別紙99.1
マグナ・インターナショナル社の財務レビュー | ||||||||||||||||||||
(百万米ドル、1株当たりの数値を除く)(未監査) | ||||||||||||||||||||
米国会計基準に従って作成されました | ||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||
注記 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | ||||||
車両量統計(百万単位) | ||||||||||||||||||||
北アメリカ | 3.752 | 3.213 | 2.921 | 3.219 | 13.105 | 3.621 | 3.551 | 3.607 | 3.524 | 14.303 | 3.883 | 4.085 | 3.874 | 11.842 | ||||||
西ヨーロッパ | 3.045 | 2.443 | 1.783 | 2.392 | 9.663 | 2.491 | 2.596 | 2.292 | 2.704 | 10.083 | 3.021 | 2.972 | 2.521 | 8.514 | ||||||
東ヨーロッパ | 1.870 | 1.671 | 1.212 | 1.650 | 6.403 | 1.509 | 1.404 | 1.301 | 1.485 | 5.699 | 1.551 | 1.631 | 1.567 | 4.749 | ||||||
トータルヨーロッパ | 4.915 | 4.114 | 2.995 | 4.042 | 16.066 | 4.000 | 4.000 | 3.593 | 4.189 | 15.782 | 4.572 | 4.603 | 4.088 | 13.263 | ||||||
中国 | 6.032 | 5.699 | 5.437 | 7.366 | 24.534 | 6.365 | 5.487 | 7.230 | 7.260 | 26.342 | 5.942 | 6.815 | 7.108 | 19.865 | ||||||
その他 | 6.955 | 5.819 | 5.291 | 6.087 | 24.152 | 6.331 | 6.127 | 6.710 | 6.866 | 26.034 | 7.040 | 6.781 | 6.867 | 20.688 | ||||||
グローバル | 21.654 | 18.845 | 16.644 | 20.714 | 77.857 | 20.317 | 19.165 | 21.140 | 21.839 | 82.461 | 21.437 | 22.284 | 21.937 | 65.658 | ||||||
マグナ・シュタイアーの車両組立量 | 0.041 | 0.030 | 0.025 | 0.034 | 0.130 | 0.026 | 0.032 | 0.026 | 0.028 | 0.112 | 0.034 | 0.027 | 0.023 | 0.084 | ||||||
平均外国為替 | ||||||||||||||||||||
1カナダドルは米ドルに等しい | 0.790 | 0.814 | 0.794 | 0.794 | 0.798 | 0.790 | 0.783 | 0.765 | 0.737 | 0.769 | 0.740 | 0.745 | 0.746 | 0.744 | ||||||
1ユーロは米ドルに等しい | 1.205 | 1.206 | 1.178 | 1.144 | 1.183 | 1.123 | 1.064 | 1.006 | 1.019 | 1.053 | 1.073 | 1.089 | 1.088 | 1.083 | ||||||
1中国人民元は米ドルに等しい | 0.154 | 0.155 | 0.155 | 0.156 | 0.155 | 0.158 | 0.151 | 0.146 | 0.140 | 0.149 | 0.146 | 0.143 | 0.138 | 0.142 | ||||||
連結損益計算書(損失) | ||||||||||||||||||||
セールス: | ||||||||||||||||||||
体の外装と構造 | 4,025 | 3,647 | 3,185 | 3,620 | 14,477 | 4,077 | 3,947 | 3,976 | 4,004 | 16,004 | 4,439 | 4,540 | 4,354 | 13,333 | ||||||
パワー&ビジョン | 3,156 | 2,881 | 2,501 | 2,804 | 11,342 | 3,046 | 2,888 | 2,911 | 3,016 | 11,861 | 3,323 | 3,462 | 3,745 | 10,530 | ||||||
座席システム | 1,303 | 1,166 | 1,123 | 1,299 | 4,891 | 1,376 | 1,253 | 1,295 | 1,345 | 5,269 | 1,486 | 1,603 | 1,529 | 4,618 | ||||||
コンプリートビークル | 1,850 | 1,490 | 1,255 | 1,511 | 6,106 | 1,275 | 1,403 | 1,213 | 1,330 | 5,221 | 1,626 | 1,526 | 1,185 | 4,337 | ||||||
企業・その他 | (155) | (150) | (145) | (124) | (574) | (132) | (129) | (127) | (127) | (515) | (201) | (149) | (125) | (475) | ||||||
セールス | 10,179 | 9,034 | 7,919 | 9,110 | 36,242 | 9,642 | 9,362 | 9,268 | 9,568 | 37,840 | 10,673 | 10,982 | 10,688 | 32,343 | ||||||
費用と経費: | ||||||||||||||||||||
売上原価 | 8,662 | 7,728 | 6,885 | 7,822 | 31,097 | 8,400 | 8,259 | 8,126 | 8,403 | 33,188 | 9,416 | 9,544 | 9,264 | 28,224 | ||||||
販売、一般および管理 | 430 | 419 | 454 | 414 | 1,717 | 386 | 410 | 387 | 477 | 1,660 | 488 | 505 | 491 | 1,484 | ||||||
株式収入 | (47) | (44) | (34) | (23) | (148) | (20) | (25) | (27) | (17) | (89) | (33) | (36) | (40) | (109) | ||||||
調整後EBITDA | 1,134 | 931 | 614 | 897 | 3,576 | 876 | 718 | 782 | 705 | 3,081 | 802 | 969 | 973 | 2,744 | ||||||
