別紙99.1
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クラトスは第4四半期と2023年通年の決算を報告しています
2023年通年の売上高は10億3,700万ドルで、2022年通年の売上高は8億9,830万ドルでしたが、それぞれ15.5パーセントの成長と12.6パーセントの有機的成長を反映しています
第4四半期の売上高は2億7,380万ドルで、2022年第4四半期の売上高は2億4,930万ドルでしたが、それぞれ9.8パーセントの成長と7.3パーセントの有機的成長を反映しています
2023年第4四半期の営業活動によるキャッシュフローは6,740万ドル
2023年通年の営業活動によるキャッシュフローは6,520万ドルです
2023年第4四半期の連結帳簿請求額比率は1.2対1、予約額は3億3,000万ドル
2023年12月31日に終了した過去12か月間、連結帳簿と請求額の比率は1.1対1、予約額は11.5億ドル
2024年の財務予測には、10パーセントの有機的収益成長が含まれています
カリフォルニア州サンディエゴ、2024年2月13日 — 防衛、国家安全保障、グローバル市場のテクノロジー企業であるクラトス・ディフェンス・アンド・セキュリティ・ソリューションズ株式会社(Nasdaq:KTOS)は本日、2023年第4四半期の決算を発表しました。これには、売上高2億7,380万ドル、営業利益1,170万ドル、クラトスに帰属する純利益240万ドル、調整後EBITDA2,910万ドルと連結帳簿と請求書の比率が1.2対1.0です。
2023年第4四半期の純利益と営業利益には、現金以外の株式報酬費用630万ドルと会社出資の研究開発(R&D)費用800万ドルが含まれます。これには、仮想ソフトウェアベースのOpenSpaceコマンド&コントロール(C2)、テレメトリ追跡および制御(TT&C)、およびその他の地上システムソリューションを開発するための宇宙および衛星通信事業における継続的な重要な開発努力が含まれます。クラトスに帰属する2023年第4四半期の純利益には、非支配持分に帰属する320万ドルが含まれています。これには、償還可能な非支配持分の価値が、クラトスの推定償還額に対する償還可能な非支配持分の推定増加を反映して計上された270万ドルの調整費用が含まれます。
クラトスは、2023年第4四半期のクラトスに帰属するGAAP純利益は240万ドル、GAAPベースの1株当たり純利益は0.02ドルでしたが、2022年第4四半期のクラトスに帰属するGAAP純損失は830万ドル、GAAPベースの1株当たり純損失は0.07ドルでした。2023年第4四半期の調整後1株当たり利益(EPS)は0.12ドルでしたが、2022年第4四半期は0.08ドルでした。
2023年第4四半期の売上高は2億7,380万ドルで、2022年第4四半期の売上高2億4,930万ドルからそれぞれ9.8パーセントと7.3パーセントの有機的成長を反映して2,450万ドル増加しました。2023年第4四半期の営業活動から生み出されたキャッシュフローは6,740万ドルでした。これは主に、有利な顧客のマイルストーン支払いの受領が加速されたことを反映しています。その結果、連結売上未払い日数は2023年第3四半期の117日から2023年第4四半期の109日に減少し、繰延収益または顧客前払い金は、2023年第4四半期末の7,940万ドルから2023年第4四半期末には1億180万ドルに増加しました 2023年の第3四半期です。2023年第4四半期の営業活動から生み出されたフリーキャッシュフローは、1,930万ドルの資本支出を賄った後、4,810万ドルでした。資本支出は増加を続けています。これは主に、顧客の予想される注文と要件を満たすために、契約締結前に2つの生産ロットのヴァルキリーを製造しているためです。
2023年の第4四半期に、クラトスの無人システム(KUS)セグメントは5,540万ドルの収益を上げました。これには、最近のシエラ・テクニカル・サービス社(STS)の買収による640万ドルの拠出が含まれていましたが、2022年第4四半期には6,270万ドルでしたが、これは主に戦術ドローンの活動の減少を反映しています。KUSの営業利益は、2022年第4四半期の180万ドルに対し、2023年第4四半期には100万ドルでした。2023年第4四半期のKUSの調整後EBITDAは400万ドルでしたが、2022年第4四半期のKUSの調整後EBITDAは450万ドルで、取引量の減少を反映しています。
KUSの2023年第4四半期の帳簿と請求額の比率は、2023年12月31日に終了した過去12か月間は1.1対1.0、1.2対1.0でした。2023年12月31日に終了した3か月間の予約は6,120万ドル、2023年12月31日に終了した過去12か月間の予約は2億4,420万ドルでした。2023年第4四半期末のKUSの未処理分総額は、2023年第3四半期末の2億2,780万ドルに対し、2億5,580万ドルでした。
2023年第4四半期のクラトスのガバメント・ソリューション(KGS)セグメントの収益は、2022年第4四半期の1億8,660万ドルから2億1,840万ドル増加しました。これは 17.0% の成長と有機的成長率を反映しています。収益の増加には、宇宙、衛星、サイバー&トレーニングソリューション、タービンテクノロジー、C5ISR、およびマイクロ波製品事業における有機的な収益成長が含まれます。
KGSは、2022年第4四半期の880万ドルに対し、2023年第4四半期の営業利益は1,750万ドルと報告しました。これは主に、より好調な組み合わせと収益量の増加を反映しています。2023年第4四半期のKGS調整後EBITDAは2,510万ドルでしたが、2022年第4四半期の調整後EBITDAは1,470万ドルでした。これは主に、収益の増加とより有利な組み合わせを反映しています。
クラトスの宇宙、衛星、サイバー、トレーニング事業は、2022年第4四半期の9,770万ドルに対し、2023年第4四半期には1億1,290万ドルの収益を上げました。これは、15.5パーセントの有機的成長率を反映しています。
KGSは、2023年第4四半期の帳簿と請求の比率が1.2対1.0、2023年12月31日に終了した過去12か月間の帳簿と請求書の比率が1.1対1.0で、2023年12月31日に終了した3か月と最後の12か月間の予約がそれぞれ2億6,920万ドルと9億220万ドルであると報告しました。KGSには、クラトスの宇宙、衛星、サイバー、トレーニングソリューション事業が含まれています。これらの事業は、2023年12月31日に終了した第4四半期および最後の12か月間の帳簿対請求額の比率が1.2対1.0と報告されています。2023年12月31日に終了した3か月間と最後の12か月間のクラトスの宇宙、衛星、サイバーおよびトレーニング事業の予約は、それぞれ1億3,220万ドルと4億9,350万ドルでした。2023年第4四半期末のKGSの総バックログは、2023年第3四半期末の9億3,730万ドルに対し、9億8,800万ドルでした。
Kratosは、2023年第4四半期の連結予約額は3億3,030万ドル、帳簿対請求比率は1.2対1.0で、2023年12月31日に終了した過去12か月間の連結予約額は11.5億ドル、帳簿対請求比率は1.1対1.0と報告しました。連結バックログは、2023年12月31日時点で12億4,000万ドル、2023年10月1日時点で11.7億ドルでした。クラトスの入札および提案パイプラインは、2023年12月31日時点で110億ドル、2023年10月1日時点で103億ドルでした。2023年12月31日時点のバックログには、9億4,460万ドルの積立未払いバックログと2億9,930万ドルの未積立バックログが含まれていました。
2023年通年の業績
クラトスは、2023年通年の業績を報告しました。これには、売上高10億3,700万ドル、営業利益3,110万ドル、クラトスに帰属する純損失890万ドル、調整後EBITDA9,540万ドル、連結帳簿価率1.1対1.0が含まれます。
2023年通期の純損失と営業利益には、現金以外の株式報酬費用2,530万ドルと会社出資の研究開発(R&D)費用3,840万ドルが含まれます。これには、市場初の仮想ソフトウェアベースのOpenSpaceコマンド&コントロール(C2)、テレメトリ追跡および制御(TT&C)、およびその他の地上システムソリューションを開発するための宇宙および衛星通信事業における継続的な重要な開発努力が含まれます。クラトスに帰属する2023年通年の純損失には、非支配持分に帰属する1,130万ドルが含まれます。これには、記録された990万ドルの調整費用が含まれます
償還可能な非支配持分の価値の推定増加額を、クラトスの推定償還額に反映させます。
