lazr-20230331ルミナー・テクノロジーズ社/DE00017580572023Q1偽12 月 31 日PY00017580572023-01-012023-03-310001758057米国会計基準:共通クラスメンバー2023-04-28エクセルリ:シェア0001758057米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-04-2800017580572023-03-31ISO 4217: 米ドル00017580572022-12-310001758057米国会計基準:共通クラスメンバー2023-03-310001758057米国会計基準:共通クラスメンバー2022-12-310001758057米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-03-310001758057米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-12-310001758057米国会計基準:プロダクトメンバー2023-01-012023-03-310001758057米国会計基準:プロダクトメンバー2022-01-012022-03-310001758057米国会計基準:サービスメンバー2023-01-012023-03-310001758057米国会計基準:サービスメンバー2022-01-012022-03-3100017580572022-01-012022-03-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア0001758057米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2021-12-310001758057米国会計基準:一般クラス B 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先端技術およびサービスセグメントのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-03-310001758057米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-03-310001758057LAZR: 自律ソリューションセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-310001758057LAZR: 先端技術およびサービスセグメントのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-310001758057米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-310001758057米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-03-310001758057米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバーLAZR: 自律ソリューションセグメントメンバー2022-01-012022-03-310001758057米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバーLAZR: 先端技術およびサービスセグメントのメンバー2022-01-012022-03-310001758057米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-01-012022-03-310001758057LAZR: 自律ソリューションセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-01-012022-03-310001758057LAZR: 先端技術およびサービスセグメントのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-01-012022-03-310001758057米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-01-012022-03-310001758057LAZR: 自律ソリューションセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-03-310001758057LAZR: 先端技術およびサービスセグメントのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-03-310001758057米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-03-310001758057米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-03-310001758057米国会計基準:顧客集中リスクメンバーLAZR: お客様1メンバーUS-GAAP: 顧客会員との契約による収益2023-01-012023-03-310001758057米国会計基準:顧客集中リスクメンバーLAZR: お客様2名様US-GAAP: 顧客会員との契約による収益2023-01-012023-03-310001758057米国会計基準:顧客集中リスクメンバーLAZR: お客様1メンバーUS-GAAP: 顧客会員との契約による収益2022-01-012022-03-310001758057米国会計基準:顧客集中リスクメンバーLAZR: お客様2名様US-GAAP: 顧客会員との契約による収益2022-01-012022-03-310001758057米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2023-05-082023-05-080001758057米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2023-05-092023-05-09
米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン) | | | | | |
| ☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2023年3月31日
または | | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からの移行期間について に
コミッションファイル番号 001-38791
ルミナー・テクノロジーズ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前) | | | | | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 83-1804317 |
| (法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
| 2603 ディスカバリードライブ | スイート 100 | オーランド | フロリダ | 32826 |
| (主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(407) 900-5259
登録者の電話番号 (市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | | 取引シンボル | | 登録された各取引所の名前 |
| クラスA普通株式、1株あたり額面0.0001ドル | | 怠け者 | | ナスダック・ストック・マーケットLLC |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告の提出を求められた期間が短い期間）に提出したかどうか、（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒いいえ ☐
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出および掲載が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」および「新興成長企業」の定義を参照してください。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | ☒ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | |
| 非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | ☐ | |
| | | 新興成長企業 | ☐ | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（同法第12b-2条で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐いいえ ☒
2023年4月28日現在、登録者は 280,568,075クラスA普通株式および 97,088,670クラスB普通株式、額面1株あたり0.0001ドル、発行済です。
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
フォーム 10-Q
目次 | | | | | | | | |
| | ページ |
将来の見通しに関する記述に関する注意事項 | 2 |
| | |
第I部。財務情報 |
| | |
アイテム 1.財務諸表。 | 4 |
| 要約連結貸借対照表（未監査） | 4 |
| 要約連結営業報告書と包括損失（未監査） | 5 |
| 要約連結株主資本（赤字）計算書（未監査） | 6 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） | 7 |
| 要約連結財務諸表の注記（未監査） | 8 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 28 |
| [概要] | 28 |
| 工業化と顧客最新情報 | 28 |
| プレゼンテーションの基礎 | 29 |
| 経営成績の構成要素 | 29 |
| 業務結果 | 31 |
| 流動性と資本資源 | 32 |
| 重要な会計方針と見積もり | 33 |
| 最近の会計上の宣言 | 34 |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示 | 35 |
アイテム 4.統制と手順。 | 35 |
| | |
第二部その他の情報 |
| | |
アイテム 1.法的手続き。 | 36 |
アイテム 1A.リスク要因。 | 36 |
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。 | 36 |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト. | 36 |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。 | 36 |
アイテム 5.その他の情報 | 36 |
アイテム 6.展示品。 | 37 |
署名 | 38 |
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このForm 10-Q（以下「Form 10-Q」）の四半期報告書には、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれており、重大なリスクと不確実性を伴います。これらの記述は、将来の出来事や当社の財務実績に関する経営陣の現在の見解を反映しています。これらの将来の見通しに関する記述には、製品計画と業績、将来の成長と財務実績、取得資産に関する暫定的な購入価格配分、収益の認識と検証プロセスのタイミング、製品および事業開発イニシアチブと資本支出への資金提供に関する期待、および進行中のCOVID-19パンデミックと関連する公衆衛生対策による当社の事業への予想される影響に関する記述が含まれます。場合によっては、これらの記述を「見通し」、「信じる」、「期待する」、「未来」、「可能な」、「する」、「する」、「すべき」、「できる」、「求める」、「概算」、「予測」、「予定」、「推定」、「予想する」などの将来の見通しに関する言葉で識別できます。これらの言葉やその他の同等の言葉やフレーズ。ただし、これらの言葉がないからといって、その記述が将来の見通しではないという意味ではありません。これらの将来の見通しに関する記述は、当社に関するリスク、不確実性、および前提条件の影響を受けますが、当社の将来の財務実績の予測、予想される成長戦略、および当社の事業における予想される傾向が含まれる場合があります。
