10-Q
--12-310001816613Q3誤り0001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：外貨両替損失メンバー2022-01-012022-12-310001816613MKFG：ハードウェアメンバ2022-01-012022-09-300001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2023-09-300001816613Mkfg：TetonAcquisitionContingentEarnoutLiablityMember2022-12-310001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001816613米国-GAAP：ShortTermInvestmentsメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001816613アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001816613アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-03-310001816613Mkfg：取得した技術者2022-01-012022-12-310001816613アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：現金等価物メンバー2022-12-310001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-3000018166132023-01-012023-06-300001816613SRT：アジア太平洋地域メンバ2023-07-012023-09-300001816613米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-09-300001816613Mkfg：ビジネス新聞のメンバー2022-01-012022-12-310001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-01-012023-03-3100018166132023-06-300001816613アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001816613Mkfg：消耗品メンバー2022-07-012022-09-300001816613MKFG：トリガ·イベントメンバー2023-09-300001816613Mkfg：国債会員2022-01-012022-12-310001816613US-GAAP：クライアント関係メンバ2023-09-300001816613SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-04-012023-06-300001816613米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-07-012023-09-300001816613Mkfg：2千個と20個の株式オプション計画メンバー2023-01-012023-09-300001816613Mkfg：消耗品メンバー2023-01-012023-09-300001816613米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-07-012022-09-300001816613Mkfg：ビジネス新聞のメンバー2023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-3100018166132022-07-012022-09-300001816613Mkfg：PrivatePlacementWarrantLiablityMember2023-01-012023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-012022-12-310001816613Mkfg：取得した技術者2023-01-012023-09-300001816613Mkfg：デジタル金属メンバー2023-09-300001816613Mkfg：消耗品メンバー2022-01-012022-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-06-300001816613米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2022-12-310001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001816613米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001816613米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-09-3000018166132022-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：ShortTermInvestmentsメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001816613SRT：最大メンバ数2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-12-310001816613Mkfg：ContingentlyIssuableEarnoutSharesMember2023-07-012023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-012022-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001816613Mkfg：SharesAvailableForIssuanceUnderThe2021 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PlanMember2023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-09-300001816613MKFG：事件を起こした私のメンバー2023-09-300001816613Mkfg：公的株保証優秀メンバー2023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2023-09-300001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001816613Mkfg：TetonSimulationSoftwareMembers2022-04-042022-04-040001816613米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-01-012022-12-310001816613アメリカ公認会計基準：運営費用メンバー2022-07-012022-09-300001816613Mkfg：SponsorEarnoutSharesMemberMKFG：一人のメンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-12-310001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-01-012023-03-310001816613Mkfg：他の責任メンバーを集計する2022-09-300001816613Mkfg：他の責任メンバーを集計する2023-09-300001816613米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001816613Mkfg：デジタル金属メンバー2022-08-310001816613米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-07-012023-09-300001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001816613アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-09-300001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：外貨両替損失メンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-07-012023-09-300001816613Mkfg：2千人と20人の株式計画メンバー2023-09-300001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-12-310001816613Mkfg：株式オプションと制限株式単位メンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-03-3100018166132023-01-012023-03-310001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001816613Mkfg：従業員株式購入計画メンバー2022-12-310001816613MKFG：一人のメンバー2023-01-012023-09-300001816613SRT：最小メンバ数2022-08-162022-08-160001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-03-3100018166132023-04-012023-06-300001816613Mkfg：TetonSimulationSoftwareMembers2023-06-300001816613SRT：最大メンバ数Mkfg：EarnoutMembers2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001816613MKFG：ハードウェアメンバ2023-07-012023-09-3000018166132021-12-310001816613アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2023-07-012023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：良好な意思メンバー2023-09-300001816613アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2023-09-300001816613MKFG：トリガ·イベントメンバー2021-07-140001816613Mkfg：2千人と20人の株式計画メンバー2023-01-012023-09-3000018166132023-03-310001816613Mkfg：他の責任メンバーを集計する2021-12-310001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-06-300001816613アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-07-012022-09-300001816613Mkfg：TetonAcquisitionContingentEarnoutLiablityMember2022-01-012022-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2023-01-012023-09-300001816613米国-GAAP：販売コストメンバー2023-07-012023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers米国-公認会計基準：派生ツール損失メンバー2022-01-012022-09-300001816613Mkfg：ContingentEarnoutLiabilityメンバー2023-09-300001816613SRT：アジア太平洋地域メンバ2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-310001816613MKFG：事件を起こした私のメンバー2023-01-012023-09-300001816613Mkfg：公的保証メンバーMKFG：一人のメンバー2023-09-300001816613米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-12-310001816613アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-07-012022-09-300001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001816613MKFG：イベントEventIEiEarnoutShareMemberをトリガ2023-01-012023-09-300001816613アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001816613アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-04-012023-06-300001816613Mkfg：MarkforgedEarnoutSharesMember2023-01-012023-09-300001816613Mkfg：TetonSimulationSoftwareMembers2023-01-012023-09-300001816613アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-01-012023-03-310001816613SRT：最小メンバ数Mkfg：取得した技術者2023-09-300001816613Mkfg：ContingentEarnoutLiabilityメンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001816613アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers米国-公認会計基準：派生ツール損失メンバー2022-07-012022-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-07-012023-09-300001816613アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2023-01-012023-09-3000018166132022-12-310001816613アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2023-01-012023-09-300001816613MKFG：事件を起こした私のメンバー2021-07-140001816613アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2023-01-012023-09-300001816613Mkfg：ContingentEarnoutLiabilityメンバー2022-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-01-012023-09-300001816613米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-09-300001816613アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-01-012022-12-3100018166132023-01-012023-09-300001816613Mkfg：国債会員2022-12-310001816613アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2023-01-012023-09-300001816613Mkfg：PrivatePlacementWarrantLiablityMember2023-09-300001816613アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-09-300001816613Mkfg：TriggeringEventIEarnoutShareMember2023-01-012023-09-300001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001816613アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-12-310001816613アメリカ公認会計基準：良好な意思メンバー2023-01-012023-09-300001816613米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300001816613アメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-09-300001816613US-GAAP：PrivatePlacementMembersMKFG：一人のメンバー2023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-01-012023-09-300001816613米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：現金等価物メンバー2023-09-300001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001816613Mkfg：現金等価物と短期期限投資メンバー2023-09-300001816613US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-012022-12-310001816613アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001816613US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001816613アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2023-07-012023-09-300001816613アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001816613Mkfg：EligibleMarkforgedEquityHoldersメンバー2023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-09-300001816613米国-GAAP：ShortTermInvestmentsメンバー2023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-01-012022-12-310001816613米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2023-01-012023-09-300001816613米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2023-07-012023-09-300001816613アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-3000018166132023-07-012023-09-300001816613SRT：最大メンバ数Mkfg：取得した技術者2023-09-3000018166132022-08-162022-08-160001816613Mkfg：2千人と20人の従業員株式調達計画メンバー2023-01-012023-09-300001816613アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001816613Mkfg：現金等価物と短期期限投資メンバー2022-12-31Xbrli：純Mkfg：取引日Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：共有Mkfg：お客様ISO 4217：ドル

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

表10-Q

(マーク1)

 

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで九月三十日2023

あるいは…。

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

移行期になります 至れり尽くせり

依頼書類番号：001-39453

MarkFormed Holding Corporation

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

92-3037714

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

(税務署の雇用主
識別番号)

塔路60号

ウォルザム, 体積量

02451

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(866) 496-1805

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引

記号

各取引所名

それに登録されている

普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります

引受権証を償還することができ，1株当たり1株の普通株の完全株式証明を行使することができ，額面は0.0001ドルである

MKFG

MKFG.WS

ニューヨーク証券取引所

ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ありません。☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ありません。☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルサーバ

☒

規模の小さい報告会社

☒

新興成長型会社

☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒

裁判所が確認した計画に基づいて証券を割り当てた後、登録者が1934年“証券取引法”第12、13又は15(D)条に提出されたすべての書類及び報告書を提出したか否かを再選択マークで示す。そうかどうか☐

2023年11月13日までに登録者はd 198,415,076 普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行された。

 

 

 

カタログ表

 

ページ

第1部：

財務情報

1

第1項。

財務諸表を簡略化する

1

2023年9月30日と2022年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表

1

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない簡明総合業務レポート

2

 

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていないその他の全面収益(損失)簡明連結レポート

3

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の株主権益変動表

4

2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー表簡明連結レポート

5

簡明合併財務諸表は監査付記されていない

6

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

26

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

38

第四項です。

制御とプログラム

38

第二部です。

その他の情報

41

第1項。

法律訴訟

41

第1 A項。

リスク要因

41

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

76

第三項です。

高級証券違約

76

第四項です。

炭鉱安全情報開示

76

五番目です。

その他の情報

76

第六項です。

陳列品

77

サイン

78

 

 

 

 

リスク要因の概要

 

本10−Q表四半期報告で“リスク要因”と題する第1 A項で詳述したリスク要因は，我々の投資家にとって大きな意味を持つと考えられるリスクであり，読者はこれらのリスクをよく考慮すべきである。これらのリスクは私たちが直面しているすべてのリスクではありません。もしこれらのリスクが発生すれば、私たちは今知らない、あるいは現在どうでもいいと思っている他の要素も私たちの業務に影響を与える可能性があります。以下に第1 A項で詳細に説明したリスク要因の概要を示す:

•
私たちは純損失の歴史があり、今後どの時期にも利益を上げたり、経営活動を維持したりするキャッシュフローを実現できないかもしれない。私たちの経営の歴史は比較的限られており、急速な成長を経て、私たちの現在の業務と将来の見通しを評価することが困難になり、あなたの投資リスクを増加させる可能性があります。私たちの経営業績は時期によって大きく変動するかもしれません。
•
私たちが経営している添加剤製造業界の特徴は迅速な技術変化であり、変化する顧客ニーズを満たすために新製品の開発と革新を継続することが求められており、これは私たちの製品の市場採用に悪影響を及ぼす可能性がある。
•
将来の大流行、流行病あるいは伝染病の爆発は私たちの業務や財務業績に実質的な悪影響を与え、私たちの製品の開発中断を招く可能性があります。経済の低下と関連サプライチェーンの中断の持続的な影響は引き続き私たちの業務に悪影響を与え続けている。
•
流動性危機、金融機関または取引相手の違約または不履行の程度の増加など、金融サービス業または他の第三者に影響を及ぼす不利な事態の発展、またはこれらの事件のいずれも発生する可能性があると考えられ、現在および予想されている業務運営および当社の財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
•
私たちは私たちの産業で激しい競争に直面している。もし私たちが新製品を作ったり、顧客のニーズを満たすことができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
•
私たちは私たちの付加価値ディーラネットワークに依存しています。もし彼らが私たちの期待に達しなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれません。
•
私たちは第三者供給者たちに深刻に依存している。もし彼らや彼らの施設が利用できなくなったり不足したりしたら、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。私たちは私たちの添加剤製造解決策の設計、生産、発売、既存製品の強化に重大な遅延があるかもしれませんし、計画されたスケジュールで製品の商業化に成功できないかもしれません。
•
私たちは限られた数量の第三者物流サプライヤーに依存して私たちの製品を流通させます。もし彼らが現在の世界的な輸送力状況による遅延と中断を含めて、私たちの製品を効果的に流通できなければ、私たちの販売に悪影響を与えます。
•
もし私たちの製品に対する需要が予想通りに増加していない場合、あるいは市場の添加剤製造への採用が継続していない場合、あるいは予想よりも発展が遅くなった場合、私たちの収入は停滞したり低下したりする可能性があり、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。
•
新製品の欠陥あるいは既存製品の強化欠陥は製品の返品、保証或いはその他のクレームを招き、重大な費用、管理時間と注意力を移転し、私たちの名声を損なう可能性があります。
•
私たちは許容可能なコストまたは許容可能な性能レベルで、必要な仕様または数量に一貫して需要を満たす製品を生産することができないかもしれない。製造業が私たちの業務のより大きな構成要素になるにつれて、私たちはそれに伴うリスクと責任に直面するだろう。私たちの製造需要の大部分は限られた数の第三者契約メーカーに依存しており、私たちは複数のサプライヤーに他の部品を提供することに依存しています。2021年下半期以来、私たちはますます多くの経験を経て、価格上昇、供給不足と遅延、彼らの運営中のどのような遅延、中断、あるいは品質管理の問題を経験し続けることが予想されています。これらの問題は、市場シェアの喪失、利益率の低下、私たちのブランド損傷を含む私たちの運営に損害を与える可能性があります。
•
設立以来、私たちは急速な成長と組織変化を経験し続けていくと予想されている。私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できないかもしれません。高いレベルのサービスや顧客満足度を保つことができず、新入社員や顧客を引き付けることもできません。
•
私たちのソフトウェアの実際または認識欠陥、セキュリティホール、エラー、または性能障害、または第三者サービスプロバイダによる技術的問題や中断は、私たちの収入を損失し、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちに責任を負わせる可能性があります。

 

 

•
私たちの既存と計画中のグローバル業務は私たちを様々なリスクと不確定要素に直面させ、これらのリスクと不確定要素は私たちの業務と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私どもの業務は非アメリカ地域での機器販売や他の製品に関するリスクの影響を受けています。世界経済、政治、社会状況、そして私たちがサービスする市場の不確実性は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
•
私たちの業務の大部分は公共部門への販売に依存しており、政府契約を受け入れて維持することができない場合、あるいは公共部門の契約や財政政策が変化すれば、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
•
私たちは今と最近商業と知的財産権訴訟の影響を受けてきた。私たちは人身傷害、財産損失、製品責任、保証とその他の私たちが供給するいわゆる欠陥製品に関するクレームを受けるかもしれません。もし私たちの顧客が私たちの添加剤製造解決策を使用して危険物を印刷したら、私たちは責任に直面するかもしれない。
•
私たちのノウハウを十分に保護できない場合、あるいは私たちの技術や製品が特許保護を獲得して維持できない場合、あるいは取得した特許保護範囲が十分でなければ、私たちの競争相手は私たちと同じ技術や製品を開発し、商業化する可能性があり、私たちの技術や製品を商業化することに成功する能力は損なわれる可能性がある。
•
もし私たちがどんな理由でもニューヨーク証券取引所(“NYSE”)の持続的な上場要求を満たすことができなければ、その行動または行動しないことは、私たちの証券がキャンセルされる可能性がある。
•
私たちの財務報告の内部統制には重大な弱点があることが発見され、将来的により多くの重大な弱点が発見されたり、財務報告の有効な内部統制が維持されなかったりする可能性があり、これにより、私たちの連結財務諸表に重大なミスが生じたり、定期報告義務を履行できなくなる可能性があります。

 

 

 

 

説明的説明

二零二一年七月十四日に、吾らは二零二一年二月二十三日に発効した合意及び合併計画(“合併合意”)が所期の合併(“合併協定”)を完了し、ケイマン諸島免除株式会社(“一間”)、里海合併付属会社(“一間”)、デラウェア州一社及び一社の完全子会社(“合併子会社”)及びデラウェア州一社のMarkFormed，Inc.(“Legacy MarkFormed”)によって完成した。合併の結果として，Legacy MarkForgeとLegacy MarkForgingが合併Subに合併し，我々の完全子会社として存続し，ケイマン諸島会社登録所にログアウト通知と必要な付帯文書を提出し，デラウェア州州務卿に会社登録証明書と会社現地化証明書(この証明書により馴化されている)を提出した後，その名称を“MarkForge Holding Corporation”に変更した

前向きな陳述に関する警告的声明

Form 10-Qに関するこの四半期報告書には前向きな陳述が含まれているため、歴史的事実ではない。これにはMarkForge Holding Corporation(“MarkForge”，“The Company”，“We”，“Us”)の財務状況，業務戦略および将来の業務の管理計画と目標に関する記述が含まれているが限定されない.これらの陳述は予測、予測、展望性陳述を構成し、業績の保証ではない。このような表現は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって決定されることができる。本Form 10-Q四半期報告で使用される“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“努力”、“将”などの語彙または同様の表現は前向き表現を識別することができるが、これらの表現がないことは、この表現が前向きでないことを意味するものではない。

本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな記述は、例えば、以下のようなものである

•
合併や他の最近の買収の利点や私たちがこれらの利益を達成する能力
•
私たちの財務業績は
•
不況やグローバル·サプライチェーンの中断に関連する不確定要素の影響、または未来のいかなる流行病
•
添加剤製造業の予想成長
•
私たちの予想成長と将来的に利益を達成し維持する能力は
•
規制環境とこの環境に関連するコンプライアンスの複雑さが私たちに与える影響
•
一般経済、政治とビジネス環境の影響と私たちの対応能力は、最近の金利上昇、インフレ上昇、外貨変動と景気後退リスクを含む
•
私たちは債務融資や他の資本源を含めて資本源を得ることができ、業務と成長に資金を提供することができる
•
私たちのマーケティング努力の成功と顧客基盤の能力の拡大
•
私たちは競争力があり、市場の需要を満たす新製品、特性、機能を開発して提供することができます
•
私たちは効果的な財務報告書の内部統制制度の能力を維持する
•
私たちは財務報告書の内部統制で重大な欠陥を補う能力を持っている
•
私たちは成長を収益的に成長させ管理し、重要な従業員を維持する能力がある
•
私たちに提起された法律や政府訴訟の結果かもしれない。

これらの展望的陳述は、本四半期報告10-Q表までの既存の情報および現在の予想、予測および仮定に基づいており、多くの判断、リスクおよび不確定要因に関連している。したがって、展望的陳述は、任意の後続の日付における私たちの観点を代表するものとみなされてはならず、私たちは、適用される証券法がそうすることを要求しない限り、それらが後のイベントまたは状況を反映するために、それらが後のイベントまたは状況を反映するために、前向き陳述を更新する義務を負うべきではない。

多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、我々の実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果または表現とは大きく異なる可能性がある。あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。

 

第I−FI部財務情報

プロジェクト1.FIN財務諸表。

 

MarkFormed Holding Corporation

縮合凝集ED貸借対照表

2023年9月30日と2022年12月31日まで

(千単位、株式データ及び額面を除く)(監査を経ていない)

 

 

九月三十日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

資産

 

 

 

流動資産

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

98,166

 

 

$

124,242

 

短期投資

 

 

27,800

 

 

 

43,690

 

売掛金は，予想信用損失準備後の純額(ドル)を差し引く4831ドルと1ドル1,559，別)

 

 

22,298

 

 

 

29,294

 

在庫品

 

 

28,720

 

 

 

26,409

 

前払い費用

 

 

2,172

 

 

 

2,847

 

その他流動資産

 

 

3,296

 

 

 

3,334

 

流動資産総額

 

 

182,452

 

 

 

229,816

 

財産と設備、純額

 

 

17,210

 

 

 

18,298

 

無形資産、純額

 

 

16,182

 

 

 

17,626

 

商誉

 

 

—

 

 

 

31,116

 

使用権資産

 

 

38,080

 

 

 

45,955

 

その他の資産

 

 

3,520

 

 

 

3,130

 

総資産

 

$

257,444

 

 

$

345,941

 

負債と株主権益

 

 

 

流動負債

 

 

 

売掛金

 

$

11,612

 

 

$

14,425

 

費用を計算する

 

 

8,352

 

 

 

9,663

 

収入を繰り越す

 

 

8,423

 

 

 

8,854

 

賃貸負債

 

 

7,592

 

 

 

8,022

 

その他流動負債

 

 

44

 

 

 

—

 

流動負債総額

 

 

36,023

 

 

 

40,964

 

長期繰延収入

 

 

5,689

 

 

 

5,358

 

収益負債があります

 

 

4,924

 

 

 

2,415

 

長期賃貸負債

 

 

37,060

 

 

 

40,608

 

その他負債

 

 

3,104

 

 

 

4,042

 

総負債

 

 

86,800

 

 

 

93,387

 

引受金及び又は有事項(付記15)

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

普通株、$0.0001額面価値1,000,000,0002023年9月30日と2022年12月31日に認可された株式197,605,658と…194,560,9462023年9月30日と2022年12月31日に発行·発行された株式

 

 

19

 

 

 

19

 

追加実収資本

 

 

362,604

 

 

 

352,564

 

赤字を累計する

 

 

(190,466

)

 

 

(101,097

)

その他の総合収入を累計する

 

 

(1,513

)

 

 

1,068

 

株主権益総額

 

 

170,644

 

 

 

252,554

 

総負債と株主権益

 

$

257,444

 

 

$

345,941

 

 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

1

MarkFormed Holding Corporation

簡単な統合報告書です運営

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

(千、株式データおよび1株当たりのデータを含まない)(監査を経ていない)

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

収入.収入

$

20,075

 

 

$

25,208

 

 

$

69,614

 

 

$

71,294

 

収入コスト

 

10,907

 

 

 

12,959

 

 

 

36,891

 

 

 

34,514

 

毛利

 

9,168

 

 

 

12,249

 

 

 

32,723

 

 

 

36,780

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売とマーケティング

 

8,194

 

 

 

11,783

 

 

 

28,436

 

 

 

35,104

 

研究開発

 

9,724

 

 

 

10,421

 

 

 

30,390

 

 

 

31,375

 

一般と行政

 

12,202

 

 

 

12,873

 

 

 

36,450

 

 

 

38,094

 

営業権の減価

 

29,467

 

 

 

—

 

 

 

29,467

 

 

 

—

 

総運営費

 

59,587

 

 

 

35,077

 

 

 

124,743

 

 

 

104,573

 

運営損失

 

(50,419

)

 

 

(22,828

)

 

 

(92,020

)

 

 

(67,793

)

派生負債の公正価値変動

 

(94

)

 

 

(448

)

 

 

220

 

 

 

1,221

 

収益負債の公正価値変動

 

(2,502

)

 

 

(656

)

 

 

(2,509

)

 

 

50,982

 

その他の費用、純額

 

(55

)

 

 

(39

)

 

 

(277

)

 

 

(429

)

利子支出

 

(127

)

 

 

(2

)

 

 

(243

)

 

 

(11

)

利子収入

 

1,602

 

 

 

1,006

 

 

 

4,870

 

 

 

1,380

 

所得税前損失

 

(51,595

)

 

 

(22,967

)

 

 

(89,959

)

 

 

(14,650

)

所得税(福祉)費用

 

(233

)

 

 

3

 

 

 

(590

)

 

 

6

 

純損失

$

(51,362

)

 

$

(22,970

)

 

$

(89,369

)

 

$

(14,656

)

加重平均流通株-基本

 

197,410,137

 

 

 

189,766,945

 

 

 

196,391,315

 

 

 

188,225,543

 

加重平均流通株-希釈

 

197,410,137

 

 

 

189,766,945

 

 

 

196,391,315

 

 

 

188,225,543

 

1株当たり純損失-基本

$

(0.26

)

 

$

(0.12

)

 

$

(0.46

)

 

$

(0.08

)

1株当たり純損失-希釈した後

 

(0.26

)

 

 

(0.12

)

 

 

(0.46

)

 

 

(0.08

)

 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

2

 

MarkFormed Holding Corporation

凝集CONSOLIDATEDの文

総合収益(赤字)

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

(千、株式データおよび1株当たりのデータを含まない)(監査を経ていない)

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

純損失

$

(51,362

)

 

$

(22,970

)

 

$

(89,369

)

 

$

(14,656

)

その他の総合損失、税引き後純額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

有価証券の売却ができず赤字を達成しておらず，純額

 

(17

)

 

 

—

 

 

 

(42

)

 

 

—

 

外貨換算調整

 

(993

)

 

 

(1,612

)

 

 

(2,539

)

 

 

(1,612

)

全面損失総額

$

(52,372

)

 

$

(24,582

)

 

$

(91,950

)

 

$

(16,268

)

 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

3

 

MarkFormed Holding Corporation

在庫変動報告書を簡明に連結するデルス持分

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

(千、共有データを除く)(監査なし)

 

 

 

普通株

 

 

その他の内容
支払い済み

 

 

積算

 

 

他の総合を累計する

 

 

 

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字.赤字

 

 

損

 

 

合計する

 

2021年12月31日

 

 

185,993,058

 

 

$

19

 

 

$

319,859

 

 

$

(75,709

)

 

$

—

 

 

$

244,169

 

普通株式オプションの行使

 

 

942,836

 

 

 

—

 

 

 

580

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

580

 

報酬計画の下に帰属する株を差し引く
**税金を支払うために株が差し押さえられています

 

 

182,066

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株に基づく報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,285

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,285

 

株ベースの補償費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,137

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,137

 

純収益と総合収益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,239

 

 

 

—

 

 

 

4,239

 

2022年3月31日

 

 

187,117,960

 

 

$

19

 

 

$

325,861

 

 

$

(71,470

)

 

$

—

 

 

$

254,410

 

普通株式オプションの行使

 

 

443,712

 

 

 

—

 

 

 

916

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

916

 

報酬計画の下に帰属する株を差し引く
**税金を支払うために株が差し押さえられています

 

 

319,165

 

 

 

—

 

 

 

(315

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(315

)

株に基づく報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,005

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,005

 

株ベースの補償費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

907

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

907

 

関連普通株を発行する
中国は買収に不満を抱いている

 

 

602,097

 

 

 

—

 

 

 

2,354

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,354

 

純収益と総合収益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,075

 

 

 

—

 

 

 

4,075

 

2022年6月30日

 

 

188,482,934

 

 

$

19

 

 

$

333,728

 

 

$

(67,395

)

 

$

—

 

 

$

266,352

 

普通株式オプションの行使

 

 

322,270

 

 

 

—

 

 

 

585

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

585

 

報酬計画の下に帰属する株を差し引く
**税金を支払うために株が差し押さえられています

 

 

426,162

 

 

 

—

 

 

 

(167

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(167

)

株に基づく報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,773

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,773

 

関連普通株を発行する
中国は買収に不満を抱いている

 

 

4,100,000

 

 

 

—

 

 

 

9,840

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,840

 

株ベースの補償費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

513

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

513

 

関連普通株を発行する
買収プレミアムの業績と一致している

 

 

312,489

 

 

 

—

 

 

 

750

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

750

 

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(22,970

)

 

 

—

 

 

 

(22,970

)

その他総合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,612

)

 

 

(1,612

)

2022年9月30日

 

 

193,643,855

 

 

$

19

 

 

$

350,022

 

 

$

(90,365

)

 

$

(1,612

)

 

$

258,064

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年12月31日

 

 

194,560,946

 

 

$

19

 

 

$

352,564

 

 

$

(101,097

)

 

$

1,068

 

 

$

252,554

 

普通株式オプションの行使

 

 

502,299

 

 

 

—

 

 

 

180

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

180

 

報酬計画に基づいて帰属する株
*税金支払いのために差し押さえられた株式を差し引く

 

 

580,375

 

 

 

—

 

 

 

(118

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(118

)

株に基づく報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,144

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,144

 

株ベースの補償費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

212

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

212

 

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(19,019

)

 

 

—

 

 

 

(19,019

)

その他総合収益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

108

 

 

 

108

 

2023年3月31日

 

 

195,643,620

 

 

$

19

 

 

$

356,982

 

 

$

(120,116

)

 

$

1,176

 

 

$

238,061

 

普通株式オプションの行使

 

 

952

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

報酬計画に基づいて帰属する株
*税金支払いのために差し押さえられた株式を差し引く

 

 

1,236,392

 

 

 

—

 

 

 

(28

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(28

)

株に基づく報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,938

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,938

 

株ベースの補償費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(248

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(248

)

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18,988

)

 

 

—

 

 

 

(18,988

)

その他総合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,679

)

 

 

(1,679

)

2023年6月30日

 

 

196,880,964

 

 

$

19

 

 

$

358,645

 

 

$

(139,104

)

 

$

(503

)

 

$

219,057

 

普通株式オプションの行使

 

 

7,043

 

 

 

—

 

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6

 

報酬計画に基づいて帰属する株
*税金支払いのために差し押さえられた株式を差し引く

 

 

717,651

 

 

 

—

 

 

 

(159

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(159

)

株に基づく報酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,143

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,143

 

株ベースの補償費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31

)

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(51,362

)

 

 

—

 

 

 

(51,362

)

その他総合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,010

)

 

 

(1,010

)

2023年9月30日

 

 

197,605,658

 

 

$

19

 

 

$

362,604

 

 

$

(190,466

)

 

$

(1,513

)

 

$

170,644

 

 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

4

 

MarkFormed Holding Corporation

濃縮合併現金フロー表

2023年と2022年9月30日までの9ヶ月間

(千、共有データを除く)(監査なし)

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2023

 

 

2022

 

経営活動：

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$

(89,369

)

 

$

(14,656

)

純損失と経営活動で使用した現金との照合の調整

 

 

 

 

 

 

減価償却、償却、非現金レンタル利息

 

 

9,543

 

 

 

6,308

 

不良債権準備

 

 

(566

)

 

 

299

 

超過と古い在庫準備金

 

 

331

 

 

 

374

 

株式証負債の公正価値変動を認める

 

 

(220

)

 

 

(1,221

)

収益負債の公正価値変動

 

 

2,509

 

 

 

(50,982

)

有価証券の割増償却

 

 

(725

)

 

 

—

 

株に基づく報酬費用

 

 

10,158

 

 

 

15,620

 

長期資産減価

 

 

4,015

 

 

 

—

 

営業権の減価

 

 

29,467

 

 

 

—

 

経営性資産と負債の変動

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

 

7,497

 

 

 

(3,137

)

在庫品

 

 

(2,764

)

 

 

(12,178

)

前払い費用

 

 

671

 

 

 

339

 

その他流動資産

 

 

25

 

 

 

(2,202

)

その他の資産

 

 

(392

)

 

 

(939

)

売掛金と売掛金

 

 

(3,809

)

 

 

242

 

その他流動負債

 

 

44

 

 

 

(114

)

収入を繰り越す

 

 

(72

)

 

 

909

 

その他長期負債

 

 

(612

)

 

 

—

 

その他の非流動賃貸負債

 

 

(5,755

)

 

 

(3,979

)

経営活動提供の現金純額

 

 

(40,024

)

 

 

(65,317

)

投資活動：

 

 

 

 

 

 

財産と設備を購入する

 

 

(2,176

)

 

 

(5,995

)

買収のために支払った現金を差し引く

 

 

—

 

 

 

(35,634

)

販売可能な証券を買う

 

 

(18,950

)

 

 

—

 

有価証券の販売収益と満期日

 

 

35,500

 

 

 

—

 

投資活動提供の現金純額

 

 

14,374

 

 

 

(41,629

)

融資活動：

 

 

 

 

 

 

買い入れ前払金

 

 

(250

)

 

 

—

 

普通株式オプションを行使して得られる収益

 

 

187

 

 

 

2,081

 

配当金の株式純額決済に関する支払済み税

 

 

(305

)

 

 

(482

)

資金調達活動による現金純額

 

 

(368

)

 

 

1,599

 

為替レート変動が現金に与える影響

 

 

(58

)

 

 

(21

)

現金、現金等価物および限定的現金の純変化

 

 

(26,076

)

 

 

(105,368

)

現金、現金等価物、制限された現金

 

 

 

 

 

 

年初

 

 

125,672

 

 

 

288,603

 

期末

 

$

99,596

 

 

$

183,235

 

 

 

 

 

 

 

 

キャッシュフロー情報の補足開示

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

98,166

 

 

$

181,805

 

他の非流動資産における限定的な現金

 

 

1,430

 

 

 

1,430

 

簡明な統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額

 

$

99,596

 

 

$

183,235

 

非現金融資と投資活動

 

 

 

 

 

 

売掛金と売掛金のうち財産·設備購入

 

$

133

 

 

$

2,733

 

買収のために発行された普通株

 

 

—

 

 

 

12,944

 

使用権資産と負債の補充

 

 

—

 

 

 

36,451

 

買収障害を解決するために普通株を支払う

 

 

250

 

 

 

—

 

 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

5

 

MarkFormed Holding Corporation

注意事項財務諸表を簡略化する

(未監査)

注1.組織、業務の性質、およびリスクと不確実性

企業の組織と性質

説明や文意が別に指摘されているほか，“会社”や“MarkForging”といえば，MarkForge Holding Corporationとその付属会社の総合業務を指す.“AONE”とは合併完了前の会社を指し，“Legacy MarkFormed”は合併完了前のMarkForge，Inc.とその合併後の子会社を指す.

Legend MarkFormedは2013年に設立され，添加剤製造技術を利用して高強度でコストパフォーマンスの高い部品で製造業を改造することを目指している。MarkForgingは、3 Dプリンタ、材料、ソフトウェア、その他の関連サービスを世界的に生産·販売しており、これらの顧客は十分に強固な部品を製造することができ、納期やコストを著しく削減することができる。プリンタはプラスチック、ナイロン、金属で印刷され、部品は炭素繊維で補強することができ、手頃な価格で業界トップの強度を得ることができる。

二零二一年二月二十三日、ケイマン諸島の登録免除を受けた会社(“AONE”)とAONEの完全子会社である里海合併子会社(“合併子会社”)およびLegacy MarkFormedが合併協定および計画(“合併協議”)を締結することにより、(I)AONEはケイマン諸島会社としての登録を取り消し、デラウェア州での会社への登録を取り消し、“MarkForge Holding Corporation”(“帰化”)および(Ii)合併子会社はMarked Holding Corporation完全子会社であるLegacy Markforge合併(“合併”)と改称する。Aoneの株主は2021年7月13日に合併協定で予定されている取引を承認し、2021年7月14日(“終値”)に帰化と合併を完了した。

合併した現金収益は友邦保険のドル組合を通じて資金を提供する132.5信託の形で持っている百万の現金(#ドルを償還した後)64.2100万ドルと合計$210.0100万ドルの全額約束普通株取引10.00一株ずつです。取引終了直前、Legacy MarkForgeはある株主から普通株を買い戻し、総価値は#ドルだった45.01万元、略して“従業員取引”。お会計時の純収益総額は、従業員の取引と決済時に支払われた取引費用を差し引いた純額#ドル27.1百万ドルは$です288.8百万ドルです。

リスクと不確実性

我々はサプライチェーンの中断と経済低迷に関する絶えずの発展を監視、分析、対応し続けている。同社はこれらの要因が業務、将来の経営結果、財務状況やキャッシュフローに及ぼす最終的な影響を予測することはできない。当社が直面している潜在的リスクは、サプライチェーン、売掛金、在庫と関連備蓄、および無形資産のある会計見積もりを含み、2023年9月30日までの9ヶ月間の評価を行っており、大きな影響を与えていない1ドルを記録しました4.02023年第2四半期の当社の使用権資産に関する長期資産減価(付記2参照)と29.52023年第3四半期の営業権は100万ユーロ減少しました(付記7参照)。これらの推定数は将来的に変化する可能性があり，実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある.