クラトスは、2023年通年のクラトスに帰属するGAAP純損失は890万ドル、GAAPベースの1株当たり純損失は0.07ドルでしたが、2022年通年のクラトスに帰属するGAAP純損失は3,690万ドル、GAAPベースの1株当たり純損失は0.29ドルでした。2023年通年の調整後1株当たり利益(EPS)は0.42ドルでしたが、2022年通年の調整後1株当たり利益(EPS)は0.31ドルでした。
2023年通年の売上高は10億3,780万ドルで、2022年通年の売上高8億9,830万ドルから、それぞれ15.5パーセントの成長と12.6パーセントの有機的成長を反映して1億3880万ドル増加しました。2023年通年の営業活動によるキャッシュフローは6,520万ドルでした。これは主に、顧客の有利なマイルストーン支払いの迅速な受領を反映していますが、約2,960万ドルの在庫の増加を含む運転資金の使用により一部相殺されました。事業から生み出されたフリーキャッシュフローは、5,240万ドルの資本支出を調達した後の2,110万ドルで、クラトスの資本資産として建設されたヴァルキリーの売却による収益830万ドルを差し引いたものです。2023年通年の資本支出は、主に契約締結前にヴァルキリーの2つの生産ロットを製造し、顧客の予想される注文と要件を満たすために増加しました。
2023年通年、KUSは2億1,220万ドルの収益を上げました。これには、2022年通年の2億2,170万ドルに対し、最近のSTS買収による640万ドルの貢献が含まれます。これは主に、戦術的なドローン活動の減少を反映しています。KUSの2023年通年の営業利益は420万ドルでしたが、2022年通年の営業損失は280万ドルでした。KUSの2023年通年の調整後EBITDAは1,480万ドルでしたが、2022年通年のKUS調整後EBITDAは1,250万ドルでした。これは、取引量の減少がより有利な組み合わせによって相殺されたことを反映しています。
2023年通年のKGSの収益は8億2,490万ドルで、2022年通年の6億7,660万ドルの収益から、それぞれ21.9パーセントの成長と18.9パーセントの有機的成長を反映して1億4830万ドル増加しました。収益の増加には、宇宙、衛星、サイバー&トレーニングソリューション、タービンテクノロジー、C5ISR、およびマイクロ波製品事業における有機的な収益成長が含まれます。
KGSは、2022年通年の2,720万ドルに対し、2023年通年の営業利益は5,270万ドルと報告しました。これは主に、より好調な組み合わせと収益量の増加を反映しています。2023年通年の調整後EBITDAは8,060万ドルでしたが、2022年通年の調整後EBITDAは5,820万ドルでした。これは主に、より有利な組み合わせと収益の増加を反映しています。
クラトスの宇宙、衛星、サイバー、トレーニング事業は、2022年通年の3億5,900万ドルに対し、2023年通年には4億2,300万ドルの収益を上げました。これは 17.8% の成長と有機的成長率を反映しています。
クラトスの社長兼最高経営責任者であるエリック・デマルコは、「テクノロジー企業としてのクラトスの戦略と、手頃な価格のシステム、ソフトウェア、製品を最初に市場に出すために内部資金による投資を行うというクラトスの戦略は成功裏に実行されています。さらに、クラトスの内部投資が必要であり、クラトスが勝つ可能性が高いと私たちが考えるプログラムの機会でプライムまたはリードポジションを取ること、そしてクラトスが従来のシステムインテグレーターパートナーと協力して、他の機会での獲得確率をさらに高めることは、明らかにうまくいっています。Kratosの低コスト、イノベーション、迅速な開発、手頃な価格の大量生産のための迅速な開発とエンジニアリングは、お客様、チームを組む状況にある主要なシステムインテグレーターパートナー、そして株主に大きな価値をもたらします。」
デマルコ氏は続けます。「2024年に入ると、クラトスのベースケースの成長が見込まれる分野には、衛星通信、ドローン、ミサイル、うろつく弾薬、超音速および宇宙システム用のジェットエンジン、極超音速システム、ミサイル、レーダー、CUASシステム用のC5ISRとマイクロ波エレクトロニクス、および拡張現実訓練システムが含まれます。現在、年間約160機の高性能戦術およびターゲットジェットドローンを生産しており、検証済みで実行可能なサプライチェーンが整っています。また、ドローンの生産能力を3倍にするために必要な投資を行っています。現在、手頃な価格で、使い勝手の良い戦術ジェットドローンのファミリーを保有し、兵器射程の血統があり、さらに新しいジェットドローンを開発中の唯一の企業として、すべて顧客資金による契約に基づいており、成功すると確信しています。私たちは、ターゲットドローンの生産や、新しい戦術ドローンプログラム賞を含む戦術ドローンのRDT&EおよびS&T契約を含め、クラトスの無人システム事業が2024年の主要な成長ドライバーの1つになると予測しています。」
デマルコ氏は次のように結論付けています。「ビジネス上の課題には、国家安全保障上の許可を喜んで取得できる人材を含め、資格のある人材を獲得して維持する能力と、これらの人材に関連する高額な費用があり、これが現在当社の利益に悪影響を及ぼしています。さらに、米国連邦政府の予算状況は業界にとってもクラトスにとっても課題であり、私たちが管理することはできず、継続的解決許可(CRA)の延長は、すぐに解決されなければ、当社の事業と財務の予測に悪影響を及ぼす可能性があります。」
財務ガイダンス
2024年の第1四半期および通年の最初の財務ガイダンスを提供しています。これには、現在の予測される事業構成と、従業員の調達、雇用と維持、製造、生産、サプライチェーンの混乱、部品不足、および業界とクラトスに影響を及ぼしている従業員、材料、部品を含む、関連する継続的な大幅なコストと価格の上昇に関する仮定が含まれます。2024年第1四半期および通年の予想収益と調整後EBITDAの範囲には、当社のプログラムを成功裏に実行するために獲得および維持されると予想される有能な人材の数と見積もり費用を含む、予測実行の前提が含まれます。
契約、および予想される契約上の報酬。米国政府の予算は、2024年の連邦会計年度が始まる2023年10月1日までに可決されなかったため、クラトスと私たちの業界の他の企業は、現在2024年3月8日に失効する継続的解決許可(CRA)の下で事業を行っています。この承認の下では、新規契約や既存の契約、生産、資金調達の増加などは許可されません。本日発表されたクラトスの2024年の財務予測とガイダンスは、現在のCRAが解決され、2024年3月8日までに当社の事業に影響を与える予想外の予算削減を含まない米国連邦および国防総省の予算が実施されることを前提としています。その結果、会計年度もCRAを経験したクラトスの2023年四半期の財務動向と同様に、2024年のクラトスの第3および第4四半期の業績は、第1四半期と第2四半期の業績を大幅に上回ると予測しています。第4四半期は、収益と調整後EBITDAの両方で特に好調になると予想されています。現在のCRAが既存の2024年3月8日の日付を超える場合は、既存の事実、状況、期待に基づいて、その時点でのクラトスの2024年の財務予測を評価します。
クラトスの2024年の財務予測とガイダンスには、予想される顧客の注文と要件を満たすために、契約締結前にヴァルキリーの2つの生産ロットの継続的な製造、会社のマイクロ波製品生産施設の拡張と構築、ロケットシステムとハイパーソニック事業における製造および生産施設の拡張など、資本支出への投資の増加が含まれています。
2024年第1四半期および通年のガイダンス範囲は次のとおりです。
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現在のガイダンス範囲 |
$M | Q124 | 24年度 |
収入 | $240 - $260 | $1,125 - $1,150 |
研究開発 | $9 - $11 | $42 - $45 |
営業利益 | $1 - $3 | $37 - $41 |
減価償却 | $6 - $8 | $28 - $30 |
償却 | $2 - $3 | $8 - $10 |
株式ベースの報酬 | $6 - $7 | $26 - $28 |
調整後EBITDA | $16 - $18 | $102 - $107 |
営業キャッシュフロー | | $50 - $60 |
資本支出 | | $70 - $80 |
フリーキャッシュフローの使用 | | ($10 - $30) |