これらの記述は、現在の予想と将来の出来事に関する予測に基づく予測にすぎません。当社の実際の業績、活動水準、業績、または業績が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されている結果、活動水準、業績、または業績と大きく異なる原因となる重要な要因があります。これには、当社の損失の履歴や、多額の研究開発費を含む多額の出費、当面の継続的な損失、および限られた営業履歴などが含まれており、将来の見通しを評価することが困難です。行為とリスクと課題当社の戦略的イニシアチブが、現在の予想よりもコストがかかり、これらのイニシアチブを相殺するために収益を増やせない可能性がある、当社のLIDAR製品が自動車のオリジナル機器メーカー（「OEM」）またはそのサプライヤーによって自動運転または先進運転支援システムに組み込まれるかどうか、また顧客から選択解除されるかどうか、大きな商業的勝利から実装までの長い期間、キャンセルまたは郵送のリスク契約の延期、または不成立実装、注文表、将来の売上原価（COGS）と部品表（BOM）、対応可能な市場全体など、特定の指標の将来の見通しに関する見積もりに誤りがある可能性、当社のソリューションを使用した製品の開発と商品化におけるお客様の成功の欠如、特定の車両モデルまたは技術パッケージに関するビジネスの喪失、および最終自動車消費者がそのような機能を要求し、そのために支払う意思があるかどうか。私たちは、そのインプットのコストを削減し、管理することができない当社では、製品の採用や収益性に悪影響を及ぼす可能性がありますが、継続的な価格圧力、他のライダーメーカーとの競争、OEMのコスト削減の取り組み、自動車OEMが車両や技術プログラムを再調達またはキャンセルできることによる影響、その結果、マージンや損失が予想を下回り、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。インフレ、景気後退リスク、金利上昇などの一般的な経済状況の影響そして私たちの業界、特に私たちについては自動運転車業界の需要と財務実績、および金利上昇環境における売却可能な債券の公正価値の低下、LIDARの市場採用、代替技術の開発、競争が激化する環境（既存の競合他社やはるかに多くのリソースを持つ市場参加者を含む）、技術的実現可能性を達成してソフトウェア製品を商品化する能力、および新しい開発を続ける必要性急速に変化する市場やそのような技術に関する政府の規制による製品や製品の革新、事業運営を効果的に管理し、事業運営を効果的に拡大する能力（中国などの国際市場への進出により、運営上、財務上および規制上のリスクにさらされる）、資材、消耗品、資本設備の入手可能性や品質の制限による悪影響、第三者のサービスプロバイダーや単一調達サプライヤーへの依存による悪影響、当社の受注の原因となるプロジェクトベースの性質の結果事業は四半期ごとおよび年ごとに変動します。アウトソーシング製造ビジネスモデルへの移行を含め、エンジニアリング設計を大量生産にうまく移行できるかどうか、当社とアウトソーシングパートナーやサプライヤーが複雑な機械をうまく操作できるかどうか、買収をうまく選択、実行、統合できるかどうか、製品の複雑さにより、検出されない欠陥や信頼性の問題が発生し、新製品の市場での採用が減少する可能性があるかどうか、製造能力を制限し、評判を傷つけ、製造物責任、保証、その他の請求にさらされること、在庫を維持し適切に管理する能力、財務報告に対する効果的な内部統制システムを維持する能力、知的財産権を保護および執行する能力、有能な人材の確保、高度に熟練した人材の喪失、創設者兼社長兼最高経営責任者のオースティン・ラッセルへの依存、インフレと株価の影響私たちの雇用能力と高度なスキルを持つ人材の確保、将来の販売の金額と時期、製品の平均販売価格が製品の存続期間にわたって急激に下がる可能性があるかどうか、一部の主要顧客（多くの場合、かなりの交渉力を持つ大企業）への依存、顧客やアナリスト、業界内の長期的なビジネス見通しに対する信頼を確立して維持する能力、否定的な宣伝の対象となっているかどうか、進行中のコロナウイルスのパンデミック（COVID-19）の影響または他の感染症、Luminarの事業における健康上の流行、パンデミック、自然災害、当社の情報技術の中断または障害
通信システム、当社の運用システム、セキュリティシステム、インフラストラクチャ、LIDARソリューションに統合されたソフトウェアに対するサイバーセキュリティリスク、サプライチェーンや販売機会に影響を与える可能性のある制裁や貿易制限の影響など、ロシアや中国を含む地政学的紛争によって悪化する市場の不安定性、および2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書（「2022年次報告書」）のパート1、項目1Aに記載されているその他の要因」）「リスク要因」という見出しの下とその後の報告ではSECに提出しましたので、よくお読みになることをお勧めします。これらのリスク、不確実性、その他の要因を考えると、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存すべきではありません。将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと思いますが、将来の結果、活動水準、業績、または成果を保証することはできません。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、このフォーム10-Qの日付以降の出来事や状況を反映するため、または新しい情報や予期しない出来事の発生を反映するために、このフォーム10-Qに記載されている将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。
さらに、「私たちは信じている」という記述や類似の記述は、関連する主題に関する私たちの信念や意見を反映しています。これらの記述は、この四半期報告書のフォーム10-Qの時点で入手可能な情報に基づいており、そのような情報がそのような記述の合理的な根拠となると考えていますが、そのような情報は限定的または不完全である可能性があるため、入手可能なすべての関連情報を徹底的に調査または検討したことを示すために記述を読むべきではありません。これらの記述は本質的に不確実であり、投資家はこれらの記述に過度に依存しないように注意する必要があります。
ウェブサイトとソーシャルメディアの開示
私たちはウェブサイトを使っています（https://www.luminartech.com/また、会社やその製品に関する情報を顧客、投資家、一般の人々に開示する手段としてのさまざまなソーシャルメディアチャネル（たとえば、Twitterでは @luminartech、YouTubeではLuminartech、LinkedInではLuminar Technologiesなど）。当社のウェブサイト（またはForm 10-Qのこの四半期報告書で参照されているウェブページ）上の情報、またはソーシャルメディアチャネルに投稿された情報は、本報告書または当社が証券取引委員会（「SEC」）に提出または提供するその他の報告書の一部ではありません。これらのチャネルを通じて投稿する情報は、重要と見なされる場合があります。したがって、投資家は、当社のプレスリリース、SECへの提出書類、公開の電話会議やウェブキャストをフォローするだけでなく、これらのチャネルを監視する必要があります。
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表。
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結貸借対照表
(千単位) | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| (未監査) | | |
| 資産 | | | |
| 流動資産: | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 89,933 | | | $ | 69,552 | |
| 制限付き現金 | 2,226 | | | 1,553 | |
| 市場性のある証券 | 332,363 | | | 419,314 | |
| 売掛金 | 21,051 | | | 11,172 | |
| インベントリ | 14,918 | | | 8,792 | |
| 前払費用およびその他の流動資産 | 33,859 | | | 44,203 | |
| 流動資産合計 | 494,350 | | | 554,586 | |
| 資産および設備、純額 | 78,395 | | | 30,260 | |
| オペレーティングリースの使用権資産 | 20,986 | | | 21,244 | |
| 無形資産、純額 | 29,255 | | | 22,077 | |
| グッドウィル | 19,879 | | | 18,816 | |
| その他の非流動資産 | 15,486 | | | 40,344 | |
| 総資産 | $ | 658,351 | | | $ | 687,327 | |
| | | |
| 負債と株主の赤字 | | | |
| 流動負債: | | | |
| 買掛金 | $ | 29,916 | | | $ | 18,626 | |
| 未払負債およびその他の流動負債 | 64,662 | | | 52,962 | |
| オペレーティングリース負債 | 5,906 | | | 5,953 | |
| | | |
| 流動負債合計 | 100,484 | | | 77,541 | |
| 保証責任 | 4,059 | | | 3,005 | |
| | | |
| コンバーチブルシニアノート | 613,001 | | | 612,192 | |
| オペレーティングリース負債、非流動負債 | 17,061 | | | 16,989 | |
| その他の非流動負債 | 6,026 | | | 4,005 | |
| 負債総額 | 740,631 | | | 713,732 | |
| コミットメントと不測の事態（注14） | | | |
| 株主赤字: | | | |
| クラス A 普通株式 | 30 | | | 29 | |
| クラス B 普通株式 | 10 | | | 10 | |
| 追加払込資本 | 1,647,357 | | | 1,558,685 | |
| その他の包括損失の累計 | (2,000) | | | (4,226) | |
| 自己株式 | (312,477) | | | (312,477) | |
| 累積赤字 | (1,415,200) | | | (1,268,426) | |
株主総数 ' 赤字 | (82,280) | | | (26,405) | |
| 負債総額と株主赤字 | $ | 658,351 | | | $ | 687,327 | |
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結営業報告書および包括損失計算書
（未監査、千単位、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 収益: | | | | | | | |
| 製品 | $ | 7,367 | | | $ | 1,541 | | | | | |
| サービス | 7,142 | | | 5,314 | | | | | |
| 総収入 | 14,509 | | | 6,855 | | | | | |
| 売上原価: | | | | | | | |
| 製品 | 19,203 | | | 11,818 | | | | | |
| サービス | 9,930 | | | 4,836 | | | | | |
| 総売上原価 | 29,133 | | | 16,654 | | | | | |
| 総損失 | (14,624) | | | (9,799) | | | | | |
| 営業経費: | | | | | | | |
| 研究開発 | 69,052 | | | 33,109 | | | | | |
| セールスとマーケティング | 13,729 | | | 9,398 | | | | | |
| 一般管理と管理 | 44,490 | | | 30,025 | | | | | |
| 営業費用の合計 | 127,271 | | | 72,532 | | | | | |
| 事業による損失 | (141,895) | | | (82,331) | | | | | |
| その他の収益（費用）、純額： | | | | | | | |
| ワラント負債の公正価値の変動 | (1,054) | | | (3,857) | | | | | |
| 支払利息 | (1,665) | | | (3,280) | | | | | |
| 利息収入 | 1,905 | | | 1,071 | | | | | |
| その他の収入 (費用) | (4,065) | | | 468 | | | | | |
| その他の収益（費用）の合計、純額 | (4,879) | | | (5,598) | | | | | |
| 所得税引当前損失 | (146,774) | | | (87,929) | | | | | |
| 所得税引当金 | — | | | 404 | | | | | |
| 純損失 | $ | (146,774) | | | $ | (88,333) | | | | | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの純損失: | | | | | | | |
| ベーシックと希釈 | $ | (0.40) | | | $ | (0.25) | | | | | |
| 1株当たりの純損失の計算に使用される株式： | | | | | | | |
| ベーシックと希釈 | 370,742,917 | | | 348,683,836 | | | | | |
| 総合収入 (損失): | | | | | | | |
| 純損失 | $ | (146,774) | | | $ | (88,333) | | | | | |
ネット未実現 売却可能な債務証券の利益（損失） | 2,226 | | | (3,648) | | | | | |
| 包括利益 (損失) | $ | (144,548) | | | $ | (91,981) | | | | | |
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結株主資本計算書（赤字）
(未監査、千単位、株式データを除く) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | クラス A
