フレッシュワークスは2023年第2四半期の結果を報告します
•第2四半期の収益は前年同期比19%、固定通貨調整後は20%の増加でした
•当四半期のフリーキャッシュフローは1,810万ドルに達し、事業効率が向上しました
•非GAAPベースの営業利益の2023年通期財務見通しの中間点を2,800万ドルに引き上げました
カリフォルニア州サンマテオ — 2023年8月1日 — 企業の顧客と従業員の満足度向上を支援する大手ソフトウェア企業であるFreshworks Inc.(NASDAQ: FRSH)は本日、2023年6月30日までの第2四半期の決算を発表しました。
FreshworksのCEO兼創設者であるGirish Mathruboothamは、「Freshworksは、今年の初めに築いた基盤に基づいて、より迅速な製品イノベーションを実現し、効率を向上させています」と述べています。「第2四半期に、私たちは製品ライン全体で新しいジェネレーティブAIの強化を開始し、すべての主要な財務指標で予想を上回りました。企業が当社のソフトウェアを利用して顧客や従業員を満足させる機会を得られることに興奮しています。」
2023年第2四半期の財務概要結果
•収益:総収益は1億4510万ドルで、2022年の第2四半期と比較して19%、固定通貨調整後では20%の増加となりました。
•GAAP(営業損失):営業によるGAAP(損失)は、2022年第2四半期の(6,740万ドル)に対し、4,330万ドルでした。
•非GAAPベースの営業利益(損失):営業からの非GAAP収益(損失)は1,170万ドルでしたが、2022年第2四半期の非GAAP(損失)は1,580万ドルでした。
•GAAPベースの1株当たりの純利益(損失):GAAPベースの基本および希薄化後の1株当たりの純損失(損失)は、加重平均発行済株式数2億9,200万株に基づくと0.12ドルでしたが、2022年第2四半期の加重平均発行済株式数2億8,480万株に基づくと0.24ドルでした。
•非GAAPベースの1株当たり純利益(損失):非GAAPベースの基本および希薄化後の1株当たり純利益は、加重平均発行済株式数2億9,660万株に対して0.07ドルでしたが、2022年第2四半期の加重平均発行済株式数2億8,480万株に基づく1株当たりの純利益(損失)は0.06ドルでした。
•営業活動によって提供された(使用された)純現金:営業活動によって提供された純現金は1,990万ドルでしたが、2022年第2四半期の営業活動による純現金(使用)は680万ドルでした。
•フリーキャッシュフロー:2022年第2四半期の(1,020万ドル)に対し、フリーキャッシュフローは1,810万ドルでした。
•現金、現金同等物および有価証券:現金、現金同等物、および有価証券は、2023年6月30日時点で11.6億ドルでした。
非GAAP財務指標の説明は下の「非GAAP財務指標の説明」というタイトルのセクションにあり、GAAPと非GAAP財務指標の調整は下の表に含まれています。
第2四半期の主要な指標と最近のビジネスハイライト
•ARRに5,000ドル以上貢献した顧客の数は19,105人で、前年比で18%、固定通貨調整後では 17% 増加しました。
•純ドル維持率は 108%(固定通貨調整後 107%)でした。これに対し、2023年の第1四半期は 107%、2022年の第2四半期は 111% でした。固定通貨純ドル保持率は、2023年の第1四半期に108%、2022年の第2四半期に115%でした。
•クレアモント・マッケナ・カレッジ、ハワイ州、ヒューストン自然科学博物館、ピッチブック、スマート・リクルーターズなど、より多くの顧客をFreshworksコミュニティに迎えました。
•FreshworksのAIビジョンと最新のAI主導の製品アップデートを紹介する23年第2四半期のローンチバーチャルイベントを開催し、インドのバンガロールで開発者サミットを開催して、開発者向けのフレディ・コパイロットを発表しました。
•今年の初めに開始されたFreshchatとFreshmarketerのベータプログラムを基盤として、あらゆる職場で人工知能をより利用しやすくするために、フレディ・セルフサービス、フレディ・コパイロット、フレディ・インサイトを発表しました。
•F5, Inc. のエグゼクティブバイスプレジデント兼最高財務責任者であるフランク・ペルザーを取締役会に任命しました。
•投資家デーが2023年9月7日(太平洋標準時)午前8時30分にサンフランシスコで開催されることが発表されました。
財務見通し
現在の市況と予想に基づいて、2023年第3四半期と通年の見積もりを提供しています。収益の伸び率は、根底にあるビジネストレンドをよりよく把握できるように、固定通貨に合わせて調整されます。これらの見積もりは、以下の「将来の見通しに関する記述」というタイトルのセクションで言及されているさまざまな重要な注意要因の影響を受けることを強調しておきます。
第3四半期と2023年通年については、現在、次のような業績が見込まれています。
| | | | | | | | |
(百万ドル、一株当たりのデータを除く) | 2023年第3四半期 | 2023年通年 |
収益 (1) | $149.0 - $151.5 | $587.0 - $595.0 |
前年比の成長 | 16% - 18% | 18% - 19% |
固定通貨への調整 (2) | 15% - 16% | 18% - 20% |
| | |
営業からの非GAAP収益(1) | $6.0 - $9.0 | $24.0 - $32.0 |
| | |