同社はこれまで、転換可能な優先株の売却、合併で得られた収益(普通株の売却を含む)とその製品の売却により、その業務に資金を提供してきた。経営陣は、これらの簡明な総合財務諸表が発表された日から少なくとも1年以内に、既存の現金は運営と資本支出需要を満たすのに十分であると信じている。添付されている簡明総合財務諸表は、当社が経営を継続すると仮定し、正常業務過程で資産及び負債を清算及び負担することを考慮して作成したものである。

付記2.主要会計政策の概要

監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む。同社の会計年度の締め切りは12月31日であり、他に説明がない限り、すべての年及び日付はその会計年度を指す。

陳述の基礎

♪the the the添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ公認の会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて、以下の規則と規定に基づいて作成された

6

 

♪the the the中間財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)、10-Q報告書心得及びS-X法規の中期財務諸表に関する条項から構成される。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、米国証券取引委員会の規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。簡明総合財務諸表は、会社の勘定及びその子会社の勘定を含む。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。当社経営陣は、提出された中期財務情報は、当社の財務状況、経営成果、キャッシュフローの公正陳述に必要な正常かつ恒常的なすべての調整を反映していると考えています。これらの簡明な総合財務諸表に報告されている結果は、必ずしも年間の予想結果を表すとは限らない。これらの財務諸表は、会社が2023年3月17日に米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれる会社監査された総合財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。

報告貨幣

同社の報告通貨はドルであり、その外国子会社の機能通貨はそれぞれが運営している主要な経済環境の通貨である。

予算の使用

アメリカ公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成する時、管理層は財務諸表の日付に影響する既報資産と負債額、或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内にすでに提出した収入と支出に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。経営層の重要な推定は、不良債権準備、超過及び時代遅れの在庫準備、或いは利益負債の公正価値、プレミアム株式奨励の公正価値、私募株式証負債の公正価値、収入確認の仮定、及び無形資産と営業権の推定値を含む。同社は，歴史的経験，現在の状況，およびその当時の状況で合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいてその推定を評価している。

現金と現金等価物


当社は、通貨市場基金、国庫券、元の満期日が90日以下の商業手形を含むすべての高流動性投資を現金等価物と見なしている。

制限現金

限定的な現金とは、報告日までに引き出しまたは使用に限定された現金および現金等価物を意味する。2023年9月30日までの制限された現金信用状の安全を保証する預金と関係があります。これらの預金は残り期間が12ヶ月を超える契約に関連しているため、これらの現金は他の非流動資産に計上される。

短期投資

会社の投資政策によると、会社はその余分な現金をドル建てと支払いの固定収益ツールに投資し、米国債、商業手形、社債、資産保証証券を含む。この投資政策は主に十分な流動性を維持し、資本を保存するためである。有価証券投資は公正価値で入金され、未実現損益は累計他の全面収益(損失)の中で株主権益の単独構成部分として列報され、非一時的な時価下落が実現または確定するまで報告される。減価が信用リスクの悪化に関連している場合、あるいは証券のコストベースを回収する前に証券を売却する可能性があれば、減価は一時的ではないと考えられる。このような減値が発生した場合、投資コストは、連結経営報告書に投資損失を計上することにより公正価値に調整される。実際または予想損失に起因する達成された損益および証券価値の低下は、連結経営報告書に計上された他の収入(費用)純額に計上されることができる。有価証券へのすべての投資は一年以内に満期になります。

同社の現金等価物と短期投資は以下の項目に投資されている

7

 

 

 

2023年9月30日

 

(単位：千)

 

原価を償却する

 

 

未実現収益

 

 

未実現損失

 

 

公正価値

 

貨幣市場基金

 

$

91,347

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

91,347

 

現金等価物合計

 

 

91,347

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

91,347

 

商業手形

 

 

6,956

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,956

 

政府債券

 

 

15,872

 

 

 

—

 

 

 

(9

)

 

 

15,863

 

社債

 

 

3,003

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

3,002

 

資産支援証券

 

 

1,981

 

 

 

 

 

 

(2

)

 

 

1,979

 

短期投資総額

 

$

27,812

 

 

$

—

 

 

$

(12

)

 

$

27,800

 

現金等価物と短期投資総額

 

$

119,159

 

 

$

—

 

 

$

(12

)

 

$

119,147

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年12月31日

 

(単位：千)

 

原価を償却する

 

 

未実現収益

 

 

未実現損失

 

 

公正価値

 

貨幣市場基金

 

$

119,721

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

119,721

 

商業手形

 

 

3,077

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,077

 

現金等価物合計

 

 

122,798

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

122,798

 

政府債券

 

 

21,719

 

 

 

51

 

 

 

—

 

 

 

21,770

 

商業手形

 

 

12,568

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

12,569

 

社債

 

 

3,927

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,927

 

資産支援証券

 

 

2,921

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

2,920

 

アメリカ国庫券

 

 

2,447

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

2,450

 

短期投資総額

 

$

43,582

 

 

$

55

 

 

$

(1

)

 

$

43,636

 

現金等価物と短期投資総額

 

$

166,380

 

 

$

55

 

 

$

(1

)

 

$

166,434

 

売掛金と不良債権準備

売掛金は領収書の金額に応じて入金され，利息は計算されない.回収できないとされている売掛金については，信用損失は管理層による入金能力の評価に基づいて推定されており，特定の顧客がその財務義務を履行する能力，売掛金の超過時間の長さ，および歴史的催促経験を考慮している。特定の顧客に関する状況が変化したり、経済状況が悪化して過去の催促経験が関連しなくなったりすると、当社の売掛金回収可能度の見積もりは、総合財務諸表に規定されているレベルからさらに下方修正される可能性があります。

以下は、会社の不良債権準備残高の変化である

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

期初残高

 

$

183

 

 

$

1,158

 

 

$

1,559

 

 

$

1,021

 

準備調整

 

 

300

 

 

 

155

 

 

 

(566

)

 

 

299

 

核販売

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(510

)

 

 

(7

)

期末残高

 

$

483

 

 

$

1,313

 

 

$

483

 

 

$

1,313

 

金融商品の公正価値

当社は推定技術に投入された観測可能性に基づいて、公正価値レベルで資料を提供する必要がある。公正価値階層構造は、公正価値を決定するための情報の品質と信頼性をランキングする。公正価値に基づいて入金された金融資産と負債は、以下の3種類のうちの1つに分類され、開示される

 

 

レベル1

同じ資産または負債の活発な市場見積もり

 

レベル2

レベル1以外の直接的または間接的に観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、または資産または負債の全期間にわたって観察可能な他の観測可能な市場データによって確認される投入

 

レベル3

市場活動支援の少ないか、資産または負債の公正な価値に大きな影響を与える観察不可能な投入

 

8

 

 

次の表には、以下の日までに公正価値で計量された会社の資産と負債情報を示します2023年9月30日と2022年12月31日に、推定された公正価値レベルを表示します

 

 

公正価値計量

 

 

 

2023年9月30日

 

 

 

レベル1

 

 

レベル2

 

 

レベル3

 

 

合計する

 

資産：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等価物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物に含まれる通貨市場基金

 

$

91,347

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

$

91,347

 

現金と現金等価物の合計

 

$

91,347

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

91,347

 

商業手形

 

 

—

 

 

 

6,956

 

 

 

—

 

 

 

6,956

 

政府債券

 

 

—

 

 

 

15,863

 

 

 

—

 

 

 

15,863

 

社債

 

 

—

 

 

 

3,002

 

 

 

—

 

 

 

3,002

 

資産支援証券

 

 

—

 

 

 

1,979

 

 

 

—

 

 

 

1,979

 

総資産

 

$

91,347

 

 

$

27,800

 

 

$

—

 

 

$

119,147

 

負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

収益負債があります

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

4,924

 

 

$

4,924

 

私募株式証責任

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

441

 

 

 

441

 

タイトンが収益負債を買収したり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

602

 

 

 

602

 

総負債

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

5,967

 

 

$

5,967

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年12月31日

 

 

 

レベル1

 

 

レベル2

 

 

レベル3

 

 

合計する

 

資産：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等価物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物に含まれる通貨市場基金

 

$

119,721

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

$

119,721

 

現金と現金等価物に含まれる短期投資

 

 

—

 

 

 

3,077

 

 

 

—

 

 

 

3,077

 

現金と現金等価物の合計

 

$

119,721

 

 

$

3,077

 

 

$

—

 

 

$

122,798

 

政府債券

 

 

—

 

 

 

21,770

 

 

 

—

 

 

 

21,770

 

商業手形

 

 

—

 

 

 

12,569

 

 

 

—

 

 

 

12,569

 

社債

 

 

—

 

 

 

3,927

 

 

 

—

 

 

 

3,927

 

資産支援証券

 

 

—

 

 

 

2,920

 

 

 

—

 

 

 

2,920

 

アメリカ国庫券

 

 

2,450

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,450

 

総資産

 

$

122,171

 

 

$

44,263

 

 

$

—

 

 

$

166,434

 

負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

収益負債があります

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

2,415

 

 

$

2,415

 

私募株式証責任

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

661

 

 

 

661

 

タイトンが収益負債を買収したり

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

602

 

 

 

602

 

総負債

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

3,678

 

 

$

3,678

 

 

当社は各報告期に二叉格子モデルの第三級資料を採用し、公正価値によってその私募株式権証を再計量した(定義は以下に示す)。プレミアム株の推定値はモンテカルロシミュレーションに基づいている上記のモデルを作成する際に使用する重大な仮定は、付記12株式証と付記11割増で開示されている。Tetonソフトウェアシミュレーション(“Teton”)または収益は、付記2“または収益負債あり”で議論されているシナリオに基づく方法を用いて推定される開発および業務マイルストーン指標に関連する。ティトン発展のマイルストーンは2022年に達成され定住した。本報告で説明した間、異なるレベルの間に遷移はなかった

9

 

(単位：千)

 

収益負債があります

 

 

私募株式証責任

 

 

タイトンが収益負債を買収したり

 

 

合計する

 

2021年12月31日までの公正価値

 

$

59,722

 

 

$

2,646

 

 

$

—

 

 

$

62,368

 

価値変動を公平に承諾する

 

 

(50,982

)

 

 

(1,701

)

 

 

480

 

 

 

(52,203

)

足し算

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,602

 

 

 

1,602

 

買収の一部として得た負債を清算する

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,480

)

 

 

(1,480

)

2022年9月30日までの公正価値

 

$

8,740

 

 

$

945

 

 

$

602

 

 

$

10,287

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年12月31日までの公正価値

 

$

2,415

 

 

$

661

 

 

$

602

 

 

$

3,678

 

価値変動を公平に承諾する

 

 

2,509

 

 

 

(220

)

 

 

—

 

 

 

2,289

 

2023年9月30日までの公正価値

 

$

4,924

 

 

$

441

 

 

$

602

 

 

$

5,967

 

 

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に売掛金が含まれている。同社は顧客に借りた金額の担保を要求しない。2023年9月30日まで 二つ各顧客代表の数は10売掛金残高の%と1つは顧客代表13売掛金残高までの割合2022年12月31日。2023年9月30日までの3ヶ月 1つは顧客代表11総収入の%を占めています違います。顧客を代表する1人10総収入のパーセントを占める2023年9月30日までの9ヶ月間. 違います。顧客を代表する1人10総収入のパーセントを占める2022年9月30日までの3ヶ月そして、そして1つは顧客代表10総収入のパーセントを占める2022年9月30日までの9カ月。歴史的に見ると、会社はいかなる個人顧客に関連した重大な信用損失も経験していない。

しかも、私たちは二つの主要な金融機関に現金と現金同等物を保管している。

長期資産減価準備

当社の評価では、事件や状況を評価することは、その長期資産の推定残存耐用年数を再評価する必要がある可能性があるか、またはそのような資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示しています。トリガイベントが発見された場合、管理層は、資産グループの予想される未割引キャッシュフローと帳簿価値とを比較することによって、キャッシュフローを識別することができる実質的に独立した最低レベルである資産グループの回収可能能力を評価する。帳簿価値が回収できず、減値が存在すると判定された場合、その資産グループは公正価値に減記される。

同社は2023年度にいくつかの賃貸施設を撤退し、現在これらの物件の転貸を求めている。同社が記録した非現金、税引前、税引き後の減価費用は#ドル4.02023年第2四半期の簡明総合経営報告書の一般と行政費用タイトルに記録されている480 Pleasant Streetの経営リース使用権(“ROU”)資産に関する100万ユーロ。減値は，影響を受けたROU資産の公正価値と減値計量日までの資産の帳簿価値を比較することで決定され，これはASCテーマ360物件，工場と設備の要求に適合し，第2レベル投入を使用する。ROU資産の公正価値は，ある施設の推定転貸収入に基づいており，テナント獲得に要する時間帯，適用割引率，転貸率を考慮している。

販売とマーケティング

広告費用は販売とマーケティング費用の構成要素であり、#ドルである0.6百万ドルとドル1.72023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内にドルではなく1.1百万ドルとドル3.4百万ドル2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月それぞれ，である.

保証準備金

同社のほとんどのハードウェア製品は一年間の標準保証を受けています。もし本保証範囲内の製品に故障が発生した場合、会社は自分で修理または交換を選択することができます。当社の保証準備金は、当社が責任が生じると予想される潜在的または実製品問題の見積もり材料と労働力コストを反映しています。会社は保証準備金の適切性を定期的に評価し、必要に応じて保証準備金の額を調整する。もし…

10

 

保証準備金の適切性を計算するためのデータは、将来の需要を表すものではなく、保証準備金を増加または減少させる必要がある場合があります。

保証準備金は簡明総合貸借対照表の課税費用に計上される。次の表に会社保証準備金残高の変化を示します

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

期初残高

 

$

556

 

 

$

790

 

 

$

620

 

 

$

658

 

保証準備金の追加

 

 

444

 

 

 

245

 

 

 

975

 

 

 

672

 

履行したクレーム

 

 

(292

)

 

 

(313

)

 

 

(887

)

 

 

(608

)

期末残高

 

$

708

 

 

$

722

 

 

$

708

 

 

$

722

 

 

保証準備金は簡明総合経営報告書に収入コストで入金されます。

市場情報を細分化する

当社は資源配分の意思決定を担当する者に基づいてその首席運営決定者(“CODM”)を決定する。私たちの運営部門はCODMが離散財務情報を定期的に審査する業務構成要素だ。

普通株式証券負債

その会社は5,374,984公開売買承認株式証(“株式公開承認証”)及び3,150,000最初に友邦保険が合併時に発行した私募株式証(“私募株式承認証”および株式公開証とともに“普通株式承認証”)は，すべて友邦保険の初公開発売とその後の超過配給について発行され，所有者に購入権を持たせる1つは普通株式、行使価格は$11.50一株ずつです。普通株式承認株式証は、当社の合併完了後30日或いは友邦保険の初公開発売完了後12ヶ月後に行使することができますが、当社の合併、清算又は当社が決定した償還日後5年以内に終了することができます。.の間に2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月, 違います。すでに公開株式証或いは私募株式承認証を行使した。当該等は、株式証を公開して売買を公開し、キャッシュレスの行使を許可するいくつかの条件が生じない限り、例えば、当社がいくつかの条件で行使または償還する際に発行可能な株式について有効な登録声明を提供することができない場合がある。私募株式取得証は、初期購入者又はその許可された譲受人が所有すれば、現金に償還することはできないが、何らかの他の条件を満たしていれば、普通株に償還することができる。もし個人配給承認持分証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が所有している場合、個人配給承認持分証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。

当社は公開株式証及び私募株式承認証を評価し、私募株式証は株主権益に分類される基準を満たしていないと考えている。普通株式承認証を管理する協定には条項が含まれており、適用されれば、私募株式証の和解価値はその所有者によって異なる可能性がある。工具保有者は会社の普通株への固定オプション定価への投入ではないため、私募株式承認証は“会社自身の株にリンクする”とはみなされない。私募株式証は派生ツールの定義に適合しているため、当社は公正価値に基づいて総合貸借対照表にこの等株式証を負債として入金し、その後、報告日ごとに簡明総合経営報告書でその公正価値変動を確認し、派生負債公正価値変動の一部として付記12に記載したようにした。上記条文は、権利証所有者によって異なる決済準備がなされていない公募株式証には適用されない。この等公開株式証は、自社株とリンクしているとみなされるものを排除せず、合併完了時に株主権益公正価値で確認する。

収益負債があります

逆資本再編については、合併協定により、友邦保険の保険者A-Star(“保税人”)が降伏した2,610,000株式(“保証人利得株”)と条件を満たすMarkForge株所有者は追加の合併対価格を獲得する権利がある14,666,667株当社がいくつかのプレミアムトリガーイベント(合併プロトコルおよび付記11で述べたような)を実現した場合、当社普通株(“マーク偽造プレミアム株式”)である。MarkFormed普通株についてMarkFormedプレミアム株を発行し、保証人の割増を解除することや義務がある

11

 

株は、会計基準符号化主題815-40によれば、放出または発行が必要な保証人およびMarkFormedプレミアム株式数を決定するプレミアムトリガイベントには、MarkForded普通株の公正価値に完全に関連していないイベントが含まれるため、負債分類ツールとして扱われる。負債は逆資本再編日に確認され、その後報告日ごとに再計量され、公正価値変動は簡明総合経営報告書に記録されている。

既得持分報酬を有する従業員に発行可能なMarkForgeプレミアム株式と、未帰属配当金を有する従業員に発行可能なプレミアムRSU(合併協議で述べたように)は、MarkForge普通株について発行可能なMarkForgeプレミアム株式とは独立した会計単位とみなされ、株式分類株補償として入金される。既得株権を有する従業員に発行可能なプレミアム株式は発行時に全数帰属するため、必要なサービス期間はなく、当該株式の価値は授出日に一度の株式補償支出であることを確認し、公正価値で計算する。プレミアムRSUは従業員のサービス完了帰属条件に依存するため，当社がその株式を発行して従業員サービスを獲得する取引を反映しており，その金額は当社の株価に部分的に基づいている.フラッディング式RSUに関する費用は，オーバーフロー式RSUの必要なサービス期間内に階層帰属方式で確認される.

保証人プレミアム株式、Markforedプレミアム株式及びプレミアムRSUの推定公正価値はモンテカルロシミュレーション推定モデルを用いて、付記11で定義した5年間のプレミアム期間の毎月潜在結果分布に基づいて決定される。保証人プレミアム株式、Markfordedプレミアム株式及びプレミアムRSUの初歩的な推定公平値は現有の最も信頼できる資料に基づいて決定され、現在の会社の普通株価格、予想変動率、無リスク比率、予想期限及び配当率を含む。

または、収益負債が第3級公正価値計量(上述した金融商品公正価値会計政策参照)に分類されるのは、当社が収益期間中に観察不可能な投入を用いて予測を推定したためである。または収益支払いがいくつかの仮説に関連しているかは、重大な判断が必要であり、実際の結果は、仮説および推定された金額とは異なる可能性がある。

Tetonソフトウェアシミュレーションまたは収益があります

または対価格とは、事業買収に関連する交渉マイルストーンが達成された場合に、会社が支払う可能性のある潜在的な将来の支払いを意味する。または購入した日に公正価値で負債を計上することがある。発展マイルストーンおよびビジネスマイルストーン指標に関連するまたは価格の公正な価値は、いくつかの可能な未来シナリオを使用する収益法の特例であるシナリオに基づく方法を使用して推定される。この方法では、マイルストーン支払いの価値は、すべてのシーンにおける確率加重支払いとして計算される。任意の成功確率の大幅な増加または減少、または任意のマイルストーンを達成する予想スケジュールの変更は、対価格負債の公正価値の大幅な増加または低下をもたらす可能性がある。各報告日、または価格に対する公正価値は、会社の総合経営報告書に公正価値の変化を反映することによって更新される。以上の情報については、注釈3を参照されたい。

賃貸借証書

当社はASCテーマ842リース(“ASC 842”)に基づいてリースを会計処理している。ASC 842によると、当社は開始時にリース契約またはテナントを含むかどうかを決定します。契約が一定期間内に確定された資産の使用権を価格と交換するように制御した場合、契約はレンタルであるか、またはレンタルを含む。当社は、リース開始日に関連資産の支配権をレンタル者からテナントに移行する際に、リースを経営的リースまたは融資リースに分類し、初期リース期間が12カ月を超えるすべてのリースの使用権(ROU)資産とリース負債を総合貸借対照表に記録する。当社は貸借対照表でレンタル期間が12ヶ月以下であることを確認しない賃貸を選択し、その等の短期賃貸のリース支払いを直線法でレンタル期間内の費用と確認した。

当社はレンタルコンテンツと非レンタルコンテンツを含む契約を締結しています。非レンタル部分には、メンテナンス、光熱費、その他の運営コストが含まれている場合があります。不動産賃貸については、当社はその賃貸手配の中で賃貸と関連する非賃貸構成要素を単一賃貸構成要素に統合している。変動コストは、光熱費又は維持費のように、使用権資産やリース負債の計量を計上するのではなく、変動対価格額を支払うことを決定したイベント発生時に費用を計上する。

融資および運営リース資産および負債は、リース開始日にリース期間内にレンタル支払いの現在値(随時特定可能)をレンタルに隠された割引率で確認する。暗黙的金利が容易に決定できない場合、会社は賃貸契約の既存の情報に基づいて借金金利を増加させる

12

 

開始日。ROU資産は、初期直接コスト、前払いレンタル料、または受信された報酬に応じてさらに調整される。経営リース支払いはリース期間の経営費用計として直線法を採用しています。当社の賃貸条項には、当社がその選択権を行使することを合理的に決定した場合に賃貸借契約を延長または終了する選択権が含まれています。融資リース資産は、関連資産の使用年数又はリース期間の短い部分に応じて、直線法で減価償却費用を償却する。融資リース支払いは、(I)利子支出を計上する部分と(Ii)リースに関する融資負債を減少させる部分とに分けられる。当社は2023年9月30日および2022年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月以内に融資リースはありません.

企業合併

当社は、被買収会社の推定公正価値に基づいて、被買収会社の買収価格を、買収された有形無形資産及び負担する負債に分配する。会社は一般的に割引キャッシュフローモデルを用いて買収した識別可能な無形資産を評価する。ある無形資産を評価する際に使用される重大な推定には、資産の将来予想キャッシュフロー、将来のキャッシュフローの割引率の決定、期待技術ライフサイクルがあるがこれらに限定されない。無形資産は、その使用年限内に償却されることが予想される、すなわち、会社が資産から経済的利益が生じると予想される期間である。買収日以降の公正価値調整は計量期調整ではなく，収益で確認する.

商誉

営業権とは、1つの業務合併で買収された他の資産から生じる将来の経済的利益を意味し、当該合併は単独で確認され、単独で記録されていない。買収価格は、企業合併で買収した企業純資産の推定公正価値の一部を超えて営業権と確認されている。営業権は償却されないが、少なくとも毎年減価テストが行われている場合や、資産の帳簿価値が将来の業務で回収できない可能性があることを示している場合。営業権の減価に対する私たちの年間検討は第4四半期に発生した。

私たちは定性評価または定量的営業権減価テストを使用して営業権減値を審査する。定性的評価を選択し、報告単位の公正価値が帳簿価値を超える可能性が高いと判断すれば、これ以上の評価は必要ない。私たちは営業権の減価数量化テストを行う時、著者らは公認の推定方法を用いて公正価値を決定し、これらの方法は市場法と現金流動量法を含むことができる。報告部門の公正価値は帳簿価値と比較し、帳簿価値は商業権を含む。もし報告機関の公正価値がその帳簿価値を超えたら、私たちは商業権を減価とはみなさないだろう。帳簿価値が公正価値より高ければ、差額を減値損失と確認し、営業権総額を限度とする。

数量化商誉減値テスト過程は報告単位を推定する必要がある。市場法では、会社の単一経営部門や報告単位のため、会社の時価を参考に価値指示として参考にすることができる。収益法では，端末価値を含む割引に基づいてキャッシュフローを予測し，予測キャッシュフローを恒久的に推定する定成長手法を用いて端末価値を計算する.将来のキャッシュフローと成長率の仮定は、報告単位の長期予測に基づいており、上級管理職の審査と承認を受ける必要がある。報告単位の割引率は重要な仮定であり，リスク調整による加重平均資本コストであり，市場参加者の観点からは近似的な割引率であると考えられる。公正価値は市況変化や様々な他の仮説の影響を受ける可能性が予想されるが，割引率仮説を主な仮定とする.内部予測と観察不可能な計量入力を用いるため，公正価値決定を公正価値階層構造における第3レベルに分類した.

私たちはトリガイベントを確認し、営業権の減価$を記録しました29.52023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、営業権の全帳簿額面は百万元である(付記7参照)。

無形資産

無形資産には、取得された識別可能な無形資産、特に開発された技術、顧客関係、および商号が含まれる。事件や環境変化が資産の帳簿価値を将来の業務で回収できない可能性がある場合、当社は存続が確定した無形資産の減価評価を行う。減価指標が存在すれば、当社は特定資産が予想する未割引現金流量とその帳簿価値を比較する。当該等資産が減値された場合、確認された減値は、当該資産の帳票価値がその公正価値を超える金額で計測される。同社は2023年9月30日現在、営業権および長期資産(決定された無形資産を含む)の減価評価を促すトリガーイベントを経験した。長寿資産は回収可能であると決定されているため、評価は、決定された長寿無形資産または他の長寿資産の減値をもたらすことはない。

13

 

大文字ソフト

同社は合格した内部使用ソフトウェア開発コストを利用して，主にそのクラウドプラットフォームに関連している。コストには，アプリケーション開発段階で発生する人員コストが含まれる.2つの基準を満たす場合、コスト資本化が開始される：(1)予備プロジェクト段階が完了し、(2)ソフトウェアが完成し、その期待機能に使用される可能性がある。ソフトウェアが基本的に完了し，その予想される用途のための準備ができている場合には，すべての重要なテストを完了することを含めて，資本化は停止する.予備プロジェクト活動と実施後の業務活動に関する費用は，発生時に費用を計上する。資本化コストは資産の推定耐用年数内に直線的に償却され、通常は3年である。

外貨換算

我々の子会社デジタル金属AB(“デジタル金属”)の資産と負債は四半期末の有効為替レートがその本位貨幣(スウェーデンクローナ)からドルに換算され、連結経営報告書は月平均為替レートに換算されている。

外貨による取引は取引日の大まかな為替レートで入金されます。これらの差額はすべて連結業務報告書の他の費用純額に記入されています。これらの取引による資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートに換算される。差額は他の全面収益(赤字)に計上される。

総合収益(赤字)

当社はASC 220の要求に従っている損益表-包括収益を報告し、報告書と列報の全面的な収益(損失)とその構成要素。指導意見は、会社の外貨換算調整の未実現収益又は赤字は他の全面収益(赤字)に計上すべきであることを要求している。実際または予想損失に起因することができる達成された損益および投資証券価値の低下は、連結業務報告書中の他の収入(費用)純額に計上される。

最近採用された会計公告

2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定(“ASU 2016-13”)は、貿易および他の入金、融資および約束、満期までの債務証券および他の金融資産を含む、償却コストで帳簿に記載された金融資産の予期される信用損失を直ちに確認することを要求し、これらの資産は、歴史的経験、現在の状況、および合理的な支援可能な予測に基づいて計測される。新しい信用損失モデルは減値損失の最低閾値を確認しておらず、実体は損失リスクの低い資産の予想信用損失を測定する必要がある。これらの変化は2023年1月1日に当社に対して発効し、当社の簡明な連結財務諸表に実質的な影響はありません。

注3.買収

Tetonシミュレーションソフトウェア(Teton)

2022年4月4日、会社は法定合併によりタイトンシミュレーションソフトウェア会社(“タイトン”)を買収し、総対価格は$となった6.6100万ドルは現金と株式を組み合わせて支払います。Tetonは、添加剤製造アプリケーションの部品性能を自動的に検証し、最適化することができるソフトウェア会社である。同社は、Tetonの技術をその印刷ソフトウェアソリューションEigerと統合し、購読追加コンポーネントとして、製造顧客に部品設計、テスト、最適化、検証、および印刷を横断する簡略化されたワークフローを提供し、これらはすべてクラウドベースの単一プラットフォーム上で完了する。

買収対価格の一部はTetonがいくつかの業務と発展マイルストーンを実現することに依存し、公正価値は#ドルである1.6買収の日までに百万ドル。その会社はガンダム$を支払う1.5販売指標に基づくビジネス関連または有価価値は百万ドルであり、その公正価値は0.6買収の日までに百万ドル。2022年12月31日まで、このマイルストーンの公正価値は変わらない。開発プレミアムは製品技術マイルストーンと関係があり、公正価値は#ドルである1.0買収の日までに百万ドル。この一里塚を達成し$に達しました0.75百万ドルの現金と312,489株は2022年に支払われる。以下に示す買収日現金と株式対価格は$である0.25百万のです

14

 

現金代価と$0.25株式対価格のうち100万は“差し押さえ”だ。この金額は締め切り後12ヶ月、すなわち2023年第2四半期に発行され、支払われた。

総買付価格は、当社が買収日に識別可能な資産及び負債を負担する公正価値推定に基づいて割り当てられている。無形資産の公正価値は，使用収益法の推定値，特に開発された技術に対する多期超過収益法に基づく。無形資産の公正価値を識別できる過程を推定するには、収入増加率、割引率、技術時代遅れ曲線とEBITDA利益率を含む重要な推定と仮定を使用する必要がある。購入価格は、有形資産、無形資産の確認、および負債の公正価値を担う部分を超えて営業権に計上される。当社がいくつかの資産および負債の見積もり公正価値を決定する際に行った見積もりおよび仮定は、買収日が存在する事実や状況に関する追加資料を取得することによって、計量期間内(買収日から最大1年)に変動する可能性がある。調整期間は2023年第2四半期に終了した。営業権は納税時に控除できません。

譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)

 

譲渡価格の公正価値：

 

 

現金で値段を合わせる

$

2,635

 

株式対価格

 

2,354

 

発展マイルストーン収益公平価値

 

1,020

 

業務マイルストーン収益公正価値

 

582

 

移転の総対価

$

6,591

 

 

次の表は、購入価格と購入した資産と負担する負債の推定公正価値の分配状況(単位：千)：

 

買収資産の公正な価値：

2022年4月4日

 

現金と現金等価物

$

383

 

売掛金

 

5

 

その他の資産

 

17

 

無形資産

 

2,220

 

商誉

 

4,711

 

買収した資産：

$

7,336

 

負債の公正な価値を負担します

 

 

顧客対応-キャンセルされた契約

$

38

 

買い入れ前費用の課税費用

 

231

 

補助金の返済にかかる費用

 

240

 

繰延税金負債

 

236

 

得られた負債：

$

745

 

 

取得·開発した技術の識別可能無形資産の推定使用寿命は7年間.

買収は当社の簡明な総合経営報告書に重大な影響がないため、買収日から補充予備試験資料と実際の収入と収益を提供していない。

デジタル金属AB(“デジタル金属”)

2022年8月31日(“締め切り”)、MarkFormedとスウェーデンの法律登録により設立された有限責任会社Högan≡S Aktiebolag(“売り手”)との売買合意(“購入契約”)に基づき、当社はスウェーデンの法律登録により設立された有限責任会社Digital Metals AB(“デジタル金属”)の全発行株式の買収を完了した。終値時に会社が発表した4,100,000会社普通株、約$を支払う33.5百万の現金です。現金支払いには#ドルが含まれています32.0購入価格に関する百万ドルと$1.5売り手とDigital Metalsの間のいくつかの会社間残高を終わらせるために100万ドル。精密で信頼性の高い接着剤噴射ソリューションを買収したメーカーDigital Metalは，MarkFormedの能力を金属添加剤部品の高スループット生産分野に拡張した。

総買付価格は、当社が買収日に識別可能な資産及び負債を負担する公正価値推定に基づいて割り当てられている。無形資産の公正価値は使用収益法に基づく推定値であり，具体的には買収技術の多期超過収益法，商号の特許権使用料減免法および顧客関係の流通商法である。無形資産の公正価値を識別できる過程を評価するには、収入増加率、顧客流出率、特許権使用料比率、割引率、技術時代遅れ曲線、およびEBITDA利益率を含む重要な推定と仮定を使用する必要がある。購入価格が公正価値を超える部分

15

 

有形資産、識別可能な無形資産、および負担する負債は、買収の営業権として記録される。当社がいくつかの資産及び負債の見積公正価値を決定する際に行った見積もり及び仮定は、計量期間内(買収日から最大1年)に、買収日が存在する事実及び状況に関する追加資料を取得することによって変更される可能性がある。営業権は納税時に控除できません。

譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)

 

譲渡価格の公正価値：

 

 

現金で値段を合わせる

$

33,500

 

株式対価格

 

9,840

 

移転の総対価

$

43,340

 

 

次の表は、購入価格と購入した資産と負担する負債の推定公正価値の分配状況(単位：千)：

 

買収資産の公正な価値：

2022年8月31日

 

現金と現金等価物

$

579

 

売掛金純額

 

535

 

在庫品

 

2,470

 

前払い資産とその他の資産

 

265

 

固定資産

 

2,755

 

使用権資産

 

205

 

無形資産

 

15,230

 

商誉

 

25,770

 

買収した資産：

$

47,809

 

負債の公正な価値を負担します

 

 

売掛金と売掛金

$

873

 

賃貸負債-短期

 

67

 

収入を繰り越す

 

392

 

繰延税金負債

 

3,005

 

賃貸負債-長期

 

132

 

得られた負債：

$

4,469

 

 

購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである

 

 

総価値

 

使用寿命を見込む

得られた技術

$

14,580

 

20年

取引先関係

 

560

 

9年間

商号

 

90

 

1年

 

 

備考資料(審査を経ない)

 

以下の監査を受けていない備考財務情報は、会社の歴史財務諸表に基づいて、まるで2021年1月1日にデジタル金属の買収が発生したかのように会社の業績を提示する

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

(未監査)

 

(未監査)

 

 

2022

 

2022

 

純収入

$

25,590

 

$

73,205

 

純利益(赤字)

 

(25,695

)

 

(17,381

)

 

実際の結果は予想結果とは異なる可能性があるが，同社は予想結果が取引の重大な影響を示すために合理的な基礎を提供していると信じている。しかし、予想結果は、取引が2021年度開始時に発生すれば潜在的な相乗効果を含む結果となるとは限らないため、現在までの両社合併後の実際の純収入や純損失を表すものではない。

16

 

注4.収入

契約残高

2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は$を確認しました2.6百万ドルとドル6.02023年6月30日までの繰延収入口座残高尊敬する、2022年12月31日。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は$を確認しました2.0百万ドルとドル5.12022年6月30日までの繰延収入口座残高から抽出2021年12月31日、敬意。

繰延収入は、会社がハードウェアメンテナンスサービスを提供したり、契約履行義務を履行した場合に確認される予定ですが、お客様はそのために#ドルを支払っています3.02023年に残り100万ドルを確認する予定です6.62024年には100万人が確認される予定で、価値は3.22025年までに100万人が確認される予定で1.3その後の百万ドルです。

収入の分類

以下の表は、製品とサービスの性質に基づいて会社の収入を分類したものである

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

硬体

 

$

12,154

 

 

$

17,571

 

 

$

43,855

 

 

$

48,098

 

消耗品

 

 

5,162

 

 

 

5,568

 

 

 

18,099

 

 

 

16,913

 

サービス.サービス

 

 

2,759

 

 

 

2,069

 

 

 

7,660

 

 

 

6,283

 

総収入

 

$

20,075

 

 

$

25,208

 

 

$

69,614

 

 

$

71,294

 

 

付記5.財産と設備、純額

財産および装置には以下のものが含まれる

 

(単位：千)

 

九月三十日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

機械と設備

 

$

9,806

 

 

$

9,954

 

賃借権改善

 

 

12,528

 

 

 

2,432

 

コンピュータ装置

 

 

3,338

 

 

 

3,532

 

家具と固定装置

 

 

429

 

 

 

429

 

コンピュータソフト

 

 

236

 

 

 

231

 

建設中の工事

 

 

498

 

 

 

9,026

 

財産と設備、毛額

 

 

26,835

 

 

 

25,604

 

減算：減価償却累計

 

 

(9,625

)

 

 

(7,306

)

財産と設備、純額

 

$

17,210

 

 

$

18,298

 

 

2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月財産と設備の減価償却費用は#ドルです1.1百万ドルとドル3.1100万ドルと300万ドルです0.7百万ドルとドル1.6100万ドルをそれぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月.

