目次
米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
四半期終了時
または
からへの移行期間中。
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| ||
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | (IRS雇用者識別番号) | |
株式会社モービルアイB.V. | + | |
(主要行政機関の住所) (郵便番号) | (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル |
| トレーディングシンボル |
| 登録された各取引所の名称 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間)に、規則S-Tの規則405(本章の§232.405)に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。証券取引法規則12b-2の大規模加速申告者、加速申告者、小規模報告会社、新興成長企業の定義を参照してください。
大型加速フィルター ☐ |
| アクセラレーテッド・ファイラー ☐ |
小規模な報告会社 | ||
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。
☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。
はい ☐いいえ
そこに ありました
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
フォーム 10-Q
2023年4月1日に終了した四半期期間について
目次
ページ | ||
パート I. | 財務情報 | |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | 4 |
要約連結貸借対照表 | 4 | |
要約連結営業報告書および包括利益(損失) | 5 | |
要約連結株主資本変動計算書 | 6 | |
要約連結キャッシュフロー計算書 | 7 | |
要約連結財務諸表の注記 | 8 | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 22 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 36 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 36 |
第二部。 | その他の情報 | 37 |
アイテム 1. | 法的手続き | 37 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 37 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 37 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 37 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 37 |
アイテム 5. | その他の情報 | 37 |
アイテム 6. | 展示品 | 38 |
署名 | 39 |
2
目次
このレポートでは、「当社」、「当社」、「当社」、「Mobileye」、「当社」、および類似の用語は、Mobileye Global Inc. と、文脈上別段の定めがない限り、その連結子会社を指します。ただし、これらの用語は、以下を含むモービルアイグループを指します。サイクロプス・ホールディングス・コーポレーション、モービルアイB.V.、GGアクイジション株式会社、ムービット・アプリ・グローバル株式会社、およびそれぞれの子会社の事業と主に研究開発に従事する特定のインテルの従業員。「Moovit」とは、GGアクイジション株式会社、ムービット・アプリ・グローバル株式会社、およびそれらの連結子会社を指します。
私たちの会計年度は、12月の最終土曜日に終了する52週間または53週間です。2022会計年度は53週間の会計年度でした。2023会計年度は52週間の会計年度です。2022会計年度の週が第1四半期に追加され、14週間でした。このレポートに記載されている特定の金額、割合、およびその他の数値は、四捨五入調整の対象となっています。したがって、合計、金額、または変化率として表示される数値は、それ以前の数値の算術的な合計や計算を表していない場合があります。
3
目次
パート1: 財務情報
アイテム 1.財務諸表
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
| 4月1日、 |
| 12月31日 | |||
米ドル (百万単位) |
| 2023 |
| 2022 | ||
資産 |
|
|
|
| ||
流動資産 |
|
|
|
| ||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | ||
売掛金、純額 | |
| | |||
インベントリ | |
| | |||
その他の流動資産 | |
| | |||
流動資産合計 | $ | | $ | | ||
非流動資産 |
|
|
| |||
資産および設備、純額 | |
| | |||
無形資産、純額 | |
| | |||
グッドウィル | |
| | |||
その他の長期資産 | |
| | |||
非流動資産合計 | |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と資本 |
|
|
| |||
流動負債 |
|
|
| |||
買掛金と未払費用 | | | ||||
従業員関連の未払費用 | |
| | |||
関連当事者への支払い | |
| | |||
その他の流動負債 | |
| | |||
流動負債合計 | |
| | |||
非流動負債 |
|
|
| |||
長期従業員給付 | |
| | |||
繰延税金負債 | |
| | |||
その他の長期負債 | |
| | |||
非流動負債合計 | |
| | |||
負債総額 | $ | | $ | | ||
エクイティ |
|
|
| |||
クラスAの普通株式:$ | | | ||||
クラスBの普通株式:$ | | | ||||
追加払込資本 | | | ||||
その他の包括利益 (損失) の累計 | — |
| ( | |||
利益剰余金(累積赤字) | ( | | ||||
総資本 | |
| | |||
負債と資本の合計 | $ | | $ | |
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表に欠かせないものです。
4
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結営業諸表と包括利益(損失)
(未監査)
| 3 か月が終わりました | |||||
| 4月1日、 |
| 4月2日 | |||
1株あたりの金額を除く、単位:百万米ドル |
| 2023 |
| 2022 | ||
収益 |
| $ | |
| $ | |
収益コスト |
| |
| | ||
売上総利益 |
| |
| | ||
研究開発、純額 |
| |
| | ||
セールスとマーケティング |
| |
| | ||
一般管理と管理 |
| |
| | ||
営業費用の合計 |
| |
| | ||
営業利益 (損失) |
| ( |
| ( | ||
関連当事者との利息収入 |
| — |
| | ||
その他の金融収入(費用)、純額 |
| |
| | ||
所得税控除前利益(損失) |
| ( |
| ( | ||
所得税の給付(引当金) |
| ( |
| ( | ||
当期純利益 (損失) | $ | ( | $ | ( | ||
クラスAとクラスBの株主に帰属する1株当たりの利益(損失): |
|
|
| |||
ベーシックと希釈 | ( | ( | ||||
クラスAとクラスBの株主に帰属する1株あたりの利益(損失)の計算に使用される加重平均株式数(百万単位): |
|
|
| |||
ベーシックと希釈 |
| |
| | ||
当期純利益 (損失) |
| ( |
| ( | ||
その他の包括利益(損失)(税引後) |
| |
| ( | ||
総合収入 (損失) の合計 | $ | ( | $ | ( |
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
5
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結株主資本変動計算書
(未監査)
保持 | ||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] |
| 累積その他 | 収益 | 合計 | |||||||||||||||
の数 | 支払い済み | ペアレントネット | 包括的 | (累積) | 株主の | |||||||||||||||
1株あたりの金額を除く、単位:百万米ドル |
| シェア |
| 金額 |
| 資本 |
| 投資 |
| 収益 (損失) |
| 赤字) |
| エクイティ | ||||||
3 か月が終了 |
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
2021年12月25日現在の残高 | — | $ | — | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||||
当期純利益 (損失) | — | — | — |
| ( |
| — | — |
| ( | ||||||||||
その他の包括利益(損失)、純額 | — | — | — |
| — |
| ( | — |
| ( | ||||||||||
親から (へ) への純送金 | — | — | — |
| |
| — | — |
| | ||||||||||
2022年4月2日現在の残高 | — | — | — | | | — | | |||||||||||||
2022年12月31日現在の残高 | | | | — | ( | | | |||||||||||||
当期純利益 (損失) | | | | | | ( | ( | |||||||||||||
その他の包括利益(損失)、純額 | | | |
| |
| | |
| | ||||||||||
親会社との税分担契約 | | | ( | | | | ( | |||||||||||||
株式ベースの報酬費用 | | | | | | | | |||||||||||||
株式報酬の親会社へのリチャージ | | | ( | | | | ( | |||||||||||||
2023年4月1日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | ( | $ | |
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
6
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
3 か月が終わりました | ||||||
| 4月1日、 |
| 4月2日 | |||
米ドル (百万単位) |
| 2023 |
| 2022 | ||
営業活動によるキャッシュフロー |
|
|
| |||
当期純利益 (損失) | $ | ( | $ | ( | ||
純利益(損失)を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: |
|
|
| |||
資産および設備の減価償却 |
| |
| | ||
株式ベースの報酬 |
| |
| | ||
無形資産の償却 |
| |
| | ||
現金と現金同等物の為替レートの違い |
| |
| | ||
繰延所得税 |
| ( |
| ( | ||
関連当事者への利息、ネット |
| |
| ( | ||
その他 |
| |
| ( | ||
営業資産および負債の変動: |
|
|
|
| ||
取引売掛金の減少(増加) |
| |
| ( | ||
その他の流動資産の減少(増加) |
| |
| | ||
在庫の減少 (増加) |
| ( |
| ( | ||
買掛金、未払費用、および関連当事者の買掛金の増加(減少) |
| |
| ( | ||
従業員関連の未払費用と長期給付の増加 (減少) |
| |
| ( | ||
その他の流動負債の増加 (減少) |
| |
| ( | ||
その他の長期資産の減少(増加) |
| |
| ( | ||
長期負債の増加 (減少) |
| |
| ( | ||
営業活動による純現金 |
| |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー |
|
| ||||
資産および設備の購入 |
| ( |
| ( | ||
関連当事者からのローンの返済 |
| |
| | ||
投資活動によって提供された(使用された)純現金 |
| ( |
| | ||
財務活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
| ||
親会社からの純送金 |
| |
| | ||
株式ベースの報酬再充電 |
| ( |
| ( | ||
繰延オファリング費用 | | ( | ||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 |
| ( |
| ( | ||
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
| ( |
| | ||
現金、現金同等物および制限付現金の増加 |
| |
| | ||
期首における現金、現金同等物および制限付現金の残高 |
| |
| | ||
期末の現金、現金同等物および制限付現金の残高 | $ | | $ | | ||
補足的な非現金投資および資金調達活動: |
|
| ||||
財産や設備の非現金購入 | $ | | $ | | ||
非現金株式ベースの報酬再充電 |
| |
| | ||
未払いの募集費用 | | | ||||
親会社との税分担契約 |
| |
| | ||
補足キャッシュフロー情報: |
|
|
| |||
所得税として受け取った(支払った)現金、払い戻しを差し引いたもの | $ | ( | $ | |
