目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
_______から_______への移行期間について
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| ||
(州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 | |
法人または組織) | 識別番号) | |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル |
| 取引シンボル |
| 登録された各取引所の名前 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去 12 か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の § 232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
アクセラレーテッド・ファイラー ☐ | 非加速ファイラー ☐ | 小規模な報告会社 | ||||
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
目次
ソリッドパワー株式会社
フォーム 10-Q
目次
第I部。財務情報 | ||
アイテム 1. | 財務諸表 | 6 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 17 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 22 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 22 |
第二部その他の情報 | ||
アイテム 1. | 法的手続き | 22 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 22 |
アイテム 6. | 展示品 | 23 |
署名 | 24 |
1
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定義済みの用語集
期間 | 定義 | |
ああ | アンペアアワー | |
BMW | BMW オブ・ノース・アメリカ合同会社 | |
ESP | ソリッドパワー社、2021年従業員株式購入計画 | |
EV | バッテリー電気自動車 | |
電気自動車 (EV) セル | 60〜100 Ahのプロトタイプセルフォーマット | |
電気自動車ライン | 60〜100 Ahのセルを生産できる当社のパイロットセル生産ライン。 | |
交換法 | 改正された1934年の証券取引法 | |
フォード | フォード・モーター・カンパニー | |
GAAP | 米国で一般に認められている会計原則 | |
JDA | 共同開発契約 | |
OEM | 自動車オリジナル機器メーカー | |
Q1 フォーム10-Q | フォーム10-Qの2023年3月31日に終了した四半期の四半期報告書 | |
報告書 | Form 10-Qのこの四半期報告書 | |
秒 | 証券取引委員会 | |
ソリッド・パワー/会社/私たち/私たち/私たち/私たちの | デラウェア州の企業であるソリッドパワー社(f/k/a 脱炭素化プラス買収公社III) | |
SP2 | 電解質開発を行うコロラド州ソーントンの施設です | |
2022 フォーム 10-K | 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kに関する当社の年次報告書 |
2
目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このレポートには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する現在の期待と予測に基づいています。このレポートに含まれる現在または過去の事実の記述以外の、当社の将来の財務実績および戦略、拡大計画、市場機会、将来の事業、将来の経営成績、推定収益または損失、予測コスト、見通し、計画、および経営目標に関する記述はすべて、将来の見通しに関する記述です。場合によっては、将来の見通しに関する記述は、「かもしれない」、「すべき」、「できる」、「する」、「する」、「する」、「期待」、「計画」、「予測する」、「意図する」、「信じる」、「見積もり」、「続ける」、「計画」などの用語、またはそのような用語の否定的表現やその他の類似の表現で識別できます。これらの将来の見通しに関する記述は、当社に関する既知および未知のリスク、不確実性、および仮定の影響を受けやすく、その結果、当社の実際の結果、活動レベル、業績、または成果が、そのような将来の見通しに関する記述によって表現または暗示される将来の結果、活動レベル、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。適用法で別段の定めがある場合を除き、当社は、本セクションの記述によって明示的に認められている将来の見通しに関する記述を、本報告書の日付以降の出来事または状況を反映するように更新する義務を一切負いません。ここに記載されている将来の見通しに関する記述は、多くのリスクと不確実性の影響を受けやすく、そのほとんどは予測が難しく、その多くは当社の管理が及ばないものであることにご注意ください。
また、このレポートに含まれる会社に関する将来の見通しに関する記述は、以下の要因の影響を受けることに注意してください。
● | パートナーが必要とする技術的目標や結果を達成する能力や、競合する技術に先んじて自社の技術を商品化する能力など、当社の研究開発努力の成功の不確実性に関するリスク。 |
● | 当社のオリジナル機器メーカーの非独占的性質とJDAとの関係に関連するリスク。 |
● | 商業的に合理的な条件でパートナーと供給契約を交渉し、履行する当社の能力。 |
● | 事業計画の展開と、予想される事業マイルストーンの時期。 |
● | 生産施設の建設と運営の遅れ。 |
● | 米国以外の法域を含め、当社の知的財産を保護する当社の能力。 |
● | 開発が成功すれば、セル技術や電解質材料を展開できる電気自動車やその他の技術の幅広い市場採用。 |
● | 役員、技術者やエンジニアを含む主要従業員、または取締役の確保や採用、または必要な変更の成功 |
● | 経営陣や取締役会の異動に関連するリスクと潜在的な混乱 |
● | 適用される法律または規制の変更。 |
● | テクノロジーシステムとセキュリティ違反に関連するリスク。 |
● | サプライチェーンの中断など、他の経済的、ビジネス的、または競争的要因によって悪影響を受ける可能性があり、他のリスクや不確実性を管理できなくなる可能性。 |
● | 財務上の損失を被った歴史があり、当面の間、多額の費用と継続的な損失を被ると予想される研究開発段階の企業としての当社のステータスに関連するリスク。 |
● | 政府のクリーンエネルギーおよび電気自動車インセンティブの終了または削減。 |
● | 国内外のビジネス、市場、財政、政治、法的条件の変化。そして |
3
目次
● | 「パートI、項目1A」で説明した要因。2022年のフォーム10-Kと「パートII、項目1A」の「リスク要因」。Q1 Form 10-Qの「リスク要因」などの記述は、今後SECに提出する書類で更新または修正される可能性があります。 |
前述のリストには、会社に影響を与える可能性のあるリスクや不確実性のすべてが含まれているわけではないことに注意してください。
将来の出来事の予測として将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述は、主に、当社の事業、業績、財政状態および見通しに影響を与える可能性があると当社が考える将来の出来事や傾向に関する現在の予想と予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述に記載されている出来事の結果は、リスク、不確実性、および「パートI、項目1A」に記載されているものを含むその他の要因の影響を受けます。2022年のフォーム10-Kの「リスク要因」と「パートII、項目1A」。Q1 Form 10-Qの「リスク要因」などの記述は、今後SECに提出する書類で更新または修正される可能性があります。さらに、私たちは非常に競争が激しく、急速に変化する環境で事業を行っています。新しいリスクや不確実性が時々現れ、このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクや不確実性を予測することは不可能です。将来の見通しに関する記述に反映されている結果、出来事、状況が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、出来事、または状況は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
当社も他の人物も、これらの将来の見通しに関する記述の正確性と完全性について責任を負いません。さらに、このレポートに記載されている将来の見通しに関する記述は、記述が行われた日現在の出来事にのみ関連しています。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、本レポートの日付以降の出来事や状況、または新しい情報や予期しない出来事の発生を反映するために、本レポートに記載されている将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。私たちの将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。当社の将来の見通しに関する記述は、将来の買収、合併、処分、合弁事業、または当社が行う可能性のある投資の潜在的な影響を反映していません。