普通株式 | | クラス B
普通株式 | | [追加]
支払い済み
資本 | | 累積
その他
包括的
損失 | | 財務省
株式 | | 累積
赤字 | | 合計
株主の
資本 (赤字) |
| | | | | | | | | | | | | | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 266,076,525 | | | $ | 27 | | | 97,088,670 | | | $ | 10 | | | $ | 1,257,214 | | | $ | (908) | | | $ | (235,871) | | | $ | (822,487) | | | $ | 197,985 | |
| 株式の買戻し | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (39,648) | | | — | | | (39,648) | |
| 私募ワラントの行使によるクラスA普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 401,365 | | | — | | | — | | | — | | | 18,689 | | | — | | | — | | | — | | | 18,689 | |
| ストックオプションの行使および制限付株式ユニットの権利確定によるクラスA普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 2,117,059 | | | — | | | — | | | — | | | 1,085 | | | — | | | — | | | — | | | 1,085 | |
| 権利が確定していない制限付普通株式の消却 | | | | | | | | | | | | | | (40,763) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 現金に代わる株式プログラムに基づくベンダー支払い | | | | | | | | | | | | | | 1,424,350 | | | — | | | — | | | — | | | 14,613 | | | — | | | — | | | — | | | 14,613 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,657 | | | — | | | — | | | — | | | 23,657 | |
| 権利確定制限付株式ユニットに関連する従業員税の支払い | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (516) | | | — | | | — | | | — | | | (516) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括損失 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,648) | | | — | | | — | | | (3,648) | |
| 純損失 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (88,333) | | | (88,333) | |
| 2022年3月31日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 269,978,536 | | | $ | 27 | | | 97,088,670 | | | $ | 10 | | | $ | 1,314,742 | | | $ | (4,556) | | | $ | (275,519) | | | $ | (910,820) | | | $ | 123,884 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 291,942,087 | | | $ | 29 | | | 97,088,670 | | | $ | 10 | | | $ | 1,558,685 | | | $ | (4,226) | | | $ | (312,477) | | | $ | (1,268,426) | | | $ | (26,405) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ストックオプションの行使および制限付株式ユニットの権利確定によるクラスA普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 4,715,737 | | | 1 | | | — | | | — | | | 1,038 | | | — | | | — | | | — | | | 1,039 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エクイティ・ファイナンス・プログラムに基づくクラスA普通株式の発行（注記10を参照） | | | | | | | | | | | | | | 2,759,689 | | | — | | | — | | | — | | | 22,665 | | | — | | | — | | | — | | | 22,665 | |
| 現金に代わる株式プログラムに基づくベンダー支払い | | | | | | | | | | | | | | 1,627,690 | | | — | | | — | | | — | | | 16,741 | | | — | | | — | | | — | | | 16,741 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48,800 | | | — | | | — | | | — | | | 48,800 | |
| 権利確定制限付株式ユニットに関連する従業員税の支払い | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (572) | | | — | | | — | | | — | | | (572) | |
その他包括的 所得 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,226 | | | — | | | — | | | 2,226 | |
| 純損失 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (146,774) | | | (146,774) | |
| 2023年3月31日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 301,045,203 | | | $ | 30 | | | 97,088,670 | | | $ | 10 | | | $ | 1,647,357 | | | $ | (2,000) | | | $ | (312,477) | | | $ | (1,415,200) | | | $ | (82,280) | |
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査、千単位) | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2023 | | 2022 |
| 営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 純損失 | $ | (146,774) | | | $ | (88,333) | |
| 純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： | | | |
| 減価償却と償却 | 2,987 | | | 805 | |
| オペレーティングリースの使用権資産の償却 | 1,610 | | | 885 | |
| 有価証券のプレミアム（割引）の償却 | (743) | | | 444 | |
| 有価証券の損失 | 3,033 | | | — | |
| 私募ワラントの公正価値の変化 | 1,054 | | | 3,857 | |
| キャッシュプログラムに代わるベンダーの株式 | 5,684 | | | 7,848 | |
| 債務割引および発行費用の償却 | 809 | | | 809 | |
| 在庫の償却と減価償却 | 5,451 | | | 1,356 | |
| | | |
| 株式ベースの報酬 | 55,954 | | | 26,698 | |
| | | |
| 製品保証とその他 | 586 | | | 107 | |
| 営業資産および負債の変動： | | | |
| 売掛金 | (9,877) | | | 9,757 | |
| インベントリ | (11,578) | | | (768) | |
| 前払費用およびその他の流動資産 | 9,932 | | | (3,300) | |
| その他の非流動資産 | (4,156) | | | 158 | |
| 買掛金 | 11,191 | | | 5,983 | |
| 未払負債およびその他の流動負債 | 11,651 | | | 1,200 | |
| その他の非流動負債 | (1,488) | | | (343) | |
| 営業活動に使用された純現金 | (64,674) | | | (32,837) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
| | | |
| | | |
シーゲイトのライダー事業の買収 | (12,608) | | | — | |
| 有価証券の購入 | (81,623) | | | (193,687) | |
| 有価証券の満期による収入 | 148,345 | | | 91,454 | |
| 有価証券の売却/償還による収入 | 20,165 | | | 12,842 | |
| | | |
| 資産および設備の購入 | (11,680) | | | (5,004) | |
| | | |
| | | |
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | 62,599 | | | (94,395) | |
| 財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| エクイティ・ファイナンス・プログラムに基づくクラスA普通株式の発行による純収入 | 22,665 | | | — | |
| ストックオプションの行使による収入 | 1,036 | | | 1,092 | |
| | | |
| | | |
| 株式報奨に関連する従業員税の支払い | (572) | | | (516) | |
| 普通株式の買戻し | — | | | (43,920) | |
| | | |
| 財務活動によって提供された（使用された）純現金 | 23,129 | | | (43,344) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の純増額（減少） | 21,054 | | | (170,576) | |
| 期首現金、現金同等物、制限付現金 | 71,105 | | | 330,702 | |
| 期末現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 92,159 | | | $ | 160,126 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 非現金投資および財務活動の補足開示： | | | |
| ワラント行使時のクラスA普通株式の発行 | $ | — | | | $ | 18,689 | |
| リース義務と引き換えに取得したオペレーティングリースの使用権資産 | 1,211 | | | 5,746 | |
| | | |
| 買掛金と未払負債に記録された財産や設備の購入 | 7,978 | | | 1,950 | |
| キャッシュプログラムの代わりとなるベンダーの株式—資本プロジェクトと設備の前払金 | 2,520 | | | — | |
| | | |
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
ノート 1. 組織と事業内容
Luminar Technologies, Inc.（その完全子会社とともに、「当社」または「Luminar」）はデラウェア州に設立されました。 Luminarは、車両の安全と自律性の新時代の先駆けとなるグローバルな自動車技術企業です。過去10年間、Luminarはチップレベルから光検出および測距センサー（LIDAR）を構築してきました。これは、乗用車や商用車だけでなく、その他の隣接市場で次世代の安全性と自律機能を実現するための厳しい性能、安全性、信頼性、コスト要件を満たすことが期待されています。 当社のクラスA普通株式は、ナスダック・グローバル・セレクト・マーケットに「LAZR」のシンボルで上場されています。
ノート 2. 重要な会計方針の提示と要約
プレゼンテーションと統合の基礎
添付の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）および中間財務報告に関する証券取引委員会（「SEC」）の適用規則に従って作成されています。GAAPに従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や注記開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。したがって、これらの要約連結財務諸表は、2023年2月28日にSECに提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書（「2022年年次報告書」）に含まれる連結財務諸表および注記と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、要約連結財務諸表には、財務諸表の公正な提示に必要な、通常かつ定期的に行われるすべての調整が反映されています。すべての会社間取引と残高は、連結により廃止されました。
