LMB-20230331
誤り2023Q10001606163--12-3144289911Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsP 80 D後続事件発生時間[2023年5月_]当社、LFSとLHLLCはA&R WinTrust信用協定(“第2 A&R信用協定”)に対して第2回改訂と再記述を行い、会社の循環約束を2，500万ドルから元金総額5，000万ドルに増加させ(“第2 A&R WinTrust循環融資”)、会社にA&R WinTrust定期ローンの手配下で当時返済していなかった残高の返済を要求し、循環信用手配の満期日を2028年2月24日に延長した。開ける[2023年5月_]当社はA&R WinTrust定期融資項目で当時返済されていなかった残高960万ドルを返済し、残りの1，000万ドルは第2項A&R WinTrust循環融資項での未返済残高とされ、第2項A&R信用協定に記載されている条項と条件の制約を受けている。第2のA&R WinTrust循環ローンの利息はLFSによって選択され、期間はSOFR(第2のA&Rクレジットプロトコルで定義される)(下限0.15%)、3.10%、3.26%または3.42%の期限を加え、期限はそれぞれ1ヶ月、3ヶ月または6ヶ月、または基本金利(A&Rクレジットプロトコルで説明されているように)(下限は3.0%)である。当社とその付属会社の優先債務とLFSとその付属会社の最近4四半期のEBITDAの比率によると、50ベーシスポイント減少した。25.050.09.610.00.153.103.263.423.05000016061632023-01-012023-03-3100016061632023-05-05Xbrli：共有00016061632023-03-31ISO 4217：ドル00016061632022-12-31ISO 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LeasesMember2023-01-012023-03-31LMB：拡張0001606163LMB：JakeMarshallLLC JMLLCとコーティングソリューションLLCCSLLCMメンバーLMB：フルタイム社員メンバーアメリカ-GAAP：LandAndBuildingMembers2021-12-020001606163LMB：JakeMarshallLLC JMLLCとコーティングソリューションLLCCSLLCMメンバーLMB：フルタイム社員メンバーアメリカ-GAAP：LandAndBuildingMembers2021-12-022021-12-020001606163LMB：JakeMarshallLLC JMLLCとコーティングソリューションLLCCSLLCMメンバーLMB：フルタイム社員メンバーLMB：リース契約条項1番メンバーアメリカ-GAAP：LandAndBuildingMembers2021-12-022021-12-020001606163LMB：JakeMarshallLLC JMLLCとコーティングソリューションLLCCSLLCMメンバーLMB：リース契約端末2人のメンバーLMB：フルタイム社員メンバーアメリカ-GAAP：LandAndBuildingMembers2021-12-020001606163LMB：JakeMarshallLLC JMLLCとコーティングソリューションLLCCSLLCMメンバーLMB：フルタイム社員メンバーLMB：リース契約条項1番メンバーアメリカ-GAAP：LandAndBuildingMembers2021-12-020001606163LMB：JakeMarshallLLC JMLLCとコーティングソリューションLLCCSLLCMメンバーLMB：リース契約端末2人のメンバーLMB：フルタイム社員メンバーアメリカ-GAAP：LandAndBuildingMembers2021-12-022021-12-020001606163SRT：OfficeBuildingMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2021-06-30Utr：SQFT0001606163SRT：OfficeBuildingMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2021-06-012021-06-300001606163SRT：OfficeBuildingMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-03-310001606163SRT：OfficeBuildingMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-01-012022-03-310001606163SRT：OfficeBuildingMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2023-01-012023-03-3100016061632022-03-012022-03-31LMB：分割払い0001606163米国-GAAP：販売コストメンバー2023-01-012023-03-310001606163米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-03-310001606163アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2023-01-012023-03-310001606163アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-01-012022-03-310001606163LMB：運営リースメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2023-01-012023-03-310001606163LMB：運営リースメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-03-310001606163アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバーLMB：運営リースメンバー2022-01-012022-03-310001606163アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバーLMB：運営リースメンバー2023-01-012023-03-310001606163米国-GAAP：販売コストメンバーLMB：金融リースメンバー2023-01-012023-03-310001606163米国-GAAP：販売コストメンバーLMB：金融リースメンバー2022-01-012022-03-310001606163LMB：非関連側メンバ2023-03-310001606163LMB：関連先メンバ2023-03-310001606163LMB：BernardsBrosVsLimbachHoldingsIncMemberアメリカ-公認会計基準：係争中のメンバー2020-01-232020-01-230001606163アメリカ公認会計基準：債券メンバーの保証2023-03-310001606163LMB：A 2021 AmendedAndRestatedOmnibus IncentivePlanMembers2023-03-310001606163LMB：ServiceBasedRestratedStockUnitsMember2023-01-012023-03-310001606163LMB：ServiceBasedRestratedStockUnitsMemberSRT：役員メンバー2023-01-012023-03-310001606163LMB：ServiceBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-03-310001606163LMB：ServiceBasedRestratedStockUnitsMember2022-12-310001606163LMB：ServiceBasedRestratedStockUnitsMember2023-03-310001606163SRT：最小メンバ数LMB：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2023-01-012023-03-310001606163SRT：最大メンバ数LMB：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2023-01-012023-03-310001606163LMB：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2023-01-012023-03-310001606163LMB：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-03-310001606163LMB：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-12-310001606163LMB：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2023-03-310001606163LMB：MarketBasedRestratedStockUnitsRSUsMember2023-01-012023-03-310001606163LMB：市場ベースのインセンティブメンバー2023-03-310001606163LMB：市場ベースのインセンティブメンバー2023-01-012023-03-310001606163米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-03-310001606163米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-03-310001606163米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-03-310001606163LMB：ARWintrustRevolvingLoanMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーLMB：WintrustRevolvingLoanメンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2023-05-310001606163アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersLMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-012023-05-310001606163アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersLMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-310001606163LMB：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最小メンバ数LMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-012023-05-310001606163LMB：可変レートコンポーネントOneMembersLMB：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberLMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-012023-05-310001606163LMB：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersLMB：VariableRateComponent 2つのメンバUS-GAAP：LineOfCreditMemberLMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-012023-05-310001606163LMB：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberLMB：可変レートコンポーネント3メンバーLMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-012023-05-310001606163アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数LMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-012023-05-310001606163アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーLMB：ARWintrustRevolvingLoanMember2023-05-012023-05-31
カタログ表

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒       1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2023年3月31日
あるいは…。
☐       1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
手数料書類番号001-36541
LIMBACH-PrimaryLogo_RGB_edited.jpg
リンバッハホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州アメリカでは
 46-5399422
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		 (税務署雇用主身分証明書類)
違います。)
   
連邦通り797号,
ウォーレンデール, ペンシルバニア州
 15086
(主にオフィスアドレスを実行) (郵便番号)
1-412-359-2100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12(B)節により登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値がありますLMBナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒*☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒*☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☒規模の小さい報告会社☒
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐*☒
2023年5月5日までに10,579,261登録者の普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行されている。

カタログ表

リンバッハホールディングス
カタログ
第1部：
第1項。
財務諸表(監査なし)
1
2023年3月31日と2022年12月31日までの簡明総合貸借対照表
1
2023年と2022年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書
2
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の株主権益簡明総合報告書
3
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間簡明合併現金フロー表
4
簡明合併財務諸表付記
5
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
25
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
35
第四項です。
制御とプログラム
36
第二部です。
第1項。
法律訴訟
37
第1 A項。
リスク要因
37
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
37
第三項です。
高級証券違約
37
第四項です。
炭鉱安全情報開示
37
五番目です。
その他の情報
37
第六項です。
陳列品
39
サイン
40

カタログ表


前向き陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書は、リンバッハホールディングス(“会社”、“リンバッハ”、“私たち”または“私たち”)に関する前向きな陳述を含み、未来の事件に対する私たちの期待および信念を表すすべての参照によって組み込まれた文書を含む。これらの展望的陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”によって提供された展望的陳述の安全港によってカバーされることを目的としている。展望的な陳述は既知と未知の危険と不確実性に関するものだ。本明細書に含まれる、または参照によって本明細書に組み込まれた前向きな陳述は、将来のイベントまたは条件に依存または言及するか、または“達成”、“予測”、“計画”、“提案”、“戦略”、“想定”、“希望”、“会”、“継続”、“潜在”、“期待”、“信じ”のような言葉、用語、フレーズ、または表現を含むか、または含むことができる予測を有する陳述を含むか、または言及することができる。“予期”、“項目”、“推定”、“予測”、“意図”、“すべき”、“可能”または同様の語、用語、フレーズまたは表現、またはこれらの用語のいずれかの否定。本四半期報告におけるForm 10-Qに関するいかなる陳述も、歴史的事実に基づいていなければ、前向きな陳述であり、未来に起こりうることに対する私たちの最適な判断を代表する。
これらの展望的陳述は、本四半期報告10-Q表の日までに得られる情報および会社管理層の現在の予想、予測および仮定に基づいており、多くの判断、既知および未知のリスク、不確定要素および他の要素に関連しており、その多くは会社およびその取締役、高級管理者および付属会社の制御範囲内にない。したがって、展望的な陳述は、その後のいかなる日までの会社を代表する観点とみなされてはならない。会社は、新しい情報、未来のイベント、本声明の日付後に明らかになる不正確または他の理由のために、適用された証券法がそうすることを要求しない限り、それらの後のイベントまたは状況を反映するために、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を更新、増加、または他の方法で修正する義務を負わない。
多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、会社の結果や業績は、これらの前向き陳述で明示または示唆された内容とは大きく異なる可能性がある。実際の結果をもたらす可能性のあるいくつかの異なる要素は、(I)私たちの業界の激しい競争、(Ii)私たちの業務の規模とコストの効率的な管理、(Iii)私たちの限られた数の顧客への依存、(Iv)私たちの在庫注文の意外な調整または私たちの滞納注文のキャンセル、(V)私たちの契約の下での超過コスト、(Vi)新しい契約を授与し、履行する時間、(Vii)未承認の変更なしに、元のプロジェクトの範囲と契約金額を超える重大なコスト；(Viii)請負業者、プロジェクトオーナー、または他のプロジェクト参加者に対する追加の契約コストクレームを十分に回収できなかった；(Ix)私たちの子会社の経営陣に重大な決定権を与えるリスク、(X)買収、資産剥離、および他の戦略的取引は、私たちが行っている業務を妨害し、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある、(Xi)買収または資産剥離に関する意外または未知の責任、(Xii)設計/建造および設計/補助契約に関連する設計ミスおよび漏れ、(Xiii)顧客支払い遅延および/または違約；(Xiv)満足できる安全表現ができない、(Xv)私たちの労働力を正確に利用できない、(Xvi)私たちの従業員を代表する労働組合との労使紛争、(Xvii)ストライキまたは停止、(Xviii)いくつかの重要な人員がサービスを失った、(Xix)合格したマネージャー、従業員、合弁パートナー、下請け業者、サプライヤーおよびサプライヤーを引き付けて維持することができないことによる運営効率の低下、(Xx)私たちの従業員、下請け業者、またはパートナーの不適切な行為、または私たちは法律や法規を全面的に遵守できなかった；(Xxi)私たちの下請け契約と設備と材料サプライヤーへの依存；(Xxii)材料価格の上昇；(Xxiii)エネルギー価格の変化；(Xxiv)私たちは合格した弱い商業企業(“DBE”)請負業者を識別できず、下請け業者の職責を履行するために契約を締結する；(Xxv)私たちは建築合弁企業による名声被害に参加し、(Xxvi)金融と保証市場のいかなる困難も識別できない；(Xxvii)保険市場の困難のために必要な保険を得ることができない；(Xxviii)私たちのコスト比会計方法の使用は、以前に記録された収入または利益の減少または逆転を招く可能性がある；(Xxix)営業権および無形資産の減値費用；(Xxx)契約保証義務による意外な費用；(Xxxi)米国の貿易政策の最近と潜在的な変化、および他の国の報復反応により、私たちの運営で使用されている原材料および製品のコスト増加または供給が限られている；(Xxii)インフレおよび/または金利上昇、または米国経済悪化と世界各地の衝突、(Xxxiii)私たちの変動金利債務によって増加した債務超過義務、(Xxiv)私たちの債務および信用協定下の契約を遵守できなかった、または債務を返済できなかった。(Xxxv)私たちは、私たちのすべての既存または潜在的な将来債務超過義務を履行するのに十分なキャッシュフローを生成することができません；(Xxxvi)私たちが多雇用主年金計画に支払う義務に基づいて生じる重大な費用および負債；(Xxxvii)私たちが経営している市場で大流行、流行病または伝染病が突然発生し、または他の方法で私たちの施設やサプライヤーに影響を与える；(Xxxvix)私たちと私たちのある従業員の新しい冠肺炎ワクチン接種許可に適用され、私たちはいくつかの仕事に従事できなくなり、私たちの労働力における流出率や欠勤率が増加し、未来の労働力需要を確保することが困難であり、従業員の流動に関連する効率の低下、および実施と持続的なコンプライアンスに関連するコスト；(Xxxvix)将来の気候変化；(Xxxvix)不利な気象条件は、私たちの業務および財務業績を損なう可能性がある；(Xlii)情報技術システムの故障、ネットワーク中断、またはネットワークセキュリティホール；(Xlii)法律、法規または要求の変化、または私たちのいかなる子会社または私たちはいかなる規定も遵守できない

カタログ表

これらの要因には，(XLIII)適用された規制違反により将来の政府契約の締結が禁止されていること，(XLV)環境，安全，健康法規の遵守に関連するコスト，(XLVI)移民法や労働法規に準拠できなかったこと，(XLVI)ウクライナ衝突による妨害，および(XLVII)会社の最新10−K年次報告第I部1 A“リスク要因”に記載されている要因が含まれている。



カタログ表

第1部財務情報
項目1.財務諸表
リンバッハホールディングス
簡明総合貸借対照表(未監査)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)2023年3月31日2022年12月31日
資産  
流動資産：  
現金と現金等価物$41,376 $36,001 
制限現金113 113 
売掛金(信用損失準備金を差し引く#ドル278不良債権準備純額$を差し引く234それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日まで)
99,809 124,442 
契約資産64,190 61,453 
課税所得税139 95 
その他流動資産6,629 3,886 
流動資産総額212,256 225,990 
財産と設備、純額18,694 18,224 
無形資産、純額14,957 15,340 
商誉11,370 11,370 
経営的リース使用権資産18,055 18,288 
繰延税金資産4,892 4,829 
その他の資産346 515 
総資産$280,570 $294,556 
負債.負債
流動負債：
長期債務の当期部分$9,643 $9,564 
流動経営賃貸負債3,639 3,562 
売掛金、留保金を含む60,194 75,122 
契約責任44,875 44,007 
課税所得税2,574 1,888 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない21,572 24,942 
流動負債総額142,497 159,085 
長期債務20,379 21,528 
長期経営賃貸負債15,374 15,643 
その他長期負債3,083 2,858 
総負債181,333 199,114 
負担額及び又は事項(付記12)
株主権益
普通株、$0.0001額面価値100,000,000授権·発行株式10,732,955そして10,471,410和、和10,553,303そして10,291,758それぞれ傑出した
1 1 
追加実収資本88,611 87,809 
在庫株は，コストで計算する179,6522期間終了時の株)
(2,000)(2,000)
利益を残す12,625 9,632 
株主権益総額99,237 95,442 
総負債と株主権益$280,570 $294,556 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
1
カタログ表

リンバッハホールディングス
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
3か月まで
3月31日
(千単位で、共有および1株当たりのデータは含まれていません)
20232022
収入.収入$121,009 $114,822 
収入コスト94,782 96,482 
毛利26,227 18,340 
運営費用：
販売、一般、行政21,050 18,734 
価格の公正価値変動があるかもしれない141 — 
無形資産の償却
383 399
総運営費21,574 19,133 
営業収入(赤字)4,653 (793)
その他(費用)収入：
利子支出，純額
(667)(486)
財産と設備処分損失(215)(36)
経営を早期に中止してリースの損失を— (817)
金利交換公正価値変動損失(156)— 
その他費用合計(1,038)(1,339)
所得税前収入3,615 (2,132)
所得税を支給する622 (616)
純収益(赤字)$2,993 $(1,516)
1株当たり収益(EPS)
普通株1株当たり収益(損失)：
*基本版
$0.29 $(0.15)
*希釈後
$0.27 $(0.15)
加重平均流通株数：
基本的な情報
10,475,364 10,420,690 
薄めにする
11,040,063 10,420,690 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
2
カタログ表

リンバッハホールディングス
株主権益簡明合併報告書(監査なし)

