アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります _へ
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
|
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(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
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取引 記号
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各取引所名 それに登録されている
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
☒ |
規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2023年11月7日現在登録者は
カタログ
前向きに陳述する |
3 |
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リスク要因の概要 |
5 |
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第1部-財務情報 |
7 |
項目1.財務諸表 |
7 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
29 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
40 |
項目4.制御とプログラム |
40 |
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第2部-その他の資料 |
42 |
項目1.法的訴訟 |
42 |
第1 A項。リスク要因 |
42 |
第二項.未登録持分証券販売、使用継続Sと発行者が株式証券を購入する |
70 |
項目3.高級証券違約 |
70 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
70 |
項目5.その他の情報 |
70 |
項目6.展示品 |
71 |
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サイン |
73 |
2
外観状態NTS
このForm 10-Q四半期報告書には、重大なリスクと不確定要因に関する連邦証券法に適合した前向きな陳述が含まれている。展望的陳述は一般的に未来の事件や私たちの未来の財務や経営業績と関連がある。場合によっては、“可能”、“そうなる”、“予想すべき”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じる”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”などの言葉、またはこれらの言葉、または私たちの予想、戦略、計画または意図に関連する他の同様の用語または表現の否定的な意味を含むので、前向きな陳述を識別することができる。本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述には、以下の事項が含まれている
上記のリストには、Form 10-Qに関する本四半期報告書のすべての前向きな陳述が含まれていない可能性があることを想起させます。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本四半期報告に含まれるこれらの展望的な陳述は、主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、これらの事件と傾向は、私たちの業務、財務状況、経営結果、業務戦略、短期および長期業務運営、および目標と財務需要に影響を与える可能性があると考えられる。これらの展望性陳述は、本10-Q四半期報告第2部1 A項“リスク要素”に記載されたリスク、不確定要素、仮説を含む多くのリスク、不確定要素および仮説の影響を受ける。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクが時々発生する。私たちはすべてのリスクを予測することはできないし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。これらのリスク、不確定性と仮定を考慮して、本四半期報告10-Q表で議論された未来のイベントと傾向は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き表現中の予想或いは示唆の結果と大きく異なる可能性がある。
3
本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述は，陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10-Q四半期報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10-Q四半期報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律が別途要求されない限り、新しい情報または予期しないイベントの発生を反映する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、合併、処置、合弁企業、あるいは投資の潜在的な影響を反映していない。
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの陳述は、本四半期報告10-Q表までの日に提供された情報に基づいており、これらの情報は、このような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが、このような情報は、限られているか、または不完全である可能性があり、我々の陳述は、入手可能なすべての関連情報について詳細な調査または検討が行われていることを示すものと解釈されてはならない。このような陳述は本質的に不確実であり、投資家たちにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる。
4
スー！リスク要因のMARY
以下は、私たちの業務、経営業績、および/または財務状況に実質的な損害を与える可能性があり、私たちの将来の見通しを損なう、または私たちの普通株価格の下落をもたらす可能性のある主な要因の要約です。この結論は私たちが直面しているすべての危険を解決していない。本リスク要因要約でまとめられたリスクおよび我々が直面している他のリスクに関する他の議論は、以下の“リスク要因”のタイトルで見つけることができ、我々の普通株について投資決定を行う前に、本Form 10-Q四半期報告書の他の情報、および米国証券取引委員会または米国証券取引委員会に提出された他の文書の他の情報をよく考慮しなければならない。
調整と統合計画に関するリスク
私たちの業務に関わるリスク
5
知的財産権に関するリスク
業界が我々の製品を採用することに関するリスク
施設や人的資源に関するリスク
法務に関するリスク
私たちの普通株に関するリスクは
2022年12月のNext Bridge炭化水素会社(次ブリッジ)の剥離に関するリスク
6
第1部は財務ですL情報
プロジェクト1.融資ALレポート
元材料会社です。
簡明総合中期貸借対照表(未監査)
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自分から |
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自分から |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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制限現金 |
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売掛金その他売掛金 |
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受取手形は，信用損失準備後の純額を差し引く |
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在庫品 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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無形資産、純額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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経営的リース使用権(ROU)資産 |
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長期売掛金の引受 |
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商誉 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債 |
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貿易売掛金と売掛金項目 |
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再構成コストを計算すべきである |
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長期債務の当期部分 |
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繰延収入の当期分 |
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政府援助の当期分を延期する |
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出資債務の当期部分 |
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賃貸負債の当期部分を経営する |
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流動負債総額 |
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収入を繰り越す |
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延期政府援助 |
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繰延税金負債 |
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長期経営賃貸負債 |
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長期資金調達義務 |
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長期債務 |
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総負債 |
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株主権益 |
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普通株式--$ |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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赤字を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
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元材料会社です。
中期業務報告書と全面赤字(未監査)を簡明総合
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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収入： |
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製品販売 |
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開発収入 |
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総収入 |
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販売コスト(以下に個別に掲げる項目を除く) |
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販売コストの減価償却と償却費用を計上する |
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販売コストに計上された株式報酬費用 |
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毛利 |
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運営費用： |
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販売とマーケティング |
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一般と行政事務 |
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研究と開発 |
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減価償却および償却費用 |
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株に基づく報酬費用 |
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再編成費用 |
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営業権の減価 |
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総運営費 |
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運営損失 |
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利子支出，純額 |
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純為替はすでに損益を実現した |
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外貨未実現損益 |
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受取手形の売却益 |
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その他の収入，純額 |
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その他の収入を合計して純額 |
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所得税前損失 |
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所得税を回収する |
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純損失 |
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その他総合収入，税引き後純額 |
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外貨換算収益を実現しない |
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その他総合収入合計 |
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総合損失 |
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1株当たりの基本損失と赤字 |
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加重平均流通株数−基本と希釈− |
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付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
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元材料会社です。
簡明総合中期株主権益変動表(監査を経ず)
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積算 |
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その他の内容 |
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他にも |
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合計する |
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普通株 |
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支払い済み |
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全面的に |
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積算 |
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株主の |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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損 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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バランス、2023年7月1日 |
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純損失 |
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その他総合損失 |
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普通株発行 |
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株式発行コスト |
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株式証の行使 |
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制限株式単位の決算 |
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株に基づく報酬 |
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バランス、2023年9月30日 |
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バランス、2022年7月1日 |
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その他総合損失 |
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株式オプションの行使 |
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バランス、2022年9月30日 |
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付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
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元材料会社です。
簡明総合中期株主権益変動表(監査を経ず)
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積算 |
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その他の内容 |
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普通株 |
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支払い済み |
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全面的に |
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積算 |
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株主の |
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金額 |
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株式オプションおよび株式承認証の行使 |
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制限株式単位の決算 |
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株式証明書の次の配当金を配当金とする |
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買収関連株発行 |
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株に基づく報酬 |
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— |
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— |
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バランス、2022年9月30日 |
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$ |
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$ |
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$( |
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$( |
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$ |
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付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
10
元材料会社です。
簡明合併中期現金フロー表(監査なし)
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9か月で終わる |
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2023年9月30日 |
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|
2022年9月30日 |
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$ |
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$ |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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非現金財務費(収入) |
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( |
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非現金利子支出 |
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非現金利子収入 |
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非現金レンタル費用 |
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非現金営業権の減価 |
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所得税を繰延する |
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( |
) |
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( |
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減価償却および償却費用 |
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在庫査定 |
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信用損失費用 |
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未実現外貨為替損失 |
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繰延収入変動 |
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( |
) |
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非現金政府援助 |
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) |
財産·工場·設備を売却する収益 |
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— |
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( |
) |
受取手形の売却益 |
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( |
) |
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株に基づく報酬(回収) |
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( |
) |
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非現金相談料 |
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経営性資産と負債の変動 |
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( |
) |
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) |
経営活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
投資活動によるキャッシュフロー： |
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家屋·工場·設備を購入する |
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( |
) |
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財産·工場·設備を売却して得た収益 |
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— |
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短期投資収益 |
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— |
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市場資本を下回る政府融資収益 |
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次の橋を渡るときに受け取る手形の金を受け取る |
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Next Bridgeの受取手形の販売 |
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— |
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買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
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— |
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( |
) |
投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
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普通株式と引受権証を発行して得られた金 |
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普通株発行と引受権証発行にかかる株式発行コスト |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務を償還する |
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( |
) |
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( |
) |
株式オプション行使および株式承認証による収益 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
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( |
) |
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( |
) |
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
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現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
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( |
) |
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期末現金、現金等価物、および制限現金 |
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$ |
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$ |
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キャッシュフロー情報を補充する |
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財産·設備·特許の課税購入額 |
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$ |
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$ |
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賃貸負債と引き換えに使用権資産 |
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$ |
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$ |
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負債又は売掛金における普通株式発行コストを計算しなければならない |
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$ |
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$ |
— |
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付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
11
元材料会社です。
簡明総合中期財務諸表付記(未監査)
1.企業情報
Meta Material Inc.(本明細書では“会社”、“Meta”、“Meta”、“We”、“Us”または“Our”とも呼ばれる)は、先進材料およびナノテクノロジー会社であるそれは.我々は，多くの既存製品の性能や効率を向上させると考えられる材料を開発しており，これらの材料なしでは開発できない新製品の開発を許可している。新しいスマート表面カテゴリーを開くことで、私たちは超材料業界のリーダーになり、成長の準備をすると信じています。消費電子、5 G通信、医療、航空宇宙、自動車、クリーンエネルギーなどの一連の業界の潜在的な顧客が、彼らの顧客に改善された製品を提供することができるようにします。例えば、我々のナノ光学超材料技術は、中央銀行の顧客のための偽造防止セキュリティ機能を開発し、世界ブランドのための通貨と認証を開発するために使用されている。私たちは今約
私たちの主な実行事務室はカナダのノバスコシア州ダートマスハーフィールド公園通り60番地にあります。
2.重大な会計政策
陳述の基礎
このような審査されていない簡明総合中期財務諸表及び関連付記はアメリカ公認会計原則或いはアメリカ公認会計原則に基づいて提出された。私たちの財政年度終了日は12月31日です。簡明総合中期財務諸表はMeta材料会社及びその完全子会社の勘定を含む。すべての重大な会社間残高と取引は合併時に出荷されました。
これらの監査されていない簡明な総合中期財務諸表には、米国公認会計原則が要求する年次財務諸表のすべての情報および付記は含まれていない。したがって、これらの監査されていない簡明な総合中期財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年12月31日現在、2021年12月31日までの監査済み総合財務諸表と付記とともに読まなければならない表格10−Kおよび10−K/A(誰に適用するかによる)に関する年報。
前年の列報を再分類する
今年度の新聞と一致するように，前年のある額を再分類した。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。簡明総合中期経営及び全面赤字報告書はすでに調整された。
最近採用された会計公告
ASU 2021-08：
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は、企業合併(主題805)：顧客との契約に基づいて契約資産と契約負債を会計するASU 2021-08を発表し、企業の購入者はASCテーマ606に基づいて、顧客との契約収入確認及び企業合併における契約資産及び契約負債を計量すべきであることを明らかにした。私たちは
最近発表された会計公告
私たちは現在まだ採択されていない重大な最近の会計声明を持っていない。
3.継続的に経営する企業
各報告期間内に、財務諸表の発表日から1年間経営を継続する能力に大きな疑問を抱かせる条件や事件があるかどうかを評価します
会計基準に基づいて編集またはASC，205-40経営を続ける企業, これらの状況や事件が存在するかどうかを評価し、全体的に見ると、これらの状況や事件は、これらの連結財務諸表の発表日から1年以内に経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせている。この評価は当初潜在的なことは考慮していませんでした
12
軽減する財務諸表発表日までに完全に実行されていない経営陣計画の影響。このような方法の下で重大な疑いがある場合、経営陣は、その計画の緩和効果が、継続経営企業として経営を継続する能力に対する重大な疑いを緩和するのに十分であるかどうかを評価する。しかし，経営陣計画の緩和効果は以下の2つの場合にのみ考慮される：(1)計画は
我々は純損失を被ったf $
添付されている簡明総合中期財務諸表は持続経営基準に従って作成され、正常業務過程で資産と負債を清算することを考慮している。簡明な統合中期財務諸表は、記録資産金額の回収可能性および分類に関連する任意の調整、または上述した不確実性の結果に起因する可能性のある負債金額および分類に関連するいかなる調整も含まない。このような調整は実質的かもしれない。
4.買収
プラズマ応用有限会社買収
開ける
米国会計基準第805条によると、今回の買収は業務合併とみなされる。
次の表に、買収PALのために支払われた対価格の最終分配および買収された資産および負債の公正価値を示す
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金額 |
発行済み普通株の公正価値 |
$ |
繰延対価の公正価値 |
|
総掛け値 |
$ |
PALの純資産： |
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現金と現金等価物 |
$ |
その他の資産 |
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無形資産 |
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繰延税金負債 |
( |
商誉 |
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|
$ |
買収した無形資産総額は$
13
2023年9月30日までの9ヶ月間、すべての営業権を解約しました。付記10を参照無形資産と商業権。
買収方法を用いて買収した個人資産と負担する負債の買収価格配分を最終的に決定した。2022年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表と付記に開示された買収価格配分はこれ以上変化していない。
OptoDotを買収する
開ける
米国会計基準第805条によると、今回の買収は業務合併とみなされる。国税法第368条(A)(1)(C)節によれば、この取引は免税再編に配置される。そのため、純資産を買収する計税基礎はその結転計税基礎と保有期間を保留する。
次の表に以下のような場合を示すOptodotが支払った価格の最終分配および買収された資産と負債の公正価値を買収する：
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金額 |
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発行されたか、または発行される非限定的な普通株式の公正価値 |
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$ |
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発行された制限普通株の公正価値 |
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現金で値段を合わせる |
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総掛け値 |
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$ |
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OptoDotの純資産： |
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無形資産 |
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$ |
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繰延税金負債 |
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( |
) |
商誉 |
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$ |
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取得無形資産合計$
2023年9月30日までの9ヶ月間、すべての営業権を解約しました。付記10を参照無形資産と商業権。
買収方法を用いて買収した個人資産と負担する負債の買収価格配分を最終的に決定した。2022年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表と付記に開示された買収価格配分はこれ以上変化していない。
5.関連先取引
2023年9月30日と2022年12月31日までLamda Guard Technologies Ltd，またはLamda，は$
6. 受取手形
Metaは2021年から2022年までの間、Metaが元本#ドルの担保票に従ってNext Bridge炭化水素社に融資を提供し、後者は2022年12月14日に剥離取引を完了するまでMetaの完全子会社であった
2023年3月31日、交換として、1ドルを事前に返済します
14
至れり尽くせり
2023年8月7日、吾らはGregory McCabe(“買い手”)と融資販売協定を締結し、この合意に基づき、吾らはNext Bridgeに対して上記の融資(“譲渡済み融資権益”)のすべての権利、所有権、権益及び義務を買い手に売却及び譲渡し、現金対価#ドルと交換した
ASC 326によると金融商品--信用損失著者らは実際の便宜的な計を選択し、来期の受取ブリッジ手形を担保依存資産として会計処理を行い、それによって推定された信用損失は担保の公正価値に基づいている。2023年8月7日現在，次号橋梁受取手形の帳簿価値はい$です
我々は、将来の株式購入のためのマケイブさんの割増料金は、Next Bridge受取手形の交換のためのマッケイブさんの対価の一部と考えられると結論付けた。金融資産は#ドルと記録されている
7.在庫
在庫契約STEDは、ナノ光学材料、感光性材料、レンズ、レーザ保護膜、および完成眼鏡からなり、以下を含む
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自分から |
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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原料.原料 |
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$ |
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$ |
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供給品 |
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Oracle Work in Process |
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完成品 |
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在庫整理 |
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( |
) |
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( |
) |
総在庫 |
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$ |
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$ |
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8. 前払い費用と他の流動資産
前払い料金と他の流動資産は、
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自分から |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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前払い費用 |
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$ |
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$ |
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その他流動資産 |
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税金を受け取るべきだ |
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前払い費用とその他の流動資産総額 |
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$ |
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$ |
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15
9.財産、工場、設備、純額
不動産、工場、設備には、
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自分から |
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|||||
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使用寿命 |
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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土地 |
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適用されない |
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$ |
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$ |
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家を建てる |
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コンピュータ装置 |
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コンピュータソフト |
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製造設備 |
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事務家具 |
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賃借権改善 |
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企業資源計画ソフトウェア |
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建設中資産 |
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適用されない |
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減価償却と減価償却 |
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( |
) |
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$ |
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減価償却費用は$
財産、工場および設備は、2014年7月14日に署名されたカナダロイヤル銀行を受益者とする一般保証協定またはGSAを担保とし、この協定は、すべての財産、工場および設備、および無形資産を含む当社の銀行口座およびクレジットカードに関連している。
10.無形資産と営業権
無形資産
無形資産には以下が含まれる
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自分から |
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使用寿命 |
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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特許 |
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商標 |
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発達した技術 |
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取引先契約 |
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償却と減価を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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償却費用を$とする
商誉
2022年12月31日の営業権 |
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$ |
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*営業権の削減 |
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( |
) |
彼は外国為替が商業権に与える影響を強調した |
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2023年9月30日の営業権 |
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$ |
— |
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12月31日から毎年営業権の減価テストを行ったり、より頻繁に報告単位でテストを行ったりするイベントや状況の変化が減少値が発生した可能性があることを示す時。権威ガイドラインの定義によると、報告単位は、運営部門であるか、または運営部門のレベルよりも低い。歴史的に私たちの業務は運営部門と報告機関です。
私たちの普通株価格は2023年6月30日までの3ヶ月間下落し続けているため、私たちは私たちが割り当てた報告単位に減値指標を設定することにした。そこで，2023年6月30日までの量的中期営業権減価評価を行った。私たちは報告単位の帳簿価値はその推定公正価値よりも高く，営業権減値損失は合計#ドルであると結論した
16
報告単位の推定公正価値は市場推定方法を用いて決定されており，2022年12月31日に行った年次減値テストで用いた方法と一致している。この方法を適用する際に最も重要な仮定は我々の株価である.
11.長期債務
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自分から |
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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大西洋カナダ機会局、またはACOA、ビジネス開発計画、またはBDP、2012年無利子融資(1)*最高出資はカナダドル |
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$ |
— |
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$ |
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ACOA大西洋革新基金、またはAIF、2015年無利子融資(2)最高供給金はカナダドルである |
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ACOA BDP 2018年無利子融資(1),(3)*最高出資はカナダドル |
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ACOA PBS 2019年無利子融資(1)最高供給金はカナダドルである |
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ACOA地域救済と回復基金、あるいはRRRF、2020年無利子融資、最高寄付金はカナダドルである |
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カナダケベック地域経済開発庁、またはEDC、2022年無利子融資(4) 最高供給金はカナダドルである |
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債務総額 |
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マイナス：現在の部分 |
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長期債務 |
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$ |
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(1)融資期間全体で最低正資産残高を維持することが求められている。しかし、2019年11月14日、ACOAは、融資を全額返済するまで、2019年6月30日までの期間およびその後の期間ごとにこの要求を免除した。
(2)ACOA AIFローンの帳簿金額は、報告期間毎に審査され、管理層の将来のキャッシュフローに対する最適な推定を反映し、元の有効金利で割引されるように必要に応じて調整される。
(3)ACOA BDP 2018年ローンの一部が製造設備の購入および建設のために使用され、$が生成された
(4)EDC 2022年のローンはビル改修と設備購入に使用され、#ドルが発生した
12.配当金
普通株
許可：
デュリンGは2023年9月30日までの9ヶ月間、
17
場内株式発売計画：
吾らは2023年2月10日に、ある投資銀行と2023年6月20日に改訂された市場発行販売協定(“ATMプロトコル”または“ATM計画”)を締結し、“市場で”株式発売計画、すなわちATMを行い、この計画によると、吾らは当社の普通株、額面$を発行·販売することができる
ATM機プロトコルに基づいて、発行されたATM機の株式数、販売要求時間帯、任意の取引日に販売可能なATM株式数の制限、および株式を売却してはならない最低価格を含むATM機株式の販売パラメータを設定します。ATM協定によると、ATM株の売却(あれば)は、1933年の“証券法”(改正)または証券法第415条に規定する“市場発行”とみなされる取引で行うことができる。
2023年9月30日までの3ヶ月以内に、全部で販売しました
2023年9月30日までの9ヶ月間、全部で販売しました
2023年9月5日，販売エージェントは販売プロトコルでの販売エージェントとしての参加を終了したため，販売プロトコルは終了した.
