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証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
____________________________________________
フォーム 10-Q
______________________________________________
(マークワン) | | | | | |
| ☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2023年7月1日
または | | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からの移行期間について に
コミッションファイル番号: 001-32598
_______________________________________
インテグリス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
_________________________________________ | | | | | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 41-1941551 |
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織） | | (IRS) 雇用主
識別番号) |
| | | |
| 129コンコードロード、 | ビレリカ、 | マサチューセッツ | | 01821 |
| (主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
(978) 436-6500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
[なし]
（前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度）
_______________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式、1株あたり額面0.01ドル | | ENG | | ナスダック・ストック・マーケットLLC |
登録者が、(1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい ýいいえ¨
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい ýいいえ¨
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | | ý | アクセラレーテッド・ファイラー | | ☐ |
| | | |
| 非加速ファイラー | | ¨ | 小規模な報告会社 | | ☐ |
| | | | | |
| | | 新興成長企業 | | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ¨
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐いいえ ý
2023年7月31日の時点で、 150,108,285登録者の発行済み普通株式の株式。
インテグリス株式会社および子会社
フォーム 10-Q
目次
2023年7月1日に終了した四半期について | | | | | |
| 説明 | ページ |
パートI：財務情報 | |
| |
アイテム 1.財務諸表 | 4 |
2023年7月1日および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表 | 4 |
2023年7月1日および2022年7月2日に終了した3か月および6か月間の要約連結損益計算書 | 5 |
2023年7月1日および2022年7月2日に終了した3か月および6か月間の要約連結包括利益計算書 | 6 |
2023年7月1日および2022年7月2日に終了した3か月および6か月間の要約連結株主資本計算書 | 7 |
2023年7月1日および2022年7月2日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 8 |
要約連結財務諸表の注記 | 10 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 27 |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示 | 41 |
アイテム 4.統制と手続き | 41 |
| |
パートIIその他の情報 | |
| |
アイテム 1.法的手続き | 42 |
アイテム 1A.リスク要因 | 42 |
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用 | 42 |
アイテム 5.その他の情報 | 42 |
アイテム 6.展示品 | 43 |
署名 | 44 |
注意事項
フォーム10-Qのこの四半期報告書には「将来の見通しに関する記述」が含まれています。「信じる」、「期待する」、「予測する」、「意図する」、「見積もる」、「予測」、「計画」、「すべき」、「かもしれない」、「する」、「する」という言葉や同様の表現は、そのような将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの将来の見通しに関する記述には、サプライチェーンの問題、インフレ圧力、将来の予想または予測、業績の要因を含む当社の市場に対する業績、成長傾向の期間と推進要因を含む市場および技術の動向、新製品の開発とその導入の成功、会社のエンジニアリング、研究開発プロジェクトの焦点、当社の事業戦略を実行する能力に関する記述が含まれる場合があります。会社に関しても含めて台湾とコロラドスプリングスにおける製造拠点を拡大しています。当社の資本配分戦略。これは、自社株買い、配当、債務返済、買収の可能性など、理由の如何を問わずいつでも変更される可能性があります。当社が行った買収と、CMC Materials, Inc.（現在はCMC Materials LLC）（「CMC Materials」）の買収を含む、当社が確立した商業的パートナーシップの影響; 発表されたすべての売却の完了と、以下を含む戦略的パートナーシップの終了そのタイミング、為替レートの変動に関連する傾向、将来の資本およびその他の支出（その見積もりを含む）、会社の予想税率、組織の変更による財務上またはその他の影響、会計上の発表の影響、市場リスクに関する量的および質的開示、およびその他の事項。これらの将来の見通しに関する記述は、この四半期報告書の日付時点での現在の経営陣の期待と仮定のみに基づいており、将来の業績を保証するものではなく、予測が困難な重大なリスクと不確実性を伴い、実際の結果がこれらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示されている結果と大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、会社の製品やソリューションの需要を減少させる可能性のある、世界および/または地域の経済状況の低下、特に半導体業界における弱体化、CMCマテリアルの買収に関連して発生した債務を含む会社の負債の水準と義務、CMCマテリアルの買収と統合に関連するリスク（不確実性を含む）が含まれますが、これらに限定されません。それに関連する困難や支出、達成能力CMC Materialsの買収と取引関連事項への経営時間の転用、原材料不足、供給と労働の制約、価格上昇、インフレ圧力、金利の上昇、会社の国際事業における運営上、政治的、法的リスク、会社が唯一の供給元と限定調達のサプライヤーに依存していることなどによって期待される相乗効果と価値創造、当社の
急速な需要の変化に対応する能力、急速に変化する顧客の要件を満たすために技術革新を継続し、新製品を導入する会社の能力、激しい競争、会社の集中した顧客基盤、買収、合弁事業、売却、またはその他の同様の取引を特定、完了、統合する会社の能力、および保留中の取引を適時または完全に完了させる能力、およびそのような保留中の取引の完了に先立つ条件を満たすこと、を含む期待される条件を全部または適時に満たすこと、組織の変更を効果的に実施する会社の能力、知的財産権を保護および行使する会社の能力、ウクライナで進行中の紛争とそれに対する世界的な対応、特定の製造プロセスの複雑化、会社が事業を行う国の政府規制の変更（関税、輸出管理およびその他の貿易法の賦課、制限の変更を含む）、および国の規制の変更を含む安全保障および国際貿易政策、特に中国に関連するもの、為替レートの変動、会社の株式の市場価格の変動、および当社が証券取引委員会（「SEC」）に提出した書類に記載されているその他のリスク要因と追加情報（2月に提出された2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目1Aの「リスク要因」という見出しを含む）2023年23日、および同社の他のSEC提出書類に記載されています。連邦証券法およびSECの規則および規制で義務付けられている場合を除き、当社は、本書に含まれる将来の見通しに関する記述または情報（それぞれの日付の時点でのもの）を公に更新する義務を負いません。
パート1。財務情報
アイテム 1.財務諸表
インテグリス株式会社および子会社
要約連結貸借対照表(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産: | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 565,878 | | | $ | 561,559 | |
| 制限付き現金 | 1,139 | | | 1,880 | |
$の信用損失引当金を差し引いた取引口座と売掛金4,384と $5,443 | 435,973 | | | 535,485 | |
| 在庫、純額 | 740,351 | | | 812,815 | |
| 繰延税金と還付可能な所得税 | 55,461 | | | 47,618 | |
| 売却目的で保有されている資産 | 1,051,947 | | | 246,531 | |
| その他の流動資産 | 117,799 | | | 129,297 | |
| 流動資産合計 | 2,968,548 | | | 2,335,185 | |
資産、プラント、設備、減価償却累計額を差し引いた金額830,906と $770,093 | 1,364,760 | | | 1,393,337 | |
| その他の資産: | | | |
| 使用権資産 | 81,048 | | | 94,940 | |
| グッドウィル | 3,970,247 | | | 4,408,331 | |
無形資産、累積償却額を差し引いた金額720,336と $636,872 | 1,421,710 | | | 1,841,955 | |
| 繰延税金資産およびその他の非流動税金資産 | 66,682 | | | 28,867 | |
| その他 | 40,029 | | | 36,242 | |
| 総資産 | $ | 9,913,024 | | | $ | 10,138,857 | |
| 負債と資本 | | | |
| 流動負債: | | | |
| 長期負債の現在の部分を含む短期債務 | $ | — | | | $ | 151,965 | |
| 買掛金 | 132,157 | | | 172,488 | |
| 未払給与および関連給付 | 92,994 | | | 142,340 | |
| 未払利息 | 24,939 | | | 25,571 | |
| 売りに出されている負債 | 115,784 | | | 10,637 | |
| その他の未払負債 | 193,851 | | | 160,873 | |
| 支払うべき所得税 | 86,564 | | | 98,057 | |
| 流動負債合計 | 646,289 | | | 761,931 | |
現在の満期を除き、未償却割引と$の債務発行費用を差し引いた長期債務121,488と $140,107 | 5,492,011 | | | 5,632,928 | |
| 年金給付義務およびその他の負債 | 52,046 | | | 54,090 | |
| 繰延税金負債およびその他の非流動税金負債 | 301,068 | | | 391,192 | |
| 長期リース負債 | 69,405 | | | 80,716 | |
| | | |
| 株式: | | | |
優先株式、額面価格 $.01; 5,000,000承認された株式。 無し2023年7月1日および2022年12月31日の時点で発行され、発行済みです | — | | | — | |
普通株式、額面価格 $.01; 400,000,0002023年7月1日現在の授権株式、発行済株式： 150,308,245そして 150,105,845、それぞれ。2022年12月31日現在の発行済株式と発行済株式： 149,339,486そして 149,137,086、それぞれ | 1,503 | | | 1,493 | |
自己株式、原価額: 202,4002023年7月1日および2022年12月31日の時点で保有されている株式 | (7,112) | | | (7,112) | |
| 追加払込資本 | 2,274,572 | | | 2,205,325 | |
| 利益剰余金 | 1,110,818 | | | 1,031,391 | |
| その他の包括損失の累計 | (27,576) | | | (13,097) | |
| 総資本 | 3,352,205 | | | 3,218,000 | |
| 負債と資本の合計 | $ | 9,913,024 | | | $ | 10,138,857 | |
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
インテグリス株式会社および子会社
要約連結営業明細書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 純売上高 | $ | 901,000 | | | $ | 692,489 | | | $ | 1,823,396 | | | $ | 1,342,135 | |
| 売上原価 | 516,834 | | | 382,092 | | | 1,037,545 | | | 721,918 | |
| 売上総利益 | 384,166 | | | 310,397 | | | 785,851 | | | 620,217 | |
| 販売費、一般管理費 | 145,596 | | | 90,685 | | | 315,463 | | | 177,793 | |
| エンジニアリング、研究開発費 | 71,030 | | | 49,248 | | | 142,936 | | | 95,963 | |
| 無形資産の償却 | 54,680 | | | 12,494 | | | 112,254 | | | 25,145 | |
| のれん減損 | — | | | — | | | 88,872 | | | — | |
| アライアンス契約の終了による利益 | (154,754) | | | — | | | (154,754) | | | — | |
| 営業利益 | 267,614 | | | 157,970 | | | 281,080 | | | 321,316 | |
| 支払利息 | 80,908 | | | 32,001 | | | 167,054 | | | 44,877 | |
| 利息収入 | (2,303) | | | (658) | | | (3,628) | | | (670) | |
| その他の費用、純額 | 7,724 | | | 9,619 | | | 3,066 | | | 14,521 | |
| 所得税（給付）費用控除前利益 | 181,285 | | | 117,008 | | | 114,588 | | | 262,588 | |
| 所得税（給付）費用 | (16,491) | | | 17,517 | | | 4,978 | | | 37,392 | |
| 関連会社の純損失における資本 | 130 | | | — | | | 130 | | | — | |
| 当期純利益 | $ | 197,646 | | | $ | 99,491 | | | $ | 109,480 | | | $ | 225,196 | |
| | | | | | | |
| 普通株式1株当たりの基本利益 | $ | 1.32 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.73 | | | $ | 1.66 | |
| 普通株式1株あたりの希薄化後利益 | $ | 1.31 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.73 | | | $ | 1.65 | |
| | | | | | | |
| 加重発行済株式： | | | | | | | |
| ベーシック | 149,825 | | 135,895 | | 149,626 | | 135,783 |
| 希釈 | 150,837 | | 136,454 | | 150,609 | | 136,503 |
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
インテグリス株式会社および子会社
要約連結包括利益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 当期純利益 | $ | 197,646 | | | $ | 99,491 | | | $ | 109,480 | | | $ | 225,196 | |
| その他の包括利益（損失）利益（税引後） | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | (38,011) | | | (9,014) | | | (14,277) | | | (11,142) | |
| 年金負債調整 | — | | | — | | | 37 | | | 73 | |
金利スワップ-キャッシュフローヘッジ、公正価値の変動-収入（損失）、税金費用（利益）を差し引いた額（$）2,834と $ (69）終了した3か月と6か月間。 | 9,716 | | | — | | | (239) | | | — | |
| その他の包括利益（損失） | (28,295) | | | (9,014) | | | (14,479) | | | (11,069) | |
| 包括利益 | $ | 169,351 | | | $ | 90,477 | | | $ | 95,001 | | | $ | 214,127 | |
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
インテグリス株式会社および子会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 共通
シェア
優れた | | 共通
株式 | | 自己株式 | | 自己株式 | | [追加]
支払い済み
資本 | | 利益剰余金 | | 外貨換算調整 | | 確定給付年金の調整 | | 金利スワップ-キャッシュフローヘッジ | | 合計 |
| 2021年12月31日時点の残高 | 135,719 | | | $ | 1,357 | | | 202 | | | $ | (7,112) | | | $ | 879,845 | | | $ | 879,776 | | | $ | (38,863) | | | $ | (1,222) | | | $ | — | | | $ | 1,713,781 | |
| ストックプランに基づいて発行された株式 | 366 | | | 4 | | | — | | | — | | | (12,742) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,738) | |
| 株式ベースの報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,285 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,285 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金の申告額 ($)0.101株あたり) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,660) | | | — | | | — | | | — | | | (13,660) | |
| 年金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 73 | | | — | | | 73 | |
| 外貨翻訳 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,128) | | | — | | | — | | | (2,128) | |
| 当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 125,705 | | | — | | | — | | | — | | | 125,705 | |
| 2022年4月2日時点の残高 | 136,085 | | | 1,361 | | | 202 | | | (7,112) | | | 876,388 | | | 991,821 | | | (40,991) | | | (1,149) | | | — | | | 1,820,318 | |
| ストックプランに基づいて発行された株式 | 88 | | | 1 | | | | | — | | | 5,397 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,398 | |