減価償却 | 352 | 362 | 373 | 377 | 1,464 | 357 | 348 | 330 | 338 | 1,373 | 353 | 353 | 358 | 1,064 | ||||||
調整後EBIT | 782 | 569 | 241 | 520 | 2,112 | 519 | 370 | 452 | 367 | 1,708 | 449 | 616 | 615 | 1,680 | ||||||
取得した無形資産の償却 | 12 | 12 | 12 | 12 | 48 | 12 | 12 | 11 | 11 | 46 | 12 | 13 | 32 | 57 | ||||||
その他の費用(収入)、純額 | 1 | (58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 426 | 23 | 193 | 703 | 142 | 86 | (4) | 224 | |||||
支払利息、純額 | 23 | 11 | 22 | 22 | 78 | 26 | 20 | 18 | 17 | 81 | 20 | 34 | 49 | 103 | ||||||
法人税控除前の営業利益(損失) | 805 | 540 | 27 | 576 | 1,948 | 420 | (88) | 400 | 146 | 878 | 275 | 483 | 538 | 1,296 | ||||||
所得税費用 | 183 | 104 | 10 | 98 | 395 | 41 | 57 | 104 | 35 | 237 | 58 | 129 | 121 | 308 | ||||||
当期純利益 (損失) | 622 | 436 | 17 | 478 | 1,553 | 379 | (145) | 296 | 111 | 641 | 217 | 354 | 417 | 988 | ||||||
非支配持分による(収入)損失 | (7) | (12) | (6) | (14) | (39) | (15) | (11) | (7) | (16) | (49) | (8) | (15) | (23) | (46) | ||||||
マグナ・インターナショナルに帰属する純利益(損失) | 615 | 424 | 11 | 464 | 1,514 | 364 | (156) | 289 | 95 | 592 | 209 | 339 | 394 | 942 | ||||||
普通株式1株あたりの希薄化後利益(損失): | $ 2.03 | $ 1.40 | $ 0.04 | $ 1.54 | $ 5.00 | $ 1.22 | $ (0.54) | $ 1.00 | $ 0.33 | $ 2.03 | $ 0.73 | $ 1.18 | $ 1.37 | $ 3.29 | ||||||
加重平均発行済普通株式数 | ||||||||||||||||||||
期間中(百万単位): | 303.6 | 303.6 | 302.6 | 301.5 | 302.8 | 298.1 | 291.1 | 288.5 | 286.3 | 291.2 | 286.6 | 286.3 | 286.8 | 286.6 | ||||||
非GAAP指標 | ||||||||||||||||||||
調整後EBITDA | 1,134 | 931 | 614 | 897 | 3,576 | 876 | 718 | 782 | 705 | 3,081 | 802 | 969 | 973 | 2,744 | ||||||
調整後EBIT | 2 | 782 | 569 | 241 | 520 | 2,112 | 519 | 370 | 452 | 367 | 1,708 | 449 | 616 | 615 | 1,680 | |||||
マグナ・インターナショナルに帰属する調整後純利益 | 575 | 434 | 179 | 399 | 1,587 | 393 | 253 | 317 | 270 | 1,233 | 329 | 441 | 419 | 1,189 | ||||||
普通株式1株当たりの調整後希薄化後利益(損失) | $ 1.89 | $ 1.43 | $ 0.59 | $ 1.32 | $ 5.24 | $ 1.32 | $ 0.87 | $ 1.10 | $ 0.94 | $ 4.24 | $ 1.15 | $ 1.54 | $ 1.46 | $ 4.15 | ||||||
収益性比率 | ||||||||||||||||||||
営業、一般管理/営業 | 4.2% | 4.6% | 5.7% | 4.5% | 4.7% | 4.0% | 4.4% | 4.2% | 5.0% | 4.4% | 4.6% | 4.6% | 4.6% | 4.6% | ||||||
調整後EBIT/売上高 | 7.7% | 6.3% | 3.0% | 5.7% | 5.8% | 5.4% | 4.0% | 4.9% | 3.8% | 4.5% | 4.2% | 5.6% | 5.8% | 5.2% | ||||||
営業利益/売上 | 7.9% | 6.0% | 0.3% | 6.3% | 5.4% | 4.4% | -0.9% | 4.3% | 1.5% | 2.3% | 2.6% | 4.4% | 5.0% | 4.0% | ||||||
実効税率 | ||||||||||||||||||||
報告済み | 22.7% | 19.3% | 37.0% | 17.0% | 20.3% | 9.8% | -64.8% | 26.0% | 24.0% | 27.0% | 21.1% | 26.7% | 22.5% | 23.8% | ||||||
その他の費用(収入)と償却、税引後を除く | 23.3% | 20.1% | 15.5% | 17.1% | 20.1% | 17.2% | 24.6% | 25.3% | 18.3% | 21.2% | 21.4% | 21.6% | 21.9% | 21.7% |
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マグナ・インターナショナル社の財務レビュー | ||||||||||||||||||
連結貸借対照表 | ||||||||||||||||||
(百万米ドル) (未監査) | ||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | ||||||||
使用資金 | ||||||||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||||||||
売掛金 | 7,176 | 6,531 | 6,082 | 6,307 | 7,006 | 6,764 | 7,082 | 6,791 | 7,959 | 8,556 | 8,477 | |||||||
