10-Q

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規模の小さい報告会社

第1部-財務L情報

項目1.監査されていない財務ALレポート

IonQ，Inc.

統合を簡素化するED貸借対照表

(未監査)

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)


	六月三十日			十二月三十一日
	2023			2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	13,984		$	44,367
短期投資		361,677			311,430
売掛金		2,428			3,292
前払い費用と他の流動資産		13,236			12,539
流動資産総額		391,325			371,628
長期投資		133,542			182,001
財産と設備、純額		29,089			26,014
経営的リース使用権資産		5,605			3,753
無形資産、純額		11,548			8,944
商誉		742			742
他の非流動資産		5,001			4,910
総資産	$	576,852		$	597,992
負債と株主権益
流動負債：
売掛金	$	4,560		$	3,055
費用を計算する		9,251			6,655
賃貸負債の当期部分を経営する		628			591
未収入を稼ぐ		8,428			8,729
株式オプションは負債の流動分を繰り上げて行使する		761			1,130
流動負債総額		23,628			20,160
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く		5,609			3,459
未稼ぎ収入は当期分を差し引く		707			1,201
株式オプション先行権負債は当期分を差し引く		643			839
株式証負債		22,966			3,819
他の非流動負債		53			303
総負債	$	53,606		$	29,781
引受金とその他の事項(付記8参照)
株主権益：
普通株$0.0001額面価値1,000,000,000ライセンス株；201,869,202 *と199,862,1232023年6月30日現在発行済み株式 2022年12月31日にそれぞれ	$	20		$	20
追加実収資本		794,671			769,848
赤字を累計する		(265,358	)		(194,302	)
その他の総合損失を累計する		(6,087	)		(7,355	)
株主権益総額		523,246		$	568,211
総負債と株主権益	$	576,852		$	597,992

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

IonQ，Inc.

集約状態を簡素化する運営要素

(未監査)

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)


	3か月まで六月三十日						6か月まで六月三十日
	2023			2022			2023			2022
収入.収入	$	5,515		$	2,608		$	9,800		$	4,561
コストと支出：
収入コスト(減価償却や償却を除く)		1,901			742			2,937			1,310
研究開発		19,869			9,653			36,102			16,990
販売とマーケティング		3,575			2,132			6,242			4,002
一般と行政		10,930			7,558			21,511			16,752
減価償却および償却		2,329			1,451			4,120			2,717
総運営コストと費用		38,604			21,536			70,912			41,771
運営損失		(33,089	)		(18,928	)		(61,112	)		(37,210	)
株式証負債の公正価値変動を認める		(15,537	)		16,061			(19,147	)		29,509
利子収入，純額		4,877			1,259			9,108			1,867
その他の収入，純額		31			(46	)		95			(47	)
所得税収益前損失		(43,718	)		(1,654	)		(71,056	)		(5,881	)
所得税割引		—			—			—			—
純損失	$	(43,718	)	$	(1,654	)	$	(71,056	)	$	(5,881	)
普通株主の1株当たり純損失- 基本的で希釈されています	$	(0.22	)	$	(0.01	)	$	(0.35	)	$	(0.03	)
1株当たり純損失の加重平均株式を計算する普通株主の収益−基本収益と希釈収益−		201,431,494			197,214,022			200,775,817			196,708,008

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

IonQ，Inc.

集約状態を簡素化する全面的に損失した企業

(未監査)

(単位：千)


	3か月まで六月三十日						6か月まで六月三十日
	2023			2022			2023			2022
純損失	$	(43,718	)	$	(1,654	)	$	(71,056	)	$	(5,881	)
再分類調整後の他の全面収益(損失)を差し引く：
証券売却未実現収益(赤字)の変動純額		(658	)		(2,241	)		1,268			(6,781	)
その他全面収益合計		(658	)		(2,241	)		1,268			(6,781	)
全面損失総額	$	(44,376	)	$	(3,895	)	$	(69,788	)	$	(12,662	)

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

IonQ，Inc.

簡単な統合報告書やF株主権益変動

(未監査)

(単位：千、共有データを除く)


	株主権益
										積算
					その他の内容					他にも			合計する
	普通株				支払い済み		積算			全面的に			株主の
	株		金額		資本		赤字.赤字			損			権益
バランス、2023年3月31日		200,122,686	$	20	$	779,286	$	(221,640	)	$	(5,429	)	$	552,237
純損失		—		—		—		(43,718	)		—			(43,718	)
その他総合損失		—		—		—		—			(658	)		(658	)
行使した株式オプション		658,274		—		489		—			—			489
制限された普通株の帰属		125,341		—		282		—			—			282
会社から普通株を発行する *株式単位の決済制限		962,901		—		2,500		—			—			2,500
株に基づく報酬		—		—		12,114		—			—			12,114
バランス、2023年6月30日		201,869,202	$	20	$	794,671	$	(265,358	)	$	(6,087	)	$	523,246


	株主権益
										積算
					その他の内容					他にも			合計する
	普通株				支払い済み		積算			全面的に			株主の
	株		金額		資本		赤字.赤字			損			権益
バランス、2022年3月31日		196,393,948	$	20	$	744,469	$	(150,018	)	$	(4,688	)	$	589,783
純損失		—		—		—		(1,654	)		—			(1,654	)
その他総合損失		—		—		—		—			(2,241	)		(2,241	)
行使した株式オプション		1,219,451		—		435		—			—			435
制限された普通株の帰属		125,341		—		282		—			—			282
会社から普通株を発行する *株式単位の決済制限		264,422		—		473		—			—			473
株に基づく報酬		—		—		5,600		—			—			5,600
バランス、2022年6月30日		198,003,162	$	20	$	751,259	$	(151,672	)	$	(6,929	)	$	592,678

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

IonQ，Inc.

株主権益変動表を簡明に合併する

(未監査)

(単位：千、共有データを除く)


	株主権益
										積算
					その他の内容					他にも			合計する
	普通株				支払い済み		積算			全面的に			株主の
	株		金額		資本		赤字.赤字			損			権益
バランス、2022年12月31日		199,862,123	$	20	$	769,848	$	(194,302	)	$	(7,355	)	$	568,211
純損失		—		—		—		(71,056	)		—			(71,056	)
その他総合損失		—		—		—		—			1,268			1,268
行使した株式オプション		789,766		—		541		—			—			541
制限された普通株の帰属		250,682		—		564		—			—			564
会社から普通株を発行する *株式単位の決済制限		966,631		—		2,500		—			—			2,500
株に基づく報酬		—		—		21,218		—			—			21,218
バランス、2023年6月30日		201,869,202	$	20	$	794,671	$	(265,358	)	$	(6,087	)	$	523,246


	株主権益
										積算
					その他の内容					他にも			合計する
	普通株				支払い済み		積算			全面的に			株主の
	株		金額		資本		赤字.赤字			損			権益
バランス、2021年12月31日		195,630,975	$	19	$	737,150	$	(145,791	)	$	(148	)	$	591,230
純損失		—		—		—		(5,881	)		—			(5,881	)
その他総合損失		—		—		—		—			(6,781	)		(6,781	)
行使した株式オプション		1,672,676		1		566		—			—			567
制限された普通株の帰属		264,852		—		598		—			—			598
会社から普通株を発行する *株式単位の決済制限		433,172		—		473		—			—			473
株に基づく報酬		—		—		12,448		—			—			12,448
引受権証を行使した		1,487		—		24		—			—			24
バランス、2022年6月30日		198,003,162	$	20	$	751,259	$	(151,672	)	$	(6,929	)	$	592,678

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

IonQ，Inc.

集約状態を簡素化するキャッシュフロープロジェクト

(未監査)

(単位：千)


	6か月まで六月三十日
	2023			2022
経営活動のキャッシュフロー：
純損失	$	(71,056	)	$	(5,881	)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却		4,120			2,717
非現金研究開発手配		260			260
株に基づく報酬		21,572			12,556
株式証負債の公正価値変動を認める		19,147			(29,509	)
割増償却と売却可能証券の割引を増やす		(4,593	)		108
その他、純額		736			(1,726	)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金		2,074			(801	)
前払い費用と他の流動資産		(2,928	)		3,576
売掛金		479			1,156
費用を計算する		2,267			484
未収入を稼ぐ		(2,005	)		264
その他の資産と負債		26			(133	)
経営活動のための現金純額	$	(29,901	)	$	(16,929	)
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を購入する		(2,411	)		(7,022	)
資本化ソフトウェア開発コスト		(1,950	)		(982	)
無形資産購入コスト		(628	)		(370	)
販売可能な証券を買う		(185,377	)		(403,899	)
証券売却可能な満期日と販売状況		189,446			73,090
投資活動のための現金純額	$	(920	)	$	(339,183	)
資金調達活動のキャッシュフロー：
株式オプションを行使して得られる収益		541			567
その他の融資、純額		(1	)		488
融資活動が提供する現金純額	$	540		$	1,055
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化		(30,281	)		(355,057	)
期初の現金、現金等価物、および限定現金		46,367			399,025
期末現金、現金等価物、および制限現金	$	16,086		$	43,968
非現金投資·融資取引の補足開示
売掛金と売掛金のうち財産·設備購入	$	1,527		$	1,284
売掛金と売掛金のうち無形資産購入		243			73
経営的リース--レンタル責任を負う必要がある使用権資産		2,239			—
権証負債行使時の非現金を権益に再分類する		—			8
制限株式単位で決算された配当		2,500			473

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

IonQ，Inc.

簡明総合についての注記財務諸表

(未監査)

1.ビジネス記述

IonQ，Inc.(“IonQ”または“The Company”)の前身はDMY Technology Group，Inc.III(“DMY”)であり、2020年9月にデラウェア州に登録設立され、1つまたは複数の企業と合併、資本株式交換、資産買収、株式購入、再編または類似の業務合併を行うことを目的とした特殊な目的買収会社である。IonQ Quantum，Inc.(前身はIonQ，Inc.，ここでは“Legacy IonQ”と呼ぶ)は2015年9月にデラウェア州に登録設立され，メリーランド州大学公園に本部を置く。

2021年3月7日、Legacy IonQはDMYとDMYの直接完全子会社Ion Trap Acquisition Inc.(“Merge Sub”)と合併協定と計画(“合併協定”)を締結した。合併協議によると、二零二一年九月三十日(“終了日”)、合併付属会社はLegacy IonQと合併してLegacy IonQに編入され、Legacy IonQは合併後も存続法団としてDMYの完全子会社となり、合併付属会社の独立法人地位は終了した(“業務合併”)。業務合併に応じて，DMYはIonQ，Inc.，Legacy IonQはIonQ Quantum，Inc.と改称される.

特に説明されていない限り、本四半期報告で言及されている10-Qテーブルの“会社”および“IonQ”は、業務統合後のIonQ，Inc.の合併業務を意味する。DMY“は業務合併が完了する前の会社を指し、”Legacy IonQ“は業務合併が完了する前のIonQ，Inc.を意味する。

IonQは量子計算に従事し、汎用量子計算システムを開発し、世界で最も複雑な問題を解決し、商業、社会、地球をより良くすることを目的としている。量子計算システムを動作させるために、同社はカスタマイズされたハードウェア、カスタマイズされたファームウェア、オペレーティングシステムを開発して量子コンピュータを調整した。

業務合併

アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)によると、財務会計と報告について言えば、合併協議中の合法的な買収者はDMYであり、Legacy IonQは会計買収者であり、合併は“逆資本再編”とみなされる(すなわちDMYがLegacy IonQの株式発行株に対する資本取引に関連する)。

会計目的については、業務合併はLegacy IonQがDMYの純資産発行株に相当し、資本再編を伴うとされている。DMYの純資産は歴史的コストで記載されており、営業権や他の無形資産は記録されていない。Legacy IonQは業務合併における会計取得者とされているため、Legacy IonQの歴史財務諸表は当社が業務合併を完了した歴史財務諸表である。したがって、本報告に含まれる簡明総合財務諸表は、(I)業務合併前の伝統的なIonQの歴史的経営業績、(Ii)DMYと従来のIonQが2021年9月30日に業務合併が終了した後の合併結果、および(Iii)従来のIonQがその歴史的コストで計上された資産と負債を反映している。

これらの場合に適用されるガイドラインによると，権益構造はすべての比較期間にわたってさかのぼって述べられており，会社の普通株の株式数を反映している，$0.0001額面ごとに、業務合併についてLegacy IonQの株主に発行する。そのため、業務合併前にLegacy IonQと転換可能な償還可能優先株及び株式承認証及びLegacy IonQ普通株に関連する株式及び相応の資本金額及び1株当たりの利益はすでにさかのぼって業務合併で確立された交換比率を反映する株式とされている。逆資本再編により、Legacy IonQの転換可能な償還可能な優先株と以前中間層持分に分類された権利証は遡及調整を行い、普通株に変換し、永久持分に再分類した。すべての株式オプション及び顧客承認株式証の行使価格はすでに同様にさかのぼって説明し、業務合併中に確立された両替比率を反映する。

細分化市場報告

その会社の運営方法は1つは経営意思決定者である最高経営責任者は、総合的な基礎の上で財務情報を審査し、運営決定を行い、資源を分配し、財務業績を評価する。

2.主な会計政策の概要

重大会計政策

会社の重要会計政策は，2022年12月31日までの年度監査財務諸表に開示されているこれに関連するアノテーションは，会社が2023年3月30日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したForm 10-K年次報告(“年報”)に含まれる.申請を提出した日から、以下の明記を除いて、当社の重大会計政策に大きな変動はありません。

準備の基礎

添付されている簡明総合財務諸表は財務会計基準委員会(“FASB”)によって決定されたアメリカ公認会計原則に基づいて作成されたものである。このような簡明な連結財務諸表は、IonQおよびその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。

監査されていない中期財務情報

米国証券取引委員会の規定によると、本四半期報告に含まれる中期簡明総合財務諸表は当社が作成し、監査を受けていない。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。しかし、会社は、本四半期報告で開示されたForm 10-Q表は、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と呼ぶ)第13(A)節の四半期報告に対する要求に適合しており、提供される情報が誤っていないようにするのに十分であると考えている。本文書に掲載されている中期簡明総合財務諸表は、経営陣が中期財務状況、経営業績及び現金流量を公平に列報するために必要なすべての調整(正常な経常的調整を含む)を反映している。これらの中期簡明総合財務諸表は、年次報告書に含まれる2022年12月31日現在の年次財務諸表とその付記とともに読まなければならない。2023年6月30日、2023年6月30日、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書と簡明総合全面赤字報告書は、2023年12月31日以降の通年予想結果を必ずしも示しているとは限らない。2023年6月30日と2022年6月30日に言及されたすべての言及簡明総合財務諸表付記では、監査を受けていない。

新興成長型会社

当社は2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)で定義されている新興成長型会社である。“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。

当社は、(I)新興成長型会社または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から脱退することを明確かつ撤回できなくなるまで、この延長移行期間を使用することを選択した。そのため、当社の簡明な総合財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性があります。

2023年6月30日現在、非関連会社が保有する会社の普通株の時価が$を超えているため700.0取引所法案によると、同社は2023年12月31日から“大型加速申告会社”となり、新興成長型会社の資格を持たなくなる。2023年6月30日までに、同社も取引法で定義されている小さな報告会社である。しかしながら、次年度の第1四半期報告(すなわち、2024年3月31日までの3ヶ月間の四半期報告)の前に、企業は、その小さな報告会社の地位の変化を反映し、増加に関する開示義務を遵守する必要はない。

予算の使用

アメリカ公認会計基準とアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて簡明な総合財務諸表を作成する時、管理層はこれらの簡明な総合財務諸表及び付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。

重大な見積もりと判断は分析と計量プロジェクトに固有であり、これらの項目には、収入確認、内部開発のソフトウェアと量子計算コストの資本化、長期資産の使用寿命、および証券を売却できる公正な価値が含まれているが、これらに限定されない。経営陣の推定と仮定は、歴史的経験、期待、予測、その他の様々な状況に基づいており、当時の状況では合理的な要素であると考えられている。推定に係る固有の不確実性により，将来の間に報告される実際の結果が異なり，これらの推定の変化の影響を受ける可能性がある。

公正価値計量

当社は公正価値等級を用いて、ある資産と負債の公正価値を評価する。公正価値は脱退価格であり、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して支払うことによって徴収される金額を表す。公正価値は、公正価値を計量するための投入を3つのクラスに分類し、公正価値計量に重要な意味を有する利用可能な投入の最低クラスに基づいて分類される階層構造を適用することによって推定される

•

第1段階--活発な市場のオファーを含む観察可能な投入；

•

第2レベル--直接または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の観察可能な投入、例えば、非アクティブ市場のオファー、またはブローカーのオファー、基準収益率曲線、信用利差、および市場金利のような証券の他の投入は、観測可能であるか、または資産または負債の全期限の観測可能な市場データによって確認されることができる

•

第3レベル-市場活動は、市場活動支援の観察不可能な投入が非常に少ないか、または存在せず、価格設定モデル、キャッシュフロー方法、または同様の技術を使用して決定された公正な価値計量を含む管理層の仮定に基づく

当社の公正価値計量の特定投入の重要性の評価には判断が必要であり、計量中の資産と負債の推定値及び公正価値レベルにおける位置に影響を与える可能性がある。

活発な市場見積を用いて計測した資産については，総公正価値を単位公表市場価格ごとに保有単位数を乗じ，取引コストは考慮しない.他の重大な可視投入計量を使用する資産および負債は、主にアクティブ市場上の類似した資産または負債の見積もりを参照することによって推定され、その資産または負債の任意の具体的な条項に基づいて調整される。

非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量された資産および負債は、財産および設備、無形資産、および営業権を含む。これらの項目が減値とみなされた場合、または業務合併や資産買収によって得られた初期確認の場合、会社は公正な価値でこれらの項目を確認する。このような資産と負債の公正価値は現有の最適な資料に基づいて推定技術によって決定され、オファー市場価格、市場比較性及び現金流量モデルを含む可能性がある。

短期的な性質であるため、当社が簡明総合財務諸表に報告した帳簿金額は、現金及び現金等価物、売掛金、売掛金及び売掛金の公正価値と同等である。

現金、現金等価物、および限定現金

現金と現金等価物は銀行現金、小切手預金、および通貨市場基金を含む。当社は購入日が三ヶ月以下の原始満期日のすべての短期高流動性投資を現金等価物と見なしています。圧縮総合貸借対照表における他の非流動資産への現金担保信用状の計上を制限する。同社は通常の業務過程で信用状を開設し、賃貸手配を含む。2023年6月30日と2022年12月31日までの信用状総額は$2.1百万ドルとドル2.0それぞれ100万人の未返済債務がある。

次の表は、簡明統合貸借対照表に記載されている現金および制限現金と簡明統合キャッシュフロー表に記載されている金額とを照合する(千計)


	六月三十日		十二月三十一日
	2023		2022
現金と現金等価物	$	13,984	$	44,367
制限現金		2,102		2,000
現金、現金等価物、制限現金合計 **統合キャッシュフロー表	$	16,086	$	46,367

売掛金と信用損失の準備

売掛金不利息とは、請求書の総額に応じて顧客に発行及び現在支払うべき金額と、領収書を発行していないサービスを提供して対価格を徴収する無条件権利に関する未請求金額を指す。会社が無条件の入金権利を持っている場合は、売掛金を記録します売掛金には以下の金額(千計)が含まれている


	六月三十日		十二月三十一日
	2023		2022
開票売掛金	$	1,265	$	1,150
未開売掛金		1,163		2,142
売掛金総額	$	2,428	$	3,292

経営陣は定期的にその売掛金を評価し、信用損失に備えるかどうかを決定する。この評価は、履歴経験、現在の状況、および売掛金の回収可能性に影響を与える合理的かつ支援可能な予測を含む、管理層の過去の事件に関する情報の評価に基づく。

“会社”ができた違います。3.I don‘私は信用損失に何の補償もありません2023年6月30日または2022年12月31日.

材料と用品

材料·用品は平均コストで計上され、簡明総合貸借対照表に前払い費用やその他の流動資産が計上される。商業的に得られる量子計算システムを製造するための材料および用品は、設置時に財産および装置に資本化される。メンテナンス、研究、開発作業、または顧客契約にサービスするための材料および用品は、消費時に費用が発生します。同社は資本化した$1.4百万ドルとドル2.22023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財産と設備の材料と用品それぞれ，である.

投資する

経営陣は、経営陣のこのような投資に対する意図に基づいて、購入時に適切な投資分類を決定する。同社は主に債務証券に投資し、購入時にその投資を売却可能に分類し、これらの投資が現在または将来の運営を支援するために使用できる場合。この分類は各貸借対照表の日付で再評価される。現金等価物とみなされない投資は、貸借対照表日から残り契約満期日が1年以下の投資が短期投資として分類され、貸借対照表日から残り契約満期日が1年より大きい投資が長期投資として分類される。すべての投資はその推定公正価値で入金され、いかなる未実現損益も累積その他の総合損失に記入されている。販売·投資満期日の実現損益は具体的な確認方法に基づいて決定され，簡明総合経営報告書では他の収益(費用)，純額として確認された。売却投資可能な受取利息は簡明総合貸借対照表に計上し、前払い費用とその他の流動資産を計上する。2023年6月30日と2022年12月31日まで、受取利息は#ドルです1.9百万ドルとドル1.7それぞれ100万ドルです

当社は定期的に評価を行い、償却コストよりも低い任意の投資の公正価値低下が信用損失または減値に属するかどうかを決定する。評価には、損失の深刻度を実現していない定性と定量的な要素、および会社が予想回復まで投資する能力と意図が含まれている。公正価値の低下が信用リスクの悪化に関与している場合は信用損失とみなされるか，対象証券がそのコストベースですべて回収される前に売却される可能性が高い場合は減価とする。信用損失及び減価は、特定の確認方法に基づいて決定され、簡明総合経営報告書における他の収入(費用)純額で報告される。

財産と設備、純額

財産と設備の純額はコストから減価償却累計を引いて計算します。固定資産の歴史的コストとは購入の日のコストである。量子計算システムの構築に関連するハードウェアと労働力コストは資本化されている。量子計算システムを維持するコストは発生時に費用を計上する。

減価償却は資産の推定耐用年数直線法で計算されます。使用年数は以下の通り


コンピュータ装置及び取得したコンピュータソフトウェア	3 – 55年
機械、設備、家具、固定装置	5 – 75年
量子計算システム	35年
賃借権改善	関連資産のレンタル期間または推定耐用年数が短い

同社は2022年10月1日から量子計算システムの会計使用年数を改訂し、会計推定の変化として決定し、前向きに適用している。この会計推定の変化は、2023年6月30日までの3ヶ月または6ヶ月以内に重要ではないそれは.量子計算システムの推定寿命以前は2何年もです。

賃貸借証書

会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。経営リースは経営賃貸使用権(“ROU”)資産、当期経営賃貸負債、経営賃貸負債に計上され、当社の簡明総合貸借対照表の当期部分を差し引く。2023年6月30日現在、当社は融資リース手配を行っていません。当社はレンタル期間中に直線原則でレンタルのレンタル料金を確認しています。

同社はその経営リースに関するROU資産とリース負債を記録している。同社の賃貸組合は主に不動産賃貸で構成されており、これらの賃貸は経営賃貸に計上されている。当社は実際の便宜策を選択し、すべての賃貸契約のレンタルと非レンタル部分を分離しません。

純収益資産および賃貸負債は、レンタル開始日に将来の最低賃貸支払いの現在値に基づいて確認され、任意のレンタル特典(例えば、適用)がレンタル期間に与える影響を含む。賃貸契約の修正は、それが賃貸契約修正または単独契約を代表するかどうかを決定するために評価される。賃貸借契約改正は改訂発効日から再評価され、発効日に得られた資料に基づく逓増借款金利を採用する。改訂された賃貸契約についても、当社は改訂発効日に賃貸契約種別を再評価します。

将来の賃貸支払いの現在値を決定するための金利は、当社のレンタルに隠されている金利が確定しにくいため、当社の逓増借入金金利です。逓増借款金利は、類似条項や支払いの担保に加え、賃貸資産が存在する経済環境下で金利に近いと推定される。

当社の賃貸条項には、当社がその選択権を行使することを合理的に決定した場合に賃貸借契約を延長または終了するオプション項目の期限が含まれています。当社は、契約の継続又は終了の性質及び条項等の契約に基づく要因、資産の実際の位置等の資産に基づく要因、及び会社の運営に対するリース資産の重要性等の実体に基づく要因を考慮して、リース期間を決定する。ROU資産やリース負債を決定する際には，会社は基本的な取消不可レンタル期間を使用するのが一般的である。

内部開発の資本化ソフトウェア

資本化された内部開発ソフトウェアは無形資産純額に計上され，内部使用ソフトウェアの購入や開発のコストを含め，会社は主にこれらのソフトウェアを用いて顧客にサービスを提供する.内部使用ソフトウェアの購入と開発のコストは，予備プロジェクト段階が完了した時点から資本化され，ソフトウェアが期待用途に使用されるまで期待機能を実行するために利用される可能性が高いと考えられる.その後のソフトウェア機能のアップグレードと強化の努力で生じるいかなるコストも資本化される。ソフトウェアがその予期される用途のために準備されると、これらのコストは、ソフトウェアの推定使用寿命内に直線的に償却され、推定使用寿命は、一般に評価される3年それは..の間に2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、会社資本は2.0百万ドルとドル0.82023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は資本化した3.3百万ドルとドル1.3それぞれ100万ドルですその会社は$を償却した0.6百万ドルとドル0.3それぞれ2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間に資本化された内部開発ソフトウェアコストは百万ドル、および1.1百万ドルとドル0.6内部開発ソフトウェアの資本化コストは，2023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間で百万ドルに達したそれぞれ，である.

長期資産減価準備

長生きする資産，たとえば物件や設備やその他の長期資産は，イベントや状況変化が発生してある資産の帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに，減値して審査を行う.もし状況が長期資産または資産グループに対して可能な減価テストを行う必要がある場合、会社はまず、その資産または資産グループによって予想される未割引キャッシュフローをそれと比較する

携帯する金額です。長期資産または資産グループの帳票金額が未割引キャッシュフロー法で回収できなければ，関連資産の帳票金額がその公正価値を超えた範囲で減値を確認する違います。減価損失は2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月または6ヶ月.

株式証負債

同社は、ASCテーマ815“デリバティブおよびヘッジ”に基づいて、これらのツールがデリバティブであるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定するために、その金融商品を評価している。負債入金としての派生金融商品については、授出日にその公正価値で入金し、その後、行使時または株式証明書を行使していない報告日毎に値を再推定し、簡明総合経営報告書に公正価値変動を報告する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含めて、各報告期間の終了時に評価される。業務合併において想定されるDMY承認株式証は、負債として分類され、各報告期間において再計量される(付記10に記載されている)。株式証負債の公正価値の確定は、より多くの最新情報を得ることによって変化する可能性があるため、実際の結果は大きく異なる可能性がある。派生権証負債は、その清算が流動資産を使用する必要があることを合理的に予期しないか、または流動負債を設定する必要があることが合理的に予想されないので、非流動負債に分類される。

収入確認

同社の収入は，その量子計算すなわちサービス(“QCaaS”)へのアクセス，量子計算システム上の共同開発アルゴリズムに関するコンサルティングサービス，専門的な量子計算システムの設計·開発·構築および関連サービスに関する契約を提供している。当社はFASB会計基準更新(“ASU”)、顧客との契約収入(“ASC 606”)およびすべての関連適用ガイドラインの規定を適用します。ASC 606のコア原則は、エンティティは、約束された商品またはサービスを顧客に譲渡する金額を記述するために収入を確認すべきであり、その金額は、これらの商品またはサービスと交換するために、エンティティが獲得する権利が予想される対価格を反映すべきであることである。

この核心原則を支持するために、同社は以下の5つのステップを採用した

顧客との契約を確定する

契約履行義務を定める

出来高を確定する

取引価格を履行義務に割り当てる

実体が履行義務を果たしたときに収入を確認する

同社はそのQCaaS契約がその量子計算システムへのアクセスおよび関連する維持と支援を提供する総合的で随時準備された履行義務を代表することを決定した。取引価格は、その量子計算システムの使用状況に応じて課金される可変料金、または所定のアクセス期限内に提供される最低使用量の固定料金を含むことができる。固定料金スケジュールはまた、顧客が支払う使用料が契約によって規定された最低契約額を超える可変部分を含むことができる。同社は，量子計算アルゴリズムの共同開発に関するコンサルティングサービスと，その量子計算システムを用いてこのようなアルゴリズムを実行する能力を含む契約が総合的な性能義務を表しており，時間の経過とともに，これまでに生じた努力によって総期待努力に対して確認された収入が満たされることを決定している。固定取引価格のある契約については，固定費用は，会社相談サービス契約のアクセス期間や関連進捗測定基準に基づいて直線的に確認される.固定料金のない契約については、利用期間中に可変使用料を課金·確認する。

同社のいくつかの契約には複数の性能義務が含まれており、最も一般的なのは専用の量子計算システムの販売と関連するメンテナンスとサポートの契約である。このような契約にはまた訪問会社のQCaaSが含まれる可能性がある。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。契約に複数の履行義務がある場合、会社はその独立した販売価格に基づいて履行義務毎に取引価格(あれば)を割り当てる。当社は、製品やサービスが類似の場合に単独で販売し、類似した顧客に販売する際の可視価格に基づいて独立販売価格を決定します。独立販売価格が高さ変動や不確定で未知の場合、当社は残値法を用いて取引価格を分配します。

顧客が会社の実行時に収益を受信した場合、顧客が生産中に資産(制御権の持続的な移行)を制御している場合、または顧客のために生産された製品に代替用途がなく、会社がこれまでの業績支払いを得る契約権を有している場合には、履行義務は時間の経過とともに履行される。収入は一定期間履行された業績義務確認であり，その根拠はこれまでに発生した努力の期待努力総額に対するものである。

会社が確認したほとんどの収入は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、一定期間のサービス移転に基づいて確認された。ある時点で確認された収入は実質的ではない。クラウドサービスプロバイダとのプロトコルでは、クラウドサービスプロバイダは顧客とみなされ、IonQはクラウドサービスプロバイダのエンドユーザとは何の契約関係もない。これらのスケジュールについては，収入はクラウドサービスプロバイダから受け取った金額で確認され，エンドユーザへのいかなる値上げも反映されない.

