別紙99.1
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連絡先：キャスパー・チューダー、投資家向け広報担当責任者（508）482-2429
ウォーターズコーポレーション（NYSE：WAT）が2023年第2四半期の決算を発表
ハイライト
| • | 741ドルの売上100万は報告されたとおり4％、オーガニックの固定通貨で3％成長しました |
| • | 産業と学術分野の二桁成長が主導する強みと政府 |
| • | オペレーショナル・エクセレンスは売上総利益を230ベーシスポイント拡大しました |
| • | 米国とヨーロッパにおける一桁台前半の固定通貨成長は、中国の製薬会社 の弱さによって一部相殺されました |
| • | ワイアットの買収は予想を上回り、当四半期の売上貢献度は 2% でした。 |
マサチューセッツ州ミルフォード、2023年8月2日-ウォーターズ・コーポレーション（NYSE: WAT）は本日、2023年第2四半期の決算を発表しました。
2023年第2四半期の売上高は7億4,100万ドルで、2022年第2四半期の の売上高が7億1,400万ドルだったのに対し、報告されているように 4% 増加しました。通貨換算は売上を 1% 減少させましたが、買収の影響で売上高は 2% 増加し、その結果、固定通貨による売上高は 3% という有機的な成長を遂げました。
GAAPベースでは、2023年第2四半期の希薄化後1株当たり利益（EPS）は2.55ドルでしたが、2022年の第2四半期は2.72ドルでした。非GAAPベースでは、EPSは2.80ドルでしたが、2022年の第2四半期は2.75ドルでした。
ウォーターズコーポレーションの社長兼最高経営責任者であるウディット・バトラ博士は、「お客様の満たされていないニーズに対応するために、Xevo TQ AbsoluteやAlliance iSのような画期的な新製品を提供して、商業的実行と革新に献身し、注力してくれたすべてのチーム に感謝します」と述べています。中国の困難な市場を切り抜けながら、米国とヨーロッパ全体で堅調な成長を遂げました。私たちはエンドマーケット全体で約20％のマススペックの増加で好調に推移し、TAは2桁の 成長の傾向を続けました。
バトラ博士は続けました。私たちの商業的実行、ポートフォリオの活性化、そして 成長率の高い隣接地域への継続的な投資は、将来の成長に向けて有利な立場にあると確信しています。また、当四半期に2％の成長に貢献したワイアットの買収で、素晴らしいスタートを切りました。
2023年第2四半期
2023年の第2四半期に、医薬品市場への売上高は報告どおり2％、有機固定通貨で4％減少し、産業市場への売上高は報告どおり10％、有機固定通貨では11％の増加となりました。学術および政府の 市場への売上高は、報告どおり23％、有機固定通貨で21％の増加となりました。
四半期中、機器システムの売上高は報告どおり1％増加し、有機定数 通貨ベースで2％減少しました。一方、サービスと精密化学の組み合わせを表す経常収益は、報告どおり6％、有機固定通貨で7％増加しました。
地域別に見ると、当四半期のアジアの売上高は、報告どおり8％、有機的固定通貨ベースで5％減少しました（中国の売上高は10％前半で減少しました）。南北アメリカでの売上 は、報告どおり10％、有機固定通貨ベースで7％の増加となりました（米国の売上高は報告どおり12％、有機固定通貨で8％の増加）。ヨーロッパでの売上高は、報告されたとおり13％、有機的固定通貨ベースで9％の増加となりました。
2023年上半期
2023年上半期の売上高は14億2,500万ドルで、2022年上半期の14億500万ドルの売上高と比較して、報告されているように 1% 増加しました。通貨換算は売上を 3% 減少させたのに対し、買収の影響で売上は 1% 増加しました。その結果、 の2023年上半期には の有機的固定通貨による売上高は 3% 増加しました。
GAAPベースでは、2023年上半期のEPSは4.95ドルでしたが、2022年上半期のEPSは5.35ドルでした。非GAAPベースでは、EPSは5.31ドルでしたが、2022年上半期は5.55ドルでした。これには、不利な外国為替による約4％の逆風が含まれます。
2023年上半期、医薬品市場への売上高は報告どおり5％、有機固定通貨で4％減少し、工業用 市場への売上高は報告どおり5％、有機固定通貨で7％増加しました。学術および政府市場への売上高は、報告どおり30％、有機固定通貨で33％の増加でした。
2023年上半期、機器システムの売上高は、報告どおりかつ有機的固定通貨ベースで 3% 減少しました。一方、経常収益は が報告したように 5%、有機的固定通貨ベースで 7% 増加しました。
地理的には、2023年上半期のアジアの売上高は、報告されているとおり 5% 減少し、有機的な 固定通貨ベースでは横ばいでした。南北アメリカでの売上高は、報告どおり5％、有機固定通貨ベースで3％の増加となりました（米国の売上高は報告どおり4％、有機固定通貨ベースでは2％の増加）。ヨーロッパでの売上高は、報告されているとおり、オーガニック定数 通貨ベースで 6% 増加しました。
特に断りのない限り、売上の伸びと減少率は報告されたとおりに表示されます。 のGAAPと非GAAPの結果の調整と説明を下の表に示します。また、当社のウェブサイトwww.waters.comの投資家向け情報セクションにもあります。
2023年通期および第3四半期の財務ガイダンス
2023年通期財務ガイダンス
同社は現在、 の2023年通年の有機的固定通貨売上高が0.5％〜1.5％の範囲で増加すると予想しています。通貨換算は、通年の有機的な売上成長に最小限の影響しか与えないと予想されます。ワイアットの取引により、通年の報告売上高 が約2.5％増加すると予想されています。その結果、2023年通年に報告された売上高は、3％から4％の範囲で増加すると予想されます。
同社は、2023年通年の非GAAPベースのEPS予想を に更新しています。これには、不利な外国為替による約 1% の逆風が予想されることも含めて、現在12.20ドルから12.30ドルの範囲になっています。
通期の予測GAAPと非GAAPの財務見通しの調整については、下の の表を参照してください。
2023年第3四半期の財務ガイダンス
当社 は、2023年第3四半期の固定通貨によるオーガニック売上高の伸びが -4% から -2% の範囲で減少すると予想しています。通貨換算により、第3四半期の売上高は約 1% 増加すると予想されます。ワイアットの取引により、第3四半期に報告された売上高が約4％増加すると予想されています。その結果、2023年第3四半期に報告された売上高は、1％から3％の範囲で増加すると予想されます。
