別紙99.1
Appianが第4四半期と2023年通年の決算を発表
第4四半期のクラウドサブスクリプション収益は、前年同期比 26% 増の8,310万ドルでした
通年のクラウドサブスクリプション収益は、前年比29%増の3億450万ドルでした
バージニア州マクリーン — 2024年2月15日 — アピアン(ナスダック:APPN)は本日、2023年12月31日に終了した第4四半期および通期の決算を発表しました。
「Appianは2023年に私たちの計画を実現し、2つのマイルストーンを達成しました。通年の収益は5億ドルを超え、公開史上最高の四半期売上総利益率を達成しました」と、CEO兼創設者のマット・カルキンスは述べました。
2023年第4四半期の財務ハイライト:
•収益:クラウドサブスクリプションの収益は8,310万ドルで、2022年の第4四半期と比較して26%増加しました。クラウドサブスクリプション、オンプレミスのタームライセンスサブスクリプション、メンテナンスとサポートの売上を含むサブスクリプションの総収益は、前年比24%増の1億1,580万ドルでした。プロフェッショナルサービスの収益は2,950万ドルで、2022年の第4四半期と比較して9%減少しました。総収益は1億4530万ドルで、2022年の第4四半期と比較して16%増加しました。2023年12月31日現在、クラウドサブスクリプションの収益維持率は 119% でした。
•営業損失と非GAAPベースの営業損失:GAAPベースの営業損失は、2022年第4四半期の4,060万ドルに対し、1,680万ドルでした。2022年第4四半期の非GAAPベースの営業損失は(2,680万ドル)に対し、140万ドルでした。
•純損失と非GAAPベースの純損失:GAAPベースの純損失は、2022年第4四半期の3,440万ドルに対し、1,000万ドルでした。2023年第4四半期のGAAPベースの1株当たり純損失は0.14ドルでしたが、2022年第4四半期は0.47ドルでした。2022年第4四半期の非GAAPベースの純損失は2,060万ドルでしたが、非GAAPベースの純利益は490万ドルでした。2022年第4四半期の1株当たり純損失は0.28ドルでしたが、非GAAPベースの希薄化後1株当たり純利益は0.06ドルでした。2023年第4四半期のGAAPベースの純損失と非GAAPベースの純利益には、1,110万ドル、つまり1株あたり0.15ドルの為替差益が含まれていました。2022年第4四半期のGAAPおよび非GAAPベースの純損失には、850万ドル、つまり1株あたり0.12ドルの外貨利益が含まれていました。為替レートの変動は予測していません。
•調整後EBITDA:調整後EBITDAは100万ドルでしたが、2022年第4四半期の調整後EBITDA損失は(2,480万ドル)でした。
•キャッシュフロー:2023年12月31日に終了した3か月間の営業活動に使用された純現金は(820万ドル)でしたが、2022年の同時期の営業活動に使用された純現金は1,260万ドルでした。
2023年通年の財務ハイライト:
•収益:2023年通年のクラウドサブスクリプション収益は3億450万ドルで、2022年通期と比較して29%増加しました。サブスクリプションの総収益は、2023年通年で前年比21%増の4億1,230万ドルになりました。2023年通年のプロフェッショナルサービスの収益は1億3,300万ドルでしたが、2022年通年のプロフェッショナルサービスの収益は1億2,780万ドルでした。2023年通年の総収益は5億4540万ドルで、2022年通期と比較して17%増加しました。
•営業損失と非GAAPベースの営業損失:2023年通年のGAAPベースの営業損失は(1億800万ドル)でしたが、2022年通年のGAAPベースの営業損失は1億4,500万ドルでした。2023年通年の非GAAPベースの営業損失は(5,430万ドル)でしたが、2022年通年の非GAAPベースの営業損失は8,330万ドルでした。
•純損失と非GAAPベースの純損失:2023年通年のGAAPベースの純損失は(1億1,140万ドル)でしたが、2022年通年のGAAPベースの純損失は1億5,090万ドルでした。2023年通年のGAAPベースの1株当たり純損失は(1.52ドル)でしたが、2022年通年のGAAPベースの1株当たり純損失は2.08ドルでした。2023年通年の非GAAPベースの純損失は5,920万ドルでしたが、2022年通年の非GAAPベースの純損失は8,920万ドルでした。2023年通年の非GAAPベースの1株当たり純損失は0.81ドルでしたが、2022年通年の1株当たり純損失は1.23ドルでした。2023年通年のGAAPおよび非GAAPベースの純損失には、870万ドル、つまり1株あたり0.12ドルの外貨利益が含まれていました。2022年通年のGAAPおよび非GAAPベースの純損失には、610万ドル、つまり1株あたり0.08ドルの外貨為替損失が含まれていました。
•調整後EBITDA:2023年通年の調整後EBITDA損失は(4,480万ドル)でしたが、2022年通年の調整後EBITDA損失は7,600万ドルでした。
•貸借対照表とキャッシュフロー:2023年12月31日現在、Appianの現金、現金同等物、および投資の総額は1億5,900万ドルです。2023年通年の営業活動に使用された純現金は(1億660万ドル)でしたが、2022年通年の営業活動に使用された純現金は1億660万ドルでした。
GAAPと非GAAPの財務指標の調整は、このプレスリリースの財務諸表に続く表に記載されています。これらの指標の説明は、以下の「非GAAP財務指標」という見出しの下にも含まれています。
