000181887412/312023Q1誤りHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AvailableForSaleSecuritiesDebtSecuritiesP 1 Y00018188742023-01-012023-03-3100018188742023-04-28Xbrli：共有00018188742023-03-31ISO 4217：ドル00018188742022-12-31ISO 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：学生ローングループのメンバーアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2022-12-310001818874SRT：最大メンバ数SOFI：学生ローングループのメンバーアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2022-12-310001818874SRT：重み平均メンバSOFI：学生ローングループのメンバーアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2022-12-310001818874SRT：最小メンバ数SOFI：HomeLoanPortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2023-03-310001818874SRT：最大メンバ数SOFI：HomeLoanPortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2023-03-310001818874SRT：重み平均メンバSOFI：HomeLoanPortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2023-03-310001818874SRT：最小メンバ数SOFI：HomeLoanPortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2022-12-310001818874SRT：最大メンバ数SOFI：HomeLoanPortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2022-12-310001818874SRT：重み平均メンバSOFI：HomeLoanPortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：投入コストを販売メンバーに評価する2022-12-310001818874米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバーSRT：最小メンバ数2023-03-310001818874米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバーSRT：最大メンバ数2023-03-310001818874SRT：重み平均メンバ米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2023-03-310001818874米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバーSRT：最小メンバ数2022-12-310001818874米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバーSRT：最大メンバ数2022-12-310001818874SRT：重み平均メンバ米国-公認会計基準：投入前払い率を評価するメンバー2022-12-310001818874アメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバーSRT：最小メンバ数2023-03-310001818874アメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバーSRT：最大メンバ数2023-03-310001818874SRT：重み平均メンバアメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバー2023-03-310001818874アメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバーSRT：最小メンバ数2022-12-310001818874アメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバーSRT：最大メンバ数2022-12-310001818874SRT：重み平均メンバアメリカ-公認会計基準：デフォルト比率を測定入力メンバー2022-12-310001818874米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：最小メンバ数2023-03-310001818874米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：最大メンバ数2023-03-310001818874SRT：重み平均メンバ米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2023-03-310001818874米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：最小メンバ数2022-12-310001818874米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバーSRT：最大メンバ数2022-12-310001818874SRT：重み平均メンバ米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2022-12-310001818874SRT：最小メンバ数SOFI：入力融資基金確率を測定するメンバー2023-03-310001818874SRT：最大メンバ数SOFI：入力融資基金確率を測定するメンバー2023-03-310001818874SRT：重み平均メンバSOFI：入力融資基金確率を測定するメンバー2023-03-310001818874SRT：最小メンバ数SOFI：入力融資基金確率を測定するメンバー2022-12-310001818874SRT：最大メンバ数SOFI：入力融資基金確率を測定するメンバー2022-12-310001818874SRT：重み平均メンバSOFI：入力融資基金確率を測定するメンバー2022-12-31ソフィー：管財人0001818874SOFI：ビットコインメンバ2023-03-310001818874SOFI：ビットコインメンバ2022-12-310001818874SOFI：以太メンバー2023-03-310001818874SOFI：以太メンバー2022-12-310001818874ソフィー：カダノのメンバー2023-03-310001818874ソフィー：カダノのメンバー2022-12-310001818874ソフィー：犬のメンバー2023-03-310001818874ソフィー：犬のメンバー2022-12-310001818874ソフィー：ソラーナのメンバー2023-03-310001818874ソフィー：ソラーナのメンバー2022-12-310001818874ソフィー：Litecoinメンバー2023-03-310001818874ソフィー：Litecoinメンバー2022-12-310001818874SOFI：イタイの定番メンバー2023-03-310001818874SOFI：イタイの定番メンバー2022-12-310001818874SRT-付録：暗号化資産その他のメンバ2023-03-310001818874SRT-付録：暗号化資産その他のメンバ2022-12-31SOFI：デジタル資産0001818874アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2023-03-310001818874アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2023-03-310001818874アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-03-310001818874アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2023-03-310001818874アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-12-310001818874アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001818874アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001818874アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001818874米国-GAAP：他の投資集約メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310001818874米国-GAAP：他の投資集約メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001818874US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーSOFI：OtherSecurityInvestments投資4人アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310001818874US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーSOFI：OtherSecurityInvestments投資4人アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001818874米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2023-01-012023-03-310001818874米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-03-310001818874米国-GAAP：販売コストメンバー2023-01-012023-03-310001818874米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-03-3100018188742022-01-012022-12-310001818874米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001818874米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-03-310001818874米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-12-310001818874アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-03-31SOFI：部分0001818874SRT：最小メンバ数2023-03-310001818874SRT：最大メンバ数2023-03-31SOFI：買い戻し_債務0001818874アメリカ-公認会計基準：資産担保資産担保メンバー2022-12-310001818874米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-03-310001818874米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-03-310001818874米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-03-310001818874米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-03-310001818874SOFI：ContingentCommonStockAcquisitionsMember2023-01-012023-03-310001818874SOFI：ContingentCommonStockAcquisitionsMember2022-01-012022-03-310001818874SOFI：潜在的問題持続公有メンバー2023-01-012023-03-310001818874SOFI：潜在的問題持続公有メンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSOFI：LendingSegmentMember2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSOFI：技術プラットフォーム細分化市場メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSOFI：金融サービス細分化メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2023-01-012023-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSOFI：LendingSegmentMember2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSOFI：技術プラットフォーム細分化市場メンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSOFI：金融サービス細分化メンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-03-310001818874SOFI：Corporationと入金プロジェクトのメンバー2023-01-012023-03-310001818874SOFI：Corporationと入金プロジェクトのメンバー2022-01-012022-03-310001818874アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーSOFI：AmendedAndRestatedRevolvingCreditAgreementメンバー2023-04-280001818874アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーSOFI：AmendedAndRestatedRevolvingCreditAgreementメンバー2023-04-282023-04-280001818874アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーSOFI：AmendedAndRestatedRevolvingCreditAgreementメンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2023-04-282023-04-28

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2023年3月31日
			あるいは…。
☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
中国から中国への過渡期

手数料書類番号 001-39606

SoFi技術会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州						98-1547291
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)						(国際税務局雇用主身分証明書番号)
第一街234番地 サンフランシスコ, カリフォルニア州						94105
(主にオフィスアドレスを実行)						(郵便番号)

(855) 456-7634

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株、1株当たり0.0001ドル

SOFI

ナスダック世界ベスト市場

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内に)1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです***

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出および掲示された各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。..はい、そうです***☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい

大型加速ファイルサーバ			☒			ファイルマネージャを加速する			☐
非加速ファイルマネージャ：			☐			規模の小さい報告会社			☐
						新興成長型会社			☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐ 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、いいえ☒

登録者の普通株数は、1株当たり額面0.0001ドルで、2023年4月28日までに発行された940,895,594株式です。

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SoFi技術会社

カタログ

						ページ
第1部-財務情報
第1項。			財務諸表
			簡明総合貸借対照表			4
			経営報告書と全面赤字を簡明に合併する			6
			臨時権益と永久権益変動簡明総合報告書			7
			キャッシュフロー表簡明連結報告書			8
			簡明合併財務諸表付記			10
			付記1.重要会計政策と新会計基準の組織·概要			10
			注2.業務統合			11
			注3.収入			13
			注4.ローン			14
			付記5.信用損失準備			19
			注6.投資証券			21
			付記7.証券化と可変金利実体			23
			注8.預金			24
			注9.債務			25
			注10.権益			26
			注11.派生金融商品			28
			付記12.公正価値計量			30
			注13.株式ベースの報酬			38
			注14.所得税			39
			付記15.約束、保証、集中、または事項			40
			注16.1株当たり損失			41
			注17.業務細分化情報			42
			注18.後続事件			46
第二項です。			経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析			47
第三項です。			市場リスクの定量的·定性的開示について			79
第四項です。			制御とプログラム			81
第2部-その他の資料
第1項。			法律訴訟			82
第1 A項。			リスク要因			82
第二項です。			未登録株式証券販売と収益の使用			137
第三項です。			高級証券違約			137
第四項です。			炭鉱安全情報開示			137
五番目です。			その他の情報			137
第六項です。			陳列品			137
サイン						138

1

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SoFi技術会社

本四半期報告で述べたように、文意に加えて、“SoFi”、“当社”および“当社”を言及する場合、および同様の言及は、SoFi Technologies，Inc.および業務合併(本明細書で定義されるように)の後の完全子会社および業務統合前のSocial Finance，Inc.を指す。

Social Finance，Inc.(“Social Finance”)は2021年1月7日にSocial Capital Hedosophia Holdings Corp.V(“SCH”)と合併協定(“合意”)を締結した。合意条項の下で行われる取引は二零二一年五月二十八日(“終了”)に完了し、順豊はSoFi技術会社と改名した(以下、その付属会社とともに総称して“SoFi”と呼び、文意が別に指摘されているほか、総称して“会社”、“吾等”、“吾等”あるいは“吾等”と呼ぶ)。プロトコルで行われる取引を総称して“業務統合”と呼ぶ.

2021年3月に，吾らは銀行持ち株会社Golden Pacific Bancorp，Inc.(“Golden Pacific”)とその全資本付属会社Golden Pacific Bank，National Association，National Association(“銀行合併”)を買収する協定を締結した。銀行合併は2022年2月に完了し，その後銀行持ち株会社となり，金太平洋銀行をSoFi Bank，National Association(以下SoFi銀行)と改称した。

2022年2月にルクセンブルクのTechnisys S.Aを買収する合意に達しました匿名者協会クラウド原デジタル多製品コア銀行プラットフォーム(“Technisys合併”)である。Technisysの合併は2022年3月に完了した

参照してください注2.業務統合第一項第一項の簡明総合財務諸表付記を参照して、当社の業務合併に関する他の資料を取得してください。

前向きな陳述に関する警告的声明

Form 10-Qに関するこの四半期報告書には前向きな陳述が含まれているため、歴史的事実ではない。これには、私たちの将来の業務の財務状況、業務戦略および管理計画および目標に関する陳述、私たちの業務がある業界の予想される傾向と見通し、新製品、サービス、関連戦略、政府当局の予想される行動、およびマクロ経済状況が含まれるが、これらに限定されない。これらの陳述は予測、予測、展望性陳述を構成し、業績の保証ではない。このような表現は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって決定されることができる。本表10-Q四半期報告では、“目標”、“許可”、“予想”、“信じる”、“可能”、“継続”、“可能”、“見積もり”、“予想”、“つもり”、“可能”、“機会”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“努力”、“将”などの言葉が使用される。“将”および同様の表現は、前向き陳述を識別することができるが、これらの語がないことは、陳述が前向きでないことを意味するわけではない

前向き陳述は、第2部1 A項で述べたリスク、不確定要因、および他の要因の影響を受ける。“リスク要因本四半期報告Form 10-Qおよび我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の文書には、他の事項に加えて、以下のような事項が含まれている

•私たちは将来収益性を達成し維持しています

•規制環境とコンプライアンスの複雑さが私たちの業務に及ぼす影響

•連邦政府が学生ローンの一時停止期間の延長と発表したローン減免の効果と影響、政府が講じた他の学生ローンに関する行動の潜在的な影響と規模

•銀行の倒産や流動性の懸念など、米国や世界の銀行業界の不利な事態の発展に影響を与える影響は、経済や市場の変動の持続または悪化、規制機関の反応を招く可能性がある

•私たちは私たちの成長と事業発展と拡張に対する私たちの期待を効果的に管理することができる

•私たちは第三者にローンを発行し、販売する能力、および貸借対照表上の保有ローンパフォーマンスの影響を継続している

•私たちは債務融資、預金、その他の資本源を含む有利な条件で資本源を得ることができ、運営と成長に資金を提供することができる

•全体的な経済状況および他のマクロ経済および地政学的要因の影響と私たちの対応能力、例えば、金利上昇と変動、インフレ圧力、取引相手リスク、変化する顧客需要、資本市場の変動、金融サービス業の不安定、景気後退の可能性、および国内または国際紛争または紛争

•私たちのマーケティング努力の成功と会員基盤の能力を拡大します

2

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•私たちは既存の市場や私たちが参入する可能性のある新しい市場で市場シェアを拡大する能力

•私たちは競争力があり、市場の需要を満たす新製品、新しい特性、新しい機能を開発することができます

•私たちは私たちの業務を多様化し、私たちの金融サービス製品の組み合わせを拡大することができる

•私たちは、私たちの金融サービス生産性循環と、私たちの金融サービス部門で規模を実現することを含む、私たちの戦略的メリットを実現することができます

•私たちは銀行ホールディングスとして成功した能力とSoFi銀行を運営する能力

•正確な信用と価格決定をしたり損失率を効果的に予測することができます

•私たちは効果的な財務報告書の内部統制制度を確立し、維持する能力

•私たちはナスダック世界選りすぐり市場(“ナスダック”)に証券を上場する能力を維持している

•私たちは銀行合併、Technisys合併、そして私たちが行った他の買収の予想収益を実現することができます

•私たちは様々な外国の法律を遵守することを含む外国司法管轄区に業務を拡張することに成功した

•私たちに提起された任意の法律や政府訴訟の結果かもしれない

展望性陳述は本四半期までの報告10-Q表の情報を基礎として、現在の期待、予測と仮説を反映し、多くの判断、リスクと不確定要素に関連している。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、著者らは本10-Q表の四半期報告中の展望性表現に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できない。展望性表現に反映される結果、イベントと状況は実現できない或いは発生する可能性があり、実際の結果、イベント或いは状況は前向き表現に記述されているものと大きく異なる可能性がある。したがって、展望的陳述は、任意の後続の日付における私たちの観点を代表するものとみなされてはならず、私たちは、適用される証券法がそうすることを要求しない限り、それらが後のイベントまたは状況を反映するために、それらが後のイベントまたは状況を反映するために、前向き陳述を更新する義務を負うべきではない

商標

本明細書では、私たちが所有しているか、または他のエンティティに属する商標、サービスマーク、および商号への参照を含む。便宜上、本明細書で言及された商標、サービスマーク、および商標名は、使用しなくてもよい®または記号であるが、このような参照は、私たちまたは適用可能な許可者が、適用法に従って、これらの商標、サービスマーク、および商号に対する私たちまたはその権利を最大限に主張しないことを意味するわけではない。ソフィーテクノロジーは、任意の他社との関係を示唆するために、または他の会社のソフィーに対する任意の支援または賛助を示唆するために、他社の商標、サービスマークまたは商号を使用または展示するつもりはない。本稿の枠に含まれるすべての商標，サービスマーク，商号は，それぞれの所有者の財産である.

3

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第1部-財務情報

項目1.財務諸表

SoFi技術会社

簡明総合貸借対照表

(未監査)

(単位は千、共有データは除く)

			3月31日 2023						十二月三十一日 2022
資産
現金と現金等価物			$	2,487,778					$	1,421,907
制限された現金と制限された現金同等物			489,736						424,395
投資証券(#ドルを含む売却可能証券)174,836そして$195,438公正な価値で計算すると、関連償却コストは#ドルです180,629そして$203,4182023年3月31日と2022年12月31日まで)			360,068						396,769
公正価値に応じて保有する販売待ちローン			15,858,105						13,557,074
投資のために保有する融資(償却コスト#ドルの融資を差し引いた信用損失準備金38,937そして$40,7882023年3月31日と2022年12月31日まで)			328,029						307,957
修理権			146,514						149,854
財産、設備、ソフトウェア			180,109						170,104
商誉			1,622,991						1,622,991
無形資産			419,880						442,155
経営的リース使用権資産			94,283						97,135
その他の資産(信用損失準備金を差し引く#ドル1,645そして$2,7852023年3月31日と2022年12月31日まで)			465,468						417,334
総資産			$	22,452,961					$	19,007,675
負債、一時的権益、永久権益
負債：
預金：
利息計算預金			$	10,016,404					$	7,265,792
無利息預金			72,037						76,504
総預金			10,088,441						7,342,296
売掛金、売掛金、その他の負債			554,106						516,215
リース負債を経営する			114,902						117,758
債務			6,125,501						5,485,882
債務の余剰権益とする			15,565						17,048
総負債			16,898,515						13,479,199
約束、保証、集中、または事項(付記15)
一過性権益(1):
優先株を償還可能で、$0.00額面：100,000,000そして100,000,000ライセンス株；3,234,000そして3,234,000発行済み株と発行済み株は、それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日まで			320,374						320,374
永久権益：
普通株、$0.00額面：3,100,000,000そして3,100,000,000ライセンス株；940,338,835そして933,896,120発行済み株と発行済み株は、それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日まで(2)			94						93
追加実収資本			6,778,262						6,719,826
その他の総合損失を累計する			(6,341)						(8,296)
赤字を累計する			(1,537,943)						(1,503,521)
永久権益総額			5,234,072						5,208,102
総負債、一時的権益、永久権益			$	22,452,961					$	19,007,675

______________

(1)償還金額は$323,4002023年3月31日と2022年12月31日まで。

(2)含まれています100,000,000無投票権普通株と違います。2023年3月31日と2022年12月31日までに、発行·発行された無投票権普通株。参照してください注10.権益より多くの情報を得るために。

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

4

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SoFi技術会社

簡明総合貸借対照表

(未監査)

(単位は千、共有データは除く)

次の表は、統合可変利子エンティティ(“VIE”)の資産および負債を示しており、これらの資産および負債は、我々の簡明な総合貸借対照表に含まれている。次の表の資産は、合併後のVIEの債務の返済にしか使用できず、記載日までにこれらの債務を超えています。なお、次の表の資産と負債には、合併後にログアウトした会社間残高は含まれていません

			3月31日 2023						十二月三十一日 2022
資産
制限された現金と制限された現金同等物			$	138,952					$	68,151
公正価値に応じて保有する販売待ちローン			1,164,464						931,701
総資産			$	1,303,416					$	999,852
負債.負債
売掛金、売掛金、その他の負債			$	3,082					$	3,053
債務			964,932						771,454
債務の余剰権益とする			15,565						17,048
総負債			$	983,579					$	791,555

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

5

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SoFi技術会社

経営報告書と全面赤字を簡明に合併する

(未監査)

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
利子収入
貸し付け金															$	357,342					$	114,385
証券化する															3,054						2,758
他にも															11,168						1,269
利子収入総額															371,564						118,412
利子支出
証券化と倉庫															54,324						19,906
預金.預金															73,116						431
企業の借金															8,000						2,649
他にも															114						493
利子支出総額															135,554						23,479
純利子収入															236,010						94,933
非利子収入
ローンの発行と販売															126,511						157,704
証券化する															(3,177)						(11,281)
サービス.サービス															12,742						12,236
技術製品と解決策															72,801						59,857
他にも															27,271						16,895
非利子収入総額															236,148						235,411
純収入合計															472,158						330,344
非利子支出
技術と製品開発															117,059						81,908
販売とマーケティング															175,154						138,138
運営コスト															83,908						70,437
一般と行政															123,689						136,505
信用損失準備金															8,407						12,961
総非利子支出															508,217						439,949
所得税前損失															(36,059)						(109,605)
所得税の割引															1,637						(752)
純損失															$	(34,422)					$	(110,357)
その他全面収益(赤字)
証券売却可能な未実現収益(赤字)，純額															2,248						(4,455)
外貨換算調整、純額															(293)						(38)
その他全面収益合計															1,955						(4,493)
総合損失															$	(32,467)					$	(114,850)
1株当たり損失(付記16)
1株当たり損失-基本版															$	(0.05)					$	(0.14)
1株当たり損失-希釈した後															$	(0.05)					$	(0.14)
加重平均発行普通株式-Basic															929,270,723						852,853,596
加重平均発行済み普通株式-希薄化															929,270,723						852,853,596

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

6

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SoFi技術会社

臨時権益と永久権益変動簡明総合報告書

(未監査)

(単位は千、共有データは除く)

			普通株												追加実収資本						その他の総合損失を累計する						赤字を累計する						永久持分									臨時持分
			株						金額																																	株						金額
2023年1月1日の残高			933,896,120						$	93					$	6,719,826					$	(8,296)					$	(1,503,521)					$	5,208,102								3,234,000						$	320,374
株式ベースの給与費用			—						—						70,653						—						—						70,653									—						—
RSUの帰属			6,737,174						1						(1)						—						—						—									—						—
既得RSUの税収に関する源泉徴収株			(455,690)						—						(2,416)						—						—						(2,416)									—						—
普通株式オプションの行使			161,231						—						168						—						—						168									—						—
優先配当金を償還することができる			—						—						(9,968)						—						—						(9,968)									—						—
純損失			—						—						—						—						(34,422)						(34,422)									—						—
その他の総合収益、税引き後純額			—						—						—						1,955						—						1,955									—						—
2023年3月31日の残高			940,338,835						$	94					$	6,778,262					$	(6,341)					$	(1,537,943)					$	5,234,072								3,234,000						$	320,374

			普通株												追加実収資本						その他の総合損失を累計する						赤字を累計する						永久持分									臨時持分
			株						金額																																	株						金額
2022年1月1日の残高			828,154,462						$	83					$	5,561,831					$	(1,471)					$	(1,183,114)					$	4,377,329								3,234,000						$	320,374
株式ベースの給与費用			—						—						81,617						—						—						81,617									—						—
RSUの帰属			4,951,204						—						—						—						—						—									—						—
既得RSUの税収に関する源泉徴収株			(343,698)						—						(3,593)						—						—						(3,593)									—						—
普通株式オプションの行使			1,055,775						—						1,867						—						—						1,867									—						—
買収中の普通株の発行			81,856,112						8						875,034						—						—						875,042									—						—
買収で負担した既得奨励			—						—						2,855						—						—						2,855									—						—
優先配当金を償還することができる			—						—						(9,968)						—						—						(9,968)									—						—
純損失			—						—						—						—						(110,357)						(110,357)									—						—
その他総合損失、税引き後純額			—						—						—						(4,493)						—						(4,493)									—						—
2022年3月31日の残高			915,673,855						$	91					$	6,509,643					$	(5,964)					$	(1,293,471)					$	5,210,299								3,234,000						$	320,374

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

7

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SoFi技術会社

カタログ

SoFi技術会社

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(未監査)

(単位：千)

			3月31日までの3ヶ月間
			2023						2022
経営活動
純損失			$	(34,422)					$	(110,357)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
株式ベースの給与費用			64,226						77,021
減価償却および償却			45,321						30,698
債務発行と割引費用を繰延する			4,852						4,209
信用損失準備金			8,407						12,961
所得税を繰延する			68						(40)
債務に分類された余剰権益の公正価値変化			89						2,963
証券化投資における公正価値変動			100						6,545
他にも			(2,317)						3,219
経営性資産と負債変動状況：
保有販売待ちローンの変動純額			(2,301,031)						(1,049,913)
修理資産			3,340						(5,246)
その他の資産			15,823						(13,623)
売掛金、売掛金、その他の負債			(17,216)						30,339
経営活動のための現金純額			$	(2,212,760)					$	(1,011,224)
投資活動
財産、設備、ソフトウェア、無形資産を購入する			$	(23,720)					$	(25,114)
資本化ソフトウェア開発コスト			(2,814)						—
売却可能な投資を購入する			(260,608)						(36,825)
売却投資の収益を売る			265,634						17,651
売却可能な投資の満期日と支払所得			20,409						11,964
投資のための融資変動，純額			(29,544)						(33,884)
証券化投資収益			15,999						42,773
非証券化投資を購入する			(7,563)						—
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く			(17,946)						73,314
投資活動が提供する現金純額			$	(40,153)					$	49,879

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

8

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SoFi技術会社

カタログ

SoFi技術会社

現金フロー表簡明連結報告書(継続)

(未監査)

(単位：千)

			3月31日までの3ヶ月間
			2023						2022
融資活動
預金純変動			$	2,754,540					$	961,834
債務融資純変化			444,106						1,049,618
他の債券を発行して得た金			339,995						—
他の債務を返済する			(147,985)						(112,283)
債務発行コストを支払う			(3,865)						(2,165)
株式ベースの奨励金の純株式決済に関する支払済み税			(2,416)						(3,593)
株式オプションを行使して得られる収益			168						1,867
融資リース元金支払い			(125)						(120)
融資活動が提供する現金純額			$	3,384,418					$	1,895,158
現金および現金等価物に対する為替レートの影響			(293)						(38)
現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物の純増加			$	1,131,212					$	933,775
期初現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物			1,846,302						768,437
期末現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物			$	2,977,514					$	1,702,212
簡明総合貸借対照表の金額を照合する(期末まで)
現金と現金等価物			$	2,487,778					$	1,325,135
制限された現金と制限された現金同等物			489,736						377,077
現金総額、現金等価物、限定現金および限定現金等価物			$	2,977,514					$	1,702,212
非現金投資と融資活動を補完する
貸方に記入したがまだ現金の預金を受け取っていない			$	39,701					$	36,072
株式に基づく報酬資本化内部開発のソフトウェアに関する			6,427						4,596
非現金ローン減免			483						375
累積されたが支払われていない繰延債務発行コスト			413						—
非現金財産、設備、ソフトウェア、および無形資産の増加			82						—
買収で負担した預金			—						158,016
買収で受けた投資のための融資			—						84,485
買収中に受け取った売却可能な証券			—						10,014
購入時に購入した財産·設備·ソフトウェア			—						3,192
買収で負担した債務			—						2,000

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

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簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

注1組織、重要会計政策の概要、および新しい会計基準

組織する

SOFIは金融サービスプラットフォームであり、2011年に設立され、学生ローン再融資オプションを提供することによって、プライベート学生ローン市場に革新的な方法を提供する。会社は以下の方法で業務を展開している三つ報告可能な細分化された市場：ローン、技術プラットフォーム、そして金融サービス。設立以来、SoFiはその融資と金融サービス戦略を拡大し、個人ローン、住宅ローン、クレジットカードを提供してきた。同社はまた、資金管理や投資商品などの他の金融商品を開発し、その金融サービスプラットフォームを利用して他の業務を支援している。同社は戦略買収を通じてその製品供給を拡大し続けている。二零二年に、当社は8 Limited買収を通じて香港での投資製品の供給を拡張し、複数の金融サービスサプライヤーにプラットフォーム即ちサービスを提供し、ガリレオの口座設定、口座融資、直接預金、許可及び処理、支払い機能及びチェック口座残高機能などのコアの顧客及びバックエンド能力を促進するためのインフラを提供し始めた。2022年、当社は銀行持株会社となり、Bank合併を通じてSoFi Bank，National Associationの運営を開始し、Technisysとの合併を通じてそのプラットフォームを拡大し、ラテンアメリカの顧客とのクラウドローカルデジタルとコア銀行プラットフォームを含め、当社はその技術プラットフォームサービスをより広範な国際市場に拡張できるようにした。最近の業務合併についての詳細は、ご参照ください注2.業務統合それは.私たちの報告可能な細分化市場の他の情報については、参照されたい注17.業務細分化情報.

重要会計政策の概要

陳述の基礎

簡明総合財務諸表は当社、その全額及び持株付属会社及びいくつかの総合VIEの勘定を含む。合併で、すべての会社間口座がキャンセルされた。簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の規則及び規定に基づいて作成されたものである。当社は本報告に掲載されている中期財務諸表の中でいくつかの付記及びその他の財務資料を簡素化又は見落としています

これらの簡明な連結財務諸表を読む際には、2023年3月1日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年次報告(“Form 10−K”)に含まれる合併報告書に合わせて提出すべきである。経営陣は、簡明総合財務諸表は、当社の財務状況及び中期運営及びキャッシュフローに必要なすべての正常経常的性質の調整を公平に陳述することを反映していると考えている。2023年3月31日までの3カ月間の業績は、2023年12月31日までの通期予想業績を必ずしも表明しているとは限らない。

判決、仮説、推定の使用

アメリカ公認会計原則に基づいて私たちの簡明な総合財務諸表と関連開示を作成し、管理層に資産、負債、収入、費用及び或いは資産と負債の開示に影響を与える仮説と推定を行うことを要求する。これらの見積りや仮説は本質的に主観的であるため，実際の結果は我々の見積りや仮説とは異なり，差異は実質的である可能性がある.経営陣の推定は、歴史的経験と、当時の状況で合理的であったと考えられる様々な他の要因に基づいている。これらの仮定および推定は、(I)公正価値計測、(Ii)ビジネス統合、および(Iii)営業権を含むが、これらに限定されない。

再編成する

2023年3月31日までの3ヶ月間、再編成費用が$であることを確認しました4,953はい非利子支出簡明総合経営報告書及び全面収益(赤字)の中には、主に従業員の給料、福祉及び解散費に関する技術プラットフォームの分部従業員数の小幅な減少によるものが含まれている。

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財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

最近採用された会計基準

問題債務再構築とVintage開示

FASBは2022年3月、会計基準更新(ASU)2022-02を発表した金融商品−信用損失(話題326)：問題債務再編と年次開示それは.ASUは、(I)債権者の問題債務再構成(“TDR”)、および(Ii)総ログアウトのための古い開示の2つのテーマに関する。TDR条項によると、ASUはASC 310-40での確認と測定ガイドをキャンセルした債権者の債務再編問題は逆に、1つの実体評価修正が新しい融資か既存融資の継続かを代表し、他の融資修正の会計処理と一致することを要求する。また，ASUはTDRに関する既存の開示要求を強化し，財務困難に遭遇した借り手の売掛金の何らかの修正に関する新たな要求を導入した.年次開示条項によると、ASUは実体にASC 326-20の範囲内の売掛金融資と賃貸純投資の今期の核販売総額を開示することを要求する金融商品−信用損失−償却コスト別に計量するそれは.この基準は前向きであるべきである；しかし、TDR条項に対して、エンティティは修正された遡及移行方法を適用することを選択することができる。私たちはこの基準を採用して2023年1月1日に施行された。この基準を採用することは私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えない。

注2企業合併

Technisys S.A.を買収する

Technisysの合併では、Technisysのすべての未償還株式を買収し、総購入コストは#ドルとなった913,764それは.Technisysの合併は業務合併とみなされている。Technisysはクラウドネイティブデジタルコア銀行プラットフォームであり、ラテンアメリカに既存の金融サービス顧客を持っている。Technisysを買収することで、私たちの技術プラットフォームサービスをより広い国際市場に拡張します

2023年3月31日までの3ヶ月間に$を支払いました17,946既得権益従業員の業績奨励の決済に関連して、これは購入対価格の構成要素である。いくつありますか6,305,595買収で発行されたまだ信託方式で保有している株式。ホストシェアは遅くないと予想されます15買収完了後数カ月、Technisys合併協定の賠償条項に拘束されている任意の信託株式を除いて。

買収日から2022年3月31日までのTechnisys買収の運営結果による純収入総額は$6.21000万ドル、純損失ドル1.8当社の総合業績には、買収した無形資産で確認された償却費用が含まれています。

以下、監査されていない補完的予想財務情報は、まるで業務合併が2021年1月1日に発生したかのように、会社の総合経営結果を示している

			3月31日までの3ヶ月間
			2022
純収入合計			$	342,109
純損失			(103,983)

監査を受けていない予備試験は財務資料を補充して比較に供するだけであり、必ずしも得るべき実際の業務成果を説明するとは限らず、未来の業務成果も説明しない。審査されていない補充性備考財務資料は当社の会計政策を適用した備考調整を反映し、及び当社は直接買収のある事件に起因できると考えている。予想調整は主に：

•買収された無形資産に関連する増分直線償却費用

•転換が2021年1月1日に発生したように、代替奨励に関する合併後の株式ベースの給与支出を反映するように調整した

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

•これらの費用が列報の最初の期間に発生したように、双方の購入に関する費用を反映するように調整する

•期間ごとに適用される法定税率で計算される上記備考調整に関する所得税の影響。

審査されていない予備試験補足財務情報は、買収に関連する任意の予想コスト節約、運営効率または他の相乗効果に影響を与えないか、または会社がTechnisysの資産および業務を統合するためにすでにまたは発生する任意の推定コストに影響を与えない。

キム·パシフィック銀行株式会社を買収する。

銀行合併で、私たちはGolden Pacificのすべての未償還持分を買収し、総現金購入コストは#ドルだった22.3百万ドルです。当社は米国連邦準備委員会(“連合貯蔵局”)に正式に銀行持ち株会社として登録された。ソフィー銀行は全国的な銀行協会であり、その主要な連邦規制機関は通貨監理庁(“OCC”)である。SoFi銀行の預金口座は連邦預金保険会社(“FDIC”)が法律で許可されている最大範囲で預金保険基金で保険を行う

2023年3月31日現在、現金購入総対価格の一部(ドル)3.3依然として差し押さえられ、株主の権利評価請求書が解決される前に異なる意見を持つ株主に対応する金額を代表し、いったん評価請求書が裁決されると、保有異議株主に低いまたは高い金額を支払う可能性がある

商誉と無形資産

2023年3月31日までと2022年12月31日までの営業権はすべてドルです1,622,991それは.技術プラットフォームと金融サービス報告可能部門の営業権は$1,585,832そして$37,159それぞれ，である.2023年3月31日現在、私たちはいかなる営業権減値指標も確定しておらず、私たちの無形資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す指標もありません。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

注3収入.収入

私たちのすべての収入スケジュールで、約束された商品やサービスの制御権が顧客の手に移った時、収入は確認され、金額は私たちがこれらの商品やサービスと交換するための予想対価格を反映しています。我々のスケジュールは我々のForm 10-K年次報告で検討し，ここでは注目すべき更新を提供した.

仕分け収入

次の表は、サービスタイプ別に列挙された顧客との契約の収入を示し、収入とキャッシュフローが経済的要因と各収入フローに関連する報告可能な部分の影響をどのように受けるか、および顧客と契約を締結する総収入とを最もよく説明する非利子収入総額それは.顧客と契約した収入は非利息収入-技術製品と解決策そして非利息収入-その他簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。いくつありますか違います。本報告に記載されている間、顧客と締結された契約収入は、私たちの融資部門に起因することができる。

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
金融サービス
回診する															$	9,626					$	7,768
互いに国交を結ぶ															7,269						4,286
仲買業務															4,878						4,730
他にも(1)															487						203
金融サービス総量															22,260						16,987
技術プラットフォーム(2)
技術サービス															72,129						59,157
ソフトウェア許可証															672						700
他にも(1)															421						178
全体的な技術プラットフォーム															73,222						60,035
取引先と契約した総収入															$	95,482					$	77,022
他の収入源
ローンの発行と販売															$	126,511					$	157,704
証券化する															(3,177)						(11,281)
サービス.サービス															12,742						12,236
他にも															4,590						(270)
その他の収入源合計															$	140,666					$	158,389
非利子収入総額															$	236,148					$	235,411

_____________________

(1) 金融サービスには、株式資本市場サービスと企業サービスの収入が含まれる。技術プラットフォームには、企業顧客のために取引カードプロジェクトマネージャーを務める支払いネットワーク料金が含まれており、これらの顧客は個別カードプロジェクトのプロジェクト営業者である。

(2) これらの技術製品や解決策の手配に関連して、私たちは収入を延期しました8,526そして$10,0282023年3月31日と2022年12月31日まで、それぞれ売掛金、売掛金、その他の負債濃縮された連結貸借対照表にある。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間で確認された収入は2,340そして$785それぞれ内部繰延収入に関連している非利息収入-技術製品と解決策簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。

契約残高

2023年3月31日と2022年12月31日までの顧客契約収入に関する売掛金純額はドル58,772そして$61,226それぞれのことはその他の資産濃縮された連結貸借対照表にある。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

注4貸し付け金

2023年3月31日まで、私たちのローンの組み合わせは、個人ローン、学生ローンと住宅ローンを含み、公正価値オプションに基づいて公正価値によって計量し、投資のためのローンを持ち、クレジットカード、商業と消費銀行ローンを含み、償却コストによって計量します以下は、公平な市場価値調整と計上すべき利息収入および信用損失準備後の純額を差し引いた純額を含む私たちのローンの分類列報である

			3月31日 2023						十二月三十一日 2022
販売待ちのローンを持つ
個人ローン(1)			$	10,536,999					$	8,610,434
学資ローン(2)			5,240,059						4,877,177
住宅ローン			81,047						69,463
公正価値に応じて保有する販売待ち融資総額			15,858,105						13,557,074
投資のためのローン(3)
クレジットカード(4)			216,914						209,164
商業銀行と個人銀行業務：
商業地所			101,453						88,652
商工業			6,659						7,179
住宅不動産や他の消費者			3,003						2,962
商業銀行と消費者銀行の業務総額			111,115						98,793
投資のための融資総額を持ち、償却コストで計算します			328,029						307,957
融資総額			$	16,186,134					$	13,865,031

_____________________

(1) $も含めて962,476そして$663,0042023年3月31日と2022年12月31日までの総合VIEにおける個人ローン。

(2) $も含めて201,988そして$268,6972023年3月31日と2022年12月31日までの総合VIEにおける学生ローン

(3) 参照してください付記5.信用損失準備私たちの償却コストローンに関するより多くの情報は、信用損失準備金と関連があるからだ。

(4) クレジットカードの場合、融資のコストは主に非利息支出--販売とマーケティング簡明総合経営報告書と包括収益(赤字)表に.

販売待ちのローンを持つ

下表は私たちが販売待ちローンを持っている総公正価値をまとめ、私たちはこれらのローンのために公正価値オプションを選択したので、公正価値によって日常的に計量した。参照してください付記12.公正価値計量私たちの公正価値モデルで使用される仮定。

			個人ローン						学資ローン						住宅ローン						合計する
2023年3月31日
未払い元金			$	10,039,769					$	5,086,953					$	89,782					$	15,216,504
利子を累計する			69,049						20,787						162						89,998
累計公正価値調整(1)			428,181						132,319						(8,897)						551,603
融資公正価値総額(2)			$	10,536,999					$	5,240,059					$	81,047					$	15,858,105
2022年12月31日
未払い元金			$	8,283,400					$	4,794,517					$	77,705					$	13,155,622
利子を累計する			55,673						19,433						151						75,257
累計公正価値調整(1)			271,361						63,227						(8,393)						326,195
融資公正価値総額(2)			$	8,610,434					$	4,877,177					$	69,463					$	13,557,074

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

__________________

(1) 2023年3月31日までの3ヶ月間、個人ローンの累積公正価値調整が増加したのは、主に発行量の増加と額面金利の上昇によるものであり、学生ローンの増加は主に低い前払仮定と高い額面金利によるものである。

(2) ローンの公正価値のすべての構成要素は期間内輸出の影響を受ける。私たちの年間違約率に対する公正価値仮定は、ローン延滞10日以上からの公正価値減値と、期限30日、60日、および90日を超える追加減値を含む。

下表は90日以上延滞した融資の総公正価値をまとめたものである。個人ローンと学生ローンの延滞が120日後に解約されるため、以下に示す金額は、90日から120日間のローンの延滞の公正価値を表す。いくつありますか違います。提出日までに90日以上の住宅ローンを滞納する。

			個人ローン						学資ローン												合計する
2023年3月31日
未払い元金残高			$	37,754					$	5,968											$	43,722
利子を累計する			1,731						306												2,037
累計公正価値調整(1)			(34,219)						(3,283)												(37,502)
90日以上のローンの公正価値を滞納する			$	5,266					$	2,991											$	8,257
2022年12月31日
未払い元金残高			$	27,989					$	6,435											$	34,424
利子を累計する			1,207						304												1,511
累計公正価値調整(1)			(25,022)						(3,332)												(28,354)
90日以上のローンの公正価値を滞納する			$	4,174					$	3,407											$	7,581

__________________

(1) 私たちの年間違約率に対する公正価値仮定は、ローン延滞10日以上からの公正価値減値と、期限30日、60日、および90日を超える追加減値を含む。

金融資産の移転

我々は定期的に金融資産を移転し、移転の事実や状況に基づいて売却や担保借款などの移転を計算する。金融資産の譲渡が売却資格を満たしている場合には、多くの場合、これらの金融資産の事業者として参加し続けている。修理のメリットは十分であると予想されているため、修理資産も確認しました。また、販売資格に適合した証券化関連移転の場合、証券化の期待収益や損失に比べて参加度は微々たるものであるにもかかわらず、投資家として追加的な継続的な参加がある。譲渡が担保借入金に計上された場合には、サービス(ただし、サービス資産は確認していません)を行い、証券化期待収益や損失に対する重大な投資を維持しています。ローン販売全体において、私たちはローンに余剰の財務的権益がなく、私たちはローンに対しても他の権力もありません。これは私たちが販売を確認することを制限します。また、個人ローン、学生ローン、非政府支援企業(“GSE”)住宅ローンの譲渡に関する買い戻し要求はありませんが、基準開始陳述や担保は除外し、予想される買い戻し義務に基づいて責任を記録しました。GSE住宅ローンについては，通例のGSE買い戻し要求があり，販売待遇を制限することはないが，予想される買い戻し要求に対する責任を招く

2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、売却会計処理資格を満たした融資証券化移転はなかった。

債務解除合併は、これまで合併されていたVIEが期間内に合併を解除する影響を反映しており、対象証券化エンティティの重大な財務権益を持たなくなったため、そのエンティティは異なる時期に変動する可能性がある。合併解除の収益と損失は非利子収入--証券化簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちは何の債務も解消しなかった

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

次の表は私たちのローン販売全体をまとめています

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
個人ローン
受け取った価格の公正価値：
現金															$	—					$	1,018,689
確認修理資産															—						6,424
確認された買い戻し負債															—						(2,298)
受け取った総掛け値															—						1,022,815
販売されたローンの未返済元金残高と計算すべき利息総額															—						981,855
ローン販売収益															$	—					$	40,960
学資ローン
受け取った価格の公正価値：
現金															$	—					$	548,911
確認修理資産															—						5,824
確認された買い戻し負債															—						(80)
総掛け値															—						554,655
販売されたローンの未返済元金残高と計算すべき利息総額															—						546,287
ローン販売収益															$	—					$	8,368
住宅ローン
受け取った価格の公正価値：
現金															$	77,819					$	359,700
確認修理資産															954						4,238
確認された買い戻し負債															(96)						(420)
総掛け値															78,677						363,518
販売されたローンの未返済元金残高と計算すべき利息総額															77,976						365,560
ローン販売の収益															$	701					$	(2,042)

次の表は、私たちの簡明な総合貸借対照表に記録されていない移転融資の未払い元金残高の情報を示していますが、私たちは私たちのサービス協定を通じて引き続き参加しています

			個人ローン						学資ローン						住宅ローン						合計する
2023年3月31日
ローンを滞納する			$	130,475					$	105,250					$	15,677					$	251,402
融資総額を償還した(1)			2,884,653						7,173,819						5,118,433						15,176,905
2022年12月31日
ローンを滞納する			$	136,179					$	115,818					$	16,510					$	268,507
融資総額を償還した(1)			3,402,795						7,586,031						5,134,306						16,123,132

_____________________

(1)ローン総額には、延滞ローン、返済ローン、在学ローン/猶予期間/延期ローン(学生ローンに関連)、猶予ローンが含まれています。示された日までに、返済された融資総額の大多数はローン返済である。

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(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

次の表は、受け取った修理キャッシュフローと、私たちが継続的に参加している移行ローンに関する純洗浄販売に関する補足情報を提供します

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
個人ローン
修理費を徴収する															$	7,193					$	8,637
帳簿を残して回収した純額を差し引く(1)															57,442						17,138
学資ローン
修理費を徴収する															9,190						9,168
帳簿を残して回収した純額を差し引く(1)															9,153						8,220
住宅ローン
修理費を徴収する															3,160						2,636
帳簿を残して回収した純額を差し引く															—						—
合計する
修理費を徴収する															$	19,543					$	20,441
帳簿を残して回収した純額を差し引く(1)															66,595						25,358

_____________________

(1)回収後の個人ローンや学生ローンを差し引くと、私たちのローンを代表する購入者が押し売り販売を行う時間の影響を受け、これにより開示された純金額が低減される。

投資のためのローン

融資組合構成と帳簿年齢

以下の表は、現在の状況または延滞状況に基づいて、私たちのクレジットカードおよび商業·消費者銀行ポートフォリオ(計算すべき利息および信用損失の控除前を含まない)の償却コストベースを示します

									ローンを滞納する
			現在のところ						30-59日						60-89日						≥90日(1)						延滞融資総額						融資総額(2)
2023年3月31日
クレジットカード			$	231,057					$	4,267					$	3,332					$	10,833					$	18,432					$	249,489
商業銀行と個人銀行業務：
商業地所			102,390						—						—						—						—						102,390
商工業			6,868						4						337						—						341						7,209
住宅不動産や他の消費者(3)			3,001						—						—						—						—						3,001
商業銀行と消費者銀行の業務総額			112,259						4						337						—						341						112,600
融資総額			$	343,316					$	4,271					$	3,669					$	10,833					$	18,773					$	362,089
2022年12月31日
クレジットカード			$	225,165					$	4,670					$	3,626					$	10,498					$	18,794					$	243,959
商業銀行と個人銀行業務：
商業地所			89,544						—						—						—						—						89,544
商工業			7,636						—						1						—						1						7,637
住宅不動産や他の消費者(3)			2,966						—						—						—						—						2,966
商業銀行と消費者銀行の業務総額			100,146						—						1						—						1						100,147
融資総額			$	325,311					$	4,670					$	3,627					$	10,498					$	18,795					$	344,106

_______________

(1)90日を過ぎたすべてのクレジットカードは引き続き利息を計算します。表示された日付までは違います。非課税状態のクレジットカードです。示された日まで、非課税プロジェクトの商業と消費銀行のローンは重要ではなく、しかもあります違います。90日以上のローン。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(2)クレジットカードの場合、残高は信用損失を差し引く前に示されている37,089そして$39,110それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日まで、利息を計算しなければならない$4,514そして$4,315それぞれ，である.商業銀行と個人銀行の場合、残高は信用損失を差し引く前に#ドルを列記する1,848そして$1,678利息#ドルを計算します363そして$324それぞれ，である.

(3)主に銀行合併で買収された住宅不動産ローンが含まれており、私たちはそのために公正な価値オプションを選択していない。

信用品質指標

クレジットカード

次の表は、アカウント作成時に取得され、その後毎月更新されるFICOスコアに基づくクレジットカードポートフォリオの償却コストベース(課税利息およびクレジット損失計上を含まない)を示しています。これらのプールは全体信用表現データからFICO採点のような借り手が信用義務を支払う可能性を推定した。

フィコ						2023年3月31日						2022年12月31日
≥ 800						$	16,835					$	14,421
780 – 799						11,895						11,327
760 – 779						13,394						12,179
740 – 759						15,373						14,501
720 – 739						19,966						19,343
700 – 719						26,790						26,239
680 – 699						31,887						31,543
660 – 679						31,779						31,958
640 – 659						24,765						25,959
620 – 639						15,036						15,566
600 – 619						9,215						8,968
≤ 599						32,554						31,955
クレジットカードの合計						$	249,489					$	243,959

商業銀行と個人銀行業務

我々は，関連する信用リスクに基づいて商業銀行と消費者銀行ポートフォリオにおける融資を分類分析し，新たな情報を得る際に分析を継続している.リスク評価分類は以下でさらに説明される。信用損失予想が低い融資は適格融資に分類され、信用損失予想が高い融資は不合格融資に分類される。

•通行証-経営陣は、契約ローン条項に基づいて全額返済されるローンを信じています。

•観覧経営陣は、契約ローン条項によって全額返済されると考えているが、そのいくつかの信用属性はソースから変化しており、さらなる監視が必要である

•特に言及する-潜在的な弱点または管理職が密接に注目する価値のある弱点を持つローン。是正しなければ、潜在的な弱点は、融資の返済見通しの悪化や今後のある日の私たちの信用状況の悪化を招く可能性がある。

•標準に合わない −ローンは、債務者または質担保(ある場合)の現在の純価値および支払能力の十分な保護を受けていない。このように分類されたローンには1つまたは複数の明確な弱点があり、全額返済に危害を及ぼす。それらの特徴は、もし欠陥が修正されなければ、私たちはいくつかの損失を受けるかもしれないということだ

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

以下の表は、出所年度及び信用素指標に基づいて商業及び個人銀行業務組合の償却コスト基礎を列挙した(計算すべき利息及び信用損失を差し引く前を含まない)

						初年度別の定期ローン
2023年3月31日						2023						2022						2021						2020						2019						この前						定期融資総額						循環ローン
商業地所
通行証						$	13,011					$	34,387					$	5,725					$	6,278					$	10,178					$	19,081					$	88,660					$	196
観覧						1,247						4,643						1,676						—						223						2,808						10,597						—
特に言及する						—						—						—						—						673						1,596						2,269						—
標準に合わない						—						—						—						—						—						668						668						—
総商業地所						14,258						39,030						7,401						6,278						11,074						24,153						102,194						196
商工業
通行証						30						—						—						75						—						5,430						5,535						215
観覧						—						—						—						—						127						33						160						24
標準に合わない						—						—						—						—						—						1,275						1,275						—
商工業合計						30						—						—						75						127						6,738						6,970						239
住宅不動産や他の消費者
通行証						—						—						—						—						—						2,894						2,894						65
観覧						—						—						—						—						—						41						41						1
住宅不動産その他の消費総額						—						—						—						—						—						2,935						2,935						66
商業銀行と消費者銀行の業務総額						$	14,288					$	39,030					$	7,401					$	6,353					$	11,201					$	33,826					$	112,099					$	501

注5信用損失準備

私たちの信用損失準備は、クレジットカードと銀行合併で買収された商業および消費者銀行ローンを含む、いくつかの金融資産の残り契約期間内に予想される信用損失の推定であり、これらのローンは、私たちの金融サービス部門に関連し、主に私たちの技術プラットフォーム部門に関連する売掛金である。私たちが売掛金の利息を受け取る方法、私たちの歴史的に経常ログアウトしなかった経験、そして私たちの取引相手の支払い能力に大きな変化が観察されなかったことから、将来の関連売掛金の返済における信用損失リスクは重要ではないと考えられます

クレジットカードの予想信用損失を推定する際には、信用品質指標に基づいて融資を細分化し、各プール内のすべての融資が類似したリスク特徴を有していることを確認するために、定期的に融資プールを再評価する。我々は，平均年間百分率，支払率，利用率，延滞状況，違約確率などの仮定に依存する独自リスクモデルを用いて各プールに手当を構築した。その後、このモデルは、現在の状況および経済条件を含む将来の状況の合理的かつ支援可能な予測に基づいて調整することができる。我々は、上記の仮定を各プールで抽出されたクレジットカード残高に適用して、各プール内の生涯予想信用損失を推定し、その後、それをまとめて信用損失準備を決定する

著者らはさらに、以下の指標に基づいて全体ポートフォリオの信用品質の評価を考慮した：私たちの信用決定過程、引受と引受管理政策の変化、外部要素の影響、例えば監督管理要求、全体経済状況；及びこの方法を応用する時の内在的不確定性。クレジットカード残高が解約された時、私たちは手当とクレジットカード残高の減少を記録します。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

次の表に私たちの信用損失対策の変化を示します

			クレジットカード(1)						商業銀行と個人銀行業務(1)						売掛金(1)
2023年3月31日までの3ヶ月間
2022年12月31日の残高			$	39,110					$	1,678					$	2,785
信用損失準備金(2)			8,237						170						(854)
手当から差し引かれた押し売り(3)			(10,258)						—						(286)
2023年3月31日の残高			$	37,089					$	1,848					$	1,645
2022年3月31日までの3ヶ月間
2021年12月31日の残高			$	7,037					$	—					$	2,292
信用損失準備金(2)			11,977						984						(591)
PCDローン免税額(4)			—						382						—
手当から差し引かれた押し売り			(2,514)						—						(49)
2022年3月31日の残高			$	16,500					$	1,366					$	1,652

_____________________

(1)クレジットカード及び商業及び消費銀行ローンは償却コスト(信用損失準備を差し引いて計算)に記載されている投資のためのローン濃縮された連結貸借対照表にある。信用損失を差し引いて準備した売掛金残高を以下のように示すその他の資産濃縮された連結貸借対照表にある

(2)クレジットカード及び商業及び個人銀行ローンの信用損失準備金が記載されている非利息支出--信用損失準備金簡明総合経営報告書と包括収益(赤字)表に.2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、クレジットカードおよび商業·消費銀行ローンに関する以前の予約金額に無形の回収が生じた。売掛金信用損失準備金を以下に示す非利息支出-一般費用と行政費用簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。2023年3月31日、2023年、2022年3月31日までの3ヶ月以内に、以前の売掛金に関する準備金金額を#ドル回収する1,161そして$1,392それぞれ，である

(3)2022年同期と比較して、2023年3月31日までの3カ月間に手当から計上されたクレジットカードの押し売りが増加し、主に満期を迎えるポートフォリオと関係がある。

(4)銀行合併については、吾らは購入信用悪化(“PCD”)融資を取得し、その等の融資について計算し、買収日に応じた償却コスト基準を増加させた。したがって、最初の信用損失準備が収益に影響を与えないことを確認した。

クレジットカード：2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、利子収入を打ち消すことで解約すべき利息は重要ではありません。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

注6投資証券

AFS債務証券への投資

次の表は売却可能(AFS)債務証券への投資を示しています

						原価を償却する						応算利息						未実現収益総額						未実現損失総額(1)						公正価値
2023年3月31日
アメリカ国債						$	101,944					$	248					$	—					$	(2,273)					$	99,919
国際証券(2)						19,596						75						—						(504)						19,167
社債						38,771						211						—						(2,112)						36,870
機関担保融資支援証券						8,648						21						—						(871)						7,798
その他資産担保証券						9,542						5						—						(417)						9,130
他にも(3)						2,128						10						—						(186)						1,952
AFS債務証券への総投資						$	180,629					$	570					$	—					$	(6,363)					$	174,836
2022年12月31日
アメリカ国債						$	121,282					$	217					$	—					$	(3,510)					$	117,989
国際証券(2)						19,658						109						—						(724)						19,043
社債						41,890						257						—						(2,644)						39,503
機関担保融資支援証券						8,899						22						—						(991)						7,930
その他資産担保証券						9,556						5						—						(514)						9,047
他にも(3)						2,133						21						—						(228)						1,926
AFS債務証券への総投資						$	203,418					$	631					$	—					$	(8,611)					$	195,438

_____________________

(1) 2023年3月31日と2022年12月31日までに、損失を達成していない証券は信用損失に起因しないと結論した。また、私たちは赤字で証券を売るつもりはなく、償却コストベースが回復する前に証券を売却することを要求することもあまりありません。

(2) 主権、外国、そして超国家債券を含む。

(3) 州と市の市政債券証券が含まれている。

次の表には，未実現損失総額と，2023年3月31日と2022年12月31日までの個別証券が未実現損失状態が続いている時間長が含まれているAFS債務証券への投資情報を示す。

						12ヶ月以下です												12ヶ月以上												合計する
						公正価値						未実現損失総額						公正価値						未実現損失総額						公正価値						未実現損失総額
2023年3月31日
アメリカ国債						$	7,705					$	(196)					$	92,214					$	(2,077)					$	99,919					$	(2,273)
国際証券						—						—						19,167						(504)						19,167						(504)
社債						—						—						36,870						(2,112)						36,870						(2,112)
機関担保融資支援証券						—						—						7,798						(871)						7,798						(871)
その他資産担保証券						—						—						9,130						(417)						9,130						(417)
他にも						—						—						1,952						(186)						1,952						(186)
AFS債務証券への総投資						$	7,705					$	(196)					$	167,131					$	(6,167)					$	174,836					$	(6,363)

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

						12ヶ月以下です												12ヶ月以上												合計する
						公正価値						未実現損失総額						公正価値						未実現損失総額						公正価値						未実現損失総額
2022年12月31日
アメリカ国債						$	27,759					$	(1,171)					$	90,230					$	(2,339)					$	117,989					$	(3,510)
国際証券						—						—						19,043						(724)						19,043						(724)
社債						4,480						(313)						35,023						(2,331)						39,503						(2,644)
機関担保融資支援証券						6,448						(814)						1,482						(177)						7,930						(991)
その他資産担保証券						—						—						9,047						(514)						9,047						(514)
他にも						745						(200)						1,181						(28)						1,926						(228)
AFS債務証券への総投資						$	39,432					$	(2,498)					$	156,006					$	(6,113)					$	195,438					$	(8,611)

次の表は契約満期日にAFS債務証券投資の超過コストと公正価値を示しています

						1年以内に満期になる						1年から5年後に期限が切れなければならない						5年から10年後に満期になる						10年後に期限が切れる						合計する
2023年3月31日
AFS債務証券への投資−償却コスト：
アメリカ国債						$	72,228					$	29,716					$	—					$	—					$	101,944
国際証券						19,596						—						—						—						19,596
社債						10,192						25,248						3,331						—						38,771
機関担保融資支援証券						—						180						804						7,664						8,648
その他資産担保証券						—						7,599						1,943						—						9,542
他にも						1,191						—						—						937						2,128
AFS債務証券への総投資						$	103,207					$	62,743					$	6,078					$	8,601					$	180,629
AFS債務証券投資の加重平均収益率(1)						4.69		%				5.70		%				0.01		%				9.04		%				5.10		%
AFS債務証券への投資−公正価値(2):
アメリカ国債						$	71,098					$	28,573					$	—					$	—					$	99,671
国際証券						19,092						—						—						—						19,092
社債						9,827						23,843						2,989						—						36,659
機関担保融資支援証券						—						170						736						6,871						7,777
その他資産担保証券						—						7,252						1,873						—						9,125
他にも						1,173						—						—						769						1,942
AFS債務証券への総投資						$	101,190					$	59,838					$	5,598					$	7,640					$	174,266

_____________________

(1) 加重平均収益率は投資証券の有効収益率を表し、証券ごとの償却コストから計算される。

(2) 我々はAFS債務証券投資の公正価値を契約満期日に列記し、計算すべき利息総額#ドルは含まれていない5702023年3月31日まで。

我々のAFS債務証券投資の実現損益総額は$3,356そして$5092023年3月31日までの3ヶ月間、無形の2022年3月31日までの3カ月間。我々のAFS債務証券への投資種別は、2023年3月31日、2023年3月31日、2022年3月31日までの3ヶ月間移行していない。参照してください注10.権益我々のAFS債務証券投資における未実現収益と損失，および累積された他の全面収益(損失)(“AOCI”)から再分類された金額である。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

証券化投資

以下の表は，当社が非合併VIEに保有している資産支援債券と余剰権益の未償還総額を示しており，これらの価値は投資証券簡明な総合貸借対照表では

			3月31日 2023						十二月三十一日 2022
個人ローン			$	14,892					$	20,172
学資ローン			170,340						181,159
証券化投資			$	185,232					$	201,331

注7証券化と可変利益主体

合併後のVIE

私たちはいくつかの証券化信託を統合して、私たちはこれらの信託の中で可変権益を持っていて、主要な受益者とみなされています。

VIEは特殊な目的企業であり、そのポートフォリオ融資は債務の保証を提供する。特殊な目的の実体の作成と設計は、担保手形と信託証明書を発行することによって、消費ローンに関連する信用と金利リスクを移転するためである。私たちは適格なポートフォリオ融資を買い戻したり交換したりするための基準的な陳述と保証を提供する。上記の陳述を除いて、担保資産支援債務の関連組合せ融資のキャッシュフローが資産支援債務のすべての元金及び利息を支払うのに不十分であれば、資産支援債務の保有者は当社に対して追徴権を持たない。私たちはいくつかのVIEの残りの権益の一部を持つことで、これらの融資取引でかなりの権益を持っている。しかも、場合によっては、私たちはVIE発行の債務に投資する。合併VIEでの私たちの投資は合併で除去された。保証債務の融資がより優先的なクレームを満たすために十分なキャッシュフローを提供していない場合、残りの利息は最初の吸収損失のVIE利息であり、またVIE予想損益を吸収することが予想される利息である。私たちがSPEを後援する時に直面している信用リスクは私たちのVIEへの投資に限られている。VIE債権者は私たちの一般信用状に対して追加権を持っていない

2023年3月31日と2022年12月31日までに7人そして6人私たちの圧縮合併貸借対照表にそれぞれ統合されたVIE。2023年3月31日までの3ヶ月間に1つはVIEを統合する。我々の縮小合併貸借対照表に含まれる合併VIEの資産は、合併VIEの債務の返済にしか使用できず、2023年3月31日現在、2022年12月31日現在の債務はこれらの債務を超えている。会社間残高は合併時に流された。

非統合VIE

私たちはすでに個人ローンと学生ローン信託基金を作成し、担保手形と残りの証明書を発行することで、ローンに関連する信用と金利リスクを移転する。私たちは非合併ローン信託の中で可変権益を持っています。私たちはローン信託に担保手形と残りの証明書を持っていて、変異性を吸収するからです。サービス機関として、信託会社と継続的、非制御的な参加も行っています。サービス事業者として、VIEの経済パフォーマンスに最も影響を与える活動に従事する権利がありますが、信託の中で些細な経済的利益を持っているため、私たちは主な受益者ではありません。この財務権益は融資信託の持分所有権権益を代表し、その中に損失を吸収し、残りの証明書所有権から利益を得る権利がある。私たちが非合併VIEに参加することによる最大損失リスクは私たちの投資に限られています。私たちの初期株式投資を除いて、私たちは非合併VIEのための財務的支援を提供していない。第三者の流動性配置、保証、または他の約束は、非合併VIEにおける私たちの可変権益の公正な価値またはリスクに影響を与えない

2023年3月31日と2022年12月31日までに22そして23それぞれ非統合VIEである.2023年3月31日までの3ヶ月間、証券化整理呼びかけを行いました1つは統合されていないVIEは関連した信頼を崩壊させる。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

注8預金.預金

我々は2022年第1四半期にSoFi銀行を介して私たちの会員に預金口座(SoFi Money内の“小切手と貯蓄”口座と呼ぶ)を提供し始めた

次の表に利息預金の詳細を示します

						2023年3月31日						2022年12月31日
貯蓄預金						$	6,361,587					$	4,383,953
当座預金(1)						2,095,440						1,912,452
定期預金(1)(2)						1,559,377						969,387
有利子預金総額						$	10,016,404					$	7,265,792

_____________________

(1) 2023年3月31日と2022年12月31日まで、仲買預金$を含む1,620,767そして$1,026,400その中で$は1,526,195そして$940,000それぞれ定期預金とドルです94,572そして$86,400それぞれ普通預金です。

(2) 2023年3月31日と2022年12月31日現在、加入限度額を超えた定期預金(未保険預金と略す)の合計はドルとなる23,317そして$20,842それぞれ，である.

