米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549


フォーム 10-Q

(マークワン)
☒
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

四半期終了時 2023年6月30日

または

☐
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

________からの移行期間について _________へ
コミッションファイル番号: 001-39486

クォンタムSI株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)


デラウェア州
 
85-1388175
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)
 
(IRS雇用者識別番号)

29ビジネスパークドライブ
    
ブランフォード, コネチカット州
  
06405
(主要執行機関の住所)
  
(郵便番号)

(866) 688-7374
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

該当なし
（前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度）

同法第12条 (b) に従って登録された証券：

各クラスのタイトル
  
取引
シンボル (複数可)
  
登録された各取引所の名前
クラスAの普通株式、1株あたり0.0001ドル
  
質問
  
ナスダック・ストック・マーケットLLC
償還可能な新株予約権。各ワラント全体は、1株あたり11.50ドルの行使価格でクラスA普通株式1株に対して行使できます。
  
クシアウ
  
ナスダック・ストック・マーケットLLC

登録者（1）が1934年の証券取引法の第13条または第15（d）条によって提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告の提出を義務付けられた短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間、そのような提出要件の対象となっていたかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒いいえ ☐

登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められた短い期間）に、規則 S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒いいえ ☐

登録者が大規模なアクセラレーテッド・ファイラー、アクセラレーテッド・ファイラー、非アクセラレーテッド・ファイラー、小規模な報告会社、または 新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

大型加速フィルター
☐
アクセラレーテッド・ファイラー
☐
非加速ファイラー
☒
小規模な報告会社
☒
   
新興成長企業
☐

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された 財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐いいえ ☒

2023年8月2日の時点で、登録者は 121,778,988 クラスA普通株式の発行済み株式と 19,937,500発行済のクラスB普通株式の株式

クォンタムSI株式会社
フォーム 10-Q
2023年6月30日に終了した四半期期間

目次

   
ページ
 
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
 3
   
パート I
財務情報
 4
   
アイテム 1.
財務諸表
 4
   
 
2023年6月30日および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表（未監査）
 4
   
 
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結損益計算書および包括損失（未監査）
 5
   
 
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結株主資本の変動計算書（未監査）
 6
   
 
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）
 7
   
 
要約連結財務諸表の注記（未監査）
 8
   
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
 21
   
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
 29
   
アイテム 4.
統制と手続き
 29
   
パート 2
その他の情報
 30
   
アイテム 1.
法的手続き
 30
   
アイテム 1A.
リスク要因
 30
   
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
 30
   
アイテム 3.
シニア証券のデフォルト
 30
     
アイテム 4.
鉱山の安全に関する開示
 30
   
アイテム 5.
その他の情報
 30
   
アイテム 6.
展示品
 31
     
署名
 32

このフォーム10-Qの四半期報告書では、「私たち」、「私たち」、「当社」、「当社」または「Quantum-Si」という用語は、Quantum-Si株式会社（旧HighCape Capital Acquisition Corp.）および当社の子会社を意味します。クォンタムシー社は、2020年6月10日にデラウェア州で設立されました。会社の正式名称は クォンタム・シー株式会社 当社とQ-SI Operations Inc.（以前は クォンタム・シー株式会社）2021年6月10日（「企業結合」）.

2
目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項

このフォーム10-Qの四半期報告書には、将来の出来事、当社の将来の事業または財務実績、または当社の計画、戦略、および見通しに関する将来の見通しに関する記述が改正された （「証券法」）、および改正された1934年の証券取引法（「証券法」）のセクション21E（「取引法」）の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの声明 は、当社の経営陣の信念と仮定に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述に反映されている、または示唆されている当社の計画、意図、期待は合理的であると考えていますが、これらの計画、意図、または期待を達成または実現することを保証することはできません。将来の見通しに関する記述は、本質的にリスク、不確実性、および仮定の影響を受けます。一般に、歴史的事実ではない記述は、将来起こり得るまたは想定される 件の行動、事業戦略、出来事、または業績に関する記述を含め、将来の見通しに関する記述です。これらの記述の前に、「信じる」、「見積もり」、「期待する」、「プロジェクト」、「予測」、「5月」、「意志」、「すべき」、 「求める」、「計画」、「予定」、「予測」、「意図」、または「意図する」という言葉、またはこれらの用語に関する記述を識別するためのその他の同等の用語が続く場合があります。将来。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にこれらの識別用語が含まれているわけではありません。 将来の見通しに関する記述は、当社の経営陣が作成した予測に基づいており、経営陣の責任です。フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。


 ●
商品化されたプラチナの潜在的な属性と利点TMタンパク質シーケンシング機器や当社の他の製品は、かつて商品化されました。

●
製品開発活動の成功、コスト、タイミング

●
既存の製品の商品化と採用、そして将来提供する可能性のあるあらゆる製品の成功

●
私たちの製造能力。

●
当社の製品について規制当局の承認を得て維持する能力、および承認された製品に関連する制限や制限事項

●
Nasdaq Stock Market LLC（「Nasdaq」）へのクラスA普通株式の上場を維持する能力。

●
私たちの進行中のリーダーシップの移行

●
追加技術を見極めたり、ライセンスを取得したり、取得したりする私たちの能力

●
既存のライセンス契約と製造契約を維持する私たちの能力

●
プロテオーム分析に従事する顧客にサービスを提供する製品やサービスのマーケティングまたは開発に従事している他の企業と競争する当社の能力。これらの企業の多くは、私たちよりも財務上およびマーケティング上のリソースが豊富です。

●
当社製品の市場の規模と成長の可能性、および商品化された後にそれらの市場に提供する各製品の能力（単独で、または他者との パートナーシップのいずれか）。

●
費用、将来の収益、資本要件、追加の資金調達の必要性に関する私たちの見積もり

●
私たちの財務実績

●
適用される法律や規制の変更

●
将来の資金調達能力と

●
COVID-19パンデミックが私たちのビジネスに与える影響。

これらの将来の見通しに関する記述は、本レポートの日付時点で入手可能な情報、および現在の期待、予測、および 仮定に基づいており、さまざまな判断、リスク、不確実性を含んでいます。重要な要因により、実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述によって示または暗示されるものと大きく異なる場合があります。たとえば は、2022年12月31日に終了した会計年度の年次報告書のパートIの項目1A、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートIIの項目1A、および に提出するその他の提出書類に記載されている、または将来の見通しに関する記述によって示または暗示されているものと大きく異なる場合があります。証券取引委員会。「リスク要因」という見出しの下に記載されているリスクは、すべてを網羅しているわけではありません。新しいリスク要因が時々出現し、そのようなリスク要因のすべてを予測することは不可能です。また、そのような リスク要因のすべてが当社の事業に与える影響や、何らかの要因または要因の組み合わせによって実際の結果が将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる可能性がある程度を評価することもできません。将来の見通しに関する記述は、 のパフォーマンスを保証するものではありません。これらの記述は本書の日付時点でのみ述べられているため、過度に信頼しないでください。当社または当社に代わって行動する人に帰属するすべての将来の見通しに関する記述は、そのすべてが前述の の注意事項に明示的に該当します。法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、その他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。

3
目次
パートI — 財務 情報

アイテム 1.
財務諸表

クォンタムSI株式会社
要約された連結 貸借対照表
 （千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)

   
6月30日
2023
    
12月31日
2022
  
資産
            
流動資産:
            
現金および現金同等物
  
$
87,934
    
$
84,319
  
市場性のある証券
     209,251       266,990  
売掛金、$の推定信用損失引当金を差し引いたもの0と $0、それぞれ
    327       -  
在庫、純額
     1,978       -  
前払費用およびその他の流動資産
    
7,304
      
6,873
  
流動資産合計
    
306,794
      
358,182
  
資産および設備、純額
    
18,104
      
16,849
  
社内開発ソフトウェア
     673       -  
オペレーティングリースの使用権資産
    
14,896
      
15,757
  
その他の資産     701       697  
総資産
  
$
341,168
    
$
391,485
  
負債と株主資本
                
流動負債:
                
買掛金
  
$
833
    
$
3,903
  
未払費用およびその他の流動負債
    
7,882
      
10,434
  
短期オペレーティングリース負債
     1,478       1,369  
流動負債合計
    
10,193
      
15,706
  
保証責任
    
915
      
996
  
その他の長期負債
    
32
      
-
  
オペレーティングリース負債
     14,733       16,077  
負債総額
    
25,873
      
32,779
  
                 
コミットメントと不測の事態（注15）
            
                 
株主資本
                
クラスA普通株式、$0.0001額面価格; 600,000,000現在承認されている株式 6 月 30 日, 2023そして12月31日 2022; 121,633,613そして 120,006,757 株の発行済株式と発行済株式 6 月 30 日, 2023そして12月31日 2022、それぞれ
    
12
      
12
  
クラスB普通株式、$0.0001額面価格; 27,000,000現在承認されている株式 6 月 30 日, 2023そして12月31日 2022; 19,937,500現在の発行済株式数および発行済株式数 6 月 30 日, 2023そして12月31日 2022
    
2
      
2
  
追加払込資本
    
764,139
      
758,366
  
累積赤字
    
(448,858
)
    
(399,674
)
株主資本の総額
    
315,295
      
358,706
  
負債総額と株主資本
  
$
341,168
    
$
391,485
  

添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

4
目次
クォンタムSI株式会社
連結された 営業報告書と 総合損失の要約です
 （千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)

   
6月30日に終了した3か月間
    
6月30日に終了した6か月間
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
収益:
                        
プロダクト
   $ 187     $ -     $ 438     $ -  
サービス
     18       -       21       -  
総収入
     205       -       459       -  
収益コスト
     127       -       257       -  
売上総利益     78       -       202       -  
営業経費:
                                
研究開発
  

15,834
    

18,459
    

34,001
    

37,230
  
販売、一般および管理
    
11,136
      
11,741
      
22,314
      
20,110
  
営業費用の合計
    
26,970
      
30,200
      
56,315
      
57,340
  
事業による損失
    
(26,892
)
    
(30,200
)
    
(56,113
)
    
(57,340
)
配当収入     2,483       1,052       4,702       1,907  
ワラント負債の公正価値の変動
    
(310
)
    
2,337
      
81
      
4,984
  
その他の収益（費用）、純額
    
(854
)
    
(5,603
)
    
2,146
      
(17,140
)
所得税引当前損失
    
(25,573
)
    
(32,414
)
    
(49,184
)
    
(67,589
)
所得税引当金
    
-
      
-
      
-
      
-
  
純損失と包括損失
  
$
(25,573
)
  
$
(32,414
)
  
$
(49,184
)
  
$
(67,589
)
普通株主に帰属する普通株式1株あたりの純損失（基本および希薄化後）
  
$
(0.18
)
  
$
(0.23
)
  
$
(0.35
)
  
$
(0.49
)
普通株主に帰属する1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式（基本株式、希薄化後）
    
141,506,818
      
139,000,261
      
140,896,963
      
138,811,146
  

添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

5
目次
クォンタムSI株式会社
株主の 資本の要約連結変動計算書
 (千単位、株式金額を除く)
(未監査)

   
クラス A
普通株式
    
クラス B
普通株式
    
[追加]
支払い済み
     累積    
株主総数 '
  
   
株式
    
金額
    
株式
    
金額
    
資本
    
赤字
    
公平
  
残高-2022年12月31日
    
120,006,757
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
758,366
    
$
(399,674
)
  
$
358,706
  
純損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(23,611
)
    
(23,611
)
制限付株式ユニットの権利確定時に発行される普通株式
    
1,552,583
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
株式報酬制度
    
-
      
-
      
-
      
-
      
3,908
      
-
      
3,908
  
バランス-2023年3月31日
    
121,559,340
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
762,274
    
$
(423,285
)
  
$
339,003
  
純損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(25,573
)
    
(25,573
)
制限付株式ユニットの権利確定時に発行される普通株式
    
74,273
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
株式報酬制度
    
-
      
-
      
-
      
-
      
1,865
      
-
      
1,865
  
残高-2023年6月30日
    
121,633,613
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
764,139
    
$
(448,858
)
  
$
315,295
  

   
クラス A
普通株式
    
クラス B
普通株式
     追加の
支払い済み
     累積
   
総株主数
 
   
株式
    
金額
    
株式
    
金額
    
資本
    
赤字
    
公平
 
残高-2021年12月31日
    
118,025,410
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
744,252
    
$
(267,232
)
  
$
477,034
  
純損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(35,175
)
    