同社は、2023年第3四半期の非GAAPベースのEPSが2.50ドルから2.60ドルの範囲になると予想しています。これには、中立的な 為替の影響も含まれます。
第3四半期の予測GAAPと非GAAP の財務見通しの調整については、以下の表を参照してください。
電話会議の詳細
ウォーターズコーポレーションは本日、2023年8月2日、東部標準時午前8時に、2023年第2四半期の決算電話会議をウェブキャストします。電話会議を聞いて添付のスライドプレゼンテーションを見るには、www.waters.comにアクセスして、「ウォーターズについて」セクションで「投資家」を選択し、「イベントとプレゼンテーション」に移動して ウェブキャストをクリックしてください。リプレイは、2023年8月16日まで、同じウェブサイトでウェブキャストで、また電話（866）363-1807でもご覧いただけます。
ウォーターズコーポレーションについて
分析機器とソフトウェアの世界的リーダーであるウォーターズコーポレーション（NYSE：WAT）は、60年以上にわたり、生命、材料、食品科学に役立つクロマトグラフィー、質量分析、熱分析の革新を開拓してきました。世界中に約8,000人の従業員を擁するウォーターズは、14の製造施設を含む35か国で直接事業を展開しており、製品は100か国以上で販売されています。詳細については、www.waters.comをご覧ください。
非GAAPベースの財務指標
このプレスリリースには、有機的固定通貨成長率、調整後営業利益、調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり利益、調整後フリーキャッシュフローなどの財務指標が含まれています。これらは、適用される米国証券取引委員会規則および 規制では非GAAP財務指標とみなされます。これらの非GAAP財務指標は、米国で一般に認められている会計原則 （GAAP）に従って作成された財務情報を補足するものであり、それに代わるものではありません。これらの非GAAP指標の当社の定義は、他の指標で使用されている同様のタイトルの指標とは異なる場合があります。この プレスリリースで使用されている非GAAP財務指標は、変動が大きく予測が難しい特定の項目に合わせて調整されています。会社は通常、これらの非GAAP財務指標を使用して、経営陣の財務および 運営上の意思決定を容易にします。これには、会社の過去の経営成績の評価、競合他社の業績との比較、経営陣のインセンティブ報酬の決定が含まれます。これらの 非GAAP財務指標は、会社の業務の側面を新たな視点で見る方法を反映しています。GAAPの結果とそれに対応するGAAP財務指標との調整で見ると、 は会社の事業に影響を与える要因や傾向をより完全に理解するのに役立ちます。非GAAP財務指標には、 社が報告する経営成績を増減させる項目の影響が除外されているため、経営陣は投資家に会社の連結財務諸表と公開された報告書全体を見直すことを強く奨励しています。非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整は、このリリースに添付されている表に含まれています。
注意声明
このリリースには、将来の結果や出来事に関する 件の将来の見通しに関する記述が含まれています。この目的のために、歴史的事実の記述ではない記述は、将来の見通しに関する記述とみなされる場合があります。上記に限定せず、 「感じる」、「信じる」、「予測する」、「計画」、「期待」、「意図」、「提案」、「出現」、「見積もり」、「プロジェクト」、および同様の表現は、 で否定的か肯定的かを問わず、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。当社の実際の将来の業績は、さまざまな理由により、本リリース内の将来の見通しに関する記述に記載されている結果と大きく異なる場合があります。これには、ワイアットとの取引完了後に商業的成功を実現するための期待または能力、この取引が当社の事業に与える影響、ウォーターズの研究プログラムの予想される進捗状況、新しい分析機器および関連するソフトウェアまたは消耗品の開発が含まれますが、これらに限定されません。製造開発と能力。ワイアットの取引の結果としての会社の負債の増加。 の返済は、当社の将来の業績、製品に関する市場見通し、売上および収益の予想に影響を与える可能性があります。外貨為替レートの変動は、特に外貨が米ドルに対して下落した場合に、当社の将来の米国以外の業績の換算に影響を与える可能性があります。現在の世界的な経済、主権、政治的状況、および不確実性新規または 提案されている関税または貿易規制の影響を含みます。インフレ率と金利の変化、特にロシアとウクライナの間で進行中の紛争の結果としての戦争の影響とコスト、そして の地政学的および規制上の不安定性をもたらすさらなるエスカレーションの可能性、英国が欧州連合と中国政府から脱退したこと
政府出資の顧客による調達制限の継続的な強化、変動の激しい市場環境における資本へのアクセス、流動性の維持、および会社の債務返済能力、進行中のCOVID-19パンデミックが当社の事業、財政状態、経営成績および見通しに与える影響に関連するリスク、当社の の顧客およびさまざまな市場部門における当社製品のタイミングと需要の変化など支出や資金獲得能力の変動の結果として、能力が会社のさまざまなコスト削減イニシアチブに関連して期待される利益を実現すること。たとえば、他社による競合製品の導入や市場シェアの喪失、競合他社や顧客からの価格への圧力、所有権の変更、合併、および競合他社間の継続的な 統合による競争環境の変化、新製品の導入に対する規制、経済、競争上の障害、新製品の受け入れの欠如そして、イノベーションによって有機的に成長することができません。急速に技術の変化と 製品の陳腐化、以前または将来の買収、戦略的投資、合弁事業および売却に関連するリスク（偶発的な購入価格の支払いや 市場への事業の拡大に関連するリスクを含む）、予期せぬ事業の中断に関連するリスク、会社の知的財産を適切に保護できない、第三者の知的財産権を侵害する、およびライセンスを取得できないことに関連するリスク 商業的に合理的な条件。会社の能力適切な供給源を獲得し、特定のコンポーネントやモジュールを外部請負業者に依存させること、サプライチェーンの中断、第三者の 販売仲介業者や再販業者に関連するリスク、会社が事業を展開する法域における法定税率または契約上の税率の変更による影響とコスト、および実効税率が異なる管轄区域間での課税所得の移行、 継続の結果と会社の実効税率に影響を与える将来の税務調査や法律の変更。