米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時について
または
からへの移行期間中
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
|
|
|
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) |
|
(IRS雇用者識別番号) |
(主要行政機関の住所と郵便番号)
登録者の電話番号 (市外局番を含む):
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
|
取引 シンボル (複数可) |
|
登録された各取引所の名前 |
|
|
|
|
|
|
|
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
|
アクセラレーテッド・ファイラー |
|
非加速ファイラー |
|
小規模な報告会社 |
|
|
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
発行可能な最新の日付現在の、発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数を記載してください。
クラス |
|
2023年7月21日に素晴らしいです |
普通株式 |
|
ヘクセルコーポレーションとその子会社
インデックス
|
|
|
|
ページ |
||
第一部。 |
|
財務情報 |
|
4 |
||
|
|
|
|
|
||
アイテム 1. |
|
要約連結財務諸表（未監査） |
|
4 |
||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
要約連結貸借対照表-2023年6月30日、および2022年12月31日 |
|
4 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
要約連結損益計算書 — 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した四半期と6か月 |
|
5 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
要約連結包括利益（損失）計算書 — 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した四半期および6か月 |
|
5 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
要約連結キャッシュフロー計算書 — 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間 |
|
6 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
要約連結株主資本計算書 — 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した四半期および6か月 |
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
要約連結財務諸表の注記 |
|
8 |
|
|
|
|
|
||
アイテム 2. |
|
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
|
19 |
||
|
|
|
|
|
||
アイテム 3. |
|
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
アイテム 4. |
|
統制と手続き |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
第二部 |
|
その他の情報 |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
アイテム 1. |
|
法的手続き |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
アイテム 1A. |
|
リスク要因 |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
アイテム 6. |
|
展示品 |
|
26 |
||
|
|
|
|
|
||
|
|
署名 |
|
27 |
||
2
3
パートI。財務すべての情報
アイテム 1. コンデンスコンソリデーテッド F金持ちダイヤルステートメント
ヘクセルコーポレーションとその子会社
要約連結貸借対照表
|
|
(未監査) |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|
12月31日 |
|
||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産: |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
売掛金、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
契約資産 |
|
|
|
|
|
|
||
前払費用およびその他の流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
売却目的で保有されている資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産合計 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
不動産、プラント、設備 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却累計額が少ない |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純資産、プラント、設備 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
のれんおよびその他の無形資産、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
関連会社への投資 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
短期借入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
買掛金 |
|
|
|
|
|
|
||
未払報酬と福利厚生 |
|
|
|
|
|
|
||
金融商品 |
|
|
|
|
|
|
||
未払負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
退職義務 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
株主資本: |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式、$ |
|
|
|
|
|
|
||
追加払込資本 |
|
|
|
|
|
|
||
利益剰余金 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の包括損失の累計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
少ない — 自己株式、原価計算では、 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株主資本の総額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債総額と株主資本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
ヘクセルコーポレーションとその子会社 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
要約連結営業報告書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
|
||||||||||
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
（百万単位、一株あたりのデータを除く） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
売上原価 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
売上総利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売費、一般管理費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究および技術費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の運営費 (収入) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
営業利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支払利息、純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の収入 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
税引前利益、および関連会社からの純利益など |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
関連会社からの利益における持分控除前利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
関連会社からの利益における持分収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
普通株式1株当たりの基本純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
普通株式1株当たりの希薄化後純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
加重平均普通株式： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベーシック |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希釈 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ヘクセルコーポレーションとその子会社 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
要約連結包括利益（損失）計算書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
|
||||||||||
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
当期純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
通貨換算調整 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
純未実現年金およびその他の給付の保険数理上の利益（損失）と以前のサービスクレジット（税引後） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
金融商品の純未実現利益（損失）（税引後） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
その他の包括利益 (損失) の合計 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
包括利益 (損失) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
ヘクセルコーポレーションとその子会社
C縮約連結キャッシュフロー計算書
|
|
(未監査) |
|
|||||
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
営業活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
営業活動によって提供された純現金との調整： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却と償却 |
|
|
|
|
|
|
||
資金調達に関連する償却 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
関連会社からの利益における持分収益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株式報酬制度 |
|
|
|
|
|
|
||
リストラ費用、支払控除後 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資産の減損 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
資産売却益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投資売却益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
資産と負債の変動： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金の増加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
在庫の増加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
前払い費用およびその他の流動資産の増加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
買掛金/未払負債の（減少）増加 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
その他 –ネット |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
営業活動による純現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資産の売却による収入 |
|
|
|
|
|
|
||
投資の売却による収入 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動に使用された純現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
財務活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
シニア無担保クレジットファシリティからの借入-2028年 |
|
|
|
|
|
|
||
シニア無担保クレジットファシリティの返済-2028年 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
シニア無担保クレジットファシリティからの借入-2024年 |
|
|
|
|
|
|
||
シニア無担保クレジットファシリティの返済-2024年 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
シニア無担保クレジットファシリティに関連する発行費用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
ファイナンスリース債務およびその他の負債の返済、純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
配当金の支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
ストック・プランに基づく活動 |
|
|
|
|
|
|
||
財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
現金および現金同等物の純減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金および現金同等物の期首残高 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物の期末残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
補足データ: |
|
|
|
|
|
|
||
プラント、資産、設備への発生基準の追加 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
ヘクセルコーポレーションとその子会社