商標
このレポートに記載されている当社のロゴと商標、およびここに参照して組み込まれている文書は、当社の所有物です。この文書および参照により組み込まれている文書には、他の団体に属する商標とサービスマークへの言及が含まれています。便宜上、本レポートで言及されている商標や商号は、® またはTM記号なしで表示される場合がありますが、そのような言及は、該当するライセンサーが適用法の下で最大限の範囲で、これらの商標および商号に対する権利を主張しないことを示すものではありません。私たちは、他社の商号、商標、またはサービスマークの使用または表示を、他の企業との関係、またはそれらによる承認または後援を示唆することを意図していません。
市場および業界データ
このレポート全体で使用される業界および市場データ、またはここに組み込まれている文書は、当社独自の見積もりと調査、独立した市場調査、業界および一般的な出版物と調査、政府機関、公開されている情報、および第三者が実施した調査、調査、および調査から参照して入手しました。内部の見積もりは、業界アナリストや第三者の情報源によって公開されている情報、社内調査、業界での経験に基づいて導き出され、そのようなデータと、業界や市場に関する知識に基づいて当社が行った仮定に基づいており、これは妥当であると考えています。場合によっては、このデータの出所を明記していないこともあります。さらに、このレポートまたはここに記載されている文書に含まれる業界および市場データは信頼性が高く、合理的な仮定に基づいていると考えていますが、そのようなデータには重大なリスクやその他の不確実性が含まれ、「リスク要因」というタイトルのセクションで説明されているものを含むさまざまな要因に基づいて変更される可能性があります。これらおよびその他の要因により、結果が独立当事者または当社が行った見積もりで表明されたものと大きく異なる可能性があります。
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目次
ソリッドパワーに関する情報
私たちは、ソリッドパワーと製品に関する情報を顧客、投資家、および一般の人々に開示する手段として、当社のウェブサイト(www.solidpowerbattery.com)とさまざまなソーシャルメディアチャネルを使用しています(例:、@SolidPowerInc ツイッター、ソリッド・パワー社(LinkedIn)、ソリッド・パワー(YouTube)。当社のウェブサイトやソーシャルメディアチャネルに掲載された情報は、本レポートや当社がSECに提出するその他のレポートや文書に参照により組み込まれることはありません。さらに、私たちのウェブサイトのURLへの参照は、非アクティブなテキスト参照のみを目的としています。これらのチャネルを通じて投稿する情報は、重要と見なされる場合があります。したがって、投資家は、当社のプレスリリース、SECへの提出書類、公開の電話会議やウェブキャストをフォローするだけでなく、これらのチャネルを監視する必要があります。また、当社のウェブサイトの「投資家向けメールアラート」セクションにアクセスしてメールアドレスを登録すると、ソリッドパワーに関する電子メールアラートやその他の情報が自動的に届く場合があります https://ir.solidpowerbattery.com。フォーム10-Kの年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-Kの最新報告書、および取引法のセクション13(a)と15(d)に従って提出されたレポートの修正は、SECに提出されます。当社がSECに提出するこれらの報告書やその他の情報は、そのような報告書がSECのウェブサイトに掲載されていれば、https://ir.solidpowerbattery.com/financial-information/sec-filings で無料で入手できます。
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目次
パート I — 財務情報
アイテム 1.財務諸表
ソリッドパワー株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位。額面と株式数を除く)
2023年6月30日 | |||||||
| (未監査) |
| 2022年12月31日 | ||||
資産 | |||||||
現在の資産 |
|
|
|
| |||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | |||
市場性のある証券 | | | |||||
契約売掛金 |
| |
| | |||
前払費用およびその他の流動資産 |
| |
| | |||
流動資産合計 |
| |
| | |||
不動産、プラントおよび設備、純額 |
| |
| | |||
使用権オペレーティングリース資産、純額 | | | |||||
使用権融資リース資産、純額 | | | |||||
その他の資産 | | | |||||
長期投資 | | | |||||
無形資産、純額 |
| |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | |||
負債と株主資本 |
|
| |||||
流動負債 |
|
| |||||
買掛金とその他の未払負債 | | | |||||
長期債務の現在の部分 |
| — |
| | |||
繰延収益 |
| |
| | |||
未払報酬 |
| |
| | |||
オペレーティングリース負債、短期 | | | |||||
融資リース負債、短期 | | | |||||
流動負債合計 |
| |
| | |||
保証責任 | | | |||||
オペレーティングリース負債、長期 | | | |||||
ファイナンスリース負債、長期 |
| |
| | |||
負債総額 | | | |||||
株主資本 |
|
|
|
| |||
普通株式、 $ |
| |
| | |||
追加払込資本 |
| | | ||||
累積赤字 |
| ( |
| ( | |||
その他の包括損失の累計 | ( | ( | |||||
株主資本の総額 |
| |
| | |||
負債総額と株主資本 | $ | | $ | |
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
6
目次
ソリッドパワー株式会社
要約連結営業諸表と包括利益(損失)(未監査)
(株式数と1株あたりの金額を除く、千単位)
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||
2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | ||||||||
収益 | $ | | $ | $ | | $ | |||||||
営業経費 |
|
| |||||||||||
直接費用 | | | |||||||||||
研究開発 | |
| |
| |||||||||
販売、一般および管理 | |
| | |
| | |||||||
営業費用の合計 | |
| | |
| | |||||||
営業損失 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||||
営業外収益と費用 |
|
| |||||||||||
利息収入 | | | | ||||||||||
ワラント負債の公正価値の変動 | | | |||||||||||
支払利息 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||||
営業外収益と経費の合計 | |
| | |
| | |||||||
税引前利益(損失) | ( |
| | ( |
| | |||||||
所得税給付 | — |
| | — |
| | |||||||
普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
その他の包括利益 (損失) | | ( | ( | ( | |||||||||
普通株主に帰属する包括利益(損失) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
基本および希薄化後の1株当たり利益(損失) | ( | | ( | | |||||||||
加重平均発行済株式数 — 基本 | |
| |
| |||||||||
加重平均発行済株式数 — 希薄化後 | |
| |
|
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
7
目次
ソリッドパワー株式会社
要約連結株主資本計算書(未監査)
(株式数を除く千単位)
普通株式 | ||||||||||||||||||
[追加] | 累積 | 累積その他 | 総株主の | |||||||||||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 払込資本金 |
| 赤字 |
| 包括的損失 |
| エクイティ | |||||||
2022年12月31日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
純損失 |
| — |
| — | — |
| ( | — |
| ( | ||||||||
行使されたストックオプション |