私たちはまた伝統的な黄金太平洋口座と関連した無利子預金を持っている

2023年3月31日現在、私たちの全定期預金の将来の満期日は以下の通りです

2023年の残り時間			$	1,201,290
2024			357,045
2025			550
2026			289
2027			—
その後…			203
合計する			$	1,559,377

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(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

注9債務

次の表は私たちの債務の構成要素をまとめています

借用説明						2023年3月31日																														2022年12月31日
						抵当品総額(1)						規定金利(2)						終了/終了 成熟性(3)						総輸送力						未済債務総額(4)						未済債務総額
債務道具
個人ローン倉庫施設						$	1,845,226					5.00% – 6.71%						2023年6月-2032年1月						$	4,100,000					$	1,539,865					$	1,452,085
学資ローン倉庫施設						2,737,906						5.42% – 6.66%						2023年4月から2025年6月まで						4,180,000						1,868,019						1,504,926
クレジットカード倉庫施設						—						6.26%						2024年8月						100,000						—						—
リスク保留倉庫施設(5)						117,157						6.37% – 7.19%						2024年1月から2027年10月まで						200,000						95,196						101,964
循環信用手配(6)												5.86%						2023年9月						560,000						486,000						486,000
その他の債務
転換可能優先手形(7)												—%						2026年10月												1,200,000						1,200,000
その他の融資(8)						28,735																		23,955						—						—
証券化する
個人ローン証券化						955,674						0.49% – 6.21%						2030年9月から2031年5月まで												738,588						529,132
学資ローンの証券化						210,040						1.83% – 9.29%						2023年4月から2040年7月まで												231,927						246,856
未償却債務発行コスト、オーバーフロー価格と割引前の合計																														$	6,159,595					$	5,520,963
差し引く：未償却債務発行コスト、オーバーフロー、割引																														(34,094)						(35,081)
債務総額																														$	6,125,501					$	5,485,882

_________________

(1)2023年3月31日現在、債務種別ごとに元本残高を返済していない総額を代表し、リスク保留倉庫施設を除いて、公正な価値で計上された証券化関連投資が含まれている。また、合併で解消されたいくつかの証券化権益は、倉庫施設を保留するリスクを負うことが約束される。債務残高に対する担保残高は、次の倉庫施設への支払い予定時間によって異なる可能性があります。

(2)可変金利債務については、金利の範囲は、2023年3月31日現在の有効金利に基づく。私たちの可変金利債務の利息は一般的に基準金利プラス利差として設計されている。2023年3月31日の参考金利は、1ヶ月期ロンドン銀行同業解体金利(“LIBOR”)、3ヶ月期LIBOR、隔夜保証隔夜融資金利(“SOFR”)、1ヶ月期SOFR、3ヶ月SOFR、最優遇金利及びローン機関によって決定された商業手形金利を含む。債務手配の継続に伴い、参考金利および/または利差が変化する可能性がある。未使用承諾料は0至れり尽くせり65我々各種倉庫施設の基点(BP)は以下の範囲で確認されている非利息支出-一般費用と行政費用私たちの簡明な総合経営報告書と全面収益(赤字)では

(3)証券化債務については，各種信託発行の手形は，融資担保が満期または信託保有の融資担保がすべて支払われた時点で満期となる。私たちの満期日は最後の満期手形の法定満期日を表します。ローン担保の支払いに伴い、証券化債務が満期になる

(4)いくつありますか違います。2023年3月31日までの3ヶ月以内に発行される債務割引又は保険料。

(5)リスク保留倉庫施設については、追加資産支援債券と貸借対照表日までの残存投資を担保できる施設の能力額のみを説明する。

(6)2023年3月31日までにドル6.0循環信用手配の総能力のうち100万は一般的な借金目的に使用できない。信用状を保証するために使用されるからだ。私たちが中で開示した信用状を参照してください付記15.約束、保証、集中、または事項もっと詳しい情報を知ります。また、提供される金利は私たちの循環信用ツールで標準的に引き出した金利であり、当日引き出した利息は最優遇金利に基づいて計算されます。2023年4月、当社は循環信用手配の条項を改訂し、再記載した。参照してください注18.後続事件その他の資料については、簡明総合財務諸表付記を参照されたい。

(7)転換可能優先手形に関する原発行割引および債務発行コスト償却は利子支出--企業借款簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表に手形契約期間内の実際の利子法を用いる。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、転換可能手形の総利息支出は$1,272そして$1,267それぞれ債務償却と発行コストに関連しており、実質金利は0.11%和0.11%です。2023年3月31日と2022年12月31日まで、未償却債務割引と発行コストはドル18.1百万ドルとドル19.4それぞれ100万ドル、純帳簿金額は$1.1810億ドル1.18それぞれ10億ドルです

(8)$も含めて28.7数百万ドルの融資を抵当にして19.0連邦住宅ローン銀行(FHLB)の利用可能な借款能力は百万ドルである13.7信用状の安全を保障するために使用されるので、100万ドルは使用できない。私たちが中で開示した信用状を参照してください付記15.約束、保証、集中、または事項もっと詳しい情報を知ります。無担保の利用可能な借入能力も含まれています#ドル5.0代理銀行に百万ドルあります。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

債務手配の重大な変化

2023年3月31日までの3ヶ月間にオープンしました1つは個人ローン倉庫施設、総利用可能容量は$500.0100万ドルで閉鎖されます1つはリスクは倉庫施設を保存する。

我々の倉庫や証券化債務は、収益が資金を提供する融資の持続的な留置権と担保権益によって保証される。私たちのすべての債務計画で、私たちは特定の経営と財政的契約を守らなければならない。これらの財務契約は、(I)ある最低有形正味値を維持すること、(Ii)最低現金および現金等価物を維持すること、および(Iii)総債務および有形正味価値を維持する最高レバー率を含むが、これらに限定されない。私たちの債務契約は私たちの縮小合併貸借対照表の現金分類を制限する可能性がある。私たちの子会社が親会社に割り当てることができる金額が制限されているのは、このような分配が財務契約を履行できない場合にのみです。私たちはすべての金融契約を守った

約束違反が発生した場合、私たちはいくつかの手配の中で私たちの完全子会社の保証人として機能します。2023年3月31日現在、私たちの完全子会社には支払い拒否のリスクがあることは発見されていません。

借金の期日

私たちが計画的に支払った未済債務の未来の期限は以下の通りで、私たちの循環信用手配と転換可能な手形を含みます

			2023年3月31日
2023年の残り時間			$	486,000
2024			—
2025			—
2026			1,200,000
2027			—
その後…			—
合計する			$	1,686,000

注10権益

臨時持分

SoFi Technologiesによる2021年5月28日の登録証明書によると、当社は発行を許可されています100,000,000額面$の優先株0.00011株(“SoFi技術優先株”)と100,000,000額面$の償還可能優先株0.00000251株(“SoFi技術償還優先株”)。会社の取締役会はSoFi Technologies優先株とSoFi Technologiesが優先株を償還できる権利を発行し、投票権を含むこれらの株の権利、優先、特権、制限を決定する権利がある。SoFi Technologiesが優先株を償還できる認可株式は4,500,000シリーズ1償還可能優先株(“シリーズ1償還可能優先株”)は、反映1つは-社会金融シリーズ1優先株と業務合併の株式比率は1：1です。当社が償還、購入、または他の方法で買収したSoFi Technologies Series 1償還可能な優先株の株はログアウトされ、当社から再発行することはできません。第1シリーズ償還可能優先株は依然として一時株式に分類され、第1シリーズ償還可能優先株は発行者SoFi Technologiesによって完全に制御されていないからである。

2023年3月31日までに3,234,000発行済みと発行されたシリーズ1償還可能株のオリジナル発行価格は$100.00.

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

配当をする

シリーズ1優先株主は、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、#ドルの配当金を得る権利がある9,968それは.配当金に応じて$9,9682023年3月31日まで。いくつありますか違います。2022年12月31日までの支払配当金

永久持分

2021年6月1日、同社の普通株はナスダック全世界精選市場で取引を開始し、株式コードは“SOFI”である。SoFi Technologiesの会社登録証明書により、当社は発行を許可されました3,000,000,000額面$の普通株0.00011株当たり、そして100,000,000額面$の無投票権普通株0.0001一株ずつです。2023年3月31日までに会社は940,338,835普通株と普通株違います。発行された株式と発行された無投票権普通株の株式

同社は今後の発行のために以下の普通株式を確保している

			3月31日 2023						十二月三十一日 2022
発行済み株式オプション、制限株式単位、業績株単位			122,782,283						107,851,565
普通株式承認証を発行した			12,170,990						12,170,990
変換可能チケットの変換(1)			53,538,000						53,538,000
株式計画に基づいて将来発行可能な株			49,923,057						26,434,957
将来の発行のために予約された普通株式総数			238,414,330						199,995,512

____________________

(1)貸借対照表日の有効転換率ですべての変換可能手形を変換した場合に発行可能な普通株式数を示す.

配当をする

普通株式株主と無投票権の普通株株主は、取締役会の発表時に配当金を得る権利があり、銀行と銀行持株会社に対する政府の監督管理を受けている。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、普通株主に配当金を支払うことは発表されなかった。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

その他の総合収益を累計する

AOCIには主にAFS債務証券や外貨換算調整に対する我々の投資に関する累計純収益や損失が実現されていない以下の表はAOCIの前転を示し、他の全面収益(損失)構成要素の変化を含む

			AFS債務証券						外貨換算調整						合計する
2023年3月31日までの3ヶ月間
Aoci、期初残高			$	(8,611)					$	315					$	(8,296)
再分類前の他の総合収益(損失)(1)			2,076						(293)						1,783
AOCIから収益の金額に再分類する			172						—						172
当期その他総合収益純額(2)			2,248						(293)						1,955
Aoci期末残高			$	(6,363)					$	22					$	(6,341)
2022年3月31日までの3ヶ月間
Aoci、期初残高			$	(1,351)					$	(120)					$	(1,471)
再分類前の他の全面的損失(1)			(4,616)						(38)						(4,654)
AOCIから収益の金額に再分類する			161						—						161
当期その他総合損失純額(2)			(4,455)						(38)						(4,493)
Aoci期末残高			$	(5,806)					$	(158)					$	(5,964)

____________________

(1)AFS債務証券投資を売却した実現総収益と損失はAOCIから収益に再分類され、記録されている非利息収入-その他簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。外貨換算調整に関する再分類は、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間ではない。

(2)前記期間内に、他の全面的な損失活動が発生した司法管轄区の繰延税項資産準備金によるものであり、重大な税務影響はない。

注11デリバティブ金融商品

次の表に私たちの派生ツールで確認された収益(損失)を示します

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
金利が入れ替わる(1)															$	(28,456)					$	134,514
金利上限(1)															(1,695)						2,623
住宅ローンパイプのヘッジ(1)															(1,077)						23,470
将来のローン販売実行リスクを管理するデリバティブ契約															(31,228)						160,607
金利が入れ替わる(2)															(1,108)						6,319
金利ロックコミットメント(“金利ロック約束”)(1)															418						(6,798)
金利上限(1)															1,771						(2,124)
購入価格収益(1)(3)															9						831
第三者株式証明書(4)															24						75
合計する															$	(30,114)					$	158,910

_____________________

(1) すでに記録されている非利息収入--ローン発行と販売はい 経営報告書と全面収益(赤字)を簡明に総合する。

(2) 証券化投資金利リスクを管理するデリバティブ契約を代表して、これらの契約は非利子収入--証券化簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。

(3) ローン販売プロトコルと共に、ローン販売プロトコルの内部収益率(ローン販売プロトコルの定義参照)が特定の障害を超え、かつドル上限がある場合には、プロトコル関連融資の買い手から支払いを受ける権利がある

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(4) 記録も含めて非利息収入-その他 非利息支出--運営コストそして非利息支出-一般費用と行政費用簡明総合経営報告書及び全面収益(赤字)の中で、全面収益(赤字)とは、買収した第三者承認株式証の初期公正価値で確認された繰延負債の償却を指し、私たちも第三者の顧客であるからである。

いくつかの派生ツールは、強制的に実行可能な総純額決済スケジュールを遵守しなければならない。そこで、私たちは簡明な連結貸借対照表に私たちの純資産や負債状況を取引相手ごとに列記した。また、私たちの現金担保残高は派生商品の公正な価値に近くないので、私たちは現金担保を回収する権利や公認されたデリバティブ資産や負債に対して現金担保を返す義務を相殺しません次の表は、強制実行可能な一次純額決済スケジュールによって制約された派生ツールの情報を示す

			2023年3月31日												2022年12月31日
			派生資産総額						派生ツール総負債						派生資産総額						派生ツール総負債
金利が入れ替わる			$	3,465					$	(1,281)					$	23,128					$	—
金利上限			—						(7,481)						—						(9,251)
住宅ローンパイプのヘッジ			9						(2,087)						1,484						(80)
合計，総金額			3,474						(10,849)						24,612						(9,331)
派生商品純価			(1,290)						1,290						(80)						80
合計して純額(1)			$	2,184					$	(9,559)					$	24,532					$	(9,251)

_____________________

(1) 2023年3月31日現在、これらのツールに関連する現金担保は$を要求しています2,078それは.私たちはやった注釈2022年12月31日現在、これらのツールに関連した現金担保要求。

以下の表に未平倉デリバティブ契約の名目金額を示します

			2023年3月31日						2022年12月31日
将来のローン販売実行リスクを管理するデリバティブ契約：
金利が入れ替わる			$	5,428,177					$	5,638,177
金利上限			405,000						405,000
住宅ローンパイプのヘッジ			140,000						126,000
金利上限(1)			405,000						405,000
金利が入れ替わる(2)			196,823						171,823
IRLC(3)			108,375						82,335
合計する			$	6,683,375					$	6,828,335

_____________________

(1) 将来のローン販売実行リスクを管理する契約とともに購入した金利上限を相殺するために、主要純額決済の影響を受ける金利上限を売却した。

(2) 私たちのいくつかの証券化投資に関連する金利リスクを管理するための金利スワップを代表する。

(3) 金額はIRLC協定に適合した住宅ローン資金の約束と一致する。

派生ツールの名目金額は私たちのデリバティブ取引量を示しているが、それらは必ずしも各当事者が交換した金額を代表するわけではなく、私たちの財務リスクの直接的な測定値でもない。参照してください付記12.公正価値計量私たちのデリバティブ資産と負債に関するより多くの情報。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

注12公正価値計量

経常公正価値計測

以下の表は、簡明総合貸借対照表において公正価値によって恒常的に計量された資産と負債の推定公正価値を公正価値階層別にまとめた

			2023年3月31日																								2022年12月31日
			公正価値																								公正価値
			レベル1						レベル2						レベル3						合計する						レベル1						レベル2						レベル3						合計する
資産
AFS債務証券への投資(1)(2)			$	119,086					$	55,750					$	—					$	174,836					$	137,032					$	58,406					$	—					$	195,438
資産保証債券(2)(3)			—						142,272						—						142,272						—						155,093						—						155,093
余剰投資(2)(3)			—						—						42,960						42,960						—						—						46,238						46,238
価値ローンを公平に承諾する			—						—						15,858,105						15,858,105						—						—						13,557,074						13,557,074
修理権			—						—						146,514						146,514						—						—						149,854						149,854
第三者株式証明書(4)(5)			—						—						630						630						—						—						630						630
派生資産(4)(6)(7)			—						3,474						—						3,474						—						24,612						—						24,612
購入価格収益(4)(8)			—						—						—						—						—						—						54						54
IRLC(4)(9)			—						—						634						634						—						—						216						216
学資ローン約束(4)(9)			—						—						75						75						—						—						—						—
金利上限(4)(7)			—						7,484						—						7,484						—						9,178						—						9,178
デジタル資産保護資産(4)(10)			—						167,954						—						167,954						—						106,826						—						106,826
総資産			$	119,086					$	376,934					$	16,048,918					$	16,544,938					$	137,032					$	354,115					$	13,754,066					$	14,245,213
負債.負債
債務(11)			$	—					$	74,675					$	—					$	74,675					$	—					$	89,142					$	—					$	89,142
債務の余剰権益とする			—						—						15,565						15,565						—						—						17,048						17,048
派生負債(4)(6)(7)			—						10,849						—						10,849						—						9,331						—						9,331
学資ローン約束(4)(9)			—						—						—						—						—						—						236						236
デジタル資産保障責任(4)(10)			—						167,954						—						167,954						—						106,826						—						106,826
総負債			$	—					$	253,478					$	15,565					$	269,043					$	—					$	205,299					$	17,284					$	222,583

_____________________

(1)AFS債務証券への投資は2段階に分類され、見積以外の観察可能な投入、取引業者の非アクティブ市場でのオファー、および証券の新規発行のような暗黙的な定価に依存する。参照してください注6.投資証券より多くの情報を得るために。

(2)これらの資産は投資証券濃縮された連結貸借対照表にある。

(3)これらの資産は私たちが持っているVIE資産の帳簿価値を代表しており、私たちはVIEの主な受益者とはみなされていない。参照してください付記7.証券化と可変金利実体より多くの情報を得るために。非アクティブな市場で類似資産の見積もりが使用されていることと、特定の要因があるため、資産支援債券を2段階に分類します。資産支援債券価値を評価するためのキー入力には、割引率と条件付き早期返済率がある。私たちの資産担保債券の公正価値は関連証券化ローンの違約仮定の重大な影響を受けていません。私たちの期間に対する違約仮説によると、付属余剰権益はすべての推定損失を吸収する予定です。重大な観察不可能な推定投入に依存するため，余剰投資を3段階に分類した。

(4)これらの資産と負債はその他の資産そして売掛金、売掛金、その他の負債それぞれ簡明な連結貸借対照表に計上する。

(5)第三者承認株式証公正価値計量に使用するキーポイントは観察できない仮定は株式証の株価を承認することである。公正価値とは、株価と権証執行価格との差額である。実行価格が取るに足らないため、時間価値が公正価値計量に与える影響は取るに足らないと結論した。

(6)強制的に実行可能な主要純額決済プロトコルが存在するいくつかの派生ツールについては、取引相手の純額で派生資産および派生負債を計算することを選択する。参照してください注11.派生金融商品より多くの情報を得るために。

(7)住宅ローン管ヘッジとは、市場で取引されている類似融資プールの見積市場価格に依存するため、融資公許可価値経済ヘッジとして使用される公表待ち証券(“TBA”)を2段階に分類することである。金利交換と金利上限は、これらの金融商品が活発な市場で観察可能な価格で取引されるのではなく、見積もり以外の観察可能な投入に依存するため、二次に分類される。金利交換と金利上限は、2023年3月31日と2022年12月31日まで、隔夜SOFR曲線とSOFR金利曲線で提案された隠れ変動率を用いて推定される。これらは活発な市場からの観察可能な投入として決定された。

(8)購入価格収益計上は3段階に分類され，条件付き前払い率，年間違約率，割引率など，基礎融資の組合せ表現に関する観察不可能な入力に依存するためである.

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(9)私たちは想定されたローン融資確率に依存するため、IRLCと学生ローン約束はレベル3に分類される。想定される確率は、測定日の資金パイプラインのように、住宅ローンや学生ローンにおける私たちの内部履歴経験に基づいている。

(10)デジタル資産保障責任および対応する保障資産は、活発な市場で取引されておらず、活発な取引所のオファーを用いて推定されるため、基礎デジタル資産の主要市場として決定されており、この市場は、我々の第三者委託者が会員の利益のために保有している2段階に分類される。

(11)我々の証券化債務の公正価値は2級に分類され、割引キャッシュフローモデルを用いて評価を行い、主に基礎契約利票、条項、割引率及び違約と前払いに対する期待と関係がある。2023年3月31日と2022年12月31日まで、公正価値で計量された債務に関する未返済元金はドルである82,647そして$98,868それぞれ，である.2023年3月31日までの3か月間の公正価値変動による損失は944それは.ツール特定の信用リスク変化に起因する収益に含まれる推定収益(損失)金額は重要ではなく、これらの収益は主に債券市場で観察された信用利益差の観察可能な変化から来ている。

第3級経常公正価値前転

以下の表に，重大で観察できない投入を用いて公平な価値で恒常的に計測された資産と負債の変化(第3級)を示す。この報告書で説明されている間、私たちは何の資金も調達したり、レベル3を呼び出したりしない。

			公正価値の																		公正価値の
			2023年1月1日			収益への影響			購入			売上高			発行する．			集まって落ち合う			2023年3月31日
資産
個人ローン			$	8,610,434		$	86,094		$	40,039		$	—		$	2,951,358		$	(1,150,926)		$	10,536,999
学資ローン			4,877,177			67,190			—			—			525,373			(229,681)			5,240,059
住宅ローン			69,463			(494)			552			(77,880)			89,787			(381)			81,047
価値ローンを公平に承諾する(1)			13,557,074			152,790			40,591			(77,880)			3,566,518			(1,380,988)			15,858,105
修理権			149,854			12,084			613			(135)			954			(16,856)			146,514
余剰投資(2)			46,238			1,104			—			(306)			—			(4,076)			42,960
買取価格でもうけた			54			9			—			—			—			(63)			—
IRLC(3)			216			634			—			—			—			(216)			634
学資ローン約束(3)			(236)			75			—			—			—			236			75
第三者株式証明書			630			—			—			—			—			—			630
負債.負債
債務の余剰権益とする(2)			(17,048)			(89)			—			—			—			1,572			(15,565)
収益への純影響						166,607

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財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

			公正価値の																		公正価値の
			2022年1月1日			収益への影響			購入			売上高			発行する．			集まって落ち合う			2022年3月31日
資産
個人ローン			$	2,289,426		$	(7,016)		$	160,748		$	(977,920)		$	2,026,004		$	(372,454)		$	3,118,788
学資ローン			3,450,837			(42,370)			116,433			(544,150)			983,804			(227,115)			3,737,439
住宅ローン			212,709			(9,162)			498			(365,370)			312,383			(4,400)			146,658
価値ローンを公平に承諾する(1)			5,952,972			(58,548)			277,679			(1,887,440)			3,322,191			(603,969)			7,002,885
修理権			168,259			11,580			629			(1,410)			16,486			(22,039)			173,505
余剰投資(2)			121,019			762			—			—			—			(15,104)			106,677
買取価格でもうけた			4,272			830			—			—			—			(2,817)			2,285
学資ローン約束(3)			2,220			23			—			—			—			(2,220)			23
第三者株式証明書			1,369			(142)			—			—			—			—			1,227
負債.負債
債務の余剰権益とする(2)			(93,682)			(2,963)			—			—			—			26,113			(70,532)
IRLC(3)			3,759			(3,039)			—			—			—			(3,759)			(3,039)
収益への純影響						(51,497)

_____________________

(1)公正価値で計算された融資に対して，発行とは期間内に発行された融資の元金残高である.購入は未払いの元本残高を反映しており、これまでに移転した融資に関係している。2023年3月31日と2022年3月31日までの前3ヶ月の購入活動には、証券化整理電話が含まれており、金額は39,936そして$275,499それぞれ，である.本報告に記載されている期間内の残りの購入は、当社の様々なローン販売契約に基づく標準的な陳述および保証に関するものです。収益で確認された収益と損失には、期間内に発生する融資と貸借対照表が日に保有する融資の累計利息と公正価値調整の変化、および融資償却が含まれる。公正価値の変動は，推定値の仮定変動，販売価格実行状況，および融資の売却前の保有時間の影響を受ける.特定のツールの信用リスク変化に起因する収益に含まれる収益(損失)推定額は(50,529)および$6,496それぞれ2023年と2022年3月31日までの3カ月間。特定のツールの信用リスクに起因する収益(損失)は、融資に対する現在の違約と損失の深刻度の仮定を盛り込むことで推定される。これらの仮定は，関連ツール期限内の歴史的業績，市場動向，業績予想に基づいている.

(2)残りの投資については、証券化整理電話に関する投資のキャンセル確認が含まれている。本報告に記載されている間、特定のツールのクレジットリスクの変化に起因する収益に含まれる残りの投資の推定損益金額は重要ではない。債務に分類された余剰投資と余剰資本については非利子収入--証券化簡明総合業務表と包括収益(損失)表では、その一部はその後、その後、再分類される利子支出--証券化と倉庫債務に分類された残りの資本と利子収入--証券化残りの投資については、負債または資産残高にそれぞれ影響を与えない

(3)IRLCと学生ローン承諾に対して、決済は資金ありと無資金の調整、すなわち本四半期の資金ありと無資金ローンの未返済元金残高に本四半期初めに有効なIRLCまたは学生ローン承諾価格を乗じたことを反映している。年初から現在までの期間について、金額は四半期ごとの影響の総和を表す。公正価値の変動記録は非利息収入--ローン発行と販売簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。

第3級重要投入

公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を譲渡するために課金または支払いされる価格(脱退価格)として定義される。第3レベル公正価値計測には、市場データの資産や負債が少ないかないかの観察不可能な入力が含まれており、これは、私たち自身の仮説を立てることが要求される。これらの観察できない仮定は、資産または負債の価格設定の際に市場参加者が使用する投入の推定を反映している。評価技術は、オプション定価モデル、割引キャッシュフローモデル、または同様の技術を使用することを含み、これらの技術は、管理層自身の仮説の推定と組み合わせており、市場参加者は、これらの仮定を資産または負債定価として使用するであろう。

32

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

貸し付け金

私たちのローンの公正価値計測には、以下のような重要な観察不可能な仮定が用いられている

2023年3月31日

2022年12月31日

射程距離

加重平均

射程距離

加重平均

個人ローン

条件付き繰り上げ返済額

14.0% – 24.2%

19.1%

17.3% – 25.5%

19.1%

年違約率

3.2% – 52.8%

4.6%

3.8% – 37.7%

4.4%

割引率

5.2% – 8.6%

5.5%

5.4% – 8.3%

6.1%

学資ローン

条件付き繰り上げ返済額

8.5% – 12.9%

10.4%

16.3% – 21.8%

20.4%

年違約率

0.2% – 4.3%

0.4%

0.2% – 4.5%

0.5%

割引率

3.7% – 8.1%

4.1%

3.6% – 8.7%

4.0%

住宅ローン

条件付き繰り上げ返済額

2.1% – 13.4%

8.9%

2.0% – 10.2%

7.0%

年違約率

0.1% – 0.9%

0.1%

0.1% – 1.3%

0.1%

割引率

5.6% – 14.5%

6.0%

5.7% – 14.1%

5.9%

主な仮定を以下のように定義する

•条件付き繰り上げ返済額 −各期間に早期返済された融資プール元金の毎月の年次化割合を仮定するステップと。条件付き前払い率を単独で増加させることは公正価値計量の減少につながるだろう。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

•年違約率 -時間通りに返済しない借り手の年化金利のことです。単独では、年間違約率の上昇は公正価値計量の減少を招く。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

•割引率. -予想されるキャッシュフローをローンの正味現在価値の加重平均金利に割引します。割引率は主に基礎基準金利曲線と利差によって決定され，後者は加重平均額面金利，早期返済金利，違約率，それによる資産期待存続期間などによって決定される。割引率を単独で増加させることは公正価値計測の減少を招く.重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

参照してください注4.ローン追加的な融資の公正な価値開示のために使用される。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

修理権

個人ローンや学生ローンの返済権は活発な市場で取引されず、価格が観察されやすい。同じように、住宅ローン返済権は活発な市場での取引が少ない。関連融資を売却したり、修理権を負担したりする場合、整備権の公正価値は観察可能かつ観察できない投入に基づく割引キャッシュフロー法を用いて決定される。公正価値計測には重大な観察不可能な投入が用いられているため，管理職は整備権を3段階に分類した。

我々のサービス権種別の公正価値計測には，以下のような重要な観察不可能な投入が用いられている

2023年3月31日

2022年12月31日

射程距離

加重平均

射程距離

加重平均

個人ローン

市場サービスコスト

0.2% – 0.6%

0.3%

0.2% – 0.5%

0.3%

条件付き繰り上げ返済額

18.2% – 28.9%

22.8%

17.9% – 31.3%

22.7%

年違約率

3.5% – 17.5%

5.7%

3.4% – 7.9%

4.9%

割引率

7.8% – 7.8%

7.8%

7.8% – 7.8%

7.8%

学資ローン

市場サービスコスト

0.1% – 0.2%

0.1%

0.1% – 0.2%

0.1%

条件付き繰り上げ返済額

9.1% – 15.3%

12.5%

15.4% – 21.9%

17.8%

年違約率

0.3% – 3.7%

0.5%

0.3% – 4.3%

0.4%

割引率

7.8% – 7.8%

7.8%

7.8% – 7.8%

7.8%

住宅ローン

市場サービスコスト

0.1% – 0.1%

0.1%

0.1% – 0.1%

0.1%

条件付き繰り上げ返済額

4.9% – 12.3%

5.5%

4.9% – 11.0%

5.2%

年違約率

0.1% – 0.2%

0.1%

0.1% – 0.1%

0.1%

割引率

9.0% – 9.0%

9.0%

9.0% – 9.0%

9.0%

    

主な仮定を以下のように定義する

•市場サービスコスト 意欲的な市場参加者が、私たちのサービスの実際の第三者入札によって検証された費用は、私たちのサービス組合における特徴と同様の個人ローン、学生ローン、および住宅ローンのためのサービスを提供することが要求される。市場サービスコストを単独で増加させることは公正な価値計量の減少につながるだろう。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

•条件付前払い率 −各時期に早期返済された融資プール元金の毎月の年次化割合を仮定する。条件付き前払い率を単独で増加させることは公正価値計量の減少につながるだろう。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

•年違約率 -返済済みローン残高総額における年間違約率。単独では、年間違約率の上昇は公正価値計量の減少を招く。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

•割引率. ·予測キャッシュフローを割引して、修理権正味現在値の加重平均金利を達成するステップと。割引率を単独で増加させることは公正価値計測の減少を招く.重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

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財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

次の表に，キー仮説が次のような不利な変化が生じた場合，我々の整備権の公正価値の推定減少額を示す

			2023年3月31日						2022年12月31日
市場サービスコスト
プラス2.5ベーシスポイント			$	(10,615)					$	(10,395)
プラス5.0ベーシスポイント			(21,230)						(20,807)
条件付き繰り上げ返済額
10%増加します			$	(3,592)					$	(4,036)
20%増加			(7,011)						(7,833)
年違約率
10%増加します			$	(163)					$	(166)
20%増加			(326)						(331)
割引率
プラス100ベーシスポイント			$	(4,093)					$	(3,905)
200ベーシスポイントプラス			(7,921)						(7,562)

以上の感度計算は仮定されており，将来の業績の予測と見なすべきではない。変動が公平価値に与える影響は一般に決定できないと仮定すると，変動と公平価値の関係は線形ではない可能性があるからである.また，他の仮説をそのまま保持した場合には，特定の仮説における不利な変化が我々の保守権公平価値に与える影響を計算する.現実には，1つの要因の変化が他の要因の変化を招く可能性があり，これが上記の仮定の効果に影響を与える可能性がある.

余剰投資と債務に分類された余剰権益

債務に分類される余剰投資と余剰権益は価格で容易に観察されない活発な市場取引であり、参考にできる観察可能な市場データは限られている。余剰投資と債務に分類された余剰権益の公正価値は割引キャッシュフロー法を用いて決定される。公正価値計量に重大な観察不可能な投入が使用されているため、管理層は債務に分類される余剰投資と余剰資本を第3レベルに分類する

私たちの余剰投資と債務に分類された余剰資本を公正価値計量する際には、以下のような重要な観察不可能な投入を使用した

2023年3月31日

2022年12月31日

射程距離

加重平均

射程距離

加重平均

余剰投資

条件付き繰り上げ返済額

12.7% – 25.2%

14.4%

17.9% – 32.0%

19.9%

年違約率

0.4% – 5.8%

1.1%

0.4% – 5.4%

1.1%

割引率

5.0% – 10.0%

6.9%

4.8% – 10.5%

6.7%

債務の余剰権益とする

条件付き繰り上げ返済額

12.5% – 13.1%

12.6%

17.2% – 18.1%

17.8%

年違約率

0.6% – 0.8%

0.6%

0.6% – 0.8%

0.7%

割引率

7.8% – 7.8%

7.8%

7.5% – 7.5%

7.5%

主な仮定を以下のように定義する

•条件付き繰り上げ返済額 ·証券化における融資プールにおいて、時期毎に早期返済された融資プール元金の毎月年次化割合を仮定する。条件付き前払い率を単独で増加させることは公正価値計量の減少につながるだろう。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

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財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

•年違約率 -証券化において融資プールをタイムリーに返済できなかった借り手の経年化金利を意味する。単独では、年間違約率の上昇は公正価値計量の減少を招く。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う

•割引率 −予想されるキャッシュフローを残りの投資および残りの資本(債務として分類される)の正味現在値として割引する加重平均金利。割引率を単独で増加させることは公正価値計測の減少を招く.重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う

ローンの約束

学生ローン承諾を3段階に分類し，資産が価格で観察されやすい活発な市場取引ではないため，我々の推定値は観察できない大量の投入を利用した。また、私たちのIRLCは、住宅ローンの発行が多すぎる要素に依存するため、私たちのIRLCは内在的な不確実性と観察不可能性を持っているため、IRLCをレベル3に分類した私たちのIRLCと学生ローン約束の公正な価値計量には、以下の重要な観察不可能な投入が使用されている

2023年3月31日

2022年12月31日

射程距離

加重平均

射程距離

加重平均

IRLC

融資融資確率(1)

2.6% – 58.5%

57.8%

11.1% – 58.6%

46.3%

学資ローン約束

融資融資確率(1)

95.0% – 95.0%

95.0%

95.0% – 95.0%

95.0%

___________________

(1)私たちは援助した学資ローンの総額を$と約束した4,8422023年3月31日まで。参照してください注11.派生金融商品IRLCに関連する総名目金額に使用される。

キー仮説は以下のように定義される

•融資融資確率 −IRLCまたは学生ローン約束の割合に対する私たちの予想では、これらの約束は融資融資となる。計量日において、実際の融資金利と仮定融資金利との間の有意な差は、我々のIRLCおよび学生ローン約束の公正価値計量を大幅に増加または低下させる可能性がある。単独では、融資融資確率の増加は公正価値計量の増加を招くだろう。重み付き平均仮定は相対公平価値に基づいて重み付けを行う.

資産と負債を保障する

私たちのSoFi投資製品(当社の完全子会社SoFi Digital Assets，LLCにより、許可を得た通貨送信機)により、私たちのメンバーはデジタル資産に投資することができます。我々は、第三者を招いて、暗号鍵情報を保有し、デジタル資産が失われたり盗まれたりしないように保護することを含む、私たちのデジタル資産製品にホストサービスを提供する。第三者委託者は、デジタル資産を信託資産としてSoFi名義の口座に保存し、私たちの会員に利益をもたらします。各会員が信託口座に所有するデジタル資産の数及び種類を含む会員デジタル資産の内部記録を維持する。私たちは現在二つ第三者委託係です。したがって、係の人が私たちの合意に従って履行できなければ、私たちは集中的な危険に直面するだろう。2023年3月31日まで、私たちは何の損失も発見されなかった

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

次の表は、私たちの第三者委託者が私たちのメンバーを代表して持っている重要なデジタル資産を紹介します

			2023年3月31日						2022年12月31日
ビットコイン(BTC)			$	76,729					$	44,346
エーテル(ETH)			55,026						37,826
カダノ(ADA)			8,403						5,217
犬(ドッグン)			5,483						4,784
ソラーナ(ソール)			3,432						1,588
ライトキン(LTC)			3,165						2,492
エーテル経典(など)			2,957						2,333
他のすべての(1)			12,759						8,240
デジタル資産保障責任とそれに応じた保障資産			$	167,954					$	106,826

___________________

(1)含まれています23そして23それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日までのデジタル資産は、単独重大と決定されたものは一つもない。

不公正価値計量の金融商品

以下の表は、簡明総合貸借対照表において公正価値の経常的な計量を行っていない私たちの資産と負債の帳簿価値と推定公正価値を公正価値階層にまとめている

									公正価値
			帳簿価値						レベル1						レベル2						レベル3						合計する
2023年3月31日
資産
現金と現金等価物(1)			$	2,487,778					$	2,487,778					$	—					$	—					$	2,487,778
制限された現金と制限された現金同等物(1)			489,736						489,736						—						—						489,736
償却原価に応じた融資(2)			328,029						—						—						348,885						348,885
その他の投資(3)			33,503						—						33,503						—						33,503
総資産			$	3,339,046					$	2,977,514					$	33,503					$	348,885					$	3,359,902
負債.負債
預金.預金(4)			$	10,088,441					$	—					$	10,087,506					$	—					$	10,087,506
債務(5)			6,050,826						847,511						4,874,094						—						5,721,605
総負債			$	16,139,267					$	847,511					$	14,961,600					$	—					$	15,809,111
2022年12月31日
資産
現金と現金等価物(1)			$	1,421,907					$	1,421,907					$	—					$	—					$	1,421,907
制限された現金と制限された現金同等物(1)			424,395						424,395						—						—						424,395
償却原価に応じた融資(2)			307,957						—						—						328,775						328,775
その他の投資(3)			28,651						—						28,651						—						28,651
総資産			$	2,182,910					$	1,846,302					$	28,651					$	328,775					$	2,203,728
負債.負債
預金.預金(4)			$	7,342,296					$	—					$	7,340,160					$	—					$	7,340,160
債務(5)			5,396,740						826,242						4,219,574						—						5,045,816
総負債			$	12,739,036					$	826,242					$	11,559,734					$	—					$	12,385,976

___________________

(1)これらのアカウントの短期満期日および高流動性のため、私たちの現金および現金等価物、ならびに制限された現金および制限された現金等価物の帳簿価値はその公正価値に近い。

(2)我々のクレジットカードの公正価値は割引キャッシュフローモデルを用いて決定され、キー入力は加重平均寿命、期待終身損失率、割引率と関係がある。我々の商業と消費銀行ローンの公正価値は割引キャッシュフローモデルを用いて確定されたものであり、主な入力は基礎契約利息、条項、割引率と違約予想と関係がある。

(3)他の投資には連邦準備銀行(“FRB”)株とFHLB株が含まれており、これらの株はその他の資産濃縮した合併では 貸借対照表。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(4)私たちは期限を定めた預金(普通預金や貯蓄預金など)と私たちの無利子預金の公正価値が帳簿価値に近いという契約がありません。私たちの定期預金の公正価値は、現在の残存期限のような預金のために提供されている金利に基づく割引キャッシュフローモデルを用いて決定された。

(5)私どもの債務の帳簿価値は未償却割引と債務発行コストを差し引いた純価値です。私たちの変換可能なチケットの公正価値は、観察可能な市場見積もりに基づいているので、レベル1に分類される。私たちの倉庫融資債務と循環信用融資債務の公正価値は2段階に分類され、これらの金融商品特有の市場要素と信用要素に基づいている。我々の証券化債務の公正価値は2級に分類され、割引キャッシュフローモデルを用いて評価を行い、主に基礎契約利票、条項、割引率及び違約と前払いに対する期待と関係がある。

非日常的公正価値計測

株式証券への投資は#ドル22,861そして$22,8252023年3月31日と2022年12月31日まで、それぞれその他の資産簡明総合貸借対照表には、公正価値が確定しにくい投資が含まれており、計量代替会計方法を用いて計量を行うことを選択した。公正価値計測には観察不可能な投入が用いられるため，公正価値計測は公正価値レベルの第3級に分類される.残高は主にドルからなる2023年3月31日と2022年12月31日まで19,7392022年に代替計量方法で値を算出した投資、すなわち従来の権益法投資。

注13株式ベースの報酬

2021年株式オプションおよびインセンティブ計画(“2021年計画”)は、従業員、非従業員取締役、非従業員第三者に発行するために、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位(“RSU”)の発行を可能にする(“RSU”)(業績株単位または“PSU”を含む)、配当等価物、およびその他の株式または現金ベースの報酬を発行する。オプション行使とRSU帰属に関連する株はライセンスプールから発行される

株式オプション、RSU、PSUに関する株式ベースの報酬支出は、簡明合併業務報告書と包括収益(損失)表の以下の項目に記載されている

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
技術と製品開発															$	18,228					$	17,492
販売とマーケティング															6,587						5,133
運営コスト															1,500						4,143
一般と行政															37,911						50,253
合計する															$	64,226					$	77,021

株式ベースの報酬支出を含む報酬と福祉総額は#ドル216,415そして$187,8092023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月。給与および福祉支出は、以下の財務諸表の各行項目に示されています非利子支出簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。

株式オプション

以下に株式オプション活動の概要を示す

			量 株式オプション						加重平均 行権価格						加重平均 残り 契約条項 (単位：年)
2023年1月1日現在の未返済金			18,749,679						$	7.43					4.7
鍛えられた			(161,231)						1.04
期限が切れる			(18,571)						6.36
2023年3月31日現在の未返済債務			18,569,877						$	7.49					4.4
2023年3月31日から行使可能			18,525,473						$	7.49					4.4

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財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

2023年3月31日現在、未確認株式オプションに関する総報酬コストは無関係である

限定株単位

RSUは従業員に付与された株式奨励であり、奨励が付与された場合、保有者は私たちの普通株式の株式を取得する権利がある。RSUは付与された日に我々の普通株の公正価値に基づいて計測される

次の表はRSU活動をまとめた

			量 RSU						加重平均付与日公正価値
2023年1月1日現在の未返済金			69,538,139						$	9.07
授与する			27,547,218						6.21
既得(1)			(6,737,174)						9.16
没収される			(4,208,806)						9.31
2023年3月31日現在の未返済金			86,139,377						$	8.13

________________________

(1)付与日公允価値によると、2023年3月31日までの最初の3ヶ月以内に帰属するRSUの総公正価値は$である61.7百万ドルです。

2023年3月31日までに650.8RSUに帰属していないことに関する未確認補償費用は，重み付き平均期間で確認され，加重平均期間は約である2.6何年もです

業績株単位

次の表にPSUイベントをまとめました

			量 PSU						加重平均付与日公正価値
2023年1月1日現在の未返済金			19,563,747						$	9.84
没収される			(1,490,718)						7.51
2023年3月31日現在の未返済金			18,073,029						$	10.03

加速帰属法を用いてPSUに関する補償コストを確認する三つそれぞれ派生したサービス期間内の帰属バッチ。モンテカルロシミュレーションモデルを用いてPSUの付与日公正価値を決定した。2023年3月31日までに32.4未帰属業務単位に関する未確認補償費用は、加重平均中に約を確認する1.3何年もです。

注14所得税

中期については、一般確認方法に従い、推定された年間有効税率で税項支出を確認しても、年初から現在までの経営実績に適用される。また，過渡期内に発生したが推定年間有効税率に計上されていない任意の離散項目の税支出や利益を確認した。以下の要因の影響により、我々の有効税率は年内に変動する可能性がある：(I)予測された税引前および課税収入または損失の変化、(Ii)我々が経営する司法管轄区域の文法や法規の変化、(Iii)税務機関との監査または決済、(Iv)製品供給または業務買収の税収拡大の影響、および(V)推定手当仮定の変化。

2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちが記録した所得税割引(費用)は$です1,637と$(752)である。所得税は主に州司法管轄区におけるSoFi銀行の収益性に関する税収支出に起因しており、これらの州司法管轄区は単独で申告する必要がある。2023年の3ヶ月間、この支出はTechnisys関連の繰延納税純負債所の司法管轄区の海外損失の所得税優遇によって相殺された

私たちが確認されていない税務優遇には大きな変動はありませんこの過程で2023年3月31日までの3ヶ月間今後12ヶ月以内に、未確認の税収割引は他に大きな増加や減少はないと予想される。

2023年3月31日までの3ヶ月間、適用司法管区における繰延税項純資産について全額推定準備金を維持しました。ある外国と州司法管轄区では、十分な繰延納税義務があればありません

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

推定免税額を確認する。私たちはその釈放を支持する十分な肯定的な証拠があるまで、全額推定免税額を確認し続けるつもりだ。

注15約束、保証、集中、または事項賃貸借証書

私たちのレンタルには経営リースと融資リースが含まれています。後者は2040年に満期になります

賃貸借契約を経営する

私たちは主に長年、キャンセルできない経営レンタル方式で私たちのオフィスを貸しています。私たちの経営リース期間は2023年から2040年までで、更新選択期間は含まれていません。私たちのオフィスビル賃貸契約には更新選択権が含まれていて、期限は1つは至れり尽くせり10年期日から計算する。これらのオプションは、リース開始日にこれらのオプションを合理的に行使することを決定していないため、ROU資産およびリース負債の一部として確認されていません。しかし、私たちの通常の業務過程で、私たちのオフィスビル賃貸契約は更新され、修正され、または他の賃貸に置き換えられることが予想される。これらのレンタルに関連して、私たちは新しい経営リース負債#ドルと引き換えに、非現金経営リースROU資産を獲得しました8222023年3月31日までの3ヶ月間。2023年3月31日までの3ヶ月間、減価支出が1,243はい非利息支出-一般費用と行政費用簡明総合経営報告書および全面収益(赤字)表では、オフィスの転貸手配に関係している。公正価値は割引キャッシュフロー法を用いて決定される

濃度.濃度

私たちを深刻な集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は、主に現金および現金等価物、制限された現金および制限された現金等価物、余剰投資およびローンを含む。私たちは、規制された国内金融機関の口座に現金および現金等価物、ならびに制限された現金および制限された現金等価物を持っている金額がFDICの保険金額を超える可能性がある。私たちはこの機関たちの信用の質が高いと思う。

私たちは第三者の資金源に依存して融資と私たちの預金残高を発行する。しかも、私たちは様々な第三者に融資を売っている。歴史的に、私たちは限られた第三者のバイヤーにローンを売却した。本報告で述べた間、総合純収入総額の10%以上を占める個人第三者の買手は誰もいない。

私たちの技術プラットフォーム細分化市場では、私たちの融資業務に比べて、私たちの顧客数は相対的に少ない。したがって、私たちのトップ顧客の1つまたは複数を失うことは、私たちの業務の一部に大きな影響を与えるかもしれない。本報告に記載されている間、合併純収入総額の10%以上を占める個人顧客はいない

当社は私たちが始めて融資した借り手ローンの違約リスクに直面しています。当社の融資組合では、借り手の一組や一組がかなりの集中度を構成していません。同様に、当社はチャネルパートナーや他の顧客のグループに集中しすぎていませんが、協賛する個人ローン証券化における個人ローン残りの権益を第三者および上記の融資買い手全体に割り当てています。私たちの個人ローン証券化余剰資本の潜在的な買い手の数が限られていることを考慮すると、私たちは大量の預金や自己資金を使用して個人ローン証券化の将来の余剰資本に資金を提供する可能性があり、あるいは私たち自身が未来の証券化の残りの利息部分に投資する能力が限られている場合、あるいは証券化余剰資本のために希望する買い手を見つけることができれば、未来の証券化の実行に影響を与える可能性がある。

事件があったり

法律訴訟

限られた場合、当社は正常な業務過程で様々なクレームや訴訟を受ける可能性があります。最終結果にかかわらず、私たちが参加している訴訟、クレーム、政府調査、訴訟弁護のコストが高く、経営陣や従業員に大きな負担をかける可能性があり、有利な最終結果が得られる保証はありません。

JuarezらはSoFi Lending Corpを訴えた。Sofi Lending Corp.とSoFi(総称してSoFi被告と呼ぶ)は推定された集団訴訟の被告であり，タイトルはJuarezがSocial Finance，Inc.らを訴え，民事訴訟番号4：20-cv-03386-hsg(N.D.Cala.)，

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

2020年5月、アメリカカリフォルニア州北区地方裁判所は彼らを提訴した。原告は条件付き永久住民又は子供時代の到着遅延参入(“DACA”)所持者であり、SOFI被告が政策とやり方を通じて不法融資差別に従事し、“アメリカ法典”第42編1981節と“カリフォルニア民法”第51節及び後続部分に違反し、これらの申請者が融資を受ける資格がない、又は米国公民又は合法永久住民である連署者のみが融資を受ける資格があると告発した。原告はさらに，SoFi被告は“公平信用報告法”に違反し，許可目的なしに有効期限2年未満のグリーンカードを持つ非米国市民ローン申請者の信用報告にアクセスすると主張した。双方は和解協定を締結し、2022年4月に全面的に執行され、原告は現在和解申請を提出し、裁判所の初歩的な承認を得ている。この集団和解協定は，SoFiによる非実質的な支払いを考慮しており，現在も裁判所の最終審査と承認が待たれており，最終審査と承認は2023年に行われると予想される。

保証する

私たちは三つ私たちの年次報告書Form 10-Kに開示されている財務保証としての買い戻し義務タイプ。買い戻しの場合、私たちは通常、移転されたローンの購入価格を支払うことを要求される

2023年3月31日と2022年12月31日までに売掛金、売掛金、その他の負債簡明な総合貸借対照表では1.0百万ドルとドル1.4100万ドルは私たちが推定した買い戻し債務と関連しています非利息収入--ローン発行と販売簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。2023年3月31日と2022年12月31日現在，我々の買い戻し義務条項や条件制約を受けて販売されている融資に関する金額の合計は$である5.010億ドル5.1それぞれ10億ドルです

2023年3月31日と2022年12月31日までに$があります8.6百万ドルとドル9.1それぞれ金融機関に発行された未償還信用状であり、この信用状は私たちのある経営賃貸義務を確保するために発行された。信用状の一部は#ドルを担保にしています2.6百万ドルとドル3.12023年3月31日と2022年12月31日までの現金はそれぞれ百万ドルで、含まれています制限された現金と制限された現金同等物濃縮された連結貸借対照表にある。

2023年3月31日と2022年12月31日までに$があります13.7百万ドルとドル11.7連邦住宅金融局の未返済信用状には、それぞれ100万ドルがあり、これらの信用状は公共預金の担保とし、融資を担保としている。

担保ローン銀行規制

私たちが住宅担保融資機関の業務に従事している州では、私たちは国が強制したいくつかの最低純資産要求の制約を受けている。毎年このような要求を守らなければ、適用される州に罰金や処罰が科される可能性がある。未来の事件や許可の変化は、私たちが担保ローン銀行の規制要件を満たす能力に影響を及ぼすかもしれない。2023年3月31日と2022年12月31日まで、私たちはすべての最低純価値の要求を満たしているので、注釈罰金や処罰に関連したどんな責任も計算されなければならない。

注161株当たり損失

我々は資本参加に必要な2段階法を用いて普通株の1株当たり損失を計算する。シリーズ1償還可能な優先株は優先累積配当権を有する。届出期間ごとに、純損失を系列1の優先株保有者に支払う配当金の契約金額を増加させる

普通株1株当たりの基本損失の計算方法は、シリーズ1償還可能優先株配当影響調整後の純損失を期間内に発行された普通株の加重平均配当数とする。1株当たりの希釈損失を計算する際には、逆希釈されるため、分母から潜在的な希釈普通株要素の影響をすべて除去した

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

1株当たりの基本損失と償却損失は以下のように計算される

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
分子：
純損失															$	(34,422)					$	(110,357)
減算：優先株式配当金を償還可能															(9,968)						(9,968)
普通株主は純損失を占めるべきである−基本と償却															$	(44,390)					$	(120,325)
分母：
加重平均発行普通株式-Basic															929,270,723						852,853,596
加重平均発行済み普通株式-希薄化															929,270,723						852,853,596
1株当たり損失-基本版															$	(0.05)					$	(0.14)
1株当たり損失-希釈した後															$	(0.05)					$	(0.14)

我々は1株当たりの赤字を計算する際に、普通株株主が占めるべき収益がないため、以下の要素の影響を除いた。この金額は期末未済手形の数だ。

			3月31日
			2023						2022
普通株式オプション			18,569,877						20,059,315
普通株式引受証			12,170,990						12,170,990
帰属しないRSU			86,139,377						62,633,066
未付与PSU			18,073,029						23,092,586
転換可能な手形(1)			53,538,000						53,538,000
普通株があります(2)			6,305,595						6,903,663
潜在的に発行可能か普通株があります(3)			—						598,068

________________________

(1)すべての変換可能チケットを指定された日付の有効変換率で変換して発行可能な普通株式を表す。

(2)2023年3月31日現在、Technisys合併に関連するまたは返還可能な普通株が含まれており、いくつかの賠償要求を満たすために使用可能な株が含まれているが、いくつかの制限されており、合併協定による任意の未解決クレームまたは賠償をカバーしている。参照してください注2.業務統合より多くの情報を得るために。

(3)2022年3月31日現在、Technisys合併に関連する潜在的に発行可能または普通株を含む最大額は、合併合意に規定されている純運営資本計算の終了について最終合意に達するのを待っている。

注17業務細分化情報

市場組織と報告の枠組みを細分化する

私たちは三つ報告可能な細分化された市場：ローン、技術プラットフォーム、そして金融サービス。私たちの報告可能な細分化された市場は、私たちが提供する製品やサービスに基づいて、私たちのメンバーの特定のニーズにサービスする戦略的業務部門です。これらの細分化は経営陣が企業の財務業績を見る方法に基づいている。報告可能な部分はまた私たちの組織構造を反映する。部門ごとに一人の部門マネージャーがいて、首席運営意思決定者(“CODM”)に直接報告します。CODMは資源配分決定と業績評価において最終的な権力と責任を持っている。

買収された業務の運営は、我々の既存の報告可能部門に統合されているか、またはその一部として管理されている。報告可能なカテゴリに属さない活動、例えば、当社の中央財務機能によって行われる企業ポートフォリオ管理および資産/負債管理(以下でさらに説明するような)は、会社/他の報告不可能カテゴリに含まれる。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

貢献利益(損失)はCODM審査の部門損益の主要な評価基準であり、管理層が業績を評価し、私たちの運営に資金と資源を分配する決定を行うことで、各部門の直接利益能力を測定することを目的としている。貢献利益(損失)の定義は、報告可能部門ごとの純収入総額から減算する

•債務の償還権と余剰権益に分類される公正価値変動は、仮説変化によるものであり、貸借分部の貢献利益に影響を与える。これらの公正な価値変動は、非現金的な性質であり、期間内に実現されていない；したがって、それらは、私たちの運営に資金を提供するために利用可能な金額に影響を与えない

•それに応じて報告されるべき支出に直接帰属する。直接支出を占めるべきは、主に報酬と福祉、販売とマーケティングを含み、各部門の活動数によって異なる。直接帰属可能な費用には、ローン発行およびサービス費用、専門サービス、製品交付、潜在的顧客生成および占有関連コストも含まれる。使用部門の直接コストまたは従業員が個別製品に割り当てる時間に応じて割り当てられる人工コストは、費用を報告可能な部門に分類する

我々は資金移転定価(“ftp”)フレームワークを適用し，業務部門の使用および/または資金供給状況に応じて，純利息収入を我々の業務部門に分配する.Ftpフレームワークの主な目標は、一致した資産と負債融資期限を提供することにより、利子収入と利息支出を各細分化市場に分配し、業務部門の金利リスクを移転することである。そのため、金利リスクの財務影響、管理、報告は会社/その他の部門に集中し、そこで監視·管理を行っている。Ftpフレームワークの適用は、純利息収入の測定に影響を与え、それによって、私たちの融資と金融サービス部門の総純収入と貢献利益(損失)、および会社/他部門の総純収入に影響を与えるが、私たちの総合経営業績に影響を与えない。

資産は、私たちのCODMが離散的な資産情報を使用して報告可能な部門を評価しないので、報告可能な部門に割り当てられない。

市場情報を細分化する

貸し付けをする。ローン業務は個人ローン、学資ローン、住宅ローン製品及び関連サービス活動を含む。融資部門の収入は、私たちの全融資と証券化権益(私たちの経済ヘッジ活動を含む)の公正価値の変化、実際の販売要求に応じた譲渡確認の収益または損失、および私たちのサービス関連活動(主にサービス料と私たちのサービス資産の変化を含む)の変化によって推進されます。私たちのローン部分では、ftpフレームワークを使って決定された融資利息収入と利息支出との差額も稼いでいます。我々のCODMは，融資部門の業績評価や資源配分決定を行う際に，利益に貢献するほか，純利息収入も考慮する。そこで、私たちは利息支出を差し引いた利息収入を提案した。

技術プラットフォームです技術プラットフォーム部門は：(I)技術製品と解決策収入を含み、主にGalileoのプラットフォームであるサービスと関係があり、この部門は口座設定、口座融資、直接預金、許可と処理、支払い機能と口座残高機能のようなコアの顧客向けとバックエンド能力を促進するためのインフラを提供し、(Ii)2022年3月からTechnisysが獲得した収入は、クラウドローカルデジタルとコア銀行プラットフォーム製品を含む私たちの部門を拡大し、ソフトウェア許可証の販売と関連する技術解決方案を提供する。参照してください注2.業務統合Technisys合併に関するより多くの情報を得る。

金融サービスです金融サービス部門には、主に我々のSoFi Money商品(主に小切手および貯蓄口座、および現金管理口座を含む)、SoFi投資商品、SoFiクレジットカード商品、SoFi Relay個人投資信託商品、および他の金融サービス、例えば、他の金融サービス機関および私たちのメンバーのための潜在的な顧客およびコンテンツを作成することが含まれている。小切手および貯蓄は、会員にデジタル銀行体験を提供し、口座料金を徴収することなく、2日前に賃金を支払い、競争力のある年間パーセント収益率を提供する。SOFI Money現金管理は会員にデジタル現金管理体験を提供する。2022年6月5日から、私たちの現金管理口座は利息を稼ぐことができなくなりました。小切手と貯蓄のみのための新しい機能を構築する計画を実施し、現金管理口座への支援を減らしました。ソフィー投資は私たちが会員に提供する投資特徴と財務計画サービスを提供します。金融サービス部門の収入には、金融サービスの枠組みで稼いだ利息収入と発生した利息支出が含まれている

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

私たちの会員デビットとクレジット取引の交換費とデジタル資産取引費、およびSoFi Investの注文フローと株式貸借手配の支払いに関する費用です。私たちはまた、私たちのプラットフォームを通じて促進された推薦活動に関する推薦費を稼いでいる

我々の首席運営官は、我々の金融サービス部門のパフォーマンスを評価し、資源配分決定を行う際に、利益(損失)に貢献するほか、純利息収入も考慮する。Ftpフレームワークでは，金融サービス部門が稼いだ利息収入が業務全体に提供される預金のftpクレジットを反映し，支払利息が発生し，SoFiクレジットカードを用いた資金に関するftp費用を反映している.