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
7
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注記1-一般
バックグラウンド
モービルアイ・グローバル.(「Mobileye」または「当社」)は、先進運転支援システム(「ADAS」)と自動運転技術およびソリューションの開発と展開のリーダーであり、自動運転の将来に必要な機能を提供することを目的として、専用のソフトウェアおよびハードウェア技術の包括的なスイートを活用しています。Mobileyeは、以下に定義するMobileyeグループを含む連結子会社の事業を統合します。
モービルアイは、2017年8月にモービルアイの過半数の株式を取得したインテルコーポレーション(「インテル」または「親会社」)の子会社として運営されています(「モービルアイの買収」)。モービルアイの残りの発行済株式と発行済株式は、2018年にインテルに買収されました。
2022年10月にモービルアイのIPOと再編(両方とも後述)が完了する前は、当社はサイクロプスホールディングスLLC(「サイクロプス」)、モービルアイB.V. とその子会社、GGアクイジション株式会社、ムービットアプリグローバル株式会社とその子会社(「ムービット」)の事業を統合した「モービルアイグループ」で構成されていました。主に研究開発に従事するインテルの従業員(「インテル提携グループ」)。
2021年12月、インテルはモービルアイ・グループの新規株式公開を追求する計画を発表しました。2022年1月、インテルは、モービルアイ・グループをモバイルアイ・グローバル社に出資し、モービルアイ・グローバル社に新規発行の普通株式を新規株式公開で提供させることを目的として、モービルアイ・グローバル社という新しい法人を設立しました。
2022年10月28日、モービルアイの新規株式公開(「モービルアイIPO」)が完了し、弊社は以下を発行しました
MobileyeのIPOにより、当社に約$の収益がもたらされました
MobileyeのIPOが完了する前は、私たちはインテル社の完全出資企業でした。(引受会社のオーバーアロットメント・オプションの行使を実施した後の)MobileyeのIPOが完了しても、インテルは引き続きMobileyeのクラスB普通株式のすべてを直接的または間接的に保有しています。これはおよそ
注2-重要な会計方針
プレゼンテーションの基礎
これらの要約連結財務諸表は、米国の一般会計原則(「米国会計基準」)および中間財務報告に関する証券取引委員会(「SEC」)の適用規則および規制に従って作成されています。
8
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。これらの要約連結財務諸表は、当社の年次監査済み連結財務諸表と同じ基準に基づいて作成されており、経営陣の見解では、会社の財務情報の公正な計算に必要な、通常の定期調整のみで構成されるすべての調整を反映しています。
私たちの会計年度は、12月の最終土曜日に終了する52週間または53週間です。2022会計年度は53週間の会計年度でした。2023会計年度は52週間の会計年度です。2022会計年度の週が第1四半期に追加され、14週間でした。
このレポートに示されている2023年4月1日に終了した3か月間の経営成績は、必ずしも2023年までの通期に予想される業績を示すものではありません。要約連結財務諸表は、2022年12月31日に終了した会計年度の監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。
MobileyeのIPOが完了するまでの終了日またはそれ以前の日付を含む財務諸表と付随する注記は、インテルの連結財務諸表と会計記録から導き出されたもので、あたかも当社が独立した会社として運営されていたかのように表示されています。取得したのれんや無形資産を含む、会社の事業に直接帰属する資産、負債、収益、費用は、インテルの連結財務諸表に含まれるように、過去の原価ベースでこれらの要約連結財務諸表に反映されています。
Mobileyeグループはこれまで単一の法人が保有していなかったため、親会社の純投資総額は、MobileyeのIPOが完了する前の期間の株式の代わりに表示され、Mobileyeグループの記録された純資産に対するインテルの総持分を表しています。以前に合併した会社の事業における会社間取引はすべて廃止されました。インテルとの取り決めおよびその他の同様の関連当事者間の取引から生じた会社とインテルの間の取引は、特に明記されていない限り、取引が記録された時点で事実上決済されたと見なされていました。これらの取引の決済による純影響の合計は、特に明記されていない限り、MobileyeのIPOが完了する前の期間の資金調達活動として、株式の一部としての親会社の純投資と、資金調達活動としての親会社からの純送金に反映されていました。
MobileyeのIPO完了後、要約連結財務諸表には当社とその完全子会社の会計が含まれます。
2022年12月31日に終了した会計年度の連結財務諸表に記載されているように、当社の重要な会計方針に重要な変更はありませんでした。詳細については、2022年12月31日に終了した会計年度の監査済み連結財務諸表の注記2を参照してください。
見積もりの使用
米国会計基準に従って要約連結財務諸表を作成する場合、経営陣は、要約連結財務諸表および付随する注記で報告および開示された金額と事象に影響する見積もり、判断、および仮定を行う必要があります。私たちの見積もりは、過去の経験や、現在の経済環境など、その状況下では妥当であると私たちが信じるさまざまな仮定や要因に基づいています。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。
経営陣は、見積もり、判断、仮定を継続的に評価しています。最も重要な推定値と仮定は、無形資産の耐用年数、のれんの減損査定、所得税に関するものです。
9
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
現金、現金同等物および制限付現金
以下は、各期末時点の現金、現金同等物、制限付現金の調整です。
現在 | ||||||
米ドル (百万単位) |
| 2023年4月1日 |
| 2022年12月31日 | ||
現金 |
| $ | |
| $ | |
短期預金 | | | ||||
マネー・マーケット・ファンド | | | ||||
制限付現金(その他の流動資産およびその他の長期資産内) |
| |
| | ||
現金、現金同等物および制限付現金 | $ | | $ | |
公正価値測定
当社は、現金同等物に分類される短期預金への投資を公正価値で定期的に測定しています。現金同等物に分類される短期預金の帳簿価額は、これらの品目の満期が短いため、その公正価値に近いものです。
当社のマネーマーケットファンドへの投資は公正価値で評価され、活発な市場で提示された価格で入手可能な金融資産で構成されています。2023年4月1日に終了した3か月間のマネーマーケットファンドに関連する利息収入は、ドルでした
売掛金と買掛金の帳簿価額は、一般的に満期が短いため、公正価値に近いです。
研究開発、純額
研究開発費は発生時に支出され、主に研究開発活動のための人員、施設、設備、備品で構成されます。
当社は、特定の開発プログラムに起因する研究開発費の一部が会社に払い戻されるよう、最善を尽くした返金不可・非経常エンジニアリング(「NRE」)契約を締結することがあります。そのようなプロジェクトが完了しても、会社は追加の報酬やロイヤルティを受け取ることはなく、潜在的な顧客は将来その製品を購入することを約束しません。会社が受け取る参加費は、そのプロジェクトから将来利益が得られるかどうかに左右されません。これらの取り決めから生み出されるすべての知的財産は、当社が独占的に所有しています。
研究開発プロジェクトの費用への参加は、発生した費用に基づいて計上され、研究開発費と差し引かれ、要約連結営業報告書と包括利益(損失)で差し引かれます。研究開発費のドル
デリバティブとヘッジング
2021年から、インテルの企業ヘッジプログラムの一環として、インテルは会社に関連するイスラエル・シェケル(「ILS」)建てのキャッシュフローを予測しました。ILSは会社の最大の運営費通貨です。インテルはすべてのILSエクスポージャーを統合し、インテルのヘッジプログラムの一環として、インテルのILSエクスポージャーをヘッジするヘッジ契約を締結します。これらの要約連結財務諸表に起因するデリバティブの損益は、その他の包括利益(損失)の累積に記録され、ヘッジ取引が運用計算書に影響を与えるのと同じ期間または期間の収益に再分類されます。
10
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2022年の第4四半期に、当社は残りのキャッシュフロー・ヘッジをILS建ての予想営業費用に割り当て直しました。ヘッジ取引と未払いの商品に関連するキャッシュフローは当初の予測どおりに行われると予想されていたため、当社の連結貸借対照表上のその他の包括利益(損失)の累積に繰延された関連損益は、当初のヘッジ取引が収益に影響を与えたのと同じ期間または期間の収益に再分類されました。ヘッジ会計の指定解除および終了後に発行されたデリバティブ商品の公正価値のその後の変化は、直ちに営業費用に反映されました。2023年4月1日現在、未払いのヘッジ商品はなく、関連するその他の累積包括利益(損失)はすべて営業報告書と包括利益(損失)に再分類されました。
Mobileyeに代わってインテルが発行したデリバティブの想定金額と公正価値は次のとおりです。
| 現在 | |||||
米ドル (百万単位) | 2023年4月1日 | 2022年12月31日 | ||||
デリバティブの想定金額 |
| $ | — |
| $ | |
インテルから(支払われる)売掛金のデリバティブの公正価値 |
| $ | — |
| $ | ( |
ヘッジに使用されたデリバティブの利益(損失)に関連するその他の包括利益(損失)の累積の変化は次のとおりです。
|
| |||||
3か月が終わりました | ||||||
米ドル (百万単位) |
| 2023年4月1日 | 2022年4月2日 | |||
再分類前のその他の包括利益 (損失) |
| $ | — |
| $ | ( |
その他の包括利益(損失)の累積から再分類された金額 |
| |
| ( | ||
税効果 |
| ( |
| — | ||
その他の包括利益(損失)、純額 |
| $ | |
| $ | ( |
所得税
所得税の規定は、会社が課税対象となるさまざまな法域、主に米国とイスラエルの所得税で構成されています。当社は、中間期間について、全世界連結ベースで計算された、通年で予定されている推定年間実効税率に基づく所得税制上の優遇措置(引当金)を計上します。当社はこの税率を年初来の税引前利益に適用します。全体的な実効税率は、税資産の評価引当金の影響を受けますが、会社は最近税引前損失を被ったため、利益は見込めません。その年の税引前損失が予測され、利益が見込めない税管轄区域は、全世界の推定年間実効税率の計算から除外され、それらの管轄区域に関連する税金費用または利益は個別に記録されます。
連結財務諸表に記載されている期間中、会社の事業運営の一部は、会社の親会社が提出した米国国内連結所得税申告書に含まれていました。会社はまた、親会社とは別に、さまざまな外国所得税申告書を提出します。当社の要約連結財務諸表に含まれる所得税引当金は、あたかも当社が独自の納税申告書を提出したかのように、個別の申告方法で計算されています。
当社は、親会社との間で税分担契約を締結しました。この契約では、親会社との連結納税申告書に支払うべき納税義務のうち、会社が負担する現金の金額が定められています。分担契約に基づいて会社の親会社に支払われる税金と、個別の申告に基づいて計算された現在の税引当金との差異は、追加の払込資本の調整として、要約連結キャッシュフロー計算書内の株式および財務活動の変動に関する要約連結計算書に反映されます。
当社は、税金損失と税額控除の繰越属性を個別の返品方式で反映しています。このような税属性は、連結納税申告書で会社の親会社と同じ期間に恩恵を受けることはできません。
11
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
損失の不測の事態
経営陣は、会社の要約連結貸借対照表、営業諸表、またはキャッシュフローに重大な影響を及ぼすような現在の事項はないと考えています。弁護士費用は、発生した分だけ経費されます。
信用リスクの集中
当社が信用リスクの集中にさらされる可能性のある金融商品は、主に短期預金やマネーマーケットファンドを含む現金および現金同等物と、売掛金で構成されています。
当社の現金および現金同等物の大部分は、イスラエルだけでなく、米国とヨーロッパに所在する銀行にも投資されています。通常、これらの現金同等物は要求に応じて償還できます。短期銀行預金は前述の銀行に保管されます。マネーマーケットファンドは、機関投資家のマネーマーケットファンドで構成され、すぐに現金に換金できます。したがって、経営陣は、これらの銀行預金とマネーマーケットファンドの信用リスクは最小限であると考えています。
当社の売掛金は、主に米国、ヨーロッパ、中国に拠点を置く自動車製造業界のティア1サプライヤーへの売上から得られます。売掛金に関する信用リスクの集中は、与信限度額、継続的な信用評価、および口座監視手続きによって緩和されます。信用は顧客の財政状態の評価に基づいて付与され、一般的に担保は必要ありません。取引口座の売掛金は通常、国内の顧客からの支払いとなります
顧客集中リスク
当面の間、当社の事業、経営成績、財政状態は、比較的少数の顧客への売上に左右されると考えられます。将来、これらの顧客は会社の製品を購入しないことに決めたり、前年度よりも購入する製品の数が減ったり、購入パターンを変えたりする可能性があります。さらに、特定の顧客または顧客が集中していることに起因する収益額は、通常、特定の期間で変動する可能性があります。さらに、特に当社が重要なサプライヤーである車種に関して、当社の主要顧客の1つ以上の生産レベルが低下すると、収益が減少する可能性があります。1人または複数の主要顧客を失ったり、いずれかの主要顧客への売上が減少したり、会社が新しい重要な顧客を引き付けられなかったりすると、収益に悪影響を及ぼし、会社の事業、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの要約連結財務諸表に記載されている各期間の会社の総収益の10%以上、売掛金残高の合計の10%以上を占める顧客に関する注記9を参照してください。