見積もりの使用
GAAPに準拠した要約連結財務諸表を作成する場合、経営陣は、報告された資産、負債、資本、収益と費用、および関連する開示額に影響を与える判断、見積もり、仮定を行う必要があります。経営陣による重要な見積もりには、在庫準備金、繰延税金資産の評価引当金、ゴレスメトロポウロス社（旧社名）の新規株式公開に関連して私募で発行されたワラントの評価（「プライベートワラント」）、無形資産を含む合併や買収により取得した資産の評価、非経常エンジニアリングに関連する予測費用（「NRE」）が含まれます。」）サービス、製品保証準備金、株式報酬費用、その他の不測の事態による損失。経営陣はこのような見積もりを定期的に評価し、定期的な評価に基づいて将来的に調整されます。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。
セグメント情報
当社は、社内で業績を評価するのと同じ指標を使用して事業セグメントを決定しました。会社の事業活動は以下のように組織されています 二事業セグメント：
(i)「Autonomy Solutions」には、レーザー光を使用して距離を測定して3Dマップを生成するLIDARセンサーの製造と流通、会社のLIDAR製品に関連する非定期的なエンジニアリングサービス、自動車用途の自律機能を可能にするソフトウェア製品の開発、および会社の知的財産（「IP」）のライセンス供与が含まれます。2023年1月、当社はシー?$#@$トテクノロジーLLCとシー?$#@$トシンガポール国際本社から特定の資産を取得しました。株式会社（個別に、またはまとめて「シーゲイト」）。シーゲイトから購入した資産は、自律ソリューションセグメントに含まれています。
(ii)「先端技術とサービス」(「ATS」)。これには、特定用途向けの集積回路、ピクセルベースのセンサー、先端レーザーの開発、および非標準集積回路の設計、テスト、コンサルティングサービスの提供が含まれます。
信用リスクの集中
信用リスクの集中にさらされている当社の金融商品は、主に現金および現金同等物、負債証券、売掛金で構成されています。会社の預金は、連邦保険の限度額を超えています。2023年3月31日および2022年12月31日の時点で、当社の外国子会社が保有する現金は重要ではありませんでした。
当社の収益は、米国および国際市場の顧客から得られています。3人の顧客が説明しました 33%, 23% と 172023年3月31日現在の当社の売掛金に占める割合。3人の顧客が説明しました 27%, 23% と 112022年12月31日現在の当社の売掛金に占める割合。
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
重要な会計方針
当社の重要な会計方針は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に開示されています。2023年3月31日に終了した3か月間、当社の重要な会計方針に重大な変更はありませんでした。
最近の会計申告はまだ有効ではありません
当社は、発行されたがまだ有効ではないすべての会計申告書を見直したか、評価中です。そのような会計申告書が将来採用されても、連結財政状態、経営成績またはキャッシュフロー計算書に重大な影響を与えるとは考えていません。
ノート 3. 企業結合と買収
シーゲイトのライダー事業の買収
2023年1月18日、当社はSeagate Technology LLCとその関連会社（総称して「Seagate」）から特定の資産（知的財産（「IP」）、機器、その他の資産を含む）と従業員を取得しました。同社は同時にシーゲイトから知的財産のライセンスを取得しました。$の合計購入価格12.6取得した資産に100万ドルを支払い、ライセンスは現金で支払われました。 取得した資産と従業員はシーゲイトのライダー開発事業を構成し、会社の研究開発チームに統合されました。この取引は企業結合として会計処理されています。
取得した資産と引き受けた負債の記録
価格配分には、特定の運転資金と繰延税金残高の公正価値の暫定的な見積もりが含まれます。要約連結財務諸表に含まれる公正価値の暫定的な見積もりは、取得日から1年間の測定期間内に確定し、その後、その後の調整は連結営業報告書に反映される予定です。
次の表は、取得した資産への暫定的な購入価格配分（千単位）をまとめたものです。
| | | | | | | | |
| | 暫定記録値 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 不動産プラントと設備 | | $ | 3,163 | |
| | |
| 開発技術 (1) | | 8,240 | |
| | |
| | |
| | |
| グッドウィル (2) | | 1,063 | |
| その他の資産 | | 142 | |
| 取得した純資産 | | $ | 12,608 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
(1)テクノロジーライセンスとIPライセンスは、コストアプローチを使用して測定されました。無形資産の評価の一部として使われる重要なインプットには、人件費、諸経費、開発者の利益、再現までの予想時間などがあります。
(2)のれんとは、認識された純資産に対して振り替えられた対価の超過額であり、個別に特定したり認識したりできなかった他の資産を取得した結果として期待される将来の経済的利益を表します。のれんは償却されません。認定されたのれんを構成する要因には、労働力と、会社の現在の技術プラットフォームへの技術の応用から得られる期待される相乗効果が含まれていました。のれんの全額は税務上控除可能で、Autonomy Solutionsセグメントに割り当てられます。これも報告単位とみなされます。
認識された識別可能な無形資産（千単位）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 便利な生活 | | 暫定記録値 |
| | | | |
| | | | |
| 開発技術 | | 4 — 6年 | | $ | 8,240 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
買収した事業は、明確な収益には貢献しませんでしたが、主に2023年1月18日から2023年3月31日までの期間に、シーゲイトの元従業員から成る雇用チームの人件費と関連施設の費用に関連する追加の営業費用を追加しました。このような営業費用は、2023年3月31日に終了した3か月間の当社の経営成績にとって重要ではありませんでした。
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
ノート 4. 収益
当社の収益は、LIDARセンサーのハードウェア、コンポーネント、NREサービス、および当社が入手できる特定の情報のライセンス販売で構成されています。
収益の細分化
当社は、収益とキャッシュフローの性質、金額、時期、不確実性が経済的要因によってどのように影響を受けるかを最もよく表していると考えられるため、（1）顧客との契約に基づく地域別、および（2）商品またはサービスの種類と顧客への商品またはサービスの移転時期（特定の時点または時期）ごとに分類しています。 上記の分類基準に基づく総収益と、セグメント別の収益は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2023 | | 2022 |
| 収益 | | 収益の% | | 収益 | | 収益の% |
| 主要な地域市場別の収益： | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 13,198 | | | 91 | % | | $ | 4,968 | | | 73 | % |
| アジアパシフィック | 592 | | | 4 | % | | 1,860 | | | 27 | % |
| ヨーロッパと中東 | 719 | | | 5 | % | | 27 | | | — | % |
| 合計 | $ | 14,509 | | | 100 | % | | $ | 6,855 | | | 100 | % |
| 表彰時期別の収益： | | | | | | | |
| ある時点で認識された | $ | 7,358 | | | 51 | % | | $ | 1,541 | | | 22 | % |
| 時間が経つにつれて認識される | 7,151 | | | 49 | % | | 5,314 | | | 78 | % |
| 合計 | $ | 14,509 | | | 100 | % | | $ | 6,855 | | | 100 | % |
| セグメント別の収益: | | | | | | | |
| 自治ソリューション | $ | 10,673 | | | 74 | % | | $ | 5,898 | | | 86 | % |
| 帽子 | 3,836 | | | 26 | % | | 957 | | | 14 | % |
| 合計 | $ | 14,509 | | | 100 | % | | $ | 6,855 | | | 100 | % |
ボルボ株式購入ワラント
当社の2022年年次報告書で開示されているように、当社は以前、エンジニアリングサービス契約に関連してボルボ・カー・テクノロジー・ファンドAB（「VCTF」）に特定の株式購入ワラント（「ボルボ・ワラント」）を発行していました。ボルボワラントは、次の期間に行使可能になります 二特定の商業上のマイルストーンの満足度に基づくトランシェです。ボルボ・ワラントの第1トランシェの公正価値は、2021年に収益の減少として記録されました。ボルボワラントの第2弾は、2023年3月31日末時点で開始されていなかったボルボの商用車用センサーの一定数の販売が達成された時点で、収益の減少として計上されます。
契約資産と負債
契約資産は主に、履行義務が履行されたが請求されていない履行義務に対して計上された収益を表します。契約負債は、繰延収益と顧客の前払いで構成されています。繰延収益には、製品販売およびその他のサービス収益に関連して認識される収益を超える請求が含まれ、会社が契約に基づいて業務を行う場合、収益として認識されます。顧客前払いとは、顧客の支払い期間に応じて、製品出荷に先立って顧客が必要とする支払いです。顧客の前払いは、履行義務の管理が顧客に移転した時点で、収益に計上されます。
契約資産の期首残高と期末残高は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 現在の契約資産 | $ | 7,904 | | | $ | 15,395 | |
| 契約資産、非流動資産 | 5,985 | | | 2,575 | |
| 期末残高 | $ | 13,889 | | | $ | 17,970 | |
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
契約資産残高の大幅な変化は以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 期首残高 | $ | 17,970 | | | $ | 9,907 | |
| 契約資産の期首残高に含まれていた請求金額 | (8,414) | | | (4,228) | |
| 履行義務は履行されたが請求されていないのに履行義務として計上された収入 | 4,333 | | | 12,291 | |
| 期末残高 | $ | 13,889 | | | $ | 17,970 | |
契約負債の期首残高と期末残高は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 現在の契約負債 | $ | 4,558 | | | $ | 1,993 | |
| 契約負債、非流動負債 | 414 | | | 1,015 | |
| 期末残高 | $ | 4,972 | | | $ | 3,008 | |
契約負債残高の大幅な変化は以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 期首残高 | $ | 3,008 | | | $ | 898 | |
| | | |
| 契約負債期首残高に含まれていた収益が計上されました | (1,492) | | | (489) | |
| 受け取った現金が収益として認識されなかったことと、その期間に認識された収益を超える請求による増加 | 3,456 | | | 2,599 | |
| 期末残高 | $ | 4,972 | | | $ | 3,008 | |
残りの履行義務
残りの履行義務に割り当てられた収益は37.72023年3月31日現在の100万ドルで、契約負債に含まれる金額が含まれています。当社は、おおよその認識を期待しています 83この収益の次の収益に対する割合 12数ヶ月、そしてその後の残り。
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
ノート 5. 投資
債務証券
2023年3月31日および2022年12月31日現在、当社の債務証券への投資は以下のとおりです（単位：千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 |
| | | 費用 | | グロス
未実現
利益 | | グロス
未実現