 株式数   
(単位：万人だが、すべてのシェアは含まれていない)普通株在庫株普通株その他の内容
支払い済み
資本		在庫株は原価で計算する利益を残す株主の
株権
2022年12月31日の残高10,471,410 (179,652)$1 $87,809 $(2,000)$9,632 $95,442 
株に基づく報酬— — — 1,133 — — 1,133 
既得限定株式単位に関する既発行株式250,548 — — — — — — 
既存限定株式単位に関する源泉徴収— — — (428)— — (428)
従業員の株購入計画に関する既発行株10,997 — — 97 — — 97 
純収入— — — — — 2,993 2,993 
2023年3月31日の残高10,732,955 (179,652)$1 $88,611 $(2,000)$12,625 $99,237 

 普通株   
(単位：万人、株式金額を除く)数量：
株
卓越した		額面.額面
金額		その他の内容
支払い済み
資本		利益を残す株主の
株権
2021年12月31日の残高10,304,242 $1 $85,004 $2,833 $87,838 
株に基づく報酬— — 599 — 599 
既得限定株式単位に関する既発行株式105,928 — — — — 
既存限定株式単位に関する源泉徴収— — (148)— (148)
従業員の株購入計画に関する既発行株12,898 — 98 — 98 
純損失— — — (1,516)(1,516)
2022年3月31日の残高10,423,068 $1 $85,553 $1,317 $86,871 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
3
カタログ表

リンバッハホールディングス
簡明合併現金フロー表(監査なし)

 3か月まで
3月31日
(千の計で)
20232022
経営活動のキャッシュフロー：  
純収益(赤字)$2,993 $(1,516)
純収益(損失)と経営活動への現金提供の調整：
減価償却および償却
1,922 2,062 
信用損失/不良債権準備52 56 
株に基づく報酬費用
1,133 599 
非現金でレンタル料金を扱っております
976 1,157 
債務発行原価償却
38 32 
繰延所得税の準備(63)(77)
財産と設備の販売損失215 36 
経営を早期に中止してリースの損失を— 817 
価格変動価値変動損失があったり141 — 
金利交換公正価値変動損失156 — 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金を減らす
24,581 (19,698)
購入契約資産
(2,737)8,320 
**その他の流動資産
(2,743)(2,130)
保留金を含めて支払いすべき帳簿を支払う
(14,929)(105)
**所得税の前納
(44)(47)
**税金は課税されます
686 (501)
*契約債務
868 7,732 
**レンタル負債の取り扱い
(934)(1,117)
*費用およびその他の流動負債を計算する
(3,170)1,419 
**その他の長期負債
225 (4)
経営活動提供の現金純額9,366 (2,965)
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を売却して得た収益
101 39 
財産と設備を購入する
(923)(169)
投資活動のための現金純額(822)(130)
資金調達活動のキャッシュフロー：
WinTrustとA&R WinTrust定期融資の支払い(1,857)(1,857)
A&R WinTrust循環融資による金(注5参照)
— 9,400 
融資リースの支払い
(639)(660)
持分奨励金の純株式決済に関する支払済み税
(847)(363)
従業員に株を購入して得た金を計画的に払い込む174 165 
融資活動が提供する現金純額(3,169)6,685 
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少)5,375 3,590 
期初現金、現金等価物、および限定現金36,114 14,589 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$41,489 $18,179 
キャッシュフロー情報の補足開示
非現金投資と融資取引：
得られた使用権資産を新たな経営賃貸負債と交換する$742 $— 
獲得した使用権資産を新たな融資リース負債と交換する1,402 864 
*使用権資産の処分または調整による経営リース負債の修正— (1,276)
*使用権資産の処分または調整後の融資リース負債の修正(1)(19)
支払の利子657 459 
所得税の現金を納める$44 $9 
    
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
4
カタログ表

リンバッハホールディングス
簡明合併財務諸表付記(未監査)
注1-業務と組織
ペンシルバニア州ウォーレンデールに本社を置くデラウェア州会社Limbach Holdings，Inc.(以下、“会社”または“私たち”)は、2016年7月20日にLimbach Holdings LLC(“LHLLC”)と合併した。同社は建築システムソリューション会社であり、暖房、換気、エアコン(“HVAC”)、機械、電気、配管と制御システムの設計、プレハブ、設置、管理、メンテナンスについて専門知識を持っている。同社は機械建設、全面的な暖房エアコンサービスとメンテナンス、エネルギー監査と改造、工事と設計建設サービス、施工性評価、設備と材料選択、遠隔地/プレハブ建設、および一連の持続可能な建築ソリューションを含む全面的な施設サービスを提供する。同社の顧客は、データセンターや医療、工業·軽工業製造、文化·娯楽、高等教育、生命科学施設を含む異なる業界で業務を展開しているが、これらに限定されない。同社は主にアメリカ東北部、大西洋中部、東南部、中西部地域で経営している。
同社は以下の地域で運営している二つ(I)総建設業者関係(“GCR”)、即ち当社は一般的に新しい建築或いは改修プロジェクトを管理し、主に総建設業者或いは建築マネージャーから当社の暖房エアコン、パイプ或いは電力サービスを授与することに関連する；及び(Ii)所有者直接関係(“ODR”)、即ち当社が所有者直接工事を実行し、及び/又は主に暖房エアコン、パイプ或いは電力システム、ビル制御及び専門請負工事について直接或いはビル所有者或いは物件マネージャーが委託して修理或いはサービスを行うことに関連する。この仕事は主に固定価格、修正後の固定価格及び時間と材料契約に基づいて行われ、時間と材料契約の期限は通常未満です2年．.
注2-重大会計政策
陳述の基礎
これらの財務諸表で言及されています当社はLHLLC、リンバッハ施設サービス有限責任会社(“LFS”)、リンバッハ社(“LC LLC”)、リンバッハ社、ハーパー·リンバッハ有限責任会社、ハーパー·リンバッハ建築有限責任会社、リンバッハ施設とプロジェクト解決案有限責任会社、ジャック·マーシャル社(以下“JMLLC”)と塗料ソリューション有限責任会社(“CCLLC”)を含むリンバッハホールディングスおよびその完全子会社の勘定と総称される。すべての会社間の残高と取引は無効になりました。
添付されている未監査の簡明総合財務諸表米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて中期財務情報を作成し、Form 10-Qの要求に符合したおよびルールS-Xにおける比較的小さい報告会社に対するルール8-03.したがって、一般に、公認会計原則に従って作成された財務諸表に含まれるいくつかの情報および付記開示は、開示された情報が情報を誤りなくするのに十分であると信じているが、このような規則および法規に従って簡素化または漏れている。本報告の読者は、会社が2023年3月8日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した最新10-K表年次報告書に含まれる総合財務諸表とその付記を参考にしなければならない。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表中の資産と負債に関する報告金額、及び財務諸表の日付を開示する或いは資産と負債、報告期間内にすでに報告された収入と支出金額、及び付記に影響を与えるために推定と仮定を行わなければならない。経営陣は、その最も重要な推定と仮定は合理的かつ支持可能な仮説に基づいており、それによって生成された推定数は簡明な総合財務諸表の作成に合理的に使用できると考えている。同社の重要な推定は、建築契約収入確認、各資産負債表の日に発生するコスト、無形資産、財産および設備、買収の公正価値会計、保険準備金、または価格設定およびまたは事項の公正価値に関する推定を含む。簡明総合財務諸表に基づく基本的な推定および仮定が将来的に変化する場合、実際の金額は、添付されている簡明総合財務諸表に含まれる金額とは異なる可能性がある。
監査されていない中期財務情報
付記中期簡明総合貸借対照表、簡明総合経営表、株主権益簡明総合報告書と現金流動表簡明総合報告書
5
カタログ表

新聞を列記する期間は監査を受けなかった.また、簡明総合財務諸表の付記には、当社はこれらの中期の未監査情報を含んでいる。これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。当社は、添付されていない簡明総合財務諸表には、会社の2023年3月31日までの財務状況、2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月の運営と権益結果、および2023年3月31日、2023年および2022年3月31日までの3ヶ月のキャッシュフローの公報書に必要なすべての正常かつ恒常的な調整が含まれていると考えている。2023年3月31日までの3カ月間の業績は、2023年12月31日までの年間予想業績を必ずしも表明しているとは限らない。
2022年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、2023年3月8日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年報に含まれる会社監査された財務諸表からのものであるが、年次財務諸表中のすべての脚注開示は含まれていない。
最近採用された会計基準
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品−信用損失(主題326)“金融商品信用損失計量”は予想信用損失方法を採用して、大多数の金融商品の信用損失を測定し、確認し、売掛金と表外信用開放を含む。このガイドラインによれば、エンティティは、予想される信用損失を推定するために、より広い情報を考慮する必要があり、これは、損失をより早期に確認することをもたらす可能性がある。このASUはまた、経営陣の予想信用損失推定に影響する要素の変化およびこれらの変化の原因を含む、会社がどのように準備を策定するかに関する情報を開示することを要求している。当社は2023年1月1日にASU 2016-13を採用し、改正後の遡及方法、すなわち採用日から前向き応用指導を採用し、以前の期間を詳しく述べない。このASUの採用は会社の財務状況や経営結果に実質的な影響を与えていない。
同社はその金融資産の範囲を評価し、留保金を含むASU 2016−13年度に関するガイドラインが売掛金や契約資産に関連していることを決定した。同社の貿易売掛金には、完成したか、または無条件にその顧客に請求書を発行する権利がある完了した仕事の金額が含まれています。同社の大部分の貿易売掛金は契約規定で一年以内に満期になります。同社はその売掛金分部ポートフォリオに基づいてさらにこの指針を評価した。同社の建築型GCRとODR金融資産は往々にして同じ種類の顧客や業界に属しているが、同社の建築型関連プロジェクトの仕事は通常保証されており、彼らが仕事を行っている顧客は有名で、支払い能力があり、受取物資を解約した歴史はない。逆に，会社のサービス型作業，特にインターネットでコアサービスを解決する仕事は，性質が小さく，通常は顧客ログアウトの影響を受けやすい.そのため、同社のネット上の解決に関連するサービス型売掛金には、より大きな信用損失リスクが存在する。同社の契約資産には、予約条項とコストに応じて満期になった金額と、未完了契約が請求書を超えた推定収益が含まれている。同社は、ASC主題606に基づいて合法的な権利および回復可能性を決定するために、四半期ごとにクレームおよび変更書を審査する政策およびプログラムを作成した。そのため、同社はその契約資産の信用損失リスクがわずかであることを確定している。
同社は帳簿法を用いて信用損失準備金を作成しており、これはネット上で関連サービス型入金残契約期間内の予想損失の見積もりを解決している。帳簿法の下で、会社はその売掛金を一定の延滞レベルに割り当て、カテゴリごとに損失率を適用する。損失率は，顧客の過去の損失経験，顧客の財務状況，現在の市場経済状況，および適切な場合の将来の経済状況の予測に基づいて決定される.会社が顧客がその財務義務を履行できないことを意識した場合、売掛金を回収する予定の金額に減らすために特定の準備金を記録する
会社予想信用損失分析の一部として、売掛金が独自のリスク特徴を示し、同種の他社と類似した損失を経験しないことが予想される場合、会社は顧客に対して単独の売掛金分析を行う可能性がある。
最近の会計公告
FASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革が財務報告に及ぼす影響を促進し、2020年3月。この新しい指導意見は、為替レート改革が財務報告に与える影響を参考にする上での潜在的負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの便宜的な策を提供する。ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)終了のリスクは、監督管理機関がより観察しやすい、あるいは取引に基づく代替基準金利を決定するための基準金利改革措置を取っており、これらの基準金利は操作されにくい。ASU 2020-04の有効期限は2020年3月12日から2022年12月31日までです。しかし、FASBは2022年12月にASU 2022-06を発表し、基準金利改革(テーマ848)：テーマ848の日没日を延期し、テーマ848の日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延長し、臨時会計減免指導を予想されるLIBOR停止日2023年6月30日と一致させる
6
カタログ表

また、FASBは2021年1月にASU 2021-01を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：範囲。今回の更新における改訂は、割引移行の影響を受けるデリバティブ契約およびいくつかのヘッジ関係に適用するために、契約修正およびヘッジ会計のいくつかのオプションの便宜的および例外の範囲を詳細化する。ASU 2022-06の結果として、1つのエンティティは、現在、2020年3月12日から2024年12月31日までの移行期間から本更新中の修正案を実施することを選択することができる。当社は、為替レート改革指針(ASU 2020-04およびASU 2021-01)を参考にした総合財務諸表への影響を評価し、これらの声明に大きな影響がないことを確認した。付記5で述べたように，A&RクレジットプロトコルはLIBORを基準金利として廃止し，現在はその代替金利としてSOFR(定義A&Rクレジットプロトコル参照)を採用している。また、当社の金利交換は基準金利としてSOFRを採用しています。
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換可能な債務およびその他の代替案(特別テーマ470-20)そして派生ツールおよびヘッジ−エンティティ自己資本の契約(小テーマ815−40)：転換可能なツールと契約の実体自己資本における会計計算は、いくつかの負債と権益特徴を有する金融商品の会計処理を簡略化し、実体自己権益中の契約の範囲ガイドラインを修正した。ASUは，IF−変換方法を用いて希釈後の1株当たり収益を計算する際に，変換可能ツールをどのように口座に計上するかについて述べた。このガイドラインは、2020年12月15日以降の事業年度の早期採用が許可されているにもかかわらず、2024年3月31日以降に開始される会計年度のすべてのエンティティに対して有効である。経営陣は現在、この声明がその簡明な連結財務諸表に与える影響を評価している。
注3-取引先と契約した収入
同社は建築系契約から収入を得ており，主に固定価格契約を含み，顧客に暖房空調，配管，電気工事サービスを提供している。その契約期限は普通3か月から2年それは.固定価格契約の収入はコスト比法により確認され，発生した総コストと推定された総契約コストとの関係で測定される。時間と材料契約の収入はサービス提供時に確認します。同社は，空調，管路，電気プロジェクトの温通に関する豊富な経験と，入札過程における内部コスト審査プログラムにより，コストを合理的に見積もることができ，固定価格契約のコスト超過リスクを低減できると信じている。
同社は通常月ごとに顧客に領収書を発行し、価値表に従って契約金額を異なる請求書項目に分解する。未完了契約のコストと請求書を超えた推定収益は、契約条項に基づいて請求書を発行するまで契約資産として記録される。コストを超える請求書と未完了契約の推定収益は、関連収入が確認できるまで契約負債として記録される。当社は貸借対照表日から1年後に決済可能な契約資産と負債を流動資産と負債に分類し、当社のプロジェクト運営周期の時間長と一致している。
契約資産
契約資産には、予約準備金と費用に応じて満期になった額と、未完了契約請求書以外の推定収益が含まれる。それぞれの日までの契約資産残高は以下のように構成される
(単位：千)2023年3月31日2022年12月31日変わる
契約資産
未完了契約請求書のコストと推定収益を超える$37,479 $33,573 $3,906 
応収保留金26,711 27,880 (1,169)
*契約総資産$64,190 $61,453 $2,737 
受取保留金は、一部の源泉徴収金を支払ったお客様に領収書を発行する金額で、通常10%は、いくつかのマイルストーンの完了、他の契約条件の満足、またはプロジェクトの完了を待ちます。採用契約はプロジェクトによって異なり、残高は数ヶ月或いは数年以内に未払いになる可能性があり、これはいくつかの状況、例えば契約特定の条項、プロジェクト業績と会社が完成に近づいた時に出現する可能性のある他の変数に依存する。

7
カタログ表

契約資産とは、これまでの契約コストと利益(または契約収入)が契約請求額を超えた部分であり、流動資産に分類される。契約資産は、(1)ASC主題606に従って時間の経過とともに適切な契約収入金額が確認されたが、契約に定義された課金条項のために、記録された収入の一部が現在請求書を発行することができない場合、または(2)いくつかのクレームおよび未承認変更書に関連するコストで生成される。作業範囲の変更やその変更に関する価格面で論争がある場合には，クレームが発生する.作業範囲の変化により双方が契約価格の変化について合意する前に追加作業を実行する場合には，未承認の変更書が発生する.当社は通常，クレームや未承認変更書に関する回収を可変対価格の一形態として推定しており，最も受け取る可能性のある金額と，可変対価格に関する不確実性が解決された後，確認された累積収入が大きな逆転を起こさない可能性が高い。クレームと未承認の変更書は、契約当事者間の合意と解決策に基づいて、契約改訂を実行した後に請求書を発行することができる。クレームおよび未承認変更書の増加は、一般に、既存または新しい職によって生じる費用であり、減少は、一般に、決議およびその後の請求書によるものである。
簡明な統合貸借対照表の契約資産および契約負債に記録されているこのような項目の現在の推定可変現価額は#ドルである29.41000万ドルと300万ドルです28.5それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日まで。同社は現在、このような金額の大部分が1年以内に承認または実行されると予想している。これらのクレームや未承認の変更令の解決には訴訟又は他の形態の紛争解決手続が必要となる可能性があり、1年以上の発行期間が遅れる可能性がある。
契約責任
契約負債には、契約コストを超える請求書と損失準備金が含まれている。各日までの契約負債残高は以下のように構成される
(単位：千)2023年3月31日2022年12月31日変わる
契約責任
未完成契約の超過コストと推定収益の請求書$44,689 $43,806 $883 
損失準備金186 201 (15)
*契約総負債$44,875 $44,007 $868 
コストを超える請求書および未完了契約の推定収益とは、これまでに確認された契約コストおよび利益(または契約収入)を超えたこれまでの契約請求書の額を指す。残高は契約書発行の時間や契約収入の確認によって変動する可能性があります。
履行義務の推定総コストがその推定総収入を超える証拠があれば、簡明総合業務報告書で未完了履行債務レベルで損失準備金を確認する。
処理中の契約の純(超過請求)減記頭寸には、：
(単位：千)2023年3月31日2022年12月31日
未完成契約の収入$687,730 $678,014 
減：今までのビリングス(694,940)(688,247)
チャイナネット(OVERBILLING)$(7,210)$(10,233)
(単位：千)2023年3月31日2022年12月31日
未完成契約を超えた請求書と推定収益のコスト$37,479 $33,573 
未完成契約の超過コストと推定収益の請求書(44,689)(43,806)
チャイナネット(OVERBILLING)$(7,210)$(10,233)
契約推定数の改訂
同社はあるGCRとネット上の解決プロジェクトの契約推定数を改訂した。2023年3月31日、2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社はいかなる重大な毛利沖販売や沖販売による純毛利への影響を記録していません$0.51000万人以上です
8
カタログ表