| 株式ベースの報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,182 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,182 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金の申告額 ($)0.101株あたり) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,661) | | | — | | | — | | | — | | | (13,661) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨翻訳 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,014) | | | — | | | — | | | (9,014) | |
| 当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 99,491 | | | — | | | — | | | — | | | 99,491 | |
| 2022年7月2日の残高 | 136,173 | | | $ | 1,362 | | | 202 | | | $ | (7,112) | | | $ | 891,967 | | | $ | 1,077,651 | | | $ | (50,005) | | | $ | (1,149) | | | — | | | $ | 1,912,714 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 共通
シェア
優れた | | 共通
株式 | | 自己株式 | | 自己株式 | | [追加]
支払い済み
資本 | | 利益剰余金 | | 外貨換算調整 | | 確定給付年金の調整 | | 金利スワップ-キャッシュフローヘッジ | | 合計 |
| 2022年12月31日現在の残高 | 149,339 | | | $ | 1,493 | | | 202 | | | $ | (7,112) | | | $ | 2,205,325 | | | $ | 1,031,391 | | | $ | (49,083) | | | $ | (83) | | | $ | 36,069 | | | $ | 3,218,000 | |
| ストックプランに基づいて発行された株式 | 530 | | | 6 | | | — | | | — | | | 8,981 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,987 | |
| 株式ベースの報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,678 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,678 | |
配当金の申告額 ($)0.101株あたり) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,092) | | | — | | | — | | | — | | | (15,092) | |
| 金利スワップ-キャッシュフローヘッジ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,955) | | | (9,955) | |
| 年金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
| 外貨翻訳 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,734 | | | — | | | — | | | 23,734 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (88,166) | | | — | | | — | | | — | | | (88,166) | |
| 2023年4月1日時点の残高 | 149,869 | | | 1,499 | | | 202 | | | (7,112) | | | 2,244,984 | | | 928,133 | | | (25,349) | | | (46) | | | 26,114 | | | 3,168,223 | |
| ストックプランに基づいて発行された株式 | 439 | | | 4 | | | — | | | — | | | 18,130 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,134 | |
| 株式ベースの報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,458 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,458 | |
配当金の申告額 ($)0.101株あたり) | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (14,961) | | | — | | | — | | | — | | | (14,961) | |
| 金利スワップ-キャッシュフローヘッジ | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,716 | | | 9,716 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨翻訳 | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38,011) | | | — | | | — | | | (38,011) | |
| 純利益 | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 197,646 | | | — | | | — | | | — | | | 197,646 | |
| 2023年7月1日の残高 | 150,308 | | | $ | 1,503 | | | 202 | | | $ | (7,112) | | | $ | 2,274,572 | | | $ | 1,110,818 | | | $ | (63,360) | | | $ | (46) | | | $ | 35,830 | | | $ | 3,352,205 | |
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
インテグリス株式会社および子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 営業活動: | | | |
| 当期純利益 | $ | 109,480 | | | $ | 225,196 | |
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | | | |
| 減価償却 | 90,494 | | | 48,286 | |
| 償却 | 112,254 | | | 25,145 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 42,136 | | | 19,467 | |
| | | |
| 繰延所得税引当金 | (66,814) | | | (23,472) | |
| のれんの減損 | 88,872 | | | — | |
| 債務の消滅による損失 | 7,269 | | | — | |
| 事業の売却と売却による損失 | 28,577 | | | — | |
| アライアンス契約の終了による利益 | (154,754) | | | — | |
| 余剰在庫や古くなった在庫に対する請求 | 23,287 | | | 13,916 | |
| その他 | 26,239 | | | 18,243 | |
| 営業資産および負債の変動： | | | |
| 取引口座と売掛金 | 17,941 | | | (57,309) | |
| インベントリ | (5,009) | | | (124,941) | |
| 買掛金と未払負債 | (23,595) | | | 27,145 | |
| その他の流動資産 | (1,534) | | | (2,592) | |
| 未払所得税と還付可能な所得税 | (15,570) | | | (3,548) | |
| その他 | (384) | | | 9,162 | |
| 営業活動による純現金 | 278,889 | | | 174,698 | |
| 投資活動: | | | |
| 不動産、プラント、設備の取得 | (250,043) | | | (192,097) | |
| | | |
事業売却による収入
| 134,286 | | | — | |
| アライアンス契約の終了による収入 | 169,251 | | | — | |
| その他 | 366 | | | 1,123 | |
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | 53,860 | | | (190,974) | |
| 資金調達活動: | | | |
| リボルビング・クレジット・ファシリティと短期借入による収入 | — | | | 201,000 | |
| リボルビング・クレジット・ファシリティと短期債務の支払い | (135,000) | | | (193,000) | |
| 長期債務による収入 | 117,170 | | | 2,405,314 | |
| 長期債務の支払い | (293,671) | | | — | |
| | | |
| 債務発行費用の支払い | (3,475) | | | (10,579) | |
| 配当金の支払い | (30,150) | | | (27,484) | |
| 普通株式の発行 | 36,767 | | | 8,977 | |
| | | |
| 株式報奨の純株式決済に関連して支払われる税金 | (9,646) | | | (16,317) | |
| | | |
| その他 | (578) | | | (587) | |
| 財務活動によって提供された純現金（使用量） | (318,583) | | | 2,367,324 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (10,588) | | | (10,382) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の増加 | 3,578 | | | 2,340,666 | |
| 現金、現金同等物および期首制限付現金 | 563,439 | | | 402,565 | |
| 現金、現金同等物および期末制限付現金 | $ | 567,017 | | | $ | 2,743,231 | |
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
インテグリス株式会社および子会社
要約連結キャッシュフロー計算書（続き）
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 補足キャッシュフロー情報 | 6 か月が終了 |
| (未監査) | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 現金以外の取引: | | | |
| 貸し手からの初回発行の割引クレジット | $ | — | | | $ | 65,389 | |
| | | |
| 買掛金での機器の購入 | 22,607 | | | 23,394 | |
| 配当金支払額 | 557 | | | 495 | |
| 支払われる利息と所得税のスケジュール： | | | |
| 支払利息から資産計上利息を差し引いたもの | 260,282 | | | 15,699 | |
| 支払った所得税、受け取った払い戻しを差し引いたもの | 85,913 | | | 62,168 | |
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
インテグリス株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
1. 重要な会計方針の要約
業務の性質インテグリス株式会社（「インテグリス」、「当社」、「私たち」、「当社」）は、半導体およびその他のハイテク産業向けの先端材料およびプロセスソリューションの大手サプライヤーです。
統合の原則要約された連結財務諸表には、会社とその過半数所有子会社の勘定が含まれています。連結により、会社間の利益、取引、残高がなくなりました。
見積もりの使用米国で一般に認められている会計原則に従って要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は報告された資産と負債、特に売掛金、在庫、不動産、プラントと設備、使用権資産、のれん、無形資産、未払費用、短期および長期のリース負債、所得税および関連勘定、および偶発資産と負債の開示に影響する見積もりと仮定を行う必要があります連結財務情報が要約された日に報告期間中の収入と費用の明細書と報告額。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる可能性があります。
プレゼンテーションの基礎要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成されており、2023年7月1日および2022年12月31日現在の財政状態、および2023年7月1日および2022年7月2日に終了した3か月および6か月間の経営成績と包括利益、および終了した3か月および6か月間の株主資本計算書を公平に提示するために、必要と考えられるすべての調整を含み、通常の定期的な性質のものです。2023年7月1日と2022年7月2日、そして6社のキャッシュフロー2023年7月1日と2022年7月2日に終了した月数。
最近買収した子会社、CMCマテリアルズLLC（旧CMCマテリアルズ株式会社）(「CMC Materials」) は、毎月のレポートカレンダーに従います。CMCマテリアルズの2023年の第2四半期は2023年6月30日に終了しましたが、同社の第2四半期は2023年7月1日に終了しました。同社は、この事業体のさまざまな会計期間を使用しても、会社の要約連結財政状態、経営成績、または流動性に重大な影響はなかったと考えています。連結により、会社間の重要な残高や取引はすべて削除されました。
要約された連結財務諸表および付随する注記は、フォーム10-Qで許可されているとおりに表示されており、会社の年次連結財務諸表および注記に含まれる特定の情報は含まれていません。フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる情報は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる経営陣の議論と分析、および連結財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。2023年7月1日に終了した3か月と6か月の業績は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。
最近採択された会計上の宣言 同社には現在、最近採択された会計上の発表資料はありません。
最近発行された会計上の宣言 同社には現在、採択されていない重要な最近の会計上の発表はありません。
2. 収入
次の表は、顧客との契約に基づく現在の契約負債に関する情報です。契約負債は、要約連結貸借対照表のその他の未払負債残高に含まれています。 | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 期首残高 | $ | 60,476 | | | $ | 23,050 | |
| 期首に契約負債残高に含まれていたことが認識された収入 | (43,905) | | | (15,585) | |
期間中に収益として認識された金額を除く、受領した現金による増加 | 79,621 | | | 25,770 | |
| 契約負債は処分の一部として含まれます | (6,226) | | | — | |
| | | |
| 期末残高 | $ | 89,966 | | | $ | 33,235 | |
3. のれん減損
2023年の第1四半期に、報告ユニットを売りに出されているものとして分類する基準が満たされていなかったため、同社はアドバンストプラナライゼーションソリューションセグメント内の電子化学品（「EC」）レポーティングユニットの売却の可能性について市場の関心を模索していました。売却プロセスに関連して、経営陣は、2023年4月1日に終了する四半期に関連して、特定の減損指標が存在すると判断し、のれん、無形資産、および長期減損資産を評価しました。
有限寿命の無形資産を含む長期資産
同社は、資産グループによって生み出された推定割引前の将来のキャッシュフローを報告単位の資産グループの帳簿価額と比較し、割引前のキャッシュフローは保有および使用ベースの帳簿価額を超えると予想されるため、長期資産または有限存続無形資産には減損は記録されていないと判断しました。同社は、トリガーとなる出来事が資産の耐用年数に変化をもたらす可能性があるかどうかを検討しましたが、必要な耐用年数の変更については考慮しませんでした。
グッドウィル
同社は、報告単位の公正価値を、2023年4月1日現在ののれんを含む帳簿価額と比較しました。のれんを含む報告単位の帳簿価額が公正価値を上回ったため、会社はのれんが減損していると判断し、$の減損を記録しました88.92023年の第1四半期に百万ドルに達しました。この減損は、会社の要約連結営業報告書ではのれん減損に分類されます。のれんの減損は課税対象外です。報告単位の公正価値は、約$の予想販売価格に合わせた、市場ベースのアプローチを使用して決定されました700.0百万。これは公正価値ヒエラルキーにおけるレベル3の測定値だと考えています。
2023年の第2四半期に、ECの報告単位は「売却」の分類を満たしました。注記5を参照してください。2023年の第2四半期には、EC報告単位に関連するのれん減損はありませんでした。
4. 買収
CMC素材
2022年7月6日（「締切日」）に、当社は約$でCMCマテリアルズの買収を完了しました6.02021年12月14日付けの契約および合併計画（以下「買収契約」）に基づく数十億の現金および株式（「買収」）。買収の結果、CMC Materialsは同社の完全子会社になりました。買収は買収会計法に基づいて会計処理され、CMCマテリアルズの経営成績は2022年7月6日現在の当社の要約連結財務諸表に含まれています。CMC Materialsは、同社のアドバンスト・プラナライゼーション・ソリューションズ、スペシャリティケミカルズ、エンジニアド・マテリアルズの各セグメントに報告しています。$の直接費用39.5CMC Materialsの買収に関連する数百万ドルは、主に専門家費用とコンサルティング費用で構成され、2022会計年度に発生したとおりに支出されました。これらの費用は、会社の要約連結営業報告書では販売費、一般管理費に分類されます。
CMC Materialsは、主に半導体メーカーに消耗品を提供するグローバルサプライヤーです。同社の製品は、高度な半導体デバイスの製造において重要な役割を果たし、顧客がより小さく、より速く、より複雑なデバイスを製造できるようにするのに役立ちます。この買収により、同社のソリューションの範囲が広がり、革新的で価値の高いソリューションをより広い範囲でより速いペースで市場に投入できるようになり、お客様の生産性、パフォーマンス、総所有コストの向上を支援できるようになりました。
CMCマテリアルの購入価格は次のとおりです。
| | | | | |
| (千単位): | |
| CMCマテリアルズの株主に支払われる現金 | $ | 3,836,983 | |
| CMCマテリアルズの株主に支払われる株式 | 1,265,690 | |
| CMCマテリアルズの負債の返済 | 918,578 | |
| 購入金額の合計 | 6,021,251 | |
| 取得した現金および現金同等物の量が減りました | 280,636 | |
| 獲得した現金を差し引いた購入価格の合計 | $ | 5,740,615 | |
買収契約の条件に基づき、会社は$を支払いました133.00CMCマテリアルズのすべての発行済み株式（自己株式を除く）の1株当たり。さらに、当社は、CMC Materialsの従業員が保有する未払いの株式ベースの報酬すべてを、会社の制限付株式ユニットに置き換えられた特定の未確定業績ユニットを除き、1株あたり同じ価格で決済しました。買収の会計方法では、会社は買収の購入価格として組合せ前のサービスに関連する金額を含める必要があります。これはすぐ上の表に反映されています。
この買収は、既存の現金残高と、当社が新タームローンファシリティという形で負債を発行して調達した資金で賄われました。元本総額は$です2,495.02029年満期の100万件の優先担保付社債（元本総額）1,600.02030年満期の100万件の優先無担保社債（元本総額）895.0百万、そして364日間のブリッジクレジットファシリティ（元本総額）275.0百万。
次の表は、買収日に取得した資産と引き受けた負債に割り当てられた公正価値への購入価格の配分をまとめたものです。
| | | | | | | | |
| (千単位): | 2022年7月6日 | |
| 現金および現金同等物 | $ | 280,636 | | |
| 売掛金とその他の流動資産 | 207,472 | | |
| インベントリ | 256,598 | | |
| 不動産、プラント、設備 | 537,387 | | |
| 識別可能な無形資産 | 1,736,219 | | |
| その他の固定資産 | 39,725 | | |
| 現在の負債 | (211,417) | | |
| 繰延税金負債およびその他の非流動負債 | (452,805) | | |
| 取得した純資産 | 2,393,815 | | |
| グッドウィル | 3,627,436 | | |
| 購入金額の合計 | $ | 6,021,251 | | |
買収に関連して取得した資産と引き受けた負債の最終評価は、2023年の第2四半期に完了しました。
取得した在庫の公正価値は $でした256.6百万で、推定販売価格から廃棄費用と販売努力に対する妥当な利益を差し引いた額で評価されました。取得した完成品在庫の公正価値償却は$でした61.9百万。この金額は、2022年12月31日に終了した年度に、取得した在庫の予想回転率を超えて償却された売上原価費用として計上されました。
