目次 | ページ |
暫定未監査の要約連結貸借対照表 | F-3 |
暫定的な未監査の要約連結包括損失計算書 | F-4 |
暫定的な未監査の要約連結株主資本変動計算書 | F-5 |
暫定的な未監査の要約連結キャッシュフロー計算書 | F-6 |
暫定未監査の要約連結財務諸表の注記 | F-7 |
6 月 30 日
|
12 月 31 日
|
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2023
|
2022
|
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未監査
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監査済み
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資産
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流動資産
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現金および現金同等物
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短期制限付現金
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短期預金
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市場性のある証券
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売掛金、純額
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その他の売掛金と前払い費用
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流動資産合計
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||||||
非流動資産
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||||||||
その他の長期資産
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||||||
資産および設備、純額
|
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オペレーティングリースの使用権資産、純額
|
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||||||
非流動資産合計
|
|
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||||||
総資産
|
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||||||
負債と株主資本
|
||||||||
現在の負債
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買掛金
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||||||
その他の未払金と未払費用
|
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繰延収益
|
|
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オペレーティング・リース負債の現在の部分
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偶発的検討の現在の部分
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||||||
流動負債合計
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||||||
非流動負債
|
||||||||
普通株式のワラント
|
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||||||
オペレーティングリース負債、流動分を差し引いたもの
|
|
|
||||||
偶発的な対価、現在の分を差し引いたもの
|
|
|
||||||
その他の非流動負債
|
|
|
||||||
非流動負債合計
|
|
|
||||||
負債総額
|
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||||||
株主資本:
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||||||||
普通株式、
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2023年6月30日、および2022年12月31日。
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そして、それぞれ2023年6月30日と2022年12月31日の時点で未処理です。
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追加払込資本
|
|
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その他の包括損失の累計
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(
|
)
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(
|
)
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累積赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
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株主資本の総額
|
|
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||||||
負債総額と株主資本
|