余剰履行義務
余剰履行債務は、未完了の確定注文の取引価格を表し、行使されていない契約オプションは含まれていない。会社の残りの履行義務には、双方が受け入れた条項や条件に応じて作業を行うために、書面授権、意向書、継続の通知または取り決めを持つ工書が含まれています。
2023年3月31日現在、会社GCRとODR支部契約余剰履行義務に割り当てられた取引価格総額は$285.7百万ドルとドル101.2それぞれ100万ドルですその会社は現在推定している56%和722023年3月31日現在、そのGCRおよびODR残りの履行債務のパーセンテージは、2023年の残りの時間で収入として確認され、残りの大部分の履行債務は24会社の業績の時間は常にコントロールされているわけではありませんが、会社の業績が常にコントロールされているわけではありません。
また、残りの履行義務と滞納との違いは、会社がある契約タイプでのオンライン解決契約の一部が会社の残りの履行義務から除外されているためであり、これらの契約は、顧客にかなりのコストをもたらすことなく、いつでも会社または顧客が便宜のためにキャンセルすることができるからである。
注4-商業権と無形資産
商誉
営業権は$11.42023年3月31日と2022年12月31日まで、同社のODR部門は完全に関連している。当社は毎年10月1日にその報告単位に割り当てられた営業権及び無期限無形資産の減値をテストし、或いは事件或いは情況でその報告単位及び無期限無形資産の公正価値が更にその帳簿額面より少ない可能性があることを示す時、その商業権及び無期限無形資産の減値をより頻繁にテストする。当社は、イベントまたは状況の存在が、報告単位の公正価値を決定することがその帳簿価値よりも帳簿価値を下回る可能性があるかどうかを決定するために、定性的分析を行うことができる商業権の可能な減値を評価することができる。定性的評価の結果がより可能な決定である場合、または定性的評価が実行されていない場合、定量的評価が実行される
“会社”ができた注釈2023年3月31日から2022年3月31日までの3ヶ月以内にその営業権または無形資産の任意の減価費用を確認する。
無形資産
無形資産は以下の部分から構成される：資産
(単位：万人)毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		純無形資産
資産、含まれていない
商誉
2023年3月31日
無形資産の償却：
お客様の関係-GCR-ジャック·マーシャル$570 $(107)$463 
お客様の関係-ODR-ジャック·マーシャル3,050 (536)2,514 
顧客関係-ODR-リンバッハ4,710 (3,828)882 
有利なリース権益 --リンバッハ
190 (101)89 
-GCR-ジャック·マーシャル260 (219)41 
たまっている-ODR-ジャック·マーシャル680 (573)107 
商標-ジャック·マーシャル1,150 (249)901 
無形資産総額を償却した
10,610 (5,613)4,997 
未償却無形資産：
商品名-リンバッハ(1)
9,960 — 9,960 
未償却無形資産総額9,960 — 9,960 
償却済みと未償却資産総額は，営業権を含まない$20,570 $(5,613)$14,957 
(1)**当社では、事業番号の無期限使用寿命が確認されました。リンバッハ商標は1901年の会社設立以来存在しているため，業界内の有名ブランドである。
9
カタログ表

(単位：万人)毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		無形資産純資産
資産、含まれていない
商誉
2022年12月31日
   
無形資産の償却：   
お客様の関係-GCR-ジャック·マーシャル$570 $(87)$483 
お客様の関係-ODR-ジャック·マーシャル3,050 (436)2,614 
顧客関係-ODR-リンバッハ4,710 (3,765)945 
有利なリース権益 --リンバッハ
190 (97)93 
-GCR-ジャック·マーシャル260 (178)82 
たまっている-ODR-ジャック·マーシャル680 (465)215 
商標-ジャック·マーシャル1,150 (202)948 
無形資産総額を償却した10,610 (5,230)5,380 
未償却無形資産：
商品名-リンバッハ9,960 — 9,960 
未償却無形資産総額9,960 — 9,960 
償却済みと未償却資産総額は，営業権を含まない$20,570 $(5,230)$15,340 
会社が確定した無形資産の償却費用総額は#ドル0.42023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間.
注5-債務
長期債務は以下の債務で構成されている
(単位：千)2023年3月31日2022年12月31日
A&R WinTrust定期ローン-定期ローンは、四半期元金で分割払いし、2026年2月の利息を加算します19,596 21,453 
A&R WinTrust循環ローン— — 
融資リース-車両を抵当に、月賦元金、以下の利息を加える3.96%から8.102027年までの割合は
5,716 4,954 
融資負債5,351 5,351 
債務総額30,663 31,758 
長期債務の流れの少ない部分(9,643)(9,564)
未償却割引と債務発行コストが少ない(641)(666)
長期債務$20,379 $21,528 
WinTrust定期と循環ローン
2021年2月24日，LFS，LHLLCおよび随時プロトコル契約者であるLFS，LHLLCおよびLFSの直接および間接付属会社(“WinTrust保証人”)は，LFS，LHLLC，WinTrust保証人，時々の融資先，WinTrust Financial Corporationの付属会社であるウェトン銀行および信託会社(総称して“WinTrust”(行政エージェントおよび信用証発行元)，文書エージェントである西岸銀行，シンディガエージェントであるM&T銀行，および先頭手配者および唯一の簿記管理者であるWinTrustプロトコル(“WinTrustプロトコル”(WinTrust)“WinTrustプロトコル”(WinTrust)“WinTrustプロトコル”を随時含む。
WinTrustクレジットプロトコルの条項によると，貸手はLFS(I)に$を提供している30.01億ドル優先保証定期融資(“WinTrust定期融資”)；および(2)#ドル25.02000万の高度な保証循環信用手配5.0信用状の発行に1，000，000ドル(“WinTrust循環融資”，WinTrust定期融資とともに“WinTrust融資”)WinTrust融資で得られたお金は、ある既存債務の再融資に使用され、運営資金や他の一般企業用途に資金を提供し、WinTrust融資の終了に関連するいくつかの費用および支出に資金を提供する。
WinTrust循環ローンは最初に利息があり，LFSが選択し，金利はLIBOR(付き)である0.25フロアパーセントを加える3.5%または基本金利(付き)3.0フロアパーセントを加える0.50%、受けます50基点逓減会社とその子会社の優先債務とLFSに基づくEBITDA(利息，所得税，減価償却と償却前の収益控除)との比率
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カタログ表

そして最近終わった4つの財務期の子会社ですWinTrust定期ローンは最初に利息があり，LFSが選択し，金利はLIBOR(付き)である0.25フロアパーセントを加える4.0%または基本金利(付き)3.0フロアパーセントを加える1.00%、受けます50(ロンドン銀行の同業解体)や75(基本金利の場合)上位レバレッジ率(以下のように定義する)に基づく基点が減少する。
LFSは最初にWinTrust定期融資の元金をドル単位で支払うことが要求される0.52021年3月31日から毎月最終営業日に2000万ドルを分割払いし、最終的にWinTrust定期ローンのすべての元金と利息を支払い、2026年2月24日に満期になって対応する
当社はJMLLCとCSLLC(“ジャック·マーシャル取引”)を買収するとともに、当社はWinTrustクレジットプロトコル(“A&R WinTrustクレジットプロトコル”)を改訂した。A&R信用協定の条項により，貸手はLFS(I)に$を提供した35.51億ドル優先保証定期融資(“A&R WinTrust定期融資”)；および(2)1ドル252000万の高度な保証循環信用手配51，000，000ドルは，信用状(“A&R WinTrust循環融資”，定期融資とともに“A&R WinTrust融資”)の発行に用いられる.A&R WinTrustクレジットプロトコルでのWinTrust全体の定期融資は#ドルの再評価を約束している35.5300万ドルはA&R信用協定と関連がある。A&R WinTrust定期融資約束の一部はジャック·マーシャル取引の買い取り価格に資金を提供するために使われています。A&R信用協定も、(1)当社のジャック·マーシャル取引を許可すること、(2)A&R信用協定下の契約を何らかの調整すること(主にジャック·マーシャル取引を何らかの調整するため)、(3)プレミアム支払いを許可すること(定義は付記7参照)に改訂されている) および(Iv)A&Rクレジットプロトコルに対して他の対応する修正を行う.
A&R WinTrust循環ローンの利息はLFSで選択され，期限はSOFR(定義はA&Rクレジットプロトコル参照)(付き)である0.15フロアパーセントを加える3.60%, 3.76%または3.92期間はそれぞれ1ヶ月、3ヶ月、または6ヶ月、または基本金利(A&Rクレジット協定に記載されているように)(含まれる)3.0フロアパーセントを加える0.50%、受けます50基点逓減会社とその子会社の優先債務とLFS及びその子会社の最近4会計四半期のEBITDAの比率(“高級レバレッジ率”)に基づいている。A&R WinTrust定期融資の利息はLFSで選択され，期限はSOFR(付き)である0.15フロアパーセントを加える4.10%, 4.26%または4.421ヶ月、3ヶ月、または6ヶ月の期間はそれぞれ%であるか、または基本金利(含む)3.0フロアパーセントを加える1.00%、受けます50(SOFR用語の場合)または75(基本金利の場合)上位レバレッジ率に基づく基点は減少する。WinTrust定期融資の非ヘッジ部分の有効金利は、2023年3月31日、2023年3月と2022年3月に9.00%和4.50%です。当社は2023年、2023年および2022年3月31日までの3ヶ月間、A&R WinTrust定期融資について利息を発生させ、加重平均年利率は8.68%和4.29%です。
A&R WinTrust定期ローンは以下のように支払います：(I)毎月分割払い約#ドル0.62021年12月31日から始まる毎月の最終営業日に満了します。(Ii)A&R WinTrustクレジット協定で定義されている年間超過現金フロー支払いの有効期限120当社の財政年度最終日後数日および(Iii)A&R WinTrustクレジット協定で定義されたレガシークレームによる純額。A&R信用協定の違約と救済措置によると、A&R WinTrust定期融資のすべての元金と利息の最終支払いは2026年2月24日に満期になり、支払う。A&R信用協定の違約と救済措置に基づいて、A&R WinTrust循環ローンは2026年2月24日に満期になり、LFSが満期になって支払う。2022年第2四半期に、会社はいくつかの超過キャッシュフローとクレーム収益純額#ドルを支払いました3.31000万ドルと300万ドルです2.1600万ドルで、A&R WinTrustの未返済定期ローン残高を同時に減少させた。また、2022年第3四半期に、同社は純クレーム収益#ドルを支払った0.6300万ドル、このお金はA&R WinTrustの未返済定期ローン残高にも使われている。
A&R WinTrust融資の担保は，(I)行政エージェントがLFSとWinTrust保証人のそれぞれの子会社が持つ所有権権益に対して有効，整備，実行可能な留置権を持つこと，および(Ii)行政エージェントがLFSとWinTrust保証人の個人財産，固定装置，不動産の有効，整備，強制実行可能な留置権を有するが，いくつかの例外や制限に制限されている。また，A&R WinTrust融資の返済はWinTrust保証人ごとに共通してそれぞれ保証すべきである
A&Rクレジットプロトコルは、A&Rクレジットプロトコルにおいてより具体的に説明されているように、このような融資の慣行陳述および保証、チノおよび違約イベントを含む。A&R WinTrustローンには三つ財務維持チェーノ、(I)要求を含む各四半期の最終日に、会社及びその付属会社の高級レバレッジ率から超えてはならない2.00(Ii)固定料金カバー率が1.00まで低くない1.20財政四半期ごとの最終日までの1.00，2021年12月31日までの財政四半期から，および(Iii)違います。未調達資金の資本支出であるが、正常業務過程における未調達資金の資本支出総額は$を超えない4.0どの財政年度中にも違約や違約事件は発生しておらず(合意の定義により)、継続している50この年度限度額のいずれかの部分の%は、許可された財政年度支出でなければ、合意に定められた次の財政年度の支出に繰り越すことができる。LFSとそのITS
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カタログ表

共同経営会社は正常な業務過程において財団のあるメンバー及びその共同経営会社と各種の商業とサービス関係を維持している
2022年5月5日，当社，LFS及びLHLLCと貸金先及び行政代理であるWinTrustはA&R WinTrustクレジットプロトコル(“A&R WinTrustクレジットプロトコル第1改正案”)の第1回改訂及び免除を締結した。A&R WinTrustクレジットプロトコルの第1の修正案は、A&R WinTrustクレジットプロトコルのいくつかの定義を修正し、(1)“EBITDA”の定義を変更して、以前に規定されていなかったいくつかの再構成費用およびレンタル破壊コストの確認を可能にすることと、(2)“超過キャッシュフロー”の定義を、現金で支払うプレミアム支払いの合計金額を排除することと、を含む。(Iii)“融資債務総額”の定義は、各貸手によって承認されたいくつかの不動産資本化賃貸債務を除外するためのものであり、(Iv)“処分”の定義は、各貸手の承認に従って特定の不動産を売却および借り戻す条項を含む。
2022年7月、同社はその一部の可変金利長期債務に関連するリスクを管理するための金利交換協定を締結した。金利交換は、金利支払いの基礎名目金額を交換することなく、固定金利と可変金利支払いとの交換に関する。新たなスワップ協定は2022年7月14日に発効し、2027年7月31日に終了する。交換協定の名目金額は#ドルです10.01000万ドル固定金利は3.12%です。1ヶ月のSOFR(A&R信用協定の定義に基づく)が固定金利より高い場合、取引相手は会社に支払い、1ヶ月のSOFRが固定金利を下回る場合、会社は取引相手に固定金利間の差額を支払う3.12%と一ヶ月SOFRです。当社はこのツールを会計上のヘッジツールとして指定していません。したがって，デリバティブの公正価値変動は，当社の簡明総合経営報告書の収益の中で金利交換損益であることが直接確認された。この金利スワップの更なる資料については、付記7を参照されたい
2022年9月28日、当社、LFSおよびLHLLCは、融資先および行政エージェントであるWinTrustと、改正および再記述されたWinTrustクレジット協定(“A&R WinTrustクレジット協定第2改正案”)の第2回改正および免除を締結した。A&R WinTrust信用協定第2修正案は、LFSが自社の株式買い戻し計画(付記6参照)に従って株式を買い戻すことを可能にするためのいくつかの制限的な支払条項を含む。
2023年3月31日と2022年12月31日まで、会社が所有違います。A&R WinTrust循環ローン項での未返済借金。2022年3月31日までの3ヶ月間、A&R WinTrust循環融資項における任意の時間の未返済借入金上限は#ドルである9.41000万ドルで1日平均残高は約$です0.11000万ドルです。2022年3月31日までの3ヶ月間、当社はA&R WinTrust循環ローンについて利息を発生させ、加重平均年利率は4.00%.
2023年3月31日現在、会社は金額がドルの取消不能信用状を持っている4.2融資者と協力して、その自己保険計画の下での義務を保障する。
以下にA&R WinTrustが利用可能な定期融資とA&R WinTrust循環融資約束の適用保証金と約束料の概要を示す：
水平高級レバレッジ率追加利益率
最優遇金利ローン		追加利益率
良質循環ローン		ヨーロッパドル定期ローンの追加保証金
I
より大きい1.001.00まで
1.00 %0.50 %0.25 %
第2部：
以下である1.001.00まで
0.25 %— %0.25 %
会社は2023年3月31日現在、A&R WinTrust融資要求のすべての財務維持契約を遵守している
アフターバック融資取引
2022年9月29日、LC LLCとRoyal Oak買収、LLC(“買い手”)は1つのアフターレンタル取引によってこの不動産の購入を完了し、総価値は約$であった7.8百万ドル(購入価格約$5.4百万ドルとドル2.4購入契約によると、購入方向LC LLCは、当社がミシシッピ州ポンティアックにある施設と不動産(総称して“ポンティアック施設”と呼ぶ)を購入する。
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カタログ表