単一のサプライヤーリスクへの依存
当社は、すべてのシステム・オン・チップ(「EyeQ® SoC」)を単一のサプライヤから購入しています。在庫の組み立てとテストの製造、配送、品質、またはコストに関連して発生し、引き続き問題が発生すると、会社の事業、経営成績および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社が2022年に経験し、2023年に発生する可能性のあるEyeQ® SoCの不足については、当社の他の製品のコンポーネントも含めて以下を参照してください。
12
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
サプライチェーンのリスク
2022年12月31日に終了した会計年度中、グローバルなサプライチェーンの制約と半導体の不足により、当社の唯一のサプライヤーはEyeQ® SoCの需要を満たすことができず、会社の在庫レベルが大幅に減少しました。EyeQ® SoCは引き続き不足する可能性があり、他の製品のコンポーネントも不足する可能性があります。これにより、すでに一定の遅延が発生しており、お客様の注文を処理する能力がさらに遅れる可能性があります。EyeQ® SoCやその他の製品のコンポーネントの不足やサプライチェーンの制約が続くと、当社が顧客の要求をタイムリーに満たす能力が損なわれ、会社の事業、経営成績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、世界的な半導体不足により生産が減少したり、自動車メーカーによる生産が遅れたりした場合、その遅れによって会社製品の需要が減少または遅延する可能性があります。さらに、COVID-19パンデミックに関連する問題により、港の混雑、サプライヤーの断続的な閉鎖、重要な部品の配送の遅延が発生し、その結果、重要な部品の迅速な配送のための追加費用が発生しています。会社の生産軌道を維持するには、サプライヤーとベンダーの準備態勢と支払能力、安定的でやる気のある生産労働力、そして多くの政府がCOVID-19パンデミックへの取り組みに関連して制限している渡航手当やビザ手当などの継続的な政府協力が必要です。これらの圧力が長期的に及ぼす影響の長さと深刻さを完全には予測できませんが、現在のサプライチェーンの制約が当社の経営成績、資本資源、売上、利益、流動性に重大な悪影響を及ぼすとは予想していません。
注3-その他の財務諸表の詳細
インベントリ:
現在 | ||||||
米ドル (百万単位) |
| 2023年4月1日 |
| 2022年12月31日 | ||
原材料 | $ | | $ | | ||
完成品 |
| |
| | ||
| $ | |
| $ | |
これらの要約連結財務諸表に示されている期間では、在庫の減価償却と償却は重要ではありませんでした。
資産および設備、純額:
現在 | ||||||
米ドル (百万単位) | 2023年4月1日 | 2022年12月31日 | ||||
コンピューター、電子機器、ソフトウェア |
| $ | |
| $ | |
乗り物 |
| |
| | ||
オフィス家具および機器 |
| |
| | ||
借地権の改善 |
| |
| | ||
建設中 |
| |
| | ||
総資産および設備、総額 |
| $ | |
| $ | |
控除:減価償却累計額 |
| ( |
| ( | ||
総資産および設備、純額 |
| $ | |
| $ | |
減価償却費の合計は $
13
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注記4-株式
A.株式ベースの報酬制度
モバイルアイプラン
2022年10月のモービルアイIPO後、当社の従業員は、Mモービルアイ・グローバル. 2022株式インセンティブプラン(「2022年プラン」)に基づく当社の株式報奨の付与を通じてインセンティブと報酬を受けます。これはクラスAの株式に対して付与され、主にサービスベースの権利確定条件が満たされた場合に権利が確定します
制限付株式ユニット
2022年プランに基づいて会社の従業員に付与されたRSUを対象とした、2023年4月1日に終了した3か月間のRSUの活動は次のとおりです。
|
| 加重平均助成金 | ||||
RSU の数 | 日付公正価値 | |||||
数千ドルで | 米国ドル | |||||
2022年12月31日時点で未処理です |
| | $ | | ||
付与されました |
| |
| | ||
既得 |
| * |
| — | ||
没収 |
| ( |
| | ||
2023年4月1日時点で未処理です |
| $ | |
| |
* 1000人未満です
2023年4月1日現在、2022年プランに基づいて付与されたすべての未確定RSUに関連する未認識の報酬費用は、ドルでした
インテルプラン
MobileyeのIPO以前は、2017年以降、会社の従業員は、サービス条件のみを含むインテルの株式インセンティブプランに基づくインテル株式報奨の付与を通じてインセンティブと報酬を受けていました。付与される株式報奨は通常、付与日から3年間にわたって権利が確定します。
[オプション]
2023年4月1日現在のインテルの計画に基づくインテルの普通株式の発行済みかつ行使可能なオプションは次のとおりです。
| 優れた |
| 運動可能 | |||||||||
加重平均 | ||||||||||||
の数 | 残り | 加重平均 | の数 | 加重平均 | ||||||||
行使価格 |
| オプション |
| 契約生活 |
| 行使価格 |
| オプション |
| 行使価格 | ||
米国ドル |
| 数千ドルで |
| 年で |
| 米国ドル |
| 数千ドルで |
| 米国ドル | ||
$ |
| |
|
| $ | |
| |
| $ | | |
$ |
| |
|
| |
| |
| | |||
$ |
| |
|
| |
| |
| | |||
合計 |
| |
|
| $ | |
| |
| $ | |
14
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
インテルの普通株式に対して当社の従業員に付与されたオプションの2023年4月1日までの3か月間のオプション活動は次のとおりです。
加重 | ||||||||||
加重平均 | 平均 | |||||||||
残り | 運動 | 集約された | ||||||||
オプション数 | 契約生活 | 価格 | 本質的価値 (1) | |||||||
| 数千ドルで |
| 数年で |
| 米国ドル | 米ドル (百万単位) | ||||
2022年12月31日時点で未払いのオプション |
| |
| $ | | $ | | |||
運動した |
| ( | — |
| | — | ||||
2023年4月1日時点で未払いのオプション |
| |
| $ | | $ | | |||
2023年4月1日時点で行使可能なオプション |
| |
| $ | | $ | |
RSU
インテルの普通株式のために会社の従業員に付与されたRSUを対象とした、2023年4月1日に終了した3か月間のRSUの活動は次のとおりです。
|
| 加重平均 | |||
RSU の数 | 付与日:公正価値 | ||||
| 数千ドルで |
| 米国ドル | ||
2022年12月31日時点で未処理です |
| |
| $ | |
既得 |
| ( |
| | |
没収 |
| ( |
| | |
2023年4月1日時点で未処理です |
| |
| $ | |
認識されていない経費
2023年4月1日現在、インテル2006プランに基づいて付与されたストックオプションとRSUに関連する未認識の報酬費用は、米ドルでした
株式ベースの報酬費用の概要(MobileyeとIntelプランの両プラン)
要約連結営業報告書および包括利益(損失)に含まれる株式ベースの報酬費用は次のとおりです。
| ||||||
| 3 か月が終わりました | |||||
米ドル (百万単位) | 2023年4月1日 |
| 2022年4月2日 | |||
収益コスト |
| $ | |
| $ | — |
研究開発、純額 |
| |
| | ||
セールスとマーケティング |
| |
| | ||
一般管理と管理 |
| |
| | ||
株式ベースの報酬総額 | $ | | $ | |
15
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注5-1株当たりの利益(損失)
モービルアイのIPO前は、インテルは直接的または間接的に
モービルアイのIPOに関連して、私たちは
2023年4月1日に終了した3か月間、普通株主に帰属する希薄化後1株当たり利益(損失)の計算には、以下は含まれていません
次の表は、提示された期間の1株あたりの基本利益(損失)の計算をまとめたものです。
3 か月が終わりました | ||||||
4月1日、 | 4月2日 | |||||
単位:百万単位。1株あたりの金額は除きます |
| 2023 |
| 2022 | ||
分子: |
|
|
| |||
当期純利益 (損失) |
| $ | ( |
| $ | ( |
分母: |
|
|
| |||
加重平均普通株式-基本株式と希薄化後普通株式 |
| |
| | ||
1株当たりの利益(損失): |
|
|
|
| ||
ベーシックと希釈 | $ | ( | $ | ( |
注6-所得税
会社の四半期ごとの所得税給付(引当金)と年間実効税率の見積もりは、主に税引前利益全体の変動や、そのような収入に関連する納税要素の組み合わせなど、いくつかの要因により変動する可能性があります。
これらの要約連結財務諸表に含まれる所得税引当金は、あたかも当社が独自の納税申告書を提出したかのように、個別の申告方法で計算されています。親会社の連結所得税申告の一部として利用されたが、当社が個別の申告方法のアプローチで利用していない当社が生み出した純営業損失は、これらの要約連結財務諸表に反映されています。これは、将来における現在の課税所得に対する控除として、または関連する繰延税金の計上として、当社が実現可能と判断した場合に、個別申告方式の純営業損失のメリットを認識するためです。評価に基づく資産手当の査定。
分担契約に基づいて会社の親会社に現在支払われている税金と、個別の申告に基づいて計算された現在の税引当金との差異は、追加の払込資本の調整として反映されます(注記2も参照)。2023年4月1日に終了した3か月間の追加払込資本の調整は、合計で1ドル減少しました
16
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2023年4月1日と2022年4月2日に終了した3か月間の税金費用は、特定の法域の評価引当金によって不利な影響を受けました。$の源泉徴収税費用
注記7-関連当事者との取引
当社はインテルと一連の関連当事者契約を締結しました。取り決めの詳細については、2022年12月31日に終了した年度の連結財務諸表の注記9を参照してください。
株式報酬リチャージ契約
当社はインテルと株式報酬リチャージ契約を締結しました。この契約では、インテル株式で行使可能なRSUまたはストックオプションについて、会社の従業員に提供される株式ベースの報酬の価値に関連する特定の金額をインテルに払い戻す必要があります。要約連結貸借対照表に反映された、関連当事者による株式報酬リチャージ契約に関連する負債は約$でした
リース契約
インテルとのリース契約に基づき、当社はインテルの建物のオフィススペースをリースしています。費用は、主に特定かつ直接的な帰属に基づいて、要約連結営業報告書および包括利益(損失)に含まれています。2023年4月1日と2022年4月2日に終了した3か月間のリース費用は、ドルでした
関連当事者へのその他のサービス
当社は、会社に代わって事業を行う際に発生した妥当な旅行関連費用を最高経営責任者に払い戻しました。旅行関連の払い戻し額は合計で$でした
管理サービス契約
MobileyeのIPOが完了した時点で発効する管理サービス契約に基づき、インテルは会社に行政、財務、法律、税務、およびその他のサービスを提供しています。当社は、インテルとインテルの間で合意したサービスごとの価格に基づいて、提供されるサービスの料金をインテルに支払います。
2023年4月1日に終了した3か月間に本契約に基づいて発生した費用は、ドルでした
技術サービス契約
MobileyeのIPO完了時に発効する技術サービス契約は、会社とインテル間の技術プロジェクトおよびサービス(「技術プロジェクト」)に関する協力の枠組みを提供し、技術プロジェクトの実施のために各当事者がそれぞれの技術に付与するライセンス、特定の既存の技術の所有権に関する規定、技術プロジェクトの過程で生み出されるあらゆる新技術における権利の配分、および特定の適用条項を定めていますの開発に会社のあるレーダー製品。技術サービス契約は、LiDAR製品コラボレーション契約が適用される自動車用LiDARセンサーシステムの開発および製造プロジェクトには適用されません。技術サービス契約に従い、当社とインテルは、技術プロジェクトの作業明細書と追加条件に合意します。
17
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2023年4月1日に終了した3か月間に本契約に基づいて発生した金額は、ドルでした
LiDAR製品コラボレーション契約
MobileyeのIPO完了時に発効するLiDAR製品コラボレーション契約は、自動車のADASおよびAV用のLiDARセンサーシステムの開発と製造(「LiDARプロジェクト」)に関するインテルとの共同作業に適用される条件を規定しています。一部のLiDARプログラムでは、2027年末までIntelとMobileyeの共同資金が適用され、最初の1ドルまでMobileyeが独自のLiDARセンサーシステムの開発費用を負担することになります。
LiDAR製品コラボレーション契約ではさらに、インテルが特定のコンポーネントを製造し、FMCW(周波数変調連続波)Lidarセンサーシステムの一部として、自動車のADASとAVの外部環境センシングのみを目的として販売することを規定しています。インテルが会社のために製造するコンポーネントの価格は、コストプラスモデルに基づきます。さらに、この契約には、Mobileyeが販売するインテルのテクノロジーに基づいて、各LiDARセンサーシステムまたはそのコンポーネントの売上総利益の一部をMobileyeがIntelに支払うという利益分配モデルも含まれています。