最近のビジネスハイライト:
•米陸軍はAppianプラットフォームで契約書作成に革命を起こします
•アッピ州政府のクラウドがFedRAMP高影響レベルの「処理中」指定を達成
•Appianは、AIとデータファブリック分析により、より良いビジネス上の意思決定と成果をもたらします
•Appianは、2023年の保険ピークマトリックス評価で、エベレストグループのローコードテクノロジープロバイダーのリーダーに選ばれました
•アッピアンは、北バージニア技術評議会から2023年のTech100の受賞者に選ばれました
•2023年アピアンインターナショナルパートナーアワードの受賞者は、ヨーロッパでプロセスオートメーションの優秀さを実証します
•Appianは、2024年に向けて「One Appian」グローバルパートナープログラム戦略を強化します
財務見通し:
2024年2月15日現在の2024年のガイダンスは以下の通りです:
•2024年第1四半期のガイダンス:
◦クラウドサブスクリプションの収益は8,400万ドルから8,600万ドルの間で、前年比で21%から23%の増加が見込まれています。
◦総収益は1億4800万ドルから1億5000万ドルの間で、前年比で9%から11%の増加となると予想されています。
◦調整後EBITDA損失は、900万ドルから500万ドルの間になると予想されます。
◦非GAAPベースの1株当たり純損失は、加重平均発行済普通株式が7,350万株であると仮定すると、0.21ドルから0.16ドルの間になると予想されます。
•2024年通年のガイダンス:
◦クラウドサブスクリプションの収益は、3億6,400万ドルから3億6,600万ドルの間で、前年比で20%の増加が見込まれています。
◦総収益は6億1,500万ドルから6億1,700万ドルの間で、前年比で13%増加すると予想されています。
◦調整後EBITDA損失は、2,500万ドルから2,000万ドルの間になると予想されます。
◦非GAAPベースの1株当たり純損失は、加重平均発行済普通株式が7,380万株であると仮定すると、0.73ドルから0.66ドルの間になると予想されます。
電話会議の詳細:
アッピアンは本日、2024年2月15日午前8時30分(東部標準時)に電話会議を開催し、2023年12月31日に終了した第4四半期のAppianの財務結果と事業見通しについて話し合います。
通話にアクセスするには、次のリンク (1) に移動してください。登録すると、参加者はダイヤルインとPINを入力した電話を使ってダイヤルインできます。または、「Call Me」オプションを選択して自分の電話にインスタントダイヤルすることもできます。電話会議のライブWebキャストには、当社のWebサイト http://investors.appian.com の投資家向け情報ページからもアクセスできます。
投資家の日:
4月16日火曜日、ワシントンDCの近くで、東部標準時午後1時30分から始まる投資家デーを発表しました。
イベントの詳細:
内容:2024年アッピアンインベスターデー
日時:2024年4月16日午後1時30分から午後5時(東部標準時)
対面での出席:詳細については、investors@appian.com で私たちのチームにお問い合わせください。
ウェブキャスト:https://investors.appian.com/events-and-presentations/events (ライブとリプレイ)
リプレイ:イベントのリプレイは、投資家向け広報ウェブサイトにアーカイブされます
アッピアンについて
Appianはビジネスプロセスを自動化するソフトウェア会社です。Appian AI Process Platformには、最も複雑なプロセスを最初から最後まで設計、自動化、最適化するために必要なものがすべて含まれています。世界で最も革新的な組織が Appian を信頼して、ワークフローの改善、データの統合、運用の最適化を行っています。その結果、成長とカスタマーエクスペリエンスが向上します。詳細については、www.appian.comをご覧ください。 [ナスダック:APPN]
非GAAPベースの財務指標
GAAPに従って作成および提示される連結財務諸表を補足するために、Appianは投資家に特定の非GAAP財務実績指標を提供しています。Appianは、これらの非GAAP財務実績指標を財務上および業務上の意思決定に使用し、また期間ごとの比較を評価する手段として使用しています。Appianの経営陣は、これらの非GAAP財務指標は、当社の定期的な中核事業の業績を示さない可能性のある特定の費用を除外することにより、Appianの業績に関する有意義な補足情報を提供すると考えています。Appianは、Appianの業績を評価したり、将来の期間を計画、予測、分析したりする際に、これらの非GAAP財務指標を参照することで、経営陣と投資家の両方が恩恵を受けると考えています。これらの非GAAP財務指標は、経営陣の内部での過去の業績との比較だけでなく、競合他社の業績との比較にも役立ちます。Appianは、これらの非GAAP財務指標が投資家にとって有用であると考えています。これは、(1) 経営陣が財務上および経営上の意思決定に使用する指標の透明性を高めることと、(2) Appianの機関投資家やアナリストコミュニティがAppianの事業の健全性を分析するために使用するためです。
1 https://register.vevent.com/register/BI223928344b2743fba392097edbdf6253