売買および借り戻し取引については，LC LLCとFeatherstone St Pontiac MI LLC(“オーナー”)はPontiac融資について二年九月二十九日(“リース発効日”)の賃貸契約(“リース契約”)を締結した。レンタル発効日から、LC LLCは、レンタル契約の条項と条件に基づいてPontiac施設をレンタルしました。賃貸契約はレンタル期間を定めています25年(“一次学期”)。リースプロトコルはLC LLCに主要期間の選択権を延長することも提供しています二つ単独更新条項5年(それぞれに“継続期間”がある)。賃貸契約の条項によると、同社の年間最低賃貸料は$です499,730月分割払い、年ごとに約増加します2.5一次条項の下の毎年パーセントと継続条項の下の毎年パーセント(行使の場合)。LC LLCは一次選択権があり、賃貸契約のより全面的な規定に従って、所有者に書面通知を出し、賃貸契約を終了し、第15次リース年度の最終日に発効することができる。レンタルプロトコルの一次終了オプションは、LC LLCが所有者に約#ドルの終了料を支払うことを要求します1.7百万ドルです。
賃貸契約に記載されている条項と条件により、所有者はLC LLCにテナント改善手当を提供することに同意し、金額は最高$です2.41000万ドルです。LC LLCは初期資本支出と合意された改善を完了する責任がある。家主はその後、LC LLCのこのようなものを返済し、最高で所定の手当額に達する
ASCテーマ842によると、当社は売却と借り戻し手配を融資取引として会計処理している賃貸借証書“リース契約がファイナンスリースとして決定されたからです。賃貸支払いの現在価値の重要性から、当社は賃貸契約が融資リースに分類される資格に適合していると考え、採用している隠れた金利は11.11企業のドル関連の逓増借款金利を反映する%5.4ポンティアック施設の公正価値と比較して，賃貸契約日までの購入価格は1000万ユーロであった。テナント改善手当を含めた総購入額に関する暗黙的比率は6.53%レンタル契約日までです
融資リースの存在は，ポンティアック融資施設の支配権が買い手に移行していないことを示しているため，この取引は失敗した再販とみなされ，融資手配として入金しなければならない。この決定により、当社は買い手からその賃貸ローンを担保とした仮想ローン形式の販売収益を受け取ったとみなされている。仮想的なローンは“賃貸支払い”の形で買い手に支払われ、元金と利息となる。元金返済は融資負債の減少として記録されている。レンタルが終わるまで、会社は会計目的でその帳簿からポンティアック施設の確認をキャンセルすることはありません違います。収益または損失は公認会計原則の下で確認され、販売とレンタル手配と関係がある。
自分から2023年3月31日、融資負債は$4.91000万ドルは、発行コストを差し引いて、会社簡明総合貸借対照表上の他の長期債務で確認される。2023年3月31日までの3ヶ月間で$0.11000万ドル融資に関連した利息支出が確認された。
注6-権益
当社の2番目の改訂·再記載された会社登録証明書は現在発行を許可しています100,000,000普通株、額面$0.0001そして、そして1,000,000優先株、額面$0.0001.
株式承認証
会社が初めて公募すると同時に，会社は株式公開承認証，私募株式承認証，ドルを発行した15権利価格保証人は株式証明書を承認する.当社は二零一六年七月に当社とLHLLCの業務合併(“業務合併”)についていくつかの合併承認株式証及び追加の合併承認持分証を発行します。2021年7月20日、公有権証、私募権証、その他の合併権証が満期になった。
以下の表は、発行済み株式証明書に対する普通株式に関する株式をまとめたものである
2023年3月31日2022年12月31日
$15価格保証権証を行使する(1)(2)
600,000 600,000 
合併株式証明書(3)(4)
629,643 629,643 
*合計1,229,643 1,229,643 
(1)    行使可能な権力1つは普通株式、行使価格は$15.001株あたり(“$15行権価格保証人は株式証を承認する“)。
(2)    株式承認証代理である大陸株譲渡と信託会社と当社が2014年7月15日に締結した引受権証協定に基づいて発行される。
(3)    行使可能な権力1つは普通株式、行使価格は$12.501株あたり(“合併株式証”)。
(4)    LHLLCの売り手に送ります。

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カタログ表

激励計画
当社の業務統合を完了した後、当社は総合インセンティブ計画(“総合インセンティブ計画”)を採用し、この計画に基づいて持分奨励を付与することができます。
2022年3月25日、取締役会は、奨励に応じて発行可能な会社普通株の数を増加させるために、会社総合インセンティブ計画(“2022年改正と再起動総合インセンティブ計画”)の若干の改正を承認した350,000合計は2,600,0002022年の改正·再稼働を株主が承認した総合インセンティブ計画の日の10周年に期限を満了させる計画の期限を延長した。同等改訂は2022年6月22日に開催された株主周年総会で当社株主に採択された。
当社が付与、帰属、没収、保留している非帰属制限株式単位(“RSU”)の管理層インセンティブ計画の検討については、付記13を参照されたい。
株式買い戻し計画
2022年9月、会社は取締役会が普通株式を買い戻すための株式買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)を承認し、総買い戻し価格が$を超えないと発表した2.01000万ドルです。株式買い戻し許可は2023年9月29日まで有効。株式買い戻しは、公開市場取引、私的協議による取引、連邦証券法による他の方式を含むが、これらに限定されない様々な方法で行うことができる。株式買い戻し計画は、当社に任意の特定額の普通株の買収を命じているわけではなく、事前に通知する必要はなく、当社は随時適宜、当該計画を一時停止または終了することができる。2023年3月31日現在、会社は株式約ドルを買い戻している2.0その株式買い戻し計画によると、同社の株式買い戻し計画は1億2千万ドル
従業員株購入計画
当社の株主による2019年5月30日の承認を経て、当社はリンバッハホールディングス2019年従業員株式購入計画(“ESPP”)を採択しました。2020年1月1日、ESPPが正式に施行された。ESPPの定義によると，ESPPは条件を満たす従業員に連続した引受期間内に賃金から購入会社の普通株を差し引く権利を持たせ，購入価格は85普通株式は、各発行期間終了時に市場価値の%を公正に許容する。参加者が毎年購入する株式数は，購入可能な完全株式数に制限されており，金額は10個参加者の報酬の割合または$5,000両者は少ないものを基準とする.ESPPの1回あたりの発売期限は6か月毎年1月1日と7月1日に始まる。引受期間内に参加者から受け取った金額は，行使日に普通株の全株式の購入に用いられる.参加者は、行使日前に見積もりを脱退し、給与減額により抑留金額の返金を受けることができる。報酬コストは15普通株が市場価値を公正にする%割引に適用し、直線ベースで確認します6か月従業員たちは関連サービスの許可期間を提供する。ESPPによると500,000株の発行を許可する。2023年1月、当社は発表10,9972022年12月31日までの発売期間中、この計画に参加したESPP参加者に普通株を販売する。2022年1月、当社は共同で発表します12,8982021年12月31日までの発売期間中、同計画に参加したESPP参加者にそれぞれ普通株を売却する。2023年3月31日までに395,620ESPPによると、将来も株を発行することができる。
注7-公正価値計量
当社はASCテーマ820に基づいて金融資産と負債の公正価値を計測している−公正価値計量と開示公正価値を定義し、公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量の開示を拡大した。ASC主題820は、公正価値を測定するための推定技術の入力を優先的に順序付けし、観察可能な入力を最大限に使用し、観察できない入力の使用を最大限に低減することをエンティティに要求する公正価値階層構造を確立する。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先権(第1レベル計測)を与え，重大な観察不可能な投入に関連する計測に最低優先権(第3レベル計測)を与える.公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである
•一次資本投入とは、計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファー(未調整)を意味する
•第2のレベル--第1のレベルのオファーに加えて、アクティブな市場における資産および負債のようなオファー、アクティブでない市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、または実質的に全体の資産または負債の観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の入力など、直接または間接的に観察されることができる資産または負債のオファー
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カタログ表

•レベル3--市場データの観察不可能な入力が少ないか、または全く存在しないため、エンティティが自分の仮説を立てる必要がある。
当社は、その金融商品の帳簿金額は、現金及び現金等価物、貿易売掛金及び売掛金を含み、主に未満期日のツールから構成されており、主に短期満期日及び取引相手の違約リスクが低いため、公正価値に近いと信じている。当社はまた，A&R WinTrust定期融資の変動金利により，その融資の帳票価値がそれぞれの公正価値に近いと考えている。2023年3月31日現在、会社はA&R WinTrust定期融資の公正価値を$と決定した19.61000万ドルです。このような公正価値は、第3レベル投入の割引を使用して将来のキャッシュフローを推定することを使用して決定される。
配当金
ジャック·マーシャル取引の総価格の一部として、JMLLCとCSLLCの元所有者は合計で$まで獲得する可能性があります6.01000万ドルの現金です二つ回分金額は$3.0買収された会社の利益が$以上である場合は，購入契約の定義に従って10.0(I)では13決算から2022年12月31日までの1ヶ月間(“2022年オーバーフロー期”)または(Ii)2023財政年度(“2023年オーバーフロー期”)(総称して“オーバーフロー期”と呼ぶ)。しかし、ある程度、買収された会社の毛利益は#ドル以下だった10.01000万ドルですがドル以上です8.02022年の割増期間または2023年の割増期間のいずれか3.0100万ドルはこの期間に比例して割り当てられるだろう。同社は最初に$を確認した3.12000万ユーロまたは対価格があり、その全残高は2021年12月2日に会社の簡明総合貸借対照表の他の長期負債に計上される。または収益支払いの公正価値は、買収されたエンティティの予想利回りに基づいて成長率を生成し、収益目標の達成に基づいて関連または支払いを計算し、各報告期間は、これらの目標を再評価する。会社の収益負債公正価値の継続的な評価によると、会社が記録したこのような負債推定公正価値は#ドル純増加する0.12023年3月31日までの3ヶ月間のあるいは対価公正価値変動は、当社の簡明総合経営報告書に掲載されています。2022年3月31日までの3ヶ月以内、または支払いの推定公正価値には何の変化もない。当社の評価または収益負債の推定リスクは約#ドルです5.52023年3月31日現在で約400万ドルで、そのうちの約3.01百万ドルは計算費用と他の流動負債に計上され、約#ドルである2.5700万ドルは他の長期負債に含まれている。2023年4月に同社は1ドル稼いだ3.0JMLLCとCSLLCの前所有者に2022年のプレミアム期間に関する100万ドルを支払う.
当社はモンテカルロシミュレーション法を用いて第3レベル計量を代表するプレミアム支払いの公正価値を決定した。モンテカルロシミュレーションは，1つの割引率を用いて被買収エンティティの利益期間中の異なる財務結果の確率をモデリングし，割引率は期限調整された連続無リスク金利の信用利差を反映している。2023年3月31日まで、2023年3月、2022年3月まで、ジャック·マーシャル取引に関するプレミアム支払いを使用しました10.2%和6.83%です。割引率は累積法を用いて計算され，無リスク金利は米国債定常満期日収益率による割増支払期限に見合っている
金利が入れ替わる
金利交換の公正価値は、広く受け入れられている推定方法を用いて決定され、満期日を含む金利交換の契約条項を反映しており、活発な市場からのオファーはないが、金利曲線および隠れ変動率を含む観察可能な市場ベースの投入を使用する。公正価値分析も信用評価調整を考慮して、当社と単一取引相手の不履行リスクを反映する。金利契約の公正価値は市場標準方法を採用して決定し、間もなく割引する未来の固定現金収入(或いは支払い)及び予想の変動現金支払い(或いは収入)の割引である。可変現金支払い(または収入)は、観察可能な市場金利曲線から得られる将来の金利(長期曲線)の予想に基づく。金利交換は、公正価値階層構造における第2レベル項目に分類される。2023年3月31日現在、会社が決定した金利交換の公正価値は約$である0.21，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルは、会社が統合貸借対照表を縮小した他の資産で確認されます。2023年3月31日までの3ヶ月間、当社は約$の損失を確認しました0.2金利交換手配の公正価値変化に関する簡明総合経営報告書は1，000，000ドルである。
注8-1株当たりの収益
1株当たりの収益
会社はASCテーマ260に基づいて1株当たりの収益を計算している1株当たり収益(EPS)それは.普通株株主に適用される1株当たり基本収益は、普通株株主に適用される収益を発行済みと仮定した普通株の加重平均で割ることで計算される。希釈後の1株当たり収益を希釈剤と仮定する
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カタログ表

すでに発行された普通株承認株式証、会社ESPPとRSUとともに発行された株の影響は、いずれも在庫株方法を採用している。
次の表は、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の会社普通株株主が基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を占めるべき計算方法を示している
3か月まで
3月31日
(単位：万元、1株当たり純額は含まれていない)20232022
EPS分子：  
純収益(赤字)$2,993 $(1,516)
EPS分母：
加重平均流通株-基本
10,475 10,421 
希釈性証券の影響(1)
565 — 
加重平均流通株-希釈
11,040 10,421 
1株当たりの収益：
基本的な情報
$0.29 $(0.15)
薄めにする$0.27 $(0.15)
(1)    2022年3月31日までの3ヶ月間、当社は含まれておりません153,741会社のある発行された普通株式承認証、会社ESPPとともに発行された株と非既存RSUに関する加重平均逆希釈証券。
下表は逆希釈証券や現金外証券をまとめているため、普通株希釈収益の計算には含まれていない
 3か月まで
3月31日
 20232022
現金権証(付記6参照)
600,000 1,229,643 
サービスベースRSU(注13参照)
— 70,999 
性能と市場ベースのRSU(1)
— 87,053 
従業員株購入計画1,561 3,547 
合計する601,561 1,391,242 
(1)2022年3月31日までの3ケ月について言えば、いくつかのMRSU奨励(各付注13で定義されている)は1株当たりの普通株の償却収益の計算に計上されておらず、期間内の業績と市況が満足されていないため、報告日が応変期の終了時であっても満足されない。
注9-所得税
その会社はC類会社によって課税されています。
中期的には、所得税(連邦税、州税、地方税、外国税を含む)の支出は、推定された年間有効税率に基づいて計算され、会計年度全体のいくつかの離散項目が調整された。当社が推定した累積調整には推定年間有効成長率変化を決定する過渡期を計上した
16
カタログ表

会社は四半期ごとに年間有効税率の見積もりを更新し、推定された税率が変化すれば、会社は累積調整を行う
次の表は，2023年3月31日，2023年3月31日，2022年3月31日までの3カ月間の所得税引当金と所得税税率を示している
3か月まで
3月31日
(千人単位で、百分率を除く)20232022
所得税を支給する$622 $(616)
所得税税率17.2 %28.9 %
米国連邦の法定税率は2023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月間、毎月21%となっている。アメリカ連邦法定税率と会社の一定期間内の有効税率との間の差異は主に州所得税、税収控除、その他の永久的な調整と離散税目によるものである。
違います。2023年3月31日または2022年12月31日までに、推定手当が必要となる。
付記10-細分化市場を運営する
付記1で述べたように，当社は二つ(I)GCR、すなわち当社が一般的に管理する新しい建築または改修プロジェクトは、主に総請負業者または施工マネージャーによって当社の暖房空調、管路または電力サービスを付与することに関連し、および(Ii)ODR、すなわち当社は主に暖房空調、管路または電力システム、建築制御および特殊請負プロジェクトのメンテナンスまたはサービスを提供し、これらのプロジェクトは直接または建物所有者または財産管理者によって委任される。これらの細分化は，会社の首席運営意思決定者(“CODM”)が資源配分と業績評価のために経営結果を審査する方式を反映している.会社の最高財務官は、総裁と最高経営責任者兼執行副総裁と最高財務官からなる。
ASCテーマ280-細分化市場報告会社は支店で完了したすべてのGCRを集約することを選択しました1つはGCR報告可能な部門および支店が実行するすべてのネットワーク解決作業1つはネット上の解決策が報告できる部分。各部門間のすべての取引は合併で除去されるだろう
2023年1月17日、会社は引き継ぎ計画を発表し、これにより、ベーコン3世は2023年3月28日に総裁兼最高経営責任者を退任し、元会社執行副総裁、最高運営官マッケンが総裁兼最高経営責任者に任命された。引継ぎ後、会社は部門レポートを修正し、部門収入および部門毛利の評価実績に基づいてマッケンさんが業績を評価し、リソース配分決定を行う方法と一致するようにしました。販売、一般及び行政(“SG&A”)支出はもはや分部別に報告されなくなり、当社の現在のCODMはSG&Aの独立分部財務資料を審査して業績を評価しないからである。債務返済の会社化管理のため、利子支出は支部に割り当てられていない。
同社は、現在の陳述に適合するために、本明細書に記載された歴史的時期の部分情報を再記述した。分部列報のこの変化は会社が監査されていない簡明な総合経営報告書、貸借対照表或いは現金フロー表に影響を与えない
同社のすべての識別可能な資産は米国、つまり同社の登録地に位置している