| |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
有価証券の含み益について | — | — | — | — | | | ||||||||||||
2023年3月31日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
純損失 |
| — |
| — | — |
| ( | — |
| ( | ||||||||
ESPPに基づいて発行された株式 | | — | | — | — | | ||||||||||||
株式報酬に関連する従業員税の源泉徴収 | — | — | ( | | — | ( | ||||||||||||
既得RSU用に発行された株式 | | — | — | — | — | |||||||||||||
行使されたストックオプション |
| |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
有価証券の含み損失 | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2023年6月30日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
普通株式 | ||||||||||||||||||
[追加] | 累積 | 累積その他 | 総株主の | |||||||||||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 払込資本金 |
| 赤字 |
| 包括的損失 |
| エクイティ | |||||||
2021年12月31日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | — | $ | | |||||||
純損失 |
| — |
| — | — |
| ( | — |
| ( | ||||||||
取引手数料 | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||
行使されたストックオプション |
| |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
有価証券の含み損失 | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2022年3月31日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
当期純利益 (損失) |
| — | — | — | — | |||||||||||||
株式報酬に関連する従業員税の源泉徴収 | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||
RSUの権利確定のために発行された株式 | — | — | — | — | — | |||||||||||||
行使されたストックオプション |
| — | — | — | ||||||||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — | — | — | — | |||||||||||||
有価証券の含み損失 |
| — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
2022年6月30日時点の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
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目次
ソリッドパワー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書(未監査)
(千単位)
6月30日に終了した6か月間 | |||||||
| 2023 |
| 2022 | ||||
営業活動によるキャッシュフロー |
| ||||||
当期純利益 (損失) | $ | ( | $ | ||||
純利益(損失)を営業活動による純現金および現金同等物と調整するための調整: |
| ||||||
減価償却と償却 | |
| |||||
使用権資産の償却 | | ||||||
株式報酬費用 | |
| |||||
繰延税金 | — |
| |||||
ワラント負債の公正価値の変動 | ( | ( | |||||
保険料の償却と有価証券の割引の加算 | ( | — | |||||
現金および現金同等物を提供(使用)した営業資産および負債の変化: |
| ||||||
契約売掛金 | ( |
| ( | ||||
前払費用およびその他の資産 | ( |
| | ||||
買掛金およびその他の未払負債 | ( |
| ( | ||||
繰延収益 | ( |
| ( | ||||
未払費用 | |
| | ||||
リース負債 | ( | | |||||
営業活動に使用された純現金および現金同等物 | ( |
| ( | ||||
投資活動によるキャッシュフロー |
| ||||||
不動産、プラント、設備の購入 | ( |
| ( | ||||
有価証券の購入と長期投資 | ( |
| ( | ||||
有価証券の売却による収入 | | | |||||
無形資産の購入 | ( |
| ( | ||||
投資活動によって提供された(使用された)純現金および現金同等物 | |
| ( | ||||
財務活動によるキャッシュフロー |
| ||||||
債務の支払い | ( |
| ( | ||||
ストックオプションの行使による収入 | |
| | ||||
ESPPに基づく普通株式の発行による収入 | | — | |||||
ストックオプション行使の売掛金 | — | | |||||
株式報酬に関連する従業員税の源泉徴収のために支払われる現金 | ( | ( | |||||
ファイナンスリース負債の支払い | ( | ( | |||||
取引コスト | — | ( | |||||
財務活動によって提供された純現金および現金同等物 | | | |||||
現金および現金同等物の純額 (減少) | ( | ( | |||||
現金および現金同等物の期首残高 | | | |||||
現金および現金同等物の期末残高 | | | |||||
利息として支払われた現金 | $ | | $ | | |||
未払資本支出 | $ | | $ | |
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
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目次
要約連結財務諸表の注記(未監査)
注記1 — ビジネスの性質
Solid Power, Inc.(以下「当社」)は、急成長している電気自動車やその他の市場向けに次世代のバッテリーを可能にするソリッドステートバッテリー技術を開発しています。当社が計画しているビジネスモデルは、硫化物系固体電解質の販売と、固体電池の設計と製造プロセスのライセンス供与です。
注2 — 重要な会計方針
会社が従う重要な会計方針は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書(「2022年フォーム10-K」)に含まれる注記2(会社の財務諸表の重要な会計方針)に記載されており、6月30日に終了した期間のフォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結財務諸表の注記(未監査)(「注記」)によって補足されます。2023年(この「レポート」)。このレポートに含まれる財務諸表(注記を含む)は、2022年のForm 10-Kと併せて読む必要があります。
プレゼンテーションの基礎と統合の原則
添付の当社の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に基づいて作成されています。GAAPに従って未監査の要約連結財務諸表を作成する場合、経営陣は未監査の要約連結財務諸表に報告された金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。ここに記載されている金額はすべて米ドルで、額面、株式、1株あたりの金額を除いて、数千単位です。
添付の未監査の要約連結財務諸表には、当社とその完全子会社であるSolid Power Operating, Inc.の勘定が含まれています。連結では、会社間の残高と取引はすべて消去されています。さらに、前期間の特定の金額は、添付の未監査の要約連結財務諸表の当期表示に合わせて再分類されました。
最近の会計上の宣言
リース
2016年2月、FASBはASU番号2016-02、リース(トピック842)を発行し、続いて他の関連するASUを発行しました。これらのASUは、的を絞った改善と追加の実際的な便宜的選択肢を提供します。2022年1月1日、当社は修正された遡及的手法を用いてトピック842の基準を採択し、トピック842の実施における実際的な手段をいくつか選定しました。会社に影響を与えた主な変化は、これまで貸借対照表から外れていたのが借手であるオペレーティングリースの会計処理に関するものです。
金融商品
2016年6月、FASBはASU 2016-13「金融商品—信用損失(トピック326):金融商品の信用損失の測定」を発行しました。このガイダンスは、現在の予想信用損失の推定に基づいて金融商品の信用損失を認識する新しいモデルを導入しています。ASU 2016-13では、売却可能な債務証券の減損に関する最新のガイダンスも提供しており、追加の開示要件も含まれています。当社は、2022年1月1日にこのガイダンスを採用しました。