注6.在庫

在庫には以下の内容が含まれている

 

(単位：千)

 

九月三十日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

原材料.原材料

 

$

3,172

 

 

$

4,582

 

Oracle Work in Process

 

 

1,084

 

 

 

175

 

完成品

 

 

24,464

 

 

 

21,652

 

総在庫

 

$

28,720

 

 

$

26,409

 

 

同社は古い在庫と過剰在庫のために#ドルの準備金を保留している1.8百万ドルとドル1.5百万人まで2023年9月30日と2022年12月31日。2023年9月30日まで生産品に関する陳腐と過剰在庫は#ドルである1.4百万ドルとドル0.4百万原材料と関係があります。2022年12月31日現在、以下に関連する古さと超過在庫準備

17

 

成し遂げる商品価格は$1.3百万ドルとドル0.2百万ドルは原材料と関係がある。陳腐と過剰在庫準備金は簡明総合経営報告書の収入コストに計上されている。

付記7.営業権と無形資産

下記表に会社の営業権と無形資産をまとめましたが、これらの資産は2022年4月のTeton Simulation Softwareの買収と2022年8月のDigital Metals ABの買収に関連しています(単位：千)：

 

(単位：千)

 

商誉

 

2022年12月31日

 

$

31,116

 

外貨換算

 

 

(1,649

)

営業権の減価

 

 

(29,467

)

2023年9月30日

 

$

—

 

 

当社は毎年、イベントや環境変化が営業権の帳簿額面が回収できない可能性がある場合、例えば株価や時価が下落したり、実際に経営業績が低下したりすることを予測した場合、営業権の回収可能度を評価する。同社は2023年9月30日現在、営業権および長期資産(決定された無形資産を含む)の減価評価を促すトリガーイベントを経験した。

当社はまず、資産の未割引現金流量と資産の帳簿価値を比較することで、資産の帳簿価値が回収可能かどうかを決定し、確定寿命の無形資産と他の長期資産の減値を評価する。これらの資産は回収可能であると決定されているため、評価は、存在する無形資産または他の長期資産の減少をもたらしていない。

当社は市場法を用いて報告単位の公正価値を推定します。当社は報告単位の推定公正価値がその帳簿価値より低いことを確定し、それによって商業権の全額減値を招いた。会社は営業権減価費用#ドルに計上した29.52023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書の100万ドル。この減値は，会社の実際と予測の経営業績の低下および時価低下によるものである。

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

使用寿命を見込む

 

総帳簿価値

 

 

累計償却する

 

 

帳簿純価値

 

 

総帳簿価値

 

 

累計償却する

 

 

帳簿純価値

 

得られた技術

 

7 - 205年

 

$

16,800

 

 

$

(754

)

 

$

16,046

 

 

$

16,800

 

 

$

(97

)

 

$

16,703

 

取引先関係

 

9 年.年

 

 

560

 

 

 

(67

)

 

 

493

 

 

 

560

 

 

 

(19

)

 

 

541

 

商号

 

1 年.年

 

 

90

 

 

 

(90

)

 

 

—

 

 

 

90

 

 

 

(27

)

 

 

63

 

外貨換算

 

 

 

 

(378

)

 

 

21

 

 

 

(357

)

 

 

322

 

 

 

(3

)

 

 

319

 

無形資産、純額

 

 

 

$

17,072

 

 

$

(890

)

 

$

16,182

 

 

$

17,772

 

 

$

(146

)

 

$

17,626

 

 

当社は年度中に次の償却費用を収入コストおよび運営費として確認した2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

収入コスト

 

$

214

 

 

$

26

 

 

$

660

 

 

$

31

 

運営費

 

 

35

 

 

 

11

 

 

 

120

 

 

 

11

 

合計する

 

$

249

 

 

$

37

 

 

$

780

 

 

$

42

 

収入は経済モデルの基礎であり、開発された技術と顧客関係の償却スケジュールを決定するために使用される。商号の無形償却は私たちが予想していた資産の継続使用の期限に基づいている将来確認される予定の償却資産の償却費用は以下の通りです2023年9月30日(千)：

 

18

 

2023年(残り3ヶ月)

 

$

243

 

2024

 

 

1,448

 

2025

 

 

1,955

 

2026

 

 

2,142

 

2027

 

 

1,897

 

その後…

 

 

8,497

 

合計する

 

$

16,182

 

 

 

付記8.課税料金

以下の表は、会社が計上すべき費用の構成部分をまとめたものである

 

(単位：千)

 

九月三十日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

保証準備金

 

 

708

 

 

$

620

 

報酬、福祉、費用

 

 

4,022

 

 

 

4,451

 

専門サービス

 

 

2,362

 

 

 

3,166

 

マーケティングと広告

 

 

240

 

 

 

279

 

テトン買収差し止め責任

 

 

—

 

 

 

250

 

課税税

 

 

119

 

 

 

392

 

運賃と関税を計算しなければならない

 

 

624

 

 

 

372

 

他にも

 

 

277

 

 

 

133

 

費用総額を計算する

 

$

8,352

 

 

$

9,663

 

 

付記9.普通株式と株主権益

未来発行の普通株を確保する

会社は将来の発行に備えて以下の普通株式を確保している

 

 

 

九月三十日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

発行済みと付与されていない普通株式オプションRSU

 

 

27,510,932

 

 

 

22,962,929

 

2021年計画によると発行可能な株

 

 

26,694,948

 

 

 

24,568,036

 

普通株式承認証を発行した

 

 

8,525,000

 

 

 

8,525,000

 

割増RSUとして発行できる株

 

 

1,400,000

 

 

 

1,400,000

 

従業員株購入計画

 

 

8,505,539

 

 

 

6,559,930

 

保留された法定普通株式総株式
未来の発行に備える

 

 

72,636,419

 

 

 

64,015,895

 

 

注10.持分に基づく奨励

2021年7月13日、当社株主はMarkFored Holding Corporation 2021年株式オプションとインセンティブ計画(“2021年計画”)とMarkFormed Holding Corporation 2021年従業員株式購入計画(“2021年ESPP”)を承認した。2023年9月30日までに26,694,948そして8,505,5392021年計画と2021年ESPPにより、普通株はそれぞれ発行可能である。

2021計画によれば、会社は、株式オプション、株式付加価値権、制限株式報酬、制限株式単位(RSU)、非限定株式報酬、現金ベースの報酬、および配当等価権を付与することができる。“2021年計画”では、毎年1月1日に、“2021年計画”に基づいて発行を許可された普通株式のうち、普通株式数を自動的に増やすことが規定されている。毎年増加する普通株式数は、(1)前年12月31日に発行·発行された普通株式数の5%または(2)会社取締役会が決定したより小さい額に等しい。

19

 

2021年ESPPは、条件を満たす従業員の許可を得て1%和15基本給または賃金の%は、最高$に達する25,000毎年会社が決定した発売期間中に会社普通株を購入するために使用されています各発売期間において、合資格の従業員は、(I)発売期間の第1取引日又は(Ii)発売期間の最終日に、当社普通株が小さい者の15%までの割引で普通株を買収する権利がある。2021年ESPPによると、2期間の発売期間は27ヶ月を超えてはならない。この計画によれば、その後毎年1月1日に、この計画に基づいて発行可能な株式数は、(I)470万株の普通株式、(Ii)前年12月31日までに発行された普通株式数の1%または(Iii)会社が決定した普通株数のうちのより小さいものに増加する。.の間に2023年9月30日までの9ヶ月間2022年には違います。I don‘2021年のESPPに関する株式報酬支出を確認していません違います。2021年のESPP下の贈与。

レガシーMarkFormedの2013年株式計画(“2013計画”)は終値で終了した違います。これに基づいて、他の賞も授与されるだろう。2013年の計画は終了時に終了し、2021年計画により、すべての懸案の賞が懸案となった年初から期末にかけて計画されたオプション活動2023年9月30日の状況は以下の通り

 

 

 

量
株

 

 

重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段
(押す)
共有)

 

 

重み付けの-
平均値
残り
契約書
命
(単位：年)

 

2022年12月31日に返済されていません

 

 

11,922,334

 

 

$

2.00

 

 

 

6.99

 

授与する

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

鍛えられた

 

 

(510,294

)

 

 

0.37

 

 

 

 

没収される

 

 

(274,760

)

 

 

2.12

 

 

 

 

2023年9月30日現在の未返済債務

 

 

11,137,280

 

 

$

2.07

 

 

6.38

 

2023年9月30日行使可能なオプション

 

 

9,648,460

 

 

$

2.06

 

 

 

6.30

 

 

2023年9月30日現在の未償還株式オプションの総内的価値はい$です0.3百万ドルです。自分から2023年9月30日会社が所有しています10,947,239帰属され、期待されているオプション。

株式オプションの行使に関するその他の資料は以下の通り

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千、加重平均を除く)

 

2023

 

 

2022

 

オプションの内在的価値を行使する

 

$

501

 

 

$

3,238

 

 

2023年と2022年9月30日までの9ヶ月間でその会社はできました違います。I don‘は普通株式を購入するためのいかなる選択権も与えないでください。

 

限定株単位

2023年9月30日までの9ヶ月間会社は、新たに雇用した従業員と採用を継続した従業員にRSUを付与する。これらの奨励の1株当たり公正価値は、付与された日に我々の株式の公平な市場価値に基づいて決定され、必要なサービス期間内に株式ベースの補償費用として確認される次の表にまとめたRSU活動2023年9月30日までの9ヶ月：

 

 

 

量
株

 

 

重み付けの-
平均値
付与日公正価値
(押す)
共有)

 

2022年12月31日に返済されていません

 

 

11,040,595

 

 

$

3.94

 

授与する

 

 

10,011,947

 

 

 

1.19

 

既得

 

 

(2,838,998

)

 

 

4.01

 

没収される

 

 

(1,839,892

)

 

 

3.83

 

2023年9月30日に帰属していません

 

 

16,373,652

 

 

$

2.26

 

 

20

 

株に基づく報酬費用

RSU OUの未確認株式に基づく報酬費用総額視聴率は$31.9百万ドル2023年9月30日重み付き平均期間内に確認する予定である2.7何年もです。未償還オプションの未確認株式報酬支出総額は#ドルである1.5百万ドル2023年9月30日重み付き平均期間内に確認する予定である0.9何年もです。

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

株式オプション

 

$

684

 

 

$

784

 

 

$

2,138

 

 

$

2,727

 

制限株式単位

 

 

3,459

 

 

 

3,989

 

 

 

8,088

 

 

 

10,336

 

制限株式単位及びオプションの株式ベース報酬費用

 

$

4,143

 

 

$

4,773

 

 

$

10,226

 

 

$

13,063

 

2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社はMarkForgeプレミアムに関するde Minimisの株式による報酬支出を確認した。会社が今年度の収入を確認したのは、肝心な従業員の離職の階層付与の影響を今期の支出と反転させたためだ。MarkFormedプレミアムに関する未確認補償費用は$1.4100万ドル以下で1.75年限は、これがいつ帰属条件を満たすかにかかっている。

株式ベースの奨励とプレミアム株式の株式ベースの報酬支出は、簡明総合経営報告書内の次の見出しで確認される2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

収入コスト

 

$

39

 

 

$

130

 

 

$

201

 

 

$

347

 

販売とマーケティング

 

 

448

 

 

 

917

 

 

 

1,423

 

 

 

2,540

 

研究開発

 

 

1,195

 

 

 

1,326

 

 

 

3,524

 

 

 

4,317

 

一般と行政

 

 

2,430

 

 

 

2,913

 

 

 

5,010

 

 

 

8,416

 

株式に基づく報酬総支出

 

$

4,112

 

 

$

5,286

 

 

$

10,158

 

 

$

15,620

 

 

注11.割増

.の間に5年取引終了後の一定期間(“オーバーフロー期間”)には、資格に適合したMarkForge持分所有者が最も多く獲得する権利がある14,666,667あるトリガイベント(“プレミアム”)が発生した場合、Markforedプレミアム株。プレミアム期間中に保証人の2,610,000何らかのトリガイベントが発生すると、渡された普通株式はロックが解除される。

ニューヨーク証券取引所でオファーされた普通株の出来高加重平均取引販売価格が$以上12.50どんなものでも20歳いつでも取引日30歳プレミアム期間内の連続取引日期間(“トリガイベントI”)では，合資格のMarkFormed株式所有者が獲得する8,000,000マークが偽造したプレミアム株式は比例して割り当てられ50保険者が株式を引き渡した%は保険者へのロックを解除します。

ニューヨーク証券取引所でオファーされた1株会社普通株のVWAPは$以上である15.00どんなものでも20歳いつでも取引日30歳プレミアム期間内の連続取引日期間(“トリガイベントII”およびトリガイベントIごとに“トリガイベント”)には，適格なMarkFormed株式所有者が残りを獲得する6,666,667Markfortedプレミアム株式は比例配分され、残りの株式は50保険者が株式を引き渡した%は保険者へのロックを解除します。

付記2，重要会計政策要約で述べたように，MarkForgeプレミアム株式内には2つの計算単位があり，適格なMarkForge権益保有者が既得性や非既得性のLegacy MarkForge権益奨励やLegacy MarkForge普通株についてMarkForgeプレミアム株式を受け取る権利があるかどうかである.保有者が必要なサービス期間を完了していない場合、割増RSUの未帰属Legacy MarkForge持分奨励として発行可能なプレミアム株は没収される。成約から帰属していないMarkForge持分奨励の日まで、没収されたプレミアム株式は残りの合資格のMarkFormed株所有者に比例して割り当てられる。没収された裁定株式は2つの会計単位間で交換することができる次の表は，以下の日までに会計単位ごとに割り当てられた収益シェアをまとめたものである2023年9月30日：

21

 

 

 

 

トリガーイベントIセット利株

 

 

Event IIプレミアム株のトリガ

 

派生負債

 

 

7,309,392

 

 

 

6,091,157

 

株の報酬

 

 

690,608

 

 

 

575,510

 

総割増株

 

 

8,000,000

 

 

 

6,666,667

 

 

終値時，MarkFormedプレミアム株式および引渡し済み保証人株式の推定価値は$である8.04イベントIおよびイベントIをトリガする際には1株あたり発行可能である$7.66イベントをトリガする際に1株当たり発行可能な株式II.まで2023年9月30日はい$です0.34イベントIと$をトリガした場合に発行可能な1株あたり0.27イベントをトリガする際に1株あたりIIを発行することができる.MarkFormedプレミアム株式と引き渡しされた保証人株式の推定値はモンテカルロシミュレーション推定モデルuに基づく得られる最も信頼性の高い情報を使用して、潜在的な結果の分布は、毎月プレミアム期間に歌われる次の表は、評価に用いる仮定を示している

 

 

 

九月三十日

 

 

十二月三十一日

 

 

九月三十日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2022

 

現在の株価

 

$

1.45

 

 

$

1.16

 

 

$

1.98

 

予想変動率

 

 

80.00

%

 

 

65.00

%

 

 

65.00

%

無リスク金利

 

 

4.79

%

 

 

4.12

%

 

 

4.13

%

配当率

 

 

—

%

 

 

—

%

 

 

—

%

所期期間(年)

 

 

2.79

 

 

 

3.54

 

 

 

3.79

 

 

2023年9月30日現在、この2つのプレミアムトリガーイベントは発生していませんしたがって、いかなるプレミアム株式も割り当てられていない。

注12.株式承認証

私募株式証及び株式公開承認証

私募株式証明書は私です2021年7月14日に負債として初歩的に確認され、公正価値は#ドル5.7百万ドルです。私募株式証は公正価値として再計量された#0.4百万人まで2023年9月30日それは.同社は#ドルの損失を記録した0.1百万ドルとごくわずかな収益2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月それぞれ1ドルと1ドルです0.2百万ドルとドル1.7百万ドル2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間。公正価値変動は簡明総合経営報告書由来負債の公正価値変動に計上される。

当社は私募株式証の公正価値変動と上場株式承認証の四半期末の市場価格を基準とし、その市場価格は$である0.14/令状は2023年9月30日まで私募株式証の推定使用G二項格子モデルでの以下の仮定：

 

 

 

2022年12月31日

 

 

九月三十日
2022

 

公開株の市場価格

 

$

1.16

 

 

$

1.98

 

行権価格

 

$

11.50

 

 

$

11.50

 

所期期間(年)

 

3.54

 

 

3.79

 

波動率

 

 

177.0

%

 

 

121.0

%

無リスク金利

 

 

4.12

%

 

 

4.13

%

配当率

 

 

—

%

 

 

—

%

 

公開株式証は株主権益で確認され、公正価値は#ドルである9.72021年7月14日、百万。

注13.所得税

当社は繰延税金資産と負債が当社の簡明な総合財務諸表と納税申告書に含まれている事件の将来の税務結果であることを確認しました。繰延税項資産と負債は総合財務諸表帳簿額面と現有資産及び負債及び赤字及び貸記繰越の税基との差額に基づいて決定され、差額を戻した年度内に発効すると予想される公布税率を採用する。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合は、推定準備金を差し引く。同社が確認した税収割引は$0.2百万ドルとドル0.6百万ドル3か月と9か月

22

 

2023年9月30日まで、および2022年9月30日までの3カ月と9カ月の最低限の税収支出(福祉)。

当社は不確定な税務状況に関連して各税務機関に支払うことが可能な税金に準備金を提供します。確認された金額は、会社がその税務申告や立場で得た税収割引が“より可能性が高い”かどうかを監査中に継続しているかどうかに基づいている。確認した金額は以上です50%の可能性は持続的です。不確定な税収状況に関連する利息及び罰金は所得税費用の構成要素として記録される。自分から2023年9月30日と2022年12月31日会社の不確定な税務状況は実質的ではなく、しかも違います。会社繰延税項目に対する純資産留保の推定値が当落していることが確認されれば、実際の税率に影響を与えない。

当社はすでにその繰延税金項目資産の現金化に影響するプラスと負の証拠を評価し、主に2022年12月31日までの純営業損失の繰越及び資本化研究開発コストを含む。設立以来、当社は毎年度および中期に発生した純損失や稼いだ研究開発税項目の控除記録について何の所得税優遇もありません。既存の証拠によると、当社はそのすべての純営業損失の繰越および税項控除の繰越が実現できない可能性が高いと考えているからです。経営陣は、同社が連邦や州繰延税資産のメリットを確認しない可能性が高いことを確認したため、2022年12月31日に全額推定手当を設立した1種類あります違います。評価免税額の重大な調整2023年9月30日。

2022年8月16日、2022年“インフレ率低減法”(IRA)が法律に署名し、税収条項は主に施行に重点を置いている15グローバル調整後の財務諸表収入の最低税率とa1株式買い戻しの消費税は%です。アイルランド共和軍は2023年1月1日に施行された。私たちはアイルランド共和軍が私たちの所得税支出(福祉)に実質的な影響を与えないと予想する。

注14.借約

会社の経営賃貸契約によると、レンタル料支出は#ドルです1.9百万ドルとドル2.5百万ドル2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間。2023年と2022年9月30日までの9ヶ月間家賃費用は$6.0百万ドルとドル5.1百万ドルです。年内には資金調達、可変、または短期レンタルはありません2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月それは.同社は2023年度にいくつかの賃貸施設を撤退し、現在これらの物件の転貸を求めている。会社が記録した非現金税引前減価は#ドルだった4.02023年第2四半期に歓楽街480号に記録された経営リース使用権(“ROU”)資産に関する100万ドル。減価に関するその他の情報は、付記2を参照されたいこれらの合意によると、将来の最低賃貸支払いは以下の通りです

 

(単位：千)

 

金額

 

2023年12月(残り3ヶ月)

 

$

1,521

 

 2024

 

 

7,577

 

 2025

 

 

7,647

 

 2026

 

 

7,777

 

 2027

 

 

7,958

 

2028年後

 

 

23,826

 

将来のレンタル支払総額

 

$

56,306

 

さらに少ない：利息

 

 

(11,654

)

*レンタル負債の現在価額

 

$

44,652

 

 

 

 

2023年9月30日までの9ヶ月間

 

2022年9月30日までの9ヶ月間

 

*追加キャッシュフロー情報：

 

 

 

 

 

 

 

5,755

 

 

3,966

 

 

 

 

2023年9月30日

 

*その他のレンタル情報

 

 

 

*加重平均残余賃貸期間-レンタルの営業

 

7.35年

 

*加重平均割引率-営業レンタル

 

 

6.4

%

 

23

 

付記15.支払の引受及び又は事項

法律訴訟

通常の業務過程で、会社は時々法的クレームや訴訟に直面する可能性がある。報告日ごとに、当社は、潜在損失金額又は潜在赤字範囲が権威的指針における関連又は事項の会計規定によって可能かつ合理的に評価されるかどうかを評価する。当社はその法律訴訟に関連する費用が発生した場合に支出します。

2021年7月、アイダホ州に本社を置く連続複合材料会社(“連続複合材料”)は、特許侵害を告発する米国デラウェア州地方裁判所に提訴した。同社はいかなる侵害容疑にも真剣に対応しているが、MarkFormedはContinue Compositesの告発には根拠がなく、法的根拠がないとしている。その会社は法廷で連続複合材料会社を強力に弁護しようとしている。しかし、会社はこのような紛争の結果をいかなる保証も提供することはできず、このような行動はMarkFormedに対する重大な損害賠償の判決を招く可能性がある。当社はこの場合に損失が発生する可能性があるとは考えていません。あるいは損失金額は合理的に見積もることができます。

付記16.1株当たり純利益

会社は会社の普通株主が純(損失)利益と毎期発行済み普通株の加重平均を用いて1株当たり基本純(損失)利益を計算しなければならない1株当たりの収益を希釈することは、発行済み株式オプションおよび株式ベースの報酬を行使する際に発行可能な株式を含み、このようなツールの変換は、希薄化作用を有するであろう

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(千単位で、1株当たりを除く)

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$

(51,362

)

 

$

(22,970

)

 

$

(89,369

)

 

$

(14,656

)

普通株主は純損失を占めるべきである−基本損失と希釈損失−

 

 

(51,362

)

 

 

(22,970

)

 

 

(89,369

)

 

 

(14,656

)

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均流通株-基本

 

 

197,410,137

 

 

 

189,766,945

 

 

 

196,391,315

 

 

 

188,225,543

 

追加：*未償還加重平均未帰属オプション

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

増列する：既出制限単位の希釈効果

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

加重平均流通株-希釈

 

 

197,410,137

 

 

 

189,766,945

 

 

 

196,391,315

 

 

 

188,225,543

 

普通株1株当たり純損失：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

 

$

(0.26

)

 

$

(0.12

)

 

$

(0.46

)

 

$

(0.08

)

薄めにする

 

 

(0.26

)

 

 

(0.12

)

 

 

(0.46

)

 

 

(0.08

)

 

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月当社は純損失状態であるため、非既得株式オプションや引受権証を含む潜在的希薄化証券の影響は、1株当たり純損失を希釈する分母を計算することから除外され、このような証券を含めることは逆薄となるからである以下の希釈証券は分母から除外される

 

 

 

3か月まで
九月三十日

 

 

9か月で終わる
九月三十日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

帰属しないRSU

 

 

16,373,652

 

 

 

12,313,957

 

 

 

12,329,954

 

 

 

12,313,957

 

未付与または未行使のオプション奨励

 

 

11,137,280

 

 

 

12,386,057

 

 

 

11,188,213

 

 

 

12,386,057

 

株式承認証

 

 

8,524,984

 

 

 

8,524,984

 

 

 

8,524,984

 

 

 

8,524,984

 

プレミアム株を発行することができます

 

 

14,666,667

 

 

 

14,666,667

 

 

 

14,666,667

 

 

 

14,666,667

 

合計する

 

 

50,702,583

 

 

 

47,891,665

 

 

 

46,709,819

 

 

 

47,891,665

 

 

注17.細分化市場情報

はい会社の最高経営決定者として、最高経営責任者は業務を一つの部門として審査する。同社は現在、アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカで製品を販売している

24

 

アジア太平洋(“アジア太平洋”)市場。同社は約束商品やサービスを受けた顧客の実際の位置に基づいて収入を測定しているこれらの市場の収入分類データは以下のとおりである

 

 

 

3か月まで
九月三十日

 

 

9か月で終わる
九月三十日

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

アメリカ.アメリカ

 

$

10,047

 

 

$

12,591

 

 

$

32,487

 

 

$

34,150

 

ヨーロッパ中東アフリカ地域では

 

 

5,713

 

 

 

5,353

 

 

 

21,823

 

 

 

19,618

 

APAC

 

 

4,315

 

 

 

7,264

 

 

 

15,304

 

 

 

17,526

 

合計する

 

$

20,075

 

 

$

25,208

 

 

$

69,614

 

 

$

71,294

 

 

会社の長期資産は、使用権資産を含め、基本的に会社の主要業務が存在する米国に位置する。

25

 

項目2.経営陣の議論a財務状況及び経営成果分析。

本節で言及した“MarkForging”，“我々”およびその他の類似用語は，他の説明や文意が別に指摘されているほか，合併発効後のMarkForge Holding Corporationとその付属会社を指す.以下の検討及び分析は、当社の現在及び以下の期間の総合経営業績、財務状況、流動資金及びキャッシュフローに影響する重要な要素をまとめた。以下の議論および分析は、本四半期の報告書10-Q表の他の部分を含む、我々が監査していない総合財務諸表およびそれらの関連する付記と共に読まなければならない。議論には、経営陣の信念、および経営陣が行っている仮説と現在入手可能な情報に基づく前向きな陳述が含まれている。様々な要因のため、実際の結果は、本四半期報告におけるForm 10-Qに関する以下および他の部分について議論される内容、特に“リスク要因”および“前向き陳述に関する警告”と題する章で議論される内容を含む、前向き陳述における議論または示唆の結果と大きく異なる可能性がある

業務の概要

私たちのデジタル鍛造プラットフォームは直感的な加算製造プラットフォームであり、全世界のエンジニア、デザイナー、製造専門家に動力を提供する。MarkFormedは2人のマサチューセッツ工科大学を卒業したエンジニアによって2013年に創立され、マサチューセッツ州の大ボストンに本部を置いています。私たちはそこに自分の製造工場を持っています。私たちのすべての工業3 Dプリンタ、ソフトウェア、金属と複合材料特許材料はここで設計されています。

設立以来、私たちは重大な運営損失を受けた。私たちが利益を達成するために十分な収入を創出できるかどうかは、私たちの製品のさらなる開発と商業化にかかっている。2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間で、それぞれ6960万ドルと7130万ドルの収入を創出し、同期はそれぞれ8940万ドルと1470万ドルの純損失を出した。2023年9月30日と2022年9月30日までの9カ月間の純損失には、時価ベースの非現金損益230万ドルと収益5220万ドル、2023年9月30日までの9カ月間の営業利益と長期資産減額3350万ドルが含まれている。2023年9月30日現在、私たちの累計赤字は1兆905億ドル、現金、現金等価物、短期投資は1.26億ドルです。私たちは私たちの製品がアメリカと国際市場で増加している商業販売に集中し、私たちの製造業務を拡大し、新製品を開発し、私たちの既存製品をさらに向上させるために研究開発努力を続けることに伴い、私たちは引き続き運営赤字を受けることが予想されます。

合併協定

2021年2月23日、ケイマン諸島免除会社Oneは、AONEの完全子会社里海合併子会社(“連結子会社”)とMarkFormed，Inc.(“Legacy MarkFormed”)と合併協定と合併計画(“連結協定”)を締結した。これにより，(I)友邦保険はケイマン諸島会社としての登録を撤回し，デラウェア州で会社に登録し，“MarkForge Holding Corporation”(“現地化”)および(Ii)合併付属会社とLegacy MarkForgeと合併してLegacy MarkForgeに統合し，Legacy MarkForgeはMarkForging Holding Corporationの全額付属会社として存続する(“合併”)となる.Aoneの株主は2021年7月13日に合併協定で想定される取引を承認し、2021年7月14日に現地化と合併を完了した。

合併された現金収益は、友邦保険が信託形式で保有している1億325億ドルの現金(6420万ドル償還後)と合計2.1億ドルの全面約束普通株取引から、1株10.00ドル。合併完了後(“終了”)、Legacy MarkForgeは複数の株主から普通株を買い戻し、手元現金総額は4，500万ドル(“従業員取引”)である。取引終了時の純収益総額は，従業員取引と取引終了時に支払われた取引コスト2，710万ドルを差し引いて2.888億ドルであった。

最新の発展動向

買収する

2022年4月4日、私たちは660万ドルの総対価格でタイトンシミュレーションソフトウェア会社(“タイトン”)を買収し、現金と株式を組み合わせて支払いました。Tetonは、添加剤製造アプリケーションの部品性能を自動的に検証し、最適化することができるソフトウェア会社である。Tetonの技術を我々の印刷ソフトウェアソリューションEiger？の機能に統合した.この機能を購読付加コンポーネントとして提供し、製造顧客に簡略化されたワークフローを提供し、必要に応じて部品設計、テスト、最適化、検証、印刷を行う予定である

26

 

単一の雲に基づくプラットフォームです
 

2022年8月31日、スウェーデンの法律に基づいて設立された有限責任会社(“デジタル金属”)であるデジタル金属会社を買収した。終値時には，4，100，000株の普通株を発行し，売手に約3，350万ドルの現金を支払った.現金支払いには、売り手とデジタル金属との間のいくつかの会社間残高を決済するための購入価格に関する3，200万ドルおよび150万ドルが含まれている。デジタル金属会社を買収することは正確で信頼できる接着剤噴射解決策の創造者であり、私たちの能力を金属添加剤部品の高スループット生産に拡張する。

買収の詳細については、本四半期報告10-Q表総合財務諸表付記3を参照されたい。

グローバル·サプライチェーン中断の影響

私たちはより長い納期、より高いコスト、部品と材料調達の遅延、生産の遅延、および生産労働力コストの増加を経験した。例えば，我々は最近，印刷材料の生産に必要な原材料資源に関するより長い納期や生産能力制限に遭遇し，我々のプリンタのための電子部品やカスタマイズ金属部品の調達に関する価格上昇にも直面している.一部はこれらの要素のため、私たちの新しいFX 20プリンタはより長い時間とより高価な生産向上を経験した。私たちは私たちのサプライヤーや顧客と密接に協力して、影響を最小限に抑え、私たちの業務に必要な労働力供給と部品と材料の供給を密接に監視し続けています。しかし、我々の業務がどの程度サプライチェーン中断の影響を受け続ける可能性があるかは、将来の事態発展に大きく依存し、これらの事態の発展は不確定であり、世界経済状況回復の時間、速度、規模を含む正確な予測もできない。私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローへの悪影響の程度は、私たちのサプライチェーンの困難な変化に依存します。

私たちは私たちの顧客、従業員、サプライチェーン、流通ネットワークへの影響、そして私たちのサービスの市場の私たちの製品に対する需要を含む、経済状況が私たちの業務の様々な方面に与える影響に引き続き密接に注目しています。中断が私たちの将来の業務に与える影響の程度は、私たちが信頼できない変化する多くの要素に依存するだろう。これらの要因は、企業の製造技術への支出や顧客が私たちの製品やサービスに支払い続ける能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

グローバル·サプライチェーン中断に関する運営とリスクに関するより多くの情報は、本四半期報告書の“と題するものを参照されたい”リスク要因-私たちのビジネスと産業に関するリスク”.

経営業績に影響を与える重要な要素

私たちの財務業績は、予測可能な未来には主に以下の議論の要因によって駆動され続けると考えられている。これらの要素のどれもが私たちの業務に重要なチャンスをもたらしているが、それらは私たちの成長を維持し、私たちの運営結果を改善するために、成功的に対応しなければならない重要な挑戦を構成している。

ハードウェア販売

私たちの財務業績はハードウェア販売速度に大きく押され、将来も影響を受け続けるだろう。経営陣はハードウェア販売に重点を置き，現在の業務成功の指標とし，将来消耗品や購読から可能な経常収入のリード指標としている。既存市場での浸透率を増加させ、新市場への拡張に伴い、ハードウェア販売は引き続き増加すると予想されています。

経常収入

消耗品、サービス、購読など、日常的な収入に関する傾向を定期的に評価しています。消費財収入源には、顧客が印刷媒体として使用する金属、連続繊維、およびショートカット繊維材料が含まれる。私たちのサービス収入は、2023年第2四半期初め以来、現在セットとして販売されているので、ハードウェア保守契約(成功計画と呼ばれる)、ソフトウェア、および追加製造訓練および訓練(“購読計画”とも呼ばれる)によって生成された収入から構成されています。私たちのサービス収入は一般的に1年から3年以内に達成される。2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間、経常収入はそれぞれ総収入の39%と30%を占めている。私たちの経常収入が総収入に占める割合は、期間中の新製品投入やマクロ経済要因、顧客行動、ハードウェア使用寿命の影響を受ける消費傾向によって異なる可能性があります。私たちが蓄積した歴史的ハードウェア売上高の増加に伴い、絶対的な経常収入が増加することが予想され、時間が経つにつれて、経常収入の私たちの総収入への貢献がますます重要になるはずだ。

27

 

市場に行く

ユーザーに設計柔軟性と工業強度部品を提供する使いやすい解決策によって、私たちは業界内で有利な地位にあると信じています。そこで、マーケティング、販売、運営に必要な投資を継続して、私たちの業務規模を拡大し、市場シェアを獲得し、新たな市場機会を開き続けています。私たちは顧客に高い価値のルートを提供することによって、製品を設計、製造、流通することができ、毛金利は私たちの多くの競争相手より高いことを証明しました。私たちの入市戦略を除いて、私たちのハードウェア、ソフトウェアと消耗品集積プラットフォームはずっと私たちの成功の核心であり、私たちは引き続き研究開発を通じて価値を推進して、私たちはよりスマートで適応性のある技術を導入して、私たちの統合プラットフォームを改善し、最終的に私たちの3 Dプリンタが提供する価値を高めることが予想されます。これらの投資は長期スケーラビリティを実現するために重要であると信じているが、短期的な影響は短期的な収益性を弱めると予想される。

季節性

歴史的に見ると、私たちの3 Dプリンタの販売は季節的な要素の影響を受けており、第3四半期と第4四半期のハードウェア販売の方が高いことが見られた。この傾向は、第3四半期末の連邦資本予算と年末商業予算における利用可能な資金によって推進されている可能性が高く、これらの予算は追加製造に投資することでその製造プロセスの変化を誘導していると考えられる。

経営成果の構成部分

収入.収入

私たちの収入の大部分は私たちの添加剤製造製品と関連消耗品を含むハードウェア販売から来ています。私たちは主に私たちの付加価値販売店(“VAR”)ネットワークを通じて製品とサービスを提供し、彼らは私たちの製品を購入して転売します。ハードウェアや消耗品収入は制御権を顧客に渡す際に確認され，通常はVARであり，通常は出荷先で発生する.また、ハードウェア保守サービスと私たちの高度なソフトウェア購読から一部の収入を得ています。購読に関する収入は購読期間内に比例して確認します。私たちの付加価値サービス業者は製品によってインストールサービスを提供することができます。

収入コスト

当社の収入コストには、製品コスト、ソフトウェア購読コスト、メンテナンスサービスコスト、人員コスト、サードパーティ物流コスト、送料、保証履行コスト、管理費用が含まれています。製品コストには私たちの添加剤製造製品と消耗品の製造コストが含まれています。私たちは主に第三者メーカーを利用して私たちの添加剤を生産してハードウェアを製造し、私たちは私たち自身の製造施設と人員を利用して私たちの消耗品を生産します。内部製造製品の収入コストには、原材料コスト、労働力転換コスト、減価償却を含む当社の製造業務に関する管理費用が含まれています。購読サービスコストには、当社のお客様成功チームがお客様に遠隔および現場支援サービスを提供することに関連する人員コストと、部品交換のコストが含まれています。

私たちの収入コストはまた、顧客に私たちの製品とサービスを提供する間接コストを含み、これらのコストは主に超過と時代遅れの在庫の準備金と在庫ベースの補償を含む。

私たちは今後しばらく私たちの収入コストが絶対ドルで増加すると予想している。なぜなら私たちの収入は引き続き増加すると予想されるからだ。

毛利と利回り

私たちの毛利益は私たちの収入と収入コストの差に基づいて計算されます。毛利は毛利を私たちの収入で割ったパーセントだ。私たちの毛利と利回りは、複数の要素の影響を受けるか、または影響を受ける可能性があります

•
私たちの価格設定の市場条件や競争に影響を及ぼすかもしれません
•
プリンタ製品ラインと消耗傾向との間の製品組み合わせの変化；
•
グローバル·サプライチェーン中断が調達材料と輸送材料および完成品コストに与える影響
•
我々の添加剤を用いて製品を製造する顧客数の増加と顧客利用率の変化は、消耗品の販売に影響を与え、在庫過剰や陳腐化を招く可能性がある

28

 

•
我々の製造業務のコスト構造は、内部製造と比較して、契約メーカーの程度を利用して、調達量規模経済を実現する能力、および私たちの製品保証義務の製造変化に与える影響を含む
•
私たちは未来にソフトウェア解決策の機能から直接利益を得ることができる

私たちは私たちの毛金利が時間の経過とともに変動すると予想しているが、これは上記の要素に依存する。

研究開発

我々の研究開発費は，革新的な添加剤製造技術の開発，新プリンタ製品の開発，独自の印刷材料の開発，わが製品の機能向上活動を支援するためのコストである。私たちの研究開発費は主に従業員関連の人員費用、原型、施設コスト、工学サービスを含んでいます。私たちの研究開発部門の従業員レベルは、2023年と2024年の間に製品を革新し、開発できると信じています。

販売とマーケティング

販売とマーケティング費用には、主に私たちの販売と市場部門の人員関連コスト、販売手数料、貿易展示、広告、施設コスト、その他の需要生成サービスに関するコストが含まれています。私たちは2022年第4四半期に私たちの上場チームを再編しました。これは私たちのチームを最適化したので、コストの安定をもたらしました。

一般と行政

一般と行政費用には、主に行政指導者と財務、人的資源、IT部門の人事関連費用が含まれる。上場企業としての運営に必要な投資が完了するにつれて、私たちの一般的かつ行政的コストは安定していると信じています。

派生負債の公正価値変動

派生負債の公正価値変動は主に収益負債と私募株式証負債の公正価値変動を含むか、またはある。これらはすべて合併または買収の日に負債として入金され、報告期間終了時に公正価値として再計量される。

その他の費用、純額

その他の料金には他の非営業料金が含まれています。

利子収入

利息収入には預金と短期投資で稼いだ利息が含まれています。

所得税

設立以来、私たちは毎年無形の所得税支出(福祉)を記録してきた。既存の証拠の重みによると、私たちは純営業損失や発生した研究と開発税収控除から重大な所得税利益を実現しておらず、私たちのすべての繰延税純資産は実現しない可能性が高い。私たちは各貸借対照表の日に私たちの繰延税金項目の純資産について推定値を記録しました。

2017年12月に公布された“減税·雇用法案”(TCJA)は、米国の多国籍企業への課税方式を変え、米国税法に大きな影響を与えた。TCJAは2021年12月31日以降の納税年度において，研究開発コストを5年または15年以内に資本化·償却することを要求しており，具体的にはコストが米国コストか外国コストかに依存する。2023年9月30日と2022年12月31日までに、償却された研究開発コストを資本化し、推定手当を保留した。

29

 

経営成果

本四半期報告10-Q表の他の部分に列挙された簡明な連結財務諸表と付記を結合して、以下に列挙する業務成果を審査すべきである。次の表に本報告で述べた期間の業務成果を示す。

2023年9月30日までおよび2022年9月30日までの3カ月間の比較

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

収入.収入

 

$

20,075

 

 

$

25,208

 

 

$

(5,133

)

 

 

(20

)%

収入コスト

 

 

10,907

 

 

 

12,959

 

 

 

(2,052

)

 

 

(16

)%

毛利

 

 

9,168

 

 

 

12,249

 

 

 

(3,081

)

 

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売とマーケティング

 

 

8,194

 

 

 

11,783

 

 

 

(3,589

)

 

 

(30

)%

研究開発

 

 

9,724

 

 

 

10,421

 

 

 

(697

)

 

 

(7

)%

一般と行政

 

 

12,202

 

 

 

12,873

 

 

 

(671

)

 

 

(5

)%

営業権の減価

 

 

29,467

 

 

 

—

 

 

 

29,467

 

 

 

100

%

総運営費

 

 

59,587

 

 

 

35,077

 

 

 

24,510

 

 

 

 

運営損失

 

 

(50,419

)

 

 

(22,828

)

 

 

(27,591

)

 

 

 

株式証負債の公正価値変動を認める

 

 

(94

)

 

 

(448

)

 

 

354

 

 

 

(79

)%

収益負債の公正価値変動

 

 

(2,502

)

 

 

(656

)

 

 

(1,846

)

 

 

281

%

その他の費用、純額

 

 

(55

)

 

 

(39

)

 

 

(16

)

 

 

41

%

利子支出

 

 

(127

)

 

 

(2

)

 

 

(125

)

 

NM

 

利子収入

 

 

1,602

 

 

 

1,006

 

 

 

596

 

 

 

59

%

所得税前損失

 

 

(51,595

)

 

 

(22,967

)

 

 

(28,628

)

 

 

 

所得税(福祉)費用

 

 

(233

)

 

 

3

 

 

 

(236

)

 

NM

 

純損失

 

$

(51,362

)

 

$

(22,970

)

 

$

(28,392

)

 

 

 

________________

意味がない

 

 

収入、収入コスト、毛金利

私たちはハードウェア、消耗品、サービス契約を販売することで収入を稼いでいる。ハードウェア収入源には、3 D金属プリンタ、3 D複合プリンタ、焼結炉が含まれる。消費財収入源には、顧客が印刷媒体として使用する金属、連続繊維、およびショートカット繊維材料が含まれる。サービス収入には、主にハードウェア保守サービスとソフトウェア購読が含まれる。

次の表は2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の毛金利構成要素の変化を示しています。

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

収入.収入

 

$

20,075

 

 

$

25,208

 

 

$

(5,133

)

 

 

(20

)%

収入コスト

 

 

10,907

 

 

 

12,959

 

 

 

(2,052

)

 

 

(16

)%

毛利

 

 

9,168

 

 

 

12,249

 

 

 

(3,081

)

 

 

(25

)%

毛利率

 

 

46

%

 

 

49

%

 

 

—

 

 

 

(3

)%

 

30

 

収入比較

以下の表は、製品とサービスの性質に基づいて会社の収入を分類したものである

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

硬体

 

$

12,154

 

 

$

17,571

 

 

$

(5,417

)

 

 

(31

)%

消耗品

 

 

5,162

 

 

 

5,568

 

 

 

(406

)

 

 

(7

)%

サービス.サービス

 

 

2,759

 

 

 

2,069

 

 

 

690

 

 

 

33

%

総収入

 

$

20,075

 

 

$

25,208

 

 

$

(5,133

)

 

 

(20

)%

 

2023年9月30日までの3カ月の総合収入は2，010万ドルだったが、2022年9月30日までの3カ月の収入は2，520万ドルと20%低下し、主な原因はハードウェア収入の低下であり、2023年第3四半期に経済的逆風を経験し、単位売上高全体が低下したためである。

2023年9月30日までの3カ月間で、ハードウェア収入は2022年9月30日までの3カ月に比べて31%低下した。2023年第3四半期、マクロ経済の逆風に押され、単位売上高全体が低下した。2023年9月30日までの3カ月間、材料調達がハードウェア販売の低下の影響を受けたため、消費財収入は2022年9月30日までの3カ月より7%低下した。2022年9月30日までの3カ月間と比較して、2023年9月30日までの3カ月間のサービス収入は約33%増加した。サービス収入の増加は、私たちのサービス業務の恒常性と、2023年4月1日に発売された購読サービスによって推進されています。