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カタログ表

2023年、2023年、2022年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合支部情報は以下の通り
 3か月まで
3月31日
(単位：千)20232022
運営報告書データ：  
収入：  
GCR$62,291 $71,932 
ネット上のソリューション58,718 42,890 
総収入121,009 114,822 
毛利：
GCR10,318 8,358 
ネット上のソリューション15,909 9,982 
毛利総額26,227 18,340 
販売、一般、行政(1)
21,050 18,734 
価格の公正価値変動があるかもしれない141 — 
無形資産の償却383 399 
営業収入(赤字)$4,653 $(793)
未割当金額を差し引く：
利子支出，純額
(667)(486)
財産と設備処分損失(215)(36)
経営を早期に中止してリースの損失を— (817)
金利交換公正価値変動損失(156)— 
未分配総金額
(1,038)(1,339)
所得税前収入$3,615 $(2,132)
(1)    販売、一般、行政費用に含まれる費用は#ドルです1.11000万ドルと300万ドルです0.62023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月間の株式給与支出は100万ユーロ。
同社はその内部財務報告書に資本支出と総資産を部門別に列挙していないが、一部の理由は中央チームと専用設備を共用しているからである。当社は利息を含む債務サービスの会社を管理しているため、利息支出も部門に割り当てられていません。
注11-賃貸借証書
同社は不動産、トラック、その他の設備をレンタルしている。1つのスケジュールがレンタルに属するかどうか、またはレンタルを含むかどうかの決定は、そのスケジュールの開始時に行われる。使用権資産とリース負債の分類と初期計量はリース開始日に決定される。当社は短期賃貸計量と確認免除を選択していますので、初期期限が12ヶ月以下の賃貸は簡明総合貸借対照表には計上しません。逆に、短期レンタルはレンタル期間内に直線ベースで料金で確認されます。
同社の手配には、不動産をレンタルする公共エリアやその他のメンテナンス、レンタカーに関連するマイル、燃料、メンテナンス費用など、いくつかの非レンタル部分が含まれています。すべての賃貸資産カテゴリについて、当社は、非レンタル構成要素を賃貸構成要素から分離せず、レンタルに関連する各個別賃貸構成要素および非レンタル構成要素を単一賃貸構成要素として会計処理することを選択した。当社はその賃貸契約に何の残額も保証されておらず、レンタル手配にも重大な制限や契約がない。不動産賃貸には通常1つはあるいはレンタル期間を延長するためのより多くの選択がある。当社は定期的に継続選択を評価し、行使可能を合理的に決定した場合、継続期間をレンタル期間に計上します。当社がレンタルした車両については、当社はレンタル者とのレンタルに隠れた金利を使用して、レンタル開始日にレンタル支払いを割引しています。既存の暗黙的金利がない場合は、当社の不動産賃貸契約の場合、当社が使用しますその担保債務の見積借款金利。
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カタログ表

関係者レンタルプロトコルジャック·マーシャル取引の完了に伴い、当社はJMLLCの元メンバーの1人が持っているある土地や施設について経営賃貸を締結し、この人はすでに当社の全従業員となっている。レンタル期間は10年はレンタル期間を延長することも含めて二つ連続的時期2年．2035年11月までですレンタル期間の基本レンタル料は$です37,500月に1回5年支払いは2022年1月1日から始まります。固定賃貸料が$に上昇45,000レンタル期間の6年目から10年目までは、毎月支払います。レンタル期間延長の固定賃貸料は$から45,000レンタル開始日から、消費者物価指数の上昇幅(あり)で計算されます。また、協定によると、同社は負担すべき推定物件税と運営費用を支払う必要があり、いずれも可変賃貸費用である。
南カリフォルニア転貸それは.2021年6月、当社は第三者と南カリフォルニアにあるレンタルスペースの底層全体について分譲契約を締結した71,787二平方フィートです。転貸契約の条項によると、転貸者は会社の基本賃貸料約#ドルを支払う責任がある0.6年間1000万ドルは3.0年間レンタル料が%上昇し、一定の運営費用とその他のコストが追加されます。初期レンタル期間は2021年9月から始まり、2027年4月30日まで続く。当社は、2023年3月31日現在も、当該等のオフィスビルの原始賃貸契約に基づいてその責任を履行しなければならず、例えば、当該等のオフィスビルの分譲者が分譲下での責任を履行できなかった場合、当社は当該原始賃貸契約の所有者に対する責任を直接履行しなければならない
また、当社は2022年第1四半期に、南カリフォルニアでの賃貸空間を含む2階全体に分譲住宅を拡大することを含む上記分譲契約を改訂した16,720二平方フィートです。改訂された分譲契約条項によると、分譲テナントは会社の基本賃貸料約#ドルを支払う責任がある0.8年間1000万ドルは3.0年間レンタル料が%上昇し、一定の運営費用とその他のコストが追加されます。改訂された分譲期間は2022年3月から2027年4月30日まで。2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月間、当社は約$を記録しました0.31000万ドルと300万ドルです0.2本転貸協定に関する販売、一般、行政費用収入は1，300万ドルである。
ピッツバーグレンタルは終わりますそれは.当社は2022年3月、当社の本社であったペンシルベニア州ピッツバーグにあるオフィスビルに関する賃貸契約(“リース終了契約”)を締結し、2022年3月31日から当社のペンシルバニア州ピッツバーグにあるオフィスビルに関する賃貸契約を終了します。賃貸契約を終了しなければ、レンタル契約はその条項に基づいて2025年7月に満期になります。レンタル終了契約に基づき、当社が事前にレンタルを終了することを許可する交換条件として、当社は合計約#ドルの停止料を支払うことに同意しました0.72000万インチ16等額は月賦で、2022年4月1日から始まります。会社は2022年第1四半期の全停止費支出を確認した
レンタル終了について、会社は#ドルの収益を確認しました0.1経営リース使用権資産の確認終了と経営リースに関する対応経営リース負債に関する1，000万ドルを記録した#ドル0.1賃貸改善と引っ越し費用の処分は100万ドルの損失を出した。
以下の表は、会社の簡明総合貸借対照表に含まれる賃貸金額をまとめたものである
(単位：千)簡明合併貸借対照表の分類2023年3月31日2022年12月31日
資産
運営中です
経営的リース使用権資産(1)
$18,055 $18,288 
金融
財産と設備、純額(2)(3)
8,118 7,402 
リース資産総額$26,173 $25,690 
負債.負債
現在のところ
それは運営中です流動経営賃貸負債$3,639 $3,562 
フィナンシャル·タイムズ長期債務の当期部分2,214 2,135 
非電流
それは運営中です長期経営賃貸負債15,374 15,643 
フィナンシャル·タイムズ
長期債務(4)
8,853 8,170 
リース総負債$30,080 $29,510 
(1)**営業賃貸資産は累計償却純額#ドルに記入されます10.82023年3月31日には百万ドルです12.22022年12月31日は100万人。
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カタログ表

(2)**融資リース車両資産記入累積償却純額#ドル5.32023年3月31日には百万ドルです6.02022年12月31日は100万人。
(3)このお金は約ドル含まれています2.6同社のポンティアック施設に関する純財産資産
(4)このお金は約ドル含まれています5.4会社の売却と借り戻し融資取引に関連する100，000，000ドル。備考をご参照ください5より詳細な情報を知るために。
次の表は、会社の2023年、2023年、2022年3月31日までの3ヶ月の簡明総合経営報告書に含まれるリースコストをまとめています
3か月まで
3月31日
(単位：千)業務報告書の分類を簡明に統合する20232022
リースコストを経営する
収入コスト(1)
$561 $694 
リースコストを経営する
販売、一般、行政(1)
645 704 
融資リースコスト
**償却
収入コスト(2)
631 651 
--興味が強いですね
利子支出，純額(2)
66 66 
総賃貸コスト$1,903 $2,115 
(1)*収益コストに記録されている他の運用リースコストには$が含まれています0.12023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、毎月の可変レンタルコストは100万ドル。さらにドルは0.12023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、販売、一般、行政コストにはそれぞれ百万ドルの可変レンタルコストが含まれている。これらの可変コストには、会社が比例して分担する運営費用、不動産税、公共事業費が含まれる。
(2)*収益コストに記録されている融資リースコストには、可変レンタルコスト#ドルが含まれています0.9百万ドルとドル0.8百万2023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月これらの可変レンタルコストにはガソリン代、維持費、販売税が含まれています。
2023年3月31日現在、レンタル期間が1年を超える融資と経営リースの将来の最低約束を取り消すことはできません(千計)
融資リース賃貸借契約を経営する
年度終了日：車両ポンティアック施設総財務関連しない方
関連先(1)
転貸領収書(2)
総営業量
2023年の残り時間$1,742 $— $1,742 $3,051 $338 $(668)$2,720 
20241,745 — 1,745 3,435 450 (912)2,973 
20251,282 — 1,282 2,928 450 (939)2,439 
2026805 — 805 2,815 450 (967)2,298 
2027142 — 142 1,842 540 (327)2,055 
その後…— 5,351 5,351 1,834 4,275 — 6,109 
最低賃貸支払総額$5,716 $5,351 $11,067 $15,904 $6,503 $(3,813)$18,594 
利子に相当する額529 11,468 11,997 
最低賃貸支払いの将来の総価値$6,245 $16,819 $23,064 
(1)上記関連先リースに関する株主は、JMLLCの元メンバーの1人と締結している。
(2)前述の第三者転貸に関連している。





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カタログ表

以下に以下の日までのレンタル条項および割引率の概要を示す：
2023年3月31日2022年12月31日
加重平均レンタル期間(年)：
それは運営中です6.806.98
フィナンシャル·タイムズ(1)
2.962.73
加重平均割引率：
それは運営中です4.88 %4.76 %
フィナンシャル·タイムズ(1)
5.67 %5.06 %
(1)上記のアフターバック融資取引に関する加重平均リース期間と加重平均割引率は含まれておらず，主な期限は25年は隠れた比率を利用しています11.11%です。備考をご参照ください5より詳細な情報を知るために。
以下に，融資や経営リースに関する他の情報とキャッシュフロー情報を補完する概要を示す
3月31日までの3ヶ月間
(単位：千)20232022
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
**運営リースからの運営キャッシュフロー$1,164 $1,358 
**ファイナンスリースの営業キャッシュフロー66 66 
*融資リースから融資キャッシュフローを取得639 660 
資産を使用してレンタル負債と交換します
**リース契約の取り扱い742 — 
中国融資リース会社1,402 864 
処分または調整された使用権資産は経営リース負債を修正— (1,276)
使用権資産の処分または調整融資リース負債の修正$(1)(19)
付記12-引受金とその他の事項
合法的です。当社は絶えず所有者、総請負業者、サプライヤー、従業員、元従業員と他の関係のない各方面と行政訴訟、仲裁と訴訟を行い、これらはすべて正常な業務過程で発生した。これらまたは問題の最終的な解決は、簡明な連結財務諸表に大きな影響を及ぼす可能性がある。会社経営陣から見れば、これらの行動の結果が会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないとの信念がある。
原告Bernards Bross.Inc.(以下、Bernards)は2020年1月23日、カリフォルニア州上級裁判所にロサンゼルス県を代表して同社を提訴した。起訴状によると、同社の南カリフォルニア業務部門はBernardに提出した建築プロジェクトで下請け業者を務める提案の履行を拒否し、誤ってその提案を履行できなかったため、Bernardは$以上の損害を受けたという3.0別の下請け業者を雇って仕事を行うと言われるコストの増加を含む100万ドルと利息が含まれている。同社は積極的に訴訟を弁護している。会社とバーナード社の合意によると、2022年1月、裁判所は事件や裁決紛争を管理するための個人仲裁人を任命した。2023年1月に審判の前で裁判が行われたが、この件は正式に解決されていない。当社は2022年12月31日現在、損失が発生する可能性があると判断し、当社の総合貸借対照表に報告されている計上すべき費用や他の流動負債に含まれる推定または損失を記録した。しかも、推定された損失または損失は販売、一般、行政部門に記録されている
会社合併経営報告書の費用、そしてGCRで販売、一般と
当社はデータ内の行政費用を分部運営しています。会社が2022年12月31日までの10-K表年次報告書を提出して以来、Bernards事件は何の変化もない。
自信があります。その建築契約の条項は、会社が保証会社から支払及び履行保証金(“保証保証金”)を取得し、このような契約を付与する条件として顧客に提供することをしばしば要求する。担保債券は、当該等の契約下での当社の支払及び履行義務を保証し、当社は、その代表として発行された担保債券について賠償担保会社が支払う金額(あれば)に同意した。また、会社のある従業員の労働組合の要求を代表して、保証債券を提供することがあります
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カタログ表

この従業員たちに支払うか、この従業員たちに給料と福祉を支払う義務がある。民間契約よりも公共契約の方が担保債券を必要とする頻度が高いため、会社の保証要求は通常、公的部門の仕事量の増加とともに増加する。2023年3月31日現在、同社は約109.4未償還保証債券は100万ドルに達する。担保債券は割増と引き換えに担保会社から発行され、プレミアムは債券の規模やタイプによって異なる。
集団交渉協定。同社の多くの肉体労働従業員は集団交渉協定によって保護されている。これらの合意は、会社に特定の賃金を支払い、一定の福祉を提供し、多雇用主年金計画に一定の金額を納付することを要求する。会社がいずれかの多雇用主年金計画から撤退した場合、またはこれらの計画資金が不足している場合、会社はこれらの計画に関連した追加負債を生じる可能性がある。当社は、その出資のいくつかの多雇用主年金計画が“危急”状態に分類されていると言われているが、当社は現在、この問題に関連した重大な負債を知らない。
自己保険それは.会社がその保険手配の下でこれらのリスク吸収の各事故に対する相対的に高い賠償免除額を考慮すると、会社は基本的に労働者賠償と一般責任クレームに自己保険を提供した。その会社は事故ごとの賠償免除額を$とする保険書に基づいて労働者補償と一般責任保険を購入する250,000毎回起こる事件と$4.4毎年最高合計で損失限度額は百万元差し引かれます。基本保険限度額を超えた損失は傘形保険証書が保証し、指定された限度額を超えた超過保険証書は複数の超過保険者が保証する。当社は報告されたクレームと発生したが報告されていないクレームの未出資部分の費用について計上します。資金源のない報告されたクレームおよび将来のクレームの負債は、合併貸借対照表において流動負債および非流動負債として反映される。賠償責任を確定する方法は，クレームの性質と類似クレームの歴史的損失経験に基づいて，各報告のクレームごとに準備金を設け，発生したが報告されていないクレームの費用手当を加えることである。負債の当期部分は、連結貸借対照表上の計上すべき費用及びその他の流動負債に計上される。負債の非流動部分は、総合貸借対照表中の他の長期負債に計上される。
保険証書によると、当社は医療と歯科クレームに対して自己保険を行い、各クレーム者には年度止損限度額と年度合計止損限度額がある。当社は報告されたクレームと発生したが報告されていないクレームの未出資部分の費用について計上します。資金源のない報告されたクレームおよび将来のクレームの負債は、合併貸借対照表において、計算すべき費用および他の流動負債の流動負債として反映される。
2023年3月31日と2022年12月31日までの自己保険責任構成は以下のとおりである
(単位：千)3月31日
2023		十二月三十一日
2022
流動負債−労働者賠償金と一般責任$188 $158 
流動負債--医療と歯科461 557 
非流動負債569 343 
総負債$1,218 $1,058 
制限現金$113 $113 
制限された現金残高は、労働者賠償金と一般責任保険クレームを支払うために予約された予備金残高である。この金額は使い終わった時や毎月初めに補充される。
注13-管理インセンティブ計画
当社は当初、2016年7月20日に総合インセンティブ計画を採用し、(A)会社の目標と一致した短期的かつ長期的なインセンティブにより、会社の利益と成長を奨励すること、(B)参加者の個人業績面での卓越したパフォーマンスを激励すること、(C)参加者間のチームワークを促進すること、および(D)重要な従業員、取締役、コンサルタントを誘致および維持することに顕著な優位性を持たせることを目的としている。上記の目的を達成するために、総合インセンティブ計画およびその後の総合インセンティブ計画の改訂規定は、当社はオプション、株式付加価値権、制限株、RSU、業績ベースの奨励(業績に基づく制限株式および制限株式単位を含む)、他の株式ベースの奨励、他の現金奨励、または上述した奨励の任意の組み合わせを付与することができる。
2022年に改正·再決定された総合インセンティブ計画が承認された後、会社は保留する2,600,000発行予定の普通株。総合インセンティブ計画に基づいて発行または保留される株式数は、株式分割、株式配当、会社普通株の類似変化に応じて、計画管理者が適切かつ公平であると考えられる場合に調整される。決裁を付与する際には，計画管理人は，制御権が変化したときにこのような決裁をどのように処理するかを規定することができる.すべての報酬は株式の形でのみ行われる
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カタログ表