LPC購入プロトコル：
2023年9月11日、リンカーンパーク資本基金有限責任会社(“リンカーンパーク”)と購入契約(“LPC購入契約”)を締結し、最大$の販売を許可しました
本契約により売却された株式の買い取り価格は
LPC購入契約には、リンカーン公園に売却される株式の総数が超えてはならないという取引上限条項が含まれています
私たちはいつでも自分でLPC購入プロトコルを終了することを決定することができます。何の費用や罰金を支払うことなく、1営業日以内にリンカーン公園にLPC購入プロトコルを終了することを通知すればいいです。LPC購入契約の掛け値を締結し、最大#ドルの資金を提供する義務があります
2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、全部で販売しました
登録された直接製品：
2023年4月提供のサービス
2023年4月14日、私たちはラデンブルク·タルマン社とA.G.P/Alliance Global Partnersまたは引受業者と引受契約を締結し、私たちの公開発行(I)に関連した
18
組み合わせている普通株および付随株式証の公開発売価格は1株$
総収益は$
株式承認証には次の条項が含まれており、cu以下の価格で普通株を販売する場合、行権価格を調整する必要があることが要求されるレンタル料執行権価格。2023年4月18日以降の任意の時間、権利証の発行日または発行日、発行日の2周年前に任意の株式組合イベントが発生し(以下のように定義される)、イベント市場価格(以下のように定義される)が使用価格を下回る場合、イベント市場価格は、株式組合せイベント直後の第6の取引日に低下する(ただし、いずれの場合も増加してはならない)イベント市場価格に低下するが、いずれの場合も、イベント市場価格は$を下回ってはならない
吾等(I)配当金又は他の方法で普通株式又は任意の他の株式又は普通株で対処する株主等値証券(本承認株式証を行使する際に発行された任意の普通株式を除く)の株式を配当する場合、(Ii)発行された普通株をより多くの株式に細分化し、(Iii)発行された普通株式を合併(逆株式分割を含む)をより少数の目的株式とするか、又は(Iv)普通株株式で自社株式のいずれかを再分類発行する場合、株式合併事件が発生する
また、2024年4月18日までの任意の時間に、吾等が1株当たりの対価で付与、発行または販売しているか、または任意の普通株を付与、発行または売却しているとみなされ、または新発行価格が当時の有効株式証の行使価格よりも低い場合、すなわち上述した希釈発行に続くと、当時の有効な行使価格は、新発行価格および底値のうち大きい者に相当する金額に低下する。
私たちは、権利証の具体的な条項の評価およびASC 480に適用される権威的指導に基づいて、権利証を株式分類または負債分類ツールとして評価した負債と持分を区別するASC 815と派生ツールおよびヘッジそれは.私たちの結論は、株式承認証は私たちの普通株に関連していると考えられているので、それらは株式に分類されている。
2023年6月、普通株を1ドルで売りました
2022年6月提供のサービス
2022年6月24日、吾らはいくつかの機関投資家と2022年6月27日に改訂及び再記載された証券購入協定(“2022年6月SPA”)を締結し、直接発売を登録した
収益総額は普通株と付随株式権証の相対公正価値に基づいて分配される。普通株の公正価値は2022年6月27日の終値$による
株式承認証は発行日から6か月の満了後に行使できる発行日から行使価格は$となる
19
下表は引受権証の変化をまとめたものである
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9か月で終わる |
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2023年9月30日 |
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量 |
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手令(#) |
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金額 |
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未返済、2022年12月31日 |
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発表されました |
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鍛えられた |
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( |
) |
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( |
) |
株式証明書の次の配当金を配当金とする |
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未完成、2023年9月30日 |
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$ |
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ブラック·スコアーズオプション価格モデルを使用して発行され、推定された権利証の公正価値には、以下の入力と仮定がある
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9か月で終わる |
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2023年9月30日 |
発行日または修正日の加重平均株価(ドル) |
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加重平均予想変動率 |
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加重平均無リスク金利 |
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|
権証の加重平均期待寿命 |
|
13.株式支払い
2021年12月3日、私たちの株主は2021年株式インセンティブ計画を承認し、利用する
2021年株式インセンティブ計画は、従業員、取締役、コンサルタントに非法定株式オプション、制限株式、制限株式単位またはRSU、株式付加価値権、業績単位、業績株を付与することを可能にします。
DSU計画
2013年3月28日、私たちは取締役、従業員、上級管理職のために繰延株式単位計画を実施しました。役員、従業員、上級管理者は、一種の形態の補償として直接権限を付与される。各単位は所有者の選択に応じて普通株式に変換することができる。条件に適合する個人は、そのサービス終了後に開始された最初のカレンダー年度の12月1日までにすべてのDSU(配当金および他の調整を含む)を取得する権利がある。
次の表は未完成のDSUの変化をまとめたものである：
|
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量 |
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重みをつける |
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||
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# |
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$ |
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||
未返済、2022年12月31日 |
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|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
|
|
$ |
|
||
未完成、2023年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
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||
X |
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|
|
|
|
|
||
既得権益者、2023年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
私たちは$を認めた
RSU計画
帰属条件が満たされる場合、各単位は、所有者によって、私たちの普通株式に選択的に変換されることができる。
20
簡略化合併中期経営報告書に含まれるRSUに関する株式ベースの報酬支出総額は以下のとおりである
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
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2022 |
|
||||
販売コスト |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|||
販売とマーケティング |
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( |
) |
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一般と行政事務 |
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( |
) |
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( |
) |
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研究と開発 |
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( |
) |
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( |
) |
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RSUに関する総費用 |
(1) |
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( |
) |
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|||
(1)
次の表に未完了のRSUの変化をまとめる
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|
量 |
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|
重みをつける |
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未返済、2022年12月31日 |
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|
$ |
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授与する |
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$ |
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||
仲直りしなければならない |
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( |
) |
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$ |
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|
没収される |
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( |
) |
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$ |
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未完成、2023年9月30日 |
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|
|
$ |
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||
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|
||
授与されましたが、まだ確定していません。2023年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
従業員株式オプション計画
行権価格を支払った後、各株式オプションは、保有者のオプションに応じて普通株式に変換することができる。
簡明総合中期経営報告書に記載されている株式オプションに関する株式ベース報酬支出総額総合損失状況は以下のとおりである
|
|
3か月まで |
|
9か月で終わる |
||||
|
|
九月三十日 |
|
九月三十日 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
販売とマーケティング |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
一般と行政事務 |
|
|
|
$( |
|
|||
研究と開発 |
|
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|
$ |
|
|||
オプションに関する総費用 |
(1) |
$ |
|
$ |
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$( |
|
$ |
(1)
次の表はOUTの変更をまとめたものである常備株式オプション：
|
|
量 |
|
|
平均値 |
|
|
平均値 |
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|
元征を集約する |
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||||
未返済、2022年12月31日 |
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|
$ |
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$ |
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||||
授与する |
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$ |
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||||
没収される |
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( |
) |
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$ |
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|||
鍛えられた |
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|
( |
) |
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$ |
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|||
未完成、2023年9月30日 |
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$ |
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|
$ |
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||||
|
|
|
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||||
行使できます、2023年9月30日 |
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|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
21
以下は、2023年9月30日と2022年12月31日までの未償還オプションの概要です
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|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
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||||||||||
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|
2023 |
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2022 |
|
||||||||||
行権価格 |
|
未完成の数量 |
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|
行数可 |
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未完成の数量 |
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行数可 |
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$ |
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$ |
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||||
2023年9月30日までの9ヶ月以内に付与されたオプションの公正価値は、付与日に以下の加重平均仮定を用いて推定される
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|
9か月で終わる |
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|
2023年9月30日 |
加重平均授権日公正価値(ドル) |
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|
加重平均予想変動率 |
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加重平均無リスク金利 |
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|
オプションの加重平均期待寿命 |
|
14.所得税
私たちは私たちの年間有効所得税税率を推定して、私たちが経営している各司法管轄区の四半期所得税の支出を記録します。法定税率変動やその他の重大または異常項目は，このような変動が発生した旬に離散項目であることが確認された。
私たちの2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率は法定税率と異なり、推定免税額と国内と海外の異なる法定税率が原因です。
2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の繰延税金還付は$
私たちは、私たちの繰延税金資産がより顕在化する可能性が高いという結論を出すために、収益性や他の十分な重要な肯定的な証拠を決定することができなかった。したがって、私たちは私たちの繰延税金資産に対して推定準備金を維持し続けている。
15.1株当たり純損失
以下の表に列報期間中の1株当たり基本と償却純損失の計算方法を示す
|
|
3か月まで |
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|
9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
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|
九月三十日 |
|
||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
|
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2023 |
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2022 |
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||||
分子： |
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||||
純損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
株式証明書の次の配当金を配当金とする |
(1) |
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
分母： |
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加重平均株は基本的に |
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||||
加重平均株式、希釈した後 |
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1株当たり純損失 |
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基本的な情報 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
薄めにする |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
(1)
22
上記希釈株式の計算には、その影響が逆希釈となるため、以下の希釈をもたらす可能性のある株式は含まれていない
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
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2022 |
|
||||
オプション |
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株式承認証 |
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DSU |
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RSU |
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||||
16.その他のキャッシュフロー情報
2023年9月30日までの9ヶ月間、業務に関する運営資本残高の純変化には、以下のようなものが含まれる
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
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|||||
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2023 |
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2022 |
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売掛金 |
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$ |
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|
$ |
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在庫品 |
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( |
) |
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売掛金その他売掛金 |
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( |
) |
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( |
) |
前払い費用と他の流動資産 |
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( |
) |
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貿易売掛金と売掛金項目 |
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( |
) |
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( |
) |
再構成コストを計算すべきである |
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関係者の都合で |
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( |
) |
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( |
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経営的リース使用権資産 |
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( |
) |
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リース負債を経営する |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
17.公正価値計測
公正価値クラスを採用し，公正価値を計量するための投入の相対的な客観性をもとに，1級は最も客観性の高い投入を表し，3級は最低レベルの客観性を表す.
このようなツールの短期的な性質により，関連側からの現金および現金等価物，制限された現金，短期投資，贈与および売掛金および貿易およびその他の支払金の公正価値はその額面と一致する.長期債務の当期部分は次の表に含まれている。
Next Bridgeに対して公正価値受取手形と引受の初期計測は，公正価値レベルでは第3レベルに分類される.詳細は注釈6を参照されたい。
資金調達義務(Aカナダドル
融資債務と長期債務の公正価値は、公正価値レベルでは第3級に分類される。各ツールは、市場為替レートを使用した割引キャッシュフローを含む観察不可能な投入に基づいて推定されるので、市場為替レートは、報告日と比較することができる金融商品と類似したリスクおよび満期日の影響を受ける。
公正価値に記載されていない金融商品の帳簿価値と公正価値は以下のとおりである
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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財務負債 |
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帳簿価値 |
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公正価値 |
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帳簿価値 |
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公正価値 |
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||||
資金調達義務 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
長期債務 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
23
18.収入
私たちは
収入は以下のように分類される
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3か月まで |
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|
9か月で終わる |
|
||||||||||
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|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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製品販売 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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契約収入(1) |
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その他の開発収入 |
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開発収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1)
顧客集中度
私たちの収入の大部分は次のように主な顧客との契約から来ています。
私たちは現在、10カ国グループ中央銀行との開発サービスの大部分を収入している。これらの開発サービスはナノ光学と光学薄膜技術を組み合わせ，将来の紙幣のための認証機能の開発に専念している。2021年に開発会社を買収しました最高可達$の支払契約
また、2023年9月30日までの9ヶ月間、吾らは世界の電池メーカーと共同開発協定(“JDA”)を締結し、この合意に基づき、吾らは総代価と引き換えに研究開発サービスを提供した
2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、10カ国グループの中央銀行からの収入が占めるようになった
19.レンタル証書
2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間、以下のレンタルを開始しました
ビレリカオフィスビルレンタル
2022年10月1日、私たちは経営賃貸契約を締結しました。レンタル面積は約
24
コロンビアオフィスビルレンタル
2022年9月に経営賃貸契約を締結しました
簡明合併中期経営報告書および総合損失に含まれる経営リース費用総額は以下の通り
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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レンタル費用を経営する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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短期レンタル料 |
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可変とその他のレンタル費用 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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ASC 842条項の評価を完了しました賃貸借証書そして、実際の方便を選択し、貸借対照表にいかなる初期期限が12ヶ月未満の賃貸を資本化せず、短期賃貸費用として簡明総合中期経営報告書及び全面赤字を計上する。
経営賃貸債務を取り消すことができない将来の最低賃貸支払いは以下の通りです2023年9月30日まで：
2023年の残り時間 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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その後… |
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最低賃貸支払総額 |
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差し引く：利息 |
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) |
最低賃貸支払純額の現在価値 |
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差し引く：賃貸負債の当期分 |
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( |
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長期賃貸負債総額 |
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$ |
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20.統合計画の調整
開ける
2023年9月30日までの9ヶ月間で確認しました
見積もり再編成コスト総額TSは#ドルの範囲内にあると予想される
25
二十一引受金とその他の事項
法律事務
証券集団訴訟：
O2022年1月3日、米国ニューヨーク東区地方裁判所は、MaltagliatiがMeta Materials Inc.，ら、番号1：21-cv-07203を訴え、私たちを起訴し、私たちの当時の最高経営責任者、私たちの当時の最高財務官、トーチの光の前取締役会議長、トーチの光の元最高経営責任者を起訴する可能性のある証券集団訴訟を提起した。2022年1月26日、米ニューヨーク東区地方裁判所も同様の仮定証券集団訴訟を提起し、タイトルはマクミランが金属材料会社らを訴えた事件で、番号1：22-cv-00463。マクミラノの起訴状では同じ被告が言及されており、マルタリアティの起訴状と同じいわゆる階級を代表して同じ主張をしていた。これらの告発は、2020年9月21日から2021年12月14日までの間に我々の上場証券のすべての購入者を代表して提出されたといわれており、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条または取引法に基づいて提出されたクレームは、主に空売り者報告およびTorchlightとの業務合併に関する声明に由来している。訴状は弁護士費を含む補償性損害賠償と合理的な費用と支出を指定しないことを求めている。2022年7月15日、裁判所はRe Meta Material Inc.証券訴訟番号1：21-cv-07203の下でこれらの訴訟を合併し、主要原告を指定し、主要原告の首席弁護士の選択を承認した
株主派生訴訟：
2022年1月14日、米ニューヨーク東区地方裁判所は株主派生訴訟を提起し、タイトルはハインズがパリカラスらを訴えた事件で、番号1：22-cv-00248。起訴状は、私たちのいくつかの現職の役人と役員、いくつかの元トーチの光の役人と役員、ならびに私たち(名義の被告)を被告とした。この起訴状は，取引法第14条(A)条に基づくクレーム，取引法第10(B)と21 D条による出資クレーム，受託責任違反や不当所得など様々な州法律クレームを代表して提出されているといわれている。その他の事項を除いて、起訴状は、私たちに有利な指定されていない補償的損害賠償、会社のガバナンスに関連するいくつかの訴訟、および弁護士費を含む派生原告に費用および費用を支払うことを要求する。2022年3月9日、裁判所は証券集団訴訟における却下動議が裁決されるまで、この訴訟を一時停止する規定の命令を発表した。
ネバダ州株主訴訟：
2023年9月21日、ネバダ州クラーク県第八司法地域裁判所は、DentonがPalikarasらを訴えるという推定株主集団訴訟を起こした。A-23-878134-C。起訴状は私たちを被告とし、私たちのいくつかの元役人といくつかの元トーチの光役人と役員とした。起訴状は，Torchlightとの業務統合は，受託責任違反および受託責任違反の請求を協力·教唆したと主張している。その他の事項に加えて，起訴状は原告に指定されていない損害賠償，利息，弁護士費を含む費用と費用を支払うことを求めている。
Westpark Capital Group：
2022年7月25日、Westpark Capital Group、LLCはロサンゼルス県高級裁判所に訴訟を提起し、私たちは契約違反を告発して、私たちに$が足りないと主張しました
アメリカ証券取引委員会調査
2021年9月、私たちは、Torchlight Energy Resources，Inc.の件に関する米国証券取引委員会執行部からの伝票を受け取りました。伝票は、TorchlightやMetamaterial Inc.などの合併に関するいくつかのファイルや情報を提供することを要求しています。
2023年7月20日、米国証券取引委員会の法執行者は、私たち、私たちの元最高経営責任者ジョン·ブルダ、および私たちの元最高経営責任者ジョージ·パリカラスに調査に関するウェルズ通知(“ウェルズ通知”)を提供した。富国銀行は各州に通知し、アメリカ証券取引委員会のスタッフはすでに初歩的な決定を下し、アメリカ証券取引委員会はアメリカ連邦証券法のある条項に違反したと告発した受給者に対して民事法執行行動を提起することを提案した。具体的には，我々が受け取ったWells通知は，提案された訴訟が証券法第17(A)条，1934年取引法第10(B)，13(A)，13(B)(2)(A)，13(B)(2)(B)および14(A)条およびその規則10 b−5および14 a−9；およびFDを規制することを指摘している。
26
ウェルズ通知は不当行為に対する正式な告発でもなく、受取人に対するいかなる法律違反の最終裁定でもない。それは、受領者が米国証券取引委員会がいかなる法執行行動を許可するかどうかについて決定する前に、法執行者が提起した問題を解決する機会を得ることを可能にする。米国証券取引委員会が私たちおよび/または任意の個人に行動することを許可した場合、それは禁止令を求め、将来の連邦証券法の規定に違反し、民事罰金の適用、および米国証券取引委員会の許可範囲内の他の公平な救済を禁止することができる。米国証券取引委員会はまた、これらの人が上場企業の役員や取締役に就くことを禁止する命令を求めることができる。しかも、アメリカ証券取引委員会は私たちの支払い能力を超えた金額の返還を要求するかもしれない。
調査および富国銀行通知手続きの結果、および私たちまたは上述した任意の個人に対する任意の対応する法執行行動、およびこれらの行動に対応して遵守するコスト、時間、および他の潜在的な結果は、私たちの任意の賠償義務を含む、現在のところ不明である。
上述の事項は現在、可能かつ合理的に推定された基準に適合していないため、簡明総合中期財務諸表は確認または損失のある財務影響がない。
契約承諾と調達義務
私たちは様々な契約義務の側です。その中のいくつかの債務は、債務負債や再編·総合計画に関する約束など、我々の財務諸表に反映されており、他の債務は、債務を購入するようなものであり、我々の縮小総合中期貸借対照表には反映されていない
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長期債務 |
その他契約承諾 |
合計する |
2023年の残り時間 |
$ |
$ |
$ |
2024 |
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2025 |
— |
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2026 |
— |
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2027 |
— |
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2028 |
— |
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それ以来 |
— |
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$ |
$ |
$ |
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|
他の契約承諾は、固定または最低数量および固定または最低可変価格規定を有する貨物またはサービスを購入するための法に基づいて強制的に実行可能なプロトコルである。上記付表中の金額は関連債務の時間とほぼ同じである。以下の内容を含む
上の表には契約現金引受の他の引受金が入っていません
27
22.後続事件
LPC購入契約に基づいて普通株式を売却する
2023年9月30日以降、全部で販売しました
28
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下の管理層は、財務状況および経営結果の検討および分析を、本四半期報告の第I部分、すなわちForm 10-Qプロジェクトに含まれる我々の簡明な統合中期財務諸表およびその関連注釈と共に読むべきである。当社の財務状況及び経営成果に関するその他の情報は、当社が2023年3月24日に米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日現在の年次報告10-K/A表第II部第7項改正案における“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”、又は当社が2023年3月24日に提出したFORM 10-K/A表、及びFORM 10-K/A表第2部第8項に記載の合併財務諸表及びその関連付記を参照されたい。以下の議論には、リスクと不確定要素に関する前向きな陳述が含まれている。これらの差をもたらす可能性がある要因は、以下の決定されたものと、“第2の部分、第1の項目(リスク要因)”および本四半期報告の10-Q表および10-K/A表の他の部分で議論されたものを含む。私たちの歴史的結果は、必ずしも今後の任意の時期に予想される可能性のある結果を表すとは限らない。
概要
Meta材料会社は先進材料とナノテクノロジー会社です。我々は，多くの既存製品の性能や効率を向上させると考えられる材料を開発しており，これらの材料なしでは開発できない新製品の開発を許可している。新しい知的表面カテゴリーを開くことで、Metaは成長に備えて、超材料業界のリーダーになると信じています。消費電子、5 G通信、医療、航空宇宙、自動車、クリーンエネルギーなどの一連の業界の潜在的な顧客が、彼らの顧客に改善された製品を提供することができるようにします。私たちの主な実行事務室はカナダのノバスコシア州ダートマスハーフィールド公園通り60番地にあります。
2023年6月30日までの第2四半期に、私たちの運営コストを低減し、最大の最近の収入の潜在力を代表する重要なアプリケーションに集中するための計画を実施し始めています。私たちはncore？とnporeに集中して、これはより安全で、より軽く、より持続可能な電池に解決策を提供し、私たちの紙幣とブランド安全対策生産ラインの生産能力を拡大し、量子ストライプ製品を発売し、私たちの多くの10億画素広域運動イメージングシステムを開発した。我々の業務についての詳細は、2023年3月24日に提出されたForm 10-K/A第I部分、項目I(業務)を参照されたい。
2023年9月30日までの第3四半期に、私たちの純収入は2023年6月30日までの第2四半期より増加した。2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月間の純開発収入が低下したのは、主にG 10中央銀行からの調達注文が減少したが、一部は世界の電池メーカーとのJDA合意の増加によって相殺されたためである。詳細は注釈18を参照されたい。
2023年6月30日までの第2四半期と比較して、2023年9月30日までの第3四半期の販売·マーケティング費用がやや増加したのは、第2四半期にボーナス逆転が確認されたためである。過去2四半期に、私たちが行っている再編と統合計画により、私たちの一般·行政費用は2023年3月31日までの第1四半期の680万ドルから2023年6月30日までの第2四半期の590万ドルと2023年9月30日までの第3四半期の590万ドルに減少し、営業権減価などの非日常的、非現金費用は含まれていない。過去2四半期、私たちの研究開発費は比較的安定していた。2023年12月31日までの第4四半期および次の年には、再編·統合計画により、長期資産減値のような非日常的、非現金費用を含まない総運営費用が減少することが予想される。
最新の発展動向
アメリカ証券取引委員会調査
2023年7月20日、アメリカ証券取引委員会の法執行者は、私たち、私たちの元最高経営責任者ジョン·ブルダ、私たちの最高経営責任者ジョージ·パリカラスに調査に関する富国銀行通知を提供しました。富国銀行は各州に通知し、アメリカ証券取引委員会のスタッフはすでに初歩的な決定を下し、アメリカ証券取引委員会はアメリカ連邦証券法のある条項に違反したと告発した受給者に対して民事法執行行動を提起することを提案した。具体的には，我々が受け取ったWells通知は，提案された訴訟が証券法第17(A)条，1934年取引法第10(B)，13(A)，13(B)(2)(A)，13(B)(2)(B)および14(A)条およびその規則10 b−5および14 a−9；およびFDを規制することを指摘している。
ウェルズ通知は不当行為に対する正式な告発でもなく、受取人に対するいかなる法律違反の最終裁定でもない。それは、受領者が米国証券取引委員会がいかなる法執行行動を許可するかどうかについて決定する前に、法執行者が提起した問題を解決する機会を得ることを可能にする。米国証券取引委員会が私たちおよび/または任意の個人に行動することを許可した場合、それは禁止令を求め、将来の連邦証券法の規定に違反し、民事罰金の適用、および米国証券取引委員会の許可範囲内の他の公平な救済を禁止することができる。米国証券取引委員会はまた、これらの人が上場企業の役員や取締役に就くことを禁止する命令を求めることができる。しかも、アメリカ証券取引委員会は私たちの支払い能力を超えた金額の返還を要求するかもしれない。
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調査および富国銀行通知手続きの結果、および私たちまたは上述した任意の個人に対する任意の対応する法執行行動、およびこれらの行動に対応して遵守するコスト、時間、および他の潜在的な結果は、私たちの任意の賠償義務を含む、現在のところ不明である。
我々の取締役会はWells通知を審査しているが，Wells通知に関する次の行動は決定されていない。簡明総合中期財務諸表は、この事項が現在、可能かつ合理的に推定された基準に適合していないため、確認または損失のある財務影響がない。
LPC調達プロトコル
2023年9月11日、私たちはリンカーン公園と購入契約を締結し、2026年3月までの30ヶ月以内にリンカーン公園に最大5000万ドルの普通株を販売することを許可した。私たちは権利がありますが、リンカーン公園に私たちの普通株を購入する義務はありません。株式の数量と取引時間は私たちが合意条項に基づいて適宜決定します。前提は私たちの普通株の一株当たりの終値が0.10ドルより高いことです。
本プロトコルにより売却された株の買い取り価格は、以下の両者のうち低い者の97%とした：(I)購入日の最低販売価格と(Ii)購入日の10営業日前の普通株の3つの最低終値の算術平均値。
LPC購入契約には、リンカーンパークに売却される株式の総数が95，497，527株を超えてはならないと規定されている取引所上限条項が含まれており、すなわち、(I)株主の承認を得て取引所の上限を超える株式の発行が許可されない限り、または(Ii)LPC購入契約に従ってリンカーン公園に売却されるすべての適用普通株の平均1株当たり価格が0.134ドル以上でない限り、LPC購入契約に従ってリンカーン公園に売却されるすべての適用普通株の平均価格は0.2134ドル以上であることが規定されている。
私たちはいつでも自分でLPC購入プロトコルを終了することを決定することができます。何の費用や罰金を支払うことなく、1営業日以内にリンカーン公園にLPC購入プロトコルを終了することを通知すればいいです。LPC購入契約を締結する代償として，吾らは最大50，000，000ドルの資金を提供する責任があり，吾らはLPC購入プロトコルにより普通株の購入を承諾した予備承諾料としてリンカーン公園に500，000ドルを支払うことに同意し，リンカーン公園に追加承諾料500，000ドルを支払う義務があり，詳細はLPC購入プロトコルのさらなる説明を参照されたい。
2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、吾らはLPC購入合意により加重平均価格で1株0.2ドルで計6，000，000株の普通株を売却し、得られた収益は120万ドルであった。
2023年9月30日以降、LPC購入協定に従ってリンカーンパークに最初の初期承諾料50万ドルを支払い、この費用は2023年9月30日までの縮小合併中期貸借対照表に株式発行コストとして記録されています。また、2023年12月に500，000ドルの追加承諾料を支払う義務があり、この費用は2023年9月30日に計算され、株式発行コストとして記録されています。
ATMプロトコルは終了しました
先に報告したように、私たちは2023年2月10日にラデンブルクタルマン社(“ラデンブルク”)とATM協定を締結した。ATMプロトコルは、ATM計画に従って最大100，000，000ドルの普通株式を提供することに関する。2023年9月5日の書面通知により，ラデンブルクはATMプロトコルでの販売エージェントとしての参加を終了したため，ATMプロトコルも終了した.
