログラムの設計と評価
開示制御および手続は、取引法に基づいて提出または提出された会社報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続である。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出された会社報告書に開示を要求する情報の蓄積を確保し、会社の最高経営責任者及び最高財務官(状況に応じて)を含む管理層に伝達して、速やかに開示を要求する決定を行うことを目的としているが、制御及び手続に限定されない。
財務報告の内部統制の変化
社内統制に関する経営陣の報告書は次のページを参照されたい。我々は、既存の運営·財務システムの代わりに、新たなグローバル企業資源計画(“企業資源計画”)システムを長年実施している。ERPシステムは会社の財務記録を正確に維持し、運営機能を強化し、そして会社管理チームに業務運営に関連する適時な情報を提供することを目的としている。2022年第3四半期には、我々の国際部門に含まれる業務部門の実施を完了した。2023年7月、総合記録簿である新企業資源計画システムへの移行を完了しました。2023年10月，我々は北米塩味スナック分野で新たなERPシステムの実施を完了した。実施の影響を受けた財務報告業務の流れの変化を反映するために内部統制を更新した。また、同社はウィーバーポップコーン製造会社(“ウィーバー”)から追加製造能力を提供するいくつかの資産を買収した(2023年5月)。北米塩味おやつに新しいERPシステムを実施し、Weaver買収を継続的に統合する以外、当社の2023年第4四半期の財務報告内部制御は重大な影響がなく、或いは合理的に当社の財務報告の内部制御に重大な影響の変動を与える可能性がある。
また、残りの業務の最終実施段階は2024年に行われる。この実施は財務報告書に対する私たちの内部統制を変化させるだろう。実施過程で、私たちは四半期ごとにこれらの変化が私たちの財務報告内部統制に実質的な影響を与えるかどうかを評価するつもりだ。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|99ページ | |
財務報告の内部統制に関する経営陣の年次報告
好時会社の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。会社の内部統制制度は、財務諸表の作成と公正な列報に関する合理的な保証を会社の経営陣や取締役会に提供することを目的としている
すべての内部制御システムには，どんなに良く設計されていても，固有の限界がある.したがって，有効と判定されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない
会社経営者は、会社最高経営責任者および最高財務官を含み、2023年12月31日までの社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には，会社経営陣はトレデビル委員会(COSO)スポンサー組織委員会が#年に提案した基準を用いた内部統制-総合フレームワーク(2013年版)それは.この評価によると、経営陣は、2023年12月31日現在、財務報告に対する社内統制がこれらの基準に基づいて有効であると結論している
経営陣の財務報告の内部統制の有効性の評価および結論には、Weaverからいくつかの追加製造能力を提供する資産を買収する内部統制は含まれておらず、これらの資産は、2023年12月31日現在の当社の2023年総合財務諸表に含まれており、総資産の1.4%を占めている。この排除は、買収後1年目の財務報告に関する経営陣の内部統制報告から、買収取引を排除することを可能にする米国証券取引委員会が発表した指導意見に合致する。
会社の独立監査人は、2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、報告した。
プロジェクト9 B。..その他の情報
役員と首席取引官
私たちの役員や上級管理者の報酬の一部は株式奨励の形で支払われており、彼らは多元化や他の個人的な理由で時々その会社の証券について公開市場取引を行う可能性がある。取締役や上級管理者は，会社証券のすべてのこのような取引に対して，取引が適用される米国連邦証券法に適合することを要求する会社のインサイダー取引政策を遵守しなければならず，重大な非公開情報を有する場合の取引を禁止している。取引法の下の10 b 5-1規則は、重大な非公開情報を有する場合に取引を開始する懸念を回避するために、取締役や上級管理者が会社証券の取引をあらかじめ手配することができるように肯定的な弁護を提供している
次の表は証券売買の契約、指示、または書面計画を説明する通過する取引法下のルール16 a-1(F)で定義されるように、2023年12月31日までの3ヶ月以内に、ルール10 b 5-1(C)の平権弁護条件を満たすことを目的とする。任意の他のルール10 b 5-1取引スケジュールまたは“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”が締結されていない(S-K第408(C)項参照)または終了しましたその間、私たちの役員や上級管理職
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| 名前と肩書き | | 10 B 5-1計画を通過した日 | | 10 b 5-1計画の期限(1) | | 売却または購入しようとする証券の総数 |
ジェニファー·L·マッカーマン 副総裁兼首席会計官 | | 11/3/2023 | | 2/24/2024 | | 売り出す453株 |
(1)計画の期限は、本欄に記載された日付または計画の下ですべての取引が完了した後(またはそのような取引に関連する命令が満了して署名されていない)、または計画によって指定された他の終了イベントが発生したときのより早い日までである。
プロジェクト9 Cです。..検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|100ページ | |
第三部
第10項。以下：役員、幹部、会社が管理する。
米国証券取引委員会条例S-K第401項に要求された当社幹部に関する情報は、本明細書の“補足項目”のタイトル下の開示内容を参照して組み込む。本年度報告表格10−K第I部末尾の“我々の行政者に関する資料”である。