インベントリ | 3,645 | 3,999 | 4,150 | 3,969 | 4,258 | 4,064 | 4,108 | 4,180 | 4,421 | 4,664 | 4,751 | |||||||
前払い費用およびその他 | 290 | 294 | 247 | 278 | 310 | 262 | 269 | 320 | 367 | 455 | 387 | |||||||
11,111 | 10,824 | 10,479 | 10,554 | 11,574 | 11,090 | 11,459 | 11,291 | 12,747 | 13,675 | 13,615 | ||||||||
流動負債: | ||||||||||||||||||
買掛金 | 6,787 | 6,248 | 5,914 | 6,465 | 6,845 | 6,443 | 6,624 | 6,999 | 7,731 | 7,984 | 7,911 | |||||||
未払給与と賃金 | 897 | 912 | 893 | 851 | 879 | 766 | 810 | 850 | 822 | 858 | 900 | |||||||
その他の未払負債 | 2,298 | 2,186 | 2,070 | 2,156 | 2,123 | 2,096 | 1,986 | 2,118 | 2,526 | 2,637 | 2,537 | |||||||
未払所得税(売掛金) | 109 | 123 | 125 | 200 | 190 | 136 | 97 | 93 | 9 | (14) | 33 | |||||||
10,091 | 9,469 | 9,002 | 9,672 | 10,037 | 9,441 | 9,517 | 10,060 | 11,088 | 11,465 | 11,381 | ||||||||
運転資本 | 1,020 | 1,355 | 1,477 | 882 | 1,537 | 1,649 | 1,942 | 1,231 | 1,659 | 2,210 | 2,234 | |||||||
投資 | 960 | 1,124 | 1,455 | 1,593 | 1,487 | 1,375 | 1,323 | 1,429 | 1,390 | 1,287 | 1,311 | |||||||
固定資産、純額 | 8,305 | 8,297 | 8,166 | 8,293 | 8,090 | 7,723 | 7,470 | 8,173 | 8,304 | 8,646 | 8,778 | |||||||
のれん、その他の資産、無形資産 | 3,614 | 3,632 | 3,530 | 3,577 | 3,544 | 3,353 | 3,280 | 3,576 | 3,640 | 4,733 | 4,726 | |||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | 1,869 | 1,854 | 1,731 | 1,700 | 1,667 | 1,587 | 1,545 | 1,595 | 1,638 | 1,667 | 1,696 | |||||||
使用した資金 | 15,768 | 16,262 | 16,359 | 16,045 | 16,325 | 15,687 | 15,560 | 16,004 | 16,631 | 18,543 | 18,745 | |||||||
資金調達 | ||||||||||||||||||
普通債務: | ||||||||||||||||||
現金および現金同等物 | (3,464) | (3,426) | (2,748) | (2,948) | (1,996) | (1,664) | (1,102) | (1,234) | (2,429) | (1,281) | (1,022) | |||||||
短期借入 | - | - | - | - | - | - | - | 8 | 4 | 150 | 2 | |||||||
1年以内に期限が切れる長期債務 | 137 | 117 | 101 | 455 | 127 | 105 | 95 | 654 | 668 | 1,426 | 1,398 | |||||||
長期債務 | 3,935 | 3,941 | 3,908 | 3,538 | 3,501 | 3,408 | 3,325 | 2,847 | 4,500 | 4,159 | 4,135 | |||||||
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 244 | 278 | 269 | 274 | 276 | 270 | 266 | 276 | 285 | 303 | 384 | |||||||
オペレーティングリース負債 | 1,613 | 1,563 | 1,438 | 1,406 | 1,369 | 1,294 | 1,254 | 1,288 | 1,318 | 1,345 | 1,289 | |||||||
2,465 | 2,473 | 2,968 | 2,725 | 3,277 | 3,413 | 3,838 | 3,839 | 4,346 | 6,102 | 6,186 | ||||||||
長期の従業員福利厚生負債 | 733 | 743 | 716 | 700 | 686 | 651 | 617 | 548 | 563 | 579 | 564 | |||||||
その他の長期負債 | 414 | 482 | 466 | 376 | 374 | 390 | 397 | 461 | 451 | 448 | 453 | |||||||
繰延税金負債、純額 | 104 | 124 | 40 | 19 | (51) | (111) | (138) | (179) | (218) | (242) | (210) | |||||||
1,251 | 1,349 | 1,222 | 1,095 | 1,009 | 930 | 876 | 830 | 796 | 785 | 807 | ||||||||
株主資本 | 12,052 | 12,440 | 12,169 | 12,225 | 12,039 | 11,344 | 10,846 | 11,335 | 11,489 | 11,656 | 11,752 | |||||||
15,768 | 16,262 | 16,359 | 16,045 | 16,325 | 15,687 | 15,560 | 16,004 | 16,631 | 18,543 | 18,745 | ||||||||
資産利用率 | ||||||||||||||||||
売掛金の日数 | 63.4 | 65.1 | 69.1 | 62.3 | 65.4 | 65.0 | 68.8 | 63.9 | 67.1 | 70.1 | 71.4 | |||||||
買掛金勘定の日数 | 70.5 | 72.8 | 77.3 | 74.4 | 73.3 | 70.2 | 73.4 | 75.0 | 73.9 | 75.3 | 76.9 | |||||||
在庫回転率-売上原価 | 9.5 | 7.7 | 6.6 | 7.9 | 7.9 | 8.1 | 7.9 | 8.0 | 8.5 | 8.2 | 7.8 | |||||||