(35,175
)
ストックオプションの行使と制限付株式の権利確定時に発行される普通株式
    
946,987
      
-
      
-
      
-
      
730
      
-
      
730
  
株式報酬制度
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(714
)
    
-
      
(714
)
残高-2022年3月31日
    
118,972,397
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
744,268
    
$
(302,407
)
  
$
441,875
  
純損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(32,414
)
    
(32,414
)
ストックオプションの行使と制限付株式の権利確定時に発行される普通株式
     271,731       -       -       -       264       -       264  
株式報酬制度
    
-
      
-
      
-
      
-
      
3,770
      
-
      
3,770
  
残高-2022年6月30日
    
119,244,128
    
$
12
      
19,937,500
    
$
2
    
$
748,302
    
$
(334,821
)
  
$
413,495
  

添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

6
目次
クォンタムSI株式会社
キャッシュフローの要約連結計算書
 (千単位)
(未監査)

   
6月30日に終了した6か月間
  
   
2023
    
2022
  
営業活動によるキャッシュフロー:
            
純損失
  
$
(49,184
)
  
$
(67,589
)
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整：
                
減価償却と償却
    
1,893
      
1,060
  
非現金リース費用
     944
       900  
有価証券の（利益）損失
     (1,761 )     16,144  
固定資産の処分による（利益）損失
     (8 )     9  
ワラント負債の公正価値の変動
    
(81
)
    
(4,984
)
条件付対価の公正価値の変更
     (400 )     107
  
株式報酬制度
    
5,773
      
3,056
  
営業資産および負債の変動：
                
売掛金、純額
     (327 )     -  
在庫、純額
     (1,740 )     -  
前払費用およびその他の流動資産
    
(431
)
    
1,432
  
オペレーティングリースの使用権資産     (83 )     (9,338 )
その他の資産
     (4 )     -  
買掛金
    
(1,952
)
    
77
  
未払費用およびその他の流動負債
    
(3,059
)
    
810
  
その他の長期負債
     32       -  
オペレーティングリース負債     (1,235 )     9,142  
営業活動に使用された純現金
  
$
(51,623
)
  
$
(49,174
)
投資活動によるキャッシュフロー:
                
資産および設備の購入
    
(3,543
)
    
(5,462
)
社内開発のソフトウェア-資産計上コスト
     (719 )     -  
有価証券の購入     -       (101 )
有価証券の販売
     59,500       100,078  
投資活動によって提供される純現金
  
$
55,238
    
$
94,515
  
財務活動によるキャッシュフロー:
                
ストックオプションの行使による収入
    
-
      
994
  
条件付対価の支払い-事業買収
     -       (348 )
繰延対価の支払い-事業買収
     -       (500 )
財務活動による純現金
  
$
-
    
$
146
  
現金および現金同等物の純増加
    
3,615
      
45,487
  
現金および現金同等物の期首残高
    
84,319
      
35,785
  
現金および現金同等物の期末残高
  
$
87,934
    
$
81,272
  
現金以外の補足開示 投資および財務活動:
                
購入したが支払われていない資産や備品
  
$
811
    
$
646
  

添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

7
目次
クォンタムSI株式会社
要約連結財務諸表の注記
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)

1.組織と事業内容

QUantum-SI Incorporated（その子会社、「当社」または「Quantum-Si」を含む）（旧ハイケープ・キャピタル・アクイジション・コーポレーション（「HighCape」））は、2020年6月10日にデラウェア州で 設立されました。2021年6月10日に当社とQ-SI Operations Inc.（旧Quantum-Si Incorporated）が経営統合（以下「ビジネス 合併」）したことにより、会社の正式名称はQuantum-Si Incorporatedになりました。


同社は、研究者や臨床医が細胞内で発現するタンパク質のセットであるプロテオームにアクセスできるようにすることで、単一分子分析を変革し、その利用を民主化することを使命とする革新的なライフサイエンス企業です。同社は独自のユニバーサル単一分子検出 プラットフォームを開発しました。同社はこれを最初にプロテオミクスに適用して、次世代タンパク質シーケンシング（「NGPS」）を可能にします。次世代タンパク質シーケンシング（「NGPS」）は、タンパク質を（一度に1つずつ順番にではなく）配列決定する機能であり、核酸の 研究に使用できます。同社のプラットフォームは、Carbon™ 自動サンプル準備機器、Platinum™ NGPS機器、Quantum-Si Cloud™ ソフトウェアサービス、およびその機器で使用する試薬キットとチップで構成されています。
同社は設立以来、毎年経常損失を被っていますが、 同社は、現金および現金同等物および有価証券が少なくとも今後12か月間は事業資金を調達できると予想しています。

2。重要な会計方針の要約
 
プレゼンテーションの基礎と統合の原則
 
添付の要約連結財務諸表には会社の会計が含まれており、 米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従い、また中間財務 報告に関する証券取引委員会（「SEC」）の会計開示規則および規制に従って が作成されています。会社間取引はすべて排除されます。米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や注記は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。
これらの要約連結財務諸表は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。ここに含まれる2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表は、その日付の監査済み連結 財務諸表から導き出されたものですが、米国会計基準で義務付けられている特定の注記を含む年次報告ベースのすべての開示は含まれていません。
経営陣の見解では、添付の要約連結財務諸表には、中間期の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公平に示すために必要な、通常の定期的な 調整がすべて反映されています。2023年6月30日までの3か月と6か月の結果は、必ずしも次の四半期、2023年12月31日に終了する年度、またはその他の期間に予想される結果を示すものではありません。
このノートの他の場所で説明されている収益、在庫、および資本化されたソフトウェア開発費用を除いて、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているように、会社の重要な会計方針に重大な変更はありません。
 
COVID-19
 
の 2020年3月11日に世界保健機関によってパンデミックと宣言され、2020年3月13日 に米国大統領によって国家緊急事態が宣言された新型コロナウイルス（「COVID-19」）の発生は、米国と世界経済に悪影響を及ぼし、会社の業績、財政状態、キャッシュフローへの潜在的な影響について不確実性をもたらしました。2023年5月11日、公衆衛生サービス法第319条に基づいて宣言されたCOVID-19の連邦公衆衛生緊急事態は、失効しました.

T同社は、COVID-19のパンデミックの結果として会社の資産の帳簿価額に重大な減損損失を被ったことはなく、 会社が要約連結財務諸表に反映されている見積もりを修正する必要のある特定の関連事象や状況も認識していません。当社は、COVID-19のパンデミックが業界と会社に与える影響を引き続き評価し、ウイルスが会社の財政状態、経営成績、および要約連結財務諸表のキャッシュフローに将来悪影響を及ぼす可能性はありますが、この四半期報告書がフォーム 10-Qに提出された日現在、具体的な将来の影響は容易には判断できないと結論付けました。会社の財務諸表には、この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません.
 
8
目次
その他のグローバルな動向
 
2022年、世界中のさまざまな中央銀行（米国の連邦準備制度を含む）が金利を引き上げました。これらの利上げにより、 これまでのところ、当社の債券投資信託の公正価値が全体的に下落しています。このような金利変動が金融市場全体や経済に与える影響は、 資本を合理的な条件で必要なときに取得することがより困難で高価になるなど、今後も会社に影響を及ぼす可能性があります。さらに、世界経済は高水準のインフレと世界的なサプライチェーンの混乱を経験しており、今後も経験し続けています。同社は引き続き サプライチェーン、インフレ、金利要因、および全体的な経済環境に起因する不確実性を監視しています。

さらに、同社はロシアやウクライナで事業を行っておらず、直接接することもありませんが、ロシアとウクライナの軍事紛争が世界経済に与えた影響により、製品や 資材の入手可能性に制約があり、一部の資材や消耗品の入手に必要なコストが増加し、これが世界的なサプライチェーンの混乱の一因となっています。現在まで、当社の事業は紛争による重大な影響を受けていません。しかし、紛争が続いたり悪化したりすると、会社の事業、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。

信用リスクの集中
 
F 企業に信用リスクの集中を招く可能性のある金融商品は、主に現金および現金同等物と有価証券で構成されます。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の有価証券のほぼすべてが、ある金融機関の固定 収益投資信託に投資されていました。oに関する詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれている要約連結財務諸表の注記5「有価証券への投資」を参照してください。私たちのそのような口座で実現した損失です。当社はまた、特定の営業口座の残高を連邦保険限度額を超えて維持しているため、金融機関が 債務不履行に陥った場合、口座残高が連邦預金保険公社の保険金額を超える範囲で、会社は信用リスクにさらされます。.
 

セグメントレポート



会社の最高執行意思決定者である最高経営責任者は、リソースの配分と財務実績の評価を目的として、連結ベースで会社の財務情報をレビューします。したがって、同社は単一の報告対象セグメントとして運営していると判断しました。

再分類
 
前年の特定の金額は、現在の年の表示と一致するように再分類されています。

見積もりの使用
 
米国会計基準 に準拠した要約連結財務諸表を作成するにあたり、当社は、要約連結財務諸表および付随する注記に報告された金額に影響を与える将来の出来事について見積もりと仮定を行う必要があります。将来の出来事やその影響を確実に判断することはできません。経営陣はこれらの見積もりと仮定を継続的に評価します。重要な見積もりと仮定には以下が含まれます：

●
繰延税金資産に関する評価引当金。


●
在庫評価;


●
リースに使用される前提条件


●
ワラント負債の評価。


●
a収益 の認識に関連する仮定。そして


●
株式報酬の計算に使用される公正価値の基礎となる前提条件。

これらの見積もりは、過去および予想される結果と傾向 、および将来の出来事に関する仮定を含め、その状況下で妥当であると当社が考えるその他のさまざまな仮定に基づいています。見積もりの変更は、判明した期間に記録されます。実際の結果はそれらの見積もりと 異なる可能性があり、そのような差異は会社の要約連結財務諸表にとって重要になる可能性があります。

9
目次
インベントリ、純額
在庫は、 原価または正味実現可能価値のいずれか低い方で、原価は先入れ先出し方式で決定されます。在庫は主に$の原材料と完成品で構成されています1,134と $834、それぞれ、2023年6月30日現在。


研究開発、あるいは商業目的に利用できる材料は、在庫として分類されます。研究開発 目的で使用される在庫の金額は、製品が研究開発プロセスに入り、商業目的で使用できなくなり、したがって 信頼できるガイダンスで定義されている「将来の代替用途」がない場合に、研究開発費として計上されます。



会社は、各報告期間中に資本化された 在庫の回収可能性を評価し、必要に応じて、余剰在庫や古くなった在庫を、特定された期間における推定正味実現可能価値に償却します。2023年6月30日の時点で、 いいえ在庫に対して記録された減価償却。

資本化されたソフトウェア開発コスト

会社は、アプリケーション 開発段階で発生するSaaSプラットフォームに関連する特定の内部使用ソフトウェア開発費用を資産計上します。関係当局の管理者がプロジェクトの資金調達を承認して約束すると、プロジェクトは完了し、ソフトウェアは意図したとおりに使用される可能性があります。また、特定のアップグレードや機能強化に関連する 費用は、その支出によって機能が追加される可能性が高い場合に資産計上します。予備的なプロジェクト活動と導入後の活動に関連する費用は、 が発生したときに費用計上されます。社内使用のソフトウェアは、一般的に、推定耐用年数にわたって定額で償却されます。 2 年間。 経営陣は、これらの資産の耐用年数を毎年評価し、資産の回復可能性に影響を与える可能性のある出来事や状況の変化が発生するたびに減損がないかテストします。資産計上された費用は、 社内で開発されたソフトウェアとして要約連結貸借対照表に記録されます。社内で開発したソフトウェアに関連する償却費 は $462023年6月30日に終了した の3か月と6か月間。2023年6月30日時点の償却費用は$になると予想されます1802023年12月31日に終了する年の残りの期間と360 と $13312月31日に終了する年度については、 2024と2025年、それぞれ 。