当社は単一取引相手と同時にまたはほぼ同時に複数の契約を締結することができます。以下の1つまたは複数の基準が満たされる場合、会社は、合併契約を単一契約として会計処理する：(I)契約は、単一の商業目標を有する一括契約として交渉する；(Ii)1つの契約で支払われる対価格は、別の契約の価格または履行状況に依存し、(Iii)約束された貨物またはサービスは、単一の履行義務である。顧客への対価格には、エンティティが顧客に支払うか、顧客に支払うことが予想される現金金額が含まれる。顧客への対応を含む対価格の手配については、会社は、その等の支払いが取引価格の低下であるか、顧客に支払う独自の商品やサービスの支払いであるかを判断するために使用する。

QCaaSに関する浮動料金は通常1カ月の未払いである。お客様はお金を前払いすることもできます。ASC 606の下の契約が存在する場合、前金は、サービスを提供するか、または義務を履行し、収入を得るまで、契約負債として記録される。確認された契約負債は、次の12ヶ月間に流動負債に分類され、残りの金額は、会社簡明総合貸借対照表において非流動負債に分類される。

2023年6月30日までの約49.1100万ドルの収入は、未履行(または一部未履行)の契約を取り消すことができない残りの履行義務から確認され、資金のある(顧客が許可および支出された確定注文)および資金のない(資金が振り出されていない確定注文)注文を含むことが予想される。その会社は約40残りの履行債務の割合は来年度中に収入として確認される12か月.

下表は年間未稼ぎ収入の変化をまとめたものである2023年6月30日までの6ヶ月(単位：千)：


	合計する
2022年12月31日現在の残高	$	9,930
収入が確認された		(6,536	)
新規延期純額		5,741
2023年6月30日までの残高	$	9,135

事前支払い対価格の契約スケジュールについては，量子計算サービスの譲渡はクライアントが自ら決定し，クライアントは契約開始日からそのサービスを使用することを選択しているためである.したがって、前払い価格は重要な資金調達構成要素ではない。

契約を得るためにコストから確認された資産

従業員や第三者に支払われる販売手数料は、顧客との契約の増分コストとされている。これらのコストは，顧客契約実行中に資本化され，顧客への貨物やサービスの譲渡に一致した費用として償却される.資本化コストは簡明合併貸借対照表に前払い費用とその他の流動資産及びその他の非流動資産を計上する。実際の方便を運用して、資産の償却期間が1年以下であれば、会社は取得契約の増額コストを発生時の費用と確認する。2023年6月30日と2022年12月31日までの総資本化コストは1.3百万ドルとドル1.0それぞれ100万ドルです償却費用を$とする0.2百万ドルとゼロそれぞれ2023年6月30日と2022年6月30日終了の3カ月，ドルである0.3百万ドルとゼロ2023年6月30日まで2022年6月30日まで6カ月それぞれ，である.

株に基づく報酬

当社は、付与日に決定された株式奨励の公正価値に基づいて株式奨励に関する費用を計量·記録している。当社は個人付与に必要なサービス期間の株式補償費用を確認し、一般に帰属期間に等しく、直線法を用いて株式補償を確認します。当社はブラック·スコアーズ·マートン(“ブラック·スコルス”)オプション定価モデルを用いて、株式奨励の公正価値と株式オプションの推定公正価値を決定した。ブラック·スコアーズオプション定価モデルは、会社の普通株の公正価値、オプションの期待期限、関連する普通株の価格変動性、無リスク金利、および普通株の予想配当率を含む株式報酬に基づく公正価値を決定する主観的仮定を使用することを必要とする。株式奨励公正価値を決定するための仮定は、経営陣の最適な推定を代表する。このような推定は固有の不確実性と経営陣判断の適用に関するものだ。その会社は発生時に記録を没収した。

制限株式単位の株式による補償コストは、付与日会社普通株の公正価値に基づいて計量される。業績帰属条件を有する報酬については、業績条件に達する可能性があれば、当社は株式に基づく報酬コストを記録する。

当社は、推定従業員に支払われた推定金に基づいて、奨励的報酬負債の株式ベースの報酬支出を記録し、会社は制限株式単位を付与することで債務を返済する予定だ。これらの報酬については，株式による補償費用はサービス開始日から算定され，通常は付与日までに必要なサービス期間が終了する.

株式に基づく報酬支出を測定するために、同社は、企業合併前に付与された奨励金の普通株の公正価値を推定するために第三者推定値を獲得した。第三者評価は、米国公認会計士協会(“AICPA”)の会計と推定ガイドラインである補償として発行されたプライベート持株会社の株式証券推定値と一致する方法、方法、仮説作成を採用した。

信用リスクの集中度

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金、現金等価物、制限的現金、投資と貿易売掛金を含む。その会社は現金、現金等価物、制限現金と投資の大部分を保留しています三つ金融機関です。その会社の預金は通常連邦預金保険会社が保証した金額を超えます。当社は同社などの口座では何の損失も出ていないが、最近のシリコンバレー銀行(“SVB”)の倒産(当社は複数の口座に現金や現金等価物を持っている)は、連邦預金保険会社がすべての預金者を全面的に保障する方式でSVBの清算を完了させる前に、限られた信用リスクに直面している。

同社の売掛金は、主に米国にある顧客から来ている。同社はその顧客の財務状況を定期的に評価し、通常、顧客に担保や他の保証を要求せず、売掛金を支援し、信用損失準備金を保留している。歴史的に見ると、信用損失は深刻ではない。

重要な顧客は代表者が10会社の総収入の%を占める。その会社の収入は主に三つ2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の重要なお客様。その会社の収入は主に四つ2022年6月30日までの3ヶ月間の重要な顧客、および自三つ2022年6月30日までの6ヶ月間の重要なお客様.

1株当たりの収益

1株当たり基本収益(損失)の計算方法は，当期に発行された普通株の加重平均株式数を純収益(損失)で割る。希釈後の1株当たり収益の計算方法は，純収益(損失)を期内普通株の加重平均で割って，期内に発行された普通株等価物を加えることである。会社が純損失を報告すれば、1株当たり希釈損失の計算には希釈普通株等価物の影響は含まれておらず、それらの影響は逆希釈されるからである。

以下の表に、普通株株主が1株当たり基本損失と希薄損失を占める計算方法(千計では、株および1株当たりのデータを含まない)を示す


	3か月まで六月三十日						6か月まで六月三十日
分子：	2023			2022			2023			2022
普通株主は純損失を占めなければならない	$	(43,718	)	$	(1,654	)	$	(71,056	)	$	(5,881	)
分母：
純損失の加重平均シェアを計算する普通株主の1株当たり収益- 基本的で希釈されています		201,431,494			197,214,022			200,775,817			196,708,008
1株当たりの純損失は普通株に帰する **株主--基本的かつ希釈	$	(0.22	)	$	(0.01	)	$	(0.35	)	$	(0.03	)

純損失を報告する期間中、逆償却株式オプション、未帰属制限株式単位、未帰属限定普通株(未帰属制限普通株を含む)と権利証の影響は含まれておらず、1株当たりの希薄損失は1株当たりの基本損失に等しい♪the the the以下は…

はい1株当たりの普通株式償却純損失の計算から除外された発行済み証券の加重平均普通株等価物の要約は、それらの影響が逆償却されるからである


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
普通株式オプションを発行した		23,926,855		20,918,181		24,211,828		21,011,863
普通株購入引受権証		8,301,202		8,301,202		8,301,202		8,301,202
株式証を公開する		5,231,486		5,231,531		5,231,486		5,231,999
未帰属限定株式単位		14,129,488		2,635,880		11,617,371		1,970,311
普通株に属していない		717,112		1,218,477		779,783		1,285,399
合計する		52,306,143		38,305,271		50,141,670		37,800,774

最近採用された会計基準

FASBは2016年6月、ASU 2016-13、金融商品-信用損失、および様々な更新と改善を発表した。この基準は、売掛金や他のいくつかの金融資産のような償却コストに応じて計量された金融資産を要求する後に発表された改正を含み、過去の事件に関する情報に基づいて、歴史的経験、現在の状況、および報告金額の回収可能性に影響する合理的かつ支援可能な予測を含み、予想されるように収集された純額を列記しなければならない。当社は2023年第1期にこの基準を採用し、簡明総合財務諸表及び関連開示に大きな影響を与えなかった。

最近発表された未採用の会計基準

2020年8月、FASBは、ASU 2020-06、債務、変換可能債務、および他のオプション(主題470-20)およびエンティティ自己持分派生ツールおよびヘッジ契約(主題815-40)、およびエンティティ自己持分における変換可能ツールおよび契約の会計処理を発表した。ASUは現在のアメリカGAAP要求の主要な分離モードをキャンセルすることによって、変換可能ツールの会計処理を簡略化した。したがって、より多くの転換可能債務ツールは単一の負債ツールとして報告され、埋め込まれた変換機能を個別に計算することはない。ASUは株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を廃止し、より多くの株式契約に例外を得る資格があることを許可する。ASUはまた，ある分野の希釈後の1株当たり純収益の計算を簡略化した。同社は2023年12月31日までの年次報告Form 10−Kにさかのぼって本ガイドラインを採用し，2023年1月1日から施行され，同社がこの日に大型加速申請者に指定されるためである。同社は、このガイドラインを採用することがその総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えないと予想している。

3.現金、現金等価物、制限的現金、および投資

次の表は、会社が簡明総合貸借対照表に記録した現金、現金等価物、制限現金、および売却可能な証券投資の未実現損益および推定公正価値(単位：千)をまとめた


	2023年6月30日まで									2022年12月31日まで
	償却するコスト		毛収入実現していない収益.収益		毛収入実現していない損			推定数公平である価値がある		償却するコスト		毛収入実現していない収益.収益		毛収入実現していない損			推定数公平である価値がある
現金と貨幣市場基金	$	16,086	$	—	$	—		$	16,086	$	46,367	$	—	$	—		$	46,367
商業手形		81,193		—		(150	)		81,043		130,141		—		(443	)		129,698
会社手形と債券		222,936		—		(4,582	)		218,354		277,184		19		(5,993	)		271,210
市政債券		9,965		—		(162	)		9,803		9,905		—		(273	)		9,632
アメリカ政府と機関は		187,212		1		(1,194	)		186,019		83,556		23		(688	)		82,891
現金総額現金等価物 **現金および投資を増やす	$	517,392	$	1	$	(6,088	)	$	511,305	$	547,153	$	42	$	(7,397	)	$	539,798

投資に関する未実現損失は主に金利変動によるものだ。以下の表は，未実現損失総額を持つ売却可能証券への会社の投資状況，および現在までを示している2023年6月30日(単位：千)


	2023年6月30日まで
	12ヶ月以下です					12ヶ月以上					合計する
	公正価値		未実現総額損			公正価値		未実現総額損			公正価値		未実現総額負けた
商業手形	$	81,043	$	(150	)	$	—	$	—		$	81,043	$	(150	)
会社手形と債券		88,890		(1,071	)		127,464		(3,511	)		216,354		(4,582	)
市政債券		—		—			4,804		(162	)		4,804		(162	)
アメリカ政府と機関は		173,367		(852	)		9,153		(342	)		182,520		(1,194	)
合計する	$	343,300	$	(2,073	)	$	141,421	$	(4,015	)	$	484,721	$	(6,088	)

いくつありますか違います。現在、赤字総額が12か月を超える証券が実現していない2022年12月31日。

“会社”ができた違います。3.I don‘私は信用損失に何の補償もありません2023年6月30日または2022年12月31日。当社は関連する余剰コストの基礎回収前に赤字を実現していない状況で投資を売却することを要求される可能性が高いと考えているか信じていません。

会社の現金、現金等価物、限定的な現金、および売却可能な証券投資の推定公正価値2023年6月30日に投資カテゴリ別にまとめて契約満期日別に以下のように分類します(千単位)：


	1年あるいはそれ以下		より大きい 1年		合計する
現金と貨幣市場基金	$	13,984	$	2,102	$	16,086
商業手形		81,043		—		81,043
会社手形と債券		129,769		88,585		218,354
市政債券		9,803		—		9,803
アメリカ政府と機関は		141,062		44,957		186,019
合計する	$	375,661	$	135,644	$	511,305

4.公正価値計測

公正な価値に応じて恒常的に計量される会社の金融資産と負債、およびこのような計量のための投入レベルは以下のとおりである(千計)


	公正価値現在
	2023年6月30日
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
資産
現金、現金等価物、制限された現金：
現金と貨幣市場基金(1)	$	16,086	$	—	$	—	$	16,086
現金総額、現金等価物、および限定現金	$	16,086	$	—	$	—	$	16,086
短期投資：
商業手形		—		81,043		—		81,043
会社手形と債券		—		129,769		—		129,769
市政債券		—		9,803		—		9,803
アメリカ政府と機関は		—		141,062		—		141,062
短期投資総額	$	—	$	361,677	$	—	$	361,677
長期投資：
会社手形と債券		—		88,585		—		88,585
アメリカ政府と機関は		—		44,957		—		44,957
長期投資総額	$	—	$	133,542	$	—	$	133,542
総資産	$	16,086	$	495,219	$	—	$	511,305
負債.負債
株式証を公開する	$	22,966	$	—	$	—	$	22,966


	公正価値現在
	2022年12月31日
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
資産
現金、現金等価物、制限された現金：
現金と貨幣市場基金(1)	$	46,367	$	—	$	—	$	46,367
現金総額、現金等価物、および限定現金	$	46,367	$	—	$	—	$	46,367
短期投資：
商業手形		—		129,698		—		129,698
会社手形と債券		—		120,447		—		120,447
市政債券		—		4,911		—		4,911
アメリカ政府と機関は		—		56,374		—		56,374
短期投資総額	$	—	$	311,430	$	—	$	311,430
長期投資：
会社手形と債券		—		150,763		—		150,763
市政債券		—		4,721		—		4,721
アメリカ政府と機関は		—		26,517		—		26,517
長期投資総額	$	—	$	182,001	$	—	$	182,001
総資産	$	46,367	$	493,431	$	—	$	539,798
負債.負債
株式証を公開する	$	3,819	$	—	$	—	$	3,819

(1)

会社の隔夜投資清掃口座に関連する通貨市場基金と、会社保証信用状に関する現金が含まれている。

本報告で述べた期間開始時に第1，2，3レベルを行き来する振込を確認する.その間、異なるレベルの間に遷移はありません。2023年6月30日、公開株式証の市場価格は1ドルとなった4.39令状によると。

5.財産と設備、純額

財産と設備、純額は以下の部分からなる(千計)


	六月三十日			十二月三十一日
	2023			2022
コンピュータ装置及び取得したコンピュータソフトウェア	$	2,851		$	2,407
機械、設備、家具、固定装置		8,308			7,506
賃借権改善		2,753			1,132
量子計算システム		25,472			22,430
総財産と設備		39,384			33,475
減算：減価償却累計		(10,295	)		(7,461	)
財産と設備の合計	$	29,089		$	26,014

2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は1.6百万ドルとドル1.1それぞれ100万ドルです2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の減価償却費用は2.8百万ドルとドル2.0それぞれ100万ドルです

6.メリーランド大学とデューク大学との合意

独占許可協定

当社は2016年7月にメリーランド大学(“UMD”)およびデューク大学(“Duke”)と独占ライセンス契約(“ライセンス契約”)を締結した。ライセンスプロトコルは、トラップイオン量子計算システムにおいて同社が使用するいくつかの特許、ノウハウ、および他の知的財産権の独占的、永久的許可(“初期特許”)を付与する。会社に付与される許可は、すべての特許に対して独占的であり(他のタイプの知的財産権については非独占的である)、いくつかの政府権利およびUMDおよびデューク大学および他の非営利機関によって保持された権利の制約を受けて、許可された特許(以下に定義される)および技術を使用して内部研究および他の非営利目的のために使用される。最初の特許の交換としてUMDとデューク大学は合計で142,886資本再編後の普通株を実施する。

2021年2月1日、会社とUMDは合計と引き換えに追加知的財産権を独占的に許可する権利を付与する2つのライセンス協定修正案に署名した257,198資本再編後の普通株を実施する。経営陣は改訂を評価し、これらの手配は株式分類ツールの資格に適合し、改訂実行日の株式公開価値に基づいて無形資産と追加実収資本#ドルを記録したと結論した1.6百万ドルです。いずれの署名も改訂株式は2021年12月31日まで年度内に発行される。

独占オプション協定

当社も二零一六年にUMD及びDukeとそれぞれ独占株式購入協定(“株式購入協定”)を締結し、これにより許可証協定発効日の日から計算します5今後数年以内に、当社は、UMDおよびDukeが開発した追加知的財産権(“追加特許”、および初期特許および“ライセンス特許”)を独占的に許可する権利があり、年間選択権を行使し、追加特許と引き換えにDukeおよびUMDに普通株式を発行する。5年間の選択権によってUMDとDukeに発行される金額は642,995資本再編を実施した後、普通株を各大学に分配する。ある年に最低数の知的財産権が開発されていなければ，会社はそのオプションを行使しないことを選択することができ，オプション合意はもう1年延長する.

2020年12月、当社はDukeとのオプション協定を修正し、この改正により、当社は発行しました1,214,317資本再編を実施した後、普通株は2026年7月15日までの研究開発サービスと引き換えにデューク大学に支払われる。修正オプション協定の条項によると、発行株式は、Dukeの研究開発サービスと交換するために、払戻不可能な前払いであり、これにより、当社は、期限内に開発された任意の潜在的な将来の知的財産権の権利を得ることになる。そのため、普通株の公正価値は前払い費用として記録され、サービスを受ける際に手配期限内に償却される。同社は$を確認した0.1デューク大学協定に関する研究開発費は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間で100万ドル、および0.32023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間、デューク大学協定に関する研究開発費は100万ドルだった。

ライセンス契約とオプションプロトコルから派生するライセンス特許の使用期間は，買収時に残る法定生命期間である。許可された特許の価値は、普通株式の公正価値に基づいており、各合意発効日と選択権行使日に対価とする。その資産は許可された特許の使用期限内に償却される。

7.その他の貸借対照表勘定

計算すべき費用は以下の部分からなる(千計)


	六月三十日		十二月三十一日
	2023		2022
賃金及びその他の賃金負債を計算しなければならない	$	6,717	$	4,935
専門サービスに応じる		678		678
研究·開発のための課税装置及びサービス負債		529		489
他の費用を計算すべきです		1,327		553
費用総額を計算する	$	9,251	$	6,655

8.支払いの引受や事項

保証と賠償

通常の使用および場合、企業の商業サービスは、通常、一般業界基準に適合した方法で動作することが保証され、これらの基準は合理的に適用され、実質的に会社の文書に適合する。

同社の手配には、一般に、その製品またはサービスが第三者の知的財産権を侵害した場合に顧客の責任を賠償するためのいくつかの条項が含まれている。現在まで、当社は当該等の債務によるいかなる重大なコストも発生しておらず、添付の簡明総合財務諸表においても当該等の債務に関連する負債は発生していない。

株主訴訟

取引法第10条(B)及びその公布された第10 b−5条、並びに取引法第20(A)条は、損害賠償を求める。2022年9月、裁判所は主原告と主要原告の弁護士を任命し、主原告に合併した修正された起訴状の提出を命じた。合併後の改正訴えは2022年11月22日に提出される。合併改訂起訴状の一部として、当社取締役会の一部のメンバーおよびDMYに関連する他の被告(“他の被告”)が本件の被告に追加された。2023年2月7日，IonQ被告と他の被告はそれぞれ動議を提出し，合併後の修正後の訴えの却下を求めた。2023年3月23日、主要原告は却下動議に対して総合的な反対意見を提出した。2023年4月26日、IonQの被告と他の被告はそれぞれ却下動議を支持する答弁書を提出した。動議を却下する公聴会はまだ準備されていない。IonQの被告と他の被告は訴状の告発に根拠がないと考え、このことを積極的に弁護しようとしている。訴訟の不確実性、事件の初期段階、および等級認証および勝訴が満たさなければならない法律基準を考慮すると、当社は関連訴訟による可能性のある損失または損失範囲(あれば)を合理的に推定することができない。

グラット訴訟

2021年1月12日、DMY技術グループII、DMYスポンサーII、LLC、DMYとDMYスポンサーIII、LLC(“スポンサー”)は、GTYテクノロジーホールディングス(“GTY”)、DMY技術ホールディングス、DMYスポンサー、LLC、DMYスポンサーII、DMYとスポンサー(総称して“DMY被告”)とカーター·グラット(“Glatt”)と船長Neckホールディングス有限責任会社(“船長Neck”)との基本訴訟で反訴被告とされた訴訟を受けた。この基本訴訟はDMY科技グループ有限会社とDMYスポンサー有限責任会社によって提起され、グラットと機長NeckはDMYスポンサー有限責任会社のメンバー単位を持つ権利がないという宣言的判決を求めることを目的としており、同社はDMYスポンサー有限責任会社の共同創業者兼前総裁とGTY首席財務官ハリー·L·尤によって設立され、当時グラットはGTYで働いていた。基本的な訴訟には，GlattによるGTYの雇用中止によるクレームが含まれており，GTYの機密情報の窃盗と流用，契約違反，忠誠と受託義務違反，転換がある。基本訴訟に対する対応として、グラットは保証人メンバーとDMY高級職員を追加して反クレーム被告(DMY被告グラットと船長Neckと総称して反訴被告と呼ぶ)として増加し、新しく設立された特殊目的買収会社Dune Acquisition Holdings LLCを反クレーム者として増加し、そして違約、詐欺性失実陳述、失実陳述、権利侵害による商業関係、量子利益と不当な利益に対するクレームを主張した。DMYと会社はグラットを雇ったこともなく、彼と何のビジネス合意も維持しなかった。反訴被告は彼らに対する告発を否定し、訴訟を却下する動議を提出した。この件の結果は確実に予測できないが、この件の最終的な解決がその後の特定報告期における会社の経営業績に与える影響は不明であるが、経営陣は、この件の解決が会社の将来の総合財務状況、将来の経営業績又はキャッシュフローに実質的な悪影響を与えることはないと考えている。

9.権利証取引プロトコル

2019年11月、収入手配と同時に、当社は従来のIonQシリーズB-1優先株の株式(“株式承認証”)を買収するために顧客に株式承認証を発行することに同意した契約を締結したが、いくつかの帰属事件の制限を受けなければならない。業務合併終了時に、これらの従来のIonQシリーズB-1優先株を行使できる引受権証は当社が負担し、普通株を購入する引受権証に変換される。合併協定の特別規定を除いて、株式承認証株式は、従来のIonQ株式承認証プロトコルに記載されているのと同じ条項を有し、同じ条件(適用される帰属条件を含む)を遵守する。2023年6月30日まで、この契約はお客様の最大購入を許可しています8,301,202会社普通株です。

引受権証株式は、顧客との既存のビジネス契約に基づいて発行されるため、株式承認証株式の価値は、顧客に支払う対価として決定されるため、対応する収入スケジュールに基づいて確認された収入の減少とみなされる。

大ざっぱに6.5引受権株式の%は、2020年8月に帰属し、直ちに行使することができます。関連顧客収入の獲得と2021年12月31日の全額償却に伴い、既存株式証株式の公正価値は時間の経過とともに償却された。余剰株式証株式は顧客と締結した商業協定によって発生した収入に基づいて、いくつかのマイルストーンが完成した後に帰属及び行使し、ただいくつかの金は顧客が支払わなければならない。株式承認株の行使価格は$である1.381株当たり、株式承認証は2029年11月まで行使できる。株式承認証株式の発行日の公平価値を$とする8.7百万ドルです。

10.株式証明書の法的責任

その会社は7,500,000業務合併の一部として、2021年9月30日に株式承認証を発行する。自分から2023年6月30日、あります5,231,486発行された普通株の公開株式証を購入する。1部の株式承認証は登録所有者に#ドルで普通株を購入する権利を持たせる11.50一株ずつです。

株式証を公開する

公証を行使することができる(A)企業合併完了後30日以内または(B)初公開発売完了後12ヶ月以内にいずれの場合も、当社は、株式引受証を行使する際に発行可能な普通株式を対象とした証券法下で有効な登録声明を保有し、当該等株式権証に関する現行株式募集説明書を用意しなければならない(又は当社は、保有者が無現金方式で株式承認証を行使することを許可し、当該等無現金行使は、証券法による登録を免除することができる)。公開株式証明書は2021年11月17日に発効した。

普通株式1株当たり価格が$時株式証の償還に等しいかそれを超える18.00:

株式証明書が行使可能になると、当社はまだ発行されていない引受権証を償還し、現金と交換することができる

•

一部ではなく全てです

•

販売価格は$0.01捜査令状ごとに;

•

最低30日前に償還書面通知を出しますおよび

•

普通株の終値が$以上の場合にのみ18.001株当たり201取引日以内に30-当社が株式承認証所有者に償還通知日前の第3の取引日の取引日を発行します

普通株式1株当たり価格が$時株式証の償還に等しいかそれを超える10.00:

引受権証が行使可能になると、当社は未償還の引受権証を償還することができます

•

一部ではなく全てです

•

販売価格は$0.10各株式承認証は事前に最低30日の書面償還通知を出さなければならない。条件は、所有者が償還前に無現金でその株式承認証を行使し、償還日及び普通株の公平な市価(株式承認契約を定義する)によって決定された引受権証の数を受け取ることができるが、株式承認証契約に他の規定がある者を除くことである

•

普通株の終値が$以上の場合にのみ10.001株あたりの公衆株式20日内取引日30-当社が株式承認証所有者に償還通知を出して前の3取引日の取引日を発行します

違います。以下の期日に，会社はすでに株式公開承認証を償還した2023年6月30日.

11.株ベースの報酬

持分激励計画

当社には2015年株式インセンティブ計画(“2015計画”)があり、ある上級管理者、役員、従業員、コンサルタント、コンサルタントに株式ベースの報酬を付与することが規定されています。業務合併完了時には、2015年計画に基づいてさらなる奨励は行われていないが、2015年計画では発行されたすべてのLegacy IonQ購入株権は当社が負担する。業務合併直前に発行され、発行されたLegacy IonQ購入株当たりのオプションは、(A)業務合併直前にLegacy IonQストックオプション合意に適合したLegacy IonQ普通株式数と(B)行使価格が(I)Legacy IonQ購入持分1株当たりの行使価格を(Ii)交換比率で割った交換比率に等しい(I)Legacy IonQ購入株のオプションに変換された。当該等の株式オプションは、当該等が行使されていないオプションを行使するまで、又はその条項に従って終了又は満了するまで、2015年計画及びその計画に基づいて締結された株式オプション協定の条項によって引き続き制限される。2015年計画に基づいて付与された報酬については、帰属は通常四つ至れり尽くせり5年授与の日から効力を発揮する.