コンデンスコンソリデーテッドセット株主資本計算書（未監査）
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した四半期および6か月間
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累積 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
[追加] |
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
合計 |
|
||||||
|
|
|
|
|
支払い済み |
|
|
保持 |
|
|
包括的 |
|
|
財務省 |
|
|
株主の |
|
||||||
(百万単位) |
|
同等語 |
|
|
資本 |
|
|
収益 |
|
|
損失 |
|
|
株式 |
|
|
エクイティ |
|
||||||
残高、2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
当期純利益 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
普通株式の配当金 ($) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
その他の包括損失（税引後）の変動 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
株式ベースの活動 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
バランス、2022年3月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
当期純利益 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
普通株式の配当金 ($) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
その他の包括損失（税引後）の変動 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
株式ベースの活動 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
バランス、2022年6月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累積 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
[追加] |
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
合計 |
|
||||||
|
|
|
|
|
支払い済み |
|
|
保持 |
|
|
包括的 |
|
|
財務省 |
|
|
株主の |
|
||||||
(百万単位) |
|
同等語 |
|
|
資本 |
|
|
収益 |
|
|
損失 |
|
|
株式 |
|
|
エクイティ |
|
||||||
残高、2022年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
当期純利益 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
普通株式の配当金 ($) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
その他の包括利益（税引後）の変動 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
株式ベースの活動 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
バランス、2023年3月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
当期純利益 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
普通株式の配当金 ($) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
その他の包括利益（税引後）の変動 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
株式ベースの活動 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
バランス、2023年6月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
ヘクセルコーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注1 — 重要なアコス狩猟政策
これらの注記では、「Hexcel」、「当社」、「当社」、「当社」という用語は、Hexcel Corporationおよび子会社を意味します。添付の要約連結財務諸表は、ヘクセル社のものです。当社の重要な会計方針については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記1を参照してください。
プレゼンテーションの基礎
添付の要約連結財務諸表は、中間財務情報として、証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制に従い、また米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って、Hexcelの未監査の会計記録から作成されています。財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、SECの規則に従って省略されています。経営陣の見解では、要約連結財務諸表には、提示された中間期間の財政状態計算書、経営成績、キャッシュフロー、株主資本計算書を公平に提示するために必要なすべての非経常調整だけでなく、通常の経常調整もすべて含まれています。2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表は、監査済みの2022年の連結貸借対照表から導き出されました。中間結果は、必ずしも他の中間期間または通年に予想される業績を示すものではありません。これらの連結財務諸表は、Form 10-Kの2022年年次報告書に含まれている連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
関連会社への投資
売却目的で保有されている資産
2020年11月、コロラド州ウィンザーにある風力エネルギーのプリプレグ生産施設を閉鎖しました。売却されるプラント資産は、2023年6月30日と2022年12月31日の両方の連結貸借対照表の「売却目的で保有されている資産」に記録されています。
2023年7月10日、ウィンザー施設の売却を約$で完了しました
注記2 — 普通株式1株あたりの純利益
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
（百万単位、一株あたりのデータを除く） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
普通株式1株あたりの基本純利益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
加重平均発行済普通株式 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株式1株当たりの基本純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株式1株あたりの希薄化後純利益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行済普通株式 — ベーシック |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
さらに、想定コンバージョンによる増分シェア: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
制限付株式単位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ストック・オプション |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行済普通株式 — 希薄化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株式1株当たりの希薄化後純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
普通株式同等物の総数
8
株式 の同等物
ノート 3 —インベントリ
|
|
|
|
|
|
|
||
(百万単位) |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
原材料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
作業中 |
|
$ |
|
|
|
|
||
完成品 |
|
$ |
|
|
|
|
||
合計インベントリ |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
ノート 4 —
当社は、特定の現在および以前の米国およびヨーロッパの従業員を対象とする適格および非適格確定給付退職金制度、対象となる米国および英国の従業員を対象とする退職貯蓄制度、および対象となる米国の退職者を対象とする特定の退職後の医療および生命保険給付プランを維持しています。また、組合に加入している特定の米国人従業員を対象とした、組合が後援する複数雇用者年金制度にも参加しています。
確定給付型退職金制度
正味定期給付費用
2023年6月30日および2022年6月30日までの四半期および6か月間の確定給付退職金制度の正味定期給付費用は次のとおりです。
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
米国の非適格確定給付退職金制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
サービスコスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
利息費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
(百万単位) |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
米国の非適格確定給付退職金制度の貸借対照表に計上されている金額： |
|
|
|
|
|
|
||
未払負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
欧州の確定給付退職金制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
サービスコスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
利息費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
計画資産の期待収益率 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純償却額と繰延額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
正味定期給付費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
(百万単位) |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
欧州の確定給付型退職金制度の貸借対照表に計上されている金額： |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
未払負債 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
未払給付金の合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
9
当社の年金に関連するすべての費用は、当社の要約連結損益計算書に営業利益の一部として含まれています。2023年6月30日と2022年に終了した四半期では、サービス費用とは関係のない金額は$の手数料でした
寄稿
私たちは通常、給付金の支払いが発生した場合、米国の非適格確定給付退職金制度に資金を提供します。私たちはおおよそ貢献しました $
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間のヨーロッパの確定給付退職金制度への拠出は重要ではありませんでした。私たちは約$を寄付する予定です
退職後の医療と生命保険給付制度
$を記録しました
(百万単位) |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
貸借対照表に計上されている金額： |
|
|
|
|
|
|
||
未払負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
未払給付金の合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
当社の退職後の計画に関連して拠出された金額は、2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間、どちらも重要ではありませんでした。私たちは、対象となる費用が発生したときに支払うために、退職後のプランに定期的に資金を供給しています。私たちは$未満の貢献を期待しています
注5 — 負債
(百万単位) |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
ファイナンスリースの現在の部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現在の負債部分 |
|
|
|
|
|
|
||
シニア無担保クレジットファシリティ |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
シニアノート---創刊号割引 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
シニアノート---繰延ファイナンス費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
ファイナンス、リース、その他の負債の非流動部分 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
負債総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023年4月25日、当社は、シニア無担保リボルビング・クレジット・ファシリティ（以下「ファシリティ」）の借り換えを目的として、新しいクレジット契約（「クレジット契約」）を締結しました。クレジット契約の条件では、借入能力は$のままです
10
信用契約には、とりわけ、会社の子会社による債務の発生、先取特権の付与、および当社およびその子会社全体の全部または実質的にすべての資産の売却を制限する慣習的な規約が含まれています。信用契約には、会社が最低金利補償率と最大連結純レバレッジ比率を維持することを要求する財務規約も含まれています。2023年6月30日の時点で、当社はすべての債務契約を順守していました。
2023年6月30日現在、このファシリティに基づく借入金の総額は$でした
2017年、当社はドルを発行しました
2015年、当社はドルを発行しました
ノート 6 —デリバティブ金融商品
金利スワップと金利ロック契約
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、私たちは
当社は、優先無担保債券の発行に関連するベンチマーク財務金利の不利な変動を防ぐために、キャッシュフローヘッジとして指定されたトレジャリー・ロック契約を締結していました。シニアノートの発行の一環として、これらのデリバティブをドルで純決済しました
通貨間および金利スワップ契約
2020年11月、私たちは1ユーロのキャッシュフローヘッジとして指定されるクロスカレンシーと金利スワップを締結しました
外貨先渡交換契約
当社のヨーロッパの子会社の多くは、米ドルと子会社の機能通貨（ユーロまたは英ポンド）との間の為替レートの変動の影響を受けやすくなっています。2025年12月までに米ドルをユーロと英ポンドに交換する契約を締結しました。これらの契約の想定総額は $
11
認められた ドルの損失
さらに、ヘッジとして指定されていない外国為替先渡契約を締結しています。これらは、売掛金などの非機能金銭的資産や負債の再測定から生じる取引上の利益または損失を相殺するために使用されます。デリバティブの公正価値の変動は、運用明細書に記録されます。あります