非GAAPベースの1株当たり純利益(3) | $0.04 - $0.06 | $0.18 - $0.22 |
(1) 営業収益と非GAAPベースの収益は、2023年7月28日現在の米ドル以外の通貨の為替レートに基づいています。
(2) 固定通貨に合わせて調整された収益成長率は、比較期間中に米ドル以外の通貨で有効な平均為替レートに基づいています。このリリースに記載されている過去の期間のGAAP指標と非GAAP指標の調整については、「非GAAP財務指標の説明」というタイトルのセクションと「選択したGAAP指標と非GAAP指標の調整」というタイトルの表を参照してください。
(3) 非GAAPベースの1株当たり純利益は、2023年第3四半期と通年の加重平均発行済株式数がそれぞれ3億200万株と2億9,980万株と仮定して推定されました。
これらの記述は将来の見通しであり、実際の結果は大きく異なる可能性があります。当社の実際の業績がこれらの将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因については、以下の「将来の見通しに関する記述」のセーフハーバーセクションを参照してください。
将来発生する可能性のある費用の不確実性と潜在的な変動性のため、非GAAP財務指標の見積もりをGAAPと調整していません。その結果、不当な努力なしには調整ができず、入手できない情報がもたらす可能性のある重要性に対処することもできません。このプレスリリースに含まれる2023年と2022年の第2四半期と上半期の非GAAPベースの業績の財務諸表には、他のGAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整が記載されています。
Web キャストと電話会議情報
2023年8月1日の太平洋標準時午後2時/東部標準時午後5時に投資家向けの電話会議を開催し、会社の財務結果と事業ハイライトについて話し合います。投資家は、投資家向け広報ウェブサイト(ir.freshworks.com)にアクセスして、電話会議のライブオーディオウェブキャストを聞くことができます。音声ウェブキャストのリプレイは、電話会議の直後にフレッシュワークスの投資家向け広報ウェブサイトで視聴でき、その後12か月間視聴できます。
非GAAP財務指標の説明
米国の一般会計原則(GAAP)に従って作成された財務指標に加えて、このプレスリリースおよび添付の表には、固定通貨調整後の収益、非GAAP売上総利益、非GAAP売上総利益、非GAAP売上高、非GAAP販売およびマーケティング費用、非GAAP研究開発費、非GAAP一般管理費、非GAAP営業利益、非GAAP営業利益、非GAAP営業利益率などの非GAAP財務指標が含まれています 1株当たりのGAAP純利益(損失)、に帰属する非GAAP純利益(損失)普通株主、およびフリーキャッシュフロー。このプレスリリースとそれに付随する表には、固定通貨に合わせて調整された年間経常収益、純ドル維持率、収益成長率、およびそれらに関連する表示など、特定の非GAAP指標も含まれています。
外貨レートの変動による影響を除外して業績を評価するための枠組みを提供するために、収益および関連する成長率を固定通貨に合わせて調整します。この情報を提示するために、米ドル以外の通貨の当期の結果は、当期の実際の平均為替レート(2023年第2四半期の場合、主要通貨で有効な平均為替レートは1米ドルから1.07ユーロ、1米ドルから1.26英ポンド)で米ドルに換算されます(2023年第2四半期の場合、主要通貨で有効な平均為替レートは1米ドルでした)。に1.09ユーロ、1米ドルから1.25英ポンド)。
これらの非GAAP指標とGAAP指標をGAAP指標と組み合わせて、事業戦略の有効性を評価し、財務実績について取締役会と連絡を取り合うために、年間運営予算や四半期予測の作成など、業績の全体的な評価の一部として使用しています。これらの非GAAP指標は、投資家に当社の過去の財務実績との一貫性と比較可能性をもたらし、当社の業績を期間ごとに比較しやすくすると考えています。これらの非GAAP指標は、全体的な業績とは無関係の理由で会社によって異なる特定の項目の影響を一般的に排除するため、業界の他の企業と比較して当社の業績を評価するのに役立つと考えています。
ただし、投資家は、分析ツールとして非GAAP財務指標を使用することには重大な制限があることに注意してください。私たちが使用する非GAAP指標は、他の企業が使用している非GAAP財務指標とは異なる場合があり、比較目的での有用性が制限されています。当社は、これらの非GAAP財務指標から除外されたGAAP項目に関する具体的な情報を提供することで、これらの制限を補います。
これらの調整による関連する所得税効果を含め、以下の項目を当社の非GAAP財務指標の1つ以上から除外しています。
•株式ベースの報酬費用。非現金費用である株式ベースの報酬は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。なぜなら、この費用を除外しているからです
運用実績に関する有意義な補足情報を提供します。特に、株式ベースの報酬費用は、評価方法や前提条件がさまざまであるため、企業間で比較することはできません。
•従業員の株式取引に対する雇用者の給与税。株式報奨に対する雇用者の給与税額は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。なぜなら、それらは権利確定時または行使時の当社の株価、および当社の制御が及ばないその他の要因に依存し、これらの費用が当社の事業運営と直接的な相関関係があるとは考えていないためです。
