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目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
☒
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2023年6月30日
または
☐1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
からへの移行期間中
コミッションファイル番号1-4221
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ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
デラウェア州73-0679879
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)(IRS雇用者識別番号)

1437 サウス・ボルダー・アベニュー、スイート 1400, タルサ, オクラホマ74119
(主要行政機関の住所) (郵便番号)
(918) 742-5531
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
該当なし
(旧氏名、旧住所、旧会計年度、
前回のレポート以降に変更された場合）
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル取引シンボル登録された各取引所の名前
普通株式（額面0.10ドル）馬力ニューヨーク証券取引所
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったより短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の第232.405条）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b‑2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

大型加速フィルター☒アクセラレーテッド・ファイラー☐
非加速ファイラー☐小規模な報告会社☐
新興成長企業☐

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法規則12b‑2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ☒

クラス
2023年7月20日に素晴らしいです
普通株式、額面0.10ドル99,426,526


目次

ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
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フォーム10-Qのインデックス
パートI
3
アイテム 1.
財務諸表
3
2023年6月30日および2022年9月30日現在の未監査の要約連結貸借対照表
3
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および9か月間の未監査の要約連結損益計算書
4
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および9か月間の未監査の要約連結包括利益（損失）計算書
5
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および9か月間の未監査の要約連結株主資本計算書
6
2023年6月30日および2022年6月30日までの9か月間の未監査の要約連結キャッシュフロー計算書
8
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
10
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
31
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
46
アイテム 4.
統制と手続き
46
第二部
46
アイテム 1.
法的手続き
46
アイテム 1A.
リスク要因
47
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
47
アイテム 5.
その他の情報
47
アイテム 6.
展示品
47
署名
47

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目次
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表
ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査要約連結貸借対照表
6月30日9月30日
(株式データと株式金額を除く千単位)20232022
資産
現在の資産:
現金および現金同等物$220,609 $232,131 
制限付き現金61,364 36,246 
短期投資72,609 117,101 
売掛金、引当金を差し引いた金額4,983と $2,975、それぞれ
449,588 458,713 
材料と消耗品の在庫、純額101,299 87,957 
前払費用とその他、純額86,371 66,463 
売却目的で保有されている資産988 4,333 
流動資産合計992,828 1,002,944 
投資246,059 218,981 
不動産、プラント、設備、純額2,932,593 2,960,809 
その他の非流動資産:
グッドウィル45,653 45,653 
無形資産、純額62,183 67,154 
オペレーティングリースの使用権資産36,972 39,064 
その他の資産、純額24,528 20,926 
その他の非流動資産の合計169,336 172,797 
総資産$4,340,816 $4,355,531 
負債と株主資本
流動負債:
買掛金$151,671 $126,966 
配当金支払額48,878 26,693 
未払負債232,947 241,151 
流動負債合計433,496 394,810 
非流動負債:
長期債務、純額544,996 542,610 
繰延所得税541,424 537,712 
その他112,819 114,927 
固定負債総額1,199,239 1,195,249 
コミットメントと不測の事態（注12）
株主資本:
普通株式、$0.10額面価格、 160,000,000承認された株式、 112,222,8652023年6月30日および2022年9月30日の時点で発行された株式、および 99,426,526そして 105,293,662それぞれ2023年6月30日および2022年9月30日の時点の発行済み株式
11,222 11,222 
優先株式、 いいえ額面価格、 1,000,000承認された株式、 いいえ発行済株式
— — 
追加払込資本517,259 528,278 
利益剰余金2,655,287 2,473,572 
その他の包括損失の累計(11,305)(12,072)
自己株式、原価として、 12,796,339株式と 6,929,203それぞれ2023年6月30日および2022年9月30日現在の株式
(464,382)(235,528)
株主資本の総額2,708,081 2,765,472 
負債総額と株主資本$4,340,816 $4,355,531 
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次
ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査の要約連結営業報告書
3 か月が終了
6月30日
9 か月が終了
6月30日
(千単位、1株あたりの金額を除く)2023202220232022
営業収益
掘削サービス$721,567 $547,906 $2,205,419 $1,420,810 
その他2,389 2,327 7,396 6,802 
723,956 550,233 2,212,815 1,427,612 
運用コストと経費
掘削サービスの運営費（減価償却費を除く）429,182 376,210 1,306,543 1,015,621 
その他の営業費用1,003 1,053 3,317 3,416 
減価償却と償却94,811 100,741 287,721 304,115 
研究開発7,085 6,511 22,720 19,425 
販売、一般および管理49,271 44,933 150,581 135,699 
資産減損費用— — 12,097 4,363 
リストラ費用— 33 — 838 
掘削機器の償還による利益(10,642)(9,895)(37,940)(21,597)
資産売却によるその他の（利益）損失4,504 (3,075)(394)(2,762)
575,214 516,511 1,744,645 1,459,118 
継続事業からの営業利益（損失）148,742 33,722 468,170 (31,506)
その他の収入 (費用)
利息および配当収入10,748 5,313 20,508 11,301 
支払利息(4,324)(4,372)(12,918)(14,876)
投資有価証券の利益（損失）(18,538)(14,310)6,123 55,684 
債務の消滅による損失— — — (60,083)
その他(685)(1,148)(2,088)(2,166)
(12,799)(14,517)11,625 (10,140)
所得税控除前の継続事業からの収益（損失） 135,943 19,205 479,795 (41,646)
所得税費用（給付）40,663 1,730 124,187 (3,166)
継続事業からの収益（損失）95,280 17,475 355,608 (38,480)
法人税控除前の非継続事業からの収益（損失）13 277 870 (106)
所得税費用— — — — 
非継続事業からの収益（損失）13 277 870 (106)
当期純利益 (損失)$95,293 $17,752 $356,478 $(38,586)
普通株式1株あたりの基本利益（損失）：
継続事業からの収益（損失）$0.93 $0.16 $3.39 $(0.37)
非継続事業からの収入— — 0.01 — 
当期純利益 (損失)$0.93 $0.16 $3.40 $(0.37)
普通株式1株あたりの希薄化後利益（損失）：
継続事業からの収益（損失）$0.93 $0.16 $3.38 $(0.37)
非継続事業からの収入— — 0.01 — 
当期純利益 (損失)$0.93 $0.16 $3.39 $(0.37)
加重平均発行済株式数:
ベーシック101,163 105,289 103,464 106,092 
希釈101,550 106,021 103,852 106,092 
    
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次

ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査の要約連結包括利益（損失）計算書
3 か月が終了
6月30日		9 か月が終了
6月30日
(千単位)2023202220232022
当期純利益 (損失)$95,293 $17,752 $356,478 $(38,586)
その他の包括利益、税引後：
従業員給付制度に関連する純増額、所得税を差し引いた額（59.6) 千と $ (209.8) 2023年6月30日までの3か月と9か月でそれぞれ千ドル、および (41.7) 千と $ (268.4) 2022年6月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ千ドルになりました
255 389 767 1,177 
その他の包括利益255 389 767 1,177 
包括利益 (損失)$95,548 $18,141 $357,245 $(37,409)
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次

ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査の要約連結株主資本計算書
2023年6月30日に終了した3か月と9か月
普通株式[追加]
支払い済み
資本		利益剰余金累積
その他
包括的
収入 (損失)		財務省株式
（千単位、1株あたりの金額を除く）株式金額株式金額合計
2022年9月30日時点の残高
112,222 $11,222 $528,278 $2,473,572 $(12,072)6,929 $(235,528)$2,765,472 
包括利益:
当期純利益— — — 97,145 — — — 97,145 
その他の包括利益— — — — 256 — — 256 
配当金の申告額 ($)0.251株当たりベース、$0.2351株あたりの補足)
— — — (76,611)— — — (76,611)
制限付株式報奨の権利確定、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの— — (22,776)— — (449)13,293 (9,483)
株式報酬制度— — 8,273 — — — — 8,273 
株式買戻し— — — — — 844 (39,060)(39,060)
その他— — (847)— — — — (847)
2022年12月31日現在の残高112,222 $11,222 $512,928 $2,494,106 $(11,816) 7,324 $(261,295)$2,745,145 
包括利益:
当期純利益— — — 164,040 — — — 164,040 
その他の包括利益— — — — 256 — — 256 
配当金の申告額 ($)0.251株当たりベース、$0.2351株あたりの補足)
— — — (50,046)— — — (50,046)
制限付株式報奨の権利確定、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの— — (11,769)— — (229)6,842 (4,927)
株式報酬制度— — 7,431 — — — — 7,431 
株式買戻し— — — — — 2,543 (106,708)(106,708)
その他— — 615 — — — — 615 
2023年3月31日現在の残高112,222 $11,222 $509,205 $2,608,100 $(11,560) 9,638 $(361,161)$2,755,806 
包括利益:
当期純利益— — — 95,293 — — — 95,293 
その他の包括利益— — — — 255 — — 255 
配当金の申告額 ($)0.251株当たりベース、$0.2351株あたりの補足)
— — — (48,106)— — — (48,106)
株式報酬制度— — 8,180 — — — — 8,180 
株式買戻し— — — — — 3,158 (103,221)(103,221)
その他— — (126)— — — — (126)
2023年6月30日の残高112,222 $11,222 $517,259 $2,655,287 $(11,305)12,796 $(464,382)$2,708,081 
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次
ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査の要約連結株主資本計算書（継続）
2022年6月30日に終了した3か月と9か月
普通株式[追加]
支払い済み
資本		利益剰余金累積
その他
包括的
収入 (損失)		財務省株式
（千単位、1株あたりの金額を除く）株式金額株式金額合計
2021年9月30日時点の残高
112,222 $11,222 $529,903 $2,573,375 $(20,244)4,324 $(181,638)$2,912,618 
包括利益 (損失):
純損失— — — (51,362)— — — (51,362)
その他の包括利益— — — — 394 — — 394 
配当金の申告額 ($)0.25ベース (1株当たりベース)
— — — (26,807)— — — (26,807)
制限付株式報奨の権利確定、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの— — (21,152)— — (381)17,040 (4,112)
株式報酬制度— — 6,218 — — — — 6,218 
株式買戻し— — — — — 2,548 (60,358)(60,358)
2021年12月31日時点の残高112,222 $11,222 $514,969 $2,495,206 $(19,850) 6,491 $(224,956)$2,776,591 
包括利益 (損失):
純損失— — — (4,976)— — — (4,976)
その他の包括利益— — — — 394 — — 394 
配当金の申告額 ($)0.25ベース (1株当たりベース)
— — — (26,565)— — — (26,565)
制限付株式報奨の権利確定、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの— (7,197)— — (161)5,805 (1,392)
株式報酬制度— — 7,945 — — — — 7,945 
株式買戻し— — — — — 607 (16,641)(16,641)
その他— — (946)— — — (946)
2022年3月31日現在の残高112,222 $11,222 $514,771 $2,463,665 $(19,456) 6,937 $(235,792)$2,734,410 
包括利益 (損失):
当期純利益— — — 17,752 — — — 17,752 
その他の包括利益— — — — 389 — — 389 
配当金の申告額 ($)0.25ベース (1株当たりベース)
— — — (26,691)— — — (26,691)
制限付株式報奨の権利確定、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの— (136)— — (5)140 4 
株式報酬制度— — 7,051 — — — — 7,051 
その他— — (247)— — — — (247)
2022年6月30日時点の残高112,222 $11,222 $521,439 $2,454,726 $(19,067)6,932 $(235,652)$2,732,668 
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

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ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査の要約連結キャッシュフロー計算書
6月30日に終了した9か月間
(千単位)20232022
営業活動によるキャッシュフロー:
当期純利益 (損失)$356,478 $(38,586)
非継続事業からの（収入）損失の調整(870)106 
継続事業からの収益（損失）355,608 (38,480)
純利益（損失）を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却と償却287,721 304,115 
資産減損費用12,097 4,363 
債務割引および債務発行費用の償却931 880 
債務の消滅による損失— 60,083 
信用損失引当金2,165 1,022 
株式報酬制度23,884 21,214 
投資有価証券利益(6,123)(55,684)
掘削機器の償還による利益(37,940)(21,597)
資産売却によるその他の利益(394)(2,762)
繰延所得税費用（給付）4,197 (36,614)
その他3,956 (2,765)
資産と負債の変化:
売掛金6,529 (173,625)
材料と消耗品の在庫(13,899)(2,482)
前払い費用およびその他(27,589)9,209 
その他の固定資産(3,413)1,829 
買掛金24,408 46,775 
未払負債(15,366)22,511 
繰延所得税負債(695)454 
その他の非流動負債2,980 (21,745)
継続事業からの営業活動によって提供される純現金619,057 116,701 
非継続事業による営業活動に使用された純現金(57)(60)
営業活動による純現金619,000 116,641 
投資活動によるキャッシュフロー:
資本支出(281,790)(174,958)
売却目的で保有されている資産に関連するその他の資本支出— (18,228)
短期投資の購入(102,140)(109,318)
長期投資の購入(18,813)(47,210)
短期投資の売却による収入148,651 161,766 
長期投資の売却による収入— 22,042 
資産売却による収入63,048 50,260 
その他— (7,500)
投資活動に使用された純現金(191,044)(123,146)
財務活動によるキャッシュフロー:
配当金の支払い(152,579)(80,702)
株式報奨の純決済にかかる従業員税の支払い(14,410)(5,515)
事業買収による条件付対価の支払い(250)(250)
長期債務の早期消滅のための支払い— (487,148)
保険料の全額支払い— (56,421)
株式買戻し(247,213)(76,999)
その他(540)(587)
財務活動に使用された純現金(414,992)(707,622)
現金および現金同等物および制限付現金の純増額（減少）12,964 (714,127)
現金および現金同等物および制限付現金、期初269,009 936,716 
現金および現金同等物および制限付現金、期末$281,973 $222,589 
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査の要約連結キャッシュフロー計算書（継続）
6月30日に終了した9か月間
(千単位)20232022
キャッシュフロー情報の補足開示:
期間中に支払った現金/（受領した）現金：
利息が支払われました$8,958 $10,889 
所得税が支払われました155,725 3,454 
受け取った所得税(26,654)(62)
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金：
オペレーティングリースの支払い9,049 9,255 
現金以外の営業および投資活動：
不動産、プラント、設備の購入に関連する買掛金と未払負債の変動2,031 (4,260)
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
未監査の要約連結財務諸表への注記
注1：業務の性質
Hヘルメリッチ・アンド・ペイン, Inc.（「H&P」は、その子会社とあわせて、明記されている場合または状況により別段の定めがある場合を除き、「当社」、「当社」または「当社」と表記されます）は、事業子会社を通じて、石油・ガス探査・生産会社にとって炭化水素回収をより安全で経済的にすることを目的とした、性能重視の掘削ソリューションと技術を提供しています。
当社の掘削サービス事業は、報告対象となる事業セグメントに分類されています：北米ソリューション、メキシコ湾オフショア、インターナショナルソリューションズ。当社の不動産事業、新しい研究開発プロジェクトのためのインキュベータープログラム、および完全所有のキャプティブ保険会社は「その他」に含まれています。報告対象セグメントの詳細については、注記13「事業セグメントと地理情報」を参照してください。
当社の北米ソリューション事業は主にテキサス州にありますが、需要にもよりますが、伝統的に他の州でも事業を展開していました。そのような州には、コロラド州、ルイジアナ州、ニューメキシコ州、ノースダコタ州、オハイオ州、オクラホマ州、ペンシルベニア州、ユタ州、ウェストバージニア州、ワイオミング州が含まれます。さらに、メキシコ湾沖合での事業は、ルイジアナ州とメキシコ湾の米国連邦海域で行われており、当社の国際ソリューション事業は、主に次の場所にあるリグやサービスを行っています 四海外拠点：アルゼンチン、バーレーン、コロンビア、アラブ首長国連邦。オーストラリアでの事業は、2023会計年度の第4四半期に開始される予定です。
また、オクラホマ州タルサにある限られた数の商業用不動産を所有および運営しています。私たちの不動産投資には、ショッピングセンターと未開発不動産が含まれます。
注2 重要な会計方針と関連するリスクと不確実性の要約
中間財務情報
添付の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）および中間財務情報に関する証券取引委員会（「SEC」）の適用規則に従って作成されています。したがって、これらの中間財務諸表には、完全な財務諸表を作成するためにGAAPが要求するすべての情報や脚注の開示が含まれていないため、Form 10-Kの2022年年次報告書およびその他のSECへの提出書類にある連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、提示された期間の結果を公平に提示するために必要な、通常の経常的な性質の調整を含むすべての調整が含まれています。提示されている中間期の経営成績は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。
統合の原則
未監査の要約連結財務諸表には、ヘルメリッチ・アンド・ペイン社とその国内外の子会社の勘定が含まれています。子会社の統合は、会社が子会社の支配権を獲得したときに始まり、会社が子会社の支配権を失ったときに終わります。具体的には、会計年度中に取得または処分された子会社の収益、費用、その他の包括利益または損失は、会社が支配権を獲得した日から子会社の管理を停止する日までの未監査要約連結営業報告書および未監査要約連結包括利益（損失）に含まれます。すべての会社間口座と取引は、統合時に削除されました。
現金、現金同等物、および制限付現金
現金および現金同等物には、手元現金、銀行へのデマンドデポジット、および当初の満期が3か月以下の流動性の高い投資が含まれます。当社の現金、現金同等物、短期投資は潜在的な信用リスクにさらされており、一部の現金口座には、連邦保険限度額を超える残高があります。
$の現金を制限していました61.4百万と $33.92023年6月30日と2022年6月30日にそれぞれ百万ドル、そしてドル36.9百万と $19.22022年9月30日と2021年9月30日にはそれぞれ百万人です。2023年6月30日と2022年9月30日の合計のうち、0.7百万と $1.1それぞれ100万ドルは掘削技術企業の買収に関連しており、米ドルも関係しています60.7百万と $35.8それぞれ100万ドルは、当社の完全所有のキャプティブ保険会社における潜在的な保険金請求を目的として、経営陣が制限することを選択した金額です。制限額は、主に短期金融市場証券に投資されます。