有能な従業員と管理職を引き付けて維持する会社の能力、 サイバーセキュリティとテクノロジーに関連するリスク（第三者による当社および第三者パートナーのセキュリティ対策を無効にする試みを含む）、企業の事業の発展に伴う規制上の負担の増大、特に米国食品医薬品局や米国環境保護庁などに関して、また政府との契約、規制、環境、およびログの分布に影響を及ぼす障害物会社の製品、 発注書の記入、顧客が信用状やその他の資金調達手段を入手できること、訴訟やその他の法的および規制上の手続きに関連するリスク、および会計原則と慣行の の変更によって生じる影響と費用。このような要因やその他の要因については、証券取引委員会（SEC）に提出された2023年4月1日に終了した四半期のフォーム10-Kの年次報告書の将来の見通しに関する記述とリスク要因というセクション、およびフォーム10-Qの将来の見通しに関する記述とリスク要因に関する特記事項 で詳しく説明しています。、 によって更新された、このリリースにはどの議論が参照によって組み込まれていますか？今後、SECに提出する書類です。このリリースに含まれる将来の見通しに関する記述は、このリリースの日付における当社の見積もりまたは見解を表しており、このリリース日以降の任意の日付における会社の の見積もりまたは見解を表すものではありません。法律で義務付けられている場合を除き、当社は将来の見通しに関する記述を更新する義務を一切負いません。
ウォーターズコーポレーションと子会社
連結営業報告書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | |||||||||||||
| 純売上高 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | $ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | ||||||||
| 費用と運営費用: |
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| 売上原価 |
301,076 | 307,206 | 585,456 | 592,891 | ||||||||||||
| 販売費および管理費 |
186,953 | 161,877 | 368,909 | 319,352 | ||||||||||||
| 研究開発費用 |
45,873 | 44,006 | 88,564 | 84,478 | ||||||||||||
| 購入した無形資産の償却 |
6,815 | 1,598 | 8,294 | 3,271 | ||||||||||||
| 進行中の研究開発を取得 |
— | — | — | 9,797 | ||||||||||||
| 営業利益 |
199,859 | 199,632 | 374,027 | 395,102 | ||||||||||||
| その他（費用）収入、純額 |
(352 | ) | 1,535 | 1,036 | 1,705 | |||||||||||
| 支払利息、純額 |
(19,232 | ) | (8,893 | ) | (29,615 | ) | (17,838 | ) | ||||||||
| 法人税控除前の営業利益 |
180,275 | 192,274 | 345,448 | 378,969 | ||||||||||||
| 所得税引当金 |
29,721 | 27,410 | 53,971 | 54,274 | ||||||||||||
| 当期純利益 |
$ | 150,554 | $ | 164,864 | $ | 291,477 | $ | 324,695 | ||||||||
| 基本普通株式1株あたりの純利益 |
$ | 2.56 | $ | 2.74 | $ | 4.97 | $ | 5.38 | ||||||||
| 加重平均基本普通株式数 |
58,857 | 60,206 | 58,703 | 60,399 | ||||||||||||
| 希薄化後普通株式1株当たりの純利益 |
$ | 2.55 | $ | 2.72 | $ | 4.95 | $ | 5.35 | ||||||||
| 希薄化後の普通株式および同等物の加重平均数 |
59,010 | 60,510 | 58,909 | 60,744 | ||||||||||||
ウォーターズコーポレーションと子会社
GAAPと調整後の非GAAPの調整
事業セグメント、製品とサービス、地域、市場別の純売上高
2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月間
(千単位)
| オーガニック 定数 |
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| 3 か月が終了 | パーセント | の影響 | の影響 | 通貨 | ||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 変更 | 通貨 | 買収 | 成長率 (a) | |||||||||||||||||||
| 純売上高-営業セグメント |
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| ウォーターズ |
$ | 653,235 | $ | 635,152 | 3 | % | (1 | %) | 2 | % | 2 | % | ||||||||||||
| TA |
87,341 | 79,167 | 10 | % | (1 | %) | 0 | % | 11 | % | ||||||||||||||
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| 合計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 純売上高-製品とサービス |
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| 楽器 |
$ | 342,007 | $ | 337,683 | 1 | % | (1 | %) | 4 | % | (2 | %) | ||||||||||||
| サービス |
262,650 | 244,689 | 7 | % | (2 | %) | 1 | % | 8 | % | ||||||||||||||
| 化学 |
135,919 | 131,947 | 3 | % | (2 | %) | 0 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 総経常収益 |
398,569 | 376,636 | 6 | % | (2 | %) | 1 | % | 7 | % | ||||||||||||||