サービスに基づく報酬
同社はRSUの形でサービスベースの株式奨励を付与した。役員、従業員、非従業員取締役に授与されるサービスベースRSUは毎年比例して付与されています3年非従業員役員への報酬の場合1年それは.付与日のサービスベースの奨励の公正価値は、授与日会社普通株の終値に等しい。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、会社はドルを確認した0.4株式による報酬支出のうち，サービスベースの優れたRSUに関する支出は百万ドルであった
以下の表は、会社が2023年3月31日までの3ヶ月間のサービスベースRSU活動をまとめたものである
 賞.賞加重平均
授与日
公正価値
2022年12月31日に帰属していない280,275 $9.06 
授与する
160,433 11.69 
既得
(162,203)8.32 
没収される
— — 
2023年3月31日に帰属していない278,505 $10.89 
表現に基づく賞
会社は業績に基づく限定的な株式単位(“PRSU”)を付与し、このような単位では、会社普通株の株式は、会社が定義した指標に対する業績に応じて稼ぐことができる。業績奨励によって得られる株式数は異なる可能性があるゼロ至れり尽くせり150会社の業績に応じて指標と比較して、付与された目標株式の割合を算出する。付与のための指標は、会社取締役会報酬委員会によって決定され、例えば、一定の調整後のEBITDA、1株当たりの収益増加、およびEBITDA利益率目標を1年以内に達成する場合など、内部測定基準に基づいて決定される3年ピリオド
会社は、業績期間までの各報告期間終了時の業績条件の予想実現確率に基づいて、帰属期間中にこれらの報酬に基づく株式の補償費用を確認し、会社の業績条件の予測の任意の変化に応じて、必要に応じて当該等の費用の確認を定期的に調整することができる。2023年3月31日及び2022年3月31日まで3ヶ月間、当社は確認します0.7百万ドルとドル0.2未償還PRSUに関する株式ベースの報酬支出はそれぞれ100万ユーロである
次の表は、2023年3月31日までの3ヶ月間のPRSU活動をまとめたものです
 賞.賞加重平均
授与日
公正価値
2022年12月31日に帰属していない497,940 $8.32 
授与する
237,994 11.71 
性能因子調整(1)
32,327 4.29 
既得
(121,827)4.29 
没収される
— — 
2023年3月31日に帰属していない646,434 $10.12 
(1)2022年12月31日までの3年間をカバーするすべての業績奨励は、2023年第1四半期に支払われました。測定期間内の報酬支出を決定するための業績係数は136.13所定の指標目標の%です。
市場に基づく賞
市場ベースRSU(“MRSU”)の会社の帰属は、ナスダック資本市場またはそのような他の適用可能な主要証券取引所または見積システムにおける会社普通株の終値に依存し、少なくとも$に達する18.00しばらくの間80歳連続取引日内3年制2018年8月1日から2021年7月31日まで。2020年9月4日、会社取締役会報酬委員会は改正案を可決し、MRSUを改正し、計量期間を2022年7月16日に延長した。はい
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カタログ表

この限定的な株式単位の帰属は、市場業績に基づく帰属条件を除いて、2017年8月1日から2019年7月31日の遅い時期または報酬委員会が業績目標の達成を証明した日から有効でなければならない。同社はこの修正を第1種修正とし、約#ドルを確認した0.2株ベースの報酬支出の増加が超過した1.26更新されたモンテカルロシミュレーションモデルにより日付を修正した年.MRSU賞の市場条件に達していないため、これらの賞は2022年7月16日に満期になった
株に基づく報酬費用
確認された株式ベースの報酬支出総額は$1.1百万ドルとドル0.62023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月以内に帰属するRSUの帰属日の公正価値の合計は3.3百万ドルとドル1.12億5千万ドルと2億5千万ドルです帰属可能な非帰属RSUに関連する未確認株式ベースの報酬支出総額は$6.22023年3月31日は100万人。これらの費用は加重平均期間内に確認される予定です2何年もです。
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カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論は、本10-Q表の四半期報告書の他の部分に記載されている簡明な連結財務諸表とその関連付記と併せて読むべきである。歴史情報以外に、今回の討論には展望性陳述が含まれており、リスク、不確定性と仮説に関連しており、これらのリスク、不確定性と仮説は実際の結果を招く可能性があり、私たちの管理層の予想とは大きく異なる。上の文10-Q表の四半期報告に掲載されている“前向きな陳述に関する戒め”を参照してください。私たちはこのような展望的な陳述のいずれかを更新する義務がない。
文意が別に指摘されている以外に、本文書で言及されている“付記”とは、第1部分“項目1.財務諸表”に記載されている簡明総合財務諸表付記(監査を経ていない)を意味する
概要
同社は総合建築システム解決方案会社であり、その専門は商業、機構と軽工業市場の暖房エアコン、機械、電気、パイプと制御システムの設計、モジュール化プレハブ、設置、管理と維持である。同社は主にアメリカ東北部、大西洋中部、東南部、中西部地域で経営している。2022年2月、同社は南カリフォルニア州GCRとODR事業を終了する戦略決定を発表した。この決定を下したのは，会社の顧客の地理的重点をより良く調整し，利益のない地点に関する損失を減らすためである。同社は現在、その残りの南カリフォルニア業務部門プロジェクトの終了段階にあり、ある運営保証義務を除いて、2023年に南カリフォルニア地区から完全に撤退する予定だ。しかし、当社は南カリフォルニア賃貸物件の分譲契約条項の締結先であり、2027年4月まで、テナントが分譲契約下での責任を履行できなかった場合、当社はこのようなオフィスビルの原始賃貸契約に基づいて責任を負わなければならない。南カリフォルニアの転貸に関するもっと多くの情報は、付記11を参照してください。
同社のコア市場部門には、以下のような重要なタスクシステムを持つ顧客群が含まれている
◦医療保健地域と国家病院グループの研究、急性看護と入院病院、製薬とバイオテクノロジー実験室と製造施設を含む
◦データセンターやネットワーク化されたコンピュータ、記憶システム、および計算インフラからなる施設を含み、各組織は、これらの施設を使用して大量のデータを収集、処理、記憶、および伝播する
◦工業と軽工製造施設自動車、エネルギー、一般製造工場を含めて
◦高等教育は公立私立大学研究センターもあります
◦文化や娯楽運動場、娯楽施設(カジノを含む)、機動ゲーム機、公園；
◦生命科学は生物研究と開発を中心とした組織や会社が含まれている。
当社の業務は2つの部分に分けられ、(I)GCR、会社は一般的に新しい建設または改修プロジェクトを管理し、主に総請負業者または施工マネージャーに会社の暖房エアコン、パイプまたは電力サービスを付与する；(Ii)ODR、会社は所有者直接プロジェクトを実行し、および/または主に暖房エアコン、パイプまたは電力システム、建築制御と特殊請負プロジェクトでメンテナンスまたはサービスを提供し、これらのプロジェクトは直接または建物所有者または不動産マネージャーに割り当てられる。この仕事は主に固定価格、修正された固定価格、そして通常2年未満の時間と材料契約に基づいて行われます
経営報告書の主要な構成要素を簡明に合併する
収入.収入
同社の収入は主に固定価格の建築契約から来ており、その顧客に暖房エアコン、配管、電気建築サービスを提供している。その会社の契約期間は普通三ヶ月から二年まで様々です。固定価格契約の収入はコスト比法により確認され，発生した総コストと推定された総契約コストとの関係で測定される。時間と材料サービス契約の収入はサービスを提供する際に確認します。同社は，空調，管路，電気プロジェクトの温通に関する豊富な経験と，入札過程における内部コスト審査プログラムにより，コストを合理的に見積もることができ，固定価格契約のコスト超過リスクを低減できると信じている。
25
カタログ表

同社は通常、契約金額を離散請求書項目に分解した価値表に基づいて、月ごとに顧客に領収書を発行する。請求書を超えたコストと推定収益は、契約条項に基づいて請求書を発行するまで契約資産として記録される。コストと推定収益を超える請求書は、関連収入が確認できるまで契約負債として記録される。
収入コスト
収入コストには、主に契約条項の履行に関連する人工、設備、材料、下請け契約、その他の作業コストが含まれる。労働コストには賃金加算税、付加福祉、保険が含まれている。設備コストには、会社の自己資産の所有権および業務コスト、外部リース設備のコストが含まれる。適用される場合、作業コストには、今後の期間に発生すると予想される契約損失が含まれる。会社サービスの性質が多様であることと，それに関連するリスクにより，契約コストが契約収入に占める割合は従来から変動しており，この変動は将来的に続くと予想される。
販売、一般、行政
販売、一般及び行政(“SG&A”)支出は主に行政、見積もり、人力資源、安全、情報科学技術、法律、財務及び会計従業員及び行政人員の人事コストを含む。出張に関連する費用、法律および他の専門費用、ならびに会社の業務増加をサポートし、上場企業の運営に関連するコンプライアンス要件を満たす他の会社費用などの非人員コストも含まれています。これらのコストには、会計、人的資源、情報技術、法律者、追加相談、法律および監査費用、保険コスト、取締役会報酬、2002年“サバンズ·オクスリー法案”404条の遵守を実現し、維持するコストが含まれています。
価格の公正価値変動があるかもしれない
または価格の公正な価値変動は、ジャック·マーシャル取引によるものや対価格手配の再計量と関係がある。ジャック·マーシャル取引の総対価格の一部として、同社は最初に割増支払いに関する310万ドルまたは対価格を確認した。オーバーフロー支払いの帳簿価値はオーバーフロー期末までの各報告日は公正価値によって再計量しなければならないが、公正価値のいかなる変動は簡明総合経営報告書の中で営業収入の独立構成部分として報告しなければならない
無形資産の償却
償却費用とは定期的な非現金費用であり、各種無形資産の償却を含み、主に有利なレンタル権益とネットで部門のある顧客関係を解決することを含む。ジャック·マーシャル取引の結果として、会社は顧客と第三者顧客との関係、買収の商号、買収の在庫に関する追加570万ドルの無形資産を合計で確認した。ジャック·マーシャルに関する無形資産は買収日の見積もり公正価値に応じて買収会計方法で入金されています
その他の収入
その他(支出)収入には，主に会社債務に関する利息支出，利息収入の控除，経営賃貸借契約の早期終了に関する損失，処分財産や設備に関する損失および金利交換の公正価値変化がある。繰延融資コストは実際の利息法で償却して利息支出とする。
所得税支給
同社はC級会社として課税されており、その財務結果には親会社一級で支払う連邦所得税の影響が含まれている。
中期については、所得税(連邦、州、地方税を含む)の支出は、推定された年間有効税率に基づいて計算される。当社はASCテーマ740に基づいて所得税を計算します所得税これは貸借対照法を使用する必要がある。この方法により，繰延税項資産と負債および収入や支出が一時的な差が期待される年度の制定税率に適用されることが予想され，帳簿価値とそれぞれの税ベースとの一時的な差による予想将来の税項結果について確認した。繰延税金資産と負債の変動を所得税に計上する準備。

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カタログ表

細分化市場を運営する
同社は2つの経営部門で：GCRとODR管理とその業務業績を測定している。これらの部分は，会社のCODMが資源配分と業績評価のために経営結果を審査する方式を反映している。会社の最高財務官は、総裁と最高経営責任者兼執行副総裁と最高財務官からなる。
ASCテーマ280-細分化市場報告会社は、支店が行うすべてのGCR作業を1つの報告可能なGCR分類にまとめることを選択し、支店が行うすべてのネットワーク解決作業を1つの報告可能なネットワーク解決分類にまとめることを選択している。各部門間のすべての取引は合併で除去されるだろう
付記10で述べたように、2023年1月17日に当社は引き継ぎ計画を発表し、これにより、ベーコン3世は2023年3月28日に総裁兼最高経営責任者を辞任し、元会社執行副総裁兼最高経営責任者マッケンが総裁兼最高経営責任者に任命された。引継ぎ後、会社は部門レポートを修正し、部門収入および部門毛利の評価実績に基づいてマッケンさんが業績を評価し、リソース配分決定を行う方法と一致するようにしました。SG&A費用は部門単位で報告されなくなり，会社の現在のCODMはSG&Aの離散部門財務情報を審査して業績を評価しないためである。債務返済の会社化管理のため、利子支出は支部に割り当てられていない。
同社は、現在の陳述に適合するために、本明細書に記載された歴史的時期の部分情報を再記述した。分部列報のこの変化は会社が監査されていない簡明な総合経営報告書、貸借対照表或いは現金フロー表に影響を与えない
2023年、2023年、2022年3月31日までの3ヶ月間の経営実績比較
次の表は、2023年3月31日、2023年3月31日、2022年3月31日までの3ヶ月間の経営業績を、ドルと総収入に占める割合で示したもの(以下の表を除く)を示し、以下のように比較した
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
(百分率を除いて千で)
運営報告書データ：    
収入：    
GCR$62,291 51.5 %$71,932 62.6 %
ネット上のソリューション58,718 48.5 %42,890 37.4 %
総収入121,009 100.0 %114,822 100.0 %
毛利：    
GCR10,318 16.6 %
(1)
8,358 11.6 %
(1)
ネット上のソリューション15,909 27.1 %
(2)
9,982 23.3 %
(2)
毛利総額26,227 21.7 %18,340 16.0 %
販売、一般、行政(3)
21,050 17.4 %18,734 16.3 %
価格の公正価値変動があるかもしれない141 0.1 %— — %
無形資産の償却383 0.3 %399 0.3 %
営業総収入4,653 3.8 %(793)(0.7)%
他の費用は含まれていません(1,038)(0.9)%(1,339)(1.2)%
所得税前総合収入総額3,615 3.0 %(2,132)(1.9)%
所得税を支給する622 0.5 %(616)(0.5)%
純収益(赤字)$2,993 2.5 %$(1,516)(1.3)%
(1)GCR収入の割合を占めています
(2)インターネットで解決した収入の割合を占めています
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カタログ表

(3)販売、一般、行政費に含まれるのは、2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月間の株式報酬支出110万ドルと60万ドル。
収入.収入
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022増加/(減少)
(百分率を除いて千で)
収入：    
GCR$62,291 $71,932 $(9,641)(13.4)%
ネット上のソリューション58,718 42,890 15,828 36.9 %
総収入$121,009 $114,822 $6,187 5.4 %
2023年3月31日までの3カ月の収入は、2022年3月31日までの3カ月より620万ドル増加した。GCR収入は960万ドル、あるいは13.4%減少したが、ネット上の解決収入は1580万ドル、あるいは36.9%増加した。同期のGCR部門の収入の低下は主にニューイングランド、大西洋中部、オハイオ州、南カリフォルニアとタンパ運営地区の収入の低下によるものである。会社は、規模が小さく、持続時間が短いGCR機会を求めることや、会社がその専属設計やエンジニアリングサービスを利用できる機会を利用することで、プロジェクトの実行と収益性を改善することに集中し続けている。ネット上の解決業務収入が前年比増加した主な原因は、同社が引き続きネット上の解決業務の加速的な増加に注目しているからだ。
毛利
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022増加/(減少)
(百分率を除いて千で)
毛利：    
GCR$10,318 $8,358 $1,960 23.5 %
ネット上のソリューション15,909 9,982 5,927 59.4 %
毛利総額$26,227 $18,340 $7,887 43.0 %
毛利総収入のパーセントを占める毛利の総額21.7 %16.0 %  
2022年3月31日までの3カ月と比較して、会社の2023年3月31日までの3カ月の毛利は790万ドル増加した。GCRの毛利益が200万ドル増加し，23.5%と増加したのは，主に収入が低いにもかかわらず利益率が向上したためである。ネット上の解決毛利が590万ドル増加したか、または59.4%増加したのは、プロジェクトの組み合わせとスケジュールによるより高い利益率の収入増加によるものだ。総毛利パーセントは2022年3月31日までの3カ月間の16.0%から2023年同期までの21.7%に増加し，主に利益率の高いODR部門勤務の組合せやGCR作業を行う際により批判的になったためである。
同社はあるGCRとネット上の解決プロジェクトの契約推定数を改訂した。当社は2023年3月31日、2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月間、当社はいかなる重大な毛利減記や減記もなく、純毛利への影響は50万ドル以上に達している。
販売、一般、行政
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022増加/(減少)
(百分率を除いて千で)
販売、一般、行政$21,050 $18,734 $2,316 12.4 %
総収入に占める売上総額·一般収入·行政収入の割合17.4 %16.3 %  
2022年3月31日までの3カ月と比較して、会社は2023年3月31日までの3カ月間のSG&A費用を約230万ドル増加させた。SG&Aの増加は，主に賃金に関する費用が190万ドル増加し，CEO移行費用に関する80万ドルの増加と，株式報酬が50万ドル増加したためである
28
カタログ表