当社は、定期的に販売可能な有価証券を見直し、信用格付けの変化、過去の経験、市場データ、発行体固有の要因、現在の経済状況などの要因を考慮して、現在予想される信用損失を評価しています。この分析によると、信用損失引当金は重要ではなく、資産の帳簿価額の減額として記録されます。
当社は、過去の出来事のリスク、現在の状況、および将来の見通しに関する情報に基づいて、キャッシュフローの回収可能性を考慮して、個々の顧客レベルで売掛金の経年変化を見直します。当社は、回収に失敗することが予想される売掛金の推定部分に等しい不良債権引当金を設けています。貸倒引当金は、関連する売掛金の帳簿価額を差し引いた額として記録されます。現在まで、当社は貸倒引当金を計上していません。
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目次
注3 — 資産、プラント、設備
資産、プラント、設備は次のように要約されます。
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | ||||
商業用生産設備 | $ | | $ | | |||
実験装置 | | | |||||
借地権の改善 |
| |
| | |||
家具とコンピューター機器 |
| |
| | |||
建設中です |
| |
| | |||
総費用 |
| |
| | |||
減価償却累計額 |
| ( |
| ( | |||
純資産と設備 | $ | | $ | |
専用の実験装置や商業生産設備の減価償却費は、研究開発に計上されます。その他の減価償却費は会社の諸経費に含まれ、発生した会社の人件費に基づいて、添付の要約連結営業報告書の営業費用全体に配分されます。
資産、プラント、設備に関連する減価償却費の要約は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
減価償却費 | $ | | $ | | $ | | $ | |
2022年、同社はコロラド州ルイビルの施設に2つ目のドライルームを建設し、第2のセルパイロット生産ラインを設置することでセル生産能力を拡大しました。このラインは、自動車の認定プロセス用により大型の固体バッテリーセルを生産することを目的としています。
同社はコロラド州ソーントンにある施設で電解液の生産を拡大しました。この生産量を拡大することで、細胞生産ラインへの供給に必要な電解質材料を大量に生産し、研究開発努力を続けることができます。同社は2023年にこの施設で電解液の製造を開始し、施設の一部を稼働させました。
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
建設中 | |||||||
EV細胞株(SP1) | $ | | $ | | |||
他の細胞開発機器(SP1) | | | |||||
電解質製造および開発装置(SP2) | | |
注4 — 無形資産
会社の無形資産の要約は次のとおりです。
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | ||||||||||
総運搬量 | 累積 | 総運搬量 | 累積 | ||||||||||
| 金額 |
| 償却 |
| 金額 |
| 償却 | ||||||
無形資産: | |||||||||||||
ライセンス | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
特許 | | ( | — | — | |||||||||
特許出願中 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
商標 | | — | | — | |||||||||
商標出願中 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
償却された無形資産の合計 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( |
11
目次
無形資産の償却費の要約は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 |
| |||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 |
| ||||||
償却費用 | $ | | $ | | $ | | $ | |
無形資産の耐用年数はさまざまです に
注5 — 公正価値の測定
現金同等物、短期投資、売掛金、買掛金、未払負債などの特定の金融商品の帳簿価額は、満期が比較的短いため公正価値に近似しています。
定期的に公正価値で測定および記録される資産および負債
2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、定期的に公正価値で測定および記録されている当社の金融資産および負債は、公正価値階層内で次のように分類されました。
2023年6月30日 | ||||||||||||
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 合計 | |||||
資産 | ||||||||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
コーポレート・ボンド | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
国債 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
米国財務省 |
| — | — | — |
| — | ||||||
負債 | ||||||||||||
パブリックワラント | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
私募新株予約権 | $ | — | $ | | $ | — | $ | |
2022年12月31日 | ||||||||||||
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 合計 | |||||
資産 | ||||||||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
コーポレート・ボンド | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
国債 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
米国財務省 |
| | — | — |
| | ||||||
負債 | ||||||||||||
パブリックワラント | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
私募新株予約権 | $ | — | $ | | $ | — | $ | |
会社の有価証券および長期投資の公正価値の変動は、その他の包括損失に含まれます。ありました
ワラントの公正価値
私募ワラント(以下に定義)の公正価値は、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、ブラックショールズモデルを使用して推定されています 連結貸借対照表の日付。パブリックワラント(以下に定義)の公正価値は、レベル1のインプットであるナスダック株式市場における当該ワラントの相場価格に基づいて測定されています。私募ワラントの推定公正価値は、レベル2のインプットを使用して決定されます。Black-Scholesモデルには、予想株価の変動、予想寿命、リスクフリー金利、配当利回りに関する仮定が内在しています。これらのインプットのいずれかが大幅に増加(または減少)すると、公正価値の測定値が大幅に高くなる(または低くなる)可能性があります。同社は、会社の公開ワラントによるインプライドボラティリティと一部の同業他社の過去のボラティリティに基づいて、私募ワラントのボラティリティを推定しています。
12
目次
ワラントの予想残存期間(以下に定義)と一致する企業の普通株式。リスクフリー金利は、ワラントの予想残存期間と同様の満期の米国財務省のゼロクーポン利回り曲線に基づいています。ワラントの予想存続期間は、残りの契約期間と同等であると想定されます。配当利回りは過去の金利に基づいており、同社はこれをゼロのままにすると予想しています。次の表は、私募新株予約権の定期評価に使用されたレベル2のインプットに関する定量的な情報を、その測定日時点で提供しています。
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 |
| |||
行使価格 | $ | | $ | | |||
株価 | $ | | $ | | |||
ボラティリティ |
| | % |
| | % | |
期間 |
| |
| | |||
リスクフリーレート |
| | % |
| | % |
次の表は、レベル1の直接観察可能なインプットを使用して公正価値で測定された公募ワラントと、レベル2の直接的または間接的に観察可能なインプットを使用して公正価値で測定された私募ワラントを調整したものです。
パブリックワラント | 私募新株予約権 | |||||
| レベル 1 フェアバリュー |
| レベル 2 フェアバリュー | |||
2022年12月31日 | $ | | $ | | ||
公正価値の変動 | $ | | $ | | ||
2023年3月31日 | $ | | $ | | ||
公正価値の変動 | $ | ( | $ | ( | ||
2023年6月30日 | $ | | $ | |