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| 合計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 純売上高-地理 |
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| アジア |
$ | 254,623 | $ | 278,010 | (8 | %) | (3 | %) | 0 | % | (5 | %) | ||||||||||||
| 南北アメリカ |
282,927 | 257,271 | 10 | % | 0 | % | 3 | % | 7 | % | ||||||||||||||
| ヨーロッパ |
203,026 | 179,038 | 13 | % | 1 | % | 3 | % | 9 | % | ||||||||||||||
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| 合計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 純売上高-市場 |
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| 医薬品 |
$ | 426,744 | $ | 437,171 | (2 | %) | (1 | %) | 3 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| 工業用 |
229,655 | 208,517 | 10 | % | (1 | %) | 0 | % | 11 | % | ||||||||||||||
| 学術機関と政府 |
84,177 | 68,631 | 23 | % | (1 | %) | 3 | % | 21 | % | ||||||||||||||
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| 合計 |
$ | 740,576 | $ | 714,319 | 4 | % | (1 | %) | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| (a) | 同社は、ウォーターズコーポレーションの純売上高の基礎となるパフォーマンスを評価するには、同等の有機的固定通貨成長率を参照することが役立つと考えています。非GAAP財務指標である有機的固定通貨成長率は、当期と前年度間の純売上高の変化を測定します。当期の外貨為替レートの影響を除外し、買収完了日から12か月以内に行われた買収の影響を除外します。このリリースに含まれる非GAAP財務指標の説明を参照してください。 |
ウォーターズコーポレーションと子会社
GAAPと調整後の非GAAPの調整
事業セグメント、製品とサービス、地域、市場別の純売上高
2023年7月1日と2022年7月2日に終了した6か月間
(千単位)
| オーガニック 定数 通貨 |
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| 6 か月間終了 | パーセント | の影響 | の影響 | |||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 変更 | 通貨 | 買収 | 成長率 (a) | |||||||||||||||||||
| 純売上高-営業セグメント |
||||||||||||||||||||||||
| ウォーターズ |
$ | 1,255,310 | $ | 1,248,308 | 1 | % | (2 | %) | 1 | % | 2 | % | ||||||||||||
| TA |
169,940 | 156,583 | 9 | % | (1 | %) | 0 | % | 10 | % | ||||||||||||||
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| 合計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 純売上高-製品とサービス |
||||||||||||||||||||||||
| 楽器 |
$ | 644,949 | $ | 662,905 | (3 | %) | (2 | %) | 2 | % | (3 | %) | ||||||||||||
| サービス |
510,867 | 484,421 | 5 | % | (3 | %) | 0 | % | 8 | % | ||||||||||||||
| 化学 |
269,434 | 257,565 | 5 | % | (2 | %) | 0 | % | 7 | % | ||||||||||||||
|
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| 総経常収益 |
780,301 | 741,986 | 5 | % | (3 | %) | 1 | % | 7 | % | ||||||||||||||
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| 合計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 純売上高-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| アジア |
$ | 507,704 | $ | 532,344 | (5 | %) | (5 | %) | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||
| 南北アメリカ |
529,348 | 506,108 | 5 | % | 0 | % | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||||
| ヨーロッパ |
388,198 | 366,439 | 6 | % | (2 | %) | 2 | % | 6 | % | ||||||||||||||
|
|
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| 合計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
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| 純売上高-市場 |
||||||||||||||||||||||||