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現金、現金同等物、および制限付現金は、未監査の要約連結貸借対照表に次のように反映されます。
6月30日9月30日
(千単位)20232022    20222021
現金および現金同等物$220,609 $188,663 $232,131 $917,534 
制限付き現金61,364 33,242 36,246 18,350 
制限付き現金-長期:
その他の資産、純額— 684 632 832 
現金、現金同等物、および制限付現金の合計$281,973 $222,589 $269,009 $936,716 
関連当事者取引
2022年10月、私たちは1ドルを稼ぎました14.1100万株投資、代表は 106.0オーストラリア証券取引所株式会社の上場企業であるタンボランの100万株の普通株式。銘柄は「TBN」です。タンボランは、CO2を大幅に低く抑えることで、低炭素の未来に向けた世界のエネルギー転換において建設的な役割を果たすことに重点を置いています。2 オーストラリアのビータルー流域のガス資源。投資契約と同時に、同じ投資先と定期掘削サービス契約を締結しました。リグの動員は、2023年6月30日までの3か月間に開始され、その結果、$を記録しました6.7百万の売掛金と5.72023年6月30日現在の当社の未監査要約連結貸借対照表の契約負債として百万ドルです。私たちは$を稼ぐことを期待しています35.2契約期間中の百万ドルの収益。そのため、この金額は2023年6月30日現在の契約未処理分に含まれています。掘削サービスは2023年の第4四半期に開始される予定です。
当社の投資に関する追加情報については、注記11（金融商品の公正価値測定）を参照してください。
最近発行された会計の最新情報
米国会計基準の変更は、財務会計基準審議会（「FASB」）によって、FASB会計基準体系化（「ASC」）に対する会計基準更新（「ASU」）という形で定められています。すべてのASUの適用性と影響を考慮します。以下に記載されていないASUは、適用されないか、以下にリストされているASUの明確化か、重要ではないか、または当社ですでに採用されているASUのいずれかが評価され、判断されました。
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目次

次の表は、最近採用された会計上の表示の簡単な説明と、財務諸表への影響の分析を示しています。

スタンダード説明の日付
養子縁組		財務への影響
声明またはその他の重要事項
最近採択された会計上の宣言
ASU No. 2020-06、転換およびその他のオプションを伴う債務（サブトピック470-20）およびデリバティブとヘッジング-企業自己株式の契約（サブトピック815-40）：転換商品および企業自己株式の契約の会計処理
このASUは、転換社債と転換優先株式の会計モデルの数を減らすことで、転換社債やその他の株式連動商品の会計処理の複雑さを軽減します。会計モデルを制限すると、現在のGAAPと比較して、ホスト契約とは別に認識される組み込み変換機能が少なくなります。引き続き分離モデルの対象となる転換社債は、（1）転換機能が埋め込まれていて、デリバティブの定義を満たし、デリバティブ会計の範囲例外の対象とならないもの、および（2）保険料が払込資本として記録される多額の保険料が発行された転換社債です。この更新は、2021年12月15日以降に開始する年次および中間期間に有効です。
2022年10月1日私たちは、2023会計年度の第1四半期に、必要に応じてこのASUを採用しました。この採用は、当社の未監査の要約連結財務諸表および開示に重大な影響を及ぼしませんでした。
ASU番号2022-03、公正価値測定（トピック820）：契約上の売却制限の対象となる株式証券の公正価値測定このアップデートの修正により、株式の売却に関する契約上の制限は株式の勘定単位の一部とは見なされないため、公正価値の測定には考慮されないことが明確になりました（つまり、企業は契約上の売却制限に関連する割引を適用しません）。さらに、企業は、個別の会計単位として、契約上の販売制限を認識して測定することはできません。契約上の売却制限の対象となる株式については、（1）貸借対照表に反映されている契約上の売却制限の対象となる株式の公正価値、（2）制限の性質と残りの期間、（3）制限の失効を引き起こす可能性のある事情の開示が必要になります。この更新は、2023年12月15日以降に開始する年次および中間期間に有効です。 2022年10月1日
私たちは2023会計年度の第1四半期にこのASUを早期に採用しました。この採用は、当社の未監査の要約連結財務諸表および開示に重大な影響を及ぼしませんでした。
自己保険
当社の完全所有の保険キャプティブ（「キャプティブ」）は、主に推定損失額の見越額の調整からなる直接運営費用を負担しました。5.5百万と $3.12023年6月30日と2022年に終了した3か月間でそれぞれ百万ドル、そしてドル10.2百万と $2.72023年6月30日と2022年に終了した9か月間でそれぞれ100万ドル、そしてリグと損害保険料は$でした9.7百万と $9.42023年6月30日と2022年に終了した3か月間でそれぞれ百万ドル、そしてドル30.6百万と $26.22023年6月30日および2022年6月30日に終了した9か月間で100万ドルでした。これらの運用費用は、当社の未監査要約連結営業報告書の掘削サービスの営業費用に記録されています。2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月間にキャプティブが記録した会社間保険料収入は、$でした17.4百万と $14.7それぞれ百万、そしてドル51.4百万と $41.62023年6月30日と2022年に終了した9か月間にそれぞれ100万でしたが、これらは統合時に削除されました。これらの会社間保険料は、北米ソリューション、オフショア・メキシコ湾、インターナショナル・ソリューションズの報告対象事業セグメントではセグメント営業費用として反映され、「その他」にはセグメント間売上として反映されます。会社は、従業員の控除額を超える健康保険のエクスポージャーに自己保険をかけています。キャプティブ保険会社は、2020会計年度の第2四半期から、5ドルを超える請求に対して会社の健康保険を払い戻すストップロスプログラムを発行しました。50,000。このプログラムは、各保険年度末に外部のアクチュアリーによって審査されます。2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間の医療ストップロスの営業費用は $でした2.1百万と $3.8それぞれ百万、そしてドル7.4百万と $10.62023年6月30日と2022年に終了した9か月間でそれぞれ100万ドルになりました。
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国際ソリューション掘削リスク
インターナショナル・ソリューションズの掘削事業は、当社の収益と純営業利益（損失）に大きく貢献する可能性があります。そのような業務を正常に遂行できるという保証はありません。そうしないと、当社の財政状態、経営成績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社の国際ソリューション事業の成功は、多くの不測の事態に左右されます。その中には、経営陣の制御が及ばないものもあります。これらの不測の事態には、一般的および地域的な経済状況、地政学的な発展と緊張、産油会社の戦争と不確実性、為替レートの変動、為替管理の変更、国際的な規制要件と国際的な雇用問題、不動産や動産の収用のリスク、外国の法律を遵守する負担などがあります。さらに、長期にわたる労働ストライキが発生したり、ある国が重大な政治的、経済的、社会的不安定に陥った場合、一部の掘削リグを稼働させるために必要な労働力や資材、物資が不足する可能性があり、その結果、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、アルゼンチンでの事業に特有のリスクも経験しています。アルゼンチンでは、私たちのデイレートは米ドル建てですが、アルゼンチンペソでも同等の支払いを受けています。当社の第2層子会社のアルゼンチン支店は、アルゼンチン外国為替市場を通じてアルゼンチンペソを米ドルに換算し、米ドルを送金することにより、米国の親会社に米ドルを送金します。アルゼンチンには、米ドルの換算と本国送金を制限する通貨規制を実施してきた歴史もあります。2020年9月、アルゼンチンはアルゼンチンの米ドル準備を維持するために、追加の通貨規制を実施しました。これらの通貨管理の結果、アルゼンチンの子会社から米国の親会社への資金送金が制限されています。過去に、アルゼンチン政府は原油、ディーゼル、ガソリンの価格に価格統制を導入し、それらの価格に関連して為替レート凍結を実施しました。これらの価格統制と為替レートの凍結は、将来再び導入される可能性があります。さらに、アルゼンチンが2020年8月に国際債券保有者とのリストラ契約を締結したにもかかわらず、アルゼンチンは多額のソブリン債務問題の管理を試みているため、アルゼンチンの債務負担に関してさらなる懸念があります。これらの懸念は、アルゼンチンの経済にさらに悪影響を及ぼし、当社のアルゼンチン事業に悪影響を及ぼす可能性があります。アルゼンチンの経済は、累積インフレ率を超えると定義される高度インフレ率と見なされています 100各政府が公表したインフレデータに基づく、直近3年間の割合。とはいえ、すべての海外子会社は米ドルを機能通貨として使用しており、現地通貨の金銭的資産と負債は米ドルに再測定され、外貨取引による損益は現在の経営成績に含まれています。
外貨損失の合計額を記録しました1.4百万と $1.7ミリオン用 その 三と九 それぞれ2023年6月30日に終了した月と、1.2百万と $4.5ミリオンフォーザザン 2022年6月30日に終了した3か月と9か月、それぞれ。今後、米ドルをアルゼンチンなどから本国に送金する際に、大幅な通貨切り下げや為替規制、その他の困難が発生する可能性があり、それが当社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。2023年6月30日の時点で、アルゼンチンの現金残高は米ドル相当でした24.0アルゼンチンペソでは百万です。
現地の法律の影響により、特定の地域における当社の将来の事業は、地元市民が持分を所有する事業体、当社が少数持分のみを保有する事業体（合弁事業を含む）を通じて、または当社が現地法人との契約に基づいて事業を行うという取り決めに従って行われる場合があります。そのような事業体を通じて、またはそのような取り決めに従って事業を運営することは、当社の事業や収益に重大な悪影響を及ぼさないと私たちは考えていますが、いかなる場合においても、当社が受け入れられる条件で現地の法（またはその管理）に準拠するように事業を構造化または再構築できるという保証はありません。
私たちは、以上の事業を行うことで、そのようなリスクの潜在的な影響を最小限に抑えるよう努めていますが一2023年6月30日までの3か月と9か月の間に、およそ6.8パーセントと 7.3当社の営業収益に占める海外拠点からの収益の割合と比べて5.4パーセントと 6.7それぞれ2022年6月30日までの3か月と9か月の割合。2023年6月30日までの3か月と9か月の間に、約84.8パーセントと 87.3海外拠点からの営業収益に占める南米での事業によるもので、82.6パーセントと 78.4それぞれ2022年6月30日までの3か月と9か月の割合。南米の営業収益のほぼすべてがアルゼンチンとコロンビアからのものでした。上記のリスクから生じる1つ以上の国際的な出来事が将来発生すると、当社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。.
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注3: 資産、プラント、設備
    
2023年6月30日および2022年9月30日の現在の不動産、プラント、設備は次のとおりです。
(千単位)推定耐用年数2023年6月30日2022年9月30日
掘削サービス機器
4 - 15年
$6,382,505 $6,369,888 
チューブラー
4年
571,490 569,496 
不動産物件
10 - 45年
47,045 45,557 
その他
2 - 23年
438,908 422,479 
建設中1
92,829 70,119 
7,532,777 7,477,539 
減価償却累計額(4,600,184)(4,516,730)
不動産、プラント、設備、純額$2,932,593 $2,960,809 
売却目的で保有されている資産$988 $4,333 
(1)進行中の建設には、既存の車両の一部のリグをアップグレードまたは改修するために進行中のプロジェクトの費用が含まれています。さらに、未処理または処理中の資本維持の発注については、その他の前払い金も含めています。これらのさまざまなプロジェクトが完了すると、費用は適切な耐用年数カテゴリに分類されます。
減価償却
2023年6月30日および2022年に終了した3か月間の減価償却費は$でした93.2百万と $97.5百万（$の放棄を含む）0.2百万と $1.4それぞれ、百万。2023年6月30日および2022年に終了した9か月間の減価償却費は$でした282.7百万と $293.5100万ドル（米ドルの放棄を含む）2.4百万と $5.2それぞれ、百万。これらの費用は、当社の未監査要約連結営業報告書の減価償却費に計上されています。
I2022年11月、井戸の火災により甚大な被害が発生しました 一北米ソリューションセグメント内のスーパースペックリグの主要部品は修理できないほど破壊され、全損と見なされました。その結果、これらの資産は償却され、リグは利用可能なリグの数から削除されました。紛失した時点で、リグは交換費用保険で完全に保険をかけられていました。保険金の回収額は、償却されたコンポーネントの正味簿価を超えると予想されます。ドルの損失9.22023年6月30日までの9か月間の未監査要約連結営業報告書の減価償却費には、100万円と同額の相殺保険金回収額が計上されています。2023会計年度の第3四半期に、私たちは$を集めました7.8予想される保険金総額の100万ドル。認識された損失を超える将来の収益は、保険金請求に関連するすべての不測の事態が解決された時点で計上されます。
売却目的で保有されている資産
以下は、以下に示す期間における売却目的で保有されている資産の残高（千単位）の変動の概要です。
2022年9月30日時点の残高
$4,333 
プラス:
資産の追加1,177 
少ない:
売りに出されている資産の売却(1,789)
減損費用(2,733)
2023年6月30日の残高
$988 
2023会計年度のアクティビティ
2023年6月30日までの9か月間に、会社は廃止措置と廃棄の計画を開始しました 四インターナショナルフレックスリグ®掘削装置と 四アルゼンチンにある従来の掘削リグは、非在来型掘削には適していません。その結果、これらのリグは当社の未監査要約連結貸借対照表で売却目的で保有されている資産に再分類されました。リグの総純帳簿価は$です8.8100万ドルは、推定スクラップ価値ドルまで減価償却されました0.7百万ドル、その結果、現金以外の減損費用が発生しました8.12023年6月30日に終了した9か月間の当社のインターナショナルソリューション部門の100万ドルで、未監査の要約連結営業報告書に記録されています。
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2023年6月30日までの9か月間に、以前は2022年9月30日に売却目的で保有されている資産に分類されていた北米ソリューションズの資産は、売却されたか、スクラップ価値に償却されました。これらの残りの資産の純帳簿価の合計は$でした3.0百万、これは推定スクラップ価値のドルを超えました0.3百万、その結果、現金以外の減損費用が発生します2.7百万。同じ期間に、売却目的で保有されている資産の基準を満たし、未監査の要約連結貸借対照表で売却用保有資産として再分類された追加の機器も特定しました。機器の正味簿価の合計は、$です1.4100万ドルは、推定スクラップ価値のドルまで減価償却されました0.1百万、その結果、現金以外の減損費用が発生します1.32023年6月30日に終了した9か月間で百万人。これらの減損費用は、当社の北米ソリューション部門内の未監査要約連結営業報告書に記録されています。
2022会計年度のアクティビティ
2022年6月30日までの9か月間に、私たちはトラック輸送およびケーシングランニングアセットの総対価から$の売却費用を差し引いたものの売却を完了しました6.0将来的に収益を上げる可能性に加えて、100万ドルの損失が発生する3.4当社の未監査の要約連結損益計算書には、資産売却によるその他（利益）損失に百万ドルが記録されています。私たちは、トラック輸送およびケーシングランニング資産の売却に関連する収益が$であることを認識しました1.4百万と $0.9未監査の要約連結損益計算書に記載されている資産の売却によるその他（利益）損失は、それぞれ2023年6月30日および2022年6月30日までの9か月間に100万ドルでした。
2022年6月30日までの9か月の間に、私たちは特定しました 二売却目的で保有されている資産の基準を満たし、当社の未監査要約連結貸借対照表で売却目的で保有されている資産として再分類された部分的なリグサブストラクチャーです。リグサブストラクチャーの合計正味簿価は、$2.0100万ドルは推定スクラップ価値ドルまで減価償却されました0.1百万、その結果、現金以外の減損費用が発生します1.9当社の北米ソリューション部門の100万ドルで、2022年6月30日までの9か月間の未監査要約連結営業報告書に記録されています。同じ期間に、正味簿価が約$のこれらの資産の売却を完了しました0.1百万ですが、売却による損益はありません。同じ時期に、私たちは特定しました 二インターナショナルフレックスリグ®コロンビアにある掘削リグで、売却用資産保有基準を満たし、当社の未監査要約連結貸借対照表で売却用保有資産として再分類されました。販売計画の立案と併せて 二インターナショナルフレックスリグ®掘削装置、現金以外の減損費用として$が発生しました2.52022年6月30日までの9か月間に、当社のインターナショナルソリューション部門の百万ドルが未監査の要約連結営業報告書に記録されました。これは、リグの総純帳簿価額が$であるためです。3.4100万ドルは、リグの公正価値から推定販売費用のドルを差し引いた額を超えました0.9百万。2022年6月30日までの9か月間に、これらの資産の売却を完了しました。対価総額は$です。0.9百万。売却による利益または損失はありません。
2022年6月30日までの9か月間に、ADNOCドリリングは 五純帳簿価総額が$のリグ34.5百万。その結果、私たちは$の利益を確認しました1.1百万、発生後15.72022年6月30日までの9か月間の100万の売却費用。当社の未監査要約連結営業報告書に含まれる資産のその他（利益）損失です。納入が最終的に承認されると、これらのリグは2022年6月30日の時点で売りに出されている資産から削除されました。
売出し中の保有株式の評価に用いられた重要な前提条件は、当社が意図した処分方法、類似資産の過去の売却、および市場相場に基づいており、ASCトピック820「公正価値の測定と開示」によってレベル2とレベル3のインプットに分類されています。私たちの分析に使用された仮定は合理的かつ適切であると私たちは信じていますが、仮定や推定が異なると、分析と結果として得られる結論に重大な影響を与える可能性があります。
掘削機器の償還による利益
私たちは$の利益を認めました10.6百万と $37.92023年6月30日までの3か月と9か月の間にそれぞれ百万ドル、そしてドル9.9百万と $21.6紛失または損傷したドリルパイプの現在の交換価値に対する顧客払い戻しに関連して、それぞれ2022年6月30日に終了した3か月と9か月の間に100万円が支払われました。これらの資産売却に関連する利益は、当社の未監査要約連結損益計算書内の掘削装置の償還利益に記録されます。
注4 のれんと無形資産
グッドウィル
のれんとは、買収日に取得した資産と企業結合により引き受けた負債の公正価値を超える購入価格です。のれんは償却されませんが、報告単位単位で、少なくとも毎年第4四半期に、または潜在的な減損の兆候が見られる場合に、潜在的な減損の有無をテストします。私たちののれんはすべて、北米ソリューションの報告対象セグメント内にあります。