次の表は、2023年6月30日の公的新株予約権と私募新株予約権の公正価値の3か月と6か月の変動を調整したものです。
3ヶ月の変化は | |||||||||||||
ワラントクラス |
| レベル |
| ワラント |
| 2023年3月31日 |
| 公正価値 |
| 2023年6月30日 | |||
パブリックワラント |
| 1 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
私募新株予約権 |
| 2 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
合計 |
|
|
| | $ | | $ | ( | $ | |
6ヶ月の交代 | |||||||||||||
ワラントクラス |
| レベル |
| ワラント |
| 2022年12月31日 |
| 公正価値 |
| 2023年6月30日 | |||
パブリックワラント |
| 1 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
私募新株予約権 |
| 2 |
| | $ | | $ | ( | $ | | |||
合計 |
|
|
| | $ | | $ | ( | $ | |
注6 — 保証責任
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、
私募ワラントは、私募ワラントの最初の購入者または許可された譲受人が保有している限り、会社が引き換えることはできません。
ワラントは当初、2021年6月15日付けの企業結合契約および再編計画で検討されている取引の完了時に、当社、DCRC合併サブ社とソリッドパワー・オペレーティング社(修正後)の間で、公正価値で測定されました。 $
13
目次
ワラント負債の公正価値の変動 $
2022年のフォーム10-Kで開示されている償還条件を含め、公募または私募ワラントに変更はありません。
注7 — 株主資本
普通株式
2023年6月30日と2022年6月30日までの3か月と6か月の普通株式に対して行使されたストックオプション、Solid Power, Inc.2021従業員株式購入制度(「ESPP」)に基づいて発行された株式、およびRSUの権利確定時に発行された株式は、以下の表にまとめられています。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||
行使されたストックオプション | | | |||||||
ESPPに基づいて発行された株式 | | — | | — | |||||
RSUの権利確定時に発行された株式 | | | | |
2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間にSolid Power, Inc.の2014年株式インセンティブプラン(「2014年プラン」)に基づいて行使されたストックオプションから受け取った現金は $
2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間にESPPに基づいて発行された株式から受け取った現金は $
注8 — 株式ベースの報酬
2022年のフォーム10-Kで開示されているように、株式インセンティブ制度、従業員株式購入制度、または株式報酬の会計方法に変更はありません。
従業員と取締役に発行されるストックオプションと制限付株式ユニット(「RSU」)の公正価値は、通常、賞の権利確定期間と一致する勤続期間にわたる報酬費用として認識されます。 会社は営業費用全体に比例して報酬を割り当てました。 年間報酬費用の金額を計算する際、当社は没収を見積もらず、代わりに没収が発生した時点で計上することを選択しました。
2023年6月30日までの3か月と6か月間、同社は報酬費用の合計を次のように認識しました。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | ||||||
RSUに関連する株式ベースの報酬費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ストックオプションに関連する株式ベースの報酬費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
ESPPに関連する株式ベースの報酬費用 | | — | | — | ||||||||
株式ベースの報酬費用の合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
現時点で将来の報酬費用が認識されていません | — | — | | |
14
目次
次の表は、2023年6月30日までの3か月と6か月間のRSUとストックオプションの授与活動をまとめたものです。
| |||||
RSU | ストックオプション | ||||
2022年12月31日現在の残高 | |
| | ||
付与されました | | | |||
既得または行使済み | — | ( | |||
没収 | ( | ( | |||
2023年3月31日現在の残高 | | | |||
付与されました | | | |||
既得または行使済み | ( | ( | |||
没収 | ( | ( | |||
2023年6月30日に素晴らしいです | | |
ストックオプション
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間の各ストックオプション付与の公正価値は、Black-Scholesオプション価格モデルを使用して付与日に次の加重平均仮定を使用して推定されました。
| 6月30日に終了した6か月間 |
| ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
おおよそのリスク‑無料レート |
| | % | % | ||||
ボラティリティ |
| | % | % | ||||
平均期待寿命 (年) |
| |||||||
配当利回り |
| — | % | — | % | |||
加重‑付与日の平均時価値 | $ | | $ | |||||
付与されたストックオプション総額の推定公正価値 | $ | | $ |
注9 — 1株当たり利益(損失)
1株当たりの基本利益(損失)は、普通株式に帰属する純利益(損失)を、期間中の発行済普通株式の基本加重平均数で割ったものです。
2023年6月30日までの3か月と6か月の純損失のため、希薄化後の1株当たり損失は、希薄化防止効果があると思われる商品を考慮せずに計算されました。2022年6月30日までの3か月および6か月間の純利益のため、希薄化後の1株当たり利益は、希薄化の可能性のある商品を考慮して計算されました。2023年と2022年に発行されたワラントは、その期間のワラントの行使価格が普通株式の平均市場価格を上回っていたため、希薄化後の1株当たり利益の計算には含まれていませんでした。
以下の表は、2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月と6か月間の基本および希薄化後の1株当たり利益(損失)の計算を示しています。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
加重平均発行済株式数 — 基本 | | | | | |||||||||
加重平均発行済株式数 — 希薄化後 | | | | | |||||||||
基本および希薄化後の1株当たり利益(損失) | ( | | ( | |
15
目次
2023年6月30日までの3か月と6か月の時点で、希薄化後の1株当たり損失の計算から除外された希薄化の可能性のある有価証券は、以下の表のとおりです。さらに、2022年6月30日までの3か月および6か月間、希薄化後の1株当たり利益の計算に含まれる希薄化の可能性のある有価証券は次のとおりです(株式)。
6月30日に終了した6か月間 | |||||
2023 |
| 2022 | |||
ワラント | |
| |||
2014年と2021年の株式インセンティブプラン-ストックオプション | |
| |||
2021年の株式インセンティブプラン-RSU | |
| |||
2021年の従業員株式購入計画-普通株式 | | — | |||
臨時発行可能な普通株式 | | — | |||
希薄化する可能性のある有価証券の総額 | |
注10 — リース
会社は2つの施設と特定の機器をリースしています。固定賃料は一般的に毎年上昇し、固定資産税、保険、共用エリアの維持管理など、家主の運営費の一部を会社が負担します。
コロラド州ルイビルにある当社の施設は、2029年9月に満期を迎えるキャンセル不可のオペレーティングリース契約を結んでいます。2022年、当社はリースを修正し、以前にサブリースしたスペースをベースリースに組み込み、リース期間を延長しました。当社には、このリースを追加で更新する権利があります
2021年9月1日、当社はコロラド州ソーントンにある施設の産業用オペレーティングリース契約を締結しました。当初の契約期間は2029年3月31日です。このオペレーティングリースでは、会社の更新オプションが1つあります
同社には、2023年6月30日現在、ファイナンスリースに分類されている特定の機器リースがあります。
会社のリースには、条件付きの家賃の支払いはなく、残存価値保証も含まれていません。
リース費用の構成要素は次のとおりです。
| 3 か月が終了 |
| 6 か月間終了 | ||||
| 2023年6月30日 |
| 2023年6月30日 | ||||
ファイナンスリース費用: |
|
|
|
| |||
使用権資産の償却 | $ | | $ | | |||
リース負債利息 |
| |
| | |||
オペレーティングリース費用 |