収入コストと毛利

2023年9月30日までの3カ月の総合収入コストは1，090万ドルだったが、2022年9月30日までの3カ月の収入コストは1，300万ドルと16%低下した。これは…主に収入の減少によるものですそれは.毛利益は2022年9月30日までの3カ月間の1220万ドルから2023年9月30日までの3カ月間の920万ドルに低下し、下げ幅は25%、すなわち310万ドルとなった。2023年9月30日までの3カ月の毛金利は46%であったが、2022年9月30日までの3カ月の毛金利は49%であった。合併毛利益の低下の主な原因は収入低下、ある収入コストの固定性質及び次世代プリンタの早期生産単位に関する保証コストが前四半期より増加したことである。

運営費

次の表に2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の運営費用構成を示す。

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

変わる

 

(千ドル)

 

金額

 

 

%
収入.収入

 

 

金額

 

 

%
収入.収入

 

 

$

 

 

%

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売とマーケティング

 

$

8,194

 

 

 

41

%

 

$

11,783

 

 

 

47

%

 

$

(3,589

)

 

 

(30

)%

研究開発

 

 

9,724

 

 

 

48

%

 

 

10,421

 

 

 

41

%

 

 

(697

)

 

 

(7

)%

一般と行政

 

 

12,202

 

 

 

61

%

 

 

12,873

 

 

 

51

%

 

 

(671

)

 

 

(5

)%

営業権の減価

 

 

29,467

 

 

 

147

%

 

 

—

 

 

 

0

%

 

 

29,467

 

 

 

100

%

総運営費

 

$

59,587

 

 

 

297

%

 

$

35,077

 

 

 

139

%

 

$

24,510

 

 

 

70

%

 

2022年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2023年9月30日までの3ヶ月間の販売·マーケティング費用は30%減の360万ドルとなった。販売·マーケティングタイトルの顕著な変化は、従業員数と請負業者関連コストが160万ドル減少したことを含み、我々の上場チームが2022年第4四半期に再編を行ったため、株式ベースの報酬が50万ドル減少した。再編成はまた活動と出張費用を50万ドル減少させた。私たちのマーケティングチーム戦略はマーケティング開発基金のようなより効果的な広告ルートに転換したため、需要を生む広告コストは50万ドル減少した。

2022年9月30日までの3カ月と比較して、2023年9月30日までの3カ月間の研究開発費は7%にあたる70万ドル低下した。研究開発費の減少は主に従業員数に関する費用が90万ドル減少したためである。従業員の支出の減少は主に

31

 

製品開発のための従業員コストを資本化する。新製品の開発が続いたため，プロトタイプ研究と開発は20万ドル増加し，この成長を部分的に相殺した。

2022年9月30日までの3カ月と比較して、2023年9月30日までの3カ月間の一般·行政費が5%低下したのは、主にすべての買収活動が前年に発生し、取引費用が60万ドル減少したためである。

2023年9月30日現在、私たちは実際と予測経営業績の低下を経験し、営業権の減価評価を促している。この評価の結果として、2023年第3四半期に2950万ドルの営業権減価を記録した。

派生負債およびまたは収益負債の公正価値変動,その他(費用)収入·純額·利息支出·利息収入

次の表には、2023年9月30日及び2022年9月30日までの3ヶ月間のデリバティブ負債の公正価値変動を示す。

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

派生負債の公正価値変動

 

$

(94

)

 

$

(448

)

 

$

354

 

 

 

(79

)%

収益負債の公正価値変動

 

 

(2,502

)

 

 

(656

)

 

 

(1,846

)

 

 

281

%

その他の費用、純額

 

 

(55

)

 

 

(39

)

 

 

(16

)

 

 

41

%

利子支出

 

 

(127

)

 

 

(2

)

 

 

(125

)

 

NM

 

利子収入

 

 

1,602

 

 

 

1,006

 

 

 

596

 

 

 

59

%

2023年9月30日までの3ヶ月間、派生ツールおよびまたは収益負債の公正価値が2022年9月30日と比較して変化したのは、主に私たちの引受権証および普通株の価格が時期ごとに変化したためである。

利息収入の変化は時期ごとの金利と直接関連しているが、短期投資口座の現金残高の減少によってわずかに相殺されている。

所得税支給

2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ20万ドルの所得税給付と最低限の所得税支出を記録した。

 

2023年9月30日までと2022年9月30日までの9カ月間の比較

32

 

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

収入.収入

 

$

69,614

 

 

$

71,294

 

 

$

(1,680

)

 

 

(2

)%

収入コスト

 

 

36,891

 

 

 

34,514

 

 

 

2,377

 

 

 

7

%

毛利

 

 

32,723

 

 

 

36,780

 

 

 

(4,057

)

 

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売とマーケティング

 

 

28,436

 

 

 

35,104

 

 

 

(6,668

)

 

 

(19

)%

研究開発

 

 

30,390

 

 

 

31,375

 

 

 

(985

)

 

 

(3

)%

一般と行政

 

 

36,450

 

 

 

38,094

 

 

 

(1,644

)

 

 

(4

)%

営業権の減価

 

 

29,467

 

 

 

—

 

 

 

29,467

 

 

 

100

%

総運営費

 

 

124,743

 

 

 

104,573

 

 

 

20,170

 

 

 

 

運営損失

 

 

(92,020

)

 

 

(67,793

)

 

 

(24,227

)

 

 

 

株式証負債の公正価値変動を認める

 

 

220

 

 

 

1,221

 

 

 

(1,001

)

 

 

(82

)%

収益負債の公正価値変動

 

 

(2,509

)

 

 

50,982

 

 

 

(53,491

)

 

 

(105

)%

その他の費用、純額

 

 

(277

)

 

 

(429

)

 

 

152

 

 

 

(35

)%

利子支出

 

 

(243

)

 

 

(11

)

 

 

(232

)

 

NM

 

利子収入

 

 

4,870

 

 

 

1,380

 

 

 

3,490

 

 

 

253

%

所得税前損失

 

 

(89,959

)

 

 

(14,650

)

 

 

(75,309

)

 

 

 

所得税(福祉)費用

 

 

(590

)

 

 

6

 

 

 

(596

)

 

NM

 

純損失

 

$

(89,369

)

 

$

(14,656

)

 

$

(74,713

)

 

 

 

________________

意味がない

 

 

収入、収入コスト、毛金利

私たちはハードウェア、消耗品、サービス契約を販売することで収入を稼いでいる。ハードウェア収入源には、3 D金属プリンタ、3 D複合プリンタ、焼結炉が含まれる。消費財収入源には、顧客が印刷媒体として使用する金属、連続繊維、およびショートカット繊維材料が含まれる。サービス収入には、主にハードウェア保守サービスとソフトウェア購読が含まれる。

下の表には2023年まで、2023年及び2022年9月30日までの9ヶ月間の毛利各構成部分の変動をそれぞれ記載している。

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

収入.収入

 

$

69,614

 

 

$

71,294

 

 

$

(1,680

)

 

 

(2

)%

収入コスト

 

 

36,891

 

 

 

34,514

 

 

 

2,377

 

 

 

7

%

毛利

 

 

32,723

 

 

 

36,780

 

 

 

(4,057

)

 

 

(11

)%

毛利率

 

 

47

%

 

 

52

%

 

 

—

 

 

 

(5

)%

 

収入比較

以下の表は、製品とサービスの性質に基づいて会社の収入を分類したものである

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

硬体

 

$

43,855

 

 

$

48,098

 

 

$

(4,243

)

 

 

(9

)%

消耗品

 

 

18,099

 

 

 

16,913

 

 

 

1,186

 

 

 

7

%

サービス.サービス

 

 

7,660

 

 

 

6,283

 

 

 

1,377

 

 

 

22

%

総収入

 

$

69,614

 

 

$

71,294

 

 

$

(1,680

)

 

 

(2

)%

 

2023年9月30日までの9カ月の総合収入は6，960万ドルだったが、2022年9月30日までの9カ月の収入は7，130万ドルと2%低下し、主に2023年第3四半期に経済的逆風に見舞われて単位売上高全体が低下し、ハードウェア収入が低下したためである。

33

 

2023年9月30日までの9カ月間で、ハードウェア収入は2022年9月30日までの9カ月に比べて9%低下した。全体の単位売上高が低下したのは，工業や生産レベルのプリンタへの販売移行が原因である。2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月間の消費財収入は約7%増加した。消耗品収入の増加は，前年の新プリンタ販売量の増加と我々の次世代工業プリンタの消費量増加による地方で使用されている現役プリンタの増加によるものである。2022年9月30日までの9カ月間と比較して、2023年9月30日までの9カ月間のサービス収入は約22%増加した。サービス収入の増加は，我々のサービス業務の恒常性と2023年4月1日に発売された購読サービスによって推進されている.

収入コストと毛利

2023年9月30日までの9カ月の総合収入コストは3690万ドルだったが、2022年9月30日までの9カ月の総合収入コストは3450万ドルと7%増となった。これは…主に収入の減少によるものです。また、w私たちの次世代プリンタの早期生産単位に関する保証コストは比較可能な時期に増加しています。2023年9月30日までの9カ月間の毛利益は，2022年9月30日までの9カ月間の3，680万ドルから3，270万ドルに低下し，減少幅は11%であった。2023年9月30日までの9カ月の毛金利は47%であったが、2022年9月30日までの9カ月の毛金利は52%であった。総合毛利低下の主な原因は、収入低下、ある収入コストの固定的な性質、および次世代プリンタの早期生産ユニットに関連する保証コストが比較可能な期間に増加することである。

運営費

次の表に2023年9月30日と2022年9月30日までの9カ月間の運営費構成を示す。

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

変わる

 

(千ドル)

 

金額

 

 

%
収入.収入

 

 

金額

 

 

%
収入.収入

 

 

$

 

 

%

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売とマーケティング

 

$

28,436

 

 

 

41

%

 

$

35,104

 

 

 

49

%

 

$

(6,668

)

 

 

(19

)%

研究開発

 

 

30,390

 

 

 

44

%

 

 

31,375

 

 

 

44

%

 

 

(985

)

 

 

(3

)%

一般と行政

 

 

36,450

 

 

 

52

%

 

 

38,094

 

 

 

53

%

 

 

(1,644

)

 

 

(4

)%

営業権の減価

 

 

29,467

 

 

 

42

%

 

 

—

 

 

 

0

%

 

 

29,467

 

 

 

100

%

総運営費

 

$

124,743

 

 

 

179

%

 

$

104,573

 

 

 

147

%

 

$

20,170

 

 

 

19

%

 

販売およびマーケティングタイトルの顕著な変化は、需要を生じる広告に関連する費用が170万ドル減少したことを含み、これは、私たちのマーケティングチームがマーケティング開発基金のような他の広告チャネルに戦略を移行するためである。我々の上場チームは2022年第4四半期に再編を行ったため、従業員関連コストは170万ドル減少し、株式ベースの報酬は110万ドル減少し、外部請負業者費用は100万ドル減少した。

研究開発費は2022年9月30日までの9カ月間の3，140万ドルから2023年9月30日までの9カ月間の3，040万ドルに低下した。研究·開発面の変化は、主に階層的帰属により株式ベースの報酬支出が80万ドル減少したことである。従業員数に関する支出が60万ドル減少したのは，主に従業員コストが資本化されて製品開発に用いられたためである。2022年4月に我々の新しいWaltham本部賃貸契約が発効したため、賃貸料支出は60万ドル増加し、これらの減少を部分的に相殺した。

2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月の一般·行政費用は4%低下し、主に肝心な従業員の離職没収の階層的帰属影響が逆転し、株式による報酬支出が340万ドル減少した。すべての買収活動が前年に発生したため、取引費用は170万ドル減少した。戦略収集努力のため、不良債権支出は140万ドル減少した。私たちが内部でより多くの役割を交代したため、外部請負業者の費用は50万ドル減少した。これらの減少幅は、2023年第2四半期に我々の前本社Pleasant Street 480号のリース資産の公正価値変化に関する長期資産減価400万ドルと、我々の新しいWaltham本社賃貸借契約が2022年4月に開始されたことにより増加した120万ドルによって部分的に相殺されている。

34

 

2023年9月30日現在、私たちは実際と予測経営業績の低下を経験し、営業権の減価評価を促している。この評価の結果として、2023年第3四半期に2950万ドルの営業権減価を記録した。

派生負債およびまたは収益負債の公正価値変動,その他(費用)収入·純額·利息支出·利息収入

次の表には、2023年9月30日及び2022年9月30日までの9ヶ月間のデリバティブ負債の公正価値変動を示す。

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

 

$Change

 

 

変更率

 

派生負債の公正価値変動

 

$

220

 

 

$

1,221

 

 

$

(1,001

)

 

 

(82

)%

収益負債の公正価値変動

 

 

(2,509

)

 

 

50,982

 

 

 

(53,491

)

 

 

(105

)%

その他の費用、純額

 

 

(277

)

 

 

(429

)

 

 

152

 

 

 

(35

)%

利子支出

 

 

(243

)

 

 

(11

)

 

 

(232

)

 

NM

 

利子収入

 

 

4,870

 

 

 

1,380

 

 

 

3,490

 

 

 

253

%

2022年9月30日までの9ヶ月と比べ、2023年9月30日までの9ヶ月の派生ツールと或いは収益負債の公正価値が変化し、主にタイトン発展マイルストーンの利益成果の公正価値と普通株価格が期間ごとにそれぞれ変化したためである。

利息収入の変化は時期ごとの金利と直接関連しているが、短期投資口座の現金残高の減少によってわずかに相殺されている。

所得税支給

2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ60万ドルの所得税給付と最低限の所得税支出を記録した。

非公認会計基準純利益

米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて決定された財務結果に加えて、以下の非GAAP純利益(損失)財務指標(使い捨て費用およびいくつかの非現金項目を含まない)は、我々の業務パフォーマンスを評価する際に有用であると考えられる。非GAAP純利益(損失)を、純利益(損失)から株式ベースの補償費用、派生負債、または収益負債を差し引いた公正価値変動純額、およびいくつかの非経常費用と定義する。

我々は非GAAPの純利益(損失)を私たちの全体の業務表現を評価する指標として監視し、これは私たちの過去と未来の表現を分析することができ、非現金プロジェクトおよび/または一次費用の影響を受けることができない。非GAAP純利益(損失)は我々の業務を評価する際に有用であると考えられるが，非GAAP純利益(損失)は非GAAP財務指標であり，分析ツールとして限界がある。非GAAPの純利益(損失)は、株式ベースの報酬などの融資および非現金費用の影響を除去することで業績を評価することができるが、将来的にはこのような費用が発生する可能性があり、将来の業績に影響を与える可能性がある。また、このForm 10-Q四半期報告で紹介された非GAAP財務指標は、多くの会社が投資家に類似した非GAAP財務指標を提供するための追加のツールを投資家に提供するための追加のツールを提供していると考えられる。

また，他社は，我々の業界の会社を含めて，異なる方法で非GAAP指標を計算したり，まったく計算しない可能性があり，比較ツールとしての有効性が低下している.

GAAPの最も直接的な比較可能な財務指標である非GAAPの純利益(損失)と純収益(損失)の入金状況を検討することをお勧めします。私たちの業務を評価するために単一の財務指標に依存してはいけません。

35

 

非公認会計基準純利益

 

​

​

3か月まで
九月三十日

 

​

9か月で終わる
九月三十日

 

(千ドル)

​

2023

 

 

2022

 

​

2023

 

 

2022

 

純損失

​

$

(51,362

)

 

$

(22,970

)

​

$

(89,369

)

 

$

(14,656

)

株補償費用

​

 

4,112

 

 

 

5,286

 

​

 

10,158

 

 

 

15,620

 

派生負債の公正価値変動

 

 

94

 

 

 

448

 

 

 

(220

)

 

 

(1,221

)

収益負債の公正価値変動

 

 

2,502

 

 

 

656

 

 

 

2,509

 

 

 

(50,982

)

償却する

 

 

249

 

 

 

37

 

 

 

780

 

 

 

42

 

営業権の減価

 

 

29,467

 

 

 

—

 

 

 

29,467

 

 

 

—

 

非日常的コスト1

 

 

1,147

 

 

 

1,436

 

 

 

7,039

 

 

 

4,420

 

非公認会計基準純損失

​

$

(13,791

)

 

$

(15,107

)

​

$

(39,636

)

 

$

(46,777

)

12023年9月30日までの3カ月間に発生した非日常的なコストは110万ドルの訴訟費用と関係がある。2022年9月30日までの3ヶ月間に発生した非日常的なコストには、80万ドルの訴訟費用と60万ドルの取引コストが含まれている。2023年9月30日までの9カ月間に発生した非日常的コストは、400万ドルの長期資産減額と300万ドルの訴訟費用に関係している。2022年9月30日までの9ヶ月間に発生した非日常的なコストには、250万ドルの訴訟費用と190万ドルの取引コストが含まれている

流動性と資本資源

私たちはこれまで主に転換可能な優先株、合併、逆資本再編の収益(普通株の売却を含む)と私たちの製品を売却することで、私たちの業務に資金を提供してきた。設立以来、私たちは成長に集中してきましたが、これは私たちの業務の拡張、研究開発努力、日常運営を支援するための持続的な投資が必要です。2023年9月30日現在、私たちは現金と現金等価物、および1.26億ドルの短期投資を持っている。2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間の純損失はそれぞれ8940万ドルと1470万ドルだった。

現在、私たちがさらなる業務成長を追求するにつれて、私たちは負の運営キャッシュフローを生み出している。私たちの現金と現金等価物、および2023年9月30日までの1.26億ドルの短期投資は、10-Q表の四半期報告書提出後の今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの将来の資本需要は、私たちの収入増加率、顧客から受け取った現金のタイミングと数量、販売とマーケティング活動の拡大、開発努力を支援する支出のタイミングと程度、私たちの国際拡張に関連する費用、プラットフォーム強化の導入、Digital Forgeプラットフォームの持続的な市場採用など、多くの要素に依存するだろう。将来、私たちは相補的な業務、製品、技術に買収したり投資したりする合意に達するかもしれない。私たちは追加的な株式や債務融資を求めることを要求されるかもしれない。もし私たちが追加的な資金調達が必要なら、私たちは私たちが受け入れられる条項やそのような資金を調達できないかもしれない。もし私たちが追加資本を調達できなかったり、業務の拡大と投資の持続的な革新に必要なキャッシュフローを発生させることができなければ、私たちは競争に成功できないかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なうことになります。

キャッシュフロー

2023年と2022年9月30日までの9ヶ月間

次の表にMarkFormedの示した時期のキャッシュフローの概要を示す

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

変わる

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

 

$

 

 

%

 

経営活動のための現金純額

 

$

(40,024

)

 

$

(65,317

)

 

$

25,293

 

 

 

39

%

投資活動提供の現金純額

 

 

14,374

 

 

 

(41,629

)

 

 

56,003

 

 

 

135

%

融資活動提供の現金純額

 

 

(368

)

 

 

1,599

 

 

 

(1,967

)

 

 

(123

)%

為替レート変動が現金に与える影響

 

 

(58

)

 

 

(21

)

 

 

(37

)

 

 

176

%

現金と現金等価物の純変化

 

$

(26,076

)

 

$

(105,368

)

 

$

79,292

 

 

 

75

%

 

36

 

運営キャッシュフロー

2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された純現金はそれぞれ4，000万ドルと6，530万ドルだった。比較期間中の業務キャッシュフローと運転資本の変動状況は以下のとおりである

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(千ドル)

 

2023

 

 

2022

 

運営資本変動前の運営キャッシュフロー

 

$

(34,857

)

 

$

(44,258

)

運営資金の変動

 

 

(5,167

)

 

 

(21,059

)

 

2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月間で、経営活動に用いられた純現金は2530万ドル減少した。運営資本変動前の運営現金流量変動は非現金プロジェクト調整後の純損失の7，470万ドルの増加を含み、主に負債が市価公正価値に応じて収益を調整して5，450万ドル減少し、営業権減価2，950万ドル、長期資産減価400万ドル、及び減価償却、償却及び非現金レンタル利息320万ドルを含む。このような調整は株に基づく報酬支出の550万ドルの減少によって相殺される。

2023年9月30日までの9カ月間で，運営資本が消費した現金は2022年9月30日までの9カ月に比べて1590万ドル減少したが，これは主に現金管理により2023年の在庫建設が2022年比で減少したことと，入金努力の増加により売掛金が減少したためである。運営キャッシュフロー変動の減少は運営資本規制緩和の直接的な結果である。

投資活動によるキャッシュフロー

投資活動が提供する現金純額は、2023年9月30日と2022年9月30日までの9カ月間でそれぞれ1，440万ドル、4，160万ドルだった。2022年には買収に約3560万ドル、新しい本社の拡張に600万ドルを費やした。2022年第4四半期、私たちは短期投資を開始し、2023年9月30日までの9ヶ月間、私たちの投資純収益は1660万ドルだった。また、2023年9月30日までの9ヶ月間に、主に新本社の拡張を完成させるために、不動産や設備に220万ドルを追加投資した。

融資活動によるキャッシュフロー

2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月間で、融資活動で提供(使用)した純現金は200万ドル減少した。融資活動の変化は，2023年オプション行使の収益減少と，2023年第2四半期にTeton買収阻害を解決したためである。

重要な会計政策と試算

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は、本文の他のところに含まれる歴史総合と簡明財務諸表に基づいている。私たちはアメリカ公認会計基準に従ってこのような財務諸表を作成します。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表日の資産および負債報告金額および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。我々は，歴史的経験，コンサルティング専門家，その他の特定の場合に合理的と考えられる方法を用いてこれらの推定を評価することが多い.私たちの結果は、これらの推定とは異なる可能性があり、これらの推定の修正が私たちの業務、財務状況、または運営結果に及ぼすいかなる影響も、修正を引き起こした事実が知られている間に記録されている。これらの見積もりの変化は、私たちの財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与えるかもしれない。2023年3月17日に米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日現在のForm 10-K年報の“経営陣の財務状況および経営結果の検討と分析”の“重要会計政策と推定”部分および連結財務諸表付記2の“重要会計政策”を参照されたい。



最近の会計声明

採用および未採択の最新会計声明については、本四半期報告(Form 10-Q)の他の部分に掲載されている簡明総合財務諸表付記2を参照されたい。

37

 

雇用法案会計選挙

私たちは2012年のJumpStart Our Business Startups ActやJOBS Actで定義されているように“新興成長型会社”です。雇用法案は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新興成長型企業の地位を有する企業が、これらの基準が民間会社に適用されるまで、新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することを可能にする。私たちは、(1)新興成長型企業ではなく、または(2)雇用法案に規定されている延長移行期間から明確かつ撤回できないまで、この延長された移行期間を利用して、新しい会計基準または改正された会計基準を遵守することができるようにするつもりだ。したがって、私たちの財務諸表は、上場企業の発効日までに新しい会計基準や改正会計基準に適合している会社と比較できない可能性があります。

私たちはJOBS法案が提供する他の免除と減少の報告要求に頼るつもりだ。

イット市場リスクに関する定量的で定性的な開示。

取引法第12 b-2条の定義によると、我々は小さな報告会社であり、本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない。2023年9月30日現在、当社は、会社手形や債券、商業手形、通貨市場基金、米国政府·機関証券を含む1.26億ドルの現金、現金等価物、および様々な証券への短期投資を持っている。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。これらの投資の短期的な性質から、金利リスクに関する重大なリスクの開放はないと信じている。

私たちは設立以来何のヘッジ活動もしておらず、私たちは私たちが直面している市場リスクについて何のヘッジ活動も期待していない。

イットM 4.管制と手順

情報開示制御とプログラムの評価

最高経営責任者や財務責任者を含む経営陣の監督·参加の下で、取引法の下でルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2023年9月30日までの財政四半期末における開示制御および手続きの有効性を評価した。この評価に基づき、以下に述べる財務報告内部統制に大きな弱点があるため、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2023年9月30日現在、開示制御及び手続が発効していないと結論した。

開示制御および手続きは、発行者が1934年の証券取引法(改正)に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、必要に応じて、必要な開示について決定するために、そのような情報を蓄積し、経営層に伝達することを目的としている。

財務報告の内部統制に存在する重大な欠陥

私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。これらの重大な弱点は以下のとおりである

私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計して維持していない。具体的には、私たちは十分な資源が不足している：(I)適切なレベルの会計知識、経験と訓練を備えて、適時、正確に会計事項を適切に分析、記録、開示し、(Ii)有効なプロセスと制御を確立するために、適切なレベルの知識と経験を備えている。また、十分な数の専門家の不足は、私たちの財務報告目標を達成するために適切な権力と責任を一貫して確立できないことを招き、これ以外にも、私たちの財務·会計機能の役割分担が不足していることを示している。この重大な弱点は以下の他の重大な弱点を招いた

私たちは、完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告、開示を実現するために、正式な会計政策、プログラム、制御の設計と維持を含む期末財務報告手続きに関する効率的な制御を設計し、維持していない。また、適切な役割分担を維持することを含む、口座台帳および日記帳分録の準備および審査の制御を設計し、維持していない。

38

 

我々は、このような取引に対して米国公認会計基準を正確に適用することを含む、いくつかの非通常、異常または複雑な取引の識別および会計に関連する有効な制御を設計および維持していない。具体的には、株の買い戻し取引、権利証ツール、業績に基づく株式奨励をタイムリーに識別して計算するための設計と維持制御措置はありません。

これらの重大な欠陥は、歴史Markforded財務諸表中の以下の財務諸表項目の監査調整を招く：営業費用、その他の費用、利息費用、その他の資産、その他の負債、追加実収資本、在庫株、留保収益、受取手形権益、Dシリーズ優先株。これらの調整は、2020年12月31日現在と2019年12月31日までの総合財務諸表発表前と同年度までの年間記録となっている。また、業績に基づく株式奨励の会計に関する重大な欠陥により、2021年6月30日現在、2021年9月30日現在、2021年12月31日現在、2022年12月31日の四半期の追加実収資本と株式ベース報酬支出の監査調整が行われている。権証ツール会計に関連する重大な欠陥は、友邦保険の前に発表された財務諸表の再記載につながり、合併の一部として、友邦保険と権益関連実体を合併した。さらに、これらの重大な弱点は、年次または中期連結財務諸表の重大な誤り陳述をもたらす可能性があり、これらの誤った陳述は、予防または発見できない、私たちのほとんどの勘定または開示された誤った陳述をもたらす可能性がある。

我々は，我々の財務諸表作成に関する情報システムの情報技術(“IT”)の一般的な制御の効率的な制御を設計·保持していない.具体的には、(I)財務システムのプログラム変更管理制御は、財務ITアプリケーションおよび基礎会計記録に影響を与える情報技術プログラムおよびデータ変更が適切に識別、テスト、許可および実施されることを保証するために設計および維持されていない；(Ii)適切な役割分担を確保し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するためのユーザアクセス制御、(Iii)コンピュータ動作制御は、監視キーバッチ作業、適切な付与特権、および許可および監視データバックアップを保証する。また，(Iv)プログラム開発のテストと承認制御は，新たなソフトウェア開発が業務やITニーズと一致することを確保する.これらの情報技術的欠陥は、財務諸表のいかなる誤報ももたらしていないが、これらの欠陥が統合されている場合、有効な役割分担を維持する能力に影響を与える可能性があり、情報技術に依存した制御の有効性(例えば、1つまたは複数の断言された重大な誤報リスクの自動制御、およびシステムによって生成されたデータおよび報告の有効性を支援する情報技術制御および基礎データ)に影響を与える可能性があり、これは、誤報をすべての財務諸表および開示に影響を与える可能性があり、年次または中間財務諸表の重大な誤報を引き起こす可能性があり、これらの誤報は防止または検出できないであろう。したがって、経営陣は、これらの欠陥が全体的に実質的な弱点を構成していることを確認した。

物質的欠陥の救済

経営陣は2021年と2022年を通して、重大な弱点を解決するために救済活動に積極的に参加し、2023年にこれらの努力を継続する。私たちの救済作業には以下の措置が含まれている

私たちは、私たちの報告、技術会計、IT能力を強化するために、より多くの会計およびITスタッフを採用していきます。また，我々のチームのスキルや経験と一致するように役割や審査責任を正式に決定し，役割分担の制御を設計·実施していくために制御を設計·実施していく.

我々は、完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告と開示を実現するために、正式な会計政策、プログラムと制御措置を含む期末財務報告手続きに関連する制御措置を設計し、実施した。また，口座台帳と日記帳分録の準備と審査の制御を設計·実施した。

我々は、これらの事項に関連する会計メモの作成と審査を制御することを含む、非通常、異常または複雑な取引および他の技術的会計および財務報告事項をタイムリーに識別して説明するための制御措置を設計し、実施した。

我々は，プラン変更管理の制御，ユーザアクセス権限と特権の審査と更新，バッチ処理作業とデータバックアップの制御，計画開発承認とテストの制御を含むIT一般制御を設計し実施した.

我々は、財務報告制御の操作有効性のテストに協力する第三者専門家を招聘し、このような制御の存在と操作が設計に適合することを保証し、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”に適合するために、既存の内部制御ファイルの審査と更新を支援した。

39

 

管理職が上記対策の設計と実施を完了し、制御措置が十分な期間実行され、テストによりこれらの制御措置が有効であると結論するまで、これらの重大な弱点が救済されたとは考えられない。

財務報告の内部統制の変化

2023年9月30日現在の本四半期報告Form 10-Qがカバーする財務報告内部統制には、重大な影響や財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は発生していない。

40

 

第2部-その他の資料

通常の業務過程で、私たちは時々クレームに関連するだろう。訴訟やクレームの結果は正確には予測できないが、他の法的問題の結果(同社が以前に開示した連続複合材料会社に関することを含む)が、当社の経営結果や財務状況に大きな悪影響を及ぼすとは考えていない。結果にかかわらず、訴訟は高価で時間がかかる可能性があり、経営陣の重要な業務事項や計画への関心を分散させ、私たちの全体的な運営に悪影響を及ぼす可能性があるからです。

第1 A項。リスク要因.

以下は私たちの業務や産業に関連するリスクと不確実性について説明する。私たちの普通株式を購入するかどうかを決定する前に、以下に説明するリスクおよび不確実性、および本Form 10-Q四半期報告書の他のすべての情報、当社の監査されていない合併財務諸表およびその付記、ならびに本Form 10-Q四半期報告における“経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析”部分を慎重に考慮しなければなりません。以下のいずれかのリスクが発生すれば、私たちの業務、財務状況、経営業績、見通しは重大な悪影響を受ける可能性があります。この場合、私たちの普通株の価格は下落するかもしれないし、大幅に下落するかもしれない。私たちは今知らないか、あるいは私たちは現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確定要素もまた私たちの業務運営を損なう可能性があります。

私たちのビジネスや産業に関するリスクは

私たちの運営履歴に関わるリスクは

私たちは純損失の歴史があり、今後どの時期にも利益を上げたり、経営活動を維持したりするキャッシュフローを実現できないかもしれない。

2013年の設立から2022年まで、私たちは赤字の歴史があり、私たちのキャッシュフローの赤字は主に株式を発行することで補う。2023年9月30日現在、我々の累計赤字は1兆905億ドルで、今年度の純損失8940万ドルを含めている。私たちが研究開発、販売、マーケティング、業務の他に大量の投資を継続することに伴い、運営損失と負のキャッシュフローを招き続けることが予想される。

私たちはこのような投資が収入の増加や事業の増加をもたらすということを保証できない。しかも、私たちは予測できない問題に直面するかもしれないし、私たちが追加的な費用を招く必要がある。このような増加した支出は私たちが未来の収益性を達成して維持することをもっと難しくするだろう。収入増加と私たちの顧客層の増加は持続不可能かもしれないし、私たちは利益を達成したり維持したりするのに十分な収入を達成できないかもしれない。私たちは収入の歴史がありますが、新しい添加剤製造製品を市場に出す予定で、これらの製品は私たちの未来の収入の大きな部分を生むと予想されています。私たちの将来の経営業績を予測することは難しいです。様々な原因のため、私たちは未来に重大な損失を招く可能性があり、本10-Q表の四半期報告に記載されている他のリスク、および私たちが予測できない費用、困難、合併症と遅延、および他の未知の事件に遭遇する可能性がある。したがって、私たちの損失は予想を超える可能性があり、私たちは予測可能な未来に重大な損失が発生する可能性があり、私たちは予想された利益を達成できないかもしれないし、利益を達成できないかもしれないし、利益を達成しても、収益性を維持したり向上させることができないかもしれない。したがって、もし私たちが利益を達成したり維持したりして、未来に大きな損失を受けることができなければ、私たちの普通株の市場価格は低下する可能性があり、あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。

私たちの経営の歴史は比較的限られており、急速な成長を経て、私たちの現在の業務と将来の見通しを評価することが困難になり、あなたの投資リスクを増加させる可能性があります。

私たちは未来の経営業績を予測する能力は、私たちが未来の成長を計画し、モデリングする能力を含む多くの不確定要素の影響を受ける。私たちの業務の発展に伴い、私たちはすでに急速に発展している業界で増加している会社がよく経験するリスクと不確定要素に直面しています。もし私たちがこれらの不確実性(私たちが私たちの業務を計画するために使用する)の仮定が正しくない場合、あるいは私たちの市場の変化に伴って変化したり、もし私たちがこれらのリスクに成功しなければ、私たちの運営や財務結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務は影響を受ける可能性があり、私たちの株式の取引価格は低下する可能性がある。私たちは新しいものや既存のハードウェア製品の販売から大きな収入を得る予定ですが、これらの製品の販売は非日常的で、重大なリスクや変動の影響を受けています。

私たちの将来の収入と適切な支出予算を予測することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響する可能性のある洞察力は限られている。もし実際の結果が私たちの見積もりと違って、あるいは私たちが今後しばらく私たちの見積もりを調整すれば、私たちの経営業績と財務状況は大きな影響を受けるかもしれません。

41

 

私たちの経営業績は異なる時期に大幅に変動する可能性があり、任意の特定の時期に予想を下回る可能性があり、これは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの四半期と年間運営結果は異なる時期に大きく変動する可能性があります。したがって、どの四半期や1年の業績も将来の業績の指標とみなされてはならない。もし私たちの収入や経営業績が投資家またはわが社の証券アナリストの予想を下回った場合、私たちの普通株の価格は低下する可能性があります。本節で説明したすべてのリスクと他の要素は私たちの経営業績に影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちの経営業績の変動を招く可能性のある要素は以下の通りです

•
私たちの製品に対する市場の受け入れ度は
•
競争相手や新たに市場に参入した人たちと競争する能力は
•
価格競争に対する私たちの反応を含む競争相手の価格政策の変化
•
私たちは新しい注文を獲得し、既存の注文を履行する有効性；
•
サプライチェーンの中断が私たちの顧客、サプライヤー、製造業者、運営に与える影響
•
私たちがどの時期にも販売している製品の組み合わせ
•
私たちは顧客への製品の販売と配送のスケジュール
•
新製品や新技術を開発し製造するための費用の変化は
•
新しい製品または改善された製品を開発し、それを市場に投入する支出時間と、これらの製品から生じる収入；
•
私たちとVARが私たちの製品を普及させるために費やした金額の変化
•
当社の“成功計画”製品に関する義務を含む、当社の保証義務と、私たちの製品にサービスを提供するコストの変化を履行します
•
訴訟に関連する費用および/または負債；
•
私たちの買収や新しい買収業務を統合する上で予測できない負債や困難
•
私たちの内部と第三者の製造施設とプロセスを中断します
•
情報技術システムや第三者契約製造業者を中断します
•
世界的な供給と流通チェーンの破壊は
•
私たちの売上高の地理的分布や為替レート変動が売上高と非ドル費用に及ぼす影響は
•
インフレおよび金利上昇、全体的な経済減速および景気後退の可能性など、私たちのコストおよび/または顧客需要に影響を与える全体的な経済および業界状況；
•
会計規則と税法の変化。

また、我々の製品の販売は顧客の販売周期の採用と資本支出周期の影響を受け、顧客の季節性は私たちの収入と経営業績が異なる時期に変動する可能性がある。したがって、第1四半期および第2四半期と比較して、通常、第4四半期に売上高を達成し、小さい程度では、前期第3四半期にも増加することになる。また，我々のより複雑な解決策には，追加の施設投資や設置支援が必要となる可能性があり，潜在的な顧客は購入決定までに多くの時間をかけて内部評価を行う可能性がある.これは私たちが潜在的に販売する前に何の関連する収入も保障することなく、多くのエネルギーを投入することをもたらすかもしれない。そのため、将来の収入や経営業績に重大な確実な予測をすることは困難であり、これは私たちの在庫レベルや全体の財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。したがって、私たちの業績の四半期環比と同比を私たちの将来の業績の指標とすることに依存してはいけません。

将来の大流行は私たちの業務と運営に重大な影響を与える可能性があり、他の未来の衛生流行病と任意の関連する景気後退がどのくらいの間、どの程度私たちの未来の運営結果と全体の財務業績に影響するかはまだ確定していない。

新冠肺炎の大流行及び伝播を制御する努力は人員、商品とサービスの全世界での流れを大幅に制限した。

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それはまた多くの否定的な抵抗をもたらし、私たちの業務と運営結果に危険をもたらす。例えば、それは、私たちの顧客と潜在的な顧客、および私たちのサプライヤーの運営を一般的に混乱させ、旅行制限および/または業務閉鎖、金融市場の不確実性、またはその業務および財務業績に対する他の損害を含む彼らの運営を妨害し続ける可能性がある。もし私たちのサプライヤーが私たちが必要な材料を適時に提供できなければ、私たちは受け入れ可能な条件で私たちの製品のために代替供給源を見つけることができるか、あるいは根本的にできないという保証はありません。もし私たちが十分な数量の在庫を購入できなければ、私たちの業務と経営結果は実質的な悪影響を受けるかもしれない。

未来のいかなる衛生流行病の著者らの業務に対する影響は多種の正確に予測できない要素に依存し、例えば疫病の持続時間と範囲、抑制行動の程度と有効性、このような行動による破壊、政府の対応措置、及びワクチンの効力と比率を含む。未来の健康疫病による中断は資本支出予算の減少、調達決定の遅延、販売周期の延長、支払い期限の延長或いは予期された支払いに達しなかったこと、及びプロジェクトの延期或いはキャンセルを招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務と運営業績(販売とキャッシュフローを含む)に負の影響を与える。例えば、2020年第1四半期と第2四半期には、私たちの多くの顧客が資本支出を減少させ、これは私たちの収入と運営業績にマイナスの影響を与えました。新冠肺炎の疫病は深刻なサプライチェーンの中断をもたらし、私たちの時間通りにコストで製品を生産する能力に影響を与えた。また、本社や製造施設の生産能力を閉鎖および/または制限しなければならず、これは運営課題をもたらし、遠隔作業に関連する追加のリスクをもたらしている。将来の衛生流行病が私たちの業務に与える影響を予測することはできませんし、このような事件が私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与えない保証もありません。