米国証券取引委員会条例S-K第401項に規定されている当社取締役及び被著名人に関する資料は、取締役会が取締役又は著名人を登用すべきときに取締役を担当すべき具体的な経験、資格、属性、技能を得るための議論とともに、委託書の“第1号提案である取締役選挙”と題する部分に位置し、この情報は引用により本明細書に組み込まれる
監査委員会が独立して指定された取締役会常務委員会であることを確認する情報と、監査委員会の1人以上のメンバーの“監査委員会財務専門家”としての地位に関する情報は、ここに組み込まれて参考となる“会社管理−取締役会委員会”と題する部分に位置する委託書に含まれる
我々が役員，上級管理者，従業員に適用する行動指針に関する情報は，本年度報告の10−K表の第1部に位置し，タイトルは“入手可能な情報”である
1934年の証券取引法第16(A)節に開示された任意の違約形態が会社によって行われた場合、そのような開示は、私たちの委託書に“延滞第16条報告書”のタイトルで記載され、引用によって本明細書に組み込まれるであろう。
プロジェクト11.レポート役員報酬。
本第11項で要求される当社の指定行政者1人当たりの給与(当社行政総裁を含む)の報酬に関する資料は、委託書に“報酬検討及び分析”と題する節に掲載され、ここに組み込まれて参考となる。当取締役の報酬に関する情報は、引用によって本明細書に組み込まれる“非従業員役員報酬”と題する依頼書の一部に位置する。
米国証券取引委員会条例S-K 407(E)(4)項で要求される情報は、参照によって本明細書に組み込まれる“報酬委員会連動および内部人参加”と題する依頼書の一部に位置する。
米国証券取引委員会条例S−K第407(E)(5)項で要求される情報は、参照によって本明細書に組み込まれる“報酬委員会報告”と題する依頼書の一部に位置する。
第12項。以下：特定の実益所有者の保証所有権と経営陣と関連する株主事項。
特定の利益を受けるすべての人、取締役の個人が著名人、任命された幹部(私たちの最高経営者および最高財務官を担当する人を含む)、および取締役および役員が全体として私たちに投票権を有する証券の所有権に関する情報は、参照によって本明細書に組み込まれる“取締役、管理職、および特定の利益所有者の株式所有権”と題する部分の委託声明に位置する
会社の全持分報酬計画に関する情報は、本明細書に組み込まれて参考となる“報酬委員会報告-株式報酬計画情報”と題する依頼書の一部に位置する。
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|101ページ | |
第13項。改訂：特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。
関係者との取引に関する情報は、参照によって本明細書に組み込まれる代理声明中の“いくつかの取引および関係”というタイトルの部分に位置する。取締役独立性に関する情報は，委託書の“コーポレート·ガバナンス−取締役独立性”と題する部分に位置し，これらの情報は引用により本明細書に組み込まれる。
第14項第2項：チーフ会計士費用とサービスです。
“主要会計費用及びサービス”に関する情報には、当社の独立監査人が提供する監査及び非監査サービスを予め承認しておく方針が含まれており、これらの情報は、引用により本明細書に組み込まれる委任状に“我々の独立監査師に関する情報”と題する節に位置する。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|102ページ | |
第4部
15項目目。以下の項目：展示品と財務諸表の付表
項目15(A)(1)：財務諸表
好時会社及びその子会社の監査済み総合財務諸表及び独立公認会計士事務所の報告は、本年度報告表格10−Kの第(8)項の下に要求に応じて提出される
項目15(A)(2)：財務諸表付表
別表II-好時会社及びその子会社は、2023年12月31日現在、2022年及び2021年12月31日までの年次推定値及び合格勘定を本年度報告表格10−Kの一部として、第15(C)項の要求に従って提出する。
これらは適用されないので、または必要な情報が連結財務諸表または付記に記載されているので、他の付表を省略します。
項目15(A)(3)：展示品
以下の証拠は，本年度報告の10−K表の一部として提出されるか，または引用により本年度報告に組み込まれる。
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| 展示品索引 |
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| 展示品番号 | | 説明する |
3.1 | | 改訂された会社再登録証明書は、2005年4月3日までの四半期報告書10-Q表の添付ファイル3に引用して組み込まれている。 |
3.2 | | 2017年2月21日から改訂及び再記載された当社規約は、当社2018年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告の添付ファイル3.2に引用されています。 |
| 4.1 | | 当社はいくつかの長期債務ツールを発行しており、いずれの種類の負債も当社およびその付属会社の総合ベースでの総資産の10%を超えない。これらのクラスには以下のものがある |
| | 1) 2024年満期の債券金利は2.050 |
| | 2) 2025年満期の債券金利は0.900% |
| | 3) 2025年満期の債券金利は3.200% |
| | 4) 2026年満期の債券金利は2.300 |
| | 5) 2027年満期の7.200%債券 |
| | 6) 2028年満期の債券金利は4.250 |
| | 7) 2029年満期の債券金利は2.450% |
| | 8) 2030年満期の債券金利は1.700 |
| | 9) 2033年満期の4.500%債券 |
| | 10) 2046年満期の債券金利は3.375% |
| | 11) 債券金利3.125、2049年満期 |
| | 12) 2050年満期の債券金利は2.650% |
| | 13)その他の義務 |