| |
| | |||
リース費用の合計 | $ | | $ | |
リースに関連するキャッシュフロー情報の構成要素は次のとおりです。
| 3 か月が終了 |
| 6 か月間終了 | ||||
| 2023年6月30日 |
| 2023年6月30日 | ||||
営業資金の流出キャッシュフロー — ファイナンスリース | $ | | $ | | |||
対外キャッシュフローの資金調達 — ファイナンスリース |
| |
| | |||
営業対外キャッシュフロー — オペレーティングリース |
| |
| | |||
新しいファイナンスリース負債と引き換えに取得した使用権資産: | | | |||||
新しいオペレーティングリース負債と引き換えに取得した使用権資産: | — | — |
16
目次
| 2023年6月30日 |
| |
ファイナンスリース |
|
| |
加重平均残存リース期間 — ファイナンスリース (年単位) |
| ||
加重平均割引率 — ファイナンスリース |
| | % |
オペレーティングリース |
|
| |
加重平均残存リース期間 — オペレーティングリース (年単位) |
| ||
加重平均割引率 — オペレーティングリース |
| | % |
2023年6月30日現在、今後5年間およびそれ以降の将来の最低支払い額は次のとおりです。
会計年度 |
| ファイナンスリース |
| オペレーティングリース | ||
2023 (残りの 6 か月間) | $ | | $ | | ||
2024 | | | ||||
2025 | | | ||||
2026 | | | ||||
2027 | | | ||||
2028 | | | ||||
その後 | — | | ||||
合計 | | | ||||
現在価値割引が少ない | | | ||||
リース負債総額 | $ | | $ | |
注11 — 関連当事者間取引
2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、同社は認識しました $
注12 — 所得税
会社の実効税率は
注13 — 不測の事態
通常の業務上、当社は訴訟の当事者となることがあります。当社は、特定の訴訟をカバーする保険に加入しており、そのような訴訟の解決が会社に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
財務状況と経営成績に関する以下の経営陣の考察と分析は、本レポートの他の場所に含まれる連結財務諸表およびそれに関連する注記と併せて読む必要があります。以下の説明には、将来の計画、推定、信念、および期待される業績を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。その他の議論については、上記の「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」を参照してください。将来の見通しに関する記述は、当社の管理が及ばない可能性のある出来事、リスク、不確実性に左右されます。当社の実際の結果は、これらの将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。このような違いの原因または要因となる可能性のある要因には、以下に示されている要因や、このレポートの他のパートIの項目1Aで説明されている要因が含まれますが、これらに限定されません。2022年のフォーム10-Kおよび「パートII、項目1A」の「リスク要因」。Q1 Form 10-Qの「リスク要因」などの記述は、今後SECに提出する書類で更新または修正される可能性があります。特に明記されていない限り、以下の経営成績と財務状況および流動性についての考察と分析は、当社の現在の継続事業に関するものであり、本レポートの連結財務諸表とその注記、および2022年のフォーム10-Kと併せて読んでください。当社は、適用法により開示が義務付けられている場合を除き、新しい情報、新しい開発、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負わず、また明示的に否認します。
17
目次
[概要]
私たちは、急成長している電気自動車やその他の市場向けに次世代の充電式バッテリーを実現するために、固体電池技術を開発しています。
私たちのコアテクノロジーは、従来のリチウムイオン電池に使用されていた液体またはゲル電解質に代わる独自の硫化物系固体電解質材料です。私たちの電解質材料は、従来のリチウムイオンと比較して、航続距離を延ばし、バッテリー寿命を延ばし、安全性を向上させ、コストを削減できると信じています。
また、カソード、アノード、セパレータ層の電解質を利用するソリッドステートセルの設計と開発も行っています。現在、確立された製造プロセスを使用して、2つのパイロットラインで0.2 Ah、2Ah、20Ah、およびEVセルを製造しています。
私たちは、フォード、BMW、SK On Co., Ltdなどの業界リーダーと提携しています。これらの各パートナーと緊密に協力して、技術の商業化という究極の目標を掲げて、セル設計と電解質材料の改良と検証を行っています。電解質をセルメーカーに販売し、セル設計と製造プロセスのライセンス供与という私たちのビジネスモデルは、商用バッテリーメーカーになることを計画している多くの競合他社とは一線を画しています。最終的に、私たちは電気自動車と他の用途の両方に電力を供給するための硫化物系固体電解質材料の主要な生産者および販売業者になるよう努めています。私たちはバッテリーセルを商業的に生産するつもりはないので、独自のセル設計を商業的に製造してバッテリー製造施設を建設することを計画している他の開発段階のバッテリー会社よりも投資が少ないと予想しています。
現在製造している製品は開発段階にあり、電解質またはセル技術を商品化するには、継続的な開発と検証が必要です。
最近のビジネスハイライト
● | SP2は4月に電解質粉末の生産を開始し、生産の拡大を開始し、社内の性能と品質の目標を達成しています。 |
● | JDAで実行を続け、FordでJDAを拡張しました。 |
● | 初期の電解質粉末サンプリング活動について、業界のリーダーから肯定的なフィードバックを受けました。 |
● | EVセルの生産量が増加し、20Ahのセル収量が向上したことで、同社は2023年にパートナーにAサンプルEVセルを納入し、デモカープログラムのためにBMWにEVセルを納入する計画を順調に進めています。 |
● | 2023年後半は、電解質のスケーリングとサンプリングの継続、細胞生産プロセスの最適化、細胞性能の向上、パートナーへの細胞の提供に重点が置かれます。 |
● | ジョン・ヴァン・スコーターを社長兼最高経営責任者に任命しました。 |
業績に影響を及ぼす主な要因
私たちは研究開発段階の企業であり、電解液の販売やセル設計のライセンス供与によって大きな収益を上げていません。当社が製品を商品化する能力は、当社にとって大きな機会となるだけでなく、重大なリスクや課題をもたらすいくつかの要因に左右されます。たとえば、本レポートに記載されている「リスク要因」や「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」に記載されているものは、参照により組み込まれています。
商品化する前に、製品がお客様の性能と安全の要件を満たしていることを確認するために、製品のテストと検証が必要です。また、相互に受け入れられる条件で、ライセンス契約や供給契約をお客様と交渉する必要があります。予想される需要を満たすには、電解質材料の生産を拡大する必要があります。これらの要因はすべて時間がかかり、当社の業績に影響します。多くの要因は定量化が難しいため、当社の実際の業績は、現在の予想とは異なる場合があります。
これまでの収益は、主に政府との契約に基づく研究開発実績と研究開発のライセンス活動によるものです。私たちは生産を拡大するために多額の資本を投入し、投入しています
18
目次
能力と研究開発プログラムへの従事者です。また、上場企業としては、引き続き大幅に多くの管理費が発生しています。
開発目標を達成して商品化を達成することに加えて、当社製品の将来の成長と需要は、電気自動車の市場での採用に大きく依存します。新エネルギー車の市場は、新しい技術、競争力のある価格設定、政府の規制と業界基準、消費者の需要と行動の変化により、依然として急速に進化しています。
プレゼンテーションの基礎
私たちは現在、1つの事業セグメントで事業を行っています。商業事業を行わない研究開発会社として、これまでの私たちの活動は限られており、主に米国で行われていました。当社の過去の業績は、GAAPと米ドルで報告されています。
業務結果
2023年6月30日に終了した3か月と6か月と2022年6月30日に終了した3か月と6か月との比較
2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、私たちは資本投資と運用投資を増やすことで開発努力を拡大し、加速しました。私たちは、施設、生産設備、能力を拡大しながら、人材への投資を続けました。開発戦略を実行するために、2023年の残りの期間まで、すべての事業分野での支出を増やし続けると予想しています。
次の表は、示された期間の当社の経営成績をまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間 |
| 6月30日に終了した6か月間 |
| ||||||||||||||||||||||
(千単位) |
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| % |