2023年6月30日までの3か月と9か月の間に、私たちは いいえのれんへの追加または障害。2023年6月30日と2022年9月30日の時点で、のれん残高は$でした45.7百万。
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無形資産

有期限無形資産は、これらの資産が当社のキャッシュフローに貢献する期間にわたって定額法で償却され、当社の長期資産評価方針に従って減損評価されます。当社の無形資産はすべて北米ソリューションの報告対象セグメントに属し、以下で構成されています。
2023年6月30日2022年9月30日
(千単位) 加重平均推定耐用年数総帳簿価額累積償却額ネット総帳簿価額累積償却額ネット
有期無形資産:
開発技術15年$89,096 $32,603 $56,493 $89,096 $28,137 $60,959 
知的財産13年2,000 463 1,537 2,000 328 1,672 
商号20年5,865 1,712 4,153 5,865 1,475 4,390 
顧客との関係5年4,000 4,000 — 4,000 3,867 133 
$100,961 $38,778 $62,183 $100,961 $33,807 $67,154 

未監査の要約連結営業諸表の償却費はドルでした1.6百万と $1.82023年6月30日と2022年に終了した3か月間でそれぞれ百万ドルと5.0百万と $5.42023年6月30日と2022年に終了した9か月間でそれぞれ100万ドルになりました。償却費は約$と見積もられています1.62023会計年度の残りの期間は百万ドル、そしておよそ6.42024年から2027年までの会計年度には百万ドルです。
注5: 負債

当社には、以下の表に示す満期以下の無担保長期債務が未払いとなっています。
2023年6月30日2022年9月30日
(千単位)額面の金額    未償却割引と債務発行費用    帳簿価額    額面の金額    未償却割引と債務発行費用    帳簿価額
無担保シニアノート:
期限は2031年9月29日$550,000 $(5,004)$544,996 $550,000 $(7,390)$542,610 
550,000 (5,004)544,996 550,000 (7,390)542,610 
控除：1年以内に支払われる長期債務— — — — — — 
長期債務$550,000 $(5,004)$544,996 $550,000 $(7,390)$542,610 

シニアノート

2.902031年満期シニアノート% 2021年9月29日に、私たちはドルを発行しました550.0百万の元本総額 2.90証券法（「規則144A」）に基づく米国の適格機関購入者であると合理的に信じられる個人と、証券法に基づく規則S（「規則S」）に基づく米国外取引における特定の米国以外の個人への発行における2031手形の割合。2031年債の利息は、2022年3月29日から、毎年3月29日と9月29日に半年ごとに支払われます。2031年債は2031年9月29日に満期を迎え、利息は次の割合で支払われます 2.90年間のパーセント。

2022年6月、当社は、2031年債の条件と実質的に同一の新しいSEC登録手形と交換する登録交換オファー（「登録交換オファー」）を締結しました。ただし、新紙幣の募集および発行は証券法に基づいて登録されており、2031年債に関連する特定の譲渡制限、登録権、および追加の利息条項は新紙幣には適用されません。2031年の紙幣はすべて登録交換オファーで交換されました。
2031年債に適用される契約には、とりわけ、特定の例外を条件として、当社とその子会社が特定の先取特権を取得したり、売却やリースバック取引を行ったり、会社の全部または実質的にすべての資産を統合、合併、譲渡したりする能力を制限する特定の契約が含まれています。2031年債に適用される契約には、2031年債に関する慣習的な債務不履行事由も含まれています。
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4.652025年満期シニアノート% 2021年10月27日に、未払いの2025年債をすべて償還しました。その結果、それに伴うホールホールプレミアムはドルです56.4百万、および未償却割引および債務発行費用の償却額3.72021年10月27日の債務消滅と同時に2022年の第1四半期に100万ドルが計上され、2022年6月30日までの9か月間の未監査要約連結営業報告書の負債消滅損失に記録されました。
クレジットファシリティ

2018年11月13日、私たちは、借り手であるウェルズ・ファーゴ銀行、全米協会、およびそれらの当事者である貸主との間で信用契約を締結しました。この契約は2019年11月13日に改正され、2024年11月13日に満期を迎える無担保リボルビング・クレジット・ファシリティ（修正後、「2018クレジットファシリティ」）が規定されました。2021年4月16日、貸し手はドルで680.02018年のクレジット・ファシリティに基づく何百万ものコミットメントが、2018年のクレジット・ファシリティの満期を2024年11月13日から2025年11月12日に延長するオプションを行使しました。この延長に関連して、2018年のクレジットファシリティの他の条件は修正されませんでした。2022年3月8日、私たちは2018年のクレジットファシリティの第2改正を締結しました。これにより、とりわけ、貸し手に適用される満期日の将来の延長の可能性が引き上げられました 一に 二このような延長が可能になり、ロンドン銀行間取引金利に基づく金利決定に関する条項が、担保付夜間融資金利に基づく条項に置き換えられました。さらに、ドルの貸し手は680.02018年のクレジット・ファシリティに基づく何百万ものコミットメントが、2018年のクレジット・ファシリティの満期を2025年11月12日から2026年11月11日に延長するオプションを行使しました。2023年2月10日、貸し手はドルで680.02018年のクレジット・ファシリティに基づく何百万ものコミットメントが、2018年のクレジット・ファシリティの満期を2026年11月11日から2027年11月12日に延長するオプションを行使しました。残りの $70.02018年のクレジット・ファシリティに基づく100万件のコミットメントは、2024年11月13日に期限が切れます。ただし、該当する貸し手がその日付より前に延長しない限り。
2018年のクレジットファシリティはドルです750.0在庫総額は100万、上限は$です75.0100万は信用状として利用できます。2023年6月30日の時点で、 いいえ未払いの借入金または信用状で、$が残っています750.02018年のクレジット・ファシリティで借りられる金額は100万です。2018年のクレジットファシリティの詳細については、Form 10-Kの2022年年次報告書の注記7「連結財務諸表への負債」を参照してください。
2023年6月30日の時点で、私たちは$を持っていました95.0国際信用状、銀行保証、および履行債の発行を目的とした、コミットされていない二国間信用枠に100万ドルを充当。$のうち95.0百万、ドル40.02023年6月30日の時点で、100万が未払いでした。それとは別に、私たちは$を持っていました2.1100万ドルの未払いの信用状と銀行保証が未払いです。合計で、私たちは$を持っていました42.12023年6月30日現在、未払い額は百万です。
すべての無担保債務に適用される契約には、規模や信用の質が似ている企業の無担保債務の取り決めでは通常かつ慣習的であると当社が考える追加の条件、制限が含まれています。2023年6月30日の時点で、私たちはすべての債務契約を順守していました。
注6: 所得税
中間報告期間中の所得税引当金を決定する目的で、推定年間実効税率を使用します。推定年間実効税率を計算する際には、予測される年間税引前利益と推定永久帳簿と税の差額を考慮します。情報や前提条件が変更されると、その年の間に実効税率と見積もりの調整が行われる可能性があります。これには、予測金額の変更、永久帳簿と税率の差異の見積もり、税法および税率の変更が含まれますが、これらに限定されません。
2023年6月30日までの3か月間の継続事業からの所得税費用と 2022は $40.7百万と $1.7それぞれ100万、実効税率は 29.9パーセントと 9.0パーセント、それぞれ。2023年6月30日までの9か月間の継続事業による当社の所得税費用（給付）と 2022は $124.2百万と $ (3.2）それぞれ100万、実効税率は 25.9パーセントと 7.6それぞれパーセント。
実効税率は、米国連邦法定税率とは異なります 21.02023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と9か月のパーセンテージ。これは主に、州および外国の所得税、永久控除不可項目、および個別の調整によるものです。2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と9か月間の個別の調整は、主に繰延州所得税率の変更、引当金へのリターンの調整、および株式報酬によるものです。
2023年6月30日の時点で、約$を記録しています3.2認識されていない何百万もの税制上の優遇措置、利息、罰金。$までは合理的に可能だと私たちは信じています2.6時効が廃止された結果、2024年6月30日の時点で、認識されていない何百万もの税制上の優遇措置、利息、罰金が計上されます。今後12か月間で、認識されていない税制上の優遇措置がさらに大幅に増減する結果となる、米国および海外事業に関連するその他の不確実な税務上の立場を最終的に解決できるかどうか、確実には予測できません。
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注7: 株主資本
当社は、最大で株式の買戻しについて、取締役会から恒久的に承認を受けています 四任意の暦年における100万株の普通株式。2022年12月、取締役会は、2023暦年に買戻しを許可された株式の上限を、 五100万株の普通株式。2023年6月7日、取締役会は、2023暦年に買戻しが許可される株式の最大数をさらに増やしました 700万株式。買戻しは、当社の現金および現金同等物またはその他の利用可能な資金源を使用して行われ、当社の未監査要約連結貸借対照表に自己株式として保有されます。2023年6月30日までの3か月と9か月の間に、私たちは買い戻しました 3.2百万と 6.5100万株の普通株式、総費用は103.2百万と $249.0百万、これは$の物品税を含みます1.0百万と $1.8それぞれ、百万。買い戻しました 3.2100万株の普通株式を総額で提供77.02022年6月30日に終了した9か月間で百万人。2022年6月30日までの3か月間、普通株式を買い戻しませんでした。
$の基本現金配当0.251株あたりとドルの補足配当0.2351株当たりの株主名簿数は、2023年3月1日に2023年5月18日に申告され、2023年6月1日に支払われました。2023年6月7日、取締役会は基本現金配当を$と宣言しました0.251株あたりおよび$の追加現金配当0.2352023年8月17日の登録株主の1株当たり、2023年8月31日に支払われます。その結果、私たちは$の配当金を記録しました48.92023年6月30日現在の当社の未監査の要約連結貸借対照表には100万ドル。
その他の包括損失の累計

その他の総合損失の累積の構成要素は次のとおりです。
6月30日9月30日
(千単位)20232022
税引前金額:
未実現保険数理上の損失$(14,710)$(15,703)
(14,710)(15,703)
税引き後の金額:
未実現保険数理上の損失$(11,305)$(12,072)
$(11,305)$(12,072)

以下は、2023年6月30日までの3か月および9か月間の確定給付年金制度に関連するその他の包括損失の累計（税引後）の変動の概要です。
(千単位)2023年6月30日までに終了した3か月間2023年6月30日に終了した9か月間
期首残高$(11,560)$(12,072)
期間中の活動:
その他の包括損失の累積から再分類された金額255 767 
当期純その他の包括利益255 767 
2023年6月30日の残高$(11,305)$(11,305)
注8 顧客との契約による収入
掘削サービスの収益
ほとんどの掘削契約では、お客様の掘削現場への掘削リグやその他の機器の動員と動員解除のために契約上指定された支払いを受け取ります。お客様の掘削現場への掘削リグの動員および動員解除に関連する収益は、特定の商品やサービスとは関係ありません。これらの収益は、掘削サービスが提供される関連契約期間にわたって繰り延べられ、比例配分されます。契約開始時に合算期間の日数を指定し、その後に契約期間全体にわたって特定のリグに日数を割り当てるという条項を含む契約については、ASC 606で認められているとおり、企業が請求権を有する金額で収益を計上することを選択しました。
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業績連動型契約とは、相互に合意した一連の所定の目標に対する業績に基づいて当社が報酬を受ける契約です。これらの契約は通常、基本デイレートが低くなりますが、お客様が合意した特定の業績目標を達成または上回ることで、追加の報酬を受け取る機会が得られます。私たちは、パフォーマンス目標の達成を支援するために、自動化されたテクノロジーソリューションをよく使用します。履行ボーナスを含む、履行契約から計上された総収益は、$でした316.2百万と $191.22023年6月30日と2022年に終了した3か月間でそれぞれ百万ドル、そしてドル883.3百万と $483.62023年6月30日と2022年に終了した9か月間でそれぞれ100万ドルになりました。
2021年11月12日、私たちは2016年から2019会計年度にかけて提供された掘削サービスに関連する掘削契約紛争をYPF S.A. (アルゼンチン) (「YPF」) と和解しました。和解では、YPFはH&Pに1ドルの金額を現金で支払う必要がありました11.0100万、そして掘削サービス契約を締結 三掘削リグ、それぞれ複数年の使用期間があります。さらに、両当事者は互いに対する未解決の請求をすべて免責され、その結果、H&Pは$を認めました5.4主に係争中の未払金額による100万ドルの収入。決済の結果として認識された総収益は、$です16.42022年6月30日までの9か月間の未監査要約連結営業報告書のインターナショナル・ソリューション部門の掘削サービス収益には、100万ドルが含まれています。
契約費用
フルフィルメントコストをドルに計上しました14.3百万と $6.32023年6月30日と2022年9月30日の時点でそれぞれ百万です。
残りの履行義務
2023年6月30日の時点で、未履行履行義務（一般にバックログと呼ばれる）に割り当てられた取引価格の合計は約$でした1.110億、そのうち約ドル0.42023会計年度の残りの期間に、約10億ドルが計上されると予想されています0.62024会計年度には10億ドル、そしておよそ0.12025会計年度以降は10億ドル。これらの金額には、予定されている契約更新は含まれていません。さらに、現在月々の条件が含まれている契約は、バックログに次のように表示されています 一か月履行義務が履行されなかったことについて。当社の契約は、お客様の選択によりキャンセルまたは変更されることがあります。ただし、お客様が基礎となるプロジェクトに投入した資金の水準により、過去に契約のキャンセルや変更によって重大な悪影響を受けたことはありません。
契約資産と負債

次の表は、示された日付における当社の契約資産（推定信用損失引当金を差し引いたもの）と負債の残高をまとめたものです。
(千単位)2023年6月30日2022年9月30日
契約資産、純額$6,905 $6,319 
(千単位)2023年6月30日
2022年9月30日時点の契約負債残高$20,646 
受け取った/未払いの支払いと繰り延べた支払い64,035 
期間中に計上された収益(49,955)
2023年6月30日の契約負債残高$34,726 
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注9 株式報酬

当社の未監査要約連結営業諸表の掘削サービスの運営費、研究開発費、および販売、一般管理費に計上される株式ベースの支払い契約の報酬費用の概要は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した9か月間
(千単位)2023202220232022
株式ベースの報酬費用
掘削サービスの運営$1,540 $1,340 $4,457 $3,862 
研究開発500 400 1,411 1,146 
販売、一般および管理6,140 5,311 18,016 16,206 
$8,180 $7,051 $23,884 $21,214 
制限付株式

2023年6月30日現在の制限付株式報奨の状況と、その時点で終了した9か月間の未確定譲渡付株式の発行済の変動の概要を以下に示します。
（千単位、1株あたりの金額を除く）
株式1
加重平均付与日、1株あたりの公正価値
2022年9月30日時点で発行されている権利確定していない制限付株式
1,493 $30.85 
付与されました592 44.48 
既得2
(708)33.95 
没収(11)36.53 
2023年6月30日に発行された未確定譲渡制限付株式
1,366 $35.10 
(1)譲渡制限付株式には、当社の取締役繰延報酬プランに基づく制限付ファントム株式が含まれます。これらのファントムストックユニットは、株式を実際に所有、譲渡、発行しなくても、会社の株式を所有することによる経済的利益をもたらします。ファントムストックユニットには、付与日から1年間の権利確定期間の対象となります。2023年6月30日までの9か月間に、 12,591制限付きファントムストックユニットが付与され、 14,199制限付きファントム株式ユニットが権利確定しました。
(2)権利が確定した制限付株式報奨の数には、法定源泉徴収要件を満たすために従業員に代わって源泉徴収した株式が含まれています。
パフォーマンスユニット