運転資金回転率 | 39.9 | 26.7 | 21.4 | 41.3 | 25.1 | 22.7 | 19.1 | 31.1 | 25.7 | 19.9 | 19.1 | |||||||
総資産回転率 | 2.6 | 2.2 | 1.9 | 2.3 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.6 | 2.4 | 2.3 | |||||||
資本構成 | ||||||||||||||||||
普通負債 | 15.6% | 15.2% | 18.1% | 17.0% | 20.1% | 21.8% | 24.7% | 24.0% | 26.1% | 32.9% | 33.0% | |||||||
長期の従業員福利厚生負債、その他の長期 | ||||||||||||||||||
負債と繰延税金負債、純額 | 7.9% | 8.3% | 7.5% | 6.8% | 6.2% | 5.9% | 5.6% | 5.2% | 4.8% | 4.2% | 4.3% | |||||||
株主資本 | 76.4% | 76.5% | 74.4% | 76.2% | 73.7% | 72.3% | 69.7% | 70.8% | 69.1% | 62.9% | 62.7% | |||||||
100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||||
総資本化に対する負債 | 33.0% | 32.2% | 32.0% | 31.7% | 30.5% | 30.9% | 31.3% | 30.9% | 37.1% | 38.8% | 38.0% | |||||||
年間収益 | ||||||||||||||||||
自己資本利益率(マグナに帰属する純利益) | ||||||||||||||||||
インターナショナル株式会社(/平均株主資本) | 20.7% | 13.8% | 0.4% | 15.2% | 12.0% | -5.3% | 10.4% | 3.4% | 7.3% | 11.7% | 13.5% | |||||||
調整後株主資本利益率(帰属する調整後純利益) | ||||||||||||||||||
マグナ・インターナショナル /平均株主資本へ) | 19.4% | 14.2% | 5.8% | 13.1% | 13.0% | 8.7% | 11.4% | 9.7% | 11.5% | 15.2% | 14.3% | |||||||
投資資本利益率(営業税引き後の年換算) | ||||||||||||||||||
利益/投資資本) | 16.3% | 11.1% | 0.9% | 12.2% | 9.9% | -3.2% | 7.9% | 3.2% | 5.7% | 8.7% | 9.8% | |||||||
調整後の投資資本利益率(調整後年換算、税引後) | ||||||||||||||||||
営業利益/投資資本) | 15.3% | 11.4% | 5.0% | 10.6% | 10.6% | 7.0% | 8.6% | 7.6% | 8.7% | 11.0% | 10.3% |
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マグナ・インターナショナル社の財務レビュー | ||||||||||||||||||||||
連結キャッシュフロー計算書 | ||||||||||||||||||||||
(百万米ドル) (未監査) | ||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||||
現金の提供元(使用目的): | 注記 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||
営業活動 | ||||||||||||||||||||||
当期純利益 (損失) | 622 | 436 | 17 | 478 | 1,553 | 379 | (145) | 296 | 127 | 657 | 217 | 354 | 417 | 988 | ||||||||
現在のキャッシュフローに関係ない項目 | (i) | 349 | 341 | 515 | 371 | 1,576 | 370 | 705 | 295 | 406 | 1,776 | 351 | 525 | 404 | 1,280 | |||||||
(i) | 971 | 777 | 532 | 849 | 3,129 | 749 | 560 | 591 | 533 | 2,433 | 568 | 879 | 821 | 2,268 | ||||||||
営業資産と負債の変動 | (i) | (310) | (249) | (132) | 502 | (189) | (569) | (139) | (353) | 723 | (338) | (341) | (332) | (24) | (697) | |||||||
営業活動から提供された現金 | 661 | 528 | 400 | 1,351 | 2,940 | 180 | 421 | 238 | 1,256 | 2,095 | 227 | 547 | 797 | 1,571 | ||||||||
投資活動 | ||||||||||||||||||||||
固定資産の追加 | (212) | (277) | (334) | (549) | (1,372) | (238) | (329) | (364) | (750) | (1,681) | (424) | (502) | (630) | (1,556) | ||||||||
持分法投資の増加 | - | - | (454) | (63) | (517) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
投資、その他の資産、無形資産の増加 | (104) | (93) | (101) | (105) | (403) | (64) | (80) | (125) | (186) | (455) | (101) | (96) | (176) | (373) | ||||||||
施設の処分による純現金(流出)流入 | 1 (c)、1 (f) | - | - | (41) | - | (41) | 6 | - | - | - | 6 | (25) | - | (23) | (48) | |||||||
パブリックエクイティとプライベートエクイティ投資の増加 | (3) | (17) | (3) | (45) | (68) | (2) | (2) | (25) | - | (29) | - | (3) | (7) | (10) | ||||||||
非連結合弁事業からの長期売掛金の決済 | 50 | - | - | - | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