|
|
6か月
|
6か月
|
|||||||
期間終了
|
期間終了
|
|||||||
6 月 30 日
|
6 月 30 日
|
|||||||
2023
|
2022
|
|||||||
収入
|
|
|
||||||
費用と運営費用:
|
||||||||
サービスコスト
|
|
|
||||||
クラウドインフラ
|
|
|
||||||
研究開発
|
|
|
||||||
セールスとマーケティング
|
|
|
||||||
一般管理と管理
|
|
|
||||||
減価償却と償却
|
|
|
||||||
C臨時対価費用(収入)
|
|
(
|
)
|
|||||
のれんの減損
|
|
|
||||||
無形資産の減損
|
|
|
||||||
総費用と運営費用
|
|
|
||||||
営業損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
金融収益、純額
|
|
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||||||
所得税費用控除前損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
所得税費用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
当期の純損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
普通株主に帰属する1株当たり純損失(基本および希薄化後)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
普通株主に帰属する1株当たり純損失の計算に使用される加重平均株式(基本株式、希薄化後)
|
|
|
||||||
当期の純損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
その他の包括損失(税引後)
|
||||||||
外貨換算調整
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
売却可能な有価証券の未実現利益、純額
|
(
|
)
|
|
|||||
当期の包括損失合計
|
(
|
)
|
(
|
)
|
普通株式
|
[追加] 払込資本金
|
累積 赤字
|
その他累積 包括的損失
|
合計
公平
|
||||||||||||||||||||
株式数
|
数千米ドル
|
数千米ドル
|
数千米ドル
|
数千米ドル
|
数千米ドル
|
|||||||||||||||||||
2022年12月31日現在の残高
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||
株式ベースの報酬プランに関連する株式の発行
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
株式ベースの報酬
|
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
包括的損失
|
-
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||
2023年6月30日現在の残高
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
現在の残高 2022年1月1日
|
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(
|
)
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||||||||||||||||||
事業買収に関連して発行された株式
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
株式ベースの報酬プランに関連する株式の発行
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
株式ベースの報酬
|
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
包括的損失
|
-
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||
2022年6月30日現在の残高
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
6か月
|
6か月
|
|||||||
期間終了
|
期間終了
|
|||||||
6 月 30 日
|
6 月 30 日
|
|||||||
2023
|
2022
|
|||||||
営業活動によるキャッシュフロー
|
||||||||
純損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
純損失を純現金と調整するための調整
営業活動に使用されます:
|
||||||||
減価償却費と償却
|
|
|
||||||
株式ベースの報酬
|
|
|
||||||
ワラントの再評価
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
のれんの減損
|
|
|
||||||
無形資産の減損
|
|
|
||||||
C臨時対価費用(収入)
|
|
(
|
)
|
|||||
繰延税金費用(給付)
|
(
|
)
|
(
|
) |
||||
利息収入と外貨換算損失
|
(
|
) |
|
|||||
その他
|
(
|
)
|
|
|||||
営業資産および負債の変動:
|
||||||||
売掛金、純額
|
|
(
|
)
|
|||||
その他の売掛金と前払い費用
|
|
|
||||||
その他の買掛金と未払費用
|
(
|
)
|
|
|||||
買掛金
|
(
|
)
|
|
|||||
その他の資産と負債
|
|
(
|
)
|
|||||
純現金使用量 営業活動
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
投資活動によるキャッシュフロー
|
||||||||
不動産および設備の売却による収入
|
|
|
||||||
資産および設備の購入
|
|
(
|
)
|
|||||
短期銀行預金からの収入、純額
|
|
(
|
)
|
|||||
その他の長期資産、純額
|
|
(
|
)
|
|||||
事業買収の支払い、取得した現金を差し引いたもの
|
|
(
|