収益認識
会社の収益は、製品とサービスの売上から得られます。製品収益は主に の売上から生み出されます インストゥルメントと使用される消耗品 タンパク質の配列決定と分析。 サービスの収益は主に、クラウドアクセス、概念実証サービス、機器使用に関する高度なトレーニングなどのサービス保守契約から生み出されます。会社は、約束された商品やサービスの 支配権を獲得したとき、または顧客として収益を認識します。認識される収益額は、これらの商品やサービスと引き換えに会社が受けることができると期待している対価を反映しています。このプロセスには、 顧客との契約の特定、契約の履行義務の決定、契約価格の決定、契約における個別の履行義務への契約価格の割り当て、および履行 義務が履行されたときの収益の認識が含まれます。複数の成果物を含む契約の収益認識は、契約内のそれぞれの異なる履行義務を個別に履行することに基づいています。履行義務は、それ自体で、または顧客がすぐに利用できる他のリソースと組み合わせて顧客に利益をもたらす場合、契約における他の義務と 区別されるものとみなされます。 会社が割り当てます顧客との契約における履行義務に対する取引価格は、各履行義務の 件の相対的な独立販売価格に基づきます。 会社が決めます単独の販売価格は、履行義務が個別に売却される価格に基づいています。スタンドアロンの販売価格が過去の取引では確認できない場合、 会社が見積もっています は、入手可能な情報と、競争上の位置づけ、内部コスト、利益目標、および履行義務に関連する社内で承認された価格設定ガイドラインなどの特定の要素を考慮に入れたスタンドアロンの販売価格です。

当社は、製品の 販売の履行義務は、出荷条件（出荷または配送）に従って商品が顧客に出荷された時点で履行されると考えています。この時点で、製品の管理が移転されたものとみなされます。これには の機器や消耗品が含まれます。保証期間中の不良品や破損品を除き、または事前の書面による同意がない限り、顧客には通常、返品権はありません。支払い権または 所有権の譲渡が顧客による製品の受諾を条件とする場合、収益はすべての承認基準が満たされるまで延期されます。購入初年度以降に開始されるサービス保守契約の収益と は、お客様の選択により標準の初年度保証の範囲を効果的に延長するサービスタイプ保証とみなされます。これらのサービスは 期間にわたって均等に行われるため、契約サービス期間全体にわたって評価されます。概念実証サービスと高度なトレーニングの収益は、基礎となる履行義務が満たされた時点で計上されます。会社は通常、標準を提供します 1 年間最初の1年間は、通常の使用とサービスにおける材料、製造上の欠陥、製造または性能上の欠陥を対象とする保証です。製品の保証の 年目は、保証タイプの保証とみなされます。同社は、この標準の初年保証は明確な履行義務ではないと判断しました。

10
目次
T同社は、顧客との契約による 収益を収益の種類（製品とサービス）ごとに分類しています。同社は、製品収益とサービス収益は、支払者の種類を性質、金額、時期、および収益源の不確実性によって集計すると考えています。2023年6月30日までの3か月と6か月間の国内販売から生み出された の合計収益は$でした102と $356、それぞれ。2023年6月30日までの3か月と6か月間の海外販売から生み出された総収益は$でした103.

繰延収益

De繰延収益とは、履行前に受領した顧客への支払い、または認識された収益 を超える請求額を、期首に残高から計上した収益を差し引いた契約負債です。


繰延収益は主に、ソフトウェアサブスクリプション、概念実証サービス、高度なトレーニングを含むサービス保守契約から収益が認識される前に受け取る請求と支払いで構成され、収益認識基準が満たされると減額されます。繰延収益には、サービスの実施まで顧客に提供される概念実証 サービスや高度なトレーニングも含まれます。繰延収益は、予想される収益認識時期に基づいて、流動収益と非流動収益に分類されます。具体的には、過去12か月以内に収益として認識される 繰延収益は、現在のものとして記録され、未払費用およびその他の流動負債に含まれます。また、繰延収益のうち、報告日から12か月を超えて収益が認識されると予想される部分は、非流動繰延収益として記録され、会社の要約連結貸借対照表のその他の長期負債に含まれます。



2023年6月30日の時点で、会社には$の履行義務が残っていました176, $144そのうちの は未払費用およびその他の流動負債に含まれており、$32は、当社の 要約連結貸借対照表のその他の長期負債に含まれています。同社は、おおよその認識を期待しています 78残りの履行 負債のうち、収益としての割合 残り2023年12月31日に終了する年度の、および追加 222024年12月31日に終了する年度の％とその後.



2023年6月30日までの3か月と6か月の間に認識された収益のうち、$の繰延収益残高に含まれていた 額732022年12月31日の時点で は $でした1と $70、 それぞれ.


保証

会社は無料で提供しています 12 か月間PlatinumTM機器を最初に購入したお客様への保証タイプの保証です。保証費用は、要約連結貸借対照表の未払費用およびその他の流動負債に含まれる 商品の初回売却時に発生します。


配送料と手数料



製品の管理が顧客に移管された後のアウトバウンド貨物に関連する送料と手数料は フルフィルメントコストとして計上され、要約連結損益計算書の収益コストに含まれます。顧客に請求される送料と手数料は取引価格の一部と見なされ、 基礎となる製品の売上とともに収益として認識されます。

最近発行された会計上の宣言
 
経理 声明は発行されましたが、まだ採用されていません

いいえ 2023年6月30日までの3か月と6か月の間に発行された、または発効した新しい会計上の声明は、会社の要約連結に重大な影響を及ぼした、または与えると予想されます 財務諸表。

11
目次
3。買収
マジェラック・テクノロジーズ合同会社
当社、Majelac Technologies LLC（「Majelac」）およびその他の特定の当事者との資産購入契約の条件に従い、2021年11月5日（「Majelac締切日」）に、当社はペンシルベニア州に拠点を置く半導体チップ の組み立ておよびパッケージング機能を提供する非公開企業であるMajelacの特定の資産を取得し、特定の負債を引き受けました。4,632$を含む現金で132では、最近購入した特定の機器の払い戻しと、 535,715 ドル相当のクラスA普通株式4,232、一定の制限のもとでマジェラックに発行されます。追加の 59,523$相当のクラスA普通株式471 はマジェラックに発行されました 122022年11月7日のマジェラックの締切日の数か月後。同社はまた、Majelac の弁護士費用を$で引き受けました50。$の追加購入価格の対価500現金で支払うことになっていました 6 か月マジェラックの締日以降、未解決の損害賠償請求を満たすために購入者の補償対象者が必要とする金額（ある場合）を差し引いた金額です。同社は、マイルストーンベースの対価として最大$を追加で支払うことに同意しました800、それは$で公正に評価されました531マジェラックの締切日に。 2022年5月4日、会社はマジェラックに$を支払いました900現金で、$で構成されていました500追加の購入価格の対価と $ について400($ の公正価値348マジェラックの締切日に）その 最初 の 二マイルストーンそれは満たされました。 2023年6月30日の時点で、当社は、2023年11月1日までに2番目のマイルストーンが達成される確率は低いため、偶発的対価の推定公正価値は最小限であると判断しました。その結果、同社は$の利益を記録しました4002023年6月30日までの3か月と6か月間のその他の収益（費用）、要約連結損益計算書および包括損失の純額。

この買収により、 半導体チップのアセンブリとパッケージングの機能が社内に持ち込まれ、会社のサプライチェーンが確保され、商業化の取り組みをサポートできるようになりました。買収前は、マジェラックは会社のベンダーでした。
次の表は、Majelac締日における最終的な購入価格配分を にまとめたものです。
   
購入価格
割り当て
  
前払費用およびその他の流動資産
  
$
27
  
資産および設備、純額
    
906
  
グッドウィル
    
9,483
  
合計
  
$
10,416
  

のれんは、譲渡された対価のうち、取得した 資産と引き受けた負債の公正価値の合計に対する超過額を表します。この買収に関連して記録されたのれんは、合併後の事業から生じると予想される営業上の相乗効果やその他の利益に基づいていました。取得されたのれんは、税務 目的で一定期間にわたって償却できます 15年。 2022年12月31日に終了した第4四半期に、当社はMajelacの買収によるのれんが完全に減損されたと結論付け、$の費用を記録しました。9,483連結損益計算書と包括損失について。
法務、会計、評価、その他の専門サービスなどの 取引費用を含む、2022年6月30日までの3か月と6か月の間に計上された買収関連費用は、$でした1と $26、はそれぞれ、要約連結損益計算書と包括損失計算書の一般販売および管理費に含まれています。 ありました いいえ2023年6月30日までの3か月と6か月の間に計上された買収関連費用。

4.金融商品の公正価値
 
金融商品の公正価値の見積もりは、金融市場と特定の金融 商品に関する関連情報に基づいて、特定の時点で行われます。これらの見積もりは本質的に主観的なものであり、不確実性や重大な判断事項が含まれるため、正確に決定することはできません。前提条件の変更は、推定公正価値に大きな影響を与える可能性があります。
 
会社は公正価値を、報告日における市場参加者間の の秩序ある取引において、資産を売却するために受領される価格、または負債の移転のために支払われる価格（出口価格）と測定しています。同社は3段階のヒエラルキーを採用しており、公正価値の測定における評価方法論で使用されるインプットを優先しています。


 ●
レベル1-企業がアクセス可能な同一の資産または負債の活発な市場における相場価格に基づく評価。


●
レベル2-類似の資産または負債の見積もり価格、 アクティブではない市場における同一の資産または負債の相場価格、または資産または負債のほぼ全期間にわたる観察可能な、または観察可能なデータによって裏付けられるその他の情報に基づく評価。


●
レベル3-市場活動がほとんどまたはまったくなく、資産または 負債の公正価値にとって重要なインプットに基づく評価。
 
12
目次
現金および現金同等物、買掛金および未払費用、およびその他の流動負債の帳簿価額は、これらの商品の 短期またはオンデマンドの性質により、公正価値に近いものです。債券投資信託は、相場市場価格で評価されたため、レベル1に分類されました。ありました いいえ2023年6月30日までの3か月と6か月間の公正価値測定レベル間の移転。

当社の未払いのワラントには、次のように発行された上場ワラント（「公開ワラント」）が含まれます 三分の一2020年9月9日のHighCapeの新規株式公開時に発行された1ユニットあたり1つの償還可能なワラントと、HighCapeのスポンサーであるHighCape Capital Acquisition LLCに私募で売却されたワラント（「プライベート ワラント」）です。当社は、ASC 815-40に従ってワラントを負債として計上し、要約連結貸借対照表にワラント負債として表示されます。 ワラント負債は、開始時に定期的に公正価値で測定されます。公正価値の変動は、要約連結営業報告書ではワラント負債の公正価値の変動と包括損失として表示されます。

パブリックワラントとプライベートワラント は、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で公正価値で保有されていました。パブリックワラントは活発な市場で取引されているため、レベル1のインプットを使用して評価されました。私募ワラントは二項格子モデルを使用して評価されました。その結果、 はレベル3の公正価値測定になります。プライベートワラントの公正価値を決定する際に利用された主な目に見えないインプットは、会社のクラスA普通株式の予想ボラティリティでした。予想されるボラティリティは、 自社の公開ワラント価格設定によるインプライドボラティリティと、ガイドライン公開企業で観察された過去のボラティリティに基づいていました。2023年6月30日現在、私募ワラントの負債を評価するための 二項格子モデルを作成する際に使用される重要な仮定には、(i) ボラティリティが含まれます 80.7%、(ii) リスクフリー金利 4.50%、(iii) 行使価格は $11.50、 （iv）$の普通株式の公正価値1.79、および (v) の期待寿命 2.9何年も。2022年12月31日現在、私募新株予約権の負債を評価するための二項格子モデルを作成する際に使用される重要な仮定には、(i) ボラティリティ が含まれます 75.1%、(ii) リスクフリー金利 4.10%、(iii) 行使価格は $11.50、(iv) $の普通株式の公正価値1.83、および (v) の期待寿命 3.4 年。
 
次の表は、公正価値階層の中で、定期的に公正価値で測定される会社の資産と負債をレベル別にまとめたものです。
 
         
公正価値測定レベル
  
   
合計
    
レベル 1
    
レベル 2
    
レベル 3
  
6 月 30 日, 2023:
                        
資産:
                        
現金および現金同等物-マネーマーケット
  
$
82,781
    
$
82,781
    
$
-
    
$
-
  
市場性のある証券
     209,251
       209,251
       -
       -
  
経常的な公正価値の総資産
  
$
292,032
    
$
292,032
    
$
-
    
$
-
  
 
                                
負債:
                                
パブリックワラント
  
$
881
    
$
881
    
$
-
    
$
-
  
プライベートワラント
    
34
      
-
      
-
      
34
  
経常的な公正価値での負債総額
  
$
915
    
$
881
    
$
-
    
$
34
  
 
         
公正価値測定レベル
  
   
合計
    
レベル 1
    
レベル 2
    
レベル 3
  
12月31日 2022:
                        
資産:
                        