2023年6月30日現在の当社の業績確定制限付株式単位（「業績単位」）の状況と、その時点で終了した9か月間の未確定業績単位の変動の概要を以下に示します。
(単位金額を除く千単位)パフォーマンスユニット1ユニットあたりの加重平均付与日の公正価値
2022年9月30日時点で発行されている非権利確定パフォーマンスユニット
726 $33.67 
付与されました144 54.30 
既得(286)43.40 
配当等価権、クレジットされたパフォーマンスユニットとパフォーマンスファクターの調整1
203 36.00 
2023年6月30日の未確定業績単位2
787 $34.51 
(1)権利確定期間の終了時に、受領者は既得実績ユニットの数に応じた配当金を受け取ります（もしあれば）。ユニットの権利確定には幅があります ゼロに 200権利確定日の同業他社のTSRに対する、会社の株主総利益（「TSR」）に応じて付与されたユニットの割合.
(2)期末時点で権利が確定していないパフォーマンスユニットの総数のうち、次の点に関して特定のパフォーマンス基準が達成されました 229,421業績単位。完了した業績期間における支払い率に基づいて計算されます。期末に反映される未権利のパフォーマンスユニットの権利確定と数は、当社が指定された目標性能基準の達成を条件としています。指定された最大性能基準を満たしていれば、おおよそ 386,073追加のパフォーマンスユニットが権利確定されるか、権利確定の対象となる可能性があります。
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該当するパフォーマンス・シェア・ユニット授与契約と2020年プランに定められた条件に従い、パフォーマンス・ユニットの付与には、次の権利確定期間が適用されます 三年（「権利確定期間」）は、特定の業績目標の達成によって異なります。このようなパフォーマンス単位の助成金は、 二個別のコンポーネント。最初のコンポーネントを構成する性能単位は 三年間パフォーマンスサイクル。2番目のコンポーネントを構成するパフォーマンスユニットは、さらに次のように分類されます 三個別のトランシェは、それぞれ別の条件が適用されます 1 年間フルタイムのパフォーマンスサイクル 三年間パフォーマンスサイクル。業績単位の権利確定は通常、(i) 該当する業績サイクルにおける同業他社のTSR達成に対する会社のTSR業績目標の達成と、(ii) 権利確定期間中における業績単位授与の受領者の継続的な雇用によって決まります。2019年11月に付与されたパフォーマンスユニットの権利確定期間は2022年12月31日に終了し、権利確定対象となるパフォーマンスユニットは2023年1月に普通株式で決済されました。
注10 普通株式1株あたりの利益（損失）
ASC 260「1株当たり利益」では、配当金または配当同等物に対する没収不可能な権利を有する権利が確定していない株式ベースの支払い報奨を、1株当たり利益の計算において別の種類の有価証券として扱うことを企業に義務付けています。私たちは、没収できない配当権を含む制限付株式交付を従業員に付与しており、今後も付与する予定です。このような助成金は、ASC 260に基づく参加証券と見なされます。そのため、これらの助成金を1株あたりの基本利益の計算に含め、1株あたりの基本利益を2クラス法で計算する必要があります。1株当たり利益を計算する2クラス法は、申告された（または累積された）配当金と未分配利益の参加権に基づいて、普通株式および参加証券の種類ごとに1株当たりの利益を決定する収益配分式です。
1株当たりの基本利益は、2クラス法を用いて計算され、表示されている期間中に発行された普通株式の加重平均数に基づいて計算されます。
希薄化後1株当たり利益は、ストックオプション、非権利確定制限付株式、およびパフォーマンスユニットの2種類法により、期間中に発行された普通株式および普通同等株式の加重平均数を使用して計算されます。
1株当たり利益の計算には、支払われた配当金と未分配純利益の一部が損失ではなく、配当を受ける権利が確定していない制限付株式交付金に配分されます。これは参加証券とみなされます。
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次の表は、1株あたりの基本利益と希薄化後の利益（損失）の計算を示しています。
3 か月が終了
6月30日		9 か月が終了
6月30日
（千単位、1株あたりの金額を除く）2023202220232022
分子:
継続事業からの収益（損失）$95,280 $17,475 $355,608 $(38,480)
非継続事業からの収益（損失）13 277 870 (106)
当期純利益 (損失)95,293 17,752 356,478 (38,586)
1株あたりの基本利益（損失）の調整
権利が確定していない株主に配分された収益(1,283)(368)(4,810)(1,138)
1株当たりの基本利益（損失）の分子：
継続事業から93,997 17,107 350,798 (39,618)
非継続事業から13 277 870 (106)
94,010 17,384 351,668 (39,724)
希薄化後の1株当たり利益（損失）の調整
権利確定していない株主の未分配利益の再配分の影響2 — 9 — 
希薄化後の1株当たり利益（損失）の分子：
継続事業から93,999 17,107 350,807 (39,618)
非継続事業から13 277 870 (106)
$94,012 $17,384 $351,677 $(39,724)
分母:
1株あたりの基本利益（損失）の分母-加重平均株式101,163 105,289 103,464 106,092 
制限付株式およびパフォーマンス・シェア・ユニットによる希薄化株式の影響387 732 388 — 
希薄化後1株当たり利益（損失）の分母-調整後の加重平均株式101,550 106,021 103,852 106,092 
普通株式1株あたりの基本利益（損失）：
継続事業からの収益（損失）$0.93 $0.16 $3.39 $(0.37)
非継続事業からの収入— — 0.01 — 
当期純利益 (損失)$0.93 $0.16 $3.40 $(0.37)
普通株式1株あたりの希薄化後利益（損失）：
継続事業からの収益（損失）$0.93 $0.16 $3.38 $(0.37)
非継続事業からの収入— — 0.01 — 
当期純利益 (損失)$0.93 $0.16 $3.39 $(0.37)

2022年6月30日までの9か月間に純損失を記録しました。したがって、希薄化後の1株当たり利益には、想定される株式報奨の権利確定が含まれていなかったため、その期間の希薄化後の1株当たり利益の計算は、基本の1株当たり利益の計算と同等でした。これらは希薄化防止効果があると見なされたため除外されました。つまり、それらを含めることで、適用期間に報告された1株当たりの純損失が減少したことになります。

発行済株式報奨に帰属する次の希薄化の可能性のある平均株式は、希薄化後の1株当たり利益（損失）の計算から除外されました。それらを含めると希薄化防止効果があるためです。
3 か月が終了
6月30日		9 か月が終了
6月30日
（千単位、1株あたりの金額を除く）2023202220232022
希薄化の可能性のある株式は、希薄化防止剤として除外されました2,964 2,429 2,479 2,605 
1株あたりの加重平均価格$58.86 $63.16 $61.88 $61.84 
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注記11 金融商品の公正価値測定

私たちには、公正価値で測定して開示する必要がある特定の資産と負債があります。公正価値とは、測定日に市場参加者間で秩序ある取引が行われ、資産または負債の主要市場または最も有利な市場で資産を売却するために受け取られる、または負債を移転するために支払われる交換価格（出口価格）として定義されます。私たちは、ASC 820-10で確立された公正価値階層を使用して公正価値を測定し、インプットに優先順位を付けています。
•レベル1 — 報告主体が測定日にアクセスできる同一の資産または負債の活発な市場における相場価格（調整前）。
•レベル2 — レベル1に含まれる相場価格以外の観察可能なインプット。たとえば、活発な市場における類似の資産または負債の相場価格、活発でない市場における類似の資産および負債の相場価格、または観察可能または観察可能な市場データによって裏付けられるその他のインプット。
•レベル3 — ほとんどまたはまったく市場活動に支えられず、資産または負債の公正価値にとって重要な、観察不可能なインプット。これには、価格設定モデル、割引キャッシュフロー方法論など、観察できないインプットを大量に使用する類似の手法が含まれます。
公正価値の測定全体に対する特定のインプットの重要性について会社が評価するには、判断が必要で、その資産または負債に固有の要因を考慮します。
定期的な公正価値測定
次の表は、定期的に公正価値で測定されている金融資産と負債をまとめたもので、以下に示す日付における公正価値測定値を分類した公正価値階層内のレベルを示しています。
2023年6月30日
(千単位)公正価値    レベル 1    レベル 2    レベル 3
資産
短期投資:
企業債務証券$51,721 $— $51,721 $— 
米国政府および連邦政府機関の証券 20,888 20,888 — — 
短期投資総額72,609 20,888 51,721 — 
投資:
不適格補足貯蓄プラン15,183 15,183 — — 
ADNOCドリリングへの株式投資154,770 154,770 — — 
タンボランへの株式投資12,623 12,623 — — 
ガリレオへの債務担保投資35,001 — — 35,001 
その他の債務証券2,181 — — 2,181 
投資総額219,758 182,576 — 37,182 
負債
不測の事態への対価$8,580 $— $— $8,580 
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2022年9月30日
(千単位)公正価値    レベル 1    レベル 2    レベル 3
資産
短期投資:
企業債務証券$98,264 $— $98,264 $— 
米国政府および連邦政府機関の証券 18,837 18,837 — — 
短期投資総額117,101 18,837 98,264 — 
投資:
不適格補足貯蓄プラン14,301 14,301 — — 
ADNOCドリリングへの株式投資147,370 147,370 — — 
ガリレオへの債務担保投資33,000 — — 33,000 
その他の債務証券565 — — 565 
投資総額195,236 161,671 — 33,565 
負債
不測の事態への対価$4,022 $— $— $4,022 
短期投資
短期投資には、主に取引有価証券に分類される証券が含まれます。有価証券取引の実現損益と未実現損益の両方が、未監査の要約連結営業諸表のその他の収益（費用）に含まれています。これらの有価証券は公正価値で記録されています。レベル1のインプットには、アクティブマーケットで発行された米国政府機関発行の債券とマネーマーケットファンドが含まれます。これらの商品については、現在の相場価格がすぐに入手できます。レベル2のインプットには、観察可能な市場インプットを活用したブローカーの相場を使用して測定された社債が含まれます。
長期投資
株式証券 当社の長期投資には、非適格補足貯蓄プラン（「貯蓄プラン」）で保有されている負債や株式の有価証券、資産が含まれ、当社の未監査要約連結貸借対照表への投資に記録されます。貯蓄プランで保有している当社の資産は、レベル1のインプットを使用して測定される投資信託で構成されています。
2021年9月、当社は1ドルを稼ぎました100.0発表された新規株式公開に先立ち、ADNOC Drillingに100万ドルの基礎投資を行いました。 159.7ADNOC Drillingの100万株式、これは 一所有権の割合と対象 三年間ロックアップ期間。ADNOC Drillingの新規株式公開は2021年10月3日に完了し、その株式はアブダビ証券取引所に上場され取引されています。当社の投資は、未監査要約連結貸借対照表では「投資」内の長期株式投資として分類され、純利益（損失）を通じて認識され、未監査要約連結営業報告書の投資有価証券の利益（損失）に記録され、公正価値で測定されます。2023年6月30日までの9か月間に、私たちはASU第2022-03号を早期に採用しました。これは、上場している株式の売却に関する契約上の制限は、公正価値の測定において考慮されないというものです。ASU第2022-03号の規定は、当社のADNOC Drillingへの投資に関する過去の会計処理と一致していました。2023年6月30日までの3か月と9か月の間に、私たちはドルの利益（損失）を認識しました（17.0) 百万ドルと $7.4投資の公正価値の変動と$の利益（損失）の結果としての、当社の未監査要約連結損益計算書には、それぞれ100万ドルです（17.0) 百万ドルと $47.82022年6月30日までの3か月と9か月の間にそれぞれ100万になりました。2023年6月30日現在、この投資はアブダビ証券取引所の株価に基づいてレベル1の投資に分類されています。
2022年6月30日までの9か月間に、私たちはおよそ残りの株式を売却しました 467.5シュルンベルジェ社に1,000株を保有し、約$の収益を受け取りました22.0百万。2022年6月30日までの3か月間、私たちは$の利益を記録しました2.7この投資に関連する100万ドル（$を含む）0.5投資の売却時に認識された100万ドルの利益と2.2評価調整に関連する百万の利益。2022年6月30日までの9か月間、私たちは$の利益を記録しました8.2この投資に関連する100万ドル（$を含む）0.5投資の売却時に認識された100万ドルの利益と7.7評価調整に関連する百万の利益。この活動は、当社の未監査要約連結営業報告書の投資有価証券の利益（損失）に報告されています。この投資は、相場株価に基づいてレベル1に分類されました。
公正価値オプション付き株式証券 2022年10月、私たちは1ドルを稼ぎました14.1100万株投資、代表は 106.0オーストラリア証券取引所株式会社の上場企業であるタンボランの100万株の普通株式。銘柄は「TBN」です。タンボランは、CO2を大幅に低く抑えることで、低炭素の未来に向けた世界のエネルギー転換において建設的な役割を果たすことに重点を置いています。2 オーストラリアのビータルー流域のガス資源。
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私たちは、出資比率（概算）を含むいくつかの要因により、私たちは投資先に対して大きな影響力を持っていますが、支配権や共同支配はしていないと考えています。 6.2投資先の取締役会における業務上の関与と役割の割合（2023年6月30日現在）。当社では、この投資には容易に判断できる公正価値があると考え、公正価値の変動を純利益（損失）に計上した上で、公正価値オプションを使用してこの投資を計上することを選択しました。2023年6月30日現在、当社の未監査要約連結貸借対照表では、当社の投資は長期株式投資に分類されています。トピック820「公正価値測定」というガイダンスのもと、この投資は公開されている相場株価に基づいてレベル1の投資に分類されます。2023年6月30日までの3か月と9か月の間に、私たちは$の損失を認識しました1.6百万と $1.5期間中の投資の公正価値の変動の結果として、当社の未監査要約連結営業報告書の投資有価証券の利益（損失）にそれぞれ100万が記録されています。
債務証券 2022年4月、当社は1ドルを稼ぎました33.0ガリレオ・テクノロジーズ（「ガリレオ」）として知られる企業グループの一部であるガリレオ・ホールドコ2・リミテッド・テクノロジーズ（「ガリレオ・ホールドコ2」）への転換社債の形での100万ドルの基礎投資。ガリレオは、天然ガス、バイオメタン、水素の生産、輸送、消費をより経済的に実現可能にするための液化、天然ガス圧縮、再ガス化のモジュラーシステムと技術を専門としています。転換社債の利息は 5.0満期日が2027年4月上旬、または終了イベント（契約で新規株式公開またはガリレオの売却として定義されている）の場合の年間パーセンテージ。転換オプションが行使された場合、紙幣はGalileo Holdco 2の親会社の普通株式に転換されます。現在、満期日またはエグジットイベント前にこの投資を売却する予定はありません。2023年6月30日の時点で、転換社債の公正価値は原価基準とほぼ同じでした。
ガリレオへの投資を含め、当社の長期債務証券はすべて売却可能に分類され、市場活動がないことを基準にレベル3の観察不可能なインプットを使用して測定されます。 次の表は、下記の期間における当社のレベル3資産の公正価値の変動を調整したものです。
3 か月が終了
6月30日		9 か月が終了
6月30日
(千単位)2023202220232022
期首のアセット$35,140 $3,500 $33,565 $500 
購入41 33,024 2,116 36,024 
未払利息1
2,001 — 2,001 — 
転送アウト2
— — (500)— 
期末の資産$37,182 $36,524 $37,182 $36,524 
(1)2023年6月30日までの9か月間に、ガリレオとの転換社債契約は、発生したがまだ複利計算または手形として発行されていない利息を含むように修正されました。その結果、投資残高の合計に未収利息を含めました。
(2)長期債務証券の一部を短期受取手形に再分類し、2023年6月30日現在の未監査要約連結貸借対照表の売掛金に記録されています。