2023年6月30日および2022年6月30日までの四半期および6か月間のその他の包括利益（損失）の累計のうち、税引後計上されたヘッジ指定に基づく外貨先物交換契約の公正価値の変動は次のとおりです。
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
期首未実現損失、税引後 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
損失は純売上高に再分類されました |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公正価値の増加 (減少) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
期末の未実現利益（損失）、税引後 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
$の未実現利益
商品スワップ契約
時々、私たちはプロピレン（アクリロニトリルの主成分）を含む原材料の価格変動をヘッジするために商品交換契約を締結します。2023年6月30日の時点で、私たちは元本$の商品スワップ契約を結んでいました
2023年6月30日および2022年12月31日現在の未払いのデリバティブ金融商品の公正価値は次のとおりです。
|
プリペイドおよびその他の流動資産 |
|
その他の資産 |
|
流動負債 |
|
非流動負債 |
|
||||||||||||||||
(百万単位) |
2023年6月30日 |
|
2022年12月31日 |
|
2023年6月30日 |
|
2022年12月31日 |
|
2023年6月30日 |
|
2022年12月31日 |
|
2023年6月30日 |
|
2022年12月31日 |
|
||||||||
デリバティブ製品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
外貨先渡交換契約 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||||
未指定の生け垣 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商品スワップ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
クロスカレンシーと金利スワップ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
デリバティブ商品の総数 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||||
注7 — 公正価値の測定
公正価値の測定に関する権威あるガイダンスでは、公正価値の測定に使用される観察可能なインプットと観察できないインプットの階層を、大きく分けて以下の3つのレベルに定めています。
公正価値の決定では、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を可能な限り最小限に抑える評価手法を利用します。また、公正価値の評価では、自社と取引相手の信用リスクを考慮します。
12
私たちは持っています
レベル2のインプットを活用するデリバティブ資産や負債については、デリバティブの将来のキャッシュフローの見積もりを作成し、それを正味現在価値に割り引いています。評価モデルで使用される推定キャッシュフローと割引係数は、観察可能なインプットに基づいており、ノンパフォーマンスリスク（デリバティブが純資産ポジションにある場合は取引相手の信用状態、デリバティブが純負債ポジションにある場合はHexcelの信用状態）が組み込まれています。当社のデリバティブ金融商品の公正価値の詳細については、注記6「デリバティブ金融商品」を参照してください。さらに、特定の状況下ではマスターネッティング契約の対象となるこれらのデリバティブ契約の公正価値は、要約連結貸借対照表に総額で表示されます。
以下は、レベル2のすべての金融資産と負債の評価手法の概要です。
上記の契約の相手方は格付けの高い金融機関です。
注8 — 収入
私たちの収益は、主にお客様との長期契約に基づく在庫の販売から得られます。私たちは、契約条件が基本契約とともに締結される個々の発注書（「PO」）が、一般的に短期的な性質のASC 606契約を構成すると判断しました。長期契約に縛られていない販売については、当社の標準契約条件に従ってPOを作成します。お客様が政府との契約に関連して当社の商品を購入する場合、その契約には通常、連邦調達規則第52.249-2部と同様または同等の条件が適用されます。この規則には、都合による解約条項（「T for C」）が含まれています。この条項では、キャンセル時に完成品と未完成品の両方の費用と妥当な利益の両方を顧客が支払う必要があります。
私たちは、T for Cの契約で、製造されている製品に代替用途がない契約については、時間の経過とともに収益を計上しています。
分析の目的で、収益を市場に基づいて分類しています。
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
連結純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
商用航空宇宙 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
宇宙と防衛 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工業用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
13
時間の経過とともに収益が計上されると、契約資産が生まれます。これは、認識されたが請求されていない収益を表すものです。契約資産は、流動資産の一部として当社の要約連結貸借対照表に含まれています。
(百万単位) |
|
複合材料 |
|
|
エンジニアリング製品 |
|
|
合計 |
|
|||
2022年12月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
請求された純収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2023年3月31日現在の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
請求された純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2023年6月30日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
売掛金（純額）には、支払い権が無条件である顧客に請求される金額が含まれます。
注9 — セグメント情報
当社の事業セグメントの財務結果は、社内の経営上の意思決定を支援する目的で財務情報を社内で分類する根拠と方法に沿った管理アプローチを用いて作成されています。私たちは営業利益に基づいて事業セグメントの業績を評価し、一般的にセグメント間の売上は独立企業間価格に基づいて会計処理します。企業費用およびその他の特定の費用は、経費が事業セグメントに直接帰属できる場合を除き、事業セグメントには配分されません。
14
2023年6月30日および2022年6月30日までの四半期および6か月間の当社の事業セグメントの財務情報は次のとおりです。
|
|
(未監査) |
|
|||||||||||||
|
|
コンポジット |
|
|
設計されました |
|
|
コーポレートと |
|
|
|
|
||||
(百万単位) |
|
マテリアル |
|
|
製品 |
|
|
その他 (a) |
|
|
合計 |
|
||||
2023年6月30日に終了した四半期です |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外部顧客への純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
セグメント間売上 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
総売上 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
その他の営業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業利益 (損失) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
減価償却と償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式報酬制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出への発生主義による追加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年6月30日で終了した四半期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外部顧客への純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
セグメント間売上 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
総売上 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
その他の運営費 (収入) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
営業利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減価償却と償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式報酬制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出への発生主義による追加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外部顧客への純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
セグメント間売上 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
総売上 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
その他の営業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業利益 (損失) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
減価償却と償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式報酬制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出への発生主義による追加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年6月30日に終了した6か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外部顧客への純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
セグメント間売上 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
総売上 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
その他の運営費 (収入) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
営業利益 (損失) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
減価償却と償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式報酬制度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出への発生主義による追加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
のれんと無形資産 |
|
コンポジット |
|
|
設計されました |
|
|
|
|
|||
(百万単位) |
|
マテリアル |
|
|
製品 |
|
|
合計 |
|
|||
2022年12月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
償却費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
通貨換算調整 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
2023年6月30日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2023年6月30日の時点で、のれんと無形資産の残高は$でした
15
注記10 — その他の総合損失の累積
包括損失とは、要約連結営業諸表には反映されていない純損失および株主資本に影響を及ぼすその他の損益のことです。
(百万単位) |
|
認識されません |
|
|
チェンジ・イン・フェア |
|
|
外国人 |
|
|
合計 |
|
||||
2022年12月31日現在の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
再分類前のその他の包括利益（損失） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
その他の包括損失の累積から再分類された金額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
その他の包括利益（損失） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2023年6月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
純損失（利益）損失額を、未認識の純確定給付金および退職後のプラン費用からの収益と、四半期におけるその他の包括的損失の累計構成要素に再分類しました。 2023年6月30日と2022年に終了した6か月間は次のとおりでした：
|
|
2023年6月30日に終了した四半期です |
|
|
2022年6月30日で終了した四半期 |
|
|
2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
|
2022年6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||||
(百万単位) |
|
税引前（利益）損失 |
|
|
税引後 (利益) 損失 |
|
|
税引前（利益）損失 |
|
|
税引後 (利益) 損失 |
|
|
税引前（利益）損失 |
|
|
税引後 (利益) 損失 |
|
|
税引前（利益）損失 |
|
|
税引後 (利益) 損失 |
|
||||||||
確定給付と退職後プランの費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
デリバティブ製品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
外貨先渡交換契約 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商品スワップ |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||||
金利スワップ |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
デリバティブ商品の総数 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
||||||
ノート 11 — コミット事象と不測の事態
私たち 商取引、環境、雇用、健康と安全の問題に関連するものを含め、当社の通常の事業運営から生じる訴訟、調査、請求に関与している。訴訟、調査、請求の最終的な解決を予測することは不可能ですが 私たちに対して断言されました、現在入手可能な情報、これまでの経験、弁護士からのアドバイスを精査した結果、当社の既存の保険適用範囲と既に提供されている金額を考慮すると、現在係争中の当社に対する法的手続きは、当社の連結業績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています.