ナスダック最低入札価格はコンプライアンスに合っています
2023年3月20日、吾らはナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)から書面通知(“購入価格書簡”)を受け取り、吾らは“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条(“購入価格規則”)が締結したナスダック資本市場への継続上場に必要な1.00ドルの最低購入価格要求を遵守できなかったと指摘した。また、2023年9月19日、我々は、最低入札価格要件の遵守を回復していないが、ナスダックのスタッフは、要求に適合するために、2024年3月18日まで180日間の期限を与える資格があることを決定したとの通知を受けた。従業員の決定は、(I)株式を公開保有する時価継続上場要求およびナスダック資本市場初上場の他のすべての適用要求(購入価格要求を除く)、および(Ii)吾らがナスダックに書面通知を行い、第2の契約期間内に逆株式分割(必要があれば)を行うことで不足点を補うことを意図していることを示している。2番目の180日の間のいつでも、私たちの普通株の終値が少なくとも10営業日以内に1株当たり少なくとも1ドルに達した場合、ナスダックのスタッフは、ナスダックがいくつかの要因に基づいて自由裁量権を行使することができるにもかかわらず、最大20営業日連続することを要求する書面確認書を提供すると表明している。2024年3月18日までにコンプライアンスを証明できない場合は、ナスダックのスタッフが書面通知を提供し、会社の証券が外される。その時、同社は従業員の決定について尋問グループに控訴することができる。私たちは会社が2024年3月18日までにコンプライアンスを再獲得または証明することを保証できない。このような不規則な問題を解決するために、2023年の株主総会で私たちの証券の潜在的な逆株分割を承認することを求めています。
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取締役会や他の経営陣の変動
2023年4月19日、モリス·ギトンは、退職をより十分に追求するために、退職してすぐに退職する予定であることを取締役会に通知した。
同じく2023年4月19日には、さん·ギトンの引退を考慮して、取締役会のメンバー数を7人から8人に増やし、取締役会メンバーとしてVyomesh JoshiとEugenia Coralesを任命する。コーラレスさんは取締役会監査委員会のメンバーに任命され、ジョシュさんは取締役会の管理委員会メンバーに任命されました。
2023年4月20日、ケネス·ライスは最高財務官(CFO)と最高経営責任者(COO)を解任され、退職を決定した。2023年4月21日、ジョナサン·ウォルダーーンは首席技術官を解任された。
同じく2023年4月20日には、ウズ·サソンが私たちの首席財務官兼首席運営官に任命された。
2023年7月12日、D.Daniel(ダン)イートンが招聘され、私たちの首席法律官に任命された。
Eric Leslieは2023年9月13日、取締役会のメンバーを辞任し、彼がサービスする取締役会の全委員会を辞任したことを知らせてくれた。辞任前、レスリー·さんは取締役会監査委員会や人的資源·報酬委員会に勤めていた。その間、レスリー·さんは会社の戦略顧問を務めた。
当社の取締役会は2023年10月6日、レスリー·さんの辞任により生じた空席を埋めるため、取締役会のメンバーとしてフィリップ·モラーリを任命しました。Moraliさんはまた、監査委員会と人的資源·報酬委員会のメンバーに任命された。
2023年10月10日、取締役会はジョージ·パリカラスの総裁と最高経営責任者を解任し、直ちに発効した。パリカラス·さんのCEOを解任することについて、取締役会は2023年10月10日にジム·フォサロを新しい会社のCEOと取締役会のメンバーに任命しました。
2023年10月18日、会社はJennifer Cherasoを首席人的資源官に招聘した。
Fusaroは2023年11月4日、意外な健康問題のため、CEOや取締役会メンバーを辞任した。
オフショア·さん辞任後、2023年11月5日、取締役会はウズ·サソンを会社のCEOに抜擢しました。今回の昇進に関連して、さん沙遜は会社の最高財務責任者、最高経営責任者を務めなくなった。
2023年11月5日、取締役会は、会社の首席会計官としてAhmed Sheblを抜擢し、Sheblさんは会社仮CFOに任命されました。
計画を調整·統合する
2023年6月6日、我々の取締役会は、2023年の残り時間の再編·統合計画を承認し、この計画によると、当社の会社構造を再調整する過程を開始しましたが、私たちの運営コストを低減し、最大の最近の収入潜在力を表す重要なアプリケーションに集中することを目指しています。この戦略的取り組みは，変化する市場条件に適応し，効率を向上させ，我々の現金消費率を低下させることを目的としている。この計画の一部として、私たちは、ホログラフィック技術および無線センサおよび電波イメージング技術を含む、いくつかの技術のための代替案を探索している。これらの代替案は、資産の剥離、合弁企業の設立、および/またはこれらの技術への私たちの投資を削減することを含むことができる。
調整と統合計画の主な目標は以下のとおりである
上記の目標を達成するために、私たちは、計画の調整と強化の一部として、以下の重要な措置を取り始めている
31
再編費用総額は、従業員解雇コストや解散費福祉を含む320万ドル~400万ドルの間に予想され、2023年9月30日現在で230万ドルの従業員解雇コストと解散費給付が発生している。私たちが再編と統合計画を実施する前に、私たちの平均毎月の現金消費率は570万ドルで、2023年12月31日に終わる1年が終わるまで、この数字は320万ドルから380万ドルに減少し、それぞれ約44%から33%減少すると予想される。我々は現在、ホログラフィック技術および無線センシングおよび電波イメージング技術に関連する資産の最適利用を決定するために、徹底的かつ全面的な評価プロセスを行っている。評価の結果、他の長期資産の追加減価損失を確認することができる。調整·合併計画の実行作業は、2023年12月31日に終了する財政年度の残り時間まで続く。
引受の公開発行
2023年4月14日、私たちは(I)83，333，334株の私たちの普通株を公開発行し、額面は0.001ドルである引受契約を締結した。(Ii)株式権証を承認し、合計83，333，334株の私たちの普通株を購入した。普通株と引受権証の株式を固定の組合せとして販売し、普通株と普通株を購入する権利証とを含むが、直ちに分離することができ、発行時に単独で発行することができる。1部の株式承認証は1株当たり0.375ドルの価格で普通株を購入することができ、その後、株式合併事件或いは希釈発行の次の支出によって0.174ドルに減少し、本四半期の報告簡明総合中期財務諸表に10-Qに付記されている付記12、配当書に記載されているように、発行日から5年が満了する。普通株1株と付帯株式証の公開発売合計価格は0.30ドルであった。引受割引と手数料、支払うべき発売費用を差し引いた純収益は2210万ドル。付記12を参照株本この四半期報告書10-Q表は、さらなる資料を取得するために、中期財務諸表を簡明に統合して添付されていることを参照してください。
Next Bridge受取手形の販売
2023年8月7日、吾らは買い手Gregory McCabeと、NeXT Bridgeで述べたすべての権利、所有権、権益および義務、およびNeXT Bridgeからのすべての満期ローンを買い手に売却および譲渡するローン販売プロトコルを締結した(付記6参照)受取手形本四半期報告の簡明総合中期財務諸表付記では、Form 10-Qの形で600万ドルの現金対価を交換し、追加600万ドルの普通株と交換するためにSPAを締結した。SPAによると，買い手は2023年9月1日から合計600万ドルの普通株の購入を要求され，前の6カ月で毎月250，000ドルを購入し，その後9カ月で毎月500，000ドルを購入することが要求され，1株あたりの購入価格は，このような購入日の1取引日前の普通株5日間のVWAPの120%に相当する.2023年9月30日まで、私たちは1，851，726株普通株を50万ドルと交換した。
既知の傾向と不確実性
調整と統合計画の影響
再編·統合計画の実施に伴い、大量のコスト節約と低い現金消費率が実現されることが予想され、持続可能な成長を積極的に支援する。しかしながら、2023年度には、推定された再構成コスト総額は320万ドル~400万ドルとなり、営業権減価や長期資産減価などの非日常的、非現金費用は含まれず、再編および統合計画を実施するこれらのメリットを減少させることになると予想される。
資本再構成とコア業務拡張
我々の戦略調整により、短期キャッシュフローに貢献すると予想されるコア業務部門に資本を移すとともに、非コア分野への投資を削減している。この再分配は，我々のコア市場製品に不可欠なインフラの拡張と発展を優先し，これらのインフラが我々の流動性状況を支援することを強調している.これにはメリーランド州で光電とIRのための新施設の開発，マサチューセッツ州で電池材料チームのための新施設の開発が含まれている。このような活動は資本投資を行い、施設を借りる管理費用を増加させる必要がある。また，コア業務の拡張により，コア業務に関する研究開発費が増加すると予想される。これらの拡張に関連する新規顧客計画や収入の時間はまだ確定しておらず、関連する現金消費を支援するための追加融資が必要かもしれない。
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インフレ率
ヨーロッパの長期的なインフレ、特にエネルギーコストは、ある重要な原材料の不足や材料コストの上昇を招く可能性があり、私たちはこれらの原材料にヨーロッパのサプライヤーに依存している。具体的には、ホログラム製品で使用されているいくつかのポリマーの不足やコスト増加は、これらの製品のコスト上昇を招く可能性があり、これらのコストは私たちの顧客に転嫁できない可能性があります。
北米のインフレ、特に労働コストや輸送コストは、新しいチームメンバーを雇うコストを高め、既存チームメンバーの労働コストを増加させる可能性があります。また、上昇する輸送コストは、私たちの製品の輸送コストと私たちの材料調達に関するコストを増加させる可能性があります。
自動車電動化
最近世界の石油供給が中断され、国内の新たな石油探査投資が減少し、政府は国内の電気自動車生産、電池と電池材料供給チェーン及び電気自動車充電インフラへの支持を増加させ、内燃機関自動車から電気自動車への移行を加速させる可能性がある。これはMetaが電池材料の生産を拡大し、新しい電池モジュールの顧客を獲得し、資本プロジェクトのために政府資金を獲得する機会を増加させる可能性がある。NANOWEBの需要を加速させる可能性もあります® 電気自動車向けの製品です。
情報技術への関心と重視を拡大する
私たちのグローバル業務の急速な増加に伴い、私たちのデータ保護とネットワークセキュリティ需要は私たちの業務の重要な要素となっている。これらの要素を十分に管理するために必要なツール、設備、人員に投資できなければ、規制問題、顧客クレーム、潜在的な財務責任を招く可能性がある。さらに、このような障害を発見した潜在的な顧客は、私たちの注文を延期または放棄することを決定するかもしれません。
NANOWEB容量
我々のNANOWEB製品は必要な生産規模に達しておらず，複数の目標垂直市場のバッチ需要を満たすことができない。私たちはより多くの内部生産能力を設計、開発、調達して、より多くの数量とより大きなフォーマットのNANOWEBを生産するか、あるいは私たちが設計したアウトソーシングを生産できるサプライヤーを探さなければなりません。内部生産能力拡張にはより高い資本支出が必要となり、サプライチェーン遅延のリスクに直面する可能性がある。我々の生産量の拡大に伴い、アウトソーシング生産は可変コストを増加させ、毛金利に圧力をかける可能性がある。私たちは60センチの生産能力を実現するために、有力な消費電子メーカーと戦略的協力パートナーシップを構築することを交渉している。
外貨変動リスク
私たちが世界的に業務を展開し続けることに伴い、私たちは現在外貨建ての販売と購入による通貨リスクがあります。私たちは現在、デリバティブ金融商品、長期契約、または外貨為替レートの潜在的な変動をヘッジするための他の金融商品を使用していません。カナダドル、ポンド、ユーロ対ドルなどの通貨価値の変動は私たちの収入や運営と労働コストに悪影響を及ぼす可能性がある。また，各Metaとその付属会社の財務諸表に掲載されている項目は実体経営が置かれている主要な経済環境の通貨(“機能通貨”)で計量されているが，我々の報告通貨はドルである。したがって、私たちの財務業績と頭寸はドルとカナダ元、ポンド、ユーロの間の為替レートの変化の影響を受ける。2023年9月30日までの9カ月間，当社の約83.6%の総合収入および17.4%の運営支出は，その機能通貨がドル以外の実体に記録されており，約36.0%の現金および現金等価物，87.6%の物件および設備および61.2%の買掛金および計上項目は，2023年9月30日現在の機能通貨がドル以外の実体に記録されている。
陳述の基礎
以下では、当社の経営業績及び当社の財務状況に影響する主要な要素、及び当社の前記期間における流動資金及び資本資源を重点的に紹介し、管理層が本報告に掲載されている簡明総合中期貸借対照表及び運営報告書及び全面赤字に関する資料を評価及び理解するための資料を提供する。以下の議論と分析は、米国公認会計基準に基づいて作成した本四半期報告書に含まれる簡素化総合中期財務諸表に基づいている。このような簡明な総合中期財務諸表とその関連付記と一緒に議論と分析を読まなければなりません。
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肝心な会計見積もり
私たちの簡明総合中期財務諸表とその関連付記はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されました。簡明総合中期財務諸表を作成するにも、資産、負債、収入、コストと支出の届出金額及び関連開示に影響するため、推定と仮定を行うことが求められている。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。実際の結果は私たちの推定とは大きく違うかもしれない。もし私たちの見積もりと実際の結果の間に差があれば、私たちの未来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう。
2022年12月31日現在の年次報告書10-K/A表に記載されている重要会計推定値に大きな変化は生じていない。
最近の会計公告
最近の会計声明の説明には、予想採用日と我々の簡明な合併中期財務諸表への推定影響が含まれていますので、付記2を参照してください重要な会計政策は本四半期報告の簡明総合中期財務諸表付記に。
RE手術の結果
収入と利益：
私たちの収入は製品販売と開発収入から来ている。私たちが契約条項の履行義務を履行する時、私たちは収入を確認し、私たちの製品のコントロール権が顧客に移った金額は、これらの製品やサービスと交換するために顧客から獲得したい対価格を反映しています。
製品販売
製品販売には、お客様に販売される製品、コンポーネント、サンプルが含まれています。販売プロトタイプと完成品の収入は資産制御権を顧客に渡す際に確認し，通常貨物交付時に確認する.契約に他の債務があるかどうかは単独の履行義務であり、これらの債務に取引価格の一部を割り当てる必要があると考えられる。原型を売る取引価格を決定する際には、吾らは可変対価格、重大な財務成分の存在、非現金対価格、および顧客への対価格(あればある)の影響を考慮する。
収入を発展させる
開発収入には契約サービスと研究サービスの収入が含まれ、非日常的なエンジニアリングサービスが含まれる。開発活動の収入は時間の経過とともに確認され，研究活動の完全満足度の進捗状況や，契約ごとに決定された関連履行義務が履行されているかどうかを1つの投入方法を用いて測定した。
販売コスト
販売コストには，生産に使用する直接材料，生産に使用する機器や設備の減価償却費用，生産者に関連する賃金や福祉，生産に割り当てられた他の管理費用が含まれる。
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9月30日までの3ヶ月間 |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
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2023 |
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2022 |
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変わる |
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2023 |
|
2022 |
|
変わる |
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製品販売 |
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$27,484 |
|
$432,059 |
|
$(404,575) |
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-94% |
|
$109,090 |
|
$934,299 |
|
$(825,209) |
|
-88% |
開発収入 |
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2,172,678 |
|
2,023,953 |
|
148,725 |
|
7% |
|
5,533,855 |
|
7,820,135 |
|
(2,286,280) |
|
-29% |
総収入 |
|
2,200,162 |
|
2,456,012 |
|
(255,850) |
|
-10% |
|
5,642,945 |
|
8,754,434 |
|
(3,111,489) |
|
-36% |
*販売コスト(以下に個別に掲げる項目は含まれていません) |
|
750,969 |
|
514,312 |
|
236,657 |
|
46% |
|
2,096,615 |
|
1,921,845 |
|
174,770 |
|
9% |
*販売コストを計上した減価償却および償却 |
|
9,980 |
|
14,639 |
|
(4,659) |
|
-32% |
|
37,323 |
|
55,298 |
|
(17,975) |
|
-33% |
販売コストに含まれる株ベースの報酬 |
|
32,744 |
|
167,779 |
|
(135,035) |
|
-80% |
|
173,713 |
|
376,250 |
|
(202,537) |
|
-54% |
毛利 |
|
$1,406,469 |
|
$1,759,282 |
|
$(352,813) |
|
-20% |
|
$3,335,294 |
|
$6,401,041 |
|
$(3,065,747) |
|
-48% |
毛利パーセント |
|
64% |
|
72% |
|
138% |
|
|
|
59% |
|
73% |
|
99% |
|
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2023年9月30日までの3カ月および9カ月と、2022年9月30日までの3カ月および9カ月の比較：
製品販売
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3カ月と9カ月の製品売上高がそれぞれ40万ドルと80万ドル減少したのは、主に販売注文の減少によるものだ。
収入を発展させる
2023年9月30日までの3カ月間で開発収入が10万ドル増加したのは，世界の電池メーカーの契約収入40万ドルとシーメンス医療の特許使用料収入10万ドルが確認されたが，フォトリソグラフィ収入40万ドルの減少で相殺されたためである。2023年9月30日までの9カ月間で開発収入が230万ドル減少したのは，主に2022年より大きな契約により我々のリソグラフィ収入−紙幣応用が減少し，一部は2023年9月30日までの3カ月間に世界の電池メーカーとの共同開発協定で確認された40万ドルの収入によって相殺された。私たちの収入の大部分は秘密のG 10中央銀行との契約サービスから来ている。2021年、私たちはNanotechを買収し、同社は4150万ドルの開発契約を持ち、最長5年に達する。これらの契約サービスは、ナノ光学および光学フィルム技術を含み、将来の紙幣のための認証機能の開発に専念している。
販売コスト
2022年9月30日までの同時期と比較して，2023年9月30日までの3カ月間の販売コスト増加は，生産コストが増加したためであり，これは，現在の契約が前年契約よりも多くの労働集約型タスクを必要としているためである。2022年9月30日までの同期と比較して，2023年9月30日までの9カ月間の販売コストが増加したのは，生産コストが増加したためであり，これは，現在の契約が前年契約よりも多くの労働集約型タスクを必要としているが，低い材料コスト部分で相殺されているためである。
運営費
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2023 |
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2022 |
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変わる |
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2023 |
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2022 |
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変わる |
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運営費 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
販売とマーケティング |
|
$ |
835,405 |
|
|
$ |
874,315 |
|
|
$ |
(38,910 |
) |
|
|
-4 |
% |
|
$ |
3,922,990 |
|
|
$ |
2,842,165 |
|
|
$ |
1,080,825 |
|
|
|
38 |
% |
一般と行政事務 |
|
|
5,881,598 |
|
|
|
13,832,656 |
|
|
|
(7,951,058 |
) |
|
|
-57 |
% |
|
|
18,564,304 |
|
|
|
35,039,472 |
|
|
|
(16,475,168 |
) |
|
|
-47 |
% |
研究と開発 |
|
|
5,088,556 |
|
|
|
4,967,997 |
|
|
|
120,559 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
15,208,926 |
|
|
|
12,174,718 |
|
|
|
3,034,208 |
|
|
|
25 |
% |
減価償却および償却費用 |
|
|
3,441,812 |
|
|
|
1,871,163 |
|
|
|
1,570,649 |
|
|
|
84 |
% |
|
|
10,034,834 |
|
|
|
5,322,172 |
|
|
|
4,712,662 |
|
|
|
89 |
% |
株に基づく報酬費用 |
|
|
278,539 |
|
|
|
2,389,749 |
|
|
|
(2,111,210 |
) |
|
|
-88 |
% |
|
|
(670,108 |
) |
|
|
10,250,149 |
|
|
|
(10,920,257 |
) |
|
|
-107 |
% |
再編成費用 |
|
|
809,002 |
|
|
|
— |
|
|
|
809,002 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
2,278,151 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,278,151 |
|
|
|
100 |
% |
営業権の減価 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
282,173,053 |
|
|
|
— |
|
|
|
282,173,053 |
|
|
|
100 |
% |
総運営費 |
|
$ |
16,334,912 |
|
|
$ |
23,935,880 |
|
|
$ |
(7,600,968 |
) |
|
|
-32 |
% |
|
$ |
331,512,150 |
|
|
$ |
65,628,676 |
|
|
$ |
265,883,474 |
|
|
|
405 |
% |
販売とマーケティング
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3ヶ月間の販売·マーケティング費用がやや低下したのは、主に貿易展示や広告費用が10万ドル減少したためであるが、相談費と出張費用のやや増加分がこの低下を相殺したためである。
35
2022年同期と比較して，2023年9月30日までの9カ月間の販売·マーケティング費が110万ドル増加したのは，主に給料と福祉が90万ドル増加し，相談費が70万ドル増加したが，ボーナス支出の50万ドルの逆転や広告·販売促進費の減少によって部分的に相殺されたためである。
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの9カ月間の賃金·福祉支出の増加は、2022年下半期から2023年3月までの従業員数の増加によるものである。
一般と行政事務
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3ヶ月間、一般および行政費用が800万ドル減少し、主な原因は、米国証券取引委員会調査に関連する法律コスト、関連訴訟および買収コストが減少し、専門費用が510万ドル減少し、給料と福祉が210万ドル減少し、ソフトウェア関連費用が30万ドル減少し、レンタル料、光熱費、保険費用が30万ドル減少し、ボーナス支出が30万ドル減少し、出張やその他の費用が20万ドル減少したためである。一部は2023年9月30日までの3カ月間に記録された30万ドルの在庫押し売りで相殺された。
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの9ヶ月間の一般·行政費用が1，650万ドル減少し、主な原因は専門費用が1，360万ドル減少したことであり、主な原因は米国証券取引委員会調査に関連する法的コストの減少、関連訴訟や買収コストの減少、賃金·福祉の160万ドルの減少、ボーナス支出の160万ドルの減少、出張やその他の費用の30万ドルの減少、ソフトウェア関連の費用の20万ドルの減少であるが、在庫抹消により0.3ドル分相殺される。取締役費用は30万ドル増加し、レンタル料、光熱費、保険料は20万ドル増加した。
研究と開発
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3ヶ月間の研究開発費が10万ドル増加したのは、主にレンタル料と公共事業が40万ドル増加し、研究開発材料が20万ドル増加し、知的財産権関連のコストが20万ドル増加したが、出張やその他の費用の40万ドル減少とボーナス支出の20万ドル減少によって部分的に相殺されたためである。
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの9ヶ月間に、研究開発費が300万ドル増加したのは、主に、1)2022年末から2023年初めまでの施設と実験室の拡大と、2)2022年第2四半期にPALとOptodotを買収し、研究開発材料が110万ドル増加し、知的財産権関連コストが90万ドル増加し、アウトソーシングコストと相談が30万ドル増加し、150万ドルの賃金と福祉が増加したためである。ボーナス支出は90万ドル減少し、出張やその他の費用は40万ドル減少し、この減少額を部分的に相殺した。
営業費中の減価償却と償却費用
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却と償却費用はそれぞれ160万ドルと470万ドル増加した。増加の要因は、2022年第2四半期にPALとOptoDot買収の一部として買収された無形資産と、異なる施設で設備を購入したことによる減価償却費用の増加である。
営業費中の株式報酬費
2022年同期と比べ、2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、株式給与支出はそれぞれ210万ドルと1090万ドル減少した。減少の要因は，2022年9月30日までの同時期と比較して，2023年9月30日までの3カ月と9カ月で付与された持分ベースの奨励が減少したのに対し，2022年9月30日までの同時期と比較して，再編·統合計画により終了した持分ベースの奨励が没収されることが著しく増加したためである。
再編成費用
2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、それぞれ80万ドルと230万ドルの2023年の再編·統合計画に関する再編費用を記録した。2022年9月30日までの同時期には、このような費用はない。
営業権の減価
2023年9月30日までの9カ月間、時価の低下が続いたため、2兆822億ドルの営業権減額を記録した。2023年6月30日に行われた数量化中期営業権減価テストによると、結論を出した
36
報告単位の帳簿価値はその推定公正価値より高く、この推定公正価値は市場推定方法を用いて確定された。
これにより、2023年6月30日現在の売上高の全帳簿価値が減少した。2022年9月30日までの同期では営業権減値は確認されていない。
その他の費用、純額
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
||||||||||||||
その他の収入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利子支出，純額 |
|
$ |
(125,482 |
) |
|
$ |
(134,205 |
) |
|
$ |
8,723 |
|
|
|
-6 |
% |
|
$ |
(243,002 |
) |
|
$ |
(440,694 |
) |
|
$ |
197,692 |
|
|
|
-45 |
% |
純為替はすでに損益を実現した |
|
|
78,602 |
|
|
|
35,691 |
|
|
|
42,911 |
|
|
|
120 |
% |
|
|
(319,925 |
) |
|
|
44,964 |
|
|
|
(364,889 |
) |
|
|
-812 |
% |
外貨未実現損益 |
|
|
(1,526,356 |
) |
|
|
(2,259,324 |
) |
|
|
732,968 |
|
|
|
-32 |
% |
|
|
319,355 |
|
|
|
(3,091,919 |
) |
|
|
3,411,274 |
|
|
|
-110 |
% |
受取手形の売却益 |
|
|
6,750,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,750,195 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
6,750,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,750,195 |
|
|
|
100 |
% |
その他の収入，純額 |
|
|
473,638 |
|
|
|
21,908 |
|
|
|
451,730 |
|
|
|
2062 |
% |
|
|
(844,487 |
) |
|
|
(1,324,528 |
) |
|
|
480,041 |
|
|
|
-36 |
% |
*その他の収入(費用)合計、純額 |
|
$ |
5,650,597 |
|
|
$ |
(2,335,930 |
) |
|
$ |
7,986,527 |
|
|
|
-342 |
% |
|
$ |
5,662,136 |
|
|
$ |
(4,812,177 |
) |
|
$ |
10,474,313 |
|
|
|
-218 |
% |
利子支出，純額
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3カ月間の純利息支出がやや変化したのは、主に2023年9月30日までの四半期の非現金利息増加が変化したためである。
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの9カ月間の純利息支出が20万ドルに変化したのは、主に2023年9月30日までの四半期の非現金利息支出と銀行費用が10万ドル減少し、非現金利息が10万ドル増加したためだ。
純為替はすでに損益を実現した
2023年9月30日までの3ヶ月間、2022年同期と比較して、外貨純収益の増加が実現したのは、主にカナダ子会社がドル建ての領収書による取引収益によるものである。
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの9カ月間、外貨純実現収益から外貨純損失に転換したのは、主に我々の銀行業務が一時的に転換したためであり、Silicon Bankの小切手口座閉鎖後にカナダ金融機関を利用した通常取引に触れた。
外貨未実現損益
2023年9月30日までの3ヶ月間、2022年同期と比較して、純為替損失の減少が実現しなかったのは主に会社間残高を再評価したためであり、赤字減少が実現しなかったのは主にカナダドルのドル安幅が小さかったためである。
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの9カ月間、外国為替が純損失から外貨未実現純収益に転換したことは、主に2023年6月30日までの第2四半期の有利な為替変動によって推進されたが、2023年9月30日までの第3四半期に確認された未実現外貨損失部分によって相殺された。
受取手形の売却益
2023年9月30日までの3カ月と9カ月で、受取手形を販売して得られた680万ドルの収益はTorchlight手形を販売した結果である受取手形この四半期報告書10-Q表は、さらなる資料を取得するために、中期財務諸表を簡明に統合して添付されていることを参照してください。
その他の収入，純額
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3ヶ月間の他の純収益が50万ドル増加したのは、主に2022年9月30日までの3ヶ月間に、SR&ED税収インセンティブ計画からの他の収入が20万ドル増加し、クレジット損失支出とその他の収入が20万ドル減少したことと、石油と天然ガス(O&G)資産の維持コストが10万ドル増加したためである。2022年12月、次のBridge剥離の一部として、O&G資産を処分しました。
以下の変化により，2023年9月30日までの9カ月間の他の費用純額は50万ドル減少した：2022年9月30日までの9カ月記録のO&G資産維持コストは160万ドル減少し，SR&ED税収インセンティブ計画の他の収入および9月30日までの9カ月記録の他の収入は40万ドル減少した
37
2023年には、ASC 326によるNext Bridge受取手形に関する利息収入を差し引いた80万ドルのクレジット損失支出と資金調達義務に対する80万ドルの調整部分によりこの減少額が相殺された。
所得税の追戻
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
変わる |
|
2023 |
|
2022 |
|
変わる |
||||
所得税を回収する |
|
$540,843 |
|
$37,208 |
|
$503,635 |
|
1354% |
|
$1,455,653 |
|
$147,193 |
|
$1,308,460 |
|
889% |
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの3ヶ月間で所得税回収が増加したのは、累計損失の増加が繰延納税純負債を減少させたためである。
2022年同期と比較して、2023年9月30日までの9ヶ月間に、私たちの所得税回収が増加したのは、累計損失の増加が私たちの繰延税負担純額を減少させたが、一部は外国実体の繰延税費支出によって相殺されたためである。
私たちはカナダとイギリスでのいくつかの海外業務のために繰延所得税負債を記録した。
私たちは、私たちの繰延税金資産がより顕在化する可能性が高いという結論を出すために、収益性や他の十分に重要な肯定的な証拠を決定することができなかった。したがって、私たちは私たちの繰延税金資産に対して推定準備金を維持し続けている。
流動性とCA資本資源
流動性リスクとは，現在利用可能な現金を使用した後，満期の財務義務を履行できないリスクである。資本支出の予想額を含む業務現金需要を監視する計画と予算編成プログラムがあり、これらの額は入力変数の変化に応じて調整される。これらの変数は、既存および潜在的な顧客から収入を創出する能力、一般的および行政的要件、ならびに株式または債務資本および政府資金の利用可能性を含むが、これらに限定されない。このような変数の変化に伴い、私たちは株式を発行したり、債務融資を受けることを要求されるかもしれない。
我々の現金および現金等価物は、2023年9月30日現在、100万ドルの限定現金を含む1020万ドルであり、2022年12月31日現在の現金および現金等価物は、170万ドルの制限現金を含む1180万ドルである。
当社の主要流動資金源は、2023年9月30日までの9ヶ月間、現金自動支払機計画に従って普通株式を発行することにより得られた1190万ドルの純収益と、2023年4月の持分発行から2210万ドルの純収益と、Next Bridge受取手形に関連する610万ドル、Next Bridge受取手形に関連する100万ドル、LPC購入契約による普通株式の販売120万ドル、株式オプション80万ドルの行使、McCabeさんのSPA関連40万ドルからなる。付記12を参照株本この四半期報告書10-Q表は、さらなる資料を取得するために、中期財務諸表を簡明に統合して添付されていることを参照してください。2023年9月30日以降，LPC購入プロトコルにより加重平均価格で1株0.17ドルで合計4500，000株の普通株を売却し，80万ドルの毛収入を生じた。
2023年9月30日までの9ヶ月間、私たちが主に使用している流動資金には、1，710万ドルの賃金、800万ドルの資本支出、850万ドルの専門費用と株式取引費用、380万ドルの研究開発材料と特許費、250万ドルの出張、広告とその他のコスト、380万ドルの運営資金変動、320万ドルのレンタル料と光熱費、230万ドルの再編コスト、230万ドルの保険が含まれている。
我々の取締役会は、2023年9月30日までの9ヶ月間、2023年の残り時間の再編·統合計画を承認し、この計画によると、当社の会社構造を再調整する過程を開始していますが、私たちの運営費用を削減し、最大の最近の収入潜在力を代表する重要なアプリケーションに集中することを目指しています。営業権や長期資産減価による非現金損失を含まない再編費用は320万ドル~400万ドルと予想される。2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの1年間で、再編·統合計画は、営業権や長期資産減価の非現金損失を含まずに運営費用を削減し、運営効率を向上させることが予想される。再編·統合計画の実施を開始する前に、毎月の平均現金消費率は570万ドルであり、2023年度終了時には320万~380万ドルに減少し、それぞれ約44%~33%減少すると予想される。改正された運営計画に関連する事件により、現在考慮されていない追加料金が発生する可能性があります。再構成や総合計画に関する費用は複数の仮説の影響を受ける見積り数字であると予想され，実際の結果はこれとは大きく異なる可能性がある.