処分による収入 | 19 | 20 | 10 | 32 | 81 | 23 | 40 | 41 | 20 | 124 | 19 | 44 | 32 | 95 | ||||||||
ビジネスコンビネーション | 39 | (21) | - | (31) | (13) | - | - | - | (3) | (3) | - | (1,475) | - | (1,475) | ||||||||
投資活動に使われる現金 | (211) | (388) | (923) | (761) | (2,283) | (275) | (371) | (473) | (919) | (2,038) | (531) | (2,032) | (804) | (3,367) | ||||||||
資金調達活動 | ||||||||||||||||||||||
負債の純発行額(返済) | (126) | (33) | (13) | 5 | (167) | (328) | (31) | (10) | (22) | (391) | 1,636 | 544 | (135) | 2,045 | ||||||||
ストックオプションの行使により発行された普通株式 | 83 | 50 | 3 | 10 | 146 | 4 | - | 1 | 3 | 8 | 6 | - | 8 | 14 | ||||||||
普通株式の買戻し | (162) | (99) | (5) | (251) | (517) | (383) | (212) | (180) | (5) | (780) | (9) | (2) | - | (11) | ||||||||
株式報奨の権利確定に関する源泉徴収 | (12) | - | - | (1) | (13) | (14) | (1) | - | - | (15) | (9) | (1) | - | (10) | ||||||||
非支配持分による子会社への拠出 | - | - | - | 8 | 8 | - | 5 | - | - | 5 | - | - | - | - | ||||||||
非支配持分への配当 | - | (8) | (2) | (39) | (49) | - | (12) | (10) | (24) | (46) | (7) | (24) | (18) | (49) | ||||||||
配当金の支払い | (130) | (127) | (130) | (127) | (514) | (133) | (130) | (125) | (126) | (514) | (132) | (129) | (128) | (389) | ||||||||
財務活動から提供された(使用された)現金 | (347) | (217) | (147) | (395) | (1,106) | (854) | (381) | (324) | (174) | (1,733) | 1,485 | 388 | (273) | 1,600 | ||||||||
為替レートの変動が現金、現金同等物に及ぼす影響 | ||||||||||||||||||||||
および制限付現金同等物 | (13) | 39 | (8) | 5 | 23 | (3) | (1) | (3) | (31) | (38) | 14 | (51) | 21 | (16) | ||||||||
現金、現金同等物の純増加(減少) | ||||||||||||||||||||||
および期間中の制限付き現金同等物 | 90 | (38) | (678) | 200 | (426) | (952) | (332) | (562) | 132 | (1,714) | 1,195 | (1,148) | (259) | (212) | ||||||||
現金、現金同等物および制限付現金同等物、 | ||||||||||||||||||||||
期間の始まり | 3,374 | 3,464 | 3,426 | 2,748 | 3,374 | 2,948 | 1,996 | 1,664 | 1,102 | 2,948 | 1,234 | 2,429 | 1,281 | 1,234 | ||||||||
現金、現金同等物および制限付現金同等物、 | ||||||||||||||||||||||
期間終了 | 3,464 | 3,426 | 2,748 | 2,948 | 2,948 | 1,996 | 1,664 | 1,102 | 1,234 | 1,234 | 2,429 | 1,281 | 1,022 | 1,022 | ||||||||
(i) 過去の期間の特定の金額は、現在の期間の表示に合わせて再分類されています。 |
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マグナ・インターナショナル社の財務レビュー | ||||||||||||||||||||||
(百万米ドル、1株当たりの数値を除く)(未監査) | ||||||||||||||||||||||
このアナリストは、2022年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。 | ||||||||||||||||||||||
ノート 1: | その他の費用(収入)、純額 | |||||||||||||||||||||
その他の費用(収入)、純額は以下で構成されます: | ||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||||
投資の再評価、売上(利益)損失、減損 | [a] | (33) | (38) | 81 | (8) | 2 | 61 | 50 | 9 | 101 | 221 | 24 | 98 | (19) | 103 | |||||||
リストラ | [b] | 15 | 44 | 12 | 18 | 89 | - | - | - | 22 | 22 | 118 | (35) | (1) | 82 | |||||||
ロシアでの事業 | [c] | - | - | - | - | - | - | 376 | - | - | 376 | - | - | 16 | 16 | |||||||
Veoneer関連の解約手数料と取引費用 | [d] | - | - | - | (100) | (100) | - | - | - | - | - | - | 23 | - | 23 | |||||||
障がい | [e] | - | - | 12 | - | 12 | - | - | 14 | 12 | 26 | - | - | - | - | |||||||
事業売却による損失 | [f] | - | - | 75 | - | 75 | - | - | - | 58 | 58 | - | - | - | - | |||||||
企業結合による利益 | [g] | (40) | - | - | - | (40) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
- | ||||||||||||||||||||||