将来の健康流行病が私たちの業務、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼす場合、本“リスク要因”部分に記載されている多くの他のリスクを増加させる可能性もありますが、既存および新規顧客への販売能力の増加、コスト増加、およびグローバル供給者および流通ネットワークに依存することに起因する可能性のある遅延、既存の契約の継続、新技術の開発および展開、および私たちのマーケティング能力および販売組織の拡大に関連するリスクを含むことができます。

流動性危機、金融機関または取引相手の違約または不履行の程度の増加など、金融サービス業または他の第三者に影響を及ぼす不利な事態の発展、またはこれらの事件のいずれも発生する可能性があると考えられ、現在および予想されている業務運営および当社の財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

金融機関、取引相手、または他の第三者に影響を与える不利な事態の発展、または任意のこのような事件または他の類似のリスクに対する懸念または噂は、過去に発生し、将来的に市場全体の流動性問題を引き起こす可能性がある。必要または適切であると考えられる銀行と他の金融サービスとの関係を定期的に評価·調整しているにもかかわらず、預金、投資、資金源、信用、その他の手配を獲得した金額は、私たちが予想していた業務運営を維持するのに十分であり、制御できない要因の深刻な影響を受ける可能性がある。これらの要素には、流動性の緊張や倒産、第三者が各種の金融手配に規定された義務を履行できないこと、金融サービス業あるいは金融市場に普遍的に混乱や不安定が発生していること、あるいは金融サービス業企業の将来性に対する懸念や負の予想などが含まれる可能性がある。これらの要因は、我々と金融や業務関係にある金融機関や金融サービス業会社に関連する可能性があるが、金融市場や一般金融サービス業に関連する要因も含まれている可能性がある。

例えば、2023年3月10日、シリコンバレー銀行(SVB)はカリフォルニア州金融保護·革新部によって閉鎖され、後者は連邦預金保険会社(FDIC)を担当者に任命した。同様に，2023年3月12日，Signature BankとSilvergate Capital Corp.はそれぞれ破産管理プログラムに巻き込まれた.財務省、FRB、およびFDICの声明によると、SVBのすべての預金者は、閉鎖されたわずか1つの仕事後に、無保険預金口座に保有されている資金、クレジットプロトコル下の借り手、信用証、およびいくつかの他の金融商品を含むすべての資金を抽出することができるが、SVB、Signature Bank、またはFDICに接収された任意の他の金融機関は、その中で抽出されていない金額を抽出できない可能性がある。本四半期報告Form 10−Qの日付までは，SVB，Signature，SilverGateのリスク開放は重要ではないが，我々は常に第三者金融機関で連邦預金保険会社の保険限度額を超える現金残高を保持している。もし私たちと業務往来のあるどの金融機関も破産管理手続きに入ると、私たちは長い間私たちの資本を得ることができないかもしれないし、私たちの業務に十分な資金を提供することができず、さらにはできないかもしれない。さらに、私たちの顧客、サプライヤー、または私たちと業務往来のある他の当事者が、彼らとそのような金融機関との手配に基づいて資金を得ることができない場合、彼らが私たちに債務を支払ったり、追加金を私たちに支払うことを要求する新しいビジネス計画を達成する能力は悪影響を受ける可能性があります。例えば、私たちと業務往来のある会社は、SVBの取引相手であれば、SVB閉鎖の直接的な影響を経験している可能性があり、これは将来的に私たちと私たちの業務に間接的に影響を与える可能性がある。顧客は満期時に支払うことができない可能性があり、私たちとの合意に基づいて違約し、破産したり、破産を宣言したり、あるいはサプライヤーは顧客として私たちと付き合うことをしないことを決定する可能性があります。いかなる顧客や仕入先が破産したり、債務を返済していないか、または任意の顧客が満期になったときに支払うことができなかった場合、または任意の重要なサプライヤー関係を失うことは、私たちの重大な損失を招き、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

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また、より広範な金融サービス業の流動性に対する懸念には不確実性が残っており、私たちの業務や業界は現在予測できない追加的な影響を受ける可能性がある。インフレと金利の急速な上昇は、以前に発行された金利が現在の市場金利よりも低い国債の取引価値を低下させる。米国財務省、連邦預金保険会社、連邦準備委員会は、金融機関が保有するいくつかのこのような政府証券を担保とした金融機関に250億ドルまでの融資を提供し、このようなツールの売却による潜在的損失のリスクを低減する計画を発表しているが、金融機関の顧客引き出しや他の流動性需要に対する広範な需要は、この計画の能力を超える可能性がある。米国財務省、FDIC、連邦準備委員会が将来他の銀行や金融機関が倒産した場合に未保険資金を提供する保証はなく、適時にそうする保証もない。

1つまたは複数のこれらの要因に関連するイベントまたは懸念の結果には、現在および予想されているビジネス運営、ならびに私たちの財務状況および運営結果に生じる様々な重大かつ悪影響が含まれている可能性がある。これらは、以下を含むことができるが、これらに限定されない

•
預金または他の金融資産または未加入預金または他の金融資産の損失の取得を遅延させる；
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特定の運営資金源を得ることができず、および/または払い戻し、展示期間または満期日の延長、または新しいクレジット手配または他の運営資金資源に入ることができない；
•
潜在的または実際に契約義務に違反して、私たちに手紙または信用または他の信用支援手配を維持することを要求する；または
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現金管理スケジュールの終了および/または遅延獲得または実際の損失現金管理スケジュールによって制約された資金。

さらに、米国または国際金融システムに対する投資家の一般的な懸念は、より高い金利またはコスト、より厳しい財務および運営契約、または信用および流動性源の獲得に対する体系的な制限を含むあまり有利ではない商業融資条項を招く可能性があり、それによって、私たちはより受け入れ可能な条項が融資を受けにくく、さらには融資を得ることができなくなるかもしれない。他のリスクに加えて、利用可能な資金または現金および流動資金源の減少は、運営費用、財務義務、または他の義務を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの財務および/または契約義務に違反したり、連邦または州賃金および労働時間法違反を招いたりする可能性がある。上記のいずれかの影響、または上記の要因または他の関連または同様の要因に起因する任意の他の影響は、我々の流動資金、私たちの現在および/または予想される業務運営、ならびに財務状態および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

添加剤製造業に関するリスク

著者らが経営する添加剤製造業界の特徴は技術変化が迅速であり、絶えず革新と新製品と革新を開発し、絶えず変化する顧客の需要を満たす必要がある。

私たちの収入は3 Dプリンタと関連材料とサービスの販売から来ています。添加剤製造市場は急速な革新と技術変化の影響を受け、私たち顧客の需要も急速に発展している。技術開発の先端を維持するために大量の資源を投入する予定であるが，添加剤製造技術の持続的な進歩，顧客要求と選好の変化，新基準，法規，認証の出現はわが製品の採用に悪影響を及ぼす可能性がある。添加剤製造市場における私たちの競争能力は、新しい3 Dプリンタと技術の開発と導入、既存の製品と技術の改善、そして私たちのシステムがサポートできる新しい材料を同定することの成功に大きく依存しています。私たちは競争力を維持するために、私たちの製品と技術の機能と特徴を強化し、拡張しなければならないと信じている。しかし私たちはできないかもしれません

•
将来の顧客ニーズを予測します
•
潜在的な顧客の複雑化する需要を満たすために、コスト効果に合った新製品と技術を開発する
•
私たちの既存の製品や技術を向上させ
•
経済的に効率的かつタイムリーな方法で技術進歩と新興業界標準と認証に反応する
•
新製品と新技術を開発すると同時に、私たちの知的財産権を十分に保護する
•
適切な技術または製品を決定して私たちの資源を投入する；または
•
研究と開発を支援するために現金資源の利用可能性を保障する。

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私たちが新しい添加剤製造製品や技術を成功させ、私たちの既存の製品や技術を改善しても、これらの製品と技術は最終的に私たちの既存の製品に取って代わることができますか、あるいは私たちの競争相手は私たち自身の製品や技術の代わりに新しい製品や技術を開発します。したがって、私たちのどの製品も、私たちまたは競争相手の技術進歩によって時を過ぎたり経済的になったりして、市場シェアの損失、収入の低下を招き、私たちの業務と将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは添加剤製造産業でますます激しい競争に直面している。私たちは競争相手と効果的に競争することができず、予想される市場浸透を達成し、収益性を実現または維持する能力に影響を与える可能性がある。

私たちが経営している添加剤製造業界は競争が激しい。我々は，3 Dオブジェクトや端末部品を製造する様々な添加剤製造設備メーカーおよびその装置の材料やサービスプロバイダと顧客を争っている。私たちのいくつかの既存および潜在的な競争相手は、私たちの既存または未来の製品を時代遅れにし、経済的ではなく、または競争力に欠けるかもしれない他のタイプの製品およびサービスを研究、設計、開発、マーケティングしている。既存および潜在的な競争相手は、知名度、および知的財産権および特定の国際市場または業界垂直市場運営における経験および専門知識を含む、我々よりも多くの財務、技術、マーケティングおよび販売、製造、流通、および他の資源を有する可能性があり、これらのいずれも、彼らが効果的に私たちと競争することを可能にするかもしれない。また、私たちの多くの競争相手は、私たちよりも広い顧客とパートナー関係を持っているため、私たちの技術よりも優れた技術の開発に成功したことを含む、市場発展や顧客ニーズの変化を識別し、応答することができるかもしれません。潜在的な顧客はまた、製品の性能や機能にかかわらず、新しいサプライヤーから購入するのではなく、彼らの既存のサプライヤーから購入することを好むかもしれない。例えば、豊富な資源を持つ複数の会社が3 Dプリンタの生産を開始することを発表しており、これは私たちが直面している競争をさらに強化するだろう。

また、独立したサプライヤーは、通常価格が低いが、私たちの消耗品に比べて印刷品質と信頼性も低い非オリジナル消耗材(模造、再充填、および再製造の代替品を含む)を提供する。もし私たちの顧客がこれらの非オリジナル消耗材を私たちのプリンタに使用すれば、私たちの経営業績に悪影響を与え、私たちのブランドにマイナス影響を与えるかもしれません。

将来の競争は、私たちの特許が含まれていないデバイス、材料、ソフトウェア、およびサービスのための共同または関連技術の開発、いくつかの製品を開発する能力を抑制する可能性のある他の会社に特許を発行し、既存技術を改善することに由来するかもしれない。

我々は持続的な製品開発、VAR、流通ネットワーク拡張の戦略に従い、実行可能な範囲で私たちの競争地位を高めるつもりだ。しかし、私たちは私たちの現在の地位を維持したり、現在と未来の競争源との競争に成功し続けることができるということを保証することはできません。もし私たちが技術変革のペースに追いつかなければ、新製品と新技術を発売して、私たちの製品に対する需要が低下するかもしれません。私たちの経営業績は影響を受けるかもしれません。

私たちの製品とサービスの価格や販売量の低下は、私たちの相対的に硬直したコスト構造に加えて、私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。

私たちの業務は価格競争の影響を受けています。このような価格競争は、特に需要が減少した時期に、私たちの経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。需要の減少はまた私たちの販売量に悪影響を与えています。私たちの業務が経営効率の向上と支出の減少によってこれらの圧力による値下げを相殺できない場合、あるいは市場収縮による販売量の低下がなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるだろう。

私たちは通常長期的な供給契約を持っていませんが、私たちのいくつかの運営コストは固定されていて、簡単に下げることができません。これは私たちの運営業績に影響を与えています。もし私たちの製品に対する需要が鈍化したり、追加製造市場が収縮したりすれば、私たちは容易に低減できない過剰な製造能力や関連コストに直面する可能性があり、これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼすだろう。逆に、私たちは通常長期的な供給協定を持っていないため、私たちは最近、サプライヤーがコストや部品不足を大幅に増加させるリスクに直面しているか、あるいはサプライヤーが私たちにいくつかの部品や材料の販売を停止することを決定したことを経験し、引き続き予想している。

添加剤製造業界の顧客、サプライヤーと競争相手との統合増加は、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの顧客、サプライヤー、競争相手の間で、添加剤製造業界の統合増加は、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。顧客統合は購入モードの変化、消費の鈍化を招き、私たちの流通ルートに影響を与える可能性がある。また、これらの大企業の著しい購買力は増加することができます

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価格設定と競争圧力は、私たちの平均販売価格が低下する可能性を含む。私たちの顧客が別の会社に買収され、他方の会社が私たちが製品を提供してくれたり、他の類似製品のサプライヤーに依存していない場合、私たちはその顧客の業務を失う可能性があります。上記のいずれの結果も、私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼすだろう。

さらに、サプライヤー統合は、私たちの製品の材料価格の上昇、配備遅延、および/または生産量の中断を招く可能性があります。また、この合併は、私たちが少数のサプライヤーに依存して私たちの製品を製造するために必要ないくつかの材料を提供することに関連するリスクを悪化させる可能性がある。

私たちは私たちの添加剤製造解決策の設計、生産、発売、既存製品の強化に重大な遅延があるかもしれませんし、計画されたスケジュールで製品の商業化に成功できないかもしれません。

私たちはいくつかの添加剤製造解決策と既存製品の強化があり、これらの解決策はまだ開発中だ。新製品の設計、テスト、製造と商業発表はよく遅延が現れ、私たちの製品発表のいかなる遅延も私たちのブランド、業務、成長の見通し、財務状況と経営業績に実質的な損害を与える可能性があります。例えば、私たちはFX 20プリンタの需要を満たす生産挑戦に直面して、調達材料と生産制限の問題を含み、これは2022年の収入を制限し、初期生産コストは目標を超え、私たちの毛金利にマイナスの影響を与えた。たとえ私たちが私たちの1つまたはすべての製品または開発されている機能強化の設計、テスト、および製造を成功させたとしても、私たちは予想された時間内に商業的に成功した製品を開発できないかもしれない

•
製品は顧客のニーズと一致しない
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販売サイクルの長さ
•
製品の革新が不足している
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製品の品質と性能の問題；
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この製品を開発する資源や人材が不足している
•
製品パフォーマンスは、お客様の期待と業界基準に適合していません
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製品を製造するために必要な十分な品質の部品を商業的に許容可能な条件で調達することができないか、または全くできない
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労働力やプロセスの安定性が不足し、製品を要求された規格に生産することができない
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流通、販売、マーケティングに力が入らない
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必要な規制の承認を遅延させるか、または得ることができない
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未来の衛生流行病が私たちの製品の生産、流通、需要に与える影響
•
生産コストの増加は、私たちの調達の供給が一般的にインフレ圧力に直面していることと、意外な遅延を含む
•
競争力のある製品を発表する。

私たちが開発した新製品の市場での成功は私たちの新製品の能力をタイムリーに証明できるかどうかにある程度かかっています。プレゼンテーションの前に、私たちの顧客は、私たちの製品および/または技術が彼らが設計した、または彼らが持っていると思う機能を持っていると信じないかもしれない。また、たとえ私たちの製品の能力を示すことに成功したとしても、潜在的な顧客は、他のより大きく、成熟した別の会社を含む競争相手とビジネスをすることを望んでいるかもしれません。私たちの製品を注文することを決定するためには、予想よりも長い時間が必要かもしれません。あるいは製品を購入する予算や決定権がないかもしれません。新製品投資からの大量の収入は数年以内には実現できないかもしれないが、もしあれば。もし私たちが新製品を発売する時間および/または顧客がそれなどの製品を受け入れる時間が私たちの仮定と違っていれば、私たちの収入と経営結果は不利な影響を受けるかもしれません。

私たちの製品の組み合わせの変化は私たちの毛金利と財務業績に影響を及ぼすかもしれない。

私たちの財務業績は特定の時期に販売されている製品とサービスの組み合わせの影響を受けるかもしれません。私たちは引き続き様々な価格の製品を提供する予定だ。私たちのいくつかの製品の販売は他の製品よりも高い毛金利貢献があるか予想されています。もし私たちの製品の組み合わせが低毛金利製品に過度に転換した場合、あるいは私たちは毛金利を維持したり高めたりすることができず、これらの製品に関連する工事、生産、その他のコストを十分に下げることができない、あるいは私たちの高毛金利製品の販売を大幅に増加させることができなければ、私たちの収益力は低下するかもしれません。また、新製品やサービスの発売は、毛金利と毛金利の四半期変動をさらに悪化させる可能性がある

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製造業の開始と起動コスト。これに関連して、もし私たちの製品の組み合わせが変化し、私たちの生産性が低下すれば、私たちの製品コストと利益率はマイナスの影響を受ける可能性があります。私たちが製品を販売する製品、ルートあるいは地理区域の組み合わせの影響により、私たちは毛金利或いは営業収入或いは損失の面で重大な四半期変動を経験する可能性があります。

私たちの業務運営に関するリスク

もし私たちが顧客の価格予想を満たすことができなければ、私たちの業務と経営結果に悪影響を及ぼすだろう。

私たちの製品ラインの需要は価格に敏感です。私たちは今まで、私たちの競争力のある価格が私たちの業績の重要な要素だったと信じている。したがって、私たちの価格設定戦略の変化は私たちの業務と収益能力に大きな影響を及ぼすかもしれない。多くの要素、私たちの生産と人員コスト、私たちの競争相手の定価とマーケティング戦略、普遍的なインフレ圧力、私たちの顧客の予算、私たちの製品が顧客に与える価値及び私たちの収入目標を達成する願いは、すべて私たちの定価戦略に重大な影響を与えます。もし私たちがどんな特定の時期にお客様の価格予想を満たしていなければ、私たちの製品と製品ラインに対する需要はマイナスの影響を受けるかもしれません。私たちの業務、運営結果とブランドは影響を受けるかもしれません。

私たちの収入モデルは進化していて、私たちは新しい収入モデルや経路を導入するかもしれません。これらのモデルや経路は私たちの顧客に受け入れられないかもしれないので、実現しません。

私たちは私たちのVARと他の流通パートナーネットワークに依存して、もし私たちが成功した関係を維持できなければ、あるいは彼らが職責を履行できなければ、私たちの製品をマーケティング、販売、流通する能力は制限され、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受けるだろう。

私たちは、VARや他の流通パートナーのグローバルネットワークに大きく依存して私たちの製品を販売し、それぞれの地理的地域のお客様にインストールと支援サービスを提供しています。これらのVARと他の流通パートナーは、私たちの製品を販売したり、インストールしてサポートしたりする顧客において、私たちが予想していたほど効果的ではないかもしれません。さらに、私たちの製品の固有の複雑さのため、VARや他の流通パートナーは、私たちの知らないうちに私たちの製品の機能を意図的にまたは無意識に歪曲するかもしれません。さらに、私たちのVARおよび他の流通パートナーは、大量のVARおよび他の流通パートナーとの契約が終了した場合、または最も効率的なVARおよび他の流通パートナーとの契約が終了した場合、または彼らが他の方法で失敗したり、私たちのいくつかの製品の販売を拒否した場合、同じ合格または同様の成功の代替品をタイムリーに見つけることができない場合、私たちとの契約を随時終了することができる。

合格したVARと他の流通パートナーを募集し、維持し、彼らに私たちの技術訓練を行うには、多くの時間と資源が必要です。これらのVARおよび他の流通パートナーは、関連しない市場で他の技術をマーケティング、販売、およびサポートすることもでき、これらの製品のマーケティング、販売、およびサポートにより多くのリソースを投入することができる。

さらに、もし私たちのVARと他の流通パートナーのパフォーマンスが期待に達していない場合、あるいは私たちが合格と成功したVARおよび他の流通パートナーを得ることができなければ、私たちの販売は影響を受け、これは私たちの収入と経営業績に悪影響を及ぼすだろう。私たちはまた、VARおよび他の流通パートナーに依存して製品のインストールおよび支援サービスを提供しているので、私たちのVARまたは流通パートナー関係が終了または特定の製品に限定された場合、私たちは顧客の支援を提供する上で中断に直面する可能性があり、これは私たちのブランド、名声、および私たちの運営結果に悪影響を及ぼすでしょう。質の高い技術支援サービスを提供できなかったことは、顧客との関係に悪影響を与え、当社の財務業績やブランドに悪影響を及ぼす可能性があります。

さらに、私たちは、VARおよび他の流通パートナーにすべての現地の法律法規を遵守することを要求していますが、VARまたは他の流通パートナーは、これらの法律または法規に違反する可能性があり、これは、私たちの業務、名声、財務業績、およびブランドに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの間接販売および流通モデルは、例えば、私たちの任意のVARおよび他の流通パートナーが顧客に私たちの製品またはサービスの機能を虚偽に述べたり、法律または私たちの会社の政策に違反したりする場合、私たちを訴訟、潜在的な責任、およびブランドおよび名声の損害に直面させるかもしれない。

さらに、1つまたは複数のVARまたは大量の売掛金残高を有する他の流通パートナーとの違約は、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。2023年9月30日までの3カ月のうち、1人の顧客が総収入の11%を占めているが、2023年9月30日までの9カ月のうち、総収入の10%を占める顧客は1人もいない。2023年9月30日まで、2つのVARはそれぞれ私たちの売掛金残高の10%以上を占めている。VARや私たちの大顧客が私たちの製品を購入し続けたり、私たちの製品を購入したりしない場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。私たちは信用と受取を管理する政策を検討し、現在の支払い状況と経済状況に基づいて監視を続けていきます。また、信用限度額の設定と追加検査により、売掛金の信用リスクを低減しようとしている。しかし、私たちが潜在的な信用リスクを識別する努力が必ず成功するという保証はない。VARと他の流通パートナーをすぐに識別することはできません

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信用リスクは契約違反を招く可能性がありますが、この場合、このようなVARや他の流通パートナーと私たちの売掛金残高が高いです。このような違約はすべて私たちの収益に重大な費用をもたらし、私たちの運営業績と財務状況に悪影響を及ぼすだろう。

もし私たちのサプライヤーが使用できなくなったり足りなくなったら、私たちの顧客関係、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。

サプライチェーンの中断とインフレ上昇により、私たちはコスト上昇と供給不足を経験し、この状況は2023年まで続いた。例えば、私たちは最近、印刷材料の製造に必要な原材料資源に関するより長い納期や生産能力制限に直面し、私たちのプリンタ(FX 20プリンタを含む)の電子部品やカスタマイズ金属部品の調達に関する価格上昇に直面している。私たちはいくつかの第三者から私たちの業務の持続的な運営と未来の成長に重要ないくつかの材料を得た。一般的に、私たちの第三者代理工メーカーは私たちの指導の下で部品サプライヤーと直接契約します。私たちは私たちの契約製造業者に依存して彼らのサプライチェーンを管理する。もし私たちの契約メーカーの中でサプライチェーンが中断されたり、私たちと契約メーカーとの関係が終わったら、私たちは遅延に遭遇するかもしれません。私たちはまたサプライヤーからいくつかの材料を直接調達する。私たちの製品の大部分の製造設備と材料は複数のサプライヤーから得ることができますが、その中のいくつかのプロジェクトは限られた供給源からしか得られません。もしこれらの供給者のいずれかが使用できなくなったり、不足したり、価格設定条項を増加させるなど、私たちが受け入れられない条項を強要した場合、私たちは代替供給源を開発するために多くの時間と費用がかかるかもしれないが、私たちは私たちが受け入れられる条項でこれを成功させることができないかもしれない、あるいは全く成功しないかもしれない。したがって、限られたソースを失ったサプライヤーは、私たちのブランドと顧客との関係、および私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

ある材料の場合、私たちは私たちの製造過程で使用する製品の特定の等級を指定しました。私たちが使用しているこれらのコンポーネント材料にはいくつかの潜在的なサプライヤーがありますが、私たちは現在、いくつかのコンポーネントおよび材料を提供するために1つまたは限られた数のサプライヤーのみを選択しています。これらの材料については、仕様変更、納期、またはキャンセル材料を含む可能性があるサプライヤーによるこのような材料の変更の影響を受ける可能性があります。利用可能な代替製品がなければ、代替製品の資格を決定するために多くの工事と製造作業が必要になるだろう。また、このような材料のサプライヤーが私たちとの関係を終了することを決定した場合、代替サプライヤーを探す際に生産遅延に直面する可能性があります。私たちが単一または限られた数のサプライヤーに依存することは、多くのリスクをもたらすだろう

•
一部の重要な部品の潜在的な不足とコストの増加
•
製品性能欠陥は、故障部品のサプライヤーが交換しにくいため、特定の製品部品に遡ることができる
•
私たちが依存している製品やいくつかの材料の生産を停止しています
•
これらのサプライヤーは借金を返済しないかもしれない
•
サプライヤーは、特定の製品コンポーネントの生産を停止するか、または特定のコンポーネントの販売を停止することができる
•
納品計画、製造能力、品質、コストの制御を減らす。

さらに、私たちは内部手続きに基づいて新しい供給者たちを評価する。この過程は異なる持続時間の評価に関連しており、もし私たちが意外に新しいサプライヤーの資格鑑定を要求された場合、生産遅延を招く可能性がある。私たちは通常、内部予測と第三者が私たちに供給する原材料、部品、部品と完成品の可用性に基づいて私たちのシステムと部品を組み立てます。これらは異なる納期の影響を受けます。もしあるサプライヤーが私たちが使用しているコンポーネント、コンポーネント、または原材料の生産を停止することを決定した場合、供給の意外な変化や意外な供給制限は販売遅延または損失、生産または関連コストの増加を招き、それによって利益率を低下させ、私たちの名声を損なう可能性がある。特定の構成要素、材料、または化合物のための適切な供給者を見つけることができない場合、私たちは、代替構成要素、材料または化合物に適合するために、既存の製品または私たちが提供する端末構成要素を修正することを要求されるかもしれない。我々の調達に関する内部リスク(特に原材料に関するリスク)を監視しているが，突然供給を失った場合には，十分に保護できる保証はない。

任意の特定の成分、材料、または化合物の不足は、私たちの製品を製造する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、そのような資源を得るコストの増加を招き、それによって私たちの業務および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは過去に経験し、未来にいくつかの重要な構成要素、材料および化合物の材料不足および価格変動を経験することができ、これらの構成要素、材料および化合物の獲得可能性および価格設定の予測可能性は限られている可能性がある。部品、材料、または化合物の不足や価格変動は未来の重大な問題かもしれない。部品、材料または化合物が不足し、供給が中断され、またはこれらの供給者の材料価格が変化した場合

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私たちは代替ソースをタイムリーに開発できないかもしれないし、単一のソースや限られたソースの場合には代替ソースを開発することができないかもしれない。これらの構成要素、材料、または化合物のための代替供給源の開発は、非常に時間がかかり、困難でコストが高い可能性があり、私たちが受け入れられる条項でこれらの構成要素、材料、または化合物を調達することができない可能性があり、これは、要求を満たしたり、顧客の注文をタイムリーに満たす能力を弱める可能性があります。このような構成要素、材料または化合物供給の中断または遅延、または合理的な時間内に許容可能な価格で代替供給源からこれらの構成要素、材料、または化合物を得ることができないことは、所定の製品を顧客に送達する能力を満たすことに悪影響を及ぼすであろう。これはお客様とVARとの関係に悪影響を及ぼす可能性があり、わが製品の出荷遅延を招き、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、コンポーネント、材料、または複合コストの増加は毛金利の低下を招く可能性がある。増加したコストを顧客に転嫁できる場合でも、そうするには時間がかかるかもしれませんので、増加したコストを吸収しなければなりません。もし私たちが私たちの要求を満たすのに十分なこれらの構成要素、材料、または化合物をタイムリーに購入できなければ、私たちは顧客に製品を渡すことができなくなり、これらの顧客は私たちの製品ではなく競争製品を使用する可能性があります。

私たちは私たちのパートナーと私たちの工場の仕入サプライチェーンで軽微な遅延に遭遇しました。駅に入って駅を出る物流の追加的な遅延もまた挑戦をもたらした。私たちはすべての問題が私たちの需要を満たす能力に実質的な影響を与えないように代替解決策を見つけることができる。グローバル業務の中断が継続または悪化した場合、我々の業務は、より大きなサプライチェーン遅延、および製品や材料の輸送または受け入れの困難に直面する可能性があり、これは、私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

必要であれば、他の製造業者から私たちの備品と材料に必要なすべてのコンポーネントを得ることができると信じていますが、私たちは異なる持続時間の評価プロセスを通じて任意の新しいメーカーを指導する必要があります。私たちが材料生産に使用する備品と原材料は異なる納期の影響を受けます。私たちの供給源のいかなる意外な変化、あるいは意外な供給制限は、生産或いは関連コストを増加させ、利益率を下げる可能性がある。

もし私たちの予測が実際の注文を超えたら、私たちは移動が遅いか使えない部品の在庫を持っているかもしれません。これは私たちのキャッシュフロー、収益力、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。代わりに、もし私たちの予測が低くて需要を満たすことができなければ、私たちは注文を失うかもしれない。

私たちの業務モデルは、私たちのハードウェア、消耗品、サービスを販売することで経常収入を発展または拡大することにある程度基づいています。経常的な収入フローが予想通りに発展していなければ、あるいは私たちのビジネスモデルが業界の発展に伴って変化すれば、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。

私たちの業務モデルは、日常的な収入を生み出しているため、ハードウェア、消耗品、サービス販売の能力を開発、維持、増加させることにある程度依存しています。私たちのシステムの既存と将来の顧客が私たちの消耗品やサービスを購入する速度は、顧客が現在これらの製品を購入している速度と同じではないかもしれません。もし私たちの現在と未来の顧客が私たちの消耗品やサービスを購入する数が少なく、全体的な平均消耗品とサービスの購入量が私たちが現在設置している顧客群より低い場合、私たちの経常収入の流れは私たちの総収入に対して減少し、私たちの経営業績は不利な影響を受けるだろう。

私たちは限られた数量の第三者物流サプライヤーに依存して私たちの製品を流通させます。もし彼らが私たちの製品を経済的に効率的に流通できなければ、私たちの販売に悪影響を与えます。

私たちは限られた量の第三者物流サプライヤーに依存して私たちの製品を輸送する。各第三者物流業者は私たちの製品を限られた数の倉庫に保存し、そこで彼らはデジタル指示に従って私たちの製品を準備して輸送します。限られた数の第三者物流提供者を使用することは、任意の倉庫で火災や他の種類の災害による損傷が発生し、私たちの商業化努力が中断するリスクをもたらす可能性があります。さらに、我々が使用する第三者物流プロバイダの数が限られているため、これらの第三者物流プロバイダの流通チャネルが中断された場合、世界的な運航能力、労働力不足、またはこれらのプロバイダが料率を向上させ続けることによるいかなる中断も含まれているが、私たちの業務および財務状況は悪影響を受ける可能性がある。

もし私たちの第三者物流業者が私たちに対する契約義務を履行しない場合、または私たちの製品を不正確な受信者に出荷することによって、または十分な通知なしに合意を終了することによって、私たちの製品を拒否または十分に配布できない場合、私たちの製品出荷および関連収入は悪影響を受けるだろう。また、第三者物流仕入先の交換を要求された場合には、多大な時間がかかる可能性が予想され、新仕入先に必要なシステム支援を提供し、効率的に運営を支援するための大きな努力が必要となります。

もし私たちの製品に対する需要が予想通りに増加していない場合、あるいは市場の添加剤製造への採用が継続していない場合、あるいは予想よりも発展が遅くなった場合、私たちの収入は停滞したり低下したりする可能性があり、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。

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現在，加算製造技術に触れない従来の製造プロセス主導の工業製造市場が加算製造に移行していると考えられる。私たちは、添加剤製造技術に対する潜在的顧客の利益の認識を向上させるための有効な戦略を策定することができないかもしれないし、または私たちの製品は、添加剤製造への転換を継続することを奨励するために、特定の需要を満たすことができないか、または潜在的顧客に必要な機能レベルを提供することができない可能性がある。私たちは時々数年前に添加剤市場の発展方向を予測しなければならない。私たちは正しい予測方向を持っていないかもしれません。これは私たちの間違った製品への投資を招くかもしれません。これは私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。添加剤製造技術が伝統的な製造プロセスの代替案としてより広範な市場受け入れを続けることができない場合、あるいは市場が私たちの技術とは異なる添加剤製造技術を採用すれば、私たちの製品の販売レベルを向上または維持できない可能性があり、私たちの経営業績は不利な影響を受けるだろう。

新製品の欠陥あるいは既存製品の改善欠陥は製品の返品、保証或いはその他のクレームを招き、重大な費用、管理時間と注意力を移し、私たちの名声を損なう可能性があります。

我々の添加剤製造ソリューションは複雑であり，強化機能を初めて導入または発表する際には未検出の欠陥や誤りが含まれている可能性があり，テストを行ったにもかかわらず，機械使用後に発見される。私たちはどの製品が欠陥の影響を受けているのか分からないかもしれない。このような欠陥は体系的かもしれないし、私たちが発見する前に出荷されたすべての製品に影響を及ぼすかもしれない。影響を受けたすべての製品を識別、交換、または修復することは経済的に不可能かもしれない。欠陥が十分に深刻である場合、または顧客の安全に影響を与える場合、製品のリコールが必要となる可能性がある。これは、これらの製品またはVAR、顧客または他の人々のクレームの受け入れを市場遅延にもたらす可能性があり、これは、訴訟、顧客保証、サポートおよび修理または交換コストの増加、私たちの名声および業務を損なうこと、または欠陥またはエラーを是正するために、重大なコストおよびサポート、管理、およびエンジニアリングスタッフの分流をもたらす可能性がある。私たちは時々製品の品質問題に関連する保証や製品責任クレームの制約を受けるかもしれません。これらのクレームは私たちに救済措置を要求する可能性があり、私たちに巨額の費用を発生させ、管理時間と注意力の移転を招き、私たちの業務、名声、ブランドを損害し、既存の顧客を維持できない、あるいは新しい顧客を引き付けることができません。

私たちは、製品の欠陥やミスによって私たちが負う可能性のある損害責任を管理するために、顧客との合意に条項を加えることを試みています。しかし、不利な司法判断や未来に公布された法律のため、これらの規定は施行されないかもしれない。

私たちは許容可能なコストまたは許容可能な性能レベルで、必要な仕様または数量に一貫して需要を満たす製品を生産することができないかもしれない。

私たちの製品は、多くの異なるコンポーネントを含む統合ソリューションであり、これらのコンポーネントは協働して動作します。したがって、単一のコンポーネントにおける品質欠陥は、解決策全体の性能に影響を与える可能性がある。私たちが開発したFX 20システムのような新製品の発展と発売に伴い、私たちの製品はますます複雑な技術に溶け込み、これは私たちが開発した最大かつ最も複雑なプリンタであり、私たちの製品が品質を犠牲にすることなく必要な数量を達成することがますます難しくなることを確実にする。お客様が望む製品仕様と品質を常に達成することができるように、私たちまたは私たちの第三者製造業者とどのコンポーネントサプライヤーも私たちの製品を生産し続けることは保証されません。これに関連して、我々のいくつかのコンポーネントは、品質不足、サービス遅延、または任意の他の要因により供給が中断される場合、私たちの製造努力が悪影響を受ける可能性がある単一のサプライヤーによって提供される。将来の設計問題、予見不可能な製造問題、例えば、私たちまたはそのような第三者施設の汚染、設備故障、老化部品、部品の時代遅れ、業務連続性の問題、第三者サプライヤーから調達された部品および材料の品質問題、または厳格にプログラムに従うことができなかったか、または規格を満たすことができなかったことは、私たちのブランド、業務、財務状況および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちまたは私たちの第三者製造業者は、予想される需要を満たすために生産を増加させることができないかもしれません。または停止に遭遇する可能性があります。

お客様のニーズに応えるために、私たちの製品と私たちの製品を製造するための部品の需要を予測しようとしています。この需要を正確に予測できなければ、追加のコストや製造遅延が生じ、販売や大量の在庫貯蔵コストが失われる可能性があります。

製造欠陥または品質管理問題のリスクは通常高く、私たちまたは第三者メーカーによって生産された新製品、1つのメーカーから別のメーカーに移行した製品、特に私たちが過去に協力していなかったメーカーから移行または開始した場合、1つの製造施設から別の製造施設に移行する製品である。私たちと私たちの第三者メーカーは時間通りに新製品を発売し、既存製品の製造を新しいメーカーに移し、私たちの製造能力を新しい場所に移すこと、あるいは任意の追加材料の製造を製造欠陥のない内部に移すことができることを投資家に保証することはできません。ビジネス的に許容可能なコストで規格、数量、コストに適合した製品やコンポーネントを生産することはマイナスの影響を与え、私たちのブランド、業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

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私たちの商業契約には通常、製品保証と責任制限が含まれています。私たちが保証する責任保険金額は、私たちのリスクに耐え、業界規範に見合っていると思います。しかし、ビジネス条項と私たちの保険範囲は、すべての場合に私たちの会社を保護するのに十分ではないかもしれませんが、将来的に許容可能なコストで私たちの業務のために十分な保険範囲を維持することができないかもしれません。私たちのいかなる責任クレームに対しても、十分な保険が得られていなければ、私たちの総合経営業績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。最後に、私たちの責任に対するいかなるクレームも、私たちのブランド、名声に損害を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは私たちの上級管理職と他の重要な従業員の持続的なサービスと表現、そして私たちが合格者を募集、訓練、管理、維持する能力に依存しています。

私たちの将来の業績は、私たちの業務計画を実行し、新しい機会と製品革新を発見し、追求するために、私たちの役員チームや他の重要な従業員の持続的なサービスと貢献に依存しています。これらの人員はいつでも辞任する可能性があり、彼らのサービスを失うことは、私たちの戦略の成功、わがシステムや他の製品の新しいアプリケーションの商業化を遅延または阻害する可能性があり、あるいは他の方法で会社を効率的に管理し、私たちの業務計画を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。将来的にどんな上級管理職や他の重要な従業員が退職すれば、私たちは私たちの運営に悪影響を与えることなく、迅速に彼や彼女を引き継ぎ、彼または彼女の後継者に穏やかに移行することができるという保証はない。

私たちが成長戦略を成功させる能力はまた、既存の従業員と新入社員を引き付け、激励し、維持する能力にかかっている。添加剤製造業界、特に大ボストン地域では、合格した高級管理者および他の重要な人員(科学、技術、製造、工事、財務、販売員を含む)に対する激しい競争に直面している。また，熟練労働力のますます激しい競争と不足，特に上記の重要な役割を経験した。これらの必要な人材を誘致·維持するリスクは、最近の労働力制限や従業員の賃金や福祉のインフレ圧力によって激化する可能性がある。私たちの人員は一般的に勝手に採用されており、これは彼らがいつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができるということを意味する。私たちが将来既存のキーパーソンを維持したり、新しい人員を私たちの組織に引き付けることができる保証はありません。私たちはこれらの従業員のいくつかの競争相手に対してより多くの資源とより多くの経験を持っており、これは私たちが重要な人材の競争に成功することを困難にしている。もし私たちの株が他の会社に及ばなければ、私たちの株式インセンティブ計画は留保価値を下げるかもしれない。これらの圧力は、重要な人員を吸引して維持するための競争力のある報酬プランを提供するためにコストを増加させる可能性がある。また、新入社員の仕事効率は、私たちが予想していたほど高くないかもしれません。なぜなら、私たちは彼らを私たちの労働力や文化に十分に溶け込ませる上で挑戦に直面するかもしれません。私たちの研究製品開発活動のために十分な合格した技術従業員を誘致し、維持することができなければ、経験豊富な販売とマーケティング担当者が、新製品を開発して商業化し、既存製品を強化することができないかもしれない。

製造業が私たちの業務のより大きな構成要素になるにつれて、私たちはそれに伴うリスクと責任に直面するだろう。

内部とアウトソーシング製造はいつも私たちの業務の重要な構成要素であり続けるだろう。したがって、私たちは、製品の製造と供給に関する様々なリスクに直面し続けることが予想される

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納品時間および性能仕様に関連する条項を含む契約条項に従って製品を提供できない場合、欠陥のある製品の修理または交換が要求される可能性があり、製造または引渡しがアウトソーシングされても、直接、特殊、間接、および他の損害に責任を負う可能性があります
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製造過程で使用される原材料、労働力、その他の重要な投入は希少、時代遅れ、高価になる可能性があり、コストがコスト予測と関連収入を超える可能性がある
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製造プロセスは、一般に、大型機械、燃料および化学品に関するものであり、これらのいずれも、人身傷害、施設破壊および環境汚染および関連責任に関連する事故を引き起こす可能性がある
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私たちの製造業務の拡大に伴い、大部分の製造はアメリカ以外の地域で完成するか、第三者請負業者が完成するか、私たちの所有する工場で完成することが予想されます。これらの場所で行われるどの生産にも、品質管理、通貨レート、外国の法律および習慣、国際輸送に関連する時間および損失リスク、ホスト国の政治、法律、社会環境の潜在的な不利な変化が存在し、ホスト国またはその地理的地域で戦争が勃発したり、武力衝突が持続したりするリスクを含む
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私たちはすでに私たちが知的財産権を提供および/または許可する権利と、私たちが法律を遵守する問題について陳述することを要求されるかもしれない。このような陳述は通常、第三者の技術または政府法規に違反する製品を許可または提供する場合、私たちの顧客を保護しなければならない。そうでなければ、彼らを完全にすることを要求する賠償条項の支持を受ける

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我々の製造業務の規模拡大に伴い，内部や第三者製造施設への熟練労働力への依存も増加する。熟練した労働力資源を得ることができなければ、顧客の生産需要を満たすことができないかもしれない
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生産量の拡大に伴い、私たちの製品への需要は特定のカテゴリーや商品の世界販売量の中でかなりの割合を占める可能性があります。世界の政治、法律、社会環境の影響により、このような商品の価格は大幅に変動する可能性があり、私たちのコストが生産と関連収入を超える可能性がある。

材料および製品の製造および供給に関連するリスクを十分に管理できないいかなるリスクも、当社の業務部門の利益に悪影響を与え、および/または重大な負債を招き、私たちのブランド、業務、運営、および財務状態を損なう可能性があります。

適用される雇用法によると、私たちは競争しない条約を実行できない可能性があるので、私たちの競争相手が私たちの一部の元従業員の専門知識から利益を得ることを阻止できないかもしれない。

私たちは一般的に従業員たちと競争禁止協定を締結する。これらの協定は、私たちの従業員が私たちのために働くことを停止した後の限られた時間内に私たちと直接競争したり、私たちの競争相手や顧客のために働くことを禁止します。私たちは私たちの従業員が働いている管轄区の法律に基づいてこれらの合意を実行することができないかもしれませんし、私たちの競争相手が私たちの従業員やコンサルタントが私たちの仕事中に発展してきた専門知識を制限することは難しいかもしれません。例えば、私たちの多くの従業員がいるマサチューセッツ州では、適用される法律は有効なスポーツ禁止協定の締結に多くの要求を出しているが、カリフォルニア州では、従業員との競業禁止協定は雇用終了後に通常実行できない。また、2023年1月、米国連邦貿易委員会は、最終的に発表されれば、雇用主と従業員との間の合意における離職後の競業禁止条項(または同様の効力を有する他の条項)を禁止する提案された規則を公表した。提案されたルールと，我々がeスポーツ禁止プロトコルを実行する能力に与える影響を監視している.