次の表は、2023年6月30日のガリレオへの債務保障投資に関連した、レベル3の観測できない重要なインプットに関する定量的情報（千単位）です。
公正価値評価手法観察不能な入力
$35,001 ブラック・ショールズ-マートン・モデル割引率22.4 %
リスクフリーレート4.0 %
株式のボラティリティ92.5 %
上記の観察不可能な重要なインプットは、経済や市場の状況の変化に基づいて変更される可能性があります。観察不可能なインプットを大量に使用すると、報告日時点での公正価値の測定に不確実性が生じます。割引率、リスクフリーレート、株式のボラティリティを単独で大幅に増減すると、公正価値の測定値が大幅に下がったり高くなったりします。将来の経済または市況が当社の推定公正価値に及ぼす影響を予測することはできません。
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偶発的な対価 レベル3の観察不可能なインプットを使用して測定されたその他の金融商品は、主に2019会計年度の事業買収に関連する潜在的な収益支払いで構成されています。偶発的対価は、マイルストーン達成の予想時期に基づいて、未監査要約連結貸借対照表の未払負債およびその他の非流動負債に記録されます。 次の表は、下記の期間における当社のレベル3負債の公正価値の変動を調整したものです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した9か月間
(千単位)2023202220232022
期首における負債$5,030 $2,996 $4,022 $2,996 
追加— 1,000 500 1,500 
利益または損失の合計:
収益に含まれる4,050 — 5,808 (250)
和解1
(500)— (1,750)(250)
期末の負債$8,580 $3,996 $8,580 $3,996 
(1)決済とは、その期間中に支払われた、または獲得した収益の支払いです。
非経常的公正価値測定
当社には、非経常的に公正価値で測定の対象となる特定の資産があります。これらの非金融資産について、減損していると判断された場合は、最初に計上された後の期間における公正価値の測定が適用されます。これらの資産には通常、不動産、プラントおよび設備、のれん、無形資産、オペレーティングリースの使用権資産が含まれます。未監査の要約連結貸借対照表で公正価値で測定した場合、これらは一般的に公正価値階層のレベル2または3に分類されます。これらの資産の評価額の変更に関する詳細は、それぞれの脚注に記載されています。
その他の株式証券 また、主に地熱投資で構成される、公正価値がすぐに決定できないさまざまな株式を保有しています。これらの株式は、最初は減損を差し引いた原価で測定され、同じ発行者による同一または類似の投資で目に見える価格変動が生じた場合に公正価値と評価されます。2023年6月30日と2022年9月30日の時点で、これらの株式の総残高は$でした26.3百万と $23.7それぞれ、百万、これには残高のある投資が含まれます10.72023年6月30日と2022年9月30日の両方の時点で百万ドルで、2022年の第4四半期に公正価値と評価されました。この投資は、市場活動がないことからレベル3に分類されます。2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と9か月の間に、これらの投資に関する減損は記録されませんでした。
地熱投資
2023年6月30日と2022年9月30日の時点で、地熱エネルギーへの当社の負債と株式担保投資の総残高は$でした27.4百万と $23.7それぞれ百万。これらの投資には、経常ベースと非経常ベースの両方で測定される資産が含まれます（上記のサブセクションで説明しました）。これらを再評価する必要がある状況では公正市場価値の観察可能な変化に基づく投資。これらの投資は、市場活動がないことを基準にレベル3に分類されます。
その他の金融商品
現金および現金同等物および制限付現金の帳簿価額は、これらの品目の短期的な性質上、公正価値に近いです。現金同等物の大部分は、主に米国政府の直接的または間接的な債務と連邦保険付き預金口座に投資される流動性の高いマネーマーケット投資信託に投資されています。売掛金、その他の流動資産および非流動資産、買掛金、未払負債、およびその他の負債の帳簿価額は、2023年6月30日と2022年9月30日の公正価値に近似しました。
以下の情報は、2023年6月30日と2022年9月30日における当社の長期固定金利債務の補足公正価値情報を示しています。
(百万単位)2023年6月30日    2022年9月30日
長期債務、純額
帳簿価額$545.0 $542.6 
公正価値443.3 430.7 
長期固定金利債務の公正価値は、2023年6月30日と2022年9月30日のブローカーの相場に基づいています。紙幣は市場で活発に取引されていないため、公正価値階層のレベル2に分類されます。
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注12：コミットメントと不測の事態
購入コミットメント
効率的な建設と資本改善を促進するために、機器、部品、消耗品は事前に注文されます。2023年6月30日の時点で、私たちは約$の機器、部品、消耗品の購入契約を結んでいました134.2百万。
保証の取り決め
私たちは、通常の事業過程で締結した特定の約束に関連して保証会社が発行した債券について、保証人に対して偶発的に責任を負います。私たちは、そのような債券に関して保証人が支払った金額を補償することに合意しました。
不測の事態
通常の業務では、潜在的な利益または損失の不測の事態の実現に関する不確実性を伴う既存の状況、状況、または一連の状況により、不測の事態が発生します。当社は、ASC 450「不測の事態」の規定に従って利益を計上しています。そのため、偶発的利益を記録したり、実現するまで収益の計上は行いません。ベネズエラ子会社の財産と設備は、2010年6月30日にベネズエラ政府によって押収されました。当社の完全子会社であるヘルメリッチ・アンド・ペインインターナショナル・ドリリング株式会社(「HPIDC」) とHヘルメリッチ・アンド・ペイン de Venezuela, C.A. は、2011年9月23日、ベネズエラ・ボリバル共和国、ペトロレオス・デ・ベネズエラ、PDVSA Petroleo, S.A. を相手に、国際法違反でベネズエラの掘削事業を差し押さえたことに対する損害賠償を求めて、米国コロンビア特別区地方裁判所に訴訟を提起しました契約。HPIDCの収用請求の回収を実現する可能性はありますが、現時点では、受け取る時期や金額（ある場合）、または回収の見込みを判断できません。
2018年5月、当社の子会社であるHPIDCの従業員が、出勤していないときに自家用車で自動車事故に遭いました。その事故により、他の車両の乗客が死亡しました。その後、被害者、未亡人、子供たちの財産は、2020年1月にテキサス州地方裁判所に従業員とHPIDCに対して訴訟を提起しました。2022年2月、この件に関する裁判が始まり、陪審員はHPIDCと当社の従業員に対して約$の判決を下しました126.0100万、利息を含みます。2022年3月、裁判所は陪審員の判決と一致する判決を下しました。2022年4月、当社とその保険会社は公判後に申立てを提出しましたが、裁判官はそのいずれも認められませんでした。しかし、2022年6月、原告の弁護士が任意送金を第一審裁判所に提出し、正式に判決額をドルに減額しました60.0百万。会社とその保険会社は、判決に対して上訴する申立てを提出しました。2023年6月30日現在、保険の控除額に対して、主に弁護士費用などの費用が発生しています。現時点では、当社の保険契約は、当社の$を超える金額にも対応すると考えています3.0100万の保険控除が可能で、控除額を超える会社への予見可能なエクスポージャーは保険で回収されます。
当社とその子会社は、通常の事業過程で発生するその他のさまざまな係争中の法的措置の当事者です。私たちは、特定の控除額の対象となる特定のビジネスリスクに対する保険に加入しています。保証はできませんが、これまでの経験から、設定されている準備金と保険を考慮に入れて、そのような項目の最終的な解決が当社の財政状態、キャッシュフロー、または経営成績に重大な悪影響を及ぼさないと考えています。損失が発生する可能性があり、合理的に見積もることが可能であると当社が判断した場合、そのような不測の事態に対して、その時点で入手可能な情報を使用して最善の見積もりに基づいて、割引なしの責任を負担します。推定損失額が潜在的な結果の範囲であり、その範囲内でこれ以上の見積もりがない場合は、その範囲の下限額を計上します。不測の事態が重大になる可能性がある場合、または経営陣が別の方法で開示すべきであると結論付けた場合に開示します。
重要なリースはまだ開始されていません
2023年6月30日までの9か月間に、私たちはタルサの新しい本社のリース契約を締結しました。このリースは、2024暦年の前半に開始される予定です。最初のリース期間はおよそ 12何年も 二価格なし 五年間拡張オプション。将来のキャンセル不可のリース料の合計は約$と推定されます15.1百万。
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注13：事業セグメントと地理情報
事業の説明
私たちは、オクラホマ州タルサに拠点を置く業績重視の掘削ソリューションおよび技術会社で、米国のすべての主要な陸上石油・ガス生産地だけでなく、南米や中東でも事業を展開しています。私たちの掘削事業は、主に大規模な石油・ガス探査会社に会社所有の掘削装置を契約することで構成されています。私たちは、掘削だけでなく技術革新の分野でも業界リーダーとして認められていると信じています。私たちは、リグや個別の技術パッケージなどの製品ベースの製品ではなく、独自のリグ技術、自動化ソフトウェア、デジタルの専門知識をリグの運用に組み込むことで、統合ソリューションベースのアプローチをお客様に提供することに重点を置いています。当社の掘削サービス事業は、報告対象となる事業セグメントに分類されています：北米ソリューション、メキシコ湾オフショア、インターナショナルソリューションズ。
報告対象の各事業セグメントは、個別に管理される戦略的事業単位であり、連結収益と費用は、重要な会社間取引がすべてなくなったことを反映しています。当社の不動産事業、新しい研究開発プロジェクトのためのインキュベータープログラム、および完全所有のキャプティブ保険会社は「その他」に含まれています。「その他」に含まれる外部収入は、主に賃貸収入です。
セグメントパフォーマンス
当社は、継続事業からの収益または損失（セグメント営業利益（損失））に基づいてセグメントの業績を評価します。これには以下が含まれます。
•外部および内部の顧客からの収入
•直接運営費
•減価償却と償却
•一般管理費の配分について
•資産減損費用
ただし、掘削装置の償還による利益、資産売却によるその他の（利益）損失、企業売却、一般管理費、企業減価償却費、および企業再編費用は含まれていません。
一般管理費は、主に特定の識別に基づいてセグメントに配分され、そのような識別が現実的でない範囲で、提供されるサービスの利用を合理的に反映していると当社が考える他の方法が使用される場合があります。
2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月および9か月間の報告対象セグメントの財務情報をまとめたものを以下の表に示します。
2023年6月30日までに終了した3か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズその他エリミネーション合計
外部販売$641,612 $31,221 $48,692 $2,431 $— $723,956 
インターセグメント— — — 17,359 (17,359)— 
総売上641,612 31,221 48,692 19,790 (17,359)723,956 
セグメント営業利益 (損失)$169,499 $4,705 $(1,397)$2,104 $4,470 $179,381 
2022年6月30日に終了した3か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズその他エリミネーション合計
外部販売$486,004 $32,701 $29,118 $2,410 $— $550,233 
インターセグメント— — — 14,725 (14,725)— 
総売上486,004 32,701 29,118 17,135 (14,725)550,233 
セグメント営業利益 (損失)$57,353 $5,872 $(6,550)$1,965 $(2,140)$56,500 
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2023年6月30日に終了した9か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズその他エリミネーション合計
外部販売$1,944,555 $101,364 $159,383 $7,513 $— $2,212,815 
インターセグメント— — — 51,423 (51,423)— 
総売上1,944,555 101,364 159,383 58,936 (51,423)2,212,815 
セグメント営業利益$496,945 $18,138 $4,132 $13,604 $4,513 $537,332 
2022年6月30日までに終了した9か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズその他エリミネーション合計
外部販売$1,235,852 $91,162 $93,699 $6,899 $— $1,427,612 
インターセグメント— — — 41,577 (41,577)— 
総売上1,235,852 91,162 93,699 48,476 (41,577)1,427,612 
セグメント営業利益$29,757 $16,616 $651 $9,061 $(5,453)$50,632 
次の表は、上記の表のセグメント営業利益（損失）と、未監査の要約連結営業諸表で報告されている税引前継続事業からの収益（損失）を調整したものです。
3 か月が終了
6月30日		9 か月が終了
6月30日
(千単位)2023202220232022
セグメント営業利益$179,381 $56,500 $537,332 $50,632 
掘削機器の償還による利益10,642 9,895 37,940 21,597 
資産売却によるその他の利益（損失）(4,504)3,075 394 2,762 
企業売却、一般管理費、企業減価償却費、企業再編費用(36,777)(35,748)(107,496)(106,497)
継続事業からの営業利益（損失）148,742 33,722 468,170 (31,506)
その他の収入 (費用)
利息および配当収入10,748 5,313 20,508 11,301 
支払利息(4,324)(4,372)(12,918)(14,876)
投資有価証券の利益（損失）(18,538)(14,310)6,123 55,684 
債務の消滅による損失— — — (60,083)
その他(685)(1,148)(2,088)(2,166)
未配分金額の合計(12,799)(14,517)11,625 (10,140)
所得税控除前の継続事業からの収益（損失）$135,943 $19,205 $479,795 $(41,646)
次の表は、セグメントの総資産と未監査の要約連結貸借対照表で報告された総資産を調整したものです。
(千単位)2023年6月30日2022年9月30日
総資産1
北米ソリューション$3,381,446 $3,406,824 
メキシコ湾沖合77,539 80,993 
インターナショナル・ソリューションズ406,471 330,974 
その他158,698 120,305 
4,024,154 3,939,096 
投資と企業運営316,662 416,435 
$4,340,816 $4,355,531 
(1)セグメント別の資産には、子会社への投資とセグメント間の活動は含まれていません。
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目次
次の表は、提供されたサービスの場所に基づく国別の外部顧客からの収益を示しています。
3 か月が終了
6月30日		9 か月が終了
6月30日
(千単位)2023202220232022
営業収益
米国$674,658 $520,446 $2,051,133 $1,331,728 
アルゼンチン32,388 18,615 101,712 63,216 
コロンビア9,433 5,977 39,454 11,974 
バーレーン4,458 2,338 10,925 14,797 
アラブ首長国連邦2,401 2,188 7,280 3,711 
その他外国人618 669 2,311 2,186 
合計$723,956 $550,233 $2,212,815 $1,427,612 
収益の計上に関する追加情報については、注記8「顧客との契約による収入」を参照してください。
ノート14 その後のイベント
2023年6月30日に終了した会計四半期に続いて、私たちは$を締結しました9.0タンボラン入りの100万枚転換社債。転換社債は、タンボランが会社に支払うべき未払いの売掛金残高の救済に使用されるため、取引の一環として現金は交換されませんでした。転換社債の利息は 5.5年率で2028年7月に満期を迎え、連結貸借対照表の投資残高に含まれます。転換オプションが行使された場合、手形は元本に未収利息を加えた金額でタンボランの普通株式に転換されます。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このForm 10-Q（「Form 10-Q」）の四半期報告書には、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このForm 10-Qに含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来の財政状態、事業戦略、予算、予想される費用と計画、将来の事業に関する経営の目的、契約条件、資金調達と資金調達に関する記述を含むがこれらに限定されない、将来の見通しに関する記述です。さらに、将来の見通しに関する記述には、歴史的事実ではないすべての記述が含まれており、「可能性がある」、「期待する」、「意図する」、「見積もる」、「予想する」、「信じる」、「予測する」、「計画する」、「目標」、「継続」、またはその否定的な表現などの将来の見通しに関する用語を使用して識別できます。将来の見通しに関する記述は、リスク、不確実性、および前提条件の影響を受ける現在の計画、推定、および期待に基づいています。このような将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと考えていますが、そのような期待が正しいという保証はありません。実際の結果は、そのような将来の見通しに関する記述によって示または予想されるものと大きく異なる場合があります。そのような記述を含めることは、そのような計画、見積もり、または期待が達成されることを表すものと見なすべきではありません。

これらの将来の見通しに関する記述には、とりわけ、当社の将来の業績の可能性または想定される業績に関する情報と、次のような記述が含まれます。
•当社の事業戦略
•当社の収益、収入、1株当たり利益、市場シェアの見積もり。
•当社の資本構成と、配当または自社株買いを通じて株主に現金を還元する能力。
•将来の資本支出の金額と性質、および予想される資本支出の資金調達方法
•将来の石油と天然ガスの価格の変動性。
•現在または潜在的な顧客による当社のリグやアクションの契約。
•石油輸出国機構（「OPEC」）の加盟国と他の産油国（総称して「OPEC」）加盟国（総称して「OPEC」）の加盟国による、または石油や天然ガスの価格に関連するその他の事項に関する訴訟または紛争の影響。
•グローバルな資本市場や流動性、石油や天然ガスの価格の変化などにより、お客様の掘削活動や資本支出の将来の水準が変化します。これにより、当社はリグをアイドル状態にしたり、追加のリグを積み上げたり、資本支出やリグの建設、アップグレード、取得を増やしたりする可能性があります。
•コロナウイルス（「COVID-19」）のパンデミックなどの公衆衛生上の危機の継続的な影響と影響。
•世界中のリグの需要と供給、競争、または技術の変化。
•一般的または業界特有の経済状況、機械的な問題、業績、またはその他の理由により、（理由の有無にかかわらず）契約のキャンセル、停止、再交渉または終了（理由の有無にかかわらず）の可能性。
•当社の事業と事業の拡大と成長。
•私たちの法的手続きの最終結果は当社の財務結果に重大な影響を与えないと私たちは考えています。
•連邦および州の立法上および規制上の措置や方針による影響。当社のコストへの影響、業務の制限や遅延の増加、その他の当社事業への悪影響。
•暴風雨やハリケーン（残骸や破片の除去を含む）、衝突、地震、爆発、火災、爆発、その他の事故、テロ、その他の事故、テロ、その他に関連するかを問わず、保険適用範囲や契約上の補償が不十分、執行不能、またはその他の方法で利用できない可能性のある環境責任またはその他の責任、リスク、損害または損失。
•産油国における地政学的な進展や緊張、戦争と不確実性の影響（ロシアによるウクライナ侵攻、それに関連する政治的または経済的対応や対抗策、あるいはさまざまな世界的主体によるもの、または世界経済への一般的な影響を含む）。
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目次
•世界経済の全般的な減速、サプライチェーンの混乱、インフレ圧力、金融機関の不安定性などの世界的な経済状況と、それらが当社に与える影響。
•私たちの財政状態と流動性。
•当社の実効税率、課税上の地位、監査結果、税法、条約、規制の変更、税査定および税金に対する負債などの税務事項。
•サイバーセキュリティインシデント、攻撃、またはその他の情報技術システムへの侵害の発生。
•気候変動、温室効果ガス規制、および気候変動に関連する気象パターンの頻度と厳しさの変化による当社の事業への潜在的な影響。
•長期にわたる資産の減損の可能性、および
•当社の持続可能性戦略（企業責任、持続可能性、環境問題に関する期待、計画、目標、およびこの戦略の実行の結果として生じる関連する評判上のリスクを含む）。
実際の結果が当社の予想や将来の見通しに関する記述に記載されている結果と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因は、フォーム10‑Kの2022年年次報告書のパートIの項目1A「リスク要因」および項目7「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」に開示されています。その後の書面または口頭による当社、または当社に代わって行動する人物の将来の見通しに関する記述は、そのすべてが、そのような注意書きによって明示的に認められます。根底にあるリスクと不確実性のため、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。私たちは、法律で義務付けられている場合を除き、社内の推定、期待、またはその他の変化に基づいて、これらの将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。
エグゼクティブサマリー
Hヘルメリッチ・アンド・ペイン, Inc.（「H&P」は、その子会社とともに「会社」、「私たち」、または「当社」と呼ばれますが、特に明記されていない限り）は、事業子会社を通じて、石油・ガスの探鉱・生産会社にとって炭化水素回収をより安全かつ経済的にすることを目的とした、性能重視の掘削ソリューションと技術を提供しています。2023年6月30日の時点で、当社の掘削リグには合計262台の掘削リグが含まれています。当社の報告対象となる事業セグメントは、2023年6月30日現在、233台のリグを備えた北米ソリューション部門、7台のオフショアプラットフォームリグを備えたメキシコ湾オフショアセグメント、22台のリグを備えたインターナショナルソリューションセグメントで構成されています。2023会計年度第3四半期の終わりには、170台の契約済みリグがあり、そのうち103台は定期契約で、67台は順調に稼働していました。これに対し、2022年9月30日の時点では192台の契約リグでした。私たちの長期戦略は、引き続きイノベーション、技術、安全、オペレーショナルエクセレンス、信頼性に焦点を当てています。私たちが前進するにつれ、高度なユニフォームリグ群、技術提供、財務力、未処理の契約、強固な顧客と従業員の基盤により、継続する周期的な、そしてしばしば不安定な市況に対応し、将来の機会を活用できると考えています。
市場展望
私たちの収益は主に、原油と天然ガスの探査、開発、生産（「E&P」）に関わる企業の資本支出から得られます。一般的に、資本支出の水準は、原油と天然ガスの現在および将来の価格によって決まり、さまざまな需要と供給の要因によって決まります。どちらの商品も歴史的に見て、周期的でボラティリティが高い傾向にあり、今後も続くと予想しています。
当社の掘削サービス事業は、報告対象となる事業セグメントにまとめられています：北米ソリューション、メキシコ湾オフショア、インターナショナルソリューションズ。North America Solutionsに関しては、石油用の非在来型シェール掘削によってもたらされた米国からの石油と天然ガスの生産の復活は、石油と天然ガスの供給と、米国の陸上掘削業界で使用されているリグの種類に大きな影響を与えました。
横方向の型にはまらないシェール井を横方向に掘削するための技術的要件から、業界では一般的にスーパースペックリグと呼ばれ、次のような特定の特性を持つリグの使用が必要になることがよくあります。ACドライブ、最低1,500馬力の引き出し、最低750,000ポンドのフック負荷定格、7,500psiの泥循環システム、および複数の井戸パッド機能を備えています。
より技術的な掘削を可能にするリグの仕様が高いだけでなく、スーパースペッ?$#@$グを利用することで掘削効率が向上するため、スーパースペッ?$#@$グに対する顧客からの強い好みがあります。その結果、業界全体で非スーパースペックのリグの使用が構造的に減少しています。私たちは業界最大のスーパースペッ?$#@$グのプロバイダーなので、さまざまな市況に対応できる立場にあると考えています。
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目次
歴史的に、原油と天然ガスの価格と掘削リグの需要との間には強い相関関係があり、商品価格の上昇と下降に伴ってリグの数が増減していました。しかし、2021年以降、リグの活動は原油価格と並行して変化していません。これは、お客様の大部分が財務利益を高めるために、事業と資本支出に対してより統制のとれたアプローチを導入したためです。これらの顧客は、商品価格の変動に合わせて活動計画を調整するのではなく、来年の商品価格の前提に基づいて資本予算を設定し、それを遵守していました。
2023暦年の全体的な顧客の資本予算は、2022暦年に経験されたものよりもやや高いようですが、商品価格の変動、特に天然ガス価格の低迷により、一部の顧客、通常は小規模な顧客は、少なくとも一時的に、活動を減少させたり、より原油中心の流域に活動を移したりしています。これにより、いくつかのアイドル状態の超スペックリグが市場ですぐに入手できるようになりました。とはいえ、市場におけるこれほどのアイドル状態の供給がリグ全体の価格に重大な影響を与えることはありませんでしたし、期待もしていません。最近アイドル状態になったスーパースペック容量の一部は、特に会社のアイドル状態のリグに関連して、2023暦年の後半または2024暦年の初めに再配置される可能性があると考えています。