2021年8月、会社取締役会は2021年株式インセンティブ計画(“2021年計画”)を採択し、その後、2021年9月に会社株主の承認を経て、業務合併終了時に発効する。2021年計画では、従業員、取締役、コンサルタントに株式オプション、株式付加価値権、制限株式奨励、制限株式単位奨励(RSU)、業績奨励、その他の形態の奨励を付与することが規定されている。2021年計画によると発行保留の会社普通株数は毎年1月1日から自動的に増加し，2022年1月1日から2031年1月1日まで継続される5前年12月31日に発行された完全希釈普通株式(2021計画を定義)のパーセンテージを占めるか、または会社取締役会が増資前に決定したより少ない数の株式を占める。2023年1月1日現在、2021年計画保留発行株式数の増加13,587,593. 2021年計画に基づいて付与された奨励については，付与条項

日程を測る送信者1つは至れり尽くせり4年授与の日から効力を発揮する.自分から2023年6月30日会社は29,533,6062021年計画に基づいて付与可能な株式。

この2つの持分インセンティブ計画の下で，付与されたすべてのオプションの契約期限は10何年もです。

株式オプション

同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて日株式オプションを付与する公正価値を推定している。ブラック·スコアーズオプション定価モデルは、各株式オプションの公正価値に影響を与える高度な主観的仮定を推定する必要がある。

予想変動率·同社は2021年までは個人持株であり、業務合併が完了するまでの普通株式公開市場の歴史は限られているため、予想変動率は、その業界同業者、財務、および時価データにおいて上場企業の平均歴史株価変動率を比較することができる。

所期期限−会社オプションの予想期間は、株式ベースの報酬予想未償還期間を表す。

会社は財務会計基準とアメリカ証券取引委員会が許可したSAB Theme 14簡略化方法を使用して、その従業員報酬の期待期間を推定して予想期間を計算し、会社は限られた歴史的作業データを持っているので、他の方法で予想期間を推定する合理的な基礎を提供することができない。当社のいくつかの株式購入権は授出日前に帰属が開始されており、この場合、当社は授出日の残りの帰属期限を用いて予想期限を計算する。

無リスク金利−会社は、契約満期日が予想期間に等しい活発な取引のインフレ指数米国債の収益率を使用することによって、その無リスク金利を推定する。

配当率-同社はこれまで配当金を発表または支払いしておらず、配当も発表されないと予想される。したがって、配当収益率はゼロと推定される。

対象普通株の公正価値2015計画に従って付与されたオプションについては、会社普通株が授与日に公開取引されていないため、会社は業務合併を終了する前に普通株式の公正価値を推定した。取締役会は毎回奨励を承認する会議で多くの客観と主観的要素を考慮して会社の普通株の公正価値を確定した。考慮要因は、(I)会社の普通株の当時の独立第三者推定値の結果、(Ii)Legacy IonQ以前に変換可能な償還可能優先株のその普通株に対する価格、権利、割引および特権、(Iii)会社の普通株の市場適合性の欠如、(Iv)実際の経営および財務業績、(V)現在の業務状況および予測、(Vi)会社の初公募株または販売のような現在の市場条件下で流動性イベントを実現する可能性、を含むが、これらに限定されない。および(Vii)は当社株式の前例取引に関するものである。2021年計画により付与されたオプションについては、当社は、当該オプションベースとなる普通株の公正価値として、付与日の終値を用いる。

株式オプションを推定するための2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は以下の通り


	3か月まで六月三十日						6か月まで六月三十日
	2023			2022			2023			2022
無リスク金利		4.09	%		2.72	%		4.09	%		2.12	%
予想期限(年単位)		5.50			5.50			5.50			5.58
予想変動率		80.63	%		78.40	%		80.63	%		77.82	%
配当率		—	%		—	%		—	%		—	%

次の表は株式オプション活動をまとめています


	量選択権株			重みをつける平均値トレーニングをする値段		重みをつける平均値残り契約書期限(年)		骨材固有の価値がある (単位：百万)
2022年12月31日現在の未返済債務		24,716,270		$	2.19		7.32	$	49.69
授与する		104,020			13.53
鍛えられた		(789,766	)		0.68
取消·没収		(361,941	)		1.40
2023年6月30日現在の未返済債務		23,668,583		$	2.31		6.90	$	265.65
2023年6月30日から行使可能		13,332,059		$	1.22		6.21	$	164.05
行使可能で、2023年6月30日に授与される予定です		23,668,583		$	2.31		6.90	$	265.65

次の表は、株式オプション付与、帰属、行使に関する他の情報(1株当たり金額を除く百万ドル)についてまとめた


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
行使オプションの総内的価値	$	5.6	$	4.9	$	6.1	$	6.8
付与されたオプションの総付与日公正価値	$	4.8	$	2.7	$	8.1	$	4.9
加重平均付与日1株当たり公正価値選択権が付与されました	$	9.38	$	3.82	$	9.38	$	8.10

早期行使株式オプション

2023年6月30日と2022年12月31日までに654,446そして905,128株式買い戻しはそれぞれ事前行使と帰属していない株式オプション買い戻しに関連する。会社は2023年6月30日と2022年12月31日現在、これらの株に関する債務を記録しており、金額は#ドルである1.4百万ドルとドル2.0その簡素化された合併貸借対照表ではそれぞれ100万ユーロだった。

限定株単位

次の表はRSU活動をまとめた


	量 RSU			重みをつける平均値グラントデート市価値がある		重みをつける平均値残り契約書期限(年)		骨材公正価値 (単位：百万)
2022年12月31日現在の未返済債務		9,320,045		$	7.02		3.21	$	65.38
授与する		7,960,369			8.32
既得		(1,947,948	)		8.39
没収される		(554,407	)		5.85
2023年6月30日現在の未返済債務		14,778,059		$	7.58		3.24	$	112.04
2023年6月30日以降に帰属する予定です		14,737,059		$	7.57		3.24	$	111.51

2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社が発表しました360,870ボーナス負債の決済に関するRSU。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社が発表しました81,134ボーナス負債の決済に関するRSU。

株に基づく報酬費用

簡明な連結財務諸表に含まれる株式オプション報酬およびRSU報酬の株式報酬支出総額は以下のとおりである(千単位)


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
収入コスト	$	433	$	247	$	782	$	351
研究開発		6,354		2,368		11,634		4,066
販売とマーケティング		759		503		1,523		576
一般と行政		3,758		2,766		7,633		7,563
株式報酬は，資本化金額を差し引いた純額	$	11,304	$	5,884	$	21,572	$	12,556
株式資本化報酬−無形資産と固定資産		976		471		1,595		647
株に基づく報酬総額	$	12,280	$	6,355	$	23,167	$	13,203

未確認株報酬

会社までの余剰未確認補償費用と加重平均残余償却期間の集計表2023年6月30日、非既得株式オプションおよびRSU報酬に関する場合は、以下のようになる(単位：百万、時間帯金額を含まない)：


	識別できない費用.費用		重み付けの- 平均値償却する期間(年)
制限株式単位	$	104.7		1.7
株式オプション	$	37.9		1.4

従業員株購入計画

2021年8月、会社取締役会は、2021年9月に会社株主の承認を得て、業務合併終了時に発効する従業員株購入計画(ESPP)を採択した。ESPPは、改正された“1986年米国国税法”(以下、“準則”)423節で指摘された“従業員株式購入計画”に適合することを目的としている。特別引出権計画によると、最初に予約して発行する普通株式数は5,354,000株式です。ESPPは2022年1月1日から2031年1月1日(2031年1月1日を含む)まで年1回増加することを規定しており，(I)に相当する1前会計年度最終日に発行された普通株式完全償却株式の割合、(二)10,708,000株式、又は(Iii)自社取締役会が株式を増資する前に決定したより少ない株式数。取締役会は2023年1月1日にESPPの年間増資を承認しないことを決定した。

ESPPの条項によると、条件を満たす従業員は、一連の発売期間中に定期的に減給を減額することで会社の普通株を買収することを選択することができる。ESPPによる購入は各販売期間の最終営業日に影響を受けます15当日の市価あるいは発行期間の初日の市場価格の中で低い者を割引する。自分から2023年6月30日, 違います。普通株はESPPによって発行されており、取締役会は発売期限を設定していない。

12.所得税

その会社は所有している違います。記載された任意の期間の所得税の準備。期間ごとの実際の税率が法定税率と異なるのは、主に繰延税金資産の全額推定準備があるため、繰延税金資産の損失が確認されていないためである。

繰延税金資産の税金利益の実現は、控除または課税が予想される期間内に適切な性質を有する将来の課税収入レベルに依存する。既存の客観的証拠によると、当社は繰延税項純資産が現金化する可能性はあまりないと考えている。そこで当社は全額評価免税額以下の日までの繰延税項純資産2023年6月30日と2022年12月31日それは.当社は、評価免除額の撤回または減少を支持する十分な確実な証拠があるまで、残りの推定免税額を維持しようとしている。

13.レンタル証書

同社はメリーランド州のCollege Parkとワシントン州のBothellの施設に2つの運営リースがある。メリーランド州大学公園にある施設は研究開発と会社の機能に使用され、UMDから借りられている。詳細は付記14を参照されたい。ワシントン州ボゼルにある工場は製造、研究開発、一般オフィススペースに使用されている。この二つのレンタル契約は2030年に満期になるだろう。自分から

2023年6月30日と2022年12月31日、加重平均残存期間は7.0年和7.9年，加重平均割引率は9.8%そして11.9%それぞれ，である.

ワシントン州ボゼルの施設賃貸には、賃貸改善の建設コストの一部を相殺するために、大家が提供するテナント改善手当が含まれている。当社はリース改善を当社が所有することを決定したため、リースインセンティブをリース開始日までの経営リース負債とROU資産の賃貸支払いの減少を測定するために反映させた。

レンタル料の構成は以下のとおりである(千計)：


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
リースコストを経営する(1)
固定リースコスト	$	360	$	191	$	720	$	382
短期コスト		39		24		82		30
リース総コストを経営する	$	399	$	215	$	802	$	412

(1)

リース費用は、簡明な統合業務レポートに以下のように反映されます(千計)


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
収入コスト	$	18	$	14	$	32	$	28
研究開発		161		159		333		305
販売とマーケティング		16		10		29		17
一般と行政		204		32		408		62
リース総コストを経営する	$	399	$	215	$	802	$	412

経営リースに関する補足キャッシュフローとその他の情報は以下の通り(千計)：


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
経営活動計量に計上した現金払い賃貸負債を減らす	$	166	$	160	$	332	$	321

自分から2023年6月30日、経営賃貸負債満期日は以下の通り(単位：千)：


	金額
十二月三十一日までの年度
2023	$	393
2024		1,831
2025		2,309
2026		2,378
2027		2,449
その後…		6,385
賃貸支払総額	$	15,745
差し引く：推定利息		(4,626	)
少ない：レンタルインセンティブ		(4,882	)
リース負債現在価値を経営する	$	6,237

14.関連する当事者取引

UMDやDukeとの取引

付記6で述べたように、当社はUMD及びDukeとライセンス契約及び株式購入プロトコルを締結し、これにより、当社は正常業務過程においていくつかの知的財産権を許可し、オプション協定改訂の場合に研究開発サービスを購入する。会社はこれらの合意を関連側取引と考えており、会社の共同創業者兼最高技術者はデューク大学の教授であり、会社の共同創業者兼最高経営責任者でもあるからだ

科学者はUMDで教授を務めていた。2021年に、当社の首席科学者はデューク大学に転任し、2023年6月30日から、すべての首席科学者はデューク大学教授として研究を指導するが、デューク大学と締結した許可協定とオプション協定を守らなければならない。

また、同社はUMDとオフィススペースの運営賃貸契約を締結しており、2030年に満期となる。2023年6月30日までの将来最低賃貸支払いは$6.0百万ドルですレンタル経営に関するレンタル費用とキャッシュフローは以下の通り(千で計算)


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
固定リースコスト	$	191	$	191	$	382	$	382
レンタル料	$	166	$	160	$	332	$	321

重み付き平均残存期間と重み付き平均割引率の要約は以下のとおりである


	六月三十日			十二月三十一日
	2023			2022
加重平均残存賃貸年限(年)	7.4			7.9
加重平均割引率		11.9	%		11.9	%

2021年9月に、当社はUMDと契約を結び、UMDの国家量子実験室に関連するいくつかの量子計算サービスと施設使用(“UMD量子プロトコル”)を提供し、総額$に達する14.0100万人以上3年それは.契約期間内に、同社はUMDに約#ドルを支払うと予想される1.4百万ドル、寄付を含めて#ドル1.0ミシガン大学コンピュータ数学自然科学学院にIonQを設立して教授職を寄付する。ASC 606の規定によれば、UMDに対するコミットメントおよび他の推定支払いは、異なる商品またはサービスの交換ではなく、したがって、UMD量子プロトコルの取引価格を低下させるとみなされる。取引価格は現在#ドルと推定されています12.6100万はこの減少を反映しています

2022年7月、当社は協定を締結し、UMDにカスタマイズされた量子計算ハードウェアを提供し、取引価格は1ドルとなった0.7百万ドルです。

当社と関連側との取引結果は簡明総合経営報告書に詳細に記載されている。以下の説明を除いて、次の表のすべての取引は、会社とUMDの手配と関係がある(千単位)


	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
収入.収入	$	1,020	$	1,002	$	2,012	$	1,994
収入コスト		19		12		32		26
研究開発(1)		271		269		546		540
販売とマーケティング(2)		11		37		31		69
一般と行政		27		29		74		58

(1)

研究と開発に含まれる費用は公爵#ドルに帰することができる0.1百万ドルとドル0.22023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.32023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、毎月100万ドルがあります

(2)

販売やマーケティングに含まれる費用はゼロ2023年6月30日まで、2023年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月；0.1百万ドルとゼロ2023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間

簡明総合貸借対照表に示すように、当社の関連先の取引に関する残高は以下のとおりである。以下の説明を除いて、次の表のすべての取引は、会社とUMDの手配と関係がある(千単位)


	六月三十日		十二月三十一日
	2023		2022
資産
売掛金	$	325		—
前払い費用と他の流動資産(ドル5201ドルと1ドル520それは… (デューク大学主宰)		520	$	529
経営的リース使用権資産		3,605		3,753
他の非流動資産(ドル)1,0651ドルと1ドル1,325(デューク大学による)		1,065		1,325
負債.負債
売掛金(ドル)12と…ゼロ(デューク大学による)	$	12	$	29
費用を計算する		55		—
流動経営賃貸負債		628		591
未収入を稼ぐ		3,253		3,514
非流動経営賃貸負債		3,324		3,459

15.地理情報

アメリカにいる顧客のための収入は88%そして85%2023年6月30日と2022年6月30日までの3カ月の収入はそれぞれ87%そして86%それぞれ2023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間の収入。

プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況と経営実績。

Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、1933年証券法(改正)第27 A節(“証券法”)および1934年“証券取引法”(改正)第21 E条の意味に適合する“前向き陳述”を構成する可能性のある陳述が含まれている。歴史的事実の陳述を除いて、本四半期報告に含まれるすべての10-Q表陳述は、私たちの未来の経営結果と財務状況、私たちの業務戦略と計画及び私たちの未来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”、“計画”、“可能”、“すべき”または同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。

私たちの内部予測および予想は年間を通じて変化し、これらの予測または予想に基づく任意の前向きな陳述は、次の四半期または年末までに変化する可能性がある。本Form 10-Q四半期報告の読者は、このような前向きな陳述に過度に依存しないように注意してください。多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、我々の実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果または表現とは大きく異なる可能性がある。リスク及び不確定要因は、本明細書第1 A項及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書における“リスク要因”の項で決定される。本明細書に含まれるすべての前向きな陳述は、本プレスリリースの日にのみ行われる。法律に別の要求がない限り、私たちは、新しい情報、未来の事件、またはそのような陳述が発表された日後の他の理由でも、いかなる前向きな陳述の更新義務を負うか、または明確に否定しない。

以下の財務状況および経営業績の議論および分析、および当社の四半期報告書10-Q表の他の部分を含む簡明な総合財務諸表および関連付記を読むべきであり、私たちは2023年3月30日に米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日までの監査された総合財務諸表および関連付記を読むべきです。文意がまたある以外に、用語“IonQ”、“Legacy IonQ”、“We”、“Our”及び類似用語は業務合併完了前のIonQ Quantum，Inc.と業務合併完了後のIonQ，Inc.及びその完全子会社を指す。“DMY”とは、企業合併が完了する前の前身会社を指す。

概要

私たちは世界で最も複雑な問題を解決し、商業、社会、地球をより良くするための量子コンピュータを開発している。私たちは、私たちのノウハウ、私たちのアーキテクチャ、およびライセンスプロトコルによって独占的に提供される技術が、私たちに研究開発上の利点を提供し、私たちが提供しようとしている製品の商業的価値を提供すると信じている。

今日，我々はいくつかの異なる量子ビット容量の量子計算機を販売し，ますます計算能力の高い量子計算機の技術を研究·開発している。私たちは現在、3つの主要なクラウドプラットフォームを介して、アマゾンネットワークサービス(AWS)のAmazon Braket、マイクロソフトのAzure Quantum、Googleのクラウド市場にアクセスし、私たち自身のクラウドサービスを通じて顧客を選択しています。このクラウドに基づく方法は、量子計算すなわちサービス(“QCaaS”)の広範な利用可能性を実現している。

私たちは私たちのQCaaS製品に専門的なサービスを提供し、顧客が量子計算を彼らの業務に応用するのを助ける。クラウド経由でもローカルアクセスでも、完全な量子計算システムを顧客に販売したい。

私たちはまだ商業成長の初期段階にいる。会社が設立されて以来、私たちは大きな運営赤字を受けた。私たちが利益を達成するのに十分な収入を生むことができるかどうかは、私たちの量子計算システムの成功とさらなる商業化に大きく依存するだろう。2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の純損失はそれぞれ7110万ドルと590万ドルだった。2023年6月30日までの累計赤字は2兆654億ドル。私たちは、予測可能な未来に、現在存在するよりも多くの安定量子ビットとより高いレベルの保真を実現するために必要な技術的マイルストーンを優先的に実現するとともに、広範な量子優勢を得るための量子計算の前提条件である重大な損失を受け続けることが予想される。

ビジネスと技術のハイライト

•

私たちは量子バーゼルと協力して、IonQシステムの未来の大本営となるヨーロッパ量子データセンターを共同で設立し、このシステムは#AQ 35と#AQ 64を最高でサポートできる

•

私たちは韓国科学·情報通信技術部と了解覚書に調印し、韓国の学生、研究者、業界の専門家に教育を提供する中核的なプロバイダとなった。私たちはまた韓国の総裁、Yoon Suk Yeolと会って、IonQ量子計算がどのように国家経済発展を加速させるのを助けるかについて討論した

•

IonQ Forte Accessは我々のすべての直接アクセスクライアントに拡張されており，世界各地の開発者に#AQ 29の強力な機能を提供している.我々は最近，IonQ Forteの#AQ 29の性能レベルを検証するためのベンチマークテストを発表した.

•

著者らはオークリッジ国家実験室と共にベンゼン分子構造モデリングに関する原稿を発表し、ベンゼン分子構造は通常工業溶媒として使用され、量子化学アルゴリズムを評価する基準とした。これはこれまで量子コンピュータ上で動作してきた最も正確なベンゼンモデルを表していると信じている

•

私たちは2025年末に#AQ 64システムを実現する予定です。#AQマイルストーンがあれば、私たちのシステムはいくつかの用例に量子利点を提供し、古典的なコンピュータはIonQシステムを完全にシミュレートすることができなくなると信じています。

•

9月27日の量子世界大会でより詳細な技術路線図とこれから来る製品仕様を共有する予定ですこれは…。これは、私たちが来るシステムにもっと興味を持っているすべての人のために生中継される

マクロ経済環境がわが企業に与える影響

最近のインフレ上昇傾向は我々の業務およびそれに応じた財務状況やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。インフレ要因、金利、間接コストは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。高金利と高インフレ率も最近の米国経済に影響を与える課題であり、将来的に受け入れ可能な条件で伝統的な融資を得ることを難しくするかもしれない。これまで、インフレが私たちの財務状況や経営結果に実質的な影響を与えているとは考えていなかったが、サプライチェーン制限、銀行の倒産や露烏戦争に関連した結果、従業員の可用性や賃金の上昇により、近い将来に私たちの運営コスト(労働力を含む)が増加する可能性があり(特にインフレ率が上昇し続ける場合)、これは私たちの運営資金資源を追加的な圧力に直面させる可能性がある。

“合併協定”

2021年3月7日、Legacy IonQ、DMY及びIon Trap Acquisition Inc.(“連結子会社”)は合併合意及び計画(“合併合意”)を締結した。合併協議によると、完成時には、合併付属会社はLegacy IonQと合併してLegacy IonQに編入されるが、合併付属会社は合併後に残っている法団であり、DMYの全額付属会社であり、合併付属会社の独立法人地位は終了している(“業務合併”)。業務合併に応じて、DMYはIonQ，Inc.，Legacy IonQはIonQ Quantum，Inc.と改称される。IonQは米国証券取引委員会の後継登録者となり、これは、従来のIonQ以前の各時期の財務諸表が、登録者が将来米国証券取引委員会に提出する定期報告書に開示されることを意味する。

運営結果の重要な構成要素は

収入.収入

設立以来、私たちが作った収入は限られている。我々の収入は，QCaaSへのアクセス，我々の量子計算システム上でのアルゴリズムの共同開発に関するコンサルティングサービス，専門的な量子計算システムの設計，開発，建造と販売および関連サービスに関する契約を提供することにある.クラウドサービスプロバイダとの手配では、クラウドサービスプロバイダは顧客とみなされ、クラウドサービスプロバイダのエンドユーザとは何の契約関係もない。

私たちのQCaaS契約は、私たちの量子計算システムへのアクセスおよび関連する維持と支援を提供するために、統合的で随時準備された履行義務を代表することを確認した。取引価格には、通常、我々の量子計算システムの使用状況に応じて課金される可変料金が含まれており、所定のアクセス期間内に提供される最低使用量の固定料金も含まれている可能性がある。固定料金スケジュールはまた、顧客が支払う使用料が契約によって規定された最低契約額を超える可変部分を含むことができる。量子計算アルゴリズムの共同開発に関するコンサルティングサービスを含む契約と，我々の量子計算システムを用いてこのようなアルゴリズムを実行する能力は，総合的な性能義務を表しており，時間の経過とともに，これまでに生じた努力が期待される総努力に対して確認した収入に応じて，その義務を果たすことが決定された.

私たちのいくつかの契約には複数の性能義務が含まれており、最も一般的なのは、専用の量子計算システムの販売および関連する保守およびサポートの契約である。このような契約はまた私たちのQCaaSを訪問することを含むかもしれない。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。契約に複数の履行義務がある場合，取引価格を各履行義務に割り当てる

その独立した販売価格に、もしあれば。類似した場合に類似顧客に製品またはサービスを個別に販売する場合、製品またはサービスの観察可能な価格に基づいて独立販売価格を決定する。独立販売価格が未知の場合，その高度な変化性や不確実性のため，残差法を用いて取引価格を割り当てる.

固定取引価格のある契約については，固定費用は，相談サービス契約のアクセス期間や関連進捗測定基準に基づいて直線的に確認される.固定料金のない契約については、利用期間中に可変使用料を課金·確認する。顧客が私たちの業務実行時に収益を受けた場合、顧客が資産を生産する際に制御(制御権の継続的な移行)を行う場合、または顧客のために生産された製品に代替用途がなく、これまでの業績支払いを得る契約権がある場合には、履行義務は段階的に履行される。収入は一定期間履行された業績義務確認であり，その根拠はこれまでに発生した努力の期待努力総額に対するものである。

私たちは現在、QCaaSとコンサルティングサービスのマーケティングに専念し、顧客と新たな契約を締結し続けています。クラウドでもローカルアクセスでも量子コンピュータ全体を購入することに興味のある潜在的なクライアントとも接触しています

運営コストと支出

収入コスト

収入コストには、主に、適切な較正を保証するための私たちのサービスの提供に関連する費用、顧客向けの機能のために割り当てられた施設および他のコスト、適切な較正を保証するための私たちのサービスの維持に関連するコスト、およびQCaaSが存在するクラウドを維持するコストが含まれる。収入コストには専用の量子計算システムを構築するハードウェアコストも含まれる。人事関連費用には賃金、福祉、株式ベースの給与が含まれる。収入コストには、私たちの量子計算システムや関連ソフトウェアに関連する減価償却や償却は含まれていません。

研究開発

研究開発費には、給与、福祉、株式ベースの報酬、私たちの研究開発機能に割り当てられた施設およびその他のコストが含まれている。標準コンピュータとは異なり、我々の量子計算システムの使用寿命全体において、適切な較正および最適な機能を確保するために、設計および開発作業が継続されている。研究開発費には、研究目的のために建設され、将来の経済効果を提供することが不可能であり、将来代替用途がない量子計算システムの関連購入ハードウェアとソフトウェアコスト、および第三者研究開発手配に関連するコストも含まれる。

販売とマーケティング

販売およびマーケティング費用には、給与、福祉、および株式ベースの報酬、直接広告、マーケティングおよび販売促進費用、ならびに私たちの販売およびマーケティング機能に割り当てられた施設および他の費用が含まれる。私たちは引き続き必要な販売とマーケティング投資を行い、私たちの市場浸透率を増加させ、私たちの顧客基盤を拡大することができるようにしたい。

一般と行政

一般的および行政的費用には、賃金、福祉、および株式ベースの報酬、ならびに会社、行政、財務および他の行政機能のために割り当てられた施設および他のコストが含まれる。一般および行政費用には、法律、監査および会計サービス、求人費用、情報技術、出張費用、いくつかの非所得税、保険、および他の行政費用が含まれる外部専門サービスの費用も含まれる。

我々は，予見可能な将来，業務の増加に伴い従業員数を拡大し，上場企業運営の結果として，米国証券取引委員会，ニューヨーク証券取引所，法律，監査，追加保険料，投資家関係活動，その他の行政·専門サービスの規制を遵守することを含む一般的かつ行政的費用が増加することを予想している。したがって、絶対ドルで計算すると、私たちの一般的かつ行政的費用は増加するが、総収入に占める割合は時間の経過とともに変動する可能性があると予想される。

減価償却および償却

減価償却及び償却費用は、我々の財産及び設備の減価償却及び償却に起因し、我々の量子計算システム、及びその推定寿命内に確認された無形資産を含む。

営業外コストと費用

株式証負債の公正価値変動を認める

株式証負債の公正価値変動は、業務合併の一部と仮定した公共株式証に関する時価建ての公正価値調整を含む。

利子収入，純額

利息収入純額には私たちの通貨市場基金や他の売却可能な投資から稼いだ収入が含まれています。

その他の収入，純額

その他の収入(費用)、純額には、売却投資可能な実現損失およびいくつかの他の費用が含まれている。

経営成果

次の表に示した期間の業務報告書を示します


	3か月まで六月三十日						6か月まで六月三十日
	2023			2022			2023			2022
	(単位：千)						(単位：千)
収入.収入	$	5,515		$	2,608		$	9,800		$	4,561
コストと支出：
収入コスト(減価償却や償却を除く)(1)		1,901			742			2,937			1,310
研究開発(1)		19,869			9,653			36,102			16,990
販売とマーケティング(1)		3,575			2,132			6,242			4,002
一般と行政(1)		10,930			7,558			21,511			16,752
減価償却および償却		2,329			1,451			4,120			2,717
総運営コストと費用	$	38,604		$	21,536		$	70,912		$	41,771
運営損失		(33,089	)		(18,928	)		(61,112	)		(37,210	)
株式証負債の公正価値変動を認める		(15,537	)		16,061			(19,147	)		29,509
利子収入，純額		4,877			1,259			9,108			1,867
その他の収入，純額		31			(46	)		95			(47	)
所得税収益前損失	$	(43,718	)	$	(1,654	)	$	(71,056	)	$	(5,881	)
所得税割引		—			—			—			—
純損失	$	(43,718	)	$	(1,654	)	$	(71,056	)	$	(5,881	)

(1)

これらの期間の収入コスト、研究開発コスト、販売およびマーケティングコスト、および一般的および行政費用には、株式ベースの報酬支出が以下のように含まれる



	3か月まで六月三十日				6か月まで六月三十日
	2023		2022		2023		2022
	(単位：千)				(単位：千)
収入コスト	$	433	$	247	$	782	$	351
研究開発		6,354		2,368		11,634		4,066
販売とマーケティング		759		503		1,523		576
一般と行政		3,758		2,766		7,633		7,563

2023年6月30日までと2022年6月30日までの3ヶ月間の比較

収入.収入


	3か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
収入.収入	$	5,515	$	2,608	$	2,907		111	%

2023年6月30日までの3カ月間で、収入は290万ドル増加し、111%増加し、2022年6月30日までの3カ月の260万ドルから550万ドルに増加した。この成長は主に2023年6月30日までの3ヶ月以内に新たな収入契約に基づいてサービスを提供するためです。

収入コスト


	3か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
収入コスト(減価償却や償却を除く)	$	1,901	$	742	$	1,159		156	%

2023年6月30日までの3カ月間で、収入コストは120万ドル増加し、156%増加し、2022年6月30日までの3カ月の70万ドルから190万ドルに増加した。この増加は主に2023年6月30日までの3ヶ月間のサービス契約の労働コストの増加によるものである。

研究開発


	3か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
研究開発	$	19,869	$	9,653	$	10,216		106	%

2023年6月30日までの3カ月間で、研究開発支出は1020万ドル増加し、106%増加し、2022年6月30日までの3カ月間の970万ドルから1990万ドルに増加した。この増加は、主に従業員数の増加により増加した株ベースの報酬が400万ドル増加したことを含む賃金関連支出が980万ドル増加したためだ。

販売とマーケティング


	3か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
販売とマーケティング	$	3,575	$	2,132	$	1,443		68	%

2023年6月30日までの3カ月間、販売とマーケティング支出は140万ドル増加し、68%増加し、2022年6月30日までの3カ月の210万ドルから360万ドルに増加した。この増加は、主に従業員数の増加により増加した株式ベースの報酬が30万ドル増加したことや、私たちのサービスや他のマーケティング活動を普及させるコストが約30万ドル増加したことを含む賃金関連支出の110万ドル増加によるものである。

一般と行政


	3か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
一般と行政	$	10,930	$	7,558	$	3,372		45	%

2023年6月30日までの3カ月間で、一般·行政費は340万ドル増加し、45%増加し、2022年6月30日までの3カ月の760万ドルから1090万ドルに増加した。この増加は主に賃金関連の支出が280万ドル増加したためであり、従業員数の増加により増加した株ベースの報酬が100万ドル増加したことを含む。残りの増加は主に多くの人員を雇用したことによる他の一般的で行政活動である。

減価償却および償却


	3か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
減価償却および償却	$	2,329	$	1,451	$	878		61	%

2023年6月30日までの3カ月間で、減価償却と償却費は90万ドル増加し、61%増となり、2022年6月30日までの3カ月間の150万ドルから230万ドルに増加した。この増加は，主に資本化された内部開発ソフトウェアの償却が30万ドル増加したことと，資本化された量子計算システムコストに関する減価償却費用が40万ドル増加したためである。

株式証負債の公正価値変動を認める


	3か月まで六月三十日					$			%
	2023			2022		変わる			変わる
	(単位：千)
株式証負債の公正価値変動を認める	$	(15,537	)	$	16,061	$	(31,598	)		(197	)%

2023年6月30日までの3ヶ月間、株式証負債の公正価値変動は3，160万元あるいは197%減少し、1，550万元の損失を出したが、2022年6月30日までの3ヶ月で1，610万元の収益を記録した。これは，我々の公共株式証の取引価格が変化し，市価ごとに調整されたためである.

利子収入，純額


	3か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
利子収入，純額	$	4,877	$	1,259	$	3,618		287	%

2023年6月30日までの3カ月間で、利息純額は360万ドル増加し、287%増加し、2022年6月30日までの3カ月間の130万ドルから490万ドルに増加した。この成長は主に私たちの現金等価物と金利上昇によって販売可能な投資による利息収入です。

2023年6月30日までと2022年6月30日までの6ヶ月間の比較

収入.収入


	6か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
収入.収入	$	9,800	$	4,561	$	5,239		115	%

2023年6月30日までの6カ月間で、収入は520万ドル増加し、115%増加し、2022年6月30日までの6カ月の460万ドルから980万ドルに増加した。この成長は主に2023年6月30日までの6ヶ月間に新しい収入契約に基づいてサービスを提供するためです。

収入コスト


	6か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
収入コスト(減価償却や償却を除く)	$	2,937	$	1,310	$	1,627		124	%

2023年6月30日までの6カ月間で、収入コストは160万ドル増加し、124%増加し、2022年6月30日までの6カ月の130万ドルから290万ドルに増加した。この増加は主に2023年6月30日までの6ヶ月間のサービス契約の労働コストの増加によるものである。

研究開発


	6か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
研究開発	$	36,102	$	16,990	$	19,112		112	%

2023年6月30日までの6カ月間で、研究開発支出は1910万ドル増加し、112%増加し、2022年6月30日までの6カ月間の1700万ドルから3610万ドルに増加した。この増加は主に、従業員数の増加により760万ドルの株式報酬の増加と、研究·開発計画を支援する専門サービスコストの80万ドルの増加を含む賃金関連支出の1760万ドルの増加によるものである。

販売とマーケティング


	6か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
販売とマーケティング	$	6,242	$	4,002	$	2,240		56	%

2023年6月30日までの6カ月間で、販売·マーケティング支出は220万ドル増加し、56%増となり、2022年6月30日までの6カ月間の400万ドルから620万ドルに増加した。この増加は、主に従業員数の増加により増加した株式ベースの報酬が90万ドル増加したことや、私たちのサービスや他のマーケティング活動を普及させるコストが約50万ドル増加したことを含む賃金関連支出の170万ドル増加によるものである。

一般と行政


	6か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
一般と行政	$	21,511	$	16,752	$	4,759		28	%

2023年6月30日までの6カ月間で，一般·行政費は480万ドル増加し，28%増となり，2022年6月30日までの6カ月間の1680万ドルから2150万ドルに増加した。この増加は、主に従業員数の増加による株式ベースの報酬の増加を含む賃金関連支出の500万ドルの増加によるものであるが、2022年6月30日までの6カ月間に発生した株式ベースの一次報酬コストは220万ドル減少し、この増加を相殺した。残りの増加は、主に上場企業として業務規模を拡大し、140万ドルの専門サービス料を増加させたことと、より多くの人員を募集したことによる他の一般的かつ行政活動である。

減価償却および償却


	6か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
減価償却および償却	$	4,120	$	2,717	$	1,403		52	%

2023年6月30日までの6カ月間で、減価償却と償却費は140万ドル増加し、52%増となり、2022年6月30日までの6カ月の270万ドルから410万ドルに増加した。この増加は，主に資本化された内部開発ソフトウェアの償却が50万ドル増加したことと，資本化された量子計算システムコストに関する減価償却費用が50万ドル増加したためである.

