米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

フォーム 8-K

現在のレポート

1934年の証券 取引法のセクション13または15 (d) に基づく

報告日（ 最初に報告されたイベントの日付）：2023年11月7日

スピリット エアロシステムズ・ホールディングス株式会社

( 憲章に明記されている登録者の正確な名前)

3801 サウスオリバー、ウィチタ、カンザス州 67210（主要役所の住所）（郵便番号）

市外局番を含む登録者の電話番号: (316) 526-9000

Form 8-K の提出が、以下の条項のいずれかに基づく登録者の提出義務を同時に満たすことを目的としている場合は、下の適切なボックスにチェックを入れてください（下記の 一般指示A.2を参照）。

法のセクション12 (b) に従って登録された証券：

登録者が1933年の証券法の規則405（この章の§230.405）で定義されている新興の 成長企業か、 1934年の証券取引法の規則12b-2（この章の§240.12b-2）で定義されている新興の 成長企業かをチェックマークで示してください。

新興成長企業 ¨

新興の 成長企業の場合、登録者が 証券取引法第13 (a) 条に従って提供される新規または改訂された財務会計基準の遵守のために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ¨

資金調達

2023年11月7日、スピリット・エアロシステムズ ホールディングス株式会社（以下「当社」）はプレスリリースを発表し、（1）フォームS-3の有効な登録届出書に従ってクラスA 普通株式を提供する意向、および（2）当社の 直接完全子会社であるスピリット・エアロシステムズ社が適格な機関購入者に交換可能な紙幣を提供する予定であることを発表しました改正された1933年の証券法（「証券法」）の に基づく規則144Aに従って。プレスリリースのコピーは、それぞれ別紙 99.1と99.2として添付されており、参考までにここに組み込まれています。

これらの提案されたオファリングに関連して、 会社は以下の「EBITDAと調整後EBITDA」で説明されているように、特定の開示を行う予定です。

EBITDAと調整後EBITDA

EBITDAと調整後EBITDAは、米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）に従って計算されていないため、純利益（損失）またはGAAPに従って計算されたその他の指標の代わりと見なすべきではなく、他社が報告した同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。

当社は、EBITDAと調整後EBITDA の提示は、特定の非現金項目を調整した営業収益性、および その他の利益および費用に関する追加情報を投資家に提供するために適切であると考えています。これらの情報は、中核事業の一部ではなく、会社の 将来の収益実績を示すものではないと当社は考えています。

「EBITDA」とは、子会社の収益における非支配持分、関連会社の純利益 （損失）、所得税（利益）引当金、その他（収入）費用、純費用、純利息および金融手数料の償却、減価償却 、償却費および償却費を調整した純利益（損失）と定義します。

当社は、「調整後EBITDA」をEBITDAに、特定の非現金項目または の通常の業務範囲外で発生する項目を加算または減算したものです。これには、（i）従業員の株式ベースの報酬費用、（ii）先物損失費用、（iii）累積 キャッチアップ調整、（iv）資産処分損失、（v）ロシアの制裁（先物損失を除く）、（vi）) M&A関連費用、 (vii) リストラ費用および (viii) その他の特定費用。経営陣は、そのような項目を除外することで、会社の業績の根底にある傾向をよりよく理解し、会社の業績 を過去の業績とより正確に比較できるようになると考えています。調整後EBITDAには、当社の純利益や 損失に直接影響する特定の重要な項目は考慮されていません。これらの制限に対処するには、除外項目の経済的影響を個別に検討し、 調整後EBITDAをGAAPに従って計算された純利益と併せて検討することで最もよく対処できます。

2023年9月28日および2022年9月29日に終了した9か月間、2023年9月28日に終了した12か月間、および2022年、2021年および2020年に終了した年度の当社のEBITDAと調整後EBITDAを以下に示します。

次の表は、純損失をEBITDAと調整後EBITDAと調整後EBITDAに調整したものです。

(a) 顧客供給契約の 追加と助成金負債の償却を含みます。

(b)            国際機械工・航空宇宙労働者協会 のストライキに起因する生産停止に関連する810万ドルの費用を含み、買収関連の損益負債に対する（240万ドル）の非経常公正価値調整によって相殺されます。

別紙99.1、99.2、99.3を含め、このフォーム8-Kの最新報告書のこの項目 7.01に含まれる情報は、現在提供中です。その結果、そのような情報 は、改正された1934年の証券取引法（「取引法」）の第18条の目的で「提出された」とは見なされず、またその条項の責任の対象となるわけでもありません。そのような情報は、証券法または取引法に基づくすべての申告 に参照により組み込まれているものとみなされます。ただし、そのような提出書類に特定の参照によって明示的に定められている場合を除きます。

フォーム8-Kのこの最新報告書は、 証券の売却の申し出や購入の勧誘、購入の申し出や売却の勧誘を構成するものではなく、 証券の提供、勧誘、または売却が違法となる法域における証券の提供、勧誘、売却を構成するものでもありません。

上記の項目7.01で説明した提案内容 に関連して、当社は最新のリスク要因を提供しています。これらのリスク要因は、別紙99.3として添付され、参照により に組み込まれています。

将来の見通しに関する記述に関する注意事項

別紙99.1、99.2、99.3を含むフォーム8-Kのこの最新報告書には、1995年の米国民間証券訴訟改革 法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これらの記述は、経営陣の現在の期待、信念、仮定、推定、および当社が現在入手可能な情報 に基づいています。これらはすべて変更される可能性があり、時期、将来の結果、または業績を保証するものではありません。これらの 個の将来の見通しに関する記述には、特定のリスク、不確実性、およびその他の要因が伴い、添付のプレスリリースで詳しく説明されているように、実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述に示されているものと大きく異なる可能性があります。会社の財務結果に影響を与える可能性のある 潜在的な要因に関する追加情報は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K の会社の年次報告書と、証券取引委員会に提出された会社のその他の定期報告書に含まれています。 当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新する義務はありません（また、そのような義務を明示的に否認します）。

アイテム 9.01.財務諸表および展示物。

(d) 展示品。

署名

1934年の証券取引法の要件 に従い、登録者は、登録者に代わって、正式に権限を与えられた署名者によってこの報告書に正式に署名させました。