•取得した無形資産の償却。取得した無形資産の償却(非現金費用)は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。取得した無形資産の償却費用は、買収のタイミング、規模、購入価格の配分の影響を大きく受けるため、金額と頻度にばらつきがあります。これらの償却費は当社の事業運営と直接的な相関関係があるとは考えていないため、これらの費用を除外しています。
フリーキャッシュフローは、営業活動によってもたらされる純現金から、資産や設備の購入と資本化された内部使用ソフトウェアを差し引いたものと定義しています。フリーキャッシュフローは、不動産や設備を購入した後の中核事業から現金を生み出す能力を測定するものなので、流動性を示す有用な指標だと考えています。フリーキャッシュフローは、とりわけ、当社の事業へのさらなる投資や潜在的な事業買収など、戦略的イニシアチブに利用できる現金を決定するための指標です。
運用指標
ARRに5,000ドル以上貢献している顧客の数。ARRは、サブスクリプションの増加、削減、キャンセルがないことを前提として、ある時点ですべてのお客様から今後12か月間に計上されると契約上予想される収益の合計と定義しています。特定の日付の時点でARRに5,000ドル以上貢献しているお客様の総数を、固有のドメインまたは電子メールアドレスに代表される事業体または個人の数で、1つ以上の当社製品に対して1つ以上の有料サブスクリプションがあり、ARRへの貢献額が5,000ドルを超えると定義しています。
純ドル維持率。特定の日付の純ドル定着率を計算するために、まず入力ARRを決定します。これは、報告期間終了の12か月前のお客様の人口から得られたARRです。次に、レポート期間の終了時点と同じ顧客グループから期末ARRを計算します。次に、期末ARRを入力ARRで割って、正味のドル維持率を求めます。終了ARRには、測定期間中のアップセル、クロスセル、更新が含まれ、この期間の縮小または減少を差し引いたものです。
また、上記の営業指標、ARRに5,000ドル以上貢献している顧客の成長率、およびそれに関連する表示を固定通貨で調整して、外貨レートの変動による影響を除外した業績を評価するための枠組みを提供します。この情報を提示するために、米ドル以外の通貨での当期の期末ARRは、当期末に有効な為替レート(2022年第2四半期について、主要通貨で有効な期末為替レートは1米ドルから1.04ユーロ、1米ドルから1.21英ポンド)で米ドルに換算されます。これは、当期末に有効な為替レート(2023年第2四半期、期間終了時)主要通貨の有効な為替レートは、1米ドルから1.08ユーロ、1米ドルから1.26英ポンド(GBP)でした。
将来の見通しに関する記述
このリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述は、とりわけ、2023年第3四半期および通年のGAAPおよび非GAAPの見積もり、当社の財務見通し、お客様に対する当社製品の価値、製品革新の取り組みに注力した結果、および当社の事業を評価する指標の有用性などに関するものです。これらの将来の見通しに関する記述は、当社の財務見通しやマクロ経済の不確実性、経営陣の信念、会社が行った特定の仮定など、当社の事業と業界に関する現在の期待、推定、予測に基づいており、これらはすべて変更される可能性があります。将来の見通しに関する記述は、一般に、「未来」、「信じる」、「期待する」、「かもしれない」、「意図」、「見積もり」、「続行」、「予測する」、「できる」、「する」、「する」、「プロジェクト」、「計画」、「目標」、またはそれらに類似した表現または類似の表現を使うことで識別できます。そのような記述にはリスクと不確実性が伴い、その多くは当社の制御が及ばない要因や状況に関係しているため、実際の結果が将来の見通しに関する記述で表明または示されているものと大きく異なる可能性があります。実際の結果が大きく異なる要因には、長期計画と主要なイニシアチブを効果的に達成する当社の能力、将来の成長を効果的に維持または管理する能力、顧客を引き付けて維持する能力、または既存の顧客への販売を拡大する能力、製品の開発または展開の遅れ、またはそのような製品の成功、競争力のあるサービスの提供の失敗と提供したサービスの市場での受け入れの欠如、以下による経済、お客様、および当社のビジネスへの影響が含まれます。世界経済情勢を含む市場のボラティリティ、為替レート、インフレの影響、販売サイクルを延長したり、業界に悪影響を及ぼしたりする可能性のある、弱体化した世界経済状況がお客様の購入や更新の決定に与える影響の期間と深刻さ、純損失の履歴と収益性の達成または維持能力、および当四半期のフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる「リスク要因」に記載されているその他の潜在的な要因 2023年3月31日に終了し、その年の年次報告書はフォーム10-Kにまとめました2022年12月31日に終了しました。このような要素は、2023年6月30日に終了した四半期に提出されるフォーム10-Qの四半期報告書を含め、証券取引委員会に随時提出されるFreshworks Inc. の定期文書およびその他の文書(www.sec.govで入手可能)で更新される場合があります。