| | 当社は、米国証券取引委員会の要求に応じて、これらの債務ツールを管理するプロトコルコピーを提供することを約束した。 |
4.2 | | 取引法第12節に登録された会社普通株とB類普通株の説明。* |
| 10.1(a) | | Kit Kat®そしてROLO®当社とRowntree Mackintoshキャンディー株式会社との間のライセンス契約(“ライセンス契約”)は，1980年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告の添付ファイル10(A)に引用的に組み込まれている。# |
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|103ページ | |
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| 10.1(b) | | ライセンス契約の改訂は、1988年7月3日までの四半期10-Q表の四半期報告書から会社が引用した添付ファイル19を参照することによって改訂される。# |
| 10.1(c) | | Rowntree Mackintoshキャンディー株式会社が1990年1月1日にフランス興業生産ネスレ社に譲渡した許可協定は，同社の1990年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告の添付ファイル19に引用により組み込まれている。# |
| 10.2 | | ピーター·ポール/ヨーク当社とギブリシュウェプス社(現在はカフ食品アイルランド知的所有権有限会社)が1988年8月25日に締結した“国内商標と技術許可協定”は、当社が1988年9月8日に提出した8-K表に添付されている添付ファイル2(A)を引用することにより締結された。# |
| 10.3 | | 吉百利当社と吉百利有限公司(現在は吉百利イギリス有限会社)が1988年8月25日に締結した商標及び技術許可協定は、当社日が1988年9月8日の8-K表に添付ファイル2(A)を参照して編入される。# |
10.4(a) | | Huhtam≡ki(現在象徴的知的財産権権益有限責任会社)と当社が1996年12月30日に締結した“商標と技術許可協定”は、1997年2月26日に当社が提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10に参照によって組み込まれている |
10.4(b) | | Huhtam®ki(現在象徴的知的財産権権益有限責任会社)と当社との間で改訂および再署名された商標および技術許可協定は、1999年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10.2に引用して組み込まれています。 |
10.5 | | 2023年4月26日まで、当社はそれぞれの署名ページに記載されている銀行、金融機関及びその他の機関の貸手(“貸手”)と5年間の信用協定を締結し、貸手の行政代理はアメリカ銀行、シンジケート代理はモルガン大通銀行とシティバンク、書類代理はカナダロイヤル銀行、アメリカ銀行証券会社、モルガン大通銀行、シティバンク、カナダロイヤル銀行資本市場とアメリカ銀行全国協会は連席手配人と連席帳簿管理人である。添付ファイル10.1を参照して、2023年4月26日に提出された現在の8-K表レポートに組み込まれる. |
10.6 | | ミルトン好時学校信託会社、その受託者好時信託会社と好時会社が2023年2月13日に締結した株式購入契約は、添付ファイル10.1を参照することにより、2023年2月15日に提出された現在の8-K表報告に組み込まれる。 |
10.7 | | ミルトン好時学校信託会社、その受託者好時信託会社と好時会社が2022年2月14日に締結した株式購入契約は、添付ファイル10.1を参照することにより、2022年2月16日に提出された現在の8-K表報告に組み込まれる。 |
10.8 | | 当社とバリーCallebaut株式会社が2021年8月31日に改訂·改訂した“総供給協定”は、当社が2022年12月31日までの年度のForm 10−K年度報告書に添付ファイル10.7を参照して組み込まれています。† |
10.9 | | 当社は二零一年二月二十二日に改訂及び再記載し、二零一年四月二十八日に当社の株主の承認を得た株式及び奨励的報酬計画を、二零一一年三月十五日に提出した当社委託書付録Bに引用して編入します。+ |
10.10(a) | | 限定株授権書表(2019年2月26日-2021年2月22日バージョン)は、当社の2019年3月31日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1から参考に加入します。+ |
10.10(b) | | 限定株授権書表(2021年2月23日施行)は、当社が2021年4月4日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.1を参考に編入します。+ |
10.10(c) | | 付与制限株式単位通知表(3年ベスト、2021年2月23日発効)は、当社から2021年4月4日までのForm 10-Q四半期報告書に添付ファイル10.2を参照して組み込まれています。+ |
10.11(a) | | 制限株式単位特別奨励通知書表(2019年2月26日-2021年2月22日バージョンに比例)は、2019年3月31日までの10-Q表四半期報告書に添付ファイル10.2を参照して編入されます。+ |
10.11(b) | | 限定株式単位特別奨励通知表(比例ベスト、2021年2月23日施行)は、当社の2021年4月4日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.3から参照して組み込まれています。+ |
10.11(c) | | 限定株式単位特別奨励通知書表(3年崖ベスト、2017年2月22日-2019年2月25日バージョン)表10.2(B)から、2017年4月2日現在の当社に組み込まれた10-Q表四半期報告を参考にします。+ |
10.11(d) | | 制限株式単位特別奨励通知表(3年崖ベスト、2019年2月26日施行)は、2019年3月31日までの四半期報告書10-Q表に添付ファイル10.3を参照して組み込まれています。+ |