私たちは急速な成長と組織変化を経験し続けると予想される。私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できないかもしれません。高いレベルのサービスや顧客満足度を保つことができず、新入社員や顧客を引き付けることもできません。

私たちは、私たちの顧客数、売上、収入、従業員数が引き続き増加すると予想しています。私たちは、私たちのインフラ、ソフトウェア、技術、人員編成、施設、マーケティング、販売努力への投資を含む、私たちの業務に大きな投資を続ける予定です。もし私たちの業務が私たちの投資を支援するために必要な収入レベルが生じなければ、私たちの純売上高と収益性は悪影響を受けるだろう。

私たちの業務と人員の増加を管理するためには、私たちの運営、財務、管理制御、そして私たちの報告システムとプログラムを拡大し、改善していく必要があり、これは大量の資本支出を必要とし、私たちの運営コストを増加させ、貴重な管理資源を再分配する。私たちの規模が拡大するにつれて、それはより困難になる可能性があり、従業員の生産性を維持し、向上させるために追加の資本が必要になり、生産を拡大し、私たちの実際と潜在的な顧客の需要を満たし、私たちの製品をさらに開発し、改善し、競争相手の製品に対する競争力を維持する必要がある。これらの強化および改善には、大量の資本支出、従業員数および他の運営支出の増加への投資、および当社の施設に関連する投資を含むが、これらに限定されない貴重な管理および従業員資源の分配が必要となる。私たちの将来の財務業績と私たちのビジネス計画を実行する能力は、私たちが将来のどんな成長と拡張の能力を効果的に管理するかにある程度依存するだろう。私たちは私たちが効率的でタイムリーにそうすることができるか、あるいは根本的に保証できないということを保証できない。

私たちが会社や技術を買収·投資する際には、予想される業務、技術または財務的利益を実現できない可能性があり、買収または投資は統合が困難であることが証明され、私たちの業務を混乱させ、株主価値を希釈し、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの業務戦略の一部として、補完的な会社、製品、ソフトウェア、技術を評価し、投資したり買収したりして、私たちの業務や製品供給をさらに発展させ、拡大することができます。私たちの業務を補完するために事業を拡大する試みが成功するかどうかは、適切な買収対象を識別する能力があるかどうか、適切な買収対象を識別する能力があるかどうかにある程度依存する。私たちは適切な買収候補が見つからないかもしれないし、有利な条件で買収を達成できないかもしれない。

もし私たちが本当に未来の買収を完了すれば、私たちは最終的に私たちの競争地位を強化したり、顧客、金融市場、投資家がそれらに積極的になることを保証することはできません。さらに、将来の買収は、私たちの業務に多くの追加的なリスクをもたらすかもしれません

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既存の業務に対する経営陣の注意をそらす
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買収された知的財産権および/または技術に関連するリスクを含む買収に関連する意外なコストまたは負債；
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購入に関する費用が発生し、これは今期の費用として確認される
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人員と文化、業務、技術、製品とサービスを統合する困難と費用は、タイムリーではないか、あるいは期待された利益を達成できない可能性がある
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戦略的目標の達成、コストの節約、および他の予想される利益の面で直面している課題
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購入されたトラフィックに依存する主要な顧客、サプライヤー、サプライヤー、および他の第三者との関係を維持することができない
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得られた技術と権利を私たちの製品と製品の組み合わせに取り入れ、私たちのブランドと一致した品質と安全基準を維持することの難しさ
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買収された会社から継承された、または移行および統合中に継承された制御、手続き、および政策は無効である
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買収および/または投資コストを相殺するのに十分な収入を生み出すことができない
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買収に関連するいくつかのコストおよび他のプロジェクトを今期の費用として記録することを要求し、これは買収完了中に報告された収益を減少させる
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営業権または他の長期資産減価費用(例えば、ある)を発生期間に計上することは、任意のこのような期間の収益に重大な費用を発生させる可能性がある
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私たちは現金の大部分を使用して、希釈株式を発行したり、債務を発生させたりして買収を達成することができる
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資産または投資の潜在的な核販売の買収、および顧客の買収に関連する潜在的な財務および信用リスク
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このような買収の税収影響およびコストは、私たちの税金構造に関連する統合、および私たちの将来の税金資産または負債の出現への影響の評価を含む
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私たちの経験不足や経験のない新しい市場に入るかもしれないし、競争相手がより強い市場地位を持っているかもしれない
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海外での事業展開に関連した通貨と規制リスク。

私たちは、私たちの業務成長を支援するための投資を継続し、新しい機能の開発や私たちの製品の強化、当社の運営インフラの改善、補完的な業務や技術の獲得など、業務課題やチャンスに対応するための追加資金が必要かもしれません。したがって、私たちの既存の現金源と運営によって生成されたいかなる資金も私たちに十分な資本を提供できない場合、追加の資金を得ることを保証するために株式や債務融資を行う必要があるかもしれない。インフレの影響を含めた現在の資本市場状況は、借入金利が引き上げられており、追加資金を求めれば、前の時期と比較して資本コストが著しく増加することが予想される。また、グローバル資本市場は過去に著しい変動や不確実な時期を経験しており、これらの融資選択が有利な条件で私たちに提供される保証はないか、または追加資本を必要とするか、望ましいと思う場合には全く保証されていない。もし私たちが将来株式または転換可能な債務証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行した任意の新しい株式証券は私たちの普通株式保有者よりも高い権利、優先、特権を持っているかもしれない。私たちが将来獲得する可能性のある任意の債務融資は、私たちの融資活動や他の財務·運営事項に関連する制限的な契約に関連する可能性があり、これは、潜在的な買収を含む追加資本を獲得し、潜在的な買収を求めることを困難にする可能性があり、任意の新しいまたは再融資の債務は、大幅に向上した金利の影響を受ける可能性があり、これは、私たちの財務状況や業務に悪影響を及ぼす可能性がある。米国連邦準備委員会(Federal Reserve)が最近、世界各地の他の中央銀行と共に講じた量的緊縮措置は、我々の短期債務能力や意欲にさらに悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは私たちに有利な条項で追加的な融資を得ることができないかもしれないが、例えば、金利が上昇し続けると、債務融資を尻込みさせることができないか、あるいはこのような融資は全く得られないかもしれない。もし私たちが十分な資金を得ることができないなら、あるいは私たちが必要な時に満足できる条項で融資を受けることができれば、私たちは引き続き私たちを支持することができます

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業務の成長と業務の課題やチャンスに対応する能力は深刻な損害を受ける可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。

第三者に関わるリスク

私たちのソフトウェアの実際または認識欠陥、セキュリティホール、エラー、または性能障害、または第三者サービスプロバイダによる技術的問題や中断は、私たちの収入を損失し、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちに責任を負わせる可能性があります。

私たちのハードウェア製品は私たちの相補的なソフトウェア製品に依存しており、これらのソフトウェア製品は本質的に複雑であり、広範なテストと品質管理が行われているにもかかわらず、過去と未来に欠陥、脆弱性、またはエラーが含まれている可能性があり、特に最初の発売時、または他の側面では予想されたように動作しない。私たちの製品(最近買収または開発された製品を含む)に対する顧客の使用が、より敏感で、より安全で、またはタスクの重要な用途に拡張されるにつれて、私たちのソフトウェアがこのような展開で予想される役割を果たすことができなければ、潜在的な名声リスクまたは潜在的な責任に直面する可能性がある。私たちは過去と将来にソフトウェアのより正規版を発表する必要があるかもしれませんが、本来これらの欠陥、脆弱性、エラー、あるいは性能障害を修復し、日常的な保守を実行したり、私たちのソフトウェア、内部アプリケーション、システムを強化しようとする時、私たちは技術的な問題に直面する可能性があり、これは私たちが大量の研究開発と顧客支援資源を割り当ててこれらの問題を解決し、私たちの管理と研究開発チームの注意をそらす必要があるかもしれません。さらに、私たちのプラットフォームは、私たちの第三者サービスプロバイダが直面している技術的またはセキュリティ問題の負の影響を受けるかもしれない。

私たちの業務、ブランド、名声、および顧客を吸引し、維持する能力は、私たちのソフトウェア製品の満足できる性能、信頼性、可用性、および安全性に依存しますが、私たちが計画しているソフトウェアであるサービス(SaaS)製品については、インターネットと当社の第三者サービスプロバイダの可用性および安全性に依存します。たとえば，我々のSaaS製品については，我々のソフトウェア製品をホストするクラウドインフラを我々のホスト提供者Amazon Web Services(“AWS”)にアウトソーシングする.我々のホストプロバイダは，我々の製品が依存する自分のプラットフォームを実行するため，ホストプロバイダレベルのサービス中断の影響を受けやすい.我々は、地震、洪水、火災、停電、電気通信障害、テロ、および同様の事件の破壊、被害、または中断を受ける可能性があるAWSのどのデータセンターホスト施設の動作も制御しません。これらはまた、システム障害、ネットワークセキュリティイベント、漏洩または脆弱性(システム暗号化恐喝ソフトウェアを含む)、ソフトウェアエラーまたはコンピュータハードウェアおよびソフトウェアセキュリティが破壊され、侵入、破壊、故意破壊行為、および同様の不正行為によって損害、損害、または中断される可能性がある。ホスト·プロバイダとのサービスレベルプロトコルに依存していますが、彼らがそのインフラを正確に維持していない場合や計画外停止を招く場合、私たちのお客様は性能問題や意外な中断に遭遇する可能性があり、お客様とのサービスレベルプロトコル条項を満たすことができない可能性があります。私たちはすでに経験し、将来、インフラの変化、人為的またはソフトウェアエラー、ウェブサイトホスト中断、および容量制限を含む様々な要素のため、サービスおよび利用可能性の面で時々中断、遅延、および中断に遭遇する可能性があると予想される。

当社のソフトウェア、内部アプリケーション、システムまたはインフラストラクチャまたは第三者サプライヤーのソフトウェア、内部アプリケーション、システムまたはインフラの任意の非効率的、セキュリティホール、エラー、欠陥、技術的問題または性能障害は、私たちの製品の品質を低下させたり、私たちの顧客(およびそのユーザ)が私たちの製品を使用することを妨害する可能性があり、これは私たちのブランドや名声に悪影響を与え、需要を減少させ、顧客や収入損失を招き、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を与え、私たちのこのような問題を解決するコストを増加させ、経済的処罰を受け、私たちのサービスレベルプロトコルに従って責任を負うことができます。既存または将来の適用法または不利な司法判断により、私たちの顧客合意に含まれる可能性のあるいかなる責任制限条項も発効しない可能性があります。私たちの製品の販売と支援は責任クレームのリスクをもたらし、私たちの製品の企業環境全体での使用状況を考慮すると、クレームのリスクが大きい可能性があります。しかも、この責任に対する私たちの保険は潜在的なクレームを支払うのに十分ではないかもしれない。

私たちのすべての製造需要の大部分は限られた数の第三者契約メーカーに依存しています。彼らの運営中のどんな遅延、中断、あるいは品質管理の問題は、市場シェアの喪失と私たちのブランドの損害を含む私たちの運営に損害を与える可能性があります。

私たちは第三者契約メーカーに依存して私たちの3 Dプリンタを生産し、第三者サプライヤーに依存して私たちの製品で使用するコンポーネントと原材料を提供します。これらの製品の多くはいくつかの潜在的なメーカーがあるが、私たちのすべての製品は限られた数の第三者製造業者といくつかの特定の供給品の単一供給者によって製造され、組み立て、テスト、および一般的に包装されている。ほとんどの場合、私たちはこれらのメーカーに依存して部品を調達し、場合によっては工事作業を下請けする。限られた数の契約製造業者への私たちの依存は、多くのリスクを含む

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製造と修理コストが意外に増加した
•
製品の品質と信頼性をコントロールすることができない
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納品計画をコントロールできない

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•
第三者契約製造業者は、後に不正確な予測であることが証明されたことによって生じる費用の潜在的責任に依存する
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私たちに必要な製品の全部または一部を生産するのに十分な能力が足りないかもしれない
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潜在的な労働騒動は、第三者メーカーが私たちの製品を生産する能力に影響を与える
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意外な構成要素や工芸が時代遅れになって重要な構成要素が利用できない。

もし私たちの任意の第三者契約メーカーが運営中に遅延、中断、あるいは品質管理の問題に遭遇した場合、グローバルサプライチェーンの中断による問題、または主要な第三者契約メーカーが私たちと契約を更新しなければ、私たちの運営は深刻に中断する可能性があり、私たちの製品の出荷が遅れる可能性があります。新しいメーカーを認証して量産を始めるのは高価で時間がかかる。契約メーカーが私たちの基準で私たちの製品を生産する資格があることを確実にするのは非常に時間がかかります。また、契約製造業者が私たちが要求した数量と品質に応じて私たちの製品を生産できる保証はありません。もし契約メーカーがこれをできなければ、私たちは製品の生産を新しいまたは既存の第三者メーカーに移転しなければならないかもしれないが、これは大きな努力が必要であり、私たちのブランド、業務、運営結果、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。最後に、高度な特定の製品を生産する契約メーカーがその材料を変更したり、私たちの生産需要を満たしていない場合、仕様変更、納期延長、または製品キャンセルを招く可能性があります。

私たちは生産を異なる司法管轄区に移すことを考えた時、私たちは品質、技術とコストなどの問題が私たちの予想と一致することを確保するために、追加の重大な挑戦に直面するかもしれない。これらの管轄区域が米国以外にある場合、“リスク要因-国際運営に関連するリスク”の節でより全面的に説明されるような、これらの管轄区域の法律およびこれらの司法管轄区および米国の輸出規制法律を遵守する上で、より全面的に説明されることや、品質管理、通貨レート、外国の法律および税関に関連するリスク、国際輸送に関連する時間および損失リスク、および管轄区域内の政治、法律、社会環境の潜在的な不利な変化、その管轄区域または地理的地域内での戦争または持続的な武力衝突を含む重大な挑戦に直面する可能性がある。

また、私たちが使用している第三者契約メーカーの数が限られているため、価格上昇は私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは低い価格で私たちを供給できる契約メーカーを見つけることができないかもしれません。したがって、限られたソースを失ったサプライヤーは、私たちと顧客との関係や私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちのすべての製品は安全と規制基準を満たさなければなりません。私たちのいくつかの製品はまた政府の認証を受けなければなりません。私たちは第三者サプライヤーに依存してテストを行い、私たちの製品がほとんどの規制承認の申請を受けることを支援します。認証プロセスの一部として、私たちの第三者契約製造業者は監査を受けなければならず、このような認証を提供する第三者の承認を得なければならない。もし私たちの第三者契約製造業者がこれらの認証を通過できなかったら、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。また、第三者契約メーカーが規制承認申請を支援するテストをタイムリーかつ正確に行うことができなかった場合、ある司法管轄区域で私たちの製品を販売するために必要な国内または海外規制の承認や認証を得ることができない可能性があります。したがって、私たちは私たちの製品を販売することができなくなり、私たちの売上と収益力は低下するかもしれません。私たちと販売ルートとの関係は損なわれるかもしれません。私たちの名声とブランドは影響を受けるでしょう。

当社の製造施設と当社の第三者契約メーカー及びサプライヤーの製造施設、並びに当社の顧客の施設及び当社の第三者物流サプライヤーは、自然災害又は他の災害、ストライキ、その他の我々がコントロールできない事件の影響を受けやすい。

大洪水、季節的嵐、核事件、戦争、持続的な武力衝突、例えばロシアのウクライナ侵攻、イスラエル、ガザ、中東への武力衝突またはテロ、大洪水、季節的嵐、核事件、戦争などの重大な地震、津波、竜巻またはその他の災害、私たちの施設またはその所在地域に影響を与え、あるいは私たちの顧客または第三者メーカー、サプライヤー、またはセンターの業務に影響を与え、私たちまたは彼らの運営を深刻に混乱させ、私たちまたは彼らが損傷した製造施設を修理、再建、交換するのに必要な時間内に、製品の出荷や設置を遅延または阻止する可能性がある。このような遅延は時間がかかるかもしれないし、費用も高い。私たちが最近イスラエルで増加している第三者メーカーを含む世界各地での生産スケジュールやサプライチェーンを維持するためには、代替インフラを開発する必要があるかもしれませんが、中断や追加コストを避けることができないかもしれません。もし私たちの任意の工場または私たちの第三者契約製造業者、サプライヤー、第三者物流プロバイダ、または顧客がこのような災害の負の影響を受けた場合、私たちの添加剤製造機械の生産、出荷、および設置が遅延する可能性があり、添加剤製造機械の販売に関連する収入を確認する期限に影響を与える可能性があります。また、顧客は運営が正常に戻るまで、私たちの製品の購入を延期することができる。災害に迅速に反応することができても、災害の持続的な影響は私たちの業務運営に不確実性をもたらす可能性がある。世界の他の地域への影響を含めてこれらの状況の進展や結果を予測することはできません

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紛争と政府の反応は急速に発展している。さらに、テロ、テロ、政治不安、労働スト、戦争または流行病、または大流行性疾患の爆発に対する懸念は、私たちの運営と販売に悪影響を及ぼす可能性がある。

国際業務に関するリスク

私たちの既存と計画中のグローバル業務は私たちを様々なリスクと不確定要素に直面させ、これらのリスクと不確定要素は私たちの業務と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私どもの業務は非アメリカ地域での機器販売や他の製品に関するリスクの影響を受けています。

私たちの製品とサービスは世界各地に分布しています。私たちのかなりの割合の売上高はこれらの国際市場から来ています。したがって、私たちは国際業務で重大な運営リスクに直面している。

私たちの経営業績は通貨レートの変動と通貨取引リスクを効率的に管理する能力の影響を受ける可能性があります。私たちは現在ドルで顧客に領収書を発行していますが、外貨に対するドルの価値の増加は私たちの製品の外国人顧客に対する魅力を低下させるかもしれません。私たちが報告した収入とは異なる通貨を使って購入や販売取引を行えば、私たちは通貨取引のリスクを招く可能性もある。この場合、私たちは現在通貨交換や他の通貨ヘッジ戦略を採用していないので、為替損失を受ける可能性がある。私たちが国際拡張戦略を達成するにつれて、私たちが直面している通貨リスクは増加するかもしれない。為替レートの変動性を考慮して、私たちは私たちの通貨取引リスクを効果的に管理できること、あるいは通貨為替レートのいかなる変動も私たちの経営業績に悪影響を与えないことを保証することはできません。

私たちの製品の外国顧客および/またはエンドユーザーへの出荷は、目的国によって実施される関税やその他の制限を受ける可能性があります。外国のサプライヤーから設備と材料を調達する時、私たちは輸入関税を支払い、アメリカ税関と国境保護局が実施した規定を守るように要求されるかもしれません。米国や外国の関税税率や輸入制限は時々変化する可能性があり、これは私たちのグローバル業務に悪影響を及ぼす可能性があり、例えば、海外市場における私たちの製品の価格競争力を低下させ、および/または私たちの製造コストを増加させるかもしれない。

私たちがグローバルビジネスで直面している他のリスクと不確実性は

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人員配置と海外業務の管理に困難がある
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私たちが製品を販売するか、またはサプライヤーまたは他の第三者と協力する可能性があるいくつかの国では、実行契約および知的財産権の保護は限られている
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販売や支払いサイクルが長くなる可能性があり、売掛金を回収する上でより大きな困難に直面する可能性がある
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外国のために製品をカスタマイズするコストと困難
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異なる言語および異なる文化で大きな距離を越えた解決策を提供する上での課題；
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地元の競争に有利な法律とビジネス慣行
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様々な複雑な外国の法律、条約と法規の制約を受け、これらの法律、条約と法規のいかなる意外な変化にも適応し、現地労働法を含む
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EUおよびイギリスの一般的なデータ保護条例を含むプライバシーおよびデータセキュリティを管理する厳格な法律および法規
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連合王国のEU離脱による不確実性とそれによる政治、金融、市場の不安定さ
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米国の海外活動に影響を与える米国の法律を遵守し、米国の“海外腐敗防止法”を含む
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関税、貿易障壁、その他の規制や契約制限は、特定の外国市場で製品を販売または開発する能力を制限します
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腐敗や詐欺ビジネスの発生率が高い国で業務を展開している
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輸出規制、関税と禁輸、その他の貿易制限、競争、会社のやり方とデータプライバシーの問題を含む規制要求の変化
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我々のVARまたは他の流通パートナーは、現地の法律または法規、輸出規制、関税および禁輸、または他の貿易制限を遵守できなかった

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世界的なビジネスがもたらす可能性のある不利な税金の結果
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特にヨーロッパの夏と世界の年末期間には、世界のある地域の商業活動が季節的に減少している
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政府、経済、政治政策と条件の急速な変化；
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政治的または内乱または不安定、テロまたは流行病、ならびに他の似たような爆発または事件。

また，添加剤製造は米国政府によって新興技術として決定されており，国家安全への影響をさらに評価している。添加剤製造技術、部品および関連材料およびソフトウェアに関する輸出規制を増加および/または増加させるために、より多くの規制改革が実施されることが予想される。これらの変化が実施される場合、3 Dプリンタを世界市場で販売するためには、追加の承認および/またはライセンスを得る必要があるかもしれない。

私たちは、私たちのグローバル業務に関連するリスクや不確実性を効率的に管理することができず、将来の業務成長を制限し、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

世界経済、政治、社会状況、そして私たちがサービスする市場の不確実性は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちの業績は私たちの顧客の財務的健康と実力に依存し、顧客の財務状況は私たちと私たちの顧客がいる市場の経済状況に依存します。世界経済の低下、金融サービス業と信用市場の困難、地政学的不確定性の持続及びその他のマクロ経済要素は潜在顧客の消費行為に影響を与える。欧州、米国、インド、日本、中国などの経済不確実性は、顧客や潜在顧客が技術調達をさらに延期または減少させる可能性がある。例えば、2022年第1四半期以来、欧州市場からの需要減少を経験しており、これは地域エネルギーコストの上昇と不確実性に部分的に起因する可能性がある。

私たちはまた、私たちのサプライヤー、流通業者、または私たちが依存している他の第三者から遭遇した財務的困難または他の不確実性のリスクに直面している。第三者が必要な材料やコンポーネントを提供してくれない場合、あるいは他の方法で業務の運営を支援してくれる場合、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。

米国社会、政治、規制、経済条件の他の変化、または対外貿易、製造業、発展および投資を管理する法律および政策の他の変化も、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。特に、2016年6月23日、イギリスで国民投票が行われ、多数の適格有権者がEU離脱、すなわち通常言われているイギリス離脱を決定した。EU条約50条によると、イギリスは2020年1月31日にEU加盟国として停止した。実施期間は2020年2月1日から2020年12月31日まで継続されており，その間，イギリスはEUのすべてのルールを遵守し続けており，イギリスとSの貿易関係は変わらない。英国とEUは2021年1月1日に臨時発効し、英国とEU双方の承認を経て2021年5月1日に正式に発効するEU-英国貿易·協力協定に署名した。この協定はイギリスとEUの将来の関係のいくつかの詳細を提供しているが、まだ多くの不確実性があり、TCAが実際にどのように発効するかはまだ大きな未知数である。しかも、他の国がEU離脱を決定する可能性のある危険がある。この移行をめぐる不確実性は、イギリスとEUにおける私たちの業務に影響を与えるだけでなく、世界経済状況と世界金融市場の安定に影響を与える可能性があり、ひいては私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。極端な場合、私たちは税関手続きの処理や顧客支出の経済的疲弊による生産中断に遭遇する可能性がある。世界経済状況が長期的に不安定であれば、あるいは欧州経済がさらに破壊された場合、私たちの運営結果は悪影響を受ける可能性がある。また、ロシアとウクライナに関連する武力衝突は、世界経済状況と世界金融市場の安定に直接的かつ間接的な影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性もある。

もし私たちのサービス価格の上昇や消費者支出の減少が売上高を低下させれば、上昇するインフレ率は私たちの収入と収益力にマイナス影響を与える可能性がある。また、もし私たちのコストが増加し、私たちがこれらの値上げを私たちの顧客に転嫁できなければ、私たちの純利益(損失)は不利な影響を受け、悪影響は実質的かもしれない。

インフレ率、特に米国のインフレ率は、最近長年見られない水準に上昇している。インフレ上昇は、私たちの製品やサービスに対する需要の低下、運営コスト(私たちの労働コストを含む)の増加、流動性の減少、および信用や他の方法で債務や株式資本を調達する能力が制限される可能性があります。また、米連邦準備委員会は金利を引き上げ、インフレへの懸念に応えるために再び金利を引き上げる可能性がある。利上げ、特にこれを加えると

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政府支出や金融市場の変動性を減少させることは、経済の不確実性をさらに増加させ、これらのリスクを悪化させる可能性がある。インフレの環境下では、私たちの製品やサービスの販売価格を私たちのコストの成長率以上に上げることができないかもしれません。これは、私たちの利益率を低下させ、私たちの財務業績と純利益(赤字)に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。消費者支出が減少したり、私たちの価格設定に否定的に反応したりすれば、私たちは予想を下回る売上を経験し、私たちの競争地位に潜在的な悪影響を及ぼす可能性もある。私たちの収入の減少は私たちの収益性と財務状況に不利になり、私たちの未来の成長にも悪影響を及ぼすかもしれない。

紛争鉱物に関する規制の影響は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

2012年8月22日、2010年ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法に基づき、米国証券取引委員会は、これらの製品が第三者によって製造されているか否かにかかわらず、その製品に特定の鉱物や金属(衝突鉱物と呼ばれる)を使用する会社の要求を採択した。これらの要求は会社にこれらの鉱物がコンゴ民主共和国と隣国から来たかどうかを研究、開示、報告することを要求する。もしこれらの鉱物が私たちの3 Dプリンタまたは材料を含む私たちの製品を製造するために発見された場合、これらの要求を実施することは、そのような鉱物の供給源、供給、および価格に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、我々は、我々の製品で使用されている任意の関連鉱物および金属の供給源の決定に関連するコストを含む開示要件に適合するように追加コストを生成し続ける予定である。私たちのサプライチェーンが複雑なので、私たちが実施している職務調査プログラムを通じて、私たちの製品に使用されているこれらの鉱物と金属の源を十分に確認することができないかもしれません。これは私たちの名声を損なうかもしれません。この場合、私たちの製品のすべてのコンポーネントが非衝突鉱物として認証されることを要求する顧客を満たす困難に直面する可能性もあります。

米国や外国政府への製品販売に関するリスク

私たちの業務の大部分は公共部門への販売に依存しており、政府契約を受け入れて維持することができない場合、あるいは公共部門の契約や財政政策が変化すれば、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの収入の大部分は、連邦、州、地方、外国政府および政府機関と直接または流通パートナーとVARを通じて締結された契約から来ており、私たちの業務の成功と成長は引き続き私たちの成功した政府調達契約に依存すると信じています。例えば、我々は、直接または他の流通パートナーを介して直接または他の流通パートナーを介して米国連邦政府および他の国の政府機関に収入を販売してきたが、販売から大きな一部の収入を得続けることが予想されてきた。このような政府とその機関の販売は多くの挑戦と危険に直面している。政府とその機関の調達過程は競争が激しく、時間がかかり、場合によっては政治的影響を受ける可能性がある。私たちは多くの前期時間と費用を発生させ、これは私たちを追加的なコンプライアンスリスクとコストに直面させ、私たち(または第三者流通業者やディーラー)は私たちが契約を獲得することを保証できない。

したがって、私たちの業務、財務状況、経営結果、および見通しは、限定されないが、いくつかのイベントまたは活動の悪影響を受ける可能性がある

•
財政や緊縮政策の変化や政府の利用可能な資金の減少
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政府の計画や適用要求の変化
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政治環境の変化には、政府行政の指導部交代の前または後、それによって生じる政策や優先順位、それによって生じる資金面の不確実性や変化が含まれる
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落札されていない者が、政府が私たちまたは私たちのパートナーに実際に付与された契約に関する入札抗議を含むが、これらに限定されない、政府調達に関する控訴、紛争または訴訟
•
新しい法律、法規、または既存の法律、法規を変えることによって
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予算制限には、“自動減額”や同様の措置による自動減額と、連邦政府またはその一部の部門や機関の支出ミスによる制限が含まれている
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政府の顧客との係属中、新しい、または既存の契約に関して、第三者の影響または第三者からの競争
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戦争、テロ事件、自然災害及び新冠肺炎などの公衆衛生問題又は流行病によるものを含む、政府支出又は調達過程中に出現する可能性のある遅延又は変化；
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私たちが制御できない他の要因による増加または意外なコストまたは意外な遅延、例えば、私たちのパートナーおよび下請け業者のパフォーマンス失敗。

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どのようなイベントや活動も、政府および政府機関が将来的に私たちの製品およびサービスを購入することを延期または停止させ、既存または新しい政府顧客から購入された規模または支払い金額を減少させるか、または他の方法で私たちの業務、運営結果、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。

政府計画は予算制限や政治的考慮の制限を受け、将来計画終了につながる可能性のある不確定資金レベルの影響を受ける。

政府機関と部門の調達は戦略的であり、規模が大きいことが多い。したがって、私たちの顧客に影響を与える資金レベルの減少は、私たちの顧客の注文規模に悪影響を与えたり、注文がキャンセルされたりする可能性があります。政府契約は、商業契約と比較して、より広範な審査と宣伝を受けることが多い。新たに署名された政府契約の数や条項は、まもなく行われる選挙や政府税収政策の改正など、政治的·経済的要因の大きな影響を受ける可能性がある。私たちの政府契約に関する否定的な宣伝は、その正確性にかかわらず、新しい契約を競争する能力に影響を与え、私たちの業務を損なう可能性があります。どんな理由でも、安全関連の政府支出が減少したり、私たちが解決したプロジェクトを放棄したりすることは、私たちの販売を損ない、私たちの価格に圧力を与え、私たちの収入と利益率を減少させる可能性がある。これに関連して、軍隊または他の政府機関または部門が公衆の否定的な見方で私たちの製品を使用することは、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性がある。

長年の米国政府計画は、多くの異なる個人契約、贈与、協力協定、および下請け契約、または他の下請けを付与することによって実施することができる。アメリカ政府プロジェクトのために、プロジェクト資金は国会支出にかかっている。国会は通常、1つの計画が数年間続く可能性があっても、財政年度に基づいて支出する。政府プロジェクトは当初は一部の資金しかなかったことが多く、国会がさらなる支出をした場合にのみ、追加資金の提供を約束した。計画を終了するか、計画に資金を約束できなかったことは、その計画が予想していた将来の収入損失を招き、これは私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある。

私たちは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれないアメリカ政府の監査を受けている。

アメリカ政府機関は定期的に政府請負業者に対して監査と調査を行い、業績、コスト分配、コスト計算及び適用法律、法規と標準の遵守状況を監督する。私たちのいくつかの契約はコスト補償を規定しているので、アメリカ政府は私たちのコストを監査する権利があり、任務が完了した後でも、私たちが請求書を発行して相応の収入を確認した後もそうです。米国政府はまた、請負業者の調達、財産、推定、報酬、および管理情報システムを含む請負業者内部制御システムおよび政策の十分性および適合性を審査することが可能である。特定の契約に不適切に許可または不適切に割り当てられたことが発見された費用は精算されず、精算されたどのような費用も返金されなければならず、これは確認された関連収入に影響を与える。私たちはすべての業務に対して統一的な調達とコンプライアンス計画を実施する予定ですが、このような計画を効率的に実施することができる前に、これらの監査のより多くのリスクを受ける可能性があります。

政府監査への対応、問い合わせ、調査は巨額の費用を伴う可能性があり、私たちの経営陣の注意をそらすことができる。政府の審査や調査で不当または不法な活動が発見された場合、契約の終了、利益の没収、支払いの一時停止、損害賠償、罰金、米国政府機関との業務の一時停止または禁止など、民事、刑事罰、行政制裁を受ける可能性がある。しかも、私たちの名声は根拠がなくても不当な行為によって告発されるかもしれない。私たちの内部統制はすべての不適切な活動や不法な活動を防止したり発見できないかもしれない。

私たちの業務はアメリカ政府の請負業者と下請け業者だから、もっと厳しい法律法規によって制約されています。

米国政府の請負業者および下請け業者として、米国政府契約の形成、管理および履行を全面的に規範化する連邦調達条例およびその補足法規、および特定の認証および開示を要求する“交渉真理法”および他の様々な法律を含む、非政府請負者に適用されるよりも厳しい様々な法律·法規の制約を受けている。他にもこれらの法律には

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現在の方法で事業を展開するために、政府の実質的な許可と承認を得て維持することを要求します
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特定の契約交渉に関連するコストおよび定価データの認証および開示を要求する
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許可および不許可のコストを定義し、いくつかのコストベースの米国政府契約に従って補償を受ける権利を他の方法で管理するルールを作成する

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•
国家セキュリティ目的に秘密にされた情報の使用および伝播を制限し、特定の製品および技術データの輸出を制限する；
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道徳や商業実践に関する要求を実施し、規定に違反した行為を処罰し、罰金や損害から、主請負業者または下請け業者として米国政府と商売をする能力を失うまで。