取得した資産、プラント、設備の公正価値537.4100万は、保有して使用したと仮定すると、公正価値で評価されます。
公正価値を裏付ける市場データがない限り。
当社は、CMC Materialsの買収の一環として以下の無形資産を認識しました。有限存続資産は定額で償却されます。
| | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 金額 | | 加重
の平均寿命
年 |
| 開発技術 | $ | 1,043,000 | | | 7.3 |
| 商標と商号 | 236,600 | | | 14.9 |
| 顧客との関係 | 414,300 | | | 18.3 |
進行中の研究開発 (1) | 31,400 | | | |
| その他 | 10,919 | | | 1.0 |
| $ | 1,736,219 | | | 11.0 |
(1) 進行中の研究開発資産は、関連する研究開発プロジェクトが完了または中止されるまで、無期限に存続するものとして扱われます。その時点で、適切な耐用年数が決定されます。
取得した識別可能な有限無形資産の公正価値は、割引キャッシュフローを利用して、識別可能な各無形資産の公正価値を特定するインカム法を使用して決定されました。同社は通常、「収益法」を採用しています。これは、対象となる無形資産に起因すると予想される将来の純キャッシュフローのすべてを予測することから始まります。これらのキャッシュフローは、キャッシュフローストリームに関連するリスク要因を反映した適切な割引率を適用することにより、現在価値に合わせて調整されます。評価される資産に応じて、主な前提条件には、（1）将来の収益成長率、（2）将来の売上総利益、（3）将来の販売費、一般管理費、（4）ロイヤリティレート、（5）割引率の1つ以上が含まれていました。評価は、買収日現在に入手可能な情報と、会社の経営陣が妥当と判断した期待と仮定に基づいていました。これらの判断には、本質的に不確実性や経営判断が必要です。取得した資産と引き受けた負債の公正価値の測定は、観察できない重要なインプット、つまり公正価値階層のレベル3を含む評価に基づいていました。
CMC Materialsの購入価格は、取得した識別可能な資産の取得日時点の金額と引き受けた負債を差し引いた公正価値を$で超えました3,627.4百万。購入価格の決定に使用されたキャッシュフローには、会社固有の戦略的かつ相乗的な利益（投資価値）が含まれており、その結果、購入価格は識別可能な純資産の公正価値を上回りました。購入価格には、評価プロセス中に決定された個別の資産で予想されるよりも高い収益率を会社がグループ資産で獲得できる能力を表す継続的な要素に加えて、会計規則で識別できない、個別に認識できない、または重要でない他の資産の公正価値も含まれていました。この追加の投資価値がのれんにつながりました。のれんの金額を税務上控除できるとは考えられていません。
プロフォーマ結果（未監査）
以下の未監査のプロフォーマ財務情報は、CMC Materialsの買収が2021年1月1日に行われたかのように会社の経営成績をまとめたものです。未監査のプロフォーマ財務情報は、買収が毎年初めに行われた場合、会社の要約された連結業績が実際にどのようなものであったかを必ずしも示すものではありません。また、未監査のプロフォーマ財務情報は、合併後の会社の将来の業績を予測するものではありません。見積情報には、買収によって生じる可能性のある収益の増加、コストシナジー、その他の業務効率は含まれていません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました | | | 6 か月が終了 |
| (千単位、株式データを除く) | | | 2022年7月2日 | | | | 2022年7月2日 |
| 純売上高 | | | $ | 1,011,862 | | | | | $ | 1,980,953 | |
| 当期純利益 | | | 70,417 | | | | | 170,681 | |
| | | | | | | |
| 一株当たりの金額: | | | | | | | |
| 普通株式1株当たりの純利益-基本 | | | $ | 0.47 | | | | | $ | 1.15 | |
| 普通株式1株当たりの純利益-希薄化後 | | | $ | 0.47 | | | | | $ | 1.13 | |
上記の未監査のプロフォーマ財務情報は、以下に影響します。
•インテグリスとCMC Materials間の取引の排除。買収が完了すると、これらは会社間取引とみなされます。これは、会社間販売および関連する会社間取引がなくなったことを反映しています。
•購入価格配分から、識別可能な無形資産と不動産、プラント、設備の推定公正価値に関連する増分償却費および減価償却費です。
•買収を実施するために支払われた対価の一部を賄うために調達された新しい負債の支払利息は、実効金利を使用して行われます。
•ドルの返済に伴う支払利息の排除145.02025年満了の100万シニア担保タームローンファシリティ。
•繰延融資費用の償却と、新規債務ファシリティの合計に伴う新規発行割引額です。
•買収に直接起因する取引および統合費用は、同等の前回の年次報告期間の開始時に再分類されました。
•買収に関連する取引会計調整の所得税効果は、22.5％の混合法定所得税率を使用して計算されます。
•
5. 売却目的で保有している資産と売却
売却目的で保有されている資産-PIM
2022年10月11日、当社は、CMC Materialsの買収により当社の一部となったパイプラインおよび産業資材（「PIM」）事業をInfineum USA L.P.（「Infineum」）に売却する最終契約の締結を発表しました。PIM事業は、抗力低減剤やさまざまなバルブメンテナンス製品およびサービスの製造と販売を専門としており、同社のスペシャリティケミカルズおよびエンジニアリングマテリアルズ部門に報告しています。2023年2月10日をもって、当社は最終契約を終了しました。 契約条件に従って、会社は$を受け取りました12.02023年の第1四半期にInfineumから100万ドルの解約手数料がかかり、取引アドバイザー手数料は$発生しました1.1百万。 $の正味金額10.9百万ドルは、要約連結損益計算書の「その他の費用（純額）」に記録されます。解約の時点で、取引は1976年のハート・スコット・ロディーノ独占禁止法改善法（以下「HSR法」）に基づく承認を受けていませんでした。
2022年の第4四半期に、関連する資産と負債は、会社の連結貸借対照表で売却目的で保有されているものとして分類され、帳簿価額または公正価値のいずれか低い方で売却コストを引いた値で測定されました。資産と負債は、2023年7月1日現在、引き続き売却目的で保有されているものとして分類されています。
計画されたPIM事業の処分は、会社の財務諸表で非継続事業として分類される基準を満たしていませんでした。なぜなら、処分は、会社の事業と財務結果に大きな影響を及ぼした、またはもたらすであろう戦略的転換を表すものではなかったからです。
2023年7月1日現在、売却中のPIM資産には次のものが含まれます。
| | | | | | | | |
| (千単位) | | |
| 資産: | | 2023年7月1日 |
| 流動資産 | | $ | 51,612 | |
| 不動産、プラントおよび設備、純額 | | 110,944 | |
| 無形資産、純額 | | 76,692 | |
| グッドウィル | | 12,707 | |
| その他の資産 | | 1,352 | |
| 売却目的で保有されている総資産 | | $ | 253,307 | |
| | |
| 負債: | | |
| 買掛金 | | $ | 6,628 | |
| 未払費用 | | 6,584 | |
| 長期負債 | | 1,235 | |
| 売りに出されている負債総額 | | $ | 14,447 | |
PIM事業に起因する税引前利益は$でした12.7百万と $21.32023年7月1日に終了した3か月と6か月でそれぞれ100万になりました。
売却目的で保有されている資産-ECビジネス
2023年5月10日、同社は、CMCマテリアルズの買収により当社の一部となった電子化学品（「EC」）事業を、富士フイルムホールディングスアメリカコーポレーションにドルで売却する最終契約の締結を発表しました。700.0百万。現金、運転資本、負債、取引費用に関する慣習的な調整が必要です。EC事業は、半導体やマイクロエレクトロニクスの製造プロセスで使用される高純度プロセス化学物質の精製、調合、ブレンド、包装、流通を専門としています。売却は現在、必要な規制当局の承認やその他の慣習的な完了条件の受領を条件として、2023年末までに完了する予定です。EC事業は、同社のアドバンスト・プラナライゼーション・ソリューションズ部門に報告します。同社は、売却目的で保有されている資産の損失を認識しました13.62023年7月1日に終了した3か月と6か月の間にEC事業の売上が100万円に達しました。損失は、要約連結損益計算書の販売費、一般管理費に含まれています。
計画されていたEC事業の処分は、会社の財務諸表で非継続事業として分類される基準を満たしていませんでした。なぜなら、処分は、会社の事業と財務結果に大きな影響を及ぼした、またはもたらすであろう戦略的転換を表すものではなかったからです。
2023年7月1日現在、売却中のEC資産には次のものが含まれます。
| | | | | | | | |
| (千単位) | | |
| 資産: | | 2023年7月1日 |
| 流動資産 | | $ | 106,063 | |
| 不動産、プラントおよび設備、純額 | | 170,180 | |
| 無形資産、純額 | | 263,686 | |
| グッドウィル | | 250,775 | |
| その他の資産 | | 7,936 | |
| 売却目的で保有されている総資産 | | $ | 798,640 | |
| | |
| 負債: | | |
| 買掛金 | | $ | 16,706 | |
| 未払費用 | | 14,449 | |
| 長期負債 | | 70,182 | |
| 売りに出されている負債総額 | | $ | 101,337 | |
EC事業に起因する税引前損失は$でした3.1百万と $86.62023年7月1日に終了した3か月と6か月で100万ドルになりました。2023年7月1日に終了した3か月と6か月間のEC事業に起因する税引前利益には、ドルが含まれていました13.6上記のように売却保留の百万損失、および終了した6か月には$が含まれていました88.9百万のれん減損については、注5を参照してください。
売却-QED
2023年の第1四半期に、当社は、磁気レオロジー仕上げ研磨およびサブアパーチャステッチング干渉計測製造ソリューションを提供するQED Technologies International, Inc.（「QED」）をQuad-C Management, Inc.に売却する最終契約の締結を発表しました。QEDはスペシャリティケミカルズおよびエンジニアリングマテリアルズセグメントの一部でしたが、買収により当社の一部となりました CMC素材。
同社は2023年3月1日にQEDの売却を完了し、$の収益を受け取りました134.3現金、運転資本、負債、取引費用に関する調整後の百万円です。QEDの処分は、会社の事業と財務結果に大きな影響を与える戦略的転換を表すものではなかったため、会社の財務諸表で非継続事業として分類される基準を満たしていませんでした. 次の表は、売却に関連して受領した売却代金の公正価値をまとめたものです。これらの金額は、取引完了後にさらに調整される可能性があります。
| | | | | | | | |
| (千単位) | | 2023 年 3 月 1 日 |
| 売却対価の公正価値 | | $ | 137,500 | |
| 運転資金の最終調整 | | 1,031 | |
| 期末貸借対照表で購入者に送金された現金 | | (1,465) | |
| 販売にかかる直接費用 | | (2,780) | |
| 売却対価の公正価値 | | $ | 134,286 | |
QED事業に関連する純資産の帳簿価額は約$でした149.2百万。 売却された資産と負債の主な種類は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| (千単位) | | 2023 年 3 月 1 日 |
| 資産: | | |
| 流動資産 | | $ | 19,219 | |
| 不動産、プラント、設備、純額 | | 2,663 | |
| グッドウィル | | 90,005 | |
| 無形資産、純額 | | 48,661 | |
| その他の資産 | | 842 | |
| 総資産 | | $ | 161,390 | |
| | |
| 負債: | | |
| 買掛金 | | $ | 1,340 | |
| 未払費用 | | 8,750 | |
| 長期負債 | | 2,067 | |
| 負債総額 | | $ | 12,157 | |
| | |
QEDの売却の結果、同社は税引前損失を計上しました1.3百万と $14.9要約連結損益計算書には、2023年7月1日に終了した3か月と6か月の販売費、一般管理費がそれぞれ100万円計上されました。同社は、QEDの売却に関連して約$の所得税控除を記録しました6.8百万。
解約-アライアンス契約
2023年6月5日、当社は、当社とエレメント・ソリューションズ社（「MacDermid Enthone」）のグローバルビジネスユニットであるMacDermid Enthone Inc. との間のアライアンス契約（「アライアンス契約」）の終了を発表しました。アライアンス契約に基づき、インテグリスは一定の条件のもとでMacDermid EnthoneのViaform製品を販売する独占権を付与されていました。アライアンス契約の終了に関連して、インテグリスは$の支払いを受けます200.0百万、そして$170.0アライアンス契約の終了時に2023年6月2日に支払われた100万ドルと30.0顧客への移行が完了すると、数百万ドルが支払われます。同社は$の税引前利益を認識しました154.82023年7月1日に終了した3か月と6か月の要約連結損益計算書に関する提携契約の終了時に、百万ドルの利益が計上されました。
6. 制限付き現金
次の表は、要約連結貸借対照表で報告された現金、現金同等物、および制限付現金を、要約連結キャッシュフロー計算書に示されている金額の合計を合計して調整したものです。
| | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 現金および現金同等物 | $ | 565,878 | | | $ | 561,559 | |
| 制限付き現金 | 1,139 | | | 1,880 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の合計 | $ | 567,017 | | | $ | 563,439 | |
制限付現金は、「ラビ」信託に保管されている現金です。CMC Materialsを買収する前は、CMCマテリアルズの支配権変更退職保護契約により、CMCマテリアルズは支配権の変更前にラビ信託を設立し、契約に基づいて支払われる可能性のあるすべての退職給付をカバーするために信託に全額資金を提供する必要がありました。
7. インベントリ
インベントリには次のものが含まれます。
| | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 原材料 | $ | 315,616 | | | $ | 337,576 | |
| 作業中の作業 | 55,978 | | | 60,182 | |
完成品 (1) | 368,757 | | | 415,057 | |
| 総在庫、純額 | $ | 740,351 | | | $ | 812,815 | |
(1) $の顧客が保有する委託在庫を含みます23.9百万と $46.22023年7月1日と2022年12月31日にそれぞれ百万です。
8. のれんおよび無形資産
営業権、スペシャルティ・ケミカルズ・アンド・エンジニアド・マテリアルズ（「SCEM」）、アドバンスト・プラナライゼーション・ソリューションズ（「APS」）、マイクロコンタミネーション・コントロール（「MC」）、アドバンスト・マテリアル・ハンドリング（「AMH」）を扱う当社の各報告対象セグメントののれん活動は、2022年12月31日と2023年7月1日の時点で次のとおりでした。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 詐欺です | | APS | マック | | AMH | | | 合計 | | |
| 2022年12月31日 | $ | 561,328 | | | $ | 3,530,813 | | $ | 242,088 | | | $ | 74,102 | | | | $ | 4,408,331 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| のれん減損 | — | | | (88,872) | | — | | | — | | | | (88,872) | | | |
| 事業の処分 | (90,005) | | | — | | — | | | — | | | | (90,005) | | | |
| 購買会計調整 | 3,409 | | | (4,430) | | — | | | — | | | | (1,021) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 売却目的で保有されている資産 | (3,885) | | | (250,775) | | — | | | — | | | | (254,660) | | | |
| 外貨翻訳 | (33) | | | — | | (3,493) | | | — | | | | (3,526) | | | |
| 2023年7月1日 | $ | 470,814 | | | $ | 3,186,736 | | $ | 238,595 | | | $ | 74,102 | | | | $ | 3,970,247 | | | |
当社ののれん残高の$の変動438.1百万は、当社のEC報告単位である$のれん減損を (1) 反映しています88.9注記3、（2）に記載されているように、QED事業およびその事業の関連営業権の売却（$）90.0百万、ドルの注記5、（3）の購買会計調整を参照してください1.0百万、（4）のれんは$の売却目的で保有されている資産に再分類されました254.7注記5と（5）に記載されているように、百万ドルの外貨換算3.5百万。
2023年7月1日および2022年12月31日の識別可能な無形資産は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年7月1日 |
| (千単位) | 総運搬量
量 | | 累積
償却 | | ネットキャリー
値 |
| 開発技術 | $ | 1,262,685 | | | $ | 384,845 | | | $ | 877,840 | |
| 商標と商号 | 172,272 | | | 32,610 | | | 139,662 | |
| 顧客との関係 | 673,765 | | | 282,644 | | | 391,121 | |
進行中の研究開発 (1) | 9,400 | | | — | | | 9,400 | |
| その他 | 23,924 | | | 20,237 | | | 3,687 | |
| $ | 2,142,046 | | | $ | 720,336 | | | $ | 1,421,710 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| (千単位) | 総運搬量
量 | | 累積
償却 | | ネットキャリー
値 |
| 開発技術 | $ | 1,302,101 | | | $ | 313,876 | | | $ | 988,225 | |
| 商標と商号 | 250,473 | | | 29,565 | | | 220,908 | |
| 顧客との関係 | 863,947 | | | 273,039 | | | 590,908 | |
進行中の研究開発 (1) | 31,100 | | | — | | | 31,100 | |
| その他 | 31,206 | | | 20,392 | | | 10,814 | |
| $ | 2,478,827 | | | $ | 636,872 | | | $ | 1,841,955 | |
(1)企業結合によって取得され、処理中で研究開発活動に使用されている無形資産は、研究開発活動が完了または中止されるまで無期限に存続すると見なされます。研究開発作業が完了したら、耐用年数を決定し、資産の償却を開始します。
会社の要約連結貸借対照表に現在記録されている無形資産に関連する将来の償却費用は、2023年7月1日時点で次のようになると見積もられています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 残り2023年 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後 | | 合計 |
| 将来の償却費用 | $ | 102,710 | | | 194,774 | | | 188,318 | | | 185,381 | | | 181,694 | | | 568,833 | | | $ | 1,421,710 | |
9. 借金
2023年7月1日および2022年12月31日現在の当社の負債は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 2029年満期シニア担保タームローンファシリティ | 2,318,499 | | | 2,495,000 | |
| 2029年満期の上級担保付債券 | 1,600,000 | | | 1,600,000 | |
| 2030年満期シニア無担保債券 | 895,000 | | | 895,000 | |
| 2029年満期シニア無担保債券 | 400,000 | | | 400,000 | |
| 2028年満期シニア無担保債券 | 400,000 | | | 400,000 | |