非GAAPベースの財務実績指標には、非GAAPベースのサブスクリプション売上コスト、非GAAPベースのプロフェッショナルサービスの売上コスト、非GAAPベースの総売上コスト、非GAAPベースの総営業費用、非GAAPベースの営業費用合計、非GAAPベースの営業損失、非GAAPベースの純損失、および非GAAPベースの純損失(基本および希薄化後)が含まれます。これらの非GAAPベースの財務実績指標には、株式ベースの報酬費用、Pegasystemsのケースに関連する法的費用およびその他の専門的費用(保険償還を差し引いたもの)で構成される特定の非通常訴訟関連費用、または訴訟費用、判決保存保険契約(JPI)の償却、および2023年の当社の従業員の不本意な削減に関連する退職費用の影響は含まれていません。または退職金。これらの項目の中には、本質的に繰り返し発生するものがあり、当社の業績評価において無視してはならないものもありますが、現在の業績や傾向を他の期間と比較して分析するときは、そのような項目を除外すると便利です。これらの項目は、特定の基礎となる取引や発生する可能性のあるイベントによって期間ごとに大きく異なる可能性があるためです。したがって、将来的にはこの種の費用が発生したり、計上したりする可能性がありますが、非GAAPベースの財務指標を計算する目的でこれらの項目を削除することで、投資家は当社の継続的な業績をより焦点を絞って提示できるようになると考えています。
Appianは、調整後EBITDAについても説明しています。調整後EBITDAは非GAAPベースの財務実績指標で、事業全体の運営について有益な見解を提供すると考えています。同社は、調整後EBITDAを、(1)その他の営業外(収益)費用、純額、(2)支払利息、(3)所得税費用、(4)無形資産の減価償却費および償却、(5)株式ベースの報酬費用、(6)訴訟費用、(7)JPI償却、および(8)退職費用を控除した純損失と定義しています。調整後EBITDAと最も直接的に比較できるGAAP財務指標は純損失です。ユーザーは、調整後EBITDAを使用する際の制限を考慮する必要があります。これには、この指標では当社の業績を完全に測定できないという事実も含まれます。調整後EBITDAは、営業実績の尺度としての純損失や、流動性の尺度としての営業活動によるキャッシュフローに代わるものではありません。
これらの非GAAP財務指標の提示は、GAAPに従って作成および提示された財務情報と切り離して、代替として、またはそれよりも優れていると見なすことを意図したものではなく、Appianの非GAAP指標は、他の企業が使用する非GAAP指標とは異なる場合があります。これらの非GAAP財務指標の詳細については、このプレスリリースの最後にある、これらの非GAAP財務指標と最も近い比較可能なGAAP指標との調整を参照してください。Appianは、非GAAPベースの1株当たり純損失と調整後EBITDAのガイダンス範囲を提供しています。ただし、これらの金額を不当な努力なしに同等のGAAP財務指標と調整することはできません。そのような指標をGAAPベースで計算するために必要な特定の情報は、変動が大きく、当社の管理が及ばない将来の出来事に依存し、予測できないためです。さらに、Appianは、このような調整はある程度の正確さを暗示し、投資家を混乱させたり誤解させたりする可能性があると考えています。Appianがこれらの非GAAP経費の数値から除外する可能性のある調整項目の実際の影響は、決定された場合、比較可能なGAAP指標の計算にとって重要な場合があります。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。2024年第1四半期および通年のAppianの将来の財務および業績に関する記述、Appianによる市場開拓イニシアチブへの将来の投資、Appian AI搭載プロセスプラットフォームへの需要の増加、市場機会と将来の事業の計画と目標(継続的なサブスクリプション収益と総収益の増加を促進するAppianの能力を含む)に関する記述を含む歴史的事実の記述を除くすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。「予想する」、「信じる」、「続ける」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「する」、「計画する」、および同様の表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。Appianは、これらの将来の見通しに関する記述を、Appianが財務状況、経営成績、事業戦略、短期および長期の事業運営と目標、および財務ニーズに影響を与える可能性があると考えている将来の出来事や財務動向に関する現在の期待と予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述には、Appianの事業成長と成長管理の能力、Appianの収益成長率を維持する能力、AppianのAI搭載プロセスプラットフォームの継続的な市場受け入れとデジタルトランスフォーメーションを推進するためのローコードソリューションの採用、期間と変動性によるAppianの経営成績の変動など、多くのリスクと不確実性の影響を受けます。Appianの販売サイクル、事業を展開する市場での競争、AIは