(58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 426 | 23 | 193 | 703 | 142 | 86 | (4) | 224 | |||||||||
[a] | 投資の再評価、売上(利益)損失、減損 | |||||||||||||||||||||
当社は、パブリックエクイティとプライベートエクイティへの投資と特定の公開会社のワラントを四半期ごとに再評価しています。この再評価に関連する損益、および処分による損益は、法人に記録されます。2023年の第2四半期に、当社は、企業セグメントのその他の資産のプライベートエクイティ投資および関連する長期売掛金に対して8,500万ドルの非現金減損費用を計上しました。 | ||||||||||||||||||||||
[b] | リストラ | |||||||||||||||||||||
リストラ費用の取り消し: | ||||||||||||||||||||||
2023年の第2四半期に、同社のパワー&ビジョン部門は、工場閉鎖に関連するリストラ計画の変更により、3,900万ドルの費用を取り消しました。 | ||||||||||||||||||||||
リストラ活動の結果としての建物の売却: | ||||||||||||||||||||||
2023年の第2四半期と第3四半期に、当社のパワー&ビジョン部門は、リストラ活動の結果として、建物の売却によりそれぞれ1,000万ドルと800万ドルの利益を記録しました。 | ||||||||||||||||||||||
その他のリストラ: | 2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||||
パワー&ビジョン | 15 | 44 | 4 | 4 | 67 | - | - | - | 22 | 22 | 105 | 5 | 7 | 117 | ||||||||
体の外装と構造 | - | - | 8 | - | 8 | - | - | - | - | - | 13 | 9 | - | 22 | ||||||||
座席システム | - | - | - | 14 | 14 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
15 | 44 | 12 | 18 | 89 | - | - | - | 22 | 22 | 118 | 14 | 7 | 139 | |||||||||
[c] | ロシアでの事業 | |||||||||||||||||||||
将来のキャッシュフローが不足すると予想され、ロシア経済に関連する不確実性が続いているため、2022年の第2四半期に、当社はロシアへの投資に関連して3億7,600万ドルの減損費用を計上しました。これには、1億7,300万ドルの純資産減損と、その他の包括的損失の累計に含まれる関連する外貨換算損失に対する2億300万ドルの準備金が含まれていました。純資産の減損は、ボディエクステリア&ストラクチャー部門とシートシステム部門でそれぞれ1億6,300万ドルと1,000万ドルでした。 2023年の第3四半期に、当社はロシアへのすべての投資の売却を完了し、その結果、純現金流出額2,300万ドルを含めて1,600万ドルの損失が発生しました。 | ||||||||||||||||||||||
[d] | Veoneer関連の解約手数料と取引費用 | |||||||||||||||||||||
2023年の間に、当社はVeoneerアクティブセーフティ事業の買収に関連して2,300万ドルの取引費用を負担しました。 2021年の第4四半期に、Veoneer, Inc.(「Veoneer」)はマグナとの合併契約を終了しました。合併契約の終了に関連して、Veoneerは会社に、会社の関連取引費用を差し引いた1億ドルの解約手数料を支払いました。 | ||||||||||||||||||||||
[e] | 障がい | 2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||||
体の外装と構造 | - | - | 8 | - | 8 | - | - | 10 | 12 | 22 | - | - | - | - | ||||||||
パワー&ビジョン | - | - | - | - | - | - | - | 4 | - | 4 | - | - | - | - | ||||||||
座席システム | - | - | 4 | - | 4 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
- | - | 12 | - | 12 | - | - | 14 | 12 | 26 | - | - | - | - | |||||||||
[f] | 事業売却による損失 | |||||||||||||||||||||
2022年の第4四半期に、当社はヨーロッパのパワー&ビジョン事業を売却する契約を締結しました。契約の条件に基づき、当社は購入者に最大4,200万ドルの資金を提供する契約上の義務があり、その結果、5,800万ドルの損失が生じます。2023年の第1四半期に、当社はこの事業の売却を完了し、その結果、純現金流出額は2,500万ドルになりました。 2021年の第3四半期に、当社はドイツで3つの車体外装および構造物事業を売却しました。取り決めの条件に基づき、当社は買い手に4,100万ドルの資金を提供し、その結果、7,500万ドルの処分損失が発生しました。 | ||||||||||||||||||||||
[g] | 企業結合による利益 | |||||||||||||||||||||
Seating Systemsでは、2021年の第1四半期に、当社は以前に保有していた持分法投資を考慮して、この変更により2,200万ドルの利益を計上しました。また、2021年の第1四半期に、パワー&ビジョンでは、フォード・モーター・カンパニーとの欧州合弁会社であるゲトラグ・フォード・トランスミッション社の資産のほぼすべてがフォードまたは会社のいずれかに分配され、その結果、当社は1,800万ドルの利益を記録しました。 |
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ノート 2: | 非GAAP指標 | |||||||||||||||||||||
当社は、調整後EBIT(利息、税金、その他の費用(収入)、純額、および取得した無形資産の償却前利益)、調整後純利益(その他の費用(収入)、純額、大幅な所得税評価引当金調整、および取得した無形資産の償却を除いた税引後純利益)、調整後希薄化後1株当たり利益、および調整後EBITを調整後の売上高に対するパーセンテージとして表示します。投資資本利益率と調整後株主資本利益率。2023年7月1日より、当社は調整後EBIT、調整後希薄化後1株当たり利益、および調整後投資資本利益率の計算を、取得した無形資産の償却を除外するように修正しました。当社がこれらの財務数値を示しているのは、アナリストや投資家が会社の業績を評価する際にこのような指標を広く使用しているためです。ただし、そのような測定値は、米国で一般に認められている会計原則に基づく標準化された意味を持たず、他社による同様の指標の計算と比較できない場合があります。以下の表に示されている調整後EBIT、調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり利益は、前期も含めて、修正された計算を反映して更新されました。 | ||||||||||||||||||||||