北米ソリューション部門では、天然ガス価格の変動とそれに伴うリグ需要の減少が、2023暦年前半の市場におけるリグのリリース数の増加の一因となりました。最近では、顧客の資本予算、掘削計画、生産レベル、顧客の統合など、商品以外の価格関連の要因により、一部の顧客もリグをリリースするようになりました。同社のリグ数は2023年6月30日時点で153台で、2023会計年度の第4四半期にはさらにリグのリリースが見られますが、その規模は、2023会計年度第3四半期にアイドル状態になった26台よりもはるかに小さいでしょう。2023会計年度中、当社は資本配分について財政的に慎重なアプローチを維持し、リグの利用よりも経済的利益を優先してきました。これは会社の全体的な財務結果に有益だったと考えています。今後、顧客が2024年の資本予算を再設定するにつれて、2024年の第1四半期と第2四半期に会社のアクティブなリグの数が増える可能性があると考えています。さらに、北米ソリューション部門を取り巻く需要と供給のダイナミクスは、将来の活動と価格水準にとって引き続き建設的であると考えています。

まとめると、当社の他の事業セグメントであるオフショア・オブ・メキシコとインターナショナル・ソリューションズは、北米ソリューション部門に影響を及ぼすのと同じマクロ商品価格環境にさらされています。ただし、インターナショナル・ソリューション部門の活動レベルは、事業を展開する国に固有のさまざまな地政学的および財務的要因の影響も受けます。現在、これらの事業セグメントの活動レベルは、当面の間、現在のレベルで比較的安定しているようです。
最近の動向
クレジットファシリティの延長

2023年2月10日、2018年のクレジット・ファシリティに基づいて6億8,000万ドルのコミットメントを保有する貸し手は、2018年のクレジット・ファシリティの満期を2026年11月11日から2027年11月12日に延長するオプションを行使しました。2018年のクレジット・ファシリティに基づく残りの7,000万ドルのコミットメントは、該当する貸し手がその日付より前に延長しない限り、2024年11月13日に失効します。
タンボランへの投資
2022年10月、オーストラリア証券取引所に「TBN」という銘柄で上場しているタンボランに1億600万株の普通株式に相当する1,410万ドルの株式投資を行いました。タンボランは、CO2を大幅に低く抑えることで、低炭素の未来に向けた世界のエネルギー転換において建設的な役割を果たすことに重点を置いています。2 オーストラリアのビータルー流域のガス資源。投資契約と同時に、同じ投資先と定期掘削サービス契約を締結しました。リグの動員は2023年6月30日までの3か月間に開始され、その結果、2023年6月30日現在、未監査の要約連結貸借対照表に670万ドルの売掛金と570万ドルの契約負債を記録しました。契約期間中に3,520万ドルの収益が見込まれているため、この金額は2023年6月30日現在の契約未処理分に含まれています。掘削サービスは2023年の第4四半期に開始される予定です。
2023年6月30日までの3か月と9か月の間に、期間中の投資の公正価値の変動の結果として、未監査の要約連結営業報告書の投資有価証券の利益（損失）にそれぞれ160万ドルと150万ドルの損失を記録しました。
2023年6月30日に終了した会計四半期に続いて、タンボランと900万ドルの転換社債を締結しました。詳細については、注記14—未監査の要約連結財務諸表のその後の出来事を参照してください。
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目次
重要なリースはまだ開始されていません
2023年6月30日までの9か月間に、私たちはタルサの新しい本社のリース契約を締結しました。このリースは、2024暦年の前半に開始される予定です。最初のリース期間は約12年で、価格の付いていない5年間の延長オプションが2つあります。将来のキャンセル不可のリース料の合計は、約1,510万ドルと見積もられています。
契約バックログ
2023年6月30日と2022年9月30日の時点で、締結された契約から将来予想されるデイレート収益である当社の契約掘削バックログは、それぞれ11億ドルと12億ドルでした。これらの金額には、予想される契約更新や期待される業績賞与は含まれていません。2023年6月30日の未処理分が2022年9月30日から減少したのは、主に締結された定期掘削契約の数の減少によるものです。2023年6月30日の未処理分全体の約65.3パーセントは、2024会計年度以降に処理されると合理的に予想されます。

次の表は、2023年6月30日および2022年9月30日現在の報告対象セグメント別の未処理分総額と、2023年6月30日の未処理分の中で2024会計年度以降に履行されると合理的に予想されるバックログの割合を示しています。
(単位:十億)2023年6月30日2022年9月30日
適度なパーセンテージ
2024会計年度に履行される見込み
そしてその後
北米ソリューション$0.9 $0.9 61.2 %
メキシコ湾沖合— — — 
インターナショナル・ソリューションズ0.2 0.3 82.1 
 $1.1 $1.2   

契約を早期に終了すると、リグが長期間使用できなくなり、当社の財政状態、経営成績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。当社が容認できない履行を続けている場合など、一部の限られた状況では、早期解約金は支払われません。早期解約は、実際に得られる収益額が報告された未処理分と異なる可能性があります。項目1A—「リスク要因—」を参照してください現在の未処理の掘削サービスとソリューションの収益は減少し、最終的には有期契約として成立しない可能性があり、場合によっては早期解約金なしで解約されることもあります。」有期契約リスクに関する、証券取引委員会（「SEC」）に提出したフォーム10-Kの2022年年次報告書内。さらに、項目1A —「リスク要因—」を参照してください公衆衛生上の危機、パンデミック、COVID-19パンデミックなどの伝染病の影響と影響は、当社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。」 フォーム10-Kの2022年年次報告書に記載されています。
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月間の経営成績
連結経営成績
純利益2023年6月30日までの3か月間の営業収益から7億2,400万ドルの継続事業からの収益が9,530万ドル（希薄化後1株あたり0.93ドル）だったのに対し、2022年6月30日までの3か月間の継続事業からの収益は5億5,020万ドルの営業収益による1,750万ドル（希薄化後1株あたり0.16ドル）と報告しました。2023年6月30日までの3か月間の純利益には、非継続事業からの12.6千ドル（希薄化後の1株当たりの影響はない）の収益が含まれています。非継続事業を含めて、2023年6月30日までの3か月間の純利益は9,530万ドル（希薄化後1株あたり0.93ドル）を記録しました。これに対し、2022年6月30日までの3か月間の純利益は1,780万ドル（希薄化後1株あたり0.16ドル）でした。
営業収益2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の連結営業収益は、それぞれ7億2,400万ドルと5億5,020万ドルでした。この増加は主に、北米ソリューション部門の平均リグ価格の上昇と、国際ソリューション部門の活動レベルの増加によるものです。詳細については、以下のセグメント結果を参照してください。

減価償却費を除く直接営業費用 2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の直接営業費用は、それぞれ4億3,020万ドルと3億7,730万ドルでした。この増加は主に、2022会計年度末に発効した北米ソリューションズの賃金引き上げと、前述の国際ソリューション部門の活動レベルの上昇によるものです。
販売費、一般管理費販売費、一般管理費は、2022年6月30日までの3か月間の4,490万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で4,930万ドルに増加しました。この増加は主に、人件費と労務関連費が310万ドル増加したことによるものです。
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目次
投資有価証券の損失2023年6月30日までの3か月間に、投資有価証券の総損失は1,850万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月間の総損失は1,430万ドルでした。両方の期間の総損失は、主に、株式の公正市場価値の下落によるADNOC Drillingへの株式投資による1,700万ドルの損失でした。2022年6月30日までの3か月間に、この損失はシュルンベルジェ社への株式投資の売却による270万ドルの利益によって相殺されました。
所得税 2023年6月30日までの3か月間の所得税費用は4,070万ドル（主に繰延州所得税率の引き上げと引当金の調整に関連する約240万ドルの個別税金費用を含む）でしたが、所得税費用は170万ドル（主に繰延州所得税率の引き上げと引当金の調整に関連する約650万ドルの個別税金費用を含む）でした。2022年6月30日に終了した3か月間。2023会計年度の法定連邦所得税率は21.0％（州税および外国税の増額を除く）です。
北米ソリューション
6月30日に終了した3か月間
(千単位、運用統計を除く)20232022% 変更
営業収益$641,612 $486,004 32.0 %
直接営業費用364,688 318,400 14.5 
減価償却と償却87,209 93,612 (6.8)
研究開発7,254 6,545 10.8 
販売費、一般管理費12,962 10,069 28.7 
リストラ費用— 25 (100.0)
セグメント営業利益$169,499 $57,353 195.5 
財務データおよびその他の運営統計1:
      
直接利益率 (非GAAP)2
$276,924 $167,604 65.2 
収益日数3
15,075 15,796 (4.6)
アクティブなリグの平均値4
166 174 (4.6)
期末に稼働しているリグの数5
153175 (12.6)
期末に利用可能なリグの数233236 (35.2)
「自己負担」費用の払い戻し$82,688 $67,218 23.0 
(1)これらの運用指標と財務データ（平均的なアクティブリグを含む）は、投資家がセグメントの財務結果のさまざまな要素を活動、利用状況、その他の主要業績の観点から分析できるように提供されています。経営陣は、これらの指標を過去のセグメント財務結果を分析したり、セグメントの財務結果を予測したり予算を立てたりするための重要なインプットとして使用しています。
(2)直接利益は、非GAAP指標と見なされ、営業収益から直接営業費用を差し引いたものとして定義され、補足開示として含まれています。これは、現在の業績の評価と理解、特に長期にわたる比較に役立つと考えているためです。セグメントの営業利益（損失）と直接利益の調整については、以下の非GAAP指標を参照してください。
(3)その期間中に収益を計上した契約日数として定義されます。
(4)アクティブなリグは会社に収益をもたらします。したがって、「平均アクティブリグ」は、該当する期間に収益を生み出したリグの平均数を表します。この指標は、収益日数を該当する期間の合計日数（つまり、91日間）で割って計算されます。
(5)その期間の該当する終了日に収益を生み出しているリグの数として定義されます。
営業収益 2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の営業収益は、それぞれ6億4,160万ドルと4億8,600万ドルでした。営業収益の1億5,560万ドルの増加は、主に価格レベルの上昇によるもので、アクティビティレベルの4.6％の減少によって一部相殺されました。
直接営業費用 直接営業費用は、2022年6月30日までの3か月間の3億1,840万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で3億6,470万ドルに増加しました。この増加は主に、2022年9月下旬に始まった現場賃金の上昇により、人件費および労務関連費が2,350万ドル増加したことによるものです。さらに、消耗品在庫の発行価格水準の上昇により、材料費と消耗品の費用は380万ドル増加しました。
減価償却と償却 減価償却費は、2022年6月30日までの3か月間の9,360万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で8,720万ドルに減少しました。この減少は、過去数年間の設備投資の減少による下流効果を反映しています。
販売費、一般管理費販売、一般管理費は、2022年6月30日までの3か月間の1,010万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で1,300万ドルに増加しました。この増加は主に、専門家報酬が180万ドル増加したことによるものです。
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目次
メキシコ湾沖合
6月30日に終了した3か月間
(千単位、運用統計を除く)2023    2022    % 変更
営業収益$31,221 $32,701  (4.5)%
直接営業費用23,913 23,922  — 
減価償却1,873 2,328  (19.5)
販売費、一般管理費730 579  26.1 
セグメント営業利益$4,705 $5,872  (19.9)
財務データおよびその他の運営統計1:
 
直接利益率 (非GAAP)2
$7,308 $8,779 (16.8)
収益日数3
364 364 — 
アクティブなリグの平均値4
4 4  — 
期末に稼働しているリグの数5
4 4  — 
期末に利用可能なリグの数7 7  — 
「自己負担」費用の払い戻し$7,823 $7,219  8.4 
(1)これらの運用指標と財務データ（平均的なアクティブリグを含む）は、投資家がセグメントの財務結果のさまざまな要素を活動、利用状況、その他の主要業績の観点から分析できるように提供されています。経営陣は、これらの指標を過去のセグメント財務結果を分析したり、セグメントの財務結果を予測したり予算を立てたりするための重要なインプットとして使用しています。
(2)直接利益は、非GAAP指標と見なされ、営業収益から直接営業費用を差し引いたものとして定義され、補足開示として含まれています。これは、現在の業績の評価と理解、特に長期にわたる比較に役立つと考えているためです。セグメントの営業利益（損失）と直接利益の調整については、以下の非GAAP指標を参照してください。
(3)その期間中に収益を計上した契約日数として定義されます。
(4)アクティブなリグは会社に収益をもたらします。したがって、「平均アクティブリグ」は、該当する期間に収益を生み出したリグの平均数を表します。この指標は、収益日数を該当する期間の合計日数（つまり、91日間）で割って計算されます。
(5)その期間の該当する終了日に収益を生み出しているリグの数として定義されます。
営業収益 2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の営業収益は、それぞれ3,120万ドルと3,270万ドルでした。営業収益が4.5％減少したのは、主にリグの稼働日率から動員解除率の低下によるものです。
インターナショナル・ソリューションズ
6月30日に終了した3か月間
(千単位、運用統計を除く)20232022% 変更
営業収益$48,692 $29,118 67.2 %
直接営業費用45,390 32,364 40.2 
減価償却2,171 1,175 84.8 
販売費、一般管理費2,528 2,129 18.7 
セグメント営業損失$(1,397)$(6,550)78.7 
  
財務データおよびその他の運営統計1:
直接利益率 (非GAAP)2
$3,302 $(3,246)201.7 
収益日数3
1,215 718 69.2 
アクティブなリグの平均値4
13 8 69.2 
期末に稼働しているリグの数5
13 9 44.4 
期末に利用可能なリグの数22 28 (21.4)
「自己負担」費用の払い戻し$2,098 $699 200.1 
(1)これらの運用指標と財務データ（平均的なアクティブリグを含む）は、投資家がセグメントの財務結果のさまざまな要素を活動、利用状況、その他の主要業績の観点から分析できるように提供されています。経営陣は、これらの指標を過去のセグメント財務結果を分析したり、セグメントの財務結果を予測したり予算を立てたりするための重要なインプットとして使用しています。
(2)直接利益は、非GAAP指標と見なされ、営業収益から直接営業費用を差し引いたものとして定義され、補足開示として含まれています。これは、現在の業績の評価と理解、特に長期にわたる比較に役立つと考えているためです。セグメントの営業利益（損失）と直接利益の調整については、以下の非GAAP指標を参照してください。
(3)その期間中に収益を計上した契約日数として定義されます。
(4)アクティブなリグは会社に収益をもたらします。したがって、「平均アクティブリグ」は、該当する期間に収益を生み出したリグの平均数を表します。この指標は、収益日数を該当する期間の合計日数（つまり、91日間）で割って計算されます。
(5)その期間の該当する終了日に収益を生み出しているリグの数として定義されます。
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目次
営業収益 営業収益は、2022年6月30日までの3か月間の2,910万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間の4,870万ドルに増加しました。この増加は主に、活動レベルの69.2パーセントの増加によるものです。
直接営業費用 直接営業費用は、2022年6月30日までの3か月間の3,240万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で4,540万ドルに増加しました。この増加は主に、人件費と労務関連費が740万ドル増加したこと、および活動レベルの上昇に伴う資材と消耗品が170万ドル増加したことによるものです。
その他の業務

法人売却、一般管理費、企業再編、企業減価償却を除くその他の事業の結果は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間
(千単位)2023    2022    % 変更
営業収益$19,790 $17,135  15.5 %
直接営業費用16,790 14,690 14.3 
減価償却515   480  7.3 
販売費、一般管理費381 — — 
営業利益$2,104 $1,965  7.1 
営業収益 私たちは引き続きキャプティブ保険会社を利用して、家事労災補償、一般賠償責任、自動車賠償請求プログラム、医療ストップロスプログラムの控除額を保証し、会社の国際損害賠償プログラムやリグ財産プログラムからの控除額を保証しています。2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間にキャプティブが記録した会社間保険料収入は、それぞれ1,740万ドルと1,470万ドルでしたが、これらは連結時に消滅しました。
直接営業経費 直接営業費用は主に、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間にキャプティブに割り当てられた推定損失の計上額と310万ドルで構成され、それぞれ970万ドルと940万ドルでした。推定損失の見越額への変更は、主に当社の第三者アクチュアリーによる保険数理上の評価調整によるものです。
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した9か月間の経営成績
連結経営成績
純利益 (損失)2023年6月30日までの9か月間の営業収益22億ドルの継続事業からの収益は3億5,560万ドル（希薄化後1株あたり3.38ドル）でしたが、2022年6月30日までの9か月間の継続事業からの損失は14億ドルの営業収益による3,850万ドル（希薄化後1株あたり0.37ドルの損失）でした。2023年6月30日までの9か月間の純利益には、非継続事業からの90万ドル（希薄化後1株あたり0.01ドル）の収益が含まれています。非継続事業を含めて、2023年6月30日までの9か月間の純利益は3億5,650万ドル（希薄化後1株あたり3.39ドル）を記録しました。これに対し、2022年6月30日までの9か月間の純損失は3,860万ドル（希薄化後1株あたり0.37ドル）でした。
営業収益連結営業収益は、2023年6月30日までの9か月間で22億ドル、2022年6月30日までの9か月間で14億ドルでした。この増加は主に、北米ソリューション部門におけるリグの平均価格と活動レベルの上昇、および当社の国際ソリューション部門の活動レベルの増加によるものです。詳細については、以下のセグメント結果を参照してください。
減価償却費を除く直接営業費用 2023年6月30日までの9か月間の直接営業費用は13億ドルでしたが、2022年6月30日までの9か月間は10億ドルでした。この増加は主に、前述の活動レベルの上昇と、2022会計年度末に発効した北米ソリューションズの賃金引き上げによるものです。
販売費、一般管理費販売費、一般管理費は、2022年6月30日までの9か月間の1億3570万ドルに対し、2023年6月30日までの9か月間で1億5,060万ドルに増加しました。この増加は主に、専門家報酬が510万ドル増加し、人件費および労務関連費が740万ドル増加したことによるものです。
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目次
資産減損費用 2023年6月30日までの9か月間に、当社が4つの国際フレックスリグを含む特定の資産を廃止、廃棄、および/または売却する計画を開始したため、1,210万ドルの資産減損費用を記録しました®掘削リグ、4つの国際従来型掘削リグ、およびその他の機器。これらの資産の総純帳簿価額1,320万ドルは、推定スクラップ価値110万ドルに減額されました。2022年6月30日までの9か月間に、売却用資産基準を満たすさまざまな資産を特定し、北米ソリューションおよびインターナショナルソリューション部門内で売却用保有資産として再分類しました。その結果、2022年6月30日までの9か月間に440万ドルの非現金減損費用が発生しました。
投資有価証券利益2023年6月30日までの9か月間に、投資有価証券の総利益610万ドルを記録しました。この利益は主に、ADNOC Drillingへの株式投資による740万ドルの利益で構成されていますが、どちらも株式の公正市場価値の変動によるTamboranへの投資による150万ドルの損失と一部相殺されています。2022年6月30日までの9か月間に、総額5,570万ドルの利益を確認しました。この利益は主に、株式の公正市場価値の上昇によるADNOC Drillingへの株式投資による4,780万ドルの利益と、シュルンベルジェ社への株式投資の売却による820万ドルの利益によるものです。
所得税2023年6月30日までの9か月間の所得税費用は1億2,420万ドル（主に繰延州所得税率の増加、引当金の調整、株式報酬に関連する230万ドルの個別税金費用を含む）でしたが、320万ドルの所得税給付（主に繰延州所得税率と株式報酬の引き上げに関連する1,000万ドルの個別税金費用を含む）でした。2022年6月30日に終了した9か月間。2023会計年度の法定連邦所得税率は21.0％（州税および外国税の増額を除く）です。
北米ソリューション
6月30日に終了した9か月間
(千単位、運用統計を除く)20232022% 変更
営業収益$1,944,555 $1,235,852 57.3 %
直接営業費用1,111,154 869,365 27.8 
減価償却と償却266,093 283,050 (6.0)
研究開発23,051 19,533 18.0 
販売費、一般管理費43,364 31,781 36.4 
資産減損費用3,948 1,868 111.3 
リストラ費用— 498 (100.0)
セグメント営業利益$496,945 $29,757 1,570.0 
財務データおよびその他の運営統計1:
      