株式証負債の公正価値変動を認める


	6か月まで六月三十日					$			%
	2023			2022		変わる			変わる
	(単位：千)
株式証負債の公正価値変動を認める	$	(19,147	)	$	29,509	$	(48,656	)		(165	)%

2023年6月30日までの6カ月間、株式証負債の公正価値変動は4，870万元または165%減少し、1，910万元の損失を計上したが、2022年6月30日までの6カ月で2，950万元の収益を記録した。これは，我々の公共株式証の取引価格が変化し，市価ごとに調整されたためである.

利子収入，純額


	6か月まで六月三十日				$		%
	2023		2022		変わる		変わる
	(単位：千)
利子収入，純額	$	9,108	$	1,867	$	7,241		388	%

2023年6月30日までの6カ月間で、利息純額は720万ドル増加し、388%増加し、2022年6月30日までの6カ月の190万ドルから910万ドルに増加した。この成長は主に私たちの現金等価物と金利上昇によって販売可能な投資による利息収入です。

流動性と資本資源

2023年6月30日現在、私たちは5.092億ドルの現金、現金等価物、および販売可能な証券を持っています。私たちの利用可能な流動資金から除外されたのは210万ドルの制限現金であり、これらの現金は私たちが圧縮した連結貸借対照表の他の非流動資産に記録されている。2023年6月30日まで、私たちの現金、現金等価物、および投資は、今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分だと信じています。経営活動のキャッシュフローと現金、現金等価物、投資残高の利用可能な資金によって、私たちはより長期的な将来の予想される現金需要と債務を満たすと信じています。しかし、この決定は内部予測に基づいており、市場とビジネス条件の変化の影響を受ける。設立以来、私たちは重大な損失を受けて、2023年6月30日までの累計赤字は2.654億ドルだった。2023年6月30日までの6ヶ月間、7110万ドルの純損失が発生した。私たちは予測可能な未来に大きな損失とより高い運営費用が出ると予想している。

将来の資金需要

私たちは私たちの主要な流動資金源が私たちの現金、現金等価物、および投資、そして私たちが追加的な株式または債務融資によって得られる可能性のある任意の追加資本であり続けると予想する。私たちの未来の資本需要は成長と技術への投資を含む多くの要素に依存するだろう。将来、私たちは相補的な業務、サービス、技術への買収や投資の手配を達成する可能性があり、追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。

私たちの現金と投資の主な用途は、私たちが業務を発展させながら私たちの運営に資金を提供することです。私たちは私たちの製品の持続的な研究開発と商業化に投資するため、支出として多額の現金が必要だ。私たちの量子計算技術を商業化することで大量の収入を生み出すことができるまで、もしあれば、私たちの現金、現金等価物および投資、ならびに株式または債務融資または他の資本源(潜在的な協力および他の同様の配置を含む)によって、私たちの流動性需要を満たすことが予想される。しかし、私たちは必要に応じて優遇条件で、または追加資金を調達できないか、またはそのような他の計画を達成することができないかもしれない。上昇する金利とインフレ率は最近の米国経済に影響を与える課題であり、将来的に受け入れ可能な条件で伝統的な融資を得ることをより困難にする可能性がある。私たちが株式または転換可能な債務証券を売却することによって追加資本を調達する場合、私たちの株主の所有権権益は希釈されるか、または希釈される可能性があり、これらの証券の条項は、清算または他の私たちの株主の権利に悪影響を及ぼす特典を含む可能性がある。債務融資および持分融資に関連する可能性のある協定は、追加債務を招く、資本支出を行う、または配当を発表するなど、私たちが具体的な行動をとる能力を制限または制限する契約を含む。もし私たちが第三者との協力や他の同様の手配を通じて資金を調達すれば、私たちは私たちの量子計算技術の貴重な権利を放棄しなければならないかもしれません。条件は私たちに不利かもしれません。および/または私たちの普通株の価値を下げるかもしれません。もし私たちが必要な時に株式や債務融資で追加資金を調達できなければ、私たちは私たちの量子計算開発努力を延期、制限、減少、または中止する必要があるかもしれない。私たちの将来の資本需要と利用可能な資金の十分性は、“リスク要因”と題する章に記載された要因を含む多くの要因に依存する

運営費と量子コンピュータへの継続的な投資に加え、2023年度の現金需要には主に会社施設の資本支出が含まれると予想される。

2023年6月30日まで、私たちの現金需要には、メリーランド州大学公園の本部とワシントン州ボゼルでの製造、研究開発と一般オフィススペースのレンタルを含むレンタル約束が含まれています。2023年6月30日まで、私たちの経営リース債務総額は1570万ドルで、そのうち110万ドルは12ヶ月以内に支払うべきです。

キャッシュフロー

次の表は、示した期間の私たちのキャッシュフローをまとめています


	6か月まで六月三十日
	2023			2022
	(単位：千)
経営活動のための現金純額	$	(29,901	)	$	(16,929	)
投資活動のための現金純額		(920	)		(339,183	)
融資活動が提供する現金純額		540			1,055

経営活動のキャッシュフロー

私たちの経営活動のキャッシュフローは業務成長の重大な影響を受け、主に研究開発、販売とマーケティング及び一般と行政活動と関係がある。我々の運営キャッシュフローも，人事関連支出の増加や売掛金や他の流動資産や負債の変動を支援するために運営資金需要の影響を受けている。

2023年6月30日までの6カ月間で，経営活動で使用された現金純額は2990万ドルであり，主な原因は非現金活動調整後の純損失7110万ドルであり，主に我々の公共株式証，株による報酬，その他の運営資本活動の時価計算活動で記録された損失と関係がある。運営に使用される現金純額が前年より増加したのは、主に研究や開発活動の増加、採用者による報酬コストの増加、上場企業コストの増加によるものである。

2022年6月30日までの6カ月間，経営活動に用いられた現金純額は1690万ドルであり，主に非現金活動調整後の590万ドルの純損失により，主に我々の公共株式証の時価活動で記録された収益が，株による補償や他の運営資本活動によって相殺されたためである。

投資活動によるキャッシュフロー

2023年6月30日までの6カ月間，投資活動のための現金純額は90万ドルであり，主に1.854億ドルの売却可能証券の購入からであり，我々の量子計算システム開発に関連する財産や設備は240万ドル増加し，資本化ソフトウェア開発コストに関する200万ドルの増加であったが，売却投資満期時に受け取った現金1.894億ドルはこの影響を相殺した。

2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額は3.392億ドルで、主に4.039億ドルの売却可能証券の購入、および主に私たちの量子計算システム開発に関連する不動産や設備が700万ドル増加したが、売却投資満期時に受け取ることができる7310万ドルの現金で相殺された。

融資活動によるキャッシュフロー

2023年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した純現金は50万ドルで、主に株式オプションを行使する収益から来ている。

2022年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は110万ドルで、主に株式オプションを行使する収益と制限された株式単位に関する源泉徴収領収書から来ている。

肝心な会計見積もり

財務状況と経営結果の検討と分析は会社の簡明な総合財務諸表を基礎とし、これらの報告書は米国公認会計原則に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成することは、報告書の資産および負債の額およびまたは有資産および負債の開示に影響を与えるために、推定および仮定を作成することを要求する。私たちも

報告期間内に発生した収入と報告書の費用を推定して仮定する。私たちの推定は私たちの歴史的経験と私たちがこのような状況で合理的だと思う様々な他の要素に基づいている。これらの見積りの結果は，資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは容易には見えない.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

我々の年次報告書“経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析”に記載されている見積もりと比較して、我々のキー会計見積もりには大きな変化はない。

肝心な会計推定は重大な判断、推定と不確定性を反映する推定として定義され、これらの判断、推定と不確定性は異なる仮定と条件下で重大な異なる結果を招く可能性がある。我々のForm 10-K年次報告書では、我々の連結財務諸表に最大の潜在的影響を与えると考えられるキー会計推定値を開示している。歴史的に見ると、私たちの肝心な会計見積もりに対して、私たちの仮説、判断と見積もりは実際の結果と実質的な差はない。

最近発表され採用された会計基準

最近の会計声明の検討については、本四半期報告第I部分表10-Q第I項における我々の簡明総合財務諸表付記2、重要会計政策概要を参照されたい。

新興成長型会社の状態と小さな報告会社の状態

雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業が新たな又は改正された財務会計基準を遵守するまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することを要求される。JOBS法案では，会社は延長を利用しない過渡期を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができ，いずれの選択も延長された過渡期を利用しないことは撤回できないと規定している。延長された過渡期間内に、使用される会計基準の潜在的な違いにより、我々の財務業績は、上場企業の会計基準更新発効日を遵守する別の上場企業の財務業績と比較することが難しいか、または比較することができない可能性がある。

2023年6月30日現在，非関連会社が保有する会社普通株の時価は7.0億ドルを超えているため，2023年12月31日から取引法で規定されている大型加速申告会社となり，新興成長型会社や小さな報告会社になる資格はなくなった。しかし、我々の次年度の第1四半期報告(すなわち2024年3月31日までの3ヶ月間の四半期報告)までは、規模の小さい報告会社の地位の変化を反映し、増加に関する開示義務を遵守することを求められていない。

大規模加速申告会社として、他の上場企業に適用されるいくつかの開示やコンプライアンス要件を遵守しますが、私たちは新興成長型企業であるため、以前は私たちには適用されませんでした。これらの要件は含まれているが、これらに限定されない

•

2002年の“サバンズ-オクスリ法案”(“サバンズ-オキシリー法案”)第404(B)条による財務報告に対する内部統制の有効性を証明するために、独立公認会計士事務所に要求した

•

3年間監査された財務諸表と“経営陣の財務状況および経営結果の検討と分析”を提供することが求められている

•

上場企業会計監督委員会が通過する可能性のある強制監査会社のローテーションまたは補充監査師報告書が監査および財務諸表に関する補足情報を提供することに関する任意の要件を遵守する

•

役員報酬に関するより詳細な開示を要求しています

•

任意の新しいまたは改正された会計基準を遵守するために必要な上場企業の発効日

•

役員報酬に拘束力のない諮問投票を行い、これまで承認されていなかった金パラシュート支払いに対する株主の承認を得ることが求められている。

私たちはこのような追加的な要求を遵守することが私たちの法律と財政的コンプライアンス費用を大幅に増加させると予想する。

プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について

私たちは金利の変化と信用集中と関連した市場リスクに直面している。市場リスクの定量的·定性的開示に関する議論は、我々の年次報告第2部7 A項を参照されたい。2022年12月31日以来、私たちの市場リスクに関する実質的な変化は何も起きていない。

第4項.制御Dプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報を確保するために、1934年の証券取引法(改正)または“取引法”の下で規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された“開示制御および手順”を維持し、(1)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告すること、(2)必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積して伝達することを目的としている。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。

我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下で、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、取引所法案の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような開示制御および手順の有効性を評価した。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2023年6月30日現在、我々の開示統制及び手続が合理的な保証水準で有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化

本10-Q表四半期報告でカバーされている間、財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような)に変化はなく、これは、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い。

第II部-OTH救急室情報

第1項：法律ニュース海流です。

時々、私たちは正常な業務過程で発生したクレームに関する法的手続きに巻き込まれる可能性がある。未来の訴訟は自分を弁護するために必要なことかもしれない。いかなる現在または未来の訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟は弁護および和解コスト、管理資源分流などの要因によって私たちに不利な影響を与える可能性がある。

2022年5月、会社の株主の一人が米メリーランド州地方裁判所にLeacockがIonQ，Inc.らと題する証券集団訴訟を起こし、事件番号8：22-cv-01306(“Leacock訴訟”)、会社と会社の一部の現高級管理者を起訴した。2022年6月、ある株主が同社と同社のある現職幹部(“IonQ被告”)に対して証券集団訴訟を提起し、事件番号8：22-cv-01306-dlb、タイトルはFisherがIonQ，Inc.を訴えた。Leacock訴訟とFisher訴訟は1つの訴訟に合併されており，両者とも取引法第10(B)節とその公布された規則10 b-5と取引法第20(A)節に違反し，損害賠償を求めている.2022年9月、裁判所は主原告と主要原告の弁護士を任命し、主原告に合併した修正された起訴状の提出を命じた。合併後の改正訴えは2022年11月22日に提出される。合併改訂起訴状の一部として、当社取締役会の一部のメンバーおよびDMYに関連する他の被告(“他の被告”)が本件の被告に追加された。2023年2月7日，IonQ被告と他の被告はそれぞれ動議を提出し，合併後の修正後の訴えの却下を求めた。2023年3月23日、主要原告は却下動議に対して総合的な反対意見を提出した。2023年4月26日、IonQの被告と他の被告はそれぞれ却下動議を支持する答弁書を提出した。動議を却下する公聴会はまだ準備されていない。IonQの被告と他の被告は訴状の告発に根拠がないと考え、このことを積極的に弁護しようとしている。

現在の法律手続きのさらなる詳細については、本四半期報告書10-Q表の簡明総合財務諸表付記8“引受およびまたは事項”を参照されたい。

第1 A項。リスク基金俳優です。

リスク要因

私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。私たちの証券を購入することを決定する前に、以下に説明するリスクと不確実性、および本10-Q表の四半期報告に含まれる他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれかの事件や事態が発生した場合、私たちの業務、見通し、経営業績と財務状況は重大な影響を受ける可能性があり、私たちの普通株の取引価格は下落する可能性があり、あなたの投資はすべてまたは部分的に損失する可能性があります。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。

リスク要因をまとめる

私たちの業務は多くのリスクに直面しており、私たちの証券への投資を決定する前に、あなたはこのようなリスクを認識しなければならない。他にもこれらのリスクには

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私たちは初期段階にある会社で、運営歴史が限られており、将来の運営結果を予測することは困難です

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私たちは運営赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じると予想される

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顧客や市場ニーズを満たすために十分な速度で業務を拡張することができない可能性があり、収益性の低下やビジネス戦略を実行できなくなる可能性があります

•

私たちは私たちの成長を効果的に管理できないかもしれない

•

私たちの経営陣は上場企業の経営についての経験が限られています

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私たちの市場機会の推定と市場成長の予測は不正確であることが証明されるかもしれない。

•

私たちが競争する市場が予想される成長を達成しても、私たちの業務は似たような速度で成長できないかもしれない

•

私たちの経営と財務業績予測は私たちが作った仮説と分析に大きく依存しています。これらの仮定や分析が正しくないことが証明されれば，我々の実際の運営結果は我々の予測結果と大きく異なる可能性がある

•

私たちは私たちの業務目標を達成し、ビジネス機会、挑戦、または予見できない状況に反応するために追加的な資本が必要かもしれないが、私たちは追加的な資金があることを確実にすることができない

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私たちはまだ拡張可能な量子コンピュータを生産しておらず、量子コンピュータの生産を試みる際に大きな障害に直面している

•

量子計算業界は世界的に競争が激しく、私たちはこの業界で競争できないかもしれないし、現在と未来のパートナーや顧客の中で長期的な業務の将来性に対する自信を確立し、維持することができないかもしれない

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私たちが量子計算システムの開発と私たちの戦略を実行することに成功しても、業界内の競争相手は技術突破を実現し、私たちの量子計算システムを時代遅れにしたり、他の製品に及ばなかったりする

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私たちは量子計算技術の初期時代遅れの否定的な影響を受けるかもしれない。

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私たちは各量子ビットのコストを十分に下げることができないかもしれません。これは私たちの量子システムの価格設定に競争力があることを阻止するかもしれません

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量子計算産業は初期段階にあり、不安定で、それが発展しなければ、私たちの予想よりも遅く発展していれば、私たちの量子計算解決策を使用する必要がない方法で発展すれば、もしそれが負の宣伝に遭遇すれば、私たちの解決策が商業参加を推進できなければ、私たちの業務成長は損なわれるだろう

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もし私たちのコンピュータが広範な量子優勢を実現できなければ、私たちの業務、財務状況、将来の見通しは損なわれる可能性がある

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我々の量子計算システムまたはそれらが依存する公共雲およびインターネットインフラストラクチャには、中断、停止、欠陥、および他の性能および品質の問題が生じる可能性がある

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私たちはすでにサプライチェーンの問題に直面している可能性があり、これらの問題は私たちの製品の発売を延期し、私たちの業務と経営業績にマイナスの影響を与えるかもしれません

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もし私たちが私たちの戦略を成功的に実行したり、私たちの目標をタイムリーに達成できなければ、私たちの業務、財務状況、そして運営結果が損なわれる可能性があります

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私たちの製品は市場で成功しないかもしれないが、開発には依然として大きなコストが必要だ

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私たちは私たちの共同創始者に強く依存しており、私たちは上級管理職や他の重要な従業員の能力を引き付け、維持することが私たちの成功に重要だ

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私たちの量子コンピュータの将来の需給状況を正確に見積もることができないかもしれませんが、これは私たちの業務の様々な効率を低下させ、私たちの収入を作る能力を阻害するかもしれません

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我々のシステムは原子元素の特定の同位体の使用に依存しており，この同位体は我々のイオントラップ技術に量子ビットを提供している。これらの同位体豊富度の高い原子サンプルを得ることができない場合や、これらのサンプルをタイムリーで費用対効果的かつ十分な量で得ることができない場合、私たちは大きなコストや遅延を生じる可能性があり、これは私たちの業務および業務に悪影響を及ぼす可能性がある

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もし私たちの量子計算システムが将来的に一部またはすべての業界標準ソフトウェアやハードウェアと互換性がなければ、私たちの業務は損なわれる可能性がある

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もし私たちが現在の戦略的パートナーシップを維持できない場合、あるいは私たちが未来のパートナー関係を発展させることができなければ、私たちの未来の成長と発展は負の影響を受けるかもしれない。

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私たちの業務は私たちの顧客が有用な量子アルゴリズムを実施する能力と彼らの業務に必要な十分な量子資源に依存する

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私たちの将来の成長と成功は、政府実体や大手企業に効果的に販売する能力にある程度かかっている

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政府と国家機関との契約は多くの挑戦と危険に直面している

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私たちの未来の成長と成功は私たちが大顧客に効果的に販売する能力にかかっている

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政府と国家機関との契約は多くの挑戦と危険に直面している

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量子コンピュータを格納する情報技術システム、データまたは物理施設、または私たちが依存する第三者の情報技術システム、データまたは物理施設が損傷されたり、破壊されたりすると、私たちはこのような被害による不利なビジネス結果を経験する可能性がある

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私たちの業界や世界経済の不利な条件は、私たちが業務を成長させる能力を制限し、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります

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関税や貿易保護措置のような政府の行動や規制は、サプライヤーから製品を得る能力を制限することができるかもしれない

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私たちの成功は国際販売の能力を拡大する能力にある程度依存するため、私たちの業務は国際業務に関連するリスクの影響を受けやすいだろう

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知的財産権許可は私たちの業務に必須的だ

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もし私たちが私たちの製品や技術のために特許保護を獲得して維持することができない場合、あるいは獲得した特許保護範囲が十分に広くない場合、あるいは十分に強力でなければ、私たちの競争相手は私たちと同じ製品や技術を開発し、商業化する可能性があり、私たちの製品や技術を商業化することに成功する能力は不利な影響を受ける可能性がある。さらに、私たちの商業秘密が漏洩される可能性があり、これは私たちがこれらの商業秘密によって生じる競争優位性を失う可能性がある

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私たちは特許侵害および他の知的財産権クレームに直面する可能性があり、これらのクレームの弁護コストは高い可能性があり、禁止および重大な損害賠償または他のコストを招き、将来的にいくつかの重要な技術を使用するか、または非侵害製品、サービスまたは技術の開発を要求する能力を制限する

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私たちのいくつかの認可内の知的財産権は、メリーランド大学とデューク大学から許可された知的財産権を含み、政府援助の研究によって構想または開発されているため、連邦法規の制約を受ける可能性があり、これらの法規はアメリカ政府のいくつかの権利を規定し、またはいくつかの義務を私たちに課し、これらの法規を遵守することは、私たちの独占権と非米国メーカーとの契約を締結する能力を制限するかもしれない

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もし私たちの特定の時期の経営や財務パフォーマンスが大衆に提供された指導や投資アナリストの予想に合わなければ、私たちの普通株の市場価格は低下する可能性がある

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私たちの四半期の経営業績は大幅に変動する可能性があり、いくつかの要素によって証券アナリストと投資家の予想を下回る可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできないことで、私たちの株価を下落させます

私たちの財務状況とスタートアップ企業としての地位に関するリスク

私たちは初期段階にある会社で、運営歴史が限られており、将来の運営結果を予測することは困難です。

私たちの限られた運営歴史のため、私たちは未来の運営結果を正確に予測する能力が限られており、未来の成長を計画し、モデル化する能力を含む多くの不確実性の影響を受けている。私たちが収入を作る能力は、ますます多くのアルゴリズム量子ビットを持つ量子コンピュータを開発し、生産する能力に大きく依存するだろう。したがって、私たちの拡張可能なビジネスモデルはまだ形成されておらず、私たちの技術路線図は予想ほど速く実現されず、全く実現されないかもしれない。私たちの拡張可能なビジネスモデルの発展は、これまでよりもはるかに高いコストを発生させる必要があるかもしれないが、私たちの収入は大幅に増加することはなく、より強力で拡張可能なコンピュータが生産されるまで、これは多くの技術進歩を必要とし、これらの進歩は現在予想されているスケジュールでは発生せず、さらには全く起こらないかもしれない。したがって、私たちの歴史的業績は私たちの未来表現の指示的な指標とみなされてはいけない。また、今後しばらくの間、私たちの成長は減速したり低下したりする可能性があり、原因はたくさんありますが、私たちが提供するサービスへの需要の鈍化、競争の激化、技術の変化、私たちの技術規模の拡大ができない、市場全体の成長が鈍化している、あるいは私たちはどんな理由でも成長機会を利用し続けられませんでした。

私たちはまた、急速に変化する業界の成長型企業がよく遭遇するリスクや不確実な要素に直面し、引き続き直面するだろう。もし私たちがこれらのリスクと不確実性と私たちの未来の成長に対する仮定が間違っていたり、あるいは私たちがこれらのリスクに成功していなければ、私たちの運営と財務結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務は影響を受けるかもしれない。企業として、私たちの成功は最終的に今後数年と10年の基礎研究と開発突破にかかっている。これらの研究や開発マイルストーンが期待されるように迅速に実現されるかどうかは，現時点ではまったく実現されていない.

私たちは運営赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じると予想される。

歴史的に見ると、私たちは運営の純損失を経験した。2023年6月30日までの6ヶ月間の運営損失は6110万ドルでした。2023年6月30日までの累計赤字は2兆654億ドル。少なくとも私たちが量子コンピュータの大量生産と交付を始める前に、私たちは毎年損失を受け続けており、これは早ければ2025年にも発生すると予想され、もっと遅くなるかもしれないし、永遠に起こらないかもしれないと考えている。生産量が大きくても、そのような生産は永遠に利益を上げないかもしれない。

今後しばらくの間、私たちは引き続き私たちの量子コンピュータの設計、開発、建設に関連する巨額の費用を発生し、そして私たちの研究開発活動の拡大、製造能力への投資、私たちの量子コンピュータのための部品在庫の構築、私たちの販売とマーケティング活動の増加、私たちの流通インフラの発展、そして私たちの一般と行政機能を増加させ、私たちの増加している運営と上場企業のコストを支援するために、今後しばらくの間に運営損失の比率が大幅に上昇することを予想しています。私たちは、このような努力のコストが私たちが現在予想しているより高い、あるいはこのような努力が収入をもたらさないかもしれないということを発見するかもしれない。もし私たちが達成および/または持続的に利益を得ることができなければ、あるいは私たちがこれらの投資から私たちが予想していた成長を達成できなければ、これは私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な影響を及ぼすかもしれない。私たちのビジネスモデルは検証されていないので、永遠に私たちの費用を補うことができないかもしれない。

顧客や市場ニーズを満たすために十分な速度で業務を拡張することができない可能性があり、収益性の低下やビジネス戦略を実行できなくなる可能性があります。

私たちの業務を発展させるためには、顧客と市場のニーズを満たすために、私たちの業務と運営を発展させ、拡張していく必要があります。量子計算技術はこれまで大規模に商業販売されたことがない。私たちの業務と運営を発展させ、拡張していくことは、私たちの経営陣と私たちの財務と運営資源に対してより高い要求を提出します

•

組織の変革を効果的に管理し

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拡張可能なプロセスを設計します

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研究と開発活動の重点を加速および/または調整する

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製造、サプライチェーン、流通能力を拡大する

•

販売やマーケティングに力を入れ

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顧客支援とサービス能力の拡大

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運営効率を維持したり向上させたり

•

費用対効果のある方法で支援業務の規模を拡大する

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適切な業務と財務制度を実施する

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効果的な財政開示統制と手続きを維持する

量子コンピュータの商業的生産は決して起こらないかもしれない。私たちは大量製品を生産した経験がなく、現在私たちの先進世代の製品を建設しています。上述したように、先進技術業界では、我々の製品を含む製品の開発、生産、マーケティング、販売および流通において、重大な技術および物流課題が存在し、出現する可能性のあるすべての困難をタイムリーまたは費用対効果的に解決することができないか、またはこれらの困難を解決することができない可能性がある。お客様のニーズと一致した規模や品質の生産をタイムリーまたは経済的に管理することができないかもしれません。

私たちの規模能力はまた私たちが光学、電子、半導体産業から調達しなければならない部品にかかっている。これらのコンポーネントのいずれかが不足したり、供給中断が発生したりすることは、私たちが収入を達成する能力に悪影響を及ぼすだろう。

イオントラップの安定性は予想よりも悪いかもしれないし、製造が難しいかもしれない。イオントラップを確実に絡み合う/接続することもより困難であり，不可能である可能性もある。この2つの要因はいずれもイオントラップシステムのスケーラビリティとコストに悪影響を及ぼす。

もし私たちの量子コンピュータが商業化生産を開始すれば、私たちの製品は設計と製造に欠陥がある可能性があり、予想通りに動作できない、あるいは修理、リコールと設計変更が必要になる可能性があります。我々の量子計算機は本質的に複雑であり，他のアプリケーションには使用されていない技術やコンポーネントが含まれており，欠陥や誤り，特に最初の導入時に含まれている可能性がある.私たちは私たちの製品の長期的な性能を評価するための限られた参照フレームワークを持っている。潜在的な消費者に量子コンピュータを販売する前に、その中の任意の欠陥を検出して修復できる保証はない。もし私たちの製品が予想された表現に達していない場合、お客様は納品を遅延させ、注文を終了したり、製品のリコールを開始したりする可能性があり、これらはすべて私たちの販売とブランドに悪影響を与え、私たちの業務、将来性、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの業務や運営を効果的に発展させ、拡張できなければ、費用対効果的な方法で私たちの業務戦略を実行できない可能性があり、私たちの業務、財務状況、収益性、運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。

私たちは成長を効果的に管理できないかもしれない。

もし私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、運営結果、そして財務状況は損害を受けるかもしれない。私たちは潜在的な成長に対応するために、しばらくの大幅な拡張が必要になると予想する。この拡張は私たちの管理、運営、そして財政資源に大きな圧力をもたらすだろう。拡張は大量の現金投資と管理資源を必要とし、それらが私たちの製品やサービスに追加的な販売をもたらすことを保証することはできず、コスト超過を避けたり、より多くの人員を雇って彼らを支援することができる保証もない。また、私たちは、私たちの製品の販売、設置、サービスに適した各司法管轄区の規制要件を遵守することを確保する必要があります。私たちの業務と人員の増加を管理するためには、適切で拡張可能な運営と財務システム、プログラム、制御を構築し、合格した財務、行政、運営者チームを構築し、維持しなければならない。潜在的な戦略的関係や市場機会を管理するために必要な能力や人員を獲得することは、成長または確定、管理、管理および開発することができない可能性がある。

私たちの経営陣は上場企業の経営についての経験が限られています。

私たちの役員は上場企業の管理についての経験が限られています。私たちの管理チームは連邦証券法で規定された報告義務を成功的にまたは効果的に管理できないかもしれない。上場企業に関する複雑化した法律を扱う上での経験が限られていることは、これらの活動にますます時間がかかる可能性があり、私たちの管理や成長のための時間が少なくなる可能性があるため、大きな劣勢となるかもしれない。米国上場企業に要求される会計基準レベルを達成するためには、必要な基準と制御措置の制定と実施には、予想よりも高いコストが必要となる可能性がある。当社の従業員基盤を拡大し、上場企業としての運営を支援するためにより多くの従業員を雇用することが求められる可能性があり、将来の運営コストを増加させることになります。

私たちの市場機会の推定と市場成長の予測は不正確であることが証明されるかもしれない。

市場機会推定と成長予測は、我々が発生した予測を含み、重大な不確実性の影響を受け、不正確であることが証明される可能性のある仮説と推定に基づいている。私たちが市場機会を計算する変数は時間の経過とともに変化し、私たちの市場機会推定がカバーする任意の特定の数やパーセントの会社が私たちの製品を完全に購入したり、任意の特定の収入レベルを作ってくれる保証はありません。また、量子計算の代替案が現れる可能性があり、それらが出現すれば、量子計算サービスの市場を大幅に減少させる可能性がある。私たちの市場のいかなる拡張も多くの要素に依存しており、量子計算解決策に関連するコスト、性能、知覚価値を含む。

市場機会を推定するための方法および仮定は、潜在市場全体を推定するために従来用いられていた方法や仮定とは大きく異なる可能性がある。私たちの市場機会の大きさと私たちの成長率を見積もるために、私たちはリーディングリサーチとコンサルティング会社の市場報告に依存しています。これらの総潜在市場および成長予測の推定は、重大な不確実性の影響を受け、これらの推定は、不正確であることが証明される可能性のある仮定および推定に基づいており、第三者によって発行されたデータに基づく

私たちはまだ独立して確認していない。古典的計算の進歩は現在予想されているよりも長い時間でより穏健であることが証明されるかもしれない。これはもしあれば、どんな量子的利点を達成する時間にも悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちが競争する市場が予想される成長を達成しても、私たちの業務は似たような速度で成長できないかもしれない。

私たちの成功は私たちの規模拡大、業務規模の拡大、販売能力の向上にかかっている。私たちが競争する市場が見積もりの規模と予測の成長に達していても、私たちの業務は似たような速度で成長できないかもしれません。もしあれば。

私たちの成長は私たちがタイムリーまたは費用効果のある方法で、十分な数量と品質で私たちの製品の生産規模を拡大することに成功できるかどうかにかかっている。私たちの成長はまた量子計算技術のマーケティングと販売に成功する能力にかかっている。私たちは量子計算技術の品質分配と販売について経験がない。私たちの成長と長期的な成功は私たちの販売と配送能力の発展にかかっているだろう。

商業的に実行可能なレベルで量子計算技術を拡大し、構築し、私たちの技術を売却することに関する予見できない問題は、私たちの業務、財務状況、運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。

また、私たちの独自の技術のため、私たちの顧客は特別なサポートとサービス機能を必要とし、その中のいくつかは現在提供できません。このような支援能力の増加や顧客への効率的なサービスの提供に遅延が生じたり，我々の技術の信頼性に予見できない問題が生じたりすると，我々のサービスや支援能力が重荷になる可能性がある.同様に、私たちの顧客、製品、またはサービスの数を増加させ、例えば、政府契約を締結し、新しい地域に拡張することによって、これらのサービスの利用可能性を迅速に増加させることを要求し続けることが可能である。私たちの顧客に十分な支援やサービスを提供できなければ、私たちの成長を抑制し、世界的に計算目標を拡張する能力を抑制することができるかもしれない。我々のこれらの目標に基づく予測が正確であることが証明されるか，あるいは我々のクライアントインフラストラクチャネットワークの増加速度やカバレッジ範囲がクライアントの期待に適合しているかどうかは保証されない.量子計算業界のような速度で成長できなければ、私たちの運営実績や業界内で効果的に競争する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの経営と財務業績予測は私たちが作った仮説と分析に大きく依存しています。これらの仮定や分析が正しくないことが証明されれば，我々の実際の運営結果は我々の予測結果と大きく異なる可能性がある.