私たちは経営を続けるためにより多くの資金が必要になると予想し、調達資金に依存して私たちの製品の商業化を拡大し、私たちの運営に資金を提供し、私たちの研究と開発活動をさらに促進し、最終的に実現する
38
利益の高い業務。将来の資本需要は時期によって大きく異なる可能性があり、研究開発のための支出のタイミングと程度、私たちの業務の成長を支援する持続的な投資を含む多くの要素に依存するだろう。
経営を続ける企業
ASC 205-40によれば経営を続ける企業いくつかの条件やイベントがあるかどうかを評価し、全体的に考えて、本10-Q表に含まれる簡明総合中期財務諸表発表日から1年間経営を継続する能力に大きな疑問を抱いた。この評価は、当初、簡明総合中期財務諸表発表日まで完全に実行されていなかった経営陣計画の潜在的緩和効果を考慮していなかった。このような方法の下で重大な疑いがある場合、経営陣は、その計画の緩和効果が、継続経営企業として経営を継続する能力に対する重大な疑いを緩和するのに十分であるかどうかを評価する。しかし、経営陣計画の緩和効果は、(1)当該等の計画が簡明総合中期財務諸表の発行日から1年以内に有効に実施される可能性が高い場合と、(2)当該等の計画が実施時に関連条件やイベントの影響を軽減する可能性があり、このような関連条件やイベントが、当該実体が簡明総合中期財務諸表発行日後1年以内に経営を継続する能力があるか否かに大きな疑問を生じる場合が考えられる。分析を行う際には，経営陣はその業務計画の中で可能とは考えられない何らかの内容を排除した.ASC 205-40によれば、これらの計画は、これらの計画が完全に我々の制御範囲内にあるわけではなく、および/または簡明総合中期財務諸表が発行された日まで、これらの計画が我々の取締役会の承認を得ていないため、将来の共同企業、株式または債務発行、顧客合意からマイルストーンおよびリストラが潜在的資金を獲得する可能性は大きくないとは考えられない。
将来的には運営損失と負の運営キャッシュフローが生じることが予想され，我々の計画運営を支援するための追加資金が必要であり，継続的な経営企業としての私たちの能力が大きく疑われている。経営陣が重大な疑問を引き起こす条件を緩和する計画には、支出の削減と追加資本の追求がある。経営陣は、その計画がこれらのソースのうちの1つ以上から十分な資金を得ることに成功したり、支出を適切に削減したりする可能性は高いが、可能性は高くないと結論している。したがって、私たちが簡明総合中期財務諸表発表日から少なくとも12ヶ月以内に経営を続けることができるかどうかには、大きな疑問があると結論しました。注3を参照経営を続ける企業この四半期報告書10-Q表は、さらなる資料を取得するために、中期財務諸表を簡明に統合して添付されていることを参照してください。
添付されている簡明総合中期財務諸表は持続経営基準に従って作成され、正常業務過程で資産と負債を清算することを考慮している。簡明な統合中期財務諸表は、記録資産金額の回収可能性および分類に関連する任意の調整、または上述した不確実性の結果に起因する可能性のある負債金額および分類に関連するいかなる調整も含まない。
次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
経営活動のための現金純額 |
|
$ |
(37,086,204 |
) |
|
$ |
(48,516,511 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
|
(622,907 |
) |
|
|
(13,802,619 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
36,025,819 |
|
|
|
46,358,934 |
|
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
|
$ |
(1,683,292 |
) |
|
$ |
(15,960,196 |
) |
経営活動で使用されている現金純額：
2023年9月30日までの9ヶ月間、経営活動に用いられた現金純額は3，710万ドルであり、主な原因はこの期間の純損失3.211億ドル、非現金調整2.78億ドルであり、主な原因は営業権減額2.822億ドル、減価償却と償却1，010万ドル、次の受取橋手形に関する信用損失支出180万ドル、非現金賃貸支出140万ドル、財務支出非現金調整70万ドル、繰延収入変化70万ドルと在庫抹消30万ドルである。一部はNext Bridge受取手形販売収益680万ドル、繰延所得税150万ドルの削減、100万ドルの非現金利息収入、50万ドルの株式ベース補償によって相殺された。また，運営資本が使用する現金は380万ドルであり，貿易売掛金の変化に関する660万ドルの減少と経営リース負債の変化に関する110万ドルの減少が主な原因であるが，前払い費用やその他の流動資産の変化による330万ドルの増加と，課税再編コストの変化による70万ドルの増加が部分的に相殺されている。
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた現金純額は4850万ドルであり、主な原因はこの期間の純損失6390万ドル、非現金調整2010万ドル、主な原因は減価償却と償却540万ドル、株式ベースの報酬(コンサルタントへの株式奨励を含む)1060万ドル、為替損失280万ドル、非現金リース支出120万ドルだった。また，運営資本が使用する現金は470万ドルであり，前払い資産や他の流動資産の変化により330万ドル減少し，業務の変化により70万ドル減少したことが主な原因である
39
リース負債が40万ドル減少したのは、貿易や売掛金項目の変化に対応し、売掛金やその他の売掛金の変化が40万ドル減少したためだ。
投資活動のための現金純額：
2023年9月30日までの9カ月間の投資活動のための現金純額は60万ドルであり，主にカナダケベック州サーソ工場拡張およびノバスコシア州ハーフィールド公園施設建設に関する800万ドルの資本支出に推進されているが，Next Bridge受取手形が売却された610万ドル収益，Next Bridge受取手形入金収益100万ドルおよび政府融資収益30万ドル分は相殺されている。
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動で使用された現金純額は1，380万ドルであり，主な理由はカナダのハーフィールド公園施設建設に関する1200万ドルの資本支出とカリフォルニアの施設での設備調達，Optodot買収のために支払われた350万ドルの現金であったが，160万ドルの短期投資収益によって部分的に相殺されたからである。
融資活動が提供する現金純額：
融資活動が提供する現金純額は2023年9月30日までの9カ月間で3，600万ドルであり，主に市場での株式発行計画と2023年4月の株式発行による3，430万ドルの純収益，LPC購入協定により我々の普通株を売却して得られた120万ドル，株式オプションと株式承認証を行使する80万ドルであり，30万ドルの長期債務返済によって部分的に相殺されている。
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は4640万ドルで、主に機関投資家との証券購入協定に基づいて普通株式と引受証の収益を発行することで得られた4630万ドルの現金純額と、株式オプションと引受証の行使によって得られた50万ドルの収益で、長期債務の返済部分はこの純現金を相殺した。
約束と契約義務
私たちの約束と契約義務の説明については、付記21を参照してください約束と意外な状況は本四半期報告の簡明総合中期財務諸表付記に。
表外手配
2023年9月30日現在、未返済信用状に関する表外会社の承諾額は約50万ドルで、制限された現金で保証されている。付記21を参照してください約束と意外な状況は本季報の簡明総合中期財務諸表付記に。私たちは他の表外手配を維持しません。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社には、これは必要ではない。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、米国証券取引委員会に提出された定期報告において開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報を蓄積し、開示すべき決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、開示制御および手続きを維持する。
我々の経営陣は、最高経営責任者、財務官、最高経営責任者の参加の下、2023年9月30日までの開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。
経営陣は、2023年9月30日までの9ヶ月間、財務報告の内部統制の設計と実施が著しく改善されたと考えているにもかかわらず、財務報告の内部統制には大きな弱点があり、まだ救済されていないと考えている。したがって、CEO、最高財務官、最高経営責任者の参加の下、我々の経営陣は、2023年9月30日現在、私たちの開示統制および手続きが発効していないと結論した。
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しかし、重大な弱点を十分に考慮し、2022年12月31日以来のこれらの問題解決の進展を考慮した結果、本四半期報告Form 10-Qに含まれる簡明総合中期財務諸表は、すべての重要な面で、私たちの財務状況、私たちの業務結果、および私たちの各時期の現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると結論した。
以前報告された重大な欠陥の救済
経営陣は、2022年12月31日現在の10-K/A表に開示されている重大な弱点を解決するための一連の措置を実施している。我々は現在、第三者会社の協力の下で、我々の重要な制御措置をテストしており、経営陣が公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することができるようにし、米国証券取引委員会の報告要求に引き続き遵守できるように、財務報告の内部統制を強化していくことを目的としている。
上記の欠陥を補うために、以下の操作を実行した
上記の欠陥を補うために、以下の措置を実施しています
内部制御の変化
上記の救済活動に加えて、2023年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(取引所法案規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義による)に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。
内部統制の有効性の限界
私たちの経営陣は、私たちの最高経営責任者やCEOを含め、開示制御や内部統制が有効なときにすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正イベント(あれば)が検出されていることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界には，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.
また、ある人の個人的な行為、二人以上の談合、あるいは管理層のコントロールに対する凌駕は、コントロールを回避することができる。どの制御システムの設計もある程度未来のイベントの可能性に対するいくつかの仮定に基づいており，どの設計もすべての潜在的な未来条件で我々が述べた目標を成功的に実現できる保証はない.時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.コスト効果を有する制御システムにおけるこれらの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。個人は複数のタスクを実行することができ，これらのタスクは通常異なる人に割り当てられるため，これらのタスク統合中には特に勤勉でなければならない.
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第2部-その他情報.情報
項目1.法律規定訴訟手続き
通常の業務過程で、私たちは時々訴訟または実際の訴訟の脅威を受け、その中のいくつかは実質的である可能性がある。付記21に開示されている以外は、引受金とその他の事項なお、本四半期報告10−Q表の簡明な総合中期財務諸表付記では、吾らは現在未解決の法律手続きには関与していないが、吾らは当該等の法律手続が吾等に不利であると判断されると、吾等の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な影響を与えるか、又は吾等の既存の責任保険の範囲に含まれないと考えている。いずれの訴訟の結果も肯定的に予測できず，結果にかかわらず，訴訟は弁護や和解コスト，管理資源分流などの要因により我々に悪影響を与える可能性がある
第1 A項。RISK因子
以下の要因は，我々の業務，財務状況，あるいは経営結果に大きな影響を与える可能性があり，我々と我々の業務を評価する際には，本報告の他の部分が提供する他の情報に加えて，以下の要因を慎重に考慮すべきである.あなたが私たちの証券に投資する前に、あなたは私たちの業務が以下に述べるリスク、および一般的な経済および商業リスクを含む多くの金融および市場リスクに直面していることを認識しなければならない。以下の議論は、我々が認識し、我々の業務、当社の財務状況、および当社の運営結果に悪影響を及ぼす可能性があると考えられる重大なリスクおよび不確実性に関する情報を提供する。あなたが私たちの証券に投資するかどうかを決定する前に、これらのリスク要因と、本四半期の報告書の10-Qフォームと、私たちの他の公開ファイルに含まれるすべての他の情報とをよく考慮しなければなりません。これらの情報は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。我々のリスク要因は，本報告の日までにこのような状況が存在しないことを保証しているわけではなく，このようなリスクや状況がすべてまたは部分的に発生していないと肯定的に解釈されるべきでもない。
調整と統合計画に関するリスク
調整と統合計画を成功させることは保証されませんこれは私たちが持続的な経営リスクを緩和する能力に影響を及ぼすかもしれない。
私たちが経営を続ける能力は、私たちが再編と統合計画を完成させる能力と、計画から十分な流動資金を発生させて私たちの義務と運営需要を満たす能力に依存します。これらの計画や行動は複雑であるため、予測できない要因は、予想される節約および収益が延期されたり、計画を完全に実現できなかったりする可能性があり(あれば)、私たちの運営および業務が中断される可能性があり、これは、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。これらの要因に加え，我々が次々と出現している経営損失と累積赤字に加え，継続経営企業としての能力が大きく疑われている。調整·合併計画及びその関連リスクに関するより多くの情報については、本文書に掲載されている連結財務諸表付記20を参照されたい。
計画の調整と統合には、私たちの経営陣に多大な時間と労力が必要となる可能性があり、これは私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、より多くの従業員の流失に直面する可能性があります。
私たちの経営陣はすでに、計画の調整と統合に集中するために多くの時間と労力をかけ続けるだろう。このような注意の移転は、特に再編·統合計画が継続されれば、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。再編と統合計画の未解決の間、私たちの従業員はかなりの気晴らしと不確実性に直面する可能性があり、私たちはより多くの従業員の流失を経験するかもしれない。キーパーソンの流失や従業員の士気の実質的な侵食は、お客様の期待に応える能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、当社の業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの管理チームのメンバーや他のキーパーソンを引き留めたり引き付けることができなかったことは、私たちの戦略と運営計画を実行する能力を弱める可能性があり、それによって私たちの財務状況と運営結果に重大な悪影響を与える可能性があります。同様に、私たちは顧客の流出に遭遇する可能性があり、彼らは私たちの持続的な長期生存能力を心配するかもしれない。
私たちの再編と統合計画により、私たちは組織文化と従業員の士気の変化、顧客とパートナー関係の転換、そして潜在的な運営妨害を経験する可能性があり、どれも私たちの全体の業務業績や利害関係者の満足度レベルに悪影響を及ぼす可能性がある。
調整と統合計画は私たちの組織文化と従業員の士気に悪影響を及ぼすかもしれない。再編はよく役割、職責とチーム動力の変化をもたらし、これは従業員の満足度と生産性に影響を与える可能性がある。これらの転換を誘導するための几帳面な慎重かつ戦略的先見性がなければ、チーム結束力の低下を招き、価値のある従業員を失い、全体の生産性と業績を低下させる可能性がある。
さらに、調整と統合計画は私たちの顧客とパートナー関係に悪影響を及ぼす可能性がある。これにより、顧客向けチーム、コミュニケーション、サービスレベルが変化し、顧客満足度および保持率に潜在的に影響を与える可能性がある。
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また、“調整·強化計画”の実行中に、業務中断に直面する可能性がある。それはワークフローとプロセスの変化と関連があり、これは日常運営を混乱させるかもしれない。これは、製品やサービスのタイムリーな配信に影響を与え、顧客満足度に影響を与え、当社の財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
再編と統合計画により、いくつかのアプリケーションが剥離される可能性があり、私たちの業務モデルを再調整する必要があるかもしれません。これは、私たちの市場の位置づけや競争力に影響を与える可能性があります。私たちはまた十分な見返りを達成する挑戦に直面する可能性があり、これは大量の減価損失を招くかもしれない。
再編と統合計画によると、私たちの業務のいくつかの技術的応用を剥離することを考えると、既存の業務モデルの見直しと修正を迫られる可能性があります。これは、業界内の弾力性と競争力を維持するために、私たちの運営方法と市場参加戦略を全面的に再評価する必要がある。潜在的な資産剥離は私たちの市場地位を著しく再調整し、消費者と業界の同業者の私たちの製品とサービスに対する外部見方に影響を与える可能性がある。これらのそれに応じた変化を使いこなし、適応できなければ、変化する市場環境の中で勢いよく発展し、関連性を維持する能力を損なう可能性がある。また，資産を剥離する過程は市場変動と経済不確実性の内在的リスクを持ち，これらのリスクは我々が期待している価値を破壊している。したがって、私たちは多額の減価損失を確認するかもしれない。
私たちの業務に関わるリスク
私たちは引き続き運営赤字と負のキャッシュフローを受けることが予想され、私たちが経営を続ける企業として継続する能力に大きな疑いを抱かせることになります。
私たちは私たちが利益を達成できる前に、私たちがもっと多くの損失を招くと予想している。私たちは私たちの開発、マーケティング、販売活動に資金を提供し、全体的に私たちの技術を商業化するために多くの追加資金が必要だ。これらの要因は、私たちが経営を続けている会社として経営を続ける能力を大きく疑わせています。
私たちは債務や株式融資や他の手配を発行することで追加資本を獲得し、運営に資金を提供することを求めますが、受け入れ可能な条件で必要な資本を調達できる保証はありません。追加株式の売却は既存株主の持分を希釈する可能性があり、現在発行されている普通株と比較して、新規発行株は優先権および優先株を含む可能性がある。発行された債務証券は契約を含む可能性があり、株主に配当金または他の分配を支払う能力を制限することができる。もし私たちがそのような追加融資を受けることができなければ、未来の業務は削減または停止されるだろう。我々の資金調達能力には不確実性があるため，経営を継続する企業として経営を継続する能力には大きな疑問があると考えられる。
私たちの運営の歴史は限られており、これは投資家が私たちの運営や将来性を評価することを難しくし、私たちの投資に関連するリスクを増加させる可能性がある。
設立以来、経常的な総合純損失が発生し、将来的には運営、販売、マーケティング、研究開発、上場企業としての行政管理などに多くの財務や他の資源を費やして業務や従業員数を拡大しているため、今後も運営コストが増加することが予想される。このような支出は追加的な収入や私たちの業務の増加をもたらさないかもしれない。もし私たちが運営コストを増加させながら収入増加や利益を達成できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、成長見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。
予見可能な未来において、私たちは多くのスタートアップ企業によく見られるリスクに直面することが予想され、法律、法規、許可、合格従業員の統合と維持に関する挑戦、限られた資源を有効に利用する；既存と未来の製品を市場に受け入れさせる；より多くの財政と技術資源を持つ会社と競争する；顧客を獲得と維持する；新しい解決策を開発する；および発見された内部制御の重大な弱点に関連する挑戦を含む。
私たちは純損失の歴史があり、予見可能な未来には、私たちは引き続き損失を被ることが予想される。もし私たちが利益を達成したら、私たちは持続できないかもしれない。
私たちは設立以来運営中に損失を被っており、予測可能な将来も引き続き運営損失を受けることが予想される。2023年9月30日までの9ヶ月と2022年12月31日までの12ヶ月間、それぞれ2.822億ドルの営業利益減額と7910万ドルの純損失を含む3.211億ドルの純損失を発生させた。これらの損失のため、2023年9月30日現在、私たちの累計赤字は5.306億ドルです。私たちの業務の発展に伴い、私たちは引き続き大量の販売とマーケティング、研究開発、監督管理とその他の費用が発生すると予想しています。また、上場企業に関連する追加コストにより、一般的かつ行政的費用が増加することが予想される。私たちがもたらした純損失は様々な時期に大きく変動するかもしれない。私たちは収益性を達成して維持するために相当な追加収入を作らなければならないだろう。私たちが利益を達成しても、私たちは長い間利益を維持していると確信できない。
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私たちは私たちの業務計画を実行し、運営に資金を提供するための追加資金が必要になるだろうが、これらの追加資金は合理的な条項では得られないかもしれない。
私たちは私たちの製品の商業化を拡大し、私たちの運営に資金を提供し、私たちの研究開発活動をさらに推進するために、より多くの資金を集める必要があるだろう。私たちは、いくつかの物件の売却/レンタル、共同プロジェクト、債務融資、株式融資、または他の方法を含めて、異なる融資取引または手配を通じて、追加資金源を求めます。私たちは要求された時間帯に適切な融資取引を決定することができないかもしれないし、適切な融資取引を見つけることができないかもしれないし、他の方法で必要な資金を得ることができないかもしれない。
必要があれば、私たちが融資を得る能力は、資本市場や私たちの限られた経営歴史などの要素の影響を受ける可能性がある。
株式を売却することで調達されたいかなる追加資本も、私たちの株主の所有権比率を希釈することができる。このような資本を調達することは、私たちの資産がより大きな未償還株式プールによって所有されるので、私たちの株式証券の公平な市場価値を低下させる可能性もある。私たちが将来の資本取引で証券を発行する条項は、私たちの新しい投資家にもっと有利になる可能性があり、優遇、優れた投票権、他の派生証券の発行、および株式従業員激励計画に基づいてインセンティブ奨励を発行することが含まれている可能性があり、これはさらなる希釈効果をもたらす可能性がある。
また、将来の資本融資を求める際には、投資銀行費用、法律費用、会計費用、証券法コンプライアンス費用、印刷·配布費用、その他のコストを含む大量のコストが発生する可能性があります。私たちはまた、私たちが発行する可能性のある証券に関連した非現金費用の確認を要求される可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは将来債務融資で資金を調達する必要があるかもしれませんが、これは大量の現金が必要かもしれませんが、私たちの業務は債務を返済するのに十分なキャッシュフローがないかもしれません。
私たちは、私たちの運営資本を増加させ、私たちの財務状況を強化し、または買収するために、合理的だと思う条項で追加の債務融資を調達することを選択するかもしれない。私たちが未来のどんな債務を再融資する能力は、当時の資本市場と私たちの財務状況にかかっているだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。しかも、私たちの未来のどんな債務協定にも制限条約が含まれている可能性があり、私たちがこのような代替案を採択することを禁止するかもしれない。もし私たちがこのような条約を守らなければ、約束違反を招くかもしれないし、治癒したり、違約を放棄しなければ、私たちの借金の加速を招くかもしれない。私たちが計画通りに未来の債務元金を支払う能力があるかどうか、債務利息を支払うこと、あるいは債務を再融資する能力があるかどうかは、私たちの未来の表現にかかっており、未来の表現は経済、金融、競争、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生み出して債務返済や必要な資本支出を行うことはできないかもしれません。もし私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務のような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるか、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の債務融資または株式資本を得ることができる。
さらに、将来の債務に加えて、私たちの他の財務的義務と契約約束に加えて、他の重要な結果が生じる可能性がある。例えばこれは
このような要素のいずれも私たちの業務、運営結果、そして財政状況を損なう可能性がある。さらに、私たちが追加的な債務を発生させれば、私たちの業務とその債務返済能力に関連するリスクが増加するだろう。
私たちがVepsis業務に参加している従業員を雇う時、私たちはVepsis従業員と私たちのVepsis業務利益の50%を共有することに同意し、したがって私たちのVepsis業務への投資は回収するのにもっと時間がかかるだろう。これはVepsis事業からの利益に大きな影響を与え、Vepsis業務への私たちの投資収益率に影響を及ぼすかもしれない。
私たちが2022年3月にVepsisチームを採用した時、私たちはVepsis業務利益共有計画を採用し、この計画によると、私たちは毎年年末にVepsis業務からの利益を計算し、Vepsisのある従業員とこれらの利益の50%を共有する。私たちはまだこの業務から何の利益も得ていませんが、もし私たちが本当にどんな利益を得ているのであれば、これらの利益を共有する義務はVepsisでの私たちの投資収益に影響を与え、私たちの費用を回収して見返りを表示するのにもっと時間がかかります。これは、当社が全体的な利益を示す能力に重大な影響を与えたり、会社全体の収益性を遅らせたりする可能性があり、あなたの会社への投資が影響を受ける可能性があります。
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多くの要素のため、私たちの経営業績の変動は大きく、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。
私たちが参加する市場の性質、およびマクロ経済の不確実性を考慮して、将来の収入や収益力を確実に予測することができず、意外な変化が私たちの業務を調整することにつながる可能性があります。私たちの大部分のコストは固定されていて、一部の原因は私たちの巨大な販売、研究開発と製造コストです。そのため、収入の小幅な低下は私たちのどの四半期の経営業績にも深刻なマイナス影響を与える可能性がある。私どもの経営業績は四半期間と年度間に大幅に変動する可能性があります。私たちの四半期と年間業績に影響を与える可能性があるいくつかの要素は
これらの要素のため、その中の多くの要素はコントロール或いは予測が困難であり、私たちの未来の四半期或いは年度経営業績は実質的な不利な変動が生じる可能性がある。私たちの製品の需要と顧客需要の変化は私たちの競争地位と財務業績に様々なマイナス影響を与えるかもしれません。場合によっては、私たちの収入を減らし、私たちのコストを増加させ、私たちの毛金利のパーセンテージを下げたり、資産の減価を確認することを要求するかもしれません。
私たちは現在開発サービスの収入に依存しており、私たちの製品の大部分は開発段階にあります。私たちの新製品の開発や発売のいかなる遅延も、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの現在の収入の大部分は開発活動から来ている。ビジネス用途に利用可能な革新的な製品の開発に努めていますが、大規模な商業生産を実現しておらず、製品販売から相当な収入を得ていません。私たちの未来の製品の成功はまだ不確定で、私たちが顧客に受け入れられたどんな製品も市場に出すことができる保証はありません。したがって、私たちの財務業績と運営を維持する能力は実質的な影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちの製品のために新しい製品、応用、端末市場を開発できないかもしれない。
私たちの将来の成功は私たちが製品販売と開発収入を作る能力にある程度依存するだろう。既存と潜在的な顧客は私たちの技術に多くの投資をし、私たちに関連する技術ノウハウを持っているかもしれません。お客様は、既存のサプライヤーを交換したり、彼ら自身の解決策の使用を停止したりすることを望まない場合がありますし、私たちの製品は、設計および調達サイクルに対するお客様の期待を満たすことができない可能性があります。歴史的に、多くの目標市場が新技術を採用する速度は遅い。これらの市場は、新しいサプライヤーを受け入れたり、新しい技術を採用する前に、比較的に長いテストと資産期間あるいは長い政府承認手続きを必要とすることが多い。新製品の発売と製品の改善は、生産過程を研究開発から製造に効率的に移行させ、これらのサプライヤーと協調して、急速に増加する生産量を実現することが求められる。この戦略を実施できなければ、製品のための新しいアプリケーションや端末市場を開発したり、新製品を開発したりすることができなければ、業務、財務状況、運営結果、成長見通しは重大な悪影響を受ける可能性がある。さらに新たに開発された
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あるいは、強化製品は市場の承認を得られない可能性があり、あるいは他社が新製品を発売したことによって、時や競争力が低下する可能性がある。
例えば、我々は現在、数百万の物体/位置を驚異的な詳細および解像度で同時に追跡および監視することができる画期的な数十億画素の交鍵広域運動撮像システムであるVLEPSISを開発している。それは2024年度に発売される予定だ。お客様のご希望に応じた製品をお渡しできない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローは不利な影響を受けます。
私たちの研究とマーケティング開発活動と投資は利益をもたらし、商業的に実行可能で、あるいは製品の生産と販売に成功しないかもしれません。
私たち自身および私たちの投資を通じて新しい市場および製品を研究·開発し、既存製品を改善することに取り組んでいるにもかかわらず、このような研究および市場開発活動が利益になることが証明されるか、または生産された市場および/または製品(あれば)が商業的に実行可能または成功的に生産および販売されることは保証されない。競争、技術変化、またはその他の要因により製品の需要が実現できず、すでに投資している企業の業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を与え、私たちに悪影響を与える可能性があります。
私たちの製品は通常長い販売周期があるので、研究開発に関連する費用と収入の発生の間に大きな遅延があるかもしれません。
新しい超材料製品は設計開始から量産まで通常18ヶ月以上かかります。私たちはまず顧客と協力して、設計上の勝利を達成するために、これは12ヶ月以上かかるかもしれない。そして、私たちの顧客は設計、テスト、評価過程を完成させ、生産量を向上させ始め、これには追加的な9ヶ月以上が必要かもしれません。したがって，我々の研究と開発努力から，顧客が我々の製品を一括購入することで実現される収入(あれば)までにはかなりの時間がかかる可能性がある.
