米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

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フォーム 8-K

現在のレポート

のセクション13または15 (d) に従って

1934年の証券取引法

報告日（報告された最も早いイベントの日付）： 2023年9月29日

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イーベット株式会社

( 憲章に明記されている登録者の正確な名前)

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3960 ハワード・ヒューズ・パークウェイ、スイート500、 ラス ラスベガス、NV 89169

(主要行政機関の住所) (郵便番号)

市外局番を含む登録者の電話番号:(888) 411-2726

該当なし

(前回のレポート以降に 変更された場合、以前の名前または以前の住所)

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フォーム8-Kの提出が以下の 条項のいずれかに基づく登録者の申告義務を同時に履行することを目的としている場合は、以下の適切な ボックスをチェックしてください（見る 一般的な説明 A.2. (下記):

☐ 証券法（17 CFR 230.425）に基づく規則425に基づく書面による 件の通信

☐ 取引法（17 CFR 240.14a-12）に基づく規則14a-12に基づく 資料の勧誘

☐ 取引法（17 CFR 240.14d-2 (b)）に基づく規則14d-2 (b) に基づく開始前 通信

☐ 取引法（17 CFR 240.13e-4 (c)）に基づく規則13e-4 (c) に基づく開始前 通信

登録者 が1933年の証券法の規則405（この章の§230.405）で定義されている新興成長企業か、1934年の 証券取引法の規則12b-2（この章の§240.12b-2）で定義されている新興成長企業かをチェックマークで示してください。

新興成長企業 ☒

新興成長企業の場合、登録者が取引法第13条 (a) 項に従って規定される新規または改訂された財務会計 基準の遵守のために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを チェックマークで示してください。☐

同法第 12 (b) 条に従って登録された証券：

修正された 猶予契約

2021年11月29日、EBET, Inc.（以下「当社」）と当社の子会社（「保証人」）は、CP BF Lending, LLC（「貸主」）と クレジット契約（「クレジット契約」）を締結しました。これに基づき、貸し手は に対し、当初の金額である3,000,000ドルの単一融資を行うことに同意しました。(「ローン」)。ローンにより、会社は 一定の最低流動性と、その他の財務およびその他の契約を維持する必要がありました。以前に開示したように、当社は過去にそのような契約に関して貸し手から複数の 免除を受けており、最終的な権利放棄は2023年6月30日に失効します。

2023年6月30日、当社、当社の子会社、貸し手は、猶予契約（「猶予契約 契約」）を締結しました。猶予契約に従い、当社は、とりわけ、2023年6月30日の時点で、クレジット契約では 債務不履行となり、貸し手にはローンを加速させる権利、貸し手にはクレジット契約に基づくデフォルト 金利を課す権利があることを認めました。猶予契約に従い、貸し手は、2023年9月15日（「猶予日」）まで、信用書類に基づく当社と保証人に対する権利 および救済措置の行使を差し控えることに同意しました。 2023年9月15日、当社、当社の子会社、貸し手は、猶予契約 の修正番号1（「猶予修正第1号」）を締結しました。寛容修正第1号は、猶予日を2023年9月15日から2023年10月31日まで延長しました。

2023年10月1日、当社、当社の子会社、貸し手は、猶予契約 の修正番号2（「猶予修正第2号」）を締結しました。猶予修正第2号は、猶予日を2023年10月31日から2025年6月30日に まで延長し、利息は毎月現金で支払うのではなく、延滞して発生し、ローンの未払い元本残高に 加算できると規定しています。ローンとリボルビングローンの金利は年率16.5％に引き上げられました。 猶予修正第2号はさらに、当社が取引を停止したり、30暦日以上ナスダック・キャピタル 市場に上場しなかったりすると、改正された猶予契約に基づく終了事由とみなされると付け加えています。Forbearance 改正第2号に従い、当社は、商事不法行為請求の判決、和解、またはその他の 解決から、またはそれに関連して受け取る純収入の範囲で、（i）ローンまたはリボルビングローン（後述 ）に対して、当該純収入の100％を前払いし、（ii）追加で支払うことに同意しました。貸し手への支払いは、5,000万ドルを超える純収入（ の前に、第 (i) 項に定める支払い）の5％に相当します。猶予修正第2号の施行時点でのローンの元本 額は26,384,634.66ドルです。

リボルビング ローン

猶予契約に関連して、貸し手は 200万ドルを超えない金額のリボルビングローン（「リボルビングローン」）を会社に提供することに合意しました。リボルビングローンに基づく前払い金は、貸し手の独自の裁量で行う必要があります。 2023年9月29日、貸し手はリボルビングローンの最大利用可能額を400万ドルに引き上げることに合意しました。会社は 貸し手に、増額に関連して40,000ドルの手数料を支払いました。リボルビングローンの金利は年率16.5％です。ただし、債務不履行が発生した場合、 金利はローンのデフォルト金利まで引き上げられます。リボルビングローンの利息は 延滞し、リボルビングローンの未払い元本残高に加算できます。リボルビングローンは、クレジット契約で定義されている 債務であり、借り手と保証人がローンに関連して貸し手に先取特権と 担保権を付与した担保によって担保されます。裁量による前払金はすべて自動的に終了するものとし、未払いの元本はすべて、未払いの利息および手数料とともに、 当事者への通知または措置なしに、猶予契約の終了日またはリボルビングノートの満期日のいずれか早い方に、即時に支払期限が到来し、支払われるものとします。ただし、貸し手が 延長した場合を除きます。猶予修正第2号の日付の時点で、リボルビングノートの元本は1,690,744.58ドルです。