会社/その他非パート業務は会社/その他の業務に分類され，会社の機能に関する純収入が含まれているが，これらの純収入は報告すべき支部と直接関係していない。会社/他部門の純利息収入(支出)は，我々に割り当てられた報告可能部門のftp費用とftpクレジットの我々のftpフレームワークでの残りの影響を反映している.これらの非部門純収入(損失)には、会社の現金残高による利息収入、手元に現金が利用可能ないくつかの投資の非日常的な収入、例えば、AFS債務証券への私たちの投資(これらの投資は私たちの核心業務ラインと関連がないので報告可能な部門)、他の会社の借金の利息支出、例えば私たちの循環信用手配と債務発行コストの償却、そして私たちが転換可能な手形の元の発行割引も含まれている

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

細分化結果

以下の表は、各報告すべき支部の財務情報を示し、払込利益(損失)の計量を含む

						貸し付けをする						技術 ホーム.ホーム(1)						金融サービス(1)						報告可能な細分化市場合計						会社/その他(1)						合計する
2023年3月31日までの3ヶ月間
純収入
純利息収入						$	201,047					$	—					$	58,037					$	259,084					$	(23,074)					$	236,010
非利子収入(2)						136,034						77,887						23,064						236,985						(837)						236,148
純収入合計						337,081						77,887						81,101						496,069						(23,911)						472,158
修理権-推定投入または仮定の変化(3)						(12,084)						—						—						(12,084)
債務に分類された余剰資本-推定投入または仮定の変化(4)						89						—						—						89
直接費用を占めなければならない						(115,188)						(63,030)						(105,336)						(283,554)
利益に貢献する						$	209,898					$	14,857					$	(24,235)					$	200,520
2022年3月31日までの3ヶ月間
純収入
純利息収入						$	94,354					$	—					$	5,882					$	100,236					$	(5,303)					$	94,933
非利子収入(2)						158,635						60,805						17,661						237,101						(1,690)						235,411
純収入合計						$	252,989					$	60,805					$	23,543					$	337,337					$	(6,993)					$	330,344
修理権-推定投入または仮定の変化(3)						(11,580)						—						—						(11,580)
債務に分類された余剰資本-推定投入または仮定の変化(4)						2,963						—						—						2,963
直接費用を占めなければならない						(111,721)						(42,550)						(73,058)						(227,329)
利益に貢献する						$	132,651					$	18,255					$	(49,515)					$	101,391

____________________

(1)技術プラットフォームの部分では会社間費用は$です3,741そして$7702023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月。同等と相殺の会社間費用は金融サービスや技術プラットフォーム部門の直接占有費用に反映される。会社間の収入と費用は合併で相殺される。収入は会社/その他の部門で相殺され、費用は以下の直接占有費用の台帳で調整される。

(2)参考までに注3.収入顧客との契約収入と非利息収入(費用)の総額を入金するために用いられる。

(3)公正価値投入と仮定の変化を反映し、市場サービスコスト、条件付早期返済、違約率と割引率を含む。この非現金の変化は非利子収入簡明総合経営報告書および包括収益(赤字)では，期内でキャッシュフローが実現されていないため，我々の運営キャッシュフローに影響はない.したがって、管理層および財務ユーザが、私たちの運営に資金を提供するために利用可能なキャッシュフローをよりよく理解するために、仮説変化の公正な価値変化に起因して調整することができる。

(4)公正価値投入と仮定の変化を反映し、条件付早期返済、違約率と割引率を含む。第三者が残りの資本を購入することによって合併VIEに融資する場合、私たちは証券化の終了時に収益を獲得し、その後、契約現金を残りの権益所有者に渡す。これらの債務は公正な価値によって日常的に計量され，公正な価値は非利子収入簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。仮定の変化による公正な価値変化は、私たちの初期融資収益、残りの資本所有者に対する私たちの将来の債務(将来の余剰資本債権は証券化担保キャッシュフローに限定されるため)、または私たちの業務の一般的な運営に影響を与えないからである。したがって、中間公平価値のこの非現金変化は、管理層および財務ユーザが、私たちの運営に資金を提供するために利用可能なキャッシュフローをよりよく理解するように調整されている

本報告で述べた期間中、私たちの総合収入の10%以上を占める単一顧客はいません。

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(未監査)

(千単位で、別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

下表対応報告部分所得税前貢献利益は赤字総額と照合した。報告可能部門に割り当てられていない費用とは，我々のCODMが部門の業績を評価したり，資源を割り当てる際に考慮していない項目である

									3月31日までの3ヶ月間
															2023						2022
部門総貢献利益を報告することができる															$	200,520					$	101,391
会社/その他純損失総額															(23,911)						(6,993)
会社間費用															3,741						770
修理権-推定投入または仮定の変化															12,084						11,580
債務に分類された余剰資本-推定投入または仮定の変化															(89)						(2,963)
細分化市場に割り当てられていない費用：
株式ベースの給与費用															(64,226)						(77,021)
従業員関連のコスト(1)															(61,814)						(42,690)
減価償却および償却費用															(45,321)						(30,698)
他社費用と未分配費用(2)															(57,043)						(62,981)
所得税前損失															$	(36,059)					$	(109,605)

__________________

(1)報酬、福祉、再構成費用、採用、占有に関連するいくつかの費用、および実行管理層、いくつかの技術グループ、および一般および行政機能を含む様々な出張費用は、報告されるべき部分に直接帰することはできない。

(2)報告可能な部門に割り当てられていない会社の間接費用を代表して、主に会社のマーケティングおよび広告コスト、ツールおよび購読コスト、専門サービスコスト、会社およびFDIC保険コスト、および取引に関連する費用を含む。

注18後続事件

当社は2023年4月3日に、Wyndham Capital Mortgage(“Wyndham”)のすべての未償還持分を現金で買収した。今回の買収は業務合併として入金され、公認会計原則に基づき、重大な買収ではないと予想される。ウィンダムは先進的な金融科学技術担保融資機関だ。ウィンダムの買収に伴い、住宅ローン製品の範囲を拡大し、現在はデジタル担保ローン体験の技術を管理している。

2023年4月28日、当社は改訂及び再予約循環信用協定(“改訂及び再予約信用協定”)を締結し、改訂及び再記述日は2018年9月27日の循環信用協定(“元信用協定”)であり、この協定はSocial Finance，Inc.，融資先、発行銀行及び行政代理人であるゴールドマン·サックス米国銀行によって締結された。改訂及び再注文された信用協定の改訂及び元の信用協定を再記述し、(I)最初の総負担額を$に増加させる645(二)循環信用手配の期日を延長する5年締め切り後、(Iii)循環信用手配下の借り手実体をSoFi技術会社に変更した；(Iv)ドル建ての循環ローンに適用される期限基準金利をロンドン銀行の同業借り換え金利に変更し、その保証付き隔夜融資基準金利は期限SOFRプラス信用利差調整に等しい0.10%、および(V)いくつかの他の変化を達成します。改訂及び再注文された信用協定にも財務チノが記載されており、当社にいくつかの制限されない現金と現金等価物を維持することを要求し、そしていくつかのリスクに基づく資本比率とレバー率に符合する。

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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下の議論と分析は、経営陣が我々の総合経営結果や財務状況を評価·理解することに関する情報を提供する。本Form 10-Q四半期報告書の他の部分に含まれる簡明な連結財務諸表とその付記と、2023年3月1日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれるSoFi Technologiesが監査した合併財務諸表とその付記に関連して、本議論および分析を読むべきです。四捨五入のため、いくつかの金額は他の開示とは関係がないかもしれない。本議論および分析におけるいくつかの情報または本Form 10−Q四半期報告に記載された他の部分に記載された前向き表現は、“前向き表現に関する警告表現”および第2部分1 A項の下で説明される記述を含むが、これらに限定されない多くのリスクおよび不確実性に関連する。リスク要因“は、本四半期報告書の10-Q表に含まれる。私たちはこのような展望的な陳述のいずれかを更新する義務がない。実際の結果は任意の前向き陳述に含まれる結果とは大きく異なるかもしれない。

業務の概要

私たちは会員を中心としたワンストップ金融サービス店で、私たちのローンと金融サービス製品を通じて、会員がお金を借りて、貯蓄、消費、投資と彼らのお金を保護することを許可します。私たちは私たちの顧客を“会員”と“顧客”と呼ぶ

私たちの使命は彼らの野望を達成するために、私たちの会員たちが経済的独立を達成するのを助けることだ。私たちにとって、経済的独立は富を意味するのではなく、私たちのメンバーが生活の各段階で彼らの個人的な目標を達成するための経済的手段を持っていることを代表して、例えば家を持っているか、家族を持っているか、あるいは彼らが選択した職業を持っている-より簡単に言えば、彼らがやりたいことをするのに十分なお金がある。私たちは2011年に設立され、統合デジタルプラットフォームでしか提供できない速度、選択、内容、便利さを提供する金融商品を開発した。私たちの使命を達成するために、私たちは人々がお金を使うのを助けなければならない。これは彼らにより良い貸借、より良い貯蓄、より良い消費、より良い投資、そしてより良い保護の能力を提供することを意味する。私たちが今日していることは、私たちの会員たちが“あなたのお金を正しくする”ことを助けるためであり、私たちは私たちの会員たちのためにこれを達成する道を作るために革新して努力している。

私たちの使命を実現するのを助けるために、私たちは個人ローン、学生ローン、住宅ローン、関連サービスを提供します。また、SoFi Money、SoFiクレジットカード、SoFi Invest、SoFi Relayなどの様々な金融サービス製品を提供し、会員により多くの日常的なインタラクションを提供し、SoFi at Workのような企業を誘致するための製品や機能も提供しています。我々はまた，我々が企業に提供するプラットフォーム能力をさらに拡大するための戦略買収を行い，技術生態系全体における我々の参加を深め，デジタル金融サービスに原動力を提供すると信じている

2023年3月31日まで、私たちの3つの報告可能な細分化市場とその主要製品は以下の通りである

メンバー

我々は、会員の幅広い目標と彼らの金融需要のライフサイクルを満たすために、一流の製品を提供するための革新的な金融サービスプラットフォームを作成した。私たちのプラットフォームは私たちのメンバーに提供します(定義参照“重要なビジネス指標”)1つの統合プラットフォーム上で借金、貯蓄、消費、投資、および自分の財務を保護することができるようにする金融商品およびサービスのセット。私たちの目標は一流の総合金融サービスプラットフォームを作ることです

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積極的な会員体験は、既存の会員に新製品を採用させ、会員全体の取得コストを低減し、会員の生涯価値を増加させることで、各追加製品の収益性を向上させるという好循環を創出する。私たちはこのような好循環を“金融サービス業生産力循環”と呼ぶ。

私たちは私たちのメンバーと関係を発展させ、彼らの信頼を得ることが私たちが金融サービスプラットフォームとして成功する鍵だと信じている。また、他の金融機関が現在直面しているいくつかの摩擦は、脱節とシームレスな製品体験の不足、デジタル顧客獲得の不足、デジタルネイティブアプリケーションではなく、モバイルネットワーク製品、および不完全な製品が顧客の全体的な金融需要を満たすことによるものと考えられる。私たちのモバイル技術と私たちの金融サービス製品を改善していくことで、メンバーがアクセスできる金融サービスプラットフォームを構築し、彼らのすべての金融サービスニーズを満たすことを求めています

企業

私たちの会員に利益を与えるほか、私たちの製品と能力も、私たちの企業サービスを購読する金融サービス機関のような企業を誘致し、SoFiプラットフォームと相互接続しています。私たちは戦略買収を通じて引き続き企業のために私たちのプラットフォーム能力を拡張して、(I)私たちは2020年にGalileoを買収して、金融と非金融機関に技術プラットフォームサービスを提供して、私たちは私たちのより多くの金融サービスを垂直に統合することができます；(Ii)Technisysは2022年第1四半期に合併し、合併を通じて、私たちは技術プラットフォーム製品にローカルクラウド数字と核心銀行プラットフォームを追加し、私たちの技術プラットフォームサービスをより広範な国際市場に拡張した。これらの拡張は、技術生態系全体における私たちの参加を深め、デジタル金融サービスに動力を提供し、会員を中心とした業務を運営するコストを下げるだけでなく、私たちの企業顧客にますます多くの価値を提供することができると信じています。私たちの企業はメンバーとはみなされていませんが、SoFiプラットフォームの成長の重要な貢献者であり、自分の有権者もいて、将来私たちの製品から利益を得るかもしれません。

ソフィー銀行

2022年2月、銀行合併を完了し、合併により銀行持株会社となり、SoFi銀行の運営を開始した。金泰銀行のコミュニティ銀行業務は引き続きSoFi銀行の一部門として運営されている。銀行ホールディングスとして、私たちはSoFi銀行を通じて小切手と貯蓄口座を提供します。私たちはSoFi銀行内ですべての新しいローン申請を開始し、SoFiクレジットカードとほとんどの他のローン製品をSoFi銀行に移しました。時間が経つにつれて、私たちはSoFi銀行のために他の製品を探索し続けるつもりだ。全国的な銀行を経営していることは、(I)SoFi銀行の預金を利用して融資に資金を提供することができるので、(I)SoFi銀行の預金を利用して融資に資金を提供することができるので、私たちの倉庫や証券化融資モデルよりも低い資金借款コストを有すること、(Ii)資産負債表上で長期的に融資を保有する柔軟性を増加させることにより、これらの融資からより長時間の利息を得ることができるようにすること、(Iii)代替融資選択を提供することにより、私たちの倉庫容量を維持しながら、(Iv)預金を支援することで、会員の財務ニーズをよりよく満たすことができるように、有意義な会員データを提供してくれます。第2部、第1 A項を参照。“リスク要因“銀行ホールディングスに関連するいくつかの潜在的リスクについて議論する。

国際運営

私たちは主にアメリカで運営していますが、私たちは2020年に8 Limited(投資会社)を買収することで香港に拡張し、2020年にガリレオを買収することでカナダ、メキシコ、コロンビアで顧客を獲得し、2022年にTechnisysとの合併によってラテンアメリカにさらに拡大します。

私たちの報告可能な細分化市場

私たちは3つの報告可能な部門を通じて業務を展開している：ローン、技術プラットフォーム、金融サービス。以下は我々の細分化市場とその主要製品についての議論である。

ローン細分化市場

私たちは個人ローン、学生ローン、住宅ローン、そして関連サービスを提供します。私たちはこのような融資チャンネルの中で、私たちの市場機会が巨大だと信じている。我々の融資プロセスは主に応用内のデジタル借入体験を利用しており，デジタルローンが一般的になるにつれて競争優位であると考えられる。また、当社のプラットフォームは、信用申請、引受、承認、融資、サービスを含む取引ライフサイクル全体をサポートしています。SoFiは、融資開始時およびサービスプロセス全体から派生したデータを介して、生態系においてサービスを開始して保持する各ローンの融資寿命実績データを有し、有意義なデータ資産を提供する

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純利息収入は、私たちが稼いだ利息収入とローン利息支出との差額と定義されており、私たちのローン部門の収益力の重要な構成要素です。我々は，業務部門の使用および/または資金提供状況に応じて純利息収入を我々の業務部門に割り当てるFTPフレームワークを実施し，このフレームワークによれば，融資部門の純利息収入は，我々の融資から稼いだ利息収入とその部門が資金を用いて融資を開始したFTP費用との差額を表し，この費用は金利，資金曲線，貸借対照表の構成，資本の獲得可能性の変化に応じて変動する可能性がある.参照してください注17.業務細分化情報“簡明連結財務諸表付記”は、ファイル転送プロトコルフレームワークに関するより多くの情報を理解する

個人ローンです。*債務合併、ホーム改善プロジェクト、家族計画、旅行、結婚式など、メンバーが様々な財務ニーズを満たすのを支援するために個人ローンを開始します。私たちは失業保障を含む返済条件が柔軟である固定金利ローンを提供する。私たちは通常5，000~100，000ドルのローンを提供します。法律および/または要求可能な制限を受けて、期限は一般的に2~7年です。私たちは定期的に個人ローンの年利率を更新します。

学資ローン*私たちは、良質で超良質な学校ローンと、メンバーが在学中に資金を借り入れることを可能にする“在学”ローンスペースに重点を置いて学資ローン再融資スペースを運営しています。私たちは柔軟な融資規模、返済選択、そして競争力のある金利を提供する。学生ローン再融資では、通常5，000ドル以上の融資規模を提供しており、法律および/または要求可能な制限を受けており、期間は通常5~20年である。学内融資では、通常1，000ドル以上の融資規模を提供しており、法律および/または要求可能な制限を受けており、期間は一般的に5~15年である。私たちは定期的に固定金利と変動金利学生ローンの年利を更新します。

住宅ローン。*会員の住宅購入または既存の担保融資の再融資には、機関および非機関ローンを提供しています。私たちの住宅ローン製品については、競争力のある金利、3%以下の柔軟な頭金オプション、近時間保証、および教育ツールと電卓を提供します。我々は通常、通常コスト地域に適合する1軒の不動産に100，000ドルから726，200ドルの融資限度額(融資限度額が100，000ドル以下のものを除く)、高コスト地域に該当する融資限度額は最高1，089，300ドル(GSE資格に適合する融資が正常基準に適合した限度額を超え、県が決定する)を提供し、巨額融資(巨大融資計画中の融資)に最高2，500，000ドルの融資限度額を提供する。私たちの固定金利住宅ローンには一般的に10年、15年、20年、または30年の期限があります。私たちは最近、合格ローンと巨大ローンに金利を調整可能な担保ローン製品を提供し始め、固定金利は5年、7年、または10年で、残りの30年の期間内に6ヶ月ごとに金利を調整しています。私たちは定期的に住宅ローンの年利率を更新する。私たちがウィンダムを買収したので、私たちは私たちの住宅ローン製品の供給を拡大する予定です。

貸借モデル

私たちのローン業務は依然として主に販売収益モデルであり、融資を開始し、これらのローンの収益を確認し、私たちのローン全体や証券化ルートに売却することを求めていますが、SoFi銀行を運営することもより大きな柔軟性を提供してくれており、貸借対照表上で長期的にローンを保有することができ、これらのローンからより長い期限の利息を稼ぐことで、リターンとバランスリスクを最大化し、販売スケジュールに選択性を持つことができます。私たちは主に銀行ホールディングスのような大規模な金融機関にすべての融資を売却する。売却会計資格を満たしていない証券化取引において、関連資産は我々の貸借対照表に保持され、受信した現金収益を負債報告として、関連利子支出が関連借入金の有効期間内に確認される。販売会計資格に適合した証券化取引では、私たちは投資家として常に些細な継続的な参加を持っている。ローン販売と証券化の全体の場合、私たちのいくつかの住宅ローンに加えて、譲渡後の元のローンの返済権を維持し続けます。私たちはサービスが融資部門に不可欠な構成要素であると考えているが、私たちのサービス機能は重要な資産であると信じているので、融資の全ライフサイクルにわたって会員とのつながりを提供してくれているからである。私たちは私たちが始めたすべての個人ローンに直接サービスを提供する。我々は，すべての学生ローンやGSE基準に適合した住宅ローンのマスタとして機能し，サブサービスに依存して直接サービスを提供する.会員の接点を増やし、既存の会員の新製品の採用を推進することで、私たちと会員とのこのような持続的な関係が、私たちの金融サービス生産力循環の有効性を高めたと信じています。

私たちは預金、倉庫融資、そして私たち自身の資本に依存して、私たちが私たちの開始能力を拡大し続けることができるようにする。私たちはSoFi銀行の預金を利用して私たちの融資に資金を提供することができ、他の資金源よりも資産保証融資の全体的なコストが低い

保証の流れ

我々は、支払意欲(信用属性による測定)、支払い能力(収入確認による測定)、および安定性(他の融資に対する債務超過能力による測定)に重点を置いた幅広い保証プロセスを各ローン製品に制定した。私たちの保証プロセスの重要な要素の1つは、リスクベースの金利を促進することであり、この金利は、独自のリスクモデルによって四半期ローンを予測する各ローンに適していると考えられます

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業績は、予想損失と早期返済を含む。私たちはこの過程の結果がデータによって駆動され、リスク調整された金利を決定するのに役立ち、私たちは私たちの会員たちにこの金利を提供することができると信じている

私たちの個人ローンと学生ローン保証モデルは通常信用報告、業界信用と破産予測モデル、カスタマイズ信用評価モデルと債務能力分析に基づいており、借り手の自由キャッシュフローに示されている。我々の保証戦略は先進的なリスクモデルを利用して、精密なリスク分離を提供する。SoFiによる住宅ローンは機関の要求に応じたローンであり、GSEが設立した信用、債務返済、担保資格に適合しなければならない。私たちが始めた非機関ローンの住宅ローンは、通常、最低3局の信用スコア、既定の信用記録要件、収入確認、債務と収入比率の最高合格担保ローン限度額、および認可された評価に基づくローンと価値比率の上限を含む私たちの信用基準によって制約されている。我々はまた，我々のデータを利用して，自動化により既存メンバに簡略化された申請フローを提供する.我々の融資製品では、既存会員の承認率は通常新会員より高いが、既存会員の既存製品に対する信頼性が良いことを前提としている。

技術プラットフォーム細分化市場

私たちの技術プラットフォーム部分はガリレオとTechnisysで構成されている。ガリレオを通じて、私たちはプログラム、イベント、許可アプリケーションプログラミングインターフェースを介して金融および非金融機関に技術プラットフォームサービスを提供します。Technisysはクラウドローカルデジタルコア銀行プラットフォームであり、その金融サービス顧客は主にラテンアメリカにある。Technisysにより，ソフトウェアライセンスの販売と，これらのソフトウェアライセンスに関する保守支援サービスを提供することで，技術製品やソリューションの収入を稼いでいる.私たちはまた、彼らのビジネスニーズが時間とともに発展しているため、私たちの顧客に追加の技術的解決策を提供し、これを“進化実験室”と呼んでいます

私たちは金融·非金融機関に総合プラットフォームサービスを提供し、技術製品と解決策費用を稼ぐ。多くの技術プラットフォームの細分化契約は長年の契約だ。私たちのいくつかの契約では、様々な総合プラットフォームサービスを提供しています。これらのサービスは顧客によって異なり、キャンセルできないこともあれば、実質的な支払いでキャンセルすることもできます。これらの契約下の価格設定構造は、通常、数量に基づいているか、または活動と数量に基づく組み合わせであり、支払い条件は主に毎月延滞している。その中のいくつかの契約には、最低月額支払いと合意された毎月サービスレベルが含まれており、サービスレベルが達成されていない場合、罰金が含まれる可能性がある。また、ソフトウェアライセンスや関連サービス(実施とメンテナンスを含む)を提供することで購読料やサービス料を稼いでいます。私たちはソフトウェアライセンスと関連メンテナンスサービスの日常的な購読料を受け取ります。他のソフトウェア関連サービスは、サービスを提供する際に定期的に課金される。ソフトウェアおよび関連サービスのいくつかの配置は、固定前払いの規定を含む。

金融サービス細分化市場

本質的に、私たちの金融サービス製品キットは、私たちのメンバーとの日常的なインタラクションをより多く提供しているため、私たちのローン製品とは異なり、後者と私たちのメンバーとの接点はもともとあまり一致していない。私たちは金融サービス解決策を提供し、その中で最も重要なのは以下で議論されるだろう。

•SOFI Money：小切手と預金口座はデジタル銀行体験を提供する。銀行合併後、会員が彼らの現金管理口座をSoFi銀行の小切手と貯蓄口座に変換することを許可し始めた。2022年6月5日から、私たちの現金管理口座の多くは利息を稼ぐことができなくなりました。小切手と貯蓄口座のみのための新しい機能を構築する計画を実施し、現金管理口座への支援を減らしました

•ソフィー投資：アクティブ投資、ロボット相談、デジタル資産口座などの取引およびコンサルティング解決策を会員に提供する移動優先投資プラットフォームを提供する。私たちの相互投資体験は、会員がこのプラットフォーム上での他の投資家の活動を見て監視することを可能にすることで参加を促進する。

•SOFIクレジットカード：可変報酬プログラムにより、他のSoFi製品に両替する際に、より高い報酬を提供するために、メンバーの節約、投資、債務返済を支援することを目指しています。私たちのクレジットカード製品は年会費を取らず、SoFi銀行の直接預金で3%までの返金奨励を受けることができます。

•ローン転介：私たちはサービスを通じて私たちの付属パートナーに融資紹介を提供する。

•SOFIリレー：個人投資信託商品であって、会員が1つの場所で彼らのすべての財務口座を追跡し、彼らの財務的健康および習慣について、信用スコア監視および消費行動のような意味のある洞察を得ることを可能にする個人投資信託商品。SOFI Relayはまた、私たちの会員に関する統一情報を提供してくれて、どのようなSoFi製品と機能を提供して、私たちの会員が彼らの財務目標を最もよく実現することを助けることができて、私たちの会員のために更なるSoFi体験をすることができます。

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•仕事中のソフィー：私たちはこのサービスを通じて他の企業と協力して、その従業員に学生ローンを支払うなど、その従業員に経済的利益を提供するシームレスな方法を求めている

•ちょうちん単位：SoFi製品資格を満たしていない申請者が他のプロバイダから代替製品を探し、製品比較体験を提供することを支援する金融サービス市場プラットフォームを開発した。

私たちがモバイルアプリケーションで提供するコンテンツや機能は、より多くの金融教育を刺激することができ、これは、私たちのメンバーにより多くの方法を提供し、彼らのお金を正しい場所に積極的に使い、最終的に私たちの金融サービス生産性循環の有効性を示すだろうと信じている。

私たちは主に以下のように私たちの金融サービス部門に関連する収入を得ています

•純利子収入：純利息収入は、主に私たちのSoFi通貨とクレジットカード製品と関係があるので、私たちの金融サービス部門の収益性の重要な構成要素です。SoFi Moneyの純利息収入は，我々のftpフレームワークを用いて決定した利息収入に基づいており，我々の会員に提供する預金金利に基づく利息支出を減算している.クレジットカードの純利息収入は，クレジットカードプロトコルに含まれる契約利息に基づいており，ftpフレームを用いて決定された利息支出を差し引く.参照してください注17.業務細分化情報“簡明連結財務諸表付記”は、ファイル転送プロトコルフレームワークに関するより多くの情報を理解する。

•紹介料：戦略的パートナーシップを通じて、私たちは私たちのプラットフォームが促進する推薦活動を通じて特定の推薦費を稼いでいます。推薦料は第三者パートナーが支払い，これらの第三者パートナーは我々の製品を使用しないが，我々のプラットフォームを介してパートナーが推薦したエンドユーザにサービスを提供する.また、融資発起人と単独で契約を締結した第三者パートナーに予審資格を有する借り手転介を提供することで、転介履行費用を稼いでいる。私たちの推薦費用は、成功ごとに推薦された固定価格や企業パートナーと推薦消費者との取引量の割合で計算されます。

•乗り換え費用：私たちのSoFiブランドデビットカードとクレジットカードから交換費を稼いでいます。これらの費用はカード協会や他の第三者への費用から差し引かれます。これらの費用は業者によって送金され、支払いネットワークで処理された基礎取引価値の一定の割合を表す。SoFiブランド取引カードプロセスのいくつかの態様を実現するために、クレジットカード協会と銀行発行者が職責を履行するように手配した。私たちは契約を結び、SoFiブランド取引カードの共有経済を構築します。

•議事録料：私たちのブローカー手数料は、主に私たちの株式貸借と、私たちのSoFi投資製品とデジタル資産活動に関する注文フロー手配の支払いから来ます。私たちの株式貸借スケジュールと注文流量支払いスケジュールでは、私たちの会員ブローカー活動が株式貸借と注文流量支払いを推進したので、私たちは協議した長年の収入共有スケジュールを通じて利益を得た。私たちのデジタル資産配置では、私たちの費用は取引量の交渉パーセンテージで計算される

業務のハイライト

2023年3月31日までの3カ月間で、記録的な総純収入4兆722億ドルを含め、2022年同期の総純収入より43%増加した強い業績を収めた。私たちは会員と製品の増加およびクロス購入増加の強い勢いを実現し、私たちの広範な製品キットと金融サービス生産力循環戦略のメリットを反映した。2022年第1四半期末から約180万人の会員を追加し、2023年3月31日現在、会員総数は570万に達し、前年比46%増加した。私たちはまたその間に270万個の新製品を増加させ、2023年3月31日までに製品総数は860万個で、前年比46%増加した。

2023年3月31日までの3カ月間、融資部門の貢献利益は2.099億ドル、利益率は62%で、2022年同期比58%増加し、貢献利益率は52%だった。また、2023年3月31日までの3カ月間の平均純利益差は5.48%で、2022年同期の4.38%に比べて110ベーシスポイント増加した。純利息収入の増加は平均金利資産と平均収益率の増加によって推進されているが、利息負債コストの増加はこの増加をわずかに相殺している。学生ローンと住宅ローン業務は依然として逆風に直面しているにもかかわらず、主に個人ローン需要および学生と住宅ローン業務の持続的な向かい風により、ローン発行量は前年比7%増加した。2023年4月にWyndham Capital Mortgage(“Wyndham”)を買収することに伴い、住宅ローンの発行量が加速すると予想される。

2023年3月31日までの3カ月間、技術プラットフォーム部門の総純収入は2022年同期に比べて28%増加したが、貢献利益は1，490万ドルで同19%減少した。2022年Technisysの部分貢献期間は，2023年の完全貢献期と比較して，先に発表された大部分の技術ユーザの大顧客移転がガリレオシステムに与える影響は，前年同期との比較に影響を与えている

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2022年第4四半期に処理量を純プロセッサに移したことにより、2023年第1四半期の総純収入が2022年第4四半期を下回った。2023年3月31日現在、ガリレオの総口座は2022年3月31日より15%増加したが、その間、ガリレオの総純収入は3%増加した。移転した大顧客が2022年第1四半期に与える影響を除いて、科学技術プラットフォーム細分化市場の総純収入は前年同期比40%増加し、ガリレオ総純収入は同14%増加した。私たちは、より大きな潜在的な顧客を狙い、より大きな既存業務、企業の企業顧客、より持続的な顧客基盤を持つために、我々の戦略を転換し始めており、これらの顧客の販売周期はより長くなると予想される

金融サービス分野では、2023年3月31日までの3カ月間の貢献損失は2420万ドルで、2022年同期の4950万ドルより改善され、2023年3月31日までの3カ月の総純収入は8110万ドルで、2022年同期比244%増加した。私たちは預金の強力な成長を実現し、期末預金は101億ドルに達し、資金源をさらに分散させ、預金の純利息収入の増加を推進することができる。しかも、私たちの金融サービス製品の総量は前年比51%増加した。私たちは引き続きブランドの知名度とネットワーク効果を高めることで私たちの製品規模を拡大し、2023年末までに、この細分化市場の貢献は正の利益になると予想される

私たちの業績の強い表現は、私たちの一連の差別化された製品とサービスが多元化業務に基礎を築いて、最近の銀行と金融サービス部門の不安定など、市場周期と外部要素の影響に耐えることができるという信念を強調した。例えば、私たちの預金資金は、私たちが追加的な純利益差と最適化リターンを得る柔軟性を増加させ、これは通常、任意のマクロ経済環境下でより安定した収益を提供するが、マクロ経済が過度に変動する時には特に重要である。2023年3月31日までの3ヶ月間、良質な中央値FICOスコアからの直接預金会員の強い預金貢献を継続しています。私たちはまた、銀行ネットワークに参加することで、私たちのメンバーにFDIC保険カバー範囲を拡大する方法を提供し、メンバーに提供する福祉をさらに向上させた。2023年3月31日現在、適用される規制資本規則に基づいて計算すると、我々の一級資本充足率は17.8%である

非公認会計基準財務指標

我々の経営陣及び取締役会は、非GAAP財務指標である調整後純収入及び調整後EBITDAを使用して、我々の経営業績を評価し、業務計画を策定し、私たちの全体的な流動性状況をより良く評価し、運営費用及び内部資源配分に関する決定を含む戦略決定を行うことを支援する。したがって、調整後の純収入および調整後のEBITDAは、投資家や他の人に有用な情報を提供し、経営陣や取締役会と同様の方法で私たちの経営業績を理解し評価するのに役立つと信じています

調整後純収入

調整された純収入は純収入総額と定義され、調整された後には推定投入と仮定変化によって債務に分類された返済権と余剰権益の公正価値変化は含まれておらず、このような変動は私たちの貸借部門のみと関係がある。これらのプロジェクトを排除するために総純収入を調整します。その間に実現されていない非現金費用なので、積極的または消極的な変化は、私たちの運営に資金を提供するために使用できる現金に影響を与えません。この措置は、私たちの経営陣が私たちの運営に資金を提供するために利用できる純収入を理解し、経営陣が私たちの各運営部門に許可された適切な費用をより良く決定するのを助け、最終的に目標達成に利益率を貢献するのを助けるのに役立ちます。したがって、調整後の純収入は、運営を考慮して生じる流動性の起点であり、今年度の財務計画の起点でもあり、後者は、今年度の戦略目標の資金提供を支援するために、運営部門から発生すると予想される現金に重点を置いている。調整後の純収入は1種の分析ツールとしてその局限性があり、他の公認会計基準の財務指標の分析から孤立したり、純収入総額などの他の財務指標の代替とすべきではない。調整後の純収入の主な限界は、この計量を使用しない他のまたは異なる方法で定義された類似の計量を使用する他の会社と比較可能性に欠けることである

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純収入総額と調整後の純収入
千の計で

下表は調整後の純収入と純収入総額を照合したものであり、これはGAAPの最も直接的な比較可能性尺度である

												3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)																		2023						2022
純収入合計																		$	472,158					$	330,344
修理権-推定投入または仮定の変化(1)																		(12,084)						(11,580)
債務に分類された余剰資本-推定投入または仮定の変化(2)																		89						2,963
調整後の純収入																		$	460,163					$	321,727

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(1)公正価値投入と保守権に関する仮定の変化を反映し，条件付早期返済，違約率，割引率がある.これらの仮定は市場金利の変化に非常に敏感であり、私たちの業績や経営結果を代表するものではない。また，これらの非現金料金は期間内に実現されていないため，我々の運営キャッシュフローに影響はない.したがって、これらの積極的かつ消極的な変化は、管理層および財務ユーザが、私たちの運営および全体の業績に資金を提供するために利用できる純収入をよりよく理解するために、総純収入の中で調整されている

(2)公正価値投入の変化と債務に分類された余剰権益に対する仮定を反映し、条件付早期返済、違約率、割引率を含む。第三者が残りの資本を購入することによって私たちの合併証券化VIEに融資する場合、私たちは証券化の終了時に収益を獲得し、その後、契約現金を残りの権益所有者に渡す。これらの余剰債務債務は公正価値に応じて恒常的に計量されているが、私たちの初期融資収益、余剰権益所有者の将来の債務(将来の余剰利息債権は契約証券化付随キャッシュフローに限られるため)や私たちの業務の一般的な運営には影響を与えない。したがって、これらは、管理層および財務ユーザが、私たちの運営に資金を提供するために利用可能な純収入をよりよく理解するために、仮定変化の公正価値正負非現金変化に起因して総純収入から調整することができる

下の表は調整後の純収入と純収入総額の割合をチェックし、これは公認会計基準の測定基準の中で最も直接的な比較可能性指標である

						現在の四半期
(千ドル)						3月31日 2023						十二月三十一日 2022						九月三十日 2022						六月三十日 2022						3月31日 2022
純収入合計						$	472,158					$	456,679					$	423,985					$	362,527					$	330,344
修理権-推定投入または仮定の変化(1)						(12,084)						(12,791)						(6,182)						(9,098)						(11,580)
債務に分類された余剰資本−推定投入や仮説の変化(2)						89						(470)						1,453						2,662						2,963
調整後の純収入						$	460,163					$	443,418					$	419,256					$	356,091					$	321,727

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(1)上表脚注(1)を参照。

(2)上表脚注(2)を参照。

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私たちが調整した純収入の非GAAP測定基準を決定するための入金項目は、貸借部分にのみ適用される。次の表は貸借部門の調整後の純収入を示している

												3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)																		2023						2022
純収入合計--貸借																		$	337,081					$	252,989
修理権-推定投入または仮定の変化(1)																		(12,084)						(11,580)
債務に分類された余剰資本-推定投入または仮定の変化(2)																		89						2,963
調整後の純収入--ローン																		$	325,086					$	244,372

___________________

(1)上表脚注(1)を参照。

(2)上表脚注(2)を参照。

調整後EBITDA

調整後のEBITDAは純収益(損失)と定義され、必要に応じて調整され、(I)会社の借金による利息支出(我々の調整後のEBITDA測定基準は、倉庫や証券化による利息支出に対して調整されておらず、預金利息支出や融資リース負債利息支出についても調整されていない)、(Ii)所得税支出(収益)、(Iii)減価償却および償却、(Iv)株式ベースの支出(非従業員への株式ベースの支払いを含む)、(V)減価支出(商誉減価値と財産、設備、ソフトウェア放棄を含む)、(Vi)取引に関する支出、(Vii)株式証負債の公正価値変動、(Viii)推定仮定により債務に分類される各サービス権利および余剰権益の公正価値変動、および(Ix)その他(状況に応じて)再現されず、当社のコア経営業績を反映できない費用に分類される

調整後のEBITDAは、いくつかの非現金プロジェクトおよびある費用の影響を除去しているため、私たちの業務の期間比較に有用な測定基準を提供していると信じており、これらの影響は私たちのコア経営業績や経営結果を反映していない。それはまた、経営陣が業務によって生じるキャッシュフローを評価し、戦略的措置に投資するために必要な追加資本(あれば)の程度を評価するための尺度でもある。調整後のEBITDAは1種の分析ツールとして局限性があり、他の公認会計基準の財務指標(例えば純収益(損失))の分析と分けて考慮し、あるいはそれを分析の代替とすべきではない。調整後のEBITDAのいくつかの限界は，運営資本要求や資本支出の影響を反映していないことを含み，我々の業界の会社では一般的に一致した計算ではなく，比較指標としての有効性を制限している。

純損失と調整後のEBITDA
千の計で

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下表は調整後のEBITDAと純損失を照合したものであり，純損失はGAAPの最も直接的な比較可能性指標である

												3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)																		2023						2022
純損失																		$	(34,422)					$	(110,357)
非GAAP調整：
利子支出-企業借款(1)																		8,000						2,649
所得税(福祉)費用(2)																		(1,637)						752
減価償却および償却(3)																		45,321						30,698
株式ベースの費用																		64,226						77,021
再編成費用(4)																		4,953						—
減価費用(5)																		1,243						—
取引関連費用(6)																		—						16,538
修理権-推定投入または仮定の変化(7)																		(12,084)						(11,580)
債務に分類された余剰資本-推定投入または仮定の変化(8)																		89						2,963
総額を調整する																		110,111						119,041
調整後EBITDA																		$	75,689					$	8,684

___________________

(1)我々が調整したEBITDA指標は，これらの支出が我々の資本構造の関数であるため，企業借金による利息支出を調整した。会社の借金に基づく利息支出には、私たちの循環信用手配の利息と、私たちが転換できる手形の債務割引と債務発行コストの償却が含まれています。2023年期間の循環信用手配利息支出が増加したのは、同じ未返済債務の金利が前年同期を上回ったためである。

(2)所得税は主に州司法管轄区におけるSoFi銀行の収益性に関する税収支出に起因しており、これらの州司法管轄区は単独で申告する必要がある。2023年の間、この支出はTechnisys関連の繰延納税純負債所の司法管轄区における海外損失の所得税優遇によって相殺された。参照してください注14.所得税その他の資料については、簡明総合財務諸表付記を参照されたい。

(3)2023年期間の減価償却·償却費用は、主に我々内部で開発されたソフトウェア残高の買収と増加による2022年期間に比べて増加している。

(4)2023年期間の再編費用には、主に従業員関連の賃金、福祉、当社の技術プラットフォーム部門従業員数の小幅減少に関する解散費が含まれており、これらの費用は予想される将来の運営費用を反映しておらず、私たちのコア運営実績も反映されていません。

(5)2023年期間の減価支出は転貸手配に関連しており、これは私たちの核心経営業績を反映することはできない。

(6)2022年の取引関連費用には、主にTechnisysの買収に関連する財務コンサルティングと専門サービスコストが含まれています。

(7)公正価値投入と仮定の変化を反映し、市場サービスコスト、条件付早期返済、違約率と割引率を含む。この非現金変化は期間内に実現されていないため，我々の運営キャッシュフローに影響はない.したがって、これらは、管理層および財務ユーザが、私たちの運営に資金を提供するために利用可能な収益をよりよく理解するために、仮説変化の公正価値正負の変化に起因して純損失から調整することができる

(8)公正価値投入と仮定の変化を反映し、条件付早期返済、違約率と割引率を含む。第三者が残りの資本を購入することによって合併VIEに融資する場合、私たちは証券化の終了時に収益を獲得し、その後、契約現金を残りの権益所有者に渡す。これらの債務は、公正な価値に応じて経常的な基礎に基づいて計量され、私たちの初期融資収益、残りの権益所有者に対する私たちの将来の債務(将来の余剰資本債権は契約証券化担保キャッシュフローに限られるため)、あるいは私たちの業務の一般的な運営に影響を与えない。したがって、これらは、管理層および財務ユーザが、私たちの運営に資金を提供するために利用できる収益をよりよく理解するために、仮定変化の公正価値正負非現金変化が純損失から調整されることに起因することができる

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下表では，GAAP尺度の中で最も直接的な比較可能性指標である調整後のEBITDAと純損失との関係を照合した

						現在の四半期
(千ドル)						3月31日 2023						十二月三十一日 2022						九月三十日 2022						六月三十日 2022						3月31日 2022
純損失						$	(34,422)					$	(40,006)					$	(74,209)					$	(95,835)					$	(110,357)
非GAAP調整：
利子支出--企業借款						8,000						7,069						5,270						3,450						2,649
所得税(福祉)費用						(1,637)						1,057						(242)						119						752
減価償却および償却						45,321						42,353						40,253						38,056						30,698
株式ベースの費用						64,226						70,976						77,855						80,142						77,021
再編成費用						4,953						—						—						—						—
減価費用						1,243						—						—						—						—
取引関連費用						—						1,872						100						808						16,538
修理権-推定投入または仮定の変化						(12,084)						(12,791)						(6,182)						(9,098)						(11,580)
債務に分類された余剰資本−推定投入や仮説の変化						89						(470)						1,453						2,662						2,963
総額を調整する						110,111						110,066						118,507						116,139						119,041
調整後EBITDA						$	75,689					$	70,060					$	44,298					$	20,304					$	8,684

重要な業務指標

以下の表は、管理層が私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、傾向を決定し、戦略決定を行うための重要な業務指標を示している

			2023年3月31日						2022年3月31日						変更率
メンバー			5,655,711						3,868,334						46		%
総製品			8,554,363						5,862,137						46		%
総製品--貸し出し部分			1,416,122						1,138,566						24		%
製品総数--金融サービス部門			7,138,241						4,723,571						51		%
顧客総数-技術プラットフォーム細分化市場			126,326,916						109,687,014						15		%

参照してください“細分化市場別のまとめ結果”他の指標について、私たちは細分化された市場レベルで検討するつもりだ

メンバー

私たちは私たちの顧客を“会員”と呼ぶ。私たちは、会員を、開始および/または継続サービスによって私たちと貸借関係を確立し、金融サービスアカウントを開設し、外部アカウントを私たちのプラットフォームにリンクしたり、私たちの信用スコア監視サービスを登録したりする人と定義します。私たちの会員は、私たちの登録財務計画者(“CFP”)、私たちの職業コンサルティングサービス、私たちの会員活動、私たちの内容、教育資料、ニュース、そして私たちのツールと電卓に連続的にアクセスすることができます。これらは無料で会員に提供されます。また、私たちのモバイルアプリやサイトには、個人化された会員ホームページ購読があり、財務生活の中でその日に何をしなければならないのか、財務生活の中で何をすべきか、財務生活の中でその日に何ができるかについての内容を会員に提供しています

誰かが会員になると、彼らは私たちのサービス条項に違反しない限り、いつも会員とみなされる。もし会員が解雇されたら、私たちは私たちのサービス条項に基づいて会員総数を調整するつもりだ。これは、詐欺や特定の法的手続きを含む様々な理由によるものかもしれません。また、私たちのサービス条項は、私たちの業務実践、製品供給、適用法規の発展に伴って変化し、会員を会員総数から除去する理由が変化する可能性があります。我々のサービス条項に基づいてあるメンバを除名すべき決定は評価プログラムを経なければならず，評価プログラムが完了した後，評価結果に基づいて，関連メンバとその関連製品は評価プログラム終了中に我々のメンバ総数から削除される.しかしながら、評価プロセスの時間の長さに応じて、メンバが私たちのメンバリストに追加された同じ期間、または削除された場合に発生する同じ期間内に削除されない可能性がある。したがって，我々のメンバ総数は，いったん行っている評価プロセスが終了した後に可能な調整を反映できない可能性がある

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会員は私たちの業務規模や成長の指標だけでなく、私たちが時間とともに収集したデータの重要な価値の尺度でもあると思います。私たちが会員から収集したデータは、(I)私たちの生態系における各ローンのローン寿命表現データを評価して、会員に提供できるリスクベースの金利に情報を提供することができます；(Ii)会員の消費行動を理解して、私たちが提供する会員の財務ニーズに適合する可能性のある他の製品を決定し、提案することができます。(Iii)私たちの会員がマーケティング機会の重要な源であるので、会員により多くの製品を販売する機会を増加させることができます。会員に追加の製品を提供する時、これは私たちの各会員の単位経済効果を高めるのに役立ちます。マーケティングコストを節約して、そうでなければ、新しい会員を誘致するコストが発生します。それはまた単一の会員たちのライフサイクル価値を増加させる。これは逆に私たちの金融サービス業の生産性循環を強化する。会員増加は通常、将来の収入の指標ですが、私たちの製品を登録しているすべての会員が私たちの製品を十分に使用したり、継続して使用しているわけではありませんし、私たちのすべての製品(例えば、私たちの無料製品SoFi Relay)が直接収入源を提供しているわけでもありませんので、収入と直接関連していません。

私たちが設立してから2023年3月31日まで、約570万人の会員にサービスを提供しており、SoFiプラットフォームで約860万件の製品を使用しています。

メンバー
千の計で

総製品

製品総数とは、会員が設立されてから申告日までに当社のプラットフォームで選択された融資や金融サービス製品の総数であり、会員が登録しているか否かにかかわらず、その製品を登録しています。総製品は私たちの融資と金融サービス部門の規模とカバー範囲の主要な指標だ。経営陣は全体的な製品指標に基づいて私たちの会員買収努力の有効性を知り、会員が1つ以上の製品を使用する傾向を測定した

私たちのローン部分では、製品総数とは、報告日までに私たちのプラットフォームを通じて開始された個人ローン、学生ローン、住宅ローンの数を指し、これらのローンが返済されたかどうかにかかわらず。1人の会員が2つの個人ローンのような同じローン製品タイプの融資商品を複数持っている場合は、単一商品に計上する。しかし、1人のメンバーが個人ローンや住宅ローンなどの複数のローン商品タイプのローン商品を持っている場合には、これを2つの商品とする

当社の金融サービス部門では、製品総数とは、報告日までに当社のプラットフォームを介して開設されたSoFi Money口座(SoFi銀行の小切手や預金口座、現金管理口座を含む)、SoFi投資口座、SoFiクレジットカード口座(報告日ドル残高ゼロの口座を含む)、転換融資(予め合格した借主が推奨する第三者パートナーが開始する)、SoFi職場口座、SoFi Relay口座(クレジットスコア監視または外部リンク口座を有効にする)の数を指します。私たちの総製品指標では、小切手口座と貯蓄口座が口座とみなされている。私たちのSoFi投資サービスは3つの製品から構成されています：アクティブ投資口座、ロボットコンサルティング口座、デジタル資産口座です。私たちの会員は3種類のSoFi投資製品のいずれかまたは組み合わせを選択することができます。1つの会員が複数の同じアカウントタイプのSoFi Invest製品、例えば2つのアクティブな投資アカウントを有する場合、単一製品とみなされる。しかしながら、1つのメンバーが異なるアカウントタイプに複数のSoFi Invest製品、例えばアクティブな投資アカウントおよびROBOコンサルティングアカウントを有する場合、これらの個々のアカウントタイプは別個の製品とみなされる。もしメンバーが私たちのサービス条項によって免職された場合は、参照してください“メンバー”上述したように、そのメンバーの関連製品も削除されるだろう。

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製品
千の計で

ローン製品の総額は以下の部分からなる

製品を貸し出す						2023年3月31日						2022年3月31日						分散.分散						変更率
個人ローン						904,912						657,549						247,363						38		%
学資ローン						484,961						456,773						28,188						6		%
住宅ローン						26,249						24,244						2,005						8		%
融資製品総額						1,416,122						1,138,566						277,556						24		%

すべての金融サービス製品は以下の部分からなる

金融サービス製品						2023年3月31日						2022年3月31日						分散.分散						変更率
銭貨(1)						2,413,013						1,625,000						788,013						48		%
投資する						2,210,915						1,807,478						403,437						22		%
クレジットカード						193,236						117,009						76,227						65		%
転換ローン(2)						44,586						17,239						27,347						159		%
リレー						2,205,931						1,115,564						1,090,367						98		%
仕事中						70,560						41,281						29,279						71		%
金融サービス製品総量						7,138,241						4,723,571						2,414,670						51		%

___________________

(1)SoFi銀行の小切手と貯蓄口座、現金管理口座が含まれています。

(2)第三者がサービスを履行するための融資を提供することに限られている。

技術プラットフォームの顧客総数

私たちの技術プラットフォームの部分で、口座の総数は報告日までにガリレオで開設された口座の数を意味する。私たちはGalileoプラットフォームであるサービス上の会社間口座を私たちの総口座指標に含めて、よりよく注17.業務細分化情報会社間収入を含む簡明な連結財務諸表に付記する。会社間の収入は合併で相殺された。総口座は私たちの技術プラットフォームに依存して仮想カード製品、仮想財布を使用して、ポイントツーポイントと銀行の銀行振替を行い、事前に給料小切手を受け取り、貯蓄と支出残高を分けて、デビット取引を行い、リアルタイムの許可に依存する口座の主要な指標であり、これらはすべて技術プラットフォーム部門に収入をもたらす。私たちは主に完全に統合されたいつでも利用可能なサービスに依存しないので、Technisys製品および解決策の総アカウントを測定しない。

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技術プラットフォーム顧客(1)(2)
百万の計

___________________

(1)著者らはGalileoプラットフォーム上のSoFi口座-すなわちサービスを技術プラットフォーム総口座に計上し、技術プラットフォーム部門の総純収入の列報とよりよく一致した

(2)2023年第1四半期に、Technology Platform Totalアカウントは、1つのクライアントが以前に開示した処理量の大部分を純プロセッサに移行することを反映しています。これらの口座は2022年末まで行政目的で開放されており、その間の総口座に計上されている。

			2023年3月31日						2022年3月31日						分散.分散						変更率
口座合計			126,326,916						109,687,014						16,639,902						15		%

経営業績に影響を与える重要な要素

私たちの未来の経営業績とキャッシュフローは多くの機会、挑戦とその他の要素に依存して、私たちの融資発行量、金融サービス製品と私たちのプラットフォーム上の会員活動、技術プラットフォームの顧客の増加、競争と業界傾向、全体的な経済状況及び私たちは国家銀行規約を最適化する能力を含む。我々の経営業績に影響を与える重要な要因は，2022年12月31日までのForm 10−K年度報告で検討し，ここでは注目すべき更新を提供した。

業界動向と全体的な経済状況

FRBは2022年を通して基準金利を引き上げ、2023年にこれまで引き続きそうしてきたが、主に高インフレ、低失業率、強い消費需要に対応するとともに、最近の銀行や金融サービス部門の2023年のいくつかの銀行倒産による不安定さのようなマクロ経済リスクをバランスさせるためである。預金に対する強い需要を見続けているのは、最近銀行や金融サービス部門が変動しているにもかかわらず、競争力のある金利を提供し、FDIC保険を取得するルートを拡大しているためである。しかし、金利が上昇し、再融資融資製品の需要に悪影響を与え続ける可能性がある。経済·市場変動は引き続き発生する可能性があり、銀行や金融サービス部門がより多くの動揺が発生すれば、私たちの流動性、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があることを含む悪化する可能性がある。これらの市場発展は顧客の特定の銀行に対する安全と穏健な自信に否定的な影響を与えている。したがって、これまで全体的な預金は低下していなかったにもかかわらず、私たちのメンバーは、預金を他の金融機関に保留したり、預金資金を複数の金融機関に分散させたりすることを選択することができます。また、FRBがインフレを効果的に抑制できない場合や、金利が意外に上昇したり、マクロ経済状況が悪化したり改善されていない場合には、経済全体にマイナス影響を与え、失業を増加させる可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。2023年には、資本市場の信用利差が2022年から引き続き上昇し、消費信用にも変化が見られた。私たちが増加した個人ローンの年間販売率は信用指標が時間の経過とともにより正常化レベルに回復することに対する期待を反映しているが、依然として健康を維持しているが、私たちの比較的に高いクレジットカードの年間化フラッシング率は私たちが満期になるポートフォリオを反映している。マクロ経済状況の負の変化は、私たちの製品に対する需要の減少を招き、運営コストを増加させ、私たちの運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。

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融資公正価値

私たちは公正な価値で私たちの個人ローン、学生ローンと住宅ローンを測定します。これは観察できない入力を使用したことによる第三レベルの測定基準です。これらの観察できない仮定は、市場参加者が私たちのための融資価格を設定する際に使用される投入見積もりを反映している

私たちのローンの公正価値調整は、期間内に発生するローン、貸借対照表の日に保有するローン、および期間内の売却または買い戻しローンの収益(損失)に関する調整を含む、私たちの総合経営業績に影響を与えます。各報告期間中に作成した公正価値調整は多くの要素の影響を受け、金利、加重平均額面金利、信用金利差、実際及び推定損失、早期返済速度、存続期間及び過去の類似ローンの販売状況などを含む。私たちの公正な価値仮定を決定する時、私たちは資本市場に影響を与える最新のデータと、私たち特有の要素を入れた。これらの要因の変化は、積極的であっても消極的であっても、我々の運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。

以下の表は、個人と学生ローンに対する公正価値モデルの重要な投入をまとめた

			個人ローン												学資ローン
			2023年3月31日						2022年12月31日						2023年3月31日						2022年12月31日
加重平均額面金利(1)			13.2		%				12.7		%				4.9		%				4.7		%
加重平均年違約率			4.6						4.4						0.4						0.5
加重平均には条件付き前払い額があります			19.1						19.1						10.4						20.4
加重平均割引率			5.5						6.1						4.1						4.0

___________________

(1)貸借対照表に保有する融資の平均額面金利を示し、貸借対照表日の未償還元本残高に応じて重み付けする。

2023年第1四半期は、2022年第4四半期に対して、以下の傾向が観察された

•個人ローンと学生ローンの加重平均額面金利はそれぞれ2022年12月31日までの年より46ベーシスポイントと23ベーシスポイント増加しており、これは基準金利の上昇に伴い、個人ローン発行量の増加に加え、金利の向上が借り手に転嫁されたことを反映している

•2年期と5年期のスワップ金利はそれぞれ32ベーシスポイントと35ベーシスポイント、および適用した基準金利長期曲線を低下させた。個人ローンについては、第1四半期の割引率仮定は、第4四半期に比べて基準金利が低く、資産支援証券と二次債券市場が示す利差が狭いが、現期の証券化取引や最近の融資全体よりも隠れた利差が広いと仮定している。学生ローンについては，第1四半期の割引率仮定は低い基準金利を反映しているが，利差拡大はこの影響を相殺している。

•個人ローンと学生ローンの年間化純資産率はそれぞれ2.97%と0.34%であり、前年より上昇しているが、我々の公正価値モデルで仮定している加重平均金利を下回っており、それぞれ4.6%と0.4%である。私たちの年間違約率に対する公正価値仮定は、ローン延滞10日以上からの公正価値減値と、期限30日、60日、および90日を超える追加減値を含む。例えば、ローンが30日を超えた場合、個人ローンは平均70%減額される。

•ここ数四半期に経験した低い学生ローンの早期返済速度が継続されることが予想され、これは本四半期の公正価値仮定に反映されている。

これらの要素と他の要素との結合は、期間起源の増加を含み、私たちの個人と学生ローンの組み合わせは2023年第1四半期に公正価値収益を確認した

学資ローンを減免する

ある国の措置を取って新冠肺炎疫病の経済影響を相殺するため、例えば2020年に採択されたCARE法案とその後行政の行動によって期限を延長するため、連邦政府が持っている学生ローンの元金と利息支払いは一時停止され、これは逆に借り手がSOFI学生ローンに資金を再融資する傾向を低下させ、COVID前のレベルと比較している。また、2022年、バイデン総裁は連邦学生ローン借り手に対する減免措置を発表したが、ペール助成金取得者のための20，000ドルまでの債務の免除、非ペル助成金取得者のための10，000ドルまでの債務免除、収入駆動型返済計画のいくつかの変更を含む収入上限の制限がある。救済措置に対する法的挑戦は米国最高裁の審査を受けており，議論は2023年2月28日に開催され，2023年中に裁決される予定である。発表が決定されるまで、借り手は何の許しも得られず、他の借り手も許しを申請することはできない。これに応じてバイデン総裁はこの連邦学生の追加延期を発表しました

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ローンの返済を停止し、訴訟が完全に解決した後60日または2023年6月30日後60日まで、先に発生した者を基準とする。総裁·バイデン計画下の最終申請者数や法的課題(米国教育省への訴訟を含む)の影響は不明であるが，訴訟解決前に学生ローン再融資製品への需要が減少し，運営結果や業務全体に悪影響を及ぼす可能性が予想される。対照的に、ローンの支払いを一時停止すれば、現在の高金利環境の影響を受ける可能性がある学生ローン再融資製品への需要が増加することが予想される。

総合経営成果

以下の表に、選定された統合損益表データを示す

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																					2023						2022						$Change						変更率
純利子収入																								$	236,010					$	94,933					$	141,077					149		%
非利子収入総額																								236,148						235,411						737						—		%
純収入合計																								472,158						330,344						141,814						43		%
総非利子支出																								508,217						439,949						68,268						16		%
所得税前損失																								(36,059)						(109,605)						73,546						(67)		%
所得税の割引																								1,637						(752)						2,389						N/m
純損失																								$	(34,422)					$	(110,357)					$	75,935					(69)		%

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純利子収入

次の表は、各種類の有利子資産と有利子負債の平均残高と利息情報、および純利息収入と純利益差を示している。

平均残高と純利息収益分析

						2023年3月31日までの3ヶ月間																		2022年3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)						平均残高(1)						利子収入·支出						平均料率						平均残高(1)						利子収入·支出						平均料率
資産
生息資産：
銀行の有利子預金						$	1,786,522					$	8,369					1.87		%				$	1,199,183					$	528					0.18		%
投資証券						437,717						5,739						5.24						545,327						3,006						2.20
貸し付け金(2)						15,015,721						357,342						9.52						6,921,965						114,385						6.61
生息資産総額						17,239,960						371,450						8.62		%				8,666,475						117,919						5.44		%
非利子資産総額						3,072,248																		2,212,106
総資産						$	20,312,208																	$	10,878,581
負債、一時持分、永久持分
利息負債：
当座預金						$	1,927,612					$	12,852					2.67		%				$	314,847					$	273					0.35		%
貯蓄預金						5,471,347						48,160						3.52						121,006						153						0.51
定期預金						1,193,181						12,104						4.06						7,048						5						0.28
有利子預金総額						8,592,140						73,116						3.40						442,901						431						0.39
倉庫施設						2,904,509						40,176						5.53						2,637,129						9,903						1.50
証券化債務						874,369						10,426						4.77						624,250						5,533						3.55
その他の債務(3)						1,646,367						11,581						2.81						1,642,039						5,591						1.36
債務総額						5,425,245						62,183						4.58						4,903,418						21,027						1.72
債務の余剰権益とする						16,301						141						3.46						82,662						1,528						7.39
利子負債総額						14,033,686						135,440						3.86		%				5,428,981						22,986						1.69		%
無利子負債総額						704,071																		538,562
総負債						$	14,737,757																	$	5,967,543
仮株総額						320,374																		320,374
永久権益総額						5,254,077																		4,590,664
総負債、一時的権益、永久権益						$	20,312,208																	$	10,878,581
純利子収入(4)												$	236,010																	$	94,933
純利息差(5)																		5.48		%																4.38		%

__________________

(1)平均残高は4ヶ月期末の帳簿残高に基づいて計算される。

(2)償却コストに応じて計量されたローン利息収入には、繰延ローン費用の償却が含まれ、繰延ローンコストを減算するが、繰延ローンコストは列報期間中に重要ではない。

(3)その他の債務の利息支出は主に債務発行と割引支出、循環信用手配の利息支出を含む。

(4)純利息収入は，生息資産の利子収入総額を利子負債の支払利息総額で割った差額で計算される。

(5)純利息差の計算方法は，純利息収入を総平均生息資産で割ることである。

2022年3月31日までの3カ月と比較して、2023年3月31日までの3カ月の純利息収入は1兆411億ドル増加し、149%増となったが、これは主に個人ローンの平均残高と発行量の増加、個人と学生ローンのローン保有期間の延長によるものである。上記の増幅部分は預金利息支出の増加に相殺され、この等の利息支出は本グループ会員に提供する平均残高が高いことと金利が高いことによるものであり、倉庫施設の利息支出が高く、平均残高が高いことと当社施設による金利が高いため、これらはすべて金利環境が年々上昇していることを反映している。

2022年3月31日までの3カ月と比較して、2023年3月31日までの3カ月で、純利息差が110ベーシスポイント増加したのは、主に生息資産が99%増加したためである

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平均収益率、特にローンに関連する平均収益率は、私たちの融資源に資金を提供する倉庫施設と利回り預金によって生じるより高い金利によって部分的に相殺される。

純利子収入変動分析

以下の表は、純利息収入の期間変化と、このような変化が、私たちの生息資産および有利子負債の数の変化、またはこれらの資産および負債に関連する金利の変化にどの程度起因するかを示す

												3月31日までの3ヶ月間
												2023年と2022年
												変化によって増加する(1):
(千ドル)																								巻						料率率						総分散
利息収入：
銀行の有利子預金																								$	2,751					$	5,090					$	7,841
投資証券																								(1,411)						4,144						2,733
貸し付け金																								192,614						50,343						242,957
利子収入総額																								193,954						59,577						253,531
利息支出：
利息計算預金																								69,347						3,338						72,685
債務																								5,981						35,175						41,156
債務の余剰権益とする																								(574)						(813)						(1,387)
利子支出総額																								74,754						37,700						112,454
純利子収入																								$	119,200					$	21,877					$	141,077

___________________

(1)私たちはそれぞれの項目の利息収入と利息支出の変化を計算します。取引量と為替レートの変化は，平均残高と平均レートの対応する百分率変化に応じて一致したうえで割り当てられる.

非利子収入と純収入

次の表は私たちの非利息収入総額と純収入総額の構成要素を示しています

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																														2023						2022						$Change						変更率
ローンの発行と販売																														$	126,511					$	157,704					$	(31,193)					(20)		%
証券化する																														(3,177)						(11,281)						8,104						(72)		%
サービス.サービス																														12,742						12,236						506						4		%
技術製品と解決策																														72,801						59,857						12,944						22		%
他にも																														27,271						16,895						10,376						61		%
非利子収入総額																														$	236,148					$	235,411					$	737					—		%
純収入合計																														$	472,158					$	330,344					$	141,814					43		%

2022年3月31日までの3カ月と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間の非利息収入総額が70万ドル増加したのは、主に(I)技術製品と解決策費用の増加が主に2023年全四半期のTechnisysからの収入貢献によって推進され、(Ii)証券化収入の改善は、私たちの証券化債券の公正価値の正の差によって推進され、2023年の間に主に合併証券化取引に関連する証券化融資公開市場価値の増加により、一部のリスク保留による沖走活動の損失によって相殺されたためである。これらの増加は2023年期間の金利上昇と融資沖販売増加による融資ヘッジ活動の損失によって大きく相殺されたが、期間内の開始、ローン販売実行と融資公正価値調整に関する収入増加部分はこの増幅を相殺した。

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非利子支出

次の表は私たちの総非利息支出の構成要素を示しています

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																														2023						2022						$Change						変更率
技術と製品開発																														$	117,059					$	81,908					$	35,151					43		%
販売とマーケティング																														175,154						138,138						37,016						27		%
運営コスト																														83,908						70,437						13,471						19		%
一般と行政																														123,689						136,505						(12,816)						(9)		%
信用損失準備金																														8,407						12,961						(4,554)						(35)		%
総非利子支出																														$	508,217					$	439,949					$	68,268					16		%

2022年3月31日までの3カ月と比較して，2023年3月31日までの3カ月間の非利息支出総額が6830万ドル増加し，16%増加したのは，(I)広告やマーケティング支出，販売手がかり発生ルートの利用と直接メンバーインセンティブの増加，(Ii)従業員報酬や福祉の増加，これは主に2022年部分期間と比較して2023年期間全体に組み込まれたTechnisysと，金融サービス部門に関する増加，(Iii)Technisys合併で買収された無形資産および2022年3月購入と内部開発のソフトウェア償却，無形資産の償却増加によるものである。技術への持続的な投資，および(Iv)2023年期間の再編と減価費用を反映している。これらの増加は，(I)2022年期間のTechnisys買収に関連する取引費用の減少と，(Ii)信用損失準備金の減少により部分的に相殺され，2023年の信用指標の改善を反映している。

信用損失準備

信用損失準備問題分析

信用損失準備比率

以下の表は、償却コストで計算した未返済融資総額に占める信用損失の比率を示している

(千ドル)						2023年3月31日						2022年3月31日
信用損失準備が未返済融資総額に占める割合
信用損失準備						$	38,937					$	17,866
投資のための未返済融資総額(1)						$	362,089					$	234,633
比率.比率(2)						10.75		%				7.61		%

__________________

(1)未返済ローン総額には課税利息は含まれていません。

(2)この比率の増加はクレジットカードによるものであり，主に平均残高の増加および損失率の上昇によるものである.

