別紙31.1
会長、社長兼最高経営責任者(CEO)規則13a-14(a)/15d-14(a)定期報告書の証明(2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に準拠)
定期報告の証明
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づき
私、カーティス・C・ファーマー、次のことを証明します:
1. コメリカ・インコーポレイテッド(「登録者」)の2023年6月30日までの四半期期間のフォーム10-Qのこのレポートを確認しました。
2. 私の知る限り、この報告書には、重要な事実に関する虚偽の記述が含まれておらず、また、そのような記述が行われた状況に照らして、本報告書の対象期間に関して誤解を招くものではなく、発言を行うために必要な重要な事実の記載が省略されていません。
3. 私の知る限りでは、本報告書に含まれる財務諸表およびその他の財務情報は、本報告書に記載されている期間における登録者の財政状態、経営成績およびキャッシュフローをあらゆる重要な点で公正に示しています。
4. 登録者の他の認証責任者と私は、登録者の開示管理と手続き(取引法規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)、および財務報告の内部統制(取引法規則13a-15(f)および15(d)-15(f)で定義されている)を確立および維持する責任があり、以下の条件を満たす必要があります。
(a) 連結子会社を含む登録者に関する重要な情報が、特に本報告書の作成期間中に、それらの事業体内の他の人に確実に知らされるように、そのような開示管理および手続きを設計した、またはそのような開示管理および手続きを当社の監督下で設計させた。
(b) 一般に認められている会計原則に従い、財務報告の信頼性および外部目的のための財務諸表の作成に関して合理的な保証を提供するために、財務報告に対する内部統制を設計したか、または当社の監督下で財務報告に対する内部統制を設計させた。
(c) 登録者の開示管理と手続きの有効性を評価し、この評価に基づいて、本報告書の対象期間の終了時点における開示管理と手続きの有効性に関する結論を本報告書に提示しました。
(d) 登録者の直近の会計四半期(年次報告書の場合は登録者の第4四半期)に発生した財務報告に対する登録者の内部統制の変更で、登録者の財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い場合、この報告書に開示した。
5. 登録者の他の認証責任者と私は、財務報告に関する内部統制に関する最新の評価に基づいて、登録者の監査人および登録者の取締役会の監査委員会(または同等の機能を果たす者)に開示しました。
(a) 登録者の財務情報の記録、処理、要約、報告能力に悪影響を及ぼす可能性が合理的に高い、財務報告の内部統制の設計または運用におけるすべての重大な欠陥および重大な弱点
(b) 重要かどうかにかかわらず、登録者の財務報告に対する内部統制において重要な役割を果たす経営陣またはその他の従業員が関与するあらゆる詐欺。
日付:
2023年7月26日
/s/ カーティス・C・ファーマー
カーティス・C・ファーマー
会長、社長兼最高経営責任者