環境問題
私たちは、米国環境保護庁（「EPA」）のスーパーファンド国家優先リスト、またはさまざまな州政府の同等のリストに含まれている、または含めることが提案されている、以下および当社が所有または所有していないその他の有害廃棄物処理場に関して、潜在的責任者（「PRP」）として挙げられています。連邦総合環境対応・補償・責任法（「CERCLA」または「スーパーファンド」）では、特定の状況では連帯責任と複数責任が認められているため、たとえ当社が多くのPRPの1つであっても、そのような場所でのすべての修復費用を負担することができます。問題となっている有害廃棄物の量と性質、および各拠点で経済的に実行可能な他のPRPの数を考えると、そのような環境問題に関する当社の責任は重要ではないと考えています.
16
パセーイク川下流研究地域
ヘクセルとおよそ
2016年3月、EPAは決定記録（「ROD」）を発行しました。この記録には、EPAが下位者に対して選択した救済策が記載されています。
2016年10月、EPAとの和解契約に基づき、PRPの1つであるオクシデンタル・ケミカル・コーポレーション（「OCC」）は、RODが下層部に対して要求する修復設計の実施を開始しました。
2022年12月16日、EPAは米国ニュージャージー州地方裁判所に、1ドルの承認を求める同意書を提出しました
環境保護区の概要
PRPとしての負債の見積もりと、パセーイク川下流やその他の地域の修復責任に関連する残りの費用は、連結貸借対照表に計上されます。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、私たちの集計は $でした
これらの発生額は、汚染の性質や程度に関する追加情報、必要な修復方法、責任者間の費用の配分の変更、政府機関や民間団体によるその他の措置、または新しい案件で名前が挙げられた場合の影響（もしあれば）などの要因により、期間ごとに大きく変化する可能性があります。
製品保証
当社の製品には、標準の保証タイプの保証を提供していますが、これは個別に購入することはできず、履行義務と見なされる基準を満たしていません。2023年6月30日までの6か月間の保証費用、および2023年6月30日および2022年12月31日の要約連結貸借対照表の「未払負債」に含まれる未払保証費用は次のとおりです。
|
|
プロダクト |
|
|
(百万単位) |
|
保証 |
|
|
2022年12月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
保証費用 |
|
|
|
|
控除とその他 |
|
|
( |
) |
2023年3月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
保証費用 |
|
|
|
|
控除とその他 |
|
|
( |
) |
2023年6月30日現在の残高 |
|
$ |
|
|
17
注12 — リストラ
リストラ費用を$と認識しました
|
|
|
|
2023年6月30日に終了した四半期の活動 |
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
3 月 31 日 |
|
|
リストラ |
|
|
|
|
|
現金 |
|
|
|
|
|
6月30日 |
|
||||||
(百万単位) |
2023 |
|
|
充電 |
|
|
FXインパクト |
|
|
支払い済み |
|
|
非現金 |
|
|
2023 |
|
||||||
従業員の解雇 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
障がい、その他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
合計 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
2023年6月30日に終了した6か月間の活動 |
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
12月31日 |
|
|
リストラ |
|
|
|
|
|
現金 |
|
|
|
|
|
6月30日 |
|
||||||
(百万単位) |
2022 |
|
|
充電 |
|
|
FXインパクト |
|
|
支払い済み |
|
|
非現金 |
|
|
2023 |
|
||||||
従業員の解雇 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
障がい、その他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
合計 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
18
Iアイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
事業概要
私たちは、商用航空宇宙、宇宙・防衛、産業市場で使用するために、炭素繊維、特殊補強材、プリプレグやその他の繊維強化マトリックス材料、ハニカム、樹脂、人工コアおよび複合構造などの軽量で高性能な構造材料を開発、製造、販売しています。私たちは、より軽く、より強く、より丈夫な革新的で高性能な材料ソリューションを提供することで、飛行、エネルギー発電、輸送、レクリエーションの未来を推し進め、私たち全員にとってより良い世界を創造するのに役立っています。
私たちは、アメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋、インド、アフリカにある製造施設、営業所、代理店を通じて、国際市場にサービスを提供しています。また、マレーシアにも拠点を置き、商用航空宇宙用途の複合構造物を製造する合弁会社のパートナーでもあります。
私たちは、アドバンスト・コンポジットという単一業界の製品メーカーです。報告対象セグメントには、複合材料とエンジニアリング製品の2つのセグメントがあります。複合材料セグメントは、当社の炭素繊維、特殊補強材、樹脂システム、プリプレグおよびその他の繊維強化マトリックス材料、ハニカムコア製品ラインと引抜成形プロファイルで構成されています。エンジニアリング製品セグメントは、軽量で高強度の複合構造物、無線周波数/電磁干渉（「RF/EMI」）、マイクロ波吸収材料、機能を追加したエンジニアドコアおよび特殊加工ハニカム製品、および熱可塑性樹脂積層造形で構成されています。
民間航空宇宙市場と当社の事業は、2021年後半にCOVID-19パンデミックの経済的影響から回復の兆しを見せ始めました。これは2023年まで続き、空の旅がさらに増加し、航空機の製造率も上昇しました。このような回復にもかかわらず、グローバルな物流、サプライチェーン、インフレ圧力、地政学的問題の影響は依然として課題です。これらの課題は、当社の事業、サプライチェーン、輸送ネットワーク、および顧客にさらに悪影響を及ぼしており、今後も続く可能性があります。これらすべてが当社の財務結果を圧迫しており、今後も続く可能性があります。
また、ロシアとウクライナの紛争など、進行中の地政学的問題の進展も引き続き監視しています。私たちの事業に直接的な重大な悪影響はありませんが、インフレ率の上昇、エネルギーコストの上昇、原材料の入手可能性と輸送の制約、ひいてはコストの増加など、ロシアとウクライナの紛争による世界的な影響、ひいては世界経済、特に航空宇宙産業に影響を与えています。
財務概要
業務結果
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||
（百万単位、一株あたりのデータを除く） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
||||||
純売上高 |
|
$ |
454.3 |
|
|
$ |
393.0 |
|
|
|
15.6 |
% |
|
$ |
912.0 |
|
|
$ |
783.6 |
|
|
|
16.4 |
% |
固定通貨での純売上高の変化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
16.4 |
% |
||||
営業利益 |
|
$ |
61.3 |
|
|
$ |
63.8 |
|
|
|
(3.9 |
)% |
|
$ |
124.1 |
|
|
$ |
93.9 |
|
|
|
32.2 |
% |
純売上高に占める割合として |
|
|
13.5 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
|
|
|
|
13.6 |
% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
|
||
当期純利益 |
|
$ |
42.5 |
|
|
$ |
44.7 |
|
|
|
(4.9 |
)% |
|
$ |
85.2 |
|
|
$ |
62.5 |
|
|
|
36.3 |