非計上ローンの残高は重要ではないため、非計上ローンに関連するクレジット比率は省略した。

信用損失準備の分配

以下の表は、信用損失支出の分配状況と、区分別の未返済ローンが未返済ローン総額に占める割合を示しており、これらのローンは償却コストで計算されている

						2023年3月31日												2022年3月31日
(千ドル)						信用損失準備						融資が融資総額のパーセントを占める(1)						信用損失準備						融資が融資総額のパーセントを占める(1)
クレジットカード						$	37,089					69		%				$	16,500					66		%
商業銀行と個人銀行業務						1,848						31		%				1,366						34		%
合計する						$	38,937					100		%				$	17,866					100		%

__________________

(1)計算に使用した未返済ローン残高には課税利息は含まれていません。

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プレス販売に関する分析

次の表は、平均未返済ローン、純償却、純償却と平均未返済ローンの年間化比率に関する資料を示しています

						2023年3月31日までの3ヶ月間																		2022年3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)						平均ローン(1)						純販売(2)						比率.比率						平均ローン(1)						純販売(2)						比率.比率
個人ローン						$	9,560,160					$	71,069					2.97		%				$	2,730,842					$	7,111					1.04		%
学資ローン						5,065,710						4,296						0.34						3,846,025						2,614						0.27
住宅ローン						73,419						—						—						175,308						—						—
クレジットカード(3)						213,018						10,258						19.26						128,919						2,817						8.74
商業銀行と個人銀行業務						103,414						—						—						40,871						—						—
融資総額						$	15,015,721					$	85,623					2.28		%				$	6,921,965					$	12,542					0.72		%

___________________

(1)平均残高は4ヶ月期末の帳簿残高に基づいて計算される。

(2)純洗浄販売は信用と関係のある打ち抜き販売も含まれているし、信用とは関係のない輸出販売も含まれている。

(3)クレジットカードに関する純売上率の増加は主に私たちが満期になるポートフォリオと関係があります。

2022年3月31日までの3カ月と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間の信用損失準備金は460万ドル減少し、減少幅は35%であり、これは主に2023年期間の信用指標の改善を反映している。

所得税

2023年3月31日まで、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、それぞれ160万ドルと80万ドルの所得税割引(費用)を記録しました。所得税は主に州司法管轄区におけるSoFi銀行の収益性に関する税収支出に起因しており、これらの州司法管轄区は単独で申告する必要がある。2023年の3ヶ月間、この支出はTechnisys関連の繰延納税純負債所の司法管轄区の海外損失の所得税優遇によって相殺された。

細分化市場別にまとめた結果

貢献利益(損失)は部門級損益の主要な評価基準であり、著者らの肝心な業務指標と一緒に、管理層は私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、傾向を確定し、戦略決定を行うために用いられる。貢献利益(損失)は、各報告可能部門の総純収入から報告可能部門の直接占有費用を差し引いたものと定義され、私たちの貸借部門については、私たちの返済権と債務に分類された余剰権益に関する仮定変化に基づいて行われる公正価値調整である。タイトルをご覧ください“総合経営実績”, “細分化市場別のまとめ結果”そして“非公認会計基準財務指標”このような重要な財政的措置を討論して分析するために。

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ローン細分化市場

次の表では、私たちの貸借部門に関連するいくつかの指標を提供します

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
公制																														2023						2022						変わる						変更率
製品総数(数量，期末まで)																														1,416,122						1,138,566						277,556						24		%
開始量(期間千単位のドル)
個人ローン																														$	2,951,358					$	2,026,004					$	925,354					46		%
学資ローン																														525,373						983,804						(458,431)						(47)		%
住宅ローン																														89,787						312,383						(222,596)						(71)		%
合計する																														$	3,566,518					$	3,322,191					$	244,327					7		%
残高ありローン(数量、期末まで)(1)																														801,110						629,755						171,355						27		%
平均ローン残高(ドル、期末まで)(1)
個人ローン																														$	25,008					$	23,635					$	1,373					6		%
学資ローン(2)																														46,106						49,297						(3,191)						(6)		%
住宅ローン																														283,579						284,111						(532)						—		%

__________________

(1)残高と平均ローン残高があるローンには、私たちの貸借対照表上のローンと、サービス協定を通じて引き続き参加している移転ローンが含まれています

(2)在学中のローンの平均残高は学生ローンの再融資製品より低い。

総製品

私たちが貸し出している部分の総製品は私たちの総製品指標のサブセットです。参照してください“重要な業務指標私たちのローン部門と関連があるので、この措置をさらに議論するために

開始量

私たちは特定の期間内に私たちのプラットフォームを通じて開始された融資総額を発行量と呼ぶ。発行量は私たちの融資部門の規模と健康状況の指標であり、収入と収益力の指標でもある(金利、早期返済、違約予想などの関連する融資特徴とともに)。発行量の変化は新メンバや既存メンバの増加によって推進され，後者は新たなSoFi融資に再融資したり，追加の同時融資を獲得したり，消費者支出や借金行動に影響を与えるマクロ経済要因がある場合がある.貸借分部の収益力は発行量と大きく関連しているため、経営層は金融サービス支部の外部融資需要と未分配費用を支援する費用予算を発行量傾向に依存して評価している。

個人ローンです2023年3月31日までの3カ月間、個人ローン発行量は2022年同期より大幅に増加し、主にマーケティング拡大努力による需要増加と、金利上昇の環境下で債務合併製品への需要が増加した。

学資ローン2023年3月31日までの3ヶ月間、学生ローンの発行量が2022年同期より大幅に低下したのは、学生ローン再融資製品への需要が引き続き連邦政府が保有する学生ローン元金と利息の支払い停止およびある連邦学生ローン借り手の債務廃止予想の悪影響を受け、2023年の金利環境が引き続き上昇しているためである。参照してください“経営業績に影響する要因−学生ローン減免”学資ローンについてもっと多くの議論がある。

住宅ローン2023年3月31日までの3ヶ月以内に、金利が上昇し続けているため、住宅ローンの発行量は2022年同期より大幅に低下し、これは往々にして住宅ローンに対する全体的な需要を低下させ、需要を再融資源から購入源に移すことができ、後者はより競争力のある構造である。歴史的には、購入起源が私たちの住宅ローン起源に占める割合は小さいにもかかわらず、2022年に比べて、私たちの組み合わせは2023年にはより多くの購入起源に移行し続け、類似したマクロ経済条件下では、2023年まで2023年まで続くと予想される。2023年4月のWyndham買収に伴い、今後私たちの住宅ローンの発行量が増加すると予想されています。

残高と平均ローン残高があるローン

残高のあるローンとは、報告日までに残高がゼロドルより大きいローンの数のことです。残高のある融資は経営陣が融資を受けることをよりよく理解することができます

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このローンの生涯価値。平均ローン残高の定義は、ローンの未返済元本残高総額を報告日までに該当するローン製品種別内に残高があるローンで割ったものである。平均融資残高は、融資返済に対する融資発行の速度や最初の融資発行規模によって変動することが多い。

次の表では、私たちのローン製品に関する他の情報を提供します

												3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)																		2023						2022
全体加重平均発信端FICO																		751						755
個人ローン
加重平均開始点FICO																		747						746
加重平均金利(1)																		12.56		%				11.02		%
利子収入を確認する																		$	287,227					$	72,110
ローンを売る																		$	—					$	977,920
学資ローン
加重平均開始点FICO																		769						775
加重平均金利(1)																		4.73		%				4.02		%
利子収入を確認する																		$	58,660					$	37,762
ローンを売る																		$	—					$	544,150
住宅ローン
加重平均開始点FICO																		758						751
加重平均金利(1)																		4.13		%				2.69		%
利子収入を確認する																		$	843					$	1,180
ローンを売る																		$	77,880					$	365,370

__________________

(1)稼いだ加重平均金利とは、確認された経年化利息収入を期間内にローンを返済していない4ヶ月間の未返済元金残高の平均値であり、これらの残高はローン販売や購入の時間や程度の影響を受ける

融資業務部門の経営実績

次の表は貸借部門の利益貢献の測定基準を示している

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																														2023						2022						$Change						変更率
純利子収入																														$	201,047					$	94,354					$	106,693					113		%
非利子収入																														136,034						158,635						(22,601)						(14)		%
純収入合計																														337,081						252,989						84,092						33		%
修理権-推定投入または仮定の変化(1)																														(12,084)						(11,580)						(504)						4		%
債務に分類された余剰資本-推定投入または仮定の変化(2)																														89						2,963						(2,874)						(97)		%
直接費用を占めなければならない																														(115,188)						(111,721)						(3,467)						3		%
利益を貢献する																														$	209,898					$	132,651					$	77,247					58		%
調整後の純収入(3)																														$	325,086					$	244,372					$	80,714					33		%

___________________

(1)公正価値投入と仮定の変化を反映し、市場サービスコスト、条件付早期返済、違約率と割引率を含む。この非現金の変化は非利子収入簡明総合経営報告書および包括収益(赤字)では，期内でキャッシュフローが実現されていないため，我々の運営キャッシュフローに影響はない.したがって、管理層および財務ユーザが、私たちの運営に資金を提供するために利用可能なキャッシュフローをよりよく理解するために、仮説変化の公正な価値変化に起因して調整することができる。

(2)公正価値投入と仮定の変化を反映し、条件付早期返済、違約率と割引率を含む。第三者が残りの資本を購入することによって合併VIEに融資する場合、私たちは証券化の終了時に収益を獲得し、その後、契約現金を残りの権益所有者に渡す。これらの債務は公正な価値によって日常的に計量され，公正な価値は非利子収入簡明総合経営報告書と包括収益(損失)表にあります。仮定の変化による公正な価値変化は、私たちの初期融資収益、残りの資本所有者に対する私たちの将来の債務(将来の残りの資本債権は契約証券化担保キャッシュフローに限定されるため)、または私たちの業務の一般的な運営に影響を与えないからである。したがって、公正価値におけるこの非現金変化は、管理層および財務ユーザが、私たちの運営に資金を提供するために利用可能なキャッシュフローをよりよく理解するように調整されている。

(3)調整後の純収入は非公認会計基準の財務指標である。この指標の使用と定義に関する情報と、最も直接的に比較可能な米国公認会計原則指標である純収入総額の入金については、参照されたい“非公認会計基準財務指標“ここにあります。

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純利子収入

2022年同期と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちのローン部門の純利息収入が1.067億ドル、あるいは113%増加したのは、主に総平均個人ローン残高が59億ドル(245%)増加し、学生ローン残高が15億ドル(46%)増加し、加重平均金利が上昇したためだ。個人ローンの平均残高が増加したのは、主に発行量が高いことと融資保有期間が長いためである。学生ローンの平均残高が増加したのは、主にローン保有期間の延長によるものだ。融資活動融資に関する利息支出は前年比1.293億ドル増加し、665%増加し、主な原因は基準金利の大幅な引き上げであり、金利環境の年々の上昇、および平均融資残高の増加を反映している。

非利子収入

ローン部門の非利息収入の変化は主にローンの発行と販売活動、サービス収入と証券化収入によって推進される

ローンの発行と販売

次の表に示したコンポーネント非利息収入--ローン発行と販売:

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																														2023						2022						$Change						変更率
期初、ローン売却執行と公正価値調整中(1)																														$	223,595					$	12,304					$	211,291					N/m
融資が価値を公平にする経済派生商品のヘッジ																														(31,228)						160,607						(191,835)						N/m
他の派生ツール(2)																														2,198						(8,091)						10,289						N/m
ローン手数料																														1,062						1,293						(231)						(18)		%
ローン核販売費用-全体ローン(3)																														(69,850)						(8,074)						(61,776)						765		%
ローン買い戻し割引(4)																														425						1,880						(1,455)						(77)		%
他にも																														312						(2,212)						2,524						N/m
融資源と販売非利子収入																														$	126,514					$	157,707					$	(31,193)					(20)		%

___________________

(1)期間内融資の公正価値調整、貸借対照表日に保有する融資の公正価値調整、および期間内売却融資の収益(損失)を含む。公正価値調整は金利、加重平均額面金利、信用利差、実際と推定損失、早期返済速度、期限と以前の類似ローンのローン販売実行状況への影響を受ける。

(2)内部貸借の便利さ、金利上限、購入価格収益が含まれている。

(3)2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間に、それぞれ8350万ドルと1180万ドルの総プレス販売が含まれている。回収総額はそれぞれ1，360万ドルと370万ドルで、うち680万ドルと80万ドルはそれぞれ第三者催促機関に融資を売却することで得られた。融資償却費用の増加は発行量の増加と融資保有期間の延長と関係がある

(4)私たちが推定したローン買い戻し義務と関連した利益を代表する。参照してください付記15.約束、保証、集中、または事項その他の資料については、簡明総合財務諸表付記を参照されたい。

サービス.サービス

私たちが保持しているすべての修理権に対して主整備権を持ち、それぞれの場合に各整備性ローンに適用される総整備率を確認します。すべてのサービス付き学生ローンと住宅ローンは二次サービスを使用しており、これはSoFiのコストであるが、これらの配置は各サービスローンタイプの加重平均基点を計算することに影響を与えない。また、いくつかの債務に対する忍耐と延期は債務超過収入に影響を与えない

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入金活動は、滞納金は免除されません。次の表に私たちの返済活動に関する情報を示します

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																														2023						2022						$Change						変更率
修理収入を確認する
個人ローン																														$	6,537					$	8,992					$	(2,455)					(27)		%
学資ローン																														6,715						10,121						(3,406)						(34)		%
住宅ローン																														3,604						2,926						678						23		%
修理権は価値変動を公平に許容する
個人ローン																														$	(6,579)					$	240					$	(6,819)					N/m
学資ローン																														3,848						(4,046)						7,894						N/m
住宅ローン																														(609)						9,052						(9,661)						N/m

2022年同期と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちのローン部門の非利息収入は2260万ドル減少し、減少幅は14%であり、これは主にローン発行と販売収入が3120万ドル低下したが、証券化収入が810万ドル増加し、この低下を部分的に相殺したためである。

貸出発行と販売収入が減少した要因は，(I)学生ローンと個人ローン金利スワップの2023年期間の損失が2022年期間の収益と比較して，主に2023年期間の金利が2022年同期の低下に比べて上昇したため，(Ii)住宅ローンパイプラインヘッジの2022年期間の著しい収益であり，これは基礎ヘッジ価格指数の低下，これは2023年期間に現れなかったこと，および(Iii)2023年期間の個人ローンのヒット増加は，主に平均個人ローン残高の増加とヒット率の上昇によるものである。この減幅は、(I)個人ローンの公正価値収益が増加し、これは主に高い額面金利と発行量の影響を受けることである；(Ii)2022年期間の損失と比較して、学生ローンの公正価値収益は2023年期間に増加し、これは主に低い前払い仮説の影響を受けている；および(Iii)2022年期間のローン販売損失は、数量と価格要因によるものであり、2023年期間に再び発生しなかった

証券化収入の改善は主に証券化融資の公平市価変動の増加によるものであり、主に2023年期間の総合証券化取引と関係があり、証券化債券の公正価値の正の差異である。2022年期間の証券化投資の経済ヘッジ収益と比較して、2023年期間の損失部分はこの増加を相殺した。

直接費用を占めなければならない

貸出分部が利益に貢献することを決定するための貸借分部への直接占有費用は以下のとおりである

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																														2023						2022						$Change						変更率
直接広告																														$	45,774					$	41,794					$	3,980					10		%
報酬と福祉																														25,686						23,568						2,118						9		%
販売手がかり生成																														21,621						21,883						(262)						(1)		%
ローン発行とサービス費用																														10,350						10,631						(281)						(3)		%
専門サービス																														2,193						1,520						673						44		%
他にも(1)																														9,564						12,325						(2,761)						(22)		%
直接費用を占めなければならない																														$	115,188					$	111,721					$	3,467					3		%

___________________

(1)その他の費用には、主にローンマーケティング費用、会員普及費用、ツールと購読費、出張と占有関連費用、第三者融資詐欺(関連保険賠償後の純額を差し引く)が含まれる。

2022年同期と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間のローン部門の直接帰属可能支出は350万ドル増加し、3%増加した。主な原因は、(I)主に直接メール、放送と集客およびデジタルメディア広告に関する直接広告が増加したが、テレビ広告の低下部分によって相殺されたことである。(Ii)

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主に2023年期間の平均給与増加を反映しているが、住宅ローン支給減少による住宅ローン手数料減少により部分的に相殺され、(3)主に第三者ローン詐欺に関連する他の費用減少が反映されている。

技術プラットフォーム細分化市場

次の表では，我々の技術プラットフォーム細分化市場におけるGalileoに関する総顧客指標を提供する

															2023年VS 2022年
			2023年3月31日						2022年3月31日						変わる						変更率
口座合計			126,326,916						109,687,014						16,639,902						15		%

参照してください“重要な業務指標“この措置をさらに議論するのは、私たちの技術プラットフォーム部門と関係があるからです

技術プラットフォームの細分化された運営結果

次の表に技術プラットフォーム部門の利益貢献の測定基準を示す。

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																					2023						2022						$Change						変更率
非利子収入																								$	77,887					$	60,805					$	17,082					28		%
純収入合計																								77,887						60,805						17,082						28		%
直接費用を占めなければならない																								(63,030)						(42,550)						(20,480)						48		%
利益を貢献する																								$	14,857					$	18,255					$	(3,398)					(19)		%

非利子収入

2022年同期と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの技術プラットフォーム部門の非利息収入は1710万ドル増加し、28%に増加した。この成長は主に2022年の1ヶ月と比較して、2023年通年のTechnisysからの収入貢献が技術製品と解決策費用の増加を推進したためである。非利息収入には、2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月間の会社間収入がそれぞれ370万ドルと80万ドル。

直接費用を占めなければならない

技術プラットフォーム部門が利益に貢献することを決定するための技術プラットフォーム部門への直接占有費用は以下の通りである

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																					2023						2022						$Change						変更率
報酬と福祉																								$	38,704					$	25,277					$	13,427					53		%
製品履行																								10,223						9,360						863						9		%
ツールと定期購読																								6,513						3,246						3,267						101		%
専門サービス																								3,934						2,299						1,635						71		%
他にも(1)																								3,656						2,368						1,288						54		%
直接費用を占めなければならない																								$	63,030					$	42,550					$	20,480					48		%

___________________

(1)その他の費用は、主に広告およびマーケティング、出張、および占有関連コスト、およびデータセンターコストと関連している。

2023年3月31日までの3ヶ月間の技術プラットフォーム支部は直接支出を2022年同期より2，050万ドル増加し、あるいは48%を占めるべきであり、主に：(I)給与と福祉支出の増加は、主にTechnisysを私たちの2023年通年業績に組み込むことと関係がある；および(Ii)従業員の増加とプラットフォームの増加を支持する内部技術計画に関するツールと購読コストの増加、及びTechnisysを私たちの2023年通年業績に組み入れたためである。

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金融サービス細分化市場

次の表では、金融サービス部門に関連する総製品指標を提供します

																		2023年と2022年
						2023年3月31日						2022年3月31日						変わる						変更率
総製品						7,138,241						4,723,571						2,414,670						51		%

私たちの金融サービス部門の総製品は私たちの総製品指標のサブセットです。参照してください“重要なビジネス指標”私たちの金融サービス部門と関連があるので、この措置をさらに議論するために

金融サービス部門の経営実績

次の表に金融サービス部門の寄付損失計測を示す

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																					2023						2022						$Change						変更率
純利子収入																								$	58,037					$	5,882					$	52,155					887		%
非利子収入																								23,064						17,661						5,403						31		%
純収入合計																								81,101						23,543						57,558						244		%
直接費用を占めなければならない																								(105,336)						(73,058)						(32,278)						44		%
貢献損失																								$	(24,235)					$	(49,515)					$	25,280					(51)		%

純利子収入

私たちの金融サービス部門の純利息収入は、2023年3月31日までの3ヶ月間、2022年同期より5220万ドル増加しましたが、これは、主に私たちの預金による純利息収入であり、私たちのftpフレームワークに基づく利息収入(合併で解消された)とメンバーの利息支出が含まれています。この純成長はSoFi銀行預金の増加と会員へのより高い金利の影響に対応している。また，我々のクレジットカードの純利息収入は増加しており，未返済残高の利息収入とftpフレームで発生する利息支出が含まれており，これは主にクレジットカード総額の増加によるものである.

非利子収入

2022年同期と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間、私たち金融サービス部門の非利息収入は540万ドル増加し、31%に増加しましたが、これは主に交換費の増加によるもので、クレジットカードやデビットカード取引の増加と一致し、パートナーの取引量を推進していくため、履行活動の増加を推奨しています

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直接費用を占めなければならない

金融サービス部門に割り当てられた部門の貢献損失を決定するための直接帰属可能な支出は以下のとおりである

																		3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)																					2023						2022						$Change						変更率
報酬と福祉																								$	30,475					$	23,938					$	6,537					27		%
販売手がかり生成																								17,053						2,509						14,544						580		%
直接広告																								13,075						6,852						6,223						91		%
会員激励																								11,455						6,603						4,852						73		%
製品履行																								10,609						7,197						3,412						47		%
信用損失準備金																								8,407						12,961						(4,554)						(35)		%
会社間技術プラットフォーム費用																								2,097						770						1,327						172		%
専門サービス																								1,607						1,100						507						46		%
他にも(1)																								10,558						11,128						(570)						(5)		%
直接費用を占めなければならない																								$	105,336					$	73,058					$	32,278					44		%

___________________

(1)その他の費用には、主に運営製品損失、第三者詐欺費用、ツールおよび購読、出張および占有に関連するコスト、およびマーケティング費用が含まれます。

2022年同期と比較して、2023年3月31日までの3ヶ月間、金融サービスの直接病原性支出は3，230万ドル増加し、44%増加した。主に、(I)2023年の間の販売手がかり生成ルートの使用に関する増加は、主に私たちのSoFi Money製品に関連していること、(Ii)報酬と福祉支出の増加は、主に検索エンジン広告の増加、主に私たちのSoFi Money製品の持続的な普及に関連していることを反映している。(Iv)我々の金融サービス製品の採用および使用を推進するための直接会員インセンティブの増加であり、その中で最も重要なのは、我々のSoFi Money製品であり、(V)クレジット損失準備の減少は、2023年の間のクレジットカードクレジット指標の改善を反映している。

会社/その他報告不要な部門

非パート業務は会社/その他の業務に分類され，会社機能に関する純収入，非証券化投資活動の非経常損益，利息収入およびAFS債務証券投資に関する実現済み損益を含み，これらは報告すべき支部とは直接関係しない。会社/他部門の純利息支出は、財務機能における資本管理活動の財務的影響も反映しており、これは、当社のftpフレームワークで割り当てられた報告可能部門のftp費用とftp信用の余剰影響を反映しています。以下の表に会社/その他部門の純損失総額を示す

						3か月まで 3月31日												2023年VS 2022年
(千ドル)						2023						2022						$Change						変更率
純利息支出						$	(23,074)					$	(5,303)					$	(17,771)					335		%
非利子損失						(837)						(1,690)						853						(50)		%
純損失合計						$	(23,911)					$	(6,993)					$	(16,918)					242		%

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直接請求すべき勘定

次の表は、私たちの報告可能部門に割り当てられた直接帰属可能費用を、簡明総合経営報告書と包括収益(損失)の非利息費用総額と照合した

												3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)																		2023						2022
報告すべき支部直接帰属費用																		$	(283,554)					$	(227,329)
会社間費用																		3,741						770
細分化市場に割り当てられていない費用：
株式ベースの給与費用																		(64,226)						(77,021)
従業員関連のコスト(1)																		(61,814)						(42,690)
減価償却および償却費用																		(45,321)						(30,698)
他社費用と未分配費用(2)																		(57,043)						(62,981)
総非利子支出																		$	(508,217)					$	(439,949)

___________________

(1)報酬、福祉、再構成費用、採用、占有に関連するいくつかの費用、および実行管理層、いくつかの技術グループ、および一般および行政機能を含む様々な出張費用は、報告されるべき部分に直接帰することはできない。

(2)報告可能な部門に割り当てられていない会社の間接費用を代表して、主に会社のマーケティングおよび広告コスト、ツールおよび購読コスト、専門サービスコスト、会社およびFDIC保険コスト、および取引に関連する費用を含む。

流動性と資本資源

流動性

私たちは、多様な資金源と十分な流動性を維持し、私たちの運営需要を満たし、戦略的成長措置を追求し、私たちの法律と法規の要求を満たすために努力している。私たちの主な流動性源は私たちの現金と現金等価物であり、運営からの現金と、他の高流動性資産への投資を含む。

著者らは資本及び資産負債管理政策(“CAMAL”)を維持し、SoFi技術会社(及びその付属会社)の資本計画、財務計画及び予測、流動性リスク管理、緊急資金計画、金利リスク管理、現金管理及び財務運営などの活動を監督する具体的な要求について概説した。このような活動を監視することは私たちの貸借対照委員会(“ALCO”)の責任だ。ALCOは職能を越えた指導チームから構成され、私たちの資本使用、流動性、資金源と使用、及び各種の市場リスクに対する敏感性を管理し、方法は肝心なリスクとリスク開放を識別し、それを適切に監視し、許容差と制限を確立し、そして適切な状況下でリスクを低下させ、会社がその義務を履行する能力を確保することである。

次の表は、資産負債表内の流動性をまとめています

(千ドル)						2023年3月31日						2022年12月31日
現金と現金等価物						$	2,487,778					$	1,421,907
債務証券の売却に向けた投資						174,836						195,438
流動資金を利用できる						$	2,662,614					$	1,617,345

私たちの既存の貸借対照表流動資金は、純損失を補うのに十分であり、私たちの既存の運営資本と資本支出需要を満たし、私たちの少なくとも今後12ヶ月の計画成長を満たすと信じている。

資金源

私たちの主な資金源はSoFi銀行預金、倉庫資金、普通株と優先株資本、転換可能債券、会社循環信用手配、証券化、その他の融資を含む。

預金.預金

私たちはSoFi銀行を通じて会員に預金口座(小切手口座と預金口座)を提供します。私たちはまたブローカーと非ブローカー卸売預金を提供します。その中に預金証書が含まれています。2023年3月31日と12月31日まで

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2022年、1年未満の定期預金残高はそれぞれ16億ドルと10億ドル。2023年3月31日と2022年12月31日までの未保険預金総額はそれぞれ2.99億ドルと6.159億ドル。2023年3月、私たちは銀行ネットワークに参加することでメンバーにFDIC保険のカバー範囲を拡大する機会を提供し、年末に比べて未加入預金の減少を招いた。2023年3月31日まで、私たちの預金の約97%が保険に加入した。FDICはすでに、2023年5月に提案された規則制定を発表し、公衆の意見を求め、FDICが確定した預金機関、預金持ち株会社或いは両者の1つ以上の特別な評価に関連し、原因は預金保険基金が最近銀行の倒産による推定損失であることを表明した。現在、私たちはこのような特別な評価が私たちの業務結果に及ぼす潜在的な影響を知らない。

借入能力

次の表は、私たちの借金の利用可能容量をまとめています

						2023年3月31日												2022年12月31日
(千ドル)						利用可能容量						成熟性						利用可能容量						成熟性
倉庫施設(1)						$	5,076,920					2023年4月-2032年1月						$	5,341,025					2023年1月-2032年1月
循環信用手配(2)						74,000						2023年9月						74,000						2023年9月
総利用可能容量						$	5,150,920											$	5,415,025

___________________

(1)個人ローン、学生ローン、クレジットカード、リスク保全倉庫施設が含まれている。リスク保留スケジュールには、追加資産支援債券と指定日までの残り投資を担保できる能力額のみが含まれています。

(2)2023年4月に、当社は改訂及び再注文信用協定を締結し、その中に循環信用融資の初期総負担額の増加及び期限延長を含む。参照してください注18.後続事件その他の資料については、簡明総合財務諸表付記を参照されたい

資金の使用

私たちの資金の主な用途は、融資源、私たちの金融サービス部門による損失、技術と製品投資、販売とマーケティング計画のような私たちの業務への投資です。私たちの資本支出は、私たちの運営や融資キャッシュフローと比較して、従来からそれほど重要ではなく、この傾向は予測可能な未来に続くと予想される。

2023年3月31日現在、債務義務、普通株、償還可能優先株未返済があります

借金をする

私たちの借金は主に私たちのローンとリスク保留倉庫施設、資産保証証券化債務、循環信用施設と転換可能な手形を含みます。我々のローン倉庫手配の下で、各ローンの実際の下敷き金額は、合意された下敷き金利によって決定され、宣言された下敷き金利を下回る可能性があり、この部分は、融資を受けた融資の基礎融資特徴の変化に依存する。私たちの各融資倉庫施設は、資金を提供する貸手が、借金または立て替え担保としての融資の市場価値を評価することを可能にしている。私たちのローン倉庫施設の借金と未返済金額は、私たちの発行量、販売量、貸借対照表に戦略的にローンを持っている時間の長さ、私たちの現金や会員預金から資金を提供するローン金額によって大きく変動します。

参考までに注9.債務本表格10-Qにおける簡明な連結財務諸表の付記と注12.債務我々の借入金手配及び交換可能手形の発行に関する上限償還取引の他の資料については、我々の年報の総合財務諸表付記10-Kを参照されたい。

聖約

私たちは様々な積極的で消極的な金融契約と、私たちの倉庫債務と循環信用手配に関連する非金融契約と、私たちの一連の1償還可能な優先株を持っています。また，我々の変換可能チケットに関するコンプライアンス要求があり，このような変換可能チケットを管理する契約で定義された“根本的な根本的な変化”が発生すると，スケジュール中のいくつかの条項が変化する可能性がある.

私たちの倉庫施設と循環信用計画下の資金利用可能性は、私たちが条約などの条件を守り続けるかどうかにかかっている。これらの財務契約は、(I)ある最低有形正味値を維持すること、(Ii)最低現金および現金等価物を維持すること、および(Iii)総債務および有形正味価値を維持する最高レバー率を含むが、これらに限定されない。このような条約に違反することは、このような融資下の違約事件を招き、許可するかもしれない

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貸主たちは特定の救済措置を求める権利がある。2023年4月に、当社は改訂及び再注文信用協定を締結し、この協定は財務契約を掲載し、当社はいくつかの制限されない現金と現金等価物を維持しなければならず、そしていくつかのリスクに基づく資本比率とレバー率に符合しなければならないと規定した。参照してください注18.後続事件その他の資料については、簡明総合財務諸表付記を参照されたい。我々の子会社がSoFiに割り当てることができる金額が制限されているのは，このような割当てにより財務契約が履行できない場合のみである.

また、私たちの第1シリーズの償還可能な優先株に関する改訂と再記述協定によると、私たちは以下の財務契約を守らなければならない

•具体的な純資産と総債務の比率要件は、私たちの倉庫、リスク保留、証券化関連債務を含まない

•シリーズ1の償還可能優先株に対する有形正味値の比率要件；

•最低超過株式要求は、持分測定基準が永久株式とSoFi Technologies償還可能優先株(シリーズ1償還可能優先株を含まない)を含む場合、状況に応じて決定される

2023年3月31日まで、私たちはすべての協約を守った。

資本管理

銀行持株会社Sofi Technologiesと全国特許協会SoFi BankはFRBとOCCとFDICを含む他のアメリカ銀行業監督管理機関が発表した監督管理資本金規定を守らなければならない。私たちは時々ソフィー銀行に出資するかもしれない。我々は、バーゼル銀行監督委員会米国銀行組織標準化方法(米国バーゼルIII)に従って最低規制資本比率を維持する要求を含む、これらの規制規則を満たすのに十分な資本を維持し、私たちの業務活動を支援するために、私たちの資本状況を管理することを要求されている。FRBが私たちに“資本充足”や“管理が良い”ことがないことを発見した場合、私たちは私たちの活動に関連する追加的な制限や条件を含むかもしれない救済措置を要求されるだろう

FRBとOCCはそれぞれ銀行持ち株会社と銀行の配当金の支払いを禁止する権利があり、配当金を支払うことが安全でないあるいは不健全なやり方になると考えている。国家銀行法によると、SoFi銀行は一般にOCCの事前承認なしに配当を発表することができ、今年度のすべての配当金(普通株と優先配当金)の総額が今年度までの純収入に前年の留保純収入を加えない限り。しかしながら、広範囲な要因を考慮すると、OCCは、SoFi銀行が会社に配当金を支払うことを阻止するために反対を提起する可能性がある。したがって、世銀は2023年3月31日まで、配当金の支払い制限を受けない資金はないだろう。SoFi銀行が親会社に配当金を支払う能力の制限は、会社が普通株主に配当金を支払う能力にも影響する可能性がある。

また、FRBの資本規定によると、資本を資本保護緩衝以上に維持しなければ、以下に述べるように、我々の銀行持ち株会社が配当金を支払う能力が制限される。また、FRBの政策声明では、他の事項を除いて、銀行持株会社の過去1年間の純収入が現金配当金と会社の資本需要、資産品質、全体の財務状況と一致する収益保留率を支払うのに十分でない場合、一般に監督管理資本ツールで配当金を支払うべきではないと規定されている。FRBのこの政策によると、2023年3月31日現在、会社は一般的に規制資本ツールの配当金の支払いに使用できる制限されていない資金を持っていない。

これらの要求は、普通株第1級(“CET 1”)リスクに基づく資本、第1級リスクに基づく資本、リスクに基づく総資本、および第1級レバレッジ率のために必要な最低比率を確立し、リスクに基づく資本比率の目的のために資産といくつかの他の項目のリスク重み付けを設定し、資本要求を満たす目的で何が条件に適合する資本であるかを定義した。また、規制資本規則には、資本分配や適宜ボーナスの制限を回避するために、各最低リスクベースの資本比率に加えて増加している2.5%の資本保護緩衝が含まれている。また、FRBとOCCは、その監督を受けている銀行組織に最低リスク資本比率を超える追加資本金を保有することを要求する権利がある。

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リスクとレバレッジに基づく資本比率と金額は以下の通り

						2023年3月31日
(千ドル)						金額						比率.比率						要求の最低要求(1)						資本に余裕のある最低要求(2)
ソフィー銀行
CET 1リスクに基づく資本						$	1,436,833					13.3		%				7.0		%				6.5		%
リスクに基づく第一級資本						1,436,833						13.3		%				8.5		%				8.0		%
リスクに基づく資本総額						1,475,390						13.6		%				10.5		%				10.0		%
第1段レバー						1,436,833						13.8		%				4.0		%				5.0		%
リスク重み付け資産						10,810,079
四半期調整後の平均資産						10,435,431
ソフィー·テクノロジー
CET 1リスクに基づく資本						$	3,223,803					17.8		%				7.0		%				適用されない
リスクに基づく第一級資本						3,223,803						17.8		%				8.5		%				適用されない
リスクに基づく資本総額						3,262,360						18.0		%				10.5		%				適用されない
第1段レバー						3,223,803						17.8		%				4.0		%				適用されない
リスク重み付け資産						18,105,393
四半期調整後の平均資産						18,080,222

____________________

(1)リスクに基づく資本比率に要求される最低要求には、必要な資本保全緩衝が含まれる

(2)資本金の十分な最低基準は銀行レベルにのみ適用される。

2023年3月31日現在、私たちの規制資本充足率は、資本充足機関とみなされるために必要なハードルを超え、私たちが守らなければならないすべての資本充足率要件を満たしている。2023年3月31日以降、経営陣は何の事件も条件も分類を変えることはないと考えている。

支払いを引き受ける

私たちの倉庫施設の借金、循環信用借款、転換可能なチケットに加えて、将来的に現金を使用する必要があるか、または必要とされるかもしれない大きな約束には、主にSoFiスタジアムの指定スポンサーとなることに関する約束、運営リース義務および融資リース義務(2040年に満了する)と、スタジアム自体および周辺のショー会場および計画された小売エリアに関連するスポンサーおよび広告機会、および2022年に締結される3年間のマーケティングスケジュールが含まれています。その他の大きな約束には、主にオフィスに関連する運営リース義務と、2021年第4四半期に実行される4年間のクラウドコンピューティングサービス手配に関する残りの約束が含まれています。

保証する

私たちは私たちの保証計画と関連した流動性資源が必要かもしれない。私たちのローン販売協定の一部として、私たちは私たちが以前持っていたローンを購入した第三者にいくつかの陳述を提出した。我々がGSEに売却した融資については，GSEに対して3年間の義務があり，あるGSEガイドラインに適合しないオリジナル融資を買い戻し，GSEに初期購入価格を全額支払うことを要求された.また、個人、学生、住宅ローン譲渡に標準的な陳述と保証を提供し、いくつかのこのような譲渡に対して信用に関連する限られた買い戻し保証を提供します。もし実現すれば、どんな買い戻しも現金を使用する必要があるだろう。参照してください付記15.約束、保証、集中、または事項これらやその他の保証義務のさらなる情報については、簡明な連結財務諸表付記を参照されたい。私たちは私たちがこのような予想された義務を履行するのに十分な流動性を持っていると信じている。

流動性に影響する要素

私たちは現在ローン事業の成功に依存している。私たちのローン部門に関する運営キャッシュフローの主な駆動要因は、発行量、ローン保有期間、ローン販売実行状況、ローン返済時間です。私たちは、融資バイヤー全体の能力、優遇条件で融資を売却する能力、優遇条件で十分な倉庫容量を維持し、新しい預金を獲得し、既存の預金を増加させる能力、および証券化関連移転における私たちの継続的な財務利益を戦略的に管理する能力に接触し、私たちの成長戦略と流動性を持って貸借対照表に資金を提供する能力を持つために重要である。我々が預金を吸引·維持する能力は，他の要因を除いて，一般経済状況，銀行業状況(例えば銀行倒産や信用，市場，運営，法律およびその他のリスク)の影響を受ける

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評判リスク)、他の金融サービス会社からの競争、特別な事件、私たちが提供する金利、これらは私たちの預金流動性に影響を与える可能性があります。2023年第1四半期、私たちは強力な預金貢献を続けている。私たちはまた、銀行ネットワークに参加することで、私たちのメンバーにFDIC保険カバー範囲を拡大する方法を提供した

証券化関連移転のタイミングと価格に関連しているので、私たちが私たちの戦略を実行できるという保証はない。したがって、私たちは計画よりも証券化権益を持つ時間が長くなったり、準優価格で清算されたりする可能性がある。景気後退の間、証券化移転もマイナスの影響を受け、購入者はリスクをより嫌う可能性があるからだ。

私たちの運営キャッシュフローも重大な純損失の影響を受けています。現在の純損失が予測可能な未来に継続し、現在予想されているように2023年にGAAP純利益を達成することができなければ、これまでの融資取引と比較して有利な条件ではない可能性がある株式または債務の形で追加資本を調達する可能性がある。

また、私たちの将来の流動性や支払能力の見通しを評価する際には、マクロ経済状況の悪化や銀行や金融サービス部門が動揺し続けている結果を含む、将来の私たちの個人ローン、住宅ローン、および学生ローンの再融資市場全体の需要に対する不確定要素を考慮すべきである。将来、信用基準を引き締める戦略決定に基づいて、私たちの融資発行量とそれによって生じる融資残高およびいかなる正のキャッシュフローもより低くなる可能性がある

私たちは利用可能な倉庫容量に基づいて無担保融資を保証することができるほか、歴史的に私たちのローンに強い需要を示した融資バイヤー全体と関係を築いた。証券化市場は追加の流動資金を生成することもできるが、市場状況に応じて、証券化市場融資は全体の融資販売よりも悪い実行を招く可能性があり、場合によっては、証券化リスク保留規則により、最低投資を維持することが要求される。

また、私たちの証券化取引は、SPEに対する合併解除時に証券化投資の形で持続的な財務利益を維持したり、私たちが重大な財務利益を持っている場合には、統合SPEの形で持続的な財務利益を維持することを要求しています。いずれの場合も、持続的な財務的利益はSPEの資本を維持することを要求し、そうでなければ、私たちが異なるルートで融資を売却すれば、私たちはこれらの資本を得ることができる。私たちの証券化債務に関連しているため、各信託が発行した手形はローン担保満期日または信託所持ローン担保がすべて支払われた時点で満期になり、両者の時間は合理的に見積もることができない。私たち自身の流動資金は私たちの証券化借金にどんな契約金も支払う必要はありません。

我々の長期流動性戦略には、SoFi銀行預金基盤の拡大を継続すること、十分な倉庫容量を維持すること、企業債務や他の融資源を維持すること、債務や株式取引によって調達された資本を効率的に管理することが含まれる。私たちの目標は私たちの運営キャッシュフローを増やすことですが、私たちの将来の運営計画がより良い運営キャッシュフローをもたらす保証はありません。

連邦預金保険法(“FDIA”)およびFDIC法規は、一般に、当該機関の資本カテゴリ“資本充足”またはFDICの許可を経て“資本充足”を許可しない限り、被保険預金機関の受け入れ、継続または展示期間のいずれかの仲買預金の能力を制限する。2023年3月31日現在、私たちの規制資本充足率は、資本充足機関とみなされるために必要なハードルを超え、私たちが守らなければならないすべての資本充足率要件を満たしている。

2022年8月16日、“インフレ低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が法律に署名した。アイルランド共和軍は15%の会社の帳簿最低税と1%の株式買い戻し消費税を公布し、2022年12月31日から発効した。予測可能な未来に、アイルランド共和軍は私たちの業務やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される。

キャッシュフローと流動性分析

次の表は、キャッシュフローデータの要約を提供します

						3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)						2023						2022
経営活動のための現金純額						$	(2,212,760)					$	(1,011,224)
投資活動が提供する現金純額						(40,153)						49,879
融資活動が提供する現金純額						3,384,418						1,895,158

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経営活動のキャッシュフロー

2023年3月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金純額は22億ドルで、純損失3440万ドルと我々の営業資産から23億ドルを引いた経営負債の不利な変化が原因だったが、1.207億ドルの非現金プロジェクトの積極的な調整部分によって相殺された。営業資産純額が営業負債を差し引いた変動は主に私たちの融資発行と販売活動によるものです。その間、私たちは36億ドルの融資を開始し、4060万ドルのローンを購入した。これらの現金用途は14億ドルの融資元金支払いと7790万ドルの融資販売収益によって部分的に相殺されている。

2022年3月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金純額は10億ドルで、純損失1.104億ドルと営業資産から10億ドルを差し引いた営業負債の不利な変化が原因だったが、1.376億ドルの非現金プロジェクトの積極的な調整部分によって相殺された。営業資産純額が営業負債を差し引いた変動は主に私たちの融資発行と販売活動によるものです。その間、私たちは33億ドルの融資を開始し、3億ドルのローンを購入した。6億ドルの融資元本と19億ドルのローン販売収益の一部は、これらの現金用途を相殺した。

投資活動によるキャッシュフロー

2023年3月31日までの3ヶ月間、投資活動のための現金純額は4，020万ドルで、主にローン活動に関する現金使用(主にクレジットカードによる)、2370万ドルが財産、設備、ソフトウェアの購入に使用され、その中には主に内部開発のソフトウェアと購入ソフトウェアが含まれており、1790万ドルは既存の従業員業績奨励を決済するために使用され、これはTechnisys合併に関連する購入対価格の一部であり、760万ドルは非証券化投資に関連し、主にFRB株とFHLB株である。これらの用途はAFS債務証券への2540万ドルの純収益と私たちの証券化投資の1600万ドルによって部分的に相殺された。

2022年3月31日までの3カ月間、投資活動が提供した純現金は4990万ドルで、主に私たちの証券化投資の4280万ドルの収益と、Technisys合併と銀行合併から得られた合計7330万ドルの純現金によるものだ。融資活動に関連する現金は3390万ドル、財産、設備、ソフトウェア(主に内部開発ソフトウェアおよび購入ソフトウェアを含む)を購入するための2510万ドル、AFS債務証券への私たちの投資に関連する720万ドルの現金純使用は、これらのソースを相殺した。

融資活動によるキャッシュフロー

2023年3月31日までの3ヶ月間、融資活動が提供した純現金34億ドルは、主に我々のSoFi銀行預金28億ドルの純現金源から来ている。また、私たち8億ドルの債務融資活動の収益は私たちの1億ドルの債務返済を超えており、これは主に私たちの倉庫施設と関係がある。我々の債務発行コストの支払いは通常業務中に行われており、新たな倉庫施設の安全確保や既存の倉庫施設の拡大を含む日常的な債務倉庫施設活動を反映している。

2022年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は19億ドル。私たちの10億ドルの債務融資活動の収益は私たちの1億ドルの債務返済を超えており、これは主に私たちの倉庫施設と関係がある。我々の債務発行コストの支払いは通常業務中に行われており、新たな倉庫施設の安全確保や既存の倉庫施設の拡大を含む日常的な債務倉庫施設活動を反映している。さらに、私たちはSoFi銀行預金から10億ドルの純現金源を得た。

その他の手配

私たちは手配を達成し、ローンを開始し、特殊な目的実体を設立し、ローンを特殊な目的実体に移し、特殊な目的実体は歴史的に流動性の重要な源である。私たちはまた対象ローンの返済権を保持し、SPEの追加的な権益を持っている。SPEがVIEではないと判定された場合、またはSPEがVIEと判定されたが、私たちが主な受益者ではない場合、SPEは統合されない。さらに、他の当事者の関連権利または私たちの関連権利の重大な変化、または私たちに与えられたキャッシュフローの可変性に対処する際に使用される可能性のある財務業績結果範囲の大きな変化は、VIEが合併するかどうかの決定に影響を与える可能性がある。VIE合併と合併解除は、私たちの財務業績の変動性を増加させ、期間間の比較可能性に影響を与える可能性があります。

歴史的には、担保手形や余剰証明書を発行することで、基礎融資に関連する信用や金利リスクを移転するための個人ローン信託と学生ローン信託を構築してきた。私たちは資産保証形式の担保手形を持つことで、信託基金に可変権益を持っている

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債券と余剰証明書。残りの証明書は変異性を吸収し、個人ローンと学生ローン信託の株式部分の持分所有権権益を代表している。

私たちはまた私たちが経済的利益を持っているすべての信託のサービス業者だ。我々は事業者としてVIEの経済表現に最も影響を与える活動を行う権利があるにもかかわらず，信託には大きな経済的利益がないため，主な受益者ではない。また、私たちの初期株式投資以外は、財務支援を提供しておりませんが、非合併VIEへの参加により直面する最大損失リスクは、私たちの投資に限られています。合併されていないVIEに関するより詳細な議論は、この期間の関連活動を含む、参照付記7.証券化と可変金利実体財務諸表を簡明に付記する。

財務状況の概要

2023年3月31日現在、2022年12月31日と比較して、私たちの資産と負債の構成と残高が変化しており、主な原因は以下の通りです

•現金および現金等価物および制限現金および制限現金等価物は11億ドル増加した。参照してください“キャッシュフローと流動性分析“私たちのキャッシュフロー活動についてさらに議論するために

•販売待ちローンは23億ドル増加し、主な原因は個人ローンの発行増加とローン保有期間の延長である

•預金が27億ドル増加し、主な原因は会員貯蓄預金の増加とブローカー預金の増加である

•この期間中の倉庫およびリスク保留施設の債務総額は、29億ドルの現金借款および24億ドルの現金返済の純影響を反映した当社の元の業務を支援するために4兆441億ドル増加した

•証券化債務総額は1兆945億ドル増加し、これは主に総合証券化と関係があるが、関連担保返済の収益部分によって相殺されている。

重要な会計政策と試算

私たちの総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。連結財務諸表を作成する際には、報告された資産および負債金額および収入および費用に影響を与える判断、推定、仮説を行う。私たちの仮説、判断、推定は歴史的経験と各種に基づいており、当時の状況では合理的な他の要素であると考えられている。その結果，資産や負債の帳簿価値の判断に触れ，他のソースからはあまり明らかではなかった。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。私たちは、特に最も困難な、最も主観的または最も複雑な判断を含む、私たちの推定、仮説、および判断を定期的に評価し、本質的に不確実な事項に関連することが多い。私たちは私たちの重要な会計政策と推定を継続的に評価し、市場状況や私たちに特定の要素の変化に応じて必要な更新を行う。2023年の間、私たちの重要な会計政策または重要な会計推定に実質的な変化はなかった。重要会計政策と重要会計見積もりの完全な議論については、2022年12月31日までの年次報告Form 10-Kを参照されたい付記1.重要会計政策と新会計基準の組織·概要連結財務諸表付記と“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−キー会計政策と見積もり−”.

最近発表されたがまだ採用されていない会計基準

参照してください付記1.重要会計政策と新会計基準の組織·概要本文書における簡明な連結財務諸表への付記付記1.重要会計政策と新会計基準の組織·概要2022年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける連結財務諸表を付記する。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

正常な業務過程で、私たちは様々な市場関連のリスクに直面しており、これらのリスクは私たちの運営と収益性に影響を与える可能性がある。我々は広義にこれらのリスク分野を金利リスク、信用リスク、市場リスク、取引相手リスク、操作リスクと定義する。歴史的に見ると、私たちのほとんどの収入と運営費用はドルで計算されています。私たちは最近外国の会社を買収しましたが、将来はますます大きな外貨為替リスクの影響を受ける可能性があります。外貨為替リスクとは、私たちの財務状況や経営結果が正かマイナスになる可能性のあるリスクのことです

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為替レートの変動の影響を受ける。本報告で述べた間、為替リスクは当社の重大なリスクではありません。私たちの市場リスクに関するより多くの情報は、第2部、項目7 Aを参照されたい“市場リスクの定量的·定性的開示について2022年12月31日までの年次報告Form 10−Kである。

金利リスク

私たちは、私たちの融資、証券化投資(余剰投資と資産支援債券を含む)、償還権、可変金利債務、預金口座、AFS債務証券投資に関連する金利リスクに直面しています。私たちの変動金利ローンは金利変動の影響を受けやすく、これは確認された利息収入に影響を与えます。私たちの証券化余剰投資は公正価値に従って計算され、金利が余剰投資の市場収益率に与える影響により、公正価値は市場価値の影響を受ける。私たちの資産保証債券の価値と収益は私たちの個人ローンや学生ローンに関連しており、金利の変動とは逆関係になっている。すなわち、金利上昇に伴い、債券価値や収益が低下し、その逆も同様である。しかも、私たちの可変金利倉庫施設と循環信用施設も金利リスクに直面している。市場金利はまた私たちが会員に提供する預金利息を推進するかもしれない。将来の融資活動は、このような融資の対応金利がSOFRまたは別の代表的な代替基準金利につながる可能性があるため、金利リスクへの開放を増加させる可能性がある

金利リスクは、短期金利の変化により融資が生じる条項が私たちの倉庫施設の融資条項よりも高い時期や、私たちが提供している預金金利よりも利益の差が小さい時期にも発生しており、私たちが実現した純利息収入に悪影響を及ぼす可能性があります

信用リスク

私たちは信用リスクの影響を受けていますが、これは借り手が契約要求を支払いたくないローンや住宅ローンの担保価値の低下による違約リスクです。一般的に、二級市場に売却されたすべてのローンは請求権がない。このような融資については、私たちの信用リスクは、詐欺や発信欠陥による買い戻し義務に限られています。二級市場で販売されていないローンを買い戻し、もし借り手が約束を破った場合、私たちは信用リスクに直面し、私たちは元金残高を完全に回収することができません。厳格な保証基準、強力な詐欺検出ツール、適用法律と私たちの基準を遵守するための技術を実施することで、このリスクは緩和されると信じています。しかも、私たちは私たちの融資組合の質を通じて、この危険が緩和されたと信じている。

市場リスク

我々は、最近のいくつかの銀行が2023年に倒産したことによる銀行や金融サービス業界の不安定など、将来の収益、価値、あるいは将来のキャッシュフローが市場割引率や全体の市場状況の変化によって損失する可能性のあるリスクに直面している。私たちは貸借対照表に持っているAFS債務証券、ローン、返済権、証券化投資への投資を通じてこのような市場リスクに直接直面しており、これらはすべて経常的な基礎の上で公正な価値によって計量されている。AFS債務証券の投資に取引アクティブ市場のオファーを採用したり、オファー以外の観察可能な投入、非アクティブ市場に依存したトレーダーオファー、および証券の新規発行のような暗黙的な定価を推定している。上記の他の資産は割引キャッシュフロー法を用いて公正価値で計量され、割引率は市場参加者の必要な収益率の推定を代表する。私たちの融資と証券化投資の割引率は、期待ローン表現や市場での同種の金融商品の期待リターンの変化によって変化する可能性があります。我々のサービス権利については，割引率はサービス資産キャッシュフローのリスクに比例し，キャッシュフローリスクはサービスローン組合せの特徴によって変化する.著者らも権益証券に投資するために市場リスクに直面し、このような権益証券或いは資産純資産の実際の方便によって公正な価値を計量し、あるいはプラス或いは負の調整を行い、現在の市場状況に見られる価格変動による経営業績に影響を与える。

取引相手リスク

私たちが直面しているリスクは、私たちの債務倉庫施設、経済ヘッジ活動、第三者委託者、そして私たちの普通株の上限コールオプションから来ています。これらの活動は、一般に、そのような取引において“取引相手”と呼ばれる関連のない貸手または他の個人またはエンティティと債務を交換することを含む。もし取引相手が約束を破った場合、その取引相手が私たちに対する義務を履行できなければ、私たちは名声損害と財務損失に直面する可能性がある。我々は，財務力のあると考えられる取引相手のみを選択することでこのリスクを管理し，複数のこのような取引相手間でリスクを分散させ，いずれかの取引相手への依存度に契約制限を加え，適宜取引相手と純額決済協定を締結する

財務省市場操作チームの提案によると、私たちはすべての重要な取引パートナーと証券業と金融市場協会の取引協定に署名した。このような合意はすべて交換を規定している

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いずれか一方のリスクが所定の契約上限を超えると、保証金資金が発生する。この保証金要求は私たちの全体的な取引相手のリスクを制限しています。総純額決済プロトコルは、同一の取引相手に不足している金額と同一の取引相手からの金額とを相殺することができる法的権利を含む。デリバティブとは、同じ取引相手の純収益倉庫位を持つ派生契約であるため、私たちの最大の取引相手の信用リスクも代表する。2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちはいかなる取引相手の不履行でも損失を受けなかった。2023年3月31日現在、主要純額決済手配に制約されているデリバティブ資産と負債総額はそれぞれ350万ドルと1080万ドル

私たちのローン倉庫施設では、取引相手が借入契約を更新しないことを選択し、融資を受けることができない場合、私たちはリスクに直面します。私たちの融資倉庫配置を通じて、様々な成熟した取引相手と十分な借入能力を確保することで、私たちの資金需要を満たし、このリスクを軽減することを求めています。2023年3月31日現在、私たちが融資倉庫に手配した総借入能力は86億ドルで、うち35億ドルが使用されている。参考までに注9.債務私たちのローン倉庫手配に関するより多くの情報は、簡明な連結財務諸表付記を参照してください。

私たちの普通株の引受オプション(ここでは“完封引受取引”と呼ぶ)については、封印された引受対手側(すなわち、金融機関および私たちの転換可能な手形の初期購入者)が契約下の義務を履行できない場合、変換可能な手形を変換する際に普通株に対する希薄化効果を軽減することができない場合や、相殺には、変換可能な手形元金を超える潜在的な現金支払いを支払う必要がある可能性がある

私たちはまた、第三者委託者を使って私たちのメンバーを代表してデジタル資産を保護することに関する取引相手のリスクに直面しています。参考までに付記12.公正価値計量財務諸表の簡明連結及び第2部第1 A項。“リスク要因”規制、税務、その他の法的リスク私たちが提供するデジタル資産製品と関連しているので、私たちの取引相手のリスクに関するより多くの情報を知っている。

操作リスク

運用リスクとは、内部プロセス、制御、人員(例えば、人為的ミスまたは不正行為)またはシステム(例えば、技術的問題)、業務連続性または外部イベント(例えば、自然災害)、コンプライアンス、名声、規制または法律的事項の不十分または失敗による損失リスクであり、私たちと直接関連するリスク、アプリケーションによる詐欺損失、およびそれに起因する任意の関連する罰金および金銭的処罰、取引処理または従業員、ならびに私たちと契約を締結するか、または他の方法で業務を展開する第三者を含む。我々は，政策やプログラムを構築することでタイムリーかつ効率的な処理を完了し，管理層から定期的に内部制御証明を取得し，内部プロセスリスク制御の自己評価や監査審査を行い，内部統制の有効性を評価し，運営リスクの管理に努めている。私たちが新製品や製品機能、そして新しい脅威参加者や進化していく脅威担体(口座接収戦略のような)が増加し、より複雑になるにつれて、私たちの運営リスクとリスク管理における私たちの投資金額が増加する可能性があります。有効にするためには、他の事項を除いて、私たちの企業リスク管理能力は、任意の新製品または融資機能、能力、戦略発展または外部変化を支援するために適応し、調整しなければならない。

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、本四半期報告10-Q表がカバーされている期間終了までの、我々の開示制御及び手続(1934年改正“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)規則で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間の終了時に有効である開示制御および手順は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、適用規則および表で指定された必要な期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報を蓄積し、最高経営者および最高財務官(状況に応じて)を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを確実にするために、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示されることを保証するために有効であると結論した。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。

財務報告の内部統制の変化

2023年3月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(“外国為替法案”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されているような)に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。

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第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

S-K条例第103項に要求される情報は付記15.約束、保証、集中、または事項本四半期報告表格10-Q第I部分第1項の簡明総合財務諸表付記

第1 A項。リスク要因

私たちの会社と私たちの業務を評価する際にはOUは、以下に述べるリスクおよび不確実性、および本四半期報告Form 10-Qにおける他の情報を詳細に考慮すべきであり、我々の簡明な連結財務諸表および関連付記、および“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”と題する部分を含む。これらのリスク要因に記載されている1つまたは複数のイベントまたは状況の発生は、単独でまたは他のイベントまたは状況と組み合わせて、私たちの業務、名声、収入、財務状態、運営結果、または将来の見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があり、この場合、私たちの普通株式の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。別の説明がない限り、本節および本四半期報告Form 10-Qの他の場所で、私たちのトラフィックが悪影響、負の影響、または損害を受けることが言及された場合には、私たちの業務、名声、財務状態、運営結果、収入、または私たちの将来の見通しに悪影響または負の影響または損害を与えることが含まれるであろう。このForm 10-Q四半期報告書でまとめられ、以下に説明する重大かつ他のリスクおよび不確実性は詳細ではなく、私たちが直面している唯一のリスクおよび不確実性でもない。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思う他の危険と不確実性はまた私たちの業務を損なう可能性がある。このForm 10-Q四半期報告書にはまた、リスクと不確実性要因に関する前向きな陳述が含まれている。以下に説明するリスクを含む様々な要因のため、私たちの実際の結果は、前向き陳述で予想される結果とは大きく異なる可能性がある。“前向きな陳述に関する戒告声明”というタイトルの節を参照する。

リスク要因をまとめる

私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けており、これは私たちの戦略と業務成長を成功させる上で挑戦に直面していることを示している。私たちの業務、見通し、財務状況、または経営業績は、これらのリスクの損害を受ける可能性があり、私たちが現在知らないこと、または現在重要ではないと考えている他のリスクを受ける可能性がある。以下では、これらのリスクについてより全面的に議論するが、以下に関連するリスクを含むが、これらに限定されない

ビジネス、財務、運営リスク

•私たちが直面しているリスクと不確実性を認識し解決する能力は

•私たちの資源の需要、激しい競争、そして私たちのビジネスモデルの成功(将来の収益性を含む)

•特に私たちの経営銀行や銀行ホールディングスに関連する学生ローン、または私たちのブローカーおよび投資コンサルティング活動のために、私たちの法律および法規政策および関連行動に適用または適用されることができます

•私たちのローンを失った1つまたは複数の重要な購入者または1つまたは複数の重要な技術プラットフォームの顧客；

•流動性、違約または金融機関または取引相手側の義務不履行に関する実際の事件や懸念など、金融サービス業の不利な事態の発展に影響を与える

•マクロ経済要素の影響は、監督管理反応、インフレ上昇と変動、経済不確定性及び新冠肺炎の大流行或いはその緩和の影響を含む

•私たちが依存する第三者サービスプロバイダまたはシステムに障害が発生した場合、または、いくつかのサービスまたはシステムを内部に移行した場合、これらのサービスを実行したり、これらのシステムを実行したりすることに成功した能力に影響を与える

市場や金利に関するリスク

•資本市場融資のコストと可獲得性および金利の変動

•予想以上の融資支払い速度または長い融資保有期間は、証券化信託の残りの権益保持者としての私たちのリターンに悪影響を及ぼす可能性がある

•高金利の場合、学生ローンや住宅ローンのようないくつかのローン製品に対する需要が減少する

•ロンドン銀行の同業借り換え金利を基準としないことや、私たちのヘッジ活動では解消できない金融リスク自体にリスクがある

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戦略と新製品に関するリスク

•大量の関心を必要とする潜在的かつ最近の買収は、私たちの業務を混乱させ、私たちの財務に不利な影響を与えた

•私たちは開発されている技術や他の変化に革新したり対応できませんでした

•詐欺活動、特に私たちの個人ローン製品、クレジットカード、SoFiお金に関する詐欺活動が増加した

•海外展開を続けたり、私たちのブローカーや投資相談活動がビジネス、経済、規制リスクを増加させたりすることを考慮してください

信用市場に関するリスク

•持続的に悪化する経済状況は、普遍的な経済不確定性、インフレと金利上昇と変動、市場変動、業界の周期性及び予想流動資金レベルを維持する能力を含む

•正確な信用と価格決定を下すことができず、私たちの損失率を効果的に予測することもできない

•場合によっては合格した学資ローンを返済する

•私たちの第三者サービス提供者は、融資やサービスに関する様々な機能を果たすことができませんでした

•私たちの第三者住宅ローン履行パートナーは私たちが始めた住宅ローンの履行サービスを提供できませんでした

•私たちの技術プラットフォームの顧客が直面している財務問題や流動性の問題は、彼らのサービスを終了したり、支払うことができない可能性があります

資金や流動性に関連するリスク

•私たちは預金を通じて、私たちの業務と私たちが開始した売掛金、または私たちが持っている他の資産に資金を提供することを含む、新しいまたは代替融資を維持、増加または獲得する能力

•私たちが高度に依存している1つ以上の倉庫施設を終わらせ

•ローンを第三者に売却する能力は

•会員ローンの違約率が上昇したり、ローンの保留や買い戻しを要求されたり、私たちのローンを購入した人を賠償したりする可能性がある

規制、税務、その他の法的リスク

•私たちは、連邦学生ローンの支払い停止、連邦または州ローン減免計画、例えば総裁·バイデンが発表した連邦学生ローン減免措置のさらなる延長、連邦学生ローン収入駆動型返済計画の拡大、可能な法執行行動、訴訟、調査、試験または照会または免許損傷など、絶えず変化する法律、規則、法規と政府の法執行政策への開放を含む

•私たちはリスク曝露を効果的に下げる能力があります

•ビジネスや経済や政治的条件の変化

•銀行および銀行持ち株会社、消費者金融保護、反マネーロンダリング、反腐敗またはプライバシー、情報セキュリティおよびデータ保護に関する法律および法規を含む法律法規を遵守しない

•銀行、証券法律、法規の規定と規制を適用する

•私たちは知的財産権を効果的に保護することができます

•オープンソースの許可を守ることができませんでした

•私たちまたは私たちの任意の子会社は、“投資会社法”によって投資会社に登録されたリスクとして決定された

人員と業務の連続性リスク

•重要な経営陣のメンバーや重要な従業員を失ったり、キーパーソンを採用することができない

•私たちの従業員は主に遠隔従業員であるため、業務の連続性とネットワークリスクを高めた

•自然災害、停電、電気通信障害、人為的な問題、および同様の事件

•従業員の行動が悪い

リスク管理と財務報告リスク

•私たちは財務報告書とリスク管理過程と手続きの適切で効果的な内部統制を確立し、維持することができる

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•私たちのサービス条項に基づいて1人のメンバーを罷免すれば、メンバー総数の調整は本期間に反映されない可能性がある

•アメリカで一般的に受け入れられている会計原則の変化

•私たちが特別な目的で会社の業務を買収することによる規制義務は、他の上場企業とは異なる影響を与えるかもしれません

•経営陣が財務諸表を作成する際の誤った推定または仮定

情報技術とデータリスク

•私たちが依存している第三者は法律に違反したり違反したりします

•融資支払いおよび正確なアカウントを維持する能力、または技術プラットフォーム顧客にサービスを提供する能力に影響を与える可能性のある中断を含む、ネットワーク攻撃および私たちが依存するシステムまたはサードパーティシステムの他のセキュリティホールまたは中断

•個人データの収集、処理、使用、記憶、および送信に関する責任；

私たちの証券所有権に関わるリスクは

•私たちの普通株価格の変動と未来の私たちの株主への希釈

•証券訴訟の可能性は高くて時間がかかります

•ナスダックの上場基準を守れなかった状況は続いています。

ビジネス、財務、運営リスク

私たちは急速に発展している業界で運営されており、一部の金融サービスや技術プラットフォーム分野での経験が限られており、私たちが直面しているリスクや不確実性の識別と対応を成功させることが困難になる可能性がある

私たちは急速に発展する業界で運営されており、これは私たちが業務リスクを迅速に識別し、私たちの将来の見通しを評価することを困難にするかもしれない。また、近年、預金口座、投資サービス、技術ソリューション、国際業務を含む当社の業務は急速に拡大していますが、これらの分野での経験は限られています。2022年第1四半期、銀行免許を取得しましたが、銀行経営や銀行持株会社としての経験が不足しているため、リスクに直面しています。私たちはまた2022年第1四半期にTechnisysを買収し、これはラテンアメリカでの国際拡張をさらに推進したが、いくつかのラテンアメリカ諸国での運営歴史が限られているため、新たなリスクをもたらした。2023年には、大手金融科学技術担保融資機関ウィンダム資本担保融資会社(Wyndham Capital Mortgage)を買収し、住宅ローン事業を拡大した。

このような最近起きた事件以外にも、私たちの成功は、私たちに能力があるかどうかを含む多くの挑戦に直面している

•ローン市場の発展に伴い、私たちが会員に発行するローンの数量、数量、タイプを増加あるいは維持し、連邦学生ローンの一時停止期間を延長し、連邦学生ローン減免措置を導入し、総裁·バイデンが発表した連邦学生ローン収入駆動型返済オプションを拡大し、私たちは新しいと日々激しい競争の脅威に直面している

•Wyndhamの技術と従業員の統合に成功し、私たちが以前に完成したことがなく、新しい住宅ローンの種類の発行を管理する住宅ローンの発行を行う上での機能、例えば住宅ローンの処理と引受などの機能を実行する

•私たちの直接預金機能を含め、私たちの非ローン製品を使用する会員数を増加させ、新製品または追加製品の使用を増加させることによって、既存の会員の忠誠度を維持し強化する

•証券化を通じて合併と非合併のVIE、全体融資販売、債務倉庫施設、預金からの融資を含む、私たちの多様な融資戦略の維持と強化に成功した

•変化する消費者のニーズと好みを満たすために、私たちの小切手と貯蓄、投資、ブローカーサービスをさらに確立し、多様化し、改善する

•競争相手と比較して、私たちの預金に魅力的な年間収益率を提供し、上昇する預金コストをコントロールする

•私たちの製品やサービスの収入源を多様化します

•従来および代替技術サポートの貸手、金融サービスプロバイダ、ブローカー、および技術プラットフォームであるサービスプロバイダを含む、他の会社および銀行と有利に競争する

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•銀行経営のメリットを認識しています

•私たちの既存および潜在的な会員の需要を満たすために、または競争力のある融資、小切手および貯蓄、投資、技術および他の発展と同期を維持するために、新製品または他の製品を発売する

•私たちの直販と他の販売とマーケティング努力の有効性を維持または増加させ、私たちのブランドを維持します

•高インフレと変動、金利上昇、衰退圧力と経済不確定性を含む経済状況と信用市場の変動に成功した

•我々の技術プラットフォームであるサービス業務では、既存の顧客のために新しい顧客と新製品を追加し続けている

•私たちの技術プラットフォームの顧客が遭遇した、私たちの技術プラットフォームサービスの終了または支払いができない可能性のある財務問題または流動性の問題を識別することに成功した

•私たちの技術プラットフォームの顧客を多様化し、新しい業界垂直市場と新しい地理的位置に入ることに成功した

•コストと能力が一致することを保証するために、私たちの技術プラットフォームの顧客の業務成長が減速したり加速したりすることに成功した

•詐欺を予防する戦略を策定し、脅威媒体を能動的に識別し、損失を減らす

•私たちのプラットフォームを情報セキュリティホール、ネットワーク攻撃、または悪意の攻撃から保護します

•私たちのビジネスの成長を効果的に管理しています

•私たちの支出を効果的に管理し

•魅力的な条件で債務や株式資本を獲得していません

•国際的に拡大し続けることに成功しました

•新型肺炎の流行が持続的に発生する間接的な影響、政府が引き続きインフレを抑制することを含むマクロ経済とその他の外生挑戦に十分に対応し、インフレは全体の経済に影響を与える可能性があり、私たちの製品とサービスに対する需要、市場変動、特に金融サービス業の市場変動、及びウクライナの持続的な戦争に影響を与える

•私たちの顧客と成功の関係を保っています政府規制機関と法執行機関そして自律機関および

•変化する規制と政治環境の変化を予見して対応する

私たちは私たちが直面しているリスクと不確実性にうまく対応できないかもしれません。これらのリスクと不確実性は私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、将来の見通しにマイナスの影響を与える可能性があります

私たちは赤字の歴史があり、未来に利益を達成できないかもしれないし、私たちの収入とビジネスモデルが成功する保証もない

私たちは純損失の歴史があります。私たちは将来純損失が続くかもしれませんが、このような損失は四半期ごとに大幅に変動する可能性があります。私たちは全体的に私たちの業務のために相当な収入を創出し、維持し、より大きな規模を達成し、私たちの金融サービス部門からより大きな運営キャッシュフローを生成し、特に今後の時期に、私たちの利益水準を達成、維持、または向上させる必要があるだろう。私たちは、私たちの技術プラットフォーム業務において私たちのブランド認知度と私たちのメンバー、潜在メンバー、および顧客に対する価値主張を向上させるために、販売とマーケティング、技術、および新製品およびサービスに投資し続けるつもりであり、これらの追加的なコストは、短期的な収益性の創出にさらなる挑戦をもたらすだろう。我々の一般的かつ行政的費用は、上場企業や銀行持ち株会社の運営、運営銀行、および変化する規制要件として増加するコンプライアンスおよびその他の要求を満たすために、将来的に増加する可能性がある。参照してください“規制、税務、その他の法的リスク-銀行ホールディングスとして、私たちは広範な監督と監督を受けており、銀行持株会社に適用される法律や法規の変化は、私たちの活動を制限または制限し、私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある”.