この減少額は賃貸料関連費用が50万ドル減少したことと専門費が0.3ドル減少したことで部分的に相殺された。また、収入に占めるSG&Aの割合は2023年3月31日までの3カ月で17.4%、2022年3月31日までの3カ月、SG&Aは収入の16.3%を占めている。
価格の公正価値変動があるかもしれない
2023年3月31日までの3ヶ月間、または対価格の公正価値が10万ドルの損失に変化した。または負債が増加したのは、主に2023年3月31日までの時間部分と、対価格手配に関連する有毛金利に達した可能性があるためである
無形資産の償却
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022増加/(減少)
(百分率を除いて千で)
無形資産償却会社$383 $399 $(16)(4.0)%
2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月間の償却総支出は40万ドル。当社の無形資産のさらなる資料については、付記4を参照されたい。
その他の費用
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022変わる
(百分率を除いて千で)
その他(費用)収入：    
利子支出，純額
$(667)$(486)$(181)37.2 %
財産と設備処分損失(215)(36)(179)497.2 %
金利交換公正価値変動損失(156)— (156)100.0 %
経営を早期に中止してリースの損失を— (817)817 100.0 %
その他費用合計$(1,038)$(1,339)$301 (22.5)%
2023年3月31日までの3カ月間の他の支出総額は100万ドルだったが、2022年3月31日までの3カ月の他の支出総額は130万ドルだった。その他の費用総額の減少は、主に2022年にピッツバーグ経営賃貸契約を早期終了したことによる80万ドルの損失であり、この部分は、会社が2023年に借金を返済していない平均金利が前年より上昇したことにより増加した利息支出によって相殺される。
所得税
同社は2023年3月31日までの3カ月で60万ドルの所得税計上を記録し、2022年3月31日までの3カ月で60万ドルの所得税優遇を記録した。2023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ17.2%、28.9%だった。米国連邦の法定税率は2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月間で21%となる。2023年3月31日までの3ヶ月間、米国連邦法定税率と会社の有効税率との差は主に州所得税、税収控除、その他の恒久的調整と離散税目によるものである。
GCRとODRに蓄積されている情報
同社は、その未完成契約の推定収入を、まだ着工していない契約収入からこのような契約によって確認された収入を差し引いたものを“滞貨”と呼ぶ。在庫には未行使の契約オプションが含まれている。同社の滞納項目には，双方が受け入れた条項や条件に応じて作業を行うために，書面授権，意向書，通知や取り決めを継続する工程書が含まれている。また、会社の滞納契約と残りの履行義務との差は、ある契約タイプでは、行使されていない契約オプション部分が会社の残りの履行義務から除外されるため、これらの契約は、顧客がかなりの費用を負担することなく、会社または顧客によって随時キャンセルされることができるからである。付記3は会社の余剰履行義務に関する他の情報を提供する
同社のGCR在庫は2023年3月31日時点で2兆857億ドルだったが、2022年12月31日時点で3.029億ドルだった。会社に授標や契約価値の書面確認を提供すると、プロジェクトがたまってしまいます
29
カタログ表

すでに構築されていますいつでも、会社は多くの具体的に決定され、交渉および/または文書で進められている項目を持っているが、これらの項目は、所有者またはGC/CMから契約意向の書面確認を受け、工事、設計、施工人工コストまたは調達に必要な設備や材料を生成するように会社に指示されるまで、在庫項目として登録されない。同社のGCRプロジェクトは、具体的には範囲と複雑性に依存する12~24ヶ月のスケジュール内に建設されることが多い。主なプロジェクトの多くは工事前の計画段階があり，本格的に工事を開始するまでには数ヶ月の計画が必要かもしれない。同社は時折、“高速道路”プロジェクトの交付に雇われており、工事開始時には前期計画作業が続いていた。企業プロジェクト作業の進展に伴い、それは、推定数量の変化、条件変化、変更書、および最初に予想された契約収入との他の変化に対する影響の推定、および会社プロジェクト作業の完了率を考慮するために、在庫を増加または減少させる。歴史的傾向によると，その会社は現在推定されている562023年3月31日現在、そのGCR蓄積%は2023年の残り時間で収入として確認される。また，GCR蓄積の減少は有意であり，会社は歴史的により高い利益率の項目と，規模が小さく利益率の高い所有者直接プロジェクトに集中したいからである。
また、2023年3月31日までのネット解決残高は1.202億ドルだったのに対し、2022年12月31日は1.082億ドルだった。これらの金額は、私たちのサービス契約と項目の残りの条項で確認される予定の未確認収入を反映しています。歴史的傾向によると、同社は現在、2023年3月31日までに、そのネット上で滞貨を解決している84%が2023年の残り時間で収入として確認されると推定している。同社は、ネット上の解決業務の加速的な増加に注目し続けているため、そのネット上の解決在庫が増加していると考えている。
2023年3月31日までの総在庫注文では、会社は2023年に残り時間約2.61億ドルを確認する予定だ。
市場動態
同社は強い需要を経験してきたにもかかわらず、世界の経済状況、インフレのコスト環境、私たちのサプライチェーンの中断、2019年のコロナウイルス病(“新冠肺炎”)の大流行、ロシアとウクライナの間の持続的な衝突など、いくつかの事件がその業務に影響を与え続けている。同社は、2022年の水準を下回るにもかかわらず、高レベルのコストインフレが2023年まで続くと予想している。同社は、2023年に、これらの不利な要素は、インフレコスト環境に対する定価行動、サプライチェーン生産性の向上、コスト節約措置によって部分的に緩和されると予想している。インフレの影響で中央銀行が短期金利を上げることもあるため、同社は2023年の利息支出が増加すると予想している。同社は、新冠肺炎がその業務に与える影響は緩和されると予想しているが、大流行をめぐる不確実性は依然として存在し、労働力や他のマクロ経済要因への影響、その深刻さと持続時間、ワクチンの持続的な供給と有効性、制限、法律法規またはその他の対応措置を含む第三者または政府当局の対応行動が行われている。また、ロシアとウクライナの間で持続的な衝突と、この衝突に応えるために実施された制裁は、世界経済と政治の不確実性を増加させた。
これらの要素の影響はまだ確定していないが、同社は依然としてこれらの要素がその業務、財務状況或いは経営結果に影響を与える可能性の程度を評価している。同社の行動が将来のこのような影響を軽減するのに役立つ保証はない。また、当社は残りの履行義務は揺るぎないと考えており、その顧客は計画中のプロジェクトを継続したくない形跡を当社に提供していないにもかかわらず、キー機器の受信の長期遅延は、当社の顧客が既存または未解決の合意の終了を求める可能性がある。これらのイベントのいずれも、私たちのビジネス、財務状態、および/または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
展望
同社は建物所有者のための価値創造に取り組み続け，長期的な協力関係を築く機会を探すことで，キータスクシステムを持つ建物所有者に不可欠なパートナーとしている。2023年には、企業は、(I)収益性の向上、キャッシュフローの運営、および十分な流動性を維持するための行動、(Ii)専属顧客関係に重点を置いたインターネット上の解決に注力すること、(Iii)従業員チームに投資すること、(Iv)会社に潜在的な財務課題をもたらす仕事にさらされることを回避または減少させることを選択性を維持し、追求することによって、GCR部門のプロジェクト実行および収益性を改善するための措置を継続することを計画している。
利益やキャッシュフローなどに注力しており、同社はGCR部門の仕事に比べて、会社のネット上の解決部門が提供するサービス範囲が通常より高い利益率を生むため、そのネット上の解決部門の成長に引き続き取り組んできた。同社は，その直接サービスの所有者関係の数と広さを拡大し，これらの拡大した所有者直接関係を利用することに重点を置いていることを再確認した
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カタログ表

幅広いサービスを提供するパートナー関係。また、会社は積極的にその取引口座を管理し、これらの口座関係に対して高い基準の奉仕精神を維持している。同社の主な重点は顧客との協力であり、彼らのシステムは任務鍵であり、マクロ経済環境にかかわらず需要がある。会社のオンライン解決に関する仕事に関係しているため、会社は大量の投資を行い、サービスや顧客に提供する価値を維持することでネット上の解決収入を拡大し、どの分野でそのサービス範囲を拡大し、顧客により良いサービスを提供できるかを評価し続けている。同社はその差別化されたビジネスモデルに集中し、工事、手工芸労働力と真のパートナー方法を結合し、これらすべてがその顧客に価値を創造した。このような差別化された商業モデルは伝統的な非住宅建築、建築サービスとメンテナンス、エネルギーサービス、データ分析と物件管理の要素を結合した。従業員の発展は会社が2023年戦略を実行する基礎だ。同社は積極的に資源を集中的に管理·販売し、経験のある従業員を研修·雇用し、販売·利益のためにネット上の解決に関する仕事を展開している
また、同社は、買収戦略協同会社を通じて、そのキャッシュフローと運営収入をさらに増加させることができると信じており、これらの会社は、会社の現在の業務モデルを補完し、能力格差を埋め、そのサービス製品の広さを強化し、顧客により良いサービスを提供する。会社は力を入れ、機会を探し、魅力的な市場地位、持続的な正のキャッシュフロー記録、理想的な市場位置を買収する業務に引き続き取り組んでいく。しかし、商業、機関、軽工業市場で暖房エアコン、パイプ、電気と建築制御設計、工事、設置と維持サービスを提供する専門請負業者として、私たちの運営キャッシュフローは、仕事の獲得、実行、終了およびプロジェクトに関連する変数を含む変数の影響を受ける
同社の運営キャッシュフローは、クレームや借金決済など、その仕事の複雑さに固有の不確実性に関するタイミングの影響も受けている。会社は短期的に十分な運営資金と流動性を提供する十分な計画を持っていると信じているが、会社がしている仕事の複雑さは、クレームや借金の決済に関する仕事を含めて、これらの計画が正しくないことを証明するかもしれない。もしこれらの計画が正しくないことが証明された場合、会社の財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性は実質的で不利な影響を受ける可能性がある
事業主の直接作業への集中や会社の仕事選択や流れへの関心に触れているため、当社は、現在の請負環境において、リスク低減と大型、複雑、非事業者直接投資プロジェクトへの開放が適切であり、このような作業の傾向が緩和困難なリスクを提供するためであると考えている。現在、経営陣は、このような仕事の歴史的業界の価格設定や関連リスクは会社の利益関係者の期待と一致しないと考えているため、会社は将来の仕事の選択と現在の仕事を完成させることを考慮して、これらのリスクを積極的に低減する措置を講じていく
季節、周期性、四半期傾向
悪天候は会社の運営に影響を及ぼす可能性がある。その業務がある北方気候および南方気候(程度が軽い)では，厳冬は会社建設プロジェクトの生産性を鈍らせ，収入や毛利益確認を遅い時期に移行する可能性がある。会社のメンテナンス業務も温和や悪天候の影響を受ける可能性があります。穏やかな天気は、そのメンテナンスサービスの需要を減少させることが多く、悪天候は、そのメンテナンスおよび時間および材料サービスの需要を増加させる可能性がある。同社の業務も緩やかな周期性を経験しているが、建物所有者は通常、毎年第3·第4のカレンダー四半期により多くの保守·資本項目で作業を行っているからである。
インフレと関税の影響
鋼材、管材、銅、設備などの製品の価格は変動と上昇が見られる。必要な推定の不正確な性質のため、インフレ、関税と価格上昇の影響を正確に評価することは困難である。しかし、このような影響は時々私たちの運営結果と財政状況に大きな影響を及ぼす。2022年度と2023年の第1四半期には、特定プロジェクトの材料コストの上昇とメーカー設備やサービス車両サプライチェーンの遅延を経験し、サプライチェーンにおけるこれらのより高いコストと遅延は2023年まで続くと予想されています。適切な場合には，コスト上昇要因を我々の入札やアドバイスに取り入れ，我々の入札の受け入れ時間を制限する.また、材料や設備の固定価格調達注文と私たちのプロジェクトの下請け契約を締結することで、将来の価格上昇の影響を緩和することができます。これらの努力にもかかわらず、私たちのサプライチェーンが大きく中断された場合、私たちの業務に影響を与えるはずのプロジェクトを延期する必要があるかもしれません。これは、現在滞っている収入転化率にも影響を与える可能性があります。


31
カタログ表

流動性と資本資源
キャッシュフロー
会社の流動資金需要は、主に運営資本(流動資産から流動負債を減算すると定義される)を提供して運営を支援し、資本支出に資金を提供し、戦略的機会への投資に関連している。歴史的に見ると、流動性は商業銀行や機関の貸手の経営活動や借金によって提供されてきた。
以下の表に示す期間のキャッシュフローのまとめ情報を示す：
 3月31日までの3ヶ月間
20232022
(単位：千)
現金純額は以下の機関によって提供される  
経営活動
$9,366 $(2,965)
投資活動
(822)(130)
融資活動
(3,169)6,685 
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加$5,375 $3,590 
非現金投資と融資取引：
得られた使用権資産を新たな経営賃貸負債と交換する$742 $— 
獲得した使用権資産を新たな融資リース負債と交換する1,402 864 
*使用権資産の処分または調整による経営リース負債の修正— (1,276)
*使用権資産の処分または調整後の融資リース負債の修正(1)(19)
支払の利子657 459 
所得税の現金を納める$44 $9 
会社のキャッシュフローは主に運営資金の変動の影響を受けている。会社の契約組合、ビジネス条項、未完成販売日数(“DSO”)やプロジェクト起動遅延などが会社の運営資金に影響を与える可能性がある。業界慣例によると、同社は1ヶ月以内にコストを積算し、その月にその多くの契約のためにこれらのコストの請求書を発行する。これらの契約に関連する人工コストは週に1回支払い、契約に関連する賃金コストは2週間に1回支払われるが、ある下請け業者コストは通常、会社が顧客の支払いを受けるまで支払わない(契約中の“前払い後払い”条項)。歴史的に見ると、同社は売掛金や契約資産に関する大量抹消を経験していない。当社は定期的に売掛金が回収可能かどうかを評価し、適切な場合に疑わしい帳簿に備えている。当社は、2023年3月31日と2022年12月31日現在、その予想信用損失準備金は適切であるが、経済環境の不利な変化は、ある顧客が資本や補償会社のサービスを獲得する能力、および予測可能な将来の影響プロジェクト活動に影響を与える可能性があると考えている。
同社の現在の在庫は、財務諸表発表日から1年間のGCR予測収入にかなりのカバー範囲を提供する見通しだ。同社の現在の現金残高は、将来の業務から発生すると予想される現金と、その信用手配下の借金に加えて、今後12カ月の短期·長期資本需要(または運営資本需要を満たす)に資金を提供するのに十分であると予想される。会社の将来の運営キャッシュフローや、既存の借入金能力や金融市場への参入機会に加え、今後12カ月の運営資金や将来の運営需要および資本投資予測機会を満たすことができると信じている。
次の表は私たちの運営資金のまとめ情報です
(比率を除いて、千で)2023年3月31日2022年12月31日
流動資産$212,256 $225,990 
流動負債(142,497)(159,085)
純運営資本$69,759 $66,905 
電流比(1)
1.49 1.42 
32
カタログ表

(1)流動比率の算出方法流動資産を流動負債で割る。
上記と付記5で述べたように、当社は2023年3月31日現在、その信用手配に要求されるすべての財務維持契約を遵守している
経営活動提供のキャッシュフロー
以下は、業務活動の重要な現金源(用途)の概要である

 3月31日までの3ヶ月間
(千の計で)
20232022現金が流入する
経営活動のキャッシュフロー：  
純収益(赤字)$2,993 $(1,516)$4,509 
非現金経営活動(1)
4,570 4,682 (112)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金24,581 (19,698)44,279 
契約資産(2,737)8,320 (11,057)
その他流動資産(2,743)(2,130)(613)
売掛金、留保金を含む(14,929)(105)(14,824)
所得税を前納する(44)(47)3 
税金を納めなければならない686 (501)1,187 
契約責任868 7,732 (6,864)
リース負債を経営する(934)(1,117)183 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない(3,170)1,419 (4,589)
その他長期負債225 (4)229 
運営資金から提供される現金1,803 (6,131)7,934 
経営活動提供の現金純額$9,366 $(2,965)$12,331 
(1)減価償却及び償却に関連する非現金活動、貸出金準備、株式補償支出、経営リース支出、債務発行コストの償却、繰延所得税の準備、売却物件及び設備損失、経営賃貸損失の早期中止及び或いは価値変動を公正に許容することを指す。
2023年3月31日までの3ヶ月間、会社の経営活動は、運営資本から提供された現金180万ドルと非現金調整460万ドル(主に減価償却と償却、株式ベースの給与支出、経営賃貸支出、または対価格公正価値変化がある)と300万ドルの純収入を含む940万ドルの現金を生成した。会社は2022年3月31日までの3カ月間、運営資本で使用されている現金610万ドルと期間の純損失150万ドルを含む300万ドルを経営活動から使用したが、470万ドルの非現金調整(主に減価償却と償却、株による補償費用、経営リース費用)によって部分的に相殺された
2022年3月31日までの3カ月間と比較して、2023年3月31日までの3カ月間の運営キャッシュフローが増加した要因は、未払い請求解決策に関連した1000万ドルの現金収入が含まれている現金収入のスケジュールが含まれているためである。この現金流入は同期1790万ドルの現金流出部分によって相殺され，この期間は我々の契約資産と負債の総変化および留保金を含む1480万ドルの売掛金の変化に関係している。私たちが多く勘定して頭数を減らしたのは契約請求書のスケジュールと契約収入の確認によるものです。私どもの売掛金に関する現金流出は現金受取のタイミングによるものです。
投資活動のためのキャッシュフロー
2023年と2022年3月31日までの3ヶ月間、投資活動で使用されたキャッシュフローはそれぞれ80万ドルと10万ドルだった。2023年3月31日までの3ヶ月間、90万ドルは財産と設備を購入するために使用され、売却財産と設備の10万ドルで相殺された。2022年3月31日までの3ヶ月間、20万ドルは財産と設備の購入に使用され、売却財産と設備の3.9万ドルで相殺された。
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カタログ表