経営陣は、本日の太平洋標準時午後2時(東部標準時午後5時)に始まる電話会議で、会社の財務結果について話し合います。電話はwww.kratosdefense.comで受け付けています。参加者は、このオンラインフォームを使用して電話会議に登録できます。登録すると、すべての電話参加者に、ダイヤルイン番号と、通話にアクセスするために使用できる固有のPINが届きます。生放送にアクセスできない人のために、クラトスのウェブサイトでリプレイを見ることができます。
クレイトス・ディフェンス・アンド・セキュリティー・ソリューションズ・ソリューションズについて
クレイトス・ディフェンス・アンド・セキュリティー・ソリューションズ Solutions, Inc.(NASDAQ:KTOS)は、防衛、国家安全保障、および商業市場を対象とする技術、製品、システム、およびソフトウェアの企業です。クラトスは、お客様のミッションクリティカルなニーズと要件に応えるソリューションを迅速に開発、生産、販売するために、内部資金による研究、開発、資本、その他の投資を行っています。クラトスでは、手頃な価格とはテクノロジーです。私たちは、実証されていない最先端のアプローチやテクノロジーではなく、実証済みの最先端のアプローチとテクノロジーを活用することを目指しています。クラトスのアプローチは、コスト、スケジュール、リスクを削減し、費用対効果の高いソリューションを最初に市場に投入できるように設計されています。私たちは、クラトスは業界における革新的な破壊的変革の担い手として知られており、迅速かつ大量に、低コストで将来の製造を成功させるための製品とシステムを事前に設計する専門家であると考えています。これは、従来の大手プライムシステムインテグレーターパートナーだけでなく、政府や企業のお客様にとっても付加価値のある競争上の差別化要因です。クラトスは、勝率(PWIN)が高く、クラトスが必要とする投資が資本資源の快適レベルの範囲内であると判断した場合、プライムコントラクターまたはリードコントラクターとしてプログラムおよび契約の機会を追求するつもりです。PWinの評価が大きい場合や、必要な投資がKratosの満足度を超えている場合は、従来の大規模なシステムインテグレーターと提携してチームを組むつもりです。クラトスの主な事業分野には、指揮統制(C2)およびテレメトリ、追跡および制御(TT&C)用のソフトウェアを含む衛星および宇宙船用の仮想地上システム、ジェット駆動無人航空ドローンシステム、極超音速車両およびロケットシステム、ドローン用推進システム、ミサイル、浮遊弾薬、超音速システム、宇宙船および発射システム、CIS5が含まれますミサイル、レーダー、ミサイル防衛、宇宙、衛星、対UAS、指向エネルギー、通信およびその他のシステム、および仮想および拡張システム用のRおよびマイクロ波電子製品戦闘機用のリアリティトレーニングシステム。詳細については、www.KratosDefense.comをご覧ください。
将来予想に関する記述に関するお知らせ
このニュースリリースには、リスクと不確実性を伴う特定の将来の見通しに関する記述が含まれています。これには、2024年第1四半期および通年の収益に対する当社の期待、有機的収益成長率、研究開発、営業利益(損失)、減価償却、株式ベースの報酬費用、調整後EBITDA、2024年通年の営業現金など、将来の財務実績に関する当社の期待に関する明示的または黙示的な記述が含まれますが、これらに限定されません。フロー、設備投資、その他の投資、そして無料キャッシュフロー、会社の将来の成長軌跡、および特定の事業セグメントにおける収益構成と利益の改善を達成する能力、およびそのような収益構成と利益の改善の予想タイミング(前年比で収益、収益性、キャッシュフローの持続的な増加を達成する当社の能力、プロジェクトの拡大への会社の期待、および会社が資金を提供する研究開発費用や継続的な開発努力を含む事業への投資など)は、増加につながります会社の市場シェアと対応可能な総市場と将来の著しい有機的成長、収益性の向上に向けて会社を位置づけ、
キャッシュフローと株主価値の増加、未処理分をタイムリーに実行する当社の能力を含む当社の入札および提案パイプラインとバックログ、現在の国家安全保障要件への当社の整合性やC5ISRおよびその他の事業の位置付けを含む製品とサービスの需要、戦術ドローンや衛星分野を含む2024年に計画されている投資、および2025年以降のさらなる成長に向けた関連する可能性、能力競争に成功し、次のような新しい顧客アワードを期待しています資金調達の規模と時期、およびそのような賞に関連する将来の機会(対象、戦術ドローンと衛星通信の分野を含む)、主要な契約とプログラムの実績(会社の特定の契約および管理(TT&C)製品提供に関連する生産およびデモンストレーションの時期を含む)、会社のリストラ努力とコスト削減措置の影響(結果として特定の事業部門における収益性とキャッシュフローを改善する能力を含む)これらの行動と財務上の成果固定管理費の活用、サプライチェーンの混乱を軽減するための会社の在庫事前購入能力、および販売プロセスを通じてこれらの投資を現金に転換するタイミング、会社の純営業損失繰越から得られるメリット、将来の資金調達環境の強さを含む、当社の提供に対する政府資金の利用可能性と時期、米国での継続的な解決または遅延の結果として発生する可能性のある短期的な遅延など。国防総省(DoD)の予算当社の無人航空目標システム提供に関連する承認、LRIPとフルレート生産のタイミング、およびこれらのプログラムがフルレート生産を達成した後に生み出されると予想される経常収益の水準、市場と業界の動向、新型コロナウイルスと従業員の欠勤による現在の推定影響、サプライチェーンの混乱、経験豊富な熟練労働力の確保、インフレとコスト増加、潜在的なサイバーセキュリティに関連するリスク情報技術システムの出来事や中断、遅延私たちの財務予測、業界、事業および運営(予測成長率を含む)。このような記述は単なる予測であり、会社の実際の業績は、これらの記述で表明または暗示されている結果とは大きく異なる場合があります。投資家は、このような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意する必要があります。このような将来の見通しに関する記述はすべて、作成された日付の時点でのみ述べられており、当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、これらの記述を更新または改訂する義務を負いません。会社の業績が異なる原因となる可能性のある要因には、隔離や長期にわたる継続決議、連邦予算の赤字、連邦政府の閉鎖など、米国政府およびその他の顧客に課せられた削減やその他の支出制約に関連する当社の事業および財務結果へのリスク、不利な規制措置または訴訟のリスク、債務レバレッジに関連するリスク、当社のコスト削減イニシアチブのリスクが含まれますが、これらに限定されません。期待したメリットが得られません。次のようなリスクがあります国防総省による支出の変更、削減、遅延が発生する可能性があり、それによって主要な政府との契約が遅れたりキャンセルされたりする可能性があります。抗議の結果、プロジェクトが遅れたりキャンセルされたりするリスクがあります
競合他社から提出された訴訟、連邦政府(またはその他の適用可能)の調達法、規制、方針、予算に変更が生じるリスク、業績、コストの増加、またはその他の要因、政府および顧客の優先事項と要件の変更(コスト削減イニシアチブ、裁定の延期、議会および行政の優先事項に対応するための支出の終了または削減を含む)により、連邦政府(またはその他の適用される)が当社の製品およびサービスに対して提供されるリスクがあります。または予算削減議会委員会の勧告または2011年の予算管理法(改正版)に基づく自動隔離、無人航空機システムおよび無人地上センサー市場が大きな成長を遂げないリスク、当社が開発した、または今後開発する製品が記録プログラムになるリスク、顧客基盤を拡大できない、または当社の製品が広く受け入れられず、予想される成長水準を達成する能力に影響を与えるリスクから生じます。連邦政府の取り組みに関連する増加のリスクインソーシングへ、サイバーセキュリティ攻撃や脅威、または当社の情報システム、施設、インフラストラクチャのその他の重大な混乱を含むセキュリティ違反に関連するリスク、適用される契約および調達に関する法律、規制、基準の遵守に関連するリスク、新しい国防総省サイバーセキュリティ成熟度モデル認証に関連するリスク、ウクライナで進行中の紛争とイスラエルとパレスチナの軍事紛争に関連するリスク、イスラエルでの事業へのリスク、契約の履行に関連するリスク、リスクの障害に関連します当社の製品またはサービス、下請業者またはサプライヤーが契約上の義務を履行しなかったことに関連するリスク(当社製品内の偽造部品や破損部品の出現を含む)、競争環境の変化(入札抗議の結果を含む)、買収した事業の統合と市場での競争の成功の失敗により、収益と利益率が低下する可能性がある、将来ののれんの減損が当社の業績に悪影響を及ぼすリスク予想される税制上の優遇措置は実現されません当社の予想通り、株式の所有権の変更により、当社の純営業損失の将来の利用がさらに制限されるリスク、収益性と財政状態に悪影響を及ぼす可能性のある、純営業損失の評価引当金を計上する必要があるリスク、現在の経済環境が当社の事業に悪影響を及ぼすリスク(当社のプログラムや契約を実行するのに十分な数の有能な人材を採用および維持する能力に関するものを含む)、だけでなく当社のタームローンAに関連するヘッジタームSOFRのための金利スワップ契約に関連する予想される契約報奨額と金利上昇に関連するリスク、現在のところ予想外の新型コロナウイルス関連リスク、自然災害や悪天候に関連するリスクがあります。これらおよびその他のリスク要因については、2023年12月31日に終了した期間の当社のForm 10-K年次報告書および証券取引委員会に提出されたその他の書類で詳しく説明されています。