持続的なサプライチェーン制限のため、私たちは私たちの製品の未来のテストに十分な製品を提供する上で遅延に遭遇するかもしれません。
現在のサプライチェーンが中断しているため、私たちの契約製造組織は、規制テストおよび/または承認を通過する過程で、十分な数の製品を生産し、生産することができないかもしれない。もしこのような状況が発生したら、私たちは十分な数量の製品を提供できないかもしれません。これは私たちが製品を市場に出す能力を遅らせるかもしれません。このような遅延は、現在計画されているよりも多くの資本を使用することになり、予想される製品発表時間や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
販売製品の組み合わせの変動は私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
販売製品タイプの組み合わせの変化は私たちの収入と毛金利に大きな影響を与えるかもしれません。また、初期全体の開発コストと起動コストが高いため、新しく発売された製品は高い関連コストを持つことが多い。私たちの製品の組み合わせとタイプの変動はまた、特定の製品やウエハ代工場に関連する固定コストと投資を回収する程度に影響を与える可能性があり、私たちの財務業績にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの販売システムに要する時間の変化は、私たちの運営業績に変動をもたらす可能性があり、これは私たちの株価を下落させる可能性があります。
私たちの販売周期の長さの変化は私たちの収入とキャッシュフローを招くかもしれません。それによって、私たちの業務、財務状況、経営業績とキャッシュフローは異なる時期の間に大きく変動します。このような変化は私たちの株価を下落させるかもしれない。私たちの顧客は通常私たちのシステムを評価するのに長い時間が必要で、評価過程には多くの人が参加しています。私たちは大量の資源を使って潜在的な顧客を教育し、私たちのシステムの用途とメリットに関する情報を提供します。販売完了までの時間の長さは多くの要因に依存しますが、これらに限定されません
私たちの内部統制には重大な欠陥や重大な欠陥が存在し、私たちの業務、経営業績と財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の経営陣は、証券取引法ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の効率的な内部統制の確立と維持を担当している。私たちの財務報告書の内部統制は
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我々の経営陣を監督し、我々のCEO及び最高財務官を含め、我々の経営陣及び他の人員により実施され、財務報告の信頼性に関する合理的な保証を提供し、米国公認会計原則に基づいて外部目的の総合財務諸表を作成する。先に開示したように、我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務責任者の監督の下、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価し、この評価に基づいて、財務報告内部統制に重大な欠陥があるため、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制が無効であると結論した。2023年9月30日現在、このような実質的な短板はまだ完全に補完されていない。
救済措置は、私たちの経営陣に大きな負担を与え、財務報告資源やプロセスの圧力を増加させます(このような救済措置に関するより多くの情報は、本四半期報告Form 10-Q第I部第2項の“経営陣の財務状況や経営結果の議論と分析”を参照されたい)。もし私たちがこれらの重大な弱点をタイムリーに修正することに成功できなければ、あるいは私たちが開示や財務報告の内部統制において任意の追加的な重大な弱点を発見した場合、私たちの財務報告の正確性と私たちが直ちにアメリカ証券取引委員会に文書を提出する能力は不利な影響を受ける可能性がある。また、もし私たちの救済努力が不足している場合、あるいは私たちの内部統制が将来的により多くの重大な弱点や重大な欠陥が発生した場合、私たちの財務諸表の再記述が要求される可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を与える可能性があり、私たちの資本市場に入る能力を制限し、重大な弱点や不足を是正するために大量の資源を費やし、規制調査と処罰を受け、私たちの名声を損ない、投資家の信頼を低下させたり、株価を下落させたりすることが要求されるかもしれない。
もし私たちが効果的な開示統制と手続きを維持できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは“取引所法案”の定期報告書の要求事項を守らなければならない。我々の開示制御および手続きは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示されなければならない情報が蓄積され、管理層に伝達され、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されなければならないことを合理的に確保するために設計されている。任意の開示制御およびプログラムまたは内部制御およびプログラムは、発想および動作がどのように完全であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、制御システムの目標が達成されることを確保することしかできないと信じている。我々の経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制に大きな弱点があると結論している。経営陣はさらに、この重大な弱点が私たちの開示統制と手続きを2022年12月31日まで無効にしたと結論した。第1部第4項を参照のこと制御とプログラムは私たちが決定した実質的な弱点に関するより多くの情報を得るために。
私たちの営業権、他の無形資産、および他の長期資産の減価は、私たちの業務や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
2023年6月30日までの3ヶ月間、私たちはトリガイベントが私たちの時価の持続的な低下によるものだと確信した；そのため、私たちは私たちの報告部門に対して中期減値テストを行った。中間減価テストの結果として、2023年6月30日までの3ヶ月間で2兆822億ドルの営業権減価費用を確認した。
不利なイベントまたは環境変化は、営業権、無形資産、および長期資産からの予想が将来の運営キャッシュフローに割引されていないことに影響を与える可能性があり、したがって、追加の減価費用を確認する必要があるかもしれない。いずれの減価費用も、減価費用を確認している四半期の経営業績や資産純資産に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは私たちが未来に減価費用を確認することを要求されないという保証がない。第2部第7項を参照して、経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−商誉表10-K/Aおよび付記10無形資産と商業権この四半期の報告書の簡明な総合中期財務諸表付記を参照して、より多くの資料を取得してください。
私たちは私たちのOEM顧客とシステムインテグレータに依存して私たちの製品を彼らのシステムに統合します。
私たちの収入は私たちが既存を維持し、新しいOEM顧客の能力を確保することにある程度かかっている。私たちの収入はまた、私たちの既存と潜在的なOEM顧客とシステムインテグレータが私たちの製品を彼らのシステムに統合し、そのようなシステムを成功的に販売する能力に依存しています。限られたマーケティング資源、研究開発に投資したくない及びこれらのOEM顧客と第三者システム集積業者に影響する他の要素は私たちの製品需要に重大な影響を与え、更に私たちの収入と財務業績に影響を与える可能性がある。OEM顧客や集成業者が既存のツールを調整したり、私たちの製品の機能や利点を利用したりすることができない場合、あるいは彼らが私たちを実際または潜在的な競争相手だと思っている場合、私たちの収入を拡大し、利益率を向上させる機会は深刻に制限されたり延期されたりする可能性があります。また、私たちのいくつかのOEM顧客は自分の競争製品を開発しています。もし彼らが成功したら、私たちがこの顧客たちから得た収入を減らすかもしれない。
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私たちの収入は少数の顧客に集中する可能性があります。もし私たちがこれらの顧客のいずれかを失った場合、あるいはこれらの顧客が私たちに支払わなければ、私たちの収入は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちの収入の大部分は少数の顧客に依存している。2023年9月30日までの9カ月間、両顧客からの収入は総収入の10%以上を占め、総収入の490万ドルまたは86.1%を占めた。
私たちの収入の大部分は10カ国グループ中央銀行との契約サービスから来ている。我々は，当該クライアントとのフレームワーク契約に基づいて新たなセキュリティ機能を開発しているが，このプロジェクトが成功する保証はなく，そのセキュリティ機能に長期的な生産収入をもたらす保証もない.
私たちが参加する市場競争は激しい。
私たちの多くの目標市場は競争が激しい。私たちの目標市場での競争に成功する能力は以下の要素にかかっている
さらに、私たちの競争相手または顧客は、私たちの製品を代替する可能性のある製品、または私たちの製品よりも低コストまたは高性能な代替製品を提供することを含む、新しい技術、業界基準、エンドユーザ、または顧客要求に基づく新製品を提供することができます。私たちの競争相手や顧客が発売した新製品は、私たちの既存と未来の製品を時代遅れにしたり、販売できないかもしれません。
もし私たちが買収できなかったり、それらを私たちの業務に成功的に統合したりすれば、私たちの運営結果や財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの運営の歴史の中で、私たちは多くの買収を成し遂げた。私たちは未来の買収機会を決定して求めるために多くの資源を使い続ける可能性がある。買収には多くのリスクがあります
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巨額の費用、実施遅延、その他の運営や財務問題を生じることなく、他の業務や製品ラインの買収に成功したり、それらを当社の業務に統合することができる保証はありません。先と将来の買収の期待収益を達成できなかったり、買収された会社の業務の統合に成功しなかったりすることは、我々の業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。将来の任意の買収はまた、株式証券の潜在的希釈発行、買収、または剥離に関連するログアウトまたは債務および負債の負担をもたらす可能性がある。
買収の結果として、我々の財務結果は、特定の四半期における投資界の予想とは異なる可能性がある。さらに、上記の1つまたは複数のリスクが現実になったり、市場状況や他の要因が戦略方向を変更したりすると、このような取引から期待価値を達成することができない可能性がある。もし私たちがこのような取引の期待収益や協同効果を意識しなければ、私たちの総合的な財務状況、運営結果、キャッシュフロー、あるいは株価はマイナスの影響を受けるかもしれない。
我々の顧客が販売している他のタイプの製品に比べて、消費製品部品である半導体は短い製品ライフサイクルを持っている。
我々の顧客が販売している他のタイプの製品に比べて，技術変化，消費者選好，潮流などにより，部品の製品ライフサイクルが短いと考えられる。より短い製品ライフサイクルにより，次世代消費製品に半導体を含む設計競争が頻繁になり，設計に勝つことはない可能性がある.より短い製品ライフサイクルは、既存製品の販売の減少または終了のより頻繁な状況をもたらす可能性がある。
私たちは現在と未来の私たちの製品に対する需要を満たすために生産能力を増加させることができないかもしれない。
半導体業界の特徴は生産能力が周期的に制限されていることである。これらの制限により、製品納入の納期が私たちの多くのお客様が希望しているよりも長くなる可能性があります。もし私たちが将来の需要を満たすために生産能力を高めることができなければ、私たちのいくつかの顧客は他の供給源を求めるかもしれません。私たちの将来の成長は制限されるかもしれません。あるいは私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちの毛金利は私たちの生産能力利用率水準を含む多くの要素に依存する。
半導体製造には大量の資本投資が必要であり，減価償却費用を含めた高い固定コストを招く。私たちはどんな収入不足に対応するために固定コストを迅速に削減する能力が限られている。私たちの製造、組み立て、テスト施設を高いレベルで利用できなければ、これらの施設に関する固定コストは完全に吸収できず、毛金利が低くなります。競争の激化と他の要素は私たちの未来の価格侵食、収入の低下、毛金利の低下を招くかもしれない。
私たちの成功は私たちが製品を効率的に生産する能力にかかっている。
私たちは自分が所有して運営する工場と外部ウエハ鋳造工場と下請け組み立て工場で私たちの製品を生産します。製造環境中の汚染，施設で使用されているマスク欠陥や製造設備故障など，様々な原因により，製造生産量の低下を経験する可能性がある。また、製造業の生産量を増加させれば、既存設備や人員への追加需要や新設備や人員の増加は製造業の生産量の低下を招く可能性がある。したがって、私たちは費用効果に合った方法でタイムリーに生産能力を拡大することができないかもしれない。
原材料価格の上昇は私たちの収益性に影響を及ぼすかもしれない。
時々、私たちは多くの原材料の値上がりを経験するだろう。もし私たちが原材料価格の上昇を私たちの顧客に転嫁できなければ、私たちの毛金利と収益力は不利な影響を受けるかもしれない。
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私たちの収入は私たちの製品が私たちの顧客の製品として設計されたことに依存する。
私たちのいくつかの製品は設計段階で顧客の製品やシステムに統合されます。どの設計勝利の価値も、生産量によって設計された製品、顧客製品の商業成功、および顧客製品の設計が私たちの競争相手が製造した部品をどの程度考慮しているかに大きく依存する。また、私たちの顧客はその後、彼らの製品やシステムを再設計することができて、彼らはもう私たちの製品を必要としないようにします。私たちの顧客が次世代製品を開発することは通常、新しい部品設計競争を招きます。これは私たちが設計で勝つことはなく、収入と収益力の低下を招く可能性があります。私たちはデザインの勝利を得ないかもしれないし、私たちのデザインの勝利は、未来の収入をもたらさないかもしれない。
私たちは私たちの流通業者と販売代表に頼って私たちのいくつかの製品を販売します。
私たちのディーラーと販売代表は私たちの製品の販売を減少または停止することができる。彼らは私たちが予想していた数量と時間の範囲で私たちの製品を販売するために必要な資源を投入しないかもしれない。また，これらの流通業者や販売代表の持続的な生存能力や財務資源に依存しており，そのいくつかは運営資本が限られた小型組織である。逆に、これらの流通業者や販売代表は、一般経済状況や半導体業界の状況に大きく依存する。私たちは私たちの成功がこのような流通業者と販売代表に依存し続けると信じている。外国流通業者は通常、より長い支払期限を獲得し、特定の販売レベルの売掛金残高が国内流通業者よりも高いことを招く。そのため、私たちは流通業者が借金をしないことで損失を被るリスクを比例せずに外国の流通業者が負担しています。重要な流通業者や販売代表が財務的困難に遭遇した場合、あるいは他の理由で私たちの製品を普及·販売することができない場合、私たちの業務は損なわれる可能性があります。
製品の欠陥や正誤表に関するコストは、私たちの運営や業務結果を損なう可能性があります。
予期しない製品の欠陥および正誤表(発表された仕様との偏差)に関連するコスト、例えば、私たちの製造過程における予期しない問題のために、以下のコストが含まれています
これらの費用は巨大かもしれないので、私たちの費用を増加させ、私たちの毛金利を下げるかもしれません。また、これらの製品欠陥と正誤表のため、お客様や製品ユーザーにおける私たちの名声が損なわれる可能性があり、私たちの製品に対する需要が減少する可能性があります。このような要素は私たちの財政的業績と業務の見通しを損なうかもしれない。
私たちは予想された顧客ニーズの前に材料を注文して生産を開始します。そのため、収入不足は在庫減記につながる可能性もある。
私たちは通常顧客の需要に対する自分の予想に基づいて私たちの生産と在庫レベルを計画します。しかし、実際の顧客ニーズは非常に予測できない可能性があり、大幅に変動する可能性がある。在庫と材料を得る期待の長い納期に対応するために、お客様が需要する前に材料と生産を注文します。予想注文が実現できない場合、このような事前注文や生産は在庫レベルが高すぎたり、意外な在庫減記につながる可能性があります。
私たちの国際業務は私たちを重大な危険に直面させる。
2023年9月30日までの9ヶ月間、私たちのほとんどの総合収入はアメリカ以外の国から来ました。海外市場からの純収入は引き続き総純収入の大きな部分を占めると予想されています。私たちはカナダで重要な業務運営を維持している。国際的なビジネスに固有のいくつかのリスクは
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私たちの財政的表現は経済的安定性と国際市場での信用供給にかかっている。各国政府が赤字または主権または銀行債務問題を解決するための行動、特にヨーロッパでは、私たちが業務を行っている国の国内総生産または通貨為替レートに悪影響を及ぼす可能性があり、さらに私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの顧客やサプライヤーがその運営に資金を提供するために必要な信用を得ることができない場合、私たちは不良債権の増加、製品の注文の減少、サプライヤーの納品が中断する状況に遭遇し、私たちの生産遅延や生産停止を招く可能性があります。あるいは、インフレ、資産または他の“バブル”や資本移転など、中国または他の新興市場の政府が経済問題を解決するために講じた行動は、国内総生産(GDP)またはその成長に悪影響を与え、我々の製品注文の減少や不良債権支出の増加を招く可能性もある。さらに、ある国の法律や裁判所は、アメリカの法律や裁判所のように私たちの製品や知的財産権を保護しないかもしれない。したがって、私たちが特定の国で私たちの製品を製造したり販売したりすると、私たちの技術や製品が海賊版されるリスクがもっと大きくなるかもしれない。
業務中断は私たちや私たちのサプライヤーの施設を損傷する可能性があります。
私たちの業務と私たちのサプライヤーの業務は、火災、地震、洪水、その他の自然災害、停電、電気通信故障、その他私たちがコントロールできない事件の影響を受けやすいです。私たちは 詳細な災害復旧計画はなく、私たちのバックアップ電源は限られた時間しかキーシステムをサポートしていません。私たちの施設のいくつかは主な地震断層線の近くにあり、過去に地震を経験したことがある。自然災害が発生すれば、私たちの業務を展開する能力が深刻な損害を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営、キャッシュフローの結果を損なう可能性があります。私たちが一般業務中断に対して加入した保険が私たちのすべての損失を補うのに十分かどうかは確認できません。
私たちは、規制基準や要件を遵守しないことを含む、従業員、コンサルタント、または他のビジネスパートナーおよびビジネスパートナーが不正行為または他の不適切な活動に従事する可能性のあるリスクに直面しています。
私たちは従業員、コンサルタント、そして他のビジネスパートナーとビジネスパートナーが詐欺や不法活動に従事する可能性のあるリスクに直面している。これらの当事者の不正行為は、そのような規制機関に真、完全かつ正確な情報を報告することを要求する法律、製造基準、医療詐欺および乱用法律、米国および国際的な法規、または財務情報またはデータを真に、完全かつ正確に報告することを要求する法律を含む、故意、無謀または不注意な行為、またはFDAおよび他の規制機関(国内外)の法規に違反する他の不正な活動を含む可能性がある。特に、医療保健業界の販売、マーケティングと商業手配は、医療機器の販売を含め、詐欺、不当行為、リベート、自己取引、その他の濫用行為を防止するための広範な法律法規の制約を受けている。これらの法律法規は、広範な価格設定、割引、マーケティングおよび販売促進、販売手数料、顧客インセンティブ計画、および他のビジネス計画を制限または禁止する可能性があります。私たちは、私たちの従業員、コンサルタント、および他の第三者の不適切な行為を常に識別し、阻止することができるわけではありません。私たちがこのような活動を発見し、防止するための予防措置は、未知または未管理のリスクや損失を効果的に制御することができないか、またはこれらの法律や法規を遵守できないことによる他の行動や訴訟から私たちを保護することができない可能性があります。もし私たちにこのような訴訟を提起し、私たちが私たちの権利を弁護または維持することに成功しなかった場合、これらの行動は、民事、刑事および行政処罰、損害、金銭罰金、Medicare、Medicaidおよび他の連邦医療計画への参加から除外される可能性があり、契約損害、名声損害、利益および将来の収益減少、および業務削減を含む巨額の罰金または他の制裁の適用をもたらす可能性があり、これらはいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちがこのような行動や調査を正当化することに成功したかどうかにかかわらず、法的費用や名声被害を含む巨額のコストを招き、経営陣のこのようなクレームや調査が自分を弁護することへの注意を移す可能性がある。
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環境法律法規を遵守することは費用がかかる可能性があり、これらの法律法規を遵守しないことは私たちに重大な責任を負わせるかもしれない。
私たちの研究開発と製造業務はいくつかの危険物質の使用に関連し、危険物質の貯蔵、使用、排出、処置、救済、人類暴露に関連する様々な連邦、州、地方、外国の環境法律と法規、および危険物質を含む製品の販売、ラベル、収集、回収、処理、処分を遵守する。環境法や条例で規定されている責任は連帯責任であり、過ちや不注意を考慮しないことができる。環境法律法規の遵守は代償が高い可能性があり、遵守しないことは重大な責任、罰金と処罰、人身傷害と第三者財産損失クレーム及び巨額の調査と救済費用を招く可能性がある。時間が経つにつれて、環境法律や法規はより厳しくなり、より大きなコンプライアンスコストを招き、違反に関連するリスクや処罰を増加させる可能性がある。人為的なミス、事故、設備の故障、その他の原因で、未来にはこれらの法律法規に違反したことがないことや過去に発生したことがないことを保証することはできません。環境規制や救済に関連する費用は、私たちの財務状況や経営業績を損なう可能性があります。
ネットワーク攻撃またはデータ漏洩による当社の知的財産権、商業機密、または他の敏感なビジネスまたは顧客機密情報の紛失または運営中断のリスクは、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ネットワーク攻撃やデータ漏洩は、機密の重要な業務情報を危険にさらし、私たちの運営中断を招き、私たちを潜在的な訴訟に直面させたり、私たちの名声を損なう可能性がある。我々は、知的財産権、商業機密、および他の敏感な、ビジネスキーおよび/または機密情報を含む重要な資産を有しており、これらの情報は、このようなイベントの影響を受けやすい可能性がある。我々は継続的な審査、保守、アップグレードのネットワークセキュリティ計画を実施しているが、ネットワーク攻撃やデータ漏洩の影響を受けない保証はなく、これらの攻撃やデータ漏洩が深刻であれば、私たちの業務や財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。
ネットワークセキュリティホールや情報技術の故障は、私たちのコストを増加させ、私たちの業務運営にマイナスの影響を与え、私たちの業務を損なう可能性があります。
我々は、相互接続サイト、コンピュータソフトウェア、データホスティング施設、および他のハードウェアおよびプラットフォームを含む情報技術システムに広く依存しており、そのうちのいくつかは、業務の展開を支援するために第三者によってホストされている。当社の情報技術システムおよび業務運営において使用される第三者システムは、不正なアクセスまたは制御、マルウェア、従業員または許可されたアクセス権限を有する他の人のデータプライバシー違反、ネットワークまたはネットワーク釣り攻撃、恐喝ソフトウェア、および他のセキュリティ問題など、様々な変化するネットワークセキュリティリスクの影響を受けやすい可能性がある。また、ネットワークセキュリティ脅威行為者は、内部でも外部でも、当社の情報技術システムやデータにアクセスしようとする面で、我々と業務を行うクラウドプロバイダや他の第三者との情報技術システムを含むより複雑かつ協調的になっている。
ネットワークや他のセキュリティ問題、エラー、ウイルス、ワーム、マルウェアプログラム、セキュリティホールを除去または緩和するコストが高い可能性があり、これらの問題を解決するための努力は成功しない可能性があり、中断、遅延、サービス中断、既存または潜在的な顧客の流失を招く可能性があり、これは私たちの販売、製造、流通、または他の重要な機能を阻害する可能性があります。
当社は、当社のビジネスおよびサード·パーティ·トラフィックに関連する独自の情報および敏感または機密データを管理して格納します。詐欺、詐欺、詐欺または他の形態の詐欺によって引き起こされる可能性のあるこのような情報またはデータの損失または開示を含む、私たちまたは私たちのパートナーまたは顧客に関する独自の情報または敏感または機密データを、私たちのセキュリティ措置または意外な損失、開示または未承認伝播に違反することは、私たち、私たちのパートナーおよび顧客がこの情報を紛失または乱用するリスクに直面させる可能性があり、規制調査、罰金、訴訟および潜在的な責任、私たちのブランドおよび名声を損なう、または他の方法で私たちの業務を損害する可能性がある。また、さらなるデータ保護措置を実施するコストと業務結果が大きい可能性がある。これらの中断による販売遅延、利益率の低下、または顧客流出は、私たちの財務業績、株価、名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、情報セキュリティ、およびデータ保護に関連する法律または法規の変化、または私たちが実際にまたはそのような法律および法規または任意の他の義務を遵守できていないと考えることは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、情報セキュリティ、データ保護は世界的に重要な問題だ。個人データや他の情報の収集，使用，その他の処理を管理する規制の枠組みが急速に変化している。米国連邦および各州および外国政府は、個人識別情報および個人に関する他のデータの収集、配布、使用、安全および記憶に関する要求を採択または提案しており、連邦および州消費者保護法は、データのオンライン収集、使用、および伝播に関する法規の実行に適用されている。