% |
普通株式1株当たりの希薄化後純利益 |
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
0.53 |
|
|
|
(5.7 |
)% |
|
$ |
1.00 |
|
|
$ |
0.74 |
|
|
|
35.1 |
% |
19
純売上高
次の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの四半期および6か月間の第三者顧客への純売上高をセグメント別および最終市場別にまとめたものです。
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
||||||
連結純売上高 |
|
$ |
454.3 |
|
|
$ |
393.0 |
|
|
|
15.6 |
% |
|
$ |
912.0 |
|
|
$ |
783.6 |
|
|
|
16.4 |
% |
商用航空宇宙 |
|
|
264.3 |
|
|
|
227.6 |
|
|
|
16.1 |
% |
|
|
548.8 |
|
|
|
446.5 |
|
|
|
22.9 |
% |
宇宙と防衛 |
|
|
137.5 |
|
|
|
111.9 |
|
|
|
22.9 |
% |
|
|
263.7 |
|
|
|
230.1 |
|
|
|
14.6 |
% |
工業用 |
|
|
52.5 |
|
|
|
53.5 |
|
|
|
(1.9 |
)% |
|
|
99.5 |
|
|
|
107.0 |
|
|
|
(7.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
複合材料 |
|
$ |
378.5 |
|
|
$ |
318.1 |
|
|
|
19.0 |
% |
|
$ |
756.7 |
|
|
$ |
631.9 |
|
|
|
19.7 |
% |
商用航空宇宙 |
|
|
228.9 |
|
|
|
192.0 |
|
|
|
19.2 |
% |
|
|
472.1 |
|
|
|
376.8 |
|
|
|
25.3 |
% |
宇宙と防衛 |
|
|
97.9 |
|
|
|
73.9 |
|
|
|
32.5 |
% |
|
|
186.7 |
|
|
|
150.5 |
|
|
|
24.1 |
% |
工業用 |
|
|
51.7 |
|
|
|
52.2 |
|
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
97.9 |
|
|
|
104.6 |
|
|
|
(6.4 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
エンジニアリング製品 |
|
$ |
75.8 |
|
|
$ |
74.9 |
|
|
|
1.2 |
% |
|
$ |
155.3 |
|
|
$ |
151.7 |
|
|
|
2.4 |
% |
商用航空宇宙 |
|
|
35.4 |
|
|
|
35.6 |
|
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
76.7 |
|
|
|
69.7 |
|
|
|
10.1 |
% |
宇宙と防衛 |
|
|
39.6 |
|
|
|
38.0 |
|
|
|
4.2 |
% |
|
|
77.0 |
|
|
|
79.6 |
|
|
|
(3.3 |
)% |
工業用 |
|
|
0.8 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
(40.0 |
)% |
|
|
1.6 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
(34.2 |
)% |
セグメント別の売上高
複合材料:2023年第2四半期の純売上高は3億7,850万ドルで、前四半期から6,040万ドル、つまり 19.0% 増加しました。2023年第2四半期の商用航空宇宙分野の売上高は、主にA350とボーイング787プログラムの増加、およびビジネスジェットの増加により、前四半期と比較して3,690万ドル（19.2％）増加しました。宇宙・防衛分野の売上高は、軍用機の増加により、2,400万ドル（32.5％）増加しました。2023年の最初の6か月間の純売上高は7億5,670万ドル増加しました 民間航空宇宙および宇宙・防衛市場での好調な売上に牽引され、昨年の同時期と比較して19.7％でした。
エンジニアリング製品:2023年の第2四半期の純売上高は7,580万ドルで、前四半期と比較して90万ドル、つまり1.2％の増加となりました。この増加は、宇宙および防衛分野の売上の増加によるものです。 2023年の最初の6か月の純売上高は1億5,530万ドルで、2.4％の増加でした 昨年の同時期と比較しました。
市場別の売上
2023年第2四半期の商用航空宇宙分野の売上高は2億6,430万ドルで、2022年の第2四半期と比較して16.1％（固定通貨ベースで15.4％）増加しました。成長はエアバスA350とボーイング787のプログラムによって推進されました。その他の商用航空宇宙産業は、ビジネスジェットの継続的な成長を反映して、2022年の第2四半期と比較して2023年の第2四半期に13.3％の増加となりました。売上高は5億4,880万ドルで、2022年の最初の6か月と比較して、2023年の最初の6か月間で22.9％（固定通貨ベースで22.5％）増加しました。A350とA320neoプログラム、そしてボーイング787プログラムが成長を後押ししました。他の民間航空宇宙産業は、ビジネスジェット需要の拡大により、2023年の最初の6か月で2022年の同時期と比較して18.4％の増加となりました。
宇宙・防衛産業の売上高は1億3,750万ドルで、2022年の第2四半期と比較して、2023年の第2四半期に22.9％（固定通貨ベースで22.1％）増加しました。戦闘機、特にF-35やラファール、ブラックホーク、民間ヘリコプター、宇宙計画など、成長は広範囲に及んでいました。売上高は2億6,370万ドルで、2022年の最初の6か月と比較して、2023年の最初の6か月間で14.6％（固定通貨ベースで14.7％）増加しました。成長分野には、軍用機、特にラファールとA400M、そしてブラックホークが率いる民間用と軍用の両方の回転翼航空機が含まれていました。
2023年第2四半期の産業部門の総売上高は5,250万ドルで、2022年の第2四半期と比較して1.9％（固定通貨ベースで3.3％）減少しました。これは、風力エネルギーとレクリエーションの売上の減少が、自動車およびその他の工業製品の売上高の伸びによって部分的に相殺されただけだからです。2023年上半期の産業部門の総売上高は9,950万ドルで、2022年の最初の6か月と比較して7.0％（固定通貨ベースで6.1％）減少しました。これは、風力エネルギーの売上の減少が、自動車やその他の工業製品の売上高の増加によって一部相殺されたためです。
20
売上総利益
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
||||||
売上総利益 |
|
$ |
110.8 |
|
|
$ |
89.5 |
|
|
|
23.8 |
% |
|
$ |
238.5 |
|
|
$ |
176.2 |
|
|
|
35.4 |
% |
売上の割合 |
|
|
24.4 |
% |
|
|
22.8 |
% |
|
|
|
|
|
26.2 |
% |
|
|
22.5 |
% |
|
|
|
||
2023年第2四半期の売上総利益率は24.4％でしたが、2022年の第2四半期は22.8％、2023年と2022年の最初の6か月はそれぞれ26.2％と22.5％でした。2023年の第2四半期と上半期の売上総利益が前年同期と比較して改善したのは、主に売上が増加し、製品構成が好調だったためです。
営業経費
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
||||||
販管費支出 |
|
$ |
35.7 |
|
|
$ |
33.5 |
|
|
|
6.6 |
% |
|
$ |
86.5 |
|
|
$ |
78.2 |
|
|
|
10.6 |
% |
売上の割合 |
|
|
7.9 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
|
|
|
9.5 |
% |
|
|
10.0 |
% |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
研究開発費 |
|
$ |
13.3 |
|
|
$ |
11.3 |
|
|
|
17.7 |
% |
|
$ |
27.2 |
|
|
$ |
22.2 |
|
|
|
22.5 |
% |
売上の割合 |
|
|
2.9 |
% |
|
|
2.9 |
% |
|
|
|
|
|