Appianのソフトウェアの市場に劇的かつ予測不可能な形で影響を与える可能性のある一連の破壊的なテクノロジー、Appianの顧客基盤の構成と集中、プラットフォームへのニーズ、Appianが提供するサービスへの満足度に関連するリスクと不確実性、Appianの適用法および規制に準拠した事業運営能力、Appianと第三者との戦略的関係、および追加のリスクと不確実性 AppianのForm 10の最新の年次報告書の「リスク要因」セクションにあります-K、Form 10-Qの四半期報告書、および証券取引委員会へのその他の提出物。さらに、Appianは非常に競争が激しく、急速に変化する環境で事業を行っています。新しいリスクは時々現れます。Appianの経営陣がすべてのリスクを予測することは不可能です。また、すべての要因が事業に与える影響や、何らかの要因や要因の組み合わせにより、実際の結果がAppianが行う可能性のある将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる可能性があるかどうかを評価することもできません。これらのリスク、不確実性、仮定に照らして、Appianは、将来の見通しに関する記述に反映されている将来の結果、活動レベル、業績、成果、または出来事や状況が発生することを保証できません。Appianは、法律で義務付けられている場合を除き、これらの記述を実際の結果または修正された期待と一致させるために、このプレスリリースの日付以降にこれらの将来の見通しに関する記述を更新する義務はありません。
投資家連絡先
スリニバス・アナンサ、CFA
703-442-8844
investors@appian.com
メディアコンタクト
ベン・ファレル
703-442-1067
ben.farrell@appian.com
アピアンコーポレーション
連結貸借対照表
(額面金額と株式データを除く千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日現在、 |
| 2023 | | 2022 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 149,351 | | | $ | 148,132 | |
短期投資と有価証券 | 9,653 | | | 47,863 | |
売掛金、それぞれ2,606ドルと2,125ドルの引当金を差し引いたもの | 171,561 | | | 165,964 | |
繰延手数料、現在 | 34,261 | | | 30,196 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 49,529 | | | 28,093 | |
制限付現金、現行 | — | | | 2,249 | |
流動資産合計 | 414,355 | | | 422,497 | |
資産と設備、それぞれ25,141ドルと18,864ドルの減価償却累計額を差し引いたものです | 42,682 | | | 41,855 | |
| | | |
グッドウィル | 27,106 | | | 26,349 | |
無形資産、それぞれ4,152ドルと2,715ドルの累積償却額を差し引いたものです | 3,889 | | | 5,251 | |
オペレーティングリース用の使用権資産 | 39,975 | | | 37,248 | |
繰延手数料、流動分を差し引いたもの | 59,764 | | | 55,788 | |
繰延税金資産 | 3,453 | | | 1,940 | |
| | | |
その他の資産 | 36,279 | | | 3,286 | |
総資産 | $ | 627,503 | | | $ | 594,214 | |
負債と株主資本 | | | |
現在の負債 | | | |
買掛金 | $ | 6,174 | | | $ | 7,997 | |
未払費用 | 11,046 | | | 12,227 | |
未払報酬および関連給付 | 38,003 | | | 40,718 | |
繰延収益 | 235,992 | | | 194,768 | |
債務 | 66,368 | | | 2,740 | |
オペレーティングリース負債 | 11,698 | | | 8,681 | |
その他の流動負債 | 1,891 | | | 3,121 | |
流動負債合計 | 371,172 | | | 270,252 | |
長期債務 | 140,221 | | | 115,379 | |
非流動オペレーティングリース負債 | 59,067 | | | 57,225 | |
繰延収益、非流動収益 | 4,700 | | | 5,556 | |
繰延税金負債 | 2 | | | 102 | |
| | | |
負債総額 | 575,162 | | | 448,514 | |
株主資本 | | | |
クラスA普通株—額面価格0.0001ドル、2023年12月31日と2022年12月31日の時点で承認された5億株、2023年12月31日、2022年12月31日の時点でそれぞれ42,169,970株と41,320,091株が発行済みです | 4 | | | 4 | |
クラスBの普通株—額面価格0.0001ドル、2023年12月31日と2022年12月31日に承認された1億株、2023年12月31日、2022年12月31日の時点で発行され発行済の31,196,796株と31,497,796株です | 3 | | | 3 | |
追加払込資本 | 595,781 | | | 561,390 | |
その他の包括損失の累計 | (23,555) | | | (7,246) | |
累積赤字 | (519,892) | | | (408,451) | |
株主資本の総額 | 52,341 | | | 145,700 | |
負債総額と株主資本 | $ | 627,503 | | | $ | 594,214 | |
アピアンコーポレーション
連結営業明細書