また、外国人や他の人が米国政府の機密や他の敏感な情報に不正にアクセスすることを防ぐために、米国防総省や他の連邦機関の工業安全規制に制約される可能性がある。もし私たちが外資によって所有され、コントロールされたり、影響されたりすれば、私たちのアメリカ政府の顧客は私たちの契約を更新しないことを終了または決定するかもしれません。あるいは私たちは深刻な工業安全コンプライアンス措置の制約を受けるかもしれません。このような状況は私たちが新しい契約と下請け契約を得る能力を弱めるかもしれない。政府はまた、その調達やり方を変えたり、新しい契約規則や条例を採用したりする可能性があり、これらの規則や条例は、要求を満たすために高い代価を払う必要があるかもしれないし、新しい契約を得る能力を弱める可能性がある。

私たちの契約および私たちが政府と締結した付加価値サービス契約は私たちに不利な要求を加える可能性があり、私たちの成長見通しと経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの政府実体への販売の大部分は私たちのVARと他の流通パートナーを通じて間接的に行われました。場合によっては、私たちは政府の顧客と直接契約を締結する。政府とその機関との契約には内在的な危険がある。政府の顧客は、通常、注文を終了、減少させるか、または他の方法で、便利にするために、私たちまたは私たちの付加価値サービス供給者との任意の契約を修正することができます(即理由なく)、私たちが適用契約の条項に基づいて履行できなかったかどうかにかかわらず。この場合、政府は未完成の仕事のためにVARの損失利益を私たちまたは私たちに支払う必要はないだろう。私たちのVARまたは私たちの違約による終了は、私たちのVARまたは私たちに責任を負わせ、私たちのVARまたは未来の契約と注文を競争する能力を損なう可能性があります。不利な終了条項に加えて、私たちのVARまたは私たちのアメリカ政府契約および関連法規は、米国政府が一方的に私たちのVARを一時停止すること、または私たちが新しい契約を受信することを可能にし、告発された調達法律または法規違反の行為が解決されるのを待ち、既存の契約の価値を低下させ、契約を修正し、私たちの製品、サービス、および関連材料の輸出を制限する可能性がある。

私たちのVARまたは私たちの政府機関との契約は、私たちのVARまたは私たちを他のリスクに直面させ、政府に例えば、政府の商業契約では通常見つからない追加の権利と救済措置を与える可能性があります

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詳細なコストや価格設定情報を取得し、
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“最恵国顧客”の定価を得る
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政府の顧客からの注文を他の顧客の既存の注文よりも優先させることが要求されていますが、このような注文の優先順位を決定しても、他の顧客との関係に影響を与える可能性があります
•
通常の監査を実行する
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平等な雇用と雇用基準を実行する
•
特定の国で製品を製造することが求められています
•
非アメリカ人のわが社への所有権または投資を制限する；および/または
•
契約違反行為に対して行政、民事または刑事救済を求める。

これらの権利および救済措置は、私たちのVARまたは私たちの販売を制限し、私たちのVARまたは政府および商業顧客とのビジネスコストを増加させる可能性があり、これは私たちの成長見通しや経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

さらに、私たちは時々私たちのVARと他の流通パートナーに依存していくつかの規制義務を履行します。そうでなければ、私たちが政府の実体に直接販売すれば、私たちはこれらの義務を満たさなければなりません。私たちのVARと他の流通パートナーは未来にこのような義務を履行できないか、または履行したくないかもしれません。一旦終了または変更されると、私たちは、移行中に販売機会を失う可能性がある別のVARまたは他の流通パートナーを手配して、これらの政府エンティティにタイムリーに私たちの解決策を販売することは難しいかもしれません。

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訴訟と責任に関するリスク

私たちは今と最近商業と知的財産権訴訟の影響を受けてきた。

私たちは最近訴訟に参加してきて、未来に私たちはもっと多くの訴訟に巻き込まれるかもしれない。2018年3月、添加剤製造業界の直接競争相手Desktop Metals，Inc.(“Desktop Metal”)は、特許の侵害と商業秘密の流用を告発するマサチューセッツ州連邦裁判所に提訴した。私たちは商業秘密が盗用され、受託責任に違反し、他の事項を反訴した。2018年7月、陪審員はDesktop Metalsの特許侵害疑惑を裁判した。私たちは陪審員の裁決を通じて、主張した特許に対する侵害行為を発見せず、それによってデスクトップ金属会社の特許侵害に対する告発を勝訴した。2回目の陪審裁判は2018年9月に開始され、主に私たちの反クレームと関係があり、双方は2018年10月に彼らの間の紛争について秘密と和解協定(“和解協定”)を締結した。2019年10月，我々はデスクトップ金属に対するJAMS仲裁請求を提出し，当事者がその中の非けなす義務に基づいて合意した和解合意違反や，M.G.L.C.93 A違反を告発した。デスクトップ金属会社は合意中の守秘条項に基づいて双方の和解合意に違反していると反訴した。これは秘密仲裁で行われ、2020年12月に公聴会が行われた。仲裁裁決は2021年2月26日に発表され、仲裁人の裁定は、それぞれのクレームに基づいて、私たちとDesktop Metalはすべて責任を負わないため、双方とも相手に何の損害賠償も借りない。

2021年7月、アイダホ州に本社を置く連続複合材料会社(“連続複合材料”)は、特許侵害を告発する米国デラウェア州地方裁判所に提訴した。私たちは法廷で連続合成会社を強力に弁護するつもりだ。しかし、私たちはこのような紛争の結果、どんな行動も私たちに重大な損害を与える判決を招く可能性があるという保証はありません。このような事項の解決は、訴訟および他の訴訟手続固有の不確実性のため、最終的な結果または判決も不確定である可能性が長く、費用が高い可能性がある。

また、添加剤製造業は過去に、特に知的財産権クレームの面で、訴訟の良い業界であり続ける可能性がある。また，我々の潜在的な責任は，新たな発展，和解戦略の変化や証拠要求の影響によって時間とともに変化する可能性がある.結果にかかわらず、訴訟は過去を招き、将来の巨額の法的費用を招く可能性があり、多くの関心と管理資源が必要となる。したがって、任意の第三者が現在または将来私たちに提起する可能性のある任意の訴訟は、名声損害、損失、損害、および費用をもたらす可能性があり、これは私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは人身傷害、財産損失、製品責任、保証とその他の私たちが供給するいわゆる欠陥製品に関するクレームを受けるかもしれません。

私たちが提供する製品は、飛行機、医療機器、または自動車の組み立て部品のような潜在的な危険または重要なアプリケーションに使用されることがある。我々の製品の販売と関連サービスの提供、特に上記業界の顧客への販売は、これらの最終用途部品の使用による財産損失や人身傷害または死亡のクレームに直面する可能性がある。

もし、私たちが販売、生産、または修理した飛行機、医療または自動車部品、部品または付属品、または任意の他の航空、医療または自動車製品が、私たちのミスによって全部または部分的に故障した場合、または私たちがその部品をサービスまたは取り付けた飛行機または自動車が故障し、原因がこれらの部品に関連しているか、または確定できない可能性がある場合、私たちは重大な責任を負い、私たちの名声に対する重大な損害に直面する可能性があります。私たちの商業契約には通常、製品保証と責任制限が含まれています。私たちが保証する責任保険金額は、私たちのリスクに耐え、業界規範に見合っていると思います。業務の持続的な増加に伴い、私たちの保険カバー範囲を監視しようとしていますが、将来的にクレームが発生する可能性があり、保険カバー範囲は、合併後の会社を任意の場合に保護するのに十分ではないか、または保護できない可能性があります。しかも、私たちは将来的に受け入れ可能な費用で私たちの業務のために十分な保険範囲を維持できないかもしれない。私たちのいかなる責任クレームに対しても、十分な保険が得られていなければ、私たちの総合経営業績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。最後に、私たちの責任に対するいかなるクレームも、私たちのブランド、名声に損害を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

もし私たちの顧客が私たちの添加剤製造解決策を使用して危険物を印刷したら、私たちは責任に直面するかもしれない。

お客様は、有害な用途に使用される可能性がある、または危険である可能性のある部品を印刷するために私たちの3 Dプリンタを使用するかもしれません。例えば、添加剤製造機械が銃や他の武器を印刷するために使用されるというニュースがある。私たちはお客様が私たちの製品を使用してどんなオブジェクトを印刷するかをほとんどコントロールできません。そして私たちは難しいかもしれません。不可能でなければ、お客様が私たちの製品に武器を印刷することを監視し、阻止することは難しいかもしれません。さらに私たちとは関係のない個人や実体は

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違法または有害とみなされる可能性のある部品および物品を製造するために、我々の製品と共に使用可能な計画またはデジタル文書を伝播する。私たちは私たちのオフィスのどのプリンタにも武器を印刷したことがありませんが、もし誰かが私たちの製品を使用した第三者が印刷した武器に傷つけられたり殺されたりすれば、私たちは責任を負いません。また、このような事件を私たちの製品と結びつけることは、私たちのブランドの名声を損なう可能性があり、私たちの業務に悪影響を与える可能性があります。

第三者は私たちの材料の偽造バージョンや模造バージョンを生産したり販売したりするかもしれない。

第三者は品質の悪さや安全リスクを構成する私たちの材料の偽造または模造バージョンを販売する可能性がある。消費者がこれらの偽造品や材料を私たちの製品や材料と混同したり、偽造品や材料に悪い体験をした場合、彼らは未来に私たちの製品や材料を購入しなくなるかもしれません。これは私たちの名声と販売を損なうかもしれません。さらに、第三者が開発した材料が価格的に競争優位であり、および/または当社の材料の品質および性能を達成または超える場合、材料販売損失によって日常的な収入を損失する可能性があります。もし私たちが私たちの製品と材料に対して良い印象を維持しなければ、もし私たちが第三者材料メーカーと成功的に競争できなければ、私たちのブランド、業務、財務状況、運営結果とキャッシュフローは不利な影響を受けるかもしれません。

私たちは腐敗で知られる国を含めて世界の多くの国で事業を展開している。世界的に業務を展開するには、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの2010年の贈収賄法、私たちが業務を展開している国の法律など、世界各地で私たちの業務に管轄権を持つ政府が実施している反腐敗法律や法規を遵守することが求められている。

私たちはまた、貿易や経済制裁、輸出規制など、世界各国政府によって実施されている様々な貿易制限を受けており、これらの政府は私たちの業務を管轄している。例えば、外国資産規制事務室と米商務省が実施した貿易制裁によると、キューバ、イラン、シリア、朝鮮、ウクライナのクリミア地域を含む特定の人や特定の指定国や地域に関連する取引に従事することは禁止されている。ロシアとウクライナの間の紛争を考慮して、私たちはまた、いわゆるドネツクとルガンスク人民共和国(DNRとLNR)に本部を置く個人と実体の取引に参加することを禁止されるかもしれない。また、私たちの製品は輸出規制によって制限されており、これは長いコンプライアンス時間に関連する可能性があり、私たちの製品の追加管理コストを増加させる可能性があります。近年、米国政府は輸出問題に再び重点を置いている。例えば、2018年の“輸出規制改革法”とその規制指導は、特定の“新興·基礎技術”の輸出に対して追加規制を実施し、さらなる追加規制を招く可能性がある。私たちの現在と未来の製品はこのようなもっと厳しい法規によって制限されるかもしれません。これは私たちのコンプライアンスコストを増加させるかもしれません。例えば、最近の米国輸出管理条例(“EAR”)の改正は、ミャンマー、カンボジア、中国、イラク、ロシア、またはベネズエラのある人への特定の“軍事エンドユーザー”および“軍事最終用途”への輸出の制限を増加させ、潜在的な軍事的つながりが存在するかどうかを決定するために、これらの国の顧客およびエンドユーザーに職務調査を行うことを要求する。

また、“国際武器販売条例”(ITAR)や、我々の製品やサービスへの適用性など、輸出に関連する法律や法規の変化を監視する必要がある。もし私たちの製品やサービスがITARによって制限されている場合、私たちは様々な規制エンティティからライセンス、許可、または許可を得る必要があるかもしれません。もし私たちが私たちの製品やサービスを輸出することを許可されなければ、あるいは通関過程が重ければ、私たちの収益能力は不利な影響を受け、私たちの運営コストは増加するかもしれません。

また、私たちのいくつかの製品の国際販売は、私たちが慣れていないかもしれない外国司法管轄区の現地の法律法規によって制限されるかもしれない。特定の国/地域の現地法律法規を満たしていない場合、私たちの製品をこれらの国/地域に輸送することは許されないかもしれない。これらの法律または法規のいずれも遵守しないことは、私たちが業務を展開し、収入を創出する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは適用された反腐敗法律法規と適用された貿易制限に基づいて業務を展開するために努力している。しかし、私たちが直面しているリスクは、私たちの関連エンティティまたは私たちと私たちの関連会社のそれぞれの上級管理者、役員、従業員、および代理(私たちの製品の流通業者およびVARを含む)が行動する可能性があり、このような法律および法規に違反していると判断されることです。私たちまたはこれらの人のいずれの違反も、巨額の罰金、制裁、民事および/または刑事罰、または特定の司法管轄区域の業務を削減し、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、実際にまたは言われている違反は、私たちの名声と業務を展開する能力を損なう可能性がある。

適用される反腐敗法律法規や適用される貿易制限に違反することを防止するための予防措置を講じているにもかかわらず、私たちは過去に製品を輸出した可能性があり、明らかに耳に違反していた。もし私たちがアメリカ違反を発見されたら

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輸出規制法に違反すれば、私たちと私たちのために働く個人に巨額の罰金と罰をもたらすかもしれない。私たちはまた、他の処罰、名声の損害、いくつかの市場に入る機会を失った、または他の側面の不利な影響を受ける可能性がある。

私たちの運営は国内外の環境、健康、安全法律法規によって制限されている。私たちの生産活動には、一定の環境責任のリスクがある。他の事項に加えて、これらの法律および法規は、化学品および廃棄物の発生、使用、貯蔵、登録、運搬、輸送および処理、電子製品中の特定の物質の存在、有害物質の排出と地面、空気または水への排出、化学品および他の廃棄物の正確な処理ができなかったこと、および私たち従業員の健康と安全に起因する任意の汚染を含む汚染場所の調査および整理を管轄する。したがって、私たちの運営は、私たちの生産活動を含めて、環境、健康、安全責任の固有のリスクを持っている。これらの法律と法規によると、エンドユーザーが私たちのシステムや付属材料を使用することによって発生する廃棄物を含む、化学品や廃棄物の不適切な処分に責任を負うことができる。私たちの施設内で発生した事故や他の事件、あるいは私たちの人員や運営に関連する事故または他の事件は、私たちにクレームをつける可能性があります。もし環境や他の法律や裁判所の命令により、私たちが私たちによって引き起こされたり、私たちの場所で発生したと言われる環境損害に経済的責任があることが発見された場合、私たちは巨額の金銭的損失を支払うか、高価な救済義務を負うことを要求される可能性がある。私たちの業務がこのような法律や法規に従わなかった場合、私たちは罰金や他の民事、行政、または刑事制裁を受ける可能性があり、私たちの業務活動を継続するために必要な許可証や免許を取り消すこと、またはコンプライアンスを達成するために巨額の支出を支払うことを要求される可能性がある。さらに、私たちは、人身傷害(私たちの発生、使用、貯蔵、処理、輸送、製造または処置に曝露された危険物質を含む)、財産損失、または貢献クレームに関連するクレームを含む第三者クレームについて損害賠償または民事判決を支払うことを要求される可能性がある。いくつかの環境法は、過ちを考慮することなく、救済費用に対して厳格な、連帯、連帯の責任を負うことを許可している。そのような法律によると、私たちは潜在的な責任者として決定されるかもしれない。この場合、私たちが発生する可能性のあるいかなる費用も、罰金や損害賠償を含めて、私たちがこのような損失に提供している任意の保険を大幅に超える可能性があります。これらの事件のいずれも、単独で発生しても合併しても、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは、化学品および危険物質(例えば塩素化溶媒)の使用、輸出入に関する環境法律法規によって制限されるかもしれないが、米国の有毒物質制御法(TSCA)と化学物質の登録、評価、許可および制限(REACH)に限定されない。これらのまたは同様の法律および法規を遵守できない場合、私たちは、製品および材料で使用されている化学物質を再調製するために、巨額の費用を支払うことを要求されるか、またはコンプライアンスを得るために、および/または再取得するために、そのような化学品を登録する費用を生成するかもしれない。もし私たちがこれをすることができなければ、私たちはまた巨額の罰金や他の民事と刑事罰を受けるかもしれない。また、お客様の特定の化学品や有害物質の使用に対する感情は、ある製品を販売する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
 

我々の業務に適用される現行と将来の環境，健康，安全法を遵守するコスト，あるいは危険物質の放出や接触による責任は，将来の支出につながる可能性がある。これらの開発のいずれかは、単独でまたは結合されても、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの業務のあらゆる面はプライバシーとデータセキュリティに関する法律法規によって制約されています。データ保護およびプライバシーに関する法律、法規および公衆の見方の変化、または既存の法律法規の解釈または実行モードの変化は、お客様の基盤または顧客が私たちのサービスを使用する能力を維持し、拡大する努力を損なう可能性があります。データ保護とプライバシーに関する法律法規の違反は巨額の罰金やその他の処罰に直面する可能性があります。

私たちは従業員、潜在的な顧客、顧客のような様々な個人的な個人情報を持っている。世界各地の多くの司法管轄区では、個人情報の処理はますます立法と監督管理の制約を受けている。

例えば、個人情報収集、使用、開示、または他の処理を規制する関連する適用される法律および法規は、米国連邦貿易委員会の許可の下で公布された規則および法規、2018年カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)および同様の州プライバシー法、および州違反通知法を含む。CCPAは以下の行為に対する民事処罰を規定している

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権利侵害行為、および個人情報の損失を招くいくつかのデータ漏洩行為に対する個人訴権。このような個人的な訴権はデータ流出訴訟の可能性と関連リスクを増加させるかもしれない。

2023年1月1日に施行された“カリフォルニアプライバシー権法案”(CPRA)は、消費者の個人情報に対する権利を拡大し、データ最小化と保留要求を導入し、CCPAを実行する権利を有する州機関を構築することを含むCCPAを大きく改正した。“包括的平和協定”(“包括的平和協定”改正)がどのように実行され、どのように解釈されるかはまだ完全には明らかではない。CCPAの絶えず変化する性質は、私たちのデータ収集や処理やり方と政策を修正し、遵守するために大量のコストと支出を発生させることを要求するかもしれない。CCPA(CPRA改訂により)は、他の州に類似した全面的なプライバシーとデータ保護立法を公布することを促した。例えば、バージニア州は2021年3月に消費者データ保護法(CDPA)を公布し、2023年1月1日に施行された。2021年7月、コロラド州では2023年7月1日に施行される“コロラド州プライバシー法案”(CPAと略す)が可決された。また、ユタ州は2022年3月に2023年12月31日に施行される“ユタ州消費者プライバシー法”(UCPA)を公布した。また、2022年5月、コネチカット州は2023年7月1日に発効するコネチカット州データプライバシー法案(CTDPA)に署名した。

また，米国の他のいくつかの州でも同様のプライバシーやデータ保護立法が提案されており，いくつかの提案が採択される可能性がある.このような提案された立法が通過されると、追加の複雑性、要求変化、制限、および潜在的な法的リスクが増加する可能性があり、コンプライアンス計画、影響戦略、および以前の有用なデータの利用可能性に追加のリソースを投入する必要があり、コンプライアンスコストの増加および/またはビジネス実践および政策の変化をもたらす可能性がある。しかも、このような費用は私たちの発展を阻害し、私たちのサービスの採用を制限するかもしれない。さらに、私たちのサプライヤーが適用される法律や法規を守らないと、政府の実体や他の人が私たちに訴訟を起こしてしまう可能性があります。
 

また、私たちはEU(“EU”)、特にアイルランドに事務所を設置し、私たちの顧客はEU諸国とイギリス(“イギリス”)に分布しています。したがって、EUでは、“一般データ保護条例(EU)2016/679”(以下、“EU GDPR”と略す)および関連加盟国の実施法規の制約を受けている。EU GDPRの範囲は広く，個人データのコントローラやプロセッサに対して多くの要求を行うとともに，個人がその個人データに関する権利を確立している.EU GDPRの適用も明確な治外法権であり、EU以外の司法管轄区における私たちのビジネス活動に影響を与える可能性がある。EU GDPRが違反行為に加えた制裁は最高2000万ユーロ(1750万ポンド)と世界の年間総収入の4%に達する。また、EU GDPRは個人が違反行為についてクレームすることを許可し、非営利組織代表データ主体がクレームを提出する権利を導入した。規定を守らないことは、データ処理活動を停止するコマンドの強制実行を招く可能性もある。EU GDPRを遵守することは厳格で時間のかかる過程であり，必要な政策や手続きを策定し，全面的な遵守作業を行うために大量の法的費用を計上する必要がある。私たちは未来にEU GDPRを維持することに関連したコストが発生し続けると予想する。

また、EU GDPRは、個人データをEU以外の国に移すことに対して厳しいルールを実施しており、これらの国は米国のような十分な保護レベルを確保できていない。欧州委員会が公表した標準契約条項(SCCs)や拘束力のある会社規則のような有効な譲渡メカニズムが実施されない限り、そのような譲渡は禁止される。2020年7月16日、欧州連合裁判所(CJEU)はマクシミリアン·シュレムスがFacebook(C-311/18)やSchrems IIを訴えた事件に対して記念碑的な裁決を下した。しかし，CJEUは，SCCによる移転は，受入国の法律が移転を保護するデータに“ほぼ同等”の保護を提供することを確保するためにケースベースで評価する必要があると判断した。もし基準に達しなければ、企業は追加措置を取ることを要求されるだろう。2021年6月4日、欧州委員会は、EU GDPRと共にアルギン酸を使用し、Schrems IIにおいてCJEU決定のいくつかの態様を解決するための新しいSCCを発表した。

英国のEU離脱に続き、EU GDPRは英国法(“UK GDPR”)に組み込まれている。イギリスが離脱したにもかかわらず、EUとイギリスのGDPRはほぼ一致している。現在、最も影響の大きい分岐点は、移転メカニズム(すなわちEUやイギリスの会社が米国を含む第三国に個人情報を移転する能力)に関連している。EU GDPRと同様に，イギリスGDPRは個人データをイギリス以外の国に移しており，これらの国はイギリスが十分な保護を提供しているとはみなされていない。イギリス政府はイギリスからEUへの個人データ転送が依然として自由に流れていることを確認した。新しいデータ転送プロトコルはイギリスには適用されないが、イギリス情報事務室は、2022年3月21日に発効する国際データ転送プロトコルである独自の転送機構を公表し、イギリスからのデータ転送を許可している。それは輸入業者国家が提供したデータ保護を似たような評価をする必要がある。今後は行政負担の面も含めてさらなる食い違いがあるかもしれない。英国はそのデータ改革法案で、EU GDPR導入の大きな変化となる同国のデータ保護法の枠組みを改革する計画を発表した。これは追加的なコンプライアンスコストを招く可能性があり、EUとイギリスで統一的な方法をとることができないかもしれないので、私たちの全体的なリスクを増加させる可能性がある。

個人情報の収集、処理、保存、使用、共有に関する規制枠組みは急速に変化しており、国内と国際の2レベルの不確実性と異なる解釈の影響を受け続ける可能性が高い。これらの法律、規則、および法規は、私たちのやり方や私たちのサービスおよびプラットフォーム能力の特徴と一致しない方法で解釈され、適用される可能性があり、互いに一致しない可能性がある。統一的な方法に欠けて解決する

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米国と国際上のデータプライバシーと保護法は、複雑で衝突する可能性のあるコンプライアンス要件を招く可能性がある。私たちは、これらまたは未来の法律、規則、法規、および業界基準が私たちの業務または運営に及ぼす可能性のある影響を完全に決定することはできません。さらに、私たちの顧客は異なるプライバシー法、規則、立法によって制約される可能性があり、これは、彼らが私たちがいくつかの他の司法管轄区域に適用される異なる契約要件の制約を受けることを要求することを意味するかもしれない。このような契約要件の遵守は、個人情報の収集、使用、処理、記憶、共有および開示に影響を与える可能性があり、これらの事項に関連する自律的または他の業界基準を受けたり、自発的に遵守したりすることを意味する可能性があり、これらの基準は、法律、規則、および法規の変化に伴ってさらに変化する可能性がある。我々は、法律、法規、業界基準、変化する業者および顧客の期待または契約義務によって課せられた持続的な強制プライバシーおよびセキュリティ基準および合意を遵守するために巨額の費用を発生し続ける可能性があり、規制、立法、および他の発展に迅速または効果的に反応することができない可能性がある。これらの変化は、逆に、既存または計画中の機能、製品およびサービスを提供し、および/またはトラフィックコストを増加させる能力を弱める可能性がある。

私たちは私たちのプライバシー実践に関する文書を公開する。私たちは私たちが発表した政策と文書を守るために努力しているにもかかわらず、私たちは遵守できないことや非難されることがあるかもしれない。プライバシーポリシーまたは任意の適用可能なプライバシー、セキュリティまたはデータ保護、情報セキュリティまたは消費者保護に関する法律、法規、命令または業界標準または契約要件を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられるいかなるものも、コストの高い訴訟、重大な裁決、罰金または判決、民事および/または刑事罰または負の宣伝に直面させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。私たちのプライバシー政策と他のプライバシーおよび安全に対する約束と保証を提供する文書の発行が発見された場合、詐欺的、不公平、または私たちの実際のやり方を代表することができない場合、私たちは潜在的な州と連邦行動に直面する可能性があり、これは単独でまたは全体的に私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。

我々は我々のソフトウェアや情報技術システムに依存して我々の業務の多くの側面を管理しており，これらのシステムの中断は我々の業務に悪影響を与える可能性がある.

私たちはサプライヤーからの効率的な製品の購入、調達と物流サービスの提供、私たちの顧客への出荷、顧客の注文を受け、私たちの会計と財務機能を管理することを含む、私たちの情報技術システムに依存して、私たちの業務の多くの側面を管理して、私たちの内部制御、そして私たちの研究開発データを維持します。私たちの情報技術システムは私たちの業務の重要な構成要素であり、どんな中断や損害も、私たちが業務を効率的に管理し、運営する能力を深刻に制限する可能性があります。もし私たちの情報技術システムが正常に動作しなければ、私たちのサプライチェーン、製品開発、顧客体験を混乱させる可能性があり、これは管理費用の増加と売上の低下を招き、私たちの名声や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。特に，我々の統合ソフトウェアプラットフォームは基本的なシステムであり，ほとんどのクライアントがそれに依存して彼らの設計ニーズを満たしている.もし私たちの統合ソフトウェアプラットフォームが失敗すれば、私たちは私たちの運営結果、財務状況、ビジネス名声に不利な結果に直面する可能性がある。

私たちのコンピュータシステム、イントラネットとインターネットサイト、電子メールと他の電気通信とデータネットワークを含む私たちの情報技術システムを保護する措置を取っていますが、私たちのセキュリティ対策は有効ではないかもしれません。私たちのシステムは損傷、被害、あるいは中断を受けやすいかもしれません。我々の情報技術システムの中断または被害は、停電、コンピュータおよび電気通信障害、コンピュータウイルス、ネットワーク攻撃または他のセキュリティ被害または脆弱性(恐喝ソフトウェアを含む)、火災、洪水、地震、竜巻、ハリケーン、戦争行為、テロおよび従業員の使用ミス、従業員、サプライヤーまたは他の第三者の不適切な行為、敵対する外国政府、工業スパイ活動、電気通信詐欺および他の形態のネットワーク詐欺またはネットワーク攻撃に起因する可能性がある。情報技術システムへの攻撃は頻度，持続度，複雑さ，強度の面で増加しており，これらの攻撃は広範な動機と専門性を持つ複雑かつ組織的な団体や個人によって実施されている.このような攻撃は、有害マルウェアの配備、恐喝ソフトウェア、サービス拒否攻撃、社会工学およびトラフィック電子メール漏洩、およびサービスの信頼性に影響を与え、システムおよび情報のセキュリティ、セキュリティ、完全性、および利用可能性を脅かすまたは危害を及ぼす他の手段を含む可能性がある。

重大なネットワークイベントや他の理由で、私たちの名声と財務状況は不利な影響を受ける可能性があります

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私たちの業務は中断されたり閉鎖されたりします
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顧客または従業員情報を含む、当社の機密および/または固有情報または他の敏感な情報は、盗まれ、開示され、流用され、または他の方法で漏洩する
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我々は、盗難、開示、流用、または他の方法で漏洩した機密情報および/または固有情報または顧客または従業員情報を含む他の敏感な情報を含む、セキュリティ障害に関連する費用を生成するか、または罰金の支払いを要求される

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•
我々は大量の資源を投入してシステム修復，セキュリティイベント調査や修復を行うか，ネットワークセキュリティ保護を強化しなければならない.

さらに、情報またはデータへの任意の不正アクセス、開示または他の損失、漏洩または不正の使用は、法的クレームまたは訴訟、規制調査または行動、および保護された情報のプライバシーおよびセキュリティを保護する法律(連邦、州および外国データ保護およびプライバシー法規を含む)に基づいて規定される他のタイプの責任をもたらす可能性があり、これらの法律に違反することは、重大な処罰および罰金を招く可能性がある。さらに、すべてのデータセキュリティイベントを予防および検出しようとしているにもかかわらず、セキュリティ妥協または違反行為および他の悪意のあるネットワーク活動は、それらを識別または修復する上での任意の遅延が、より大きな危害および法的リスクをもたらす可能性があることを検出することは困難である可能性がある。

潜在的なデータセキュリティ被害や違反、適用される法的義務(個人、規制機関、パートナーおよび他の人に違反義務を通知することを含む)を調査、緩和、対応するコストが高くなる可能性がある。私たちの保険証書は、このような中断、故障、またはセキュリティ妥協または脆弱性によって生じる私たちの潜在的なコストおよび他の損失を補償するのに十分ではないかもしれません。しかも、私たちは未来に経済的に合理的な条項でこのような保険を受けないかもしれないし、根本的にできないかもしれない。また、訴訟、規制調査、または調査を弁護し、その是非曲直にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意をそらし、私たちの名声を損なう可能性がある。

もし私たちのコンピュータや技術システムが破損したり、正常な動作を停止したり、またはいくつかのシステムを交換またはアップグレードしなければ、大量の修理または交換コストが発生し、私たちの正常な業務活動の中断、セキュリティ脅威、または重要なデータ損失を経験する可能性があります。このような破壊や妥協は私たちの名声と財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。

我々はまた、当社の内部運営および当社の添加剤製造ソリューションに関連する顧客向けインフラのための第三者クラウドコンピューティングサービスおよびサプライヤーのコンピュータシステムを含む第三者によって維持される情報技術システムに依存する。これらのシステムは、上述したタイプの割込み、損害、および損害の影響を受けやすいが、このような中断または障害を防止するための措置をとること、またはそのような破壊または障害が発生したときにそれらを解決する能力がない。私たちが依存する第三者が直面している情報技術の問題やセキュリティ妥協は、私たちの業務や財務状況に悪影響を与え、私たちのブランド名声に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの製品システムに対するいかなる不正な制御や操作も、私たちと私たちの製品に対する自信を失い、私たちの業務を損なう可能性があります。

私たちの製品は複雑な情報技術システムとソフトウェアを含んでいます。例えば，我々の付加的な製造機器設計は，その機能を監視，改善，更新するために，我々の定期的な遠隔更新を受け入れてインストールする内蔵データ接続を有している.私たちは、私たちの情報技術ネットワーク、私たちの製品とそのシステムへの不正アクセスを防止し、検出するためのセキュリティ対策を設計、実施、テストしました。しかしながら、ハッカーは、私たちの製品の機能、ユーザインタフェース、および性能特徴を制御または変更するために、そのようなネットワーク、製品、およびシステムを修正、変更、使用するために、許可されていないアクセスを取得しようと試みるか、または当社の製品に格納されているか、または私たちの製品によって生成されたデータにアクセスすることができます。私たちは私たちの製品のセキュリティにおける潜在的な脆弱性を報告することを奨励し、私たちの目標はどんな報告と検証の抜け穴も修復することだ。したがって、私たちは過去に潜在的な抜け穴に関する報告書を受け取り、それを修復しようと努力した。しかし、脆弱性を決定する前に未来にそれらを利用しない保証はなく、私たちの救済努力が成功するか、成功するか保証されない。

私たちの製品またはそのシステムに対する任意の許可されていないアクセスまたは制御、または任意のデータ損失は、法的クレームまたは訴訟を引き起こす可能性があります。また、真実性にかかわらず、不正に私たちにアクセスした製品、彼らのシステムまたはデータに関する報告、および他の人々が私たちの製品、彼らのシステムまたはデータが“ハッカー攻撃”されることができると思われる要素は、すべて私たちのブランドに負の影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性がある。

私たちの業務には保険や賠償が十分に保証できない可能性があるリスクがあります。

私たちは、私たちの製品が実際にまたは言われている故障による損害の法的責任である予見できないリスクに直面するかもしれない。適切な費用で責任保険を獲得しようとしていますが、私たちの業界固有のすべてのリスクに対して十分な保険を提供することはできませんし、私たちの保険会社が特定のクレームを支払うことを保証することもできません。あるいは将来合理的なレートで保険を維持することができます。私たちの保険証書には賠償額、制限と免責額も含まれています。これはクレームが発生した時のコストを増加させます。一部未加入の巨額のクレームであっても、成功すれば、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは商業的に合理的な条項で保険を受け続けることができないかもしれないし、保険を受けることができないかもしれません。私たちの既存の保険証は保険者によってキャンセルされたり、他の方法で終了したりする可能性があります。十分な保険を維持し、クレームが満期になる可能性のある保険カバー範囲を成功させるには、私たちの経営陣の多くの時間が必要かもしれません

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この過程で、私たちは多くの資金を使わなければならないかもしれない。賠償または保険範囲内にない巨額のクレームは、私たちの財務状況や経営業績を損なう可能性があります。

知的財産権に関するリスク

私たちは私たちのデータや技術の独自性と知的財産権を十分に保護できないかもしれない。

私たちの成功は私たちの固有の情報と技術を保護することにある程度かかっている。当社の知的財産権組合には、主に特許、特許出願、登録および未登録商標、未登録著作権、ドメイン名、技術的ノウハウ、および商業秘密が含まれています。私たちは私たちの知的財産権を十分に保護することに成功しないかもしれない。

私たちのビジネス秘密、ノウハウ、および他の未登録固有の権利は、私たちの知的財産の組み合わせの重要な側面です。我々は、ビジネス秘密や機密情報を保護し、そのような権利を保護するための秘密および発明譲渡協定を締結する合理的な手順をとっているが、このような合意は実行が困難でコストが高い場合や、違反すると十分な救済措置を提供できない可能性があり、すべての関係者とこのような合意を締結していない可能性がある。このような合意は違反される可能性があり、商業秘密または機密情報は、当社を離れ、私たちの競争相手に参加する可能性のある従業員、または私たちのライバルまたは他の当事者が他の方法でこれらの情報を知ることを含む、意図的または意図的に漏洩される可能性がある。さらに、私たちの知的財産権を不正に使用するいくつかの行為は発見されないかもしれないし、許可されていない使用が検出された場合でも、私たちは私たちの合法的な権利を実行するための法的または実践的な障害に直面する可能性がある。競争相手に私たちの任意の商業秘密、技術ノウハウ、または特許または他の知的財産制度によって保護されていない他の技術を開示するか、または競争相手によって自主的に開発することは、競争相手に対して私たちが所有する可能性のある任意の競争優位性を大幅に減少または除去することができる。このような懸念は私たちのシステムと一緒に使用される私たちの固有材料の側面で特に顕著に現れるかもしれない。私たちの固有材料の一部は特許によって保護されていないかもしれない。私たちの未解決の特許出願は承認されないかもしれません。私たちは外国特許や私たちのアメリカ特許に対応する係属中の出願を得ることができないかもしれません。外国特許が付与されても、外国では効率的に実行できない可能性がある。もし私たちの特許や他の知的財産権が私たちの技術を十分に保護できなければ、私たちの競争相手は私たちと似たような製品を提供することができるかもしれない。我々の競争相手も同様の技術を独立して開発したり，我々の特許や他の知的財産権を中心に設計することができる可能性がある.上記のいずれの事件も競争の激化を招き、私たちの収入や利回りを減少させ、これは私たちの経営業績に悪影響を与えるだろう。

現行の法律は、私たちの製品に十分な保護を提供していないかもしれません。特に外国の管轄区域では、これらの管轄区の法律は会社に提供されている保護が不足している可能性があります。さらに、インターネット関連業務における権利の有効性、実行可能性、保護範囲に関する法律基準は不確定で変化しており、これらの基準の変化は、私たちの固有の権利の生存能力や価値に悪影響を及ぼす可能性がある。特定の管轄区域の法律によると、許可されていない使用、複製、譲渡、および当社の製品または私たちの製品のいくつかの態様を防止する許可条項は実行できない可能性があります。また、一部の国の法律は独自の権利の保護の程度は米国の法律よりも低く、一部の外国の知的財産権の保護と実行の法律やメカニズムは不足している可能性がある。私たちが海外で業務を継続し、私たちの国際活動を拡大することに伴い、私たちは外国の法律を制御する上で挑戦に直面し、将来も挑戦に直面する可能性があり、これは私たちの所有権を保護する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、競争相手、外国政府、外国政府がサポートする行為者、犯罪者、または他の第三者は、私たちの独自の情報および技術に不正にアクセスする可能性があります。したがって、私たちは努力したにもかかわらず、第三者が私たちの技術と知的財産権を侵害したり、流用したりすることを阻止したり、彼らの技術と知的財産権を侵害または流用することを主張することはできないかもしれない。

私たちの知的財産権を保護するためには、これらの権利を監視、保護、守るために多くの資源が必要かもしれませんし、顧客や第三者の侵害を検出できないかもしれません。私たちの知的財産権を強化し、私たちのビジネス秘密を保護するためには、訴訟が必要であり、将来も必要かもしれない。このような訴訟は、事件の状況にかかわらず、費用が高く、時間がかかり、管理職と肝心な技術者の注意を分散させ、私たちの一部の知的財産権の欠陥または損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は抗弁、反訴、反訴され、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは、許可されていない複製や使用、および任意のコストの高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源から私たちの独自技術を保護することができず、私たちのプラットフォームのさらなる販売や実施を延期し、私たちのプラットフォームの機能を損ない、新しい機能、統合、および機能の導入を延期し、劣化やコストの高い技術を私たちのプラットフォームに置き換えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。さらに、私たちは、新しい機能、統合、および機能を開発し、マーケティングするために、第三者から追加の技術許可を得る必要があるかもしれませんし、ビジネス的に合理的な条項やその技術を全く許可できないかどうかを決定することはできません。私たちはこの技術が私たちの競争能力を損なう可能性があります。

複雑で長引く訴訟を回避するための任意の和解または他の妥協の一部として、私たちは、私たちの知的財産権侵害の疑いがあることに関連するクレームを含む、第三者に将来のクレームを提起しないことに同意するかもしれない。和解やその他の合意の一部は

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もし第三者が私たちが彼らの知的財産権を侵害したり、他の方法で侵害したと主張すれば、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。

私たちは過去と未来に第三者の知的財産権を侵害したり、他の方法で侵害されたりする疑いを受けるかもしれない。私たちの業界には、私たちが業務で使用している添加剤製造技術に関連して、特許、著作権、その他の知的財産権開発·法執行活動がある。私たちの未来の成功は他人の知的財産権を侵害しないか他の方法で侵害するかにある程度かかっている。時々、私たちの競争相手または他の第三者(非執行エンティティおよび特許持株会社を含む)は、私たちが彼らの知的財産権を侵害または他の方法で侵害したと主張する可能性があり、私たちはこれらの権利を侵害または他の方法で侵害していることが発見される可能性がある。私たちは、他の人の知的財産権が私たちの現在または未来の技術の一部または全部をカバーするかもしれない、または私たちの権利と衝突し、他の人の特許、著作権、および他の知的財産権が私たちの技術を改善し、効果的な競争を改善する能力を制限するかもしれないことを知らないかもしれない。根拠のない告発であっても、知的財産権侵害または他の知的財産権侵害の疑いは可能である

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弁護は高価で時間がかかる
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私たちのプラットフォームまたは製品の製造、許可、または使用を停止させます。これらのプラットフォームまたは製品は、疑問のある知的財産権を含んでいます
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私たちのプラットフォームまたは製品を修正、再設計、再設計、または再命名することが要求されます(可能であれば)
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経営陣の注意と資源を移す；または
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第三者知的財産権を使用する権利を得るために、特許権使用料を締結することができるかもしれないということを要求します。

どんな印税や許可協定も、必要であれば、私たちは受け入れ可能な条項や全く提供しないことができないかもしれない。私たちの成功した侵害請求は、私たちが巨額の損害賠償を要求され、費用の高い和解合意を達成したり、私たちのプラットフォームや製品を提供することを阻止したりする可能性があり、いずれも私たちの運営利益に負の影響を与え、私たちの将来の見通しを損なう可能性がある。私たちはまた、このような訴訟で私たちの顧客またはビジネスパートナーに賠償し、許可証を取得し、私たちのプラットフォームや製品を修正したり、追加の購読料を払い戻したりする義務があるかもしれません。これは、私たちのリソースをさらに枯渇させる可能性があります。このようなトラブルはまた、私たちのプラットフォームや製品を混乱させ、私たちの顧客満足度や顧客誘致能力に悪影響を及ぼす可能性があります。

我々の追加製造技術には第三者オープンソースソフトウェアコンポーネントが含まれており，ベースオープンソースソフトウェアライセンスの条項を守らなければ，製品を商業化する能力を制限する可能性がある.