| 2023年満期のブリッジクレジットファシリティ | — | | | 135,000 | |
| | | |
| 2027年期限のリボルビング施設 | — | | | — | |
| 負債総額（額面） | 5,613,499 | | | 5,925,000 | |
| 未償却割引および債務発行費用 | 121,488 | | | 140,107 | |
| 負債総額、純額 | $ | 5,492,011 | | | $ | 5,784,893 | |
| 長期負債の現在の部分を含む、短期負債の減少 | — | | | 151,965 | |
| 長期負債総額、純額 | $ | 5,492,011 | | | $ | 5,632,928 | |
2023年7月1日現在の長期債務の年間満期は、未償却割引および債務発行費用を除きます。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 残り2023年 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後 | | 合計 |
契約上の債務満期(1) | $ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,613,499 | | | $ | 5,613,499 | |
(1) 貸し手への超過キャッシュフロー支払いの対象となります。
2023年3月10日、当社およびその一部の子会社は、その貸し手当事者およびモルガン・スタンレー・シニア・ファンディング社を管理代理人として修正第1号（「改正」）を締結しました。これにより、2018年11月6日付けの信用保証契約（2022年7月6日に修正および改訂）が修正され、さらに修正、改訂、修正および改訂されました。、修正、「既存のクレジット契約」、および、修正された既存のクレジット契約が有効になる前に、補足、変更、およびその他の方法で有効でした借り手である当社、保証人である会社の当事者である特定の子会社、およびその当事者である貸し手と、管理代理人および担保代理人としてのモルガン・スタンレー・シニア・ファンディング社による修正、つまり「修正された信用契約」）。
修正条項は、とりわけ、既存の信用契約に基づく当社の未払いのタームBローンの元本総額での借り換えを規定しています2.49510億（「オリジナルのトランシェBタームローン」）と、修正された信用契約に基づくタームBの新規融資で、元本総額は$2.49510億（「新トランシェBタームローン」）。新トランシェBタームローンは、会社の選択により、(i) タームSOFRのいずれかに適用証拠金を加えた額に等しい年率で、修正信用契約に基づく利息を負担します。 2.75％または（ii）基本金利に適用マージンを加えたもの 1.75%。元のトランシェBタームローンと同様、新しいトランシェBタームローンは2029年7月6日に満期になります。ここに記載されている（そして修正条項でより詳細に説明されている）以外に、修正されたクレジット契約の条件は、既存のクレジット契約の条件と実質的に似ています。さらに、2023年7月1日の時点で、2023会計年度中に、会社は$を返済しました176.5新トランシェBタームローンに基づく未払いの借入金のうち、100万件。この返済と修正条項の締結に関連して、会社は債務の消滅および修正により$の税引前損失を被りました3.8百万と $7.62023年7月1日に終了した3か月と6か月間の100万ドルは、要約連結営業報告書の控除後のその他の費用に含まれています。
2023年4月20日、会社はドルの元本を返済しました135.0ミリオンブリッジクレジットファシリティ。この債務の返済に関連して、当社は債務の消滅時に税引前損失を被りました0.72023年7月1日に終了した3か月と6か月間の100万ドルは、要約連結営業報告書の控除後のその他の費用に含まれています。
10. 金融商品の公正価値
会社は特定の資産と負債を公正価値で記録する必要があります。これらの金融商品の公正価値を階層別に決定するために使用される評価方法は次のとおりです。
レベル 1 現金および現金同等物は、活発な市場で取引される機関投資家のマネーマーケットファンドへの業務と投資を支援するために使用されるさまざまな銀行口座で構成されています。制限付現金は、「ラビ」信託に保管されている現金です。詳細は注記6に記載されています。
レベル 2デリバティブ金融商品には、金利スワップ契約と外国為替契約が含まれます。当社のデリバティブ商品の公正価値は、標準的な評価モデルと契約期間中の市場ベースの観測可能なインプットを使用して推定されます。これには、金利スワップの一般的なSOFRベースの利回り曲線、先物外国為替契約のフォワードレート、および/またはオーバーナイトインデックススワップカーブなどが含まれます。
レベル 3レベル3の金融商品はありません。
次の表は、当社が定期的に公正価値で測定する負債以外の金融商品を示しています。私たちの負債については、フォーム10-Qのこのレポートの注記9を参照してください。資産の公正価値の測定に使用されるインプットが階層の複数のレベルに該当する場合は、公正価値の決定に重要な最も低いレベルのインプットに基づいて分類しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 報告日における公正価値の測定 |
| (千単位): | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
| 資産: | 2023年7月1日 | 2022年12月31日 | | 2023年7月1日 | 2022年12月31日 | | 2023年7月1日 | 2022年12月31日 | | 2023年7月1日 | 2022年12月31日 |
| 現金および現金同等物 | $ | 565,878 | | $ | 561,559 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 565,878 | | $ | 561,559 | |
| 制限付き現金 | 1,139 | | 1,880 | | | — | | — | | | — | | — | | | 1,139 | | 1,880 | |
| デリバティブ金融商品-金利スワップ-キャッシュフローヘッジ | — | | — | | | 46,281 | | 46,589 | | | — | | — | | | 46,281 | | 46,589 | |
| デリバティブ金融商品-先渡取引契約 | — | | — | | | — | | 726 | | | — | | — | | | — | | 726 | |
| 総資産 | $ | 567,017 | | $ | 563,439 | | | $ | 46,281 | | $ | 47,315 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 613,298 | | $ | 610,754 | |
| | | | | | | | | | | |
| 負債: | | | | | | | | | | | |
| デリバティブ金融商品-先渡取引契約 | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 193 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 193 | |
| 負債合計 | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 193 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 193 | |
その他の公正価値開示
2023年7月1日および2022年12月31日現在の当社の負債の推定公正価値と帳簿価額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| (千単位) | | 運送価額 | 公正価値 | | 運送価額 | 公正価値 |
| 負債総額、純額 | | $ | 5,492,011 | | $ | 5,223,304 | | | $ | 5,784,893 | | $ | 5,428,900 | |
11. デリバティブ商品
同社は、金利や外貨為替レートに関連するリスクなど、さまざまな市場リスクにさらされています。同社のリスク管理プログラムの目的の1つは、デリバティブ商品を使用してこれらのリスクを軽減することです。
キャッシュフローヘッジ-金利スワップ契約
2022年7月、当社はタームローンファシリティに基づく変動金利債務について、変動から固定スワップ契約を締結しました。金利スワップはタームローンファシリティ専用で、キャッシュフローヘッジの対象となります。想定額は四半期ごとに減少する予定で、2025年12月30日に期限が切れます。キャッシュフローヘッジとして、未実現利益は資産として認識され、未実現損失は負債として認識されます。未実現損益は、金利スワップの公正価値の変動と、金利スワップの公正価値の変動を比較して、有効または無効と指定されます
基礎となるエクスポージャーはヘッジされています。有効部分はその他の包括利益（損失）の累積の一部として記録され、ヘッジ取引が収益に影響する期間の収益に反映され、無効部分は支払利息の一部として記録されます。
ヘッジに指定されていない外貨契約
同社は、特定の外貨貸借対照表の暴露による通貨変動に関連するリスクを軽減するために、外国為替契約を締結しています。これらの外国為替契約はヘッジ会計の対象にはなりません。同社は、外貨先渡契約の公正価値の変動を要約連結営業報告書で認識しています。
当社のデリバティブ商品の想定額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | | | |
| 金利スワップ契約-キャッシュフローヘッジ | $ | 1,650,000 | | | $ | 1,950,000 | |
| | | |
| | | |
| ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: | | | |
| 米ドルを購入するための外国為替契約 | $ | — | | | $ | 3,995 | |
| 米ドルを売る外国為替契約 | — | | | 26,225 | |
要約連結貸借対照表に含まれる当社のデリバティブ商品の公正価値は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | デリバティブ資産 | | デリバティブ負債 |
| 要約連結貸借対照表の場所 | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 | | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| ヘッジ手段として指定されたデリバティブ-金利スワップ契約-キャッシュフローヘッジ | | | | | | | |
| その他の流動資産 | $ | 34,382 | | | $ | 32,481 | | | $ | — | | | $ | — | |
| その他の資産-長期 | 11,899 | | | 14,108 | | | — | | | — | |
| ヘッジ手段として指定されていないデリバティブ-外国為替契約 | | | | | | | |
| その他の流動資産 | $ | — | | | 726 | | | $ | — | | | $ | — | |
| その他の未払負債 | — | | | — | | | — | | | 193 | |
次の表は、当社のデリバティブ商品が当社の要約連結損益計算書に及ぼす影響をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 要約連結損益計算書に計上された利益 |
| (千単位) | 要約された連結運用明細書の場所 | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 金利スワップ契約-キャッシュフローヘッジ | 支払利息、純額 | $ | (9,638) | | | $ | — | | | $ | (17,551) | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外国為替契約 | その他の費用、純額 | $ | (245) | | | $ | — | | | $ | (374) | | | $ | — | |
次の表は、当社のデリバティブ商品がその他の包括利益の累積に及ぼす影響をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括利益（損失）に計上される利益（損失） |
| (千単位) | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 金利スワップ契約-キャッシュフローヘッジ | $ | 9,716 | | | $ | — | | | $ | (239) | | | $ | — | |
私たちはおよそ$を期待しています34.42023年7月1日現在のSOFRフォワードカーブの予測レートに基づいて、今後12か月間のその他の包括利益の累積額から、金利スワップに関連する純支払利息に再分類されます。
12. 所得税
暫定期間における会社の税引当金または所得税の恩恵は、該当する期間に考慮された個別の項目（ある場合）に合わせて調整された年間実効税率の見積もりを使用して決定されます。会社は四半期ごとに年間実効税率の見積もりを更新し、推定税率が変わる場合は、累積調整を行います。
会社は所得税（給付）費用を$（16.5) 百万ドルと $5.02023年7月1日に終了した3か月と6か月でそれぞれ100万ドルでしたが、所得税費用はドルでした17.5百万と $37.42022年7月2日に終了した3か月と6か月でそれぞれ100万になりました。会社の実効所得税率は（9.1)% と 4.32023年7月1日に終了した3か月と6か月間の割合をそれぞれ比較して 15.0% と 14.22022年7月2日に終了した3か月と6か月間の％（それぞれ）。
2023年7月1日に終了した3か月と6か月間の実効税率が前年度と比較して変化したのは、主にCMCの買収後の所得構成の変化と、$という個別の純利益によるものです。4.4100万ドルは、2023年7月1日に終了した3か月と6か月の期間に売却目的で保有されている資産の分類に関する税制上の優遇措置によって相殺された売却完了に伴う増額費用に関連するものです。
13. 普通株式1株あたりの収益
普通株式1株あたりの基本利益（「EPS」）は、適用期間中に発行された普通株式の加重平均数に基づいて計算されます。普通株式1株あたりの希薄化後利益は、適用期間中に発行された普通株式の加重平均数と、希薄化の可能性のある発行済み普通株式数に基づいて計算されます。 次の表は、普通株式1株あたりの基本利益と希薄化後利益の計算に使用された株式金額の調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 基本加重普通株式 | 149,825 | | | 135,895 | | | 149,626 | | | 135,783 | |
| ストックオプションの行使と制限付普通株式の権利確定により引き受けられる加重普通株式 | 1,012 | | | 559 | | | 983 | | | 720 | |
| 希薄化後加重普通株式および発行済普通株式同等物 | 150,837 | | | 136,454 | | | 150,609 | | | 136,503 | |
当社は、2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月と6か月間、希薄化防止効果があったため、以下の株式ベースの報奨を希薄化後EPSの計算から除外しました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 希薄化後EPSの計算から除外された株式 | 580 | | | 595 | | | 791 | | | 519 | |
14. その他の費用、純額
2023年7月1日および2022年7月2日に終了した3か月と6か月間のその他の費用は、以下のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| | | | | | | |
| 無限解約手数料、正味です | $ | — | | | $ | — | | | $ | (10,876) | | | $ | — | |
| 外貨取引による損失 | 3,885 | | | 10,046 | | | $ | 6,286 | | | $ | 14,623 | |
| 債務の消滅と変更による損失 | 4,481 | | | — | | | 8,361 | | | — | |
| その他、純額 | (642) | | | (427) | | | (705) | | | (102) | |
| その他の費用、純額 | $ | 7,724 | | | $ | 9,619 | | | $ | 3,066 | | | $ | 14,521 | |
無限解約手数料、正味です
2022年10月11日、当社とインフィニウムは、当社のPIM事業の売却に関する最終契約を締結しました。2023年2月10日、同社は最終契約を終了しました。最終契約の条件に従って、会社は$を受け取りました12.02023年の第1四半期にInfineumから100万ドルの解約手数料がかかり、取引手数料は$発生しました1.1取引を支援するために雇った第三者のファイナンシャルアドバイザーに100万ドルを送ります。
15. セグメントレポート
同社の財務セグメント報告は、同社独自の幅広い能力を活用して、製造利回りを最大化し、製造コストを削減し、顧客のデバイス性能を向上させる、ミッションクリティカルな特殊化学品、化学機械平坦化ソリューション、マイクロコンタミネーション制御製品、特殊化学品、および高度なマテリアルハンドリングソリューションを開発することを目的とした組織の調整を反映しています。これらのセグメントには別々の製品と技術的ノウハウがありますが、共通のビジネスシステムとプロセス、テクノロジーセンター、戦略と技術のロードマップを共有しています。同社はこれら4つのセグメントの専門知識を活用して、顧客向けに統合が進む新しいソリューションを生み出しています。同社は以下のセグメントの財務実績を報告しています。
•特殊化学品と人工材料：SCEMは、半導体やその他の高度な製造プロセスをサポートするために、高性能で高純度のプロセス化学物質、ガス、材料、および安全で効率的な材料供給システムを提供します。
•高度な平坦化ソリューション：APSは、CMPスラリー、パッド、配合洗剤、その他の電子化学品など、補完的な化学機械平坦化ソリューション、先端材料、高純度の湿式化学薬品を提供しています。
•マイクロコンタミネーションコントロール：MCは、半導体製造プロセスやその他のハイテク産業で使用される重要な液体および気体の化学物質をろ過および精製するソリューションを提供しています。
•高度なマテリアルハンドリング：AMHは、半導体産業、ライフサイエンス、その他のハイテク産業における幅広い用途向けに、重要な液体化学物質、ウェーハ、その他の基板を監視、保護、輸送、配送するためのソリューションを開発しています。
会社の報告対象セグメントの財務情報をまとめたものを以下の表に示します。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 純売上高 | | | | | | | |
| 詐欺です | $ | 200,073 | | | $ | 179,412 | | | $ | 398,077 | | | $ | 345,188 | |
| APS | 240,561 | | | 28,317 | | | 490,887 | | | 58,962 | |
| マック | 283,614 | | | 274,133 | | | 552,911 | | | 540,770 | |
| AMH | 190,356 | | | 224,084 | | | 409,209 | | | 422,197 | |
| | | | | | | |
| セグメント間の排除 | (13,604) | | | (13,457) | | | (27,688) | | | (24,982) | |
| 総純売上 | $ | 901,000 | | | $ | 692,489 | | | $ | 1,823,396 | | | $ | 1,342,135 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| セグメント利益 | | | | | | | |
詐欺です (1) | $ | 173,319 | | | $ | 35,539 | | | $ | 176,587 | | | $ | 73,231 | |
APS (2) | 42,419 | | | 10,179 | | | 9,629 | | | 21,338 | |
| マック | 100,661 | | | 100,107 | | | 196,658 | | | 198,725 | |
| AMH | 35,830 | | | 46,926 | | | 83,995 | | | 93,616 | |
| | | | | | | |
| セグメント利益合計 | $ | 352,229 | | | $ | 192,751 | | | $ | 466,869 | | | $ | 386,910 | |
1) SCEMセグメントの利益には1ドルが含まれます154.82023年7月1日に終了した3か月と6か月の提携契約の終了時に純額が100万ドルの利益。詳細については、会社の要約連結財務諸表の注記5を参照してください。
2)APSセグメントの損失には1ドルが含まれます88.92023年7月1日に終了した6か月間の100万のれん減損費用。詳細については、会社の要約連結財務諸表の注記3を参照してください。
次の表は、セグメントの合計利益を所得税（給付）費用控除前の利益とを照合したものです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| セグメント利益合計 | $ | 352,229 | | | $ | 192,751 | | | | $ | 466,869 | | | $ | 386,910 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 無形資産の償却 | 54,680 | | | 12,494 | | | | 112,254 | | | 25,145 | |