損失 | | 公正価値 |
| 米国財務省証券 | | $ | 228,254 | | | $ | 27 | | | $ | (1,392) | | | $ | 226,889 | |
| 米国政府機関および政府が後援する証券 | | 5,000 | | | — | | | (25) | | | 4,975 | |
| コマーシャル・ペーパー | | 27,286 | | | — | | | (84) | | | 27,202 | |
| 企業債券 | | 73,411 | | | — | | | (493) | | | 72,918 | |
| 資産担保証券 | | 4,523 | | | — | | | (33) | | | 4,490 | |
| 負債証券総額 | | $ | 338,474 | | | $ | 27 | | | $ | (2,027) | | | $ | 336,474 | |
| 現金および現金同等物に含まれる | | $ | 29,828 | | | $ | 2 | | | $ | (3) | | | $ | 29,827 | |
| 有価証券に含まれる | | 308,646 | | | 25 | | | (2,024) | | | 306,647 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | | 費用 | | グロス
未実現
利益 | | グロス
未実現
損失 | | 公正価値 |
| 米国財務省証券 | | $ | 191,075 | | | $ | 3 | | | $ | (2,598) | | | $ | 188,480 | |
| 米国政府機関および政府が後援する証券 | | 4,999 | | | — | | | (75) | | | 4,924 | |
| コマーシャル・ペーパー | | 74,755 | | | — | | | (232) | | | 74,523 | |
| 企業債券 | | 111,123 | | | — | | | (1,214) | | | 109,909 | |
| 資産担保証券 | | 11,945 | | | — | | | (110) | | | 11,835 | |
| 負債証券総額 | | $ | 393,897 | | | $ | 3 | | | $ | (4,229) | | | $ | 389,671 | |
| | | | | | | | |
| 有価証券に含まれる | | $ | 393,897 | | | $ | 3 | | | $ | (4,229) | | | $ | 389,671 | |
次の表は、2023年3月31日および2022年12月31日の時点で未実現損失のあった期間が12か月未満の未実現損失の総額と負債証券の公正価値（千単位）を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | グロス
未実現
損失 | | 公正価値 | | グロス
未実現
損失 | | 公正価値 |
| 米国財務省証券 | | $ | (1,392) | | | $ | 174,013 | | | $ | (2,598) | | | $ | 158,888 | |
| 米国政府機関および政府が後援する証券 | | (25) | | | 4,975 | | | (75) | | | 4,924 | |
| コマーシャル・ペーパー | | (84) | | | 27,202 | | | (232) | | | 74,523 | |
| 企業債券 | | (493) | | | 72,918 | | | (1,214) | | | 109,909 | |
| 資産担保証券 | | (33) | | | 4,490 | | | (110) | | | 11,835 | |
| 合計 | | $ | (2,027) | | | $ | 283,598 | | | $ | (4,229) | | | $ | 360,079 | |
2023年3月31日現在、当社の売却可能有価証券の償却原価総額が公正価値をドル上回っています2.0百万。これは主に、購入後の信用スプレッドの拡大と金利の上昇によるものです。当社は、売却可能な有価証券を見直し、公正価値の下落は信用損失とは無関係であり、各証券の償却費用の全額は、会社が売却を要求される前または証券の満期時に回収できる可能性が高いと結論付けました。したがって、2023年3月31日に終了した3か月間に、 いいえ信用損失引当金が記録され、代わりに含み損失がその他の包括利益（損失）の累計の一部として報告されています。
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
株式投資
2023年3月31日および2022年12月31日現在、当社の株式投資は以下のとおりです（単位：千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 要約連結貸借対照表の場所 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
マネー・マーケット・ファンド(1) | 現金および現金同等物 | | $ | 34,202 | | | $ | 42,056 | |
市場性のある株式投資(1) | 市場性のある証券 | | 25,716 | | | 29,643 | |
代替手段を用いて測定した、市場性のない株式投資(2) | その他の非流動資産 | | 4,000 | | | 4,000 | |
| 合計 | | | $ | 63,918 | | | $ | 75,699 | |
(1) 公正価値を容易に決定できる投資。
(2) 公正価値を容易に判断できない非公開企業への投資。
当社は、市場性のない株式投資の減損評価を四半期ごとに実施しています。調整および減損は、要約連結営業諸表に控除されたその他の収益（費用）に記録されます。
ノート 6. 財務諸表の構成要素
現金および現金同等物
現金および現金同等物は次のとおりでした（単位：千単位）： | | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 現金 | $ | 25,904 | | | $ | 27,496 | |
| マネー・マーケット・ファンド | 34,202 | | | 42,056 | |
| 米国財務省証券 | 29,827 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 現金および現金同等物の合計 | $ | 89,933 | | | $ | 69,552 | |
インベントリ
インベントリは以下で構成されています (千単位):
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 原材料 | $ | 8,066 | | | $ | 3,614 | |
| 作業中の作業 | 3,706 | | | 2,329 | |
| 完成品 | 3,146 | | | 2,849 | |
| 総在庫、純額 | $ | 14,918 | | | $ | 8,792 | |
会社の在庫償却と減価償却は（主に陳腐化、コストまたは市場評価の低下、およびその他の調整による）でした5.5百万と $1.4百万 それぞれ2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間。
前払費用およびその他の流動資産
前払費用およびその他の流動資産は、以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 前払い経費 | $ | 14,729 | | | $ | 15,653 | |
| 契約資産 | 7,904 | | | 15,395 | |
| ベンダーへの前払い | 5,394 | | | 7,919 | |
| | | |
| その他の売掛金 | 5,832 | | | 5,236 | |
| 前払費用とその他の流動資産の合計 | $ | 33,859 | | | $ | 44,203 | |
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
資産と設備
資産と設備は以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 機械および装置 | $ | 25,817 | | | $ | 14,047 | |
| コンピューターのハードウェアとソフトウェア | 7,978 | | | 6,797 | |
| 土地 | 1,001 | | | 1,001 | |
| 借地権の改善 | 19,359 | | | 885 | |
| デモンストレーション用車両を含む車両 | 3,357 | | | 3,222 | |
| 家具と備品 | 817 | | | 818 | |
| 建設中 | 32,143 | | | 13,642 | |
| 総資産と設備 | 90,472 | | | 40,412 | |
| 減価償却累計額と償却額 | (12,077) | | | (10,152) | |
| 総資産および設備、純額 | $ | 78,395 | | | $ | 30,260 | |
ファイナンスリース（ASC 842の採用前のキャピタルリース）に基づいて資産計上された資産および設備は重要ではありませんでした。次期頃に完成する予定の量産設備や設備の増設に関連する設備投資が増加したため、進行中の建設が増加しました 12ヶ月。
資産と設備に関連する減価償却費は、$でした1.9百万と $0.72023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万ドルでした。
無形資産
次の表は、会社の無形資産 (千単位) の活動をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 期間の開始 | $ | 22,077 | | | $ | 2,424 | | | |
| 追加 | 8,240 | | | 21,890 | | | |
| 償却 | (1,062) | | | (2,237) | | | |
| 期間の終わり | $ | 29,255 | | | $ | 22,077 | | | |
無形資産の構成要素は次のとおりです（千単位）。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| グロス
持ち運び
金額 | | 累積
償却 | | ネット
持ち運び
金額 | | 加重平均
残りの期間
(年) | | グロス
持ち運び
金額 | | 累積
償却 | | ネット
持ち運び
金額 | | 加重
平均
残り
ピリオド
(年) |
| 顧客との関係 | $ | 3,730 | | | $ | (867) | | | $ | 2,863 | | | 4.2 | | $ | 3,730 | | | $ | (664) | | | $ | 3,066 | | | 4.4 |
| 顧客バックログ | 650 | | | (390) | | | 260 | | | 0.7 | | 650 | | | (292) | | | 358 | | | 0.9 |
| 商品名 | 620 | | | (245) | | | 375 | | | 3.0 | | 620 | | | (214) | | | 406 | | | 3.3 |
| 集まった労働力 | 130 | | | (130) | | | — | | | — | | | 130 | | | (130) | | | — | | | — | |
| 開発技術 | 20,150 | | | (1,893) | | | 18,257 | | | 6.3 | | 11,910 | | | (1,163) | | | 10,747 | | | 7.5 |
| IPR&D | 7,500 | | | — | | | 7,500 | | | — | | | 7,500 | | | — | | | 7,500 | | | — | |
| 無形資産合計 | $ | 32,780 | | | $ | (3,525) | | | $ | 29,255 | | | 5.9 | | $ | 24,540 | | | $ | (2,463) | | | $ | 22,077 | | | 6.6 |
無形資産に関連する償却費は $1.1百万と $0.12023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万ドルでした。
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
2023年3月31日現在、無形資産の将来の予想償却費用は次のとおりです（単位：千単位）。 | | | | | | | | |
| ピリオド | | 期待される未来
償却費用 |
| 2023年 (残りの9か月) | | $ | 3,261 | |
| 2024 | | 4,001 | |
| 2025 | | 4,001 | |
| 2026 | | 3,354 | |
| 2027 | | 3,138 | |
| その後 | | 4,000 | |
| IPR&D | | 7,500 | |
| 合計 | | $ | 29,255 | |
グッドウィル
当社の報告対象セグメントに割り当てられたのれんの帳簿価額は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 自治ソリューション | | 帽子 | | 合計 |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 687 | | | $ | 18,129 | | | $ | 18,816 | |
| シーゲイトのLIDAR事業の買収に関するのれん（注3を参照） | 1,063 | | | — | | | 1,063 | |