私たちが予想している財務·運営情報は将来の業績の現在の見積もりを反映しているが、これは決して起こらないかもしれない。実際の経営と財務結果及び業務発展が私たちの予測に反映された予想と仮定と一致するかどうかは多くの要素に依存し、その中の多くの要素は私たちの制御範囲内ではなく、含まれているが、これらに限定されない

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開発活動の成功とタイミング

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量子計算システムに対する顧客の受容度は

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古典的な計算或いは他の計算技術の突破は、量子計算システムの優勢を除去し、顧客にとってもっと実用的ではないかもしれない

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既存のライバルおよび未来のライバルからの競争を含む競争

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私たちが事業を維持し発展させるのに十分な資本を得ることができるかどうか

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私たちは自分自身の発展を管理しています

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我々は既存の重要な経営陣を保留し、新たに募集した従業員を統合し、合格した人員を誘致、維持、激励する能力がある

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国内の国際経済の総合力と安定性

上記または他の要因のいずれかの不利な変化は、その大部分が私たちがコントロールできるものではなく、私たちの業務、財務状況、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは私たちの業務目標を達成し、ビジネス機会、挑戦、または予見できない状況に反応するために追加的な資本が必要かもしれないが、私たちは追加的な資金があることを確実にすることができない。

我々の業務と将来の拡張計画はいずれも資本集約型であり，現金流入と流出の具体的な時間は時期によって大きく変動する可能性がある。現在未知の要因により、私たちの運営計画は変化する可能性があり、私たちは計画よりも早く追加資金を求める必要があるかもしれません。公共またはプライベートエクイティや債務融資や戦略協力のような他のソースを介して。このような融資は、清算および配当に優先する証券および他の普通株よりも有利な権利の発行、債務契約および償還義務の強要、または私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある他の制限をもたらす可能性がある。また、有利な市場条件や戦略的考慮のため、私たちが十分な資金があると思っても、追加の資本を求めることができるかもしれない

現在または未来の運営計画。資本市場や経済の疲弊や変動は、銀行の倒産によるものであっても、インフレや金利上昇などのマクロ経済状況によりも、資本市場に参入する機会を制限し、貸出コストを増加させることが可能である。私たちが優遇された条件で融資を受けることを保証することはできないし、根本的に保証されない。必要な時に融資を受けることができず、業務を運営したり、私たちの成長計画を実施したりすることが難しくなるかもしれません。

私たちは純営業損失の繰越と他の税務属性を使用する能力が限られている可能性がある。

私たちは歴史的に損失を受けて、近い将来の利益を期待していないし、永遠に利益を達成しないかもしれない。私たちが課税損失を発生させ続ける場合、未使用損失は、これらの未使用損失が満了する(あれば)将来の課税収入を相殺するために繰り越される。2022年12月31日まで、米国連邦と州での純営業損失はそれぞれ約9630万ドルと6950万ドルだった。

私どもの純営業損失の繰越はアメリカ国税局と州税務機関の審査と可能な調整を受けています。改正された1986年の国内税法(以下、“税法”と呼ぶ)第382条と383条によると、私たちの株式所有権に何らかの累積的な変化が生じた場合、私たちの連邦純営業損失の繰越やその他の税務属性は年間制限される可能性がある。“規則”第382条の規定によると、1つ以上の会社の株式の少なくとも5%を保有する株主又は株主団体が3年間のスクロール期間内の持株比率がその最低持株割合より50ポイント以上増加した場合、“所有権変更”が発生する。所有権変更は、DMYの業務合併や他の取引に関する変更を含むため、純営業損失の繰越と他の税務属性を利用して将来の課税収入または税務負債を相殺する能力が制限される可能性がある。似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。DMYや他の取引との業務合併による所有権累積変化金額、あるいはそのため、純営業損失の繰越や他の税務属性を利用する能力にいかなる制限も確定していません。もし私たちが課税収入を稼げば、この制限は未来の所得税負担を増加させる可能性があり、私たちの将来のキャッシュフローは悪影響を受けるかもしれない。これらの資産の将来収益の不確実性を最終的に実現するため、私たちは私たちの純営業損失、繰越、その他の繰延税金資産に関するすべての評価を記録しました。

私たちのビジネスや産業に関するリスクは

私たちはまだ拡張可能な量子コンピュータを生産しておらず、量子コンピュータの生産を試みる際に大きな障害に直面している。もし私たちがこのような障害物を克服できなければ、私たちの業務は否定的な影響を受け、失敗するかもしれない。

量子コンピュータを作ることは困難な課題だ。私たちの量子コンピュータを作るためには、私たちは重大な工学的課題を克服しなければならない。我々はまだ開発段階にあり，我々の量子計算機の開発と量子計算機の量産を完成させる上で大きな課題に直面している.量子コンピュータの導入を阻害する可能性のあるいくつかの挑戦は、量子ビットを柔軟に操作する拡張可能な方法が見つからなかったこと、量子システムを低コスト、商品化を利用した光学技術に転換できなかったこと、多核量子計算機技術を実現できなかったことを含むが、これらに限定されない。

私たちが直面している他の開発課題は

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ドアの忠実度、誤り訂正、小型化は、所望のように実験室から商業化され、大規模化されない可能性がある

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平行ゲートを単一のイオントラップ内で操作し、ドアの忠実度を予想よりも挑戦的に維持し、予想よりもはるかに時間がかかることが証明されているかもしれない

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イオントラップ間の光子相互接続は，現在予想されているよりも挑戦的であることが証明される可能性があり，完全になるにはより長い時間が必要である。これは単一のシステムで十分な数のアルゴリズム量子ビットに拡張する能力を制限します

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1つのイオントラップ内の量子ビットの総数を最大化することを求める場合、単一のイオントラップ内の量子ビットを調整し、トラップ内の量子ビットの安定性を維持するために、より長い時間が必要となるかもしれない

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私たちの技術におけるゲート速度は予想以上に向上しにくいかもしれない

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モジュール化アーキテクチャを統合して、現在予想されているよりも強いプロセッサ横断計算能力を得るためには、マルチコア技術の利点を達成する能力を制限するために、より長い時間がかかる可能性がある

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忠実度と量子ビット数の割合は予想よりも悪くなる可能性があり，より大きなアルゴリズム量子ビットを実現する能力を制限する

また，これらの量子コンピュータを大規模に生産するために必要な製造プロセスを開発する必要がある。我々は製造プロセスを検証しておらず，すべてのビジネスニーズを満たす大量量子コンピュータを生産するために必要なツールやプロセスも得られていない.もし私たちが量子コンピュータを作る時にこれらの製造障害を克服できなければ、私たちの業務は失敗する可能性が高い。

量子計算機の開発を完了し、量産を実現しても、量子計算機のコスト、性能特徴や他の規格が私たちの期待に達しなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける。

量子計算業界は世界的に競争が激しく、私たちはこの業界で競争できないかもしれないし、現在と未来のパートナーや顧客の中で長期的な業務の将来性に対する自信を確立し、維持することができないかもしれない。

私たちが経営している市場は急速に発展し、競争が激しい。これらの市場の成熟と新技術や競争相手のこれらの市場への参入に伴い、競争が激化することが予想される。私たちの現在の競争相手は

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Google、マイクロソフト、アマゾン、インテル、IBMなど、大規模で成熟した技術会社は、通常私たちのすべての市場で競争しています

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中国、ロシア、カナダ、オーストラリア、イギリスなど、EUの国は、未来にはもっと多くの国があると信じています

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米国国外の企業を含む競争技術を持つ未熟な公的および民間企業；

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競争技術を開発する新規参入者や新興参入者を求める

私たちの競争は、管理と使用の簡便性、拡張性と信頼性、データ管理と安全性を含む様々な要素に基づいて、技術、性能、マルチクラウド可用性、ブランド認知度と名声、顧客サポートと差別化能力を含む。私たちの多くの競争相手はより大きなブランド認知度、顧客関係及び財務、技術とその他の資源を持っていて、経験豊富な販売チームと複雑なサプライチェーン管理を含みます。彼らは私たちよりも新しいまたは変化する機会、技術、基準、顧客要求、購入慣行に効果的に対応するかもしれない。また、多くの国は民間や公共部門で量子計算解決策を開発することに集中しており、量子コンピュータを補助する可能性があり、競争を難しくする可能性がある。これらの競争相手の多くはビジネスを発展させる上で私たちと同じ挑戦に直面していません。また、他の競争相手は彼らの他の製品を束ねることで私たちと競争するかもしれませんが、私たちは競争力のある解決策を提供することができません。

また、私たちは私たちの目標をタイムリーに達成できなければならない。そうでなければ、量子計算は競争相手の技術を含めて競争相手に負ける可能性がある。特定の主権国家を含む多くの市場参加者がいるため、量子計算技術の開発に専念し、私たちの管理チームが設定したスケジュール上の任意の技術目標を達成するために大量の資源を投入しなければならない。目標達成に間に合わなかった場合は、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

これらのすべての理由により、競争は私たちのプラットフォーム消費の能力を維持し、成長させる能力にマイナスの影響を与えるか、あるいは私たちの価格と毛金利に下振れ圧力を与える可能性があり、そのいずれも私たちの名声、業務、運営結果、財務状況に実質的な損害を与える可能性がある。

私たちの業務の一つの要素は現在私たちとクラウドプロバイダとの関係に依存している。クラウドプロバイダとの関係で量子コンピュータを商業化できる保証はありません

我々は現在，AWSのAmazon Braket，マイクロソフトのAzure Quantum，Google Cloud Marketplaceが提供する公共雲上で我々のQCaaSを提供している.このような公共雲を持つ会社は私たちの技術と競争する内部量子計算努力を持っている。これらの共通クラウドプロバイダのうちの1つまたは複数は、それぞれの共通クラウドの制御を利用して、競合製品に革新または特権相互運用機能を組み込み、競合製品をバンドルし、不利な定価を提供し、その共通クラウド顧客関係を利用して機会から除外することが可能であり、条項および条件または規制要件の面で、私たちおよび私たちの顧客を扱う方法は、同様の顧客を扱う方法とは異なる。また、資源買収競争技術の既存と新興サプライヤーやそれと協力して、これらの競争技術の採用を加速している。上記のすべての状況は、公共クラウドプロバイダの製品およびサービスと競合する製品およびサービスを提供することを困難または不可能にする可能性がある。

公共クラウドプロバイダとの契約や他の業務関係のどのような大きな変化も、私たちのブランドや名声を損なう可能性があり、私たちのシステムの使用を減少させることは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちが量子計算システムの開発と私たちの戦略を実行することに成功しても、業界内の競争相手は技術突破を実現し、私たちの量子計算システムを時代遅れにしたり、他の製品に及ばなかったりする。

私たちの持続的な成長と成功は、私たちが適時に量子計算技術を革新し、開発し、これらの製品を効果的にマーケティングする能力にかかっている。タイムリーな革新と開発がなければ、私たちの量子計算解決策は顧客の選好の変化や競争相手の新技術の導入によって時間を過ぎたり、競争力が低下したりする可能性がある。多くの競合する技術は、科学、基礎物理、または製造に関連する1つまたは複数の問題において技術的ブレークスルーを得る必要があると考えられる。このような技術ブレークスルーが今後数年で発生するかどうかは不明であるが，このような技術ブレークスルーが最終的に起こる可能性は排除されていない.私たちの技術を時代遅れにしたり、他の製品に遅れたりする技術突破は、私たちの業務、財務状況、あるいは運営結果に実質的な影響を与える可能性があります。

私たちは前の世代の量子計算技術の時代遅れの否定的な影響を受けるかもしれない。

量子計算システムのコストをその期待寿命内に切り下げる。しかし、業界革新の変化により、製品周期や量子計算システムが定期的に変化する可能性があり、私たちは予想よりも速い速度で私たちの製品や生産プロセスを更新することにしたかもしれません。また、工学と生産の専門知識と効率の向上は、私たちが製品を渡す方法を変えることができるかもしれません。

私たちは各量子ビットのコストを十分に下げることができないかもしれません。これは私たちの量子システムの価格設定に競争力があることを阻止するかもしれません。

私たちの予測は今後数年量子コンピュータの進歩に伴い、1量子ビットあたりのコストが低下することにかかっている。これらのコスト予測は，我々の計算機システムへの需要，技術革新，および第三者部品サプライヤーとの交渉に基づく規模経済である.もしこれらのコスト節約が実現されなければ、1量子ビットあたりのコストは予想よりも高くなり、私たちの量子計算解決策は私たちの競争相手が生産した解決策よりも競争力を持たせ、これは私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。

量子計算産業は初期段階にあり、不安定で、それが発展しなければ、私たちの予想よりも遅く発展していれば、私たちの量子計算解決策を使用する必要がない方法で発展すれば、もしそれが負の宣伝に遭遇すれば、私たちの解決策が商業参加を推進できなければ、私たちの業務成長は損なわれるだろう。

新しく生まれた量子コンピュータ市場は依然として迅速に発展しており、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争と競争要素、絶えず変化する政府の監督管理と業界標準、及び絶えず変化する顧客の需要と行為である。量子コンピュータ市場が全体的に予想ほど発展していない場合、あるいは発展速度が予想より遅い場合、私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績は損害を受ける可能性がある。

また、私たちの成長と私たちの製品に対する将来の需要は量子コンピュータ開発者と顧客の採用に高度に依存し、私たちは顧客に量子計算価値を示す能力に依存している。私たちの未来の数世代の量子コンピュータの遅延や他の量子計算会社の技術故障は市場の私たちの解決策に対する受け入れを制限するかもしれません。私たちの解決策や量子計算業界全体への否定的な宣伝は、私たちの解決策に対する市場の受け入れを制限するかもしれない。量子計算は多くの大規模な問題を解決すると信じている。しかし、このような問題は量子計算技術によって決して解決できないかもしれない。もし私たちの顧客とパートナーが私たちの解決策のメリットを認識していない場合、あるいは私たちの解決策がメンバー参加を推進できない場合、私たちの市場は全く発展しないかもしれないし、発展速度が私たちが予想しているよりも遅いかもしれない。これらの事件のいずれかが発生した場合、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。量子優勢の進展が予想と比較して減速すれば、収入と顧客が引き続きテスト、アクセス、“量子準備”に支払う自信に悪影響を及ぼす可能性がある。これは量子的優位性を除去する前の期間の収入を損なうだろう。

もし私たちのコンピュータが広範な量子優勢を実現できなければ、私たちの業務、財務状況、将来の見通しは損なわれる可能性がある。

量子優勢とは量子計算機が伝統的な計算機よりも速く計算できる時であり、量子計算機が十分に強力になると、伝統的なスーパーコンピュータでは実行できない計算を完成することができ、量子優勢が実現される。広範な量子優勢は多くの応用で量子優勢を見ることであり、開発者は伝統的なコンピュータではなく量子コンピュータを好む。現在の量子コンピュータは、私たちの量子ハードウェアを含めて、広範な量子優位性に達しておらず、決してこのような優位性には達していないかもしれない。幅広い量子的優位性を得ることが私たちを含むどの量子計算会社の成功の鍵になるだろう。しかし、量子優位性を実現することは、必ずしもこのような利点を実現する技術の商業的可能性をもたらすとは限らず、このようなシステムが量子優勢を決定するためのタスク以外のタスクで古典的なコンピュータを超えることができることを意味するわけでもない。

量子計算技術は、広範な量子優勢を含み、実現には数十年かかるかもしれないが、本当に実現すれば。もし私たちが量子優勢の量子コンピュータを開発できなければ、顧客は私たちの製品やサービスを買い続けることができないかもしれない。もし他の会社の

量子コンピュータは我々のコンピュータがこの能力を達成する前に広範な量子優位を達成しており，顧客の流失を招く可能性がある.これらの事件のいずれかが発生した場合、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

我々の量子計算システムまたはそれらが依存する公共雲およびインターネットインフラストラクチャには、中断、停止、欠陥、および他の性能および品質の問題が生じる可能性がある。

私たちの業務は私たちの量子計算システムの利用可能性に依存する。私たちはすでに、将来的に私たちのシステムの中断、停止、欠陥、および他の性能および品質の問題をさらに経験することができる。我々のシステムが依存する公共雲やインターネットインフラにも中断，停止，欠陥，その他の性能や品質の問題が発生しており，将来的にはこれらの問題に直面する可能性がある.これらの問題は、新しい機能の導入失敗、独自およびオープンソースソフトウェア、ハードウェアコンポーネントにおける脆弱性および欠陥、人為的エラーまたは不適切な行為、能力制限、設計制限またはサービス拒否攻撃、または他のセキュリティに関連するイベントを含む様々な要因によって引き起こされる可能性がある。私たちは私たちの公共クラウドプロバイダと公共クラウド利用可能性の中断による私たちの損失を補償するための契約権を持っていない。

私たちの量子計算システムまたはそれに依存する公共クラウドおよびインターネットインフラの任意の中断、中断、欠陥、および他の性能および品質の問題は、サービス信用義務を含む費用の増加をもたらし、私たちのブランドと名声を損なう可能性があり、これらは私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちはすでにサプライチェーンの問題に直面している可能性があり、これらの問題は私たちの製品の発売を延期し、私たちの業務と経営業績にマイナスの影響を与えるかもしれません。

私たちは第三者サプライヤーに依存して私たちの量子計算解決策を開発し製造するために必要なコンポーネントを提供する。私たちの業務の成長に伴い、私たちは引き続き私たちのサプライチェーンを拡大して調整しなければなりません。そうでなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。以下のいずれの要因(および他の要因)も、当社のビジネスに必要なこれらのコンポーネントの可用性に悪影響を及ぼす可能性があります

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私たちはビジネス的に合理的な条項でサプライヤーと合意することができないし、合意に到達できない

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供給者は私たちの要求を満たすために材料供給を増加させる

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1つ以上の部品サプライヤー市場で発生する業界統合、またはメーカーの生産能力の低下を含む1つまたは複数の部品の価格が大幅に上昇した

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世界的なチップ不足やロシア-ウクライナ戦争およびその任意の間接的な影響による私たちのグローバル·サプライチェーンの中断を含む、供給の減少または中断

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製造業者や部品サプライヤーの財務問題

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送料を大幅に増加させたり、私たちの業務に関連する原材料コストやその他の費用を増加させたり

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私たちの制御範囲を超えたり、私たちが今予想していなかった要因は、私たちのサプライヤーがタイムリーに部品を渡してくれる能力に影響を与える可能性もあります

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私たちのサプライチェーン管理能力を開発し、合格した専門家を募集し、維持することができなかった

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契約メーカーが在庫を調達することを十分に許可できなかった；または

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私たちの業務ニーズに応じて私たちの需要を適切にキャンセル、再配置、または調整することができなかった

私たちは過去に新冠肺炎でサプライチェーン問題を経験したことがある。上記のいずれかの要因が現実になれば、私たちの量子計算ソリューションの生産を延期または停止させ、および/またはより高い製造コストをもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務、運営業績、財務状況に重大な悪影響を与え、顧客関係に重大な損害を与える可能性があります。

変化する顧客ニーズ、新技術、その他の市場ニーズに応答したり、私たちの目標をタイムリーに達成できない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果が損なわれる可能性があります。

量子計算市場の特徴は迅速な技術変革、絶えず変化するユーザー需要、不確定な製品ライフサイクルと絶えず変化する業界標準である。技術の変化と量子計算の異なる方法が広範な要素で成熟するにつれて、革新の歩みは引き続き加速し、これらの要素はシステム構造、誤り訂正、性能と規模、プログラミングの簡易性、ユーザー体験、処理された市場、処理されたデータタイプ及びデータ管理と法規コンプライアンスを含むと信じている。私たちの未来の成功は私たちの量子コンピュータに対する顧客の採用能力を引き続き革新し、増加させることにかかっている。このような急速に発展する顧客のニーズに追いつくために量子計算システムを強化できなければ

当社のプラットフォームと比較して、より低い価格、より効率的、より良い機能、より便利またはより安全な方法で競争力のある製品を提供することは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの製品は市場で成功しないかもしれないが、開発には依然として大きなコストが必要だ。

我々の量子計算技術が市場に受け入れられるかどうかを知る前に，我々の研究と開発のために大量の資源を投入し続けなければならないと考えられる.また、私たちの製品の技術は新しくて、これらの製品の性能は確定していません。私たちの量子計算技術は十分な市場受容度を得ることができないかもしれませんが原因はたくさんあります

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価格とコストに対する私たちのシステムの知覚的価値は

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遅延は十分な性能と規模を持つ量子コンピュータを市場に発売する

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既存の製品または新製品に匹敵する、または既存の製品の機能よりも優れた品質を有する製品を生産することができなかった

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予想される用途に適した製品を生産することができる

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市場や顧客のニーズを正確に予測できませんでした

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私たちの量子計算システムの設計または性能の欠陥、エラー、または故障

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私たちのシステムの性能や有効性の否定的な宣伝

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競争力のある製品をマーケティングする会社の戦略的反応；

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競争技術の導入や導入が予想される

これらの課題に対応して市場の承認を得るために量子計算システムを効率的に開発·マーケティングすることができなければ、私たちの業務、運営実績、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。

私たちは私たちの共同創始者に非常に依存しており、私たちは量子物理学者や他の重要な技術従業員のような高級管理職と他の重要な従業員の能力を引き付け、維持することは、私たちの成功に重要である。もし私たちが才能があり、素質の高い高級管理者、エンジニアと他の重要な従業員を引き留めることができなければ、あるいは必要な時に彼らを引き付けることができなければ、このような失敗は私たちの業務に負の影響を与えるかもしれない。

私たちの未来の成功は私たちの幹部、肝心な従業員と他の合格者を誘致し、維持できるかどうかに大きくかかっており、私たちの共同創業者、首席技術官の金俊生と私たちの首席科学者クリストファー·モンローを含む。わがブランドの設立と知名度の向上に伴い、競争相手や他社が私たちの従業員の採用を求めるリスクも高まっています。このような個人が提供するサービスを失うことは私たちの業務戦略の実現に悪影響を及ぼすだろう。この人たちはいつでも私たちの仕事を離れることができる。なぜなら彼らは“勝手”な従業員だからだ。私たちの共同創業者、上級管理職のメンバー、エンジニア、または他の重要な従業員を失って、特に競争相手を失って、私たちを競争劣勢にさせる可能性もあります。効果的な後継計画は私たちの長期的な成功にも重要だ。知識の効率的な移行やキーパーソンの円滑な移行が確保できなければ、我々の戦略計画や実行を阻害する可能性がある。

私たちの未来の成功はまた私たちが引き続き吸引、発展、激励と維持する高素質と熟練従業員の能力にかかっている。量子計算業界の高技能労働者とリーダーの市場競争は非常に激しい。特に，工学，ソフトウェア開発，販売に特化した合格者，その他の技術者や研究開発者を招聘することは，我々の業務や量子計算システムの発展に重要である.その中の一部の専門家たちは見つけることが難しく、私たちは彼らを募集する過程で激しい競争に出会うかもしれない。私たちと人材を競争する多くの他の会社は私たちよりも多くの財政と他の資源を持っている。著者らのサプライチェーンの有効な運営は、肝心な部品と材料を調達し、著者らの量子計算技術を発展させ、著者らの量子計算技術を商業化し、著者らの管理とオペレーティングシステムの有効な運行を含み、すべて私たちが上述の専門の合格者を誘致、訓練と維持する能力に依存している。さらに、移民や就労許可法律法規の変化やそのような法律や法規の管理や解釈は、質の高い従業員を引き付け、維持する能力を弱める可能性がある。もし私たちがこの競争の激しい環境の中で合格した人材を誘致、訓練し、維持することができなければ、私たちの共同創始者を含めて、私たちは量子計算技術の発展に遅延があるかもしれない。そうでなければ、私たちの業務は計画通りに発展と成長することができず、甚だしきに至っては発展と成長ができない。

私たちの量子コンピュータの将来の需給状況を正確に見積もることができないかもしれませんが、これは私たちの業務の様々な効率を低下させ、私たちの収入を作る能力を阻害するかもしれません。もし私たちが私たちの製造需要を正確に予測できなければ、私たちは追加的なコストや遅延が生じるかもしれない。

私たちの将来の収入と適切な支出予算を予測することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響を与える可能性のある洞察力は限られているかもしれない。計画的に潜在顧客に製品を渡す前に、現在と未来のサプライヤーに需要予測を提供する必要があると予想しています。現在、私たちの量子コンピュータに対する需要、あるいは私たちが量子コンピュータを開発、製造、交付する能力、あるいは私たちの将来の収益性(あれば)を判断する歴史的根拠はほとんどない。もし私たちが私たちの需要を過大評価したら、私たちのサプライヤーは過剰な在庫を持っているかもしれません。これは間接的に私たちのコストを増加させます。もし私たちの需要を過小評価したら、私たちのサプライヤーは在庫が不足するかもしれません。これは私たちの製品の生産を中断し、出荷と収入遅延を招く可能性があります。また，我々のサプライヤーが注文した材料とコンポーネントの納期が大きく異なる可能性があり，これは特定のサプライヤー，契約条項，与えられた時間ごとのコンポーネントの需要などに依存する.十分な数の製品コンポーネントをタイムリーに注文できなければ、潜在的な顧客への量子コンピュータと関連計算時間の提供を延期する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績を損なうことになります。

私たちのイオントラップ技術を生産するために必要な同位体濃縮材料源の供給者は限られているかもしれない。我々は現在，米国エネルギー省同位体計画管理国家同位体開発センターによりこのような材料を購入している。私たちは米国エネルギー省とサプライヤー協定を持っておらず、標準的な発注プロセスで材料を購入している。私たちは現在より多くのサプライヤーを探していますが、私たちが満足できる条件下でこれらのより多くのサプライヤーと関係を構築したり維持したりできる保証はありません。任意の単一サプライヤーへの依存は、サプライヤーが実験室によって制限される可能性があり、意外な停止および/または自然災害および他の悲劇的な事件の影響を受ける可能性があるので、必要な原子サンプルを得ることができないリスクを増加させる。その中のいくつかの要素は私たちと私たちの供給者たちの統制下に全くないかもしれない。十分な量の必要な同位体濃縮型原子試料をタイムリーまたは費用対効果的に得ることができなければ、我々の業務に実質的な損害を与える可能性がある。

もし私たちの量子計算システムが将来的に一部またはすべての業界標準ソフトウェアやハードウェアと互換性がなければ、私たちの業務は損なわれる可能性がある。

量子計算のプログラミングには独自のツール，ソフトウェア，ハードウェア，開発環境が必要である.私たちは量子計算ハードウェア、このようなハードウェアのオペレーティングシステム、低レベルソフトウェアプログラムのセットを作成して、量子アルゴリズムのハードウェア上での実行を最適化することに集中しています。ソフトウェアスタックのより高いレベルでは、より高いレベルの量子プログラミング言語、SDK、およびアプリケーションライブラリを作成するためにサードパーティに依存します。このような第三者ソフトウェアとプログラミングは、私たちの量子計算製品およびサービスを実行するために重要です。私たちの今日の量子計算解決策は、Qiskit、Cirq、Q#QDK、OpenQASMなど、多くの主要な量子SDKと互換性があるように設計されています。これらはすべてオープンソースです。独自(非オープンソース)ソフトウェアツールキットがライバルの未来の量子アプリケーション開発の標準になれば、私たちのハードウェアの使用が制限される可能性があり、これは私たちに負の影響を与えるだろう。同様に、1つのハードウェアまたは他の量子ツールが量子計算(例えば量子ネットワーク)の必要な構成要素となり、私たちはそれと統合することができず(私たちが今までしてきたように)、結果は私たちと私たちが予想していた成長に負の影響を与えるかもしれない。

我々のクライアントが他のソフトウェアやハードウェアと我々のハードウェアとの互換性を実現できなければ，このようなクライアントとの関係に影響を与える可能性があり，あるいは通常，互換性がより一般的でなければ，クライアントとの関係に影響を与える可能性がある.さらに、私たちの製品がより高いレベルのソフトウェアツールと互換性がないことを発表するだけで、私たちの名声が損なわれ、および/または顧客の流出を招く可能性があります。私たちの量子計算解決策の不互換性によるいかなる悪影響も、私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

我々は、以下の1つまたは複数の目標を達成するために、現在および将来の研究開発計画を開発および商業化するために、他社と戦略的パートナーシップを構築することが可能である