次の表は、所得税控除前の営業収益(損失)を調整後EBITと調整後のEBITを調整したものです。 | ||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||||
法人税控除前の営業利益(損失) | 805 | 540 | 27 | 576 | 1,948 | 420 | (88) | 400 | 146 | 878 | 275 | 483 | 538 | 1,296 | ||||||||
除外: | ||||||||||||||||||||||
取得した無形資産の償却 | 12 | 12 | 12 | 12 | 48 | 12 | 12 | 11 | 11 | 46 | 12 | 13 | 32 | 57 | ||||||||
その他の費用(収入)、純額 | (58) | 6 | 180 | (90) | 38 | 61 | 426 | 23 | 193 | 703 | 142 | 86 | (4) | 224 | ||||||||
支払利息 | 23 | 11 | 22 | 22 | 78 | 26 | 20 | 18 | 17 | 81 | 20 | 34 | 49 | 103 | ||||||||
調整後EBIT | 782 | 569 | 241 | 520 | 2,112 | 519 | 370 | 452 | 367 | 1,708 | 449 | 616 | 615 | 1,680 | ||||||||
次の表は、マグナ・インターナショナル社に帰属する純利益(損失)とマグナ・インターナショナル社に帰属する調整後純利益を調整したものです。 | ||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||||
マグナ・インターナショナルに帰属する純利益(損失) | 615 | 424 | 11 | 464 | 1,514 | 364 | (156) | 289 | 95 | 592 | 209 | 339 | 394 | 942 | ||||||||
除外: | ||||||||||||||||||||||
投資の再評価、売上(利益)損失、減損 | (24) | (29) | 64 | (2) | 9 | 48 | 38 | 7 | 75 | 168 | 18 | 95 | (14) | 99 | ||||||||
障がい | - | - | 9 | - | 9 | - | 361 | 12 | 12 | 385 | - | - | - | - | ||||||||
ロシアでの事業 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 16 | 16 | ||||||||
取得した無形資産の償却 | 9 | 8 | 9 | 8 | 34 | 10 | 10 | 9 | 9 | 38 | 10 | 11 | 25 | 46 | ||||||||
リストラ | 15 | 31 | 11 | 17 | 74 | - | - | - | 22 | 22 | 92 | (26) | (2) | 64 | ||||||||
Veoneer関連の解約手数料と取引費用 | - | - | - | (75) | (75) | - | - | - | - | - | - | 22 | - | 22 | ||||||||
事業売却による純損失 | - | - | 75 | - | 75 | - | - | - | 57 | 57 | - | - | - | - | ||||||||
繰延税金評価引当金の調整 | [i] | - | - | - | (13) | (13) | (29) | - | - | - | (29) | - | - | - | - | |||||||
企業結合による利益 | (40) | - | - | - | (40) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
マグナ・インターナショナルに帰属する調整後純利益 | 575 | 434 | 179 | 399 | 1,587 | 393 | 253 | 317 | 270 | 1,233 | 329 | 441 | 419 | 1,189 | ||||||||
次の表は、普通株式1株あたりの希薄化後利益(損失)と調整後の普通株式1株あたりの希薄化後利益(損失)を調整したものです。 | ||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||||
普通株式1株あたりの希薄化後利益(損失) | $ 2.03 | $ 1.40 | $ 0.04 | $ 1.54 | $ 5.00 | $ 1.22 | $ (0.54) | $ 1.00 | $ 0.33 | $ 2.03 | $ 0.73 | 1.18 | 1.37 | $ 3.29 | ||||||||
除外: | ||||||||||||||||||||||
投資の再評価、売上(利益)損失、減損 | (0.08) | (0.10) | 0.21 | (0.01) | 0.03 | 0.16 | 0.13 | 0.03 | 0.26 | 0.58 | 0.07 | 0.33 | (0.06) | 0.35 | ||||||||
障がい | - | - | 0.03 | - | 0.03 | - | 1.24 | 0.04 | 0.04 | 1.32 | - | - | - | - | ||||||||
ロシアでの事業 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.06 | 0.06 | ||||||||
取得した無形資産の償却 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.11 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.13 | 0.04 | 0.04 | 0.09 | 0.15 | ||||||||
リストラ | 0.05 | 0.10 | 0.03 | 0.06 | 0.24 | - | - | - | 0.08 | 0.08 | 0.31 | (0.09) | - | 0.22 | ||||||||
Veoneer関連の解約手数料と取引費用 | - | - | - | (0.25) | (0.25) | - | - | - | - | - | - | 0.08 | - | 0.08 | ||||||||