将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。将来の見通しに関する記述は、本書の日付時点でのみ述べられており、記述が作成された時点で入手可能な情報、および/または将来の出来事に関する当時の経営陣の誠実な信念に基づいています。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、本リリースの日付以降に発生する可能性のある出来事や状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。
フレッシュワークス株式会社について
Freshworks Inc.(NASDAQ:FRSH)は、誰でも使用できるAI主導のビジネスソフトウェアを作成しています。IT、カスタマーサポート、営業、マーケティングチーム向けに設計された当社のAI強化製品は、誰もがより効率的に作業し、より多くの価値を提供してビジネスに即効性のある効果をもたらします。カリフォルニア州サンマテオに本社を置くFreshworksは、アメリカンエキスプレス、ブルーナイル、ブリヂストン、データブリックス、フィラ、クラルナ、オフィスマックスなど、世界中で65,000を超える顧客にサービスを提供しています。最新の企業ニュースについては、www.freshworks.comにアクセスして、フェイスブック、リンクトイン、ツイッターでフォローしてください。
投資家向け広報担当者:
ジュン・フー
IR@freshworks.com
650-988-5699
メディアリレーションズの連絡先:
ジェーン・ゴンザレス
PR@freshworks.com
408-348-1087
© 2023 フレッシュワークス株式会社。無断複写・転載を禁じます。Freshworksとそれに関連するロゴは、Freshworks Inc.の商標です。他のすべての会社、ブランド、および製品名は、それぞれの会社の商標または登録商標です。このプレスリリースのいかなる内容も、逆に解釈したり、Freshworks Inc. または本プレスリリースのあらゆる側面の第三者による承認、承認、または後援として解釈したりしてはなりません。
フレッシュワークス株式会社
要約連結営業明細書
(千単位、一株当たりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益 | $ | 145,079 | | | $ | 121,432 | | | $ | 282,771 | | | $ | 236,069 | |
収益コスト (1) | 24,861 | | | 24,042 | | | 50,097 | | | 46,437 | |
売上総利益 | 120,218 | | | 97,390 | | | 232,674 | | | 189,632 | |
営業費用: | | | | | | | |
研究開発 (1) | 34,180 | | | 34,297 | | | 67,037 | | | 65,014 | |
セールスとマーケティング (1) | 87,975 | | | 90,038 | | | 174,785 | | | 161,504 | |
一般および管理 (1) | 41,352 | | | 40,407 | | | 82,248 | | | 77,590 | |
営業費用の合計 | 163,507 | | | 164,742 | | | 324,070 | | | 304,108 | |
事業による損失 | (43,289) | | | (67,352) | | | (91,396) | | | (114,476) | |
利息およびその他の収入(費用)、純額 | 11,216 | | | (242) | | | 20,695 | | | 360 | |
税引前損失 | (32,073) | | | (67,594) | | | (70,701) | | | (114,116) | |
所得税引当金 | 3,585 | | | 2,159 | | | 7,621 | | | 4,696 | |
純損失 | (35,658) | | | (69,753) | | | (78,322) | | | (118,812) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
1株当たり純損失-基本および希薄化後 | $ | (0.12) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.42) | |
1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式-基本株と希薄化後 | 291,995 | | | 284,761 | | | 291,068 | | | 281,492 | |
______________________
(1) 以下の株式ベースの報酬費用を含みます(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益コスト | $ | 1,731 | | | $ | 1,914 | | | $ | 3,427 | | | $ | 3,440 | |
研究開発 | 10,060 | | | 7,819 | | | 19,039 | | | 16,128 | |
セールスとマーケティング | 17,273 | | | 15,033 | | | 33,029 | | | 27,569 | |
一般管理と管理 | 25,184 | | | 25,369 | | | 49,447 | | | 49,623 | |
資本化された金額を差し引いた株式ベースの報酬費用の総額 | $ | 54,248 | | | $ | 50,135 | | | $ | 104,942 | | | $ | 96,760 | |