現金および現金同等物-マネーマーケット
  
$
83,079
    
$
83,079
    
$
-
    
$
-
  
市場性のある証券
     266,990       266,990       -       -  
経常的な公正価値の総資産
  
$
350,069
    
$
350,069
    
$
-
    
$
-
  
 
                                
負債:
                                
パブリックワラント
  
$
958
    
$
958
    
$
-
    
$
-
  
プライベートワラント
    
38
      
-
      
-
      
38
  
経常的な公正価値での負債総額
  
$
996
    
$
958
    
$
-
    
$
38
  

13
目次
5。有価証券への投資

2023年6月30日までの 3か月と6か月間、同社は$の未実現利益を報告しました1,239と $6,349、それぞれ、2023年6月30日現在の保有有価証券に関するものです。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に売却された有価証券に関連する実現損失は$でした2,420と $4,588、 それぞれ。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、会社は$を認識しました2,483と $4,702、それぞれ、有価証券からの配当収入です。2022年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社は$の 個の未実現損失を報告しました4,633と $16,144、 はそれぞれ、2022年6月30日現在の保有証券に関連しています。2022年6月30日までの3か月と6か月の間に売却された有価証券に関連する実現損失は $でした1,001と $1,051、それぞれ。2022年6月30日に終了した3か月と6か月間、 は$を認識しました1,052と $1,907、 、それぞれ、有価証券からの配当収入です。

6。資産や設備、純額
 
資産と設備（純額）は過去の費用で計上されており、次のもので構成されています。

   
6月30日
2023
    
12月31日
2022
  
研究室および生産設備
  
$
14,827
    
$
14,031
  
コンピューター機器
    
1,488
      
1,073
  
購入したソフトウェア
    
188
      
188
  
家具と備品
    
260
      
218
  
借地権の改善     6,739       1,308  
建設中
    
2,674
      
6,234
  
資産および設備、総額    
26,176
      
23,052
  
控除：減価償却累計額と償却額
    
(8,072
)
    
(6,203
)
資産および設備、純額
  
$
18,104
    
$
16,849
  
 
資産および設備に関連する減価償却費は$に達しました1,044と $6082023年6月30日と2022年に終了した3か月間、それぞれ 、そして $1,847と $1,060 は、それぞれ2023年6月30日と2022年に終了した6か月間です。 いいえ2023年6月30日、または2022年に終了した3か月と6か月間に障害が記録されました。

7.未払費用とその他の流動負債
 
未払費用とその他の流動負債には次のものが含まれます。

   
6月30日
2023
    
12月31日
2022
  
従業員の報酬と福利厚生
 
$
3,873
    
$
5,548
  
契約サービス
    
2,457
      
3,616
  
事業買収費用と不測の事態     -       343  
法務手数料
    
1,150
      
839
  
その他
    
402
      
88
  
未払費用およびその他の流動負債の合計
  
$
7,882
    
$
10,434
  

8.リース

同社は、オフィスや製造スペース、オフィス機器のリース契約を結んでいます。会社のリースの初期リース条件は から 一年に 10 年。これらのリースには、リースをさらに期間延長または更新するオプションが含まれています 一に 10年。

オペレーティングリースは要約連結貸借対照表に計上され、使用権（「ROU」）資産は「オペレーティングリースの使用権 資産」に、リース負債は「短期オペレーティングリース負債」と「オペレーティングリース負債」に計上されます。

14
目次
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月と6か月のリース関連費用は次のとおりです。

   
6月30日に終了した3か月間
     6月30日に終了した6か月間  
   
2023
    
2022
     2023
     2022
  
オペレーティングリース費用
  
$
896
    
$
812
     $ 1,749     $ 1,533  
短期リース費用
    
110
      
108
       239       212  
変動リース費用
    
287
      
315
       681       601  
リース費用合計
  
$
1,293
    
$
1,235
     $ 2,669     $ 2,346  

2023年6月30日および2022年12月31日現在のオペレーティングリースに関連するその他の情報は次のとおりです。

   
6月30日

12月31日
   
2023

2022
加重平均残存リース期間 (年)
  
6.8


7.3
加重平均割引率
  
7.9
%
  
7.9
%

次の表は、 2023年と2022年6月30日に終了した6か月間の当社のリース負債に関連する特定のキャッシュフローと補足キャッシュフローの情報を示しています。

   
6月30日に終了した6か月間
  
   
2023
    
2022
  
オペレーティングリース負債の決済に支払われる営業現金
  
$
2,119
    
$
621
  
                 
リース負債と引き換えに取得した使用権資産
  
$
83
    
$
9,338
  

2023年6月30日現在、キャンセル不可のリースにおける将来の最低リース支払い額は次のとおりです。

   
オペレーティングリース
  
2023年の残りの期間
  
$
2,179
  
2024
    
4,436
  
2025
    
4,527
  
2026
    
4,585
  
2027
    
4,549
  
その後
    
13,027
  
割引なしのリース支払い総額
  
$
33,303
  
控える:帰属
    
7,988
  
少ない：リースインセンティブ (1)
    
9,104
  
リース負債総額
  
$
16,211
  

(1)
借地権の改善費用として2023年に実現される可能性のあるリースインセンティブを含みます。

2021年12月、 社は 10-年間のリース (約) 67,000コネチカット州ニューヘイブンのマンソン通り115番地にある平方フィートのスペース。リースは2022年1月8日に開始され、家賃の支払いは2022年7月7日に始まります。リースでは、 家主は契約上、会社に最大$を払い戻すことに同意しました9,104スペースの改善で、会社が「必要または望ましい」と判断したような 改善に使用されます。2022年9月13日、当社は家主に対して訴訟を起こしました。その理由として、家主が (i) すでに 発生して提出した改善に関連する費用の払い戻しを拒否した、(ii) 改善のための費用の払い戻しを避けるために会社の改善完了を遅らせた、(iii) 会社が提案した改善計画を不適切に拒否した。

会社は$を計上しました9,104リースの開始時に記録されたリース負債との相殺としてのリースインセンティブの リースインセンティブの総額から、当社は約$の借地権の改善を被り、それを認めました1,1002023年6月30日および2022年12月31日の時点で、要約された 連結貸借対照表の純額、不動産および設備内の進行中の建設に含まれる償還可能な建設費に関連しています。会社は契約上$を受け取る権利があると考えていますが9,104リース・インセンティブの は、訴訟の現状に基づいて、起こりそうな結果を判断したり、そのような帳簿価額への影響を推定したりすることはできません。

15
目次
9。株式インセンティブ制度
 
2021年3月12日に修正された同社の2013年の従業員、取締役、コンサルタント資本 インセンティブプラン（「2013年プラン」）は、もともと2013年9月に取締役会および株主によって採択されました。企業結合の完了に関連して、当社は株式 報奨を調整しました。公平な調整は2013年プランの既存の非裁量的希釈防止条項に従って行われ、公正価値、権利確定条件、および 分類は変更直前と変更直後も同じであるため、報奨の調整によって費用の増加は発生しませんでした。企業結合に関連して、HighCapeの株主はQuantum-Si Incorporated 2021株式インセンティブプラン（「2021年プラン」）を承認して採用しましたが、 社は2013年プランに基づく発行を行わなくなりました。2021年プランでは、ストックオプション、株式評価権、制限付株式、制限付株式ユニット、およびその他の株式または現金ベースの報奨の付与が規定されています。会社とその子会社の取締役、役員、その他の 人の従業員、および会社のコンサルティングやアドバイザリーサービスを行うその他の人々は、2021プランに基づく助成金の対象となります. 2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、 8,886,743そして 9,133,702株式はそれぞれ、2021プランで 発行可能です。
 
2022年11月9日 に、会社は から成る入社賞を授与されました 2,780,000 ナスダック規則5635 (c) (4) に従ってクラスA普通株式を購入するための業績連動型ストックオプション。これらの賞は、2013年の計画または2に基づいて授与されたものではありません021プラン。

オン2023年5月8日、当社は2023年誘致株式インセンティブ制度（「2023年誘致計画」）を採択して準備を行いました 3,000,000その普通株式の 株は、ナスダック上場規則の規則5635（c）（4）の の意味の範囲内で、以前は会社の従業員でも取締役でもなかった個人への報奨の付与にのみ使用されます。2023年の誘因計画の条件は、2021年計画のものと実質的に似ています。。2023年5月15日、当社 は、2023年の誘致計画に基づいて次のような誘因賞を授与しました。 1,000,000時間ベースのストックオプションと 1,000,000業績連動型ストックオプション。2023年6月30日の時点で、 1,000,0002023年インダクション・エクイティ・インセンティブ・プランに基づいて発行可能な株式.

ストックオプション活動
 
2023年6月30日までの6ヶ月間に、会社は合計で 9,131,580参加者にストックオプションが付与されます。権利確定は、該当する 日までに参加者が会社で引き続き雇用されていることを条件とします。2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間のストックオプションに関連する株式ベースの報酬は$でした2,316と $1,807、それぞれ。2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間のストックオプションに関連する株式ベースの報酬は$でした4,595と $3,301、それぞれ。
 
ストックオプション活動の概要を以下の表に示します。
   
の数
[オプション]
    
加重平均
行使価格
    
加重平均
残り
契約期間
(年)
    
集計
本質的価値
  
2022年12月31日時点で未処理です
    
19,427,755
    
$
3.69
      
8.68
    
$
378
  
付与されました
    
9,131,580
      
1.66
                  
運動した
    
-
   
-
                  
没収
    
(1,364,750
)
    
4.41
                  
2023年6月30日に素晴らしいです
    
27,194,585
    
$
2.97
      
8.70
    
$
1,781
  
オプションは2023年6月30日に行使可能
    
6,388,245
     $
4.00
      
6.61
    
$
324
  
権利が確定し、2023年6月30日に権利が確定する見込みです
    
23,661,933
    
$
3.02
      
8.60
    
$
1,534
  
 
制限付き株式ユニット活動
 
中に 2023年6月30日までの6か月間、 社は承認しました 256,128譲渡制限付株式ユニット（「RSU」）アワード。2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月間 のRSUアワードに関連する株式ベースの報酬は $ (451) と $1,963、それぞれ。2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間のRSUアワードに関連する株式ベースの報酬は $でした1,178と $ (245)、それぞれ。 $ (451）2023年6月30日までの3か月間、以前に付与された特定の報奨のサービス条件が満たされなかったため、当社の 元最高財務責任者および取締役会のメンバーに対する株式ベースの報酬の取り消しが含まれていました。 $ (245）2022年6月30日までの6か月間、以前に付与された特定の報奨のサービス条件が満たされなかったため、会社の元最高経営責任者に対する株式ベースの報酬 の取り消しが含まれていました.