法律、法規、基準、プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する他の実際または主張された義務を遵守することによるコストおよび他の負担は巨大である可能性があり、それらは私たちのデータ処理方法を修正する必要があるかもしれません
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政策を考えていますこれらの法律、法規、基準、および他の実際または主張する義務を遵守しないと主張するいかなる実際または主張する行為は、政府行為者および個人当事者のクレームおよび訴訟、ならびに巨額の罰金、処罰または責任をもたらす可能性がある。
私たちの業務計画や活動に関する法律、法規やガイドラインの変化は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々が現在提案している業務は，生産，業務展開，輸送，貯蔵，健康と安全，医療機器規制，環境保全に関する様々な法律，法規，ガイドラインを遵守しなければならない。これらの法律や法規の範囲は広く、絶えず変化する解釈の影響を受ける可能性があり、これはコンプライアンスに関連した大量のコストを発生させたり、私たちの業務計画のいくつかの側面を変える必要があるかもしれない。さらに、このような法律違反やそのような違反に対する告発は、私たちの業務計画のいくつかの側面を混乱させ、私たちの計画のいくつかの側面に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
例えばmetaAIRという新製品を発売しました®2019年3月、航空業界のパイロットにレーザーめまい防護を提供する。現在metaAIRは®連邦航空管理局によって規定されたいかなる制限も受けない。しかしmetaAIRは®FDAの承認/承認はまだ得られておらず、MetaAIRのような政府当局によって変化していく規制を受ける可能性がある®市場はさらに進化した。
私たちが各国政府とこれらの政府のサプライヤーと締結した協定は私たちを独特のリスクに直面させた。
私たちは様々な国の政府契約の付与、管理、履行に関する法律法規を遵守し、その影響を受けなければならない。このような政府から得られた奨励金はキャンセルされたり資金が失われたりする可能性がある。これらの政府締約国は、戦略、優先順位、または他の理由の変更のために、これらの政府に販売されているいくつかの製品の生産量を増加または減少させることを要求する可能性があり、これは、これらの政府の要求を満たすために、他の製品の生産または他の顧客への販売に影響を与える可能性がある。さらに、このような政府は通常、政府契約に関連する知的財産権の権利を保持する。これらの政府は、将来的にはこれらの権利を行使する可能性があり、これは、このような知的財産権から実現できるビジネス利益を減少させる可能性がある。
各国政府機関は定期的に政府請負業者に対して監査と調査を行い、その審査を受ける制度が不足していると考えられる場合には、何らかの支払いを減少または差し押さえている。しかも、分類誤りが発見されたいかなるコストも返済される可能性がある。監査または調査が不適切または不法な活動を発見した場合、私たちは、契約価値の減少、契約の修正または終了、利益の没収、支払いの一時停止、処罰、罰金、一時停止、またはこれらの政府とのビジネスを禁止することを含む民事または刑事罰および行政制裁を受ける可能性がある。しかも、もしそれに対して不適切な行為の疑いを提起すれば、私たちは深刻な名声の被害を受けるかもしれない。このような処罰、またはそのような政府契約の喪失は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは“海外腐敗防止法”と似たような反賄賂と反腐敗法律、そして政府の輸出入規制を受けており、これらすべては私たちに責任を負わせたり、国際市場での競争能力を弱める可能性がある。
私たちの業務活動は、米国の“反海外腐敗法”(The FCPA)および私たちの国/地域に類似した反賄賂または反腐敗法律、法規または規則によって制約される可能性がある。これらの法律は、公的行動に影響を与え、誰にも直接業務を展開し、いかなる不正な利益を得るか、または業務を獲得または保持することを含む、企業およびその従業員および第三者の商業パートナー、代表および代理人が、政府関係者または商業者に直接的または間接的に提供、承諾、付与または許可を提供することを含む腐敗および賄賂行為を一般的に禁止している。“海外腐敗防止法”はまた、上場企業に会社の取引を正確かつ公平に反映した帳簿や記録を作成·保存し、適切な内部会計制御制度を制定·維持することを求めている。私たちの業務は厳格に規制されているため、潜在的な非アメリカ政府関係者を含む政府関係者との大きな相互作用に関連している。
私たち自身の従業員を除いて、将来的には政府許可証や承認を得るなど、第三者を利用して海外で事業を展開する可能性があります。私たちと私たちの第三者業務パートナー、代表と代理は、政府機関、国有または付属実体の役人や従業員と直接または間接的な相互作用があるかもしれません。私たちは、このような活動を明確に許可していなくても、私たちの従業員、私たちの第三者業務パートナー、代表と代理の腐敗、または他の不正活動に責任を負わなければなりません。私たちの従業員または私たちの第三者業務パートナー、代表および代理の従業員がすべての適用された法律および法規を遵守するかどうかは定かではありません。特にこれらの法律の高度な複雑さを考慮しています。これらの法律および法規に違反することは、密告者の苦情、メディア不利な報道、調査、輸出特権の喪失、米国政府契約の取り消し、管理層の注意の大量移転、巨額の法的費用と罰金、私たち、私たちの役人または私たちの従業員に厳しい刑事または民事制裁、返還およびその他の制裁および救済措置を実施し、私たちの業務を禁止する可能性がある。このような違反は、私たちが1つまたは複数の国または地域で私たちの製品を提供することを禁止し、私たちの名声、私たちのブランド、私たちの国際拡張努力、私たちの従業員を引き付け、維持する能力、ならびに私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況、および株価を深刻に損なう可能性があることを含むかもしれません。
アメリカと多くの外国政府はある製品、技術とソフトウェアの輸出入に対して規制、輸出許可証の要求と制限を実施している。アメリカの輸出規制に従って製品を輸出しなければなりませんが、私たちはできないかもしれません
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いつも必要な輸出許可証を得ることに成功した。私たちの製品は必要な輸出入の承認を得られなかったか、あるいはこれらの法律は私たちの製品を輸出したり販売する能力に制限を加えて、私たちの国際と国内の収入を損なう可能性があります。これらの法律を遵守しないことは、政府の調査、処罰、名声損害を含む否定的な結果をもたらす可能性がある。
私たちの製品の変化や輸出入と経済制裁法律法規の変化は、国際市場での新製品の発売を延期し、私たちの顧客が国際的に私たちの製品を配備することを阻止したり、場合によっては、私たちの製品の特定の国や地域への輸出入を完全に阻止するかもしれません。米国政府は中国から輸入されたある商品に関税を課すほか、米国は中国から米国に輸入された商品に追加の制裁や制限を実施する可能性がある。同様に、中国がある米国から輸入された物品に関税を課すほか、中国は米国から中国に輸入された物品に追加の制裁や制限を実施する可能性がある。このような措置は、既存または潜在的な顧客に製品を販売する能力にさらに影響を与え、国際的に業務を競争し、発展させる能力を損なう可能性がある。さらに、一般的に、関税は私たちの原材料と完成品のコストを大幅に増加させる可能性があり、私たちの利益率にマイナスの影響を与える可能性があります。製品価格を上げることで追加のコストを転嫁することができず、工業市場を含むいくつかの業界の収縮を招く可能性があるからです。輸出入規制または法規の任意の変化、法執行の変化または変化、またはこれらの法規が対象とする国、人員、または技術の変化は、私たちの製品の使用量の減少、または国際業務を持つ既存または潜在的な顧客に私たちの製品を輸出または販売する能力の低下を招く可能性がある。この場合、私たちの業務、財務状況、経営業績、成長見通しは重大な悪影響を受ける可能性があります。
私たちの保険カバー戦略と計画は私たちが負う可能性のあるすべてのリスクとそれによって生じる責任をカバーするのに十分ではないかもしれない。
私たちは私たちの現在と未来の訴訟を含めて、私たちの業務に関連する多くのリスク保険を要求するつもりだ。私たちの経営陣は、私たちの業務に関連するリスクや、ユーザーとの合意に責任制限が含まれているという事実を考慮して、私たちの保険リストがカバーするイベントや責任金額は合理的であると考えていますが、このような保険が私たちが受ける可能性のあるクレームを利用できるか、またはカバーできる保証はありません。もし保険カバー範囲がこのようなクレームをカバーするのに十分でなければ、私たちの財務資源、運営結果、将来性は不利な影響を受ける可能性がある。例えば、上述した米国証券取引委員会調査による可能性のある罰金は、保険限度額を超える可能性があり、これは、私たちの財務状況およびキャッシュフローに悪影響を及ぼすだろう。
もし私たちまたは私たちの請負業者が医療や他の政府法規を遵守できなければ、私たちは巨額の罰金と処罰に直面する可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
私たちはいくつかの連邦、州、外国の詐欺と乱用法律、医療情報プライバシーと安全法律、および医師や他の医療専門家への支払いおよび他の価値移転に関する透明性法律の制約を受けており、重大な処罰を受ける可能性がある。さらに、これらの法律による私たちのやり方に対するいかなる挑戦や調査も、否定的な宣伝を招き、対応コストが高く、それによって私たちの業務を損なう可能性があります。私たちと医師、病院、医療センターとの配置は、私たちが適用されるマーケティング許可を得た後に私たちの医療製品のマーケティング、販売、流通の財務的配置と関係を制限するかもしれない広範な詐欺と乱用の法律、その他の法律法規に直面するかもしれません。私たちの従業員、コンサルタント、ビジネスパートナーは、規制基準と要求を守らないことを含む、不当な行為や他の不適切な活動に従事する可能性がある。私たちの業務能力に影響を与える可能性のある連邦と州医療法律は含まれていますがこれらに限定されません
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我々の業務や製品に適用される各法律の範囲や実行状況は不確定であり，現在の医療改革環境の急速な変化の影響を受けている。米司法省はメーカーと医療提供者との相互作用の審査を強化し、医療業界の一連の調査、起訴、有罪判決、和解を招いた。政府の調査に対応するのに多くの時間と資源がかかり、防御に成功しても、私たちの業務や名声に損害を与える可能性があります。これらの法律や法規に違反して私たちに提起されたいかなる訴訟も、弁護に成功しても、巨額の法的費用を招き、経営陣の業務運営への注意をそらす可能性があります。私たちは個人告発者が連邦や州政府を代表して提起した個人“Qui Tam”訴訟を受けるかもしれない。
私たちの業務が上記の任意の連邦、州、外国の法律に違反していることが発見された場合、または私たちの他の現在または将来の詐欺および乱用または他の医療関連法律および法規に適用される場合、私たちは重大な刑事、民事および行政処罰、損害賠償、罰金、個人監禁、連邦医療保険や医療補助などの政府計画から除外され、私たちの業務の削減または停止を要求される可能性があります。このようなどんな結果も私たちの業務と財政的業績を深刻に損なう可能性がある。
もし私たちが私たちの製品のために必要な規制許可、承認または認証を得ることができなかった場合、または将来の製品および適応の許可、承認または認証が延期され、または発行されなかった場合、私たちの商業運営は損なわれるだろう。
私たちの医療製品はアメリカFDAとアメリカ以外の国の規制機関によって広く規制されています。医療機器に対する政府法規は広範囲にわたっている
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新しい医療機器または既存製品の新しい予期される用途が米国で発売される前に、会社は、まず“食品、薬物および化粧品法”(FDCA)第510(K)節に基づいて提出され、510(K)の承認を得なければならず、FDAはPMAを承認するか、またはFDAは免除が適用されない限り、最初から分類要求を承認しなければならない。
510(K)の承認中、FDAは、提案された装置が提案された装置が発売されることを承認するために、市場で合法的に販売されている装置“実質的に等しい”、いわゆる“述語”装置を決定しなければならない。“実質的に同等”に達するためには、提案された装置は、述語装置と同じ予期される用途を有する必要があり、言語装置と同じ技術的特徴を有するか、または異なる技術的特徴を有し、言語装置とは異なるセキュリティまたは有効性の問題を引き起こさない必要がある。実質的な等価性を支援するために臨床データが必要となる場合がある。PMA承認過程において、FDAは技術、臨床前、臨床試験、製造とラベルデータを含む大量のデータに基づいて、提案された設備を決定しなければならず、その期待用途に対して安全かつ有効である。510(K)プロセスが使用できず、生命維持、生命支援、または移植可能デバイスのような最大のリスクを構成すると考えられるデバイスの場合、PMAプロセスが一般的に必要とされる。最初からの分類において、製造業者の新しいデバイスは、FDCAの下で自動的にクラスIIIに分類され、販売前にPMAを提出して承認を得ることを要求し、製造業者は、デバイスが低または中リスクがあることに基づいて、デバイスをクラスIまたはクラスIIに格下げすることを要求することができる。FDAが最初からの分類要求を承認した場合、出願人は装置を販売する許可を得るであろう。その後、デバイスタイプは、将来510(K)にコミットされる述語デバイスとして使用することができる。PMA申請によって承認された製品修正は、通常、FDAがPMA補充剤を事前に承認する必要がある。同様に、510(K)によって承認が提出された製品のいくつかの修正は、新しい510(K)承認を必要とする場合があり、またはそのような修正は、デバイスをクラスIIIに配置し、PMA承認または最初の分類要求の承認を必要とする可能性がある。
PMA承認、510(K)承認、および最初の分類プロセスは、高価で、長く、不確実である可能性がある。必要な規制の遅延や承認、許可、認証が得られなかった場合は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼすだろう。
FDAおよび外国機関は、様々な理由で、承認、承認、または認証装置を延期、制限、または拒否することができる
FDAの承認または承認された任意の医療機器の商業化後、私たちは、私たちが受け取ったすべての製品の苦情を調査し、MDRを含む報告書をFDAに提出しなければなりません。もし私たちの製品が死亡や重傷を引き起こす可能性があるか、または故障が死亡または重傷を引き起こす可能性があり、故障が再び発生した場合、監督機関に報告しなければなりません。これらの報告書がタイムリーに提出されない場合、規制機関は制裁を実施する可能性があり、警告状、無タイトル状、罰金、民事処罰、リコール、差し押さえ、運営制限、510(K)の承認または新製品の発売前承認の拒否、既存製品の新たな期待用途または修正、現在の510(K)承認または上場前承認の撤回、および承認または承認された製品ラベルの範囲の縮小を含む製品責任または規制法執行行動の影響を受ける可能性があり、これらはすべて私たちの業務を損なう可能性がある。さらに、FDAは、その審査プロセスの一部として、“原因”検査のような、我々の業務、場所、および施設に通知を提供し、追加的な検査を行うことができる。似たような要求は外国に適用されるかもしれない。
もし私たちが私たちの製品に対して是正または除去行動を取り始めたら、私たちの製品の健康構成に対する重大なリスクを減少させ、私たちはfdaに公開的な是正と除去報告書を提出することを要求され、多くの場合、他の規制機関にも同様の報告書を提出する必要がある
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仲買会社です。この報告書はFDAによって設備リコールに分類される可能性があり、これはFDA、他の国際規制機関、および私たちの顧客が私たちの製品の品質と安全をより厳格に審査することをもたらす可能性がある。さらに、これらの報告書を提出することは、競争相手が私たちに反対するために使用される可能性があり、医師が注文を延期したり、キャンセルしたりすることになり、私たちの名声を損なう可能性がある。
FDAと連邦貿易委員会(FTC)はまた、私たちが提案した声明が私たちの規制許可と一致し、これらの声明を確認するのに十分かつ合理的な科学的データを持っていることを確実にするために、私たちの製品の広告、販売促進、およびラベルを規制している。FDAまたはFTCが、私たちの任意の広告または販促声明が誤っている、確認されていない、または許可されていないと判断した場合、私たちは、否定的な宣伝および/または警告状を含む法執行行動の影響を受ける可能性があり、私たちは、私たちの販促声明を修正し、他の訂正または元に戻すことを要求されるかもしれません。
FDA、州当局、そして外国の同業者は広範な調査と法執行の権利を持っている。適用される規制要件を遵守しない場合、FDA、州政府機関、または外国の同業者が法執行行動をとることになる可能性があり、その中には以下のいずれかの制裁が含まれている可能性がある
もしこのような事件のいずれかが発生したら、私たちの業務と財政状況は損害を受ける可能性がある。さらに、FDAや他の規制機関の政策が変わる可能性があり、我々の製品に対する規制承認を阻止、制限、または延期するための追加の政府法規が公布される可能性がある。もし私たちが既存の要求の変化に適応できない場合、あるいは新しい要求や政策を採用することができない場合、または私たちがコンプライアンスを維持できない場合、私たちは私たちが得る可能性のあるマーケティング承認や認証を失う可能性があり、私たちは利益を実現したり維持することができない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
私たちは複数の司法管轄区で税務に関連するリスクに直面し、新しい税務法規、税務法規、税務裁決或いは追加の税務責任を採用と解釈することは私たちの業務、財務状況と経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
私たちはアメリカの親会社の多国籍グループで、カナダ、アメリカ、イギリスと私たちが業務を展開している他の司法管轄区で所得税とその他の税金を納めています。したがって、私たちの所得税の支出(利益)は、私たちが業務を運営している各司法管轄区域の適用税率の組み合わせに由来している。我々の所得税、付加価値税、その他の同様の税収、繰延税金資産または負債の世界的な支出(利益)を決定し、世界規模での私たちの納税状況を評価する際には、重大な判断が必要である。私たちの税務立場は税務機関の疑問を受けるかもしれないが、これは私たちの世界的な所得税の支出に大きな影響を及ぼすかもしれない。このような課題を私たちに不利な方法で解決すれば、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
アメリカ、カナダ、イギリス、その他の非アメリカ税法の最近または未来の変化は私たちの収入の税収処理に影響を与えるかもしれない。例えば、2022年8月16日に公布された“2022年インフレ低減法案”は、米国上場企業が2023年1月1日以降に行った株式買い戻しに1%の相殺不可能消費税を徴収する。また、2022年1月1日現在、2017年の減税と雇用法案の要求は、米国内で行われている研究と実験支出が5年以内に比例資本化と償却しなければならないことに起因する。米国国外で行われた研究に起因するすべてのこのような支出は、15年以内に資本化と償却されなければならない。私たちは通常、完全子会社を通じて国際業務を展開し、これらの管轄区域での私たちの業務運営に基づいて、世界の各司法管轄区で私たちの課税所得額を報告します。我々の法人実体間の会社間関係は、異なる司法管区の税務機関によって管理される複雑な譲渡定価法規によって制約されている。私たちはアメリカ、カナダ、イギリス、その他の関連国の適用譲渡定価と他の税法を遵守していると信じていますが、これらの法律と規則の変化により、私たちは将来私たちの国際構造を修正しなければならないかもしれません。これはコストを発生させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
もしアメリカ、カナダ、イギリス、あるいは他の非アメリカ税法がさらに変わった場合、もし私たちの現在または未来の構造と手配が税務機関の挑戦を受けた場合、あるいは私たちが私たちの業務を運営する方法を適切に調整できなければ、私たちの国際構造をさらに費用を高く修正しなければならないかもしれません。これは私たちの納税義務を増加させ、私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちが繰延税金資産を使用して未来の課税収入を相殺する能力は一定の制限を受けており、これは私たちの業務、財務状況或いは経営結果に重大な影響を与えるかもしれない。
2023年9月30日現在、私たちの繰延税金資産は推定控除に計上されており、これらの資産はアメリカ連邦と州税収管轄区で実現される可能性が高い。私たちは、既存の繰延税金資産を利用するために、将来十分な課税収入が生じるかどうかを推定するために、既存の正および負の証拠を評価する。私たちのいくつかの繰延税金資産は満期になる可能性があり、使用されていないか、または十分に利用されていないことは、未来の課税収入を相殺することを阻止するかもしれない。私たちは私たちの繰延税金資産の未来の現金化能力を評価し続ける。将来的には私たちの推定免税額を調整する必要があるかもしれませんが、これは私たちの四半期と年間経営業績に大きな影響を与えるかもしれません。
知的財産権に関するリスク
もし私たちが私たちの知的財産権と機密情報を保護して実行しなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは、セキュリティ協定と他の契約条項と、特許、商業秘密、著作権法の組み合わせによって、私たちの技術、製品、製品開発、製造活動を第三者によって不正に使用されないように保護します。私たちの特許は私たちのすべての技術、システム、製品、および製品コンポーネントをカバーしていません。私たちの競争相手または他の人は私たちの特許技術を中心に設計されるかもしれません。私たちはこれらのメカニズムが私たちの技術と知的財産権を十分に保護することを保証することはできず、裁判所が私たちの知的財産権を強制的に執行することを保証することもできない。
また、ある国の法律と法執行制度は、私たちの技術や知的財産権の保護の程度は米国の法律や法執行制度に及ばない。いくつかの司法管轄区では、私たちの技術や知的財産権を不正使用から十分に保護できない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの知的財産権収入は時間的にも金額的にも不確実で予測できない。
私たちは私たちが受け取る可能性のある任意の知的財産権販売が支払い可能かもしれない金額を識別または予測することができない。したがって、私たちは知的財産権収入の時間を計画することができず、私たちの運営結果は将来的に予想される知的財産権収入の減少の悪影響を受ける可能性がある。
私たちは未来に私たちの知的財産権を実行または保護する重大な法的手続きに巻き込まれる可能性があり、これは私たちの業務を損なうかもしれない。
私たちは時々私たちの特許を侵害したと思う製品を識別し、これらの製品に対する私たちの特許権を強化するために訴訟を提起しなければならないかもしれない。このようなトラブルによる訴訟は，訴訟結果が出る前に許可決定を延期したり，このような訴訟で我々の技術を採用しないことを選択したりする可能性がある新規顧客の獲得能力を損なう可能性がある.このような訴訟はまた、このような訴訟のために特許料または他のお金の支払いを停止したり、私たちの特許の有効性および実行可能性または関連協定の範囲を疑問視する可能性がある既存の顧客との業務関係を損なう可能性があります。
また，法的手続きに関連する費用は通常高く，比較的予測不可能であり，完全に我々の制御下にあるわけではない.これらのコストは予想を大幅に上回る可能性があり、これは私たちの運営資本に悪影響を与え、私たちの経営業績に影響を与え、私たちの普通株価格の変動を招く可能性がある。私たちに有利な裁決を下しても最終的に和解を達成しても、訴訟は私たちの業務運営から管理、技術、法律、財務資源を分流します。さらに、これらの法的行動における不利な決定は、私たちに重大な責任を負わせ、私たちが他人に許可を求め、私たちの技術の価値を制限すること、または他の方法で私たちの普通株の価格、業務と財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに否定的な影響を与えることを要求するために、私たちの独占権を失う可能性がある。
たとえ私たちが法的訴訟で勝っても、和解と最終解決は、当事者の責任の範囲、各当事者に対する判決を実行する能力、当事者がどんな借金や合意金を支払う能力と意思、および関連裁判所が法的行動を却下することを含む重大な意外な状況が発生する可能性があり、これらは私たちが完全にコントロールできるものではない。私たちに財務的義務を負う可能性のある当事者は、その業務活動や会社構造を変更することを破産または決定する可能性があり、これは、このような当事者から特許使用料を受け取る能力に影響を与える可能性があります。
私たちの技術は他人の知的財産権を侵害する可能性があり、これは費用の高い紛争や中断を招く可能性がある。
私たちが運営する各業務部門の特徴は、知的財産権侵害がしばしば告発されることだ。いかなる権利侵害疑惑の弁護や解決も時間がかかり高価である可能性があり、大量の管理資源が移転され、運営の一時停止につながったり、このような疑惑の是非に異議を唱えるのではなく、特許使用料、許可証、または他の合意を締結させることができます。また、このようなクレームを出した第三者は、禁止または他の公平な救済を得ることができる可能性があり、これは、米国および海外で私たちの技術の一部または全部をさらに開発または商業化する能力と、私たちの技術を採用した製品を開発または商業化する能力を阻害する可能性がある。もし特許所有者や他の知的財産権所有者が
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もし不動産が法的訴訟を提起したら、私たちは長引く費用の高い訴訟に追い込まれるかもしれない。私たちはこのような訴訟を正当化することに成功できないかもしれないし、許容可能な条項や必要な印税や許可協定を得ることができないかもしれない。
業界が我々の製品を採用することに関するリスク
市場が予想される市場浸透率で私たちの様々な製品を受け入れることは保証できません。これは私たちの業務運営や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは最初の製品を発売しました。metaAIRというレーザーめまい保護眼鏡です®2019年3月、主に航空市場に注目しています。私たちは戦略的パートナー関係を通じて空客と共同でこの製品を開発した。エアバスはさらにその支持範囲を拡大し、metaAIRのグローバル流通パートナーとなったエアバス傘下のSatair社を紹介してくれました®航空市場まで。2016年以来、エアバスとサテルはMetaAIRの製品開発と独占販売権に累計200万ドルを投資してきた®.