あった
税分担契約
タックスシェアリング契約は、MobileyeのIPO完了後、会社または当社の子会社が含まれる連結申告書で支払うべき納税義務の一部として当社がインテルに支払う現金の額、監査またはその他の税務手続きなど、税務に関する会社とインテルのそれぞれの権利、責任、義務を定めます。
2023年4月1日および2022年12月31日の時点で、タックスシェアリング契約に基づいてインテルに支払うべき関連当事者はドルでした
注記8-特定無形資産
現在 | ||||||||||||||||||
米ドル (百万単位) | 2023年4月1日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
|
| 累積 |
|
|
| 累積 |
| |||||||||||
総資産 | 償却 | ネット | 総資産 | 償却 | ネット | |||||||||||||
開発技術 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
顧客関係とブランド | | | | | | | ||||||||||||
合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
次の表は、これらの特定された無形資産について記録された償却費用と、それらの加重平均耐用年数を示しています。
3 か月が終わりました | ||||||||
|
| 加重 | ||||||
| 4月1日、 |
| 4月2日 |
| 平均 | |||
米ドル (百万単位) | 2023 | 2022 | 便利な生活 | |||||
開発技術 |
| $ | |
| $ | |
| |
顧客関係とブランド | | | | |||||
償却費の合計 |
| $ | |
| $ | |
|
18
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
当社は、今後5年間およびそれ以降の将来の償却費用は次のようになると予想しています。
米ドル (百万単位) |
| 2023年の残りの期間 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 |
| その後 |
| 合計 | |||||||
将来の償却費用 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
注9-セグメント情報
事業セグメントとは、個別の財務情報が入手可能な企業の一部として定義され、最高経営意思決定者(「CODM」)または意思決定グループによって定期的に見直され、業績を評価し、経営上の意思決定を行います。当社は、CODMを最高経営責任者(「CEO」)と特定しました。
会社の組織構造と管理報告はサポートしています
Mobileyeは当社の唯一の報告対象事業セグメントであり、MoovitはASC 280「セグメントレポート」に従って「その他」に分類されています。セグメントの業績は、買収関連の無形資産の償却を除いた報告された営業利益です。CODMによる定期的な見直しが行われていないため、各セグメントの資産の測定値は開示されていません。
個々のセグメントの会計方針は、2022年12月31日に終了した会計年度の監査済み連結財務諸表の注記2にある重要な会計方針の要約に記載されているものと同じです。
19
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
以下は、各期間のセグメント結果です。
| 2023年4月1日に終了した3か月間 | |||||||||||
金額ではない | ||||||||||||
に割り当てられた | ||||||||||||
米ドル (百万単位) |
| モービルアイ |
| その他 |
| セグメント |
| 統合されました | ||||
収入 |
| $ | | $ | | $ | — | $ | | |||
収益コスト |
| | | | | |||||||
研究開発、純額 |
| | | — | | |||||||
セールスとマーケティング |
| | | | | |||||||
一般管理と管理 |
| | | — | | |||||||
セグメントのパフォーマンス |
| $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
その他の金融収入(費用)、純額 |
| | ||||||||||
所得に対する税引前損失 |
| ( | ||||||||||
株式ベースの報酬 |
| | | — | | |||||||
資産および設備の減価償却 |
| | — | — | |
| 2022年4月2日に終了した3か月間 | |||||||||||
| 金額ではない |
| ||||||||||
|
| に割り当てられた | ||||||||||
米ドル (百万単位) |
| モービルアイ | その他 |
| セグメント |
| 統合されました | |||||
収入 |
| $ | | $ | | $ | — | $ | | |||
収益コスト |
| | | | | |||||||
研究開発、純額 |
| | | — | | |||||||
セールスとマーケティング |
| | | | | |||||||
一般管理と管理 |
| | | — | | |||||||
セグメントのパフォーマンス |
| $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
関連当事者との利息収入(費用) |
| | ||||||||||
その他の金融収入(費用)、純額 |
| | ||||||||||
所得に対する税引前損失 |
| ( | ||||||||||
株式ベースの報酬 |
| | | — | | |||||||
資産および設備の減価償却 |
| | — | — | |
製品が出荷された国別の総収益は以下の通りです。
3 か月が終わりました | ||||||
| 4月1日、 |
| 4月2日 | |||
米ドル (百万単位) |
| 2023 |
| 2022 | ||
中国 |
| | | |||
ドイツ |
| | | |||
米国 |
| | | |||
韓国 |
| | | |||
イギリス |
| | | |||
ポーランド | | | ||||
チェコ共和国 | | — | ||||
ハンガリー |
| | | |||
その他の地域 |
| | | |||
合計 |
| $ | | $ | |
20
目次
モービルアイ・グローバル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
私たちの収益の大部分は、EyeQ® SoCのOEMへの販売を通じて、ティア1の自動車サプライヤーへの販売によって生み出されています。EyeQ® SoCの売上高は約
主要顧客
総収益の 10% 以上を占める主要顧客からの収入:
| 3 か月が終わりました | ||||
| 4月1日、 |
| 4月2日 | ||
| 2023 |
| 2022 | ||
総収入に占める割合: |
|
|
|
| |
お客様A |
| | % | | % |
お客様B |
| | % | * | |
お客様 C | | % | | % |
* 10% 未満です
売掛金残高全体の10%以上を占める主要顧客の売掛金残高:
| 現在 | ||||
| 4月1日、 |
| 12月31日 | ||
2023 | 2022 | ||||
売掛金残高全体に占める割合: |
|
|
|
| |
お客様A |
| | % | | % |
お客様B |
| | % | | % |
お客様 C | | % | | % |
* 10% 未満です
注10-その後の出来事
2023年4月、当社の報酬委員会は、2022年の株式インセンティブプランに基づいて発行される制限付株式ユニットの発行を承認しました。付与されたRSUの公正価値の合計はドルでした
21
目次
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、本報告書の他の部分に含まれる当社の要約連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。この議論と分析に含まれる情報の一部には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述や、実際の結果が以下の説明と分析に含まれる将来の見通しに関する記述に記載された、または暗示されている結果と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因については、本レポートの他の部分に含まれている「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」と「リスク要因」というタイトルのセクションを確認してください。
MobileyeのIPOが完了する前の終了期間または終了日現在の当社の財務データは、過去の経営成績と資産および負債の過去の根拠を使用して、インテルコーポレーション(「インテル」)の連結財務諸表と会計記録から導き出されています。ここに記載されている財務データには当社の事業費が含まれていますが、表示されている期間に独立企業として発生したであろう費用を反映していない場合があります。MobileyeのIPO完了後の連結財務諸表には、当社とその完全子会社の会計が含まれます。
会社概要
Mobileyeは、先進運転支援システム (「ADAS」) と自動運転技術およびソリューションの開発と展開におけるリーダーです。私たちは20年以上前にADAS技術を開拓し、自動運転ソリューションへの進化をリードしながら、ADASサービスの範囲を継続的に拡大してきました。
当社のソリューションポートフォリオは、ADASと自動運転の未来を実現するために必要な機能を提供するために設計された、専用のソフトウェアおよびハードウェア技術の包括的なスイートに基づいて構築されています。これらの技術は、エッジやクラウドでミッションクリティカルな機能を提供するために活用でき、道路利用者の安全性を高め、運転体験や世界中の人と物の移動に革命をもたらすことができます。
2023年4月1日現在、当社のソリューションは約800の車種(地域、年式、その他の車種のバリエーションを含む)に搭載されており、当社のシステムオンチップ(「SoC」)は1億4000万台以上の車両に導入されています。私たちは、ADASソリューションの実装について、世界中の50を超える相手先ブランドメーカー(「OEM」)と積極的に協力しています。2023年4月1日に終了した3か月間で、私たちは約810万台のシステムを出荷しました。その大部分はEyeQ® SoCでした。これは、2022年の最初の3か月間に出荷した約740万台のシステムからの増加に相当します。
私たちは1999年にイスラエルで設立されました。私たちの共同創設者であるアムノン・シャシュア教授は、私たちの社長兼最高経営責任者です。2014年、私たちは外国の民間発行体として新規株式公開を完了し、ニューヨーク証券取引所で「MBLY」のシンボルで取引しました。インテルは2017年にモービルアイを153億ドルで買収し、その後インテルの完全子会社となりました。2022年10月に組織再編(以下に定義)とモービルアイのIPOを完了しました。
組織再編と新規株式公開
2022年10月、インテルはモバイルアイのIPOを目的とした内部再編と新しい公的機関の設計(「再編」)を完了しました。MobileyeのIPOに関する登録届出書は2022年10月25日に発効したと宣言され、当社のクラスA普通株式は2022年10月26日にナスダック・グローバル・セレクト・マーケットで「MBLY」というティッカーシンボルで取引を開始しました。MobileyeのIPOが完了する前は、私たちはインテルの完全出資企業でした。2022年11月1日、引受会社のオーバーアロットメント・オプションの行使により、追加株式の売却を終了しました。(オーバーアロットメント・オプションの行使の発効後)モバイルアイのIPOが完了しても、インテルは引き続きモービルアイのクラスB普通株式のすべてを直接的または間接的に保有しています。これは当社の普通株式の議決権の約 99.3% に相当します。
MobileyeのIPOに関連する組織再編における取引の詳細と説明については、2023年3月9日に証券取引委員会(「SEC」)に提出されたForm 10-Kの2022年年次報告書のパートIIの連結財務諸表の注記1(「2022 Form 10-K」)と、当社の「特定の関係および関連当事者取引」というタイトルのセクションを参照してください 2023年4月28日にSECに提出されたスケジュール14Aの正式委任勧誘状です。
22
目次
当社のビジネスモデル
現在、私たちの収益のほぼすべては、商業的に展開されているADASソリューションから得ています。将来的には、次世代のEyeQ® SoC、サラウンドコンピュータービジョンMobileye SuperVision™ ソリューション、ソフトウェア定義イメージングレーダーの製品化、True Redundancy™ アーキテクチャに後押しされて、自動運転の大量採用を可能にする自動運転ソリューションを提供できると考えています。
私たちの収益の大部分は、EyeQ® SoCのOEMへの販売を通じて、ティア1の自動車サプライヤーへの販売によって生み出されています。私たちは通常、数量ベースの価格で製品を販売し、出荷時に製品に関連する収益とコストを計上しています。
私たちは、OEMとの関係の一環として、新しいプログラムの調達プロセスの早い段階で多大な時間やその他のリソースを投資しています。通常、調達と推薦の過程で提供されたOEM情報に基づいて、少なくとも2〜3年前に製品を搭載する予定のモデルの数を把握しています。ただし、特定の量の購入に関するOEMの契約上の約束はなく、プログラムは時期や量に関して変更される場合があります。どの年にも見込める収益は、前年のプログラム設計の成功によるものです。
私たちは、自動車用半導体デバイスの大手サプライヤーであり革新者であるSTMicroelectronicsと、製造、設計、研究開発の分野で提携しています。私たちは、EyeQ® 5やEyeQ® 6を含む6世代の自動車グレードのSOCであるEyeQ® をSTマイクロエレクトロニクスと共同開発しました。また、STマイクロエレクトロニクス製のEyeQ® 5 SoCを含むMobileye SuperVision™ の設計を含め、ECUの開発と組み立てについてクアンタ・コンピューターと関係を築いています。