| 未配分の一般管理費 | 29,935 | | | 22,287 | | | | 73,535 | | | 40,449 | |
| 営業利益 | 267,614 | | | 157,970 | | | | 281,080 | | | 321,316 | |
| 支払利息 | 80,908 | | | 32,001 | | | | 167,054 | | | 44,877 | |
| 利息収入 | (2,303) | | | (658) | | | | (3,628) | | | (670) | |
| その他の費用、純額 | 7,724 | | | 9,619 | | | | 3,066 | | | 14,521 | |
| 所得税（給付）費用控除前利益 | $ | 181,285 | | | $ | 117,008 | | | | $ | 114,588 | | | $ | 262,588 | |
次の表では、2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月と6か月間の収益は、それぞれ顧客の出荷先住所に基づいて、顧客の国または地域ごとに分類されています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年7月1日に終了した3か月間 | | |
| (千単位) | 詐欺です | | APS | | マック | | AMH | | セグメント間 | | 合計 | | | | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 83,249 | | | $ | 57,632 | | | $ | 45,947 | | | $ | 56,275 | | | $ | (13,604) | | | $ | 229,499 | | | | | | | | | | | |
| 台湾 | 23,947 | | | 33,179 | | | 53,987 | | | 28,780 | | | — | | | 139,893 | | | | | | | | | | | |
| 中国 | 17,697 | | | 33,006 | | | 54,701 | | | 35,213 | | | — | | | 140,617 | | | | | | | | | | | |
| 韓国 | 21,037 | | | 34,848 | | | 29,824 | | | 27,184 | | | — | | | 112,893 | | | | | | | | | | | |
| 日本 | 16,987 | | | 8,727 | | | 57,789 | | | 11,768 | | | — | | | 95,271 | | | | | | | | | | | |
| ヨーロッパ | 23,738 | | | 42,067 | | | 24,647 | | | 21,902 | | | — | | | 112,354 | | | | | | | | | | | |
| 東南アジア | 13,418 | | | 31,102 | | | 16,719 | | | 9,234 | | | — | | | 70,473 | | | | | | | | | | | |
| $ | 200,073 | | | $ | 240,561 | | | $ | 283,614 | | | $ | 190,356 | | | $ | (13,604) | | | $ | 901,000 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年7月2日に終了した3か月間 | | |
| (千単位) | 詐欺です | | APS | | マック | | AMH | | セグメント間 | | 合計 | | | | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 55,024 | | | $ | 5,742 | | | $ | 35,913 | | | $ | 73,279 | | | $ | (13,457) | | | $ | 156,501 | | | | | | | | | | | |
| 台湾 | 28,314 | | | 5,494 | | | 84,132 | | | 39,292 | | | — | | | 157,232 | | | | | | | | | | | |
| 中国 | 28,450 | | | 4,365 | | | 43,720 | | | 31,802 | | | — | | | 108,337 | | | | | | | | | | | |
| 韓国 | 18,456 | | | 6,333 | | | 29,443 | | | 30,019 | | | — | | | 84,251 | | | | | | | | | | | |
| 日本 | 20,582 | | | 813 | | | 46,939 | | | 15,501 | | | — | | | 83,835 | | | | | | | | | | | |
| ヨーロッパ | 13,376 | | | 2,045 | | | 21,319 | | | 25,329 | | | — | | | 62,069 | | | | | | | | | | | |
| 東南アジア | 15,210 | | | 3,525 | | | 12,667 | | | 8,862 | | | — | | | 40,264 | | | | | | | | | | | |
| $ | 179,412 | | | $ | 28,317 | | | $ | 274,133 | | | $ | 224,084 | | | $ | (13,457) | | | $ | 692,489 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年7月1日に終了した6か月間 | | |
| (千単位) | 詐欺です | | APS | | マック | | AMH | | セグメント間 | | 合計 | | | | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 164,568 | | | $ | 123,642 | | | $ | 87,713 | | | $ | 131,873 | | | $ | (27,688) | | | $ | 480,108 | | | | | | | | | | | |
| 台湾 | 47,982 | | | 67,338 | | | 108,222 | | | 65,442 | | | — | | | 288,984 | | | | | | | | | | | |
| 中国 | 34,044 | | | 64,619 | | | 110,372 | | | 67,013 | | | — | | | 276,048 | | | | | | | | | | | |
| 韓国 | 41,682 | | | 70,574 | | | 59,653 | | | 61,640 | | | — | | | 233,549 | | | | | | | | | | | |
| 日本 | 37,264 | | | 17,806 | | | 107,542 | | | 23,084 | | | — | | | 185,696 | | | | | | | | | | | |
| ヨーロッパ | 46,894 | | | 82,338 | | | 51,651 | | | 43,886 | | | — | | | 224,769 | | | | | | | | | | | |
| 東南アジア | 25,643 | | | 64,570 | | | 27,758 | | | 16,271 | | | — | | | 134,242 | | | | | | | | | | | |
| $ | 398,077 | | | $ | 490,887 | | | $ | 552,911 | | | $ | 409,209 | | | $ | (27,688) | | | $ | 1,823,396 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年7月2日に終了した6か月間 | | |
| (千単位) | 詐欺です | | APS | | マック | | AMH | | セグメント間 | | 合計 | | | | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 105,136 | | | $ | 12,934 | | | $ | 71,268 | | | $ | 137,620 | | | $ | (24,982) | | | $ | 301,976 | | | | | | | | | | | |
| 台湾 | 55,577 | | | 10,735 | | | 162,175 | | | 73,010 | | | — | | | 301,497 | | | | | | | | | | | |
| 中国 | 50,993 | | | 8,346 | | | 84,241 | | | 58,630 | | | — | | | 202,210 | | | | | | | | | | | |
| 韓国 | 36,861 | | | 12,382 | | | 63,135 | | | 60,028 | | | — | | | 172,406 | | | | | | | | | | | |
| 日本 | 43,097 | | | 1,597 | | | 94,598 | | | 28,365 | | | — | | | 167,657 | | | | | | | | | | | |
| ヨーロッパ | 24,607 | | | 4,503 | | | 39,693 | | | 47,575 | | | — | | | 116,378 | | | | | | | | | | | |
| 東南アジア | 28,917 | | | 8,465 | | | 25,660 | | | 16,969 | | | — | | | 80,011 | | | | | | | | | | | |
| $ | 345,188 | | | $ | 58,962 | | | $ | 540,770 | | | $ | 422,197 | | | $ | (24,982) | | | $ | 1,342,135 | | | | | | | | | | | |
16. 後続のイベント
セグメント再編成
2023年の第3四半期に、事業構造の変化に合わせてセグメントの財務報告を調整するために、同社はセグメントの再編成を実施する予定です。セグメント再編後、当社の3つの報告対象セグメントは、（1）アドバンスト・マテリアル・ハンドリング、（2）マイクロコンタミネーション・コントロール、（3）SCEMとAPSを組み合わせた新しい部門になります。次の中間期間と年次期間では、変更を反映するために以前の期間を再キャストした報告対象セグメントが開示されます。当社は、セグメントの変更および関連する報告単位の変更による減損の影響（もしあれば）を、変更が有効になる期間中に評価します。
配当
2023年7月19日、同社の取締役会は四半期ごとの現金配当を$と宣言しました0.102023年8月2日の営業終了時に登録株主に2023年8月23日に支払われる1株当たり。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
会社の要約連結財政状態と経営成績に関する以下の議論と分析は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に含まれている要約連結財務諸表とそれに付随する注記と併せて読んでください。過去の情報を除き、この議論と分析に含まれるか、フォーム10-Qの四半期報告書の他の部分に記載されている情報には、リスクと不確実性を含む将来の見通しに関する記述が含まれています。実際の結果が、以下の考察と分析に含まれる、またはフォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に記載されている将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる重要な要因については、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書およびその他のSEC提出書類の「リスク要因」というタイトルのセクションを確認してください。当社は、将来の出来事や予期せぬ出来事を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述の改訂または更新の結果を公表する義務を負いません。
[概要]
同社は、半導体やその他のハイテク産業向けの先端材料とプロセスソリューションの大手サプライヤーです。私たちは、独自の幅広い能力を活用して、最先端の製造環境向けにミッションクリティカルな強化材料とプロセスソリューションを提供することで、お客様の製造利回りを最大化し、製造コストを削減し、デバイス性能を向上させるお手伝いをします。
私たちの事業は、先進国の主要な要素に沿った4つの事業セグメントで組織され、運営されています
半導体製造エコシステム。
•スペシャリティケミカル＆エンジニアリングマテリアルズセグメント（SCEM）は、半導体やその他の高度な製造プロセスをサポートするために、高性能で高純度のプロセスケミストリー、ガス、材料、および安全で効率的な材料供給システムを提供しています。
•アドバンストプラナライゼーションソリューション部門（APS）は、補完的な化学機械平坦化ソリューション、先端材料、およびCMPスラリー、パッド、配合洗剤、その他の電子化学薬品を含む高純度の湿式化学薬品を提供しています。
•マイクロコンタミネーションコントロールセグメント（MC）は、半導体製造プロセスやその他のハイテク産業で使用される重要な液体や気体の化学物質をろ過して精製するソリューションを提供しています。
•アドバンスト・マテリアル・ハンドリング部門（AMH）は、半導体産業、ライフサイエンス、その他のハイテク産業における幅広い用途向けに、重要な液体化学物質、ウェーハ、その他の基板を監視、保護、輸送、配送するためのソリューションを開発しています。
これらのセグメントは、共通のビジネスシステムやプロセス、テクノロジーセンター、テクノロジーロードマップを共有しています。これらのセグメントにわたる補完的な機能により、私たちはお客様のために協調して最適化され、ますます統合が進む新しいソリューションを構築できる独自の立場にあると考えています。たとえば、CMC Materialsの買収後、私たちは現在、SCEMセグメントの高度な蒸着材料、APSセグメントのCMPスラリー、パッド、およびCMP後の洗浄剤、MCセグメントのCMPスラリーフィルター、AMHセグメントのCMPスラリー高純度包装および流体監視システムからなるエンドツーエンドの製品をお客様に提供しています。
会社の会計年度は、毎年12月31日に終了する暦期間です。会社の会計四半期は、土曜日に終わる13週間または14週間の期間で構成されています。2023年の当社の会計四半期は、2023年4月1日、2023年7月1日、2023年9月30日、および2023年12月31日に終了します。
輸出管理規制の影響
2022年10月7日、米国商務省産業安全保障局（「BIS」）は、特定の製品やサービスの販売を中国の一部の企業や国内のファブに制限する輸出管理規制を発表しました。これらの新しい規則は、特定の先端技術ノード以上で運営されている中国の国内ファブへの製品の販売とサービスの提供を制限しています。新しい輸出管理規制の影響に関連するリスクに関する追加情報については、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目1A「リスク要因」を参照してください。「国際貿易紛争、緊迫した国際関係、および特に中国に関連する外交および国家安全保障政策の変更に起因する関税、輸出管理、その他の貿易法および規制は、当社の事業に悪影響を及ぼし、軽減する可能性があります。私たちの競争力または可用性ローカルおよびグローバルの競合他社に関連する製品。」
最近のイベント
2023年2月10日、同社はPIM事業の売却に関するインフィニウムとの最終契約を終了しました。 終了の時点で、取引はHSR法に基づく承認を受けていませんでした。最終契約の条件に従い、当社は2023年の第1四半期にインフィニウムから1,200万ドルの解約手数料を受け取りました。また、2023年の第1四半期に、同社は取引を支援するために雇った第三者のファイナンシャルアドバイザーに110万ドルの手数料を負担しました。
2023年3月1日、同社はQED事業の売却を完了しました。同社は1億3,430万ドルの収益を受け取りました。詳細については、要約連結財務諸表の注記5を参照してください。
2023年3月10日、同社は既存のクレジット契約を修正しました。この改正は、とりわけ、既存信用契約に基づく当社の未払いのタームBローン（元本総額24億9,500万ドル）を、修正後のクレジット契約に基づくタームBの新規ローン（元本総額24億9,500万ドル）で借り換えることを規定しています（「新トランシェBタームローン」）。新トランシェBタームローンは、修正クレジット契約に基づく利息を、会社の選択により、(i) 期間SOFRに2.75％の適用マージンを加えたもの、または (ii) 基本金利に1.75％の適用マージンを加えたものに等しい年率で負担されます。元のトランシェBタームローンと同様、新しいトランシェBタームローンは2029年7月6日に満期になります。詳細については、要約連結財務諸表の注記9を参照してください。
2023年5月10日、同社は電子化学品（「EC」）事業を富士フイルムホールディングスアメリカコーポレーションに7億ドルで売却する最終契約の締結を発表しました。ただし、現金、運転資本、負債、取引費用に関する慣習的な調整が必要です。EC事業は、2023年の第2四半期に売却予定の保有資産として分類されました。詳細については、要約連結財務諸表の注記5を参照してください。
2023年6月5日、当社は、当社とエレメント・ソリューションズ社（「MacDermid Enthone」）のグローバルビジネスユニットであるMacDermid Enthone Inc. との間の提携契約の終了を発表しました。この取引による収益は、一定の調整を条件として2億ドルで、そのうち1億7,000万ドルはアライアンス契約の終了時に2023年6月2日に支払われ、顧客移行の完了時に3,000万ドルが支払われます。詳細については、要約連結財務諸表の注記5を参照してください。
2023年の第3四半期に、事業構造の変化に合わせてセグメントの財務報告を調整するために、同社はセグメントの再編成を実施する予定です。セグメント再編後、当社の3つの報告対象セグメントは、（1）アドバンスト・マテリアル・ハンドリング、（2）マイクロコンタミネーション・コントロール、（3）SCEMとAPSを組み合わせた新しい部門になります。次の中間期間と年次期間では、変更を反映するために以前の期間を再キャストした報告対象セグメントが開示されます。
重要な会計方針と見積もり
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成された当社の要約連結財務諸表に基づいています。これらの要約連結財務諸表を作成するにあたり、会社は、報告された資産、負債、収益、費用の金額、および関連する偶発資産と負債の開示に影響を与える見積もり、仮定、判断を行う必要があります。実際の結果は、仮定や条件が異なれば、これらの見積もりと異なる場合があります。
会社の要約連結財務諸表の作成に使用される見積もり、仮定、判断によって最も大きな影響を受ける重要な会計方針は、2023年2月23日に証券取引委員会に提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目7に記載されています。当社は、事業買収に関連するものを含むがこれらに限定されない、要約連結財務諸表の作成に使用される重要な会計方針を継続的に評価しています。これらの重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありませんでした。
2023年7月1日に終了した3か月と6か月と比べて、2022年7月2日に終了した3か月と6か月と比較すると
次の表は、2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月と6か月間の経営成績を、各キャプションについて、ドルと純売上高に対する割合の両方で比較しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千ドル) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 純売上高 | $ | 901,000 | | | 100.0 | % | | $ | 692,489 | | | 100.0 | % | | | $ | 1,823,396 | | | 100.0 | % | | $ | 1,342,135 | | | 100.0 | % |
| 売上原価 | 516,834 | | | 57.4 | | | 382,092 | | | 55.2 | | | | 1,037,545 | | | 56.9 | | | 721,918 | | | 53.8 | |
| 売上総利益 | 384,166 | | | 42.6 | | | 310,397 | | | 44.8 | | | | 785,851 | | | 43.1 | | | 620,217 | | | 46.2 | |
| 販売費、一般管理費 | 145,596 | | | 16.2 | | | 90,685 | | | 13.1 | | | | 315,463 | | | 17.3 | | | 177,793 | | | 13.2 | |
| エンジニアリング、研究開発費 | 71,030 | | | 7.9 | | | 49,248 | | | 7.1 | | | | 142,936 | | | 7.8 | | | 95,963 | | | 7.2 | |
| 無形資産の償却 | 54,680 | | | 6.1 | | | 12,494 | | | 1.8 | | | | 112,254 | | | 6.2 | | | 25,145 | | | 1.9 | |