3.0 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
|
||
2023年第2四半期の販売費、一般管理費は増加しましたが、2022年の同時期と比較して、売上に占める割合は低かったです。2023年第2四半期の販売費、一般管理費の増加は、主に従業員関連費用の増加によるものです。2023年第2四半期の研究開発費は、主に材料費と消耗費の増加により、昨年の同時期に比べて200万ドル増加しました。 2023年の最初の6か月間の販売、一般管理費は、従業員関連の費用が増加したため、2022年の同時期と比較して高かったです。2023年の最初の6か月間の研究開発費は、開発プロジェクト数の増加による従業員関連費用と材料費および供給費の増加により、前年度と比較して高かったです。
営業利益
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
||||||
連結営業利益 |
|
$ |
61.3 |
|
|
$ |
63.8 |
|
|
|
(3.9 |
)% |
|
$ |
124.1 |
|
|
$ |
93.9 |
|
|
|
32.2 |
% |
営業利益率 |
|
|
13.5 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
|
|
|
|
13.6 |
% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
|
||
複合材料 |
|
|
64.2 |
|
|
|
47.2 |
|
|
|
36.0 |
% |
|
|
137.4 |
|
|
|
89.8 |
|
|
|
53.0 |
% |
営業利益率 |
|
|
16.2 |
% |
|
|
14.0 |
% |
|
|
|
|
|
17.3 |
% |
|
|
13.5 |
% |
|
|
|
||
エンジニアリング製品 |
|
|
6.8 |
|
|
|
9.1 |
|
|
|
(25.3 |
)% |
|
|
18.8 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
(4.6 |
)% |
営業利益率 |
|
|
8.9 |
% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
|
|
|
12.0 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
|
||
企業・その他 |
|
|
(9.7 |
) |
|
|
7.5 |
|
|
N/M |
|
|
|
(32.1 |
) |
|
|
(15.6 |
) |
|
|
(105.8 |
)% |
|
2023年と2022年の第2四半期の営業利益は、それぞれ6,130万ドルと6,380万ドルでした。2023年の最初の6か月の営業利益は、前年同期の9,390万ドルに対し、1億2410万ドルでした。2022年の第2四半期と6か月の両方に、カリフォルニア州ダブリンの施設の売却による1,940万ドルの利益が含まれていました。全体として、2023年の第2四半期と6か月間の営業利益は、前年同期と比較して売上が増加し、粗利益が好調だったことが影響しました。
支払利息、純額
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 変更 |
|
||||||
支払利息、純額 |
|
$ |
9.2 |
|
|
$ |
8.9 |
|
|
|
3.4 |
% |
|
$ |
18.6 |
|
|
$ |
18.0 |
|
|
|
3.3 |
% |
2023年6月30日までの四半期と6か月間の支払利息は、金利の上昇により前年同期と比較して高かったが、平均負債水準の低下によって一部相殺された。
21
所得税引当金
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
所得税費用 |
|
$ |
11.5 |
|
|
$ |
12.7 |
|
|
$ |
23.2 |
|
|
$ |
17.4 |
|
実効税率 |
|
|
22.1 |
% |
|
|
22.9 |
% |
|
|
22.0 |
% |
|
|
22.8 |
% |
2023年6月30日までの四半期および6か月間の税金費用は、それぞれ1,150万ドルと2,320万ドルでしたが、2022年の比較期間では1,270万ドルと1,740万ドルでした。
財務状況
流動性: 2023年6月30日の手持ち現金は、2022年12月31日の1億1,200万ドルに対し、1億420万ドルでした。 2023年6月30日現在、負債総額は7億7,910万ドルでしたが、2022年12月31日時点の負債総額は7億2,350万ドルでした。
2023年4月25日、私たちは無担保リボルビング・クレジット・ファシリティ（以下「ファシリティ」）を借り換えるための新しいクレジット契約（「クレジット契約」）を締結しました。クレジット契約の条件では、借入能力は7億5000万ドルのままです。施設は2028年4月に満期になります。詳細については、注記5を参照してください。 負債、添付の要約連結財務諸表へ。
2023年6月30日現在、本ファシリティに基づく借入総額は8,000万ドルで、これは公正価値に近似しています。信用契約により、総額5,000万ドルまでの信用状を発行することができます。2023年6月30日の時点で、ファシリティに基づく信用状は発行されていないため、ファシリティに基づく未払いの残高は6億7,000万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間のファシリティの加重平均金利は6.0％でした。
私たちは、営業活動による純現金、手持ち現金、およびファシリティを通じて、短期的な流動性要件（設備投資を含む）を満たすことを期待しています。2023年6月30日現在、長期流動性要件は主に当社の長期債務に基づく債務で構成されています。4.7% のシニア無担保債券の期限が切れる2025年8月まで、重要な債務返済はありません。2022年6月30日の自社株買いプログラムに基づく残りの承認額は2億1,700万ドルでした。
2023年7月24日、当社の取締役会は、2023年8月4日現在の登録株主に支払われる1株あたり0.125ドルの四半期配当を宣言しました。支払い日は2023年8月11日です。
営業活動:2023年の最初の6か月間の営業活動によって提供された純現金は、前年同期の1,830万ドルに対し、3,010万ドルでした。運転資本は、2022年の同時期の9,510万ドルに対し、2023年の最初の6か月間の現金使用は1億1,390万ドルでした。この差は主に、当年度の買掛金の減少によるもので、売掛金の増加によって一部相殺されました。
投資活動:投資活動に使用された純現金は、2023年と2022年の最初の6か月でそれぞれ7,230万ドルと1,620万ドルでした。2023年の最初の6か月間の資本支出は7,480万ドルで、その中には将来の成長を支援するためにマサチューセッツ州エイムズベリーの施設で土地と建物を取得するための3,800万ドルが含まれていました。2022年の最初の6か月間の資本支出は3,790万ドルでした。2022年の最初の6か月には、カリフォルニア州ダブリンの施設の売却による2,120万ドルの純収入が含まれていました。
財務活動: 2023年の最初の6か月間の財務活動によって提供された純現金は3,400万ドルでしたが、2022年の同時期の純現金使用量は2,660万ドルでした。2023年の最初の6か月間のクレジットファシリティに基づく借入は、前年同期の3,500万ドルに対し、1億6,300万ドルでした。2023年の最初の6か月の返済額は、前年同期の4,600万ドルに対し、1億800万ドルでした。株主への四半期配当支払いは、前年同期の1,680万ドルに対し、2023年の最初の6か月間は2,110万ドルでした。
金銭的義務とコミットメント: 次に予定されている重要な債務の満期は、4.7% のシニア無担保債券の期限が切れる2025年まで行われません。特定の営業所、管理事務所、データ処理機器、製造施設は、オペレーティングリースでリースされています。
重要な会計上の見積もり
当社の要約連結財務諸表は、米国会計基準に従って作成されています。財務諸表の作成に関連して、将来の出来事について仮定と見積もりをし、報告された資産、負債、収益、費用、および関連する開示の金額に影響する判断を下す必要があります。私たちの仮定、推定、判断は、過去の経験、現在の傾向、および経営陣が要約した時点で関連すると考えるその他の要因に基づいています
22
連結財務諸表が作成されています。経営陣は定期的に会計方針、前提条件、見積もり、判断を見直して、財務諸表が公正かつ米国会計基準に従って提示されていることを確認します。ただし、将来の出来事とその影響を確実に判断することはできないため、実際の結果は私たちの仮定や見積もりと異なる可能性があり、そのような違いは重大なものになる可能性があります。