猶予契約、猶予修正第1号、猶予修正第2号、およびリボルビングローンの 要約は、 が完全であることを意図したものではなく、当該契約の全文を参照することで適格性が認められています。その写しは、別紙10.1、10.2、10.3、10.4として に添付され、本書に組み込まれています。参照。

項目2.03で に記載されている情報は、参照によりこの項目1.01に組み込まれています。

2023年10月2日、当社 は、修正および修正後の手形転換オプション契約（「オプション契約」）を貸し手と締結しました。 オプションに従い、当社は、貸し手が、ローンおよびリボルビングローンに従って支払われるべき金額を、最初の500万ドルに対して1株あたり1.25ドルの転換価格で、残りの金額に対して1株あたり2.50ドルの転換価格 で会社の普通株式の に転換する権利を有することに合意しました。さらに、当社は、オプションの日から45日以内に、ローンの基礎となる会社の普通株式の転売を登録する登録届出書を提出し、そのような登録届出書がオプション日から120日以内に発効するように商業的に合理的な努力を払うことに同意しました。

オプション契約は、貸し手（およびその関連会社）が最初の45日間のロックアップ期間中、または行使直後に会社の発行済み普通株式の9.99％以上を所有する範囲で、ローンまたはリボルビングローンのいかなる部分も転換してはならないことを規定しています。 ただし、貸し手から会社への事前の通知により、貸し手は所有額を増減することができます。ローンの転換後の発行済みの 株の割合。ただし、変更は、次の通知から61日後まで有効になりません。会社。

このオプションに従って貸し手に発行された会社の普通株式 株はすべて、証券法のセクション4（a）（2）および/またはその下の規則Dに従って発行されます。

オプション契約の 概要は完全であることを意図したものではなく、 オプション契約の全文を参照することで完全性が認められます。その写しは別紙3.1として添付されており、参照により本書に組み込まれています。

フォーム8-Kの項目3.03で要求される範囲で、本書の項目5.03に含まれる情報は、参照によりこの項目 3.03に組み込まれています。

2023年7月26日に開催された当社の年次株主総会 で、当社の株主は の修正および改訂された定款の修正（「改正」）を承認しました。これにより、 の株式併合は、1対2から1対30の範囲で、その比率は、会社の取締役会の裁量で決定されます。取締役 、および株式併合は、もしあれば、その前に会社の取締役会 が独自の裁量で決定した日時に行われます。年次総会の1周年。

会社の株主から付与された権限に従い、当社の取締役会は、会社の普通株式の30分の1（1:30） 株式併合（「株式逆分割」）と、 株式併合を実施するための修正案の提出を承認しました。修正案はネバダ州務長官に提出され、株式併合は2023年9月29日の東部標準時午後4時01分（「発効時間」）に修正条項に従って 発効しました。 改正では、発効時点で、当社の発行済み発行済普通株式30株ごとに、1株あたりの額面金額を変更することなく、 の発行済み普通株式1株に自動的に合算され、 は0.001ドルのままであると規定されています。

株式併合の結果、 の発行済み普通株式数は、2023年9月29日現在の約4億4,820万株から約1,490万株に減少し、承認済み普通株式数は の5億株のままです。株式併合の結果として、1株当たりの行使価格 、またはすべての発行済みストックオプションやワラントの行使または権利確定時に発行可能な株式数が比例的に調整されます。その結果、 そのようなストックオプションやワラントの行使または権利確定時に、発行用に留保されている当社の普通株式の数が比例して減少し、それに比例して増加しますそのようなすべてのストックオプションや新株予約権の行使価格に含めます。さらに、 発効日 の直前に、会社の株式報酬プランに基づいて発行用に留保されている株式の数は、それに比例して減少します。

株式併合の結果として 端数株式は発行されません。そうでなければ 端数株式を受け取る資格がある記録上の株主は、端数株式を最も近い整数に切り上げることができます。株式併合は、2023年9月29日の東部標準時午後4時01分に 発効しました。当社の普通株式は、2023年10月2日の市場開場時に、ナスダック・キャピタル・マーケットでリバース 株式分割調整後の取引を開始する予定です。普通の 株の取引記号は「EBET」のままです。株式併合後の当社の普通株式には新しいCUSIP番号（CUSIP番号278700 208）が付けられましたが、普通株式の額面やその他の条件は、株式併合の影響を受けません。

改正の概要は完全ではなく、改正の全文を参照することで限定されます。 の写しは別紙3.1として添付されており、参照により本書に組み込まれています。

2023年9月29日、当社はプレスリリースを発行し、本日、定款の修正証明書 をネバダ州務長官に提出し、普通株式の30対1の株式併合を実施したことを発表しました。プレスリリース のコピーがこのレポートに別紙99.1として添付されており、参照によりここに組み込まれています。

以下の表は、2022年9月30日および2021年に終了した年度、 2023年および2022年6月30日に終了した3か月、2023年および2022年6月30日に終了した9か月間の当社の普通株式1株あたりの純損失（基本および希薄化後）、加重平均発行済普通株式（基本および希薄化後）、および発行済み株式数および発行済株式数（基本および希薄化後）、ならびにリバース 株式分割が当社の純損失（基本および希薄化）に与える影響を示しています。

(d) 展示品。

* スケジュール と展示品は、規則S-Kの項目601（b）（2）に従って省略されています。省略されたスケジュールや別紙 のコピーは、要求に応じてSECに提出します。

署名

1934年の証券取引法の要件 に従い、登録者は、本書に正式に権限を与えられた以下の署名者 に、本報告書に代わってこの報告書に正式に署名させました。