私たちは、私たちのメンバーのために良い循環を作って、私たちのプラットフォームでより多くの製品に接触させることを前提として、私たちの収入と業務モデルを絶えず改善しています。この戦略は金融サービス生産力循環と呼ばれ、私たちの技術プラットフォームの細分化市場に対して、顧客はより多くのプラットフォームであるサービス製品を採用しています。私たちは私たちの収入と業務モデル、あるいは私たちの収入とビジネスモデルのいかなる変化も成功することを保証できません。私たちは競争相手に対して私たちをよりよく配置することができます。私たちの事業発展の努力は私たちが予想していたコストよりも高いかもしれません。私たちはより高い運営費用を相殺するために十分な収入を増やすことができないかもしれません。私たちは赤字を続けるかもしれないし、将来の利益を達成できない、あるいは、もし実現すれば、私たちはこのような収益性を維持できないかもしれません。原因はたくさんあります。本Form 10-Q四半期報告書に記載されているリスク、予測できない費用、困難、合併症、

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遅延、私たちの仮説と推定と結果との違い、マクロ経済状況のさらなる悪化、その他の未知のイベント

私たちはここ数年、新しい業務ラインを増加させ、新しい地理的位置に入ることを含む急速な成長を経験しており、これは私たちの運営、リスク管理、販売とマーケティング、技術、コンプライアンス、および財務と会計資源に重大な需要を提出する可能性がある

近年、ある業務分野での私たちの急速な成長は、主に私たちの金融サービスや技術プラットフォーム部門、および銀行ホールディングスの運営として、私たちの運営、リスク管理、販売とマーケティング、技術、コンプライアンス、財務および会計インフラに大きな需要を提示し、費用増加を招いており、業務の増加に伴い、この傾向は続くと予想されています。また、複雑化する消費金融サービス市場、発展していく詐欺や情報セキュリティ構造、既存および予想される業務活動に関する国内および国際規制発展に対応するために、私たちのシステムやインフラを発展させ、調整していく必要があります。私たちの将来の成長は、私たちがこのような成長に対応できる運営プラットフォームと管理システムを維持する能力、私たちの預金残高を増加させ最適化する能力、そして私たちのリスク管理とコンプライアンス実践がそれに応じた方法で増加していることを規制機関に絶えず証明していきます。これらは、私たちに多くの追加費用を発生させ、私たちの従業員チームを拡大し、上級管理職と運営資源からより多くの時間を投入することを要求します。私たちは私たちの業務を効率的に管理、支援、拡張することができないかもしれませんが、それができなければ、私たちの業務規模を拡大し、収入を予想し、支出を制御する能力に悪影響を与えます

私たちの運営結果と未来の見通しは私たちが既存のメンバーを維持し、新しいメンバーを引き付ける能力にかかっている。私たちは激しい競争とますます激しい競争に直面しています。もし私たちが効果的な競争を行わなければ、私たちの競争地位と経営業績は損なわれます

私たちは急速に変化し、高度に競争する業界で運営しています。私たちの運営結果と将来の見通しは他の要素に依存しています

•私たちのメンバー基盤の持続的な成長と参加度

•私たちは既存の会員を通じて追加の製品を使用することを含めて、私たちの会員基礎を貨幣化することができます

•私たちはより低いコストで会員を得ることができます

•私たちは各メンバーが私たちのプラットフォームに残りながら、彼らの私たちに対する全体的な価値(私たちはメンバーの生涯価値と呼ぶ)を増加させることができる。

私たちは私たちのサービスに入るいくつかの市場に実質的な障壁がないので、私たちの競争が引き続き悪化すると予想する。私たちは現在、潜在的ないくつかの競争相手とより長い運営歴史を持っています。特に私たちの金融サービス製品の面では、私たちよりも多くの財務、技術、マーケティング、その他の資源、そしてより大きな顧客基盤を持っています。これにより、彼らは、より競争力のある価格設定または他の条項または機能、より広い金融製品またはより専門的な特定の製品またはサービスのセットを潜在的に提供することができ、新しい技術または新興技術および会員選好の変化に私たちよりも迅速に反応することができる。老舗企業以外にも、私たちは私たちと同じか似たような機会を利用しようとしているスタートアップ企業からの競争に直面する可能性がある。私たちの既存または未来の競争相手は、私たちの製品やサービスに似た製品やサービスを開発したり、私たちの製品やサービスよりも大きな市場受容度を得ることができるかもしれません。これは既存または潜在的な会員たちを私たちのサービスから離れ、私たちの未来の市場シェアを減少させるかもしれない。さらに、新しい競争相手が私たちの市場に参入しようとしている場合、あるいは既存の市場参加者が彼らの市場シェアを増加させようとしている場合、これらの競争相手は、その市場に一般的に存在する価格設定条項を低下させたり、他の方法で圧力をかけたりすることがあり、これは、私たちの市場シェアおよび/または市場機会を利用する能力に悪影響を及ぼす可能性がある

私たちは現在様々なレベルで様々な競争相手と競争しています

•他の銀行および他の金融機関、ならびにクレジットカード発行者を含む、より競争力のある金利または条件を提供することができる他の個人ローン、学生ローン再融資、在学学生ローンおよび住宅ローン機関；

•銀行や他の金融機関は私たちの小切手と貯蓄口座について

•私たちのSoFiクレジットカードに対して、他の金融機関が提供するクレジットカードを奨励する

•他のブローカーは、オンラインまたはモバイルプラットフォーム、および私たちSoFi投資口座の他の会社を含みます

•金融技術に集中した融資機関や、他社の住宅ローンなど、他の担保融資機関

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•我々が提供する企業サービスに関する他の技術プラットフォーム、例えば、ガリレオおよびTechnisysによって提供される技術製品および解決策

•私たちの金融サービスコンテンツの加入者のために提供される他のコンテンツプロバイダは、市場ローン製品を提供する金融サービスアグリゲータ、および様々な企業パートナー関係である我々のLantern Creditサービスを介して私たちの加入者に提供される代替プロバイダからのコンテンツを含む

•他の金融サービス会社は、学生ローンと529個の教育計画寄付、教育ツール、財務資源を通じて雇用主に全面的なプラットフォームを提供し、従業員に学生ローンと529個の教育計画を通じて寄付、教育ツール、財務資源を寄付させ、これらすべてが私たちが仕事中にSoFiを介して提供している。

私たちの競争能力は、以下の要素を含む、私たちの統制内とそれ以外の多くの要素に依存すると考えられます

•私たちの会員基盤と技術プラットフォームの顧客の規模、多様性、活動度

•私たちは、変化するメンバーや技術プラットフォームの顧客の選好を満たすために、成功した新製品やサービスを発売したり、既存の製品やサービスで繰り返したり革新したりすることができます

•私たちは私たちの製品とサービスを通じて私たちの収入源を多様化し、費用効率的に新しいメンバーと技術プラットフォームの顧客を得ることができます

•私たちと私たちの競争相手が提供する製品とサービスの開発と強化を含む、私たちの製品とサービスのタイミングと市場受容度

•会員および技術プラットフォームの顧客サービスと支援努力

•販売、マーケティング、普及

•私たちの価格上の競争能力、特にSoFi Invest製品の面で、価格で他のブローカーと競争できなければ、私たちの製品とサービスの需要は影響を受けるかもしれません

•私たちは預金口座に競争力のある金利を提供することができる

•私たちまたは競争相手が開発した解決策の使いやすさ、性能、価格、信頼性

•私たちは人材を引きつけて引き留める能力を持っています

•経済状況の変化と規制と政策の発展

•私たちは全国的な銀行の運営に成功し、預金を増やし、私たちのメンバーへの潜在的な利益を実現することができる

•私たちは私たちの製品とサービスを拡張することに成功し、私たちの金融サービス生産力循環戦略と私たちの他の業務計画を実行することができて、私たちの技術プラットフォームの顧客を多元化し、新しい業界垂直市場と新しい地理的位置に入ることに成功しました

•全体的な市場状況と私たちの流動性と融資能力に及ぼす影響

•マクロ経済状況の影響は、新冠肺炎疫病の影響、現在のインフレ抑制努力、株式市場の変動及び関連事態の発展が著者らのサービスの融資と金融サービス市場に与える影響を含む

•私たちの競争相手に対して、私たちのブランドの実力

私たちの現在と将来の業務見通しは、これらの競争課題に対応する行動をとることを要求していますが、そうする過程で、マーケティングや他の支出を増やしたり、他の分野で新たな支出を行ったりすれば、私たちの収入や運営結果は悪影響を受ける可能性があります。競争圧力はまた、私たちが開始した融資の年平均パーセントを低下させ、私たちが小切手や貯蓄製品に支払う年間パーセントを増加させ、私たちが現在無料で提供しているサービスに費用を請求し、より高い会員や技術プラットフォームの顧客獲得コストを招くか、あるいは新しいメンバーと既存のメンバーが融資開始の数と数を増加させることを難しくさせ、あるいは私たちの既存の技術プラットフォームの顧客のより多くの製品の採用を拡大したり、新しい技術プラットフォームの顧客を買収したりする可能性がある。上述したすべての要素と事件は、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、および将来の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある

金融サービス業の不利な事態の発展に影響を与え、例えば流動性、違約又は金融機関又は取引相手側が義務を履行しない実際の事件又は懸念は、我々の財務状況及び経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

流動性の有限、違約、違約又は金融機関、取引相手又は金融サービス業又は金融サービス業その他の不利な事態の発展に係る実際の事件

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SoFi技術会社

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業界は一般的に、またはそのような事件または他の同様のリスクに対する懸念または噂は、過去および未来に市場全体の流動性問題を招き、私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、シリコンバレー銀行(SVB)はカリフォルニア州金融保護·革新部によって閉鎖され、後者はFDICを担当者に任命する。同様に，FDICは2023年3月にSignature BankとSilvergate Capital Corp.の係に任命され，2023年5月に第1共和銀行の係に任命された。これらの市場発展は顧客の特定の銀行に対する安全と穏健な自信に否定的な影響を与えている。したがって、私たちはこれまで私たちの預金の減少を観察していないにもかかわらず、私たちのメンバーは他の金融機関で預金を維持したり、彼らの預金資金を複数の金融機関に分散させることを選択するかもしれない。財務省、FRB、FDICは、これらの最近倒産した銀行の預金者が保険のない預金口座を含む彼らの預金にアクセスできることを確保する声明を発表しているが、このような行動が銀行とより広い銀行システムに対する顧客の信頼を回復することに成功する保証はない。金融機関を閉鎖することは、これらの金融機関が私たちの業務と関係がなくても、私たちの株価の下落や私たちのメンバーが私たちの製品やサービスを使用したくないことを招く可能性がある。

インフレと金利の急速な上昇は、以前に発行された金利が現在の市場金利よりも低い国債の取引価値を低下させる。財務省、連邦預金保険会社、および連邦準備委員会は、このようなツールの売却による潜在的損失のリスクを低減するために、金融機関が保有するいくつかのこのような政府証券を保証する金融機関に250億ドルまでの融資を提供する計画を発表しているが、金融機関の顧客引き出しの広範な需要または金融機関の即時流動性に対する他の流動性需要は、このような計画の能力を超える可能性がある。また、財務省、連邦預金保険会社、連邦準備委員会が将来他の銀行や金融機関が閉鎖された場合に未加入資金を提供する保証はなく、タイムリーにそうする保証もない。

銀行業の状況が悪化し続ける場合、米国および/または他の世界経済は、景気後退の可能性を含めて悪影響を受ける可能性が高く、その持続時間や重症度は予測が困難である。米国と世界の銀行業の金融健康と安定に対する市場の懸念が成功的に解決されたとしても、多くの観察者は、銀行業で最近発生した事件により、米国の衰退のリスクが増加し、他の主要な世界経済にも出現する可能性があると考えている。これに関連して、これらの事件は米国連邦準備委員会(Federal Reserve Board)や他の中央銀行当局に将来の基準金利引き上げの歩みを鈍化させる可能性があり、これは米国や他の国の政府が経済中のインフレ圧力を緩和しにくくし、一定期間のインフレ上昇を招く可能性がある。このような発展は私たちの業務、財務状況、そして経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちの将来の成長は私たちのブランドとマーケティング努力に大きく依存しています。もし私たちのマーケティング努力が成功しなかったり、私たちがマイナスの宣伝を受けたりすれば、私たちの業務と運営結果は損なわれます

私たちは私たちのブランドに大量の資金を投入して、私たちのブランドの共感を維持し、強化することが私たちの成功の鍵だと信じています。会員を引き付ける能力は、これらのマーケティング努力の成功と、製品を普及させるためのマーケティングルートの成功に大きく依存しています。私たちのマーケティングチャネルは、メディア、ソーシャルメディア、および検索エンジンによって最適化されたメディアと、オンライン連合、検索エンジンマーケティング、デジタルマーケティング、ソーシャルメディアマーケティング、影響力マーケティング、オフラインパートナーシップ、屋外、ダイレクトメール、ライフサイクルマーケティング、およびテレビおよび放送広告のような有料広告を含むが、これらに限定されない。私たちの競争、会員、融資相手、マーケティングパートナー、その他のパートナーの能力は、私たちの業務、私たちの名声、そして私たちのブランド価値に対する彼らの信頼に大きく依存しています。私たちの目標は依然として私たちの会員基盤を増加させ、私たちの製品とサービスを拡大することによって、私たちのブランドの実力、認知度、信頼度を増加させることですが、もし私たちの既存のどのマーケティングルートもそれほど有効でなければ、もし私たちがこれらのチャンネルのいずれかを引き続き使用できなければ、もし私たちがマイナスの宣伝を受けたり、私たちのブランドを維持できなかったりすれば、これらのルートを使用するコストが大幅に増加したり、新しいルートを成功的に作ることができなければ、費用効果のある方法で新しい会員を誘致したり、プラットフォーム上の既存の会員の活動度を増加させることができないかもしれません。もし私たちが発行した融資の規模、価値、総数を増加させることで私たちのマーケティングコストを回収することができない場合、あるいはSoFi Money、SoFi Invest、SoFiクレジットカードのような他のSoFi製品を選択して使用することができなければ、これは私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、および将来の見通しに実質的な悪影響を与える可能性があります。さらに、負の宣伝は、実際または告発された不正行為、従業員のミスまたは不当な商業行為、従業員の差別や嫌がらせに対するクレーム、製品故障、既存または将来の訴訟または規制行動、消費者情報保護不足、データ漏洩、私たちの財務報告に関連するまたは私たちの財務報告に影響を与える事項、または米国証券取引委員会およびナスダック上場要求およびメディア報道(正確であるか否かにかかわらず)の遵守に関連するメディア報道を含む、メディアが連邦学生ローンの一時停止支払いを終了するために米国教育部を起訴することを含む、私たちの名声およびブランドに悪影響を及ぼす可能性がある。マイナスの宣伝や告発は、私たちの製品に対する需要を減少させ、私たちの株価を低下させ、私たちのメンバーの忠誠度および私たちの融資相手と技術プラットフォームの顧客の信頼を破壊し、私たちのパートナー関係に影響を与え、私たちの採用と従業員の能力を低下させ、あるいはより厳しい監督審査を招く可能性があり、これらはすべて私たちのメンバー、融資相手、技術プラットフォームの顧客の流失を招き、私たちの運営業績を損なう可能性があります。さらに、私たちは、私たちの上級職員、役員、および/または従業員と

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職場差別や嫌がらせなどの雇用関連クレームを含む将来的に指名されるか、または他の方法で訴訟またはクレームに巻き込まれる可能性があり、これは、最終的に抗弁または訴訟提起に成功しても、負の宣伝および/または私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの金融サービス業の実際または告発された行為または世論による損害を含む名声被害は、私たちの業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある

評判リスク、すなわちマイナス世論が私たちの業務、収益、資本に与えるリスクは、金融サービス業における私たちの規模とイメージによる当社の業務固有のリスクであり、名声リスクは大幅に増加している。一般的または特に私たちに否定的な世論は、私たちの名声と私たちが顧客を維持し、誘致する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、SVB閉鎖後、金融サービス業に対する国民の意見はマイナス影響を受け、一般的に金融サービス会社の株価下落を招く。否定的な世論は、販売およびマーケティングアプローチ、住宅ローンまたは他の消費ローン慣行、融資発行またはサービス活動、担保停止行動、顧客口座または投資の管理、融資、投資または他の業務関係の識別および管理、取引における潜在的な利益衝突の識別および管理、私たちのメンバーまたは顧客間の義務および利益、環境、社会およびガバナンスのやり方、私たちまたは私たちは当事者の訴訟または規制行動、規制コンプライアンス、リスク管理、刺激的補償方法を含む、任意の活動における私たちの実際または告発された行為に起因する可能性がある。会員または顧客情報の開示、共有または保護の不足または不適切な使用、ならびに政府規制機関およびコミュニティまたは他の組織がこの行為に対して取った行動。例えば、私たちはアメリカ教育省を起訴してローンの返済停止を終了したことに関連して、国会議員から否定的なニュースと関心を受けています。従業員および第三者サービスプロバイダが会員または顧客または私たちの名声を損なう可能性がある行為を検出して防止するための政策およびプログラムを作成したが、このような政策およびプログラムがそのような行動を防止する上で完全に有効であることは保証されない。さらに、私たちは、実際には、そのようないかなる行為も解決または阻止できなかったと考えたり、他の方法で私たちの業務または運営を効率的に管理したりすることは、重大な名声被害をもたらす可能性がある。さらに、否定的な世論は、1つまたは複数の追加の銀行の倒産、または業界内の特定のメンバーまたは個人の行動を含む金融サービス業の行動によって引き起こされる可能性があり、私たちが実際に行動したり、行動していないと言われている場合には、私たちの名声に悪影響を与える可能性がある。例えば、私たちのマーケティング戦略はソーシャルメディアの重視を含む。ソーシャルメディアは消費者、従業員、他の人に強力なメディアを提供し、企業に対する満足や不満を表現できるようにしている。ソーシャルメディアのこの態様は、任意の個人が広範な受け手に接触することを可能にし、コメントにほぼリアルタイムで応答または反応することができるので、特に挑戦的であり、これらのコメントは、通常、フィルタリングまたはその正確性を検査することはない。私たちはソーシャルメディア指標が私たちの業務に与える影響を監視し始めていますが、もし私たちが迅速かつ効果的に反応できなければ、どんな負の宣伝もウイルスのように伝播する可能性があり、私たちのブランドと名声および私たちの業務にほぼ直ちにと潜在的な重大な被害をもたらします。事実が正確であるかどうかにかかわらず、SoFi銀行から大量の預金を短時間で引き出すことを含めて。

学資ローンに関連する立法や規制政策および関連行動は、私たちの学資ローンの組み合わせに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

近年、政策立案者は、未返済の連邦学生ローンに注目しており、それ以外にも、未返済ローン総額や借り手1人あたりの未返済ローン数を含めている。それに応じて、他の可能な措置を除いて、採択可能な立法と規制行動、および他の可能なステップについて議論した

•私たちの再融資学生ローンと在学学生ローン製品のような個人教育ローンを破産時に返済することを許可し、不必要な困難を表現する必要がない

•連邦高等教育ローン計画を改訂し、あるローンの金利を下げ、返済計画を改訂し、収入駆動型返済計画が借り手にもっと魅力的になり、より広範なローン免除計画を実施し、低金利で個人教育ローンを連邦学生ローンに再融資し、Grad Plus計画を減少または廃止することを規定し、低金利で既存の連邦保有学生ローンを新しい連邦学生ローンに再融資することを規定した

•私立教育ローン機関に、収入志向の返済計画やその他の支払計画を規定する融資協定の改革を要求する

•米国の高等教育全体のコスト構造と財政援助システムを抜本的に改革し、無料高等教育を提供する提案を含む。

例えば、2022年8月、総裁·バイデンは、収入が低いことを含む連邦学資ローン借り手に対する減免措置を発表した

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年間12.5万ドルと、収入志向の学資ローン返済計画のいくつかの変化。救済措置に対する法的挑戦は米国最高裁の審査を受けており，議論は2023年2月に開催され，2023年中に裁決される予定である。その救済措置が直面している法的挑戦への対応として、バイデン総裁は連邦学生ローンの一時停止期間をさらに60日間延長することを発表し、最高裁が債務減免計画の合法性を裁決した後または2023年6月30日まで、比較的早い時間を基準とした。米国最高裁が総裁·バイデン氏の減免措置を覆すかどうか、もしそうなれば、総裁·バイデン氏が暫定期間をさらに延長したり、新たな学生ローン減免措置を早期に実施したりするかどうかは未知数だ。また、私たちは行政手続き法に基づいて米コロンビア特区地域裁判所に米教育部長官を起訴し、最近の連邦学生ローンの一時停止期間の延長について疑問を提起し、この延期の命令を撤回することを求めた。私たちの学生ローン再融資製品への時間と影響は、連邦学生ローンサービスの回復サービスの緩慢さ、および教育部が遭遇した資金問題によって引き起こされる可能性のある学生ローン借り手がさらに返済を遅延させる場合を含む、このような減免措置の実行または廃止の時間、金利環境、および支払い停止の終了に大きく依存する。将来の学生ローンが免除または廃止された場合、または連邦ローン借り手がより低い金利での再融資を許可された場合、私たちの収益性、運営結果、財務状況、キャッシュフロー、または将来の業務見通しは、したがって実質的で不利な影響を受ける可能性がある。特に、私たちのローン部門内の学生ローン再融資業務は、私たちの最大の部門であり、実質的かつ不利な影響を受けることになります。また、学生ローンを破産時に解除することができるアドバイスや同様のアドバイスは、ローン購入者全体が私たちの学生ローンを購入することができない可能性があり、証券化投資家は、私たちの学生ローンによってサポートされる証券を購入することができないか、または倉庫貸主が魅力的な前払い金利で私たちの学生ローンを担保に貸し出すことができない可能性が高い。私たちの貸借部門はいかなる重大な不利な影響を受けているため、私たちの全体の利益能力、経営業績、財務状況、キャッシュフロー、あるいは将来の業務の見通しは不利な影響を受ける可能性があります。参照してください“規制、税務、その他の法的リスク-新冠肺炎の流行と関連する経済的不確実性への立法と規制はすでに対応しており、将来的に私たちの現在の融資組み合わせと融資発行量に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある”.

私たちの四半期の経営業績は変動する可能性があります

私たちの四半期の経営業績は多種の要素によって変動する可能性があり、私たちのツールの公正価値(私たちのローンを含むが、これらに限定されない)の公正価値の変化、私たちの費用レベル、私たちの市場で競争に遭遇する程度、全体の経済状況、監督管理の変化、金利と信用市場環境及び私たちは額面金利を高める能力を含み、同時に金利上昇、法律或いは監督管理の発展、人口構造の変化、立法或いは政策の変化及び新冠肺炎疫病の影響を含む。これらの要因を考慮して、どの時期の結果も将来の業績の指標とみなされてはならない

私たちはかなりの割合のローンを集中した数の全体ローン購入者に売却し、1つ以上の重要な購入者を失うことは私たちの経営業績にマイナス影響を与える可能性がある

私たちはかなりの割合の個人ローン、学生ローン、住宅ローンを集中的な全体ローン購入者に売却する。ある企業の大部分が限られた数の当事者の手に集中している場合には，固有のリスクが存在する.私たちはこれらや他のバイヤーたちの私たちのローンに対する未来の需要水準を予測することはできない。また、これらの買い手の私たちの融資に対する購入は歴史的にずっと変動しており、多くの要素に基づいて変動し続ける可能性があり、その中のいくつかの要素は、経済状況、代替投資の利用可能性、融資条項の変化、競争相手が提供する融資、現行金利、および買い手が業務計画、流動性または戦略を変更することを含む、私たちがコントロールできる要素ではないかもしれない。もしこれらの買い手のうちのいずれかが私たちから購入したローンのドル金額を大幅に減少させた場合、私たちはこれらのローンを優遇条項で他のバイヤーに売却することができないかもしれません。これは、元のローンを減らしたり、貸借対照表に追加の融資を持ったりする必要があり、融資決定の柔軟性を低下させる可能性があります。さらに、我々の融資を失った1人以上の重要な買い手は、貸借対照表上の融資公正価値を決定するための時価計算方法の変動性を増加させる可能性がある。これは私たちの収入、運営結果、資本要求、流動性、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。

GalileoとTechnisysは少数の顧客に依存しており、どの顧客の運営損失や中断も彼らの業務と財務業績に実質的な悪影響を与え、私たちの財務業績と運営結果にマイナス影響を与える可能性がある

GalileoとTechnisoが顧客から得た収入は高度に集中している。大きな割合の純収入が限られた数の顧客に集中するたびに、収入の変動、顧客の破産または破産手続きに関連する任意の1つまたは複数の顧客の損失、顧客が競争相手に奪われる、ガリレオとTechnisys顧客に影響を与える不利な一般的な経済条件を含む固有のリスクが存在する。その中の多くの顧客は金融技術会社と他の金融サービス会社である。私たちがこれらの顧客から得た収入のいかなる減少も、他の顧客の新規販売の相殺増加ではなく、すべて生じる

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SoFi技術会社

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私たちの将来の経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの顧客の流動性や財務状況の大きな変化は、私たちの流動性や私たちの将来の経営業績にも大きな悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、ガリレオのある主要顧客の運営中断はすでにガリレオに悪影響を与えており、将来的にはいかなるガリレオやTechnisysキー顧客の運営中断も実質的であり、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは第三者に依存していくつかの重要な機能を履行していますが、彼らがこれらの機能を履行できなかったことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

我々は、Amazon Web Services(“AWS”)などのクラウドテクニカルプロバイダ、インターネットサービスプロバイダ、支払いサービスプロバイダ、市場および第三者データプロバイダ、規制サービスプロバイダ、決済システム、事業者、取引所システム、銀行システム、代行施設、通信施設、および他の施設を含むいくつかの第三者コンピュータシステムまたは第三者サービスプロバイダに依存し、私たちの会員の取引を促進し、特定の機能をサポートまたは実行する。例えば、私たちの小切手および貯蓄口座、現金管理口座、クレジットカードおよび他の製品およびサービスを提供するために、私たちは、支払カードネットワーク、私たちの買収および発行プロセッサ、支払カード発行者、様々な金融機関パートナー、ACHなどのシステム、および他のパートナーのような制御できない第三者に依存します。私たちは、取引データの転送、払い戻しおよび払い戻しの処理、決済資金、および情報および私たちのサービスを提供する他の要素を含む、これらの第三者に依存して様々なサービスを提供します。さらに、外部コンテンツプロバイダは、金融情報、市場ニュース、グラフ、オプションおよび株式見積、デジタル資産見積、研究報告、および会員に提供する他の基本データを提供してくれます。これらの第三者サービスの任意の中断、またはそのサービス品質または性能の悪化は、我々のトラフィックに干渉を与える可能性がある。

さらに、我々は、時々、第三者サービスプロバイダとの関係を修正または終了し、いくつかの機能および/またはサービスを内部で実行することを決定することができる。例えば、我々は従来、第三者銀行を使用してSoFi Moneyデビットカードを発行し、スポンサーはデビットカードネットワークにアクセスして支払い取引、資金取引、および関連資金決済を行い、ACH、小切手および電信為替取引、および関連資金決済を支援し、サポートしてきた。ソフィー銀行は最近、デビットネットワークに直接アクセスする権限を得ており、これまで第三者銀行が支援していたいくつかのサービスを直接提供している。ソフィー銀行はこれらのサービスを提供する初心者であり、これらのサービスを満足的に履行できる保証はない。さらに、このような任意の機能および/またはサービスの移行は、追加のリスクをもたらす可能性があり、私たちの業務中断を招く可能性がある。

私たちの第三者サービス提供者は、セキュリティホールを含む運営、技術、セキュリティホールの影響を受けやすく、これは私たちの業務に影響を与える可能性があり、第三者サービスプロバイダのデータセキュリティを監視する能力は限られています。また，これらの第三者サービス提供者は，下請けに依存して類似のリスクに直面するサービスを提供してくれる可能性がある

私たちの第三者サービスプロバイダまたはその下請け業者の任意の故障やセキュリティホールは、サービス中断、許可されていないアクセス、誤用、データ損失または破壊または他の類似事件を招き、すべて私たちの業務を中断する可能性があり、私たちは損失を受け、会員満足度を低下させ、会員の流失を増加させ、会員の苦情、巨額の罰金、訴訟、紛争、クレーム、監督調査または他の調査に直面させ、私たちの名声を損なう。契約条項と第三者リスク管理プロセスを通じて、私たちのサプライヤーとその下請け業者に個人データを含むデータと情報の保護を要求する措置を取りました。しかしながら、私たちの技術プラットフォームおよびサービスの規模および複雑さ、私たちが格納しているデータ量、および個人データにアクセスできるメンバー、技術プラットフォームの顧客、従業員、および第三者サービスプロバイダの数のために、私たち、私たちの第三者サービスプロバイダおよびその下請け業者は、様々な意図的かつ意図的で意図的なネットワークセキュリティホール、および他のセキュリティ関連イベントおよび脅威の影響を受けやすい可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を与える可能性があります。私たちが第三者サービスプロバイダから得た任意の契約保護は、このような結果から私たちを十分に保護するのに十分ではないかもしれませんし、私たちはそのような契約保護を実行できないかもしれません。

また、私たちの第三者サービスプロバイダまたはその下請け業者が、私たちの現在の需要を満たすために、効率的で費用対効果の高い方法でこれらのサービスを提供し続けることができる保証はありませんし、将来の需要を満たすためにそのサービスを十分に拡張できる保証もありません。私たちのいくつかのサプライヤー協定は、短時間または通知なしに終了することができ、現在のサプライヤーが許容可能な条項で私たちにサービスを提供することを停止した場合、私たちは、タイムリーで効果的な方法および許容可能な条項で他のサプライヤーから代替製品を調達することができないか、または根本的に不可能である可能性がある。当社の第三者サービス提供者またはその下請け業者のサービス中断または停止に加え、円滑で費用対効果があり、タイムリーな方法で代替手配を行うことができない可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

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サービス提供者が所望のサービスまたは予期されるサービスを提供できない場合、またはサービスレベルまたは適用法律に準拠するような適用可能な契約または法規要件を満たすことができない場合、障害は私たちのトラフィックに悪影響を及ぼす可能性がある。このような障害は，我々のネットワークやサービスの信頼性やわがブランドの品質にも悪影響を与える可能性があり，我々の業務や運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある.また、私たちの第三者関係が監督·制御に欠陥があれば、私たちの監督機関がこれらの欠陥に責任を負うことを要求すれば、私たちの業務、名声、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

チケットの条件変換機能がトリガされると、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

当社が2021年10月に発行し、2026年に満期となった転換可能手形(“手形”)所持者は、指定された期間に手形を変換することを選択することができます。もし1人以上の所持者が彼らの手形を変換することを選択した場合、私たちは現金を支払うことで任意の転換元金を決済することができ、これは私たちの流動性に悪影響を及ぼすかもしれない。

上限のあるコールオプション取引は手形と私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある。

手形の発行については、吾らはいくつかの金融機関(“上限催促取引相手”)と私的協議の上限催促取引(“上限催促取引”)を締結している。上限のある催促取引は、一般に、手形転換時の普通株に対する潜在的な償却影響を減少させることができ、および/または相殺吾などが支払わなければならない変換された手形元金を超える任意の潜在的現金支払い(場合によって決まる)を減少させることができ、減持および/または相殺に関しては上限制限を受けなければならない。完封催促取引の初期ヘッジアップを確立する際に、封頂催促相手側またはそのそれぞれの共同経営会社は、手形定価と同時に、または直後に、私たちの普通株および/または購入した普通株について様々な派生取引を行う。

さらに、上限を受けて相手側および/またはそのそれぞれの共同経営会社は、手形定価後および時々手形の満期日前に二次市場取引において、吾などの普通株に関連する様々な派生ツールを締結または解除することができ、および/または吾などの普通株または他の証券を購入または売却して、その対の調整を調整することができる(手形変換、吾が任意の基本変動購入日、任意の償還日または吾などの解約手形の任意の他の日に等しく、場合によっては、私などは、上限催促取引の対応部分を終了するために関連選択権を行使する)。この活動はまた私たちの普通株式や手形の市場価格の上昇や低下を招くか、または回避する可能性がある。これらの取引や活動が我々の普通株式や手形の市場価格に与える潜在的な影響(あれば)は部分的に市場状況に依存し，現在のところ確定できない.このような活動のいずれかは私たちの普通株の価値に悪影響を及ぼすかもしれない。

我々は上限通話取引の取引相手リスクに支配されているが，上限通話取引は計画どおりに動作しない可能性がある.

上限催促相手側は金融機関や金融機関の関連会社であり、いずれかまたはすべての機関が上限催促取引で違約する可能性のあるリスクに直面する。私たちは上限のあるコールオプション取引相手の信用リスクを開放して担保は何もありません。世界経済状況は時々多くの金融機関が実際に倒産したり、財務的困難が発生したりすると考えられている。上限の催促相手側が破産手続きに入ると，吾らはそのようなプログラムにおける無担保債権者となり，その債権は我々が当時その上限のある催促相手側の取引所にもたらしたリスクに相当する.私たちのリスク開放は多くの要素に依存しますが、一般的に、私たちのリスク開放の増加は市場価格の上昇あるいは私たちの普通株の変動性と関連します。また、上限の償還取引相手が違約すると、私たちは現在予想されている普通株よりも多くの希釈を受ける可能性がある。私たちは取引相手を呼び出すいかなる上限も財務的安定性や生存能力を保証することができない。

また，上限のある呼び出し取引は複雑であり，計画どおりに実行されない可能性がある.例えば、ある会社または他の取引が発生した場合、上限呼取引の条項は、調整、修正、または場合によっては再交渉される可能性がある。したがって，将来の取引や上限催促取引の運用に悪影響を及ぼす可能性のある予期しない事態に発展して条項の調整を要求した場合，これらの取引は予想どおりに行われない可能性がある.

市場と金利リスク

私たちの業務と経営結果は、過去と未来に金融市場、財政、通貨、規制政策、全体的な経済状況の悪影響を受ける可能性がある。

私たちの業務、経営結果と名声は、アメリカと他の国の全体的な経済、政治、社会と健康状況を含む、私たちがコントロールできない要素の影響を直接受ける。これらの要素は突然現れるかもしれません

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すべての影響はまだ未知である可能性があり、または信用、株式および外国為替市場の極端な変動、私たちのメンバーおよび潜在的なメンバーの購入パターンの変化、または私たちのメンバーの信用品質の低下を含むが、これらに限定されない悪影響をもたらす可能性がある

特に、米国または海外の市場は、金利レベルと変動性、融資の獲得性と市場状況、衰退圧力、インフレ、サプライチェーン中断、消費者支出、雇用レベル、労働力不足、連邦政府の停止、米国連邦債務上限に関連する事態の発展、エネルギー価格、住宅価格、商業不動産価値、破産、重要な市場参加者または1種類の取引相手の違約、市場変動、世界金融市場の流動性、世界貿易と商業の成長、為替レート、貿易政策、資金と信用の獲得可能性とコスト、コミュニケーション中断、コミュニケーション中断、などの要素の影響を受ける可能性がある。交通やエネルギーインフラと投資家の感情と信頼。さらに、気候変化、極端な天気事件または自然災害の現在または予想される影響、大規模な衛生緊急事態または流行病の出現または持続、サイバー攻撃または戦役、軍事衝突は、行われているウクライナ戦争、テロ、または私たちの行動結果に影響を与える可能性のある他の地政学的事件を含み、すでに将来的に世界市場に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちはウクライナやロシアで業務をしていないにもかかわらず、ウクライナの持続的な戦争は、大口商品価格やエネルギー供給の変動、金融市場の不安定さ、サプライチェーンの中断、政治的、社会的不安定、サイバー攻撃やスパイ活動の増加を含むマクロ経済的影響をもたらす可能性がある。さらに、上記要因またはその他の理由により、米国または海外市場のいかなる突然または長期的な低迷も、我々の業務、運営結果および財務状況(資本および流動性レベルを含む)に悪影響を及ぼす可能性がある。

証券市場や一般経済や政治条件の大幅な低下は、個人が自分の投資決定をしたくないことを招き、私たちの製品やサービスへの需要を減少させ、私たちのメンバーが私たちのプラットフォームへの参加を減少させる可能性がある。また、このような著しい低下は、私たちの既存と潜在的な技術プラットフォームの顧客に資金と流動性の面での懸念をもたらし、彼らの私たちのプラットフォームであるサービス製品の採用と使用を減少させる可能性がある。逆に、証券市場や一般経済や政治状況の著しい回復は、取引や投資決定リターンを向上させる方法を求める際に個人がそれほど積極的ではなくなり、私たちの製品やサービスに対する需要を減少させる可能性がある。これらの変化は、私たちの将来の業績が不確定または予測不可能になり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、アメリカ株式市場の長期的な疲弊あるいは普遍的な経済低迷は私たちの会員や技術プラットフォームの顧客に損失を与え、更に私たちのブランドと名声を損なう可能性がある。もし私たちの名声が損なわれた場合、私たちの既存の会員や技術プラットフォームの顧客、および潜在的な新しい会員または顧客が私たちとビジネスをする意欲はマイナスの影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすだろう。

私たちの業務は金利に敏感で、金利は私たちがコントロールできない多くの要素に非常に敏感で、世界、国内と現地の経済状況、各種政府と監督管理機関の政策、特にFRBを含む。FRBは2022年と2023年全体でこれまで利上げを続けており、利上げを継続する可能性がある。現行金利のさらなる変動は、私たちが受け取ったローンと投資利息、ならびに私たちが支払った預金と借入金利息に影響を与える可能性があるだけでなく、(I)競争力のある金利で融資を開始し、預金を獲得する能力に影響する可能性があります。(Ii)私たちの金融資産と負債の公正価値、(Iii)私たちの融資組合と他の有利子資産の平均存続期間、(Iv)私たちが開始した融資製品の組み合わせ、および(V)私たちのSoFi通貨預金製品は他の投資製品からの競争に直面しており、これらの製品は金利が上昇するにつれてより魅力的になるかもしれません。参照してくださいインフレとデフレに対する期待と相応の金利変動を変えることは、私たちのローン製品に対する需要を減少させ、ローン表現にマイナス影響を与え、従業員の給与のようないくつかの運営コストを増加させる可能性がある私たちの業務に対する金利変動のリスクに関するより多くの情報。

バランスシート管理、融資手配、FRBの量的緩和からの離脱、FRBや他の中央銀行が講じた同様の行動を含む利上げや他の行動は、我々のコントロールを超えており、予測が困難である。これらの行動は金利や金融商品の価値に影響を与え、市場がより動揺し、ドルがさらに上昇し、国内総生産がマイナス成長する可能性を増加させ、他の資産や負債に影響を与え、私たちのメンバーに影響を与える可能性がある。このような低迷、特に私たちが業務を展開している地域では、私たちの資産の質、預金レベル、ローン需要、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります

既存の法律および規制政策の変化および変化の優先順位は、金融規制、税収、国際貿易、財政政策、気候変動(任意の必要な温室効果ガス削減を含む)および医療保健に関連する変化を含み、米国または世界の経済活動および私たちのメンバー、私たちの技術プラットフォームの顧客、私たちの取引相手、および私たちの収益と運営に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、米国のいくつかの貿易および国際投資政策、特に重要な貿易パートナー(中国とEUを含む)との変更または提案

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“EU”)は近年、金融市場に否定的な影響を与えている。他の国、特に中国が講じている企業活動を制限する行動は、金融市場にマイナス影響を与える可能性もある。緊張のエスカレートは、金融市場に悪影響を与え、世界貿易や商業を混乱させ、関税、外国為替措置、または米国債の大規模な売却を含む貿易報復を招く可能性がある

どのような事態も、私たちの業務、私たちのメンバー、私たちの技術プラットフォームの顧客、私たちの融資グループの価値、私たちの輸出レベルと信用損失の準備、私たちの資本レベル、私たちの流動性、そして私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは主に販売収益開始モデルを使用しているので、私たちの業務は資本市場の融資コストと獲得性の影響を受けています

株式を発行する以外に、私たちは従来、融資、担保、無担保貸借施設の売却、証券化を通じて、私たちの運営と資本支出に資金を提供してきた。私たちは主に販売収益源モデルを使用しているので、私たちの収益と財務状況は、私たちの製品が資本市場で得られる価格に大きく依存しており、これは金利上昇と貸借対照表に保有し、融資を継続する可能性のある長い期間の負の影響を受ける可能性がある。これらの資本市場リスクは、銀行預金や他社の現金(あれば)が私たちの貸借対照表上の融資を一時的に保有することで部分的に緩和することができる。しかし、銀行預金と会社の現金は従来、私たちの主要な資金源ではなく、多くの要素の影響を受けるかもしれない。私たちが資本市場で融資を得る能力は、私たちの発展努力、業務計画、経営業績、融資活動、金融サービス業に対する大衆の見方、および融資時の資本市場の状況と機会にかかっている。資本市場は最近と時々大幅に変動する時期を経験し、インフレ上昇、金融サービス業の不確定性、新冠肺炎疫病とウクライナ戦争などによる変動を含む。このような変動は、歴史的基準と比較して、融資コストに大きく悪影響を与えたり、資金が得られなくなったりする可能性がある。私たちの融資コストをより高くしたり、融資を得ることができない可能性のある他の要因は、財務損失、私たちの名声に悪影響を与える事件、私たちの業務実践に挑戦する訴訟、不利な監督管理の変化、私たちの業務パートナー活動の変化、融資業績、金融サービス業全体に悪影響を及ぼす事件、取引相手の可用性、私たちの格付けされた証券に対する負の信用格付け行動、会社と監督管理行動、金利変化、全体的な経済状況、インフレとデフレが変化していく期待、融資取引を管理する法律、規制および税収環境、既存または未来の証券化取引を含む。融資が困難で、高価で、または入手できない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来の見通しは実質的で不利な影響を受ける可能性がある

絶えず変化するインフレとデフレ期待及び相応の金利変動は私たちのローン製品に対する需要を減少させ、融資業績にマイナスの影響を与え、従業員の給与のようないくつかの運営コストを増加させる可能性がある。

アメリカ経済の成長見通しは特に不確実だ。多くの要素は潜在的な経済不確定性に影響を与え、これらに限定されないが、米国の消費者支出モデルの変化、インフレの上昇と変動、金利の上昇及び賃金成長と雇用水準の弱まっている。例えば、FRBは2022年と2023年全体でこれまで金利を引き上げ、金利を上げ続ける可能性がある。金利上昇は、インフレが消費者の支出、借金、貯蓄習慣に圧力を与えても、消費者が現在の経済環境下で彼らの将来の収入増加と雇用機会の将来性を評価し、また借り手は価格上昇がそのローン返済能力に与える影響の不確実性に直面しているため、借り手の私たちのいくつかのローン製品に対する需要を減少させる可能性がある。私たちの融資製品の需要の変化、そして私たちが取る可能性のあるこのような変化を緩和するいかなる措置も、私たちの信用の質と全体の成長に影響を与える可能性があります。例えば、金利が上昇している環境では、私たちの歴史的需要は主に再融資に由来しているが、金利の高い環境では再融資の魅力が低いため、住宅ローンに対する需要が低下している。同様に、連邦学生ローンの支払いを一時停止したため、私たちの再融資学生ローンに対する需要も減少した。私たちは他のローン製品の需要低下の影響を相殺するために個人ローンの発行に重点を置くかもしれない。個人ローンは住宅ローンや学生ローンよりもリスクの高い製品であり、私たちが発行する個人ローンの金額の増加は、私たち全体のポートフォリオにおける内在的なリスクを増加させる可能性があります。また、変動金利は、私たちの資本コストを増加させ、私たちのローンに競争力のある金利を提供する能力を提供することができる。私たちはこのような増加した危険に集中しているにもかかわらず、私たちが私たちの元のデータを正確に調整したり、十分に早く調整するという保証はない。そのほか、借り手がローンを返済できないインフレとその他の経済圧力はより多くのローンの違約、担保償還権の喪失とログアウトに転化する可能性があり、そして私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローと未来の見通しにマイナスの影響を与えるかもしれない。

また、インフレの環境に加え、競争の激しい労働市場と私たちの株式奨励の時価低下は、従業員を引きつけたり引き留めたりするコストをより高くする可能性がある。賠償の需要を満たすために

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インフレや他の要因で、私たちは私たちの運営コストを増加させる必要があるかもしれないし、熟練労働者が競争相手に流出するリスクを冒すかもしれない。参照してください“人員と業務の連続的なリスク--私たちが高技能労働力を誘致し、維持しようと努力する過程で、雇用市場は挑戦と潜在リスクをもたらした”競争の激しい労働市場がもたらすリスクに関するより多くの情報。

金利の変動は私たちの小切手と貯蓄製品の需要に否定的な影響を及ぼすかもしれない

金利が下がったり、低くなったり、変動したりして、私たちは過去に経験して、未来に再び経験するかもしれません。現在金利が上昇しているにもかかわらず、私たちの小切手や貯蓄製品の需要にマイナスの影響を与えるかもしれません。小切手と貯蓄は会員にデジタル銀行体験を提供し、可変な年間パーセント収益率を提供することは私たちが自分で決めます。もし私たちが預金口座に競争力のある金利を提供できなければ、私たちの小切手や貯蓄製品への需要が低下する可能性があり、これは預金が私たちのローンのより費用効果のある資金源であるため、預金を得る能力に影響を与える可能性がある。私たちは現在金利が上昇している環境にありますが、引き続きそうする保証はありませんし、預金口座に提供される金利が競争力を維持する保証もありません。金利が低下したり低い環境では、口座保有者や潜在口座保有者がこれらの製品の使用を阻止される可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、将来の見通しに悪影響を与えます。

予想以上のローン支払い速度は、個人と学生ローンを持つ証券化信託の残りの権益を持っているので、リターンに悪影響を及ぼす可能性があります。このような要素は私たちの純収入や私たちが持っている残りの権利の価値を大きく変えるかもしれない

借り手が事前にローンを返済する比率は、私たちの純収入と証券化信託における私たちの余剰権益価値に実質的な影響を与える可能性がある。早期返済金利は各種の経済、社会、競争とその他の要素の影響を受け、金利の変動、代替融資の獲得性、学生ローン市場、住宅ローン市場、一般消費ローンと一般経済の監督管理変化を影響し、インフレとデフレに対する期待変化を含む

私たちはプリペイド率に多少の変化が予想されるが、プリペイド率の異常や長期的な上昇や低下は私たちの流動性と純収入に大きな影響を与える可能性がある。例えば、予想されていなかった早期返済レベルにより、証券化信託基金内の融資が早期返済により償却される速度は、最初に締結された契約よりも速く、信託基金の集合残高が低下する速度は、信託債券の最初の発行時に想定される早期返済額よりも速い可能性がある。信託の資金プール残高の低下速度が当初の予想よりも速ければ、我々の多くの証券化構造においても、当該信託が発行する債券の償還速度は当初の予想よりも速くなる。この場合、私たちの純収入は、私たちが信託に保持している任意の残りの資本の減価を含むかもしれない

最後に、格付け機関は、債券を観察リストに入れたり、証券化信託が発行した債券の格付け(又はその格付け方法)を変更したり、これらのプリペイド率及びこれらの金利が信託キャッシュフロータイミングに構成されるリスクに対するそれらの見方に基づいて、その格付けを向上又は低下させることができる。債券を観察リストに入れ、マイナスの格付けを変更し、格付け方法を提案または変更する可能性がある：(I)私たちの流動性に影響を与える、(Ii)私たちの証券化市場への参入を阻害する、(Iii)私たちの証券化構造の変更を要求し、(Iv)私たちの将来の証券化取引の残りの権益の価値を向上または低下させる

LIBORから金利基準への移行は、私たちの資金コストや流動性に影響を与えたり、借り手訴訟やSoFiブランドの被害に直面したりする可能性があります

ロンドン銀行間の同業借り換え金利は、商業と消費者ローン、債券、デリバティブ、その他の多くの金融商品の金利を決定する世界的な基準となってきた。2021年12月31日までに、私たちは、一般に、私たちのいくつかの証券化(例えば、学生ローン証券化)、特定の担保および無担保融資施設(例えば、私たちの融資倉庫施設、リスク保留施設および循環信用施設)、いくつかのヘッジスケジュール、および私たちの一連の1償還可能な優先配当金に基づいて発行される証券の参考金利としてドルLIBORを使用します。Liborはある銀行が報告した金利情報に基づいて設定されており、これらの銀行は2021年後にこのような情報の報告を停止する。2021年12月31日以降、ロンドン銀行の同業借り換え金利の管理人である大陸間取引所基準管理有限公司(以下、IBA)は、1周期と2カ月期のドルLIBOR、その他のいくつかの非ドル期限のLIBORの発表を停止した。2022年11月、金融市場行為監視局(FCA)は、隔夜、1ヶ月、3ヶ月、6ヶ月、12ヶ月のLIBOR期間を2023年6月30日まで発表するコンサルティング文書を発表した。FCAは2024年9月までに1カ月期、3カ月期、6カ月期のロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)を公表することを求めている。2022年3月、米国は連邦レベルで調整可能金利(LIBOR)法案を公布し、FRBは2023年6月以降も予備準備金がないか不足しているかの残りの開放で基準代替金利を提案する。LIBOR計算過程に関する不確実性、LIBOR代替案の推定値およびLIBORの段階的廃止による他の経済的結果は、私たちの運営業績、財務状況、流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。

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2021年第4四半期、SOFR(FRBと代替参考金利委員会が共同で推奨した金利を、推奨する米国の無リスク参考金利として使用し始めました)すべての新しい可変金利融資源及び適用される新倉庫施設協定及び他の金融商品の定価指数として。我々はまた、既存の倉庫施設回線をSOFRまたは別の代表的な代替基準金利に変換し続けている。我々のデリバティブ協定は、2020年のIBOR予備協定および補足協定を制定し、2021年1月に発効する国際スワップ取引業者協会によって管轄されており、新たな予備言語を含む修正された標準定義を参照して、取引相手がレガシー取引を修正することを可能にする他の後続の補足協定を提供する。しかし，これらの従来の金融商品の多くはLIBORから代替基準金利に移行する方法を明確に規定しておらず，LIBORから代替基準金利に移行する過程を裁判所や規制機関がどのように見るかは不明である。そのため、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の停止が我々の既存の金融商品の価値や表現に与える影響を予測することは困難である

我々は、2023年にこれらのプロトコルをSOFRまたは他の代表的な代替基準金利に移行させながら、他の金融商品をドルLIBORからSOFRまたは他の代表的な代替基準金利に移行させ続ける予定である。私たちのローン合意は、通常、貸手と合意した場合、現在の指数がもはや利用可能でない場合に、比可能な情報に基づいて新しい代替基準金利を選択することを可能にする。

ロンドン銀行間の同業借り換え金利から参考金利の代替市場への移行は複雑だ。私たちは、借り手との融資プロトコルの金利を計算するために基準金利をリセットし、システムを開発し、分析して、私たちのリスク管理プロセスへの移行に成功したときに巨額の費用を発生させる可能性があり、借り手とのリセット基準金利の適切性またはLIBORとの比較性、またはLIBORベースの製品においていくつかの予備言語を解釈または実行することによって紛争または訴訟が発生する可能性がある。参考金利をリセットすることは、金利収入を減少させる可能性もあり、これは私たちの価値、流動性、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはまた、LIBORの代わりに代替参考金利を使用することに関する規制機関からの質問や他の行動を受けることができる

これらのロンドン銀行の同業借り換え金利またはその解決策を停止する可能性のある不確実性は、私たちの融資コスト、純金利差、融資およびその他の資産価値、資産負債管理戦略、および私たちの業務および財務業績の他の面に大きな悪影響を及ぼす可能性があります

私たちが直面している金融リスクは部分的に緩和されるかもしれないが、私たちのヘッジ活動はこれらのリスクを除去することができず、これらの活動自体にもリスクがある

私たちは引き続き使用し、将来的に金融商品を使用してヘッジやリスク管理を行うことができ、発生する可能性のある金利変動を防ぐため、あるいは適切だと思う他の理由で行うことができる。特に、私たちの金利リスクは、私たちがWyndhamを買収した結果を含め、持続的に増加する住宅ローン業務に伴って増加すると予想されています。しかし、私たちが現在と未来に行っているどんなヘッジも金利変動に関連するリスクを完全に除去することはできず、私たちのヘッジ活動は無効であることが証明されるかもしれない

私たちのヘッジ戦略の成功は、取引相手のリスクを正確に評価する能力、およびヘッジ戦略で使用されるツールの表現と任意の金利変化との間の相関の程度、および私たちが効率的かつタイムリーな方法で持続的に再計算、再調整、ヘッジを実行する能力に依存する。したがって，リスクを下げるために取引を行う可能性があるにもかかわらず，我々がこのようなヘッジ取引を何も行っていないよりも，意外な変化がより負の結果をもたらす可能性がある.また，様々な理由から，このようなヘッジツールとヘッジされたツールとの間に完璧な相関を築くことは求められない可能性がある.このような不完全な関連性は、私たちが予想されるヘッジ効果を達成することを阻止し、私たちを損失のリスクに直面させる可能性がある。私たちのヘッジを適切に管理できない、あるいは受け入れられる条項に従ってヘッジツールを締結することができない、あるいは私たちのヘッジ活動がいかなる他の予期せぬ或いは予想できない経済結果を産生しても、すべて私たちの財務状況と経営業績に影響を与える可能性がある

私たちの財務状況と運営結果はすでに新冠肺炎の疫病の悪影響を受け続ける可能性がある

流行病や大流行の発生は、その規模に依存して、私たちが製品とサービスを提供する地域、州と地方経済に異なる程度の破壊をもたらすかもしれない。例えば、新冠肺炎の流行は消費者と学生の行動の変化、経済的中断を招いている。アメリカ政府はすでに日常活動を制限する命令を取り消したにもかかわらず、バイデン政府も2023年4月にアメリカ国家緊急事態の終了を宣言し、公衆衛生緊急事態声明は2023年5月に期限が切れるが、新冠肺炎の大流行の直接と間接的な影響及び大流行による政策は依然として変化し続けている。例えば、労働者不足、サプライチェーン問題、インフレ圧力、ワクチンと検査要求、新変種の出現及び回復とその後の制限の撤廃及び衛生と安全に関連する措置は、新しい変種の出現に対応する

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過去に発生し、未来に起こる可能性がある。私たちは全世界や地域の新しい冠肺炎の再発や未来の流行病や流行病や他の公衆衛生危機の将来の経路や影響を予測することができない。これらの措置の回復とその後のキャンセルは定期的に発生する可能性があり、これは、私たちの業務、運営、財務状況、ならびに私たちのメンバー、他の顧客、およびパートナーの業務、運営、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

参照してください“私たちの業務と経営結果は、過去と将来、金融市場、財政、通貨、規制政策、および全体的な経済状況の悪影響を受ける可能性がある“と”経営陣の会社の財務状況と経営結果の検討と分析−重要な業務指標−“と”--総合業務の成果最近のマクロ経済状況が私たちの業務と経営業績に与える影響をさらに検討する

戦略と新製品リスク

私たちは過去に買収を完了しており、時々評価して買収を完了する可能性があり、これらの買収は経営陣の多くの関心を必要とし、私たちの業務を混乱させ、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります

私たちの成功は私たちが事業を拡大する能力にある程度かかっている。場合によっては、内部発展ではなく、資産、企業、技術を買収することでこれを行うことにしたかもしれません。例えば、(I)2020年4月、香港の投資事業8 Limitedを買収し、(Ii)2020年5月にGalileoを買収し、金融·非金融機関に技術プラットフォームサービスを提供する会社を買収した；(Iii)2022年2月に銀行ホールディングスGolden Pacificを買収した；(Iv)2022年3月にTechnisys、原生デジタル多製品中核銀行プラットフォームを買収した；(V)2023年4月、担保融資機関Wyndhamを買収した。適切な買収候補を決定することは困難で、時間がかかり、高価である可能性があり、私たちは確定した買収を成功させることができないかもしれない。買収に直面しているリスクは

•管理時間と重点を私たちの業務を運営することから買収統合課題に対応することに移します

•技術、製品開発、リスク管理、販売とマーケティングの機能を調整する

•買収された会社の従業員を保持し、買収された会社の従業員を私たちの組織に統合するために直面している文化的課題によって、私たちの従業員を保留します

•買収された会社の会計、管理情報、人的資源、第三者リスク管理などの行政システムを統合する

•買収前に有効な制御、情報安全保障、プログラム、政策が不足している可能性があり、第三者リスク管理慣行を含む企業は、制御、プログラム、および政策を実施または改善する必要がある

•買収に関連する無形資産、営業権、または他の確認資産の潜在的打抜きまたは減価；

•特許及び商標侵害クレーム、違法行為、商業紛争、税務責任、その他の既知及び未知の責任を含む被買収会社の買収前の活動責任；

•解雇された従業員、顧客、前株主または他の第三者のクレームを含む、買収された会社に関連する訴訟または他のクレーム；

•地域拡張による既知と未知の監督管理コンプライアンスリスクは、税務コンプライアンス、マネーロンダリング制御と監督管理監督のリスク要素の増加を含む。

私たちは買収や投資に関連するこれらのリスクや他の問題を解決できず、これらの買収や投資の期待収益を実現できず、予期しない債務を発生させ、全体的に私たちの業務を損なう可能性があります。将来の買収はまた、私たちの株式証券の希釈発行、債務、あるいは負債、さらなる資本化、私たちの業務の監督管理義務、および営業権および無形資産の減価を招く可能性があり、これらはいずれも私たちの財務状況を損害し、私たちの株主にマイナスの影響を与える可能性がある。将来の買収や投資の対価格を現金で払えば、私たちが他の目的に使える現金の数は減少するだろう

もし私たちが革新を続けたり、絶えず発展している技術や他の変化に反応しなければ、私たちの製品に対する需要は低下するかもしれない

私たちは活力に満ちた業界で運営しており、その特徴は技術が迅速に発展し、製品の発売が頻繁で、定価と他の差別化要素に基づく競争である。私たちは新しい製品の供給を探索し続けています

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独自技術は、私たちのプラットフォームが会員に対して利用できるようにし、会員口座にサービスを提供し、顧客に私たちの技術プラットフォームであるサービスを提供し、そして新製品を発売することは、革新を促進し、新しい潜在的な責任とリスクをもたらす。例えば、2022年、GalileoはDataVisorと共同でそのGalileo支払いリスクプラットフォームを拡張し、その顧客に最新の強力な詐欺とリスク管理プラットフォームを提供した。また、私たちは新しいタイプの製品を発売し、既存製品を新市場に拡張し、私たちのプラットフォームを簡素化し続けるため、技術革新にますます依存するかもしれない。新技術や新製品を開発する過程は複雑であり、革新に成功し、優れた会員や技術プラットフォームのクライアント体験を提供し続けることができなければ、会員の私たちの製品に対する需要が減少する可能性があり、私たちの成長と運営が損なわれる可能性がある

詐欺活動の増加は、私たちのブランドや重大な法律、規制、財務リスクの開放に名声を損なう可能性があり(罰金や他の処罰を含む)、SoFi MoneyおよびSoFiクレジットカードの使用および受け入れを減少させる可能性があります

私たちのような金融機関や、私たちのメンバー、同僚、規制機関、サプライヤー、その他の第三者は、ここ数年、詐欺活動の著しい増加を経験しており、将来的にはますます老練化している詐欺師や詐欺グループの目標となり続ける可能性がある。私たちのより新しい製品にとって、私たちは顧客の行動を評価し、カスタマイズされたリスク評価(例えば、小切手、貯蓄、クレジットカードなど)を実行する上で経験が限られています

我々は，詐欺活動を発見·防止するためのシステムやプロセスを開発·維持し，技術や規制要求の変化や安全·詐欺対策を克服する努力がより複雑になり，これらの活動には大量の投資，維持，継続的な監視，更新が必要となる。私たちは努力したにもかかわらず、私たちは過去も未来も詐欺活動の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務結果に影響を及ぼすかもしれない。例えば、私たちの近年の一般的で行政的な費用は詐欺と関連した費用を含む。詐欺的または他の悪意のある活動および人為的エラーまたは汚職の可能性は完全に除去されず、特に私たちの大部分の従業員が遠隔作業しているときに、私たちのネットワークおよび制御環境以外の個人移動および計算装置をますます使用することを含む、新しい技術の導入に伴い発展するだろう。これらのリスクに関連するリスクには，資金盗難や他の通貨損失が含まれており，迅速に発見できなければ，これらの損失の影響が悪化する可能性がある。詐欺活動は詐欺活動が発生してから長い間発見される可能性があり、その深刻さと潜在的な影響は発見されてから長い間完全に解明されていないかもしれない

詐欺活動および製品の完全性および/または安全性を維持する他の実際または考えられる失敗は、より厳しい規制審査をもたらし、規制調査および介入(クレジットカードの強制再発行など)、より多くの訴訟(集団訴訟を含む)、救済、罰金および応答コスト、規制機関および格付け機関の私たちおよび子会社に対する負の評価、わがブランドの名声と財務損害、および私たちの製品およびサービスの使用の減少を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

成功した詐欺活動や、実際または予想されていた私たちのプロセスや制御の完全性を維持できなかった他のイベントは、私たちのセキュリティ対策の有効性に対する市場の見方を損なうことや、金融システム全体の名声を損なうことを含む、私たちの製品やサービスの使用を減少させることを含む私たちにマイナスの影響を与える可能性があります。このような事件はまた立法と追加的な規制要求を招く可能性がある。私たちは保険を維持していますが、私たちが招く可能性のある責任や損失がこのような保険証書の下で保証されたり、保険金額が十分であるかどうかは保証されません

SOFIはTechnisysの業務統合に成功できない可能性があり，Technisys買収の期待メリットも実現できない可能性がある。

私たちは2022年3月にTechnisysの買収を完了し、Technisysの業務を私たちの業務に統合しようと努力している。Technisys買収の成功は、予想される収益とコスト節約及び潜在的な追加収入機会を含み、SoFiがTechnisys業務を統合する能力にある程度依存し、それによって各種の収益をもたらし、その中には端から端まで垂直に統合された銀行技術スタックを開発し、多種の製品をサポートし、合併後の会社が既存の顧客の拡大している需要を満たすことができ、更に多くの金融サービス業に参入したい老舗銀行、金融技術会社と非金融ブランドにサービスを提供する。進行中の統合運営プロセスは、キー人員の流失を招く可能性があり、またはSoFiの1つまたは複数のビジネス活動の中断または動力喪失を引き起こす可能性があり、または標準、制御、プログラム、およびポリシーの不一致を招き、SoFiが顧客および従業員と関係を維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。経営陣の注意力の移転及びTechnisys業務統合に関連するいかなる遅延や困難はSoFiの業務、財務状況、経営業績と将来性に不利な影響を与える可能性がある。