)
|
|||||
投資活動によって提供された(使用された)純現金
|
|
(
|
)
|
|||||
財務活動によるキャッシュフロー
|
||||||||
株式オプションと新株予約権の行使による収入
|
|
|
||||||
財務活動による純現金
|
|
|
||||||
現金および現金同等物および短期制限付現金に対する外貨の影響
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
現金および現金同等物と短期制限付現金の純増減(減少)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
現金および現金同等物と短期制限付現金
|
||||||||
期間の始まり
|
|
|
||||||
現金および現金同等物と短期制限付現金
|
||||||||
期間の終わりに
|
|
|
||||||
付録A — 重要な非現金資金調達活動:
|
||||||||
事業買収に関連して発行された株式
|
|
|
A. |
オトノモ・テクノロジーズ株式会社(およびその子会社、「オトノモ」または「当社」)は、2015年12月にイスラエル企業として設立されました。同社は、自動車メーカー、運転手、保険会社、サービスプロバイダーが接続されたエコシステムの一部となることを可能にする自動車データサービスプラットフォームと、匿名化された膨大な量のデータとアクティビティシグナルを実用的で影響力のある貴重な洞察に変換するモビリティインテリジェンスを提供しています。
|
B. |
2023年6月30日までの6か月間に、当社はコネクテッドカーデータサービス(「CVDサービス」)を終了しました。これには、識別子を削除するために標準化され、ぼやけた多層データに関連するサービスが含まれていました。CVDサービスの終了により、人員はさらに削減されました。当社は、これらのサービスはASC 205に従ってコンポーネントとは見なされず、したがって廃止された事業とは見なされないと結論付けました。
|
C. |
2023年8月3日、当社は
|
F - 7
F - 8
(a) |
コネクテッドビークル — 車両データやその他の付加価値サービス(「コネクテッドビークル」)へのアクセスを顧客に提供するコネクテッドカーデータプラットフォームで、モビリティインテリジェンスプラットフォーム(「MIサービス」)によって補完されます。
|
(b) |
保険関連サービス — The Floowが買収した事業で構成される、保険技術を保険会社に結び付けました。
|
A. |
セグメント情報
|
2023年6月30日に終了した6か月の期間
|
||||||||||||
接続されています
乗り物
|
保険
関連する
サービス
|
合計
|
||||||||||
数千米ドル
|
数千米ドル
|
数千米ドル
|
||||||||||
(未監査) |
||||||||||||
収入
|
|
|
|
|||||||||
セグメント損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
セグメントに割り当てられていない金額:
|
||||||||||||
減価償却と償却
|
(
|
)
|
||||||||||
偶発的対価費用
|
(
|
)
|
||||||||||
株式ベースの報酬
|
(
|
)
|
||||||||||
営業損失
|
(
|
)
|
||||||||||
金融収益、純額
|
|
|||||||||||
所得税費用控除前損失
|
(
|
)
|
F - 9
注3-セグメント(続き)
A. |
セグメント情報(続き)
|
2022年6月30日に終了した6か月の期間
|
||||||||||||
接続されています
乗り物
|
保険
関連する
サービス
|
合計
|
||||||||||
数千米ドル
|
数千米ドル
|
数千米ドル
|
||||||||||
(未監査) |
||||||||||||
収入
|
|
|
|
|||||||||
セグメント損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
セグメントに割り当てられていない金額:
|
||||||||||||
減価償却と償却
|
(
|
)
|
||||||||||
偶発的対価費用
|
|
|||||||||||
のれんの減損
|
(
|
)
|
||||||||||
無形資産の減損
|
(
|
)
|
||||||||||
株式ベースの報酬
|
(
|
)
|
||||||||||
営業損失
|
(
|
)
|
||||||||||
金融収益、純額
|
|
|||||||||||
所得税費用控除前損失
|
(
|
)
|
B. |
会社の顧客の地域別の収益
|
6か月
|
6か月
|
|||||||
期間が終了しました
|
期間が終了しました
|
|||||||
6 月 30 日
|
6 月 30 日
|
|||||||
2023
|
2022
|
|||||||
数千米ドル
|
数千米ドル
|
|||||||
(未監査) |
||||||||
南北アメリカ
|
|
|
||||||
アジア太平洋
|
|
|
||||||
EMEA
|
|
|
||||||
総収入
|
|
|
F - 10
C. |
顧客数は収益の 10% 以上を占めました
|
2023年6月30日
|
2022年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||
レベル 1
|
レベル 2
|
レベル 3
|
レベル 1
|
レベル 2
|
レベル 3
|
|||||||||||||||||||
数千米ドル
|
||||||||||||||||||||||||
(未監査)
|
||||||||||||||||||||||||
マネーマーケットファンド (1)
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
米国財務省証券 (1)
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
社債(1)
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
コマーシャル・ペーパー (1)
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
米国政府機関証券(1)
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
外国債券(1)