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| % |
| ||||||||
収益 | $ | 4,906 | $ | 2,582 | $ | 2,324 | 90 | % | $ | 8,698 | $ | 4,778 | $ | 3,920 | 82 | % | |||||||||
営業経費 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||
直接費用 | 6,897 | 2,987 |
| 3,910 |
| 131 | % |
| 13,171 | 5,017 |
| 8,154 |
| 163 | % | ||||||||||
研究開発 | 14,508 |
| 8,440 |
| 6,068 |
| 72 | % |
| 26,156 | 15,101 |
| 11,055 |
| 73 | % | |||||||||
販売、一般および管理 | 5,673 |
| 5,851 |
| (178) |
| (3) | % |
| 12,862 | 10,670 |
| 2,192 |
| 21 | % | |||||||||
営業費用の合計 | 27,078 |
| 17,278 |
| 9,800 |
| 57 | % |
| 52,189 | 30,788 |
| 21,401 |
| 70 | % | |||||||||
営業損失 | (22,172) |
| (14,696) |
| (7,476) |
| (51) | % |
| (43,491) | (26,010) |
| (17,481) |
| (67) | % | |||||||||
営業外収益と費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||
利息収入 | 4,993 | 931 |
| 4,062 |
| 436 | % |
| 9,827 | 1,171 |
| 8,656 |
| 739 | % | ||||||||||
ワラント負債の公正価値の変動 | 4,987 | 27,473 | (22,486) | (82) | % | 2,325 | 28,183 | (25,858) | (123) | % | |||||||||||||||
支払利息 | (13) | (5) |
| (8) |
| 160 | % |
| (26) | (10) |
| (16) |
| 160 | % | ||||||||||
営業外収益と経費の合計 | 9,967 |
| 28,399 | $ | (18,432) |
| (65) | % | $ | 12,126 | 29,344 | $ | (17,218) |
| (59) | % | |||||||||
税引前利益(損失) | (12,205) |
| 13,703 | (25,908) | NM | (31,365) | 3,334 | (34,699) | NM | ||||||||||||||||
所得税給付 | — |
| 36 |
| (36) |
| NM |
| — | 13 |
| (13) |
| NM | |||||||||||
純利益 (損失) | $ | (12,205) | $ | 13,667 |
| (25,872) |
| NM |
| (31,365) | $ | 3,321 |
| (34,686) |
| NM | |||||||||
普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | (12,205) | $ | 13,667 | $ | (25,872) |
| NM | $ | (31,365) | $ | 3,321 | $ | (34,686) |
| NM | |||||||||
その他の包括利益 (損失) | 1,098 | (961) | 2,059 |
| NM |
| (213) | (1,291) | 1,078 |
| NM | ||||||||||||||
普通株主に帰属する包括利益(損失) | $ | (11,107) | $ | 12,706 | $ | (23,813) |
| NM | $ | (31,578) | $ | 2,030 | $ | (33,608) |
| NM |
NM = 意味がない
19
目次
2022年の同時期と比較した営業損失の増加を含め、2023年6月30日までの3か月および6か月間の当社の業績を左右する主な要因は次のとおりです。
● | 収益と直接費用 — JDAの実施による収益と関連する直接費が期間全体の増加を牽引しましたが、政府契約の履行による収益と直接費用はわずかに減少しました。JDAの成果物を処理し、第三者や潜在的な顧客にサンプルを提供し続けるにつれて、2023年後半には収益と関連する直接費用が増加すると予想しています。 |
● | 研究開発 — 当社の研究開発コストは、主にバッテリーセルと電解質材料の開発努力を拡大するにつれて人件費と材料費が増加した結果、この期間増加しました。開発努力のペースと範囲の両方を加速させ続けるにつれて、開発コストは増え続けると予想しています。 |
● | 販売、一般管理費-2023年6月30日までの3か月間に販売費、一般管理費が減少したのは、主に外部の専門サービスの利用が減少したためで、2023年6月30日までの6か月間に増加しました。これは主に、人員を250人以上に増やしたことによる追加の計画的な雇用、人材開発と訓練、およびエンタープライズリソースプランニングのシステムコストと実装努力によるものです。 |
● | 営業経費 — 当期の非現金株式報酬費用は、直接費、研究開発費、および人員増加に関連する販売、一般、および管理費全体で増加しました。 |
● | 営業外収益 — 当社の営業外収益は、主にワラント負債の公正価値調整による損失により減少しましたが、A格付け投資への戦略的現金投資によって一部相殺され、利息収入とその他の収益の両方が増加しました。 |
流動性と資本資源
流動性の源
当社の資金源は、これまで、主に株式の売却から得られてきました。その一部は、政府契約の履行や商業収益によるものです。
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の流動性総額は以下のとおりです。
(千単位) |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
現金および現金同等物 | $ | 28,439 | $ | 50,123 | |||
市場性のある証券 |
| 192,694 |
| 272,957 | |||
長期投資 |
| 222,255 |
| 172,974 | |||
総流動性 | $ | 443,388 | $ | 496,054 |
短期流動性要件
2023年の残りの期間で最も重要な設備投資は、電解質製造および開発施設の建設の仕上げに関係すると予想しています。さらに、当社の短期流動性要件には、技術開発プログラムを推進するために必要な運営費と資本費用が含まれます。私たちは、手持ちの現金やその他の流動資産を通じて、短期的な流動性要件を満たす資金を調達することを期待しています。
長期流動性要件
手元資金は、ライセンス活動や電解質販売から十分なキャッシュフローを生み出すまでの少なくとも今後12か月間、さらに長期間の営業現金(開発のペースと範囲の拡大のための支出、および公開会社のコストの増加のための支出を含む)と運転資金と設備投資の要件を満たすのに十分であると考えています。
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ただし、事業計画の変更、開発の進捗、OEM、セルメーカー、その他のサプライヤーとの交渉の遅れ、電気自動車の市場採用、サプライチェーンの課題、競争圧力、インフレ、規制の進展など、事業状況やその他の進展に重大な変化が生じた場合は、追加の現金が必要になる場合があります。私たちの資金が私たちの現金要件を満たすのに十分でない限り、追加のエクイティまたはデットファイナンスを求める必要があるかもしれません。また、好都合な条件で資金調達が可能になれば、株式や負債による資金調達を通じて流動性の向上を図ることもあります。資金が得られない場合、または資金調達条件が予想よりも望ましくない場合、資本支出や営業支出を削減するための措置を取らざるを得なくなり、それが当社の開発、事業、業績、財政状態、および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
キャッシュフロー
以下の テーブルは、表示されている期間の営業、投資、財務活動によるキャッシュフローを要約したものです。
6月30日に終了した6か月間 | |||||||
(千単位) |
| 2023 |
| 2022 | |||
営業活動に使用された純現金 | $ | (36,304) | $ | (22,958) | |||
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | 14,486 | $ | (189,158) | |||
財務活動による純現金 | $ | 134 | $ | 272 |
営業活動に使用された現金:
営業活動に使用される現金は、2022年6月30日から2023年にかけて増加しました。この増加は主に、研究開発費と販売、一般管理費の継続的な増加による営業損失によるものでした。開発努力のペースと範囲の両方を加速し、製品の商品化の達成に向けて取り組むにつれて、営業活動に使用される現金は増加すると引き続き予想しています。開発努力の拡大を支援するために、研究開発と販売、一般管理機能への支出が増えると予想しています。さらに、BMW JDAの成果物を実行するにあたり、2023年後半には営業費用が増加すると予想しています。