16
目次
RSUの活動の概要を以下の表に示します。
   
の数
株式
基になる
RSU
    
加重
平均助成金-
日付公正価値
  
2022年12月31日時点の優れた非権利確定RSU
    
2,018,449
     $ 8.41
  
付与されました
    
256,128
      
1.56
  
既得
    
(1,626,856
)
    
8.56
  
没収
    
(178,229
)
    
6.80
  
2023年6月30日時点の未確定RSU
    
469,492
    
$
4.79
  
 
会社の株式報酬は、以下の営業経費カテゴリに次のように配分されます。
   
6月30日に終了した3か月間
    
6月30日に終了した6か月間
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
研究開発
  
$
1,085
    
$
1,154
    
$
2,052
    
$
2,346
  
販売、一般および管理
    
780
      
2,616
      
3,721
      
710
  
株式報酬総額
  
$
1,865
    
$
3,770
    
$
5,773
    
$
3,056
  

10。1株当たりの純損失

1株当たりの基本純損失は、純損失を期間中に発行された当社の普通株式の加重平均数で割って計算されます。 希薄化後の1株当たり純損失は、以下の表に示すものを含め、当社のすべての普通株式同等物に希薄化可能な範囲で効力を加えることによって計算されます。基本および希薄化後の1株当たり純損失は、提示された各期間 で同じでした。普通株式同等物をすべて含めると希薄化防止効果があったからです。
 
次の表は、当社普通株式の1株当たり基本純損失と希薄化後純損失の計算を示しています。

 
  
6月30日に終了した3か月間
    
6月30日に終了した6か月間
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
分子
                        
純損失
  
$
(25,573
)
  
$
(32,414
)
  
$
(49,184
)
  
$
(67,589
)
基本および希薄化後EPS-普通株主に帰属する損失
  
$
(25,573
)
  
$
(32,414
)
  
$
(49,184
)
  
$
(67,589
)
分母
                                
普通株式
     141,506,818
       139,000,261
       140,896,963
       138,811,146
  
基本および希薄化後EPS（加重平均普通株式）の分母
     141,506,818
       139,000,261
       140,896,963
       138,811,146
  
基本および希薄化後の1株当たり純損失
  
$
(0.18
)
  
$
(0.23
)
  
$
(0.35
)
  
$
(0.49
)

クラスAとクラスBの普通株主に帰属する1株当たりの純損失 は、基本ベースでも希薄化後でも同じでした。発行される可能性のあるすべての普通同等株式を含めると、希薄化防止効果があったからです。 希薄化防止剤の普通同等株式は次のとおりです。

   
6月30日
  
    2023
     2022
  
普通株を購入するための未払いのオプション
     27,194,585
       12,881,414  
発行済の制限付株式ユニット
     469,492
       2,137,296  
未払いの新株予約権
     3,968,319
       3,968,319  
      31,632,396
       18,987,029  


17
目次
11. ワラント責任

パブリックワラント
 
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、合計は 3,833,319 未払いの公開ワラント。これにより、保有者はクラスAの普通株式を取得することができます。各ワラント全体で、登録所有者は購入することができます 一行使価格$でのクラスA普通株式の 株11.501株あたり。2021年9月9日から、以下で説明するように調整される場合があります。ワラントは、償還または清算時に2026年6月10日またはそれ以前に失効します。
 
償還

新株予約権が行使可能な間はいつでも、当社は未払いの公的新株予約権をすべて償還することができます。


 ●
 一部ではなく全体として。


●
$の価格で0.01ワラントあたり。


●
それ以上に 30数日前の書面による 償還通知（」30各ワラント保有者への-日の償還期間」)。そして


●
もし、会社の普通株式の終値が$以上の場合18.00いずれかの1株あたり（株式分割、株式時価総額、再編、資本増強などを調整後） 20a以内の取引日数 30-取引日期間終了 三会社がワラント保有者に償還通知を送る営業日前。

上記の条件が満たされ、会社が公的新株予約権の償還通知を$で発行した場合0.01ワラントごとに、公開新株予約権の各保有者は、予定された償還日の前に保有している公開新株予約権を行使する権利があります。
 
会社が公的ワラントを$との償還を求める場合0.01 前述のように、当社の取締役会は、公的保証の行使を希望する保有者に、「キャッシュレスベース」での行使を要求することができます。会社の取締役会がそのような選択を行う場合、 公開ワラントのすべての保有者は、その数のクラスA普通株式のワラントを放棄することによって行使価格を支払います。これは、 ワラントの基礎となるクラスA普通株式の株式数に、ワラントの行使価格に対する「公正市場価値」の超過分を（x）で割って得られる商です。(y)「公正市場価値」です。ワラントの償還条項において、「公正市場価値」とは、クラスA普通株式の最後に報告された 件の平均売却価格を指します。 10ワラント保有者に 償還通知が送付される日の3営業日に終了する取引日。
 
同社は、SECコーポレートファイナンス部門の2021年4月12日の公式声明と併せて、ASC 815-40に基づく公開ワラントを評価しました。 特別目的買収会社（「SPAC」）が発行するワラントの会計および報告上の考慮事項に関するスタッフの声明（「SEC声明」）、そしてそれらは株主資本に 分類される基準を満たしていないと結論付けました。具体的には、ワラントの行使は、公開買付けまたは交換買付けの発生時に現金で決済されます。公開買付けまたは交換買付けの発行者は、公開買付けまたは交換買付けが完了した時点で、以下のものを受益的に所有することになります。 50会社のクラスA普通株式の発行済み株式の割合。たとえそれが会社の支配権の変更につながらないとしても。この規定により、新株予約権は株式に分類されないため、新株予約権は負債に分類されるべきです。
 
プライベートワラント
 
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、 135,000 未払いのプライベートワラントです。プライベートワラントはパブリックワラントと同じです。ただし、スポンサーまたはその許可された譲受人のいずれかが保有している限り、(i) プライベートワラントおよびプライベートワラントの行使時に発行可能なクラスA普通株式 は、以下まで譲渡、譲渡、または売却できませんでした 30事業 合併が完了してから数日後、(ii) プライベートワラントは、保有者の選択により、現金またはキャッシュレスで行使できます。(iii) プライベートワラントは、$の価格での会社の償還オプションの対象にはなりません。0.01令状ごとです。プライベートワラントは、会社の償還オプションの対象となります。価格は$です。0.01ワラントごとに。ただし、上記の他の償還条件が満たされている場合に限ります。プライベートワラントがスポンサーまたは の許可された譲受人以外の保有者によって保有されている場合、プライベートワラントは、パブリックワラントに適用されるすべての償還シナリオにおいて当社が償還可能であり、そのような保有者はパブリックワラントと同じ基準で行使できます。
 
同社は、SECの声明と併せて、ASC 815-40に基づくプライベートワラントを評価しました,そして、それらは 株主資本に分類される基準を満たしていないと結論付けました。具体的には、ワラントの条件は、ワラント保有者の特性に応じて決済金額が変更される可能性があることを規定しています。また、 ワラントの保有者は株式の固定オプションの価格設定にインプットされないため、ワラントは株式に分類されず、ワラントは負債として分類されています。
 
18
目次
ワラント負債の公正価値は $でした915 と $996それぞれ2023年6月30日と2022年12月31日の時点です。会社は$の損失を認識しました310そして$の利益81は、要約連結損益計算書におけるワラント負債の公正価値の変動と、2023年6月30日までの3か月と6か月の包括損失です。 会社は$の利益を認識しました2,337と $4,984は、要約連結営業報告書のワラント負債の公正価値の変動と、それぞれ2022年6月30日までの3か月と6か月の包括損失です。 ありました いいえ2023年6月30日または 2022年に終了した3か月および6か月間のパブリックワラントまたはプライベートワラントの行使または償還。

12。所得税
 
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の所得税は、会社の推定年間実効所得税率 で記録されます。ただし、個別の事象が発生した場合は調整されます。同社の推定年間実効税率は 0.02023年6月30日および2022年6月30日に終了した 3か月と6か月間の％。連邦法定税率間の主な調整項目 21.0これらの期間の の％、および会社全体の実効税率 0.0％は、繰延州所得税、 控除対象外の株式ベースの報酬、ワラント負債の公正価値の変動、研究開発クレジット、および純繰延税金資産の全額に対して計上された評価引当金の影響に関するものでした。

会社の繰延税金資産の一部または全部が実現されない可能性が高い場合は、評価引当金が必要です。繰延税金資産の実現は、会社に関連する一時的な差額が控除可能になる期間中に、将来の課税所得が十分に得られるかどうかにかかっています。当社は、2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、 の純繰延税金資産に対して全額評価引当金を計上しています。経営陣は、会社の収益履歴に基づいて、これらの資産の利益が実現されない可能性が高いと考えているためです。

13.関連当事者間取引
 
同社は、関係者が所有する建物のオフィスと実験室のスペースを利用し、サブリースしました。会社は$を支払いました76と $812023年6月30日と2022年に終了した3か月間、それぞれこのスペースの月次リース 契約を結んでいますイーリー、 と $156と $161それぞれ2023年6月30日と2022年に終了した6か月間。2023年6月30日の時点で、同社はこのスペースを転貸していません.

当社は、直近では2020年11月11日に4Catalizer Corporation（「4C」）によって改正および改訂された技術サービス 契約（以下「ARTSA」）の当事者でした。この契約（「ARTSA」）は、当社および支配するその他の参加企業との間で、最近では2020年11月11日に改正されました。によって 会長のジョナサン・ロスバーグ博士 会社の 取締役会. T当社は、2021年2月17日にARTSAに 第1補遺を締結しました。これに基づき、当社は企業結合の発効直前までにARTSAに基づく参加を終了することに合意しました。その結果、 、2021年6月10日にARTSAに基づく当社の参加が終了しました。ARTSAに基づく当社の参加の終了に関連して、当社は4Cとのリース契約を終了し、各部門の ロングリース契約を交渉しました。ARTSAの下で、当社と他の参加企業は、特定の非中核技術、つまり 参加企業が所有またはその他の方法で管理している技術、情報、または機器のうち、参加者の中核事業分野に特に関係がなく、一定の使用制限の対象となるものを共有することに合意しました。ARTSAはまた、4Cが当社および相互に参加している企業に対して、毎月の管理、管理、技術コンサルティングサービスなどの特定のサービスを4Cに提供しました。これらのサービスは、四半期に約1回前払いされていました。会社は$の費用を負担しました132と $158、これには$が含まれていました21と $472023年6月30日と2022年6月30日までの3か月間の、4Cからのオフィススペースとラボスペースの月々のサブリースの手配の下でellyです。 会社は$の費用を負担しました258と $368、これには$が含まれていました48と $97それぞれ2023年6月30日と2022年に終了した6か月間に、4Cからのオフィススペースと実験室スペースの月々の サブリース契約に基づいています。金額が繰り上げられ、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で4Cに達したため、 の営業費用に関連する費用は$でした36と $70、 それぞれこれは、要約連結残高の未払費用およびその他の流動負債に含まれますイーツ。 の営業費用に関連して、2023年6月30日および2022年12月31日の4Cからの前払い金額は$でした0と $37、 、それぞれ、前払い費用およびその他の流動資産に含まれています要約連結 貸借対照表に記載されています.

ARTSAは、参加企業が互いに他のサービスを提供することも規定しました。また、当社は、共有所有権のもとで他の 団体との取引も行っていました。これには、会社に代わって第三者に行われた支払いと、会社が他の事業体に代わって第三者に行った支払いが含まれていました。ありました いいえ2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、会社または会社から支払われるべき残りの金額。

2021年9月20日、当社はProtein Evolution, Inc.（「PEI」）とバインダーコラボレーション（以下「コラボレーション」）を締結しました。 は、ナノボディや、場合によっては他のバインダーの分野で技術と方法を開発し、新しい生物学的試薬や関連データを生成します。このコラボレーションは、2021年6月10日に発効した技術・サービス取引所 契約に従い、その管理下で行われました。この契約は、会社とPEIを含む参加企業との間で行われます。ロスバーグ博士はPEIの取締役会の議長を務めており、ロスバーグ家は PEIの支配株主です。2022年3月31日をもって、PEIとの提携は終了し、会社は$の最終支払いを行いました1,135提供されるすべてのサービスの コラボレーションの下で。

19
目次
2022年10月1日より、当社はPEIとタンパク質工学コラボレーション（「新協力」）を締結し、新しい生物学的試薬や関連データを生成するためのナノボディや、場合によっては他のバインダーの分野で 技術と方法を開発しました。新しいコラボレーションは、2021年6月10日に発効した技術・サービス交換契約（ ）に従って、会社とPEIを含むそこに記載されている参加者との間で行われ、その管理下で行われました。ロスバーグ博士はPEIの取締役会の議長を務めており、ロスバーグ家はPEIの支配株主です。 社は$の費用を負担しました52と $125 新しいコラボレーションに関連して、それぞれ2023年6月30日までの3か月と6か月の間に。営業費用に関連して、2023年6月30日および2022年12月31日にPEIから前払いおよび支払われるべき金額は、$でした170と $45、およびはそれぞれ 要約連結貸借対照表の前払費用およびその他の流動資産に含まれています。

発効 2022年11月1日、当社はロスバーグ博士と諮問契約（以下「諮問契約」）を締結しました。この契約に基づき、ロスバーグ博士は取締役会の議長を務め、戦略的な 事項について最高経営責任者および取締役会に助言し、コンサルティングを行います。当社の現在、将来、および潜在的な科学的および戦略的取り組みに関連する事項に関する事業開発および同様のサービス、および随時合理的に要求されるその他のコンサルティングサービス。アドバイザリー契約に基づき、2023年3月、当社はロスバーグ博士に購入オプションを与えました。 250,0002021年プランに基づくクラスA普通株式。諮問契約に関連して、ロスバーグ博士の役職は 取締役会の会長に変更されました。

博士 ロスバーグは、会長として手数料も受け取っています 会社の 取締役会、取締役会、指名およびコーポレートガバナンス委員会のメンバー。会社は$を支払いました28と $1142023年6月30日と2022年に終了した3か月間、それぞれロスバーグ博士に、 と $60と $228 2023年6月30日と2022年に終了した6か月間は、 会社に提供されるすべてのサービスについて。