| 医薬品 |
$ | 811,642 | $ | 852,943 | (5 | %) | (3 | %) | 2 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| 工業用 |
439,305 | 417,914 | 5 | % | (2 | %) | 0 | % | 7 | % | ||||||||||||||
| 学術機関と政府 |
174,303 | 134,034 | 30 | % | (4 | %) | 1 | % | 33 | % | ||||||||||||||
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| 合計 |
$ | 1,425,250 | $ | 1,404,891 | 1 | % | (3 | %) | 1 | % | 3 | % | ||||||||||||
|
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| (a) | 同社は、ウォーターズコーポレーションの純売上高の基礎となるパフォーマンスを評価するには、同等の有機的固定通貨成長率を参照することが役立つと考えています。非GAAP財務指標である有機的固定通貨成長率は、当期と前年度間の純売上高の変化を測定します。当期の外貨為替レートの影響を除外し、買収完了日から12か月以内に行われた買収の影響を除外します。このリリースに含まれる非GAAP財務指標の説明を参照してください。 |
ウォーターズコーポレーションと子会社
GAAPと調整後の非GAAP財務の調整
2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月と6か月
（千単位、1株あたりのデータを除く）
| 販売と管理経費 (a) | 取得済みIPR&Dとリサーチと開発経費 | オペレーティング収入 | オペレーティング収入パーセンテージ | その他収入(費用) | からの収入オペレーション前収入税金 | の規定収入税金 | ネット収入 | 希釈収益一株当たり | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日に終了した3か月間 |
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| GAAP |
$ | 193,768 | $ | 45,873 | $ | 199,859 | 27.0 | % | $ | (352 | ) | $ | 180,275 | $ | 29,721 | $ | 150,554 | $ | 2.55 | |||||||||||||||||
| 調整: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 購入した無形資産の償却 (b) |
(6,815 | ) | — | 6,815 | 0.9 | % | — | 6,815 | 1,616 | 5,199 | 0.09 | |||||||||||||||||||||||||
| リストラ費用やその他の特定の項目 (d) |
(5,229 | ) | — | 5,229 | 0.7 | % | — | 5,229 | 1,217 | 4,012 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||
| 買収関連費用 (e) |
(3,693 | ) | — | 3,693 | 0.5 | % | — | 3,693 | 886 | 2,807 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
| リテンション・ボーナスの義務 (g) |
(2,643 | ) | (881 | ) | 3,524 | 0.5 | % | — |
|
3,524 |
|
846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
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| 調整後の非GAAP |
$ | 175,388 | $ | 44,992 | $ | 219,120 | 29.6 | % | $ | (352 | ) |
|
$199,536
|
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$ | 34,286 | $ | 165,250 | $ | 2.80 | ||||||||||||||||
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| 2022年7月2日に終了した3か月間 |
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| GAAP |
$ | 163,475 | $ | 44,006 | $ | 199,632 | 27.9 | % | $ | 1,535 | $ | 192,274 | $ | 27,410 | $ | 164,864 | $ | 2.72 | ||||||||||||||||||
| 調整: |
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| 購入した無形資産の償却 (b) |
(1,598 | ) | — | 1,598 | 0.2 | % | — | 1,598 | 366 | 1,232 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
| リストラ費用やその他の特定の項目 (d) |
(1,830 | ) | — | 1,830 | 0.3 | % | (1,818 | ) | 12 | (5 | ) | 17 | — | |||||||||||||||||||||||
| 特定の所得税項目 (f) |
— | — | — | — | — | — | (506 | ) | 506 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 調整後の非GAAP |
$ | 160,047 | $ | 44,006 | $ | 203,060 | 28.4 | % | $ | (283 | ) | $ | 193,884 | $ | 27,265 | $ | 166,619 | $ | 2.75 | |||||||||||||||||
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| 2023年7月1日に終了した6か月間 |