非GAAP財務指標およびその他の業績指標の使用に関する注記
このニュースリリースには、有機的収益成長率、調整後EPS(減価償却、無形資産の償却、資本化された契約および開発費の償却、株式ベースの報酬費用、買収およびリストラ関連項目を除く、非支配持分に帰属する収益(損失)を除く、税引前継続事業からの収益を使用して計算(減価償却)、無形資産の償却、買収およびリストラ関連項目などを含む非GAAP財務指標が含まれています。これには、法的関連項目が含まれますが、これらに限定されません。回収不可能な利率と費用、および外国取引の利益と損失から、所得税への影響を差し引いたもの)と調整後EBITDA(非支配持分に帰属する純利益(損失)を含み、特に、非継続事業による損失と利益、買収およびリストラ関連項目、株式報酬費用、外国取引損益、および関連する証拠金率を除く)。その他の非GAAP財務指標には、営業からのキャッシュフローから資本支出を差し引いた営業からのフリーキャッシュフローに、KUSおよびKGS事業に関連する資産売却による収益と調整後EBITDAを加えたものが含まれます。クラトスは、この情報は、当社の利用可能な資本資源、当社事業の実際および予測される営業実績、および当社のキャッシュフローを測定するための基礎となるため、投資家にとって有用であると考えています。ただし、GAAPに従って計算および提示される最も直接的に比較可能な指標には通常含まれる非経常項目と非現金項目は含まれません。会社の経営陣は、これらの非GAAP財務指標と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標を用いて、会社の実際の業績と予測される業績、資本資源、キャッシュフローを評価しています。非GAAP財務指標は、GAAPに準拠して提示された財務情報から切り離して、またはそれに代わるものとして検討すべきではありません。投資家は、GAAPに従って計算された会社の財務結果とそれらの財務結果との調整を慎重に評価する必要があります。さらに、当社が報告した非GAAP財務指標は、他の会社が報告した同様のタイトルの金額と比較できない場合があります。必要に応じて、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標と、これらの非GAAP財務指標をGAAPに従って作成された会社の財務結果と照合する情報が、このニュースリリースに含まれています。
当社が業界の主要業績指標と考えるもう1つの業績指標は、帳簿対請求率です。これは、予約または契約報奨の金額を、その期間中に記録された収益額と比較した値を投資家に提供し、会社の未処理分の一定期間にどれだけの金額が焼却または利用されたかを示す指標となります。帳簿と請求額の比率は、その期間における予約数または契約締結件数を、同じ期間に記録された収益で割って計算されます。四半期ごとに予約のタイミングは異なる可能性があるため、当社は、過去12か月間の帳簿と請求額の累積比率が有意義であると考えています。
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クレイトス・ディフェンス・アンド・セキュリティー・ソリューションズソリューションズ株式会社 |
未監査の要約連結営業報告書 |
(百万単位、1株あたりのデータを除く) |
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| | 3 か月が終了 | | 12 か月が終了 | | |
| | 12月31日 | | 12月25日 | | 12月31日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
サービス収入 | | $ | 100.8 | | | $ | 89.9 | | | $ | 402.6 | | | $ | 325.2 | | | | | |
製品販売 | | 173.0 | | | 159.4 | | | 634.5 | | | 573.1 | | | | | |
総収入 | | 273.8 | | | 249.3 | | | 1,037.1 | | | 898.3 | | | | | |
サービス収益コスト | | 76.0 | | | 67.8 | | | 303.2 | | | 239.0 | | | | | |
製品売上原価 | | 125.9 | | | 120.1 | | | 465.3 | | | 433.3 | | | | | |
総費用 | | 201.9 | | | 187.9 | | | 768.5 | | | 672.3 | | | | | |
総利益-サービス収入 | | 24.8 | | | 22.1 | | | 99.4 | | | 86.2 | | | | | |
総利益-製品の売上 | | 47.1 | | | 39.3 | | | 169.2 | | | 139.8 | | | | | |
総利益 | | 71.9 | | | 61.4 | | | 268.6 | | | 226.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
販売費、一般管理費 | | 47.4 | | | 43.5 | | | 184.1 | | | 169.6 | | | | | |
買収およびリストラ関連品目およびその他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 7.5 | | | | | |
研究開発費用 | | 8.0 | | | 10.6 | | | 38.4 | | | 38.6 | | | | | |
減価償却 | | 2.1 | | | 1.6 | | | 6.9 | | | 5.5 | | | | | |
無形資産の償却 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | | | | | |
営業利益 (損失) | | 11.7 | | | 4.1 | | | 31.1 | | | (2.6) | | | | | |
支払利息、純額 | | (5.0) | | | (4.8) | | | (20.5) | | | (17.7) | | | | | |
債務の消滅による損失 | | — | | | — | | | — | | | (13.0) | | | | | |
その他の収益、純額 | | 0.9 | | | 1.6 | | | 0.5 | | | 0.6 | | | | | |
所得税控除前の継続事業からの収益(損失) | | 7.6 | | | 0.9 | | | 11.1 | | | (32.7) | | | | | |
継続事業からの所得税引当金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | | | | | |
継続事業からの収益(損失) | | 5.6 | | | (5.1) | | | 2.2 | | | (34.1) | | | | | |
非継続事業からの収入(所得税控除) | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.9 | | | | | |
純利益 (損失) | | $ | 5.6 | | | $ | (4.9) | | | $ | 2.4 | | | $ | (33.2) | | | | | |
少ない:非支配持分に帰属する純利益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | | | | | |
クラトスに帰属する純利益(損失) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
クラトスに帰属する普通株式1株あたりの基本利益(損失): | | | | | | | | | | |