| のれん減損 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 88,872 | | | 4.9 | | | — | | | — | |
| アライアンス契約の終了による利益 | (154,754) | | | (17.2) | | | — | | | — | | | | (154,754) | | | (8.5) | | | — | | | — | |
| 営業利益 | 267,614 | | | 29.7 | | | 157,970 | | | 22.8 | | | | 281,080 | | | 15.4 | | | 321,316 | | | 23.9 | |
| 支払利息 | 80,908 | | | 9.0 | | | 32,001 | | | 4.6 | | | | 167,054 | | | 9.2 | | | 44,877 | | | 3.3 | |
| 利息収入 | (2,303) | | | (0.3) | | | (658) | | | (0.1) | | | | (3,628) | | | (0.2) | | | (670) | | | — | |
| その他の費用、純額 | 7,724 | | | 0.9 | | | 9,619 | | | 1.4 | | | | 3,066 | | | 0.2 | | | 14,521 | | | 1.1 | |
| 所得税（給付）費用を差し引く前の収入 | 181,285 | | | 20.1 | | | 117,008 | | | 16.9 | | | | 114,588 | | | 6.3 | | | 262,588 | | | 19.6 | |
| 所得税（給付）費用 | (16,491) | | | (1.8) | | | 17,517 | | | 2.5 | | | | 4,978 | | | 0.3 | | | 37,392 | | | 2.8 | |
| 関連会社の純損失における資本 | 130 | | | — | | | — | | | — | | | | 130 | | | — | | | — | | | — | |
| 当期純利益 | $ | 197,646 | | | 21.9 | % | | $ | 99,491 | | | 14.4 | % | | | $ | 109,480 | | | 6.0 | % | | $ | 225,196 | | | 16.8 | % |
純売上高2023年7月1日に終了した3か月間の純売上高は、2022年7月2日に終了した3か月間の6億9,250万ドルから30パーセント増加して9億100万ドルになりました。純売上高の増加の根底にある要因の分析を次の表に示します。 | | | | | |
| (千単位) | |
2022年7月2日に終了した四半期の純売上高 | $ | 692,489 | |
| CMCの買収に伴う増加 | 263,994 | |
| 主にCMC Materialsを除いた数量に関連する減少 | (46,608) | |
| 外貨換算の影響に伴う減少 | (8,875) | |
2023年7月1日に終了した四半期の純売上高 | $ | 901,000 | |
売上の増加には、CMC Materialsの買収に関連した2億6,400万ドルの売上が含まれていました。さらに、主に米ドルに対する日本円の大幅な下落と、半導体市場における顧客からの需要の減少の影響により、890万ドルという不利な外貨換算効果がありました。その結果、2022年7月2日に終了する四半期と比較して4,660万ドル減少しました。
地域ベースでは、2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月間の顧客の国または地域別の売上高の割合、および2023年7月1日に終了した3か月間の3か月間の売上高の3か月間の売上高の増加率（減少）
2022年7月2日に終了した月は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | |
| 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 売上の増加率（減少） |
| 北アメリカ | 25 | % | | 23 | % | | 47 | % |
| 台湾 | 16 | % | | 23 | % | | (11 | %) |
| 中国 | 16 | % | | 16 | % | | 30 | % |
| 韓国 | 13 | % | | 12 | % | | 34 | % |
| 日本 | 11 | % | | 12 | % | | 14 | % |
| ヨーロッパ | 12 | % | | 9 | % | | 81 | % |
| 東南アジア | 8 | % | | 6 | % | | 75 | % |
台湾を除く上の表のすべての国と地域の顧客への売上の増加は、主にCMC Materialsの買収による売上を含めたことが原因です。台湾での売上の減少は主に、AMH、MC、SCEM製品の販売需要の減少によるもので、CMC Materialsの買収による売上を含めたことによるAPSの売上の部分的な増加によって相殺されました。
2023年7月1日に終了した6か月間の純売上高は18億2,340万ドルで、2022年7月2日に終了した6か月間の13億4,210万ドルから 36% 増加しました。純売上高の増加の根底にある要因の分析を次の表に示します。 | | | | | |
| (千単位) | |
2022年7月2日に終了した6か月間の純売上高 | $ | 1,342,135 | |
| CMCの買収に伴う増加 | 537,837 | |
| 外貨換算の影響に伴う減少 | (26,937) | |
| 主にCMC Materialsを除いた数量に関連する減少 | (29,639) | |
2023年7月1日に終了した6か月間の純売上高 | $ | 1,823,396 | |
売上の増加には、CMC Materialsの買収に関連した5億3,780万ドルの売上が含まれていました。さらに、主に米ドルに対する日本円の大幅な下落と、半導体市場の顧客からの需要の減少により、2,690万ドルの外貨換算不利な影響がありました。その結果、2022年7月2日に終了した6か月間と比較して2,960万ドル減少しました。
地域別では、2023年7月1日と2022年7月2日に終了した6か月間の顧客の国または地域別の売上高の割合、および2022年7月2日に終了した6か月間の売上高と比較した2023年7月1日に終了した6か月間の売上の増加（減少）の割合は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 | | |
| 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 売上の増加率（減少） |
| 北アメリカ | 26 | % | | 22 | % | | 59 | % |
| 台湾 | 16 | % | | 22 | % | | (4 | %) |
| 韓国 | 13 | % | | 13 | % | | 35 | % |
| 日本 | 10 | % | | 12 | % | | 11 | % |
| 中国 | 15 | % | | 15 | % | | 37 | % |
| ヨーロッパ | 12 | % | | 9 | % | | 93 | % |
| 東南アジア | 7 | % | | 6 | % | | 68 | % |
上の表の台湾を除くすべての国と地域の顧客への売上の増加は、主にCMC Materialsの買収による売上を含めたことが原因です。台湾での売上の減少は主に、AMH、MC、SCEM製品の販売需要の減少によるもので、CMC Materialsの買収による売上を含めたことによるAPSの売上の部分的な増加によって相殺されました。
売上総利益次の表は、売上総利益を純収益に占める割合として示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | パーセンテージポイントの変化 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | パーセンテージポイントの変化 |
| 純収益に対する売上総利益率： | 42.6 | % | | 44.8 | % | | (2.2) | | | 43.1 | % | | 46.2 | % | | (3.1) | |
2023年7月1日に終了した3か月間の売上総利益は、前年同期と比較して2.2パーセントポイント減少しました。売上総利益は、主に不利な販売構成と工場稼働率の低下により減少しました。
2023年7月1日に終了した6か月間の売上総利益は、前年同期と比較して3.1パーセントポイント減少しました。売上総利益は、主に不利な販売構成と工場稼働率の低下により減少しました。さらに、2023年7月1日に終了した6か月間に、同社は740万ドルのリストラ費用を負担しました。
販売費、一般管理費2023年7月1日に終了した3か月間の販売費、一般管理費（SG&A）は、前年同期の9,070万ドルに対し、1億4560万ドルでした。販売管理費の変化の根底にある要因を次の表に示します。 | | | | | |
| (千単位) | |
2022年7月2日に終了した四半期の販売費、一般管理費 | $ | 90,685 | |
| 主にCMC資料を含めることによる従業員のコスト | 16,215 | |
| 統合コスト | 8,276 | |
| QED事業および売却目的で保有されている資産の売却による損失 | 14,937 | |
| 主にCMC材料を含めることによる減価償却費 | 4,227 | |
| 専門家手数料 | 5,474 | |
| その他の純増は、主にCMC Materialsを含めることによるものです | 5,782 | |
2023年7月1日に終了した四半期の販売費、一般管理費 | $ | 145,596 | |
2023年の最初の6か月間の販売管理費は3億1,550万ドルで、前年同期の1億7,780万ドルと比較して77％の増加となりました。販売管理費の変化の根底にある要因を次の表に示します。
| | | | | |
2022年7月2日に終了した四半期の販売費、一般管理費 | $ | 177,793 | |
| 株式ベースの報酬費用以外の従業員費用。主にCMCマテリアルを含めることによるものです | 36,359 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 17,810 | |
| 統合コスト | 24,005 | |
| QED事業および売却目的で保有されている資産の売却による損失 | 28,579 | |
| 主にCMC材料を含めることによる減価償却費 | 8,800 | |
| 専門家手数料 | 9,764 | |
| その他の純増は、主にCMC Materialsを含めることによるものです | 12,353 | |
2023年7月1日に終了した四半期の販売費、一般管理費 | $ | 315,463 | |
エンジニアリング、研究開発費同社のエンジニアリング、研究開発、またはER&Dの取り組みは、現在の製品ラインのサポートまたは拡張、および新製品や製造技術の開発に重点を置いています。2023年7月1日に終了した3か月間のER&D費用は、前年同期の4,920万ドルから 44% 増加して7,100万ドルになりました。研究開発費の増加の根底にある要因を次の表に示します。 | | | | | |
| (千単位) | |
2022年7月2日に終了した四半期のエンジニアリング、研究開発費 | $ | 49,248 | |
| 主にCMC資料を含めることによる従業員のコスト | 11,037 | |
| プロジェクト資料、主にCMC資料を含めることで推進されました | 3,626 | |
| 主にCMC材料を含めることによる減価償却費 | 3,931 | |
| その他の純増は、主にCMC Materialsを含めることによるものです | 3,188 | |
2023年7月1日に終了した四半期のエンジニアリング、研究開発費 | $ | 71,030 | |
研究開発費は、前年同期の9,600万ドルから2023年の最初の6か月で 49% 増加して1億4,290万ドルになりました。研究開発費の増加の根底にある要因を次の表に示します。
| | | | | |
| (千単位) | |
2022年7月2日に終了した四半期のエンジニアリング、研究開発費 | $ | 95,963 | |
| 主にCMC資料を含めることによる従業員のコスト | 27,616 | |
| プロジェクト資料、主にCMC資料を含めることで推進されました | 6,399 | |
| 主にCMC材料を含めることによる減価償却費 | 7,725 | |
| その他の純増は、主にCMC Materialsを含めることによるものです | 5,233 | |
2023年7月1日に終了した四半期のエンジニアリング、研究開発費 | $ | 142,936 | |
償却費 無形資産の償却は、2022年7月2日に終了した3か月間の1,250万ドルに対し、2023年7月1日に終了した3か月間は5,470万ドルでした。この増加は主に、CMC Materialsの最近の買収に関連する追加の償却費を反映しています。
無形資産の償却は、2022年7月2日に終了した6か月間の2,510万ドルに対し、2023年7月1日に終了した6か月間は1億1,230万ドルでした。この増加は主に、CMC Materialsの最近の買収に伴う追加償却を反映しています。
のれん減損同社は、2023年7月1日に終了した3か月と6か月間に、それぞれ0万ドルと8,890万ドルののれん減損費用を記録しました。詳細については、要約連結財務諸表の注記3を参照してください。
アライアンス契約の終了による利益2023年6月5日、当社は当社とマクダーミッド・エントーンとの間の提携契約の終了を発表しました。同社は、2023年7月1日に終了した3か月と6か月で、純額1億5,480万ドルの税引前利益を確認しました。詳細については、要約財務諸表の注記5を参照してください。
支払利息支払利息には、未払い債務に関連する利息と、そのような借入に関連する債務発行費用の償却が含まれます。2022年7月2日に終了した3か月間の支払利息は3,200万ドルだったのに対し、2023年7月1日に終了した3か月間の支払利息は8,090万ドルでした。この増加は主に、CMC Materialsの買収に伴う債務融資に関連する支払利息の増加を反映しています。
終了した6か月間の支払利息は1億6,340万ドルでした 2023年7月1日終了した6か月間で4,490万ドルだったのに対し 2022年7月2日. この増加は主に、CMC Materialsの買収に伴う債務融資に関連する支払利息の増加を反映しています。
その他の費用、純額その他の費用は、2023年7月1日に終了した3か月間の純額770万ドルで、主に会社のブリッジクレジットファシリティおよびシニア担保タームローンファシリティの返済に関連する450万ドルの負債の消滅損失と、390万ドルの外貨取引損失で構成されていました。その他の費用は、2022年7月2日に終了した6か月間の純額は960万ドルで、主に外貨取引損失で構成されていました 1千万です。
その他の費用は、2023年7月1日に終了した6か月間で310万ドルで、主に、当社のブリッジ・クレジット・ファシリティおよびシニア・セキュアド・ターム・ローン・ファシリティの返済、および会社の既存の信用契約の修正（当社の要約連結財務諸表の注記9を参照）に関連する840万ドルの債務の消滅および変更による損失と、630万ドルの外貨取引損失で、一部が相殺されました決定版の終了による1,090万ドルの純収入インフィニウムとの合意。その他の費用は、2022年7月2日に終了した6か月間の純額1,450万ドルで、主に外貨取引の損失1,460万ドルでした。
所得税（給付）費用2023年7月1日に終了した3か月と6か月の所得税（給付）費用はそれぞれ1,650万ドルと500万ドルでしたが、2022年7月2日に終了した3か月と6か月の所得税費用はそれぞれ1,750万ドルと3,740万ドルでした。当社の実効所得税率は、2023年7月1日に終了した3か月と6か月でそれぞれ（9.1％）と4.3％でしたが、2022年7月2日に終了した3か月と6か月はそれぞれ15.0％と14.2％でした。
2023年7月1日に終了した3か月および6か月間の当社の実効税率が前年度と比較して変化したのは、主にCMCの買収後の収益構成の変化と、2023年7月1日に終了した3か月および6か月間の売却完了による費用の増加に関連する440万ドルの個別の純利益が、売却目的で保有されている資産の分類に関する税制上の優遇措置によって相殺されたためです。
当期純利益 上記の要因により、当社は、2023年7月1日に終了した3か月間に1億9,760万ドル、希薄化後1株あたり1.31ドルの純利益を記録しました。これに対し、2022年7月2日に終了した3か月間の純利益は9,950万ドル、希薄化後1株あたり0.73ドルでした。
終了した6ヶ月で 2023年7月1日、当社の純利益は1億950万ドル、希薄化後1株あたり0.73ドルでしたが、終了した6か月間の純利益は2億2,520万ドル、希薄化後1株あたり1.65ドルでした 2022年7月2日.
非GAAPベースの財務指標会社の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則、またはGAAPに従って作成されています。当社はまた、会社の事業と経営成績に影響を与える傾向をより適切に評価し、反映するために、GAAPに従って提供される財務指標を補完するものとして、特定の非GAAP財務指標を利用しています。特定の非GAAP財務指標の定義や、これらの非GAAP指標と会社のGAAP指標との調整など、詳細については、以下の「非GAAP情報」というタイトルのセクションを参照してください。
当社の主要な非GAAP財務指標は、調整後EBITDAと調整後営業利益、およびそれらに関連する指標、および非GAAPベースの1株当たり利益です。
調整後EBITDAは、2022年7月2日に終了した3か月間の2億740万ドルに対し、2023年7月1日に終了した3か月間で18パーセント増加して2億4,460万ドルになりました。2023年7月1日に終了した3か月間で、純売上高に占める調整後EBITDAの割合は、前年同期の30％から27％に減少しました。
調整後EBITDAは、2022年7月2日に終了した6か月間の4億1,360万ドルに対し、2023年7月1日に終了した6か月間で20％増加して4億9,620万ドルになりました。2023年7月1日に終了した6か月間で、純売上高に占める調整後EBITDAの割合は、前年同期の31％から27％に減少しました。
調整後の営業利益は、2022年7月2日に終了した3か月間の1億8,300万ドルに対し、2023年7月1日に終了した3か月間で10パーセント増加して2億90万ドルになりました。純売上高に占める調整後の営業利益の割合は、前年同期の 26% から 22% に減少しました。
調整後の営業利益は、2022年7月2日に終了した6か月間の3億6,530万ドルに対し、2023年7月1日に終了した6か月間で11％増の4億570万ドルになりました。2022年7月2日に終了した6か月間で、純売上高に占める調整後営業利益の割合は、前年同期の27％から22％に減少しました。
非GAAPベースの1株当たり利益は、2022年7月2日に終了した3か月間の1.00ドルと比較して、2023年7月1日に終了した3か月間で34％減少して0.66ドルになりました。非GAAPベースの1株当たり利益は、2022年7月2日に終了した6か月間の2.07ドルと比較して、2023年7月1日に終了した6か月間で37％減少して1.31ドルになりました。
2023年7月1日に終了した3か月と6か月間の調整後EBITDAと調整後営業利益が前年同期と比較して増加したのは、通常、CMCの買収に関連した売上と売上総利益の増加によるものです。2023年7月1日に終了した3か月および6か月間の非GAAPベースの1株当たり利益が前年同期と比較して減少したのは、CMCの買収に関連した債務融資に関連する支払利息が増加したためです。
セグメント分析
同社は、スペシャルティ・ケミカルズ・アンド・エンジニアド・マテリアルズ、アドバンスト・プラナライゼーション・ソリューション、マイクロコンタミネーション・コントロール、アドバンスト・マテリアル・ハンドリングの4つの報告対象セグメントに基づいて財務実績を報告しています。注記15を参照してください に
会社の4つのセグメントに関する追加情報については、要約された連結財務諸表をご覧ください。以下は、これら4つの事業セグメントの経営成績についての説明です。
次の表は、2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月と6か月間の、当社の4つの報告対象セグメントの純売上高とセグメント利益のデータと、未配分の一般管理費を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 特殊化学品と人工材料 | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 200,073 | | | $ | 179,412 | | | | | $ | 398,077 | | | $ | 345,188 | |
| セグメント利益 | 173,319 | | | 35,539 | | | | | 176,587 | | | 73,231 | |
| 高度な平坦化ソリューション | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 240,561 | | | $ | 28,317 | | | | | 490,887 | | | 58,962 | |
| セグメント利益 (損失) | 42,419 | | | 10,179 | | | | | 9,629 | | | 21,338 | |
| マイクロコンタミネーションコントロール | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 283,614 | | | $ | 274,133 | | | | | $ | 552,911 | | | $ | 540,770 | |
| セグメント利益 | 100,661 | | | 100,107 | | | | | 196,658 | | | 198,725 | |