直接利益率 (非GAAP)2
$833,401 $366,487 127.4 
収益日数3
48,142 43,494 10.7 
アクティブなリグの平均値4
176 159 10.7 
期末に稼働しているリグの数5
153 175 (12.6)
期末に利用可能なリグの数233 236 (1.3)
「自己負担」費用の払い戻し$239,288 $157,010 52.4 
(1)これらの運用指標と財務データ（平均的なアクティブリグを含む）は、投資家がセグメントの財務結果のさまざまな要素を活動、利用状況、その他の主要業績の観点から分析できるように提供されています。経営陣は、これらの指標を過去のセグメント財務結果を分析したり、セグメントの財務結果を予測したり予算を立てたりするための重要なインプットとして使用しています。
(2)直接利益は、非GAAP指標と見なされ、営業収益から直接営業費用を差し引いたものとして定義され、補足開示として含まれています。これは、現在の業績の評価と理解、特に長期にわたる比較に役立つと考えているためです。セグメントの営業利益（損失）と直接利益の調整については、以下の非GAAP指標を参照してください。
(3)その期間中に収益を計上した契約日数として定義されます。
(4)アクティブなリグは会社に収益をもたらします。したがって、「平均アクティブリグ」は、該当する期間に収益を生み出したリグの平均数を表します。この指標は、収益日数を該当する期間の合計日数（つまり、273日）で割って計算されます。
(5)その期間の該当する終了日に収益を生み出しているリグの数として定義されます。
営業収益 2023年6月30日および2022年に終了した9か月間の営業収益は、それぞれ19億ドルと12億ドルでした。営業収益が7億ドル増加したのは、主に価格水準の上昇と活動水準の10.7％の増加によるものです。
直接営業費用 直接営業費用は、2022年6月30日までの9か月間の9億ドルに対し、2023年6月30日までの9か月間で11億ドルに増加しました。この増加は主に、2022年9月下旬に始まった活動レベルの上昇と現場賃金の上昇による人件費と労務関連費の1億2,770万ドルの増加によるものです。さらに、材料と消耗品の費用は2,440万ドル増加しました。これも主に活動レベルの上昇によるものです。
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目次
減価償却と償却 減価償却費は、2022年6月30日までの9か月間の2億8,310万ドルに対し、2023年6月30日までの9か月間で2億6,610万ドルに減少しました。この減少は、過去数年間の設備投資の減少による下流効果を反映しています。
販売費、一般管理費販売、一般管理費は、2022年6月30日までの9か月間の3,180万ドルに対し、2023年6月30日までの9か月間で4,340万ドルに増加しました。この増加は主に、専門家報酬が810万ドル増加したことによるものです。
資産減損費用 2023年6月30日までの9か月間に、以前は2022年9月30日に売却目的で保有されている資産に分類されていた北米ソリューションズの資産は、売却されたか、スクラップ価値に償却されました。これらの残りの資産の総純簿価は300万ドルで、推定スクラップ価値である30万ドルを上回り、その結果、現金以外の減損費用は270万ドルになりました。同じ時期に、売却用保有資産基準を満たすその他の機器も特定し、未監査の要約連結貸借対照表では売却用保有資産として再分類されました。機器の純帳簿価総額140万ドルは、推定スクラップ価値10万ドルに減額され、2023年6月30日までの9か月間に130万ドルの非現金減損費用が発生しました。これらの減損費用は、当社の北米ソリューション部門内の未監査要約連結営業報告書に記録されています。2022年6月30日までの9か月間に、売却目的で保有する資産の基準を満たす2つの部分的なリグ下部構造を特定し、未監査の要約連結貸借対照表で売却目的で保有する資産として再分類しました。その結果、これらのリグの下部構造の帳簿価額が推定10万ドルのスクラップ価値に減額されたため、190万ドルの非現金減損費用が発生しました。
メキシコ湾沖合
6月30日に終了した9か月間
(千単位、運用統計を除く)2023    2022    % 変更
営業収益$101,364 $91,162  11.2 %
直接営業費用75,292 65,517  14.9 
減価償却5,671 7,109  (20.2)
販売費、一般管理費2,263 1,920  17.9 
セグメント営業利益$18,138 $16,616  9.2 
財務データおよびその他の運営統計1:
 
直接利益率 (非GAAP)2
$26,072 $25,645 1.7 
収益日数3
1,092 1,092 — 
アクティブなリグの平均値4
4 4  — 
期末に稼働しているリグの数5
4 4  — 
期末に利用可能なリグの数7 7  — 
「自己負担」費用の払い戻し$23,006 $19,103  20.4 
(1)これらの運用指標と財務データ（平均的なアクティブリグを含む）は、投資家がセグメントの財務結果のさまざまな要素を活動、利用状況、その他の主要業績の観点から分析できるように提供されています。経営陣は、これらの指標を過去のセグメント財務結果を分析したり、セグメントの財務結果を予測したり予算を立てたりするための重要なインプットとして使用しています。
(2)直接利益は、非GAAP指標と見なされ、営業収益から直接営業費用を差し引いたものとして定義され、補足開示として含まれています。これは、現在の業績の評価と理解、特に長期にわたる比較に役立つと考えているためです。セグメントの営業利益（損失）と直接利益の調整については、以下の非GAAP指標を参照してください。
(3)その期間中に収益を計上した契約日数として定義されます。
(4)アクティブなリグは会社に収益をもたらします。したがって、「平均アクティブリグ」は、該当する期間に収益を生み出したリグの平均数を表します。この指標は、収益日数を該当する期間の合計日数（つまり、273日）で割って計算されます。
(5)その期間の該当する終了日に収益を生み出しているリグの数として定義されます。
営業収益 2023年6月30日と2022年に終了した9か月間の営業収益は、それぞれ1億140万ドルと9,120万ドルでした。営業収益が11.2パーセント増加したのは、主に2022会計年度後半に発生した価格上昇と賃金上昇のパススルーによるものです。
直接営業費用 直接営業費用は、2022年6月30日までの9か月間の6,550万ドルに対し、2023年6月30日までの9か月間で7,530万ドルに増加しました。この増加は主に、上記の要因に加えて、動員や待機状態ではなく、フル稼働状態で動作するリグが混在したことによるものです。

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インターナショナル・ソリューションズ
6月30日に終了した9か月間
(千単位、運用統計を除く)20232022% 変更
営業収益$159,383 $93,699 70.1 %
直接営業費用133,642 81,666 63.6 
減価償却5,215 2,979 75.1 
販売費、一般管理費8,245 5,908 39.6 
資産減損費用8,149 2,495 226.6 
セグメント営業利益$4,132 $651 534.7 
  
財務データおよびその他の運営統計1:
直接利益率 (非GAAP)2
$25,741 $12,033 113.9 
収益日数3
3,618 2,010 80.0 
アクティブなリグの平均値4
13 7 80.0 
期末に稼働しているリグの数5
13 9 44.4 
期末に利用可能なリグの数22 28 (21.4)
「自己負担」費用の払い戻し$7,743 $3,368 129.9 
(1)これらの運用指標と財務データ（平均的なアクティブリグを含む）は、投資家がセグメントの財務結果のさまざまな要素を活動、利用状況、その他の主要業績の観点から分析できるように提供されています。経営陣は、これらの指標を過去のセグメント財務結果を分析したり、セグメントの財務結果を予測したり予算を立てたりするための重要なインプットとして使用しています。
(2)直接利益は、非GAAP指標と見なされ、営業収益から直接営業費用を差し引いたものとして定義され、補足開示として含まれています。これは、現在の業績の評価と理解、特に長期にわたる比較に役立つと考えているためです。セグメントの営業利益（損失）と直接利益の調整については、以下の非GAAP指標を参照してください。
(3)その期間中に収益を計上した契約日数として定義されます。
(4)アクティブなリグは会社に収益をもたらします。したがって、「平均アクティブリグ」は、該当する期間に収益を生み出したリグの平均数を表します。この指標は、収益日数を該当する期間の合計日数（つまり、273日）で割って計算されます。
(5)その期間の該当する終了日に収益を生み出しているリグの数として定義されます。
営業収益 営業収益は、2022年6月30日までの9か月間の9,370万ドルに対し、2023年6月30日までの9か月間の営業収益は1億5,940万ドルに増加しました。この増加は、主に活動レベルが80.0パーセント増加したことによるものです。さらに、2022年6月30日までの9か月間に、2016会計年度から2019会計年度にYPF S.A. に提供された掘削サービスに関連する掘削契約紛争の解決に関連して、1,640万ドルの収益を認識しました。詳細については、注記8「顧客との契約による収益」を参照してください。
直接営業費用 直接営業費用は、2022年6月30日までの9か月間の8,170万ドルに対し、2023年6月30日までの9か月間で1億3,360万ドルに増加しました。この増加は主に、人件費と労務関連費が2,520万ドル増加したこと、および活動レベルの上昇に伴う資材と消耗品が1,680万ドル増加したことによるものです。
資産減損費用 2023年6月30日までの9か月間に、同社は4つの国際FlexRigを廃止して廃棄する計画を開始しました®アルゼンチンにある掘削リグと4つの従来型掘削リグは、非在来型掘削には適していません。その結果、これらのリグは当社の未監査要約連結貸借対照表で売却目的で保有されている資産に再分類されました。リグの純帳簿価総額880万ドルは、推定スクラップ価値70万ドルに計上され、その結果、当社のインターナショナルソリューション部門で810万ドルの非現金減損費用が発生し、2023年6月30日までの9か月間の未監査要約連結営業報告書に記録されました。2022年6月30日までの9か月の間に、私たちは2つの国際的なFlexRigを特定しました®売却目的で保有している資産の基準を満たし、当社の未監査要約連結貸借対照表で売却目的で保有されている資産として再分類された掘削装置。その結果、これらの国際掘削リグの簿価は、公正価値から推定販売費用90万ドルを差し引いたものとなり、250万ドルの減損費用が発生しました。
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その他の業務

法人売却、一般管理費、企業再編、企業減価償却を除くその他の事業の結果は次のとおりです。
6月30日に終了した9か月間
(千単位)2023    2022    % 変更
営業収益$58,936 $48,476  21.6 %
直接営業費用43,035 37,288 15.4 
減価償却1,428 1,195  19.5 
販売費、一般管理費869 932 (6.8)
営業利益$13,604 $9,061  50.1 
営業収益 私たちは引き続きキャプティブ保険会社を利用して、家事労災補償、一般賠償責任、自動車賠償請求プログラム、医療ストップロスプログラムの控除額を保証し、会社の国際損害賠償プログラムやリグ財産プログラムからの控除額を保証しています。2023年6月30日と2022年に終了した9か月間にキャプティブが記録した会社間保険料収入は、それぞれ5,140万ドルと4,160万ドルでしたが、これらは連結時に消滅しました。
直接営業経費 直接営業費用は主に、2023年6月30日および2022年6月30日までの9か月間にキャプティブに割り当てられた推定損失額3,060万ドルおよび2,620万ドルをキャプティブおよび装備損害保険料に割り当てた見込み損失額を調整した1,020万ドルと270万ドルでした。推定損失の見越額への変更は、主に当社の第三者アクチュアリーによる保険数理上の評価調整によるものです。
流動性と資本資源
流動性の源
利用可能な流動性の源泉には、既存の手持ち現金残高、事業からのキャッシュフロー、2018年のクレジットファシリティに基づく利用可能状況などがあります。私たちの流動性要件には、継続的な運転資金ニーズへの対応、資本支出プロジェクトへの資金提供、申告された配当金の支払い、未払いの債務の返済が含まれます。これまで、私たちは主に内部で生み出されたキャッシュフローを通じて事業資金を調達してきました。内部で生み出されたキャッシュフローが流動性ニーズを満たすのに十分でない時期には、手持ちの現金を利用したり、利用可能なクレジットソースから借りたり、資本市場にアクセスしたり、投資を売却したりすることがあります。同様に、超過キャッシュフローを生み出している場合や手元に短期的なニーズを超える現金残高がある場合は、配当や自社株買いを通じて株主に現金を還元したり、格付けの高い短期金融市場や債券に投資したりすることがあります。これらの投資には、米国財務省証券、米国政府機関発行の債券、高格付け社債およびコマーシャルペーパー、預金証書、マネーマーケットファンドが含まれます。ただし、海外の一部の地域では、同等の格付けの高い投資が利用できないため、あまり保守的でない短期投資を行うことがあります。注2—重要な会計方針と関連するリスクと不確実性の概要—国際ソリューション掘削リスクを参照してください。
当社は、追加資本の調達、必要に応じて流動性の増加、追加購入のための資金調達、シニアノートの交換または償還、または2018年のクレジットファシリティに基づく金額の返済のために、随時債券および株式市場へのアクセスを求めることがあります。私たちが債券や株式の資本市場にアクセスできるかどうかは、信用格付け、市場や業界の状況、業界に対する市場の認識、一般的な経済状況、未収入、資本支出のコミットメントなど、さまざまな要因に左右されます。
キャッシュフロー

私たちのキャッシュフローは、契約中の掘削リグの数、それらの契約に基づいて受け取る収入、掘削リグの運営の効率性、未払いの売掛金の回収のタイミング、ベンダーへの運営費の支払いのタイミング、資本支出など、さまざまな要因によって変動します。当社の収益が増加するにつれて、営業純運転資本は通常資本の使用となり、逆に、収益が減少すると、営業純運転資本は通常資本源となります。これまでのところ、一般的なインフレ傾向は営業利益率やキャッシュフローに重大な影響を及ぼしていません。これらの累積的なコスト傾向を利上げで相殺できたからです。
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目次
2023年6月30日の時点で、当社の現金および現金同等物は2億2,060万ドル、短期投資は7,260万ドルでした。2023年6月30日および2022年6月30日に終了した9か月間のキャッシュフローは以下のとおりです。
6月30日に終了した9か月間
(千単位)2023    2022
提供した（使用した）純現金：
営業活動$619,000 $116,641 
投資活動(191,044)(123,146)
資金調達活動(414,992)(707,622)
現金および現金同等物および制限付現金の純増額（減少）$12,964 $(714,127)
営業活動