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市場に関する専門知識を得ることです

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販売やマーケティングサービスやサポートを受けること

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設備や施設を手に入れ

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潜在的な未来の顧客との関係を発展させ

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収入を創出する

私たちは適切なパートナー関係を構築したり維持したりすることができないかもしれないし、私たちは満足できる協力協定を交渉できないかもしれないし、交渉できないかもしれない。これらの手配を行うか維持することができなかったか、またはそのような手配におけるパートナーのパフォーマンス遅延または失敗は、私たちの業務および財務状態を損なう可能性がある。

私たちの業務は私たちの顧客が有用な量子アルゴリズムを実施する能力と彼らの業務に必要な十分な量子資源に依存する。もし彼らがアルゴリズム挑戦の性質や他の技術者や人員の苦境でこれができなければ、私たちの成長は否定的な影響を受けるかもしれない。

我々は、顧客との契約、パートナー関係、および他の手配を締結して、その業務に固有の量子アルゴリズムを開発、テスト、および実行することが可能になっている。これらの契約およびパートナーシップの成功は、私たちの顧客がそのポートフォリオのために有用かつ拡張可能なアルゴリズムを実施する能力に依存する。これらのスケジュールはまた、これらのアルゴリズムの開発および最適化の時間およびリソースの利用可能性に依存する。これらのアルゴリズムの開発と最適化は量子計算に十分に詳しい人材を採用することに依存し、これは特殊な訓練と教育を必要とする独特な技能である。もし市場が十分な数のエンジニア、研究者、その他の重要な量子人員を育成できなければ、私たちの顧客は私たちと協力してこれらの問題を解決する十分な人材を見つけることができないかもしれない。私たちの顧客がリソースを有効に開発または利用してアルゴリズムの用例を進めることができない場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は悪影響を受ける可能性があります。

私たちの将来の成長と成功は、政府実体や大手企業に効果的に販売する能力にある程度かかっている。

私たちの顧客と潜在的な顧客は国内外の政府機関と大型企業を含む。したがって、私たちの未来の成功は、私たちがこれらの顧客に製品を効率的に販売する能力にかかっているだろう。これらの端末顧客の販売は、非政府機関またはより小さい顧客に販売される場合には存在しない可能性がある(または程度が小さい)リスクに関連する。これらのリスクには、(I)このような顧客が私たちと契約スケジュールを交渉する際の購買力およびレバレッジの増加、および(Ii)より長い販売期間、および私たちの解決策を購入しない潜在的な最終顧客を選択するために多くの時間および資源を費やす可能性がある関連リスクが含まれるが、これらに限定されない。政府機関への販売は通常、固定費用開発契約に基づいて行われ、これは追加のリスクに関連する。また、政府契約には、一般に、政府機関が事前に契約を終了する能力が含まれており、この能力を行使すれば、契約価値やこのような手配による収入は予想を下回ることになる。また、このような政府契約は、外国政府との業務往来を一時停止したり、特定の国で私たちの製品を販売したりすることを阻止するかもしれません。

政府機関や大規模組織は常に重要な評価過程を行い、長い販売サイクルを招く。私たちと政府機関との契約は通常段階的に行われ、各段階は特定の条件を満たさなければならない。したがって、関連する契約収入に加えて、任意のこのような契約に従って実行される実際の作業範囲は、契約総価値よりも少ない可能性がある。また，これらの組織の製品調達は，予算制限，複数回の承認および意外な行政，処理，その他の遅延の影響を受けることが多い。最後に、これらの組織は通常、より長い実施期間を有し、より高い製品機能と拡張性を必要とし、より広範なサービスを必要とし、サプライヤーにより大きなシェアのリスクを負担することを要求し、収入確認遅延を招く可能性のある検収条項が必要であり、より大きな支払い柔軟性が期待される。これらすべての要因は、これらの潜在的な顧客とのビジネスのリスクをさらに増加させ、収入が当初の予想を下回る可能性がある。

また、政府の国防費の変化は、私たちの財務状況、運営、業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。現在のいくつかの契約と私たちが予想しているアメリカ政府からの将来の収入は、様々なアメリカ政府計画によって付与された契約から来ると予想されています。重複した組織の統合と削除を含むコスト削減は、米国政府のある部門の主要な取り組みとなっている。私たちのプロジェクトの資金源はアメリカ政府の全体予算、支出決定、手続きに依存しており、これらの決定と手続きは地政学的事件とマクロ経済状況を含む多くの要素の影響を受けている。近年、様々な理由で、米国の国防費の全体的な水準が増加している。

国防費の大幅な削減は私たちの規模と構造に長期的な影響を及ぼすかもしれない。また、政府優先事項や要求の減少は、私たちのプロジェクトの資金や資金のタイミングに影響を与える可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

国内と国際政府と国家機関との契約は多くの挑戦と危険に直面している。

国内と国際政府と国家機関との契約は多くの挑戦と危険に直面している。政府契約の入札過程は競争が激しく、費用が高く、時間がかかる可能性があり、往々にして大量の前期時間と費用を必要とするが、これらの努力が収入を生むかどうかは何の保証もない。

私たちはまた、公共部門に顧客の権利を与える契約の形成、管理、履行に関連する現地および国際法律および法規を遵守しなければならず、その多くの権利は通常商業契約では見つかっていない。例えば、2021年、米国衆議院が“量子ネットワークセキュリティ準備法案”を制定したことは、米国の量子計算投資の必要性が新たに注目されたことを示している--外国参加者の量子攻撃を防ぐためであり、国内で量子計算実力を発展させるためでもある。2022年5月、バイデン政府は量子計算分野における米国の指導的地位を支持する指令を発表し、2022年9月、米国国家安全保障局(NSA)は量子システム開発の潜在的なライバルに対応するために、ネットワークセキュリティ準備の重要性に関する指導意見を共有した。このような量子計算への関心による政府法規のいかなる変化も、私たちが政府実体と契約を結ぶ能力や収益力に影響を与える可能性がある。

また、私たちが感じているアメリカ政府との関係は、いくつかの非アメリカ地域やいくつかの非アメリカ政府とのビジネス見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。逆に、私たちが感じている非アメリカ政府や政府実体との関係は、アメリカ政府とのビジネスの見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。

したがって、私たちの業務、財務状況、経営結果、および成長の見通しは、限定されないが、いくつかのイベントまたは活動の悪影響を受ける可能性がある

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政府財政や調達政策の変化、または一般商品やサービス調達のための政府資金の減少、または我々の連邦政府契約に特化した政府資金の減少；

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政府の計画や適用要求の変化

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従業員に安全許可を与えることを制限します

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米国政府と外国政府機関の機密契約を履行するために必要な施設許可を維持することができる

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政治環境の変化には、政府行政の指導部交代の前または後、それによって生じる政策や優先順位、それによって生じる資金面の不確実性や変化が含まれる

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政府の会社や技術としての態度の変化は

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政府調達に関連する控訴、紛争、または訴訟は、落札されていない入札者が、政府が私たちまたは私たちのパートナー契約を実際に付与する可能性のある入札抗議を含むが、これらに限定されない

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新しい法律、法規、または既存の法律、法規を変えることによって

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予算制限は、“自動減額”または同様の措置による自動的な減少と、連邦政府またはその一部の部門および機関の任意の支出ミスによる制限を含む

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政府顧客との係属中、新しい、または既存の契約に関して第三者の影響を受けるか、または第三者からの競争を受ける

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セキュリティまたはデータプライバシー問題に関する法的義務または政治的または社会的態度の変化；

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戦争、テロ事件、自然災害および公衆衛生上の懸念などの事件によるものを含む、政府支出または調達中に起こりうる遅延または変化；

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私たちがコントロールできない他の要素による増加や意外な費用や意外な遅延

このようなイベントまたは活動は、政府および政府機関が、私たちとの契約を延期または停止させ、および/または将来的に私たちのコンピュータを購入し、既存または新しい政府顧客に提供されるサービスを減少させるか、または彼らからサービスを購入する支払い規模または時間を減少させるか、または他の方法で私たちの業務、運営結果、財務状態、および成長見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。

量子コンピュータを格納する情報技術システム、データまたは物理施設、または私たちが依存する第三者の情報技術システム、データまたは物理施設が損傷されたり、破壊されたりすると、私たちはこのような被害による不利なビジネス結果を経験する可能性がある。

通常のビジネスプロセスでは、私たちは、私たち自身、私たちのパートナー、私たちの顧客または他の第三者の知的財産権、独自および機密商業データ、商業秘密、敏感な第三者データ、ビジネス計画、取引、および財務情報(総称して“敏感データ”と呼ぶ)を含む個人データおよび他の敏感な情報を収集、受信、格納、処理、生成、使用、送信、開示、提供、保護、処理、送信および共有する(総称して“敏感データ”と呼ぶ)。

私たちと私たちが依存する第三者は敏感なデータを処理するかもしれないので、私たちと私たちが依存する第3の側面は、セキュリティ事件を引き起こす可能性のある恐喝ソフトウェア攻撃を含む、私たちの情報技術システム、データ、または私たちの量子コンピュータを格納する物理施設の様々な変化する脅威に直面している。さらに、敏感なデータが漏れたり、漏洩したりする可能性がある

私たちの従業員、人員、またはサプライヤーが生成人工知能技術を使用することによって暴露されたか、またはそれに関連している。ネットワーク攻撃、インターネットベースの悪意のある活動、オンラインおよびオフライン詐欺、および他の同様の活動は、私たちの敏感なデータおよび情報技術システム、ならびに私たちが依存する第三者システムの機密性、完全性、および可用性を脅かす。このような脅威は一般的であり、検出がますます困難になっており、従来のコンピュータ“ハッカー”、脅威参加者、“ハッカー活動家”、組織的犯罪脅威参加者、人員(例えば、窃盗または乱用によって)、複雑な民族国家、および民族国家によって支持される参加者を含む様々なソースから来ている。米国の法執行機関は、量子計算技術は、民族国家や他の悪意のある行為者を含むいくつかの脅威行為者に特に興味を持っており、彼らは私たちの知的財産権や他の独自または機密情報を含む、私たちの敏感なデータを盗む可能性があることを示している。

一部の行為者は現在、地政学的な理由で軍事衝突と国防活動を結合し、民族国家と民族国家の支持に従事する行為者を含むネットワーク攻撃に従事し続けると予想されている。戦争と他の重大な衝突の間、私たち、私たちが依存している第三者、および私たちの顧客は、回復性ネットワーク攻撃を含むこれらの攻撃の高いリスクを受けやすいかもしれません。これらの攻撃は、私たちのシステムと運営、サプライチェーン、および私たちのサービスを配布する能力を実質的に乱す可能性があります。

私たちおよび私たちが依存する第三者は、社会工学攻撃(深さ偽装を含む、偽造と識別することがますます困難になる可能性がある)、悪意のコード(例えば、ウイルスおよびワーム)、マルウェア(高度な持続的な脅威侵入の結果を含む)、サービス拒否攻撃(証拠充填のような)、証明書取得、人員の不適切な行為またはエラー、恐喝ソフトウェア攻撃、サプライチェーン攻撃、ソフトウェア脆弱性、サーバ障害、ソフトウェアまたはハードウェア障害、データまたは他の情報技術資産損失、広告ソフトウェア、電気通信障害、地震、火災、火災を含む様々な変化する脅威を受ける可能性がある。洪水、そして他の似たような脅威。

特に、深刻な恐喝ソフトウェア攻撃はますます一般的になっており、私たちの運営が深刻に中断され、敏感なデータや収入が失われ、名声を損ない、資金を移転させる可能性がある。

恐喝支払いは恐喝ソフトウェア攻撃の否定的な影響を軽減するかもしれないが、例えば、適用された法律または法規によってそのような支払いが禁止されているため、私たちはそのような支払いを望んでいないか、または支払うことができないかもしれない。

また、私たちは世界の多くの会社のサプライチェーンに統合されているので、私たちのサービスが影響を受けていれば、かなりの企業、あるいは場合によっては、私たちのすべての顧客とそのデータが同時に影響を受ける可能性があります。このような大規模な事件は、私たちが受けた潜在的な責任と関連した結果をもたらす可能性があり、取り返しのつかない被害を招く可能性がある。

ますます多くの従業員が私たちのオフィスやネットワークの外でネットワーク接続、コンピュータと設備を使用して、家、途中と公共の場所で仕事をすることを含めて、遠隔仕事はますます一般的になり、私たちの情報技術システムとデータのリスクを増加させた。さらに、将来的または過去のビジネス取引(例えば、買収または統合)は、我々のシステムがエンティティのシステムおよび技術に存在する脆弱性を買収または統合する負の影響を受ける可能性があるので、より多くのネットワークセキュリティリスクおよび脆弱性に直面する可能性がある。また，これらの買収や統合されたエンティティを職務調査する際に発見されなかったセキュリティ問題が発見される可能性があり，会社を我々の情報技術環境やセキュリティ計画に統合することは困難である可能性がある.

また、第三者サービスプロバイダへの依存は、サプライチェーン攻撃や他の脅威を含む、当社の業務運営に新たなネットワークセキュリティリスクや脆弱性をもたらす可能性があります。我々のプラットフォームは、AWSのAmazon Braket、MicrosoftのAzure Quantum、GoogleのCloud Marketplaceのような第三者クラウドプロバイダを介してアクセスすることを目的としており、これらおよび他の第三者サービスプロバイダおよび技術に依存して、他のクラウドベースのインフラ、データセンター施設、暗号化および認証技術、従業員電子メール、顧客へのコンテンツおよび他の機能を含む敏感なデータを処理するために、様々な環境で敏感なデータを処理しています。私たちはまた、第三者サービスプロバイダに他の製品、サービス、部品、または他の方法を提供して、私たちの業務を運営することに依存する可能性があります。私たちがこのような第三者情報セキュリティ接近を監視する能力は限られている。我々の第三者クラウドプロバイダは、様々なネットワークセキュリティリスクや脆弱性を防止するためのセキュリティ対策を実施しているが、これらおよび他の第三者には十分な情報セキュリティ対策がない可能性があることを理解している。もし私たちの第三者サービス提供者がセキュリティ事件や他の中断に遭遇したら、私たちは悪い結果に直面するかもしれない。第三者サービス提供者がプライバシーや安全に関する義務を履行できなかった場合、損害賠償を受ける権利があるかもしれませんが、どの賠償も私たちの損害を補うのに十分ではないかもしれません。あるいはそのような賠償を取り戻すことができないかもしれません。また、サプライチェーン攻撃の頻度と深刻さが増加しており、私たちのサプライチェーンにおける第三者のインフラや私たちの第三者パートナーのサプライチェーンが損なわれていないという保証はありません。

以前に識別されたまたは同様の脅威は、不正、不正または意外な取得、修正、廃棄、損失、変更、暗号化、開示、開示または私たちの敏感なデータ(独自の情報および知的財産権を含む)または私たちの情報技術システム、または私たちが依存する第三者のシステムをもたらす可能性があるセキュリティイベントまたは他の中断をもたらす可能性がある。セキュリティイベントまたは他の中断は、私たち(および私たちが依存する第三者)がサービスを提供する能力を乱す可能性があります。

私たちは安全な事件を防ぐために、大量の資源を費やしたり、私たちの業務活動を修正したりするかもしれない。さらに、特定のデータプライバシーおよびセキュリティ義務は、私たちの情報技術システムおよび敏感なデータを保護するために、特定のセキュリティ対策または業界標準または合理的なセキュリティ対策を実施し、維持することを要求する可能性があります。

我々はすでにセキュリティ事件を防ぐためのセキュリティ対策を実施しているが，これらの措置が有効である保証はない.我々は我々の情報技術システム(我々のサービスを含む)における脆弱性を検出して修復する措置をとっているが，我々は脆弱性を利用するための脅威や技術がしばしば変化し，しばしば複雑であるため，すべての脆弱性を検出して修復することができない可能性がある.したがって、このような脆弱性は利用されることができるが、セキュリティイベントが発生するまで検出されることができる可能性がある。このような抜け穴は私たちの業務に実質的な危険をもたらす。さらに、私たちはこのような決定された抜け穴を解決するための救済措置を制定して配置することに遅延があるかもしれない。したがって、私たちは、セキュリティホールが発生する前または発生したときに、セキュリティホールを阻止または軽減するのに十分な予防的および緊急性措置を実施することができないかもしれない。

適用されるデータプライバシーとセキュリティ義務は、関連利害関係者にセキュリティイベントを通知することを要求する可能性があります。このような開示は費用が高く、そのような要求を開示または遵守しないことは悪い結果をもたらすかもしれない。

もし私たち(または私たちが依存している第三者)がセキュリティ事件を経験したり、セキュリティ事件を経験したと思われたりすれば、私たちは悪い結果を経験するかもしれない。これらの結果は、敏感なデータ(知的財産権または機密または独自の情報を含む)、政府の法執行行動(例えば、調査、罰金、処罰、監査、および検査)、追加の報告要件および/または監視、敏感なデータ(個人データを含む)の処理の制限、訴訟(カテゴリクレームを含む)、賠償義務、負の宣伝、名声損害、通貨資金移転、私たちの業務中断(データの利用可能性を含む)、財務損失、および他の同様の損害を含むことができる。セキュリティ事件とそれに伴う結果は、顧客が私たちのサービスの使用を停止し、新しい顧客が私たちのサービスを使用することを阻止し、私たちの業務成長と運営能力にマイナスの影響を与える可能性がある。私たちがこのような挑戦を予防して克服するための努力は私たちの支出を増加させるかもしれないし、成功しないかもしれない。

私たちの契約には責任制限が含まれていないかもしれませんが、あっても、私たちの契約における責任制限は、私たちのデータプライバシーとセキュリティ義務に関連する責任、損害、またはクレームから私たちを保護するのに十分である保証はありません。私たちの保険範囲が私たちのプライバシーと安全慣行によって生じる責任から私たちを保護または軽減するのに十分か、または私たちを保護するのに十分かどうかは確認できません。私たちはこのような保険が商業的に合理的な条項や根本的に存在しない、あるいはそのような保険が未来のクレームを支払うと判断することはできません。

セキュリティ事件を経験することに加えて、第三者は、公共ソース、データ仲介人、または他の方法から、私たちの組織に関する競争の敏感な詳細を漏洩し、私たちの競争優位性または市場地位を破壊するために使用される可能性がある私たちに関する敏感な情報を収集、収集、または推定することも可能である。

私たちの業界や世界経済の不利な条件は、私たちが業務を成長させる能力を制限し、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

業界やグローバル経済の変化が会社や私たちの顧客や潜在顧客に与える影響によって、私たちの運営結果が異なる可能性があります。信用と金融市場を含む世界経済は極端な変動と破壊を経験し、流動性と信用供給の深刻な減少、消費者自信の低下、経済成長の低下、失業率の上昇、インフレ率の上昇、金利上昇及び経済安定の不確定性を含む。例えば、新冠肺炎の大流行は広範な失業、経済減速と資本市場の極端な変動を招き、未来のいかなる公共衛生危機も世界経済に類似した影響を与える可能性がある。同様に、露烏戦争はすでに全世界の資本市場を極度に変動させ、グローバルサプライチェーンとエネルギー市場を混乱させることを含む世界経済にさらに影響を与えると予想される。インフレ率の上昇は労働力と従業員福祉コストを含めて私たちのコストを増加させる可能性があり、それによって私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。経済成長、商業サービスへの需要の増加、訓練された人材と才能のある従業員への競争の激化、その他の賃金インフレ圧力により、従業員の給与と福祉支出は増加しており、これらの支出が引き続き上昇しないことは保証できない。また、より高いインフレは、私たちの顧客の運営コストを増加させる可能性があり、これは、私たちの顧客の予算を減少させ、私たちのプラットフォームや量子技術開発への需要を減少させる可能性があります。インフレと関連金利のいかなる大幅な上昇も、私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

また、挑戦に満ちた経済期には、私たちの現在または潜在的な将来の顧客はキャッシュフローの問題に直面する可能性があるため、私たちの製品やサービスを購入する計画を修正、延期、またはキャンセルする可能性があります。また、私たちの顧客が十分な収入を生み出すことができない場合、または融資を受けることができない場合、彼らは私たちの売掛金を支払うことができないか、遅延して支払うことができないかもしれない。また、私たちの主要サプライヤーは生産量や倒産を減少させ、製品を生産する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、不確実な経済状況は、借金、プライベート、または債務や株の公開によって資金を調達することを難しくするかもしれない。私たちは一般的にも特定の業界でも、どんな経済減速、不安定または回復の時間、強度、または持続時間を予測することができない。

関税や貿易保護措置のような政府の行動や規制は、サプライヤーから製品を得る能力を制限することができるかもしれない。

米国と我々サプライヤーのいる国(中国を含む)との間の政治的課題、関税税率や関税、米国と中国との貿易関係、その他のマクロ経済問題を含む貿易政策の変化は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。具体的には、米国と中国の貿易関係はまだ確定していない。米国政府は中国を原産国とするある輸入米製品に関税を課すことを発表し、中国は米側の行為に関税を課すことを発表した。将来的にアメリカ、中国、または他の国が私たちの製品や顧客に課す関税、貿易保護措置、または他の制限も、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの技術は国家安全の問題と思われるかもしれないので、私たちの顧客基盤は厳しく制限されるかもしれません。私たちは私たちの経営能力に制限を加えた政府支出を受け入れることができる。

買収、資産剥離、戦略投資、戦略パートナー関係は私たちの業務を乱し、私たちの財務状況や経営業績を損なう可能性があります。

我々は、戦略的取引、投資またはパートナー関係を通じて相補的な業務、解決策、または技術を買収する成長機会を求め続けている可能性がある。適切な買収、戦略投資あるいは戦略パートナーの人選を確定することは高価で時間がかかる可能性があり、現在の運営に対するわが管理チームの注意力を分散させる可能性がある。当該等の戦略的取引が吾等に追加の債務や株式融資を求める必要があれば、吾等は吾等に有利な条項や当該等の融資を全く得ることができない可能性があり、当該等の取引は吾等の流動資金や資本構造に悪影響を及ぼす可能性がある。いかなる戦略的取引も私たちの競争地位を強化しないかもしれないし、私たちのいくつかのリスクを増加させ、私たちの顧客、パートナー、または投資家によってマイナスとみなされるかもしれない。戦略取引に成功しても、買収した業務、技術、システム、制御環境、解決策、人員、運営を効率的に私たちの業務に統合することができないかもしれません。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)による戦略取引の会計計算方式に思わぬ変化が生じる可能性があり、いかなる戦略取引の期待収益も実現できない可能性がある。私たちは、戦略取引中に発生した予期しないコスト、クレームまたは債務、または買収された会社から負担されたコスト、クレームまたは債務、または買収後に追跡権または限られた追跡権を持っていないという不利な条件を発見する可能性があります。

私たちの国際拡張と将来の運営に関するリスク

私たちの成功は国際販売の能力を拡大する能力にある程度依存するため、私たちの業務は国際業務に関連するリスクの影響を受けやすいだろう。

私たちは現在アメリカ、カナダ、イスラエルに事務所と/または人員を設置しており、最近はドイツとスイスにも拡張されている。私たちは、これらの市場や他の国際市場で私たちの販売·運営業務を発展させることで、新しい司法管轄区に事務所を開設することを含めて、私たちの国際業務を拡大していきたいと考えています。私たちが進行していて可能などんな追加的な国際拡張努力も成功しないかもしれない。また、国際業務を展開することは、米国や私たちが現在業務を行っている他の国では通常遭遇していない新たなリスクに直面している。これらのリスクには

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外国の法律、法律基準、プライバシーおよびネットワークセキュリティ基準、規制要件、関税およびその他の障害を遵守することに慣れていない場合、私たちのやり方が適合していないと考えられる場合、私たちの顧客および個別の経営陣のメンバーまたは従業員が罰を受ける可能性のあるリスク

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法律と基準がそれぞれ異なる国で知的財産権の実際の困難を実行することと、一部の国で知的財産権の保護を減少または変更すること

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変化する法的枠組みと、データプライバシーおよびネットワークセキュリティに対する追加の法律または規制要件は、ローカル市場においてデータを維持するシステムを確立する必要があるかもしれず、より多くのデータセンターおよびネットワークインフラに投資し、より多くの従業員データプライバシー文書(現地の要求に応じたデータプライバシー通知およびポリシーを含む)を実施することを要求する可能性があり、これらのすべては、多くの費用に関連する可能性があり、ビジネスの他の側面からリソースを移転する必要があり、これらはすべて私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります

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規制要件、税収、貿易法、関税、輸出割当量、関税またはその他の貿易制限の意外な変化

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管理システム統合業者とパートナーの困難

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サプライチェーンの挑戦や遅延の増加や予期せぬ；

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様々な技術基準があります

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定価環境が異なり、販売周期が長く、売掛金の支払い周期が長く、売掛金の入金が困難である

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財務会計と報告書の負担と複雑さを増加させる

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独立請負者および他の臨時従業員の適切な分類、異なる雇用主/従業員関係、および現地雇用法を含む国際業務の管理および人員配置上の困難

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高技能労働者や量子計算業界のリーダー、米国以外の従業員に私たちの株を発行する際の意外な法的コストと規制制限など、現金と株式インセンティブ計画によって米国以外で拡大された従業員を募集し、維持することに関連するコスト増加

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私たちの従業員が移民と旅行を制限する世界的な政治と規制の変化を招く可能性がある

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為替レートの変動は私たちの海外での収入価値を下げたり、海外での業務コストを増加させる可能性があります

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世界の公衆衛生の脅威や地政学的事件、例えば露烏戦争

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外国付加価値税(または他の税収)制度の複雑さ、送金収益の制限、および譲渡定価要件を含む潜在的な不利な税収結果

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国際従業員の国際賃金、税収、社会保障要求に関する常設編成リスクと複雑性

また、国際市場で業務を展開するには大量の管理関心と財政資源が必要だ。他の国で事業を展開するために必要な投資や追加資源が必要な収入や利益レベルを生むかどうかを決定することはできません。

私たちのグローバル業務に適用される法律や法規を遵守することは、外国の管轄地域での業務のコストも大幅に増加しています。私たちのアメリカ以外のマーケティング、販売、そして私たちを支持するプラットフォームでの経験は限られています。私たちが国際的に業務を経営している経験は限られており、これは私たちが将来行う可能性のあるいかなる潜在的な拡張努力も成功しないリスクを増加させる。もし私たちが国際業務を拡大するために大量の時間と資源を投入すれば、これをタイムリーに成功させることができなければ、私たちの業務、財務状況、収入、運営結果、あるいはキャッシュフローは影響を受けるだろう。このような規定が時々変わるので、私たちは政府規定の最新の変化についていけないかもしれない。このような規定を守らないと私たちの業務を損なうかもしれない。多くの国では、他の人たちが私たちの内部政策と手続きに従事したり、私たちの他の規制に適用されて禁止されている商業行為が一般的です。これらの法律や政策を遵守することを確保するための政策や手続きを実施しているが、私たちのすべての従業員、請負業者、パートナー、エージェントがこれらの法律や政策を遵守する保証はない。私たちの従業員、請負業者、パートナーまたは代理人は、法律またはキーコントロール政策に違反し、収入確認の遅延、財務報告の誤った陳述、法執行行動、名声損害、利益返還、罰金、民事と刑事罰、損害、禁止、その他の付随的結果、または輸入禁止または私たちの解決策の輸出を招き、私たちの業務、財務状況、収入、運営結果、またはキャッシュフローを損なう可能性があります。

私たちの国際販売と業務は私たちに追加のリスクとコストをもたらして、新しい地域の顧客と接触する能力と外貨為替レートの変動への開放を含めて、これらは私たちの業務、財務状況、収入、運営結果、あるいはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの成長戦略の一部として、私たちは私たちの国際業務を拡大し続けている。しかし、我々の国際販売·運営には、量子コンピュータを販売または使用する前の投資、国際的な業務展開、国際従業員の雇用·訓練のコスト、現地の法律遵守に関するコストなど、様々なリスクやコストが存在する。また，我々の量子コンピュータが国際市場で潜在顧客に受け入れられる速度を予測することはできない.