フレッシュワークス株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 2023 | | 2022年12月31日 |
| | (未監査) | | |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 356,220 | | | $ | 304,083 | |
市場性のある証券 | | 804,646 | | | 843,405 | |
売掛金、純額 | | 73,909 | | | 70,470 | |
繰延契約取得費用 | | 21,694 | | | 20,139 | |
前払費用およびその他の流動資産 | | 46,827 | | | 38,913 | |
流動資産合計 | | 1,303,296 | | | 1,277,010 | |
資産および設備、純額 | | 23,471 | | | 24,139 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | 29,297 | | | 33,024 | |
繰延契約取得費用、非流動性 | | 19,268 | | | 19,536 | |
| | | | |
グッドウィル | | 6,181 | | | 6,181 | |
繰延税金資産 | | 8,671 | | | 8,689 | |
その他の資産 | | 10,123 | | | 11,637 | |
総資産 | | $ | 1,400,307 | | | $ | 1,380,216 | |
負債と株主資本 | | | | |
流動負債: | | | | |
買掛金 | | $ | 1,686 | | | $ | 5,908 | |
未払負債 | | 53,761 | | | 59,008 | |
繰延収益 | | 234,358 | | | 205,626 | |
未払所得税 | | 1,751 | | | 1,150 | |
流動負債合計 | | 291,556 | | | 271,692 | |
オペレーティングリース負債、非流動負債 | | 24,251 | | | 28,174 | |
その他の負債 | | 26,847 | | | 28,532 | |
負債総額 | | 342,654 | | | 328,398 | |
株主資本: | | | | |
普通株式 | | 3 | | | 3 | |
追加払込資本 | | 4,644,686 | | | 4,562,319 | |
その他の包括損失の累計 | | (5,641) | | | (7,431) | |
累積赤字 | | (3,581,395) | | | (3,503,073) | |
株主資本の総額 | | 1,057,653 | | | 1,051,818 | |
負債総額と株主資本 | | $ | 1,400,307 | | | $ | 1,380,216 | |
フレッシュワークス株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
純損失 | $ | (35,658) | | | $ | (69,753) | | | $ | (78,322) | | | $ | (118,812) | |
純損失を営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整: | | | | | | | |
減価償却と償却 | 3,002 | | | 2,806 | | | 6,114 | | | 5,779 | |
繰延契約取得費用の償却 | 5,852 | | | 4,421 | | | 11,469 | | | 8,696 | |
非現金リース費用 | 1,877 | | | 1,492 | | | 3,727 | | | 2,896 | |
株式報酬制度 | 54,248 | | | 50,135 | | | 104,942 | | | 96,760 | |
有価証券のプレミアム(割引)償却 | (4,302) | | | 331 | | | (7,822) | | | 1,097 | |
| | | | | | | |
株式の公正価値の変動 | (46) | | | — | | | (61) | | | (85) | |
繰延所得税 | — | | | — | | | 113 | | | 309 | |
その他 | (33) | | | 441 | | | 52 | | | 1,195 | |
営業資産および負債の変動: | | | | | | | |
売掛金 | (1,109) | | | (6,984) | | | (3,599) | | | (3,824) | |
繰延契約取得費用 | (7,188) | | | (7,041) | | | (12,756) | | | (12,641) | |
前払費用およびその他の資産 | 677 | | | 240 | | | (6,571) | | | (8,445) | |
買掛金 | (2,727) | | | 2,513 | | | (4,221) | | | 454 | |
未払負債およびその他の負債 | (5,089) | | | 8,178 | | | (5,481) | | | 3,206 | |
繰延収益 | 13,808 | | | 8,384 | | | 28,732 | | | 22,623 | |