インテルとの緊密なパートナーシップは、複数の面で存在しています。インテルとの関係のおかげで、独自のシリコンフォトニクス製造技術など、独自の差別化技術を利用できるようになりました。これをFMCWライダーの初期開発に活用できる可能性があります。これは、代替のサードパーティのLIDARセンサーに取って代わり、センサースイートのパフォーマンスをさらに向上させる可能性があります。また、インテルのミリ波技術など、ソフトウェア定義レーダーの設計と開発をサポートする特定の技術をインテルからライセンスする場合もあります。さらに、インテルファウンドリーサービスの高度なパッケージ機能を活用して、EyeQ® SoCをインテルの市場をリードするセントラルコンピューティング機能と統合するテクノロジープラットフォームに関するインテルとのコラボレーションを検討する予定です。この潜在的なプラットフォームは、安全、エンターテイメント、クラウド接続に不可欠な機能を有効にすることを目的としています。世界中の政府や政策立案におけるインテルの強みは、自動運転車の商用展開を可能にする枠組みを準備している規制当局と協力していく中で、今後も私たちにとって大きな価値となるでしょう。
23
目次
当社の業績に影響を及ぼす主な要因
業績に影響を与えた、そして今後も影響を受けると予想される重要な要因がいくつかあると私たちは考えています。
自動車の世界的な需要。 当社の業績は、世界の自動車販売とOEM顧客による自動車生産に関連しています。北米、ヨーロッパ、アジアの経済状況は、新車の生産量に大きな影響を与える可能性があり、ひいては当社の収益にも影響します。当社のOEM顧客の生産は、世界的な需要、市況、競争条件、およびCOVID-19パンデミックの影響を含むその他の要因により、時期ごとに異なる場合があります。自動車業界はCOVID-19パンデミックからの回復を見せており、2022年の世界の自動車生産は前年比で約6%増加しましたが、2022年の生産台数は依然として2019年の水準を約8%下回りました。さらに、自動車メーカーは引き続きサプライチェーン不足に直面しており、2022年と2023年のサプライチェーンの制約の影響から、世界の自動車生産はCOVID-19パンデミック前のレベルまで完全には回復しないと予想しています。さらに、現在の不確実な経済状況とインフレは消費者需要の減少の一因となる可能性があり、それによって少なくとも今後数四半期にわたって自動車生産が減少する可能性があります。たとえば、2023年4月1日までの3か月間、中国の電気自動車市場は、世界の電気自動車OEMによる値下げ、政府の電気自動車補助金の削減、および中国の一般的な経済低迷によって悪影響を受けました。スーパービジョンの現在の主要顧客はTMその結果、この製品の注文が減りました。さらに、以前の期間に、一部のTier1の顧客は、自動車部品のサプライチェーン不足の影響を抑えるために、当社のソリューションを含む部品や部品の注文を増やしていました。これらのTier1の顧客は、現在または将来のOEMの需要を満たすために、新規注文を行う前に手元在庫を活用すると予想しています。その結果、これらの顧客からの当社のソリューションに対する需要とそれに対応する収益の一部は、一般的なサプライチェーン不足とインフレ環境がなかったら、発生していたであろう時期よりも早い時期にシフトしました。これらの要因が世界の自動車生産に与える影響がいつ大幅に減少するかは予測できません。しかし、近年、ADASの普及率が高まるにつれて、ADASの量は自動車市場全体よりも急速に増加しており、私たちはこの傾向の恩恵を受け続けると考えています。2023年4月1日までの3か月間の当社の売上高は4億5,800万ドルで、前年比16%増加し、世界の自動車生産の増加を上回りました。しかし、サプライチェーンの不足と経済の不確実性の影響により、世界の自動車生産が引き続き制約されると予想されるため、収益を増やす能力が制限されると考えています。私たちは、OEMやティア1との強固で協力的な関係を引き続き活用して、主要市場でのプレゼンスを拡大し、それらの市場における長期的な成長機会を獲得したいと考えています。
デザインは、新規顧客と既存顧客のどちらにも勝ちます。世界のOEMは、顧客の魅力と車両の安全性を向上させる革新的な方法を常に模索しています。プロダクション番組の番組デザインをさらに成功させることは、私たちの将来の収益成長にとって重要です。ただし、デザインが勝つたびに生み出される収益と、デザインを獲得するのに必要な時間は大きく異なります。プログラムデザインの成功を達成するには、技術的リーダーシップを維持し、研究開発への投資を通じて競合他社とは一線を画したソリューションを提供し続ける必要があります。私たちは一流の自動車サプライヤーと協力して、OEMと緊密に協力して彼らのソリューション要件を理解し、EyeQ® 製品の複数の世代にわたる長期にわたる緊密な関係を構築してきました。ただし、設計上の成功を収めた後でも、お客様が特定の数量、特定の価格でソリューションを購入するという保証はありません。
テクノロジーリーダーシップと製品開発への投資。 高度で費用対効果の高いADASおよびAVソリューションの開発と設計を継続できることで、当社の技術的リーダーシップを拡大し、より高いレベルの自律性を実現することでソリューションの採用拡大を促進できると信じています。また、次世代のEyeQ® SoCと高度なシステムのロードマップが、最終的には自動運転ソリューションの原動力になると信じています。EyeQ® ファミリーの設計により、さまざまなADASソリューションアーキテクチャのサポートから自動運転の全ワークロードのホストまで、コストと電力効率の厳しい要件を満たしながら、スケーラブルなECUアーキテクチャがさらに可能になります。ソフトウェア定義レーダーの開発は、車両の周囲に複数の高コストのライダーを用意する必要がなくなり、正面向きのライダーが1つだけ必要になり、ライダー中心のシステムやライダーのみのシステムを使用するソリューションと比較して、必要なセンサーの総コストを大幅に削減できるため、コスト面で大きなメリットが得られると期待しています。インテルと共同で、現在、FMCW LIDARの開発の初期段階にあります。FMCWライダーは、代替のサードパーティ製LIDARに取って代わり、センサースイートのパフォーマンスをさらに向上させる可能性があります。自動運転ソリューションの大量採用を可能にするには、車載技術とセンサースイートの両方の観点から、低消費電力で低コストのソリューションを提供する当社の基盤技術の能力が不可欠だと考えています。
24
目次
ADASと自動運転ソリューションに関する規制。 私たちのソリューションに対する需要は、さまざまなNCAPS、特に米国道路交通安全局が管理するユーロNCAPと米国NCAPによって導入されている規制や評価制度の影響に影響されます。これらのNCAPでは、自動緊急ブレーキなどのADASアプリケーションへの需要が高まるにつれて、OEMは、最高の安全評価を維持または達成するために、モデルにADASを標準機能として組み込むことが増えています。多くの国で、自動車メーカーが自社のモデルがNCAPの最高評価を満たしていることを実証しようとしているため、これらの安全性評価は「安全市場」を生み出しています。各国のNCAPは、ユーロNCAPを中心に、今後数年間、特定のADASアプリケーションを評価項目に追加し続けると予想しています。近年、規制要件やNCAP格付けが高まるにつれて、OEMも競争上の優位性として自社の安全機能を強調し始めています。世界中で追加の規制が施行されるにつれて、ADASの世界的な採用が増えると予想しています。特に現在および将来のソリューションは検証可能であるため、世界中で増加する安全規制の恩恵を受けることができると考えています。
完全自動運転車はまだ始まったばかりで、自動運転の規制は地方レベルと国レベルの両方で世界的に発展しています。規制機関は、自動運転が許可される前に自動運転車に一定の検証と監査の要件を受けることを要求すると考えています。規制要件やイニシアチブが完全自動運転の普及時期や自動運転ソリューションの開発と導入のコストに及ぼす潜在的な影響は不明です。RSSは、私たちの運転方針を伝え、運転安全の概念を定式化するフレームワークです。私たちのRSSフレームワークと意思決定エンジンは、私たちが率いる業界ワーキンググループであるIEEE 2846を含むAV安全の世界標準化の取り組みに影響を与えました。自動運転技術の導入ペースや、どの自動運転技術の検証と監査の要件を満たす必要があるかに影響を与えるため、私たちは世界中でAV規制に積極的に取り組んでいます。重要なのは、RSSは、政府が定義した証明可能なレベルのリスクを提供するように設計された実用的な方法であり、AVの普及が加速するにつれて、世界中の標準化の取り組みを促進すると考えています。自動運転技術の導入ペースに影響を与えるだけでなく、自動運転が市場に採用されれば、規制は長期にわたって当社の財務実績に継続的に影響を与えると予想しています。特に特定の地域で自動運転が禁止されている場合、そのような規制が私たちにどのような影響を与えるのか、またその影響の程度については保証できません。
当社のADASと自動運転ソリューションの消費者による採用。私たちの財務実績は、ADASソリューションに対する一般の認識と需要に一部左右されます。時間が経つにつれて、自動運転ソリューションが収益成長に大きく貢献することが期待されます。その結果、ADASと自動運転技術に対する消費者の需要と採用意欲は、当社の財務実績に大きな影響を与えるでしょう。私たちは、ADASにおけるリーダーとしての地位により、高度な自律型ソリューションの標準を設定し続けることができ、時間の経過とともに自律技術に対する消費者の信頼と需要が高まるというメリットが得られると信じています。
ソリューションミックス、価格設定、製品コスト。ソリューションによって価格が大きく異なるため、ソリューション構成は収益と粗利益に影響を与える最も重要な要素の1つです。私たちのソリューションの価格は、特定の製品に含まれているアプリケーションのバンドルによって異なります。私たちのソリューションはマージンプロファイルが異なります。EyeQ® SoC以外のサードパーティのハードウェアを含むフルシステムを開発、バンドル、販売するにつれて、サードパーティのハードウェアコンテンツが増えるため、売上総利益はパーセンテージベースで減少すると予想しています。ただし、このようなシステムの予想販売価格が高くなった結果、ユニットあたりの売上総利益はドルベースで増加すると予想しています。
平均販売価格 (「ASP」) は、ソリューションの用途と複雑さによって異なります。特定のソリューションが成熟し、ユニット量が増えるにつれて、そのASPは低下すると予想されます。さらに、通常、生産量が増えるにつれて、生産期間中は価格が下がります。個々のソリューションのASPは減少する可能性がありますが、新しい設計獲得機会を狙い、既存のソリューションのライフサイクルを管理し、高度な機能を備えた新しいADASカテゴリーを創出する中で、継続的に新しい機能を提供し、ソリューションがOEM顧客に提供する価値を高めることを目指しています。また、現在、SuperVisionなどの高機能製品で構成されるフルシステムソリューションの提供も開始しています。TMこれは、当社のシングルEyeQ® SoCやクラウド強化ADAS製品と比較して大幅に高い価格です。私たちは、追加機能によって常に強化された差別化されたスケーラブルなソリューションにより、SuperVisionとして全体的なASPを長期的に維持または増加させることができると考えていますTMそして、他の高度なソリューションが私たちの製品構成の大部分を占めます。
25
目次
投入材料のコストと製造コストは、当社の売上総利益に影響を与える重要な要素です。材料費は、市場の需要を満たすのに十分な供給があるかどうかなど、さまざまな要因の影響を受けます。たとえば、2020年に始まり、現在も続いている世界的な供給不足により、2021年後半には、半導体の製造コストが増加しました。現在、世界的な半導体不足を含むサプライチェーンの不足とインフレ圧力の結果として、投入コストが上昇しています。これらのコストの増加を反映してASPを増やすことを目指していますが、これらのコスト増加の結果として、少なくとも短期的には売上総利益が減少すると予想しています。当社の売上総利益は、ソリューションの価格引き上げやその他の製造コストの削減を実現することにより、これらおよび将来のコスト増加を相殺する能力の影響を受けており、今後も影響を受ける可能性があります。私たちはSTMicroelectronicsやQuanta Computerと継続的に緊密に協力して、材料費の管理、生産量の増加、製造、組み立て、テストのコストの改善を行っています。
供給と製造能力。私たちのソリューションは、世界の半導体サプライチェーンに依存しています。投入材料の継続的かつタイムリーな供給、製造能力の確保、リーズナブルな価格での梱包および試験サービスは、お客様の需要を満たす能力に影響します。COVID-19やその他の要因によるサプライチェーンの中断、ウェーハや基板などの原材料の不足、製造上の制限により、お客様の需要を満たす能力が制限され、注文の遅延、減少、キャンセルが発生する可能性があります。半導体業界では、基板やその他の部品、および利用可能な鋳造製造能力が広範囲に不足しており、このような不足は今後も続くと予想されます。2022年の間、EyeQ® SoCの唯一のサプライヤーであるSTマイクロエレクトロニクスは、EyeQ® SoCの需要を満たすことができなかったため、在庫レベルが大幅に減少しました。2023年までチップが不足し続ける可能性があります。2021年の供給が限られていたため、2022年に入ってEyeQ® SoCの在庫が大幅に減少しました。また、サプライチェーンの制約が続いているため、手持ちのEyeQ® SoCの在庫が最小限またはまったくない状態で事業を継続する可能性があります。その結果、お客様の注文に応えるために、STMicroelectronicsからのEyeQ® SoCとQuanta Computer(または他のサプライヤー)からのECUのタイムリーな出荷に大きく依存しており、手持ちの在庫を使って将来の供給制約を相殺することはできません。EyeQ® SoCの供給が限られているため、特定の機会にお客様への配達のスケジュールが変更されており、お客様の注文を予定どおりに処理する能力が引き続き遅れる可能性があります。2023年4月1日に終了した3か月間の当社の経営成績は、チップ不足の影響を受けていません。特定の部品、機器、サービスを単一または限られたサプライヤーやベンダーに依存していることと、前述の基板やその他の部品の不足により、サプライチェーンのリスクが高まり、お客様の供給需要を満たす能力が引き続き重視されています。これらのサプライチェーンの制約を緩和するために、経営陣は在庫レベルを継続的に監視しています。これらの圧力が長期的に及ぼす影響の長さと深刻さを完全には予測できませんが、現在のサプライチェーンの制約が、長期的に見て当社の経営成績、資本資源、売上、利益、流動性に重大な悪影響を及ぼすとは予想していません。