継続事業からの収益(損失) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.30) | | | | | |
非継続事業からの収入 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | | | |
純利益 (損失) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
クラトスに帰属する普通株式1株あたりの希薄化後収益(損失): | | | | | | | | | | |
継続事業からの収益(損失) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.30) | | | | | |
非継続事業からの収入 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | | | |
純利益 (損失) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
加重平均発行済普通株式: | | | | | | | | | | | | |
基本加重平均発行済普通株式 | | 132.1 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | | | | | |
希薄化後の加重平均発行済普通株式 | | 134.4 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後EBITDA (1) | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
| | |
GAAP指標と非GAAP指標の未監査の調整 |
|
注:(1) 調整後EBITDAは、非支配持分に帰属する純利益、非継続事業からの収益、純利息費用、所得税引当金、無形資産の減価償却費、資本化された契約および開発費の償却、株式ベースの報酬、買収およびリストラ関連項目を調整したKratosに帰属するGAAPベースの純利益(損失)として定義される非GAAP指標です。その他、および外国取引損失(利益)。 |
|
当社が計算した調整後EBITDAは、他の企業の調整後EBITDAとは異なる方法で計算される場合があります。調整後EBITDAを提供したのは、同等の企業で一般的に使用されている財務実績の指標であり、投資家が一貫して企業を評価するのに役立つだけでなく、当社の業績に対する理解を深めるために提供されていると考えているからです。調整後EBITDAは、純利益(損失)の代替手段として、または当社の業績の指標として、または流動性の尺度としてのキャッシュフローの代替として解釈されるべきではありません。この非GAAP財務指標を計算するための調整と、そのような調整の根拠を以下に概説します。以下の表では、GAAPベースの純損失を調整後EBITDAと照合しています。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
この非GAAP財務指標を計算するための調整と、そのような調整の基礎は以下のとおりです。 |
|
利息収入と支払利息、純額。会社は投資から利息収入を受け取り、ローン、キャピタルリース、その他の資金調達契約(発行割引や繰延融資費用の償却を含む)の支払利息が発生します。これらの金額は、現金と負債の残高の変化により、期間ごとに異なる場合があります。 |
| | | | | | | | |
所得税。会社の税金費用は、基礎となる業績や現在の事業期間とは直接関係がなく、必ずしも当社のNOLの利用による影響を反映しているとは限らない税調整により、期間ごとに大きく変動する可能性があります。 |
| | | | | | | | |
減価償却。当社は、事業の継続的な運営を支援するために購入、リース、または建設された資本資産に関連する減価償却費(収益原価と営業費用に計上されます)を負担しています。資産は原価または公正価値で計上され、個々の資産の推定耐用年数にわたって減価償却されます。 |
| | | | | | | | |
無形資産の償却。会社は、行った買収に関連する無形費用の償却を負担しています。これらの無形資産は取得時に評価され、推定耐用年数にわたって償却されます。 |
| | | | | | | | |
資本化された契約費と開発費の償却。当社は、無人システム事業および弾道ミサイルターゲット事業における特定のターゲットに関連する以前に資本化されたソフトウェア開発費および非経常エンジニアリング費を、これらのユニットが売却される際に償却します。 |
| | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用。当社は、販売費、一般管理費のGAAP表示に含まれる株式ベースの報酬に関連する費用を負担しています。株式ベースの報酬は会社の費用であり、報酬の一形態と見なされますが、これらの費用は期間ごとに金額が異なり、会社の株式の市場価格やボラティリティ、リスクフリー金利、報奨の予想期間と没収率など、予測が困難で経営陣の管理下にない市場の力の影響を受けます。経営陣は、これらの費用を除外することで、株式ベースの報酬を除いた非GAAP財務指標を開示している他の企業の業績と比較できると考えています。 |
| | | | | | | | |
外国取引(利益)損失。当社は、米ドル以外の通貨での外国の顧客との取引に関連して取引損益を被ります。さらに、特定の会社間取引は、実現外貨建て損益と未実現外貨損益を生む可能性があります。 |
| | | | | | | | |
買収および取引関連の項目。会社には、買収や売却活動に関連して、弁護士費用や会計手数料、その他の費用など、取引関連の費用が発生します。経営陣は、これらの項目は会社の通常の事業運営の範囲外であり、継続的な業績を示すものではないと考えています。 |
| | | | | | | | |
リストラ費用。会社はコスト削減措置のためのリストラ費用を負担します。これには、従業員の解雇費用、施設の閉鎖関連費用、および未使用、超過または廃止された施設の残りのリース契約費用が含まれます。経営陣は、これらのコストは経常的ではないか、フル稼働とボリュームが達成されても予想されないため、継続的な業績を示すものではないと考えています。 |
| | | | | | | | |
回収不可能な料金と費用。2022年度に、熟練した人材の雇用と維持が厳しい環境のため、未処理分に必要な直接労働基盤を雇用できなかったため、当社は回収不可能な料金と費用を負担しました。さらに、2022年には、顧客プログラムの実施と報奨の遅れにより、直接労働基盤が計画よりも小さくなったため、当社は回収不可能な利率上昇を被りました。 |
| | | | | | | | |
法律関連項目。会社は、係争中の法的和解やその他の法的関連事項に関連する費用を負担しています。経営陣は、これらの項目は会社の通常の事業運営の範囲外であり、継続的な業績を示すものではないと考えています。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
調整後EBITDAは非GAAP財務指標であり、単独で検討したり、GAAPに従って提供される財務情報の代わりとして検討したりするべきではありません。この非GAAP財務指標は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標と同じ方法では計算できません。当社は、上記の調整後EBITDAの財務調整と同様の費用を引き続き発生すると予想しています。投資家は、この非GAAP財務指標の当社の提示から、これらの費用が異常な、まれな、または経常的でないものであると推測すべきではありません。 |
Kratosに帰属する純利益(損失)と調整後EBITDAとの調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | 12 か月が終了 | | |
| | 12月31日 | | 12月25日 | | 12月31日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
クラトスに帰属する純利益(損失) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | | | | | |
非継続事業からの収入(所得税控除) | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.9) | | | | | |
支払利息、純額 | | 5.0 | | | 4.8 | | | 20.5 | | | 17.7 | | | | | |