2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書には、当社の重要な会計方針と重要な会計上の見積もりが記載されています。
コミットメントと不測の事態
私たちは、商取引、環境、雇用、健康と安全の問題に関連するものを含め、通常の事業運営から生じる訴訟、調査、請求に関与しています。私たちは、訴訟の段階、潜在的な決済価額、社内外の弁護士による評価、環境エンジニアやコンサルタントによる潜在的な環境負債と是正費用の評価など、さまざまな要因に基づいて、そのような事項に起因する負債を見積もり、計上します。これらの潜在的な負債は十分に計上されていると考えています。ただし、新たな展開や、決済戦略や環境改善計画、既存の保険範囲の変更などのアプローチの変更など、事実や状況が変わり、実際の負債が見積もりを上回ったり、将来的に記録された負債残高の調整が必要になることがあります。詳細については、添付のForm 10-Qの要約連結財務諸表の注記11「コミットメントと不測の事態」を参照してください。
非GAAPベースの財務指標
同社は非GAAP財務指標を使用しています。これには、固定ドルで測定された売上と費用（前年の売上と当年度の為替レートで測定された費用）、営業費用と営業外費用に含まれる項目を調整した営業利益、純利益、および1株当たりの希薄化後利益、およびフリーキャッシュフローが含まれます。経営陣は、これらの非GAAP指標は投資家にとって有意義であると考えています。なぜなら、これらの指標は、継続的な経営成績や前期との比較に関してHexcelの見解を提供するからです。これらの調整は、提示された期間におけるHexcelの全体的な業績を理解する上で重要であると当社が考える多額の費用またはクレジットに相当する可能性があります。このような非GAAP指標は、一般に認められている会計原則に従って決定されているわけではなく、単独で見たり、GAAPベースの業績指標の代替や代替と見なすべきではありません。これらの指標の計算は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。また、指標には、当社の業績を評価する上で重要と思われる財務情報は含まれていません。調整後営業利益、調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり純利益、およびフリーキャッシュフローとの調整を以下に示します。
|
|
営業利益 |
|
||||||||||||||
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||
(百万単位) |
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
2022 |
|
||||||||
GAAPベースの営業利益 |
|
$ |
61.3 |
|
|
|
$ |
63.8 |
|
|
$ |
124.1 |
|
|
$ |
93.9 |
|
その他の営業費用（収入）（a） |
|
|
0.5 |
|
|
|
|
(19.1 |
) |
|
|
0.7 |
|
|
|
(18.1 |
) |
調整後営業利益 (非GAAP) |
|
$ |
61.8 |
|
|
|
$ |
44.7 |
|
|
$ |
124.8 |
|
|
$ |
75.8 |
|
|
|
6月30日に終了した四半期は |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||
（単位：百万、希薄化後の株式1株あたりのデータを除く） |
|
純利益 |
|
|
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
|
当期純利益 |
|
|
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
|
純利益 |
|
|
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
|
当期純利益 |
|
|
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
||||||||
GAAPベースの純利益 |
|
$ |
42.5 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
44.7 |
|
|
$ |
0.53 |
|
|
$ |
85.2 |
|
|
$ |
1.00 |
|
|
$ |
62.5 |
|
|
$ |
0.74 |
|
その他の営業費用（収入）、税引後（a） |
|
|
0.3 |
|
|
|
- |
|
|
|
(16.3 |
) |
|
|
(0.20 |
) |
|
|
0.5 |
|
|
|
- |
|
|
|
(15.5 |
) |
|
|
(0.19 |
) |
その他の収入 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
|
|||
調整後純利益 (非GAAP) |
|
$ |
42.8 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
28.1 |
|
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
85.7 |
|
|
$ |
1.00 |
|
|
$ |
46.7 |
|
|
$ |
0.55 |
|
23
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||
(百万単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
営業活動による純現金 |
|
$ |
30.1 |
|
|
$ |
18.3 |
|
控除額:設備投資 |
|
|
(74.8 |
) |
|
|
(37.9 |
) |
フリーキャッシュフロー (非GAAP) |
|
$ |
(44.7 |
) |
|
$ |
(19.6 |
) |
将来の見通しに関する記述
このレポートには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述は、将来の結果の予測およびまだ決定できない金額の見積もりに基づく分析やその他の情報に関するものです。これらの記述は、将来の展望、開発、および事業戦略にも関連しています。これらの将来の見通しに関する記述は、「予測する」、「信じる」、「続ける」、「できる」、「見積もり」、「期待」、「意図する」、「かもしれない」、「計画」、「可能性」、「予測」、「計画」、「推定」、「計画」、「すべき」、「求める」、「する」、「意志」などの用語やフレーズ、および参考文献を含む類似の用語やフレーズを使用することで識別されます仮定へ。このような記述は現在の予想に基づいており、本質的に不確実であり、仮定が変わる可能性があります。
このような将来の見通しに関する記述には、(a) エアバス、ボーイングなどが提供する航空機の生産率に基づく見積もりと期待、(b) 航空機のモデルまたはプログラムから当社が生み出す可能性のある収益、(c) エアバスとボーイングのバックログの納入のプッシュアウトの影響、および新しい航空機プログラムの開始または立ち上げの遅れによる影響、または最終的なHexcel複合材が含まれますが、これらに限定されません。設計と材料の選択が完了した後の材料の内容。(d) 規制活動の影響に関する期待ボーイング737 MAXまたはボーイング787に関連する、またはその製造速度、および関連する当社の収益への影響、(e) 原材料のコストと入手可能性に関する期待、(f) 新しい民間航空機プログラムにおける複合材コンテンツの期待とそれらの要件に占める当社の割合、(g) 特定のプログラムが縮小または中止されるかどうかを含む、宇宙および防衛用途からの収益に関する期待、(h) 風力エネルギーの販売に関する期待、レクリエーション、自動車、その他の産業用途。(i) に関する期待運転資本の傾向と支出と在庫水準、(j) 設備投資、生産能力（生産能力拡張の完了時期を含む）、および新製品の適格性評価に関する期待、（k）マージンを改善または維持する能力に関する期待、（l）事業戦略の実行に必要な人材を引き付け、動機づけ、維持する能力に関する期待、（m）税率に関する予測、（n）予想マクロ経済的要因の継続的な影響と、両者の対立に関してロシアとウクライナ、(o) 当社の戦略的イニシアチブやその他の目標（持続可能性目標を含むがこれらに限定されない）に関する期待、(p) 特定の資産の売却に関する期待、(q) 機密情報や専有情報を保護するために講じられるサイバーセキュリティ対策に関する期待、(r) 法的問題の結果、または法規制または政府の方針の変更による影響に関する期待、および (s) その予想される影響上記の要因とさまざまな市場リスクが、当社の業績予想を左右します2023年とそれ以降のために.