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未監査) | | | | |
収益 | | | | | | | |
定期購読 | $ | 115,783 | | | $ | 93,244 | | | $ | 412,337 | | | $ | 340,152 | |
プロフェッショナルサービス | 29,536 | | | 32,542 | | | 133,026 | | | 127,839 | |
総収入 | 145,319 | | | 125,786 | | | 545,363 | | | 467,991 | |
収益コスト | | | | | | | |
定期購読 | 11,071 | | | 9,942 | | | 43,563 | | | 36,005 | |
プロフェッショナルサービス | 23,244 | | | 25,289 | | | 99,759 | | | 97,301 | |
総収益コスト | 34,315 | | | 35,231 | | | 143,322 | | | 133,306 | |
売上総利益 | 111,004 | | | 90,555 | | | 402,041 | | | 334,685 | |
営業経費 | | | | | | | |
セールスとマーケティング | 61,043 | | | 63,270 | | | 242,381 | | | 220,374 | |
研究開発 | 34,596 | | | 37,808 | | | 153,098 | | | 139,210 | |
一般と管理 | 32,193 | | | 30,097 | | | 114,535 | | | 120,111 | |
営業費用の合計 | 127,832 | | | 131,175 | | | 510,014 | | | 479,695 | |
営業損失 | (16,828) | | | (40,620) | | | (107,973) | | | (145,010) | |
その他の営業外(収益)費用 | | | | | | | |
その他(収入)費用、純額 | (12,966) | | | (9,271) | | | (17,603) | | | 3,545 | |
支払利息 | 5,072 | | | 1,451 | | | 17,862 | | | 1,673 | |
その他の営業外(収益)費用の合計 | (7,894) | | | (7,820) | | | 259 | | | 5,218 | |
税引前損失 | (8,934) | | | (32,800) | | | (108,232) | | | (150,228) | |
所得税費用 | 1,072 | | | 1,617 | | | 3,209 | | | 692 | |
純損失 | $ | (10,006) | | | $ | (34,417) | | | $ | (111,441) | | | $ | (150,920) | |
1株当たりの純損失: | | | | | | | |
ベーシックと希釈 | $ | (0.14) | | | $ | (0.47) | | | $ | (1.52) | | | $ | (2.08) | |
加重平均発行済普通株式: | | | | | | | |
ベーシックと希釈 | 73,310 | | | 72,703 | | | 73,102 | | | 72,455 | |
アピアンコーポレーション
株式ベースの報酬費用
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未監査) | | | | |
収益コスト | | | | | | | |
定期購読 | $ | 212 | | | $ | 284 | | | $ | 925 | | | $ | 996 | |
プロフェッショナルサービス | 1,457 | | | 1,521 | | | 6,055 | | | 5,309 | |
営業経費 | | | | | | | |
セールスとマーケティング | 2,380 | | | 2,431 | | | 10,842 | | | 9,152 | |
研究開発 | 3,020 | | | 3,692 | | | 12,486 | | | 12,523 | |
一般と管理 | 3,103 | | | 3,475 | | | 13,079 | | | 10,850 | |
株式報酬費用の総額 | $ | 10,172 | | | $ | 11,403 | | | $ | 43,387 | | | $ | 38,830 | |
アピアンコーポレーション
連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純損失 | $ | (111,441) | | | $ | (150,920) | |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | | | |
株式報酬制度 | 43,387 | | | 38,830 | |
無形資産の減価償却費と償却 | 9,473 | | | 7,297 | |
不良債権費用 | 1,091 | | | 1,298 | |
債務発行費用の償却 | 444 | | | 43 | |
資産および設備の処分による損失 | — | | | 3 | |
繰延所得税 | (1,541) | | | (1,089) | |
外貨取引利益、純額 | (12,263) | | | — | |
資産と負債の変動: | | | |
売掛金 | (1,868) | | | (37,922) | |