投資活動によって提供される(使用される)キャッシュフロー:
投資活動によって得られる現金は、主に有価証券の売買の増加による正味の影響により、2022年6月30日から2023年にかけて増加しました。資本支出と特許投資の増加によって一部相殺されました。設備投資は主に、電解質製造能力の拡大に関連するカスタム製造装置に向けられました。電解質製造施設の建設を完了して生産能力を増強し、電解質生産規模を拡大するにつれて、投資活動に使われる現金が増えると予想しています。各拠点では、電解質材料とバッテリーセルの製造プロセスを容易にするために、引き続き特殊な設備への投資が必要になります。将来、特に電解質材料に関しては、製造プロセスが拡大するにつれて、設備投資が増加すると予想されます。
財務活動によって提供されるキャッシュフロー:
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の財務活動によって提供された純現金は、主にストックオプションの現金行使とESPPに基づく普通株式の売却による収益でした。
オフバランスシートアレンジメント
SECの規則で定義されているように、私たちは貸借対照表外の取り決めの当事者ではありません。
重要な会計上の見積もり
このレポートに含まれる未監査財務諸表の注記2で説明されている場合を除き、2023年6月30日までの3か月および6か月間に、「パートII、項目7」で開示されたものと比較して、当社の重要な会計方針と見積もりの使用に大きな変更はありませんでした。2022年のフォーム10-Kの「財務状況と経営成績(重要な会計上の見積もり)」に関する経営陣の議論と分析。
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最近の会計上の宣言
詳細については、2022年のフォーム10-Kに含まれる監査済み財務諸表の注記2を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
私たちは、取引法の規則12b-2で定義されているように、小規模な報告会社です。その結果、規則S-Kの項目305(e)に従い、この項目で要求される情報を提供する必要はありません。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の開示管理と手続き(取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)を設計および評価するにあたり、経営陣は、どのような統制と手続きも、どれほど適切に設計および運用されていても、望ましい統制を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。取引法の規則13a-15(b)で義務付けられているように、当社の経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、2023年6月30日現在の当社の開示管理および手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、本レポートの対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きは有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
このレポートの対象となった2023年6月30日までの3か月間に発生した財務報告に対する内部統制に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
パート II — その他の情報
アイテム 1.法的手続き
時々、私たちは訴訟やその他の法的手続きに巻き込まれることがあります。私たちは現在、当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性のある訴訟や法的手続きの当事者ではありません。結果がどうであれ、訴訟は、弁護費と和解費用、経営資源の転用、その他の要因により、私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 1A.リスク要因
当社の事業、見通し、評判、経営成績、財務状況、ならびに当社の普通株式と新株予約権の価格は、「パートI、項目1A」で説明されているものを含め、現在知られているか不明であるかを問わず、さまざまな要因の影響を受ける可能性があります。2022年のフォーム10-Kの「リスク要因」と「パートII、項目1A」。Q1 Form 10-Qの「リスク要因」などの記述は、今後SECに提出する書類で更新または修正される可能性があります。これらのリスクの1つ以上が時々顕在化すると、当社の事業、評判、経営成績、財務状況、ならびに当社の普通株式と新株予約権の価格に重大かつ悪影響が及ぶ可能性があります。第1四半期のフォーム10-Q以降、リスク要因に重大な変化はありませんでした。
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アイテム 6.展示品
参考により組み込み | ||||||||||
示す 番号 |
| 説明 |
| スケジュールフォーム |
| ファイル番号 |
| 展示品/別館 |
| 出願日 |
2.1 | 2021年6月15日付けの、当社、DCRC合併サブ株式会社、およびソリッド・パワー・オペレーティング・株式会社による企業結合契約および再編計画 | 424B3 | 333-258681 | 附属書 A | 2021年11月10日 | |||||
2.2 | 2021年10月12日付けの、当社、DCRC Merger Sub, Inc.、およびSolid Power Operating, Inc. による企業結合契約の第1次修正 | 424B3 | 333-258681 | アネックス A-1 | 2021年11月10日 | |||||
3.1 | 2回目の修正および改訂された法人設立証明書 | 8-K | 001-40284 | 3.1 | 2021年12月13日 | |||||
3.2 | 改正および改訂された細則 | 8-K | 001-40284 | 3.1 | 2022年11月21日 | |||||
10.1± | ソリッド・パワー・オペレーティング社とフォード・モーター・カンパニーとの間の2023年6月30日付けの共同開発契約の第2改正条です | 8-K | 001-40284 | 10.1 | 2023年7月5日 | |||||
10.2# | 2023年5月26日付けのジョン・ヴァン・スコーターとのオファーレター | 8-K | 001-40284 | 10.1 | 2023年5月31日 | |||||
31.1* | 1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) に基づく認証 | |||||||||
31.2* | 1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) に基づく認証 | |||||||||
32.1** | セクション1350証明書 | |||||||||
32.2** | セクション1350証明書 | |||||||||
101.インチ* | XBRLインスタンス文書 — インラインXBRLタグがインラインXBRL文書に埋め込まれているため、インスタンス文書はインタラクティブデータファイルには表示されません。 | |||||||||
101.SCH* | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |||||||||
101.CAL* | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース | |||||||||
101.DEF* | インライン XBRL タクソノミー拡張定義文書 | |||||||||
101.LAB* | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |||||||||
101.PRE* | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース | |||||||||
104* | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) |
* ここに提出。
**付属しています。
±この展示の一部は、規制 S-K Item 601に従って省略されています。当社は、要求に応じて、編集されていない展示物のコピーをSECに提出することに同意します。
# 管理計画または補償計画を示します。
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署名
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条の要件に従い、登録者は、登録者に代わって、正式に権限を与えられた署名者がこの報告書に署名するよう正式に署名させました。
日付:2023年8月9日 | ソリッドパワー株式会社 |
作成者: | /s/ ジョン・ヴァン・スコーター | |
名前: | ジョン・ヴァン・スコーター | |
タイトル: | 社長、最高経営責任者、取締役 | |
(最高執行役員) |
作成者: | /s/ ケビン・パプジツキ | |
名前: | ケビン・パプジツキ | |
タイトル: | 最高財務責任者兼会計 | |
(最高財務会計責任者) |
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