| 高度なマテリアルハンドリング | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 190,356 | | | $ | 224,084 | | | | | $ | 409,209 | | | $ | 422,197 | |
| セグメント利益 | 35,830 | | | 46,926 | | | | | 83,995 | | | 93,616 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 未配分の一般管理費 | $ | 29,935 | | | $ | 22,287 | | | | | $ | 73,535 | | | $ | 40,449 | |
特殊化学品および加工材料（SCEM）
2023年第2四半期のSCEMの純売上高は、2億10万ドルに増加し、昨年の同時期の1億7,940万ドルから 12% 増加しました。売上高の増加は主に、CMC Materialsの買収による特定の製品ラインを含めたことによる4,830万ドルの売上が含まれていますが、主に半導体市場の軟化により他のほとんどの製品ラインで見られた売上の減少によって一部相殺されました。SCEMは、2023年第2四半期のセグメント利益が1億7,330万ドルで、前年同期の3,550万ドルから 388% 増加したと報告しました。このセグメントの利益増加は主に、MacDermid Enthoneとの提携契約の終了による1億5,480万ドルの利益と、CMC Materialsの買収によるセグメント利益に関連していました。アライアンス契約の終了に関する詳細については、要約連結財務諸表の注記5を参照してください。
2023年7月1日に終了した6か月間、SCEMの純売上高は3億9,810万ドルに増加し、昨年の同時期の3億4,520万ドルから15パーセント増加しました。売上高の増加は主に、CMC Materialsの買収による特定の製品ラインを含めたことによる9,810万ドルの売上が含まれていますが、主に半導体市場の軟化により他のほとんどの製品ラインで見られた売上の減少によって一部相殺されました。SCEMは、2023年7月1日に終了した6か月間のセグメント利益が1億7,660万ドルで、前年同期の7,320万ドルから141パーセント増加したと報告しました。このセグメントの利益増加は主に、MacDermid Enthoneとの提携契約の終了による1億5,480万ドルの利益と、CMC Materialsの買収によるセグメント利益に関連していましたが、QED事業の売却による1,490万ドルの損失によって一部相殺されました。アライアンス契約の終了に関する詳細については、要約連結財務諸表の注記5を参照してください。
高度な平坦化ソリューション（APS）
2023年第2四半期のAPSの純売上高は、昨年の同時期の2,830万ドルから2億4,060万ドルに増加しました。売上の増加は、主にCMC Materialsの買収による売上によるものでした。APSは、2023年第2四半期に4,240万ドルのセグメント利益を報告しました。これに対し、前年同期のセグメント利益は1,020万ドルでした。このセグメントの利益の増加は、主にCMC Materialsの買収によるセグメント利益によるもので、ECレポーティングユニットに関連する売却目的で保有されている資産の1,360万ドルの損失によって一部相殺されました。
2023年7月1日に終了した6か月間、APSの純売上高は、昨年の同時期の5,900万ドルから4億9,090万ドルに増加しました。売上の増加は、主にCMC Materialsの買収による売上によるものでした。APSは、2023年7月1日に終了した6か月間のセグメント利益が960万ドルで、前年同期の2,130万ドルから減少したと報告しました。このセグメントの利益減少は主に、EC報告単位に関連する8,890万ドルののれん減損費用によるものでした（
要約連結財務諸表の注記3（詳細については後で説明します）と、EC報告単位に関連する売却目的で保有されている資産の1,360万ドルの損失。CMC Materialsの買収によるセグメント利益によって一部相殺されました。
マイクロコンタミネーションコントロール（MC）
2023年の第2四半期に、MCの純売上高は2億8,360万ドルに増加し、昨年の同時期の2億7,410万ドルから 3% 増加しました。売上の増加は主に、液体ろ過およびガス精製製品の売上が増加したためです。MCは、2023年第2四半期のセグメント利益が1億70万ドルで、前年同期の1億10万ドルから1％増加したと報告しました。このセグメントの利益の増加は、主に販売量の増加によるもので、台湾での新施設の増設と研究開発への投資の増加に伴う費用によって一部相殺されました。
2023年7月1日に終了した6か月間、MCの純売上高は5億5,290万ドルに増加し、昨年の同時期の5億4,080万ドルから 2% 増加しました。売上の増加は主に、液体ろ過およびガス精製製品の売上が増加したためです。MCは、2023年7月1日に終了した6か月間のセグメント利益が1億9,670万ドルで、前年同期の1億9,870万ドルから1％減少したと報告しました。このセグメントの利益の減少は主に、台湾での新施設の増設に伴うコストの増加、研究開発への投資の増加、および報酬費用の増加によるものでした。
アドバンスト・マテリアル・ハンドリング（AMH）
2023年の第2四半期に、AMHの純売上高は1億9040万ドルに減少し、昨年の同時期の2億2,410万ドルから15％減少しました。売上の減少は主に、微小環境ソリューション製品の売上が減少したためです。AMHは、2023年第2四半期のセグメント利益が3,580万ドルで、前年同期の4,690万ドルから24％減少したと報告しました。このセグメントの利益の減少は、主に販売量の減少、工場稼働率の低下、およびプロジェクトコストの上昇によるものでした。
2023年7月1日に終了した6か月間、AMHの純売上高は4億920万ドルに減少し、昨年の同時期の4億2,220万ドルから3％減少しました。売上の減少は主に、微小環境ソリューション製品の売上が減少したためです。AMHは、2023年7月1日に終了した6か月間のセグメント利益が8,400万ドルで、前年同期の9,360万ドルから10％減少したと報告しました。このセグメントの利益の減少は、主に販売量の減少、工場稼働率の低下、および報酬費用の増加によるものでした。
未配分の一般管理費
2023年第2四半期の未配分の一般管理費は合計2,990万ドルでしたが、昨年の同時期には2,230万ドルでした。760万ドルの増加は主に、CMC Materialsの買収に関連する統合コストが830万ドル増加したためです。
2023年7月1日に終了した6か月間の未配分の一般管理費は合計7,350万ドルで、2022年7月2日に終了した6か月間の4,040万ドルから増加しました。3,310万ドルの増加は主に、統合費用による2,400万ドルの増加と、株式ベースの報酬費用の増加による従業員関連費用の1,450万ドルの増加によるものです。
流動性と資本資源
流動性と資本資源を評価する際には、次の点を考慮します。 | | | | | | | | | | | |
| 数千単位で | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 現金および現金同等物（制限付現金を含む） | $ | 567,017 | | | $ | 563,439 | |
| 運転資本 | 2,322,259 | | | 1,573,254 | |
| 未償却割引と債務発行費用を差し引いた負債総額 | 5,492,011 | | | 5,784,893 | |
同社はこれまで、営業活動によるキャッシュフロー、長期債務、リース融資、リボルビング・クレジット・ファシリティ、国内外の短期信用枠による借入を通じて、事業と資本要件の資金調達を行ってきました。
私たちの分析に基づいて、国内の現金および現金同等物の既存の残高と現在予想されている営業キャッシュフローは、今後12か月間、そして長期的に通常の事業過程で生じる現金ニーズを満たすのに十分であると考えています。
私たちは、追加の債務融資や公的および私的証券の売却を通じて、追加の資本を調達する機会を利用しようとする可能性があります。将来、当社の利用可能な流動性が、期日が来た会社の営業および債務返済義務を履行するのに十分でない場合、経営陣は会社の現金要件を満たすために、追加のエクイティまたはデットファイナンスを通じた代替案を検討する必要があります。そのような資金調達が商業的に受け入れられる条件で利用可能であるか、まったく利用可能であるという保証はありません。現在までに、2023年度には、アクセスに問題はありませんでした
資本市場とクレジット市場ですが、資本市場とクレジット市場の将来のボラティリティにより、債務証書の発行に関連するコストが増加したり、それらの市場へのアクセス能力に影響が出たりする可能性があります。さらに、私たちが資本市場やクレジット市場にアクセスする能力が、そうすることを望んでいる、または必要としているときに制限されている可能性があります。これは、満期を迎える債務の借り換えや、変化する経済状況やビジネス状況への対応能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
要約すると、各期間のキャッシュフローは次のとおりです。 | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 営業活動による純現金 | $ | 278,889 | | | $ | 174,698 | |
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | 53,860 | | | (190,974) | |
| 財務活動によって提供された純現金（使用量） | (318,583) | | | 2,367,324 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の増加 | 3,578 | | | 2,340,666 | |
営業活動 営業活動によって得られる現金は、特定の非現金項目と資産と負債の変動を調整した純利益です。営業活動によって提供された現金は、2022年7月2日に終了した6か月間の1億7,470万ドルに対し、2023年7月1日に終了した6か月間で合計2億7,890万ドルでした。この増加は、営業資産と負債の1億2,390万ドルの変動によるもので、非現金調整項目を調整した純利益の1,970万ドルの減少によって一部相殺されました。
2023年7月1日に終了した6か月間の営業資産と負債の変動は、買掛金および未払負債、取引勘定と売掛金、在庫、支払所得税、および還付可能な所得税の変動によるものです。売掛金の変動は、主に売上の減少によるものでした。買掛金勘定と未払負債の変更は、ベンダーの購入額が減少したことによるものです。在庫の変化は、在庫を減らすという経営陣の取り組みによって推進されました。支払うべき所得税と還付可能な所得税の変化は、支払われる税金が前年に比べて多かったためです。
投資活動2023年7月1日に終了した6か月間の投資活動によるキャッシュフローは合計5,390万ドルでしたが、2022年7月2日に終了した6か月間の投資活動に使用されたキャッシュフローは1億9,100万ドルでした。この変更は主に、QED事業の売却による収益1億3,430万ドルと、MacDermid Enthoneとの提携契約の終了による純収入1億6,930万ドルによるもので、不動産、プラント、設備の取得に支払われた現金の増加によって一部相殺されました。
資金調達活動2023年7月1日に終了した6か月間の資金調達活動に使用された現金は合計3億1,860万ドルでしたが、2022年7月2日に終了した6か月間の資金調達活動によって提供された現金は23億6,730万ドルでした。この変化は主に、純負債活動によるもので、2022年には24億270万ドルの現金源を使用していたのに対し、2023年には3億1,500万ドルでした。2022年の純負債活動は、主にCMCの買収のために得られた暫定的な資金調達に関連していました。
2022年7月2日に終了した6か月間の2,750万ドルに対し、2023年7月1日に終了した6か月間の配当支払い総額は3,020万ドルでした。2017年の第4四半期以降、四半期ごとに現金配当を支払っています。2023年7月19日、当社の取締役会は、2023年8月2日の営業終了時点で登録されている株主に2023年8月23日に1株あたり0.10ドルの四半期現金配当を支払うことを宣言しました。
流動性や資本資源に関するその他の考慮事項
債務
| | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 2029年満期シニア担保タームローンファシリティ | $ | 2,318,499 | | | $ | 2,495,000 | |
| 2029年満期の上限担保付債券 4.75% | 1,600,000 | | | 1,600,000 | |
| 2030年満期シニア無担保債券、5.95％ | 895,000 | | | 895,000 | |
| 2029年満期シニア無担保債券、3.625% | 400,000 | | | 400,000 | |
| 2028年満期シニア無担保社債 4.375% | 400,000 | | | 400,000 | |
| 2023年満期のブリッジクレジットファシリティ | — | | | 135,000 | |
| 2027年期限のリボルビング施設 | — | | | — | |
| 負債総額（額面） | $ | 5,613,499 | | | $ | 5,925,000 | |
2023年3月10日、当社は修正された信用契約を修正しました。この改正は、とりわけ、既存信用契約に基づく当社の未払いのタームBローン（元本総額24億9,500万ドル）を、修正後のクレジット契約に基づくタームBの新規ローン（元本総額24億9,500万ドル）で借り換えることを規定しています（「新トランシェBタームローン」）。新トランシェBタームローンは、修正クレジット契約に基づく利息を、会社の選択により、(i) 期間SOFRに2.75％の適用マージンを加えたもの、または (ii) 基本金利に1.75％の適用マージンを加えたものに等しい年率で負担されます。元のトランシェBタームローンと同様、新しいトランシェBタームローンは2029年7月6日に満期になります。詳細については、要約連結財務諸表の注記9を参照してください。
2023年7月1日現在、2023会計年度中に、当社はニュー・トランシェBタームローンに基づく未払いの借入金のうち1億7,650万ドルと、ブリッジ・クレジット・ファシリティに基づくすべての未払いの借入金の全額返済として1億3,500万ドルを返済しました。
2023年7月1日まで、当社は債務契約に基づく財務規約を遵守していました。
同社のリボルビング・ファシリティへのコミットメントは5億7,500万ドルです。リボルビングファシリティは、会社の選択により、基本金利（プライムレートなど）またはSOFRのいずれかに等しい年率で、それぞれに該当する証拠金を加えた利息を負担します。2023年7月1日に終了した3か月と6か月の間、2023年7月1日の時点で、このリボルビングファシリティに基づく借入はなく、残高もありませんでした。
また、同社には、ある銀行の信用枠があり、その会社の日本子会社に日本円建てで借り入れを行っています。総額は約690万ドルです。2023年7月1日に終了した3か月と6か月の間に、2023年7月1日の時点で、このクレジットラインに基づく借入はなく、未払い残高もありませんでした。
現金、現金同等物、制限付現金および現金要件
| | | | | | | | | | | |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年12月31日 |
| 米国。 | $ | 189,164 | | | $ | 136,262 | |
| 米国以外 | 376,714 | | | 425,297 | |
| 現金および現金同等物 | 565,878 | | | 561,559 | |
| 制限付き現金-米国 | 1,139 | | | 1,880 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金 | $ | 567,017 | | | $ | 563,439 | |
当社の現金および現金同等物には、原価およびおおよその公正価値で評価された、当初の満期が3か月以下の流動性の高い負債が含まれます。私たちは、世界中の現金が必要な場所で確実に利用できるようにするために、さまざまな資金調達戦略を活用しています。無期限に再投資されていない収益には税金がかかっています。無期限に再投資された収益に対して、追加の源泉徴収税は発生していません。
当社の制限付現金は、「ラビ」信託に保管されている現金であり、一般的な企業目的には使用できません。追加情報については、要約連結財務諸表の注記6を参照してください。
現金要件
当社には、運転資本のニーズ、資本支出、事業買収、契約上の義務、コミットメント、債務の元本と利息の支払い、および事業に関連するその他の流動性要件に対応するための現金要件があります。私たちは通常、利用可能な現金や事業から生み出された資金をこれらの現金要件を満たすために使用するつもりですが、追加の流動性が必要になった場合は、当社のリボルビングファシリティの下で借りることもできます。
2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書に記載された現金要件に、上記のシニア・セキュアド・ターム・ローン・ファシリティとブリッジ・クレジット・ファシリティの元本返済額3億1,150万ドルを除いて、通常の業務範囲外の重要な変更はありませんでした。
最近採択された会計上の宣言最近採択された会計上の声明については、会社の要約連結財務諸表の注記1を参照してください。
最近発行された会計宣言最近発行されたがまだ採択されていない会計上の声明については、会社の要約連結財務諸表の注記1を参照してください。
非GAAPベースの情報会社の要約連結財務諸表はGAAPに従って作成されています。
当社はまた、会社の事業と経営成績に影響を与える傾向をより適切に評価し、反映するために、GAAPに従って提供される財務指標を補完するものとして、特定の非GAAP財務指標を利用しています。これらの非GAAP財務指標には、調整後EBITDAと調整後営業利益、および関連指標が含まれます
そのうち、および非GAAPベースの1株当たり利益、および会社の財務結果の説明に含まれるその他の特定の補足的な非GAAP財務指標。
調整後EBITDAは、該当する場合、（1）所得税（給付）費用、（2）支払利息、（3）利息収入、（4）その他（収入）経費、純額、（5）のれん減損、（6）取引および取引費用、（7）統合費用、（8）リストラ費用、（9）事業売却損失および保有額を控除する純利益（損失）と定義しています。販売資産については、（10）提携契約終了時の利益、（11）無形資産の償却、および（12）減価償却。調整後営業利益は、上記の減価償却費控除を除いた調整後EBITDAとして会社によって定義されます。同社はまた、調整後EBITDAと調整後営業利益をそれぞれ会社の純売上高で割って、それぞれ調整後EBITDAマージンと調整後営業利益率を導き出す非GAAP財務指標も活用しています。
非GAAPベースの純利益は、該当する場合、（1）のれん減損、（2）取引および取引費用、（3）統合費用、（4）リストラ費用、（5）負債の消滅および変更による損失、（6）事業売却および販売資産の保有による損失、（7）提携契約終了時の利益、（8）Infinfiniを控除する前の純利益（損失）と定義しています。解約手数料、純額、(9) 支払利息、純額、(10) 無形資産の償却、(11) 1株当たりの純利益に対する前述の調整による税効果。非GAAPベースのEPSは、当社の非GAAPベースの純利益を希薄化後の加重平均発行済株式で割ったものとして定義されます。
当社は、経営陣や投資家が当社の事業をよりよく理解できるように、補足的な非GAAP財務指標を提供しています。これらの指標は、投資家やアナリストに会社の継続的な業績を評価するための追加的で有意義な情報を提供すると考えています。経営陣はまた、これらの非GAAP指標を使用して、会社の事業セグメントの業績の評価や経営上の意思決定に役立てています。
経営陣は、会社の非GAAP指標は、会社の事業や将来の見通しを示さない可能性のある特定の利益、損失、またはその他の費用を控除した前の会社のベースライン業績を示すのに役立ち、指標が業績を比較するためのより一貫した手段を提供するという点で、業績の有用な見解を提供すると考えています。当社は、非GAAP指標は、そのような項目の透明性を高め、経営陣が会社の業績をどのように計画、測定、評価するかを投資家が理解するのに役立つレベルの開示を提供することで、投資家が会社の業績を全体的に理解するのに役立つと考えています。経営陣は、非GAAP指標を含めることで財務報告の一貫性が高まり、前の期間と比較するための追加の基礎が得られるため、投資家が会社の過去の経営動向を理解しやすくなると考えています。
経営陣は、調整後EBITDAと調整後営業利益を使用して、経営陣が継続的な事業の結果に関連性がないと考える項目を除外することで、会社の経営成績の評価に役立てています。内部的には、これらの非GAAP指標は、内部予算の作成、財務実績向上のためのリソースの配分、事業戦略の有効性の評価、資本支出の資金調達、資金調達の確保、事業拡大のための会社の能力評価など、計画と予測の目的で経営陣によって使用されます。
さらに、これらの非GAAP財務指標は当社の事業運営において重要であるため、当社の取締役会は経営陣の報酬を決定するための評価プロセスにおいて非GAAP財務指標を使用しています。
同社は、特定のアナリストや投資家が、調整後EBITDA、調整後営業利益、および非GAAPベースのEPSを補足的な指標として使用して、同業の企業の全体的な業績を評価すると考えています。さらに、貸し手または潜在的な貸し手は、調整後EBITDA指標を使用して会社の信用力を評価します。
非GAAP財務指標の提示は、単独で検討したり、財務指標やGAAPに従って提供された情報に代わるものとして、またはそれよりも優れていると見なすことを意図したものではありません。経営陣は、投資家に会社の要約連結財務諸表全体を見直し、単一の財務指標に頼らないよう強く勧めています。