債務の消滅による損失 | | — | | | — | | | — | | | 13.0 | | | | | |
継続事業からの所得税引当金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | | | | | |
減価償却(サービス収益と製品販売のコストを含む) | | 6.9 | | | 6.6 | | | 26.4 | | | 23.1 | | | | | |
株式報酬制度 | | 6.3 | | | 6.4 | | | 25.3 | | | 26.3 | | | | | |
外国取引損失(利益) | | 0.3 | | | (1.4) | | | 1.7 | | | 0.1 | | | | | |
無形資産の償却 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | | | | | |
資本化された契約費と開発費の償却 | | 0.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | 1.3 | | | | | |
買収およびリストラ関連品目およびその他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 14.5 | | | | | |
プラス:非支配持分に帰属する純利益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後EBITDA | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
買収およびリストラ関連項目および調整後EBITDAに含まれるその他の項目の調整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | 12 か月が終了 | | |
| | 12月31日 | | 12月25日 | | 12月31日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
買収および取引関連項目 | | $ | 0.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.7 | | | | | |
リストラ費用 | | — | | | 0.4 | | | — | | | 1.5 | | | | | |
控除不可能な料金と費用 | | — | | | — | | | — | | | 6.4 | | | | | |
法務関連項目 | | — | | | — | | | 0.9 | | | 5.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | $ | 0.4 | | | $ | 0.5 | | | $ | 1.3 | | | $ | 14.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
クレイトス・ディフェンス・アンド・セキュリティー・ソリューションズソリューションズ株式会社 | | | | |
未監査のセグメントデータ | | | | |
(百万単位) | | | | |
| | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | 12 か月が終了 | | |
| | 12月31日 | | 12月25日 | | 12月31日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
収益: | | | | | | | | | | | | |
無人システム | | $ | 55.4 | | | $ | 62.7 | | | $ | 212.2 | | | $ | 221.7 | | | | | |
クラトス政府ソリューション | | 218.4 | | | 186.6 | | | 824.9 | | | 676.6 | | | | | |
総収入 | | $ | 273.8 | | | $ | 249.3 | | | $ | 1,037.1 | | | $ | 898.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
営業利益 (損失) | | | | | | | | | | | | |
無人システム | | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (2.8) | | | | | |
クラトス政府ソリューション | | 17.5 | | | 8.8 | | | 52.7 | | | 27.2 | | | | | |
未配分企業経費、純額 | | (6.8) | | | (6.5) | | | (25.8) | | | (27.0) | | | | | |
営業利益合計 (損失) | | $ | 11.7 | | | $ | 4.1 | | | $ | 31.1 | | | $ | (2.6) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
注:未配分企業経費(純額)には、特定の株式ベースの報酬プログラムの費用(ストックオプション、従業員の株式購入プランおよび制限付株式ユニットに対する株式ベースの報酬費用を含む)、経営陣によるセグメントの業績評価に含まれない項目の影響、買収およびリストラ関連項目、セグメントに割り当てられていない企業費用、法的関連項目、およびその他の企業活動が含まれます。 |
セグメント営業利益(損失)と調整後EBITDAとの調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | 12 か月が終了 | | |
| | 12月31日 | | 12月25日 | | 12月31日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
無人システム | | | | | | | | | | | | |
営業利益 (損失) | | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (2.8) | | | | | |
その他の収入 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | | | |
減価償却 | | 1.9 | | | 2.0 | | | 7.8 | | | 7.0 | | | | | |
無形資産の償却 | | 1.0 | | | 0.1 | | | 1.3 | | | 0.8 | | | | | |
資本化された契約費と開発費の償却 | | 0.1 | | | 0.3 | | | 1.4 | | | 1.3 | | | | | |
買収およびリストラ関連品目およびその他 | | — | | | 0.3 | | | — | | | 6.2 | | | | | |
調整後EBITDAです | | $ | 4.0 | | | $ | 4.5 | | | $ | 14.8 | | | $ | 12.5 | | | | | |
収益の% | | 7.2 | % | | 7.2 | % | | 7.0 | % | | 5.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
クラトス政府ソリューション | | | | | | | | | | | | |
営業収益 | | $ | 17.5 | | | $ | 8.8 | | | $ | 52.7 | | | $ | 27.2 | | | | | |
その他の収入 | | 1.1 | | | 0.2 | | | 2.0 | | | 0.7 | | | | | |
減価償却 | | 5.0 | | | 4.6 | | | 18.6 | | | 16.1 | | | | | |
無形資産の償却 | | 1.3 | | | 1.0 | | | 5.5 | | | 6.6 | | | | | |
資本化された契約費と開発費の償却 | | 0.2 | | | — | | | 0.9 | | | — | | | | | |
買収およびリストラ関連品目およびその他 | | — | | | 0.1 | | | 0.9 | | | 7.6 | | | | | |
調整後EBITDAです | | $ | 25.1 | | | $ | 14.7 | | | $ | 80.6 | | | $ | 58.2 | | | | | |
収益の% | | 11.5 | % | | 7.9 | % | | 9.8 | % | | 8.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後EBITDAの合計 | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