我々の追加製造技術は、いわゆる“オープンソース”、“無料”または他の同様の許可の下で許可を得るコンポーネントを含む。譲渡不可能なライセンス条項により、オープンソースコードソフトウェアは“そのまま”で一般公開されています。私たちは現在、私たちの独自のソフトウェアとオープンソースソフトウェアを組み合わせて、未来にこのようにしていくつもりです。また，オープンソースの許可の下でいくつかのソースコードを提供しており，ソースコードで我々の知的財産権を保護する能力を制限し，競合他社や他の人がこのようなソースコードを使用することを阻止する可能性がある.オープンソースソフトウェアの使用および配布は、通常、侵害クレームやコード品質の保証または他の契約保護を提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。さらに、何らかの方法で私たちの独自ソフトウェアをオープンソースコードソフトウェアと組み合わせた場合、いくつかのオープンソースコード許可の下で、当社独自ソフトウェアのソースコードを第三者に開示または提供することが要求される可能性がある。我々はまた、オープンソースコード許可条項を遵守しない、またはオープンソースコードソフトウェア第三者知的財産権を侵害または流用する疑惑に直面する可能性がある。このような請求は、私たちが高価なライセンスを購入したり、ソフトウェアを削除したりするように要求する訴訟につながるかもしれない。また、もし私たちが使用しているオープンソースソフトウェアの許可条項が変化した場合、直ちに再設計が完了しなければ、私たちは私たちの解決策を再設計し、追加のコストが発生したり、私たちの製品の販売を停止したりすることを余儀なくされる可能性があります。オープンソースソフトウェアの使用を監視して、私たちの製品が意外な条件の影響を受けないようにしていますが、これらのライセンスは、私たちの製品の商業化能力に意外な条件や制限を加える可能性のあるリスクと解釈される可能性があります。私たちが私たちに責任を負わせない方法で、あるいは私たちの現在の政策やプログラムと一致する方法でオープンソースソフトウェアを私たちのソフトウェアに組み込むことは保証できません。

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一般リスク因子

もし私たちがどんな理由でもニューヨーク証券取引所(“NYSE”)の持続的な上場要求を満たすことができなければ、その行動または行動しないことは、私たちの証券がキャンセルされる可能性がある。
 

2023年4月18日、私たちはニューヨーク証券取引所の上場企業マニュアル第802.01 C節の規定を遵守していないという通知を受けた。私たちの普通株の平均終値は30取引日以内に1.00ドルを下回ったからである。この通知は私たちの普通株の上場に直接的な影響を与えず、コンプライアンスの回復が許可されている間、私たちの普通株はニューヨーク証券取引所で上場と取引を継続し、他の上場基準を遵守することを前提としている。2023年7月3日、ニューヨーク証券取引所から手紙を受け取り、“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”第802.01 C節を再遵守したことを通知しましたが、“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”第802.01 C節を含むニューヨーク証券取引所の継続的な上場基準を遵守する保証はありません。

私たちの普通株がニューヨーク証券取引所から退市することは将来的に有利な条件で資金を調達することを難しくするかもしれません。このような退市は、私たちの証券の価格にマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの証券を売却したり、購入したりする際に、私たちの証券を売却または購入する能力を弱めることになります。退市の場合、上場要求の遵守を回復するための行動は、私たちの証券の再上場、市場価格の安定、あるいは私たちの証券の流動性の改善、このような証券がいかなる最低入札要求を割ることを防止するか、あるいは将来ニューヨーク証券取引所の上場要求に合わないことを防止することを許可しないかもしれない。

 

上場企業として、私たちの運営コストは引き続き増加し、私たちの経営陣は新しいコンプライアンスを実施するために多くの時間を投入する必要があります。

上場企業として、私たちは多くの法律、会計、その他の費用を負担していますが、これは私たちが民間会社として起きていないことです。また、2002年の“サバンズ·オキシリー法案”および米国証券取引委員会とニューヨーク証券取引所がその後実施した規則は、有効な開示、財務制御、会社管理の確立と維持を含む上場企業に対して様々な要求を提出した。私たちの経営陣と他の人たちはこのようなコンプライアンス計画を実施するために多くの時間を投入しなければならない。しかも、このような規則と規制は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより時間的で高価にする。例えば、これらの規制は、私たちが役員や上級職員責任保険を獲得することをより困難で高価にする可能性があると予想されます。

2002年サバンズ·オキシリー法案(“サバンズ·オクスリー法案”)第404条によると、我々の経営陣が我々の財務報告の内部統制について提出した報告書を、我々の独立公認会計士事務所が発行した財務報告の内部統制に関する認証報告を含めて提出しなければならない。しかし、私たちはまだ新興成長型会社であるにもかかわらず、私たちの独立公認会計士事務所が発行した財務報告書の内部統制に関する認証報告書を含む必要はありません。規定された期限内に“サバンズ-オキシリー法案”404条を遵守するために、私たちはコストが高く、挑戦的である財務報告書に対する私たちの内部統制の過程を記録して評価している。この点では、外部相談者を招聘することが可能な内部資源を提供し続け、財務報告内部統制の十分性を評価して記録することにより、財務報告内部統制の十分性を評価·記録し、制御措置がファイルのように機能しているかどうかをテストにより検証し、財務報告内部統制の継続的な報告及び改善手順を実施するステップを適宜行う必要がある。私たちは努力したにもかかわらず、私たちと私たちの独立公認会計士事務所は、規定された時間枠内で結論を出すことができる、すなわち、私たちは財務報告書の内部統制に有効であり、サバンズ-オキシリー法案404条の要求に適合する。これは、私たちの財務諸表の信頼性に自信を失ったため、金融市場に不利な反応をもたらす可能性がある。しかも、もし私たちがこのような要求を満たし続けることができなければ、私たちはニューヨーク証券取引所で上場し続けることができないかもしれない。

会計規則や条例の変化、またはその解釈は、不利な会計費用を招いたり、私たちの報酬政策を変更することを要求したりする可能性がある。

上場企業の会計方法と政策は、私たちの独立公認会計士事務所とアメリカ証券取引委員会を含む関連会計機関の審査、解釈、指導を受ける必要があります。会計方法または政策の変更、またはその解釈は、私たちの連結財務諸表を再分類、再説明、または他の方法で変更または修正する必要があるかもしれない。

私たちの開示統制と手続きはすべてのミスや詐欺を阻止したり検出できないかもしれない。

我々の開示制御および手続きは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示されなければならない情報が蓄積され、管理層に伝達され、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されなければならないことを合理的に確保するために設計されている。私たちはどんな開示制御やプログラムや内部でも

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規制や手続きは，発想や運営がどのように整備されても，絶対的な保証ではなく，合理的な保証しか提供できず，規制制度を確保する目標が実現されている。これらの固有の限界は，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または無許可超越制御は、制御を回避することができる。

私たちの管理チームが上場企業を管理する経験は限られています。

著者らの管理チームは上場会社の管理、上場会社の投資家との相互作用及び日々複雑になる監督管理上場会社の法律、規則と法規を守る上で経験が限られている。上場企業として、私たちは報告、手続き、内部統制に重大な義務を負っており、私たちの管理チームはこれらの義務を成功または効果的に管理できないかもしれません。これらの義務と審査は、私たちの経営陣に大きな関心を与える必要があり、私たちの業務の日常管理に対する彼らの注意をそらす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの財務報告の内部統制は現在、サバンズ-オキシリー法案第404条で想定されるすべての基準に適合しておらず、サバンズ·オクスリ法案第404条に基づいて財務報告の有効な内部統制を実現し、維持することができなければ、タイムリーかつ正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守する能力を弱める可能性があり、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは民間会社として2021年7月まで運営しています。上場企業として、私たちの経営陣は財務報告や内部統制の強化に重要な要求を持っている。効果的な内部統制を設計·実施するプロセスは継続的な努力であり、私たちの業務および経済·規制環境の変化を予測し、対応し、上場企業としての私たちの報告義務を満たすのに十分な内部制御システムを維持するために大量の資源を費やす必要がある。適切な内部財務報告制御プログラムを構築または維持できない場合、私たちの報告義務を適時に履行できなくなったり、私たちの総合財務諸表に重大なミスが発生したりして、私たちの経営業績を損なう可能性があります。また、サバンズ·オキシリー法第404条によると、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を含めた経営陣による報告書を提出しなければならない。この評価には、財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示する必要がある。

私たちの経営陣が財務報告の内部統制を評価するために達成しなければならない基準のルールは複雑で、大量の文書、テスト、可能な救済措置が必要です。内部統制のテストと維持は、私たちの業務に重要な他の問題から経営陣の注意をそらす可能性があります。私たちの独立公認会計士事務所は財務報告書に対する私たちの内部統制の有効性を毎年証明することを要求されるだろう。しかし、私たちはまだ新興成長型企業であるにもかかわらず、私たちの独立公認会計士事務所が発表した財務報告書の内部統制に関する認証報告書を含むことは要求されません。私たちの内部統制の初歩的な評価をタイムリーに達成できない場合、あるいは他の方法でサバンズ·オクスリー法案第404条の要求を十分に遵守することができなければ、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制が十分であるかどうかを証明できないかもしれない。

我々がGAAPによって決定した結果に加えて，いくつかの非GAAP測定基準は，我々の経営業績を評価する際に有用である可能性があると考えられる.著者らは本Form 10-Q四半期報告の中でいくつかの非公認会計基準財務指標を紹介し、将来アメリカ証券取引委員会と他の公開声明に提出された文書の中で引き続きいくつかの非公認会計基準財務指標を紹介するつもりである。私たちの非GAAP財務指標を正確に報告し、表示できなかった場合、投資家は私たちが報告した財務および他の情報に対して自信を失う可能性があり、これは私たちの普通株の取引価格に負の影響を与える可能性がある。

私たちの財務報告の内部統制には重大な弱点があることが発見され、将来的により多くの重大な弱点が発見されたり、財務報告の有効な内部統制が維持されなかったりする可能性があり、これにより、私たちの連結財務諸表に重大なミスが生じたり、定期報告義務を履行できなくなる可能性があります。

私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。これらの重大な弱点は以下のとおりである

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私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計して維持していない。具体的には、私たちは十分な資源が不足している：(I)適切なレベルの会計知識、経験と訓練を備えて、適時、正確に会計事項を適切に分析、記録、開示し、(Ii)有効なプロセスと制御を確立するために、適切なレベルの知識と経験を備えている。しかも、十分な数の専門家の不足は、一貫して適切なものを作ることができない

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私たちの財務報告目標を追求する上での権力と責任は、他を除いて、私たちの財務と会計機能の役割分担が不足していることが証明されている。この重大な弱点は以下の他の重大な弱点を招いた
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私たちは、完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告、開示を実現するために、正式な会計政策、プログラム、制御の設計と維持を含む期末財務報告手続きに関する効率的な制御を設計し、維持していない。また、適切な役割分担を維持することを含む、口座台帳および日記帳分録の準備および審査の制御を設計し、維持していない。
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我々は、このような取引に対して米国公認会計基準を正確に適用することを含む、いくつかの非通常、異常または複雑な取引の識別および会計に関連する有効な制御を設計および維持していない。具体的には、株の買い戻し取引、権利証ツール、業績に基づく株式奨励をタイムリーに識別して計算するための設計と維持制御措置はありません。

これらの重大な欠陥は、歴史Markforded財務諸表中の以下の財務諸表項目の監査調整を招く：営業費用、その他の費用、利息費用、その他の資産、その他の負債、追加実収資本、在庫株、留保収益、受取手形権益、Dシリーズ優先株。これらの調整は、2020年12月31日現在と2019年12月31日までの総合財務諸表発表前と同年度までの年間記録となっている。また、これらの重大な弱点により、2021年6月30日、2021年9月30日、2021年12月31日、2022年6月30日、2022年12月31日までの四半期の追加実収資本と株式ベースの報酬支出の監査調整が行われた。権証ツール会計に関連する重大な欠陥は、友邦保険の前に発表された財務諸表の再記載につながり、合併の一部として、友邦保険と権益関連実体を合併した。さらに、これらの重大な弱点は、年次または中期連結財務諸表の重大な誤り陳述をもたらす可能性があり、これらの誤った陳述は、予防または発見できない、私たちのほとんどの勘定または開示された誤った陳述をもたらす可能性がある。

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我々は，我々の財務諸表作成に関する情報システムの情報技術(“IT”)の一般的な制御の効率的な制御を設計·保持していない.具体的には、(I)財務システムのプログラム変更管理制御は、財務ITアプリケーションおよび基礎会計記録に影響を与える情報技術プログラムおよびデータ変更が適切に識別、テスト、許可および実施されることを保証するために設計および維持されていない；(Ii)適切な役割分担を確保し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するためのユーザアクセス制御、(Iii)コンピュータ動作制御は、監視キーバッチ作業、適切な付与特権、および許可および監視データバックアップを保証する。また，(Iv)プログラム開発のテストと承認制御は，新たなソフトウェア開発が業務やITニーズと一致することを確保する.これらの情報技術的欠陥は、財務諸表のいかなる誤報ももたらしていないが、これらの欠陥が統合されている場合、有効な役割分担を維持する能力に影響を与える可能性があり、情報技術に依存した制御の有効性(例えば、1つまたは複数の断言された重大な誤報リスクの自動制御、およびシステムによって生成されたデータおよび報告の有効性を支援する情報技術制御および基礎データ)に影響を与える可能性があり、これは、誤報をすべての財務諸表および開示に影響を与える可能性があり、年次または中間財務諸表の重大な誤報を引き起こす可能性があり、これらの誤報は防止または検出できないであろう。したがって、経営陣は、これらの欠陥が全体的に実質的な弱点を構成していることを確認した。

私たちは制御措置を設計して実施しており、上記の重大な弱点を修復するための他の行動を取っている

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私たちは、報告書、技術会計、IT能力を強化するために、より多くの会計およびITスタッフを採用していきます。また，我々のチームのスキルや経験と一致するように役割や審査責任を正式に決定するための制御措置を設計·実施し，役割分担の制御措置を設計·実施している。
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我々は、完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告と開示を実現するために、正式な会計政策、プログラムと制御措置を含む期末財務報告手続きに関連する制御措置を設計し、実施した。また，口座台帳と日記帳分録の準備と審査の制御を設計·実施した。
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我々は、これらの事項に関連する会計メモの作成と審査を制御することを含む、非通常、異常または複雑な取引および他の技術的会計および財務報告事項をタイムリーに識別して説明するための制御措置を設計し、実施した。
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我々は，プラン変更管理の制御，ユーザアクセス権限と特権の審査と更新，バッチ処理作業とデータバックアップの制御，計画開発承認とテストの制御を含むIT一般制御を設計し実施した.

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我々は、第三者専門家を招いて、ある財務報告制御措置の動作有効性のテストと検証に協力し、このような制御措置の存在と動作が設計に適合することを保証し、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”に適合するように、既存の内部制御ファイルの審査と更新を支援した。

我々は重大な弱点を可能な限り効率的に救済しようと努力しており，2023年12月31日以降まで全面的な救済が続く可能性が予想される。現在、私たちはこの救済計画の実施に関する予想コスト推定を提供することはできませんが、これらの救済措置は非常に時間がかかり、私たちが巨額のコストを招き、私たちの財務と運営資源に大きな要求をするだろう。

合併後、純営業損失(“NOL”)を使って繰越や他の税務属性の能力が制限される可能性があります。

私たちの歴史の中で、私たちは大きな損失を受けて、私たちが近い将来に利益を達成できるかどうかはまだ確定していない。私たちが課税損失を発生させ続ける場合、未使用損失は、そのような未使用損失が満期になるまで、将来の課税収入を相殺するために繰り越される。2022年12月31日まで、私たちは約1.404億ドルの連邦NOL繰り越しがあり、その中で1500万ドルは2033年からの異なる時間で満期になり、1.254億ドルは満期日がなく、無期限に繰り越すことになる。私たちはまだ約5620万ドルの州NOL繰り越しがあります。以前に使用したことがない限り、これらの繰り越しは2033年に満期になります。2022年12月31日、私たちはそれぞれ約840万ドルと510万ドルの連邦と州研究開発信用繰越を獲得した。以前に使用されたことがない限り、繰越された研究開発信用は2030年に満期になる。

2017年12月31日以降から2021年1月1日までの納税年度に発生した連邦NOLは、このような損失までの5つの納税年度の各納税年度に繰り越すことができますが、2020年12月31日以降に開始された納税年度で発生したNOLは繰り越されない可能性があります。私たちは数年前に課税収入がなかったので、私たちは何の純運営損失も計上しない予定です。また，2017年12月31日以降の納税年度に発生した連邦NOLは無期限繰り越しが可能であるが，2020年12月31日以降の納税年度では，このような連邦NOLの控除額は我々の年間課税所得額の80%に制限されている可能性がある。私たちのNOL繰り越しはアメリカ国税局と州税務当局の審査と可能な調整を受けています。また、一般に、“規則”第382及び383条の規定により、会社は“所有権変更”後、その変更前のNOL又は税収控除を利用して将来の課税所得額又は税収項を相殺する能力が制限される。これらの目的に関して、所有権変更は、通常、1つまたは複数の株主または会社株を保有する株主団体の総株式所有権が、所定の試験期間内にその最低所有権パーセントよりも50ポイント以上増加する場合に生じる。私たちの既存のNOLまたは信用は、以前の所有権変更によって制限される可能性がありますが、私たちの株式所有権の将来の変化は、その多くは私たちの制御範囲内ではなく、本規則第382条と383条による所有権変更を招く可能性があります。州法によると、私たちのNOLや信用もまた損なわれる可能性がある。したがって、私たちは私たちのNOLや信用の実質的な部分を使用できないかもしれない。もし私たちが所有権変更が発生し、歴史的NOLまたは信用を使用する能力が実質的に制限されていると判断すれば、これは私たちの未来の納税義務を効果的に増加させ、私たちの将来の経営業績を損なうだろう。規則382と383節は、繰越期間が不確定かどうかにかかわらず、すべての純営業損失と税収の繰越免除に適用される。もし私たちが課税収入を稼ぐなら、これらの制限は私たちの未来の納税義務を増加させる可能性があり、私たちの未来のキャッシュフローは不利な影響を受けるかもしれない。これらの資産の将来収益の不確実性を最終的に実現するため、我々のNOLや他の繰延税金資産に関する全額推定準備金を記録した。

包括的な税制改革立法は私たちの商業と財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。

米国連邦、州、地方所得税に関する規則は立法過程に参加する人員および米国国税局(IRS)と米国財務省の審査を受け続けている。税法の変化(これらの変化は追跡力を持つ可能性がある)は、私たちまたは私たちの普通株の所有者に悪影響を及ぼすかもしれない。近年、多くの変化が発生しており、未来にも変化が続くかもしれない。

現在、米国連邦所得税法のより多くの改正が検討されている。将来の税法の変化は、私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。いつ、どのような形態または発効日に新税法が公布されるかどうか、または既存または新税法に基づいて法規および裁決が制定、公布または発表されるかどうかは、私たちまたは私たちの株主の納税責任を増加させるか、または税法または税法解釈の変化のいかなる悪影響を最大限に減少または軽減するために、運営方式を変更することを要求する可能性がある。

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私たちの普通株式所有権と上場企業としての運営に関する追加リスク

私たちの普通株と株式承認証の価格は変動するかもしれない。

私たちの普通株と普通株式証の価格は様々な要素によって変動する可能性があります

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私たちと私たちの顧客の業界の変化は
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競争相手の発展に関連しています
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私たちの業務に影響を与える法律法規の変化
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私たちの経営業績と競争相手の全体的な業績には差があります
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当社の四半期または年度の経営業績の実際または予想変動
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証券アナリストは私たちまたは私たちの競争相手や私たちの業界に関する研究報告を発表した
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私たちのニュース原稿、他の公告、およびアメリカ証券取引委員会に提出された文書に対する大衆の反応
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株主の訴訟
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キーパーソンの増減
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合併後の会社に関する訴訟に参加したり参加したりします
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私たちの資本構造の変化、例えば未来の証券の発行や追加債務の発生
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公開販売可能な普通株式数；および
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グローバル·サプライチェーンの中断、景気後退、金利、インフレ、地方·国家選挙、燃料価格、国際通貨変動、腐敗、政治的不安定、および戦争またはテロ行為を含むが、一般的な経済および政治的条件は含まれていない。

私たちの経営業績にかかわらず、これらの市場と業界要素は私たちの普通株と株式承認証の市場価格を大幅に下げる可能性があります。株式市場は極端な価格と出来高の変動を経験し、すでに多くの科学技術会社の株式証券の市場価格に影響を与え続ける。電子商取引会社を含む多くの科学技術会社の株価変動は、これらの会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しない。もし科学技術会社またはより広範な株式市場の株価が投資家自信の喪失を経験し続ける場合、私たちの普通株の取引価格は私たちの業務、財務状況、または運営結果とは関係がない理由で低下する可能性がある。

予測可能な未来に、私たちは現金配当金を支払うつもりはない。

私たちは現在、私たちの将来の収益(あれば)を保留し、私たちの業務のさらなる発展と拡張に資金を提供し、予測可能な未来に現金配当金を支払うつもりはありません。いかなる未来の配当金の決定は私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、未来の合意と融資ツールに含まれる制限、業務の将来性及び取締役会が関連すると考えている他の要素に依存する。

アナリストが私たちの業務に関する研究報告を発表し続けなければ、あるいは彼らが不正確または不利な研究報告を発表しなければ、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。

私たちの普通株の取引市場はアナリストが発表した私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存しています。私たちはこのアナリストたちに何の統制権も持っていない。私たちは現在証券と産業アナリストに対する研究報告書が限られている。もし他の証券や業界アナリストが私たちの会社を報道し始めなければ、私たちの株の取引価格はマイナスの影響を受ける可能性がある。私たちの一人以上のアナリストが私たちの普通株格付けを引き下げたり、私たちの業務に関する不正確または不利な研究報告を発表したりすれば、私たちの普通株の価格は下落するかもしれない。もしほとんどのアナリストが私たちを追跡すれば、私たちの普通株に対する需要は減少する可能性があり、私たちの普通株価格と取引量は低下するかもしれない。これらのアナリストのうちの1人以上が将来私たちの追跡を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、同様の結果が生じる可能性がある。

私たちは証券訴訟の影響を受けるかもしれませんが、これは高価で、経営陣の注意をそらすかもしれません。

我々普通株の市場価格は変動する可能性があり、過去に株式市場価格の変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受ける。私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。私たちに対する証券訴訟は巨額のコストを招き、経営陣の注意を他の業務から移行させる可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。

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将来、私たちの普通株の発行および/または転売は、私たちの証券のボラティリティを増加させ、および/または、私たちの証券の市場価格を大幅に低下させる可能性があります。たとえ私たちの業務が良好であっても。

当社でいくつかのプレミアムトリガーイベント(合併契約および当社総合財務諸表付記11に記載)が発生した場合、14，666，667株式自社普通株式(“マーク偽造プレミアム株式”)を発行することができ、発行された承認株式証を行使する際に追加株式を発行して、当社普通株式株式を購入することができる。私たち普通株のこれらの追加株式が発行されると、私たち普通株保有者の株式が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式数が増加します。このような株を公開市場で大量に販売または販売することは、普通株の変動性を増加させる可能性があり、および/または普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。

上場企業に関する義務は巨額の費用に関連しており，大量の資源や経営陣の関心が必要であり，我々の業務運営に移行する可能性がある。

上場企業として、私たちは“取引法”と“サバンズ-オキシリー法案”の報告要件を守らなければならない。“取引法”は、上場企業の業務及び財務状況に関する年度、四半期、現在の報告書の提出を要求する。“サバンズ-オクスリ法案”(Sarbanes-Oxley Act)は、上場企業に財務報告の効果的な内部統制を確立し、維持することを要求する。したがって、私たちは以前に起きなかった多くの法律、会計、そして他の費用を発生させた。私たちの管理チーム全体とその多くの他の従業員は法規を遵守するために多くの時間を投入する必要があり、上場企業への移行を効果的あるいは効率的に管理できない可能性がある。

このような規則と法規は私たちに大量の法律と財務コンプライアンスコストを招き、いくつかの活動をもっと時間的で高価にする。例えば、これらの規制は、取締役および上級者責任保険の取得の難しさおよびコストを増加させ続ける可能性があり、同じまたは同様の保険を得るために、低減された保険限度額および保険範囲を受け入れる必要がある場合があります。そのため、私たちは合格した人をその取締役会、取締役会委員会、あるいは幹部に引き付けることが難しいかもしれない。

私たちは現在、証券法の意味で新興成長型企業であり、新興成長型企業や規模の小さい報告会社が入手できるいくつかの開示要求免除を利用すれば、私たちの証券の投資家への魅力を低下させ、私たちの業績を他の上場企業と比較することを困難にする可能性がある。

私たちは現在、JOBS法案によって改正された証券法が指す“新興成長型企業”であり、他の非新興成長型企業の上場企業に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を利用することが可能であり、サバンズ·オクスリ法案404条を遵守する必要はないが、監査役認証要件に限定されず、定期報告や依頼書における役員報酬に関する開示義務を削減し、役員報酬や株主承認までに承認されていない金パラシュート給与について無拘束力の相談を行うことを免除する投票要求を含むことができる。したがって、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができないかもしれない。私たちは投資家が私たちがこのような免除に依存して私たちの証券吸引力が低下することを発見するかどうか予測できない。もし一部の投資家がこれらの免除に依存して私たちの証券がそんなに魅力的ではないと思ったら、私たちの証券の取引価格は他の場合よりも低くなるかもしれません。私たちの証券の取引市場はそんなに活発ではなく、私たちの証券の取引価格はもっと変動するかもしれません。

また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守する。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。私たちは、移行期間を延長することを選択しないことを選択した。これは、基準が発表または改正された場合、その基準が上場企業または民間企業に異なる適用日があれば、私たちは新興成長型企業として、民間会社が新たな基準または改正基準を採用する際に新たなまたは改正された基準を採用することができることを意味する。これは、我々の財務諸表を別の上場企業と比較させる可能性があり、後者は新興成長型会社でもなく、過渡期を延長しない新興成長型会社を選択するわけでもなく、使用する会計基準の潜在的な違いにより、比較が難しいか不可能である。

私たちがもはや新興成長型会社ではない場合、私たちは特定の報告書免除を利用することができなくなり、米国証券取引委員会が提供する他の免除または救済がなければ、サバンズ-オクスリ法案404条の監査役認証要件の遵守も要求されるだろう。私たちはこのようなコンプライアンスに関連した追加費用を発生させ、私たちの経営陣はこれらの要求を実行して遵守するためにより多くの時間とエネルギーを投入する必要があるだろう。

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デラウェア州法律およびわが社の登録証明書および定款には、反買収条項を含むいくつかの条項が含まれており、これらの条項は、株主が何らかの行動をとる能力を制限し、株主が有利と思われるかもしれない買収の試みを延期または阻止する可能性がある。

DGCLとわが社の登録証明書と付例 株主がその株式から割増取引を得る可能性があることを含む、株主が有利と考える可能性のある買収をより困難にすること、遅延、または阻止することが可能な条項を含む。これらの条項はまた、投資家が将来私たちの普通株株に支払うことを望むかもしれない価格を制限し、私たちの普通株の取引価格を下げる可能性がある。これらの規定は、我々の取締役会の現職メンバーによって指名されていない取締役や他の会社の行動を含む、株主が何らかの行動を取ることを困難にする可能性もあり、私たちの経営陣の変更を含む。その他の事項を除いて、わが社の登録証明書および付例は、以下の条文を含みます

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私たちの取締役会は、“空白小切手”優先株を発行する能力があり、株主の承認を必要とせず、敵意の買収者の所有権を著しく希釈するために使用される可能性がある優先株および投票権を含むこれらの株式の価格およびその他の条項を決定することができる
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取締役会は3つのレベルに分かれており、毎年1つのレベル、任期3年しか選挙されていない。そのため、ほとんどの場合、一人は2回以上の年次株主総会で委託書競争に成功して初めて、取締役会に対する支配権を得ることができる
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会社登録証明書は、少数株主が取締役候補を選挙する能力を制限する取締役選挙での累積投票を禁止する
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役員と上級管理職の責任制限と賠償
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私たちの取締役会は、自発的な買収を防止し、買収側が附例を修正して能動的な買収を容易にする能力を抑制するために、私たちの取締役会が追加的な行動をとることを可能にする能力があるかどうか
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株主が遵守しなければならない事前通知手続は、我々の取締役会の候補者を指名したり、株主総会で行動すべき事項を提出したりすることにより、株主が年次または特別株主会議で事項を提出することを阻止し、我々の取締役会の変動を延期することができ、潜在的な買収者による依頼書募集を阻止または阻止し、買収者自身の取締役リストを選挙するか、または他の方法で我々の統制権を獲得しようとする可能性がある。

これらの条項は、単独または共同で、敵意の買収、統制権の変更、または取締役会または経営陣の変動を延期または阻止する可能性がある。

我々の定款条項は、デラウェア州衡平裁判所とアメリカ連邦地域裁判所であるタイプの訴訟の独占審理を要求し、これは原告が司法フォーラムで彼らが有利と思うクレームを提出する能力を制限し、それによって派生商品訴訟と私たちの取締役と幹部に対する訴訟を含むいくつかの訴訟を阻止する可能性がある。

私たちの定款は、法律によって許容される最大範囲内で、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(またはその裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州連邦地域裁判所またはデラウェア州他の州裁判所)は、以下の任意の州法律クレームの唯一かつ独占裁判所となるであろう：(I)私たちが提起したいかなる派生訴訟または法的手続きを代表して、(Ii)いかなる現職または前任取締役に対して受託責任に違反することを主張する訴訟も、(I)当社又は当社定款又は会社登録証明書(随時改訂された)の任意の条文に基づいて生じる任意の訴訟(その解釈、有効性及び実行可能性を含む)、(Iv)吾等に関連し、又は吾等に関連し、内部事務原則によって制限されていると主張するいかなる訴訟、及び(V)DGCL第115条(“デラウェアフォーラム条文”)によって定義された“内部会社申索”を主張するいかなる訴訟も、吾等又は吾等の株主に次の要求を提出する任意の訴訟。しかし、デラウェアフォーラムの規定は取引法に基づいて提起された訴訟やクレームには適用されない。別例はまた、我々が書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、証券法及びその公布された規則及び法規に基づいて提起された任意の訴えを解決する唯一及び独占裁判所は、米国連邦地域裁判所(“連邦裁判所規定”であり、デラウェア州フォーラム規定、“独占裁判所規定”)に基づいていると規定している。また、規約では、私たちの株式の権益を購入または他の方法で獲得した個人またはエンティティは、デラウェアフォーラム条項および連邦フォーラム条項を通知し、同意したとみなされるが、株主は、米国連邦証券法およびその下の規則および法規の遵守を放棄すると見なすこともできない。

これらの条項は、株主がこのようなクレームを提出することに追加の訴訟費用を適用し、派生訴訟と私たちの役員と幹部に対する訴訟を含む、原告の訴訟費用を制限することによって、特定の訴訟を阻止する可能性がある

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司法裁判所で彼らが有利だと思うクレームを提起することができる。また，デラウェア州最高裁判所や他州裁判所は連邦裁判所選択条項の有効性を支持しており，これらの条項は証券法によるクレームを連邦裁判所に提出しなければならないと主張しているが，他の裁判所が我々の連邦フォーラム条項を実行するかどうかには不確実性がある.連邦フォーラム条項はまた、その条項が実行不可能または無効であると主張する株主に追加の訴訟費用を適用する可能性があり、連邦フォーラム条項が実行不可能であることが発見された場合、私たちはそのような問題の解決に関連する追加費用を発生させる可能性がある。デラウェア州衡平裁判所と米国連邦地域裁判所もまた、訴訟の株主が存在するか、または訴訟を提起する裁判所を選択する可能性があり、これらの判決は、私たちの株主に多かれ少なかれ有利である可能性があることを考慮して、他の裁判所とは異なる判決または結果を下す可能性がある。

保証人に発行された私募株式承認証およびMarkFormedプレミアム株式は発行時に公正価値で入金され、毎期公正価値の変動が利益に記載されており、当社の普通株の市価に悪影響を与える可能性がある。

アメリカ公認会計原則によると、私たちはそれらが権利証として負債にすべきか、権益として入金すべきかを決定するために、私たちの権利証を評価する必要がある。私たちの結論は、株式認証には責任分類を要求する条項が含まれているということだ。そこで、株式承認証を株式証負債として会計処理し、発行時に公正価値でその負債を記録する。私たちは収益の各期間の終了を報告する時に公正価値の任意の後続変化を記録するつもりだ。公正価値変化が収益に与える影響は、私たちの普通株の市場価格に悪影響を与える可能性があり、私たちのコントロール要素ではない運営結果に基づく変動を招く可能性があります。

また，MarkFormedプレミアム株も負債に計上されており，稼ぐ株式数を決定するトリガイベントには，我々の普通株インデックスに組み込まれていないイベントが含まれているためである.このような負債はすべての貸借対照表の日に再計量されなければならない。再計量のたびに、オーバーフロー負債は公正価値に調整され、それによって生じる公正価値の変化に関する非現金収益または損失は、経営報告書の収益で確認される。公正価値変動が収益に与える影響は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。経常的公正価値計測のため、今後の各報告期間の非現金収益または損失を確認し、このような収益または損失の金額が実質的である可能性があると予想される。

第二項株式証券の未登録販売収益の使用を支援しています

ない。

項目3.高級証券違約.

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示.

適用されません。

五番目ですその他の情報.

(c)役員及び上級管理者の証券取引計画

2023年9月30日までの3ヶ月以内に役員や会社の役員はいません通過するあるいは…終了しました各用語は、S-K条例408(A)項で定義される“ルール10 b 5-1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”である。

 

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項目6.展示品.

以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。

 

展示品

番号をつける

説明する

 

 

3.1

MarkForge Holding Corporation社登録証明書(MarkForge Holding Corporationが2021年7月20日に提出した8-Kテーブル現在報告の添付ファイル3.1を参照して統合された).

 

 

3.2

MarkForge Holding Corporationの規約(MarkForge Holding Corporationを引用して2021年7月20日に提出された8-K表現在報告の添付ファイル3.2を統合した).

 

 

31.1**

2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。

31.2**

2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。

32.1*

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。

32.2*

2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。

101.INS**

XBRLインスタンスドキュメントを連結する

101.SCH**

イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.カール**

インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.定義**

インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.ラボ**

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.前**

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104**

表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)

*これらの証明書は、2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて米国証券取引委員会に提供されたものであり、1934年に改正された証券取引法第18条の目的による届出とはみなされず、特定の引用によって明確に規定されない限り、1933年の証券法の下のいかなる届出文書に引用されてもみなされてはならない。

**関数のアーカイブ

 

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サイン

 

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

 

MarkFormed Holding Corporation

日付：2023年11月13日

差出人：

/S/シャイトレム

シャイトレム

最高経営責任者

(首席行政主任)

日付：2023年11月13日

差出人：

/S/アサフ·ジボリ

アサフ·ジボリ

首席財務官代理

(首席財務会計官)

 

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