14。リストラ

2023年3月31日に終了した四半期に、当社はコストを削減し、事業を支えるより合理化された組織を作ることを目的とした組織再編に着手しました。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、会社は$を認識しました1,067と $1,880主に現金 の退職費用とその他の退職給付のためのリストラ費用についてs. 2023年6月30日に終了した3か月間、$500と $567研究開発部門と販売部門（一般部門）と管理部門でそれぞれ認められ、6月30日までの6か月間、 2023年、$1,136と $744 は要約連結営業報告書と包括損失計算書で、それぞれ研究開発部門と一般管理部門で評価されています。2023年6月30日の時点で、同社は$を記録しています1,044リストラ負債。これは、要約連結貸借対照表の未払費用およびその他の流動負債に含まれています。

15。コミットメントと不測の事態
 
コミットメント
 
特定の知的財産に関連するライセンス：
 
会社は特定の知的財産をライセンスしています。その一部は、現在または将来の製品提供に利用される可能性があります。そのような 知的財産を使用する権利を保護するために、会社は年間最低総額$の固定支払いを行う必要があります213また、ロイヤリティが年間の最低固定支払い額を超える場合は、純売上高に基づくロイヤリティも支払われます。2023年6月30日 の時点で、会社は$を記録しました112未払費用およびその他の流動負債要約連結貸借対照表 に記載されています。
 
その他のコミットメント:
 
当社は、対象となるすべての米国人従業員を対象とする401（k）確定拠出制度を後援しています。401 (k) プランへの拠出は任意です。会社がやりました いいえ2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の401（k）プランへのマッチング拠出を行います。
 
不測の事態
 
当社は通常の事業過程において請求の対象となります。ただし、当社は現在、係争中または脅迫されている訴訟の当事者ではなく、その結果は 当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと予想されます。会社は、その責任が予測可能で推定可能な範囲で偶発的負債を発生させます。
 
当社は、通常の事業過程において、ビジネスパートナー、 投資家、請負業者、会社の役員、取締役、および特定の従業員を含む他の当事者と補償条項を含む契約を締結します。会社は、会社の活動、または会社が行った特定の表明や保証の不履行が原因で、実際の、または の脅威にさらされている第三者からの請求から、被補償当事者が被ったまたは被った損害を補償し、弁護することに同意しました。これらの補償規定 に基づく潜在的な損失の最大額を決定することはできません。これは、会社が以前に補償請求を行ってきた歴史が限られていることと、特定のケースに関係する独自の事実と状況があるためです。これまでのところ、会社の要約連結営業報告書に記録されている損失と、補償条項に関連する包括的な 損失は重要ではありませんでした。

20
目次
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

以下の議論と分析は、 の事業と財務状況に関する当社の要約連結業績の評価と理解に関連すると経営陣が考える情報を提供します。この議論は、(i) フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表およびその注記、(ii) 2020年3月17日に証券取引委員会（「SEC」）に提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる2022年12月31日に終了した年度の連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります 23 と（iii）SECに提出された当社の 件のその他の公開報告書。この議論には将来の見通しに関する記述が含まれ、多くのリスクと不確実性が伴います。その中には、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書と、Form 10-Qのこの四半期報告書の「リスク要因」セクションに記載されているものが含まれますが、これらに限定されません。実際の結果は、将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる場合があります。文脈上特に必要な場合を除き、「私たち」、「私たち」、「当社」、「当社」、または「Quantum-Si」とは、Quantum-Si Incorporatedおよびその連結子会社の事業と運営を意味することを目的としています。2023年6月30日および2022年に終了した3か月と6か月の未監査の要約連結財務諸表は、それぞれQuantum-Si Incorporatedとその連結子会社の財政状態と経営成績を示しています。

[概要]

私たちは、研究者や臨床医がプロテオーム、つまり細胞内で発現するタンパク質の集合にアクセスできるようにすることで、単一分子分析を変革し、その利用を民主化することを使命とする革新的なライフサイエンス企業です。私たちは独自のユニバーサル単一分子検出プラットフォームを開発しました。これを最初にプロテオミクスに適用することで、次世代プロテインシーケンシング（「NGPS」）が可能になります。次世代プロテインシーケンシング（「NGPS」）は、タンパク質を で（一度に1つずつ順番にではなく）配列決定する機能であり、核酸の研究に使用できます。NGPSは、タンパク質を非常に並行して配列決定することができ、ワークフローを簡素化し、ターンアラウンドタイムを短縮できるため、解像度が向上し、プロテオームに偏りなくアクセスできるようになり、今日では利用できない速度と規模で、重要な生物学的情報を引き出す可能性があると考えています。従来、タンパク質を 配列決定するためのプロテオミクスのワークフローは、完了するまでに数日または数週間かかりました。当社のプラットフォームは、サンプル調製とシーケンシングの両方を含む1日のワークフローを提供するように設計されています。当社のプラットフォームは、Carbon™ 自動サンプル準備機器、 Platinum™ NGPS機器、Quantum-Si Cloud™ ソフトウェアサービス、および当社の機器で使用する試薬キットとチップで構成されています。私たちは、体系的かつ段階的なアプローチをとって、引き続きプラットフォームの立ち上げを成功させるつもりです。研究用途は （「RUO」）のみです。私たちは、半導体チップ上でNGPSを有効にすることに成功し、プロテオミクスの大きな機会をデジタル化した最初の企業だと考えています。これにより、最高レベルの 感度、つまり単一分子検出で超並列ソリューションが可能になります。

私たちのプラットフォームは、急速に進化するプロテオミクスツール市場において、差別化されたエンドツーエンドのワークフローソリューションを提供すると考えています。私たちの最初の重点市場であるプロテオミクスの中で、私たちのワークフローは ユーザーが生物学的経路と細胞状態の即時の状態に関する重要な洞察をシームレスに得ることができるように設計されています。当社のプラットフォームは、 質量分析（「MS」）などの従来のプロテオミクスソリューションの主要な課題とボトルネックの多くに対処することを目的としています。これらのソリューションは複雑で、手動のサンプル準備ワークフロー、購入と所有の両方の観点から機器コストが高く、データ分析が複雑で、これらが相まって幅広い採用を妨げていることが多いです。 従来のプロテオミクスソリューションよりも低い機器コストでサンプルの準備、シーケンシング、データ分析を合理化するように設計された当社のプラットフォームにより、当社の製品はプロテオームの研究全体で幅広い用途を持つことができると信じています。 たとえば、当社のプラットフォームは、バイオマーカーの発見や病気の検出、経路分析、免疫応答、ワクチン開発などの用途に使用できます。

2021年に、私たちは主要な学術センターや主要な業界 パートナーの参加を得たサイトにプラチナ早期アクセスプログラムを導入しました。アーリーアクセスプログラムでは、アプリケーションとワークフローの拡張と開発の両方を目的として、プラチナ単一分子シーケンスシステムを世界中の主要なオピニオンリーダーに紹介しました。プラチナを発売しましたTM機器 そして2022年12月に注文を受け付け始めました、そしてその後2023年1月にプラチナ™ の商業出荷を開始しました。

2023年6月30日までの3か月と6か月間の総収益は、それぞれ20万ドルと50万ドルでした。バックログとは、まだ履行しておらず、関連する収益がまだ確認されていない、お客様からの 件の注文書または署名済みの契約と定義しています。この未処理分を次の四半期で収益に変換する見込みです。ただし、その可否は、当社が注文を処理する準備ができていても、注文をキャンセルまたは延期しようとするお客様次第です。2023年6月30日の時点で、私たちのバックログは 約 10万ドル.

21
目次
COVID-19

2020年3月11日に世界保健機関によってパンデミックと宣言され、2020年3月13日に米大統領によって国家緊急事態が宣言された新型コロナウイルス（「COVID-19」）の発生は、米国と世界経済に悪影響を及ぼし、当社の業績、財政状態、キャッシュフローへの潜在的な影響について不確実性をもたらしました。2023年5月11日、公衆衛生サービス法第319条に基づいて宣言されたCOVID-19の連邦公衆衛生緊急事態は失効しました。

新型コロナウイルスのパンデミックの結果、資産の帳簿価額に減損損失は発生していません。また、要約された連結財務諸表に反映されている見積もりの修正を必要とする特定の関連事象や状況 も認識していません。私たちは、新型コロナウイルス感染症のパンデミックが業界に与える影響を引き続き評価し、ウイルスが当社の財政状態、経営成績、要約連結財務諸表のキャッシュフローに将来悪影響を及ぼす可能性はありますが、この四半期報告書がフォーム10-Qに提出された日時点では、具体的な将来の影響は簡単には判断できないと結論付けました。当社の財務諸表には、この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。

その他のグローバルな動向

2022年、世界中のさまざまな中央銀行（米国の連邦準備制度を含む）が金利を引き上げました。これらの利上げにより、これまでの当社の債券投資信託 ファンドの公正価値が下落しています。このような金利変動が金融市場全体や経済に与える影響は、妥当な条件で必要なときに資本を獲得することがより困難で高価になるなど、今後も当社に影響を及ぼす可能性があります。さらに、世界経済は高水準のインフレと世界的なサプライチェーンの混乱を経験しており、今後も経験し続けています。私たちは、これらのサプライチェーン、インフレ、金利要因、および全体的な経済環境に起因する不確実性 を引き続き監視しています。

さらに、私たちはロシアやウクライナで事業を行っておらず、直接触れたこともありませんが、ロシアとウクライナの軍事紛争が世界経済に与えた影響により、製品や材料の入手可能性に制約があり、一部の 個の資材や消耗品の入手に必要なコストが増加し、それが世界的なサプライチェーンの混乱の一因となっています。これまでのところ、私たちの事業は紛争による重大な影響を受けていません。 しかし、紛争が続いたり悪化したりすると、当社の事業、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。

最近の動向

2023年4月、私たちはプラチナおよびカーボン機器を製造する委託製造業者に、 関係を断ち切って別の委託製造業者に移行するつもりであることを伝えました。 2023年第4四半期末までに、この関係を終わらせるプロセスを完了する予定です。

財務データの特定の要素の説明

収益

収益は製品やサービスの売上から得られます。製品収益は、(i) 当社のプラチナ機器の販売、および (ii) 当社のシーケンシング試薬、チップ、およびライブラリー試薬の販売からなる消耗品 から生み出されます。サービス収益は、クラウドアクセス、概念実証サービス、機器使用に関する高度なトレーニングなどのサービス保守契約から生み出されます。 貨物 の収益は、次の商品の収益として認識されます 要約された連結損益計算書と包括損失商品の発送時に。

oに関する詳細な 情報については、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれている要約連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の要約」を参照してください。私たちの収益認識ポリシー。

収益コスト

収益コストは主に、材料費、人件費と福利厚生、インバウンドおよび アウトバウンドの貨物、梱包、保証交換費用を含む製品およびサービスのコストで構成されます。 ロイヤリティ費用、 設備費、減価償却費、在庫の陳腐化 と償却。

研究開発

研究開発費は、主に人件費と福利厚生、株式ベースの報酬、ラボ用品、コンサルティングと専門サービス、製造サービス、設備 費用、減価償却費、ソフトウェア、およびその他の外部委託費用で構成されます。研究開発費は発生時に費用計上されます。私たちの研究開発費はすべて、新製品やサービスの開発に関連しています。

22
目次
販売、一般および管理

販売、一般管理費には、主に人件費と福利厚生、株式ベースの報酬、特許および出願手数料、コンサルティングおよび専門サービス、法律および 会計サービス、施設費、減価償却費、保険および事務費、製品の広告およびマーケティングが含まれます。

配当収入

配当収入は主に、有価証券に分類される債券投資信託から得られる配当で構成されます。

ワラント負債の公正価値の変動

ワラント負債の公正価値の変動は、主に、当社の上場ワラント（「パブリックワラント」）と私募で販売されるワラント（「プライベートワラント」）の公正価値の変動で構成されます。

その他の収益（費用）、純額

その他の収益（費用）、純額は主に有価証券の固定収益投資信託の実現損失と未実現損失で構成されます。

所得税引当金

当社は、資産および負債の資産および負債を資産および負債の帳簿価額と課税基準額との一時的な差異（ ）によって将来予想される税務上の影響について、それらの一時的な差異が回収または決済されると予想される年の課税所得に適用されると予想される法定税率を使用して、資産および負債を計上する資産および負債の資産および負債を採用しています。入手可能な証拠の重みに基づいて、純繰延税金資産の一部または全部が実現されない可能性が高い場合、 の評価引当金が純繰延税金資産に対して設定されます。2023年6月30日と2022年6月30日の時点で、 引当金の全額を記録しました。入手可能な証拠に基づくと、将来、繰延税金資産をすべて活用できなくなる可能性が高いと考えています。