経営陣は、非GAAP指標の使用には以下を含むがこれらに限定されない制限があると述べています。
まず、非GAAP財務指標は標準化されていません。したがって、当社の非GAAP財務指標を作成するために使用される方法論はGAAPに基づいて計算されておらず、他の企業が使用している方法論とは著しく異なる場合があります。たとえば、会社の調整後EBITDAの非GAAP指標は、EBITDAや他の企業が報告した調整後EBITDA指標と直接比較できない場合があります。
次に、会社の非GAAP財務指標には、定期的な償却や減価償却などの項目は含まれていません。無形資産の償却と減価償却は、キャッシュフローに直接的な影響はないものの、会社の業績に影響を与える重要な経常費用であり、今後もそうなるでしょう。
第三に、のれんの減損、リストラ活動、取引費用、統合費用、または同様の項目について、会社が将来費用を負担しないという保証はありません。したがって、関連する追加費用（またはクレジット）を記録する必要がある場合があります。
そのような項目、それに対する税効果を含みます。会社の非GAAP指標でこれらの項目を除外しても、これらの費用が異常である、まれである、または経常的でないことを意味するものと解釈すべきではありません。
経営陣は、これらの非GAAP財務指標から除外されたGAAP金額に関する具体的な情報を提供し、これらの非GAAP財務指標を、GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標とともに評価することで、これらの制限を考慮しています。調整後EBITDA、調整後営業利益、および非GAAPベースのEPSの計算、およびこれらの財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP等価物との調整は、添付の表の下に示されています。
GAAP純利益と調整後営業利益および調整後EBITDAの調整 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (千単位) | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 純売上高 | $ | 901,000 | | | $ | 692,489 | | | $ | 1,823,396 | | | $ | 1,342,135 | |
| 当期純利益 | $ | 197,646 | | | $ | 99,491 | | | $ | 109,480 | | | $ | 225,196 | |
| 純利益-純売上高に占める割合 | 21.9 | % | | 14.4 | % | | 6.0 | % | | 16.8 | % |
| 純利益の調整 | | | | | | | |
| 関連会社の純損失における資本 | 130 | | | — | | | 130 | | | — | |
| 所得税（給付）費用 | (16,491) | | | 17,517 | | | 4,978 | | | 37,392 | |
| 支払利息 | 80,908 | | | 32,001 | | | 167,054 | | | 44,877 | |
| 利息収入 | (2,303) | | | (658) | | | (3,628) | | | (670) | |
| その他の費用、純額 | 7,724 | | | 9,619 | | | 3,066 | | | 14,521 | |
| GAAP — 営業利益 | 267,614 | | | 157,970 | | | 281,080 | | | 321,316 | |
| 営業利益率-純売上高に占める割合 | 29.7 | % | | 22.8 | % | | 15.4 | % | | 23.9 | % |
| | | | | | | |
のれん障害 1 | — | | | — | | | 88,872 | | | — | |
取引と取引の費用 2 | — | | | 2,410 | | | 3,001 | | | 7,418 | |
| 統合コスト： | | | | | | | |
専門家手数料 3 | 13,324 | | | 9,525 | | | 25,312 | | | 10,321 | |
退職金 4 | 965 | | | — | | | 2,327 | | | — | |
リテンションコスト 5 | 362 | | | — | | | 1,642 | | | — | |
その他の費用 6 | 3,789 | | | 640 | | | 6,134 | | | 1,090 | |
リストラ費用 7 | — | | | — | | | 11,242 | | | — | |
事業売却による損失および売却目的で保有していた資産 8 | 14,937 | | | — | | | 28,579 | | | — | |
アライアンス契約の終了による利益 9
| (154,754) | | | — | | | (154,754) | | | — | |
無形資産の償却 10 | 54,680 | | | 12,494 | | | 112,254 | | | 25,145 | |
| 調整後営業利益 | 200,917 | | | 183,039 | | | 405,689 | | | 365,290 | |
| 調整後の営業利益率-純売上高に占める割合 | 22.3 | % | | 26.4 | % | | 22.2 | % | | 27.2 | % |
| 減価償却 | 43,719 | | | 24,381 | | | 90,494 | | | 48,286 | |
| 調整後EBITDA | $ | 244,636 | | | $ | 207,420 | | | $ | 496,183 | | | $ | 413,576 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 調整後EBITDA — 純売上高に占める割合 | 27.2 | % | | 30.0 | % | | 27.2 | % | | 30.8 | % |
1 のれんに関連する現金以外の減損費用。
2CMCの買収と売却の完了と発表に関連する取引費用と取引費用。
3 コンサルタント、会計士、弁護士、その他のベンダーが提供するサービスに関連して記録された専門家およびベンダーの費用を表し、最近買収したCMCを当社の事業に統合するのに役立ちます。
4 CMC買収の統合に関連する退職金を表します
5 CMCの買収および完了および発表された売却に直接関連する留保費用を表しており、当社の通常の経常的な現金営業費用には含まれていません。
6 CMCの買収および完了および発表された売却に関連して発生したその他の従業員関連費用およびその他の費用を表します。これらの費用は、通常の継続事業の範囲外で発生します。
7 コスト削減の取り組みによるリストラ費用。
8 QEDの売却による損失と、ECの売却資産の保有による損失。
9 MacDermid Enthoneとの提携契約の終了による利益。
10 買収によって取得した無形資産に関連する現金以外の償却費用。
GAAP純利益と1株当たり利益を非GAAPベースの純利益と1株当たり利益に調整 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 | | 2023年7月1日 | | 2022年7月2日 |
| 当期純利益 | $ | 197,646 | | | $ | 99,491 | | | $ | 109,480 | | | $ | 225,196 | |
| 純利益の調整 | | | | | | | |
| | | | | | | |
のれん障害 1 | — | | | — | | | 88,872 | | | — | |
取引と取引の費用 2 | — | | | 2,410 | | | 3,001 | | | 7,418 | |
| 統合コスト： | | | | | | | |
専門家手数料 3 | 13,324 | | | 9,525 | | | 25,312 | | | 10,321 | |
退職金 4 | 965 | | | — | | | 2,327 | | | — | |
リテンションコスト 5 | 362 | | | — | | | 1,642 | | | — | |
その他の費用 6 | 3,789 | | | 640 | | | 6,134 | | | 1,090 | |
リストラ費用 7 | — | | | — | | | 11,242 | | | — | |
債務の消滅と変更による損失 8 | 4,481 | | | — | | | 8,361 | | | — | |
事業売却による損失および売却目的で保有していた資産 9 | 14,937 | | | — | | | 28,579 | | | — | |
アライアンス契約の終了による利益 10
| (154,754) | | | — | | | (154,754) | | | — | |
無限解約手数料、正味です 11 | — | | | — | | | (10,877) | | | — | |
支払利息、純額 12 | — | | | 22,742 | | | — | | | 27,425 | |
無形資産の償却 13 | 54,680 | | | 12,494 | | | 112,254 | | | 25,145 | |
純利益と個別課税項目の調整による税効果14 | (35,825) | | | (10,486) | | | (34,186) | | | (14,646) | |
| 非GAAPベースの純利益 | $ | 99,605 | | | $ | 136,816 | | | $ | 197,387 | | | $ | 281,949 | |
| | | | | | | |
| 普通株式1株あたりの希薄化後利益 | $ | 1.31 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.73 | | | $ | 1.65 | |
| 純利益に対する調整の影響 | (0.65) | | | 0.27 | | | 0.58 | | | 0.42 | |
| 普通株式1株あたりの希薄化後の非GAAP収益 | $ | 0.66 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.31 | | | $ | 2.07 | |
| | | | | | | |
| 希薄化後の加重平均発行済株式 | 150,837 | | 136,454 | | 150,609 | | 136,503 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
1 のれんに関連する現金以外の減損費用。
2 CMCの買収と売却の完了と発表に関連する取引費用と取引費用
3 コンサルタント、会計士、弁護士、その他のベンダーが提供するサービスに関連して記録された専門家およびベンダーの費用を表し、最近買収したCMCを当社の事業に統合するのに役立ちます。これらの手数料は、当社の通常の継続事業の範囲外で発生します。
4 CMC買収の統合に関連する退職金を表します。
5 CMCの買収および完了および発表された売却に直接関連する留保費用を表しており、当社の通常の経常的な現金営業費用には含まれていません。
6 CMCの買収および売却の完了および発表されたことに関連して発生したその他の従業員関連費用およびその他の費用を表します。これらの費用は、通常の継続事業の範囲外で発生します。
7 コスト削減の取り組みによるリストラ費用。
8 債務の消滅および当社の信用修正条項の変更による非経常損失。
9 QEDの売却による損失と、ECの売却資産の保有による損失。
10 MacDermid Enthoneとの提携契約の終了による利益。
11 Infineumの解約手数料による非経常利益。
12 CMC買収の資金調達に関連する非経常利息費用。
13 買収によって取得した無形資産に関連する現金以外の償却費用。
14 純利益に対する税引前調整の税効果は、それぞれの年に適用される限界税率を使用して計算されました。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
同社の主な金融市場リスクは、金利と外貨為替レートに対する感応性です。会社の有利子現金、現金同等物、制限付現金、および優先担保付融資債務は、金利変動の影響を受けます。会社の現金同等物は、満期が3か月以下の商品です。金利が100ベーシスポイント変動すると、2023年7月1日と2022年7月2日の時点で、年間純利益がそれぞれ約80万ドルと2,010万ドル増加または減少する可能性があります。2022年7月28日、当社は、24億9,500万ドルの初期タームローンファシリティのうち19.5億ドルに関連するSOFRベースの利息支払いの変動性をヘッジするために、変動金利から固定金利へのスワップ契約を締結しました。想定額は2023年7月1日時点で16.5億ドルで、四半期ごとに減少する予定で、2025年12月30日に期限が切れます。
当社の海外拠点事業のキャッシュフローと業績は、為替レートの変動の影響を受けます。売上高は、韓国ウォン、新台湾ドル、中国人民元、マレーシアリンギット、カナダドル、英国ポンド、ユーロ、シンガポールドル、イスラエルシェケル、日本円建てです。2023年7月1日と2022年7月2日に終了した四半期の当社の売上の約24.8％と22.3％は、それぞれこれらの通貨建てです。したがって、財務結果は、今四半期の会社の業績に見られるように、為替レートの変動の影響を受ける可能性があり、また影響を受けました。2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月間にすべての外貨が米ドルに対して10％減少した場合、四半期の収益はそれぞれ約2,000万ドルと890万ドルのマイナスの影響を受けたことになります。
同社は、外国に拠点を置く事業に伴う外貨為替リスクを管理するために、デリバティブ金融商品を使用することがあります。ただし、これらのリスクを完全にヘッジできる可能性は低いです。投機的または取引目的で先渡契約やその他のデリバティブ商品を締結することはありません。2023年7月1日の時点で、当社には外貨先渡契約に実質的な純エクスポージャーはありませんでした。
アイテム 4.統制と手続き
(a) 開示管理と手続きの評価。
最高経営責任者、CEO、最高財務責任者（CFO）を含む会社の経営陣は、2023年7月1日現在、会社の開示管理と手続き（1934年の証券取引法または取引法に基づいて公布された規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されています）の有効性を評価しています。「開示管理および手続き」という用語は、会社が取引法に基づいて提出または提出するレポートで開示する必要のある情報が、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを保証するための管理およびその他の手続きを意味します。開示の管理と手続きには、会社が取引法に基づいて提出または提出するレポートで開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて会社の経営陣（最高経営責任者および最高財務責任者を含む）に伝達されるようにするための管理と手順が含まれますが、これらに限定されません。経営陣は、どんなにうまく設計され運用されていても、どのような統制や手順も、その目的を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と手順の費用対効果の関係を評価する際に必然的にその判断を適用します。経営陣の評価（会社のCEOと最高財務責任者（CFO）の参加を得て）に基づいて、2023年7月1日現在、会社のCEOとCFOは、会社が取引法に基づいて提出または提出する報告書において開示が義務付けられている情報が、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを合理的に保証するために、会社が使用していた開示管理と手続きが有効であったと結論付けました。蓄積され、最高幹部を含む経営陣に伝えられます必要な開示に関する決定を適時に行えるよう、役員および最高財務責任者（CRO）。
(b) 財務報告に関する内部統制の変更。
財務報告に関する会社の内部統制（取引法上の規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されているとおり）には、直近に終了した会計四半期に行われた開示管理および手続きに関する前述の評価に関連して、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いと考えられる大きな変更はありません。ただし、会社は移行を続けています。以前のCMCマテリアルの金融システムの運用は2023会計年度の同社のSAPエンタープライズリソースプランニング（ERP）プラットフォーム。同社は、財務報告に対する内部統制に関する経営陣の年次評価の一環として、これらのシステムの監視とテストを続けます。
パート 2
その他の情報
アイテム 1.法的手続き
2023年7月1日現在、当社は通常の業務過程で生じるさまざまな請求、法的措置、および苦情の対象となっています。当社は、これらの問題の最終的な結果が、要約された連結財務諸表に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。会社は発生した訴訟費用を負担します。
アイテム 1A.リスク要因
この四半期報告書に記載されているその他の情報に加えて、第1部の項目1Aに記載されているリスク要因やその他の注意事項を慎重に検討する必要があります。年次報告書の「リスク要因」。これは、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与える可能性があります。現時点で知られていない、または現在重要ではないと当社が判断しているその他のリスクや不確実性も、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。当社のリスク要因には、年次報告書に記載されているものと大きな変化はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用。
発行者による株式の購入
同社は、終了した四半期中に株式を一切購入しませんでした 2023年7月1日、認可された会社の株式買戻し計画に基づき。
同社は株式インセンティブプランに基づいて普通株式報奨を発行しています。要約連結財務諸表では、当社は、報奨の権利確定または行使に関連して従業員に代わって税務上の目的で源泉徴収された普通株式を普通株式の買い戻しとして扱います。これは、権利確定または行使時に発行されるはずの株式の数を減らすためです。これらの源泉徴収された普通株式は、当社の承認済み普通株式買戻し計画に基づく普通株式の買い戻しとはみなされません。
アイテム 5.その他の情報
ルール10b5-1 取引計画の取り決め
オン 2023年5月19日, ジェームズ・A・オニール、私たち 上席副社長兼最高技術責任者、に入力されました ルール10b5-1プラン取引法に基づく規則10b5-1（c）の肯定的な防御条件を満たすことを目的としています。オニール氏の計画には その までの販売 1,918共有会社の普通株のプランの有効期限は 2024年5月17日、またはプランに基づいて承認されたすべての取引が早期に完了したとき。
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アイテム 6.展示品
展示索引
A.当社は、このフォーム10-Qの四半期報告書の別紙として、以下の書類を参考として組み込んでいます。
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| Reg。S-K アイテム601（b）リファレンス | | 文書が組み込まれています | | 委員会に提出された参照文書 |
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B.当社は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の別紙として、以下の書類を提出します。
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| Reg。S-K アイテム601（b）リファレンス | | 展示品番号 | | ここに提出された文書 |
| (31) | | 31.1 | | 取引法規則13a-14（a）に基づく最高経営責任者の認定。 |
| (31) | | 31.2 | | 取引法規則13a-14（a）に基づく最高財務責任者の認定。 |
| (32) | | 32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法のセクション906に従って採択された、18 U.S.C. セクション1350に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定。 |
| (101) | | 101.インチ | | XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
| (101) | | 101.SCH | | XBRL タクソノミー拡張スキーマ文書 |
| (101) | | 101.CAL | | XBRLタクソノミー拡張計算リンクベース文書 |
| (101) | | 101.DEF | | XBRLタクソノミー拡張定義リンクベース文書 |
| (101) | | 101.LAB | | XBRLタクソノミー拡張ラベルリンクベース文書 |
| (101) | | 101.PRE | | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
| (104) | | 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| | インテグリス株式会社 |
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| 日付：2023年8月3日 | | /s/ リンダ・ラゴルガ |
| | リンダ・ラゴルガ |
| | 上級副社長兼最高財務責任者 |
| | 役員（登録者を代表して、そして |
| | 最高財務責任者） |