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SoFiが統合過程で困難に遭遇した場合、上記の困難を含めて、SoFiはTechnisys買収の期待的なメリットをタイムリーに実現できないか、または全く実現できない可能性がある。これらの期待収益を実現できなかったことは、コスト増加、予想収入の減少、コスト節約と収入増加の機会を失い、管理層を移転する時間と精力を招き、SoFiの業務、財務状況、経営業績と将来性に不利な影響を与える可能性がある。

私たちは私たちの運営経験が限られているので、より多くのビジネス、経済、規制リスクの影響を受ける可能性があり、これらのリスクは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれないので、海外での業務を拡大し続けるかもしれません

2020年4月、香港の投資会社8 Limitedを買収し、第1回国際拡張を行った。また、2020年5月にガリレオを買収することにより、カナダ、メキシコ、コロンビアで顧客を獲得し、2022年3月にTechnisysを買収し、さらにラテンアメリカに業務を拡張した。将来、私たちは有機的な方法や買収を通じて、私たちの製品やサービスをマーケティング、販売、配置する上で経験が限られているか、または経験のない新しい国際市場で、私たちの業務のさらなる国際拡張を求め続けていく可能性があります。もし私たちがこれらの国で私たちの業務を展開したり管理したりすることに成功しなければ、私たちの業務と運営は影響を受ける可能性がある。また、私たちは国際的に業務を展開する際に様々な固有のリスクに直面しています

•政治的、社会的、および/または経済的不安定または軍事的衝突；

•外国司法管轄区の政府法規に関連するリスクは、プライバシーに関する法規、法規要求と法執行面の意外な変化を含む

•通貨レートの変動と世界市場の変動

•信用リスクと詐欺レベルが高い

•海外買収の統合が難しくなっている

•様々な外国の法律を実行し、遵守する負担

•一部の国では知的財産権の保護が減少している

•グローバル事業者の配置と管理の困難さと、複数の国際場所や子会社に関連する出張、インフラ、法的コンプライアンス費用の増加

•従業員/雇用主関係、労働者理事会と労働組合の存在および距離、言語と文化の違いによる他の挑戦における異なる法規とやり方は、ある国際司法管轄区での業務をより困難にしている

•法定株式要求を遵守する

•税金の結果管理。

グローバル業務の複雑さをうまく管理できなければ、私たちの財務業績と経営業績は影響を受ける可能性があります。

信用市場に関するリスク

私たちが経営している業界は周期的です。不況の場合、会員違約率が上昇する可能性があり、私たちの製品への需要が減少する可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

最近の政府のインフレ抑制行動は景気後退を招く可能性があり、衰退の持続時間や深刻さは予測できない。全体的な経済状況のこのような不確定性と負の傾向は、私たちに十分な収入と予想と意外な損失を吸収する能力に重大なマイナス影響を与える可能性がある。多くの要素は、私たちがコントロールできない要素を含めて、私たちのメンバーの違約率をもっと高くし、私たちの製品に対する需要を低下させ、そして私たちが正確な信用評価、ローン決定或いは技術プラットフォームの顧客選択を行う能力に影響を与える可能性がある。このような要素のいずれも私たちの財政的業績と流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの融資や金融サービス部門は、ますます悪化している経済状況の特に負の影響を受ける可能性があり、これは私たちのメンバーに財務圧力を与え、融資の違約や押し売りを招く可能性がある。もし私たちがまだ所有者の時にローンを解約した場合、ローンは催促過程に入るか、第三者引受機関に売却され、いずれの場合も、私たちが受け取ったローンはローンのすべての未返済利息と元金残高よりも少ないだろう。低下しつつある経済状況はまた、融資に対する需要の減少や融資収益率の需要増加を招き、価格低下を招く可能性がある

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より低い前払い金利は、機関全体の融資購入者、証券化投資家、および私たちが依存する倉庫貸主から来ている。

経済低迷や衰退の持続時間と深刻さはまた、私たちの債務倉庫下の貸手、ローン購入者全体、私たち証券化の投資家に圧力を与え、彼らの一人一人が私たちのローンに投資できる流動性が減少する可能性があり、長期的な市場混乱が証券化市場全体にマイナスの影響を与える可能性がある。私たちのいくつかの債務倉庫には約束条項が含まれているにもかかわらず、私たちの融資スケジュールが任意の特定の商業期間でまだ利用可能であるか、または同じ条項で継続されることは保証されない。経済低迷のタイミングと程度は、より短期的な持続可能性を追求するために、私たちの戦略的措置や成長計画を変更、延期、または廃止することを要求するかもしれない。不況の時間が長く、深刻になればなるほど、私たちに潜在的な悪影響が大きくなる

私たちの技術プラットフォーム部門も経済状況の悪化の影響を受けやすく、これは、私たちのプラットフォームであるサービス製品やサービスを使用する既存の顧客と、そのようなサービスに興味を持つ潜在的な新しい顧客に財務圧力をもたらします。これらの顧客および潜在的顧客は、流動性および他の財務的問題に遭遇するか、または戦略的に成長が鈍化する可能性があり、いずれも、我々の技術プラットフォームサービスの使用を減少または終了させるか、または新しいまたは拡張された製品およびサービスの実施を延期または拒否する可能性がある。私たちの技術プラットフォーム製品やサービスに関連したどのような行動も私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

経済状況が私たちの業務に有利であることは保証されず、金融機関が私たちの融資の利息や顧客が私たちのプラットフォームであるサービス製品やサービスへの投資を現在のレベルに維持することは保証されず、私たちのメンバーの違約率が増加しないことも保証されない。機関全体の融資購入者、証券化投資家、倉庫融資者および技術プラットフォーム顧客の私たちの製品に対する需要の減少または価格の低下または前払いの低下、および私たちのメンバーの違約率の増加は、債務倉庫施設や証券化を含む資本を獲得する機会を制限し、私たちの収益力にマイナスの影響を与える可能性がある。これらの影響は、私たちが資本を獲得し、私たちの収益力にマイナスの影響を与えることを制限するほか、逆にバランスシート上の保有ローンとクレジットカードの売掛金の公正価値を決定するための時価建て方法の変動性を増加させ、それによって私たちの収入、運営業績、資本要求、流動性とキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。

もし私たちが正確な信用と価格決定をしない、あるいは私たちの損失率を効果的に予測しなければ、私たちの業務と財務業績は損害を受け、損害は実質的である可能性がある

潜在的または既存のメンバーに信用を提供するかどうかを決定する時、私たちはデータに依存して、私たちがリスク選好、債務返済能力、および全体的なリスクレベルの範囲内で信用を提供する能力を評価して、融資開放とローン定価を決定する。もし意思決定成分、迅速に悪化したマクロ経済状況や分析が不安定で、偏見があり、あるいは重要な情報が不足していれば、誤った意思決定を行い、これは私たちの財務業績に負の影響を与える。もし私たちの信用決定戦略がメンバーの真の信用リスク状況を予測できず、そのローンやクレジットカード残高を返済する能力を含む、私たちのメンバーの信用を十分に予測できなかった場合、予想以上の損失率は私たちのローンとクレジットカードの売掛金の公正価値に影響を与える。さらに、潜在的会員に関連する任意の部分情報が虚偽、不正確、または不完全である場合、私たちのシステムは、そのような虚偽、不正確または不完全、または私たちの信用決定プロセスの任意のまたは他のすべての構成要素が失敗したことを検出しない場合、詐欺による損失を含む予測以上の損失を経験する可能性がある。また、私たちは、信用報告や他の私たちが保証や価格決定を行う際に依存する情報を得るために信用報告機関に依存する。これらの第三者のうちの1つに障害が発生した場合、意思決定ポリシーで使用されている第三者データにアクセスできない場合や、このようなデータへのアクセスが制限されていれば、潜在的なメンバの能力が影響を受けることを正確に評価し、融資グループに固有の信用損失を効果的に予測することができない可能性があり、これは、我々の運営結果に悪影響を与える可能性がある

さらに、我々の債務倉庫を担保するための融資や、証券化取引または全体融資販売に含まれる任意の引受モデルやツールを開発、検証または実施する際にエラーが発生した場合、このような融資は、より高い延滞および損失を経験する可能性があり、これは、我々の債務倉庫融資条項および将来の証券化および全体融資販売取引に負の影響を与える

申請者が私たちに提供してくれた情報が正しくない場合、私たちは申請者が融資を受けたり、私たちの製品を使用する資格を誤って判断したりする可能性があり、私たちの経営結果は損害を受ける可能性があります

私たちのローンとプラットフォームアクセス決定は申請者が提供してくれた情報にある程度基づいています。出願人が私たちが確認できない方法で情報を提供してくれる場合、または出願人が提供する情報が、第三者が虚偽の言い訳によって取得したデータ、偽造/合成識別情報、または盗難識別情報を含む場合、私たちの信用決定プロセスは、関連するリスクを正確に反映できない可能性がある。また、信用報告機関を含む第三者ソースが提供するデータは、我々の信用決定の重要な構成要素であり、これらのデータには不正確な情報が含まれている可能性がある。虚偽のローン申請情報に起因する可能性のある信用データの分析が正確でないことは私たちを損なう可能性があります

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評判、業務、経営結果。さらに、私たちは、SoFi Money、SoFiクレジットカード、またはSoFi Investアカウントのような申請者情報の正確性に依存して、私たちの非ローン製品の申請者を承認します。もしこれらの申請者が私たちに提供した情報が不正確または詐欺的であれば、私たちは不正確さを検出することができず、これは私たちの規制と詐欺のリスクを増加させ、私たちのメンバーの身分盗難リスクを増加させ、私たちの名声、業務、運営結果を損なう可能性がある

各申請者のアイデンティティを検証するために、IDおよび詐欺防止ツールを用いて、外部データベースまたは自動物理アイデンティティファイル検証技術によって提供されるデータを分析する。これらの詐欺防止ツール、スコア、およびデータ集約器は、データアクセスの減少により有効性が低下する信頼性の高いデータソースへの持続的なアクセスに依存し、信頼性の検証を促進する。しかし、過去には、これらの検査は失敗することがあり、これらの検査は将来失敗する可能性があり、発見されることなく深刻な詐欺が発生する可能性がある。例えば、過去に、私たちは私たちの個人ローン製品と関連した特定の詐欺活動を発見した。詐欺活動が検出され、我々の運営結果で損失が確認されたが、将来詐欺が発生しない保証はなく、このような詐欺活動をタイムリーに発見できる保証はなく、将来このような詐欺活動が実質的でないことも保証されない。私たちは不正確な陳述、事実漏れ、詐欺に関連した融資資金を回収できないかもしれないが、この場合、私たちの収入、運営結果、収益性は損なわれるだろう。詐欺活動や詐欺活動の著しい増加は、規制介入を招く可能性もあり、これは私たちの運営結果、ブランド、名声に悪影響を及ぼす可能性があり、詐欺リスクを低減するための措置が求められており、コストが増加する可能性があります

インターネットベースのローン発行プロセスは、紙ベースのプロセスよりも大きなリスクを生じる可能性がある

我々は、インターネットベースの融資プロセスを用いて申請情報を取得し、自ら墨跡署名を取得した紙文書の代わりに、何らかの法的要求の通知を我々の融資の申請者および借り手に配布し、電子署名された融資文書を取得する。これらの流れは、消費者保護法を遵守する通知が十分であるかどうか、借り手が融資文書の真正性または貸出文書上の借り手の電子署名の有効性に疑問を提起する可能性があるリスク、および電子ローン文書を不正に変更するリスクを含む、紙ローン発行プロセスよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。上記のいずれかの要因により、私たちのローンや私たちのローンのいかなる条項も関連する借り手に対して強制的に実行できない場合、または私たち(プライマリサービスまたはサービス事業者として)がローンを返済する能力を損なうことになれば、私たちのローン資産価値は大幅に低下し、私たちと私たちのローン購入者、証券化投資家、倉庫貸主たちにとってもそうです。これは、違約率や融資損失を増加させることに加えて、融資購入者や証券化投資家全体の損失を招き、私たちの債務倉庫施設下での終了と償却をトリガする可能性があり、それぞれが私たちの業務に実質的な悪影響を与えることになる

学資ローンは場合によっては補償されることができる

個人教育ローンは、私たちが提供した再融資学生ローンや他の学生ローンを含めて、一般に破産した借り手によって返済されない。しかし，債務者が対抗性クレームを出し，破産裁判所が債務を返済しないことが債務者とその家族に不必要な困難をもたらすと認定すれば，個人教育ローンを解除することができる。また、国会では、困難な分析を考慮することなく、破産時に他の形態の無担保信用のように免除される法案が提出されている。例えば、2022年10月、当時の衆議院司法議長であったジェロルド·ナデラー氏と衆参両院のDavid·シチリン氏は、米国破産法で私人や連邦学生ローンが破産によって返済できないと規定されている部分を廃止する2022年学生借り手破産救済法を提出した。将来、破産や他の債務救済法によって救済された借り手の割合は、私たちの歴史的経験に反映されているよりも高い可能性がある。非再融資親-学生ローンの個人教育ローンは、通常、借り手の死亡や障害により免除されることもできる。大量融資の返済は私たちの業務と経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。参照してください“業務、財務、運営リスク-学資ローンに関する立法と規制政策および関連行動は、私たちの学資ローンの組み合わせに重大な悪影響を及ぼす可能性があります”.

私たちは個人ローンを提供します。これらのローンの履行歴史は限られているので、私たちは予測の基礎として限られた事前返済、損失、延滞データしか得られません

我々が提供する個人ローンのパフォーマンスは、申請者の信用状況および違約可能性を効率的に評価するために、申請者の信用状況および違約可能性を効率的に評価するために、このような融資を開始するための信用決定、収入検証、および採点モデルの能力に大きく依存する。私たちは衰退のための計画と圧力予測を準備しているにもかかわらず、私たちの信用基準が経済条件下での融資表現を正確に予測できる保証はありません。例えば、延長された下り周期や衰退した経済環境、あるいは意外な結果を招く可能性のある撹乱時期に対する政府の反応はありません。もし私たちの基準が個人ローンの信用リスクを正確に反映できなければ、これらのローンは予想よりも大きな損失を生じる可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況、見通しは重大で不利な影響を受ける可能性がある

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また、借り手に関する破産手続きでは、借り手が敵対的なクレームを出す必要がなく、個人ローンを免除することができる。大量の個人ローンの返済は私たちの財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。また、個人ローンの他の特徴は、違約や詐欺のリスクを増加させる可能性があり、また、借り手が個人ローンを使用する可能性のある制限が少なく、信用消費レベルの増加を招く可能性がある。私たちはまたACH預金を通じて借り手に個人ローンの大きな部分を直接発行しており、これはより高い詐欺リスクを招く可能性がある。これらの要因の影響は、私たちの個人ローンが受け取る金額を減らし、私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある

私たちが始めたすべての個人ローンにサービスを提供し、融資サービスの経験が限られています。私たちは第三者サービスプロバイダに依存して、私たちが開始した学生ローンや住宅ローン、私たちが発行したクレジットカードにサービスを提供し、私たちのいくつかのローンの開始やサービスに関連する様々な他の機能を実行します。第三者サービス提供者がこれらの機能を正確に履行できなかった場合、私たちの業務やローン返済能力は悪影響を受ける可能性がある。

私たちは私たちが始めたすべての個人ローンにサービスを提供し、このようなサービスに対する私たちの経験は限られている。私たちは未来のいつか私たちが始めた学生ローンを返済するかもしれない。私たちは二次サービス業者に依存して、私たちのすべての学生ローンと私たちが販売していないGSE規格に準拠した住宅ローンにサービス-解放サービスを提供し、私たちの個人ローンに関連するいくつかのバックアップサービス機能を実行し、私たちのすべてのクレジットカードにサービスを提供します。さらに、私たちは、販売、詐欺検出、マーケティング、運営機能、クラウドインフラストラクチャサービス、情報技術、電気通信、および遠隔作成された小切手の処理を含む、第三者サービスプロバイダに依存して、当社の融資発行およびサービスサービスに関連する様々な機能を実行します。私たちは、彼らが私たちの合意や規制要求に基づいて私たちのローンにサービスを提供することを保証するために、これらのサービスプロバイダを監視していますが、私たちが使用している第三者サービスプロバイダの運営を制御することはできません。もし第三者サービスプロバイダが不注意、意図的な不正行為、または詐欺を含む任意の理由でそのような機能を履行できなかった場合、私たちが現在そのような第三者サービスプロバイダに依存している他の運営機能を処理および実行する能力は影響を受け、私たちの業務、キャッシュフロー、および将来の見通しは負の影響を受ける可能性がある

私たちの側または私たちが依存している第三者は、私たちのサービス活動に関連する機能を履行できず、私たちの融資に適切にサービスを提供することは、私たちの倉庫施設を介して融資したり、私たちの融資販売ルート全体に売却された融資や証券化取引など、融資サービス業者の身分を取り消される可能性があります。私たちの学資ローン二次サービス業者を監督し、このような二次サービス業者が州法律を遵守して学生ローン事業者に許可を求める義務を保証できなければ、このような州法律で規定されている民事損害クレームに直面する可能性があります。私たちはこのようなサービス活動から収入を得るため、どのようなサービス機関の異動、例えばサービス機関、あるいは私たちの学生ローンについては、主要なサービス機関は、私たちの業務、経営業績、財務状況、あるいは将来性に悪影響を及ぼす可能性があり、新しいサービス機関の入社コストも同様である。また、私たちは、私たちのサービス協定で、その中で規定された基準に従って融資にサービスを提供することに同意しました。もし私たちがこれらの基準を達成できなければ、私たちはローンを買い戻す義務があるかもしれません

さらに、1つまたは複数の重要な第三者サービスプロバイダが存在しない場合、破産または破産手続きにおける債務者になったり、任意の債務者救済法に従って救済を求めたり、私たちとの関係を終了したりすると、現在第三者サービスプロバイダに依存している他の業務機能を支払いおよび実行する能力に遅延が生じる可能性があり、同じ方法および同じ経済条件で同じサービスを迅速に提供する能力のある異なる第三者サービスプロバイダを迅速に第三者サービスプロバイダの代わりにすることができない可能性がある。このような遅延またはこのような重要な第三者サービスプロバイダを交換できないため、他のサービス機能を支払いおよび実行する能力が影響を受ける可能性があり、私たちのビジネス、キャッシュフロー、および将来の見通しは負の影響を受ける可能性があります

私たちは第三者サービス提供者に依存して、私たちが始めたすべての住宅ローンを履行し、私たちの住宅ローンの開始に関連する様々な他の機能を実行します。第三者サービス提供者を終了または交換するか、または第三者サービス提供者がこれらの機能を正確に履行できないか、または消滅した場合、私たちの住宅ローン業務は悪影響を受ける可能性がある。

2023年4月には、大手金融科学技術担保融資機関ウィンダムを買収し、住宅ローン事業を拡大した。Wyndhamの買収については，デジタル化担保融資体験の技術を管理し，住宅ローン発行に必要なすべての機能を実行できるようにする。しかし、Wyndhamとその技術を統合しようと努力しながら、私たちは単一の第三者サービス提供者を使用して、私たちが始めたすべての住宅ローンを履行し続けた。もし私たちの第三者サービス提供者がどんな理由(不注意、故意の不正行為、または詐欺を含む)でこのような機能を履行できなかった場合、私たちの住宅ローンを発行する能力は影響を受け、私たちの業務、キャッシュフロー、および将来の見通しは否定的な影響を受ける可能性がある。また、住宅ローン第三者履行パートナーを終了または交換し、新しいパートナーに移行したり、自ら履行サービスを実行したりした場合、または住宅ローン第三者履行パートナーがなくなった場合、破産または破産手続きにおける債務者となったり、任意の債務救済法に基づいて私たちとの関係を救済または終了したりする場合には、いずれの場合も、Wyndham統合が完了する前に、進行中の住宅ローンの発行を完了または遅延させることができない可能性がある

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我々は、第三者サービスプロバイダを異なる第三者サービスプロバイダで迅速に代替することができない可能性があり、第三者サービスプロバイダは、同じ方法および同じ経済条件で同じサービスを迅速に提供することができる。

私たちのメンバーの潜在的な地理的集中度は、私たちが始めた融資の損失リスクを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない

もし私たちの会員が特定の地理的地域に集中すれば、私たちのローンの損失リスクを増加させるかもしれない。米国のある地域は時々弱い経済状況と高い失業率を経験するため、米国の他の地域の類似融資に比べて違約率と損失率が高くなる。さらに、経済状況のさらなる悪化または衰退、疾患の発生(例えば、新冠肺炎の新品種または変種)、極端な気象条件および他の自然事件の持続的な増加(例えば、ハリケーン、竜巻、洪水、干ばつ、野火、土石流、地震および他の極端な条件)、および他の要因は、影響を受けた地域の借主が融資支払い義務を履行する能力および意思に悪影響を及ぼす可能性があり、それにより、このような融資の延滞および損失状況に影響を与える可能性がある。また、すべての学生ローンや住宅ローンの主要サービス機関および私たち個人ローンのサービス機関として、過去に影響を受けた借り手に提供し、将来的に影響を受けた借り手に困難許容または他の救済計画を提供することが可能である

逆に、私たちが会員を持つ1つ以上の地理的地域では、経済状況の改善は、これらの州の借り手がその融資項目の支払い義務を事前に返済することにつながる可能性がある。したがって、私たちと私たちのローンを持っているローン購入者全体または私たちのローン支援証券を持っている証券化投資家や倉庫貸主は、予想よりも早く元金支払いを受ける可能性があり、支払う利息は予想よりも少なく、前払いローンと同様に魅力的な条件で融資を得ることができないなど、いくつかの再投資リスクに直面している。また、予想以上の前金は、私たちのサービス収入にマイナス影響を与える可能性があり、私たちの経営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

さらに、私たちの融資が1つまたは複数の地理的位置に集中していると、これらの地域の政府当局が融資の発起人、主サービス業者または事業者として行動している場合、またはこれらの融資の主催者、または事業者としてこれらの融資のためにサービスを提供する能力に影響を与えるように、我々の融資または我々の融資によって支援される証券の投資家に不比例な影響を与える可能性がある

資金と流動性のリスク

私たちが預金を含めて現在の資金源を維持および/または増加させることができず、新しいまたは代替的な融資方法を得ることができない場合、私たちが追加融資や新製品の発売に資金を提供する能力はマイナス影響を受けるだろう

歴史的には、株式の発行に加えて、主に融資を売却して資本市場に参入し、担保·無担保借款ツールを獲得し、合併·非合併VIEを利用した証券化融資により、私たちの運営·資本支出に資金を提供している。それぞれの場合(ある住宅ローンの全ローン販売を除く)では、私たちは私たちのローンの返済権を保留し、そこから修理費を稼ぎます。証券化融資取引では，SoFi Lending Corp.が開始した融資プールをSoFi Lending Corp.が後援するVIEに移行し，我々はVIEにリスクを保持し，通常は資産保証債券と余剰利息投資の形で存在する.SoFi銀行を買収することで、私たちは今も預金を利用することができ、これはより低コストな資金源を提供してくれ、連邦住宅ローン銀行(FHLB)やSoFi銀行によって設立されたいくつかの仲介預金チャネルなどの他の資金源を得ることもできる。我々は、これらのサイトの各々に依存して流動資金を取得し、いずれのサイトの損失または減少も、我々のトラフィックに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、いくつかの銀行は、FHLB割引ウィンドウに入る際に操作困難に遭遇し、同じまたは同様の問題に直面しない保証はない。また、任意の所与の時間に証券化市場への参入に成功すること、またはSoFi銀行の預金が現在のレベルまたは増加を維持することは保証されず、銀行や金融システムに突然または意外に資金不足が発生した場合、高い融資コスト、融資ツール期間の短縮、私たちが保有しなければならない株式金額の増加、または特定の資産の清算を招くことなく、必要な資金レベルを維持できることを保証することはできない。また、私たちのローンには市場が全くなく、ローンの買い手全体からのローンであっても、私たちのローンに投資することでサポートされている証券のローンでもあるリスクもある

私たちに必要な資本は私たちが現在予想している額を超えるかもしれないし、市場状況や他の要素によって、私たちは現在の業務や予想された未来の成長のために追加的な資本を得ることができないかもしれません。条件は合理的で、甚だしきに至っては根本的にはできません。私たちが始めた融資の数と私たちが会員に提供するより多くの製品グループの増加に伴い、私たちは私たちの債務倉庫施設の規模を拡大したり、追加の資金源を求めたりする必要があるかもしれない。♪the the the

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このような資金源の入手可能性は多くの要素に依存し、その中のいくつかの要素は私たちの統制範囲内ではない。私たちはまた、違約事件の発生を経験したり、私たちの債務協定下の財務業績や他の契約に違反したりする可能性があり、これは私たちが機関融資を受ける機会を減らしたり、終了したりする可能性がある

預金を含めて現在の資金源を増やすことができず、新たなまたは代替的な融資方法を得ることができなければ、追加融資および新製品の開発および提供に資金を提供する能力は負の影響を受ける。新しい、更新、または修正された施設の金利、前払い、および他のコストもまた、現在施行されている水準よりも高い可能性がある。私たちがこれらの融資を更新したり、他の方法で交換することができない場合、または優遇条件で新しいまたは代替的な融資方法を一般的に手配することができない場合、私たちは融資源の減少や融資や他の業務の減少を余儀なくされる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼすだろう

もし私たちが高度に依存している1つ以上の倉庫施設が終了されたり、他の方法で利用できなくなったりすると、私たちは割引条項の代替融資を見つけることができないかもしれないし、代替融資を見つけることができないかもしれません。これは私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼすでしょう

私たちは私たちが始めた融資に多くの短期資金調達能力を提供しなければならない。産業的慣行によると、私たちの既存の倉庫施設は通常定期的に更新されなければならない。もし私たちが約束した倉庫施設が終了または継続されていない場合、または私たちが約束していない施設が実行されていない場合、私たちは優遇条件で代替融資を見つけることができないか、または許容可能または持続可能な融資額を全く得ることができない可能性があり、これは私たちの業務に大きな悪影響を及ぼすだろう。また、私たちの住宅ローン業務を含め、私たちの業務が拡大し続けるにつれて、私たちが始めたローンを処理するために追加の倉庫資金容量が必要になるかもしれません。未来には、私たちは追加的な倉庫資金能力を得ることができないことを保証することができないだろう

もし私たちが私たちの倉庫施設に含まれる任意の金融または他の契約を満たしていない場合、私たちはそのような施設のうちの1つ以上の場合に違約することになり、私たちの貸手は、その施設の下のすべての未返済金額の即時満期と支払いを宣言し、その施設の下で質抵当されたローンの利息を強制的に実行し、追加借入金を行う能力を制限することができます。その中のいくつかの計画はまた交差違約条項を含む。このような制限は私たちが融資を獲得したり、他の商業活動に従事する能力を妨害する可能性があり、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが未来に私たちの倉庫施設に含まれるすべての財政と他の協約を遵守するという保証はない。

さらに、私たちの倉庫貸手とのプロトコルは、超過利益差に関連する制限およびトリガ要因を含む様々な集中度制限およびトリガ要因を含む。金利上昇はSoFi Lending Corp.が保有する融資の資金純コストに圧力となるため，これらの融資はSoFi銀行による預金融資から利益を得ることができず，超過利差制限に達する可能性が高くなる.このような制限やこのような合意に違反した他の同様の条項は、関連倉庫施設で融資を行うことができず、他の形態の融資を求めることができない可能性があります。もし私たちが優遇された条件で代替融資を見つけることができない場合、あるいは根本的にできなければ、私たちの運営は実質的な影響を受けるかもしれない。

会員ローンの違約率の増加は、融資バイヤー、債務倉庫施設全体の融資者、証券化投資家に対する当社および我々の融資の吸引力を低下させる可能性があり、融資獲得や我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある

経済状況の悪化やその他の要因による会員違約率の上昇により、融資買い手全体、証券化投資家、債務倉庫施設下の融資者を含む、我々と私たちの融資の既存または潜在的な資金源に対する吸引力を低下させる可能性がある。私たちの既存の資金源が予想される財務的リターンや損失に達しない場合、彼らまたは潜在的な資金源は、将来の融資のコストを増加させるか、または私たちが受け入れられる条項で将来の融資または購入ローンを提供することを拒否する可能性がある

私たちの証券化は当社に対して請求権がなく、関連証券化発行者に質担保された融資池を担保としています。私たちの証券化された融資が期待された表現に達していないことを保証すれば、格付け機関は私たちの債券を観察リストに入れたり、私たちの証券化信託に対して発行された債券の格付け(または彼らの格付け方法)を変更したりする可能性がある。私たちのローン表現および格付け機関が取った任意の行動は、私たちの倉庫施設下の融資者、私たちのローンを購入する全ローン購入者、私たちのローン支援証券を購入する証券化投資家、または同様の手配における未来の融資者、全体的な融資購入者または証券化投資家を招き、将来の融資を提供するコストを増加させるか、または私たちが受け入れられるまたは全く受け入れられない条項で未来の融資または購入融資を提供することを拒否する可能性がある

私たちが貸借対照表に融資を持つ能力はこのリスクを部分的に緩和する可能性があるが、融資数が十分大きければ、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼすだろう。したがって、もし私たちが優遇的な条件で新しいまたは代替的な融資方法を手配できない場合、私たちは私たちの融資源を減少または停止しなければならないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります

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私たちは、全体融資購入者、政府が支援する企業、および私たちの債務倉庫貸金人と証券化信託基金に融資を譲渡することについて陳述と保証を行った。このような陳述や保証が正しくなければ、購入者の買い戻し融資や賠償を要求される可能性があり、これは私たちの業務運営や融資能力に悪影響を及ぼす可能性がある

我々は、GSEのような住宅ローン側の取引相手を含む第三者に融資を売却し、第三者と融資取引に融資を売却する際に、陳述と担保を行う。通常の業務過程で、私たちは融資購入者にこれらの陳述と保証の責任を負わなければならない。このような陳述および保証は、一般に、他の事項に加えて、融資の発行およびサービスが法律および私たちの信用リスク生成政策およびサービスガイドに適合しており、私たちが知っている限り、各ローンは私たちによって開始され、私たちまたは借り手または他の誰も詐欺や失実的な陳述はない。また、住宅購入者はローンが厳格な保証とローン期限基準を満たすことを要求してこそ、購入する資格がある。もしあるローンの陳述と担保が違反された場合、あるいはもし私たちが販売しているあるローンが関連する資格基準を満たしていなければ、私たちはそのローンを買い戻す義務があり、買い戻し価格は通常そのローンが当時返済していなかった元金残高に等しく、利息といかなる保険料を計算しなければならない。私たちはまた陳述違反と保証違反による買い手の損失を賠償するように要求されるかもしれない。私たちのローン販売全体についても、私たちは通常、ローン発行後の最初の30日から60日以内に延滞状態に入った任意のローンを買い戻すことを約束しています。私たちの買い戻しローンや賠償ローン購入者の義務のいずれの著しい増加も、私たちのキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があり、たとえそれらが償還可能であっても、私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。このような買い戻し事件が大規模に発生すれば、私たちは私たちの買い戻し義務を履行するのに十分な資金がない可能性があり、これは基礎合意での違約を招くだろう。さらに、私たちは陳述や保証に違反して買い戻したローンを転売したり、再融資したりすることができないかもしれません。あるいは、このようなローンを額面以下の価格で売却することを余儀なくされる可能性があります。どのような事件も、私たちの業務、経営業績、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。また，Wyndhamを買収する際には，Wyndhamの誤った買い戻し義務を投資家に依存しない可能性があることを含め，Wyndhamの融資投資家と融資保険会社のWyndhamに対する担保融資の責任を獲得した.

融資レベルの陳述と保証以外に、私たちは融資者と投資家と私たちの証券化、債務倉庫施設と会社の循環債務について合意した合意には、多くの会社の財務契約と早期支払いトリガと履行契約が含まれている。これらの融資および預金は、私たちの業務の維持と成長を支援する主要な資金源であり、私たちの流動性は、私たちが融資者や投資家との合意に規定されている様々な契約や他の具体的な要求に従わないために重大な悪影響を受け、これは、私たちの既存の融資の早期償却、違約、および/または加速をもたらす可能性がある。このような契約と要求には，金融契約，ポートフォリオ業績契約，その他の活動が含まれる.これらの条約、要求、事件の説明については、“を参照されたい”経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−流動性と資本源−”.

事前償却期間または終了事件または違約事件が発生している間、私たちの資産担保融資から受け取った元金は、新たに発行された融資に資金を提供するのではなく、そのような融資の元本の返済に使用される。当社の任意の融資項目の下で終了事件または違約事件が発生している間、融資者を適用することは関連債務を加速させることができ、このような融資者は関連融資項目の下でさらなる信用を提供する約束(ある場合)は終了する。もし我々が当該等の融資及び証券化項の下での満期及び支払金を返済できない場合、適用される貸金者及び手形所持者は、当該等の融資及び証券化信託に基づいて質的に担保された担保を含む救済を求めることができる。交差違約と交差加速条項のため、ある貸金下の債務の加速も他の融資項目の違約を招く可能性があり、場合によっては、私たちのヘッジスケジュールの違約を招く可能性もある

事前償却事件や違約事件は、私たちが新しい融資を開始する能力を含む、私たちの流動性に悪影響を与え、代替資金源に依存することが要求され、これは私たちの融資コストを増加させ、あるいは必要な時には得られないかもしれない。もし私たちが有利な条件で新しいまたは代替的な融資方法を手配できない場合、私たちはバランスシート上に私たちの財務状況に負の影響を与える可能性のある融資を保有しなければならないかもしれないし、融資の発行を制限したり停止したりすることは、私たちの成長を損なう可能性があり、すべての場合、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を与え、ひいては私たちの融資義務を履行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある

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私たちは大量の資本が必要で、将来は私たちの業務目標を達成し、経常的な利益を達成するためにもっと多くの資本が必要かもしれない。もし私たちが十分な資本を得ることができない場合、あるいは有利な条件で資金を得ることができない場合、資本市場のコストと資金獲得性が含まれていれば、私たちの業務、経営業績、財務状況は損害を受ける可能性がある

設立以来、私たちは私たちの業務成長を支援するために大量の株式と債務融資を集めてきた。私たちは、私たちの業務目標と成長戦略を達成し、ビジネス機会、挑戦、または予見できない状況に対応するために、より多くの資本が必要かもしれません。私たちの融資業務を支援し、新しいメンバーと技術プラットフォームの顧客を誘致し、私たちのブランドの知名度を高め、私たちの製品を開発し、新しいサービスを開発し、既存または新しい国で国際業務をさらに拡張したり、既存の製品やサービスをさらに改善したり、私たちの運営インフラと潜在的な買収補充業務と技術を強化し、銀行持株会社や銀行に対するより高い規制要求を遵守することを含むかもしれません。したがって、私たちは追加的な資金を得ることを確実にするために、追加の債務や株式融資を定期的に行う必要があるか、または必要かもしれない。しかし、私たちが追加資金が必要な時、私たちは私たちが必要な金額で、または特定の用例に適用することを可能にするために、私たちが受け入れられるか、または根本的に受け入れられない条項で使用することができないかもしれない。信用市場全体の変動、特に個人、学生と住宅ローンおよびクレジットカード市場の変動は、私たちが債務融資を受ける能力にも悪影響を及ぼす可能性がある。また、市場変動、金利上昇、貸手要求のリスクプレミアムの変化、または従来の債務資本源が得られないため、私たちの貸借コストは増加し、増加し続ける可能性がある。株式市場の変動や低迷の推定値や取引価格、例えば最近の金融サービス業会社の取引価格変動は、株式融資を得る能力にも悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちが株式または転換可能な債務証券をさらに発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行する任意の新しい株式証券は普通株式保有者よりも高い権利、優先権、特権を持っている可能性がある

私たちは、連邦規制機関によって適用された最低資本金要求を受けているSoFi銀行の財務力源として要求されており、これは、このような支援を提供するリソースがない可能性がある場合であっても、SoFi銀行への資本または流動性支援を要求される可能性があることを意味する。また、十分な流動資金を維持することは、取引決済、信託要求、保証金ローンなどの重要な機能を含む、私たちの証券ブローカー業務および私たちの通貨サービス業務(“MSB”)業務に重要である。著者らのブローカー-取引業者子会社SoFi Securitiesは“取引法”規則15 c 3-1の制約を受け、この規則はブローカー-取引業者全体の財務の穏健性と流動性を確保するための最低資本金の要求を規定し、SoFi証券は“取引法”規則15 c 3-3の制約を受け、この規則はブローカー-取引業者が一定の流動性備蓄を維持することを要求する。私たちは主に運営資金と会員活動によって発生した現金と外部債務と株式融資を通じて私たちの流動性需要を満たしています。会員数の増加、会員現金又は預金残高の変動、及び市場状況又は会員預金に対する規制待遇の変化は、流動性ニーズを満たす能力に影響を与える可能性がある

私たちの流動性状況の低下は会員の私たちに対する自信を低下させる可能性があり、これはSoFi銀行の預金を含む会員資産の撤退を招く可能性があり、会員の損失を招く可能性があり、あるいはSoFi銀行の最低資本金要求、ブローカーまたは他の規制資本基準を満たすことができない可能性があり、これは銀行と他の証券活動を直ちに一時停止させ、規制は特定の業務やり方を禁止し、規制調査と報告要求を増加させ、コスト、罰金、処罰または他の制裁を増加させる可能性があり、FRB、OCC、米国証券取引委員会、米国証券取引委員会、金融業界規制機関(“FINRA”)または他の自律組織(“SRO”)または州規制機関は、最終的にソフィー銀行または私たちの経営経営者または他の規制されたエンティティの清算をもたらす可能性がある。私たちの流動資金状況に悪影響を及ぼす可能性のある要因としては、ブローカー取引決済と利用可能な独立現金残高との時間差による一時的な流動性需要、私たちと私たちのデジタル資産事業者との間、および私たちと私たちのデジタル資産会員との間のデジタル資産取引決済の時間差、会員口座に保有されている現金の変動、私たちの保証金ローン活動の著しい増加、規制資本要求の増加、規制指針や解釈の変化、他の規制の変化や市場や会員の自信の喪失が会員資産の意外な撤退を招くことがある。私たちは、私たちの利用可能な現金を引き続き使用して、私たちの融資活動に資金を提供し、私たちの金融サービス部門の拡大を助けると予想しています。私たちの現金資源を補完するために、追加の証券化と全体融資販売協定の締結、または既存債務倉庫施設の規模を増加させ、循環信用施設を増加または代替し、預金を増加させ、他の潜在的な選択を求めることができる。さらに、私たちの流動資金状況の低下は、私たちの技術プラットフォーム顧客の私たちと私たちのプラットフォーム、すなわちサービス製品に対する自信を損なう可能性があり、その多くの製品は、私たちの資本投資と持続的なプラットフォーム維持を必要としており、これは、私たちの技術プラットフォーム顧客が既存の契約を終了または更新しないことを決定したり、その口座に新製品を追加しないことを招く可能性があります。

もし私たちが私たちの現金資源を十分に維持できなければ、不要な資本支出を延期し、コスト削減手続きを実施し、将来の募集を延期または減少させ、私たちの戦略目標と成長戦略の追求を停止したり、現在の水準に比べて私たちの未来の設立率を下げたりする可能性がある。私たちが手に入れる保証はありません

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私たちの業務成長を支援するのに十分な外部資金源がある。これを遅延させたりできなかったりするには、私たちの融資源を減らしたり、私たちの運営を減らしたりする必要があるかもしれません。これは、私たちの業務目標を達成する能力を損ない、私たちの業務、経営業績、財務状況を損なうことになります

私たちは私たちが始めたすべての売掛金や私たちが持っている他の資産に融資を提供することができません。流動性不足は私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。

私たちは主に販売収益開始モデルを経営しています。その成否は私たちが資産融資を開始する能力にかかっています。しかしながら、我々のいくつかの資産は、融資買い手または証券化信託基金全体に売却する資格がないか、または倉庫資金項目の下でより低い前払いの制限を受ける資格がないか、それぞれがその購入または担保として保有するべき売掛金の具体的な資格基準を有する。他にも、条件を満たしていない売掛金は、違約または延滞した売掛金、発行またはサービスに欠陥がある(詐欺を含む)入金、または発行基準および信用政策に基づいて生じる非効率的な入金を含む。さらに、私たちの多くの倉庫資金源には、満期時間や融資タイプのような、我慢ローンまたは特定のローンレベルの特徴を有するローンへの過度な集中制限が含まれている。このような制限を超えると、このような売掛金に適用される前金は私たちにそんなに有利ではありません。もし私たちがこれらの売掛金を売却したり合理的に融資できなければ、私たちは私たちの総合貸借対照表にこれらの売掛金を保有しなければなりません。十分な数があれば、これは私たちの財務状況に負の影響を与えます

上記の売掛金に加えて、総合貸借対照表に何らかのリスク保留資産を保有しており、融資を受ける能力が低下している。これらのリスク保持資産には、我々証券化信託基金の余剰資産が含まれており、これらの資産は譲渡する資格がないか、EU法規の制約を受けている。このような流動性の不足は私たちの財政状況に否定的な影響を及ぼすかもしれない

小切手と貯蓄は比較的新しい製品であり、コスト効果のある重要な資金源を提供し続けることが予想され、私たちの限られた経験や競争の激しい市場のために製品規模を拡大できなかった場合は、私たちの業務、運営業績、財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある

2022年第1四半期から提供される預金口座製品Checking and Savingsは、融資や他の活動に高コストで資金を提供するために、引き続き重要な預金源を提供してくれると予想されています。しかし、小切手と貯蓄の収入増加は、口座開設会員数の増加とこれらの口座残高の増加に依存する。これまで、この製品のパフォーマンスは予想を上回っていたにもかかわらず、口座開設数が保証される保証はなく、これらの口座の預金金額は引き続き増加する。また、我々は、新たな小切手や預金口座保持者を誘致し、競争力のある預金年間収益率の提供や預金保持者へのSoFi Plus会員福祉の提供を含む、会員貯蓄からより大きなシェアを得るために複数の取り組みに投資しているが、会員の獲得、差別化機能やサービスの提供、および私たちの預金口座製品の使用を刺激するためのこれらの投資は有効またはコスト的であることは保証されない。私たちが競争力のある預金年間収益率を維持できるという保証もない。また、当社のサービス製品を開発し、他の顧客取得チャネルで小切手や貯蓄製品をマーケティングすることは、予想よりも高いコストまたは予想よりも低い効率をもたらす可能性があり、私たちの業績に悪影響を与えたり、ブランドを希釈したりする可能性があります。最後に、私たちの小切手と貯蓄製品は、競争相手から提供される類似製品の競争に直面しており、これらの製品は、より高い預金金利を含むより魅力的な機能を提供する可能性があり、これは製品の成功に影響を与える可能性がある。もし私たちが小切手と貯蓄製品を十分に発展させることができない場合、私たちは私たちの融資や他の活動のために代替的でコストの高い資金を探す必要があるかもしれないし、受け入れ可能なまたは持続可能な融資額を得ることができないかもしれないが、いずれの場合も私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。参照してください“市場と金利リスク-金利変動は私たちの小切手と貯蓄製品の需要にマイナスの影響を与える可能性があります”.

SOFIクレジットカードの業績歴史は限られており、信用リスクを正確に捕捉できなかった或いは著者らの融資策略を実行できなかった行為はすべて著者らの業務、経営業績と財務状況に負の影響を与える可能性がある

私たちがSoFiクレジットカードを管理する経験は限られている。私たちは2020年にクレジットカードの売掛金の提供を開始します。SoFiクレジットカード製品のパフォーマンスは、詐欺を防止し、申請者の信用状態および違約可能性を効果的に評価するために、様々な要因を含む、製品の信用および詐欺決定および採点モデルを作成するために使用される能力に大きく依存する。明確なリスク選好を確立し、第三者圧力テスト製品の損失予測を利用したが、著者らの信用標準が返済と損失状況を正確に予測できることは保証されない。私たちの基準が詐欺やSoFiクレジットカード製品の信用リスクを正確に防止できなければ、予想以上の損失を招く可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況、見通しは実質的な悪影響を受ける可能性があります。

また，SoFiクレジットカードの収入増加は，口座開設会員数の増加とこれらの口座上の融資残高の増加に依存する.私たちは新しいSoFiクレジットカード会員を誘致し、会員の総支出と借金でより大きなシェアを得るためにいくつかの新製品計画に投資してきた。私たちが

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2022年にSoFiクレジットカードからの収入は増加していますが、SoFiクレジットカードへの投資が継続的に有効である保証はありません。会員を獲得し、差別化された機能やサービスを提供し、カードの使用を刺激し、私たちのサービス製品の開発と新しいパートナー関係の構築は予想以上のコストをもたらす可能性があり、私たちの業績に悪影響を与えたり、ブランドを希釈したりする可能性があります。

また、SoFiクレジットカード製品の成功は、それによって生成されたクレジットカードの売掛金に対して融資戦略を実行する能力に依存します。私たちは未来にクレジットカードの売掛金証券化計画を作るかもしれない。しかし、私たちがこのような資産のための証券化計画を構築することに成功するという保証はない。もし私たちがクレジットカードの売掛金に融資できない場合、私たちは総合貸借対照表にこれらの資産を保有したり、赤字を売却したりする必要があるかもしれません。どちらの場合も、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

規制、税務、その他の法的リスク

銀行ホールディングスとして、私たちは広範な監督·監督を受けており、銀行持株会社に適用される法律や法規の変化は、私たちの活動を制限したり制限したりし、私たちの運営に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

2021年3月、私たちは銀行持ち株会社Golden Pacificとその完全子会社Golden Pacific Bankを買収することで合意した。私たちは銀行持ち株会社になり、金太平洋銀行は2022年2月にSoFi銀行の運営を開始した。

銀行持株会社として、私たちはFRBの監督、監督と審査を受け、SoFi銀行はOCCとFDICの監督、監督と審査、そしてCFPBが発表した規定を受けている。連邦法律·法規は、銀行と銀行持ち株会社の所有権または制御権の変化、十分な資本·金融機関の財務状況の維持、許可された信用·投資延期の種類、金額および条項、許可された非銀行活動、預金準備金レベルおよび配当金支払いの制限を含む多くの影響を及ぼす事項を管理している。OCCは、その規制されている銀行の不安全または不健全なやり方または違法行為を防止または救済するための停止命令または停止令を発行する権利があり、FRBは銀行持株会社に対して同様の権力を持っている。全体的に、銀行監督枠組みは、預金機関またはその持ち株会社の株主ではなく、保険を持っている預金者と米国金融システムの安全、穏健かつ安定性を保護することを目的としている。

銀行持ち株会社になる申請については、財務·銀行資本化計画を策定し、すべての適用された法規の遵守を確保するために、我々のガバナンス、コンプライアンス、制御、管理能力を強化し、これらの法規は必要であり、引き続き大量の時間、通貨、人的資源の約束を必要とする。もし私たちが新しい規制や既存の規制の解釈が私たちに非現実的な要求をしたり、私たちが満足できない要求を受けたら、私たちの財務業績と株価は不利な影響を受けるかもしれない。

連邦法規は保険預金機関の最低資本金要求を規定し、リスクに基づく最低資本金とレバレッジ率を含み、これらの比率を計算する“資本金”を定義した。最低資本要求は：(I)普通株第一級資本比率が4.5%(Ii)第一級からリスク資産資本比率が6%であり、(Iii)総資本比率が8%であり、(Iv)第一級レバレッジ率が4%である。この規定には2.5%の“資本節約緩衝”も設けられている。ある機関の資本レベルが資本保護緩衝金額より低い場合、配当金の支払い、株式買い戻し、適宜ボーナスの支払いに制限される。連邦銀行監督機関はまた、当社および/またはSoFi銀行(状況に応じて)が保有する資本金が保険預金機関の最低資本金要求を超えることを要求することができる。これらの資本要求を適用することは、より高い資本を維持する必要があるかもしれません。それによって、より低い株式収益率をもたらし、私たちは追加的な資本を得ることが要求されるかもしれません。あるいは、私たちがこれらの要求を遵守できなければ、規制行動に直面します。

私たちはまた、連邦準備法第23 Aと23 B条および連邦準備委員会執行条例Wに規定されており、これらの規定は、受託機関(例えば、SoFi銀行)とその付属機関との間の融資、信用延期、資産購入、およびいくつかの他の取引を規範化している。法律と法規は、SoFi銀行とその付属会社との間の“保証取引”にいくつかの数量制限、担保要求、その他の制限を適用することを要求し、すべての取引が安全かつ穏健な銀行実践に適合した“市場条項”と条件で行われることを要求する。

最近の銀行業の動揺による規制強化を含む、私たちに適用される法律、規則、法規、規制ガイドラインや政策は定期的に改正され、変化します。これらの変化は

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私たちに否定的で実質的な影響を与えた。例えば、“ドッド·フランク法案”や他の連邦銀行法は、合併資産が100億ドル以上の会社に対して追加的な規制要求を出している。“ドッド·フランク法案”(通称“デビン改正案”)第1075条は“電子資金振込法案”を改正し、徴収可能な交換費金額を制限し、デビットカード取引のネットワーク排他性を禁止する。ソフィー銀行は2023年7月1日までに交換費の制限を遵守することを要求され、将来の交換費にマイナス影響を与える可能性がある。さらに、法律、規則、法規、および規制指導および政策の変化は、コンプライアンスコストを含む追加のコストを負担させる可能性があり、私たちが提供できる金融サービスおよび製品のタイプを制限すること、および/または非銀行機関が競争金融サービスおよび製品を提供する能力を向上させることができる。法律、法規、政策、または規制指導を遵守しないことは、刑事および民事処罰、FDIC保険の喪失、銀行免許の取り消し、またはブローカーおよび投資顧問としての登録、規制機関としての他の制裁、民事罰金および/または名声損害を含む連邦および州当局の法執行およびその他の法的行動をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

最後に、時間が経つにつれて、私たちはSoFi銀行のために他の製品を探索し続けるつもりです。いくつかの製品は、私たちがまだ取得または開発していない追加のデータ、プログラム、パートナー関係、規制承認または機能を必要とするか、または必要とされるかもしれない。SoFi銀行製品の拡張と発展に成功しなかった場合、またはこれらの新製品、新法規、または既存の法規の解釈が私たちに煩雑さや満足できない要求を加えた場合、私たちの業務は実質的で不利な影響を受ける可能性がある。

適用される法律、法規、または約束を守らない場合、あるいは規制機関の規制期待を満たしていない場合、私たちは規制または法執行行動の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

もし私たちがSoFi銀行の経営協定を含む適用された法律、法規または約束を守らなければ、もし私たちが安全でないまたは不健全な行為に従事していると思われる場合、または規制機関の規制期待を満たしていない場合、私たちはより厳格な審査、規制批判、政府または個人訴訟および/または様々な潜在的な罰金または結果、法執行行動、刑事責任および/または名声被害を受ける可能性がある。このような行動は、私たちが好意的に行動したり、合理的な法律解釈に従って動作したりしても、そのような行動が発生する可能性があり、例えば、罰金の支払い、損害賠償または他の金銭的救済、利益の返還または利益の返還、修復行動の実行または停止または修正の指示、成長または拡張的な提案の制限、申請の拒否または拒否、高級管理者または取締役の罷免、配当または資本分配の禁止、資本または流動性要件の向上、および/またはSoFi銀行の預金保険の終了を含むことができる。しかも、適用された法律、法規、そして約束を遵守するためには、多くの管理注意と資源を投入する必要がある。適用される法律、法規、または約束を守らないいかなる行為も、私たちの業務、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

市場需要や規制制限により預金を受け入れたり維持できなかったりすることは、私たちの流動資金状況や業務融資の能力に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

ソフィー銀行は預金を受け入れ、得られた資金を資金源として使用し、時間が経つにつれて、私たちの資金に占める直接小売預金の割合がますます大きくなっている。最近、FDICが保証している銀行の預金口座に資金(200万ドルまで)を入金するSoFi保険預金計画を開始しましたが、預金面ではまだ激しい競争に直面しており、定価や製品の変化は、費用効果のある預金残高を吸引·保持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちが預金を引き付けるか維持するためにもっと高い金利を提供すれば、私たちの融資コストは不利な影響を受けるだろう。

私たちが預金資金を獲得し、競争力のある預金金利を提供する能力もSoFi銀行の資本水準に依存する。FDIAのブローカー預金条項および関連するFDICルールは、銀行がブローカー預金の受け入れまたは更新を禁止する場合があり、支払い可能な金利に上限を設定するなどの他の制限を実施する。例えば、SoFi銀行は2023年3月31日に“資本充足”の定義を満たしているにもかかわらず、現在はブローカー預金の受け入れや設定金利に制限はないが、この定義に適合し続ける保証はない。また、私たちの規制機関は、適用される資本金要求を随時調整することができ、私たちの預金業務に制限を加える権利がある。将来的に預金を引き付けることや維持できないことは、私たちが業務に資金を提供する能力に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。

新冠肺炎疫病と関連経済不確定性に対する立法と監督管理対策はすでに未来に私たちの現在の融資組合と融資発行量に実質的な不利な影響を与える可能性がある。

新冠肺炎疫病に対する立法と監督管理対策はすでに著者らの学生ローン再融資業務に重大な影響を与える可能性がある。2020年3月27日“コロナウイルス援助·救済·経済安全法”

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(“CARE法案”)署名が法律となります。CARE法案によると、教育部のすべてのローンの支払いと利息累算は2020年9月30日まで停止され、その後、一連の行政行動によって学生ローンの返済停止期間が延長され、最近では総裁·バイデン氏が以下に述べる救済措置に関連している。また、アメリカ教育部は催促ローンを一時停止し、新冠肺炎の発生前に違約した借り手が良好な信用で融資を返済することを許可し、新たなスタートを与える計画を発表した。これらの新冠肺炎疫病に対する立法と監督管理対策はすでに借り手が私たちのプラットフォームを通じてその連邦学生ローンの再融資を行うことを抑制し、それによって私たちの学生ローンの再融資の放出量を減少し、そして私たちの収入にマイナスの影響を与える可能性がある。また、政策立案者は、学生ローンや利息を大幅に減少または廃止する圧力に直面しており、これは、私たちの学生ローン再融資製品への需要をさらに減少させ、私たちのローン発行量や収入に悪影響を及ぼすだろう。例えば、2022年8月、バイデン総裁は、年収125，000ドル以下の人に対して10，000ドルの学生ローンを免除すること(学生ローンがペル助成金であれば、最高20，000ドルを免除することができる)や、収入志向の学生ローン返済計画を何らかの変更することなど、連邦学生ローン借り手に対する減免措置を発表した。救済措置に対する法的挑戦は米国最高裁の審査を受けており，議論は2023年2月に開催され，2023年中に裁決される予定である。その救済措置が直面している法的挑戦への対応として、バイデン総裁は連邦学生ローンの一時停止期間をさらに60日間延長することを発表し、最高裁が債務減免計画の合法性を裁決した後または2023年6月30日まで、比較的早い時間を基準とした。また、私たちは米コロンビア特区地方裁判所に提訴し、バイデン総裁が現在の延期後に連邦学生ローンの支払い停止を停止することを保証することを要求しており、私たちの救済請求が承認されるかどうかはまだ確定していない。総裁·バイデン計画の最終申請者数や米国最高裁事件の結果は不明だが、さらなる行動をとって学生ローン減免計画を実施することへの国民の圧力と、過去に私たちの業務に影響を与え、将来の業務に影響を与える可能性がある。

私たちは、地方、州、連邦立法と法規、指導と行動(総裁·バイデン助学ローン免除計画を含む)の最終的な影響、将来の立法、規制、行政行動、そして私たち自身の容認措置が私たちの財務業績、業務運営、戦略に持続的な影響を及ぼすことを評価し続けているにもかかわらず、私たちの推定が正確であるか、あるいは私たちがこのような推定に基づいて取るいかなる行動も成功するという保証はない。また、変化する法律·法規および法執行行動の任意の指導に応じたコストが増加し続け、我々の業務に任意の法執行行動の罰や罰金を科す可能性のあるリスクも増加し続けると考えられる。そのため、私たちの収益性、経営結果、財務状況、キャッシュフロー、あるいは将来の業務見通しは重大な悪影響を受ける可能性があります。

もし私たちが連邦と州消費者保護法律、規則、法規、ガイドラインを守らなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない

CFPBは連邦消費者金融保護法の遵守と施行を監督する機関であり、私たちが参加している一部の学生や担保融資活動に対して監督権を持っている。このような融資活動がSoFi銀行によって行われる限り，OCCはSoFi銀行がCFBルールに適合しているかどうかをチェックし，SoFi銀行に関するCFBルールを実行する.このような融資活動がSoFi銀行以外で行われる限り、CFPBは、不公平、詐欺、または乱用またはやり方に従事する融資者および融資サービス業者(“UDAAP”)を含む、消費金融商品またはサービスを提供または提供する会社に対して法執行行動をとる権利がある。SoFi銀行の資産価値が4四半期連続で100億ドルを超えると、CFPBはSoFi銀行に対する監督権を持つことになる。FPBはまた、契約解除、資金の返還、不動産の返還、原状回復、利益または不当な利益の返還、損害賠償、違反行為の公開通知、および“行為”制限(すなわち、目標活動または機能の将来の制限)を含む一連の他の救済措置を求めることができる。現在の行政当局とこの機関の指導の下で、CFPBは一連の規制コンプライアンス事項においてより積極的な法執行政策をとっている。例えば、CFPBは、2022年1月6日に、いわゆる消費者“ゴミ費用”を検討するための新たなイニシアティブを発表した。それ以来，CFPBは“有料”料金を制限する行動をとり，クレジットカード滞納金のルール作成手続きを開始することを発表した。CFPBは2022年10月26日、不正貸越や預金者手数料の徴収をどのように避けるかの指導意見を銀行に発表した。CFPBは2023年2月1日、予想された支払いを逃した任意の8ドル免除条項を提出することを含む、クレジットカードの滞納金を制限するルールを提案した。また、ある会社が“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法案”(“ドッド·フランク法案”)第X章またはCFPB第X章下の法規に違反した場合、“ドッド·フランク法案”は州総検察長と州監督機関に何らかの民事訴訟を提起することを許可する。FPBは法執行や規則を増加させることは、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより困難にし、時間とコストを高くし、私たちのシステムと資源に対する需要を増加させるかもしれない。

私たちは複数の州で融資許可証や似たような許可を持っており、各州は私たちの活動を監視して検査する権利がある。ある州のカード消費ローン機関、担保ローン機関、ローン仲介人、催促機関、MSBとローンサービス機関として、私たちはこれらの州で州機関の審査を受けています。同様に私たちも許可を受けなければなりません

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複数州の教育ローンサービス機関としての要求と規定。私たち、私たちが雇用している任意の二次サービス機関、または私たちの催促エージェントがそのような法律に違反した疑いまたは発見に関連する行政訴訟、訴訟、調査または規制手続きは、私たちのローンにサービスを提供し、融資を受け取る能力を損なう可能性があり、または損害賠償、罰金または罰金の支払い、および/または1つ以上のローンの残高または他の金額のキャンセルを要求される可能性があります。将来、私たちが招聘したいかなるサブサービス業者や代理店または私たちのローンの他のすべての人にも、適用された連邦または州消費者保護法の規定に違反した疑いを提起しない保証はありません。私たちのいかなるローンもすべての適用法律によって発生しないと判断された範囲では、私たちは融資買い手、証券化信託基金、倉庫施設全体からこのようなローンを買い戻す義務があるかもしれません

連邦、州、現地の消費者保護法を遵守しなければならない。その中には、連邦と州UDAAP法、連邦貿易委員会法、融資真正性法、コミュニティ再投資法(CRA)、不動産決済手続き法、平等信用機会法(ECOA)、公平住宅法(FHA)、住宅担保融資マント法、安全かつ公平な担保融資許可法、公平信用報告法(FCRA)、公平債務徴収行為法、軍人民事救済法、軍事融資法、電子資金移転法、グラム·リーチ·ブライリー法(“GLBA”)、CARE法、テレス·フランク法。我々も、“電話消費者保護法”、“電話販売規則”、“迷惑メール法案”、“個人資料保障及び電子文書法案”、香港で適用される法律及び規程を遵守しなければならない。“個人資料(私隠)条例”、“2012年個人資料(私隠)(改正)条例”、“カリフォルニア消費者私隠法案”(以下、“私隠法案”)を含む。プライバシーおよびデータセキュリティ問題、データ収集および転送制限、契約義務、およびデータプライバシー、セキュリティおよび保護に関連する米国の法律法規は、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。適用される法律を遵守するコストは高く、適用される連邦、州、現地の法律を守らなければ、

•ローンやサービス業の免許や承認を失うこと

•業界での私たちの名声を損なうことは

•政府の調査と法執行活動

•行政罰金、処罰、訴訟

•集団訴訟を含む民事と刑事責任

•ローン契約を実行できません

•このようなローンを他のローンよりも低い価格で売却すること、またはそのようなローン購入者の賠償要求を買い戻すこと、または解決することを要求する、私たちが開始または購入したローンを売却する能力が弱まった

•融資に資金を提供する倉庫施設の損失や制限

•資金を調達できません

•私たちの成長計画を含めて、私たちの業務戦略を実行することができない

SoFi銀行が受けているCRAは有用な例であり，適用法律を守らないことが我々の成長を阻害する可能性があることを示している.2023年1月1日、SoFi銀行は、(I)コミュニティ開発(CD)融資およびCD投資、(Ii)CD寄付、(Iii)CDサービス、(Iv)小企業融資、および(V)小売サービスおよび製品に関する測定可能な目標を含むCRA 5年戦略計画の下で運営を開始する。我々が提出した任意の申請を評価する際には、他の金融機関の合併や買収を含む場合、OCCによるCRA遵守の評価が考慮される。私たちはCRA義務を履行できず、少なくともこのような申請が拒否され、私たちの成長を制限する可能性がある。

2019年第1四半期、私たちは連邦貿易委員会法案に違反して、私たちの学生ローン借り手の水増しに関する疑いを解決する連邦貿易委員会の同意令(“FTC同意令”)の制約を受けた。同意令によると、私たちは信頼できる証拠がない限り、私たちの製品の使用がいくら節約されるかを消費者に嘘をつくことを禁止された。

法令遵守に協力するための政策や手続きを策定·監督しているが、コンプライアンス政策や手続きが有効であることは保証されず、FTC同意命令違反の疑いがある場合も含め、罰金や処罰を受けない。適用される法規や条例の曖昧さは、許容または制限された行為に不確実性を残す可能性があり、法律の遵守や法律遵守に関するリスク評価決定を困難かつ不確実にする可能性がある。また、曖昧な場合には、場合によっては、契約違反行為をどのように修正するかを決定することが困難となる。私たちはできる

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たとえ好意的に行動しても、政府機関や裁判所が既存の法律や法規をより限定的な方法で解釈するため、規制調査、政府の法執行行動、または私たちのコンプライアンスに関連する個人訴訟を引き起こす可能性があり、私たちは適用される法律や法規を遵守することができない。試験や他の政府行動で提起された問題を解決するために、いくつかのビジネス慣行の変更、返金、または財務的または競争上私たちに不利になる可能性のある他の行動をとることを含む様々な是正措置が要求される可能性がある。場合によっては、過ちがあるか否かにかかわらず、これらの問題を解決するには、それほど時間やコストが低くない可能性があり、これは、特定の個人に救済を提供するか、または特定の当事者または監督機関に和解金を支払う必要があるかどうかを変更する必要があるかもしれない。未来のいかなる和解も私たちの業務に実質的な悪影響を与えないという保証はない