2023年3月31日現在の残高 | $ | 1,750 | | | $ | 18,129 | | | $ | 19,879 | |
その他の非流動資産
その他の非流動資産は以下のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| セキュリティデポジット | $ | 5,078 | | | $ | 5,495 | |
| 市場性のない株式投資 | 4,000 | | | 4,000 | |
| 資本プロジェクトの前払い | — | | | 27,683 | |
| | | |
| 契約資産 | 5,985 | | | 2,575 | |
| その他の非流動資産 | 423 | | | 591 | |
| その他の非流動資産合計 | $ | 15,486 | | | $ | 40,344 | |
未払負債およびその他の流動負債
未払負債およびその他の流動負債は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 未払報酬と福利厚生 | $ | 21,639 | | | $ | 16,682 | |
| 未払費用 | 24,592 | | | 22,358 | |
| 保証準備金 | 4,170 | | | 3,584 | |
| 契約負債 | 4,558 | | | 1,993 | |
| 未払利息 | 2,286 | | | 359 | |
| 契約上の損失 | 6,890 | | | 7,526 | |
| | | |
| | | |
| その他 | 527 | | | 460 | |
| 未払負債およびその他の流動負債の合計 | $ | 64,662 | | | $ | 52,962 | |
2023年3月31日、2022年3月31日に終了した3か月間に、当社はドルを記録しました3.3百万と $0.4特定の顧客とのNREプロジェクトで発生すると予想される売上原価（サービス）の推定損失は、それぞれ100万ドルです。記録された推定契約損失は、主に（a）類似プロジェクトでの実際の経験に基づいて、契約上のマイルストーンに発生すると予想される費用に関連する見積もりの変更、および（b）その年の間にそれぞれの顧客と合意したプロジェクト成果物の範囲の変更によるものです。
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
ノート 7. 転換社債シニアノートとキャップドコール取引
2021年12月、当社はドルを発行しました625.0元本総額百万円 1.252026年満期転換社債の％ $を含む私募で75.0最初の購入者に付与された追加手形（総称して「転換社債」）の購入オプションの全額を行使した場合の、当該債券の元本総額は100万円。転換社債の利息は、2022年6月15日から、毎年6月15日と12月15日に半年ごとに延滞して支払われます。転換社債は2026年12月15日に満期を迎えます。ただし、当社が以前に買い戻したり、償還したり、条件に従って転換したりしない限り。
当社が支払った最初の購入者に支払った手数料を差し引いた後の債務募集による純収入の合計は、約$でした609.4百万。
転換社債の元本1,000ドルはそれぞれ、最初は次の金額に転換できます 50.0475当社のクラスA普通株式、額面金額ドル0.0001、これは約$の初期転換価格に相当します19.98一株あたり。換算レートは、満期日より前に特定の事象が発生したときに調整されることがありますが、未払利息や未払利息については調整されません。また、満期日より前に発生した特定の企業イベントには または、当社が転換社債の一部または全部について償還の通知を提出した場合、当社は、特定の状況下で、そのような企業イベントに関連して転換転換社債を転換するか、関連する償還期間中に償還を求められた転換社債を転換することを選択した保有者の転換率を引き上げます。転換社債は、いつでも、2024年12月20日以降、満期日の直前の40番目の取引予定日またはそれ以前に、会社の選択により、全部または一部（一定の制限付き）で、償還される転換社債の元本に未払利息を加えた金額の現金償還価格で償還できます。もしあれば、償還日まで（ただし除く）、特定の流動性条件が満たされ、最後に報告された1株あたりの売却価格が限られますクラスAの普通株式が超えています 130少なくともそれぞれ（1）の転換価格の% 20連続しているかどうかにかかわらず、期間中の取引日 30当社が関連する償還通知を送付する日の直前の取引日と、(2) 当社が当該通知を送付する日の直前の取引日に終了する連続取引日。満期日前に会社が（転換社債に適用される契約書で定義されている）根本的な変更を受けた場合、保有者は当社に対し、転換社債の全部または一部を元本1,000ドルまたはその倍数で、次の根本的な変更買戻し価格で現金で買い戻すよう要求することができます 100買戻される転換社債の元本の％に、ファンダメンタル・チェンジ買戻し日の未払利息と未払利息を加えたもの。
転換社債の保有者は、2026年12月15日直前の営業日の営業終了前であればいつでも、そのオプションにより、元本1,000ドルの倍数で転換することができます。(1) 2022年3月31日に終了する暦四半期以降に開始する任意の暦四半期中 (および当該暦四半期中のみ)、クラスA普通株式の1株あたりの最終売却価格の場合超える 130少なくともそれぞれの転換価格の% 20連続しているかどうかにかかわらず、期間中の取引日 30直前の暦四半期の最終取引日に終了する連続取引日。(2) 期間中 五いずれかの直後の連続営業日 10連続取引日期間 (など 10測定期間の各取引日の転換社債の元本1,000ドルあたりの取引価格が以下であった連続取引日期間（「測定期間」） 98その取引日に最後に報告されたクラスA普通株式の1株あたりの販売価格とその取引日の転換率の積の％、（3）特定の企業イベントまたはクラスA普通株式の分配が発生したとき、（4）転換社債の償還を求められた場合。2026年6月15日以降、保有者は、前述の状況にかかわらず、満期日の直前の取引予定日の2営業日の営業終了前であればいつでも、転換社債の全部または一部を転換することができます。転換時に、当社は、場合によっては、会社の選択により、現金、クラスA普通株式、または現金とクラスA普通株式の組み合わせの支払いまたは引き渡しを行います。2023年3月31日現在、転換社債の保有者が転換できる条件は満たされていません。
当社は現在、発行済みの転換社債の元本と当社のクラスA普通株式の超過分を現金で決済する予定です。
転換社債は無担保優先債務であり、支払い権においては会社の将来の優先無担保負債と同等にランクされ、転換社債に明示的に劣後する会社の将来の債務に対する支払い権が優先され、その負債を担保する担保の価値の範囲内で、会社の既存および将来の担保付債務に実質的に劣後します。現在および将来のすべての負債およびその他の負債（買掛金を含む）に優先的に適用され、（会社の子会社の優先株式（もしあれば）会社がその保有者ではない範囲。
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
当社は、ASU 2020-06によって改正されたASC 470-20のガイダンスに基づき、転換社債を非流動負債として分類しました。負債割引と発行費用を合計すると約ドル16.2100万ドルは当初、転換社債の元本の減額として計上されていましたが、現在は債券の契約条件に基づいて支払利息として定額で償却されています。当社は、定額法による債務割引と発行費用の償却と実効金利法との違いは重要ではないと推定しています。
転換社債の純帳簿価額は以下の通りです（千単位）。 | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 校長 | $ | 625,000 | | | $ | 625,000 | |
| 未償却債務割引および発行費用 | (11,999) | | | (12,808) | |
| 純帳簿価額 | $ | 613,001 | | | $ | 612,192 | |
次の表は、転換社債に関連して計上された支払利息（千単位）を示しています。 | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
| 契約上の支払利息 | $ | 1,926 | | | $ | 1,926 | | | |
| 債務割引および発行費用の償却 | 809 | | | 809 | | | |
| 支払利息合計 | $ | 2,735 | | | $ | 2,735 | | | |
負債割引と発行費用が償却される残りの期間は 3.71年。支払利息は $1.9百万と $1.9100万ドルは、それぞれ2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書に純利息（費用）収入の一部として反映されます。
転換社債の募集に関連して、当社は特定の取引相手と私的に交渉して上限付きコールオプション取引（以下「キャップドコール」）を締結しました。キャップドコールの初期行使価格は、それぞれ約$です19.98転換社債の初期転換価格に相当する、一定の調整を条件とする1株当たり。キャップドコールの初期上限価格はドルです30.16一株当たり、特定の調整事由によります。上限付きコールは通常、転換社債の転換時にクラスA普通株式への潜在的な希薄化を減らすこと、および/または転換された転換社債の元本を超えて会社が行う必要のある現金支払いを相殺することを目的としています。そのような削減および/または相殺には、上限価格に基づく上限が適用されます。上限付き通話は2027年4月6日に期限切れになりますが、それ以前に行使することが条件となります。キャップ付き電話会議は、合併イベント、公開買付け、会社が関与する国有化、破産、上場廃止など、会社に影響を及ぼす特定の特別事象が発生した場合、調整または終了の対象となります。さらに、制限付き通話は、法律の変更、配信の失敗、ヘッジの中断など、特定の特定の追加の中断事象の対象となり、それにより上限付き通話が終了する可能性があります。キャップドコールは株主資本に記録され、デリバティブとして計上されません。$の正味コスト73.4Capped Callsを購入するために発生した100万ドルは、追加の払込資本の減額として、添付の連結貸借対照表に計上されました。
ノート 8. 公正価値測定
2023年3月31日現在、当社は現金同等物、市場性のある投資、およびプライベートワラントを公正価値で定期的に保有しています。
公正価値は、測定日に市場参加者間で秩序ある取引が行われ、資産を売却することで得られる価格、または負債を移転するために支払われる価格に基づいています。公正価値は、次の階層を適用して推定されます。この階層では、公正価値の測定に使用されるインプットを3つのレベルに優先順位付けし、公正価値の測定にとって重要な、入手可能な最低レベルのインプットに基づいて階層内の分類を行います。
レベル1 — 観察可能なインプット。これには、同一の資産または負債の活発な市場における調整前相場価格が含まれます。
レベル2 — レベル1のインプット以外の観察可能なインプット。たとえば、活発ではない市場の相場価格や、資産または負債の実質的に全期間にわたって観察可能な、または観測可能な市場データによって裏付けられるその他のインプット。
レベル3 — 価格設定モデル、割引キャッシュフロー手法、または類似の手法を用いて決定された公正価値の測定など、経営陣の仮定に基づく、市場活動にほとんどまたはまったく裏付けられていない観察不可能なインプット。
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
当社は、活発な市場で取引されているレベル1の金融商品の公正価値を、同一の商品の相場市場価格を用いて決定しました。
公正価値階層のレベル2に分類される市場性のある投資は、ブローカーやディーラーの相場、代替価格源、適切な期間の米国政府財務省の利回りなど、その他の観察可能なインプットに基づいて評価されます。同一の資産または負債の活発な市場での相場価格が得られない場合、当社は、独立した価格設定サービスの独自の評価モデルに基づいた、拘束力のない投資マネージャーからの見積もりに頼ります。これらのモデルは通常、観測可能な市場データ、類似商品の相場市場価格、同業他社と比較した証券の過去の価格動向などのインプットを使用します。投資マネージャーによる公正価値の決定を検証するために、当社は全体的な市場動向と投資マネージャーからの取引情報を踏まえて価格変動をレビューします。当社は、適切な公正価値が記録されていることを確認するために、独立した情報源から入手した価格を比較するなどの日常的な手続きを行っています。
プライベートワラントをゴレスメトロポウロス社のスポンサーを構成する少数の個人グループ以外の人に譲渡すると、プライベートワラントの条件はパブリックワラントと実質的に同じになることを踏まえ、経営陣は、2022年12月31日現在、各プライベートワラントの公正価値はパブリックワラントの公正価値と同じであり、短期的な市場性制限についてはわずかな調整を加えていると判断しました。2023年3月31日現在、経営陣は、ブラック・ショールズの評価モデルで観察可能なインプットを用いてプライベートワラントの公正価値を決定しました。この評価モデルでは、ワラントの残りの期間が採用されています 2.68年、ボラティリティの 81.1% とリスクフリーのレートは 3.89%。したがって、プライベートワラントはレベル3の金融商品に分類されます。
次の表は、私募権に関連するレベル3の負債の変動を公正価値（千単位）で示したものです。 | | | | | | | | |
| | プライベートワラント |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | 3,005 | |
| | |