前払費用およびその他の資産 | (54,753) | | | (2,027) | |
繰延コミッション | (8,043) | | | (12,298) | |
買掛金と未払費用 | (1,394) | | | (3,289) | |
未払報酬および関連給付 | (3,157) | | | 6,582 | |
その他の流動負債および非流動負債 | (1,134) | | | (264) | |
繰延収益 | 28,668 | | | 47,534 | |
オペレーティングリースの資産と負債 | 2,089 | | | (329) | |
営業活動に使用された純現金 | (110,442) | | | (106,551) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
投資の満期による収入 | 91,670 | | | 84,642 | |
投資の購入 | (53,443) | | | (65,283) | |
資産および設備の購入 | (9,637) | | | (9,095) | |
投資活動によって提供される純現金 | 28,590 | | | 10,264 | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
借入による収入 | 92,000 | | | 120,000 | |
債務発行費用の支払い | (276) | | | (1,940) | |
債務返済 | (3,563) | | | (625) | |
株式報奨の純株式決済に関連する従業員税の支払い | (9,748) | | | — | |
普通株式オプションの行使による収入 | 752 | | | 25,432 | |
財務活動による純現金 | 79,165 | | | 142,867 | |
現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | 1,657 | | | (159) | |
現金、現金同等物、および制限付現金の純増加(減少) | (1,030) | | | 46,421 | |
現金、現金同等物、および期首制限付現金 | 150,381 | | | 103,960 | |
現金、現金同等物、および期末制限付現金 | $ | 149,351 | | | $ | 150,381 | |
| | | |
補足キャッシュフロー情報: | | | |
利息として支払われた現金 | $ | 16,906 | | | $ | 1,671 | |
所得税として支払われた現金 | $ | 3,999 | | | $ | 1,239 | |
非現金投資および資金調達に関する補足情報: | | | |
未払資本支出 | $ | 654 | | | $ | 1,774 | |
アピアンコーポレーション
GAAP指標と非GAAP指標の調整
(未監査、千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP指標 | | 株式ベースの報酬 | | 訴訟費用 | | JPI 償却額 | | 退職金 | | 非GAAP指標 |
2023年12月31日に終了した3か月間 |
サブスクリプションの収益コスト | $ | 11,071 | | | $ | (212) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,859 | |
プロフェッショナルサービスの収益コスト | 23,244 | | | (1,457) | | | — | | | — | | | — | | | 21,787 | |
総収益コスト | 34,315 | | | (1,669) | | | — | | | — | | | — | | | 32,646 | |
営業経費合計 | 127,832 | | | (8,503) | | | (708) | | | (4,553) | | | — | | | 114,068 | |
営業損失 | (16,828) | | | 10,172 | | | 708 | | | 4,553 | | | — | | | (1,395) | |
所得税費用 | 1,072 | | | 571 | | | — | | | — | | | — | | | 1,643 | |
当期純利益 | (10,006) | | | 9,601 | | | 708 | | | 4,553 | | | — | | | 4,856 | |
1株当たりの純利益、基本 (a) | $ | (0.14) | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.06 | | | $ | — | | | $ | 0.07 | |
希薄化後の1株当たり純利益 (b) | $ | (0.14) | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.06 | | | $ | — | | | $ | 0.06 | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日に終了した年度 | | | | |
サブスクリプションの収益コスト | $ | 43,563 | | | $ | (925) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (30) | | | $ | 42,608 | |
プロフェッショナルサービスの収益コスト | 99,759 | | | (6,055) | | | — | | | — | | | (158) | | | 93,546 | |