10.12(a) | | 株式及び奨励的報酬計画(2016年2月15日~2017年2月21日版)下の非限定株式オプション奨励の条項及び条件は、当社の2016年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に組み込まれた添付ファイル10.12(B)を引用することにより提供される。+ |
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|104ページ | |
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10.12(b) | | 株式及び奨励的報酬計画(2017年2月22日から2019年2月25日まで)項の非限定的株式オプション奨励の条項及び条件は、当社が2017年4月2日までの10-Q表四半期報告書に添付ファイル10.3を参照して組み込まれている。+ |
10.12(c) | | 株式及び奨励的報酬計画(2019年2月26日から2021年2月22日)項の非限定的株式オプション奨励の条項及び条件は、当社の2019年3月31日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.4に参考に組み込まれています。+ |
10.12(d) | | 株式及び奨励報酬計画下の非限定株式オプション奨励の条項及び条件(2021年2月23日発効)は、2021年4月4日までの四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.4に当社に組み込まれている。+ |
10.13(a) | | 業績単位奨励通知書表(2019年2月26日-2021年2月22日バージョン)は、当社から2019年3月31日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.5を参照して組み込まれています。+ |
10.13(b) | | 業績単位奨励通知書表(2021年2月23日発効)は、当社が2021年4月4日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.5を参考に編入します。+ |
10.14(a) | | “パフォーマンスストック単位特別奨励通知表”(2017年2月22日-2021年2月22日リリース)は、2017年5月5日に提出された現在の8-Kテーブルレポートを表10.1から参照します。+ |
10.14(b) | | 業績単位特別奨励通知書表(2021年2月23日施行)は、当社の2021年4月4日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.6から引用されています。+ |
10.15 | | 長期インセンティブ計画参加協定は、添付ファイル10.2を参照して、2005年2月18日に提出された8−Kフォームの現在の報告書に組み込まれる。+ |
10.16 | | 当社は2012年6月27日に改訂及び再改訂された繰延補償計画を、当社が2012年7月1日までの四半期10-Q表の四半期報告添付ファイル10.3に引用して編入した。+ |
10.17(a) | | 当社は2007年10月2日に改訂及び再改訂した行政人員補充退職計画を、当社の2007年12月31日までの財政年度10-K表年度報告書に添付ファイル10.6を引用して編入した。+ |
10.17(b) | | 2007年10月2日から改訂·改訂された“会社役員退職補充計画第一改正案”は、2008年12月31日までの当社の財政年度のForm 10−K年度報告書から添付ファイル10.5を引用した。+ |
10.18(a) | | 当社が2009年1月1日に改訂及び改訂した給与限度額交換計画は、当社の2008年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告書に添付ファイル10.6を引用して組み込まれています。+ |
10.18(b) | | 当社の給与限度額置換計画第1改正案は、2023年12月31日から改正され、再実施される。* |
10.19 | | 当社は2012年6月27日に改訂·改訂された行政者福祉保障計画(第3 Aグループ)を、当社が2012年7月1日までの四半期報告10-Q表に添付ファイル10.2を引用して編入した。+ |
10.20 | | 二零一二年六月二十七日から改訂及び改訂された当社S幹部福祉保障計画(第三グループ)は、当社の2015年12月31日までの財政年度の10-K表年報に添付ファイル10.18を引用して編入された。+ |
10.21(a) | | 2013年2月18日から改訂された“従業員秘密と制限契約協定”は、当社の2013年3月31日までの四半期報告書10-Q表から添付ファイル10.1を参照して組み込まれています。+ |
10.21(b) | | 2016年10月10日から改訂された“従業員秘密と制限契約協定”は、添付ファイル10.21(B)を引用することにより、2016年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告に組み込まれる。+ |
10.21(c) | | 2021年9月8日から改訂された“従業員秘密と制限契約協定”は、当社の2021年10月4日までの四半期報告10-Q表から添付ファイル10.1を引用しています。+ |
10.22 | | 当社がMichele G.Buckと締結し、2017年3月1日に発効した役員採用協定は、添付ファイル10.1を参照して、2017年2月24日に当社が提出した現在の8-K/A表報告書に組み込まれています。+ |
10.23 | | 当社は2000年12月2日に改訂及び改訂された役員報酬計画を、当社の2000年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告書に添付ファイル10.8を参照して編入します。+ |
19 | | 好時会社インサイダー取引政策は、2023年2月27日に改正され、再発効された。* |
21.1 | | 登録者の子会社。* |
23.1 | | 安永法律事務所は同意した。* |
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|105ページ | |