| | |
| 発行済ワラントの公正価値の変動 | | 1,054 | |
2023年3月31日現在の残高 | | $ | 4,059 | |
定期的に公正価値測定の対象となる会社の金融資産と負債と、そのような測定に使用されるインプットのレベルは次のとおりです（千単位）。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値（千単位）の時点で測定 2023年3月31日、以下を使用して： |
| レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
| 資産: | | | | | | | |
| 現金同等物: | | | | | | | |
| マネー・マーケット・ファンド | $ | 34,202 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 34,202 | |
| 米国財務省証券 | 29,827 | | | — | | | — | | | 29,827 | |
| | | | | | | |
| 現金同等物の合計 | $ | 64,029 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 64,029 | |
| 市場性のある投資: | | | | | | | |
| 米国財務省証券 | $ | 197,062 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 197,062 | |
| 米国政府機関および政府が後援する証券 | — | | | 4,975 | | | — | | | 4,975 | |
| コマーシャル・ペーパー | — | | | 27,202 | | | — | | | 27,202 | |
| 企業債券 | — | | | 72,918 | | | — | | | 72,918 | |
| 資産担保証券 | — | | | 4,490 | | | — | | | 4,490 | |
| 市場性のある株式投資 | 25,716 | | | — | | | — | | | 25,716 | |
| 市場性のある投資総額 | $ | 222,778 | | | $ | 109,585 | | | $ | — | | | $ | 332,363 | |
| 負債: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| プライベートワラント | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,059 | | | $ | 4,059 | |
| | | | | | | |
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値（千単位）の時点で測定 2022年12月31日を使用して： |
| レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
| 資産: | | | | | | | |
| 現金同等物: | | | | | | | |
| マネー・マーケット・ファンド | $ | 42,056 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 42,056 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 現金同等物の合計 | $ | 42,056 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 42,056 | |
| 市場性のある投資: | | | | | | | |
| 米国財務省証券 | $ | 188,480 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 188,480 | |
| 米国政府機関および政府が後援する証券 | — | | | 4,924 | | | — | | | 4,924 | |
| コマーシャル・ペーパー | — | | | 74,523 | | | — | | | 74,523 | |
| 企業債券 | — | | | 109,909 | | | — | | | 109,909 | |
| 資産担保証券 | — | | | 11,835 | | | — | | | 11,835 | |
| 市場性のある株式投資 | 29,643 | | | — | | | — | | | 29,643 | |
| 市場性のある投資総額 | $ | 218,123 | | | $ | 201,191 | | | $ | — | | | $ | 419,314 | |
| 負債: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| プライベートワラント | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,005 | | | $ | 3,005 | |
| | | | | | | |
当社の非市場性株式投資は、非経常的に公正価値で測定され、公正価値階層のレベル3に分類されます。これは、Robotic Researchから受け取った予測、市場状況、当社が保有する投資の優先権などを含む観察できないインプットを含む評価方法に基づいて価値を推定したためです。当社の非市場性株式投資の詳細については、注記5を参照してください。
2023年3月31日および2022年12月31日現在、当社の発行済み転換社債の推定公正価値はドルでした416.9百万と $352.5それぞれ百万。公正価値は、報告期間の最終取引日の非アクティブな市場における転換社債の相場価格に基づいて決定され、公正価値階層ではレベル2に分類されています。当社の転換社債の詳細については、注記7を参照してください。
売掛金、買掛金、その他の流動負債を含む当社の他の金融商品の公正価値は、それらの商品の満期が比較的短いため、帳簿価額に近似しています。会社のファイナンスリースの帳簿価額は、公正価値、つまり現在の金利と会社の信用力に関する仮定に基づく、将来予想される現金支払いの現在価値に近似しています。
ノート 9. 一株当たり利益 (損失)
1株あたりの基本利益（損失）は、純利益（損失）を期間中に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後1株当たり利益は、純利益を期間中の加重平均普通株式数と、自己株式法で計算された期間中に発行された普通株式同等物を加算して計算されます。当社が純損失を報告した場合、希薄化後の1株当たり損失の計算には、希薄化後の普通株式同等物の影響は希薄化防止効果となるため、除外されます。当社は、クラスAとクラスBの普通株式について、2クラス法を用いて1株当たりの利益（損失）を計算します。クラスAとクラスBの普通株式は、清算権と配当権が同じであるため、1株あたりの利益（損失）は同じです。
次の表は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の1株当たり基本損失と希薄化後1株当たり損失の計算を示しています（千単位、1株あたりの金額を除く）。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 分子: | | | | | | | |
| 純損失 | $ | (146,774) | | | $ | (88,333) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 分母: | | | | | | | |
| 加重平均発行済普通株式—ベーシック | 370,742,917 | | | 348,683,836 | | | | | |
| | | | | | | |
| 加重平均発行済普通株式—希薄化後 | 370,742,917 | | | 348,683,836 | | | | | |
| 普通株主に帰属する1株当たり純損失—基本および希薄化後 | $ | (0.40) | | | $ | (0.25) | | | | | |
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
次の表は、2023年3月31日の時点で株式発行時の希薄化防止または関連する不測の事態が満たされていなかったため、表示期間の時点で普通株式1株あたりの希薄化後純損失の計算から除外された発行済み普通株式を示しています。
| | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | 2023年3月31日 | | |
| ワラント | | | | | 5,757,549 | | | |
| 株式ベースの報奨—株式分類 | | | | | 36,303,214 | | | |
| 株式ベースの報奨—負債分類 | | | | | 11,365,535 | | | |
| キャッシュプログラムに代わるベンダーの株式 | | | | | 816,705 | | | |
| コンバーチブルシニアノート | | | | | 31,279,716 | | | |
| 収益株式 | | | | | 8,606,717 | | | |
| 合計 | | | | | 94,129,436 | | | |
当社は、転換社債の希薄化効果の計算に、当初の転換価格であるドルを使用して、if換算法を採用しています。19.981一株あたり。2023年3月31日現在のクラスA普通株式の終値は、当初の転換価格を下回っていました。
ノート 10. 株主資本
クラスAおよびクラスBの普通株式
当社の取締役会（以下「取締役会」）は、クラスAとクラスBの2種類の普通株式を承認しました。2023年3月31日現在、当社は承認しています。 715,000,000 クラスA普通株式および 121,000,000額面$のクラスB普通株式0.0001各クラスの1株あたり。2023年3月31日現在、当社は 301,045,203発行済株式および 279,181,753クラスA普通株式の発行済株式、 97,088,670クラスB普通株式の発行済み株式および発行済株式。クラスAとクラスBの普通株式の保有者は同じ権利を持っていますが、クラスAの普通株式の保有者には以下の権利があります 一1株あたりの議決権数で、クラスBの普通株式の保有者は 十一株当たりの投票数。
エクイティ・ファイナンス・プログラム
2023年2月28日、当社はVirtu Americas LLC（以下「代理人」）と契約（「販売契約」）を締結しました。この契約に基づき、当社は随時、独自の裁量により、総売上高が最大$の当社のクラスA普通株式を募集および売却することができます75.0エージェントが販売代理人となる株式公開プログラム（「エクイティ・ファイナンス・プログラム」）を通じて100万ドルを寄付します。当社は、エクイティ・ファイナンス・プログラムに基づく募集による純収入を、主に戦略的合併や買収の機会、および潜在的な戦略的投資、パートナーシップ、および類似の取引に関連する支出または支払いに使用する予定です。
売買契約に基づき、当社は、発行する株式の数、売却が要求される期間、1取引日に売却できる株式数の制限、およびそれを下回って売却できない最低価格など、株式の売却に関するパラメータを設定します。売買契約の条件に従い、エージェントは、通常の取引および販売慣行に従い、ナスダック・グローバル・セレクト・マーケットを通じた売却を含め、改正された1933年の証券法に基づいて公布された規則415で定義されている「市場で」募集と見なされる方法で株式を売却することに同意しました。
当社が発行した 2,759,6892023年3月31日に終了した3か月間のエクイティ・ファイナンス・プログラムに基づくクラスA普通株式の純収入は22.7百万。2023年3月31日現在、ドル52.1このプログラムでは、100万株のクラスA普通株式が売りに出されました。
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
プライベートワラント
会社は持っていた 1,668,2692022年12月31日時点で未払いのプライベートワラントです。 いいえプライベートワラントは、2023年3月31日に終了した3か月間に行使されました。プライベートワラントは2025年12月2日に失効する予定です。各プライベートワラントでは、所有者は購入することができます 一クラスAの普通株式の株式（ドル）11.50一株あたり。
キャッシュ・プログラムの代わりストック・イン・ストック・プログラム
当社は、特定のベンダーやその他の第三者と契約を締結しており、現金または当社のクラスA普通株式（「現金代替株式プログラム」）の発行によって提供されるサービスについて、それぞれのベンダー/第三者に補償することを、当社の裁量により選択することができます。ベンダーとの取り決めにより、未払い額を決済するために可変数の株式を発行する必要がある場合、当社は、現金置換プログラムに基づいて発行可能な株式を負債分類型報奨と見なします。
2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は 1,627,690現金に代わる株式プログラムの一環としてのクラスA普通株式、以下を含む 1,564,822私募による特定のハードウェア、ソフトウェア、およびデータラベリングサービスの購入のための特定のベンダーへの現金の代わりとなるクラスA普通株式の株式。
2023年3月31日現在、当社の総資産は11.6現金代替株式プログラムに関連する前払費用およびその他の流動資産と非流動資産（百万円）。
2023年3月31日に終了した3か月間の当社のベンダーによる現金代行プログラムの活動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 株式 | | 加重平均