業務結果

以下は、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月および6か月間の当社の経営成績と、当社の会計方針は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に含まれる要約連結財務諸表の注記2「重要な 会計方針の要約」に記載されています。

   
6月30日に終了した3か月間
    
6月30日に終了した6か月間
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
% 変更
    
2023
    
2022
    
% 変更
  
収益:
                                    
プロダクト
  
$
187
    
$
-
    
nm
    
$
438
    
$
-
    
nm
  
サービス
    
18
      
-
    
nm
      
21
      
-
    
nm
  
総収入
    
205
      
-
    
nm
      
459
      
-
    
nm
  
収益コスト
    
127
      
-
    
nm
      
257
      
-
    
nm
  
売上総利益
    
78
      
-
    
nm
      
202
      
-
    
nm
  
営業経費:
                                            
研究開発
    
15,834
      
18,459
      
(14.2
)%
    
34,001
      
37,230
      
(8.7
)%
販売、一般および管理
    
11,136
      
11,741
      
(5.2
)%
    
22,314
      
20,110
      
11.0
%
営業費用の合計
    
26,970
      
30,200
      
(10.7
)%
    
56,315
      
57,340
      
(1.8
)%
事業による損失
    
(26,892
)
    
(30,200
)
    
(11.0
)%
    
(56,113
)
    
(57,340
)
    
(2.1
)%
配当収入
    
2,483
      
1,052
      
136.0
%
    
4,702
      
1,907
      
146.6
%
ワラント負債の公正価値の変動
    
(310
)
    
2,337
      
(113.3
)%
    
81
      
4,984
      
(98.4
)%
その他の収益（費用）、純額
    
(854
)
    
(5,603
)
    
(84.8
)%
    
2,146
      
(17,140
)
    
(112.5
)%
所得税引当前損失
    
(25,573
)
    
(32,414
)
    
(21.1
)%
    
(49,184
)
    
(67,589
)
    
(27.2
)%
所得税引当金
    
-
      
-
    
nm
      
-
      
-
    
nm
  
純損失と包括損失
  
$
(25,573
)
  
$
(32,414
)
    
(21.1
)%
  
$
(49,184
)
  
$
(67,589
)
    
(27.2
)%

23
目次
2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の比較

収益、収益原価、売上総利益

   
6月までの3か月間
30,
    
変更
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
  
%
総収入
  
$
205
    
$
-
    
$
205
  
nm
収益コスト
    
127
      
-
      
127
  
nm
売上総利益
    
78
      
-
      
78
  
nm
売上総利益率
    
38.0
%
  
nm
              

プラチナを発売しましたTM機器で、2022年12月に注文を受け始めました、そしてその後2023年1月にプラチナ™ の商業出荷を開始しました。2023年6月30日までの3か月間に認識された総収益は、プラチナの売却により20万ドルでしたTM 機器とキット。2022年には収益は計上されませんでした。2023年6月30日までの3か月間の売上総利益は10万ドルでした。

研究開発

   
6月までの3か月間
30,
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
研究開発
  
$
15,834
    
$
18,459
    
$
(2,625
)
    
(14.2
)%

研究開発費は、2022年6月30日までの3か月と比較して、2023年6月30日までの3か月間で260万ドル、つまり14.2％減少しました。減少は主に、 洗練された研究開発活動と、2023年の第1四半期に開始されたリストラ活動によるものです。

販売、一般および管理

   
6月までの3か月間
30,
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
販売、一般および管理
  
$
11,136
    
$
11,741
    
$
(605
)
    
(5.2
)%

2023年6月30日までの3か月間の販売、一般管理費は、2022年6月30日までの3か月と比較して、60万ドル、つまり5.2％減少しました。減少は主に 株式ベースの報酬が180万ドル減少したことによるもので、主に商業販売の増加のための人件費の増加による90万ドルの人件費の増加によって一部相殺されました。

配当収入

   
6月までの3か月間
30,
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
配当収入
  
$
2,483
    
$
1,052
    
$
1,431
      
136.0
%

投資された 有価証券から得られる配当が増加した結果、2023年6月30日までの3か月間の配当収入は、2022年6月30日までの3か月と比較して140万ドル、つまり136.0％増加しました。

ワラント負債の公正価値の変動

   
6月までの3か月間
30,
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
ワラント負債の公正価値の変動
  
$
(310
)
  
$
2,337
    
$
(2,647
)
    
(113.3
)%

ワラント負債の公正価値の変動は、主に会社の基礎となる普通株式価格の 下落により、2022年6月30日までの3か月間で2022年6月30日までの3か月間で260万ドル、つまり113.3％減少しました。

24
目次
その他の収益（費用）、純額

   
6月までの3か月間
30,
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
その他の収益（費用）、純額
  
$
(854
)
  
$
(5,603
)
  
$
4,749
      
(84.8
)%

その他の収益（費用）は、2022年6月30日までの3か月と比較して、2023年6月30日までの3か月間で470万ドル（84.8％）減少しました。これは主に、債券投資信託で構成される有価証券への投資の市場調整の結果として 未実現損失が590万ドル減少した結果ですが、その一部は、売却による実現損失140万ドルの増加によって相殺されました。 有価証券。

2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の比較

収益、収益原価、売上総利益

   
6月30日に終了した6か月間
    
変更
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
  
%
総収入
  
$
459
    
$
-
    
$
459
  
nm
収益コスト
    
257
      
-
      
257
  
nm
売上総利益
    
202
      
-
      
202
  
nm
売上総利益率
    
44.0
%
  
nm
              

2023年6月30日までの6か月間に認識された総収益は、プラチナの売却により50万ドルでしたTM 機器とキット。2022年には収益は計上されませんでした。2023年6月30日までの6か月間の売上総利益は20万ドルでした。

研究開発

   
6月30日に終了した6か月間
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
研究開発
  
$
34,001
    
$
37,230
    
$
(3,229
)
    
(8.7
)%

研究開発費は、2022年6月30日までの6か月と比較して、2023年6月30日までの6か月間で320万ドル、つまり8.7％減少しました。減少は主に、洗練された研究開発活動と、2023年の第1四半期に開始されたリストラ活動、および2022年にプロテインエボリューション社に支払われた110万ドルを含むコラボレーション費用によるものです。

販売、一般および管理

   
6月30日に終了した6か月間
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
販売、一般および管理
  
$
22,314
    
$
20,110
    
$
2,204
      
11.0
%

2023年6月30日までの6か月間の販売費、一般管理費は、2022年6月30日までの6か月間と比較して、220万ドル（11.0％）増加しました。増加は主に の株式報酬が300万ドル増加し、人件費が70万ドル増加したことによるもので、主に コンサルティング、専門家費用、保険にかかる150万ドルの費用の削減によって一部相殺されました。
 
配当収入

   
6月30日に終了した6か月間
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
配当収入
  
$
4,702
    
$
1,907
    
$
2,795
      
146.6
%

投資した 有価証券から得られる配当が増加した結果、2023年6月30日までの6か月間の配当収入は、2022年6月30日までの6か月間と比較して280万ドル、つまり146.6％増加しました。

25
目次
ワラント負債の公正価値の変動

   
6月30日に終了した6か月間
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
ワラント負債の公正価値の変動
  
$
81
    
$
4,984
    
$
(4,903
)
    
(98.4
)%

ワラント負債の公正価値の変動は、主に会社の基礎となる普通株式価格の下落により、2022年6月30日までの6か月間で2022年6月30日までの6か月間で490万ドル、つまり98.4％減少しました。

その他の収益（費用）、純額

   
6月30日に終了した6か月間
    
変更
  
(千単位、変化率を除く)
  
2023
    
2022
    
金額
    
%
  
その他の収益（費用）、純額
  
$
2,146
    
$
(17,140
)
  
$
19,286
      
(112.5
)%

その他の収益（費用）は、2022年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間で1,930万ドル（112.5%）増加しました。これは主に、債券投資信託からなる有価証券への投資の市場調整の結果として 未実現損失が2,250万ドル減少した結果ですが、売却による実現損失350万ドルの増加によって一部相殺されました。 有価証券の。

流動性と資本資源

創業以来、私たちは主に個人投資家への株式発行による収益で事業資金を調達してきました。また、2021年6月10日に企業結合を完了し、 その結果、企業結合の完了日に約5億1,120万ドルの収益を受け取りました。さらに、2023年に収益を上げ始めました。私たちの流動性の主な用途は、営業費用、資本支出、およびマジェラックの特定の資産の取得でした。NGPSでの技術開発への投資を続けているため、事業からのキャッシュフローは歴史的にマイナスでした。収益の成長を拡大できるまで、当面の間、営業キャッシュフローは年間 でマイナスになると予想しています。

既存の現金および現金同等物および有価証券への投資は、当社の製品およびサービスの売却による収益と合わせて、当社の流動性、資本支出、および予想される運転資本の要件を満たし、少なくとも今後12か月間の事業資金を調達するのに十分であると予想しています。私たちは、現金および現金同等物 、および市場性のある有価証券および資金への投資を投資に使用することを期待しています。 私たちの継続的な商品化の取り組み、研究、開発、その他の営業費用、事業買収、運転資金、一般的な企業目的にさらに投資するため。

2023年6月30日の時点で、現金および現金同等物および有価証券への投資は合計2億9,720万ドルでした。当社の将来の資本要件は、現在計画されているものと異なる可能性があり、製品の商品化のペースや成功など、さまざまな要因によって異なります。

プラチナを発売しましたTM機器で、2022年12月に注文を受け始めました、そしてその後2023年1月にプラチナ™ の商業出荷を開始しました。 さらに、私たちは さらなる研究開発努力を続けていますに Platinum™ 機器を強化するとともに、当社を取り巻くビジネスケースの評価を完了しますカーボンTM サンプル調製溶液。これらのイニシアチブと活動に基づいて、私たちの営業チームと マーケティングチームを強化し、開発を継続的に推進し、在庫を増やすために、ビジネスでは早期の支出が必要になります。資金需要を加速させる可能性のあるその他の要因には、(i) 科学技術のマイルストーンの達成の遅れ、(ii) 商業化のための製造に関連する予期せぬ資本支出と製造コスト 、(iii) 事業または商業化戦略において行う可能性のある変更、(iv) 新型コロナウイルス感染症の影響、(v) 上場企業の運営コスト、(vi) 予測される レベルに影響を与えるその他の項目などがあります。支出と現金資源の使用（買収の可能性を含む）、および（vii）製品コストとサービスコストの増加。

将来的には、たとえあったとしても、当社にとって有利な条件で必要な追加融資を得ることができなくなる可能性があります。許容できる条件やその他の条件で十分な資金が得られない場合、製品やサービスの開発や強化、競争圧力への対応、買収機会の活用ができなくなる可能性があり、そのいずれも当社の事業、財政状態、経営成績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

26
目次
キャッシュフロー

次の表は、示された期間のキャッシュフローをまとめたものです。

   
6月30日に終了した6か月間
  
(千単位)
  
2023
    
2022
  
純現金（使用額）の提供元：
            
営業活動に使用された純現金
  
$
(51,623
)
  
$
(49,174
)
投資活動によって提供される純現金
    
55,238
      
94,515
  
財務活動による純現金
    
-
      
146
  
現金および現金同等物の純増加
  
$
3,615
    
$
45,487
  

営業活動に使用された純現金

2023年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された5,160万ドルの純現金は、主に の研究開発努力と商業化の拡大への継続的な支出による4,920万ドルの純損失によるものでした。 営業資産と負債の変動による純現金流出額880万ドルでしたが、 190万ドルの減価償却によって一部相殺されました。

2022年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金4,920万ドルは、主に、研究と 開発努力と商業化への継続的な支出による6,760万ドルの純損失と、500万ドルのワラント負債の公正価値の変動によるもので、1,610万ドルの有価証券の未実現損失によって一部相殺されました。

投資活動によって提供される純現金

2023年6月30日までの6か月間に投資活動によってもたらされた純現金5,520万ドルは、主に5,950万ドルの有価証券の売却によるもので、350万ドルの の資産と設備の購入によって相殺され、社内で開発されたソフトウェア費用は70万ドルでした。

2022年6月30日までの6か月間に投資活動によって提供された9,450万ドルの純現金は、主に1億10万ドルの有価証券の売却によるもので、550万ドルの不動産および 設備の購入によって一部相殺されました。