公開会社の経費。 最近上場した企業として、上場企業に適用される基準と要件に対応するために、追加の手続きやプロセスを導入する予定です。特に、より包括的なコンプライアンスおよびガバナンス機能を確立し、そのような機能をサポートする追加の人員を雇用し、Sarbanes-Oxley法に従って財務報告の内部統制を維持および見直し、SECの規則に従って定期報告書を作成および配布するにつれて、会計、法律、および人事関連の費用は増加すると予想しています。当社の財務諸表には、これらの費用の影響が反映されます。また、保険料の上昇により、役員保険、AV活動の保険など、当社の保険費用も増加すると予想しています。
さらに、MobileyeのIPOに関連して、特定の上級管理職メンバー、非常勤取締役、従業員に株式ベースの報酬を授与し、彼らの業績を奨励し、彼らの利益を当社と一致させることを目的とした株式インセンティブプランを策定しました。従来、従業員への株式ベースの報酬の付与は、インテルの従業員株式インセンティブプランに基づいて行われていましたが、このような過去の付与は、当初の権利確定スケジュールに基づいて継続されます。株式報酬は、これまでも、そしてこれからも、私たちの将来の報酬戦略の重要な部分であり、将来の経費の重要な要素であり、時間の経過とともに増加すると予想されます。
インテルセグメントレポート
当社の財務結果の一部は、インテルの公に報告された財務結果の中で事業セグメントとして表示されています。インテルがセグメントレポートで報告した当社の財務結果は、主にインテルが特定の企業諸経費に関連する費用を報告していることと、インテルとモービルアイの連結業績を単独で作成するために適用される重要性基準の違いにより、当社の独立した財務結果と異なる場合があります。
26
目次
経営成績の構成要素
収益
現在、私たちの収益のほぼすべては、商業的に展開されているADASソリューションから得ています。当社の収益の大部分は、EyeQ® SoCのOEMへの販売と、当社の製品を車両に実装するティア1の自動車サプライヤーへの販売から得ています。この場合、私たちの直接の顧客は、当社製品の代金を支払う責任を負うティア1の自動車サプライヤーです。当社の製品は複雑で、製品をカスタマイズして検証し、OEMのADASシステム全体に統合する必要があるため、OEMとの直接的な関係も強固です。
EyeQ® SoCの売上高は、2023年4月1日と2022年4月2日に終了した3か月間の当社の収益の約88%と92%を占めました。当社のSuperVision™ 製品の売上は、2023年4月1日に終了した3か月間の残りの収益の大部分を占め、2022年4月2日に終了した3か月間の残りの収益の約半分を占めました。EyeQ® 製品およびSuperVision™ 製品の販売による収益は、合意された配送条件に従い、当社の施設からの製品の出荷時に計上されます。ティア1の自動車サプライヤーへの当社の販売は、通常、複数のOEMと任意のOEMの複数の生産プログラムを対象としています。
収益コスト
収益原価は主に、EyeQ® SoCとSuperVision™ 製品の製造コストと、開発技術として特定される取得した無形資産の償却に関連する費用で構成されています。追加費用は、EyeQ® SoCに含まれる知的財産のロイヤルティ料、運用チームの従業員への株式ベースの報酬を含む人件費関連費用、ロジスティクスと保険の費用、および配分された諸経費です。EyeQ® SoC以外のハードウェアを含むフルシステムを開発して販売するにつれて、ソリューションに含まれるハードウェアコンテンツが増えるため、売上総利益は減少すると予想しています。ただし、このようなシステムの予想販売価格が高くなった結果、ユニットあたりの売上総利益はドルベースで増加すると予想しています。
研究開発費、純額
研究開発費は主に、株式ベースの報酬、材料、部品、その他のプロトタイプ開発、クラウドコンピューティングサービス、コンサルティング、その他の専門サービス(データラベリング、開発プログラム内の品質保証、および配分された諸経費を含む)を含む研究開発活動のための人員、施設、設備、備品に関連する費用で構成されます。
私たちは時折、特定の開発プログラムに帰属する研究開発費の一部が払い戻されるような、返金不可の非経常的なエンジニアリング契約を締結することがあります。そのようなプロジェクトが完了しても、追加の報酬やロイヤルティは受け取りません。また、潜在的な顧客は、将来その製品を購入することを約束しません。私たちが受け取る参加費は、そのプロジェクトから将来的に利益が得られるかどうかに依存しません。これらの取り決めから生じたすべての知的財産は、当社が独占的に所有しています。
私たちは、戦略的目標を達成するために、研究開発活動への多額の投資を続けるつもりです。したがって、研究開発費は絶対的には増加しますが、時間の経過とともに総収益に占める割合は徐々に減少すると予想しています。短期的には、研究開発費は2022年に比べて増加すると予想しています。これは主に、新しいEyeQ® SoC世代の開発、プレミアム運転支援製品、および当社のAVソリューションとアクティブセンサースイートの製品化に関連して発生すると予想される研究開発人員の増加と直接費用の増加によるものです。
販売およびマーケティング費用
販売およびマーケティング費用は、主に取得した無形資産の償却に関連する費用で構成されます。これには、顧客関係とブランディングの費用、当社の営業部隊の人事関連費用(株式ベースの報酬を含む)、広告およびマーケティング費用、および配分された諸経費が含まれます。
27
目次
私たちは、ソリューションの利点について市場での認知度を高めるための努力を続ける中で、販売費とマーケティング費を増やすと予想していますが、事業が成長するにつれて、販売費とマーケティング費は総収益に占める割合が減少すると予想しています。
一般管理費
一般管理費は、当社の役員、財務、法務部門にかかる株式ベースの報酬を含む人事関連費用、法務および会計費用、訴訟費用、専門サービスおよび契約サービスの費用で構成されています。
一般管理費は絶対的には増加しますが、事業が成長するにつれて総収益に占める割合は減少すると予想しています。一般管理費が増加する主な理由は、Sarbanes-Oxley法やその他のSECの規則や規制の適用条項の遵守を支援するためにより多くの人員を雇う必要があること、取締役および役員保険の保険料の増加、一般および管理職に対する株式ベースの報酬の使用の増加など、上場企業であることに関連する費用です。
関連当事者との利息収入(費用)、純およびその他の金融収入(費用)、純額
2022年4月21日、私たちとインテルは、元本総額35億ドルの配当手形(「配当手形」)をインテルに配布するローン契約を締結しました。配当手形には、年率 1.26% の利息が発生しました。2022年11月、私たちはMobileyeのIPOの純収入のうち約9億ドルを配当手形に基づく負債の一部の返済に使用し、インテルは配当手形の残りの部分(および関連する未収利息)をMobileyeに拠出しました。これにより、配当手形の金額がインテルに支払うべき金額は残りません。
2022年12月31日現在、配当手形とインテルへのローンの未払い残高がゼロだったため、2023年4月1日に終了した3か月間、関連当事者との利息収入(費用)はありませんでした。2022年4月2日に終了した3か月間で、インテルへの融資により100万ドルの利息収入が発生し、2022年12月にインテルから全額返済されました。
その他の金融収入(費用)(純額)は、主に短期預金からの収入とマネーマーケットファンドへの投資に関連する収入、および新イスラエルシェケル建ての当社の金銭的資産と負債と、程度は低いがユーロ、中国元、日本円、その他の通貨との為替差による価値の変動で構成されます。
所得税の給付(引当金)
所得税の給付(引当金)は、主に米国、イスラエル、および当社が事業を行うその他の外国の管轄区域に関連する所得税で構成されています。また、取得した特定の無形資産の税金償却に関して、繰延税金負債も発生しています。私たちは、投資法に基づき、特定の条件に従い、軽減税率でイスラエルで特定の税制上の優遇措置を受ける資格があります。
要約連結財務諸表に記載されている期間中、当社の事業運営の一部は、該当する場合、インテルが提出した米国国内および一部の外国の連結所得税申告書に含まれていました。また、インテルとは別に、特定の外国所得税申告書を別途提出しています。当社の要約連結財務諸表に含まれる所得税引当金は、あたかも当社が独自の納税申告書を提出したかのように、個別の申告方法で計算されています。インテルが利用していない税金損失額と税額控除の繰越額は、そのような税属性を当社の個別の所得税申告方法アプローチと一致する給付として請求できる範囲でのみ提示します。個別の返品方法を使用すると、当社の所得税規定とインテルの連結所得税規定に違いが生じる可能性があります。
2021年、Mobileyeのイスラエル事業は支店として米国で課税対象になりました。2022年、Moovitのイスラエル事業は支店として米国で課税対象になりました。その結果、これらの事業は米国とイスラエルの両方で課税されます。米国の税務上、将来的に有利な税額控除がありますが、評価控除の立場にあるため、その恩恵は受けていません。正当な理由があれば、繰延税金資産の実現を裏付ける検証可能な証拠の評価に基づいて、評価引当金が免除され、税制上の優遇措置が得られることがあります。
28
目次
繰延税金資産の実現は、当社の判断と、繰延税金負債の取り消し、そのような資産が発生した管轄区域で将来の課税所得を生み出す能力、潜在的な税務計画戦略など、さまざまな要因に基づいています。要約連結財務諸表に示されている期間の評価引当金は、主に個別の返品方法に基づいて最近損失を被ったことを踏まえ、現在実現が見込まれていない米国支店の繰延税金資産に関するものです。
インテルの連結所得税申告の一部として利用されたが、当社が個別の申告方法では利用していなかった特定の純営業損失と税額控除の繰越税属性は、これらの要約連結財務諸表に反映されています。これは、当社が実現可能と判断した場合、個別の申告方法に基づいて利益を認識するためです。
業務結果
次の表は、示された期間における当社の経営成績をドル建ておよび収益に占める割合を示しています。
3か月が終わりました | |||||||||||
4月1日、 | 4月2日 | ||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
| % の | % の | |||||||||
米ドル (百万単位) |
| 金額 |
| 収益 |
| 金額 |
| 収益 | |||
収益 | $ | 458 |
| 100 | % | $ | 394 |
| 100 | % | |
収益コスト | 251 |
| 55 | % | 218 |
| 55 | % | |||
売上総利益 | 207 |
| 45 | % | 176 |
| 45 | % | |||
営業経費: | |||||||||||
研究開発、純額 | 235 |
| 51 | % | 180 |
| 46 | % | |||
セールスとマーケティング | 33 |
| 7 | % | 35 |
| 9 | % | |||
一般管理と管理 | 20 |
| 4 | % | 7 |
| 2 | % | |||
営業費用の合計 | 288 |
| 63 | % | 222 |
| 56 | % | |||
営業利益 (損失) | $ | (81) |
| (18) | % | $ | (46) |
| (12) | % | |
関連当事者との利息収入(費用)、純およびその他の金融収入(費用)、純額 | 8 |
| 2 | % | 2 |
| 1 | % | |||
所得税控除前利益(損失) | (73) |
| (16) | % | (44) |
| (11) | % | |||
所得税の給付(引当金) | (6) |
| (1) | % | (16) |
| (4) | % | |||
当期純利益 (損失) | $ | (79) |
| (17) | % | $ | (60) |
| (15) | % |
(1) | 取得した無形資産の償却額を次のように含みます。 |
| 3か月が終わりました | |||||
4月1日、 | 4月2日 | |||||
米ドル (百万単位) |
| 2023 |
| 2022 | ||
収益コスト | $ | 116 | $ | 125 | ||
セールスとマーケティング | 17 | 24 | ||||
取得した無形資産の償却総額 | $ | 133 | $ | 149 |
(2) | 次のように、株式ベースの報酬費用を含みます。 |
3か月が終わりました | ||||||
4月1日、 | 4月2日 | |||||
米ドル (百万単位) | 2023 |
| 2022 | |||
収益コスト |
| $ | 1 |
| $ | — |
研究開発、純額 |
| 60 |
| 37 | ||
セールスとマーケティング |
| 2 |
| 1 | ||
一般管理と管理 |
| 9 |
| 2 | ||
株式ベースの報酬総額 | $ | 72 | $ | 40 |
29
目次
2023年4月1日と2022年4月2日に終了した3か月間の比較
収益
2023年4月1日に終了した3か月間の収益は、2022年4月2日に終了した3か月間に比べて6,400万ドル、つまり 16% 増加しました。この増加は主に、EyeQ® SoCの収益が4,100万ドル、つまり 11% 増加したことと、当社のSuperVision™ 製品の売上が増加したことによるものです。収益の増加は、EyeQ® と監視システムの販売量が約10%増加したことと、EyeQ® と監視システムに関連する収益の合計を、納入されたシステムの数で割って計算される平均システム価格が約6%上昇したことによるものです。
収益コスト