オペレーティングリース負債 | (3,417) | | | (1,987) | | | (4,917) | | | (4,677) | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 19,895 | | | (6,824) | | | 31,399 | | | (5,469) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
資産および設備の購入 | (329) | | | (1,984) | | | (712) | | | (3,381) | |
不動産および設備の売却による収入 | 34 | | | 66 | | | 58 | | | 83 | |
資本ベースの社内使用ソフトウェア | (1,486) | | | (1,378) | | | (3,511) | | | (2,722) | |
| | | | | | | |
有価証券の購入 | (274,664) | | | (136,792) | | | (492,418) | | | (288,200) | |
有価証券の売却 | — | | | 34,050 | | | — | | | 92,786 | |
有価証券の満期と償還 | 279,245 | | | 110,820 | | | 540,719 | | | 180,570 | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | 2,800 | | | 4,782 | | | 44,136 | | | (20,864) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
| | | | | | | |
従業員株式購入計画に基づく普通株式の発行による収入、純額 | 4,312 | | | 7,011 | | | 4,312 | | | 7,011 | |
ストックオプションの行使による収入 | 39 | | | 68 | | | 45 | | | 96 | |
株式報奨の純株式決済における源泉徴収税の支払い | (15,303) | | | (18,401) | | | (27,737) | | | (138,349) | |
繰延募集費用の支払い | — | | | — | | | — | | | (109) | |
| | | | | | | |
財務活動に使用された純現金 | (10,952) | | | (11,322) | | | (23,380) | | | (131,351) | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増額(減少) | 11,743 | | | (13,364) | | | 52,155 | | | (157,684) | |
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 344,570 | | | 603,544 | | | 304,158 | | | 747,864 | |
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ | 356,313 | | | $ | 590,180 | | | $ | 356,313 | | | $ | 590,180 | |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 成長率 |
収益 | | | | | | |
GAAPベースの収益 | | $ | 145,079 | | | $ | 121,432 | | | 19% |
外貨レート変動の影響 | | 1,197 | | | | | |
固定通貨で調整された収益 | | $ | 146,276 | | | | | 20% |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
売上総利益と粗利益の調整: | | | | | | | | |
GAAPベースの売上総利益 | | $ | 120,218 | | | $ | 97,390 | | | $ | 232,674 | | | $ | 189,632 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 1,731 | | | 1,914 | | | 3,427 | | | 3,440 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | 30 | | | 22 | | | 73 | | | (33) | |
取得した無形資産の償却 | | — | | | 315 | | | 158 | | | 840 | |
非GAAPベースの売上総利益 | | $ | 121,979 | | | $ | 99,641 | | | $ | 236,332 | | | $ | 193,879 | |
GAAPベースの売上総利益 | | 82.9 | % | | 80.2 | % | | 82.3 | % | | 80.3 | % |
非GAAPベースの売上総利益 | | 84.1 | % | | 82.1 | % | | 83.6 | % | | 82.1 | % |
| | | | | | | | |
営業費用の調整: | | | | | | | | |