総収益コスト | 143,322 | | | (6,980) | | | — | | | — | | | (188) | | | 136,154 | |
営業経費合計 | 510,014 | | | (36,407) | | | 2,064 | | | (6,038) | | | (6,111) | | | 463,522 | |
営業損失 | (107,973) | | | 43,387 | | | (2,064) | | | 6,038 | | | 6,299 | | | (54,313) | |
所得税費用 | 3,209 | | | 1,302 | | | — | | | — | | | 139 | | | 4,650 | |
純損失 | (111,441) | | | 42,085 | | | (2,064) | | | 6,038 | | | 6,160 | | | (59,222) | |
1株当たり純損失(基本および希薄化後) | $ | (1.52) | | | $ | 0.58 | | | $ | (0.03) | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.08 | | | $ | (0.81) | |
(a) 四捨五入のため、1株当たりの金額は足りません。
(b) 200万株の希薄化有価証券の影響を考慮し、希薄化後の株式総数は7,530万株になります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP指標 | | 株式ベースの報酬 | | 訴訟費用 | | 非GAAP指標 |
2022年12月31日に終了した3か月間 |
サブスクリプションの収益コスト | $ | 9,942 | | | $ | (284) | | | $ | — | | | $ | 9,658 | |
プロフェッショナルサービスの収益コスト | 25,289 | | | (1,521) | | | — | | | 23,768 | |
総収益コスト | 35,231 | | | (1,805) | | | — | | | 33,426 | |
営業経費合計 | 131,175 | | | (9,598) | | | (2,453) | | | 119,124 | |
営業損失 | (40,620) | | | 11,403 | | | 2,453 | | | (26,764) | |
純損失 | (34,417) | | | 11,403 | | | 2,453 | | | (20,561) | |
1株当たり純損失(基本および希薄化後) | $ | (0.47) | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.28) | |
| | | | | | | |
2022年12月31日に終了した年度 |
サブスクリプションの収益コスト | $ | 36,005 | | | $ | (996) | | | $ | — | | | $ | 35,009 | |
プロフェッショナルサービスの収益コスト | 97,301 | | | (5,309) | | | — | | | 91,992 | |
総収益コスト | 133,306 | | | (6,305) | | | — | | | 127,001 | |
営業経費合計 | 479,695 | | | (32,525) | | | (22,886) | | | 424,284 | |
営業損失 | (145,010) | | | 38,830 | | | 22,886 | | | (83,294) | |
純損失 | (150,920) | | | 38,830 | | | 22,886 | | | (89,204) | |
1株当たり純損失(基本および希薄化後) | $ | (2.08) | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.32 | | | $ | (1.23) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
調整後EBITDAの調整: | | | | | | | |
GAAPベースの純損失 | $ | (10,006) | | | $ | (34,417) | | | $ | (111,441) | | | $ | (150,920) | |
その他(収入)費用、純額 | (12,966) | | | (9,271) | | | (17,603) | | | 3,545 | |
支払利息 | 5,072 | | | 1,451 | | | 17,862 | | | 1,673 | |
所得税費用 | 1,072 | | | 1,617 | | | 3,209 | | | 692 | |
無形資産の減価償却費と償却 | 2,427 | | | 1,965 | | | 9,473 | | | 7,297 | |
株式ベースの報酬費用 | 10,172 | | | 11,403 | | | 43,387 | | | 38,830 | |
訴訟費用 | 708 | | | 2,453 | | | (2,064) | | | 22,886 | |
JPI 償却額 | 4,553 | | | — | | | 6,038 | | | — | |
退職金 | — | | | — | | | 6,299 | | | — | |
調整後EBITDA | $ | 1,032 | | | $ | (24,799) | | | $ | (44,840) | | | $ | (75,997) | |