アメリカ以外の販売、支援、エンジニアリング組織は私たちのアメリカ販売組織よりずっと小さいです。私たちは、新しい顧客が私たちのプラットフォームに加入する能力を誘致したり、既存の顧客を引き付けたり、私たちのプラットフォームの使用に対する彼らの能力を拡大したりして、私たちの顧客との接触の程度に直接関連していると信じています。ある程度、販売チームの能力が限られているため、非アメリカのお客様と効果的に付き合うことができないため、国際市場で効果的に成長できないかもしれません。

私たちの国際業務の拡張に伴い、通貨レート変動への影響の開放も増加している。私たちは主にドルで顧客と取引していますが、歴史的には、今後も私たちの顧客と外貨建ての取引数を拡大していくことが予想されます。また、ドルと外貨価値の変動は私たちの購読を国際顧客にとってもっと高くする可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。また、私たちはこれらの場所の非アメリカ人従業員に現地通貨で価格された従業員の給与と他の運営費用を支払います。ドルと他の通貨との為替レート変動は、このような費用に相当するドルを増加させる可能性がある。このような変動は私たちの運営結果が私たちの予想や私たちの投資家の予想と異なることをもたらすかもしれない。また、このような外貨為替レートの変動は、私たちの業務と運営結果の潜在的な傾向を発見することを難しくするかもしれません。

私たちの国際業務は私たちに予想よりも大きな税務負担を負担させるかもしれない。

私たちが異なる管轄区域で支払う可能性のある税額は、米国を含む異なる司法管轄区の税法の国際業務活動における適用状況、税率の変化、新しい税法または改正された税法、あるいは既存の税法と政策の解釈、および私たちの会社の構造と会社間の手配と一致した方法で業務を運営する能力に依存する。私たちが業務を運営している司法管轄区の税務機関は、任意の将来の会社間に基づいて会社間取引の価格設定を手配する方法を疑問に思うかもしれません。あるいは特定の管轄区の収入と支出の決定に同意しません。もしこのような挑戦や相違が生じて、私たちの地位が維持できない場合、私たちは追加の税金、利息、罰金を支払う必要があるかもしれません。これは一度の税金、より高い有効税率、キャッシュフローの減少、そして私たちの業務全体の収益力の低下を招く可能性があります。私たちの財務諸表はこのような意外な状況に対応するために十分な準備金を反映できないかもしれない。同様に、税務当局は、私たちが課税関係が確立されていないと考えている司法管轄区域で納税し、国際税務条約によると、このような連絡は一般に“常設機関”と呼ばれ、成功すれば、この断言は1つ以上の司法管轄区での予想納税義務を増加させる可能性があると断言することができる。

訴訟や政府規制に関するリスク

私たちの業務は訴訟、調査、そして規制手続きに関連する危険に直面している。

私たちは、株主、消費者、競争、および/または当社の業務に関連する他の問題に関連する法律、行政および規制手続き、クレーム、要求、および/または調査に直面する可能性があります。訴訟や規制手続きは本質的に不確定であり、金銭損害賠償を含む不利な裁決が生じる可能性があり、または特定の商業行為に従事することを禁止する禁止、または特許の強制ライセンスなどの他の救済措置が要求される可能性がある。例えば、2021年1月12日、DMY技術グループII、DMYスポンサーII、LLC、DMYおよびDMYスポンサーIII、有限責任会社(“スポンサー”)は、GTYテクノロジーホールディングス(“GTY”)、DMY技術ホールディングス、DMYスポンサー、LLC、DMYスポンサーII、DMYとスポンサー(総称して“DMY被告”)とカーター·グラット(“Glatt”)とNeckホールディングス有限責任会社(“船長Neck”)との間の基本訴訟で反訴被告に指定され、訴訟のサービスを受けた。グラットさんはその一人の実体です。この基本訴訟はDMY科技グループ有限会社とDMYスポンサー有限責任会社によって提起され、グラットと機長NeckはDMYスポンサー有限責任会社のメンバー単位を持つ権利がないという宣言的判決を求めることを目的としており、同社はDMYスポンサー有限責任会社の共同創業者兼前総裁とGTY首席財務官ハリー·L·尤によって設立され、当時グラットはGTYで働いていた。基本的な訴訟には，GlattによるGTYの雇用中止によるクレームが含まれており，GTYの機密情報の窃盗と流用，契約違反，忠誠と受託義務違反，転換がある。基本訴訟に対する対応として、グラットは保証人メンバーとDMY高級職員を追加して反クレーム被告(DMY被告グラットと船長Neckと総称して反訴被告と呼ぶ)として増加し、新しく設立された特殊目的買収会社Dune Acquisition Holdings LLCを反クレーム者として増加し、そして違約、詐欺性失実陳述、失実陳述、権利侵害による商業関係、量子利益と不当な利益に対するクレームを主張した。DMYと会社はグラットを雇ったこともなく、彼と何のビジネス合意も維持しなかった。反訴被告は彼らに対する告発を否定し、訴訟を却下する動議を提出した。

このような訴訟の結果にかかわらず、これらの訴訟および様々な規制機関によって行われる任意の追加的な調査、調査、または訴訟は、私たちの名声を損なう可能性がある。どんな訴訟の結果も、その是非曲直にかかわらず、本質的には不確実だ。いかなるクレームや訴訟、およびこのようなクレームや訴訟の処理は、時間的かつ高価な解決策である可能性があり、管理層の注意と資源を移動させ、他の当事者が同様のクレームを提起しようとすることにつながる可能性がある。私たちの業務に対する否定的な見方は、追加的な規制、政府の法執行行動、およびより多くの訴訟を引き起こす可能性があり、あるいは私たちの顧客や戦略的パートナーを誘致または維持する能力を損なう可能性があり、これらはいずれも私たちの業務に影響を与える可能性がある。私たちの業界で働いている会社のための法的訴訟、政府訴訟、不利なメディア報道、または集団訴訟による宣伝を含む、私たちの名声に対するいかなる損害も、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

不利な結果や和解、または任意の他の法律、行政、規制手続きは、私たちの業務、運営結果、財務状況、および全体的な傾向に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。また、結果にかかわらず、訴訟は費用が高く、時間がかかり、私たちの運営に妨害を与える可能性がある。いかなるクレームや訴訟も、完全な賠償や保険加入を受けても、私たちの名声を損なう可能性があり、将来的に効果的に競争したり、十分な保険を受けることを難しくしたりする。しかも、私たちの業務が受ける法律法規は複雑で、変化が頻繁だ。私たちはこれらの法律と法規の変化を遵守したり、これらの法律と法規に違反した行為を救済するために巨額の費用を支払うことを要求されるかもしれない。

また、いくつかの潜在的負債に保険を提供しているが、このような保険は、すべてのタイプおよび金額の潜在的負債をカバーしておらず、様々な例外的な状況によって制限され、回収可能な金額の上限を受けている。請求が保険範囲内であると考えても、保険会社は様々な潜在的な原因で賠償を受ける権利を疑問視する可能性があり、これは私たちの賠償時間に影響を与える可能性があり、保険会社が勝訴すれば、私たちの賠償金額にも影響を与えます。

私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。もし私たちがこのようなクレームの弁護や保険加入に成功できなければ、私たちの財務状況と流動性を損なうかもしれません。

私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。さらには法的根拠のないクレームでさえ、私たちの業務の将来性、経営業績、財務状況を損なう可能性があります。もし私たちの量子コンピュータが期待したように動作したり故障したりしなければ、私たちは固有のリスクに直面するかもしれない。もし私たちが提出した製品責任クレームが成功すれば、私たちは相当な賠償金を支払う必要があるかもしれない。また、製品責任クレームは私たちの量子コンピュータと業務に大量の負の宣伝を与え、他の未来の量子コンピュータの商業化を抑制或いは阻止する可能性があり、これは私たちのブランド、業務、将来性と経営業績に重大な不利な影響を与える。どんな保険カバー範囲もすべての潜在的な製品責任クレームをカバーするのに十分ではないかもしれない。私たちの保証範囲を超えたり、私たちの保証範囲を超えた重大な金銭損害賠償を求める訴訟は、私たちの名声、業務、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは商業的に受け入れられる条項や必要な時に合理的な費用で追加の製品責任保険を得ることができないかもしれません。特に私たちが私たちの製品に責任を負い、私たちの保険証に基づいてクレームを出さなければなりません。

私たちは環境や安全法規や環境救済事項に関する要求に制約されており，これらの要求は我々の業務，運営結果，名声に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは多くの連邦、州、地方の環境法律と法規の制約を受けて、これらの法規は他を除いて、固体と危険廃棄物の貯蔵、処理と処分、危険材料排出の救済を管理する。このような環境法律と法規を遵守することは巨額の資本、運営、その他のコストを生むだろう。将来的には環境法律法規がより厳しくなる可能性があり，コンプライアンスコストが増加したり，代替技術や材料を用いた生産が求められたりする可能性がある。

連邦、州、地方当局はまた、健康、安全、許可、上述した環境事項を含むが、これらに限定されない様々な事項を管理している。新しい法律と法規は私たちの運営を実質的に変えることを要求し、生産コストの著しい増加を招くかもしれない。

我々の製造過程には、危険材料、可動部品を有する機械、および大型製造設備の典型的な高圧および/または大電流電気システムおよび関連する安全事故などの危険が存在するが、これらに限定されない。機械や製品を壊したり、生産を遅くしたり、従業員を傷つけたりする安全事故が発生する可能性がある。結果には、訴訟、規制、罰金、保険料の増加、一時的な生産停止、労働者のクレーム、または会社のブランド、財務、または運営能力に影響を与える他の行動が含まれる可能性がある。

アメリカ政府実体との契約は、早期終了、監査、調査、制裁、処罰を含むリスクに直面させます。

私たちの業務戦略の一部として、州や連邦政府実体と他の契約を締結し、連邦買収条例を含む政府と業務往来のある会社に適用される法規や法規を遵守することが可能になりました。これらの政府契約は、一般に、政府に実質的な権利および救済措置を与える条項を含み、その多くは、一般に商業契約に現れず、請負業者に不利である。例えば、ほとんどの米国政府機関は、政府が便宜のために契約を一方的に終了または修正することを可能にする条項を含み、この場合、契約の相手方は、通常、終了前に完了した作業の発生または承諾したコスト、和解費用、および利益のみを回収することができる。もし政府が違約により契約を終了した場合、違約側は政府が他の源から未交付品を調達することによる追加費用を負担しなければならない可能性がある。

また、政府契約には一般的に追加的な要求が含まれており、これらの要求は私たちの経営コストを増加させ、私たちの利益を減少させ、これらの条項と条件を遵守できなかったために責任を負わせるかもしれない。これらの要件には、例えば、

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政府契約特有の専門的な開示と会計要求

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財務とコンプライアンス監査は、潜在的な価格調整責任、政府資金支出後の回復、民事と刑事罰、あるいはアメリカ政府とのビジネスの一時停止または禁止などの行政制裁を招く可能性がある

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特定の契約および会社情報を開示すること；および

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強制的な社会経済コンプライアンス要求は、労働要求、非差別と平権行動計画、および環境コンプライアンス要求を含む

政府契約も通常、政府のより厳しい審査を受けており、政府は政府の契約要求の遵守状況について審査、監査、調査を行うことができる。さらに、私たちが政府契約の法律、法規、および契約要件を遵守できなかった場合、私たちの契約は終了される可能性があり、私たちは私たちの契約、連邦民事虚偽請求法案(3倍の損害賠償および他の処罰を含む)または刑法に基づいて財務および/または他の責任を負うかもしれない。特筆すべきは、虚偽申告法の“密告者”条項は、現従業員と前任従業員を含む民間代表の米政府の提訴も許可している点だ。いかなる処罰、損害賠償、罰金、休職、または損害は、私たちの業務運営能力および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは厳格で変化しているアメリカと外国の法律、法規、規則、契約義務、政策、その他のデータプライバシーとセキュリティに関する義務に支配されています。私たちは実際にこのような義務を遵守できなかったことが不利な業務結果を招く可能性があると考えている。

将来の量子データセンターの設立と運営を含むデータ記憶および処理活動は、様々な法律、法規、ガイドライン、業界基準、外部および内部プライバシーおよびセキュリティポリシー、契約要件、およびデータプライバシー、データ主権およびセキュリティに関連する他の義務など、多くのデータプライバシーおよびセキュリティ義務を負うことができるかもしれません。プライバシー、データ保護、およびデータ主権を管理する法律および法規は、他のルールまたは私たちのやり方と衝突する可能性のある不一致および不確定要素を含む迅速かつ広範で複雑に変化している。さらに、私たちが慣れていないか、現在の接近法に適合していない新しい法律、規則、そして規制が公布されるかもしれない。

米国では、連邦、州、地方政府は、データ漏洩通知法、個人データプライバシー法、消費者保護法(例えば、連邦貿易委員会法案第5条)、および他の同様の法律(例えば、盗聴法)を含む多くのデータプライバシーおよびセキュリティ法律を公布している。例えば、2018年“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)は、カリフォルニアの消費者、商業代表、および従業員の個人情報に適用され、企業にプライバシー通知において具体的な開示を提供し、カリフォルニア住民が特定のプライバシー権利を行使する要求を尊重することを要求する。CCPAは、違反行為ごとに最高7500ドルの民事罰金を科すことができ、あるデータ漏洩の影響を受けた個人訴訟当事者が巨額の法定損害賠償を取り戻すことを許可すると規定している。また、2020年にカリフォルニアプライバシー権法案(“CPRA”)は、個人が個人情報を訂正する新たな権利を増加させることを含むCCPAの要求を拡大し、法律を施行·施行するための新たな規制機関を設立した。バージニア州やコロラド州などの他の州でも全面的なプライバシー法が可決され、他のいくつかの州や連邦や地方レベルでも類似した法律が考えられている。

私たちの従業員やスタッフは生成的人工知能(AI)技術を使って彼らの仕事を実行し、生成的AI技術で個人情報を開示して使用します様々なプライバシー法や他のプライバシー義務によって制限されている。また，いくつかの州や地方では，製品やサービスにおける人工知能や機械学習の利用に関する施策が策定されている.これらの発展はコンプライアンス作業をさらに複雑化させ、私たち、私たちが依存する第三者、および私たちの顧客の法的リスクとコンプライアンスコストを増加させる可能性があります。

米国以外では、ますます多くの法律、法規、業界基準がデータプライバシーとセキュリティを管理する可能性がある。例えば，EUの“一般データ保護条例”，イギリスの“一般データ保護条例”，ブラジルの“一般データ保護法”(第13，709/2018法律)，中国の“個人情報保護法”は個人データの処理に厳しい要求をしている。

例えば、EU GDPRによれば、会社は、一時的または最終的なデータ処理および他の是正行動の禁止に直面する可能性があり、最大2000万ユーロまたは世界の年収の4%までの罰金、または法的許可によってその利益を表す様々なデータ主体または消費者保護組織によって提起された個人データに関連する個人訴訟を処理することができる。また、アジアの顧客を狙って、中国の個人情報保護法、日本の個人情報保護法、シンガポールの個人データ保護法を含むアジアの新たかつ新興のデータプライバシー制度の制約を受ける可能性がある。

また、データの現地化要求や国境を越えたデータの流れの制限により、個人データをヨーロッパや他の司法管轄区域から米国や他の国に移すことができない可能性がある。ヨーロッパと他の司法管轄区は、データの現地化または他の国への個人データの移転を制限するための法律を公布した。特に，欧州経済圏(“EEA”)やイギリス(“UK”)は，米国や他のプライバシー法が不十分と考えられている国への個人データの移転を大きく制限している。他の司法管轄区域はそのデータ現地化と国境を越えたデータ転送法に対して類似の厳格な解釈を行う可能性がある。現在、欧州経済区とイギリスの標準契約条項のような個人データを欧州経済区とイギリスから米国に移転するための様々なメカニズムがあるが、これらのメカニズムは法律の挑戦を受けており、これらの措置が個人データを合法的にアメリカに移転できることを保証することができない。もし私たちが合法的な方法で個人データをヨーロッパ経済区、イギリスまたは他の司法管轄区域からアメリカに移すことができない場合、あるいは合法的な移転の要求が煩雑すぎる場合、私たちの業務中断または降格、巨額の費用で私たちの業務または全部の業務またはデータ処理活動を他の管轄区域に移す必要があり、より多くの規制行動に直面し、巨額の罰金と処罰、データの転送ができないこと、パートナー、サプライヤーおよび他の第三者との協力、および業務の処理または移転に必要な個人データを禁止することを含む深刻な不利な結果に直面する可能性がある。また，個人データをヨーロッパ経済区やイギリスから他の司法管轄区，特に米国に移転した会社は，規制機関，個人訴訟弁護士，維権団体のより厳しい審査を受ける。一部の欧州規制機関は、EU GDPRの国境を越えたデータ移転制限に違反した疑いがあるため、一部の会社に特定の個人データの欧州への移転を一時停止または永久停止するよう命じている。

データプライバシーやセキュリティ法律に加えて、契約上は業界組織が採用している業界基準の制約を受けており、将来的にはこのような義務に制約される可能性があります。私たちはまた、データプライバシーやセキュリティに関する他の契約義務の制約を受けており、これらの義務を守る努力は成功しないかもしれません。例えば、EU GDPR、イギリスGDPR、およびCCPAのようないくつかのプライバシー法は、私たちの顧客がそのサービスプロバイダに特定の契約制限を適用することを要求する。しかも、私たちのいくつかの顧客は私たちがローカルで個人データを管理することを要求するかもしれない。

我々は、データプライバシーおよびセキュリティに関連するいくつかの認証または自律原則を遵守するなど、プライバシーポリシー、マーケティング材料、および他の声明を発表します。もしこのような政策、材料、または声明が私たちの接近に欠陥があることが発見された場合、透明性の欠如、詐欺的、不公平または不実であれば、私たちは調査、規制機関の法執行行動、または他の不利な結果を受けるかもしれない。

データプライバシーやセキュリティに関する義務は急速に変化しており，ますます厳しくなり，規制の不確実性をもたらしている。さらに、これらの義務は、法ドメイン間で不一致または衝突する可能性がある異なる適用および解釈される可能性がある。これらの義務を準備して遵守するには、私たちが大量の資源を投入する必要があり、私たちのサービス、情報技術、システム、やり方、および個人データを処理する任意の第三者を代表するサービス、情報技術、システム、およびやり方を変更する必要があるかもしれません。

私たちは、私たちのデータプライバシーやセキュリティ義務を守る努力に失敗することがある(または失敗したと考えられる)。また、私たちが努力しているにもかかわらず、私たちが依存している人や第三者がこのような義務を履行できない可能性があり、これは私たちの業務運営に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちまたは私たちが依存している第三者が適用されるデータプライバシーおよびセキュリティ義務を解決または遵守できないとみなされていない場合、私たちは、政府の法執行行動(例えば、調査、罰金、監査、検査、および同様の行動)、訴訟(集団訴訟クレームを含む)、追加の報告要件および/または監視、個人データの処理の禁止、個人データの廃棄または使用の命令、およびこれらに限定されない重大な結果に直面する可能性がある。このような事件は、顧客の流出、個人データの処理ができないこと、またはいくつかの司法管轄区域で運営されていること、私たちの業務運営またはデータ収集が中断または中断されていること、私たちの製品を開発すること、またはそれを商業化する能力が限られていること、任意のクレームまたは調査のために時間と資源をかけて弁護すること、否定的な宣伝、または私たちのビジネスモデルまたは運営の重大な変化を含む、私たちの名声、業務または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちはアメリカと外国の反腐敗、反賄賂、そして似たような法律の制約を受けて、これらの法律を守らないと私たちに刑事または民事責任を負わせ、私たちの業務を損なうかもしれません。

我々は，1977年に改正された米国の“海外腐敗防止法”，“米国連邦法典”第18編201節に含まれる米国国内賄賂法規，米国旅行法，および我々が活動している国の他の反賄賂，反腐敗法律を遵守しなければならない。近年、反腐敗および反賄賂法は積極的に実行され、会社、その従業員およびその第三者中間者の許可、承諾、提供、提供、請求または直接または間接的な受け入れ、または任意の公共または民間部門の誰からの不当な金銭または利益の支払いまたは提供を一般的に禁止していると広く解釈されている。私たちは、パートナーや第三者仲介機関と交渉して、私たちのサービスをマーケティングし、必要な許可、免許、他の規制承認を得ることができるかもしれない。さらに、私たちまたは私たちの第三者仲介者は、政府機関または国有または付属実体の役人や従業員と直接的または間接的な相互作用を持っている可能性がある。私たちは、私たちがこのような活動を明確に許可していなくても、このような第三者の仲介と、私たちの従業員、代表、請負業者、パートナー、および代理の腐敗または他の不法活動に責任を負わなければならないかもしれない。私たちは私たちのすべての従業員と代理店が私たちの政策と適用法律に違反する行為をしないという保証はありません。私たちは最終的にこれに責任を負わなければならないかもしれません。

実際あるいは反腐敗法違反の疑いのある行為を検査、調査、解決するには、高級管理職の時間、資源、注意力を大量に移転する必要があるかもしれない。さらに、反腐敗または反賄賂法を遵守しないことは、通報者の苦情、調査、制裁、和解、起訴、法執行行動、罰金、損害賠償、他の民事または刑事罰、禁止、特定の人との契約、名声損害、不利なメディア報道、およびその他の付随的な結果に直面する可能性がある。

許可証の要求により、私たちは政府の輸出入規制を受けて、これは国際市場での競争能力を弱めるかもしれません。もし私たちが適用された法律を守らなければ、私たちは責任を負います。

私たちの製品と技術は、アメリカ輸出管理条例、アメリカ税関条例、アメリカ財務省外国資産規制事務室によって実行される様々な経済·貿易制裁条例を含む、アメリカの輸出規制と輸入法律法規によって制約されています。米国の輸出規制および経済制裁法には、米国政府の禁輸または制裁を受けた国、政府、個人、および実体への特定の製品、技術、サービスの販売または供給を制限または禁止することが含まれている。さらに、特定の製品と技術は輸出許可または承認要求を必要とする可能性がある。私たちの製品と技術の輸出は輸出規制と制裁の法律法規を守らなければならない。もし私たちがこのような法律と法規を守らなければ、私たちと私たちのいくつかの従業員は輸出または輸入特権を失う可能性があることを含む重大な民事または刑事罰を受けるかもしれない；私たちと責任のある従業員またはマネージャーに罰金を科すかもしれない；極端な場合、責任のある従業員やマネージャーを監禁するかもしれない。

さらに、我々の製品または技術の変化または適用される輸出または輸入法律法規の変化は、国際市場における我々の製品および技術の導入および販売遅延をもたらす可能性があり、または場合によっては、私たちの製品および技術の特定の国、政府または個人への輸出または輸入を完全に阻止する可能性がある。輸出入法律法規の任意の変化、既存の法律法規の実行または範囲の変化、またはそのような法律法規が対象とする国、政府、個人または技術の変化は、私たちの製品および技術の使用を減少させるか、または私たちの製品および技術を既存または潜在的な顧客に輸出または販売する能力を低下させる可能性もある。私たちの製品や技術を使用する能力を減らしたり、私たちの製品や技術を輸出または販売する能力を制限したりすることは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちはこのような規定を遵守する時に大きな費用が発生すると予想する。量子計算に関連する法規は現在進化しており、私たちはこれらの法規の変化に関連する追加的なリスクに直面しているかもしれない。

私たちの知的財産権に関するリスクは

知的財産権許可は私たちの業務に必須的だ。例えば、私たちはメリーランド大学とデューク大学の特許(その中のいくつかは基礎特許)や他の知的財産権を独占的に許可している。これらの大学とのライセンス契約が終了した場合、または私たちが許可を得たり、または材料知的財産権を得ることができるかもしれない他の合意が終了した場合、私たちは私たちの業務を発展させて運営する能力を失う可能性があります。

私たちは私たちの製品開発に非常に重要または必要ないくつかの特許権と他の知的財産権の許可に深刻に依存しています。特に，我々の量子計算技術はメリーランド大学やデューク大学とのライセンスプロトコルに依存している.我々の共同創業者、首席技術官金俊生、首席科学者クリストファー·モンローが開発した重大な知的財産権は、大学にKim博士とメンロー博士を雇用した結果であり、大学との許可協定に基づいて許可が付与されたものである。大学とのライセンス契約によると、私たちは、イオントラップ量子計算に許可知的財産権を適用することを含む、いくつかの特許、独自技術(非独占的基礎)および他の知的財産権の独占的、世界的範囲、印税免除、再許可可能な許可の許可を取得し、特定の許可分野で使用される製品を開発、製造、商業化する。

私たちは大学の既存のライセンス契約と規定しており、将来のどのライセンス契約も私たちに様々なビジネスや開発義務を課すことが予想されています。もし私たちがこれらの合意の下で私たちの義務を履行できなかった場合、あるいは私たちが破産関連事件の影響を受けた場合、許可側はこれらの合意を終了する権利がある可能性があり、この場合、上記のいずれかが大学との間の許可協定で発生した場合を含めて、これらの合意がカバーする製品を開発、マーケティング、または他の方法で商業化することができないだろう。例えば、現在または将来の許可が終了した場合、許可者が許可の条項を遵守できなかった場合、許可された特許または他の権利が無効または強制的に実行できないことが発見された場合、または許容可能な条項で必要な許可を締結できない場合、私たちの業務は深刻な影響を受ける可能性がある。

知的財産権許可は私たちの業務に重要であり、複雑な法律、商業と科学問題に関連し、知的財産権許可協定のいくつかの条項は多種の解釈の影響を受ける可能性がある。ライセンス契約によると、私たちとライセンシーとの間で知的財産権紛争が発生する可能性があります

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ライセンス契約に従って付与された権利範囲および解釈に関連する他の問題；

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私たちの技術とプロセスが、ライセンス契約に拘束されていないライセンス側の知的財産権をどの程度侵害しているかどうか

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私たちは特許と他の権利を第三者の権利に再許可する；

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私たちの製品や技術の開発と商業化に関する使用許可技術の職務義務と、どのような活動がこれらの職務義務を満たしているか

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私たちのライセンシーと会社は、知的財産権によって生成された発明およびノウハウの所有権を共同で創造または使用する

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私たちがライセンスを譲渡または譲渡する権利；および

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契約終了の影響

可能性のある契約解釈の相違の解決は、関連する知的財産権または技術に対する私たちの権利と考えられる範囲を縮小するか、または関連協定の下での私たちの財務または他の義務を増加させる可能性があり、いずれの場合も、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。また、私たちが許可している知的財産権をめぐる紛争が許容可能な条項で現在の許可スケジュールを維持する能力を阻害したり、損害したりすれば、私たちの製品や技術の開発に成功し、商業化することができないかもしれません。

私たちは私たちが得ることができるすべての権利と救済措置を行使することを期待していますが、私たちは私たちの任意の違反を是正することを求め、他の方法で許可協定の下で私たちの権利を維持することを期待していますが、私たちはタイムリーに、受け入れ可能な費用で、あるいはそれを根本的にすることができないかもしれません。

私たちの成功は、私たちが商業秘密を含む、私たちの製品および技術に関連する特許および他の知的財産権を獲得、維持、実行、保護する能力があるかどうかに大きく依存し、他人の知的財産権を侵害、流用、または他の方法で侵害することなく、私たちの業務を運営する。私たちは私たちの知的財産権を無許可で使用することを防ぐことができないかもしれない。私たちは、米国および他の管轄地域の特許、著作権、商標、商業秘密法によって提供される知的財産権保護、およびライセンス契約および他の契約保護に依存して、私たちの独自技術の権利を確立、維持、実行します。また，従業員やコンサルタントとのセキュリティプロトコルや発明譲渡プロトコル，業務パートナーや他の第三者とのセキュリティプロトコルによる知的財産権の保護を求めている.私たちのビジネス秘密も漏洩される可能性があり、これは私たちがこのような商業秘密の競争優位性を失う可能性がある。私たちは私たちの固有の権利を保護しようと努力しているにもかかわらず、第三者は私たちの知的財産権を複製または他の方法で取得して使用しようと努力するかもしれない。私たちの知的財産権の不正使用を規制することは困難で高価であり、私たちは流用を防ぐために措置を取ったり、取るステップを取っているだけでは十分ではないかもしれない。私たちが取ったどんな法執行努力も、訴訟を含めて、時間がかかり、費用がかかる可能性があり、経営陣の注意を分散させる可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性がある。また，既存の知的財産権法や契約救済措置が提供する保護は，我々の知的財産権の組合せを保護するために必要な保護よりも少ない可能性がある.

世界各地の特許法，著作権法，商標法と商業秘密法は大きく異なる。一部の外国国家の知的財産権の保護程度はアメリカの法律に及ばない。したがって、私たちの知的財産権は米国国外ではそれほど強力で簡単に実行されないかもしれないが、米国以外では私たちの知的財産権、技術、および他の独自の権利を無許可使用から保護する努力はより高価で困難になるかもしれない。私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手が私たちの知的財産権を使用して製品を提供することを招き、私たちがいくつかの競争優位性を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすだろう。

私たちの特許出願は特許の発行を招くことができないかもしれません、あるいは私たちの特許権は論争、回避、無効、または範囲が限られている可能性があり、これらのいずれも私たちの製品の商業化を妨害する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの特許出願は特許の発行を招くことができない可能性があり、これは私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。特許の地位は複雑な法律と事実の問題と特許請求の範囲に関するものである

許されるのは不確実だ。したがって、私たちが提出した特許出願が特許が発行されることをもたらすか、または私たちの特許と私たちに付与される可能性のある任意の特許が、同様の技術を有する競争相手から保護されることを確認することはできない。我々が開発·開発している技術の分野には，他の人が所有する特許や係属中の特許出願が多く存在する.私たちの任意の既存特許または係属特許出願の関連技術を有することができる特許または特許出願は、有効な出願日よりも早い可能性がある特許または特許出願に加えて、我々の任意の既存または係属特許が、その無効または強制執行不可能を理由に他の人によって疑問提起される可能性がある。また，外国で提出された特許出願は，米国とは異なる法律，規則，プログラムによって制約されているため，発行された米国特許に関連する外国特許出願が発表されるとは判断できない.