私たちは州ライセンスを持っています。これは大量のコンプライアンスコストを招きます。もし私たちのライセンスがこれらの要求に合わないことで損傷したら、私たちの業務は不利な影響を受けます

私たちは現在私たちのローン活動、私たちの学生ローンサービス活動、私たちの証券業務、そして私たちのMSB活動に関連する国家許可証を持っています。私たちは私たちのローン製品をSoFi銀行に移行しましたが、SoFi Lending Corp.がサービスやサービスローンを開始、購入、あるいは把握する限り、私たちはある州の許可要求と、私たちが運営しているすべての州とコロンビア特区の異なる適合性要求を守らなければなりません。ライセンス法の変化は、開示要求の増加、費用の増加、または許可に私たちまたは私たちの人員が満足できない他の条件を適用する可能性があります。私たちが業務を展開しているほとんどの州では、1つ以上の規制機関が、融資サービス業者、仲介人、発起人、催促機関、MSBに関連する法律を監督·実行している。私たちは、業務を展開している司法管轄区域で州や他の規制機関の定期検査を受けており、これは私たちの行政コストを増加させ、私たちが稼いだいくつかの費用を借り手に返金する可能性があり、私たちはコンプライアンスミスで監督機関に巨額の罰金を要求されるかもしれないし、免許を取り消されるかもしれないし、その管轄区で業務を展開する能力が損なわれる可能性があります。1つの管轄区域で発生した罰金および処罰は、他の管轄区域の規制機関に調査または他の行動を取らせる可能性がある

私たちは現在必要なすべてのライセンスとライセンスを維持できないかもしれない。もし私たちが私たちの業務活動を変更したり拡大したりすれば、私たちはこれらの活動に従事するために追加の許可を得る必要があるかもしれない。もし私たちが新しい許可証を申請すれば、規制機関は私たちが早い時点でそうすることを要求されていると判断するかもしれないので、処罰を加えたり、許可証の発行を拒否したりする可能性があり、これは関連州での私たちの活動を修正または制限することを要求するかもしれない。例えば、私たちは過去に許可証を取得する前に金融サービス関連活動に従事して州規制機関に罰金を科されたことがある。

州ごとに現行法規を拡大または修正することもできますが、もしこれらの州がそうすれば、私たちはこれらの更新された法規を遵守できないかもしれませんし、これらの州ですべての必要なライセンスとライセンスを維持することができないかもしれません。あるいは私たちがこれらのライセンスやライセンスを遵守して維持するコストは大幅に増加するかもしれません。例えば、カリフォルニア州、コロラド州、メイン州では、追加的な登録、報告、および開示要求を課す学生ローン事業者に関連する追加法規が施行されており、私たちに適用されれば、私たちがこれらの州で融資を開始し、返済するコストが増加するかもしれない。

さらに、現在私たちの業務に広範な規制を提供していない州は今後そうすることを選択するかもしれませんが、これらの州がそうすれば、私たちはすべての必要な許可や許可を得ることができないかもしれません。これは、関連州や複数の州での私たちの活動を修正または制限する必要があるかもしれません。これらおよび他の規制要件を満たすことができないことは、私たちの倉庫施設、他の財務手配、および/またはサービス協定の違約を招き、それによって、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある

銀行、銀行ホールディングス、および他の規制された金融サービス会社として、私たちのコンプライアンスおよびリスク管理政策およびプログラムは、すべての市場環境またはすべてのタイプのリスクの中でコンプライアンスおよびリスクを完全に有効に識別または低減することができない可能性がある。

銀行、銀行持ち株会社、銀行や証券業界を経営する金融サービス会社として、私たちの業務は多くの高リスクに直面しています。私たちは私たちのコンプライアンスやリスク管理政策や手続きを作るために多くの資源を投入し、そうし続けるだろうが、特に私たちの業務が急速に成長し、発展している場合には、これらの政策や手続きが十分である保証はない。それにもかかわらず、私たちが提供している多くの製品の限られた運営履歴、私たちが発展していくビジネス、私たちの急速な成長は、私たちが遭遇する可能性のあるすべてのリスクと挑戦を予測することを困難にし、コンプライアンスリスクを識別、監視、管理するための政策と手続きを増加させる可能性があり、すべての市場環境またはすべてのタイプのリスクの開放を低下させる上で、完全に有効なリスクではないかもしれない。しかも、いくつかの統制は手動であり、固有の制限と監視上の誤りを受けている。これは私たちのコンプライアンスと他のリスク管理戦略を無効にするかもしれない。他のコンプライアンスおよびリスク管理方法は、市場、顧客、災害発生、または私たちが公開的に取得または他の方法で取得することができる他の事項に関する情報の評価に依存し、これらの情報は、常に正確、完全、最新、または適切に評価されるわけではないかもしれない。保険などの伝統

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リスク移行ツールは、いくつかのリスク開放を管理するために、私たちによって提供されることができるが、それらは、賠償免除、共同保険、制限、および保険リスト排除などの条項によって制約され、取引相手が保証を拒否し、違約または破産するリスクを受ける。有効なコンプライアンスおよび他のリスク管理戦略を維持できなかった場合は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちはまた、私たちの業務が異なる分野で広範な監督と監督を受けているため、より高い規制リスクに直面しており、これらの法規は絶えず変化する解釈と応用の影響を受けており、それらがどのように私たちの業務に応用されているかを予測することは困難であり、特に私たちが新しい製品とサービスを発売し、新しい司法管轄区域に拡張することに伴い、それらがどのように私たちの業務に応用されているかを予測することは困難である。さらに、デジタル資産に関する規制環境が発展しており、FRB、米国証券取引委員会、または任意の他の規制機関がデジタル資産に関連する新しい法規または解釈的指導を発表すれば、SoFi Digital Assets，LLCを含む当社の現在のいかなる業務慣行も禁止され、収入損失、罰金、罰金、または規制許可証の取り消しを受ける可能性がある。現在の環境下では、FTXや他のデジタル資産事業が倒産した後、連邦·州監督·法執行審査が強化されたため、デジタル資産取引のリスクが大幅に上昇している

また、市場変動のため、私たちが将来どのくらいの資本が純資本要求を満たすのに必要なのかを予測することは難しい。法律法規に違反していると考えられたり、実際に違反したりする行為は、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの法律および法規の解釈または適用は、既存または計画中の製品およびサービスを禁止、変更、または損害する可能性があります。

私たちは法律や法規を遵守できなかったために、守らなくても無意識であっても、法執行行動や訴訟の影響を受けるかもしれない

私たちは、私たちが適用される法律や法規を遵守することを確保するための制度と手続きを維持しているが、いくつかの法律/法規の枠組みは、遵守を確保するための制度や手続きがあっても、守られていない行為が無意識または無意識であっても、守られていない行為に罰金や処罰を科すことを規定している

たとえば，我々は消費者と呼び出し電話やテキスト通信を行うため，上記の通信や自動電話ダイヤルシステム(“ATDS”)や人工的または録音音声を管理する複数の連邦や州法律法規，TCPAや電話マーケティング販売ルールを遵守しなければならない.米国連邦通信委員会(“FCC”)と連邦貿易委員会はその中のいくつかの法律の様々な側面を管理する責任がある。他の要求では、TCPAは、いくつかの電話販売呼に対して事前に明確な書面同意を得ることを要求し、“呼禁止”登録要求を遵守することを要求し、この要求は、呼されない消費者を選択するリストを維持し、定期的に更新し、国の呼禁止リスト上の消費者に呼を制限することを要求する。フロリダ州と他の州にはミニTCPAと他の類似した消費者保護法があり、地域住民に対する電話販売を規制している。これらの連邦と州法律は私たちの消費者とのコミュニケーション能力を制限し、私たちのマーケティング計画の有効性を低下させた。現在の説明では、TCPAは音声とデータを区別しないため、TCPA義務および制限の目的でSMS/MMSメッセージも“呼”である

TCPA違反行為については、法的には個人訴訟権利が規定されており、この権利によれば、原告は、人工的または予め録音された音声またはATDSの使用を禁止する特定の電話またはメッセージ、および連邦“呼ばないで”リストに正しく登録された番号に対するいくつかの呼に違反して行われる各電話またはメールが500ドルを取り戻す金銭的損害賠償とすることができる。裁判所は故意または違反を発見した場合、500ドルの賠償金を2倍に増加させることができる。最大総リスクへの法定上限はない(一部の裁判所はTCPA集団訴訟で憲法による過処罰の制限を適用しているにもかかわらず)。訴訟は連邦通信委員会、州総検察長、個人、または種類の個人によって提起されることができる。電話やメール通信に依存している他の会社のように、私たちはTCPA、フロリダ州ミニTCPA、または他の似たような州法律に違反していることを告発する可能性のある集団訴訟を受けるかもしれない。将来私たちが電話マーケティングを規制する連邦または州法律に違反していることが発見されれば、損害金額と潜在的な責任は広く、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

また，我々は我々の信用決定過程で信用報告を使用するため，消費者信用報告を取得する目的が許可されていることを要求し，信用機関に融資支払い情報を提供する者にそのような情報を正確に報告することを要求するFCRAを遵守しなければならない.私たちはまた、信用局が特定の消費者に対する信用報告の正確性に関する間接的な論争を受信したときに合理的な調査を行い、私たちが発見したいかなる不正確な情報も更新することを要求された。私たちはFCRAを遵守する政策と手続きを制定したにもかかわらず、私たちはFCRAに基づいて私たちが1つ以上の信用局から受け取った信用報告に関する間接紛争を十分に調査できなかったという訴訟に直面している。私たちの業務が増加して以来、私たちはこのようなFCRAクレームの増加を経験してきました。たとえ私たちが最終的にこのような訴訟に対抗することに成功しても、それらは分析と対応のための大量の時間と費用に関連する可能性があり、経営陣の関心と他の資源を移し、私たちが業務を運営できなくなり、和解、判決、罰金、処罰、または禁止救済を招く可能性があります。

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法律及び法規の変化、及び政府の法執行政策及び優先事項の変化は、我々の業務管理、運営結果、特定の製品を提供する能力、又はこれらの製品の条項及び条件及び競争能力に悪影響を及ぼす可能性がある

金融サービスの規制は絶えず変化し、新しい法律や法規、あるいは既存の法律や法規の新しい解釈は、現在予想されている運営能力に実質的な悪影響を与え、コンプライアンスを確保するために巨額の費用を発生させる可能性がある。連邦と州金融サービス監督管理機関も現有の法律、法規と規則を積極的に実行しており、法律と規制コンプライアンスリスク管理に対する規制期待を高めている。これらの規制の変化と不確実性は、私たちの業務計画をより困難にし、私たちの業務モデルを変化させ、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、適用される範囲内で、これらの法律は、その規定を遵守しない債権者に特定の法定責任を課すことができ、融資の実行可能性に影響を与える可能性がある

金融サービス会社に影響を与える法規を改正する提案は国会や州立法機関に提出されることが多く、可決されれば、それらの経営環境に重大かつ予測不可能な影響を与える可能性がある。また、多くの連邦や州規制機関や自律組織は、私たちの運営環境に類似した影響を与える可能性のある法規を公布または変更する権利がある。私たちは、そのような立法または規制提案が発行されるかどうかを任意の程度で決定することはできません。もし、そのような潜在的な立法または実施法規、または連邦または州規制機関が取る任意のこのような潜在的な規制行動が、私たちの業務にどのような最終的な影響を与えるかを決定することができます

新しい法律、法規、政策、または私たちの業務に適用される既存の法律または法規の実行変化、または現在のやり方の再検討は、私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが既存または新しい業務活動を継続する能力を制限し、特定の業務慣行を変更し、キーパーソンの維持に影響を与え、または追加コスト(増加したコンプライアンスコストおよび/または顧客救済を含む)に直面させることが要求される。これらの変化はまた、私たちが大量の資源を投入し、必要な変化を行うために多くの管理注意を投入する必要があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があるかもしれない。例えば、米国証券取引委員会は2022年12月に最適な実行規則を提案した。提案に従って採用される場合、最適な実行および他の最近の提案を規制することは、既存の注文送信、インセンティブ、およびビジネス実践を大きく変更するであろう。米国証券取引委員会はまた、2023年2月にルールを決定し、大多数の証券ブローカー-取引業者取引の標準決済周期を取引後2営業日(T+2)から1営業日(T+1)営業日に短縮した。T+1の米国証券取引委員会コンプライアンス日は2024年5月に実現されるが、この変化は業界全体の技術、運営、コンプライアンス調整が必要となり、すべての市場参加者にとって時間がかかり高価になる可能性がある。2023年3月、米国証券取引委員会は、プライバシーとネットワークセキュリティに関連する複数のルールを提案した。S-Pルールの提案された修正は、(I)取引業者および投資コンサルタントを含む機関が、不正な顧客情報の取得または使用の問題を解決するために、イベント応答計画について書面ポリシーおよびプログラムを採用することをカバーすることを要求することと、(Ii)影響を受けた個人に迅速に通知し、その敏感な顧客情報が許可されていない場合にアクセスまたは使用されるように、機関に書面ポリシーおよびプログラムを有することを要求することとを含む。アメリカ証券取引委員会はまた既存のSID法規に対して修正案を提出し、新しいネットワークセキュリティリスク管理規則を提出し、その中の一部の規則は経営者、投資顧問、その他の証券業界参加者に特定の政策とプログラムを採用することを要求し、特定のネットワークセキュリティリスクに対応し、ネットワーク事件が発生した時にある顧客に通知することを目的とする。また、2023年4月、米国証券取引委員会は、本質的に“取引所”を修正する意味を含むATS法規および取引法規3 b-16の改正案を新たに提出し、この提案が証券に属するすべての暗号化資産に適用されることを明確に示した。これらの新たに採択された規則のそれぞれを遵守するか、または採択された場合、私たちの業務に追加のコストをもたらす。もう一つのリスクは、私たちが最大の努力をしたにもかかわらず、アメリカ証券取引委員会は私たちのコンプライアンス措置が十分ではないと思っているということだ。規制機関が短時間で多くの新しい規則を採択すれば、このようなリスクは大きく増加するだろう。

広範な監督と監督は私たちが費用効果のある方法で競争する能力にマイナスの影響を与え、私たちを重大なコンプライアンスコストと処罰に直面させる可能性がある。

同社は主にその子会社SoFi銀行とある非銀行子会社を通じて、連邦と州の広範な監督と監督を受けている。銀行の監督管理は主に預金者資金、連邦預金保険基金と銀行システム全体を保護するためだ。多くの法律と法規は私たちの融資やり方、資本構造、投資やり方、配当政策と成長などに影響を与えている。それらは私たちが特定の分野で満足できる融資レベルを確保し、反マネーロンダリングや顧客識別に関する包括的な計画を確立し、維持することを奨励する。国会、州立法機関及び連邦と州監督機関は絶えず銀行の法律、法規と政策を審査し、可能な変化を確定する。法規、条例または規制政策の変化は、法規、法規または政策の解釈または実施の変化を含み、予測不可能な方法で私たちに重大な影響を与える可能性がある。これらの変化は、提供可能な金融サービスや製品の種類を制限し、および/または非銀行機関が競争金融サービスや製品を提供する能力などを向上させるための追加のコストを負担することができる。法律を守らない

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規制または政策は、規制機関の制裁、民事罰金および/または名声被害をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちが直面しているリスクは、規制または法執行機関および/または消費者権益提唱団体が、私たちの商業行為が反差別法規を含むいくつかの規則、法律、および法規に違反している可能性があると断言する可能性があるということだ

連邦住宅法、経済、社会、文化権利法、州法のような反差別法規は、債権者が人種、宗教、民族血統のような特定の特徴に基づいて、融資申請者および借り手を差別することを禁止する。司法省やCFPBを含む複数の連邦規制·法執行部門や機関は、これらの法律は故意差別だけでなく、債権者が信用決定を行う際に考慮しない可能性のある特徴を持つ集団に異なる影響を与える顔中立的なやり方にも適用できるという立場である。州や連邦規制機関、そして消費者権益提唱団体や原告弁護士は、より多くの注意を“異なる影響”のクレームに集中している。同様に、これらの規制機関と訴訟当事者は、私たちが融資活動を行う地理的足跡や私たちが融資を宣伝する方式が、保護層に属する潜在的な借り手を比例せずに排除し、不法な“レッドライン”を構成していると考えるかもしれない。名誉損害に加えて、連邦住宅法や経済·社会·文化権利法違反は、実際の損害、懲罰的損害賠償、強制令または衡平法救済、弁護士費、民事罰金を招く可能性がある

私たちの投資マネージャーとブローカー取引業者はアメリカ証券取引委員会とFINRAによって規制されています。

我々は，インターネットベースの投資コンサルタントSoFi Wealth LLC(“SoFi Wealth”)と資産証券化された民間投資ファンドに投資するSoFi Capital Advisors，LLC(“SoFi Capital Advisors”)を介して投資管理サービスを提供している.SoFi WealthおよびSoFi Capital Advisors(総称して“投資顧問”と呼ぶ)は、改正された1940年の投資顧問法案(“顧問法案”)によって投資顧問として登録されており、この法案はいかなる技能や訓練レベルを備えていることを示唆しておらず、米国証券取引委員会の規制を受けている。ソフィー証券有限責任会社(“ソフィー証券”)は、米国証券取引委員会に登録された関連取引業者と金融監督局のメンバーである。私たちはSoFi証券を通じて現金管理口座を提供します。これはブローカーです

投資コンサルタントは、高度に規制された環境で運営され、そのコンサルタント顧客である私たちのメンバーとの関係、および投資コンサルタントが管理する基金に適用される“コンサルタント法案”の反詐欺条文と、その条文に由来する受託責任を遵守しなければならない。これらの条項と義務はまた、私たちのメンバー、基金投資家、および私たちの投資との取引に、例えば、私たちの関連会社との取引の制限を含むいくつかの制限と義務を加えています。私たちの投資顧問はまた“顧問法案”と関連法規の他の要求によって制限されている。これらの追加的な要求に関連する事項は、他の事項に加えて、有効かつ包括的なコンプライアンス計画、記録保存、報告、および開示要件を維持することを含む。また、2022年と2023年には、米国証券取引委員会がコンサルタント法案規則を何度も改正しており、登録投資コンサルタントに追加的な重大かつ重いコンプライアンス課題をもたらす可能性がある。また、私たちの投資コンサルタントはすでに過ぎており、将来的にも米国証券取引委員会の審査を受けるだろう。また、顧問法は、投資コンサルタントが連邦証券法を遵守できない場合に、その投資コンサルタントが諮問活動を行う権限を制限または制限することを含む、米国証券取引委員会に広範な行政権力を与えるのが一般的である。適用要件を遵守しない場合に適用される可能性のある他の制裁には、個人と投資顧問との交際の禁止、登録撤回、その他の非難、罰金が含まれる。調査や手続きが制裁や規制機関が私たちまたは私たちの人員に実施する制裁金額を小さくしていなくても、調査、手続き、またはこれらの制裁の実施に関する否定的な宣伝は私たちの名声を損なう可能性があり、既存のメンバーを失ったり、新しいメンバーを得ることができなくなったりする可能性がある。第2部第1項を参照されたい“法律訴訟”.

我々の子会社であるソフィー証券は，米国証券取引委員会に登録されている付属ブローカーとFINRAメンバーである。証券業界は、連邦、州、その他の適用される法律、規則、法規を含む厳しい規制を受けており、私たちは、金融商品の適合性、監督管理、販売実践、広告、受託基準の適用、最適実行、市場構造に関連する規制変化の悪影響を受ける可能性があり、これらの変化は、私たちの業務を制限し、私たちの名声を損なう可能性があります。FINRAは販売行為、広告、人員登録、コンプライアンスと監督及び給与と開示の面で広範な監督要求を採用し、ソフィー証券及びその人員はこれらの要求の制約を受けている。FINRAや米国証券取引委員会もソフィー証券の定期検査を行う権利があり、行政訴訟を提起することもできる。また，SoFi証券が従事する業務の実質的な拡張はFINRAの承認を得る必要がある.これは同社の将来的な証券やブローカー業務の能力の拡大を遅延させ、さらには阻止する可能性がある

SoFi証券および投資顧問は、時々訴訟、仲裁、および行政クレームで脅迫されたり、被告に指名されたりする可能性がある。前述したように、これらのエンティティはまた、監督管理機関(米国証券取引委員会および金融監督局を含む、状況に応じて適用される)の監督審査および検査を受ける。不満な会員又はその他の人が米国証券取引委員会及びFINRA等の規制機関に報告するコンプライアンス及び取引問題又はその他の欠陥又は弱点、又は

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監督機関自身が発見した資産は規制機関が調査し、調査を行うと、メンバーがSoFi証券や投資顧問に正式なクレームを出したり、規制機関が私たちまたは私たちの人員に規律行動を取ったりする可能性がある。私たちが適用された法律や法規または私たち自身の政策と手続きを遵守しないことは、罰金、訴訟、休職、または他の制裁を招く可能性があり、これは私たちの全体的な財務業績に実質的な影響を及ぼすかもしれない。例えば、2021年8月に、SoFi WealthがSocial Financeスポンサーに顧客資産を投資した2匹のETFについて、SoFi Wealthが顧客への信頼責任に違反したことを告発する米国証券取引委員会と和解し、(I)停止命令、非難、30万ドルの罰金、および(Ii)特定の約束を履行することに同意する。私たちまたは私たちの人員に実施される制裁金額が小さくても、規制機関が私たちに制裁を実施することによる否定的な宣伝は、私たちの名声と私たちのブランドを損なう可能性があり、重大な法律、規制、財務リスク(罰金や他の処罰を含む)を招き、既存の会員を失ったり、新しい会員を得ることができません。また、通常業務過程において、SoFi証券及び投資顧問は、規制審査又はその他の場合にその規制機関が調査を行う際に提出される事項を検討する。このような問題はまた非難、罰金、処罰、または他の制裁につながるかもしれない。

このような自営業者の提案を除いて“法律と法規の適用の変化、政府の法執行政策と優先事項の変化は、私たちの業務管理、運営結果、特定の製品を提供する能力、またはこれらの製品を提供する条項と条件、競争能力に悪影響を及ぼす可能性があります“投資顧問に関する多くの提案規則がまだ採択されていないので、今年中に採択されるかもしれません。これらの提案は、(I)投資顧問及び登録投資会社の環境、社会及び管理問題、(Ii)米国証券取引委員会表PFを改訂して、ある投資顧問が追加資料を報告しなければならないこと、(Iii)投資顧問の外判、及び(Iv)顧客資産を保護及び保管することを規定するための重要な規制課題をカバーする。もし通過すれば、このような提案された規則のすべてを遵守することは、私たちの業務に追加のコストをもたらすだろう。もう一つのリスクは、私たちが最大の努力をしたにもかかわらず、アメリカ証券取引委員会は私たちのコンプライアンス措置が十分ではないと思っているということだ。規制機関が短時間で多くの新しい規則を採択すれば、このようなリスクは大きく増加するだろう。

ブロックチェーン技術やデジタル資産を管理する規制制度は不確定であり、新しい法規や政策は、デジタル資産における私たちのビジネス慣行を変えるかもしれないし、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある

我々は現在、MSB、通貨振込機関、仮想通貨業務または同様の機関の許可を得て各政府機関に登録されている子会社を通じて仮想通貨とデジタル資産関連取引サービスを提供している。私たちのデジタル資産取引活動については、会員のデジタル資産を保有したり保存したりするのではなく、会員が最初のデジタル資産取引を開始したときに新会員のボーナスを支払いやすいように、第三者委託者に依存しています。多くの規制機関がいくつかの指導を提供しているにもかかわらず、デジタル資産やデジタル資産取引所などのブロックチェーンまたはブロックチェーンに組み込まれたデジタル資産の規制は依然として不確定であり、発展し続けるであろう。例えば、2023年2月、米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会に登録された投資コンサルタントが顧客資産を信託することに関する新しい規則提案を発表した。提案通りに可決されれば，この提案は米国証券取引委員会の既存の投資コンサルタント信託規則を拡大し，暗号化通貨を含む多様な資産に適用させ，すべての顧客資産を“合格預かり者”に保管することを要求する。米証券取引委員会のジェスラー会長は提案した際にも指摘した[b]暗号プラットフォームの一般的な運営方式によると、投資コンサルタントは合格した係として頼ることはできない“と述べた。我々は現在，暗号化資産に投資する顧客に信託サービスを提供していないが，米国証券取引委員会の新たな信託提案(あれば)が第三者との信託手配に潜在的に影響することを考えている.また、2023年4月、米国証券取引委員会は、本質的に“取引所”を修正する意味を含むATS法規および取引法規3 b-16の改正案を新たに提出し、この提案が証券に属するすべての暗号化資産に適用されることを明確に示した。採択されれば、私たちのデジタル資産業務は追加的な規制を受ける可能性があり、コンプライアンスコストが増加し、特定の種類の資産の取引を停止させたり、様々な業務を支援するために新しいエンティティを作成したりすることを余儀なくされる可能性があります。採択されれば、これはまた、この分野で米国証券取引委員会が私たちまたは他の人たちに法執行行動を取るための追加的なルートを提供するかもしれない。

また、国際、連邦、州、地方司法管轄区域間の規制の差が大きい。デジタル資産がますます人気になるにつれ、市場規模はますます大きくなり、連邦と州機関はますますデジタル資産の使用と運営に注目し、ある場合にはそれを監督する。たとえば，SoFi銀行のデジタル資産面での活動が制限される可能性がある.OCCの銀行規約に対する条件付き承認は，SoFi銀行がパスワードに関する活動やサービスを行わないことを条件としており，OCCが規制反対の書面決定を事前に受けていない限りである.また、私たちが銀行ホールディングスとして承認された場合、FRBはSoFi Digital Assets，LLCが何らかの暗号化関連活動に従事していると認定しているが、銀行ホールディングス会社法とY法規によると、FRBは銀行ホールディングスがこれらの活動を行うことは許されていないとしている。しかし、銀行ホールディングス会社法第4(A)(2)条は、銀行ホールディングスになってから2年以内にデジタル資産関連製品を提供し続けることを許可し、銀行ホールディングス会社法やY法規の許可を得ないことを前提としている。オンラインアクセス可能な財布で維持されている顧客のデジタル資産総額の既定のリスク上限を向上させたり、“ホットマネー”と呼ばれたり、私たちの貸借対照表に保持されています。私たちはFRBと接触していますが、私たちの暗号化関連活動を適合させる方法があるかどうかを確認しています

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“銀行ホールディングス会社法”の要求によると、このような試みが成功する保証はなく、FRBから何の延期も得られず、私たちが銀行ホールディングスになった日から2年間の契約期間後に現在の暗号関連活動を継続することは保証されず、最終的にはこのような活動を短時間で終了させることができるかもしれない。私たちのパスワードに関連する活動の段階的な終了は、メンバーのポストが他の受託者に移行する可能性があり、彼らのサービスが悪いか、またはより高い可能性がある。また、清算は、私たちのメンバーが不利な市場状況で清算を余儀なくされる可能性があり、いずれも私たちの業務、運営結果、名声に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちが受けている法律や法規は、デジタル資産やパスワードに関連する活動に関する法律や法規を含め、急速に変化し、範囲を拡大している。連邦と州金融監督機関は暗号関連活動に従事する金融機関の法的許容性と監督管理考慮要素に関する大量の指導意見、報告と公開声明を発表した。私たちは引き続きこれらの発展に注目し、私たちの暗号化関連活動がすべての適用可能な要求に適合することを確実にするために、私たちの連邦規制機関と協力している

多くのアメリカの監督管理機関は、アメリカ証券取引委員会、金融犯罪執行網(“FinCEN”)、商品先物取引委員会(“CFTC”)、アメリカ国税局(IRS)、ニューヨーク州金融サービス部(“NYSDFS”)を含む州監督機関を含み、ビットコインと他のデジタル通貨の処理について公式声明を発表し、事件を追跡したり、指導意見や規則を発表したりしている。米国国税局は、デジタル資産を米国連邦所得税目的通貨に属さない財産とみなす指導意見を発表したが、他の裁判所や連邦または州規制機関がこの分類に従うかどうかを示す兆候はないが。連邦と州機関は既存の法律の解釈に違反する人たちに対して法執行行動を取った。米国や多くの州の他の機関は公式指導をほとんど提供しておらず、デジタル資産処理に関する明確な規定も発表されていない。

商品先物取引委員会は、ある仮想通貨(デジタル資産を含む)が大口商品であることを公言している。たとえば，CFTCは2023年3月にBinance Holdings Limitedや他の被告に対して提起された訴訟で，以太と他のデジタル資産は“大口商品である”と示している.商品先物取引委員会のスタッフはまた、“スワップ実行メカニズム”の新しい解釈を発表し、実行しており、その定義を大口商品取引コンサルタントや紹介ブローカーに拡大している。米国証券取引委員会の上級スタッフは、これらのデジタル資産が商品先物取引委員会が管轄する“大口商品”であるか、米国証券取引委員会が管轄する“証券”であるかを肯定的に説明することを拒否し、さらに、特定のデジタル資産(以太を含む)に対する曖昧性をもたらしている。ビットコインまたは任意の他のデジタル資産が、商品取引法(“CEA”)下の“商品資本”の定義に適合するとみなされる場合、または提案された立法がビットコインおよび他のデジタル資産を商品として分類することによって、CEAおよびCFTC法規によって追加的に規制される可能性がある。

デジタル資産の価格は過去に存在しており、デジタル資産とブロックチェーン技術の将来の監督管理における様々な関連リスクと不確実性を含む高度な変動を続ける可能性がある。最近の不安定な市場条件の下で、いくつかのデジタル資産貸手およびプラットフォームは、引き出しを凍結または制限しており、他のこのような貸手およびプラットフォームは、将来的には、引き出しの凍結または制限を要求されるか、または破産して完全に運営を停止する可能性がある。第三者委託者が私たちの会員を代表して保有するデジタル資産の変化は、損失事件を経験しない限り、私たちの収益に影響を与えないにもかかわらず、これらの行動や倒産の影響は、潜在的に価格変動性を増加させたり、さらなる検討を引き起こすなど、デジタル資産市場を通じてより広い影響を与える可能性がある。デジタル資産の流行は比較的新しい傾向であり、変動的な増加や長期的な価格低迷を招く可能性がある他の市場に影響を与えるイベントの準備ができていないか、または準備できない可能性がある。

我々が提供するデジタル資産取引サービスに隣接する活動は、デジタル資産の価値や我々の業務に大きな影響を与える可能性がある。2023年1月，米国証券取引委員会は，ある暗号化融資製品についてNexo Capital，Inc.およびGenesis Global Capital，LLCとGemini Trust Company，LLC(総称して“Gemini”と呼ぶ)に行動した。2023年2月、米国証券取引委員会はまた、暗号通貨取引所Payward Ventures，Inc.とPayward Trading Ltd.(“Kraken”)と和解合意に達し、その“株式すなわちサービス”計画を証券発行として登録できず、証券法第5条に違反したためである。NexoとKrakenはそれぞれ巨額の罰金を支払うことに同意した。双子座に対する事件はまだ進行中だ。2023年3月、米国証券取引委員会のスタッフは、Coinbase Global，Inc.に対して、Coinbase Global，Inc.(総称して“Coinbase”)に対して、Coinbase Global，Inc.およびCoinbase，Inc.(総称して“Coinbase”)に対して法執行行動を提起することを米国証券取引委員会に“初歩的決定”を提案し、Coinbaseスポット市場、押注サービスCoinbase Earn、Coinbase PrimeおよびCoinbase Walletの様々な側面を含む連邦証券法に違反していることを告発した。我々は現在、暗号化貸借または暗号化賭けサービスを提供していないが、規制機関の任意の実質的な行動、和解、または関連調査は、暗号化業界に対する負の印象をもたらすか、または現在私たちのプラットフォーム上でサポートされている暗号化通貨の実際的または知覚的価値に深刻な影響を与える可能性がある。

外国、連邦、州、地方規制機関は彼らの法律と政策を再検討し、更新し、将来もそうし続けることが予想される。我々は、世界最大の暗号通貨取引所の一つであるFTXが2022年11月に破産保護を申請した後、規制機関がより多くの法律、指導、政策を発表すると予想している。そして当を受ける

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FTX崩壊の金融と規制結果は私たちの業務、財務状況、あるいはメンバー資産に直接影響を与えておらず、FTX崩壊は暗号化通貨業界に対するより多くの関心を引き起こし、アメリカと外国の監督管理機関は崩壊に対応するために新しい規制要求を採用する可能性が高い。この規制環境の変化は、政府または任意の新しい法律による新しいまたは変化した規制要件の解釈および実施を含み、私たちの業務を展開する能力に重大なコストまたは制限を加えることができ、現在業務を展開している私たちのいくつかの態様の方法に著しい影響を与えたり、予測できない方法で私たちの業務に影響を与えたりする可能性がある。デジタル資産の安全状況などをめぐる規制指導は明確ではなかったが、この分野の規制行動はこの不確実性をさらに増加させる可能性がある。2022年7月21日、米国証券取引委員会は、訴状の一部として、米国証券取引委員会が特定のデジタル資産が証券であることを告発するデジタル資産取引個人に対するインサイダー取引疑惑を発表した。もしアメリカ証券取引委員会が私たちが提供するどの資産も証券だと主張すれば、私たちは潜在的な規制行動に直面する可能性がある。もし私たちが提供するデジタル資産のタイプを制限する必要があれば、あるいは私たちが新しい法規を守ることに成功しなければ、私たちの業務や収入は影響を受ける可能性がある。

私たちはまた規制行動や処罰に直面するかもしれない。米国証券取引委員会とFINRAは調査の重点と歩みを強化し、米国証券取引委員会が呼ぶ暗号化資産証券に関する法執行行動をとった。例えば、上述したように、米国証券取引委員会のゲイリー·ジャンスラー会長は、2022年10月の講演で、ほとんどの暗号トークンが証券であり、多くの暗号仲介機関が証券取引を行っており、米国証券取引委員会に登録しなければならないと述べている。2022年11月、FINRAは暗号化資産製品とサービスに関する小売通信のブローカー-取引業者のやり方を的確に審査した。2022年12月、米国証券取引委員会は暗号資産市場の発展に関するサンプルコメント状を発表した。米国証券取引委員会と州規制機関は、他社に対する訴訟で、あるデジタル資産が“証券”だと主張している。米国裁判所はすべてのデジタル資産の状態を確認していないが、その中のいくつかの資産は私たちのプラットフォームで取引できるか、またはかつて私たちのプラットフォームで取引することができる。

上述したように、私たちが提供するデジタル資産が証券である場合、私たちは、法執行訴訟または個人集団訴訟を含む潜在的な責任に直面し、可能な罰金、処罰、名声被害、および潜在的な収入損失を含む訴訟において自分を弁護するコストに直面する可能性がある。私たちの人員はまた、ブローカーと連絡する資格を失う可能性があり、または私たちはデジタル資産を取得することを要求されるかもしれません。これらはすべて私たちのメンバーに妨害を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。参照してください“私たちは法律と法規を遵守できなかったために、法執行行動や訴訟の影響を受けるかもしれません。守らなくても無意識であっても無意識です”.

私たちが規制行動や処罰に直面しなくても、私たちは過去に直面していたが、未来は私たちが提供した暗号化通貨のためにより厳しい審査に直面するかもしれない。我々の暗号化通貨資産は第三者委託者が保有しているにもかかわらず、最近の暗号化資産市場参加者の倒産や財務的苦境は、我々の暗号化通貨関連サービスのより厳しい審査を継続し、名声被害を招く可能性があると考えられる。例えば、2022年11月21日、私たちは、私たちのデジタル資産取引所SoFi Digital Assets LLC活動に関する銀行、住宅、都市事務委員会上院議員から手紙を受け取った。この手紙は，いくつかのパスワードに関する活動を尋ね，最後に様々な質問や要求を提出し，その後，これらの質問や要求に回答した.私たちのやり方は適用法と連邦規制機関に対する私たちの約束に合致していると思いますが、コンプライアンスとみなされなければ、あるいはSoFi Digital Assets，LLCに関するより多くの注目を受けていれば、私たちのメンバーは私たちの名声や業務を異なる方法で見ることができ、私たちの業務は損なわれる可能性があります。また、暗号通貨業界に対する公衆や規制機関の関心により、将来的には追加調査、法的訴訟、政府調査のリスクに直面する可能性がある。

各州はブロックチェーン技術とデジタル資産に適用される許可証が必要かもしれない

仮想通貨の場合、ニューヨーク商品先物取引所などの州監督管理機関はすでに監督管理枠組みを構築した。例えば、2014年7月、NYSDFSは、米国初の仮想通貨ビジネス活動参加者を許可する規制枠組みを提案した。これらの規定は、消費者保護に注目することを目的とした“ビットコインライセンス”と呼ばれる。NYSDFSは2015年6月に最終的なBitLicense規制枠組みを発表し、2023年1月にBitLicense所有者に仮想通貨を持つことを要求する方法の1つは顧客資産を保護し、その製品およびサービスに関連する重大な条項と条件を開示することであることを要求する指導意見を発表した。ビットコインライセンス“は、ニューヨークで仮想通貨ビジネスまたはニューヨーク顧客に関連するトラフィック行為を規制し、そのような活動に参加する任意の個人またはエンティティがライセンスなしにそのような活動を行うことを禁止する。Sofi Digital Assets，LLCは現在BitLicenseを持っている

他の州は似たような法律と法規を採用する可能性があり、デジタル資産活動を展開する許可証を取得することを要求するかもしれない。2020年7月、ルイジアナ州は仮想通貨商業法を可決し、仮想通貨企業の経営者はルイジアナ州で業務を展開するために仮想通貨許可証を取得しなければならないことを要求し、2021年12月、ルイジアナ州金融機関オフィスはこの法案に基づいて仮想通貨企業をどのように許可し、監督するかを決定する指導意見を発表した。さらに、カリフォルニア州の連邦裁判所は最近、すべての統治トークン保持者は、分散型自治体(DAO)に関連するセキュリティ事件で受けた任意の損失に責任を負うことができると判断した。米国証券取引委員会はまた、このようなトークンに関連するDefiプラットフォームが米国証券取引委員会に適切に登録されていない場合、責任のある“ガバナンスまたは他のトークンの重要な所有者”を処理する可能性がある米国証券取引委員会規則3 b−16の下での“取引所”定義を修正することを提案する。私たちがいると

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カリフォルニアが主張する側ではなく，米国証券取引委員会の提案はまだ採択されていないが，ガバナンストークンは現在我々のプラットフォームで取引可能である。フロリダ州やテキサス州などの他の州はすでに指導意見を発表し、それらの既存の通貨振込規制制度が仮想通貨にどのように適用されるかを説明した。一部の州、例えばニューハンプシャー州、ノースカロライナ州とワシントン州は、すでにそれぞれの州法規を修正し、仮想通貨を既存の許可制度に組み入れ、他の州は既存の法規を貨幣転送許可証を取得してからある仮想通貨業務活動を展開することができると解釈している。SOFI Digital Assets，LLCは多くの州とコロンビア特区で貨幣送信機や同様の機関の許可を得ているが，仮想通貨業務が進化している規制を考慮すると，追加のライセンスを取得する必要があるかもしれない

ブロックチェーン技術や仮想通貨の使用が増加するにつれて、より多くの州がこの発展中の業界を監視する措置をとる可能性が高く、仮想通貨活動に関連する追加ライセンスの取得も要求されるかもしれない

保管管理者は、暗号化された通貨製品を使用することには財務的かつ第三者的なリスクがある

暗号化通貨は、私たちのデジタル資産提供に関連する金融および第三者リスク、例えば、受託者が保有するデジタル資産の不適切なアクセスまたは盗難または破壊、および取引相手金融機関の財務または履行義務違約を補償するための十分な保険カバー範囲がない、委託者がデジタル資産の保有資産を購入または清算できない、および取引相手金融機関の財務または履行義務違約を補償するための新しい新興資産カテゴリである。これらのリスクのいずれかまたはそれらの組み合わせの実現は、私たちの財務業績に実質的な悪影響を与え、私たちの業務に大きな損害を与える可能性があります。

私たちの信託手配に関連する義務は、独自のリスクと不確実性に関連するデジタル資産を保護する措置を取ることを含む。様々な規制制度によれば、同様の方法で保有する他の種類の資産は、資産受託者に属さない破産財産の一部とみなされているが、破産裁判所は、信託されたデジタル資産を適切に処理することを考慮していない。私たちは二人の第三者を通じて私たちの会員のデジタル資産を持っています。私たちと第三者委託者との手配を資産を受託者の財産としないように手配するつもりですが、裁判所がこれらの資産を破産管財の一部とみなさない保証はありません。この分野では法的前例が不足しており、いかなるクレームの結果も事実に非常に依存している可能性があるため、このようなイベントは、デジタル資産を私たちに返すメンバーを延期または排除する可能性がある。さらに、一部のデジタル資産プロバイダおよびサービスプロバイダが暗号化に関連する活動を削減するにつれて、潜在的な委託者および他のサービスプロバイダの流失を招く可能性があり、デジタル資産製品およびサービスを継続して提供することを困難にする。これらのリスクや他のリスクは、私たちのデジタル資産製品の供給、私たちの名声に悪影響を与え、私たちの業務を損なう可能性があります。

反マネーロンダリング、経済と貿易制裁法規、そして似たような法律を守らなければ、私たちは罰と他の不利な結果を受けるかもしれない

“銀行秘密法”(BSA)、“ドッド·フランク法案”“米国愛国者法案”“クレジットカード責任·開示法案”など、米国や海外の様々な法律法規が、金融機関や金融商品やサービスを提供する会社としていくつかの反マネーロンダリング要求を提出している。これらの法律や法規によると、金融機関は銀行や通貨振込機関などを含むMSBとして広く定義されている。2013年、FinCENは、仮想通貨の両替管理人や取引所へのBSAの適用性に関するガイドラインを発表し、彼らがMSB、より具体的には通貨振込機関であることを明らかにした。BSAは，銀行とMSBにリスクに基づく反マネーロンダリング計画の策定·実施，多額の現金取引や疑わしい活動の報告，取引記録の維持などの要求を求めている。州規制機関は免許を持った振込機関に似たような要求を加えるかもしれない。また、私たちが金融機関パートナーと他の第三者と締結した契約は、反マネーロンダリング計画の維持を要求するかもしれません。ソフィー銀行はBSA及び銀行に適用される実施条例においてOCCの監督と監督管轄権を受けている。我々の子会社であるSoFi Digital Assets，LLCはFinCENでMSBに登録されている.MSBとして登録することは、FinCENとアメリカ国税局の監督と監督管轄権、BSAの反マネーロンダリング条項、およびMSBの実施条例に適用される

我々はまた、特定の国、その政府、および場合によってはその国民およびこれらの国と特定の国民を特定する個人および実体、麻薬商人、テロリストまたはテロ組織、ならびに他の制裁された個人および実体との取引または取引を禁止または制限する米国財務省外国資産規制弁公室によって実施される経済および貿易制裁計画の制限を受ける

もし私たちが反マネーロンダリング、経済と貿易制裁法規、および同様の法律を遵守しなければ、私たちは重大な民事と刑事罰を受けることができ、あるいは私たちの国家銀行免許、MSBまたはブローカー登録と国家免許の喪失または制限、あるいは私たちが第三者と契約した場合の責任は、私たちが業務を展開するいくつかの方面の能力に深刻な影響を与える可能性がある。この規制環境の変化には説明の変化が含まれています

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そして、政府が新しいまたは変化した規制要求を実施することは、私たちが現在業務を展開しているいくつかの態様の方法に著しく影響したり、変更したりする可能性がある

私たちは反腐敗、反賄賂、そして似たような法律の制約を受けており、これらの法律を遵守しないことは、刑事または民事責任を含め、私たちの業務を損なう重大な不利な結果を負担させるかもしれない。

我々は“反海外腐敗法”、米国国内贈賄法、その他の米国と外国反腐敗法の制約を受けている。近年、反腐敗および反賄賂法は積極的に実行され、会社、その従業員およびその第三者中間者の許可、公共部門の受給者に不正な支払いや福祉を提供または直接または間接的に提供することが一般的に禁止されていると広く解釈されている。これらの法律はまた、正確な帳簿と記録を維持し、そのような行為を防止するための内部統制およびコンプライアンス手続きを維持することを要求している。私たちの業務は現在アメリカに集中していますが、国際越境業務の増加と海外業務の拡大に伴い、業務パートナーや第三者仲介機関とさらに接触して、私たちのサービスをマーケティングし、必要なライセンス、免許、その他の規制承認を得ることが可能になりました。さらに、私たちまたは私たちの第三者仲介者は、政府機関または国有または付属実体の役人や従業員と直接的または間接的な相互作用を持っている可能性がある。私たちは、私たちがそのような活動を明確に許可していなくても、これらの第三者仲介機関、私たちの従業員、代表、請負業者、パートナー、および代理の腐敗または他の不正活動に責任を負わなければならないかもしれない。このような法律を遵守しないことは、私たちに刑事または民事責任を負わせ、私たちに重大な名声損害を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは子会社を通じて仲買業務や他の業務運営を行っており、将来的には私たちのキャッシュフローはかなり子会社の配当に依存する可能性があります。

私たちは未来に子会社の配当金、分配、そして他の支払いに依存して、私たちが発生する可能性のあるどんな債務も含めて私たちの債務を支払うかもしれない。規制やその他の法的制限は、ソフィー証券やソフィー銀行を含む、特定の子会社への送金または特定の子会社からの送金能力を制限する可能性がある。さらに、私たちのいくつかの子会社は、規制当局が私たちに流れる資金を阻止または減少させるか、または場合によってはそのような移転を完全に禁止する法律法規によって制限されている。これらの法律や法規は、私たちが資金を得る能力を阻害するかもしれません。私たちは、私たちが発生する可能性のあるいかなる債務義務や、当社の現金形態の流動性を減らすなどして業務を展開する能力を含む、私たちの義務を支払うためにこれらの資金を必要とするかもしれません。私たちの業務にマイナスの影響を与えるほか、私たちの流動性が大幅に低下することは、投資家の私たちに対する自信を低下させる可能性もある。アメリカ証券取引委員会とFINRAのいくつかの規則と規定は、私たちのブローカーである取引業者子会社が私たちに資本を分配する程度を制限するかもしれません。たとえば，SoFi証券に適用されるFINRAルールにより，FINRAの事前書面承認を経ず，メンバ会社の超過純資本の10%を超える配当金を支払うことはできない.このような規則を遵守することは、SoFi証券から配当金、分配、および他の支払いを得る能力を阻害するかもしれない。

私たちは過去、現在、そして未来に調査、審査、待機調査、または法執行の影響を受けるだろう

連邦、州、適用された国際法によると、金融サービス業は広範な監督と監督を受けている。通常の業務プロセスでは、CFPB、米国証券取引委員会、FRB、OCC、FDIC、州総検察長、州金融監督機関、他の州または連邦機関、およびFINRAのようなSROの照会または調査、またはこれらの機関の照会または調査を受ける可能性がある州および連邦規制または法執行機関および機関から時々受信される。私たちはまた、これらの州から許可証を取得したり、これらの州に登録する要求に関する州規制機関の問い合わせを受ける可能性があります。私たちがこのようなライセンスを取得する必要がないと判断した州や州に登録する州も含まれています。さらに、証券、消費金融サービス、その他の事項に関する訴訟、仲裁、行政クレームでは、私たちは脅迫されたり、被告に指名されたりします。私たちはまた定期的に規制検査と検査を受けている。規制機関は、OCC、米国証券取引委員会、FINRA、CFPBまたは州規制機関のようなコンプライアンスおよび取引問題または他の欠陥または弱点を監督機関に報告し、不満な顧客または他の人によって報告されるか、または規制機関自身によって決定され、このような規制機関が調査し、追及すれば、顧客が私たちに正式なクレームを提起する可能性があり、あるいは監督機関または法執行機関が私たちまたは私たちの従業員に懲戒処分をとる可能性がある。試験や他の政府行動で提起された問題を解決するために、いくつかのビジネス慣行の変更、返金、または財務的または競争上私たちに不利になる可能性のある他の行動をとることを含む様々な是正措置が要求される可能性がある。

このようなクエリ、調査、訴訟、仲裁、行政クレーム、または他のクエリは、分析および応答のために多くの時間および費用を含む可能性があり、管理職の関心や他のリソースを分散させ、業務を運営できないようにし、罰金、処罰、禁止救済を招く可能性があり、現在持っていない追加のライセンスを取得する必要があります。当社はこのような件に関与しており、当社とは無関係であるか否かにかかわらず、関連事項が最終的に当社に有利になることを決定しても、当社の名声に重大な損害を与え、追加的な調査及び法執行行動を招く可能性があります

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他の機関又は訴訟当事者からの訴訟を行い、経営陣の注意及び資源をさらに移動させ、我々の業務運営を可能にする。したがって、私たちが受け取った任意の州または連邦調査による法律および規制行動の結果は、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

立法者、監督機関、および他の政府関係者が最近発表した声明は、人々が新しいまたは追加の法規にますます注目していることを示しており、これらの法規は私たちの業務に影響を与える可能性があり、私たちに業務モデルとやり方を大きく変更することを要求し、私たちの業務に重大なコストを発生させたり、現在の収入源を失ったりする可能性がある。

複数の議員、規制機関、および他の政府関係者は、最近、SoFi証券を含む他のブローカーが従事しているビジネス慣行について声明を発表し、これらの法律または法規に従って行動すれば、私たちの業務に影響を及ぼす可能性があると、新たな法律または追加の法律または法規にさらに注目すると表明した。例えば、2021年10月5日、米国証券取引委員会のジェスラー会長は、米国衆議院金融サービス委員会で演説した際、注文フロー支払いと両替リベートに多くの利益衝突が存在する可能性があるという観点を再確認した。これに先立ち、衆議院金融サービス委員会(House Committee On Financial Services)では2021年春の公聴会が行われ、公聴会は2021年1月の市場変動やGameStopや他の“ミーム”株をめぐる妨害をめぐって行われ、複数の国会議員が公聴会でPFOFやオプション取引を含む様々な市場やり方への懸念を表明した。ジェスラー議長は以前、PFOF、いわゆるゲーム化、およびブローカーが潜在的な取引制限をめぐる政策や手続きを十分に開示しているかどうか、保証金要求および他の支払い要求が十分であるかどうか、およびブローカーがその流動性およびリスクを管理するために適切なツールを持っているかどうかについて、米国証券取引委員会のスタッフに様々な市場問題ややり方を検討するよう指示してきた。2021年5月6日、ジャンスラー議長は、衆議院金融サービス委員会の証言で、奨励、ボーナス、プッシュ通知、その他の提示などのモバイルアプリケーション機能の使用を検討した。ジェスラー議長は、このような提示は、過度な取引のような顧客の利益に合わない行為を促進する可能性があり、法執行メカニズムを拡大する必要があるかどうかを考慮するように米証券取引委員会職員に指示したと提案した。2021年10月14日、米国証券取引委員会は“2021年初め株式オプション市場構造状況スタッフ報告”を発表した。米国証券取引委員会はその報告書の中で、“取引から積極的なフィードバックを生成するためのゲーム機能や祝賀アニメが投資家のより多くの取引を引き起こす可能性があるかどうかを考慮すべきである”、“注文フローの支払いおよびそれによって生じるインセンティブは、デジタルインタラクションを使用する方法を含む、ブローカーに顧客取引を増加させる新しい方法を見つけることを促すかもしれない”とまとめている。また、2021年8月27日、米国証券取引委員会は、ブローカーおよび投資コンサルタントデジタル参加実践(DEP)、関連ツールおよび方法、規制考慮要因および潜在的方法に関する情報および意見要求を発表した。アメリカ証券取引委員会はその要求の中で、いくつかの競争やり方は、場外オファーとゼロ手数料を結合するように、会社がDEPSを使用して頻繁な取引を奨励するように激励し、しかもこれらの激励は散戸投資家に対して不透明である可能性があることを指摘した。米国証券取引委員会は、DEPSが散戸投資家に彼らの投資目標やリスク許容能力と一致しない可能性のある取引活動を促進すれば、彼らは潜在的なダメージを受ける可能性があると指摘した。また、2022年12月14日、米国証券取引委員会は、最適執行(監督管理最適執行)、取引報告、全国市場制度の監督管理、場内と場外価格中間価格、最低定価増加と国家最適購入とオファーの新しい要求を提出した。これらのルールは依然として提案であるが、意図的かつ意図的な方法で米国株式市場を大幅に再構築し、既存の注文送信、インセンティブ、ビジネス実践を大幅に変更する可能性がある。米国証券取引委員会はまた、2023年2月にルールを決定し、大多数の証券ブローカー-取引業者取引の標準決済周期を取引後2営業日(T+2)から1営業日(T+1)営業日に短縮した。T+1の米国証券取引委員会コンプライアンス日は2024年5月に実現されるが、この変化は業界全体の技術、運営、コンプライアンス調整が必要となり、すべての市場参加者にとって時間がかかり高価になる可能性がある。

また、FINRAは2021年3月18日、保証金要求の維持、顧客注文処理、流動性の効率的な管理におけるメンバー会社の義務を注意し、特に最適実行実践に注目し、メンバー会社が極端な市場条件下で“有意義な開示”を行う必要があることを通知し、顧客会社の注文処理手順を通知する規制通知を発表した。また、FINRAは2021年6月23日、メンバー会社に顧客注文がその顧客に“最も有利な条項”を提供する市場に流れることを要求する規制通知を発表し、メンバー会社が価格改善機会を減らす方法で注文転送スケジュールの条項を交渉してはならないと指摘し、そうでなければ、これらの顧客はPFOFなしに価格改善機会を得ることができると指摘した

米国証券取引委員会、FINRAまたは他の規制機関または立法機関が、その中の任意の分野または私たちの業務との任意の他の側面について追加の法規または立法を通過すれば、私たちは潜在的な規制違反のリスクの増加に直面し、私たちのビジネスモデルややり方を大きく変更することが要求される可能性があり、これらの変化は成功しないかもしれない。これらの結果のいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、PFOFアプローチをめぐる否定的な宣伝や、私たちのこのようなやり方の実施は、私たちのブランドと名声を損なう可能性がある。法律·法規変更の潜在的影響に関するより多くの情報は、参照私たちは法律と法規を遵守できなかったために、法執行行動や訴訟の影響を受けるかもしれません。守らなくても無意識であっても無意識です”.

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プライバシー、情報セキュリティ、データ保護に関する規制は、私たちのコストを増加させ、個人情報を収集し、使用する方法に影響を与え、私たちのビジネス機会に悪影響を与える可能性があります

私たちは、セキュリティ違反通知に関する要求を含め、様々なプライバシー、情報セキュリティ、データ保護法律の制約を受けており、これらの法律の負の影響を受ける可能性があります。例えば、私たちはGLBAと施行条例とガイドラインの制約を受けている。他の事項に加えて、GLBA(I)は、非関連第三者と消費者の非公開個人情報を共有する能力にいくつかの制限を加え、(Ii)それは、私たちがその情報を収集、共有および保護する方法を消費者に開示することを要求し、彼らの“選択脱退”機関は、その個人財務情報を非関連第三者に開示する権利(いくつかの例外)を要求する。GLBAや他の州の法律はまた、個人情報を保護するために、いくつかのセキュリティ対策、政策、プログラムを実施し、維持することを要求している

さらに、立法者および/または規制機関は、現在および計画中のプライバシー、データ保護および情報セキュリティに関する私たちの接近、消費者および/または従業員情報の収集、使用、共有、保持および保護に関する政策およびやり方、および私たちの現在または計画中のいくつかの業務活動に大きな影響を与える可能性がある既存のプライバシー、情報セキュリティ、およびデータ保護法を新たに採用および/または改訂している。新しいまたは改正された法律の新しい要求は、私たちのコンプライアンスおよび業務運営コストを増加させる可能性もあり、特定の業務計画の収入を減少させる可能性がある

お客様および/または従業員データに影響を与える現在または将来のプライバシー、情報セキュリティおよびデータ保護法律(セキュリティホール通知に関する法律を含む)を遵守することは、より高いコンプライアンスおよび技術コストをもたらす可能性があり、第三者との情報共有または敏感なクレジットカード情報を格納する製品またはサービスに関するような特定の製品およびサービスを提供する能力を制限する可能性があり、これは、私たちの収益性に実質的かつ不利な影響を与える可能性があります。私たちまたは私たちにサービスを提供する第三者請負業者が、適用されるデータプライバシーおよびセキュリティ法律、法規、自律要求または業界ガイド、または私たちのユーザーに対する使用条項を遵守できなかった場合、制裁、法定または契約損害賠償または訴訟(集団訴訟を含む)を招き、名声被害を受ける可能性があります。また、規制機関は、プライバシー、情報セキュリティ、データ保護の分野で私たちの業務の権威を維持しようとする可能性が常にあります。さらに、我々のプロバイダおよび/またはサービスプロバイダが、プライバシー、情報および/またはデータ保護に適したより厳格かつより広範な立法が公布された司法管轄区域の法律法規によって制約されている場合、これらのプロバイダおよびサービスプロバイダがコンプライアンスの面で生成されなければならないコストは、私たちに転嫁され、私たちの業務コストを増加させる可能性がある

GLBAおよびFCRAにおけるプライバシー要件は、通知および選択脱退要求を含み、連邦貿易委員会、OCCおよびCFPBによってUDAAPによって実行され、CFPBおよびOCCコンプライアンスおよび審査の標準的な構成要素である。国の実体はまた、州の法律で規定されているプライバシーや安全要求に違反しているといわれる行為を訴訟することができる。プライバシー、情報セキュリティ、データ保護法を遵守しないことは、潜在的な重大な規制調査および政府行動、訴訟、罰金または制裁、消費者または業者行動、および私たちの名声とブランドへの損害をもたらす可能性があり、これらはすべて私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります

私たちが業務の国際拡張を行う場合、特にEUやイギリス(“イギリス”)の1つまたは複数の国で業務を開始すれば、厳格なプライバシーやデータ保護法の遵守が求められる。EU内では，立法者が2018年5月に施行された一般データ保護条例(GDPR)を採択した。もし私たちがヨーロッパで業務を開始すれば、GDPRは私たちの業務に追加の義務とリスクを加えることになり、これは私たちが規定を守らずに受ける可能性のある罰を大幅に増加させるかもしれない。私たちは、GDPRに規定されている義務を履行することによって巨額の費用が発生する可能性があり、私たちの業務運営を大きく変更することが要求される可能性があります。これらは、私たちの収入と全体の業務に悪影響を及ぼす可能性があります

また、英国が2020年1月31日にEUを離脱したのに続き、GDPRは2020年12月31日の過渡期終了時に英国での適用を停止した。しかし、2021年1月1日から、イギリスの2018年“EU(離脱)法案”は、GDPR(2020年12月31日に存在するGDPRと同じだが、イギリスの何らかの具体的な改正が必要)をイギリスの法律に組み入れ、“イギリスGDPR”と呼ぶ。英国GDPRと2018年の英国データ保護法は，EUのデータ保護制度から独立した英国のデータ保護制度を規定しているが，EUのデータ保護制度と一致している。イギリスのGDPR違反は、金額が高い者を基準に、1750万GBまたは世界収入4%の罰金を招く可能性があります。英国はEU GDPR下の第3の国とされているが、欧州委員会(以下“欧州委員会”)は現在、英国がEU GDPRで十分な保護を提供していることを認める決定を下しているため、EUからの個人データの英国への移行は制限されていない。EU GDPRと同様に，イギリスGDPRは個人データをイギリス以外の国に移しており，これらの国はイギリスが十分な保護を提供しているとはみなされていない。イギリス政府は、イギリスからヨーロッパ経済圏への個人データ転送が依然として自由に流動していることを確認した。

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また、世界各地では、ヨーロッパ以外の多くの司法管轄区域も考慮および/または全面的なデータ保護立法が制定されている。例えば、私たちは香港で厳格なプライバシーと資料保護規定を受けている。また、将来的に業務の拡大を図る可能性のあるヨーロッパ以外の多くの司法管区も考慮および/または全面的なデータ保護立法が制定されている。厳格なデータ保護法を持つ他の司法管轄区域はブラジルと中国を含む。米国では，米国証券取引委員会が2023年3月にプライバシーやネットワークセキュリティに関する複数のルールを提案した。S-Pルールの提案された修正は、(I)取引業者および投資コンサルタントを含む機関が、不正な顧客情報の取得または使用の問題を解決するために、イベント応答計画について書面ポリシーおよびプログラムを採用することをカバーすることを要求することと、(Ii)影響を受けた個人に迅速に通知し、その敏感な顧客情報が許可されていない場合にアクセスまたは使用されるように、機関に書面ポリシーおよびプログラムを有することを要求することとを含む。アメリカ証券取引委員会はまた既存のSID法規に対して修正案を提出し、新しいネットワークセキュリティリスク管理規則を提出し、その中の一部の規則は経営者、投資顧問、その他の証券業界参加者に特定の政策とプログラムを採用することを要求し、特定のネットワークセキュリティリスクに対応し、ネットワーク事件が発生した時にある顧客に通知することを目的とする。不正アクセスや顧客情報の使用に関するイベントを処理する強力なポリシーやプログラムがありますが、これらの規制は、現在のイベント応答計画の修正を要求する可能性があります。また、これらの規制は、私たちが予想している業務活動を妨害し、これらの市場への私たちの拡張能力を抑制したり、重大な追加コストなしにこれらの市場でサービスを提供し続けることを禁止したりする可能性がある。

特定の情報、特に金融や他の個人情報の収集、処理、保存、使用、共有を管理する規制枠組みは急速に変化しており、不確実性や異なる解釈の影響を受け続ける可能性がある。これらの法律の解釈と適用は、他の管轄区域の法律と一致しないかもしれないし、私たちの既存のデータ管理慣行や私たちのサービスおよびプラットフォーム能力の特徴と一致しない可能性がある。したがって、私たちは、これらまたは未来の法律、規則、法規、および業界基準が私たちの業務または運営に及ぼす可能性のある影響を完全に決定することはできません。私たちまたは私たちと業務往来のあるいかなる第三者も、私たちが掲示しているプライバシー政策、変化する消費者の期待、変化する法律、規則と法規、業界基準、または私たちまたはそのような第三者が受ける可能性のある契約義務を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられ、政府の実体または個人行為者が私たちに訴訟を提起したり、他のクレームを提出したりし、大量のコスト、時間および他の資源を費やしたり、巨額の罰金、処罰、または他の責任を科したりする可能性がある。さらに、このような行動、特に私たちが違反行為を犯したことが発見された場合、または他の方法で損害賠償責任を負う場合には、私たちの名声を損なうことになり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼすだろう。

私たちは、これらまたは未来の法律、規則、法規、および業界基準が私たちの業務または運営に及ぼす可能性のある影響を完全に決定することはできません。このような法律、規則、法規、および業界基準は、異なる司法管轄区域間で一致しない可能性があり、異なる解釈の影響を受けるか、または私たちの現在または未来のやり方と衝突する可能性がある。さらに、私たちの顧客は異なるプライバシー法、規則、立法によって制約される可能性があり、これは、彼らが私たちがいくつかの他の司法管轄区域に適用される異なる契約要件の制約を受けることを要求することを意味するかもしれない。このような契約要件を遵守することは、金融情報および他の個人情報を含む様々なタイプの情報を収集、使用、処理、記憶、共有および開示することに影響を与える可能性があり、これらの事項に関連する自律的または他の業界基準を受けたり、自発的に遵守したりすることを意味する可能性があり、これらの基準は、法律、規則、および法規の変化に伴ってさらに変化する可能性がある。このような要求を遵守し、私たちの政策と慣行を変えることは重くて高価かもしれないし、私たちは規制、立法、および他の事態の発展に迅速または効果的に反応できないかもしれない。これらの変化は、逆に、既存または計画中の機能、製品およびサービスを提供し、および/またはトラフィックコストを増加させる能力を弱める可能性がある。我々の顧客基盤の拡大にともない，これらの要求は顧客によって異なり，コンプライアンスや業務展開コストをさらに増加させる可能性がある

私たちは私たちがデータを収集し、処理し、使用し、開示することに関する文書を公開する。私たちは私たちが発表した政策と文書を守るために努力しているにもかかわらず、私たちは遵守できないことや非難されることがあるかもしれない。私たちのプライバシーポリシーまたは任意の適用可能なプライバシー、セキュリティまたはデータ保護、情報セキュリティまたは消費者保護に関する法律、法規、命令、または業界基準を遵守できないか、または遵守できないと考えられるいかなるものも、コストの高い訴訟、重大な裁決、罰金または判決、民事および/または刑事罰または負の宣伝に直面させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大かつ不利な影響を与える可能性があります。私たちのプライバシー政策と他のプライバシーおよび安全に対する約束と保証を提供する文書の発行が発見された場合、詐欺的、不公平、または私たちの実際のやり方を代表することができない場合、私たちは潜在的な州と連邦行動に直面する可能性があり、これは単独でまたは全体的に私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。

私たちの知的財産権を保護することは難しいかもしれないし、コストも高いかもしれないし、私たちはそれらが保護されることを保障できないかもしれない

会員や技術プラットフォームの顧客に製品やサービスを提供する能力は、私たちのノウハウにある程度依存しています。私たちは私たちのノウハウを効果的に保護することができないかもしれません。これは、競争相手が私たちのビジネスプロセスや技術的ノウハウをコピーし、私たちが彼らと競争する能力に悪影響を及ぼすことを可能にします。3分の1

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当方の同意なしに、甲は逆工事を試みたり、他の方法で当方のノウハウを取得して使用しようとしたりする可能性がある。私たちの知的財産権を侵害して第三者に請求することは費用がかかるかもしれないし、このような努力が成功する保証はない

さらに、私たちのプラットフォームまたは私たちが使用する第三者サービスプロバイダのプラットフォームは、第三者の知的財産権主張を侵害する可能性があり、私たちはこのような他の当事者からの知的財産権挑戦に直面する可能性があります。私たちは、このような挑戦にうまく対応できないか、またはいかなる知的財産権紛争を回避または解決することができるか、または賠償義務に基づいて私たちに支払われるべき金額を第三者サービスプロバイダから得ることができないかもしれない。このようなクレームや訴訟を弁護するコストは高くなる可能性があり、もし私たちが成功しなければ、巨額の損害賠償または許可料の支払いを要求される可能性があり、これは私たちの財務業績にマイナスの影響を与えるだろう。もし私たちが私たちのノウハウを知的財産権の挑戦から保護できなければ、私たちのプラットフォームを維持する能力は不利な影響を受けるかもしれない

私たちのプラットフォームのいくつかの態様にはオープンソースソフトウェアが含まれており、そのうちの1つ以上のオープンソースライセンス条項を遵守しない行動は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります

私たちはオープンソースソフトウェアを私たちの独自のプラットフォームと私たちの業務をサポートする他のプロセスに統合します。このようなオープンソースソフトウェアは、GNU汎用共通ライセンス、アパッチライセンス、または他のオープンソースライセンスなどのライセンスによってカバーされるソフトウェアを含むことができる。米国裁判所はまだ様々なオープンソースライセンスの条項を説明していません。これらのライセンスは、私たちのソフトウェアの使用を制限し、私たちのプラットフォームのいくつかの側面を禁止し、私たちの業務運営にマイナスの影響を与える可能性があると解釈される可能性があります

いくつかのオープンソースコードライセンスには、私たちが使用しているオープンソースコードソフトウェアのタイプに応じて、作成された修正または派生作品にソースコードを提供することが要求されています。もし私たちの独自プラットフォームの一部がオープンソース許可によって制限されていると決定された場合、または統合されたオープンソースソフトウェアの許可条項が変化した場合、私たちは、私たちのソースコードが影響を受けた部分を公開し、私たちのプラットフォームの全部または一部を再設計したり、私たちの業務活動を変更することを要求されるかもしれません。オープンソースコード許可者は、通常、ソフトウェアのソースに対して保証または制御を提供しないので、許可要件に関連するリスクに加えて、オープンソースコードソフトウェアの使用が第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。オープンソースソフトウェアの使用に関連する多くのリスクは除去できず、私たちのトラフィックに悪影響を及ぼす可能性がある

訴訟、監督管理行動とコンプライアンス問題は、私たちを巨額の罰金、処罰、判決、救済コスト、負の宣伝、私たちの業務モデルの変化、費用増加の要求に直面させるかもしれない

多くの要素と様々な源のため、私たちの業務は金融サービス業の高度な監督管理性質、州と連邦法執行機関の金融サービス業に対する関心を含む、より多くの訴訟と監督管理行動のリスクに直面している

私たちはまた、州と連邦政府機関およびSROの私たちの業務活動と、いくつかの司法管轄区で業務を展開する資格の審査、情報請求、調査、訴訟(正式および非公式を含む)に参加しており、これは私たちを巨額の罰金、処罰、業務慣行を変更する義務、その他の費用増加と収入減少を招く要求に直面させる可能性がある。私たちはこのような事件に巻き込まれても、私たちの名声に大きな被害を与える可能性があり、これらのことが最終的に私たちに有利になるとしても、経営陣の私たちの業務運営への注意を移す可能性があります。例えば、私たちは国会議員からいくつかの否定的なニュースと関心を受けており、これらのニュースと関心は、私たちがアメリカ教育省を提訴してローンの返済停止を終了したことに関連しており、これは私たちの名声やブランドに悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、他の訴訟当事者または他の政府機関が同じ活動の独立審査を開始した場合、任意の和解、任意の同意令、または政府機関の任意の正式または非公式手続きまたは調査に関連する不利な判決は、訴訟または他の調査または手続きを開始する可能性がある。参照してください“もし私たちが連邦と州消費者保護法律、規則、法規、ガイドラインを守らなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない“連邦貿易委員会が命令の議論に同意することについて

さらに、金融サービス業の一部の参加者も、仮定された集団訴訟、州総検察長訴訟および他の州監督訴訟、不公平、詐欺または乱用または慣行に関連すると言われる訴訟を含む連邦規制法執行訴訟、州高利貸し法を含む州許可および融資法律違反、人種、民族、性別または他の禁止された基礎に基づく差別訴訟、および消費金融融資の発行および提供に関して様々な州および連邦法律法規を遵守していないという疑惑を受けている。例えば、私たちは、政策とやり方を通じて不法融資差別に従事し、条件付き永久住民またはDACA保有者が融資を受ける資格がないようにする資格がない、または米国市民または合法的な永久住民である連署者だけが資格があると告発された可能性のある集団訴訟の被告である。和解協定は2022年4月18日に全面的に施行され、原告は和解申請を提出し、裁判所の初歩的な承認を得た。集団和解，SoFiによる些細な金額の支払いを考えると，依然として存在する

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裁判所の最終審査と承認を待たなければならず、私たちは2023年に行われる予定だ。また、金融サービス会社として、決済機能を果たす上での誤りは、資金や証券の処理に関連する文書、技術、その他の誤りを含み、適用される規制当局に非難、罰金又は他の制裁、並びに取引相手及び他の人が提起した関連訴訟及び訴訟における損失及び責任を招く可能性がある。

現在の規制環境、強化された規制コンプライアンス努力、強化された規制法執行は、巨大な運営とコンプライアンスコストを招き、特定の製品やサービスを提供することを阻止する可能性がある。これらの規制事項や他の要因が将来的に私たちの業務展開方式に影響を与えず、さらに私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすことは保証されない。特に、州消費者保護法規やいくつかの異なる連邦消費者金融サービス法規によって提起された法律手続きにより、法規違反ごとに個別に罰金が科される可能性があり、特に集団訴訟の場合、損害賠償が基本活動から稼いだ金額を大幅に超える可能性がある

また、私たちは時々私たちの運営とコンプライアンス制御を通じて、私たちが運営変更を行う必要があり、問題の性質に応じて影響を受けたメンバーの財務救済をもたらすコンプライアンスや他の問題を識別します。これらの自己決定された問題と自発的な救済支払いは重要である可能性があり、具体的には問題と影響を受けたメンバーの数に依存し、訴訟や監督調査を招き、追加的なリスクに直面させる可能性もある。第2部第1項を参照されたい“法律訴訟”.