2023年4月1日に終了した3か月間で、当社の売上原価は2022年4月2日に終了した3か月間で3,300万ドル、つまり 15% 増加しました。この増加は主に、EyeQ® SoCとSuperVision™ システムの売上の増加に関連する製造コストが4,100万ドル増加したことと、世界的な半導体不足とインフレ圧力によるEyeQ® SoCのコスト上昇によるもので、無形資産の償却額が900万ドル減少したことで一部相殺されました。
売上総利益とマージン
2023年4月1日に終了した3か月間で、当社の売上総利益は2022年4月2日に終了した3か月間で3,100万ドル、つまり 18% 増加しました。この増加は主に、EyeQ® SoCとSuperVision™ システムの両方の売上の増加によるものです。
2023年4月1日に終了した3か月と2022年4月2日に終了した3か月間の売上総利益率は 45% でした。これは、EyeQ® SoCのコスト増加(利益率ゼロでお客様に転嫁された)による下向きの影響が、収益に占める無形資産の償却に起因する費用の影響の低下によってほとんど相殺されたためです。
研究開発費、純額
2023年4月1日に終了した3か月間の研究開発費の純額は、2022年4月2日に終了した3か月間に比べて5,500万ドル、つまり 31% 増加しました。この増加は主に、研究開発担当者の平均480人の増加と、株式ベースの報酬の2,300万ドルの増加を含む給与コストの増加により、給与および関連費用が4,300万ドル増加したことによるものです。残りの増加分は主に、追加の敷地での新しいオフィススペースのリースに関連する占有率と関連費用に関するものです。
販売およびマーケティング費用
2023年4月1日に終了した3か月間の販売およびマーケティング費用は、2022年4月2日に終了した3か月間に比べて200万ドル、つまり 6% 減少しました。この減少は主に、顧客関係とブランド関連の無形資産の償却額が700万ドル減少したことによるもので、広告費とマーケティング費が400万ドル増加したことで一部相殺されました。
一般管理費
2023年4月1日に終了した3か月間の一般管理費は、2022年4月2日に終了した3か月間に比べて1,300万ドル、つまり 186% 増加しました。この増加は主に、株式ベースの報酬の700万ドルの増加を含む給与および関連費用の増加と、上場企業であることに関連する費用の増加によるものです。
関連当事者との利息収入(費用)、純およびその他の金融収入(費用)、純額
2023年4月1日に終了した3か月間のその他の金融収入(費用)の純額は、2022年4月2日に終了した3か月間の100万ドルに対し、800万ドルでした。この増加は主に、マネーマーケットファンドへの投資で得られる利息と、短期銀行預金で得られる利息の増加によるものです。
2022年4月2日に終了した3か月間で、インテルへの融資により100万ドルの利息収入が発生し、2022年12月にインテルから全額返済されました。
30
目次
所得税の給付(引当金)
2023年4月1日に終了した3か月間で、所得税引当金は2022年4月2日に終了した3か月間で1,000万ドル減少しました。この減少は主に、2022年4月2日に終了した3か月間にMobileyeグループ内の事業体間の配当分配に関連して1,400万ドルの源泉徴収税費用が発生したことによるものです。
流動性と資本資源
私たちは、今後12か月および長期のビジネス要件と計画を満たすのに十分な資金源があると考えています。事業によって生み出される現金は、当社の戦略的事業要件を賄うための主要な流動性源です。
私たちの資金の主な用途は、研究開発部門の人員増員、新製品開発に起因する投資の資金と、資本支出の資金調達でした。当社の資本支出は、主に新しい敷地やキャンパス、データストレージ、その他のコンピューター関連機器の建設に関連しており、2023年4月1日と2022年4月2日に終了した3か月間でそれぞれ2,600万ドルと2,700万ドルでした。
通常の事業過程で必要な資金を調達するには、引き続き主に営業キャッシュフローに依存し、現金と現金同等物の総額を補うと予想しています。2023年の総資本支出は、2022年の総資本支出を上回ると予想しています。これは主に、人員増加に対応するために必要な追加施設への拡張や、次世代製品の開発に関連する設備への投資によるものです。私たちのキャンパスの建設は2023年に完了する予定で、残りの費用は4,500万ドルから5,500万ドルの間と見積もられています。将来の資本要件は、成長率や営業費用の時期と範囲など、多くの要因に左右されます。
私たちには、通常の事業の一環として、リース義務やその他の契約上の義務や約束があります。提示された期間中、当社の財政状態、経営成績、流動性、現金要件、または資本資源に現在または将来の重大な影響を及ぼす、または及ぼす可能性が合理的に高い非連結事業体または個人との取り決めから生じる、偶発債務を含むコミットメントまたは義務を含む貸借対照表外の取り決めはなく、現在もありません。
キャッシュフロー
次の表は、特定の連結キャッシュフロー計算書のデータを示しています。
3か月が終わりました | ||||||
米ドル (百万単位) |
| 2023年4月1日 |
| 2022年4月2日 | ||
営業活動による純現金 | $ | 171 | $ | 51 | ||
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | (26) | 173 | ||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (3) | (91) | ||||
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | (4) | — | ||||
現金、現金同等物および制限付現金の増加 | $ | 138 | $ | 133 |
営業活動
2023年4月1日に終了した3か月間で、2022年4月2日に終了した3か月間と比較して、営業活動によって提供された現金が1億2000万ドル増加したのは、主に前年度期間の運転資金要件と関連する支払いのタイミングと、前年同期の増加と比較して売掛金が減少したことによるもので、在庫の増加により一部相殺されました。
投資活動
2023年4月1日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は、資本支出を含めて2,600万ドルでした。
2022年4月2日に終了した3か月間に投資活動によって提供された純現金は1億7,300万ドルで、主にインテルによるモービルアイへの2億ドルのローン返済でしたが、資本支出によって一部相殺されました。
31
目次
資金調達活動
2023年4月1日に終了した3か月間の財務活動に使用された純現金は300万ドルで、これはインテルに対して行われた株式ベースの報酬再チャージの支払いで構成されています。
2022年4月2日に終了した3か月間の財務活動に使用された純現金は9,100万ドルで、主にインテルに対して行われた株式ベースの報酬再チャージの支払いで1億8,600万ドルでしたが、インテルからの純拠出額1億200万ドルで一部相殺されました。
退職時の従業員の権利に関する責任
イスラエルの労働法や協定では、従業員の解雇やその他の状況での解雇時に退職金を支払うことが義務付けられています。イスラエル人従業員に対する退職金負債は、イスラエルの退職金法に従い、従業員の最新の給与に貸借対照表日現在の雇用年数を掛けて計算されます。
すべてのイスラエル人従業員に対する当社の責任は、退職金を含む毎月の預金で賄われています。預け入れられた資金の価値は、これらの保険契約の現金解約額に基づいており、貸借対照表日までに累積された利益(または損失)を含みます。預け入れられた資金は、イスラエルの退職金法または労働協約に基づく義務が履行された場合にのみ出金できます。
退職金に対する当社の責任の一部は、イスラエルの退職金法第14条(「第14条」)の規定でカバーされています。第14条に基づき、従業員は、月給の8.33%の割合で、従業員に代わって当社が保険基金に拠出する毎月の預金を受け取る権利があります。第14条に基づく支払いにより、それらの従業員に対する将来の退職金支払いは免除されます。そのため、これらの従業員に支払うべき退職金に対するいかなる責任も認識しておらず、第14条に基づく預金は連結貸借対照表に資産として記録されません。
退職金負債は、主に新イスラエルシェケルと米ドルの為替差による価値の変動の影響を反映して、2022年12月31日現在の5,600万ドルから2023年4月1日現在の5,400万ドルに減少しました。
債務
私たちは、主にリース契約と車両の輸入に関連して、総額約1,200万ドル(新イスラエルシェケル建て)の銀行保証をいくつか提供しています。
また、組織再編とモバイルアイのIPOに関連して、2022年4月21日に、元本総額35億ドルの配当手形をインテルに配布しました。2022年11月、私たちはMobileyeのIPOによる純収入のうち約9億ドルを配当手形に基づく負債の一部を返済するために使いました。インテルは配当手形の残りの部分をモービルアイに拠出して、配当手形の金額がインテルに支払うべき金額が残らないようにしました。
非GAAPベースの財務指標
当社の経営陣は、調整後売上総利益と利益率、調整後営業利益と利益率、および調整後純利益を合わせて、事業運営における重要な指標として使用しています。このような非GAAP財務指標を使用して、戦略的意思決定、事業計画と予測の確立、事業に影響を与える傾向の特定、業績の評価を行います。たとえば、これらの非GAAP財務指標は、価格設定と調達戦略を評価したり、年間運営予算を作成したり、経営成績の指標として使用したりしています。これらの非GAAP財務指標は、まとめて取ると、当社の経営陣(およびインテルの経営陣)が事業の運営と業績の測定にどのような指標を使用するかについての透明性が高まり、業績に関係なく項目が異なる可能性のある期間間の財務動向と結果を比較できるため、投資家にとって役立つと考えています。非GAAP財務指標は補足的な情報提供のみを目的として提示されており、GAAPに従って提示された財務情報の代わりとなるものではありません。また、他の企業が使用している同様のタイトルの非GAAP指標とは異なる場合があります。各非GAAP財務指標と、GAAPに従って提示された最も直接的に比較可能な財務指標との調整を以下に示します。投資家は、関連するGAAP財務指標を見直し、これらの非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整、および本レポートの他の部分に含まれる当社の連結財務諸表と関連注記を確認することをお勧めします。
32
目次
無形資産の償却やMobileyeのIPOに関連する特定の費用など、通常の事業過程とは関係がなく、基礎となる業績を反映するものでもない項目を除外することで、経営陣と投資家は当社の基礎となる業績を期間ごとに比較できると考えています。したがって、これらの調整は、当社の現在の業績の有用な評価と過去の業績との比較を容易にし、投資家にコストと費用の傾向を評価する新たな手段を提供すると考えています。さらに、これらの調整により、当社の財務実績と他のテクノロジー企業の財務実績との比較が容易になると考えています。
当社の非GAAP財務指標には、買収関連の無形資産の償却費、株式ベースの報酬費用、およびMobileyeのIPOに関連する特定の費用の調整、および該当する場合は関連する所得税の影響を反映しています。特定の非GAAP指標を計算する目的で、買収関連の無形資産の償却費を除外しています。ただし、収益の一部はこれらの無形資産によって生み出されます。これは、規模に一貫性がなく、買収のタイミングと評価によって大きく影響を受けるこれらの非現金費用の影響を排除するためです。これらの償却費は、インテルが2017年にMobileyeを買収し、2020年にMoovitを買収した結果、開発された技術、顧客関係、ブランドからなる無形資産に関するものです。株式ベースの報酬費用を除外することが適切だと考えています。なぜなら、時間の経過とともに変化する評価方法や仮定に基づく株式ベースの報酬費用に対する非現金費用の影響を排除し、費用の金額は、中核的な業績とは無関係で制御できない要因により企業間で大きく異なる可能性があるからです。株式ベースの報酬費用を非GAAP指標から除外していますが、株式報酬は、これまでも、そしてこれからも、当社の将来の報酬戦略の重要な部分であり、将来の費用の重要な要素であり、今後も増加する可能性があります。
MobileyeのIPOに関連する費用を除外することは適切だと考えています。なぜなら、それらは当社の継続的な業績を示すものではないと経営陣が考える項目だからです。これらの費用は主に、MobileyeのIPOに関連して発生する法務費、会計費、専門家費用で構成されており、資本化はできません。これらは一般管理費に含まれています。
調整後の売上総利益と利益率
調整後売上総利益は、買収関連の無形資産の償却と株式ベースの報酬費用を除いたGAAPに従って提示された総利益と定義しています。調整売上総利益は、調整後売上総利益を総収益で割って計算されます。
以下は、売上総利益と調整総利益の調整、および粗利益と調整売上総利益の計算です。
3か月が終わりました | |||||||||||
2023年4月1日 | 2022年4月2日 | ||||||||||
百万ドル |
| 金額 |
| 収益の% |
| 金額 |
| 収益の% |
| ||
売上総利益と利益率 | $ | 207 | 45 | % | $ | 176 | 45 | % | |||
追加:取得した無形資産の償却 | 116 | 25 | % | 125 | 32 | % | |||||
追加:株式ベースの報酬費用 | 1 | — | % | — | — | % | |||||
調整後の売上総利益と利益率 | $ | 324 | 71 | % | $ | 301 | 76 | % |
当社の売上総利益(収益に占める売上総利益の割合)と調整後売上総利益(収益に占める調整後総利益の割合)は、当社のソリューションの高い付加価値を反映しています。EyeQ® SoC以外のハードウェアを含むフルシステムを開発して販売するにつれて、ソリューションに含まれるハードウェアコンテンツが増えるため、売上総利益と調整後売上総利益は減少すると予想しています。ただし、このようなシステムの予想販売価格が高くなった結果、ユニットあたりの売上総利益はドルベースで増加すると予想しています。
当社の調整後売上総利益率は、2022年4月2日に終了した3か月間の76%から、2023年4月1日に終了した3か月間の71%に減少しました。この減少は主に、世界的な半導体不足とインフレ圧力によるEyeQ® SoCのコスト増加によるもので、これは利益率ゼロでの値上げとしてお客様に転嫁されました。