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| GAAP |
$ | 377,203 | $ | 88,564 | $ | 374,027 | 26.2 | % | $ | 1,036 | $ | 345,448 | $ | 53,971 | $ | 291,477 | $ | 4.95 | ||||||||||||||||||
| 調整: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 購入した無形資産の償却 (b) |
(8,294 | ) | — | 8,294 | 0.6 | % | — | 8,294 | 1,951 | 6,343 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||
| リストラ費用やその他の特定の項目 (d) |
(4,824 | ) | — | 4,824 | 0.3 | % | — | 4,824 | 1,473 | 3,351 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
| 買収関連費用 (e) |
(12,035 | ) | — | 12,035 | 0.8 | % | — | 12,035 | 2,888 | 9,147 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||
| リテンション・ボーナスの義務 (g) |
(2,643 | ) | (881 | ) | 3,524 | 0.2 | % | — |
|
3,524 |
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846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
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| 調整後の非GAAP |
$ | 349,407 | $ | 87,683 | $ | 402,704 | 28.3 | % | $ | 1,036 |
|
$374,125
|
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$ | 61,129 | $ | 312,996 | $ | 5.31 | |||||||||||||||||
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| 2022年7月2日に終了した6か月間 |
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| GAAP |
$ | 322,623 | $ | 94,275 | $ | 395,102 | 28.1 | % | $ | 1,705 | $ | 378,969 | $ | 54,274 | $ | 324,695 | $ | 5.35 | ||||||||||||||||||
| 調整: |
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| 購入した無形資産の償却 (b) |
(3,271 | ) | — | 3,271 | 0.2 | % | — | 3,271 | 749 | 2,522 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
| 進行中の研究開発を取得 (c) |
— | (9,797 | ) | 9,797 | 0.7 | % | — | 9,797 | 2,351 | 7,446 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||
| リストラ費用やその他の特定の項目 (d) |
(4,205 | ) | — | 4,205 | 0.3 | % | (2,234 | ) | 1,971 | 456 | 1,515 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
| 特定の所得税項目 (f) |
— | — | — | — | — | — | (994 | ) | 994 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 調整後の非GAAP |
$ | 315,147 | $ | 84,478 | $ | 412,375 | 29.4 | % | $ | (529 | ) |
|
$394,008
|
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$ | 56,836 | $ | 337,172 | $ | 5.55 | ||||||||||||||||
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| (a) | 販売費および管理費には、購入した無形資産の償却が含まれます。 |
| (b) | 購入した無形資産の償却、つまり現金以外の費用は、経営陣が が過去の経営成績や競合他社の業績と照らし合わせて中核事業の業績を一定期間にわたって評価する方法と一致するように除外されました。 |
| (c) | 取得した進行中の研究開発は除外されました。これは、電荷検出質量分析法のライセンス契約 の費用に関連していますが、これは珍しいものであり、通常の事業運営を示すものではないと同社は考えています。 |
| (d) | リストラ費用およびその他の特定の項目は除外されました。これは、 事業の統合、諸経費の削減、およびその他の特定の収益または費用項目は正常ではなく、会社の特定の機能または地理的位置における将来の継続的な事業費を表すものではないと当社が考えるためです。 |
| (e) | 買収関連費用には、顧問料、法務、会計、税金、 評価、その他の専門家費用など、発生するすべての追加費用が含まれます。同社は、これらの費用は正常ではなく、将来の継続的な事業費を表すものではないと考えています。 |
| (f) | 特定の所得税項目は除外されました。これらの非現金費用および福利厚生は、進行中の審査やその他の税項目に対する経営陣の評価における最新のものであり、会社の通常または将来の所得税費用を示すものではないためです。 |
| (g) | ワイアットの買収に関連して、同社は従業員が将来のサービスを提供し、ウォーターズで雇用を継続することを条件とする、2年間のリテンションボーナス 義務を認識し始めました。同社は、これらの費用は正常ではなく、将来の継続的な事業費を表すものではないと考えています。 |