エアバスグループと密接に協力し、未来にマーケティングと販売拡張を計画しているにもかかわらず、航空市場がmetaAIRを受け入れる保証はありません®製品の予想市場浸透率と市場受容度は予想を下回っており、ホログラムレーザー防眩関連製品と私たちの財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。
フォトリソグラフィ関連製品の市場受容度は予想を下回っており、一部は自動車市場であり、これは私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのナノベーブは®アプリケーションはまだ必要な製造規模に達しておらず，多くの目標垂直市場のバッチ需要を満たすことができる.私たちは現在私たちの最初の試験規模、300 mm幅のロールからリール生産ラインまでしかありません。私たちは追加の生産能力とより広い基板を増加させて、私たちの目標アプリケーションをサポートする必要があります。自動車やその他の垂直市場の製品資格認証と製品推進に成功した後、2~3年以内により広範な販売·生産が開始される見通しだ。私たちは自動車市場が戦略的に高い成長機会だと信じている,しかし、,私たちは自動車パートナーと密接に協力していますが、自動車市場がNANOWEBを受け入れる保証はありません® 製品の予想市場浸透率及び市場受容度は予想より低く、リソグラフィ除氷/除霧、透明アンテナ及びその他の関連製品及び著者らの財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。
もし私たちの技術を採用した製品が欠陥のある製品に使用されれば、私たちは製品の責任や他のクレームを負うかもしれません。
もし私たちの技術が欠陥や故障のある製品に使用されたら、私たちは損害賠償を要求されるかもしれません。特に欠陥や故障が人々に身体損傷を与える場合。私たちは製品責任保険に加入し、契約に従って私たちの責任を制限し、顧客から賠償を受けるように努力しますが、満足できるレートや十分な金額で保険を受けることができる保証はありませんし、いかなる保険や顧客賠償が私たちに提出されたいかなるクレームを防ぐか、満足できる保証もありません。法的手続きに関連する費用は通常高く、相対的に予測できず、完全に私たちの統制下にあるわけではない。このようなクレームに法的根拠がないと考えても、上述した知的財産権訴訟に関するリスク要因にまとめられた場合と同様に、弁護コストや不利な判決を招くのではなく、クレームを解決する可能性がある。将来の製品責任クレームは、その最終結果にかかわらず、私たちの業務、財務状況と名声、および私たちが顧客を誘致し、維持する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々が参加する市場は急速な技術変化の影響を受けており，市場に認められる製品を開発·維持するための大量の研究開発費が必要である。
私たちの製品の市場の特徴は
私たちは急速に発展した業界で運営しており、重大な技術変化及び新製品の発売と増強の影響を受けている。私たちの将来の業績は新製品と強化製品の成功開発、発売、市場受容度にある程度依存しており、これらの製品はこれらの変化および現在と潜在的な顧客ニーズに対応することができる。ある程度、顧客が需要鈍化や予想新製品発表により既存製品の注文を延期またはキャンセルした場合、または私たちの新製品または製品増強の開発または発売に遅延がある場合、私たちの業務および財務状況、運営結果、および
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成長の見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。新製品や機能増強に必要な下地コア技術を開発することもできず，第三者からこれらの技術の許可を得ることもできない可能性がある。
施設や人的資源に関するリスク
私たちは私たちの使用、製造、運搬、貯蔵、あるいは危険材料の処分に関するクレームを招く可能性がある。
私たちの研究開発と製造過程は化学品を含む危険材料を輸送、貯蔵、使用する必要があり、危険廃棄物の発生を招く可能性がある。私たちが業務を運営している多くの司法管轄区域の国と地方の法律法規は危険材料の不適切な使用、製造、運搬、貯蔵、輸送と処分、土地汚染に対して重大な潜在的責任を規定しており、場合によってはこの責任が長く続く可能性がある。私たちはコンプライアンス努力をしているにもかかわらず、危険な材料の排出や漏れ、これらの材料によるいかなるダメージ、財産損失、あるいは環境汚染を招く可能性のある工業事故のリスクを除去することはできません。例えば、私たちが過去に所有または使用していた不動産、または私たちが現在または将来所有または使用していた不動産は、これらの場所での私たちの運営または以前の所有者または居住者の活動によって生じる検出または検出されなかった汚染を含む可能性がある。私たちは保険範囲を超えたり、超過したりする費用、クレーム、または責任を受ける可能性がある。
また，現行の環境法律や規制の変化は，我々の研究，開発，生産努力，その他の業務活動を損なう可能性があるさらなるコンプライアンス要求を加える可能性がある。新しいかつ絶えず変化する規制要求は生産者責任枠組みと気候変動あるいは他の新興環境分野への対応に関連する法規を含む。増加した環境、健康と安全法律、法規、法執行は私たちに大きなコストと責任をもたらすかもしれないし、危険材料の使用、製造、運搬、貯蔵、輸送、そして処置が追加的に制限される可能性がある。したがって、これらの法律を遵守することは、資本支出および他のコストおよび負債を招き、業務、財務状況、および業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、輸出規制、環境、気候関連の法律や法規など、私たちの業務に重要な適用法律や法規を遵守できなかったり、工場用地や建設承認のような業務を展開するために必要な承認をタイムリーに得ることができず、私たちの業務や運営結果を損なう可能性があり、あるいは潜在的な重大な法的責任を負わせる可能性があります。
私たちは複数の管轄区域で製造活動に従事し、世界各地の顧客と業務を行っているため、このような活動は無数の政府法規に制約されている。私たちは時々改正された任意のこのような法律や法規を遵守することができず、関係当局のいかなる情報や文書共有要求もタイムリーに遵守できなかった場合、以下のような結果になる可能性がある
適用される法律および法規、例えば環境および気候に関連する法律および法規を遵守することは、(A)修復装置の購入、使用、または設置、(B)気候変動緩和計画のような救済計画の実施、(C)私たちの製品設計および製造プロセスの修正、または再生可能エネルギー、再生可能エネルギー証明書または炭素信用、代替コストのより高いまたは少ない原材料または化学品の取得などの他の重大な費用を発生させることが要求されるかもしれない。
私たちは業務を展開するために必要な承認をタイムリーに得ることができず、私たちの運営と財務業績を損なう可能性があります。例えば、新しい工場や拡張プロジェクトの開発や建設に必要な環境関連の承認をタイムリーに得ることができない場合、この能力は、私たちの拡張計画のコストを延期、制限、または増加させる可能性があり、逆に私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性もあります。環境問題に対する大衆の関心が高まっていることから、私たちの行動と
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私たちが適用されるすべての法律と法規を遵守していても、拡張計画は悪影響を受けたり、大衆の懸念や社会的環境圧力に応じて延期されたりする可能性がある。
私たちはキー管理者の持続的なサービスと可用性に強く依存しており、後継計画をうまく実行できなければ、当社を損なう可能性があります。
私たちの成功は私たちが高い技術、管理、マーケティング、財務者を維持する能力にかかっており、私たちの最高経営責任者と最高財務官、その他の上級管理職のメンバーの努力と能力に大きく依存しています。最高経営責任者や最高財務官を含むキーパーソンの辞任や離職は、私たちの業務、財務状況、運営に悪影響を及ぼす可能性があります。この人たちは私たちの戦略決定、日常運営、そして財務管理において重要な役割を果たしている。彼らの離脱は不確定要素、専門知識の喪失を招き、私たちの業務連続性を中断する可能性がある。また、これらの重要なポストの合格後継者を誘致し、維持することは挑戦的である可能性があり、適切な後継者を探す上でのいかなる遅延や困難も、私たちの業務にさらに影響を与える可能性がある。キー管理者のサービスを失ったり、キー管理者を募集できなかったりすると、私たちの業務戦略を成功させることができず、私たちの業務が損なわれる可能性があります。
2023年4月20日、ケネス·ライスは首席財務官兼首席運営官を解任され、ジョナサン·ヴァルディーンは2023年4月21日に首席技術官を解任された。2023年4月25日、ウズ·サソンは我々の最高財務官兼首席運営官に任命され、2023年4月20日から発効した。2023年10月10日、我々の取締役会はジョージ·パリカラスの総裁と最高経営責任者を解任し、ジム·フォサロをCEOに任命した。2023年11月4日、ジムは意外な健康問題でCEOを辞任し、私たちの取締役会はウズ·サソンを会社のCEOに抜擢した。また、2023年には会社の将来の成長を推進するために重大な経営陣再編を行った。重要な経営陣のこれらまたは他の変化は、私たちの従業員、サプライヤー、および他の業務パートナーの間に不確実性をもたらし、私たちの業務の戦略的方向を変化させる可能性があり、いずれも私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。新しい管理チームが私たちの戦略を成功的に実行できなければ、私たちの経営業績と将来の成長見通しは不利な影響を受ける可能性がある。他のキーパーソンを効果的に発見、育成、維持することができなければ、素質の高い候補者を募集し、管理や人員の受け渡しが円滑であることを確保し、私たちの業務を混乱させ、私たちの業績に悪影響を与える可能性もある。
私たちの未来の成功は私たちが高い素質の人材を引きつけて維持する能力にかかっている。
私たちが業務を成功的に管理と発展させ、新製品を開発する能力は私たちが合格した従業員の能力、特に高技能の技術、販売、サービス、管理と肝心な従業員を募集し、維持することに大きく依存する。適格資源に対する競争は非常に激しく、他社はより多くの資源を提供して大量のインセンティブを提供し、より競争力のある報酬プランを提供する可能性がある。もし私たちが高素質の人材を誘致し、維持することに成功できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちの運営結果は労働力不足、売り上げ、人件費上昇、インフレの悪影響を受ける可能性がある。
多くの要素は、高い雇用率、市場賃金および他の補償コストの増加、連邦失業手当、および他の政府法規を含む、私たちの1つまたは複数の地理的位置の労働力に悪影響を及ぼす可能性があり、その中には、労働者の健康と安全、賃金および工数慣行、および移民に関連する法律と法規が含まれている。このような要素はまた労働コストに影響を及ぼすだろう。従業員の流出率の増加は、需要を満たすために残業を増加させ、従業員を誘致し、維持するために賃金率を向上させるなど、効率の低下とコスト増加を招く可能性がある。全体の労働力不足或いは熟練労働力の不足、売上増加或いは労働力インフレは運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある。
一部の役員や上級管理職は利益相反の影響を受ける可能性がある.
私たちのいくつかの役員と管理者は、直接または間接的に会社、共同企業、合弁企業などに参加することによって他の業務に参加することができ、これらの会社、共同企業、合弁企業は私たちが提供しようとしている技術、製品、サービスの潜在的な競争相手になる可能性がある。これらの役員や上級職員の他の利益が我々の利益と衝突したり，我々の利益から外れたりする場合には，潜在的な買収や機会に関する場合がある.適用される会社法によると、吾等と締結された重大な契約又は締結された重大な契約において重大な権益を有するか、又はその一方である取締役は、いくつかの例外的な場合を除いて、その権益を開示し、その契約を承認する任意の決議案について投票を放棄するのが一般的である。また、役員と上級管理者は、私たちの最高の利益を達成するために、誠実かつ誠実に行動しなければならない。しかし、利益が衝突した場合、私たちの役員や上級管理者は、別の会社に対して同じ責任を負う可能性があり、彼らの相互競争の利益と彼らの役割をバランスさせる必要がある
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私たちに。起こりうる状況(将来の会社の機会に関する場合を含む)は、私たちに不利な方法で解決される可能性があります。
法務に関するリスク
私たちは今、将来も様々な法的手続きやクレームの影響を受ける可能性があり、これらの訴訟やクレームは正常な業務過程またはそれ以外に発生し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は現在，将来的にも正常な業務過程やそれ以外に出現する様々な法的手続きやクレームの対象となる可能性がある.私たちはこれらの訴訟の結果を予測することができず、潜在的な損害の推定を提供することもできない(あれば)。証券集団訴訟におけるクレームには根拠がないと考え，積極的に抗弁しようとしている。いずれにしても、クレームに規定されているクレームに対する有利な解決策を得ることができない場合、損害賠償金の支払いや他の方法で和解案を達成する必要があり、私たちの保険カバー範囲が不足している可能性があります。現在または将来の訴訟では、このような損害賠償または和解計画は、私たちの業務、経営業績、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。原告のクレームが成功しなくても、集団訴訟の弁護費用が高く、経営陣の関心や資源を分散させる可能性があり、これらはすべて私たちの財務状況や運営、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を与え、私たちの普通株価格にマイナスの影響を与える可能性がある。しかも、そのような訴訟は私たちの未来に私たちの業務資金調達を難しくさせるかもしれない。注21を見て約束と意外な状況は我々の法律手続きに関するより多くの情報は、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる簡明総合中期財務諸表の付記を参照されたい。
私たちとトーチの光の元最高経営責任者と私たちの元最高経営責任者(以下、“CEO”)は、米国証券取引委員会の従業員から“富国銀行通知”を受け、米国証券取引委員会が私たちとCEOに法執行行動をとることを提案しており、これは私たちの業務、財務状況、運営業績、見通し、および/または私たちの株価に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
2021年9月、私たちは、Torchlight Energy Resources，Inc.事件に関する米国証券取引委員会執行部からの伝票を受け取った。伝票は、Torchlight Energy Resources，Inc.およびMetamaterial Inc.(以下、“調査”と略す)の合併に関するいくつかの文書および情報の提示を要求した。2023年7月20日、米国証券取引委員会の法執行者は、私たちの元最高経営責任者ジョン·ブルダと私たちの現最高経営責任者ジョージ·パリカラスに調査に関する“ウェルズ通知”を提供した。富国銀行は各州に通知し、アメリカ証券取引委員会のスタッフはすでに初歩的な決定を下し、アメリカ証券取引委員会はアメリカ連邦証券法のある条項に違反したと告発した受給者に対して民事法執行行動を提起することを提案した。具体的には，会社が受け取ったWells通知は，提案された訴訟は証券法第17(A)節，1934年取引法第10(B)，13(A)，13(B)(2)(A)，13(B)(2)(B)および14(A)条とその規則10 b−5と14 a−9；および条例FDであることを指摘している。
富国銀行の通知は、受取人の不正行為に対する正式な告発でもなく、受取人のいかなる法律違反の最終決定でもないが、米国証券取引委員会が宛先に対して法執行行動を取ろうとしている正式な通知である。米国証券取引委員会が我々および/または上記のいずれかの個人に対して訴訟を提起することを許可した場合、それは、米国証券取引委員会の許可範囲内で禁止を求めることができ、将来的に連邦証券法の規定に違反し、民事罰金および他の公平な救済を適用することを禁止することができる。米国証券取引委員会はまた、これらの人が上場企業の役員や取締役に就くことを禁止する命令を求めることができる。しかも、アメリカ証券取引委員会は私たちの支払い能力を超えた金額の返還を要求するかもしれない。
簡明総合中期財務諸表は、この事項が現在、可能かつ合理的に推定された基準に適合していないため、確認または損失のある財務影響がない。現在、私たちは調査結果、富国銀行通知手続き、または私たちまたは上記の任意の個人のための任意の対応する法執行行動を正確に予測することができない。調査と富国銀行通知過程は費用が高く破壊的である可能性があり、私たちはすべての最高経営責任者と富国銀行通知に関連するコストを賠償しなければならない。私たちの保険は、ある程度、私たちやCEOに対するすべてのクレームが含まれていないかもしれません。調査がどのくらい続くか予測できません。不利な結果は、私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性、または私たちの株価に悪影響を及ぼすかもしれません。どんな訴訟もまた利害関係者たちでの私たちの名声に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは規制環境と関連した様々な危険に直面している。
私たちは、(1)私たちの国の立法機関および/または規制機関が公布する可能性のある新しい、異なる、不一致、さらには相互衝突の法律、規則、および法規、(2)国家または地域規制機関間の相違または論争、および(3)法律、規則および法規の解釈および適用に関連する様々なリスクに直面している。もし私たちが裁判所または規制機関に適用された法律、規則または法規を遵守していないことが発見されれば、私たちの業務、財務状況、および経営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちが直面しているクレーム、訴訟、政府と規制調査、法執行行動、紛争と訴訟の範囲、確定と影響は肯定的に予測できず、招く可能性がある
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私たちは環境法律法規の影響を受けるかもしれない。
私たちは製造過程で使用、貯蔵、運搬、排出といくつかの化学品とガスを処分する時、各種の法律、規則と法規を守らなければならない。これらの規定のいずれも、私たちに高価な設備を購入すること、またはこれらの規定を遵守するために多くの他の費用を発生させることを要求するかもしれない。もし私たちが大量の追加費用を発生すれば、製品コストは大幅に増加するかもしれない。現在または未来の環境法律、規則、法規を遵守しないことは、罰金、生産停止、または運営停止を招く可能性がある。
私たちの普通株に関するリスクは
我々の株主が将来公開市場で大量の普通株を売却·発行したり、普通株を購入する権利は、私たちの株主の所有権の割合をさらに希釈し、私たちの株価を下落させる可能性がある。
もし私たちの株主が公開市場で私たちの普通株を大量に売却する意向を示したり、私たちの普通株の取引価格が低下する可能性があります。
私たちは、株式、転換可能証券、または他の証券を、公開および非公開発行の形態で投資家に発行し続けることが可能である。また，我々は現在，その声明に基づいて株を売却した株主が，その声明に基づいて公開市場で株を売却できるように有効な転売棚登録声明を持っている.