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
条件付き対価(2)
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
||||||||||||||||
普通株式のワラント(3)
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
||||||||||||||||
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
(1) |
次の表は、2023年6月30日現在の有価証券の構成をまとめたものです。
|
2023年6月30日
|
||||||||||||
償却コスト
|
未実現利益/損失
|
公正価値
|
||||||||||
数千米ドル
|
||||||||||||
(未監査)
|
||||||||||||
マネー・マーケット・ファンド
|
|
|
|
|||||||||
売却可能な債務証券
|
||||||||||||
社債
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
コマーシャル・ペーパー
|
|
|
|
|||||||||
米国政府機関の証券
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
米国財務省証券
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
合計
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
|
(
|
)
|
|
2023年6月30日
|
||||||||
償却コスト
|
公正価値
|
|||||||
数千米ドル
|
||||||||
(未監査)
|
||||||||
期限 1 年以内
|
|
|
||||||
1年後から2年後の期限
|
|
|
||||||
合計
|
|
|
F - 11
注4-公正価値の測定(続き)
(2) |
条件付対価は、買収に関連して公正価値で記録された負債を表し、したがって公正価値階層内のレベル3の測定値です。
|
数千米ドル
|
||||
(未監査)
|
||||
2023年1月1日現在の公正価値
|
|
|||
公正価値の変動
|
|
|||
2023年6月30日現在の公正価値
|
|
(3) |
資本増強に関連して、2021年8月13日、当社は
|
の数 [オプション]
|
加重平均 行使価格
|
|||||||
未払い-2023年1月1日の残高
|
|
$
|
|
|||||
没収
|
(
|
)
|
$
|
|
||||
運動した
|
(
|
)
|
$
|
|
||||
未払い-2023年6月30日の残高
|
|
$
|
|
F - 12
加重平均
|
||||||||
の数
|
付与日
|
|||||||
RSU
|
公正価値
|
|||||||
2023年1月1日の未確定残高
|
|
$
|
|
|||||
付与*
|
|
$
|
|
|||||
既得
|
(
|
)
|
$
|
|
||||
没収
|
(
|
)
|
$
|
|
||||
2023年6月30日の未確定残高
|
|
$
|
|
* |
RSUの賞は通常、4年間かけて権利が確定し、行使価格はありません。
|
添付の要約連結包括損失計算書の項目別の株式ベースの報酬費用は、次のように要約されます。
6か月
|
6か月
|
|||||||
期間が終了しました
|
期間が終了しました
|
|||||||
6 月 30 日
|
6 月 30 日
|
|||||||
2023
|
2022
|
|||||||
千米ドル
|
千米ドル
|
|||||||
サービスコスト
|
|
|
||||||
研究開発
|
|
|
||||||
セールスとマーケティング
|
|
|
||||||
一般管理と管理
|
|
|
||||||
|
|
6 月 30 日
|
12 月 31 日
|
|||||||
2023
|
2022
|
|||||||
1株あたりのワラントの価値
|
$
|
|
$
|
|
||||
新株予約権の行使により発行可能な普通株式の数
|
|
|
||||||
保証責任の公正価値(千米ドル)
|
$
|
|
$
|
|
F - 13
注6-普通株式のワラント(続き)
6 月 30 日
|
12 月 31 日
|
|||||||
2023
|
2022
|
|||||||
ボラティリティ
|
|
%
|
|
%
|
||||
リスクフリー金利
|
|
%
|
|
%
|
||||
予想配当
|
|
%
|
|
%
|
||||
期待寿命 (年単位)
|
|
|
6か月
|
6か月
|
|||||||
期間が終了しました
|
期間が終了しました
|
|||||||
6 月 30 日
|
6 月 30 日
|
|||||||
2023
|
2022
|
|||||||
株式データを除いて、数千米ドル
|
||||||||
分子:
|
||||||||
純損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
分母:
|
||||||||
1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式
|
||||||||
普通株主に帰属、基本株式、希薄化後
|
|
|
||||||
普通株主に帰属する1株当たり純損失、基本
|
||||||||
そして希釈した
|
(
|
)
|
(
|
)
|
当社は提示された各期間に純損失を被ったため、希薄化後の1株当たり純損失は、1株当たりの基本純損失と同じです。希薄化後の1株当たり純損失の影響が希薄化防止になるため、当社の発行済みストックオプションとRSU、およびワラントはすべて除外されました。
F - 14
A. |
交換オファーと同意勧誘
|
さらに、同意要請に従い、当社は、ワラントに適用されるワラント契約の改正(「ワラント改正」)の過半数の公的ワラントの保有者からの承認を受けました。2023年8月23日、当社はワラント改正を実施し、ワラント改正の条件に従い、残りのすべての未入札ワラントを以下の交換比率で普通株式と交換する権利を行使すると発表しました。
B. |
本社オフィスリース
|
2023年7月3日、当社はコスト削減イニシアチブの一環として本社のリース契約を修正しました。リーススペースとリース料は半分に減り、745.5平方メートルになりました。このリース契約は2023年の第3四半期を対象としており、30日前に通知すれば2024年9月30日まで延長できます。
F - 15