GAAPベースの研究開発 | | $ | 34,180 | | | $ | 34,297 | | | $ | 67,037 | | | $ | 65,014 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | (10,060) | | | (7,819) | | | (19,039) | | | (16,128) | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | (92) | | | (26) | | | (189) | | | 152 | |
非GAAPベースの研究開発 | | $ | 24,028 | | | $ | 26,452 | | | $ | 47,809 | | | $ | 49,038 | |
収益に占めるGAAPベースの研究開発の割合 | | 23.6 | % | | 28.2 | % | | 23.7 | % | | 27.5 | % |
収益に占める非GAAPベースの研究開発の割合 | | 16.6 | % | | 21.8 | % | | 16.9 | % | | 20.8 | % |
| | | | | | | | |
GAAP セールスおよびマーケティング | | $ | 87,975 | | | $ | 90,038 | | | $ | 174,785 | | | $ | 161,504 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | (17,273) | | | (15,033) | | | (33,029) | | | (27,569) | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | (416) | | | (696) | | | (1,012) | | | (208) | |
取得した無形資産の償却 | | (46) | | | (100) | | | (145) | | | (199) | |
非GAAPベースのセールスおよびマーケティング | | $ | 70,240 | | | $ | 74,209 | | | $ | 140,599 | | | $ | 133,528 | |
収益に占めるGAAPベースの売上とマーケティングの割合 | | 60.6 | % | | 74.1 | % | | 61.8 | % | | 68.4 | % |
収益に占める非GAAPベースの売上とマーケティングの割合 | | 48.4 | % | | 61.1 | % | | 49.7 | % | | 56.6 | % |
| | | | | | | | |
一般会計基準および管理会計基準 | | $ | 41,352 | | | $ | 40,407 | | | $ | 82,248 | | | $ | 77,590 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | (25,184) | | | (25,369) | | | (49,447) | | | (49,623) | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | (179) | | | (263) | | | (484) | | | (292) | |
非GAAPベースの一般および管理職 | | $ | 15,989 | | | $ | 14,775 | | | $ | 32,317 | | | $ | 27,675 | |
| | | | | | | | |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益に占める一般管理会計のGAAPの割合 | | 28.5 | % | | 33.3 | % | | 29.1 | % | | 32.9 | % |
収益に占める非GAAPベースの一般管理部門の割合 | | 11.0 | % | | 12.2 | % | | 11.4 | % | | 11.7 | % |
| | | | | | | | |
営業損失と営業利益率の調整: | | | | | | | | |
GAAPベースの営業損失 | | $ | (43,289) | | | $ | (67,352) | | | $ | (91,396) | | | $ | (114,476) | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 54,248 | | | 50,135 | | | 104,942 | | | 96,760 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | 717 | | | 1,007 | | | 1,758 | | | 315 | |
取得した無形資産の償却 | | 46 | | | 415 | | | 303 | | | 1,039 | |
非GAAPベースの営業利益(損失) | | $ | 11,722 | | | $ | (15,795) | | | $ | 15,607 | | | $ | (16,362) | |
GAAPベースの営業利益率 | | (29.8) | % | | (55.5) | % | | (32.3) | % | | (48.5) | % |
非GAAPベースの営業利益率 | | 8.1 | % | | (13.0) | % | | 5.5 | % | | (6.9) | % |
| | | | | | | | |
普通株主に帰属する純損失の調整: | | | | | | | | |