税法の変化と税法法規の違いの解釈は、私たちの財務諸表に悪影響を及ぼす可能性があります

私たちは複数の司法管轄区域で業務を展開し、アメリカ連邦、州、地方、非アメリカ政府の税収法律と法規の制約を受けている。アメリカ連邦、州、地方と非アメリカの税収法律法規は複雑で、異なる解釈の影響を受けている。アメリカ連邦、州、地方、非アメリカの税務当局は、私たちとは違う方法で税収法律と法規を解読し、私たちの税収の立場に挑戦するかもしれない。これは、収入、減額、ローンの処理が異なること、および/またはこれらの項目の時間が異なることをもたらす可能性がある。待遇の違いは追加の税金、利息、罰金の支払いにつながる可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、アメリカ連邦、州、地方、非アメリカの税収法律法規の将来の変化は、私たちの業務の管轄区域での納税義務を増加させるか、あるいは私たちが業務を展開するいくつかの方面の方法を変えることを要求するかもしれません

もし私たちまたは私たちの任意の子会社が“投資会社法”に基づいて投資会社として登録されていると判断されれば、私たちは悪影響を受けるだろう

私たちは現在“投資会社”とはみなされておらず、1940年に改正された“投資会社法”(“投資会社法”)の規制を受けている。誰もアメリカ証券取引委員会に私たちの投資会社の地位に何の意見も言わない立場や行動しない立場を要求していません。“投資会社法”による登録を免れ続ける保証はありません。もし私たちが“投資会社法”の下の投資会社とみなされれば、“投資会社法”の規制を受け、増加した報告と運営要求は、私たちの業務、経営業績、財務状況、見通しに悪影響を及ぼす可能性があります

また、米国証券取引委員会または管轄権のある裁判所が私たちが“投資会社法”に違反していると認定した場合、私たちはこの法律に基づいて投資会社として登録されていないので、可能な結果は以下を含むが、これらに限定されない：(I)米国証券取引委員会は地域裁判所に違反禁止を申請することができ、(Ii)私たちの投資家は私たちと私たちの証券の投資家を起訴し、違反による損害の賠償を要求する可能性がある。(Iii)我々が一方として締結した任意の契約、またはその履行が“投資会社法”に違反する任意の契約は、裁判所がこの場合、実行が実行されないよりも公平な結果が生じることが発見されない限り、“投資会社法”の目的に抵触しないであろう。もし私たちが上記のいずれかまたは全部の規定の影響を受けたら、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう

人員と業務の連続性リスク

私たちは私たちの管理チームに依存して、私たちの業務を発展させるためにより多くのキーパーソンが必要になりますが、キー管理メンバーやキースタッフの流失、あるいはキースタッフを募集できないと、私たちの業務を損なう可能性があります

私たちの成功は、私たちの上級管理職の努力と人材に依存してきたと信じています。彼らは金融サービスや科学技術業界で豊富な経験を持っており、私たちの核心的な能力を担当しており、取って代わることは難しいでしょう。私たちの未来の成功は私たちが引き続き吸引、発展、激励と維持する高素質と熟練従業員の能力にかかっている。合格した人材の需要が大きくて、私たちは巨大なコストが発生するかもしれません

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彼らを引き留めていますまた、任意の上級管理者やキースタッフの流出は、私たちの業務計画や戦略を実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、十分な代替者をタイムリーに見つけることができない場合や、適切な代替者を見つけることができない可能性があり、私たちの他の従業員は追加的な責任を負う必要があるかもしれません。例えば、2022年9月から10月までの間に、2人の執行副総裁とグループ業務部門の責任者が辞任し、彼らの役割は私たちの他の役人が負担する。また、多くの候補者は毎年株式増加傾向を評価して、彼らが提案した株式奨励の潜在的な長期価値を理解したり、最近成長型株の全体的な価値を割引し始めている。私たちの普通株市場価格の変動は私たちの人材を誘致して維持する能力を損なうかもしれない。私たちの幹部と他の従業員は好きなような従業員であり、これは彼らがいつでも私たちとの雇用関係を終了する可能性があることを意味し、彼らの私たちの業務や業界に対する知識は極めて難しいだろう。私たちは私たちがどんな高級管理職のメンバーや他の重要な従業員たちのサービスを維持できるかを確実にすることができない。もし私たちが合格した従業員を引き付けることに成功したり、既存の従業員を維持して激励することができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある

私たちが高技能労働力を誘致し、維持しようと努力する過程で、雇用市場は挑戦と潜在的なリスクをもたらした

我々従業員に対する競争は、高技能の技術と製品専門家を含め、往々にして競争が激しい。私たちが経験のある候補者を競争する時、これはリスクをもたらす可能性があり、特に競争相手がより魅力的な財務条件を提供することができれば。この危険は私たちの現在の従業員集団に延長されている。私たちはまた、私たちの従業員を誘致し、発展させるために多くの時間と費用を投入し、これはまた、彼らを募集する可能性のある他の会社に対する価値を増加させる。回転は莫大な代替費用と生産性損失を招く可能性がある。別項参照私たちは柔軟で優先的な労働力モデルに移行して、これは私たちをより高い業務連続性とネットワークリスクに直面させ、他の私たちの業務と運営の挑戦とリスクを深刻に損なう可能性があります柔軟な労働力モデルが企業文化や従業員留任に及ぼす影響に関するより多くの情報。

さらに、米国の最近の移民政策は、条件に適合する外国市民がH-1 Bカテゴリの就労ビザを取得または維持することを困難にしている。これらのH-1 Bビザ制限は、私たちを成長戦略を実行するために必要な熟練した専門家、特に工学、データ分析、およびリスク管理者をより難しく、および/またはより高価に招聘し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある

私たちは柔軟で優先的な労働力モデルに移行し、これは私たちがより高い業務連続性とネットワークリスク、他の運営挑戦とリスクに直面する可能性があり、これらの挑戦とリスクは私たちの業務と運営を深刻に損なう可能性がある

私たちは今、私たちのほとんどの従業員にフルタイム、混合方法、またはフルタイムの遠隔作業の選択を提供しています。オフィスに入るのは主に自発的で、一人の役割が彼らが現場で彼らの仕事をすることを要求しない限り。そのため，遠隔従業員を持つ挑戦やリスク，混合従業員を用いて運営する新たな挑戦やリスクに直面し続けることが予想される。例えば、私たちの従業員は、彼らの仕事の役割を果たすために、家庭または他のネットワークを介して私たちのサーバに遠隔アクセスします。このようなセキュリティシステムは、私たちのオフィスで使用されているセキュリティシステムよりも安全ではないかもしれません。これは、ネットワークセキュリティに関連するイベントを含むより多くのセキュリティリスクに直面し、データや財務損失のリスクと、私たちの業務運営に関する中断に直面させる可能性があります。また，会社のデータやシステムに遠隔アクセスしている従業員は，我々のオフィスのような強力な技術にアクセスできない可能性があり，ユーザインフラや第三者に緩和困難な追加圧力を与える可能性がある.これらのリスクは、動作の連続性および効率性に影響を与えるホームインターネット利用可能性と、インスタント·メッセージおよびオンライン会議プラットフォームなどの第三者通信機器への追加的な依存とを含む。私たちはまた、現地の法律法規を遵守したり、損傷したインターネットインフラに暴露したりすることを含む、遠隔従業員の所在地に関するリスクに直面する可能性がある。もし従業員が知的財産権法が強制的に執行されていないまたは不確定な司法管轄区域内で私たちを代表して知的財産権を創造した場合、私たちの従業員の遠隔作業を許可することは知的財産権のリスクを引き起こす可能性がある。また、従業員が勤務先の変化を知らせてくれなければ、私たちは知らずに追加のリスクに直面するかもしれない

我々の行動の多くは遠隔的に行うことができ，大流行期間中に効率的に動作することができるが，このような状況が継続する保証はなく，我々のチームが分散しているため，柔軟で優先的な労働力モデルを運営する際に有効である保証もない.

また、遠隔地や対面社員や柔軟な場所や柔軟な勤務時間に勤務している従業員とともに私たちの業務を運営することは、私たちの企業文化に悪影響を与え、私たち従業員の効果的な連携やコミュニケーション能力を低下させ、革新や生産性を低下させたり、従業員の士気に悪影響を与えたりする可能性がある。私たちが柔軟に労働力モデルを優先するネットワークセキュリティや他のリスクを管理し、私たちの企業文化や従業員の士気を維持できなければ、私たちの業務は損害を受けたり、他の方法で悪影響を受ける可能性があります。

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私たちの業務は、新冠肺炎や他の公衆衛生危機、テロ、サイバー攻撃、その他の行動などを含む自然災害、停電、電気通信故障、および同様の事件のリスクに直面しており、これらは私たちの製品の需要や私たちのメンバーが融資を返済する能力に影響を与える可能性があります

私たちがコントロールできない事件は私たちのプラットフォームを維持し、私たちの会員にサービスを提供する能力を損なうかもしれない。このような事件は、ハリケーン、地震、火災、洪水およびその他の自然災害、新冠肺炎の大流行または他の伝染病、停電、電気通信故障および類似の事件などの公衆衛生危機を含むが、これらに限定されない。何らかの予防措置をとる可能性がありますが、自然災害が発生した場合、第三者プロバイダが財務的または他の理由で十分な通知なしに使用している施設を閉鎖したり、レンタル施設に他の予期しない問題が発生した場合、システムが中断したり遅延したりする可能性があります。我々は，我々のサーバ，計算機，通信システム，インターネットに大きく依存して業務を展開し，我々のメンバに高品質なサービスを提供するため，中断は我々の業務を効率的に運営する能力を損なう可能性がある.また、私たちの会員や顧客は同様のリスクに直面しており、これは私たちの業務に直接または間接的に影響を与える可能性がある。我々は現在AWSを使用しているが，AWSにアクセスできなければ，ただちに他のシステムに切り替えることはできない.これは，AWSの割込みにより我々のシステムが長い間利用できなくなる可能性があることを意味している.テロ、サイバー攻撃、そして他の犯罪、侵害、または意図しない行為はまた私たちの行動に重大な妨害をもたらす可能性がある。また，気候変動が世界経済，特に我々の業界に及ぼす長期的な影響は不明であるが，どこで業務を展開しても気候に関連する固有のリスクがあることを認識している。例えば、私たちのオフィスは気候変化の悪影響を受けやすいかもしれない。私たちは旧金山湾区とユタ州ソルトレイクシティに大きな事務所を設置しています。この二つの地域では地震活動や悪天候などの事件が発生しやすく、これらの地域は気候に関する事件を経験し続ける可能性があり、速度が速くなっています。例えば，干ばつや渇水，気温温暖化，野火と大気質影響，野火予防に関する電力遮断である。カリフォルニア州やユタ州では干ばつ強度が大きくなり，毎年野火の危険が生じており，計画内停電の可能性が高まっている。災害対応計画や保険を維持しているにもかかわらず、このような事件は、私たちの業務、私たちのパートナー、または第三者サプライヤーの業務を混乱させ、損失を被り、維持と運営再開の追加コストを負担する可能性があります。私たちの業務中断保険は、システム障害や他の中断によるサービス中断による損失を補償するのに十分ではないかもしれません。同様の自然および他のリスクは、私たちの製品に対する需要を減少させるか、または私たちのメンバーが大きな損失を受け、および/またはそれぞれの業務の重大な中断を招く可能性があり、これは、彼らが私たちに対する義務を履行する能力に影響を与える可能性がある。上記のすべての状況は、私たちの業務、経営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります

従業員の不正行為は発見と阻止が難しく、私たちの名声を損なう可能性があり、重大な法的責任を負わせるかもしれない

私たちがいる産業では、会員たちの信頼と信頼は必須的だ。私たちは従業員のミスと不正行為のリスクに直面しています。これらのリスクは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります

•会員にオンラインブローカーなどのサービスを売り込んだり提供したりする際には、虚偽陳述や詐欺活動に従事する

•私たちの会員、技術プラットフォームのお客様、または他の当事者の機密情報を不正に使用または漏洩します

•無許可または不成功の活動を隠す

•そうでなければ、適用された法律や私たちの内部政策や手続きは遵守されない

金融サービス業の従業員の詐欺や他の不正は多くのよく知られている事件である。私たちが職員たちの不適切な行為を発見して阻止するための予防措置は効果的ではないかもしれない。もし私たちの従業員が不法、不正または疑わしい活動または他の不当な行為に従事していれば、私たちの名声、財務状況、会員関係、新しい会員を誘致する能力に深刻な損害を与える可能性がある。私たちはまた規制制裁と重大な法的責任を受ける可能性があり、これは私たちの財務状況、名声、会員関係、より多くの会員を誘致する見通しに深刻な損害を与えるかもしれない

リスク管理と財務報告リスク

もし私たちが財務報告に対する適切かつ効果的な内部統制を確立し、維持することができなければ、私たちが正確かつタイムリーな財務報告を作成する能力が損なわれる可能性があり、投資家は私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の取引価格は低下する可能性がある

サバンズ·オクスリ法第404条によると、経営陣は財務報告書の内部統制に関する報告書を提出し、我々の独立公認会計士事務所を認証しなければならない。管理管理層が財務報告の内部統制を評価するために達成しなければならない基準のルールは複雑で、必要である

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重要な文書、テスト、そして可能な救済措置。“サバンズ-オキシリー法”第404条によると、Form 10-K年度報告書における財務報告書の内部統制に関する有効性を含む管理層によって提出された報告書を提出しなければならない。この評価は財務報告書の内部統制で発見された経営陣の重大な弱点を開示することを含まなければならない。私たちの独立公認会計士事務所はまた、財務報告の内部統制に対する私たちの10-K表年次報告書の有効性を証明しなければなりません。私たちは四半期ごとに内部統制と手続きの変化を開示することを要求された。“サバンズ-オキシリー法案”を遵守しなければ、米国証券取引委員会、適用される証券取引所、または他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性があり、追加の財務と管理資源が必要になるだろう。

サバンズ-オキシリー法第404条に要求される年間内部統制評価は、将来的に内部資源を移転することが可能であり、私たちは、将来的により高い運営費用、より高い独立監査役、および相談料を経験する可能性がある。“サバンズ-オキシリー法案”、“取引法”の報告会社に対する要求、および将来の任意の新しいまたは改正された会計規則を遵守するために、私たちは、SoFiのレガシー情報技術システムを将来的にさらにアップグレードし、追加の財務および管理制御、報告システム、および手続きを実施し、より多くの会計および財務者を雇用する可能性がある。もし私たちがこのような要求を遵守するために追加の会計と財務者を雇うことができなければ、私たちはもっと多くの外部顧問を維持する必要があるかもしれない。また，悪い設計や業務の変化により，我々の現在の制御や我々が開発したどの新しい制御も不十分になる可能性がある.例えば、私たちのTechnisysの買収など、世界分散市場での持続的な成長と拡張は、買収目標がサバンズ-オクスリー法案の規定に適合していない可能性があるため、将来的に財務報告内部統制システムに大きな追加圧力を与える可能性がある。私たちは買収前に会社の財務報告書の内部統制を正式に評価しないつもりだ。私たちは、より多くの従業員を雇用し、私たちが買収した会社で必要な新しい内部統制を実施するために、大量のコストを発生させることが要求されるかもしれない。財務報告を実施し、有効な内部統制を維持することができなかった場合は、我々の独立公認会計士事務所の評価結果及びその認証報告に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制に有効であると結論できなければ、投資家はその財務報告に自信を失う可能性があり、これは私たちの証券価格に負の影響を与えるかもしれない

2021年4月12日、会社財務事業部取締役代理、米国証券取引委員会代理総会計士代理は共同で、特殊目的買収会社の発行権証の会計と報告を考慮する声明を発表した特殊目的買収会社が発表した権利証の会計·報告に関する要因を考慮したスタッフ声明(“SPAC”)(“米国証券取引委員会声明”)。具体的には、アメリカ証券取引委員会はいくつかの決算条項及び業務合併後のいくつかの買収契約に関連する条文に重点を置いていることを声明し、このような条項は管理スラグが最初に発行した公開株式権証及び私募株式証の引受権証合意に記載されている条項と類似している。アメリカ証券取引委員会の声明発表後、2021年4月22日、スラグ銀行はその以前に発表された2020年12月31日まで及び2020年12月31日までの間の監査財務諸表を再報告することが適切であると結論し、この過程の一部として、スラグ銀行はその財務報告内部統制に重大な弱点があることを発見した。企業合併における会計買収側として、この重大な弱点と引受権証を継承した。

米国証券取引委員会には重大な欠陥、再説明、SoFi Technologies承認株式証会計変更、およびアメリカ証券取引委員会が提出または将来提出する可能性のある他の事項が存在するため、私たちは潜在的な訴訟または他の紛争に直面する可能性があり、その中には連邦と州証券法で提出されたクレーム、再記述による契約クレームまたは他のクレームを含むかもしれないが、財務報告と財務諸表作成の内部統制に重大な弱点がある。本四半期までにForm 10-Qが報告された日まで、このような訴訟や紛争があることはわかりません。しかし、私たちは将来そのような訴訟や紛争が起こらないという保証がない。このような訴訟や紛争は、勝訴するか否かにかかわらず、我々の業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちはあなたに私たちが財務報告書の内部統制について今も未来にもこれ以上大きな弱点を持っていないということを保証することはできません。財務報告の内部統制を維持できなかった場合、私たちは直ちに誤りを発見できず、財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローを正確に報告する能力を深刻に抑制する可能性がある。もし私たちが財務報告の内部統制に有効であるという結論を出すことができない場合、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告の内部統制に大きな弱点があると判断した場合、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、私たちはナスダック、アメリカ証券取引委員会、または他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性がある。財務報告の内部統制のいかなる重大な欠陥を補うことができなかったり、上場企業に必要な他の効果的な制御システムを実施または維持できなかったりすることは、将来的に資本市場に参入する機会を制限する可能性もある

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私たちは私たちのサービス条項に基づいて、会員が解雇された場合に私たちの会員総数を調整しますが、私たちのどの時期の会員総数はまだこの調整を反映していないかもしれません。

もし会員が解雇されたら、私たちは私たちのサービス条項に基づいて会員総数を調整するつもりだ。これは、詐欺や特定の法的手続きを含む様々な理由によるものかもしれません--また、私たちのサービス条項が、私たちの業務実践、製品供給、および適用法規の発展に伴い、私たちの会員総数から会員を除去する他の理由が生じる可能性があります。我々のサービス条項に基づいてあるメンバを除名すべき決定は評価プログラムを経なければならず，完了後，結果に応じて関連メンバとその関連製品は我々の総メンバ数から削除される.しかしながら、評価プロセスの時間の長さに応じて、メンバが私たちのメンバリストに追加された同じ期間、または削除された場合に発生する同じ期間内に削除されない可能性がある。このような理由で、私たちのどの時期の会員総数もまだこのような調整を反映していないかもしれない。私たちのサービス条項によると、私たちは任意の所与の期間内に、私たちの会員たちの3%が罷免評価を受けているかもしれないと推測しているが、私たちはいつの時期にもこの割合がもっと大きくないということを保証することはできない。

私たちの報告書の財務結果はアメリカで一般的に受け入れられている会計原則の変化の悪影響を受けるかもしれない

米国では、公認された会計原則は、財務会計基準委員会、米国公認会計士協会、米国証券取引委員会、および適切な会計原則を公布·解釈するために設立された様々な機関によって解釈される。これらの原則または解釈の変更は、我々の報告書の財務業績に大きな影響を与える可能性があり、変化を宣言する前に完了した取引の報告に影響を与える可能性がある。

私たちの経営陣は上場企業の経営についての経験が限られています。

上場企業として、私たちはコストを増やし続けており、私たちの経営陣は新たなコンプライアンスの取り組みに多くの時間を投じ続けていきます。上場企業として、私たちは“取引所法案”、“サバンズ-オキシリー法案”、“ドッド·フランク法案”の報告要求、および米国証券取引委員会とナスダックが可決され、通過する規則を守らなければならない。私たちの経営陣と他の人たちは努力して、私たちはこのようなコンプライアンス計画に多くの時間を投入し続ける予定だ。さらに、将来の新しい規制や既存の規制の変化は、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより時間とコストを高くする可能性があり、これは予測可能な未来における私たちの純損失を増加させるだろう。これらの要求の影響は、私たちの取締役会、取締役会委員会、または役員に参加することをより難しくし、合格した人を引き付け、維持することを可能にするかもしれない。

上場企業に関連する複雑化した法律を扱う上での我々の幹部の経験は限られており、これらの活動のための時間が増加し、業務管理や成長のための時間が少ない可能性がある。私たちは引き続き私たちが十分な人員がいるかどうかを評価し、上場企業が要求する会計政策、やり方、あるいは財務報告の内部統制において適切なレベルの知識、経験と訓練を持っている。私たちは過去と未来に私たちの従業員基盤を拡大し、より多くの従業員を招いて上場企業としての運営を支援することができ、私たちの運営コストを増加させる可能性があります。参照してくださいもし私たちが財務報告に対する適切かつ効果的な内部統制を確立し、維持することができなければ、私たちが正確かつタイムリーな財務報告を作成する能力が損なわれる可能性があり、投資家は私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の取引価格は低下する可能性がある。

特別な目的で会社を買収する業務と合併しているため、規制義務が他の上場企業とは異なる可能性があります。

私たちはSPAC Schと取引を終え、上場企業になった。この取引の結果、規制義務は他の上場企業とは異なる影響を与え続ける可能性がある。例えば、米国証券取引委員会や他の規制機関は、追加的な指導意見を発表したり、我々のようにSPACと業務合併を完了した会社のさらなる監督審査を行ったりする可能性がある。このような変化し続ける可能性のある規制環境を管理することは、経営陣の業務運営への関心を分散させ、必要に応じて追加資本を調達する能力に悪影響を与えたり、普通株価格に悪影響を与えたりする可能性がある。

私たちのリスク管理手続きと手続きは効果的ではないかもしれない

私たちのリスク管理プロセスと手続きはリスクとリターンを適切にバランスさせ、リスクを軽減することを求めている。私たちは、金利リスク、信用リスク、預金リスク、市場リスク、外貨為替リスク、流動性リスク、戦略リスク、操作リスク、ネットワークセキュリティリスク、名声リスクを含む、私たちが直面しているリスクタイプを識別、測定、監視、制御するためのプログラムとプログラムを構築した。信用リスクとは融資時に発生する損失リスクである

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債務者がローン返済義務を履行できなかった条項は、ローンが違約状態に入り、治癒できなかった場合、ローン購入者の余剰元金と利息の経済的損失を招く。私たちが直面している信用リスクは主に私たちの融資活動から来ている。預金リスクとは、決済前に預金者資金の加速可獲得性、ACH返品または商家決済のリスク、および預金口座に適用可能な取引限度額である。市場リスクとは、金利、資産価格、為替レートなどの外部市場要因の変化による損失のリスクである。外貨為替リスクとは、私たちの財務状況や経営結果が為替レートの変動によってプラスまたはマイナスの影響を受ける可能性があるリスクのことです。私たちは将来、外国会社のTechnisysを買収することで、ますます大きな外貨為替リスクに直面するかもしれない。流動性リスクとは、財務状況または全体的な安全および穏健度が、無力または債務(例えば、現在および将来のキャッシュフロー需要)を履行することができないと考えられ、業務成長を支援するために悪影響を受けるリスクである。私たちは自営業者とSoFi銀行での私たちの流動性状況を積極的に監視する。戦略リスクは商業環境変化、商業戦略無効、意思決定実行不当或いは商業と競争環境変化に対する反応不足によるリスクである

操作リスクとは、内部プロセス、制御、人員(例えば、人為的ミスまたは不適切な行為)またはシステムによるものである(例えば：これらのリスクには、私たちに直接関連するリスク、アプリケーションによる詐欺損失、それによる任意の関連罰金および金銭的処罰、取引処理または従業員、および私たちとの契約または他の方法で業務を展開する第三者が含まれています。操作リスクは私たちのリスクプロファイルの中で最も一般的なリスク形態の中の一つだ。我々は，政策やプログラムを構築することでタイムリーかつ効率的な処理を完了し，管理層から定期的に内部制御証明を取得し，内部プロセスリスク制御の自己評価や監査審査を行い，内部統制の有効性を評価し，運営リスクの管理に努めている。私たちが新製品や製品機能、そして新しい脅威参加者や進化していく脅威担体(口座接収戦略のような)が増加し、より複雑になるにつれて、私たちの運営リスクとリスク管理における私たちの投資金額が増加する可能性があります。有効にするためには、他の事項を除いて、私たちの企業リスク管理能力は、任意の新製品または融資機能、能力、戦略発展または外部変化を支援するために適応し、調整しなければならない。

ネットワークセキュリティリスクは、敏感なクライアントデータを含むが、これらに限定されない、我々のシステムおよびデータの機密性、利用可能性、または完全性に影響を与えることを目的とした悪意のある技術攻撃のリスクである。我々の技術とネットワークセキュリティチームは予防と検出技術、制御と策略からなる階層システムに依存して、ネットワークセキュリティ脅威を検出、緩和、抑制する。また，我々のネットワークセキュリティチームとその招聘した第三者コンサルタントは，我々のネットワークセキュリティリスクと緩和策を定期的に評価している.サイバー攻撃はまた財政的で名声の危険を招く可能性がある

名声リスクとは、私たちの現在と未来のメンバー、取引相手、従業員、規制機関の間で私たちの否定的な見方に生じる可能性があるリスクであり、本当であっても偽物であっても。私たちの名声を向上させたり傷つけたりする可能性は、商業活動の様々な側面にほぼ存在する。私たちは核心価値観の約束を通じてこのリスクを管理しようとしており、これらの核心価値観は高い標準的な道徳的行為を強調し、奨励し、コンプライアンス文化を維持し、メンバーと規制要求に対応しようとしている。

リスクは私たちの業務固有のものであるため、リスク管理に努力しているにもかかわらず、意外な損失を受けない保証はありません。私たちの業務モデル、運営フロー、制御機能、技術力、リスク分析、業務/製品知識が私たちの戦略計画に関する潜在的なリスクを十分に識別·管理できなければ、大きな損失を招く可能性があり、私たちの業務運営が中断される可能性があります。また、プロセスを変更する際、または新製品およびサービスを導入する際を含む、将来の発展のリスクが存在するか、または将来的に予測、識別または緩和されていない可能性がある。もし私たちのリスク管理の枠組みが私たちのリスクを効果的に識別してコントロールできなければ、私たちは意外な損失を受けたり、悪影響を受けたりする可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

経営陣が私たちの総合財務諸表または予測を作成する際に下した誤った推定または仮定は、私たちの報告または予測された資産、負債、収入、収入、または支出に悪影響を及ぼす可能性があります

我々の連結財務諸表を作成する際には、管理層は、報告期間内の資産、負債、収入、収入または費用報告金額に影響を与える重要な会計推定および仮定を行う必要がある。経営陣の誤った推定と仮定は、報告期間内に報告された資産、負債、収入、収入、および費用に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが不正確な仮定や推定をすれば、私たちの報告書の財務結果は過大評価または過小評価される可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない

また、経営業績は予測が困難である。それらは通常、私たちが直面している競争、および会員と企業のパートナーシップを誘致し、維持する能力、およびマクロ経済リスクを含む多くの要素に依存していると同時に、金融サービス生産力循環を通じて持続的な収入を生み出している。さらに私たちの業務は

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消費者の貸借、支出及び投資の減少、消費者預金或いは科学技術プラットフォームの顧客投資の時々減少などの多くの要素の影響を受け、全体の経済状況は予測しにくいかもしれない。これは収入水準の低下を招く可能性があり、私たちは適時に措置を取ることができず、いかなる意外な収入不足を補うことができないかもしれない。このような無力さは特定の四半期の私たちの運営業績を予想以上または下回る可能性がある。これらの要素は正確な予測と予算を制定することに挑戦的であるため、私たちは私たちの予測と予想を大幅に下回る可能性があり、これは私たちの株価の下落を招き、投資家は私たちに自信を失うかもしれない

私たちは私たちが公開発表した指導や私たちの業務と将来の経営業績に対する他の予想を達成できないかもしれません。これは私たちの株価を下落させる可能性があります。

当社は、当社の経営陣の発表日までの予想将来業績を反映するために、四半期·年間収益電話会議、四半期·年間収益発表またはその他の面で収益指針を随時発表しています。2023年5月1日、2023年第2四半期と通年に指導意見を提供しました。この指導は私たちの経営陣が準備した予測に基づいた展望的な陳述を含む。予測は、いくつかの仮定および推定に基づいており、これらの仮定および推定は、発行時に知られている情報に基づいており、デジタル詳細で提示されているが、本質的には、私たちの業務に関連する重大な業務、経済および競争不確実性、および予期しないイベントの影響を受け、その多くは、将来の業務決定に関する特定の仮定に基づいており、その中のいくつかは変化するであろう

指導意見は必然的に投機的であり，我々が提供する指導意見が根拠とする部分やすべての仮定は実現されない可能性があり，あるいは実際の結果とは大きく異なる可能性がある.したがって，我々の指導は，管理職が発表日までに実現可能であると考えている内容の見積もりにすぎない。実際の結果は私たちの指導とは違うかもしれないし、変化は実質的かもしれない。これを受けて、私たちは投資家に私たちの普通株について投資決定をする際に、私たちの指導に頼らないように促します

情報技術とデータリスク

サイバー攻撃や他のセキュリティホールは、私たちの業務に悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちに責任を負わせ、私たちの支払いと正確なアカウントを維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります

通常の業務の過程で、私たちは、私たちの会員、潜在会員、技術プラットフォーム顧客、および私たちの技術プラットフォーム顧客に関する非公開および機密情報を収集、処理、保持します。私たちはまた、ある第三者サービス提供者と合意し、消費者情報の共有を要求した

私たちが必要な予防措置を取っても、私たちはすべての安全規定に違反した行為を予見したり防止することができない可能性があり、この場合、詐欺や身分窃盗のリスクが増加し、私たちは損失を被ったり、借金の回収に遅延が生じる可能性がある。私たちは、情報/ネットワークセキュリティおよび業務連続性計画によって私たちのシステムの完全性を確保することに重点を置いていますが、当社の施設およびシステム、ならびに第三者サービスプロバイダの施設およびシステムは、従業員または第三者サービスプロバイダが私たちのセキュリティシステムに危害を及ぼす他の意図的な行動、コンピュータウイルス、位置ずれまたは失われたデータ、プログラミングまたは人為的エラー、および他の同様のイベントの目標を含む、外部または内部の脅威、セキュリティホール、破壊行為になる可能性があります。さらに、我々のプラットフォームのデジタル特性は、ハッカーの利益のあるプラットフォームとなる可能性があり、コンピュータウイルス、物理的または電子的侵入、および同様の破壊の攻撃を受けやすい可能性がある。

私たちと第三者サービス提供者は過去にこのような試みを経験し、未来に体験し続けることが予想される。セキュリティホールは社外で発生する可能性があり、セキュリティ制御に投資する必要があるにもかかわらず、社内で許可されているか、または当社の技術システムに不正にアクセスする人からの行動も可能です。私たちはまた、悪意のある脅威参加者からのセキュリティ脅威に直面しており、これらの脅威は私たちのシステムやネットワークに不正にアクセスする可能性があり、これらの脅威の範囲と複雑性は時間の経過とともに増加し続けると予想される。さらに、地政学的事件は、ウクライナ戦争やロシアへの制裁に関連する事件のような安全脅威を増加させる可能性がある。これらの事件は、私たちの業務や運営を中断し、重大な法律や財務リスク、規制責任、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちのシステム、製品、サービスの安全性に自信を失う可能性があります。これまで，これらの事件の影響は我々に実質的な悪影響を与えていないが，将来このような状況が生じる保証はない

金融サービス業のネットワークセキュリティリスクは増加しており、一部の原因は新技術、インターネットと電気通信技術(モバイル機器を含む)を用いた金融と他の商業取引、および組織犯罪者、詐欺者、ハッカー、テロリスト、

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他の人です。ネットワーク攻撃やその他の非公開や機密情報の窃取に関するセキュリティホールのほか、ハッカーは消費者向けサイトのようなキービジネスサービスを混乱させるための攻撃にも参加している。これらすべてのタイプのセキュリティホールを防ぐために有効な予防措置を予見したり実施したりすることはできない可能性があり，特に使用する技術がしばしば変化し，攻撃の源が多様であるためである.私たちは安全事件を抑制し緩和するための検出と応答メカニズムを採用する。それにもかかわらず、早期の検出努力は、検出から逃れるための複雑な攻撃およびマルウェアによって挫折される可能性がある。我々は検査戦略や全天候安全運営センターに十分な資金を投入しているにもかかわらず，我々のメンバーの情報に関するセキュリティホールの存在を検出できない可能性がある

許可されていない人が、私たちの会員または私たちの独自の情報、ソフトウェア、方法、および商業秘密に関する機密情報をアクセスまたは不適切に開示することは、私たちの業務または運営を中断し、重大な法律および財務リスク、規制責任、私たちの名声の損傷、または私たちのシステム、製品、およびサービスの安全性に自信を失う可能性があり、これらはすべて私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが開始したすべてのローンは、私たちの独自の自動保証プロセス、私たちの自動保証プロセスに関連する任意のコンピュータシステム障害、および私たちの自動引受プロセスに関連するソフトウェアに含まれる任意の技術または他のエラーにある程度関与しているので、これは、潜在的なメンバーを正確に評価する能力を損なう可能性があり、これは、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があります。また、我々のコンピュータシステムのいかなる故障も業務中断を招く可能性があり、会員に発行する融資の入金中断または減少を招く可能性がある。 また、ハッカーが私たちのセキュリティファイルにアクセスできれば、彼らは私たちのメンバーの個人情報にアクセスすることもできるかもしれない。もし私たちがこのような活動を阻止できなければ、私たちは重大な責任、否定的な宣伝、会員の大きな損失を受けるかもしれません。これらはすべて私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性があります。また、最近では金融サービス会社に影響を与える広く知られている攻撃や侵入事件が複数発生し、消費者の懸念を悪化させ、規制ポイントを悪化させ、業界全体の安全に対するユーザの信頼を失い、私たちサービスの使用減少やコスト増加を招き、これらすべてが私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

個人データの収集、処理、使用、保存、共有、転送は、連邦、州、国際法律法規、および会員に明らかにされたプライバシーおよびデータセキュリティを遵守できなかったことによって責任が生じる可能性があります

我々は、現在、過去、過去、および未来の会員からの大量の個人情報および他の非公開データを収集、処理、記憶、使用、共有、および/または送信する。プライバシー、データセキュリティ、および収集、使用、記憶、保護、共有および/または個人情報および非公共データの送信に関する連邦、州、および外国の法律があります。また，多くの州ではプライバシー，情報セキュリティ，ネットワークセキュリティ，データ漏洩とデータ漏洩通知要求などの事項について立法を継続している.例えば、CCPAは2020年1月1日現在、カリフォルニア州でデータプライバシーに関する追加消費者権利を付与している。2020年11月、カリフォルニア州の投票イニシアティブであるカリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)がCCPAを改正した。CCPA改正案は2023年1月1日に施行され、消費者の権利拡大と企業の義務が含まれている。CCPAはカリフォルニア住民に，彼らの個人情報がどのように収集され共有されているかを知る権利を与え，彼らの個人情報をアクセスまたは削除する権利があり，彼らの個人情報を共有しないことを選択する権利がある.改正された“市民権利と政治権利国際条約”はまた、新しい州機関であるカリフォルニアプライバシー保護局を設立し、“市民権利と政治権利国際条約”を実施し、実行するために、その機関に全面的な行政権力、権限、司法管轄権を与える。一般に，我々が扱う個人情報はGLBAの制約を受けず，CCPAは我々が収集·処理する業務に関する他の個人情報を規制している.CCPAとCPRAに適合するように、私たちのデータ収集と処理のやり方と政策を修正しましたが、それらが私たちの業務、運営、あるいは財務状況に与える影響を予測することはできません。CCPAおよびCPRAの影響は重大である可能性があり、私たちのデータ収集または処理やり方や政策をさらに修正し、規制法および/または訴訟における私たちの潜在的なリスクを遵守し、増加させるために、大量のコストと支出を生成する必要があるかもしれない。また、私たちの経営者と投資顧問は、これらの企業が顧客情報と記録を保護する政策と手続きを維持することを要求する米国証券取引委員会標準プール法規の制約を受けている。これは、顧客記録および情報のセキュリティまたは完全性が任意の予期される脅威または被害を受けることを防止することと、顧客記録または情報の不正アクセスまたは使用を防止することとを含む。S-P規制はまた、これらの企業が顧客に初期および年間プライバシー通知を提供し、情報共有ポリシーを記述し、顧客に権利を通知することを要求する。2023年3月、米国証券取引委員会は、プライバシーとネットワークセキュリティに関連する複数のルールを提案した。S-Pルールの提案された修正は、(I)取引業者および投資コンサルタントを含む機関が、不正な顧客情報の取得または使用の問題を解決するために、イベント応答計画について書面ポリシーおよびプログラムを採用することをカバーすることを要求することと、(Ii)影響を受けた個人に迅速に通知し、その敏感な顧客情報が許可されていない場合にアクセスまたは使用されるように、機関に書面ポリシーおよびプログラムを有することを要求することとを含む。アメリカ証券取引委員会はまた、既存のSID法規に対する修正案を提出し、新しいネットワークセキュリティリスク管理規則を提出し、その中の一部の規則は要求される

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取引業者、投資顧問、その他の証券業界参加者は、特定のネットワークセキュリティリスクに対応し、ネットワークイベントが発生したときに特定の顧客に通知することを目的とした特定の政策とプログラムを採用する。

バージニア州とコロラド州はCCPAやCPRAのような包括的なプライバシー法を公布し、より多くの州がCCPAのような立法を制定し、消費者に新たなプライバシー権を提供し、このような消費者の特定の個人情報を処理する実体のプライバシーとセキュリティ義務を増加させることが予想される。CCPAは一連の新しい連邦と州レベルのプライバシー立法の提案を促進した。このような提案された立法が通過されると、追加の複雑性、要求変化、制限、および潜在的な法的リスクが増加する可能性があり、コンプライアンス計画、影響戦略、および以前の有用なデータの利用可能性に追加のリソースを投入する必要があり、コンプライアンスコストの増加および/またはビジネス実践および政策の変化をもたらす可能性がある

これらの法律および法規に違反するいかなる行為も、特定の州および/または司法管轄区での私たちの活動を制限し、法的クレームを解決し、罰金、名声被害、および/または私たちの業務に対する他の損害を受けることを含む、私たちの業務慣行または運営構造を変更する必要があるかもしれません。さらに、場合によっては、データの機密性、セキュリティ、および完全性を維持することを含む、当社の第三者サービスプロバイダのデータ処理、プライバシー、データ保護、およびネットワークセキュリティアプローチに依存します。もし私たちが私たちの第三者サービスプロバイダまたはその関連するやり方を管理できなかった場合、または彼らが私たちが直面している適用法律または契約義務(私たちの顧客の任意の適用要件を含む)に要求されるデータ処理、プライバシー、データ保護、またはネットワークセキュリティに関する任意の要求を満たすことができない場合、私たちは場合によっては責任を負うかもしれません。プライバシー、ネットワークセキュリティ、データ保護に関する法的義務は、当社の第三者サービスプロバイダおよびそのやり方を管理し、場合によっては彼らと合意することを要求する可能性があります。私たちは、私たちの第三者サービス提供者がこれらの合意を遵守し、他の方法で彼らを管理することを制限する上で困難に直面する可能性があり、これは私たちをクレーム、訴訟、責任に直面させるかもしれない。

また，我々のオンラインプライバシーポリシーおよびサイトは，会員から収集した情報のプライバシー，情報セキュリティ，データセキュリティ実践について何らかの声明を行っている.このようなやり方を遵守しないことは、規制審査および調査(可能な罰金および罰金を含む)、影響を受けたメンバーの苦情、名声被害、および私たちの業務に対する他の損害をもたらす可能性がある。もし私たちが会員データを共有している第三者サービスプロバイダとプライバシー問題を解決できない場合、根拠がなくても、適用される法律や法規を遵守できなくても、追加のコストと責任を招き、私たちの名声を傷つけ、私たちの業務を損なう可能性があります

我々の計算機システム，第三者データセンター，サービスプロバイダの実行中断は，我々の業務に悪影響を与える可能性がある

私たちの会員や顧客に製品やサービスを提供する能力と、他の方法で私たちの業務を運営し、適用される法律を遵守する能力は、当社のコンピュータシステムと第三者データセンター、および第三者サービスプロバイダの効率的かつ断続的な動作に依存します。我々のコンピュータシステムおよびサード·パーティ·プロバイダは、システムまたはソフトウェアの故障、自然災害、悪天候条件、衛生流行病、テロ、ネットワーク攻撃、または他の事件によるサービス中断にいつでも遭遇する可能性がある。さらに、従業員の誤った構成またはリソースまたは誤った指向性の通信は、セキュリティイベントをもたらす可能性がある。このようなイベントは、当社の業務および技術インフラ(当社のコンピュータネットワークシステムを含む)に悪影響を及ぼす可能性があり、メンバーの不満や長期的な運営中断を招く可能性があります

さらに、第三者プロバイダへの依存は、これらの第三者サービスプロバイダが、業務連続性および/または災害復旧における業界標準ベストプラクティスを介して適切なコミュニケーションを行い、それ自体のサービス中断に迅速に反応することに依存するので、内部またはタイムリーに運営問題を解決できないことを意味するかもしれない。最後の手段として，第三者サービスプロバイダが長時間運営を中断する困難に遭遇した場合，あるいは基本的な第三者サービスが終了すれば，第三者サービスプロバイダを交換する能力に依存する可能性がある.これらのサービススケジュールが何らかの理由で終了し、直ちに利用可能な代替スケジュールがない場合、私たちの運営は深刻に中断または遅延する可能性があります。このような中断や遅延が長く続く場合、私たちの業務、将来性、財務状況、および運営結果は不利な影響を受ける可能性がある

現在および統合された新しいシステムを維持するために技術変更およびアップグレードを実施することは、サービス中断、取引処理ミス、またはシステム変換遅延を招く可能性があり、適用された法律を遵守できない可能性があり、これらはすべて私たちの業務に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはすでに“観察可能性”や私たちのシステムへの監視に大量かつ増加した投資を継続しているが、これらのシステムにおける制限や故障は、他の問題を悪化させるために、予測できない、または迅速に問題を発見する可能性がある。また，我々は第三者サービスやサービスプロバイダを監視する能力が限られているため，我々の内部システム監視に比べて，これらのサービスにおける異常状況を予測，検出，修復する能力も限られている.また，我々のシステムは機械学習システムにますます依存しており，これらのシステムは複雑であり，検出しにくい誤りや不足がある可能性がある.これらのシステムは無意識に私たちのシステムの効率を低下させたり、無意識や意外な出力を招く可能性があります

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正しくない、私たちの業務目標と一致しない、私たちの政策に合わない、あるいは他の面は私たちのブランド、指導原則、使命と一致しない。私たちの機械学習システムのミスや故障はまた、私たちの名声被害、メンバー流失、収入損失、または損害賠償責任をもたらす可能性があり、これらはいずれも私たちの成長の見通しと私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

金融サービス業に適用される新技術やビジネスプロセスは引き続き出現し，これらの新技術やビジネスプロセスは現在使用されているものよりも優れている可能性が予想される.キーシステムやアプリケーションが時代遅れになり、より良いシステムやアプリケーションが利用可能になるため、新しい技術の採用に成功する保証はない。現在の技術およびビジネスプロセスを維持および/または改善できなかったことは、私たちの運営中断をもたらしたり、私たちの解決策の競争力を低下させたりする可能性があり、これらのすべては、私たちのビジネスに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります

私たちの証券所有権に関わるリスクは

私たちの普通株の価格はずっと変動していて、未来も変動するかもしれない

様々な要素のため、私たちの普通株の価格はずっと変動していて、引き続き変動する可能性があります

•私たちの産業の変化は、この産業に対する大衆の見方を含む

•競争相手の発展に関連しています

•私たちの業務に影響を与える法律法規の変化、あるいは学資ローンの減免に関する政策の変化

•金利とインフレの変化

•私たちの経営業績と競争相手の全体的な業績には差があります

•当社の四半期または年度の経営業績の実際または予想変動

•証券アナリストは私たちまたは私たちの競争相手や私たちの業界に関する研究報告を発表した

•私たちのニュース原稿、私たちの他の公開公告、そして私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書、または私たちの名声の任意の変化に対する大衆の反応；

•株主の訴訟

•キーパーソンの増減

•当社の訴訟や規制法執行調査に参加したり参加したりします

•私たちの資本構造の変化、例えば将来の証券の発行や買収に関連する債務を含む追加債務の発生

•私たちの普通株流通株の任意の逆株分割は、私たちの普通株の価格を高めるかもしれない

•資本市場の変動性および公開販売可能な普通株数の変化；

•一般的な経済および政治的条件、例えば、新冠肺炎疫病の影響、景気後退、金利、インフレ、金融サービス業に対する公衆の見方、地方と国家選挙、腐敗、政治不安定、およびウクライナ戦争を含む戦争またはテロ行為

これらの市場と業界要素は、私たちの経営業績にかかわらず、私たちの普通株の市場価格を大幅に下げるかもしれない

予測可能な未来に、私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払うつもりはない

私たちは現在、私たちの将来の収益(あれば)を保留し、私たちの業務のさらなる発展と拡大に資金を提供するつもりで、予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払うつもりはありません。将来、私たちの普通株に対する配当金の支払いの任意の決定は、私たちの取締役会が適宜決定し、必要であれば、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、未来の合意と融資ツールに含まれる制限、業務の見通し、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素にかかっているかどうかに依存します

アナリストが不正確または不利な研究報告を発表すれば、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある

私たちの普通株の取引市場はアナリストが発表した私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存しています。私たちはこのアナリストたちに何の統制権も持っていない。私たちの一人以上のアナリストが私たちの普通株格付けを引き下げたり、私たちの業務に関する不正確または不利な研究報告を発表したりすれば、私たちの普通株の価格は下落するかもしれない。もし…

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私たちの普通株に対する需要が減少する可能性があり、私たちの普通株価格と取引量が低下する可能性があることに注目しているアナリストは少ない。これらのアナリストのうちの1人以上が将来私たちの追跡を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、同様の結果が生じる可能性がある。しかも、アナリストは私たちのために彼ら自身の定期的な予測を確立して発表するかもしれない。これらの予測は大きく異なる可能性があり，我々が実際に得た結果を正確に予測できない可能性がある.もし私たちの実際の結果がこれらの研究アナリストの予測と一致しなければ、私たちの株価は下落するかもしれない。また、科学技術株や金融サービス株またはより広範な株式市場が投資家自信の喪失を経験し続ける場合、私たちの普通株の取引価格は、私たちの業務、財務状況、または運営結果とは無関係に低下する可能性がある。

私たちは証券訴訟の影響を受けるかもしれませんが、これは高価で、経営陣の注意をそらすかもしれません

我々普通株の市場価格は変動する可能性があり、過去に株式市場価格の変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受ける。私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。私たちに対する証券訴訟は巨額のコストを招き、経営陣の注意を他の業務から移行させる可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります

将来私たちの普通株の転売は私たちの証券の市場価格を大幅に低下させる可能性があります。たとえ私たちの業務が良好であっても。

私たちの普通株の大量株を公開市場で販売したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたり、過去および未来には私たちの普通株の市場価格を低くし、追加株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性があります。大量株の売却、あるいは起こりうると考えられるこのような売却は、我々普通株の取引価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、企業合併に関連するロック制限が満了している。したがって、公開市場で大量の普通株を販売することはいつでも起こる可能性がある。吾らは、米国証券取引委員会に登録声明を提出し、米国証券取引委員会は、このような売却を促進するために第三者パイプライン投資家に発行された株式を含む合意に関連して発行された普通株を含む内容の発効を発表し、また、当社等は、私たちが時々証券を売却することを可能にするS-3表登録声明を提出した。これらの売却、あるいは市場で大量の株式保有者が株を売却しようとしているとの見方は、我々普通株の市場価格の低下や我々普通株の市場価格の変動性を増加させる可能性がある

私たちの株式承認証は普通株に適用され、これは将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、私たちの株主が希釈される可能性がある

2021年12月に、当社の普通株式を購入するために、2020年10月8日の引受権証協定に基づいて発行された株式承認証の償還を完了しました。2019年12月に発行された1シリーズとHシリーズ優先株発行に関するHシリーズ株式承認証は12，170，990部であり，これらの株式承認証はまだ返済されておらず，以前はSoFi Technologies普通株承認証に変換されていた。引受権証を行使する場合には、より多くの普通株が発行され、普通株保有者の持分が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式数が増加する。公開市場でこのような株を大量に販売したり、このような株式承認証を行使したりすることは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは融資、買収、投資、私たちの株式インセンティブ計画またはその他に関連する追加株式を発行し、他のすべての株主の権益を希釈します。

私たちは融資、買収、投資、私たちの株式インセンティブ計画、あるいは他の関連する追加株を発行し、私たちの株主を希釈します。私たちは未来に追加的な株式を発行することが予想され、これは他のすべての株主の希釈につながるだろう。私たちは引き続き私たちの株式インセンティブ計画に基づいて従業員、役員、コンサルタントに株式奨励を支給する予定です。私たちはまた未来に株式融資を通じて資金を調達するかもしれない。私たちの業務戦略の一部として、補完的な会社、製品、または技術に買収または投資し、そのような買収または投資のいずれかを支払うために株式証券を発行することができます。このような追加株式の発行は株主の所有権権益を著しく希釈する可能性があり、私たちの普通株の1株当たりの価値は低下する。

私たちがナスダックの持続的な発売基準を守ることができるという保証はない。

もしナスダックがナスダックの上場基準に達しずに私たちの普通株をその取引所で退市した場合、私たちと私たちの株主は重大な不利な結果に直面する可能性があります

•私たちの証券の市場オファーは限られています

•証券の流動性が減少しています

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•私たちの普通株を“細価格株”と決定することは、私たちの普通株を取引するブローカーに、より厳格な規則を遵守することを要求し、私たちの証券二級取引市場の取引活動を減少させる可能性がある

•限られたニュースやアナリストの報道

•将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。

デラウェア州の法律と私たちの組織文書は、株主が何らかの行動をとる能力を制限し、株主が有利と思うかもしれない買収の試みを延期または阻止するための反買収条項を含むいくつかの条項を含む。

デラウェア州一般会社法(“DGCL”)と我々の組織文書に含まれる条項は、株主がその株からプレミアムな取引を得る可能性があることを含む、株主が有利と考える買収をより困難、遅延、または阻止する可能性がある。これらの条項はまた、投資家が将来私たちの普通株株に支払うことを望むかもしれない価格を制限し、私たちの普通株の取引価格を下げる可能性がある。また、これらの規定は、我々の取締役会の現職メンバーによって指名されていない取締役や他の会社の行動を含めて、株主が何らかの行動をとることを困難にする可能性もあります。他の事項を除いて、私たちの組織文書には以下の規定が含まれています

•私たちの取締役会は、“空白小切手”優先株を発行する能力があり、株主の承認を必要とせず、敵意の買収者の所有権を著しく希釈するために使用される可能性がある優先株および投票権を含むこれらの株式の価格およびその他の条項を決定することができる

•役員選挙での累積投票を禁止することは、少数の株主が取締役候補を選挙する能力を制限している

•役員や上級管理職に対する責任と賠償の制限

•私たちの取締役会は私たちの定款を修正することができて、これは私たちの取締役会が能動的な買収を防止するために追加の行動を取ることを可能にし、買収側が私たちの定款を修正して自主的な買収を促進する能力を抑制することができます

•株主が遵守しなければならない事前通知手順は、我々の取締役会の候補者を指名したり、株主総会で行動すべき事項を提出したりすることで、株主が年次や特別株主会議で事項を提出することを阻止し、わが取締役会の変動を遅らせることができ、潜在的な買収者による依頼書募集を阻止または阻止し、買収者自身の取締役リストを選挙したり、他の方法でわが社に対する支配権を獲得しようとしたりする可能性がある

これらの条項は、単独または共同で、敵意の買収、制御権の変更、または会社の取締役会または経営陣の変更を延期または阻止する可能性がある。

我々の定款条項は、デラウェア州衡平裁判所とアメリカ連邦地域裁判所であるタイプの訴訟に対して独占審理を行うことを要求し、原告が司法フォーラムで彼らが有利と思うクレームを提出する能力を制限することによって、派生商品訴訟と私たちの取締役と幹部に対する訴訟を含むいくつかの訴訟を阻止する可能性がある。

私たちの定款は、法律が許容する最大範囲内で、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(またはその裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州連邦地域裁判所またはデラウェア州他の州裁判所)は、任意の州法律クレームの唯一および独占裁判所となり、これらの訴訟は、(I)私たちが提起した任意の派生訴訟または法的手続きを代表し、(Ii)私たちの任意の現職または前任取締役が受託責任に違反したと主張する訴訟に関連する。(I)吾等又は吾等の株主に申索を提起する任意の訴訟；(Iii)当社又は吾等の附例又は会社登録証明書(時々改訂された)の任意の条文に基づいて、吾等又は吾等の任意の現職又は前任取締役、高級社員又は他の従業員に申索を提起する任意の訴訟；(Iv)吾等に関連する又は当社に関連し、かつ内部事務原則に制限されていると主張するいかなる訴訟、及び(V)DGCL第115節(“デラウェアフォーラム条文”)によって定義された“内部会社申索”に基づくいかなる訴訟であるか。しかし、デラウェアフォーラムの規定は取引法に基づいて提起された訴訟やクレームには適用されない。私たちの定款はまた、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、改正された1933年の証券法及びその公布された規則及び法規に基づいて提出された任意の訴えを解決する唯一かつ独占的な裁判所が米国連邦地域裁判所となることを規定している。取引法第27条は，連邦政府がいかなる義務又は責任を執行するために提起したすべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有すると規定している

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私たちの株主はアメリカ連邦証券法とその下の規則や条例の遵守を放棄すると見なすこともできません。

これらの条項は、原告が司法フォーラムで彼らが有利と思うクレームを提出する能力を制限し、派生商品訴訟や私たちの役員や幹部に対する訴訟を含むいくつかの訴訟を阻止する可能性がある。他社の会社登録証明書や定款のような選択裁判所条項の実行可能性が法的手続きで疑問視されており、当社に対して提起された任意の適用訴訟において、裁判所は、定款に含まれる選択裁判所条項がこのような訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見する可能性がある。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

ない。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

項目6.展示品

証拠品番号：

説明する

10.1+

役員は賠償計画を延期する

10.2+

SoFi技術会社、借方、開証行とアメリカゴールドマン·サックス銀行の行政代理としての循環信用協定を改訂と再署名しました

10.3+

社会金融会社とチャド·ボルトンの招待状は2021年6月22日

10.4+

社会金融会社とジェレミー·ライゼルの間の招待状は2022年4月21日です

10.5+**

招待状は，2019年7月1日にSocial Finance，Inc.とAaron Websterが執筆した

31.1+

2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証

31.2+

2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証

32.1+*

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明

32.2+*

2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明

101.INS

連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない

101.SCH+

イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.Cal+

インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.ラボ+

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.Pre+

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

101.定義+

インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

104

表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

___________________

同封で提出された書類+1。

*テーブル10-Qは、ファイルが提供されていることを示します。ここで提供される情報は、1934年証券取引法第18条の目的のために提出されたものとみなされてはならず、又は他の方法で同条に規定された責任を受けてはならない。1933年の証券法または1934年の“証券取引法”によると、このような証拠物は引用によっていかなる文書にも組み込まれているとみなされてはならない

**S-K規則601(A)(5)によれば、いくつかの添付表、展示品、または同様の添付ファイルは省略されています。登録者は、このようなスケジュール、展示品、または同様の添付ファイルのコピーを米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならない。

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サイン

1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した。

						SoFi技術会社
						(登録者)
日付：			2023年5月10日			差出人：			/s/クリストファーLapointe
									クリストファー·ラポント
									首席財務官

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