事業売却による純損失 | - | - | 0.25 | - | 0.25 | - | - | - | 0.20 | 0.20 | - | - | - | - | ||||||||
繰延税金評価引当金の調整 | [i] | - | - | - | (0.04) | (0.04) | (0.10) | - | - | - | (0.10) | - | - | - | - | |||||||
企業結合による利益 | (0.14) | - | - | - | (0.13) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
調整後の普通株式1株あたりの希薄化後利益 | $ 1.89 | $ 1.43 | $ 0.59 | $ 1.32 | $ 5.24 | $ 1.32 | $ 0.87 | $ 1.10 | $ 0.94 | $ 4.24 | $ 1.15 | $ 1.54 | $ 1.46 | $ 4.15 | ||||||||
[i]繰延税金評価引当金の調整 | ||||||||||||||||||||||
2021年の第4四半期と2022年の第1四半期に、当社は特定のヨーロッパ諸国と北米における繰延税金資産に対する評価引当金の調整を記録しました。これらの調整の正味の効果は、それぞれ1,300万ドルと2900万ドルの所得税支出の削減でした。 |
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ノート 3: | 細分化された情報 | |||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||||
第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 4番目の質問 | 合計 | 第一 Q | 第二の質問 | 3番目の質問 | 合計 | |||||||||
体の外装と構造 | ||||||||||||||||||||||
セールス | 4,025 | 3,647 | 3,185 | 3,620 | 14,477 | 4,077 | 3,947 | 3,976 | 4,004 | 16,004 | 4,439 | 4,540 | 4,354 | 13,333 | ||||||||
調整後EBIT | 329 | 230 | 100 | 171 | 830 | 231 | 194 | 227 | 200 | 852 | 272 | 394 | 358 | 1,024 | ||||||||
調整後のEBITを売上に占める割合 | 8.2% | 6.3% | 3.1% | 4.7% | 5.7% | 5.7% | 4.9% | 5.7% | 5.0% | 5.3% | 6.1% | 8.7% | 8.2% | 7.7% | ||||||||
パワー&ビジョン | ||||||||||||||||||||||
セールス | 3,156 | 2,881 | 2,501 | 2,804 | 11,342 | 3,046 | 2,888 | 2,911 | 3,016 | 11,861 | 3,323 | 3,462 | 3,745 | 10,530 | ||||||||
調整後EBIT | 306 | 210 | 77 | 178 | 771 | 163 | 99 | 124 | 116 | 502 | 92 | 124 | 221 | 437 | ||||||||
調整後のEBITを売上に占める割合 | 9.7% | 7.3% | 3.1% | 6.3% | 6.8% | 5.4% | 3.4% | 4.3% | 3.8% | 4.2% | 2.8% | 3.6% | 5.9% | 4.2% | ||||||||
座席システム | ||||||||||||||||||||||
セールス | 1,303 | 1,166 | 1,123 | 1,299 | 4,891 | 1,376 | 1,253 | 1,295 | 1,345 | 5,269 | 1,486 | 1,603 | 1,529 | 4,618 | ||||||||
調整後EBIT | 56 | 28 | 22 | 51 | 157 | 50 | 3 | 37 | 14 | 104 | 37 | 67 | 70 | 174 | ||||||||
調整後のEBITを売上に占める割合 | 4.3% | 2.4% | 2.0% | 3.9% | 3.2% | 3.6% | 0.2% | 2.9% | 1.0% | 2.0% | 2.5% | 4.2% | 4.6% | 3.8% | ||||||||
コンプリートビークル | ||||||||||||||||||||||
セールス | 1,850 | 1,490 | 1,255 | 1,511 | 6,106 | 1,275 | 1,403 | 1,213 | 1,330 | 5,221 | 1,626 | 1,526 | 1,185 | 4,337 | ||||||||
調整後EBIT | 80 | 79 | 30 | 98 | 287 | 50 | 63 | 65 | 57 | 235 | 52 | 34 | (5) | 81 | ||||||||
調整後のEBITを売上に占める割合 | 4.3% | 5.3% | 2.4% | 6.5% | 4.7% | 3.9% | 4.5% | 5.4% | 4.3% | 4.5% | 3.2% | 2.2% | -0.4% | 1.9% | ||||||||
企業およびその他 | ||||||||||||||||||||||
会社間消去 | (155) | (150) | (145) | (124) | (574) | (132) | (129) | (127) | (127) | (515) | (201) | (149) | (125) | (475) | ||||||||
調整後EBIT | 11 | 22 | 12 | 22 | 67 | 25 | 11 | (1) | (20) | 15 | (4) | (3) | (29) | (36) | ||||||||
合計 | ||||||||||||||||||||||
セールス | 10,179 | 9,034 | 7,919 | 9,110 | 36,242 | 9,642 | 9,362 | 9,268 | 9,568 | 37,840 | 10,673 | 10,982 | 10,688 | 32,343 | ||||||||
調整後EBIT | 782 | 569 | 241 | 520 | 2,112 | 519 | 370 | 452 | 367 | 1,708 | 449 | 616 | 615 | 1,680 | ||||||||
調整後のEBITを売上に占める割合 | 7.7% | 6.3% | 3.0% | 5.7% | 5.8% | 5.4% | 4.0% | 4.9% | 3.8% | 4.5% | 4.2% | 5.6% | 5.8% | 5.2% |
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