2023年9月30日まで、私たちは122，727，953株の株式承認証を持っていて、加重平均発行価格で1株当たり0.74ドルで私たちの普通株の122，727，953株を購入します。この等株式承認証には，2023年4月登録直接発売時に発行された82，807，034件の引受権証が含まれており，行使価格は1株0.375ドルであり，その後株式合併事件や希釈性発行の次の配当により1株0.174ドルに削減され，詳細は付記12を参照されたい株本なお、本四半期報告に記載されている簡明総合中期財務諸表には、10-Qが付記されている。2023年4月に発行された引受権証の次の条項は、株式証所有者がより低い価格で私たちの普通株を獲得することを許可し、これは既存の株主に重大な希釈をもたらす可能性があり、そうでなければ、私たちに重大な悪影響を与える。2023年9月30日現在、発行済みと未返済のすべての権利証を行使する資格がある。
2023年9月11日、私たちはリンカーン公園と、購入契約の30ヶ月の期間内に、リンカーン公園に最大5000万ドルの普通株を販売する権利はありますが、協定に規定された条件と制限を満たすことを規定する購入契約を締結しました。購入契約によると、当社がリンカーンパークに売却できる株式総数は、いずれの場合も95，497，527株普通株(“取引所上限”)を超えてはならない。私たちは現在、購入協定に基づいて取引所の上限を超えた普通株の発行を株主に承認することを求めている。購入契約の条項に基づいてリンカーンパークに株式を売却することは、既存株主の投票権および経済的権利を含む既存株主の希釈効果をもたらす。
また、将来的には、商業化努力、研究·開発活動の拡大、上場企業の運営に関連するコストなど、当社が計画している業務を継続するための追加資本が必要になります。資本を調達するために、私たちは1回または複数回の取引で時々決定された価格および方法で普通株、転換可能証券、または他の株式証券を販売することができる。
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もし私たちが普通株、転換可能証券、または他の株式証券を販売する場合、投資家はその後の売却によって深刻に希釈される可能性がある。このような売却はまた、私たちの既存株主の実質的な希釈をもたらす可能性があり、新しい投資家は私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、特権を得ることができる。私たちの普通株の追加発行と販売は、私たちの従業員、役員、コンサルタントに発行できる私たちの普通株の株を含めて、あるいはこのような株が公開市場で販売されるとの見方は、追加的な希釈を招く可能性があり、私たちの普通株の取引価格が低下する可能性があります。
私たちがいくつかのナスダック上場要求を満たすことができなかったことは、私たちの普通株がナスダック資本市場から撤退する可能性があり、これは私たちの普通株の取引市場を除去するかもしれない。
2023年3月20日、吾らはナスダックからの書面通知(“入札価格書”)を受け取り、吾らは“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条(“入札価格規則”)が締結したナスダック資本市場に継続的に上場する最低入札価格1ドルの要求を遵守できなかったことを指摘した。ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、入札価格規則の遵守を回復するために、180暦の期限、すなわち2023年9月18日までがあります。コンプライアンスを再獲得するために、私たちの普通株の終値はこの180日以内に少なくとも10営業日連続で1株1.00ドルを達成または超過しなければならない。入札価格書は不足点の通知であり、市を退市しておらず、現在、ナスダック資本市場における私たちの普通株の上場や取引に影響を与えておらず、この資本市場の取引コードは依然として“MMAT”である。この日まで、私たちの普通株は1株1ドルの最低入札要求に再適合していない。2023年9月11日の手紙では、遵守を回復するためにさらに180日延長することを要求した。
2023年9月19日、我々は、最低入札価格要件の遵守を回復していないが、ナスダックのスタッフは、要求に適合することを回復するために、180日間の期限、すなわち2024年3月18日までの期限を与える資格があることを確認したことをナスダックから通知を受けた。従業員の決定は、(I)株式を公開保有する時価継続上場要求及び他のすべての資本市場初上場に適用される要求(購入価格要求を除く)、及び(Ii)吾らがナスダックに書面通知を行い、第2の契約期間内に逆株式分割(必要があれば)を透過して上記の不足を補うことを意図していることを示している。2番目の180日の間のいつでも、私たちの普通株の終値が少なくとも10営業日以内に1株当たり少なくとも1ドルに達した場合、ナスダックのスタッフは、ナスダックがいくつかの要因に基づいて自由裁量権を行使することができるにもかかわらず、最大20営業日連続することを要求する書面確認書を提供すると表明している。2024年3月18日までにコンプライアンスを証明できない場合は、ナスダックのスタッフが書面通知を提供し、会社の証券が外される。その時、同社は従業員の決定について尋問グループに控訴することができる。私たちは会社が2024年3月18日までにコンプライアンスを再獲得または証明することを保証できない。
株が外されれば、場外取引市場で取引され、ピンクのシーツでも取引される可能性があり、これは私たちの普通株投資の流動性を著しく低下させるだろう。しかも、その株は細価格株とみなされるかもしれない。もし私たちの普通株が細価格株と考えられたら、私たちは私たちの証券を売るブローカーに追加的な販売慣行を適用する規則的な制約を受けるだろう。たとえば，ブローカーは買い手のために特に適切な決定を下し，販売前に買い手の取引に対する書面同意を得なければならない.さらに、細価格株に関連する任意の取引の前に、開示スケジュールを準備し、ブローカーおよび登録代表に支払われる販売手数料および証券の現在の見積もりの開示を要求しなければならない。また、毎月報告書を送信し、口座に保有している細価格株の最新価格情報と細価格株式有限市場の情報を開示することも求められている。このような追加的な義務のため、一部のブローカーは細かい株取引を望んでいないかもしれない。これは私たちの普通株の流動性と投資家が私たちの普通株を売却する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの取締役会が承認した様々な支出レベルによると、私たちの経営陣は、私たちが調達した資本の純収益を使用するための幅広い情動権を持ち、それらを有効に使用しない可能性があります。
私たちの経営陣は、私たちの資本募集純収益を運用する上で幅広い裁量権を持っていますが、私たちの株主は、彼らの投資決定の一部として、私たちの資本募集純収益が適切に使用されているかどうかを評価する機会がありません。我々の募集資金の純額を決定する要因の数や変化性により，それらの最終用途は現在の期待用途と大きく異なる可能性がある。あなたは私たちの決定に同意しないかもしれません。私たちの融資収益を使用することは株主に何の見返りも与えないかもしれません。私たちは私たちの資本を有効に運用して純収益を集めることができず、成長戦略を実施する能力を損なう可能性があり、これらの純収益の投資から著しい見返りを得ることができないかもしれない(あれば)。株主は私たちが調達した資本の純収益をどのように使用するかに関する私たちの決定に影響を与える機会がないだろう。使用する前に、募金で得られた純収益を利息および無利子現金口座、短期、投資レベル、利息ツール、およびアメリカ政府証券に投資することができる。このような一時的な投資が顕著な収益をもたらす可能性はあまりない。
私たちの普通株にとって、活発で、流動的で秩序のある取引市場は持続できないかもしれませんので、あなたが持っている私たちの普通株の株を売ることは難しいかもしれません。
ナスダック資本市場での私たちの普通株の取引市場は持続できないかもしれません。もし私たちの普通株の市場が持続できなければ、あなたの普通株を魅力的な価格で売ることは難しいかもしれません。私たちは価格を予測できません
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私たちの普通株はこの価格で取引されます。1つまたは複数の今後の時期には、私たちの経営結果は公開市場アナリストや投資家の予想に合わない可能性があり、したがって、これらおよび他の要因により、私たちの普通株価格は下落する可能性がある。
株や業界アナリストがわが社に関する研究や報告を発表しない場合、または彼らが私たちまたは私たちの株に不利または誤った意見を発表した場合、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、業界や金融アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。もし私たちの株を報道し始めたアナリストがいなければ、あるいはそのような報道を維持していなければ、私たちの株式の市場価格は悪影響を受ける可能性がある。もし私たちを追跡したアナリストが私たち、私たちのビジネスモデル、私たちの知的財産権、あるいは私たちの株式表現に不利または間違った意見を発表した場合、あるいは私たちの経営業績がアナリストの期待に達しなかった場合、私たちの株価も下落する可能性がある。1人以上のアナリストが私たちの報告書を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかった場合、私たちは金融市場での可視性を失う可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させ、将来の融資に従事する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの普通株の市場価格はずっと変動し続ける可能性があり、あなたの投資価値は大幅に縮小するかもしれません。
私たちの普通株の取引価格はずっと変動し続ける可能性がある。2021年6月28日(手配完了日)から2023年9月まで、我々の普通株の取引価格は7.96ドルの高値から0.17ドルの安値まで様々である。我々の普通株取引価格の変動を引き起こし続ける可能性がある要因には、以下の要因が含まれるが、これらに限定されない
総じて言えば、株式市場、特に会社の証券のような市場価格は、時々変動を経験し、この変動は関連会社の経営業績とは無関係であることが多い。このような広大な市場や業界は
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変動は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの経営業績にかかわらず、将来的に適切だと思う時間と価格で株式証券を売却することがもっと難しくなるかもしれません。最近のいくつかの場合、1株の市場価格が不安定であった場合、その株の保有者は証券集団訴訟を起こした。もし私たちのいかなる株主が私たちを提訴すれば、訴訟の弁護と処置は費用が高く、私たちの経営陣の時間と注意を分散させ、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは現在進行中の訴訟を持っている。本年報表10-Kおよび付記21第1部第3項“法律訴訟”を参照引受金とその他の事項本四半期報告の簡明総合中期財務諸表付記では、これらの訴訟や米国証券取引委員会調査に関するより多くの情報が知られている。
私たちは優先株を発行するかもしれないし、その条項は私たちの普通株の投票権や価値に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の取締役会は、さらなる株主行動をとることなく、ナスダック規則に適合する場合には、1つ以上の系列の優先株を発行し、各系列の配当率、投票権及び他の権利、割引及び制限を指定することを許可されている。1つまたは複数のカテゴリまたはシリーズ優先株の条項は、私たちの普通株の投票権または価値に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、優先株保有者には、すべての場合、または特定のイベントが発生したときに一定数の取締役を選挙する権利、または特定の取引を拒否する権利が付与される可能性がある。同様に、私たちが優先株保有者に割り当てられる可能性のある買い戻しまたは償還権利または清算優先権は、私たちの普通株の残存価値に影響を及ぼすかもしれない。
改正された会社定款と定款における逆買収条項、およびネバダ州法律における条項は、私たちの支配権の変更や私たちの経営陣の変更を阻止、延期または阻止し、それによって私たちの証券の取引価格を下げる可能性があります。
私たちの改正された定款と定款、およびネバダ州法律の条項は、含まれている条項が、私たちの取締役会が歓迎されない買収をより困難にしたり、歓迎されなくなったりする可能性がある。当社のコーポレート·ガバナンス文書には、以下の条項が含まれています
これらの条項は単独でまたは一緒に敵意の買収、統制権の変更、または私たちの経営陣の変更を延期する可能性がある。
ネバダ州の会社として、78.411節以下を含むネバダ州会社法の規定を守らなければならない。ネバダ州改正後の法規では、他の事項を除いて、公開保有するネバダ州会社が利害関係のある株主と商業合併に従事することを禁止し、通常、取引日後3年以内に、その関連会社が過去2年以内に私たちの議決権株の10%を所有している者とともに、当該企業合併が所定の方法で承認されない限り、当社の定款又は定款に別段の規定がない限り、購入者が議決権株式の20%以上の持株権を取得する能力を制限することをいう。当社の定款と細則は改訂され、いかなる条項も含まれておらず、78.378条項の制御制限の変更が当社に適用されないようにしています。
上記の条項と反買収措置の存在は、投資家が将来私たちの普通株に支払うことを望む可能性のある価格を制限する可能性がある。これらはまた、潜在的な買収者が私たちを買収することを阻止し、私たちの株主が買収で普通株の割増を得る可能性を下げることができる。
私たちは規模の小さい報告会社です。規模の小さい報告会社に適用される情報開示要求の低減が、私たちの普通株の投資家への吸引力を低下させるか、または他の方法で追加資金を調達する能力を制限するかどうかは確定できません。
2023年9月30日現在、適用される米国証券法規によると、私たちは“小さな報告会社”です。比較的小さい報告会社とは、最近終了した第2四半期の最終営業日までに、(I)非関連会社または公衆流通株が保有する会社が議決権を有する株の総時価が2.5億ドル未満であるか、または(Ii)収入が1億ドル未満であり、公開流通株が7億ドル未満である会社をいう。さらに、規模の小さい報告会社は、私たちが提出した文書に簡略化された役員報酬開示を提供することができ、私たちの米国証券取引委員会が提出した文書には、いくつかの他の減少した開示義務を負うことができる
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年間報告書に2年間の監査財務諸表のみを提供することを要求する。私たちは比較的規模の小さい報告会社であるため、米国証券取引委員会に提出された文書に開示されている情報が減少し、投資家が私たちの運営結果や財務見通しを分析することを難しくする可能性がある。
私たちは以前現金配当金を送ったことがなく、今のところ配当の計画もありません。
私たちの現在の計画は、運営コストを補い、他の面で競争力を維持するために収益を再投資することだ。予測可能な未来に、私たちは私たちの証券について現金配当金を支払うつもりはない。私たちはあなたに保証することはできません。私たちはいつでも十分な黒字現金を生成して、配当金として私たちの普通株式の保有者に分配します。したがって、あなたは私たちの普通株式から現金配当金を得ることを期待してはいけない。
剥離に関するリスク
私たちの石油と天然ガス業務の剥離は様々な州や連邦詐欺的譲渡法に挑戦される可能性がある。
2022年12月には，Next Bridgeの発行済み普通株165，472，241株をA系列無投票権優先株保有者，すなわち剥離に比例して割り当てた.Next Bridgeの未償還債権者または債権者に権限を与えられたエンティティ(例えば、破産中の受託者または占有債務者)は、様々な州および連邦詐欺的譲渡法に基づいてクレームされる可能性があり、剥離は、Next Bridge資本が非債務または資本金の低さをもたらす可能性があり、またはNext Bridgeが満期を超えたときにそのような債務を償還する債務を発生することを意図しているか、または信じることができる。裁判所がこのような原告に同意すれば，このような裁判所は詐欺的移転として無効であることを剥離し，我々からNext Bridgeの債務を取り戻すことを求めることができる.裁判所がどのような基準を適用して破産を決定するかは保証されず、裁判所が分割発効時または後にNext Bridgeが破産すると判断する保証もない。もし裁判所が分割が詐欺的な移転であると判断した場合、私たちはNext Bridgeの任意の部分債務に責任があり、私たちの財務状況と運営結果は実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
私たちがこれまで発行していなかったAシリーズ優先株の“裸売り”行為への関心や問い合わせは、私たちの普通株の取引価値にマイナス影響を与える可能性がある。
公表された報告によると、トレーダーは分割前に我々のAシリーズ優先株を“裸”で空売りし、SHOルールに広く違反している。Aシリーズの優先株取引をめぐる状況は公衆の大きな興味を集めた。金融機関監督局や他の実体は、我々のAシリーズ優先株に普遍的に存在する裸売空行為、特に起こりうる裸売空行為を検討している可能性があると考えている。これによる大衆の関心は、投資家が私たちの普通株を購入する意欲を低下させ、私たちの普通株の取引価格にマイナス影響を与える可能性がある。
一般リスク因子
私たちは通貨為替レートの変動の危険に直面している。
私たちの収入の大部分はドル建てで、アメリカ以外の実体で確認していますが、私たちの海外子会社で発生した大部分の収入コストと運営費用は外貨建てで、かなり大きな外貨為替レート変動リスクを招いています。世界金融市場で最近発生した事件に加え、通貨市場の変動性が増加している。ドル、カナダドルとポンドの間の為替レート変動は私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。将来的には、不利な為替レート変動の影響を最小限に抑えることを目的として、一部の外貨開放を緩和する計画を立てることができる。適切なリスク管理と監視により、これは将来のリスクを相殺することができるかもしれないが、対沖戦略は追加の運営コストをもたらす。
不確定なグローバルマクロ経済状況は、私たちの経営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国、カナダ、ヨーロッパ、イギリス、世界の他の地域の経済·経済見通しに影響を与える不確定なグローバルマクロ経済状況は、私たちの顧客やサプライヤーに悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの不確実性は、主権および外国銀行の債務レベル、国家または国際政治機関が経済や予算危機や問題を効果的に解決できないこと、貿易紛争や国家間の貿易ルールや関税の変化、消費者信頼、失業率、金利、資本の利用可能性、燃料やエネルギーコスト、税率、テロや公共不安の脅威や爆発を含むが、私たちの顧客やサプライヤーに悪影響を及ぼす可能性があり、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。景気後退状況および消費者および商業支出の低迷レベルは、顧客の減少、修正、延期、またはわが製品の購入計画のキャンセルを招き、サプライヤーの生産量を減少させたり、販売条項を変更したりする可能性がある。私たちは普通信用支払いで顧客に製品を販売します。もし顧客のキャッシュフローや経営や財務業績が悪化した場合、あるいは彼らが計画通りに支払いや信用を得ることができない場合、彼らは私たちに支払うことができないかもしれないし、私たちへの支払いを延期する可能性がある。同様に、同様の理由で、仕入先は、信用を制限したり、異なる支払い条件を課したりする可能性がある。現在または潜在的ないかなる能力も
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お客様が私たちの製品のために私たちに支払うことやサプライヤーの異なる支払い条件に対する任意の要求は、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
上場企業として、私たちは大量のコストを負担する必要があり、多くの経営陣の関心が必要だ。しかも、私たちの管理チームの一部のメンバーが上場企業を管理する経験は限られている。
上場企業として、私たちは多くの法律、会計、その他の費用を負担していますが、これは私たちが民間会社として起きていないことです。例えば、私たちは“取引所法案”の申告要求、“サバンズ-オキシリー法案”、“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”の適用要求、“アメリカ証券取引委員会”の規則と規定、およびナスダック株式市場の上場基準に支配されている。例えば、取引法は、私たちの業務、財務状況、および経営結果に関する年間、四半期、および現在の報告書を提出することを要求します。私たちはまた財務報告書に対する効率的な開示統制と手続きと内部統制を維持することを要求された。これらの規則や法規を遵守する状況は増加し、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、私たちのシステムへの需要を増加させるだろう。また、上場企業としては、株主急進主義の影響を受ける可能性があり、これは追加的な巨額のコストを招き、経営陣の注意を分散させ、現在予想できない方法で業務を運営する方法に影響を与える可能性がある。上場企業が申告書類に情報を開示する必要があるため、我々の業務や財務状況はより明らかになり、競争相手の訴訟を含む脅威や実際の訴訟を引き起こす可能性がある。
また、著者らの管理チームの一部のメンバーは上場会社の管理、上場会社の投資家との相互作用及び上場会社に関連する日々複雑な法律を遵守する上での経験は限られている。私たちの管理チームは私たちの上場企業への移行を成功的あるいは効果的に管理できないかもしれません。連邦証券法によると、私たちは重大な監督と報告義務、証券アナリストと投資家の持続的な審査を受けています。これらの義務と構成要素は、私たちの上級管理層に大きな関心を与える必要があり、私たちの業務の日常管理に対する彼らの注意をそらす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが会計政策を適用する際に使う方法、見積もり、判断のため、私たちの経営結果は異なるかもしれません。
我々が会計政策を適用する際に使用する方法、推定、判断は、我々の業務結果に重大な影響を与える(表格10-K/A第II部第7項“重要会計政策と推定”参照)。これらの方法、推定と判断はその性質によって重大なリスク、不確定要素と仮説の影響を受け、時間の経過とともに、私たちが方法、推定と判断を変える要素が現れる可能性がある。これらの方法，見積り，判断の変化は，我々の業務結果に大きな影響を与える可能性がある.
私たちは持続的な環境コストを持っており、これは私たちの財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのいくつかの業務と資産は、廃棄物処理と汚染場所の救済に関連する法律と法規を含む広範な環境、健康、安全法規の制約を受けている。私たちが処理した原材料を含む私たちの業務と製品の性質は、化学品の場合、環境に悪影響を与える可能性があり、または人身被害をもたらす可能性のある材料が、化学品の場合、環境に放出されることがないので、これらの法律および法規の下での責任、義務またはクレームのリスクに直面させます。環境法は原材料や完成品の使用，輸送·貯蔵コストおよび廃棄物の貯蔵，輸送·処分コストに重大な影響を与える可能性がある。
環境責任の最終コストと時間は予測が難しい。汚染場所に関する環境法で規定されている責任は，遡及して連携といくつかの基礎の上に加えることができる。一つの責任者は、その過失、場所への貢献率、または最初の処置の合法性にかかわらず、場所のすべての費用に責任を負うことを要求されることができる。私たちは、クリーニング費用、自然資源損害、民事または刑事罰金および制裁、ならびに人身傷害および/または財産損失のような第三者訴訟を含む、過去または将来的に環境法または他の法律に違反するか、または環境法または他の法律に従って責任を負うことによって、巨額の費用を招く可能性がある。
さらに、環境法の変更やより厳格な実行のような将来の事件は、支出を増やし、私たちの業務を修正または削減し、および/またはより多くの汚染制御装置を設置する必要があるかもしれません。規制機関は私たちが生産した塩素化有機製品を含む、注目されている化学品のために新しいあるいはもっと厳しい整理基準を制定するかもしれない。これは未来の環境救済支出が既存の見積もり数以外の支出であることをもたらす可能性がある。
私たちの環境、社会と管理責任とやり方をより厳格に審査することは、追加のコストと責任リスクを招く可能性があり、私たちの名声、熟練した従業員を引き付け、維持する能力、顧客とサプライヤーが私たちとビジネスをする意欲に悪影響を及ぼす可能性がある。
投資家権益は、団体、機関投資家、代理コンサルティングサービス、株主、政府、監督機関、従業員、顧客、および他の利害関係者が、会社の環境、社会および管理(ESG)実践にますます注目していることを提唱している。また、上場企業のESG実践に関連する公衆利益と立法圧力は増加し続けている。私たちのESG実践が規制要件または投資家または他の利害関係者の責任あるサービス実践に対して絶えず変化する期待および基準を満たしていない場合
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気候変動と温室効果ガス排出、環境管理、私たちの運営コミュニティへの支援、人権と市民権、役員と従業員の多様性、人的資本管理、従業員の健康と安全実践、製品の品質と安全、データ安全、サプライチェーン管理、コンプライアンス、会社の管理と透明性、および業務運営にESG戦略を採用することを含む多くの分野で、私たちのブランド、名声、従業員の保持率は負の影響を受ける可能性があり、顧客とサプライヤーは私たちとビジネスをしたくないかもしれない。私たちのESG実践を業界基準と一致させるために努力すると、多くのESG問題の展望性による不確実性およびリスクに対応し、さらに、これらの分野での私たちの開示を拡大し続けることで、追加のコストをもたらす可能性があり、様々なESG実践を監視、報告、遵守するための追加のリソースが必要となる。ESG基準またはアプローチを利害関係者が望むように迅速に採用することができない場合、ESG努力またはアプローチを正確に報告するか、または利害関係者の期待を満たすことができない場合、私たちの名声、サービス、財務業績、および増加は悪影響を受ける可能性がある。
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項目2.未登録持分販売Y証券、収益の使用、発行者が株式証券を購入する。
ない。
第3項.違約高級証券
ない。
プロジェクト4.地雷安全情報開示
適用されません。
項目5.その他情報
適用されません。
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プロジェクト6.eXhibit
S-K法規第601項(本章229.601節)に要求される証拠物を提供する.
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引用で編入する |
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展示品
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展示品説明
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表 |
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展示品 |
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提出日 |
3.1.0 |
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法団定款細則 |
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10-K |
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3.1 |
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3月18日から19日まで |
3.1.1 |
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2014年12月10日定款改訂証明書 |
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10-Q |
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3.2 |
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五月十五日-五月十五日 |
3.1.2 |
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2015年9月15日定款改訂証明書 |
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10-Q |
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3.3 |
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12-11-15 |
3.1.3 |
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2017年8月18日定款改訂証明書. |
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10-Q |
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3.4 |
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十一月九日から十八日まで |
3.1.4 |
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2021年6月14日Torchlight Energy Resources，Inc.会社定款修正案 |
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8-K |
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3.1 |
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6月16日から21日まで |
3.1.5 |
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2021年6月25日に提出された逆株式分割および名称変更に関する改訂証明書 |
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8-K |
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3.1 |
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6月29日から21日まで |
3.2.0 |
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Bシリーズ特別投票権優先株の指定優先株，権利，制限証明書は，期日は2021年6月14日である |
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8-K |
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3.3 |
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6月16日から21日まで |
3.5.0 |
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付例を改訂および再制定する |
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8-K |
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3.1 |
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10月26日から16日まで |
10.1 |
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購入契約は、期日は2023年9月11日です。Meta Material，Inc.とリンカーンパーク資本基金有限責任会社の間です。 |
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8-K |
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10.1 |
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十一-九-二三
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10.2 |
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登録権利協定は、2023年9月11日、メタ材料会社とリンカーンパーク資本基金有限責任会社との間の合意である。 |
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8-K |
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10.2 |
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十一-九-二三 |
10.3 |
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Meta Material Inc.とGregory McCabeの間のローン販売契約は、2023年8月7日となっています. |
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10-Q |
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10.11 |
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八月九日から二十三日まで |
10.4 |
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Meta材料会社とグレゴリー·マケイブ間の購入契約は、2023年9月8日となっています. |
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8-K |
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10.1 |
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12-9-23 |
10.5 |
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登録権利協定は、2023年9月8日にMeta Material，Inc.およびGregory McCabeによって署名される。 |
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8-K |
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10.2 |
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12-9-23 |
31.1 |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
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同封アーカイブ |
31.2 |
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2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
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同封アーカイブ |
32.1+ |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
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同封して提供する |
32.2+ |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
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同封して提供する |
101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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同封アーカイブ |
101.書院 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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同封アーカイブ |
101.カール |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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同封アーカイブ |
101.def |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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同封アーカイブ |
101.介護会 |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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同封アーカイブ |
101.Pre |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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同封アーカイブ |
104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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同封アーカイブ |
+ |
本10-Q表四半期報告書に添付されている添付ファイル32.1としての証明は、米国証券取引委員会に提出されたものとはみなされず、引用によって登録者に組み込まれることもない |
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改正された1933年“証券法”または改正された1934年“証券取引法”は、このような文書に含まれる任意の一般的な会社言語にかかわらず、本四半期報告の10-Q表の日付の前または後に行われたものである。 |
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登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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元材料会社 |
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日付：2023年11月13日 |
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差出人： |
/投稿S/ウズ·サソン
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ウズ·サソン |
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最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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日付：2023年11月13日 |
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差出人： |
/S/アフマド·シェブル
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アフマド·シェブル |
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首席会計官兼臨時首席財務官 |
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(首席財務会計官) |
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