ウォーターズコーポレーションと子会社
暫定要約未分類連結貸借対照表
(千単位、未監査)
| 2023年7月1日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 現金、現金同等物および投資 |
$ | 330,578 | $ | 481,391 | ||||
| 売掛金 |
693,436 | 722,892 | ||||||
| インベントリ |
536,828 | 455,710 | ||||||
| 不動産、プラント、設備、純額 |
615,211 | 582,217 | ||||||
| 無形資産、純額 |
649,731 | 227,399 | ||||||
| グッドウィル |
1,313,501 | 430,328 | ||||||
| その他の資産 |
408,911 | 381,516 | ||||||
| 総資産 |
$ | 4,548,196 | $ | 3,281,453 | ||||
| 支払手形と借金 |
$ | 2,630,198 | $ | 1,574,878 | ||||
| その他の負債 |
1,146,769 | 1,202,087 | ||||||
| 負債総額 |
3,776,967 | 2,776,965 | ||||||
| 株主資本の総額 |
771,229 | 504,488 | ||||||
| 負債総額と株主資本 |
$ | 4,548,196 | $ | 3,281,453 | ||||
ウォーターズコーポレーションと子会社
暫定要約連結キャッシュフロー計算書
2023年7月1日と2022年7月2日に終了した3か月と6か月
(千単位、未監査)
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | |||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー: |
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| 当期純利益 |
$ | 150,554 | $ | 164,864 | $ | 291,477 | $ | 324,695 | ||||||||
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
||||||||||||||||
| 株式報酬制度 |
10,929 | 9,789 | 23,734 | 20,722 | ||||||||||||
| 減価償却と償却 |
38,884 | 34,227 | 70,038 | 66,891 | ||||||||||||
| 営業資産と負債およびその他の純額の変動 |
(182,249 | ) | (151,977 | ) | (170,380 | ) | (157,445 | ) | ||||||||
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| 営業活動による純現金 |
18,118 | 56,903 | 214,869 | 254,863 | ||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー: |
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|||||||||||||||
| 不動産、プラント、設備への追加 |
||||||||||||||||
| とソフトウェアの資本化 |
(46,607 | ) | (46,995 | ) | (80,997 | ) | (74,746 | ) | ||||||||
| 事業買収、取得した現金を差し引いたもの |
(1,285,907 | ) | — | (1,285,907 | ) | — | ||||||||||
| 株式投資による（投資）収入、純額 |
— | (1,139 | ) | — | 5,646 | |||||||||||
| 知的財産ライセンスの支払い |
— | — | — | (4,897 | ) | |||||||||||
| 投資の純変動 |
— | 21,739 | (16 | ) | 66,594 | |||||||||||
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| 投資活動に使用された純現金 |
(1,332,514 | ) | (26,395 | ) | (1,366,920 | ) | (7,403 | ) | ||||||||
| 財務活動によるキャッシュフロー: |
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| 負債の純増減額 |
1,149,742 | 40,000 | 1,054,782 | (30,000 | ) | |||||||||||
| ストックプランからの収入 |
6,250 | 18,082 | 8,628 | 30,914 | ||||||||||||
| 自己株式の購入 |
(236 | ) | (151,808 | ) | (69,741 | ) | (321,944 | ) | ||||||||
| 財務活動によるその他のキャッシュフロー、純額 |
2,418 | 10,956 | 5,294 | 10,849 | ||||||||||||
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| 財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
1,158,174 | (82,770 | ) | 998,963 | (310,181 | ) | ||||||||||
| 現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
(155 | ) | (8,911 | ) | 2,252 | (19,616 | ) | |||||||||
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| 現金および現金同等物の減少 |
(156,377 | ) | (61,173 | ) | (150,836 | ) | (82,337 | ) | ||||||||
| 現金および現金同等物の期首残高 |
486,070 | 480,070 | 480,529 | 501,234 | ||||||||||||