2023年6月30日および2022年9月30日現在の当社の営業純運転資本（非GAAP）は以下のとおりです。
6月30日9月30日
(千単位)20232022
流動資産合計$992,828 $1,002,944 
少ない:
現金および現金同等物220,609 232,131 
短期投資72,609 117,101 
売却目的で保有されている資産988 4,333 
698,622 649,379 
流動負債合計433,496 394,810 
少ない:
配当金支払額48,878 26,693 
不動産、プラント、設備の売却のための前払い— 600 
$384,618 $367,517 
営業純運転資本（非GAAP）$314,004 $281,862 
営業活動によってもたらされたキャッシュフローは、2023年6月30日と2022年に終了した9か月間、それぞれ約6億1,900万ドルと1億1,660万ドルでした。営業活動によって提供される現金の変化は、主に活動と金利の上昇によって引き起こされますが、営業純運転資本の変動によって一部相殺されます。営業活動による当社のキャッシュフローへの影響を理解するために、営業純運転資本は、現金および現金同等物、短期投資、および売却用資産を除く流動資産から、支払われる配当金および不動産、プラント、設備の売却のための前払金を除いた流動負債を差し引いて計算されます。2023年6月30日と2022年9月30日の時点で、営業純運転資本はそれぞれ3億1,400万ドルと2億8190万ドルでした。この指標は、会社の流動性を示す非GAAP指標とみなされます。同社は、営業純運転資本を、事業からのキャッシュフローの長期にわたる傾向を示し、分析するための補足的な手段と見なしています。同様に、当社は、純運転資本は、社内の意思決定者が使用する基準を使用して事業の業績を評価する手段を提供するため、投資家にとって有用であると考えています。
投資活動
資本支出2023年6月30日までの9か月間の当社の資本支出は、2022年6月30日までの9か月間の1億7,500万ドルに対し、2億8,180万ドルでした。設備投資の増加は、リグのアップグレードに伴う活動の増加とコストの増加によるものです。
短期投資の純売上2023年6月30日までの9か月間の短期投資の純売上高は、2022年6月30日までの9か月間の5,240万ドルに対し、4,650万ドルでした。両方の期間の活動は、当社の継続的な流動性管理によって推進されています。
長期投資の純購入額2023年6月30日までの9か月間の長期投資の純購入額は、2022年6月30日までの9か月間の2,520万ドルに対し、1,880万ドルでした。2023年6月30日までの9か月間、私たちの活動は主に、Tamboran Resources Limitedへの1,410万ドルの株式投資と、さまざまな地熱エネルギー会社への410万ドルの負債および株式担保投資の購入によって推進されました。2022年6月30日までの9か月間の活動は、転換社債を通じて3,300万ドルの基礎投資をGalileo Holdco 2で購入したことと、1,420万ドルの地熱投資を購入したことによって推進されました。これは、シュルンベルジェ社の残りの株式の清算により受け取った2,200万ドルの収益によって相殺されました。
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資産の売却 2023年6月30日までの9か月間の資産売却による収益は6,300万ドルでしたが、2022年6月30日までの9か月間の資産売却による収益は5,030万ドルでした。収益の増加は主に、掘削装置の稼働率が高くなり、ドリルパイプやその他の使用済みの掘削装置の紛失または損傷に対する顧客からの償還額が高くなることが原因です。
資金調達活動
配当金 2023年6月30日までの9か月間に、1株あたり1.46ドルの配当を支払いました。これには、基本現金配当0.75ドルと追加現金配当0.71ドルが含まれます。比較すると、2022年6月30日までの9か月間に、1株あたり0.75ドルの配当を支払いました。2023年6月30日と2022年に終了した9か月間に支払われた配当金の総額は、それぞれ1億5,260万ドルと8,070万ドルでした。2023年6月7日、取締役会は、2023年8月17日に登録株主に対して、1株あたり0.25ドルの基本現金配当と1株あたり0.235ドルの追加現金配当を2023年8月31日に支払うことを宣言しました。将来の配当の申告と金額は取締役会の裁量に委ねられ、当社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、および取締役会が関連すると考えるその他の要因に左右されます。
2025年満期の 4.65% のシニアノートの償還 2021年10月27日、未払いの2025年債をすべて償還した結果、4億8,710万ドルの現金流出が発生しました。その結果、2021年10月27日の債務消滅と同時に、2022年の第1四半期に、関連する5,640万ドルの総額保険料が支払われました。当社は、2031年債の発行による純収入と手持ちの現金で2025年債の償還資金を調達しました。その他の詳細は、注記5「債務」で詳しく説明されています。
株式の買戻し 当社は、任意の暦年に最大400万株の普通株式の買戻しについて、取締役会から常時承認を受けています。2022年12月、取締役会は、2023暦年に買戻しを許可される株式の最大数を500万株に増やしました。2023年6月7日、取締役会は、2023暦年に買戻しを許可される株式の最大数をさらに700万株に増やしました。買戻しは、当社の現金および現金同等物またはその他の利用可能な資金源を使用して行われ、未監査の要約連結貸借対照表に自己株式として保有されます。2023年6月30日までの9か月間に、180万ドルの未払物品税を含む総費用2億4,900万ドルで650万株の普通株式を買い戻しました。その結果、純現金流出額は2億4,720万ドルになりました。2022年6月30日までの9か月間に、320万株の普通株式が総額7,700万ドルで買い戻されました。
クレジットファシリティ
2018年11月13日、私たちは、借り手であるウェルズ・ファーゴ銀行、全米協会、およびそれらの当事者である貸主との間で信用契約を締結しました。この契約は2019年11月13日に改正され、2024年11月13日に満期を迎える無担保リボルビング・クレジット・ファシリティ（修正後、「2018クレジットファシリティ」）が規定されました。2021年4月16日、2018年のクレジット・ファシリティに基づいて6億8,000万ドルのコミットメントを保有する貸し手は、2018年のクレジット・ファシリティの満期を2024年11月13日から2025年11月12日に延長するオプションを行使しました。この延長に関連して、2018年のクレジットファシリティの他の条件は修正されませんでした。2022年3月8日、私たちは2018年クレジットファシリティの第2改正を締結しました。これにより、とりわけ、貸し手の延長に適用される可能性のある満期日の将来の延長回数を1回から2回に増やし、ロンドン銀行間取引金利に基づく金利決定に関する条項を、担保付オーバーナイト融資金利に基づく条項に置き換えました。さらに、2018年のクレジット・ファシリティに基づいて6億8,000万ドルのコミットメントを保有している貸し手は、2018年のクレジット・ファシリティの満期を2025年11月12日から2026年11月11日に延長するオプションを行使しました。2023年2月10日、2018年のクレジット・ファシリティに基づいて6億8,000万ドルのコミットメントを保有する貸し手は、2018年のクレジット・ファシリティの満期を2026年11月11日から2027年11月12日に延長するオプションを行使しました。2018年のクレジット・ファシリティに基づく残りの7,000万ドルのコミットメントは、該当する貸し手がその日付より前に延長しない限り、2024年11月13日に失効します。
2018年のクレジットファシリティの総利用可能額は7億5,000万ドルで、最大7,500万ドルが信用状として利用できます。2023年6月30日の時点で、未払いの借入金や信用状はなく、2018年のクレジットファシリティでは7億5,000万ドルを借りることができます。2018年のクレジットファシリティの詳細については、フォーム10-Kの2022年次報告書の注記7「連結財務諸表に対する負債」を参照してください。
2023年6月30日の時点で、国際信用状、銀行保証、およびパフォーマンス・ボンドの発行を目的として、9,500万ドルの未確約の二国間クレジットファシリティがありました。9,500万ドルのうち、4,000万ドルが2023年6月30日の時点で未払いでした。これとは別に、210万ドルの予備信用状と銀行保証が未払いでした。2023年6月30日の時点で、合計で4,210万ドルの未払い金がありました。
すべての無担保債務に適用される契約には、規模や信用の質が似ている企業の無担保債務の取り決めでは通常かつ慣習的であると当社が考える追加の条件、制限が含まれています。2023年6月30日の時点で、私たちはすべての債務契約を順守していました。
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シニアノート

2031年満期シニアノート 2.90% 2021年9月29日、当社は、証券法（「規則144A」）に基づく米国の適格機関購入者であると合理的に信じられる個人と、証券法（「規則S」）に基づく規則S（「規則S」）に従って米国外での取引を行う特定の米国以外の個人に、2031年債2.90パーセントの元本総額5億5,000万ドルを発行しました。2031年債の利息は、2022年3月29日から、毎年3月29日と9月29日に半年ごとに支払われます。2031年債は2031年9月29日に満期を迎え、年率2.90パーセントの利息がかかります。

2022年6月、当社は、2031年債の条件と実質的に同一の新しいSEC登録手形と交換する登録交換オファー（「登録交換オファー」）を締結しました。ただし、新紙幣の募集および発行は証券法に基づいて登録されており、2031年債に関連する特定の譲渡制限、登録権、および追加の利息条項は新紙幣には適用されません。2031年の紙幣はすべて登録交換オファーで交換されました。

2031年債に適用される契約には、とりわけ、特定の例外を条件として、当社とその子会社が特定の先取特権を取得したり、売却やリースバック取引を行ったり、会社の全部または実質的にすべての資産を統合、合併、譲渡したりする能力を制限する特定の契約が含まれています。2031年債に適用される契約には、2031年債に関する慣習的な債務不履行事由も含まれています。
2025年満期シニアノート 4.65% 2018年12月20日に、当社は2025年債の元本総額約4億8,710万ドルを発行しました。債務発行費用は、実効利息法に近い、定められた債務の存続期間にわたって定額で償却されていました。
2021年9月27日、当社は、2025年債に適用されるインデンチャーに従って計算された償還価格に、償還される2025年債の未払利息と未払利息を加えた額で、未払いの2025年債のすべてについて全額償還するオプションを条件付きで通知しました。当社は、2031年債の発行による純収入と手持ちの現金で2025年債の償還資金を調達しました。2025年債の償還に関する当社の義務は、2031年債の発行が事前に完了したことを条件としており、2021年9月29日に履行されました。
2021年10月27日に、未払いの2025年債をすべて償還しました。その結果、2021年10月27日の債務消滅と同時に2022年の第1四半期に、関連する全額合わせ保険料5,640万ドルと未償却割引の償却および債務発行費用370万ドルが計上され、2022年6月30日までの9か月間の未監査要約連結営業報告書の負債消滅損失に計上されました。
将来の現金要件
2023会計年度および2024会計年度の当社の営業現金要件、予定債務返済、利息の支払い、申告配当、および推定資本支出は、現在の現金および営業活動から提供される現金によって賄われると予想されます。しかし、現在の水準でキャッシュフローを生み出し続けるという保証はありません。必要に応じて、7億5,000万ドルの2018クレジットファシリティから追加の資金を調達することを決定する場合があります。現在、2018年のクレジットファシリティを利用する必要はないと考えています。無担保シニアノートに基づく当社の負債は、2023年6月30日に合計5億5,000万ドルで、2031年9月29日に満期を迎えます。
2023年6月30日現在、当社の未監査の要約連結貸借対照表には5億4,140万ドルの繰延税金負債がありました。これは主に、不動産、プラント、設備の財務税ベースと所得税ベースの一時的な差異に関連していました。過去数年間の当社の資本支出水準は、改正された1986年の内国歳入法に基づく加速減価償却法（ボーナス減価償却を含む）の対象となっていました。これにより、現金税の支払いの一部を将来に延期することができます。将来の設備投資水準と経営成績によって、将来の現金納税の時期と金額が決まります。私たちは、手持ちの現金や投資、そして継続的な事業から生み出される現金を活用して、そのような義務を果たすことができると期待しています。
2023年6月30日の時点で、認識されていない税制上の優遇措置、利息、罰金が約320万ドル記録されています。時効の消滅により、2024年6月30日の時点で、認識されていない税制上の優遇措置、利息、罰金のうち最大260万ドルが計上される可能性は十分にあると考えています。現時点では、これ以上の取り消しや負債の支払いは見積もることができません。
総時価総額に対する長期負債の比率は、2023年6月30日時点で16.9パーセント、2022年9月30日に16.6パーセントでした。債務契約に関する追加情報については、未監査の要約連結財務諸表の注記5「負債」を参照してください。
2022年9月30日以降、当社の財政状態に他に大きな変化はありませんでした。
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重要なコミットメント
フォーム10-Kの2022年次報告書に報告されている重要なコミットメントは、注記12（未監査の要約連結財務諸表へのコミットメントと不測の事態）で開示されているもの以外は、2023年6月30日の時点で大きく変わっていません。
重要な会計方針と見積もり
当社の財政状態と経営成績を理解する上で重要または最も重要な会計方針と見積もりで、経営陣が最も難しい判断を下す必要があるものは、Form 10-Kの2022年年次報告書に記載されています。これらの重要な会計方針や見積もりには大きな変更はありません。
最近発行された会計基準
最近採用された会計基準とまだ採用されていない新しい会計基準については、注記2「未監査の要約連結財務諸表の重要な会計方針と関連するリスクと不確実性の要約」を参照してください。
非GAAPベースの測定値
ダイレクトマージン
直接利益は非GAAP指標と見なされます。「直接利益」とは、営業収益から直接営業費用を差し引いたものと定義しています。直接証拠金は、現在の業績の評価と理解、特に長期にわたる比較に役立つと考えているため、補足開示として含まれています。直接証拠金は、GAAPに従って作成された財務指標に代わるものではないため、そのようなGAAP財務指標の補足としてのみ考えるべきです。
次の表は、直接利益とセグメントの営業利益（損失）を調整したものです。これは、直接利益に最も直接的に匹敵するGAAPに従って計算および提示された財務指標であると考えています。
2023年6月30日までに終了した3か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズ
セグメント営業利益 (損失)$169,499 $4,705 $(1,397)
追加し直す:
減価償却と償却87,209 1,873 2,171 
研究開発7,254 — — 
販売費、一般管理費12,962 730 2,528 
直接利益率 (非GAAP)$276,924 $7,308 $3,302 
2022年6月30日に終了した3か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズ
セグメント営業利益 (損失)$57,353 $5,872 $(6,550)
追加し直す:
減価償却と償却93,612 2,328 1,175 
研究開発6,545 — — 
販売費、一般管理費10,069 579 2,129 
リストラ費用25 — — 
直接利益率 (非GAAP)$167,604 $8,779 $(3,246)
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2023年6月30日に終了した9か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズ
セグメント営業利益$496,945 $18,138 $4,132 
追加し直す:
減価償却と償却266,093 5,671 5,215 
研究開発23,051 — — 
販売費、一般管理費43,364 2,263 8,245 
資産減損費用3,948 — 8,149 
直接利益率 (非GAAP)$833,401 $26,072 $25,741 
2022年6月30日までに終了した9か月間
(千単位)北米ソリューションメキシコ湾沖合インターナショナル・ソリューションズ
セグメント営業利益 $29,757 $16,616 $651 
追加し直す:
減価償却と償却283,050 7,109 2,979 
研究開発19,533 — — 
販売費、一般管理費31,781 1,920 5,908 
資産減損費用1,868 — 2,495 
リストラ費用498 — — 
直接利益率 (非GAAP)$366,487 $25,645 $12,033 
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示
当社の市場リスクの説明については、以下を参照してください。
•注記11—本書第1部の項目1に含まれる株価リスクに関する未監査の要約連結財務諸表に対する金融商品の公正価値測定。これは参照により本書に組み込まれています。
•「アイテム7a。2022年11月16日にSECに提出したForm 10-Kの2022年年次報告書の「市場リスクに関する量的および質的開示」。
•注記5—本書第1部の項目1に含まれる金利リスクに関する未監査の要約連結財務諸表に対する負債。そして
•注2—本書に参照により組み込まれている外貨為替リスクに関する、本書第1部の項目に含まれる未監査の要約連結財務諸表の重要な会計方針と関連するリスクと不確実性の要約。
アイテム 4.統制と手続き
このレポートの対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣の参加を得て評価が行われました。その評価に基づいて、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、取引法に基づいて提出または提出する報告書において当社が開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームに定められた期間内に記録、処理、要約、報告され、蓄積され、最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣に伝達されることを保証するために、当社の開示管理および手続きは2023年6月30日時点で有効であると結論付けました。役員、適宜許して必要な開示に関するタイムリーな決定。
直近の会計四半期に発生した、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い重大な変更はありません。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
当社の法的手続きに関する情報は、注記12「未監査の要約連結財務諸表へのコミットメントと不測の事態」を参照してください。
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アイテム 1A.リスク要因
Form 10-Kの2022年年次報告書のパートI、項目1A—「リスク要因」で以前に開示されたリスク要因に重大な変化はありません。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
以下の表は、2023年6月30日までの3か月間の当社の普通株式の買戻しに関する情報を示しています（1株あたりの金額を除く千単位）。
ピリオド
購入した株式の総数1
一株当たりの平均支払価格公表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数
プランまたはプログラムに基づいてまだ購入できる株式の最大数1
4月1日-4月30日
— — — 2,457 
5月1日-5月31日
2,457 $31.85 2,457 — 
6月1日から6月30日
701 34.15 701 1,299 
合計
3,158 3,158 
(1)2023年1月1日より前に、当社は任意の暦年に最大400万株の普通株式の買戻しについて取締役会から常時承認を受けていました。2022年12月、取締役会は、2023暦年に買戻しを許可される株式の最大数を500万株に増やしました。2023年6月7日、取締役会は、2023暦年に買戻しを許可される株式の最大数をさらに700万株に増やしました。買戻しは、当社の現金および現金同等物、またはその他の入手可能な資金源を使用して行うことができます。このような承認に基づいて買い戻された株式は、自己株式として保有されます。
アイテム 5.その他の情報
オン 2023年6月27日, レイモンド（「トレイ」）アダムス3世, デジタルオペレーション、セールス、マーケティング担当上級副社長, 採用されたルール10b5-1 (c) を満たすことを意図した取引プラン 13,500一定の条件のもとで、2023年9月25日から2024年7月5日までの会社の普通株式。
アイテム 6.展示品
このForm 10-Qには、次の書類が添付されています。本書に参照により組み込まれた以下の展示品は、その旨の後に括弧内に記載されている情報によって示されます。展示物の後に括弧が付いていない場合、その展示品は提出されるか、ここに提出されます。
示す
番号		説明
3.1
修正および改訂されたヘルメリッチ・アンド・ペイン社の設立証明書（2012年3月14日に提出された当社のフォーム8-Kの別紙3.1、SECファイル番号001‑04221を参照してここに組み込まれています）。
3.2
ヘルメリッチ・アンド・ペイン社の細則の改正および改訂版（2023年3月3日に提出された当社のフォーム8-Kの別紙3.1、SECファイル番号001-04221を参照してここに組み込まれています）。
31.1
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された最高経営責任者の認定。
31.2
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された最高財務責任者の認定。
32
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、18 U.S.C. セクション1350に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定。
101
2023年6月30日に提出された2023年7月26日に提出されたヘルメリッチ・アンド・ペイン, Inc.のフォーム10-Qに記載された四半期報告書の財務諸表、(i) 未監査の要約連結貸借対照表、(ii) 未監査の要約連結損益計算書、(iii) 未監査の要約連結包括利益計算書 (損失)、(iv) 未監査要約連結株主資本計算書、(v) 未監査要約連結キャッシュフロー計算書と（vi）未監査の要約連結財務諸表の注記。
104カバーページのインタラクティブな日付ファイル (Inline XBRL形式で、別紙101に含まれています)。
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

ヘルメリッヒ・アンド・ペイン株式会社
(登録者)
日付:2023年7月26日作成者:/S/ ジョン・W・リンゼイ
ジョン・W・リンゼイ
取締役、社長兼最高経営責任者
日付:2023年7月26日作成者:/S/ マーク・W・スミス
マーク・W・スミス
上級副社長兼最高財務責任者
(最高財務責任者)

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