収益の% | | 10.6 | % | | 7.7 | % | | 9.2 | % | | 7.9 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
クレイトス・ディフェンス・アンド・セキュリティー・ソリューションズソリューションズ株式会社 |
未監査要約連結貸借対照表 |
(百万単位) |
| | |
| | 12月31日 | | 12月25日 |
| | 2023 | | 2022 |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 72.8 | | | $ | 81.3 | |
| | | | |
売掛金、純額 | | 329.2 | | | 328.5 | |
インベントリされたコスト | | 156.2 | | | 125.5 | |
前払い費用 | | 16.0 | | | 11.9 | |
その他の流動資産 | | 20.0 | | | 35.4 | |
| | | | |
現在の総資産 | | 594.2 | | | 582.6 | |
不動産、プラント、設備、純額 | | 243.6 | | | 213.1 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | 45.7 | | | 47.4 | |
グッドウィル | | 569.1 | | | 558.2 | |
無形資産、純額 | | 62.4 | | | 55.2 | |
その他の資産 | | 117.5 | | | 95.0 | |
| | | | |
総資産 | | $ | 1,632.5 | | | $ | 1,551.5 | |
負債と株主資本 | | | | |
流動負債: | | | | |
買掛金 | | $ | 63.1 | | | $ | 57.3 | |
未払経費 | | 35.4 | | | 33.8 | |
未払報酬 | | 64.7 | | | 52.2 | |
未収利息 | | 1.7 | | | 1.5 | |
未完了の契約の費用と収益を超える請求額 | | 101.8 | | | 62.1 | |
オペレーティングリース負債の現在の部分 | | 12.1 | | | 10.8 | |
その他の流動負債 | | 12.8 | | | 15.6 | |
非継続事業のその他の流動負債 | | 0.9 | | | 0.9 | |
現在の負債の合計 | | 292.5 | | | 234.2 | |
長期債務 | | 219.3 | | | 250.2 | |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | | 37.8 | | | 40.8 | |
その他の長期負債 | | 83.3 | | | 77.4 | |
非継続事業のその他の長期負債 | | 1.1 | | | 1.4 | |
負債総額 | | 634.0 | | | 604.0 | |
コミットメントと不測の事態 | | | | |
償還可能な非支配持分 | | 22.5 | | | 11.2 | |
株主資本: | | | | |
| | | | |
その他の払込資本 | | 1,654.5 | | | 1,608.4 | |
その他の包括利益(損失)の累計 | | 1.7 | | | (0.8) | |
累積赤字 | | (680.2) | | | (671.3) | |
クラトスの株主資本の総額 | | 976.0 | | | 936.3 | |
負債総額と株主資本 | | $ | 1,632.5 | | | $ | 1,551.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
クレイトス・ディフェンス・アンド・セキュリティー・ソリューションズソリューションズ株式会社 | | |
未監査の要約連結キャッシュフロー計算書 | | |
(百万単位) | | |
| | | | |
| | 12 か月が終了 | | |
| | 12月31日 | | 12月25日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
営業活動: | | | | | | |
当期純利益 (損失) | | $ | 2.4 | | | $ | (33.2) | | | |
少ない:非継続事業からの収入 | | 0.2 | | | 0.9 | | | |
継続事業からの収益(損失) | | 2.2 | | | (34.1) | | | |
継続事業からの収益(損失)を、継続事業からの営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整: | | | | | | |
減価償却と償却 | | 33.2 | | | 30.5 | | | |
リース使用権資産の償却 | | 11.5 | | | 10.4 | | | |
繰延所得税 | | 2.5 | | | (3.1) | | | |
株式報酬制度 | | 25.3 | | | 26.3 | | | |
訴訟関連の費用 | | — | | | 5.5 | | | |
繰延ファイナンス費用の償却 | | 0.7 | | | 0.8 | | | |
| | | | | | |
債務の消滅による損失 | | — | | | 13.0 | | | |
疑わしい口座への引当金 | | 1.0 | | | — | | | |
買収を差し引いた資産および負債の変動: | | | | | | |
売掛金 | | (13.1) | | | (4.9) | | | |
未請求売掛金 | | 14.4 | | | (22.4) | | | |
インベントリされたコスト | | (29.6) | | | (23.8) | | | |
| | | | | | |
前払費用およびその他の資産 | | (16.2) | | | (20.6) | | | |
オペレーティングリース負債 | | (11.4) | | | (10.5) | | | |
買掛金 | | 4.4 | | | 4.5 | | | |
未払報酬 | | 12.4 | | | 0.8 | | | |
未払費用 | | 1.4 | | | 5.6 | | | |
未払利息 | | 0.2 | | | 0.1 | | | |
未完了の契約の費用と収益を超える請求額 | | 28.4 | | | 2.7 | | | |
未収所得税と未払所得税 | | (0.5) | | | 0.1 | | | |
その他の負債 | | (1.6) | | | (6.5) | | | |
継続事業からの営業活動によって提供された(使用された)純現金 | | 65.2 | | | (25.6) | | | |
投資活動: | | | | | | |
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買収に支払われた現金、取得した現金を差し引いたもの | | 0.3 | | | (132.2) | | | |
資産の売却による収入 | | 8.3 | | 0.2 | | | |
資本支出 | | (52.4) | | | (45.4) | | | |
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継続事業からの投資活動に使用された純現金 | | (43.8) | | | (177.4) | | | |
資金調達活動: | | | | | | |
長期債務の発行による収入 | | — | | | 200.0 | | | |
クレジットファシリティの下での借り入れ | | 69.0 | | | 100.0 | | | |
シニア担保付債券の償還 | | — | | | (309.8) | | | |
クレジットファシリティ、タームローン、その他の債務に基づく返済 | | (101.0) | | | (42.5) | | | |
債務発行費用 | | — | | | (3.3) | | | |
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ファイナンスリースに基づく支払い | | (1.5) | | | (1.4) | | | |
株式報酬から源泉徴収される従業員税の支払い | | (3.7) | | | (12.5) | | | |
株式プランに基づいて発行された株式からの収入 | | 6.5 | | | 6.2 | | | |
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継続事業からの資金調達活動に使用された純現金 | | (30.7) | | | (63.3) | | | |