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|||||||||
| 現金および現金同等物の期末残高 |
$ | 329,693 | $ | 418,897 | $ | 329,693 | $ | 418,897 | ||||||||
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| 営業活動によるGAAPキャッシュフローとフリーキャッシュフローの調整 (a) |
| |||||||||||||||
| 営業活動によって提供された純現金-GAAP |
$ | 18,118 | $ | 56,903 | $ | 214,869 | $ | 254,863 | ||||||||
| 調整: |
||||||||||||||||
| 不動産、プラント、設備、ソフトウェアの資本化への追加 |
(46,607 | ) | (46,995 | ) | (80,997 | ) | (74,746 | ) | ||||||||
| 税制改革の支払い |
72,101 | 38,454 | 72,101 | 38,454 | ||||||||||||
| 訴訟和解金支払い、純額 |
(375 | ) | — | (750 | ) | (584 | ) | |||||||||
| 主要な施設の改修 |
4,394 | 11,112 | 8,860 | 17,039 | ||||||||||||
| 取得したワイアット負債の支払い (b) |
25,617 | — | 25,617 | — | ||||||||||||
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| フリーキャッシュフロー-非GAAP調整後 |
$ | 73,248 | $ | 59,474 | $ | 239,700 | $ | 235,026 | ||||||||
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| (a) | 同社は、フリーキャッシュフローを、GAAPに基づいて計上された事業からの純キャッシュフローから、資本支出とソフトウェア時価総額を差し引いて、異常項目や非経常項目を加算または減算したものと定義しています。フリーキャッシュフローはGAAP指標ではなく、他の企業が報告したフリーキャッシュフローと比較できない場合があります。 |
| (b) | ワイアットの買収に関連して、当社はワイアットの特定の債務を引き受け、取引完了後すぐにそれらの 債務を支払いました。当社は、引き受けた債務は将来の継続的な事業費用を表すものではないと考えています。 |
ウォーターズコーポレーションと子会社
予測GAAPと調整後の非GAAP財務見通しの調整
| 3 か月が終了2023年9月30日 | 12 か月が終了2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 範囲 | 範囲 | |||||||||||||||||||||||
| 予想売上 |
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| オーガニック固定通貨売上成長率 (a) |
(4.0 | %) | – | (2.0 | %) | 0.5 | % | – | 1.5 | % | ||||||||||||||
| の影響: |
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| 通貨換算 |
1.0 | % | – | 1.0 | % | — | – | — | ||||||||||||||||
| 買収 |
4.0 | % | – | 4.0 | % | 2.5 | % | – | 2.5 | % | ||||||||||||||
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|||||||||||||||||
| 報告どおりの売上成長率 |
1.0 | % | – | 3.0 | % | 3.0 | % | – | 4.0 | % | ||||||||||||||
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| 範囲 | 範囲 | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後1株当たりの予想利益 |
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| 希薄化後1株当たりのGAAP利益 |
$ | 1.84 | – | $ | 1.94 | $ | 10.92 | – | $ | 11.02 | ||||||||||||||
| 調整: |
||||||||||||||||||||||||
| 購入した無形資産の償却 |
$ | 0.16 | – | $ | 0.16 | $ | 0.42 | – | $ | 0.42 | ||||||||||||||
| リストラ費用やその他の特定の項目 |
$ | 0.40 | – | $ | 0.40 | $ | 0.47 | – | $ | 0.47 | ||||||||||||||
| 買収関連費用 |
$ | — | – | $ | — | $ | 0.15 | – | $ | 0.15 | ||||||||||||||
| リテンションボーナス義務 |
$ | 0.10 | – | $ | 0.10 | $ | 0.24 | – | $ | 0.24 | ||||||||||||||
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| 希薄化後1株当たりの調整後非GAAP利益 |
$ | 2.50 | – | $ | 2.60 | $ | 12.20 | – | $ | 12.30 | ||||||||||||||
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| (a) | オーガニック固定通貨成長率は、当期と前年度間の純売上 の変動を測定する非GAAP財務指標です。当期の外貨為替レートの影響を除外し、買収完了日から12か月以内に行われた買収の影響を除外しています。これらの金額は、現在の外貨為替レートで予測される現地通貨建ての売上高、および本日現在の市況の評価に基づいて 推定されており、実際の結果とは大きく異なる場合があります。 |
これらの将来を見据えた調整の見積もりは、そのタイミング、影響、および/または重要性が不明であるために本質的に予測や見積もりが難しい将来の利益や費用を反映していません。