33
目次
調整後営業利益と利益率
調整後営業利益は、買収関連の無形資産の償却と株式ベースの報酬費用を除外するように調整された、GAAPに従って提示された営業損失と定義しています。営業利益率は営業損失を総収益で割って計算され、調整後営業利益率は調整後営業利益を総収益で割って計算されます。
以下は、営業利益(損失)と調整後営業利益の調整、および営業利益率と調整後営業利益の計算です。
| 3か月が終わりました | ||||||||||
2023年4月1日 | 2022年4月2日 | ||||||||||
百万ドル |
| 金額 |
| 収益の% |
| 金額 |
| 収益の% |
| ||
営業利益 (損失) と営業利益率 | $ | (81) |
| (18) | % | $ | (46) |
| (12) | % | |
追加:取得した無形資産の償却 | 133 |
| 29 | % | 149 |
| 38 | % | |||
追加:株式ベースの報酬費用 | 72 |
| 16 | % | 40 |
| 10 | % | |||
調整後の営業利益と利益率 | $ | 124 |
| 27 | % | $ | 143 |
| 36 | % |
2023年4月1日に終了した3か月間の営業損失は、2022年4月2日に終了した3か月間と比較して3,500万ドル増加しました。これは主に、株式ベースの報酬費用の増加と研究開発費の増加によるものですが、収益の伸びと取得した無形資産の償却費用の減少により一部相殺されました。
2023年4月1日に終了した3か月間の調整後営業利益は、2022年4月2日に終了した3か月間と比較して1,900万ドル減少しました。これは主に研究開発費の増加によるものですが、収益の伸びによって一部相殺されました。
当社の調整後営業利益率は、2022年4月2日に終了した3か月間の36%から2023年4月1日に終了した3か月間の27%に減少しました。これは主に、調整後売上総利益率の低下と、将来の製品ポートフォリオを実行するための研究開発費(主に人員の増加に起因する)の増加によるものです。
調整後純利益
調整後純利益とは、買収関連の無形資産と株式ベースの報酬費用の償却、および関連する所得税効果を除外するように調整された、GAAPに従って提示された純損失と定義しています。所得税効果は、関連する評価引当金の影響を考慮して、各調整に適用される法定税率を使用して計算されています。所得税効果の調整は、主に取得した無形資産の償却による繰延税の影響で構成されます。
以下は、純利益(損失)と調整後純利益の調整です。
3か月が終わりました | |||||||||||
2023年4月1日 | 2022年4月2日 | ||||||||||
百万ドル |
| 金額 |
| 収益の% |
| 金額 |
| 収益の% |
| ||
当期純利益 (損失) | $ | (79) |
| (17) | % | $ | (60) |
| (15) | % | |
追加:取得した無形資産の償却 | 133 |
| 29 | % | 149 |
| 38 | % | |||
追加:株式ベースの報酬費用 | 72 |
| 16 | % | 40 |
| 10 | % | |||
少ない:所得税の影響 | (11) |
| (2) | % | (9) |
| (2) | % | |||
調整後純利益 | $ | 115 |
| 25 | % | $ | 120 |
| 30 | % |
2023年4月1日に終了した3か月間の純損失は、2022年4月2日に終了した3か月間と比較して1,900万ドル増加しました。これは主に、株式ベースの報酬費用の増加と研究開発費の増加によるものですが、収益の伸びと取得した無形資産の償却費用の減少により一部相殺されました。
2023年4月1日に終了した3か月間の調整後純利益は、2022年4月2日に終了した3か月間と比較して500万ドル減少しました。これは主に、調整後売上総利益の減少と、主に人員数の増加による研究開発費の増加によるものです。
34
目次
重要な会計方針と見積もり
当社の未監査の要約連結財務諸表は、米国会計基準に従って作成されています。米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表および関連する開示を作成し、会社が財政状態と経営成績について議論および分析するには、会社の経営陣は報告された金額に影響する判断、仮定、見積もりを行う必要があります。私たちの仮定、見積もり、判断は、過去の経験、現在の傾向、および見積もりが行われた時点で経営陣が関連すると考えるその他の要因に基づいています。
このForm 10-QのパートIの要約連結財務諸表の注記と2022年のForm 10-KのパートIIの連結財務諸表の注記8の注記2「重要な会計方針」には、当社の要約連結財務諸表の作成に使用される重要な会計方針と方法が記載されています。2022年のForm 10-K以降、会社の重要な会計上の見積もりに重要な変更はありません。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このレポートには、連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。Mobileyeとその代表者は、SECへの提出書類、プレスリリース、株主への報告に含まれる記述など、書面または口頭の両方で公開されている資料で、特定の将来の見通しに関する記述を随時行うことがあります。将来の見通しに関する記述は、「計画」、「期待」、「信じる」、「意図する」、「可能性がある」、「予想する」、「予測する」、「見積もる」などの言葉と、とりわけ将来の事業や財務実績(販売量の増加、価格設定、売上と1株当たり利益の増加、キャッシュフローを含む)に関する議論や当社の成長戦略に関する記述と併せて、「計画」、「期待」、「信じる」、「意図する」、「可能性がある」、「予想する」、「見積もる」などの言葉で識別できます。、将来の製品開発、規制当局の承認、競争力および支出。当社の将来の業績や、将来発生すると予想される、または発生すると予想される出来事や進展に関する記述はすべて、将来の見通しに関する記述です。
将来の見通しに関する記述は、将来の出来事、動向、経営成績に関する経営陣のその時点での見解と仮定に基づいており、今後もそうなるでしょう。その日付の時点でのみ述べられています。投資家は、基礎となる仮定が不正確であることが判明した場合、またはリスクや不確実性が顕在化した場合、実際の結果が当社の予想や予測と大きく異なる可能性があることを認識する必要があります。したがって、投資家は、将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意する必要があります。さらに、当社は、適用される法律または規制で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事や進展、その他の結果として、将来の見通しに関する記述をその作成日以降に更新または改訂する義務を負わないものとします。
このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。
35
目次
2022年のForm 10-Kに含まれている「リスク要因」というタイトルのセクションで説明されているリスク要因により、当社の業績は、Form 10-Qのこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述と大きく異なる可能性があります。また、現在私たちが知らない、または現時点では予測できない他のリスクがあるかもしれません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
私たちは通常の業務において市場リスクにさらされています。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、当社の財政状態に影響を与える可能性のある損失のリスクです。当社の市場リスクエクスポージャーは、主に外貨為替レートの結果です。2022年のフォーム10-Kの市場リスク開示に関する情報に重要な変更はありませんでした。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
このレポートの対象期間の終了時点で、経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務責任者の監督と参加の下、当社の開示管理および手続き(改正された1934年の証券取引法(「取引法」)に基づく規則13a-15 (e) および規則15d-15 (e) で定義されている) の有効性について評価を実施しました。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理および手続きは、当社が証券取引法に基づいて提出または提出する報告書において開示が義務付けられている情報が、SECの規則および書式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証し、取引法に基づいて提出または提出する報告書において当社が開示する必要のある情報を蓄積し、伝達するために有効であると結論付けました。私たちのプリンシパルを含む経営陣必要に応じて、必要な開示について適時に決定を下せるよう、執行役員および最高財務責任者。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年4月1日までの3か月間に発生した、財務報告に関する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い変更はありませんでした。
管理や手続きのシステムの有効性には一定の制限があり、その結果、当社の管理と手順がすべてのエラーや詐欺を検出できるという保証はありません。制御システムは、どれほどよく考えられ運用されていても、制御システムの目的が達成されるという絶対的な保証ではなく、合理的にしか提供できません。
36
目次
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
通常の事業運営の過程で、私たちは過去に、そして将来、さまざまな法的措置やその他の請求に巻き込まれる可能性があります。また、当社の事業運営に関連して生じる事項に関する他の司法、規制、仲裁手続きに関与することもあります。これらの事項の中には、多額の請求を伴うものもあります。さらに、時々、第三者が手紙やその他の通信の形で、私たちに対して知的財産権侵害の主張をすることがあります。これらの法的手続きには多くの不確実性が伴う可能性があり、個々の訴訟の結果を保証することはできません。私たちは、これらの事項については考えていません。また、当社に不利な判断が下された場合、当社の事業、財政状態、または経営成績に重大な悪影響を及ぼすと考えられるその他の法的手続きの当事者でもありません。
アイテム 1A.リスク要因
2022年のフォーム10-Kに開示されているリスク要因に重大な変更はありません。「項目1A」というタイトルのセクションに記載されているリスク。2022年のフォーム10-Kの「リスク要因」は、当社の事業、財政状態、経営成績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があり、クラスA普通株式の取引価格が下落する可能性があります。これらのリスク要因は、私たちが直面しているすべてのリスクを特定するわけではありません。また、当社の事業は、現在知られていない、または現在、当社の事業にとって重要ではないと考えられる要因によっても影響を受ける可能性があります。既知または未知のリスクと不確実性のため、過去の財務結果は将来の業績を示す信頼できる指標ではない可能性があります。過去の傾向を将来の結果や傾向を予測するために使用すべきではありません。「将来の見通しに関する記述」、「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」、および当社の連結要約財務諸表とそれに関連する注記など、本書の他の場所に記載されているその他の情報も参照してください。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
未登録有価証券の最近の売却
2023年4月1日に終了した3か月間、未登録株式の売却はありませんでした。
収益の使用
該当しません。
発行者による株式の購入
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
該当しません。
37
目次
アイテム 6.展示品
31.1* |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 |
31.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 | |
32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された18 U.S.C. § 1350に基づくモービルアイ・グローバル社の最高経営責任者の証明書。 | |
32.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された18 U.S.C. § 1350に基づくモービルアイ・グローバル社の最高財務責任者の証明書。 | |
101* | 以下の財務諸表は、2023年5月11日に証券取引委員会に提出された2023年4月1日までの3か月間のMobileye Global Inc. のForm 10-Qの四半期報告書で、iXBRL(インライン拡張ビジネス報告言語)でフォーマットされています。(i)連結貸借対照表、(ii)連結営業諸表および包括利益(損失)、(iii)連結株主資本変動計算書、(iv) 連結キャッシュフロー計算書および (v) 連結財務諸表の注記。 | |
104* | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
*ここに提出または提供された
38
目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
モービルアイ・グローバル | ||
日付:2023年5月11日 | ||
作成者: | /s/アムノン・シャシュア教授 | |
アムノン・シャシュア教授 | ||
最高経営責任者、社長兼取締役(最高経営責任者) | ||
作成者: | /s/ アナット・ヘラー | |
アナット・ヘラー | ||
最高財務責任者(最高財務会計責任者) |
39