このような将来の見通しに関する記述には、既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の要因が含まれ、その一部は当社の制御が及ばないため、実際の結果が大きく異なる可能性があります。このような要因には、ロシアとウクライナ間の紛争や、COVID-19パンデミック後の継続的な市場回復（世界の金融市場やサプライチェーンの継続的な混乱、労働力不足など）の影響の程度、ボーイング737 MAXやボーイング787に影響を与える規制活動に関連するものを含む、重要な顧客、特にエアバスやボーイングへの売上の減少、またはその他の地政学的な出来事が含まれますが、これらに限定されません。またはロシアとウクライナの紛争を含む状況。私たちの能力顧客の需要に合わせて、生産と在庫のレベルを効果的に調整します。必要な労働力を効果的に動機づけ、維持し、雇用する当社の能力、供給不足やインフレの影響を含む原材料の入手可能性とコスト、ロシアとウクライナの紛争によって悪化したサプライチェーンの混乱、当社の事業戦略、計画、目標、経営目標を成功裏に実施または実現する能力（持続可能性の目標や再編や調整を含む）私たちが行う可能性のある活動エンゲージメント、販売構成の変化、現在の価格設定とコストレベルの変化（ロシアとウクライナの紛争によるコストインフレ、エネルギー価格の高騰など）、航空宇宙輸送率の変化、政府の防衛調達予算の変更、軍事航空宇宙計画技術の変化、タイムリーな新製品の開発または導入、業界の能力、競争の激化、必要なキャパシティの設置、人員配置、適格性評価、または顧客の需要を満たすためのキャパシティ拡張を完了する能力、サイバーセキュリティ関連リスク、違反や侵入の潜在的な影響、為替レートの変動、政治的、社会的、経済的状況の変化（ロシアとウクライナの紛争の結果として課された制裁などの世界的な貿易政策の変更の影響を含むがこれらに限定されない）、業務停止やその他の労働の中断、戦略的買収、投資、処分を円滑に完了する当社の能力、環境、健康、安全、およびその他の関連法の遵守を含みますと、気候に関連するものを含む規制変化。気候変動やその他の深刻な気象事象（公衆衛生上の危機を含む）の影響、環境、社会、ガバナンス問題の潜在的な影響、法的問題の予期せぬ結果または法律や規制の変更による影響によって悪化する可能性がある.
24
これらの将来の見通しに関する記述は合理的な仮定に基づいていると私たちは考えていますが、多くの要因が当社の実際の業績に影響し、実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる可能性があることに注意する必要があります。そのため、前述の要素は網羅的なものとして解釈されるべきではなく、本報告書や当社がSECに提出するその他の報告書に含まれるその他の注意事項と合わせて読むべきです。実際の業績が予想または予想と異なる原因となる可能性のある特定の要因に関する追加情報については、「リスク要因」というキャプションの下の情報を参照してください。この情報は、2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書のパートIの項目1Aにあります。私たちは、法律で別段の定めがある場合を除き、将来の出来事や状況を反映するために将来の見通しに関する記述やリスク要因を更新する義務を一切負いません。
アイテム 3.数量市場リスクに関する積極的かつ定性的な開示
2022年12月31日に終了した年度の当社のForm 10-Kの年次報告書に記載されている情報から、当社の市場リスクに重大な変化はありませんでした。
Iアイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年6月30日現在の当社の開示管理および手続きを評価し、当社の経営陣の参加を得て、これらの開示管理および手続きは、改正された1934年の証券取引法に基づいて当社が提出または提出する報告書において当社が開示する必要のある情報を、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告することを保証するために有効であると結論付けました。。これらの開示管理および手続きには、当社が提出または提出する報告書で開示する必要のある情報を蓄積し、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達し、必要な開示に関する決定を適時に行えるようにするための管理と手順が含まれますが、これらに限定されません。
財務報告に関する内部統制の変更
当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年6月30日に終了した四半期に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はないと結論付けました。
パート2。その他R 情報
Iアイテム 1.法的手続き
項目1に必要な情報は ノート 11このフォーム10-Qの15ページから16ページにあり、参照によりここに組み込まれています。
Iアイテム 1A。リスク要因
このレポートに記載されている他の情報に加えて、パートI「項目1A」で説明されている要因を慎重に検討する必要があります。2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書にある「リスク要因」で、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。前述のフォーム10-Kから、会社のリスク要因に重大な変化はありませんでした。
項目2、3、4、5は該当しないため、省略しています。
25
Iアイテム 6.展示品
展示索引
展示品番号 |
|
説明 |
10.1* |
|
HexcelCorporationの非適格繰延報酬制度、2005年1月1日に発効し、2023年1月1日に修正および改訂されました（フォーム10-Qの2023年3月31日に終了した四半期の当社の四半期報告書の別紙10.1を参照してここに組み込まれています）。 |
10.2** |
|
2023年4月25日付けの、借り手であるヘクセル社、その当事者である貸し手、貸し手の代理人であるシチズンズバンクN.A.、およびその当事者との間での信用契約（2023年4月28日付けのフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照してここに組み込まれています）。 |
31.1 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定。 |
31.2 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 |
32 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、18 U.S.C. セクション1350に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定（ここに記載） |
101
|
|
インラインXBRL形式の2023年6月30日までの四半期のフォーム10-Qの四半期報告書の次の財務諸表：（i）要約連結貸借対照表、（ii）要約連結営業計算書、（iii）要約連結包括利益（損失）計算書、（iv）要約連結キャッシュフロー計算書、（v）要約連結株主資本計算書、および（（vi) 要約連結財務諸表の注記。
|
104 |
|
カバーページインタラクティブデータファイル:カバーページのXBRLタグはインラインXBRL文書に埋め込まれ、別紙101に含まれています。 |
* 管理契約または補償プランまたは取り決めを示しています
** 規則S-Kの項目601（a）（5）に従って、スケジュールと展示は省略されています。会社は、要求に応じて、省略されたスケジュールや展示品のコピーを証券取引委員会またはそのスタッフに提供します。
26
シグナ本当です
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
|
|
ヘクセルコーポレーション |
|
|
|
2023年7月24日 |
|
/s/ エイミー・S・エバンス |
(日付) |
|
エイミー・S・エバンス |
|
|
上級副社長 |
|
|
最高会計責任者 |
27