普通株主に帰属するGAAP純損失(基本および希薄化後) | | $ | (35,658) | | | $ | (69,753) | | | $ | (78,322) | | | $ | (118,812) | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 54,248 | | | 50,135 | | | 104,942 | | | 96,760 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | 717 | | | 1,007 | | | 1,758 | | | 315 | |
取得した無形資産の償却 | | 46 | | | 415 | | | 303 | | | 1,039 | |
| | | | | | | | |
所得税調整 | | 485 | | | 582 | | | 1,138 | | | 963 | |
普通株主に帰属する非GAAP純利益(損失)-基本および希薄化後 | | $ | 19,838 | | | $ | (17,614) | | | $ | 29,819 | | | $ | (19,735) | |
| | | | | | | | |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
1株当たりの純損失の調整-基本損失と希薄化後: | | | | | | | | |
GAAPベースの1株当たり純損失-基本および希薄化後 | | $ | (0.12) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.42) | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 0.19 | | | 0.18 | | | 0.36 | | | 0.34 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
取得した無形資産の償却 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | |
| | | | | | | | |
所得税調整 | | — | | | — | | | — | | | — | |
非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)-基本 | | $ | 0.07 | | | $ | (0.06) | | | $ | 0.10 | | | $ | (0.07) | |
非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)-希薄化後 | | $ | 0.07 | | | $ | (0.06) | | | $ | 0.10 | | | $ | (0.07) | |
1株当たりのGAAP純損失の計算に使用される加重平均株式-基本 | | 291,995 | | | 284,761 | | | 291,068 | | | 281,492 | |
非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)の計算に使用される加重平均株式-希薄化後(1) | | 296,562 | | | 284,761 | | | 295,790 | | | 281,492 | |
| | | | | | | | |
フリーキャッシュフローの計算: | | | | | | | | |
営業活動によって提供された(使われた)純現金 | | $ | 19,895 | | | $ | (6,824) | | | $ | 31,399 | | | $ | (5,469) | |
少ない: | | | | | | | | |
資産および設備の購入 | | (329) | | | (1,984) | | | (712) | | | (3,381) | |
資本ベースの社内使用ソフトウェア | | (1,486) | | | (1,378) | | | (3,511) | | | (2,722) | |
フリーキャッシュフロー | | $ | 18,080 | | | $ | (10,186) | | | $ | 27,176 | | | $ | (11,572) | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | | $ | 2,800 | | | $ | 4,782 | | | $ | 44,136 | | | $ | (20,864) | |
財務活動に使用された純現金 | | $ | (10,952) | | | $ | (11,322) | | | $ | (23,380) | | | $ | (131,351) | |
(1) 普通株主に帰属する1株当たりの希薄化後純利益(損失)は、それらを含めることで希薄化防止効果が得られる場合を除き、報告期間中にすべての潜在的な普通同等物を有効にすることによって決定されます。同社はストックオプションとRSUを潜在的な普通株式同等物と見なしていますが、それらの効果は希薄化防止効果があったため、普通株主に帰属するGAAPベースの希薄化後1株当たり純損失の計算から除外しました。2023年6月30日までの3か月間、希薄化の可能性のある460万株という株式が、非GAAPベースの1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式に含まれていました。2023年6月30日までの6か月間、希薄化の可能性のある株式470万株が、非GAAPベースの1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式に含まれていました。