財務活動による純現金

2023年6月30日までの6か月間、資金調達活動はありませんでした。

2022年6月30日までの6か月間の資金調達活動によって提供された10万ドルの純現金は、主にストックオプションの行使による収益による100万ドルでしたが、 の繰延対価の支払いによる50万ドルと、Majelacの買収に関連する偶発的対価の支払いによる30万ドルによって相殺されました。

契約上の義務

特定の施設や機器は、2032年までのさまざまな日に期限が切れるキャンセル不可のリース契約に基づいてリースしています。2023年6月30日現在、 リースに基づくテナントインセンティブ調整前の将来の支払い額は3,330万ドルでした。これには、2021年12月に締結したコネチカット州ニューヘブンの施設のリースと、2022年4月にコネチカット州ブランフォードの施設のリースが含まれます。

特定の知的財産に関連するライセンス

私たちは特定の知的財産をライセンスしています。その一部は、現在または将来の製品提供に利用される可能性があります。このような知的財産を使用する権利を保護するために、 の年間最低固定支払い額を合計約20万ドルとし、またロイヤリティが年間最低固定支払い額を超える場合は純売上高に基づくロイヤリティを支払う必要があります。

27
目次
重要な会計方針と重要な判断と見積もり

当社の経営陣による財務状況と経営成績の議論と分析は、 米国会計基準に従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。これらの要約連結財務諸表を作成するには、要約連結財務諸表の日付 における資産と負債の報告額、および偶発資産と負債の開示、ならびに報告期間中に発生した費用に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちの見積もりは、私たちの過去の経験と、 の状況下で妥当であると私たちが考えるその他のさまざまな要因に基づいています。その結果は、他の情報源からはすぐには明らかにならない項目について判断を下すための基礎となります。実際の結果は、仮定や条件が異なれば、これらの見積もりと異なる場合があります。

収益認識

収益は製品やサービスの売上から得られます。製品収益は主に、タンパク質の配列決定と分析に使用される機器と消耗品の販売から生み出されています。 サービスの収益は主に、クラウドアクセス、概念実証サービス、機器使用に関する高度なトレーニングなどのサービス保守契約から生み出されます。 貨物収入は製品収益として認識されます 要約された連結損益計算書と包括損失商品の発送時に。

私たちは、製品やサービスの管理権が、それらの製品やサービスと引き換えに顧客から受け取ると予想される対価を反映した金額が顧客に移転されたときに収益を認識します。このプロセスには、顧客との契約の特定、契約における明確な履行義務の決定、取引価格の決定、契約における明確な の履行義務への取引価格の割り当て、および履行義務が履行されたときの収益の認識が含まれます。複数の成果物を含む契約の収益認識は、契約内のそれぞれの異なる履行 義務を個別に履行することに基づいています。履行義務は、単独で、または 顧客がすぐに利用できる他のリソースと組み合わせて顧客に利益をもたらす場合、契約における他の義務とは別のものとみなされます。商品またはサービスの管理をお客様に移管した時点で、履行義務は履行義務とみなされます。つまり、顧客は の商品またはサービスを利用し、その利益を得ることができるということです。当社は、各履行義務の相対的な独立販売価格に基づいて、顧客との契約の履行義務に取引価格を割り当てます。単独販売価格は、履行義務が個別に売却される価格 に基づいて決定されます。過去の取引でスタンドアロンの販売価格を確認できない場合は、入手可能な情報と、 の競争的位置づけ、内部コスト、利益目標、および履行義務に関連する社内で承認された価格設定ガイドラインなどの特定の要因を考慮して、スタンドアロンの販売価格を見積もります。

製品の販売に関する当社の履行義務は、出荷条件（出荷時または配達時）に従って商品がお客様に出荷された時点で履行されたものとみなされます。これは 製品の管理が移転されたと見なされる場合です。これには、機器や消耗品が含まれます。保証期間中の不良品や破損品を除き、または事前に の書面による同意がない限り、顧客には返品権はありません。支払い権または所有権の移転が顧客による製品の受諾を条件とする場合、収益はすべての承認基準が満たされるまで延期されます。製品の管理が顧客に移管された後のアウトバウンド貨物に関連する配送および処理費用 は、フルフィルメントコストとして計上され、要約連結損益計算書の収益コストに含まれます。 お客様に請求される送料と手数料は取引価格の一部とみなされ、基礎となる商品の売上とともに収益として認識されます。サービス保守契約の収益は、購入初年度 以降に始まり、お客様の選択により標準の初年度保証の範囲を効果的に延長するサービスタイプ保証と見なされますが、これらのサービスは長期にわたって均等に行われるため、契約サービス期間全体にわたってかなり有利に計上されます。 概念実証サービスと高度なトレーニングの収益は、基礎となる履行義務が満たされた時点で計上されます。私たちは通常、材料や製造上の欠陥、および 製造または性能条件（通常の使用とサービスにおけるバグ修正を含む）を対象とする標準の1年間の保証を最初の1年間提供します。当社製品の保証の初年度は保証タイプの保証とみなされ、この標準の 初年保証は明確な履行義務ではないと判断しました。繰延収益は主に、クラウドアクセス、概念実証 サービス、高度なトレーニングなどのサービス保守契約から収益認識前に受け取る請求と支払いで構成され、収益認識基準が満たされると減額されます。
 
当社で開示されている重要な会計方針と見積もりに比べて、当社の重要な会計方針と見積もりに追加の重要な変更はありません 2022年12月31日に終了した年度の年次 フォーム10-Kの年次報告書2023年3月17日に証券取引委員会に提出しました。

当社の重要な会計方針と見積もりに関する詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれている要約連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の要約」を参照してください。

28
目次
最近発行された会計上の宣言

当社の財政状態および経営成績に影響を与える可能性のある、最近発行された会計上の声明の説明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に含まれる要約連結財務諸表の注記2「重要な会計 方針の要約 — 最近発行された会計上の宣言」に開示されています。

アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示

インフレリスク

私たちは、インフレが一般経済への影響以外に、私たちの事業、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を及ぼしたとは考えていません。とはいえ、当社のコストが一般的なインフレ圧力の影響を受ける限り、価格の上昇や製造効率化によってそのような高いコストを完全に相殺することはできないかもしれません。そうすることができない、または行わないと、当社の事業、財務状況、経営成績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。

金利リスク

当社の有価証券は、主に債券投資信託への投資で構成されています。私たちの投資の主な目的は、 流動性ニーズを満たすための資本保全です。取引や投機目的で投資を行うことはありません。興味金利の引き上げにより、これまでの当社の債券投資信託の公正価値が変化しました。2023年6月30日現在、この累積的な 影響は1,480万ドルの純未実現損失です。このような金利変動が金融市場全体や経済に与える影響は、今後も引き続き私たちに影響を与える可能性があります。

外貨リスク

現在、私たちは主に米国内で事業を運営しており、現在、取引の大部分は米ドルで行われています。この限られた外貨換算リスクは、当社の要約連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えられていません。これまでのところ、外貨リスクに関するヘッジの取り決めは締結していません。海外事業が拡大するにつれ、為替レートの変動に関連するリスクを管理するためのアプローチを引き続き見直していきます。
 
アイテム 4.
統制と手続き

開示管理と手続きの評価

私たちは、最高執行役員や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）に定義されているように、開示管理と手続きの設計と 運用の有効性を評価しました。

開示管理および手続きとは、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則および形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを保証するための管理およびその他の手続きです。開示の管理と手続きには、取引法に基づいて提出された報告書 で開示する必要のある情報が蓄積され、当社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達され、必要な開示に関する決定がタイムリーに行えるようにするための管理と手続きが含まれます。当社の開示 の管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理および手続きは2023年6月30日時点で有効であると結論付けました。

財務報告に関する内部統制の変更

Platinum™ タンパク質シーケンシング機器の商業出荷は、2023年の第1四半期に開始しました。現在、プラチナの商業上市に関連するプロセス について、収益認識と在庫を含むがこれらに限定されないプロセスについて、評価と追加の統制を実施中です。四半期中に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いその他の変更はありませんでした。

29
目次
パート II-その他の情報

アイテム 1.
 法的手続き。

私たちは現在、重要な法的手続きの当事者ではありません。

アイテム 1A.
 リスク要因。
  
当社の事業、経営成績、および財務状況は、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けます。その中には、当社の「リスク要因」というキャプションに記載されているリスク要因も含まれます 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書2023年3月31日に提出された四半期のフォーム10-Qの四半期報告書で、2023年3月17日にSECに提出しました,2023年5月11日にSECと、リスク要因について以下で説明しました。

バックログに含まれる製品の注文はキャンセルまたは遅延する可能性があり、将来の収益を示すものではない場合があります。

私たちは、バックログを、まだ履行しておらず、したがって関連する収益をまだ 認識していない顧客からの発注書または署名済みの契約と定義しています。この未処理分を次の四半期で収益に変換すると予想しています。ただし、その可否は、お客様が 注文を発送する準備ができていても、注文をキャンセルまたは延期することを希望する場合があるためです。キャンセル後にこれらの金額が回収されるという保証はありません。注文をキャンセルしたり遅れたりすると、収益が予想よりも低くなる可能性があります。そのため、特定の四半期または年に処理される未処理注文の 部分について保証することはできません。また、特定の日付の未処理注文は、その後の期間の実際の収益を表していない可能性があります。2023年6月30日の時点で、私たちのバックログは 約10万ドルです。

アイテム 2.
 株式の未登録売却および収益の使用。

株式の未登録売却

該当しません。

発行者による株式の購入

該当しません。

アイテム 3.
シニア証券の債務不履行だ

該当しません。

アイテム 4.
 鉱山の安全情報開示

該当しません。

アイテム 5.
その他の情報

該当しません。

30
目次
アイテム 6.
展示品

以下の展示品は、Form 10-Qのこの四半期報告書の一部として提出されたか、参照により組み込まれています。

示す
番号
​
展示品の説明
​
ここに提出
​
によって法人化されました
ここからの参照先
フォームまたはスケジュール
​
出願日
​
SECファイル/
登録。番号
3.1
  
修正後のQuantum-Si Incorporatedの2番目の修正および改訂された法人設立証明書。
 
  
X
            
                     
10.1+
  
2023年4月27日付けの、登録者とジェフリー・キーズとの間の雇用オファーレター。
 
      
フォーム 8-K
(別紙10.1)
  
5/2/2023
  
001-39486
                     
10.2+
  
2023年6月1日付けの、登録者とクラウディア・ドレイトンとの間の分離契約。
 
      
フォーム 8-K
(別紙10.1)
  
6/7/2023
  
001-39486
                     
10.3+
  
2023年のインセンティブ・エクイティ・インセンティブ・プラン。
 
      
フォーム S-8
(別紙99.1)
  
7/20/2023
  
333-273350
                     
10.4+
  
2023年誘導株式インセンティブプランに基づくストックオプション契約の形式。
 
      
フォーム S-8
(別紙99.2)
  
7/20/2023
  
333-273350
                     
31.1
  
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定
  
X
            
                     
31.2
  
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定
  
X
            
                     
32*
​
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定
​
X
​
​
​
​
​
​
                     
101.インチ
​
インライン XBRL インスタンスドキュメント (インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません)
​
​X
​
  
​
  
​
  
                     
101.SCH
​
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント
​
​X
​
  
​
  
​
  
                     
101.CAL
​
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント
​
​X
​
  
​
  
​
  
                     
101.DEF
  
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント
  
​X
            
                     
101.LAB
  
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント
  
​X
            
                     
101.PRE
  
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント
  
​X
            
                     
104
  
表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL ドキュメントに埋め込まれています)
  
​X
            

+ 管理契約または報酬計画または取り決め。

* フォーム10-Qのこの四半期報告書に添付されている別紙32として添付されている証明書は、証券取引委員会に提出されたものとはみなされず、 参照によって、改正された1933年の証券法または改正された1934年の証券取引法（フォーム10-Qの日付の前または後に作成されたもの）に基づくQuantum-Si Incorporatedの提出書類に組み込むことはできません。 そのような申告書に含まれる組み込み文言。

31
目次
署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
クォンタムSI株式会社




日付：2023年8月7日
作成者:
/s/ ジェフリー・ホーキンス


ジェフリー・ホーキンス


最高経営責任者




日付：2023年8月7日
作成者:
/s/ ジェフリー・キーズ


ジェフリー・キーズ


最高財務責任者


32