我々の特許出願が成功し，それに基づいて特許を取得しても，将来これらの特許が競争，回避，無効または範囲に制限されるかどうかは不確実である.いかなる発行された特許によって付与された権利も、私たちに意味のある保護または競争優位性を提供してくれない可能性があり、一部の外国が提供する特許法執行効率は米国よりはるかに低い。さらに、私たちの特許出願によって発行される任意の特許下の権利要件は、他社が私たちと類似した技術を開発したり、私たちと類似した結果を達成するのを阻止するのに十分ではないかもしれません。他の人たちの知的財産権はまた、私たちが処理している出願で発表された任意の特許を許可して利用することを阻止することができる。さらに、私たちに付与された特許は、他の人によって侵害または設計される可能性があり、他の人は、それが許可またはその設計を取り囲む特許を得る可能性があり、いずれもコストを増加させ、私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは、特許侵害および他の知的財産権クレームに直面する可能性があり、これは、コスト高の弁護を招き、禁止および重大な損害賠償または他のコスト(第三者への賠償または高価な許可手配(ライセンスが利用可能な場合を含む))を招き、将来的にいくつかの重要な技術の使用を制限したり、非侵害製品、サービスまたは技術の開発を要求する能力を制限したりすることができ、これは、巨額の支出を招き、他の方法で私たちの業務を損なう可能性がある。

私たちは知的財産権紛争の影響を受けるかもしれない。私たちの成功は、第三者の知的財産権を侵害、流用、または他の方法で侵害することなく、私たちの製品、サービス、技術を開発し、商業化する能力にある程度依存しています。しかし、私たちは、私たちの製品、サービスまたは技術が侵害されているか、流用しているか、または他の方法で第三者の知的財産権を侵害していることを知らないかもしれませんが、これらの第三者は、このような侵害、流用、または違反行為についてクレームを出す可能性があります。例えば、私たちは、第三者が保有している発行された特許を知らないかもしれないが、もし発見されて有効かつ強制的に実行可能であれば、私たちの現在または未来の製品、サービス、または技術によって侵害されるかもしれない。私たちが知らない未解決の特許出願は、私たちの現在または未来の製品、サービス、または技術によって侵害される可能性がある発行された特許をもたらす可能性もある。特許出願は、発行されるまでに数年かかる可能性があり、一般に一定期間秘密にされる可能性があるので、現在、私たちが知らない係属中の出願が存在する可能性があり、これらの出願は、後で発行された特許をもたらす可能性があり、これらの特許は、現在または未来の製品、サービス、または技術をカバーする可能性がある。訴訟を解決するのは時間がかかって費用がかかるかもしれないし、管理職の時間と注意を分散させるかもしれない。我々が開発·開発している技術の分野には，他の人が所有する特許や係属中の特許出願が多く存在する.技術を開発·開発している会社は、知的財産権侵害、流用、または他の知的財産権侵害疑惑に基づく訴訟の弁護を要求されることが多い。私たちの製品、サービス、または技術は、その使用に対する第三者のクレームに耐えられないかもしれません。また、多くの会社はその知的財産権を実行するためにより多くの資源を投入し、それが提起される可能性のあるクレームを弁護する能力がある。私たちに対する特許侵害クレームでは、抗弁として、私たちは侵害関連特許クレームを持っていない、あるいは特許が無効であるか、または両方を持っていると主張することができる。私たちの弁護力は、主張された特許、これらの特許の解釈、および私たちが主張した特許の無効を宣言する能力に依存するだろう。しかし、私たちは弁護で無侵害および/または無効な論点を提起することができないかもしれない。米国では，発行された特許享有有効性推定，特許権利要求の有効性に疑問を提起する側は，明確かつ納得できる無効証拠を提出しなければならず，高い立証責任である。逆に、特許所有者は証拠優勢によって侵害行為を証明するだけであり、これはより低い立証責任である。私たちの特許の組み合わせは十分ではなく、特許侵害クレームを阻止するのに十分ではないかもしれませんが、私たちの競争相手と他の会社は現在と未来にもっと大きく、より成熟した特許の組み合わせを持っているかもしれません。任意の訴訟は、関連する解決策収入のない特許持株会社または他の不利な特許所有者にも関連する可能性があり、したがって、私たちの特許の組み合わせは、そのようなエンティティまたは個人に対して私たちの特許を主張することができないので、抑止力が少ないか、またはない可能性がある。もし第三者が私たちのこのような第三者の知的財産権へのアクセスを禁止する禁止を得ることができた場合、または私たちの業務のいかなる侵害についても代替技術の許可や開発ができない場合、私たちは私たちの製品、サービスまたは技術の販売を制限または停止させたり、そのような知的財産権に関連する業務活動を停止させたりすることができます。

私たちは一般責任保険を受けていますが、私たちの保険にはこのような潜在的なクレームが含まれていないかもしれません。あるいは、私たちが適用する可能性のあるすべての責任を賠償するのに十分ではないかもしれません。私たちは訴訟の結果を予測することもできないし、このような行動の結果が私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を与えないことを保証することもできない。私たちが当事者になる可能性のある任意の知的財産権訴訟、または私たちが賠償を要求される任意の知的財産権訴訟は、クレームまたは抗弁の是非にかかわらず、以下の1つまたは複数の操作を実行することを要求することができる

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第三者の知的財産権の侵害、流用または侵害と言われる知的財産権を含む解決策またはサービスの販売を停止または使用すること

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多くの弁護士費、和解金、またはその他の費用または損害賠償金を支払う

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合理的な条項または根本的に取得できない可能性がある関連技術の販売または使用のライセンスを取得する

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権利侵害、流用、または違反を回避するために、権利侵害の疑いのある解決策を再設計することは、高価で、時間がかかるか、または不可能であるかもしれない

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私たちのプラットフォームや第三者サービス提供者を使用して組織を賠償します

クレームが訴訟を招いたり、私たちに有利な方法で解決されなくても、これらのクレームおよびこれらのクレームを解決するのに必要な時間と資源は、私たちの経営陣の資源を移し、私たちの業務と経営業績を損なう可能性があります。また、公聴会、動議、または他の一時的な手続きまたは事態の発展の結果が公表される可能性があり、証券アナリストや投資家がこれらの結果がマイナスだと思う場合、私たちの普通株の価格に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの製品、サービス、技術の市場増加に伴い、権利侵害クレームの発生が増加する可能性がある。したがって、私たちが侵害クレームによって直面する損害は増加する可能性があり、これは私たちの財務と管理資源をさらに枯渇させる可能性がある。

私たちのいくつかの認可内の知的財産権は、大学によって許可された知的財産権を含み、政府援助の研究構想または開発によって開発されているので、米国政府のいくつかの権利を規定するか、またはこのような知的財産権に基づいて米国政府に許可証を発行すること、“入場”権利、いくつかの報告要件、および米国会社の選好を規定するような連邦法規の制約を受ける可能性があり、これらの法規を遵守することは、私たちの独占権および非米国メーカーとの契約の能力を制限する可能性がある。

大学とのライセンス契約によって許可されたいくつかの知的財産権は，米国政府の資金を使用することによって生じたため，ある連邦法規の制約を受けている。したがって、1980年の“ベハ·ドール法案”または“特許·商標法改正案”によると、米国政府は、私たちの現在または未来の候補製品に具現化されたいくつかの知的財産権に対していくつかの権利を持っている可能性がある。米国政府のこれらの権利は、任意の政府の目的のために発明を使用する非排他的、譲渡不可能、撤回不可能な世界的許可を含む。さらに、ある限られた場合、米国政府は、(1)発明を商業化するのに十分なステップが取られていない、(2)公共衛生または安全需要を満たすために政府行動が必要である、または(3)連邦法規の公共使用に対する要求を満たすために、許可者に上述した任意の発明の独占的、部分的、または非独占的許可を第三者に付与することを要求する権利がある。許可者が政府に発明を開示していないか、または所定の期限内に知的財産権登録申請を提出していない場合、米国政府もこれらの発明の所有権を取得する権利がある。政府援助の計画の下で生成された知的財産権もいくつかの報告要求によって制約されており、この要求を守るには大量の資源が必要かもしれない。さらに、米国政府は、これらの発明を含む任意の製品またはこれらの発明を使用することによって製造された任意の製品は、実質的に米国で製造されなければならないことを要求し、大学と達成された許可合意は、この要求を遵守することを要求する。知的財産権の所有者または譲受人が、合理的ではあるが成功しない努力をしたことを証明することができ、同様の条項で潜在的な被許可者に許可を付与することができ、これらの許可が米国で大量に製品を生産する可能性が高い場合、またはこの場合、国内製造が商業的に不可能である場合、資金を提供する連邦機関は、米国工業のこのような選好を放棄する可能性がある。もし私たちが所有または許可している任意の未来の知的財産権も米国政府の資金を使用することによって生成されれば、“ベハ-ドール法案”の条項も同様に適用される可能性がある。

私たちの証券やその他の一般事項への投資に関するリスク

私たちの普通株や公共株式権証の株式市場価格は変動する可能性があり、これはあなたの投資価値を低下させる可能性があります。

私たちの普通株を購入した場合、あなたはあなたが支払った価格以上の価格でこれらの株を転売することができないかもしれません。私たちの普通株の市場価格は大きく変動する可能性があり、多くの要素によって大幅に変動したり下落したりする可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。活発な取引市場は続かないかもしれない。証券市場は大きく変動し続けているだろう。市場変動、および一般的な経済、市場または政治条件は、私たちの経営業績にかかわらず、私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれない。いくつかの潜在的な要素のため、私たちの経営業績は公開市場アナリストと投資家の予想より低いかもしれません

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四半期の経営業績または株主への配当の変動状況

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重要な管理者の増減

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業界に関する研究報告書を出版する

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空売り報告を含む可能性がある、私たちまたは当業界の他の会社に関する噂と市場投機

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訴訟や政府調査

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私たちの業務に影響を与える法律または法規の変更または提案変更、または法律または法規の異なる解釈または実行；

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将来発生する債務や発行された証券に対する市場の不良反応

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同じ会社の市場予想が変化しています

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競争相手は、重大な契約、買収、処置、戦略的パートナーシップ、合弁企業または資本約束を発表した

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将来の銀行倒産、公衆衛生危機、ロシア-ウクライナ戦争などの地政学的事件の影響

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上記のいずれかの要因が我々の経営陣、従業員、パートナー、顧客、経営業績に影響を与えている

市場全体と1社の証券の市場価格が一定期間の変動を経験した後、同社に対して証券集団訴訟を提起することが多い。このような訴訟は巨額の費用と経営陣の関心と資源を移転させる可能性がある。別に参照してください“-訴訟および政府の規制に関連するリスク-私たちの業務は、訴訟、調査、および規制手続きに関連するリスクに直面しています.”

もし私たちの特定の時期の経営や財務パフォーマンスが大衆に提供された指導や投資アナリストの予想に合わなければ、私たちの普通株の市場価格は低下する可能性がある。

私たちは可能ですが、義務はありません。私たちの将来の予想経営と財務業績について公開指導を提供します。このような指導は、本文書および私たちの他の公開文書および公開声明に記載されたリスクおよび不確実性によって制約される前向き陳述から構成されるであろう。私たちの実際の結果は、常に私たちが提供しているいかなる指導と一致しているか、またはそれを超えているわけではなく、特に経済的に不確定な時期、例えば現在経験している世界経済の不確定性であるかもしれない。もし将来、私たちのある特定の時期の経営または財務業績が提供されたいかなる指導や投資アナリストの予想に適合していない場合、あるいは未来期間の指導を低下させれば、私たちの普通株の市場価格も低下する可能性がある。たとえ私たちが本当に大衆の指針を出しても、私たちが未来にそうすることを保証することはできない。

私たちの四半期の経営業績は大幅に変動する可能性があり、いくつかの要素によって証券アナリストと投資家の予想を下回る可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできないことで、私たちの株価を下落させます。

私たちの四半期の経営業績はいくつかの要素で大幅に変動する可能性があります

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時間労働者と管理職の労働力供給とコスト

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私たちの製品の収益性特に新市場では

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金利の変化

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長期資産減価

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国と地方のマクロ経済状況

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私たちと顧客との間の収入スケジュールの規模と範囲

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私たちがサービスしている製品に関する否定的な宣伝

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消費者の選好と競争条件の変化

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新しい市場を開拓すること

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大口商品価格の変動

空売り者は、私たちの普通株市場価格を押し下げるための操作活動に従事する可能性があり、関連する規制や政府審査、その他の影響を招く可能性もある。

空売りとは，売り手が所有していない証券を売却することであり，第三者から借り入れや借り入れしようとする証券であり，以降に価格の低い同じ証券を購入し，貸し手に返却することを目的としている.したがって、価格下落は私たちの普通株式空売り者の利益に合致する。いつでも、空売り者は、負の市場の勢いを作ることを意図した観点または特徴を発表または手配するかもしれない。我々のような発行者は，その証券の取引履歴や取引量が従来限られており，および/あるいは比較的高いボラティリティレベルの影響を受けやすく，このような空売りの攻撃を受けやすい可能性がある.空売り報告は発行者の株価変動を激化させ、規制機関や政府の調査につながる可能性がある。2022年5月3日空売り報告書

私たちに対するいくつかの疑いが含まれている私たちに関する文章が発表された。米国証券取引委員会または米国司法省の任意の調査を含む、政府組織または他の規制機関からの任意の調査または正式な調査は、私たちの経営陣の時間が大量に流用される可能性があり、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちが未来にタイムリーに資金を調達する能力は限られているかもしれないし、もしあれば、受け入れ可能な条件で資金を得ることができないかもしれない。必要なときに資金を調達できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況を損なう可能性があります。追加資本を調達するために発行された債務や株式は私たちの普通株の価値を低下させるかもしれない。

私たちは私たちの業務運営がいつ、あるいは私たちの持続的な運営や業務の成長に資金を提供するのに十分な現金が発生するかどうかを確認することができない。私たちは、現在の業務を支援するための投資を行う予定であり、当社の技術の開発または強化、当社の運営インフラの改善、相補的な業務および技術の買収など、業務課題に対応するための追加資金が必要かもしれません。追加融資は割引条項で提供されない可能性があります。もしあれば。また、市場状況のため、既存の現金、現金等価物、および投資の一部を得ることができない可能性がある。例えば、2023年3月10日、連邦預金保険会社(FDIC)がシリコンバレー銀行(SVB)の係に接収され、任命された。同様に，2023年3月12日，Signature BankとSilvergate Capital Corp.はそれぞれ破産管理プログラムに巻き込まれた.他の銀行や金融機関が将来、銀行システムや金融市場の金融状況に影響を与えて破産手続きや破産に入った場合、既存の現金、現金等価物、投資を取得する能力が脅かされ、私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、資本市場や経済の全体的な疲弊や変動、あるいは銀行の倒産やインフレ上昇などのマクロ経済状況により、資本市場に参入する機会を制限し、貸借コストを増加させる可能性がある。受け入れ可能な条件で十分な資金がなければ、私たちは将来の成長機会に投資できないかもしれません。これは私たちの業務、経営業績、財務状況を損なう可能性があります。もし私たちが債務を発生すれば、債務保有者は私たちの普通株式保有者より優先する権利を享受することができ、私たちの資産にクレームをつけることができる。どんな債務条項も私たちが普通配当金を支払う能力を含めて私たちの運営を制限することができる。もし私たちが追加の株式証券を発行すれば、株主は希釈され、新しい株式証券は私たちの普通株より優先する権利を持つかもしれない。

将来の証券発行の決定は、私たちがコントロールできない要素を含む多くの考慮要素に依存するため、私たちは未来のいかなる債務や株式証券の発行金額、時間、または性質を予測または推定することができない。そのため、株主は将来的に債務や株式証券を発行するリスクを負い、その普通株の価値を減らし、彼らの利益を希釈する。

ニューヨーク証券取引所(“ニュー交所”)の継続上場基準を遵守できる保証はない。

もし私たちがニュー交所の継続的な上場要求、例えば会社の管理要求や最低株価要求を満たすことができなければ、ニュー交所は私たちの証券を退市する措置を取るかもしれない。このような退市は、証券の価格にマイナス影響を与える可能性があり、証券の売却や購入を希望する場合に証券を売却または購入する能力を弱める可能性がある。退市の場合、私たちが上場要求を遵守するために取ったいかなる行動も、私たちの証券の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの証券の流動性を高めたり、私たちの証券がニューヨーク証券取引所の最低株価要求を割ったり、将来ニューヨーク証券取引所の上場要求に合わないことを防止することを保証することはできません。また、われわれの証券が何らかの理由でニューヨーク証券取引所に上場していない場合、又はニューヨーク証券取引所から退市し、場外取引掲示板に見積を提出しない場合、場外取引掲示板は、国家証券取引所ではなく、取引業者間株式証券自動見積システムであり、我々の証券の流動性及び価格は、ニューヨーク証券取引所又は他の国の証券取引所でオファー又は上場する場合よりも限られている可能性がある。市場が確立したり持続できない限り、あなたはあなたの証券を売ることができないかもしれない。

もし私たちが財務報告を実施し、効果的な内部統制を維持することができなければ、投資家は財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性がある。

私たちは財務報告書に対して内部統制を維持し、そのような内部統制のすべての重大な弱点を報告することを要求された。この義務を遵守するために必要な財務報告内部統制の設計、実施、およびテストの過程は、時間がかかり、高価で複雑である。実施された制御措置が引き続き有効であることは保証されず、将来の総合財務諸表に重大な誤報が発生することを防止するために、必要な追加的な制御措置がタイムリーに設計され、実施される保証もない。もし私たちが将来財務報告の内部統制の重大な弱点を発見すれば、2002年のサバンズ-オキシリー法案404条の要求を直ちに遵守できなければ、あるいは私たちの財務報告の内部統制が有効であると断言できなければ、私たちの財務報告の内部統制が有効であることを証明できないだろう。私たちはあなたに私たちの財務報告書に対する内部統制が未来に重大な欠陥や重大な欠陥が発生しないということを保証することはできません。財務報告を内部統制できなかったいかなる行為も、財務状況や経営結果を正確に報告する能力を深刻に抑制する可能性がある。もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると判断できなければ、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失い、私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれない。私たちはニューヨーク証券取引所、アメリカ証券取引委員会、または他の規制機関の調査対象になる可能性があり、これには追加の財務と管理資源が必要かもしれない。

上場企業として、大幅に増加した費用や行政負担を招き続け、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

上場企業として、私たちはより多くの法律、会計、保険、行政、その他のコストと支出に直面していますが、これは私たちが民間会社として起きていないことです。サバンズ-オキシリー法は、第404条の要件と、その後、米国証券取引委員会、2010年ドッド·フランクウォールストリート改革および消費者保護法、およびこの法案に基づいて公布され、公布される規則および法規、上場企業会計監督委員会(“PCAOB”)および証券取引所によってその後に実施される規則および条例を含み、上場企業に追加的な報告およびその他の義務を負担することを要求する。上場企業の要求を守ることは引き続きコストを増加させ、ある活動をより時間をかける。その中のいくつかの要求は私たちが今までしたことのない活動をすることを要求する。例えば、私たちは新しい内部統制と開示制御と手続きを採用した。

米国証券取引委員会報告書の要求を遵守する上で任意の問題が発見された場合(例えば、財務報告の内部統制に重大な欠陥や重大な欠陥があることが発見された場合)、これらの問題を是正するための追加コストが生じる可能性があり、これらの問題の存在は、私たちの名声や投資家の私たちの見方を損なう可能性がある。また、我々の役員や上級乗組員責任保険を維持するコストは、これまでにない水準まで上昇し続ける可能性がある。上場企業として、私たちの地位に関するリスクは、合格した人を引き付けて引き留めることを難しくし、私たちの取締役会に参加したり、役員になったりする可能性があります。これらの細則および条例で規定されている追加報告およびその他の義務は、法律および財務コンプライアンスコストおよび関連法律、会計および行政活動のコストを増加させるだろう。これらの増加したコストは私たちに大量の資金を移転することを要求するだろう。そうでなければ、これらの資金は私たちの業務を拡大し、戦略的目標を達成するために使用できるはずだ。株主や第三者の宣伝努力も、ガバナンスや報告要件のより多くの変化を促す可能性があり、コストをさらに増加させる可能性がある。

2023年12月31日より、新興成長型企業や小さな報告会社になる資格がなくなるため、新興成長型企業に適した何らかの低減報告要件を利用することはできなくなる。

2023年6月30日現在(私たちの第2四半期の最終日)現在、非関連会社が保有する私たちの普通株の時価は7.0億ドルを超えているため、2023年12月31日から“取引法”に基づく“大型加速申告会社”に分類され、“新興成長型会社や小さな報告会社”になる資格はなくなります。しかし、我々の次年度の第1四半期報告(すなわち2024年3月31日までの3ヶ月間の四半期報告)までは、規模の小さい報告会社の地位の変化を反映し、増加に関する開示義務を遵守することを求められていない。

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3年間監査された財務諸表と“経営陣の財務状況および経営結果の検討と分析”を提供することが求められている

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役員報酬に関するより詳細な開示を要求しています

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任意の新しいまたは改正された会計基準を遵守するために必要な上場企業の発効日

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役員報酬に拘束力のない諮問投票を行い、これまで承認されていなかった金パラシュート支払いに対する株主の承認を得ることが求められている。

私たちはこのような追加的な要求を遵守することが私たちの法律と財政的コンプライアンス費用を大幅に増加させると予想する。さらに、これらの追加要求をタイムリーに間に合わなかったり、根本的に遵守しなかったりするいかなる行為も、私たちの業務および経営結果に悪影響を与え、私たちの普通株の価格下落を招く可能性がある。

私たちはあなたの承認なしに普通株または他の株式証券を増発するかもしれません。これはあなたの所有権権益を希釈し、私たちの普通株の市場価格を下げる可能性があります。

2023年6月30日まで、私たちは発行された株式承認証を持って、全部で13，532，688株の普通株を購入しました。私たちの従業員福祉計画によると、最大34，887，606株の普通株を発行するかもしれません。金額は時々増加するかもしれません。いくつかの場合、株主の承認を必要とすることなく、将来的に普通株または他の同等またはより高級な株式証券を発行して、株主の承認を必要とすることなく、後日の債務の買収または返済のために使用することもできる。

同等または上級レベルの株式または他の株式証券を増発することは、以下の影響を与える

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アメリカでの既存株主の所有権の割合は減少するだろう

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配当金を支払うためのものを含む1株当たりの現金額は、あれば減少する可能性がある

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以前に発行された普通株ごとの相対投票権は弱まる可能性がある

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私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれない

株式公開証がお金に含まれることは保証されず、期限が切れた時には一文の価値もないかもしれない。

私たちの公共株式証明書の発行権価格は1株普通株当たり11.50ドルです。公開株式証が満期前に現金にあることは保証されないため、公開株式証の満期は一文の価値もない可能性がある。公開株式証は2026年9月30日に満期になる。

当時発行されていなかった持分証所有者の少なくとも50%の所有者が承認された後、私たちは株式証明書を公開する条項を修正することができ、改訂の方法は所有者に不利になる可能性がある。したがって、公共株式証明書の行使価格を高め、行使期間を短縮し、公共株式証明書を行使する際に購入できる普通株式数を減らすことができ、これらはすべてあなたの承認を必要としません。

私たちの公開株式証明書は株式承認証代理人と私たちの間の引受権証プロトコルに基づいて登録形式で発行されます。株式認証協定の規定は、いかなる所有者の同意も必要なく、公共株式証の条項を修正して、いかなる曖昧なところを是正し、あるいはいかなる欠陥のある条文を修正することができるが、当時まだ発行されていない公共株式証所有者の少なくとも50%の所有者の承認を経て、公共株式証登録所有者の利益に不利な影響を与える変更を行うことができる。したがって、当時発行されていなかった持株証の少なくとも50%の持株権証所有者が修正に同意した場合、私たちは所有者に不利な方法で株式証明書を公開する条項を修正することができる。我々は、当時発行されていた株式承認証のうち少なくとも50%の公衆株式証の同意を得る場合には、公開株式証の条項を改訂する能力は無限であるが、このような改正例には、株式承認証の行使価格の向上、公開株式証の現金または株式(比率が最初に規定されたものとは異なる比率)への転換、行使期間の短縮、または公開株式証の行使時に購入可能な普通株数の減少が含まれる可能性がある。

私たちは満期になっていない公共株式証明書を行使する前に、株式承認証の所有者に不利な時に償還し、当該等株式証を一文の価値もないものにする可能性がある。

私たちは満期前に発行された公共株式証明書を償還することができ、株式承認証1部当たりの価格は0.01ドルであり、前提は私たちの普通株の最終報告販売価格が1株18.00ドル(株式分割、株式配当、再編、資本再編などの調整後)を超え、私たちが償還通知を出した日前の第3取引日までの30取引日以内の任意の20取引日以内に、いくつかの他の条件を満たすことである。株式証を公開して私たちが償還することができれば、私たちはすべての適用された州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます。償還されていない公共株式証明書は、(1)あなたに不利になる可能性があるときにあなたの公共株式証を行使し、そのために行使価格を支払うことを強制する可能性があります。(2)公共株式証を保有したい場合は、その時の市場価格であなたの公共株式証を売却するか、または(3)名義償還価格を受けて、未償還公共株式証の償還を要求するとき、名目価格はあなたの公共株式証の時価を大幅に下回る可能性があります。

また、償還日と私たちの普通株の公平な市場価値に基づいて決定されたいくつかの普通株は公共株式証明書を行使した後、これらの株式承認証を償還することができる。このような償還は、上述した現金償還と同様の結果をもたらす可能性がある。さらに、このような償還は、公共株式証明書“お金がない”時に発生する可能性があり、この場合、あなたの公共株式証明書がまだ返済されていない場合、あなたは私たちの普通株がその後増加する潜在的な内包価値を失うだろう。

私たちは現在普通株に現金配当金を支払う計画がありません。したがって、株主は購入価格より高い価格で普通株を売却しない限り、何の投資収益も得られないかもしれません。

私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払う計画がない。任意の将来配当金の決定は当社取締役会が適宜決定しますが、適用法律の制限を受けなければなりません。これは、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、契約、法律、税収と規制制限、一般業務条件、および取締役会が関連すると考えられる他の要素を含む複数の要素に依存するだろう。さらに、現金配当金を支払う能力は、任意の将来の債務融資スケジュールには、私たち普通株が発表または支払い可能な配当金の金額を制限または制限する条項が含まれている可能性があるため、債務融資スケジュール条項によって制限される可能性がある。したがって、株主は彼らが彼らが支払った価格よりも高い価格で彼らの株を売却しない限り、私たちの普通株への投資から何の見返りも得られないかもしれない。

我々の組織文書の条項と規制機関が実施するいくつかの規則は、第三者の買収を延期または阻止する可能性があり、そうでなければ株主の利益に合致する可能性がある。

私たちの2番目の改正および再記載された会社登録証明書(“会社登録証明書”)および改訂および再記載された定款(“附例”)には、第三者が取締役会の承認を受けずに吾等の統制権をより困難またはより高価に取得させる可能性がある。これらの条項は、以下の条項を含む、合併、買収、カプセル買収、代理権争い、または株主が有利と思われる可能性のある他の取引を延期、阻止または阻止する可能性がある

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分類委員会です

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株主指名取締役の事前通知と、株主が私たちの年次会議で審議する事項

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特別株主総会を開くためのいくつかの制限

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株主特別会議を開催できる人員を制限する

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株主が書面で行動する能力を制限する

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利害関係者との企業合併を制限する

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場合によっては、株主が別例を採用、改訂または廃止するか、または会社登録証明書のいくつかの条文を改正または廃止する場合には、一般的に取締役選挙で投票する権利を有する株式総投票権の少なくとも662/3%を代表する承認を得る必要がある

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累積投票権はありません

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取締役選挙で取締役を罷免する権利のある株式は、株式総投票権662/3%以上を占める所有者の承認を受けなければならない

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取締役会は株主の承認なしに新シリーズ優先株を指定·発行する能力を有しており、これらの条項は配株計画を策定するために使用されることができ、その効果は潜在的な敵意の買収者の株式を著しく希釈し、買収を阻止する可能性がある

わが社の登録証明書と付則のこれらの条項は、潜在的な買収企みを阻止し、投資家が将来私たちの普通株に支払う可能性のある価格を下げることができ、これは私たちの普通株の市場価格を下げることができるかもしれない。

わが社の登録証明書は、あるタイプの訴訟はデラウェア州の衡平裁判所とアメリカの連邦地域裁判所で行わなければならないと規定しており、これは取締役や上級管理者に対する訴訟を阻止する効果があるかもしれない。

私たちの会社の登録証明書は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は以下の唯一と独占裁判所になると規定している

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私たちが提起した任意の派生訴訟や法的手続きを代表する

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取締役、上級管理者、代理または他の従業員または株主が私たちまたは私たちの株主に信託責任を負うというクレームを主張する任意の訴訟；

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“デラウェア州会社法”、“会社登録証明書”または“会社定款”のいかなる規定に基づいて、あるいは“デラウェア州会社法”に基づいてデラウェア州衡平裁判所に管轄権を与えた任意の訴訟

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会社の登録証明書または添付例の有効性を解釈、適用、強制的に実行または決定する任意のクレームまたは訴訟因を求める；または

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内政原則に制限された申索を提出するいかなる訴訟も、各事件において、当該衡平裁判所は、被告に指名された不可欠な当事者に対して所属者管轄権を有する。それはさらに、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦地域裁判所は、法律によって許容される最大の程度が、証券法に基づいて提起された訴因の苦情を解決する唯一の独占的なフォーラムとなるべきである。上記専属裁判所条項は、取引法に規定された義務又は責任を執行するために提起された訴訟にも適用されず、連邦裁判所が排他的管轄権を有する他のいかなるクレームにも適用されない。これらの規定は、適用される訴訟タイプにおいてより多くの適用法律の整合性を提供するため、私たちに利益をもたらすことが予想されるが、これらの規定は、取締役や上級管理者に対する訴訟を阻止する効果を果たす可能性がある。他社の会社登録証明書で選択されたような裁判所条項の実行可能性が法的手続きで疑問視されており，裁判所がこれらの条項を実行するかどうかは不明である。しかも、投資家は連邦証券法とその下の規則を遵守することを放棄してはいけない。私たちに対して提起されたいかなる適用訴訟でも、裁判所は

当社の登録証明書に含まれる裁判所選択条項は、このような訴訟では適用されないか、強制的に執行することができません。もしそうであれば、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連した追加コストが生じる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、または運営結果を損なう可能性がある。

わが社の登録証明書や添付例のこれらの条項は、取締役や上級管理者に対する訴訟を阻止する可能性があり、これは私たちの普通株の市場価格を下げる可能性があります。

プロジェクト6.ExhIBitsです。

(A)展示品。

以下に示す証拠は、本四半期報告書10-Q表の一部として提出されている。


			引用で編入する
展示品	記述形式		書類番号	展示品	提出日

2.1+	合意と合併計画は，期日は2021年3月7日であり，DMY Technology Group，Inc.，Inc.，IonQ，Inc.とIonQ Trap Acquisition Inc.によって署名される。	8-K	001-39694	2.1	2021年3月8日

3.1	IonQ，Inc.社の登録証明書の改訂と再発行。	8-K	001-39694	3.1	2021年10月4日

3.2	IonQ，Inc.の定款を改正して再制定した。	8-K	001-39694	3.2	2021年10月4日

31.1	2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による主要行政官の認証

31.2	2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-14(A)及び15(D)-14(A)条に基づく首席財務及び会計幹事の認証

32.1*	2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の認証

101.INS	XBRLインスタンスドキュメントを連結する.

101.カール	インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.

101.書院	インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.

101.def	XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.

101.介護会	XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.

101.Pre	XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.

104	表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれている).


+	S-K規則第601項の規定により、本展示品のある展示品及びスケジュールは省略されている。登録者は、すべての漏れた展示品とスケジュールのコピーを米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならない。
*	ここで提供され、取引所法案第18条について“アーカイブ”されているとはみなされず、証券法または取引所法案に従って提出された任意の文書(本四半期の報告書10−Q表の日付の前または後に行われてもかかわらず)に参照的に組み込まれている任意の一般的な登録言語にかかわらず、みなされてはならない。


クラスごとのタイトル	取引記号	各取引所名それに登録されている
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります	IONQ	ニューヨーク証券取引所
株式承認証は1株普通株で行使でき，1株当たり11.50ドルである	IONQ WS	ニューヨーク証券取引所


第1部-財務情報		1
第1項。	未監査の財務諸表	1
	2023年6月30日と2022年12月31日までの簡明総合貸借対照表	1
	2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務レポート	2
	2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合全面赤字報告書	3
	2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益変動簡明総合レポート	4
	2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間簡明合併現金フロー表	6
	簡明合併財務諸表付記	7
第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	27
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	36
第四項です。	制御とプログラム	37
第2部-その他の資料		38
第1項。	法律訴訟	38
第1 A項。	リスク要因	39
第六項です。	陳列品	70
サイン


☒		1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告


☐		1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告


	IonQ，Inc.

日付：2023年8月10日	/s/ピーター·チャップマン
	名前：	ピーター·チャップマン
	タイトル：	社長と最高経営責任者
		(首席行政主任)

日付：2023年8月10日	/s/トーマス·クライマー
	名前：	トーマス·クライマー
	タイトル：	首席財務官
		(首席財務会計官)