継続事業からの純キャッシュフロー | | (9.3) | | | (266.3) | | | |
非継続事業の純営業キャッシュフロー | | — | | | (0.1) | | | |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | | 0.8 | | | (1.7) | | | |
現金、現金同等物、制限付現金の純減額 | | (8.5) | | | (268.1) | | | |
現金、現金同等物および期首制限付現金 | | 81.3 | | | 349.4 | | | |
現金、現金同等物および期末制限付現金 | | $ | 72.8 | | | $ | 81.3 | | | |
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クレイトス・ディフェンス・アンド・セキュリティー・ソリューションズソリューションズ株式会社 |
未監査の非GAAP指標 |
調整後1株当たり利益の計算 |
(百万単位、1株あたりのデータを除く) |
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継続事業からの調整後利益と希薄化後の普通株式1株あたりの継続事業からの調整後利益(調整後EPS)は、財務実績を報告するための非GAAP指標であり、特定の項目の影響を除外しているため、GAAPに従って計算されていません。経営陣は、これらの項目を除外することで、会社の基礎となる継続事業の結果と傾向をより完全に理解できるようになり、同業他社のインデックスや業界との比較が可能になると考えています。当社は、これらの指標を対応するGAAP財務指標とともに使用して、会社の事業を管理し、業績を前期や市場と比較して評価しています。当社は、無形資産の償却、減価償却、株式ベースの報酬、外国取引損益、買収およびリストラ関連項目などを控除する前の継続事業からの調整後利益を定義しています。所得税への推定影響には、実効税率、現在の税規定、繰延税金規定への影響が含まれており、取引関連費用、評価引当金の解除、またはアドバックに関連する利益などの個別の項目の影響は含まれていません。* 調整後EPSは、発行済平均希薄化後の株式を加重平均を使用して、1株あたりの調整後利益を表します。 |
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次の表は、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標と非GAAP財務指標を比較したものです。 |
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| | 3 か月が終了 | | 12 か月が終了 |
| | 12月31日 | | 12月25日 | | 12月31日 | | 12月25日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
クラトスに帰属する純利益(損失) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | |
控除:所得税のGAAP引当金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | |
控除:非支配持分に起因する純利益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | |
減少:非継続事業からの収入、所得税控除後 | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.9) | |
継続事業からの税引前収益(損失) | | 7.6 | | | 0.9 | | | 11.1 | | | (32.7) | |
追加:無形資産の償却 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | |
追加:資本化された契約費と開発費の償却 | | 0.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | 1.3 | |
追加:減価償却 | | 6.9 | | | 6.6 | | | 26.4 | | | 23.1 | |
追加:株式ベースの報酬 | | 6.3 | | | 6.4 | | | 25.3 | | | 26.3 | |
追加:債務の消滅による損失 | | — | | | — | | | — | | | 13.0 | |
追加:外国取引損失(利益) | | 0.3 | | | (1.4) | | | 1.7 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | |
追加:買収とリストラ関連項目とその他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 14.5 | |
非GAAPベースの税引前継続事業からの調整後利益 | | 24.1 | | | 14.4 | | | 74.9 | | | 53.0 | |
非GAAP指標に対する所得税継続事業からの調整後利益* | | 8.1 | | | 3.7 | | | 20.7 | | | 13.1 | |
非GAAPベースの調整後純利益 | | $ | 16.0 | | | $ | 10.7 | | | $ | 54.2 | | | $ | 39.9 | |
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| | | | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後利益 | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | |
控除:所得税のGAAP引当金 | | 0.01 | | | 0.05 | | | 0.07 | | | 0.01 | |
控除:非支配持分に起因する純利益 | | 0.03 | | | 0.03 | | | 0.09 | | | 0.03 | |
減少:非継続事業からの収入、所得税控除後 | | — | | | — | | | — | | | (0.01) | |
追加:無形資産の償却 | | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.05 | | | 0.06 | |
追加:資本化された契約費と開発費の償却 | | — | | | — | | | 0.02 | | | 0.01 | |
追加:減価償却 | | 0.05 | | | 0.05 | | | 0.20 | | | 0.18 | |
追加:株式ベースの報酬 | | 0.05 | | | 0.05 | | | 0.20 | | | 0.21 | |
追加:債務の消滅による損失 | | — | | | — | | | — | | | 0.10 | |
追加:外国取引損失(利益) | | — | | | (0.01) | | | 0.01 | | | — | |
追加:買収とリストラ関連項目とその他 | | — | | | — | | | 0.01 | | | 0.11 | |
非GAAP指標に対する所得税継続事業からの調整後利益* | | (0.06) | | | (0.03) | | | (0.16) | | | (0.10) | |
希薄化後の普通株式1株あたりの継続事業からの調整後収益 | | $ | 0.12 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.42 | | | $ | 0.31 | |
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加重平均希薄化後発行済普通株式 | | 134.4 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | |
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*所得税への影響は、所得税控除前の継続事業からの調整後利益の算出に伴う繰返しを含むように税引前利益を再計算し、所得税控除前の継続事業からの調整後利益を使用して、流動所得税および繰延所得税を含む所得税引当金を再計算することによって計算されます。再計算では、取引関連の費用や評価引当金の解除、またはアドバックに関連する特典など、個別の税金費用についても調整されます。 |
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