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31.1 | | 2002年のサバンズ-オクスリ法案302条に基づき，最高経営責任者Michele G.Buckが認証を行った。* |
31.2 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法案302条に基づき、Steven E.Voskuil首席財務官の認証が行われた。* |
32.1 | | 2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906条に基づき、最高経営責任者Michele G.BuckとSteven E.Voskuilの認証が行われた。** |
97 | | 好時会社補償回収政策は、2023年10月2日に発効する。* |
101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャ |
101.カール | | XBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張タブリンクライブラリ |
| 101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ |
| 101.def | | XBRL分類拡張定義リンクライブラリ |
| 104 | | 会社が2023年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告の表紙は、イントラネットXBRL形式を採用し、添付ファイル101に含まれている。 |
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| * | | 同封アーカイブ |
| ** | | 同封して提供する |
| + | | 契約、補償計画、または手配を管理する |
| † | | S-K法規第601(B)(10)(Iv)項によれば、本展示品の一部の内容は省略されている |
| # | | S-Tルール105(D)の説明1によれば、参照によって組み込まれたいかなる電子フォーマットで米国証券取引委員会に記録されていない証拠もハイパーリンクを必要としない |
第16項第2項：表格10-Kの概要
ない。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|106ページ | |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づき、会社は本報告を2024年2月20日にその正式な許可を受けた以下の署名者が代表して署名することを正式に手配した。
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| | よい時の会社 |
| | (登録者) |
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| 差出人： | | /S/スティーブン·E·ヴォスクエール |
| | スティーブン·E·ヴォスクエール |
| | 最高財務官上級副社長 |
1934年の証券取引法の要求に基づき、本報告は次の日に会社名で次の者の代表によって署名された。
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サイン | | タイトル | | 日付： |
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| /S/ミシェル·G·バック | | 取締役会議長総裁とCEO | | 2024年2月20日 |
| ミシェル·バック | | (首席行政主任) | | |
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| /S/スティーブン·E·ヴォスクエール | | 最高財務官上級副社長 | | 2024年2月20日 |
| スティーブン·E·ヴォスクエール | | (首席財務官) | | |
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| /S/ジェニファー·L·マッカーマン | | 総裁副首席会計官 | | 2024年2月20日 |
| ジェニファー·L·マッカーマン | | (首席会計主任) | | |
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| /S/アンソニー·J·パーマー | | 独立役員を筆頭にする | | 2024年2月20日 |
| アントニー·J·パーマー | | | | |
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| /S/パメラ·M·アヴェ | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| パメラ·M·アヴェ | | | | |
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| /S/ビクター·L·クロフォード | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| ビクター·L·クロフォード | | | | |
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| /S/ロバート·M·ダコフスキー | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| ロバート·M·ダコフスキー | | | | |
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| /S/リンカイ·ハーボン | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| リンカイ·ハーベン | | | | |
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| /S/ジェームズ·C·カーズマン | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| ジェームズ·C·カーズマン | | | | |