この2つの時期に、私たちが投資活動に使用する現金の大部分は、ツールおよび設備、コンピュータソフトウェアとハードウェア調達、オフィス家具、オフィス関連のレンタル改善に関連する資本増加に使用される。
融資活動が提供するキャッシュフロー
2023年3月31日までの3カ月間、融資活動に使用されたキャッシュフローは320万ドルだったが、2022年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供したキャッシュフローは670万ドルだった。2023年3月31日までの3ヶ月間に、会社は毎月分割払い60万ドル、株式奨励純株式決済に関する80万ドルの税金、融資リース支払い60万ドルを含む190万ドルのA&R WinTrust定期融資元金を支払ったが、ESPP寄付収益に関する20万ドルは部分的に相殺された。
2022年3月31日までの3カ月間に，A&R WinTrust循環融資での借入収益940万ドルと，ESPP寄付収益に関する20万ドルを受け取った。これらの収益は，WinTrust定期融資の予定元本支払い190万ドル，融資リース支払い70万ドル，および株式奨励の純株式決済に関する40万ドルの税収部分によって相殺される。
次の表は、2023年3月31日現在、条約によって制限されている私たちの利用可能な資金能力を反映しています
(単位：千)  
現金および現金等価物 $41,376 
信用協定：  
A&R WinTrust循環ローン$25,000  
A&R WinTrust循環ローンの未返済借款—  
未払済信用状
(4,170) 
利用可能な純信用協定能力
 20,830 
総利用可能な資金力 $62,206 
キャッシュフローの概要
経営陣は、2023年3月31日までの3カ月間、追加資源を請求書や入金に投入し続けている。経営陣は、大型GCRプロジェクトによるキャッシュフロー問題にそれほど敏感ではないため、そのネット上での業務解決業務の増加が我々のキャッシュフロー傾向に積極的な影響を与えると予想している。
当社の貸手が運営資金を提供し続ける限り、当社は、現在の予測によると、2023年3月31日までの現金と現金等価物は4，140万ドルであり、既存の顧客と新規顧客から現金支払いを受けることができ、A&R WinTrust循環融資項での借入金が利用可能であると信じている(この融資によると、2023年3月31日に2，080万ドルの利用可能資金)は、少なくとも今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分である
債務および関連債務
長期債務は以下の債務で構成されている
(単位：千)2023年3月31日2022年12月31日
A&R WinTrust定期ローン-定期ローンは、四半期元金で分割払いし、2026年2月の利息を加算します19,596 21,453 
A&R WinTrust循環ローン— — 
融資リース-車両を抵当に、月ごとに元金を分割払いし、2027年前の3.96%から8.10%の利息を加える5,716 4,954 
融資負債5,351 5,351 
債務総額30,663 31,758 
長期債務の流れの少ない部分(9,643)(9,564)
未償却割引と債務発行コストが少ない(641)(666)
長期債務$20,379 $21,528 
備考をご参照ください 5さらなる議論のために。

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カタログ表

保障的結合
私たちの業務に関連する場合、私たちは時々様々な種類の保証債券を提供し、特定の政府と民間契約での私たちのパフォーマンスを保証するために、私たちの顧客に追加の保障を提供する必要があります。保証債券を獲得する能力は、保証市場全体の容量を含む、我々の資本、運営資本、過去の業績、管理専門知識と外部要素に依存する。保証会社は、私たちが現在保証している在庫金額と、彼らの現在の保証基準に基づいて、これらの要素を考慮して、この基準は時々変わるかもしれない。私たちが提供する債券は一般的に契約価値を反映する。同社は2023年3月31日と2022年12月31日現在、それぞれ約1.094億ドルと1億296億ドルの未償還担保債券を持っている。私たちの多くの競争相手と比較して、私たちの8.0億ドルの接着能力は、私たちの競争相手の接着能力が限られているので、顕著な競争優位性を提供してくれると信じています。さらなる議論については、付記12を参照されたい。
保険と自己保険
私たちは労働者補償と一般責任保険を購入します。毎回の事故の賠償免除額は250，000ドルです。基本保険限度額を超えた損失は傘形保険証書が保証し、指定された限度額を超えた超過保険証書は複数の超過保険者が保証する。報告されたクレームと発生したが報告されていないクレームについては、未出資分の費用を計上しなければならない。資金源のない報告されたクレームおよび将来のクレームの負債は、合併貸借対照表において流動負債および非流動負債として反映される。負債を算出する方法は，クレームの性質と類似クレームの歴史的損失経験に基づいて，各報告クレームの準備金を事件ごとに決定し，発生したが報告されていないクレーム費用の準備金を加えることである。負債の当期部分は、連結貸借対照表上の計上すべき費用及びその他の流動負債に計上される。負債の非流動部分は、総合貸借対照表中の他の長期負債に計上される。
医療と歯科クレームに自己保険を提供します。保険証書には各クレーム者の年間限度額と年度合計止損限度額があります。報告されたクレームと発生したが報告されていないクレームについては、未出資分の費用を計上しなければならない。資金源のない報告されたクレームおよび将来のクレームの負債は、合併貸借対照表において、計算すべき費用および他の流動負債の流動負債として反映される。さらなる議論については、付記12を参照されたい。
多雇用主年金計画
私たちは、様々な集団交渉協定(“CBA”)に基づいて、ある労働組合員に退職給付を提供する約40人の多雇用主年金計画(“MEPP”)に参加している。これらのMEPP計画に参加する多くの雇用主の一人として、私たちは他の参加雇用主と共に計画資金不足に責任がある。特定MEPPへの寄付は適用されるCBAによって決定されるが，MEPPの資金状況や2006年の年金保護法(PPA)の法的要求に応じて，必要な寄付が増加する可能性があり，資金不足の深刻なMEPPに資金改善計画(FIP)や回復計画(RP)を実施し，その資金状況を改善することを要求している。多国間環境案の出資状況に影響を与える可能性のある要因としては，投資業績，参加者人口構造の変化，納付雇用者数の減少，精算仮説の変化，償却準備金の使用延長などがある。私たちがMEPPに提供した資産は、他の雇用主に参加する従業員に福祉を提供するために使用することができる。参加雇用主が最低賃金計画への供出を停止した場合、最低賃金計画の資金不足の債務は、残りの計画に参加した雇用主が負担する可能性がある。
FIPやRPは特定のMEPPに資金不足を是正するための措置を要求する。これらの措置は、CBA適用者として会社の出資率を向上させること、または退職者に支払う福祉を変更することを含むことができるが、これらに限定されない。さらに、PPAは、雇用主がMEPPが危急状態にあるという通知を受けて間もなく開始された初年に、雇用主への入金に5.0%の課徴金を徴収し、その後の毎年10.0%の追加料金をRPと一致する条項および条件でCBAが到着するまで徴収することを要求している。
MEPPへの供給を義務化したり、MEPPへの供給を大幅に減少させたりしなければ、MEPPへの支払いも義務化されている可能性があります。MEPPには様々な理由で関連MEPPがカバーする従業員数が減少しているため、リストラや子会社閉鎖に限らず、MEPPに資金源の既得権があると仮定しています。このような支払い金額(全部または部分抽出負債と呼ぶ)は，MEPPの資金支援のない既得権益に占める我々の割合に相当する.私たちは私たちが参加したいくつかのMEPPに資金不足の既得権がある可能性があると思う。負債からの撤退を誘発する可能性のある将来的な要因の不確実性により、(A)将来負債を脱退する(ある場合)任意の金額および時間、および(B)これらのMEPPに参加することが、私たちの財務状況、運営結果、または流動性に大きな悪影響を及ぼすかどうかを決定することができません。


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カタログ表

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”)第12 b-2条の定義によると、私たちは比較的小さな報告会社であり、したがって、S-K条例第301(C)項に基づいて、この要求された情報を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
我々の経営陣は、総裁とCEO兼執行副総裁及び最高財務官の参加の下、取引所法案第13 a-15(E)条で定義されているように、我々の開示制御プログラム及びプログラムの有効性を評価した。2023年3月31日現在の評価によると、我々の総裁兼最高経営責任者兼執行副総裁と最高財務官は、わが社の開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
本10-Q表四半期報告がカバーされている間、取引所法案規則13 a-15(D)および15 d-15(D)要求の評価に関連して、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりしている。
制御措置の有効性の固有の制限
開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムが、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するための絶対的な保証を提供することができないことを認識する。我々の経営陣は，どのような制御システムも，どんなに設計や操作が良くても，何らかの判断や仮定に基づいており，その目標が達成されることを絶対に保証することはできないことを認識している.同様に，制御の評価も誤りや不正による誤り陳述が発生しないことは絶対に保証されず，すべての制御問題や不正行為が発見されている保証はない.
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カタログ表

第II部
項目1.法的訴訟
法律手続きに関する情報は、付記12を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
会社がこれまで2022年12月31日までの10−K表年次報告で開示してきたリスク要因と比較して、大きな変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行者とその関連側が持分証券を購入する
2022年9月、同社は取締役会が株式買い戻し計画を承認し、その普通株株式を買い戻し、総買い戻し価格は200万ドルを超えないと発表した。株式買い戻し許可は2023年9月29日まで有効。株式買い戻しは、公開市場取引、私的協議による取引、連邦証券法による他の方式を含むが、これらに限定されない様々な方法で行うことができる。株式買い戻し計画は、当社に任意の特定額の普通株の買収を命じているわけではなく、事前に通知する必要はなく、当社は随時適宜、当該計画を一時停止または終了することができる。2023年3月31日現在、その株式買い戻し計画によると、約200万ドルの普通株が買い戻され、資金は会社の手元の利用可能な現金から来ている。2023年3月31日までの3カ月間、株の買い戻しはなかった。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
2023年5月5日、LFS、LHLLC及び時々合意契約者を含むLFSの直接及び間接付属会社(“WinTrust保証人”)と貸手側及び行政代理であるWinTrustは第二部の改訂及び再署名された信用協定(“第二部A&R信用協定”)を締結し、A&R WinTrust信用協定を改訂及び再記述した。第二部のA&R信用協定に基づいて、(I)貸主はLFSに5，000万元の優先保証循環信用手配を提供し、その中の500万元は信用状の発行に用いられ、A&R WinTrust循環ローンより2，500万ドル増加し、満期日は2028年2月24日(“第2 A&R WinTrust循環ローン”)、及び(Ii)LFSは第2のA&R WinTrust循環ローンの収益でA&R WinTrust定期融資当時の未返済元金残高を返済した。本協定に調印する前に、会社はA&R定期融資項目で当時返済されていなかった960万ドルの残高を手元の現金で返済した。同社は2023年5月8日現在、2件目のA&R WinTrust循環融資の下で1，000万ドルの未返済融資を行っている
第二のA&R WinTrust循環ローンの利息はLFSによって選択され、期限はSOFR(定義は第二A&R信用プロトコル)(下限は0.15%)に3.10%あるいは最優遇金利(定義は第二A&R信用プロトコルを定義)(下限は3.0%)であり、会社とその子会社の優先債務とLFS及びその子会社の最近四四半期のEBITDAの比率によって50ベーシスポイント減少した
第2のA&R WinTrust循環融資の担保は，(I)管理エージェントがLFSとWinTrust保証人のそれぞれの子会社が持つ所有権権益に対して有効，完備，実行可能な留置権を持つこと，および(Ii)行政エージェントがLFSとWinTrust保証人の個人財産，固定装置，不動産の有効，整備，強制実行可能な留置権を持つが，いくつかの例外と制限に制限されていることである。また，第2のA&R WinTrust循環融資の償還はWinTrustの保証人一人ひとりが共同でそれぞれ保証しなければならない
第2のA&Rクレジットプロトコルは、第2のA&Rクレジットプロトコルにより詳細に説明されているように、このような融資の慣行陳述および保証、チェーノおよび違約イベントを含む。第2のA&R WinTrust循環融資には、(I)LFSおよびその子会社の高級レバレッジ率が四半期最終日に2.00~1.00を超えてはならない金額を含む3つの財務維持契約が含まれており、(Ii)2023年3月31日までの財政四半期から、各財政四半期の固定費用カバー率が1.20~1.00を下回っていないこと、および(Iii)未融資の資本支出がないことを含む
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カタログ表

いずれの財政年度においても、正常な業務運用総額は400万ドル以下であり、違約または違約事件が発生しておらず(第2のA&R信用協定参照)が継続されている場合、年間限度額の任意の部分の50%が許可された財政年度支出でない場合は、合意に規定された次の財政年度の支出に繰り越すことができる。
LFSとその付属会社は，正常な業務過程においてWinTrustとその付属会社と様々なビジネスやサービス関係を保持している.
第2のA&Rクレジットプロトコルの上述した説明は完全ではなく、その全文は、添付ファイル10.6として本ファイルに添付され、参照によって本明細書に組み込まれる第2のA&Rクレジットプロトコルの全文によって制限される。

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カタログ表

項目6.展示品
展示品 説明する
3.1
2回目の改訂および再登録された会社登録証明書(会社が2016年7月26日に米国証券取引委員会に提出した8−Kフォーム現在の報告(ファイル番号001−36541)の添付ファイル3.1を参照して編入)。
3.2
A類優先株指定証明書(会社が2016年7月26日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォーム現在報告(ファイル番号001-36541)添付ファイル3.2参照)。
3.3
Aクラス優先株指定証明書訂正証明書(引用会社により2016年8月24日に米国証券取引委員会に提出された8−Kフォーム現在報告(ファイル番号001−36541)の添付ファイル3.1に編入)。
3.4
改正及び再改訂された定款(2023年4月17日に米国証券取引委員会に提出された8−K表現在報告(文書番号001−36541)の添付ファイル3.1を参照して編入)。
10.1
2023年1月17日のプロモーションレター-Michael M.McCann(当社が2023年1月17日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォーム現在の報告(ファイル番号001-36541)の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれます)。
10.2
2023年1月17日-Jay Sharp(添付ファイル10.2を参照して会社に組み込まれ、2023年1月17日に米国証券取引委員会の8-Kフォーム現在報告書(ファイル番号001-36541)に提出された)。
10.3
2023年1月17日のプロモーションレター-Nick Angerosa(添付ファイル10.3を参照することにより、2023年1月17日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告書(ファイル番号001-36541)に組み込まれる)。
10.4
リンバッハ施設サービス有限責任会社、リンバッハホールディングスとチャールズ·ベーコン社の間で2023年1月17日に締結された雇用移行協定(添付ファイル10.4を参照して同社に組み込まれ、2023年1月17日に米国証券取引委員会に提出された8−Kフォーム現在報告書(文書番号001−36541)に組み込まれる)。
10.5
リンバッハ施設サービス有限責任会社役員業績ボーナス計画(当社が2023年2月3日に米国証券取引委員会に提出した8-K表(ファイル番号001-36541)添付ファイル10.1を引用して組み込む)。
10.6*
2回目の改訂と再署名された信用協定日は2023年5月4日であり，デラウェア州有限責任会社Limbach Finance Services LLC，デラウェア州有限責任会社Limbach Holdings LLCと借主の直接·間接子会社(保証人として)，貸手としての異なる機関と行政代理·信用状発行元であるWheaton Bank&Trust Company，N.A.が署名した。
31.1
 
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a-14(A)および15 d-14(A)条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。
31.2
 
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて首席財務官の認証が行われた。
32.1
 
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の証明。
32.2
 
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。
101.INS XBRLインスタンスドキュメント。
101.書院 XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。
101.カール XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.介護会 XBRL分類拡張タグLinkbase文書.
101.Pre XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント.
101.def XBRL分類拡張定義文書.
*同封のアーカイブ
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カタログ表

サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
リンバッハホールディングス
/s/マイケルM.マッカン
マイケル·M·マッケン
社長と最高経営責任者
(首席行政主任)
 
/s/Jayme L.Brooks
ジェイム·L·ブルックス
常務副総裁兼首席財務官
(首席財務会計官)
日付：2023年5月8日
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