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| /S/M.Diane Koken | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| M·ダイアン·コケン | | | | |
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| /S/フンマリア·T·クラウス | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| ホンマリア·T·クラウス | | | | |
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| /S/ロバート·M·マルコム | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| ロバート·マルコム | | | | |
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| /S/フアン·R·ペレス | | 役員.取締役 | | 2024年2月20日 |
| フアン·R·ペレス | | | | |
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カタログ表 | 好時会社|2023年10-Kフォーム|107ページ | |
好時会社とその子会社
別表二-推定及び合資格勘定
2023年12月31日まで、2023年、2022年および2021年12月31日まで年度
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| | | | 足し算 | | | | |
| 説明する | | 期初残高 | | コストと費用を計上する | | 他の口座に記入する | | 準備金から差し引く | | 期末残高： |
| 数千ドルで | | | | | | | | | | |
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2023年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | |
| 資産から差し引かれた免税額 | | | | | | | | | | |
| 売掛金--貿易、純額(A) | | $ | 26,001 | | | $ | 248,022 | | | $ | — | | | $ | (242,360) | | | $ | 31,663 | |
| 繰延税額純額の推定免税額(B) | | 137,531 | | | 6,927 | | | — | | | (30,309) | | | 114,149 | |
| 在庫が古くなって備蓄する(C) | | 29,354 | | | 73,687 | | | — | | | (61,202) | | | 41,839 | |
| 資産から差し引かれた免税額総額 | | $ | 192,886 | | | $ | 328,636 | | | $ | — | | | $ | (333,871) | | | $ | 187,651 | |
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2022年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | |
| 資産から差し引かれた免税額 | | | | | | | | | | |
| 売掛金--貿易、純額(A) | | $ | 28,837 | | | $ | 228,463 | | | $ | — | | | $ | (231,299) | | | $ | 26,001 | |
| 繰延税額純額の推定免税額(B) | | 184,896 | | | 9,578 | | | — | | | (56,943) | | | 137,531 | |
| 在庫が古くなって備蓄する(C) | | 19,472 | | | 44,497 | | | — | | | (34,615) | | | 29,354 | |
| 資産から差し引かれた免税額総額 | | $ | 233,205 | | | $ | 282,538 | | | $ | — | | | $ | (322,857) | | | $ | 192,886 | |
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2021年12月31日までの年度 | | | | | | | | | | |
| 資産から差し引かれた免税額 | | | | | | | | | | |
| 売掛金--貿易、純額(A) | | $ | 24,975 | | | $ | 198,608 | | | $ | — | | | $ | (194,746) | | | $ | 28,837 | |
| 繰延税額純額の推定免税額(B) | | 193,310 | | | 9,759 | | | — | | | (18,173) | | | 184,896 | |
| 在庫が古くなって備蓄する(C) | | 17,703 | | | 27,657 | | | — | | | (25,888) | | | 19,472 | |
| 資産から差し引かれた免税額総額 | | $ | 235,988 | | | $ | 236,024 | | | $ | — | | | $ | (238,807) | | | $ | 233,205 | |
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(A)不良債権準備、予想割引、および不良債権査定を含む。
(B)繰延税金資産推定免税額の調整と、推定免税額の発行が含まれています。
(C)古い在庫の在庫準備金、移転、処置、ログアウトの調整を含む。
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カタログ表 | 好時会社|2023 Form 10-K|108ページ | |