付与日:公正価値
一株当たり |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
2022年12月31日現在の未権利株式 | 1,047,151 | | | $ | 11.90 | |
| 付与されました | 1,627,690 | | | 6.43 | |
| | | |
| 既得 | (1,976,031) | | | 7.02 | |
2023年3月31日現在の未権利株式 | 698,810 | | | 12.96 | |
ノート 11. 株式報酬制度
上場企業になる前、当社は2015年の株式制度（「2015年計画」）に基づき、従業員と非従業員コンサルタントにインセンティブストックオプション、非適格ストックオプション、および制限付株式を発行していました。2020年12月2日にゴレス・メトロポウロス社とルミナー・テクノロジーズ社の企業合併（「企業結合」）が完了して以来、当社は2015年計画に基づく新しい株式ベースの報奨を発行していません。
2020年12月、取締役会は2020年株式インセンティブプラン（「2020年プラン」）を採択し、当社の株主は承認しました。2020年計画は、企業結合の終了時に発効しました。2020年の計画では、当社は当初、最大数の発行を許可されていました 36,588,278クラスAの普通株式の株式。
2022年6月、当社の株主は、発行が承認されたクラスA普通株式の数を増やすために、当社の2020年計画（「修正された2020年計画」）の修正と修正を承認しました。 36,000,000株式を追加し、修正された2020年計画に基づいて発行可能なクラスA普通株式の数を、2023会計年度から始まり2030会計年度の初日に終了する（含む）会社の各会計年度の初日に、（i）のいずれか小さい方の金額で増やすというエバーグリーン条項を追加しました 5直前の会計年度の最終日の普通株式の発行済株式の割合、(ii) 40,000,000株式、または (iii) 取締役会が決定する株式数。エバーグリーン条項によると、 18,358,365クラスA普通株式の追加株式は、2023年1月1日に修正された2020年計画に追加されました。
ストックオプション
2015年プランの条件では、インセンティブストックオプションの行使価格は付与日の株式の公正市場価値以上でしたが、非適格ストックオプションは付与日の株式の公正市場価値を下回る価格で付与することが許可されていました。付与されるストックオプションには、サービスベースの権利確定条件のみがあります。サービスベースの権利確定条件はさまざまですが、通常、ストックオプションは権利が確定します 四年間と 25付与1周年に権利が確定するストック・オプションと残りの年に権利が確定するストック・オプションの割合 75残り（月次権利確定率） 36ヶ月。オプション保有者は10-有効期限が切れる前にオプションを行使する1年間の期間。没収は発生期間に認められます。
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
2023年3月31日に終了した3か月間の当社のストックオプション活動は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| の数
共通
ストックオプション | | 加重-
平均
エクササイズ
価格 | | 加重-
平均
残り
契約上
寿命 (年) | | 集計
本質的価値
(千単位) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日時点で未処理です | 8,162,850 | | | $ | 1.74 | | | | | |
| | | | | | | |
| 運動した | (622,042) | | | 1.67 | | | | | |
| キャンセル/没収 | (155,430) | | | 1.67 | | | | | |
| 2023年3月31日時点で未処理です | 7,385,378 | | | 1.74 | | | 6.73 | | $ | 35,694 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2023年3月31日に終了した3か月間に行使されたストックオプションの本質的価値の総額は、ドルでした3.8百万。本質的価値は、行使日の行使価格と普通株式の公正価値との差として計算されます。権利が確定したオプションの付与日の公正価値の合計はドルでした1.1百万 2023年3月31日に終了した3か月間。
譲渡制限付株式報酬
2019年6月30日以前は、当社は従業員に制限付株式報酬 (「RSA」) を付与していました。受領者は付与日に制限付株式を購入し、当社は、受領者がその株式を取得するために支払ったのと同じ価格で制限付株式を買い戻す権利を有します。制限は、サービスの継続によってのみ失効し、通常は期限が切れます 4年 —25% は発行日の1周年、残りは 75残りを上回る月間の％ 36ヶ月。授賞日に、制限付株式の受領者には議決権が付与され、権利が確定していない株式の配当を受け取ります。 いいえ制限付株式報奨は、2019年6月30日以降に付与されました。
2023年3月31日に終了した3か月間の当社のRSA活動は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | |
| 株式 | | 加重平均
付与日:公正価値
一株当たり |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2022年12月31日時点で未処理です | 64,486 | | | $ | 1.29 | |
| | | |
| | | |
| 既得 | (52,826) | | | 1.30 | |
| 2023年3月31日時点で未処理です | 11,660 | | | 1.29 | |
制限付株式ユニット
企業結合の完了以来、当社は修正された2020年計画（および修正および修正前は、2020年計画に基づく）制限付株式ユニット（「RSU」）を付与してきました。修正された2020年計画に基づいて付与された各RSUは、受け取る権利です 一RSUが権利確定したときの会社のクラスA普通株式の株式。RSUは通常、最大で一定期間にわたって権利が確定します 六年。当社は、特定の業績マイルストーンの達成に対して授与される特定の業績連動型株式報奨を授与しています。RSUの公正価値は、付与日における当社の普通株式の公正価値と同じです。
2023年3月31日に終了した3か月間の当社のRSU活動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 株式 | | 加重平均
グラントデートフェア
1株あたりの価値 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2022年12月31日時点で未処理です | 25,594,035 | | | $ | 12.66 | |
| 付与されました | 9,124,995 | | | 7.81 | |
| 没収 | (664,787) | | | 13.15 | |
| 既得 | (3,868,826) | | | 12.60 | |
| 2023年3月31日時点で未処理です | 30,185,417 | | | 11.19 | |
固定価値株式報酬
当社は、報酬パッケージの一部として、特定の従業員に固定価値株式報奨を発行します。これらの報奨は、修正された2020年計画からRSUとして発行され（修正および修正前は、2020年計画に基づく）、ASC 718（株式報酬）に基づく負債分類報奨として会計処理されます。付与される固定価値株式報奨はサービスベースの条件のみで、最長で四半期ごとに権利が確定します 四年間。これらの賞は固定金額です
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
権利確定期間ごとに決定される可変株数で決済された金額。これらの賞に関連する株式ベースの報酬費用は2.9百万と $1.82023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万ドルでした。
オプトレーション・マイルストーン・アワード
2021年8月にOptogration, Inc. を買収した一環として、当社は最大$の債務を負いました22.0特定のサービスおよびパフォーマンス条件に関連する数百万件の投稿統合報酬（「オプトレーションマイルストーンアワード」）。2022年8月、当社は発行しました 1,632,056クラスAの普通株式（ドル）11.0サービスの達成とパフォーマンス条件により、何百万ものオプトグレイション・マイルストーン・アワードが授与されます。2023年3月31日現在、残りの金額のサービスとパフォーマンスの状況は11.0100万の義務が履行されます。
フリーダム・フォトニクス賞
2022年4月のフリーダム・フォトニクス合同会社（「フリーダム・フォトニクス」）の買収の一環として、当社は最大1ドルの債務を負っています28.3特定のサービスおよびパフォーマンス条件に関連する数百万件の投稿統合報酬。2023年3月31日現在、残りの条件は満たされていると思われます。
ソルフィスアワード
会社には最大$の借金があります0.72022年6月のソルフィスリサーチ社からの特定の資産の取得に関連する特定のサービスおよび業績条件に関連する数百万ドルの報酬。2023年3月31日現在、条件は満たされていると思われます。
マネジメントアワード
2022年5月2日、理事会は次の賞を授与しました 10.8会社の最高経営責任者であるオースティン・ラッセルに100万RSUを送りました。付与日、ラッセル氏に授与された賞の1株あたりの公正価値は、ドルでした8.70一株あたり。2022年8月19日、理事会は 500,000会社の最高財務責任者であるトーマス・フェニモアと会社の最高法務責任者であるアラン・プレスコットのそれぞれにRSUを送ります。フェニモア氏とプレスコット氏に授与された賞の付与日、1株あたりの公正価値はドルでした6.12一株あたり。
ラッセル氏、フェニモア氏、プレスコット氏へのこれらの賞には、以下の権利確定条件がすべて適用されます。
•公開市場の状況：株価の3つのマイルストーンの達成：$50またはそれ以上、$60またはそれ以上、そして $70またはそれ以上。株価は、1株あたりの出来高加重平均価格に基づいて測定されます。 90連続取引日数;
•サービス条件:約 7-権利確定年数、および
•パフォーマンス条件：少なくとも1つのシリーズ制作番組の制作開始。
2023年3月16日、理事会はドルを交付しました12.0会社のエグゼクティブ・バイス・プレジデント兼ゼネラルマネージャーに、100万ドルの株価に基づく報奨を6回に分けて授与します2.0100万ドル、株価の6つのマイルストーンを達成した時点で100万ドル20, $25, $30, $40, $50と $60に基づく 901株以上の普通株式の取引日の出来高加重平均価格 7.0年の公演期間。授与日、当該幹部に授与された賞の1株あたりの公正価値は、ドルでした。8.58一株あたり。
当社は、モンテカルロシミュレーションモデルを使用して上記の経営賞の報酬費用を測定し、金額を記録しました5.72023年3月31日に終了した3か月間のこれらの報奨に関連する株式ベースの報酬費用（百万円）。
報酬費用
機能別の株式ベースの報酬費用は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 売上原価 | $ | 2,662 | | | $ | 1,786 | | | | | |
| 研究開発 | 17,471 | | | 7,102 | | | | | |
| セールスとマーケティング | 5,828 | | | 2,868 | | | | | |
| 一般管理と管理 | 29,993 | | | 14,942 | | | | | |
| 合計 | $ | 55,954 | | | $ | 26,698 | | | | | |
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
報奨の種類別の株式ベースの報酬費用は以下の通りです（千単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 株式分類賞: | | | | | | | |
| ストック・オプション | $ | 727 | | | $ | 522 | | | | | |
| RSA | 60 | | | (166) | | | | | |
| RSU | 38,332 | | | 21,509 | | | | | |
| マネジメントアワード | 5,659 | | | — | | | | | |
| ESP | 403 | | | — | | | | | |
| 賠償責任分類賞: | | | | | | | |
| 株式決済固定価値 | 2,881 | | | 1,780 | | | | | |
| オプトグレーション | 2,581 | | | 3,053 | | | | | |
| フリーダム・フォトニクス | 4,555 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| その他 | 756 | | | — | | | | | |
| 合計 | $ | 55,954 | | | $ | 26,698 | | | | | |
ノート 12. 所得税
の規定終了した3か月間の所得税 2023年3月31日そして 2022年はドルでした— 百万と $0.4それぞれ百万。実効税率は 0.0% と 0.5%のための 三終了した月数 2023年3月31日そして それぞれ2022年です。実効税率は 21% の法定税率とは大きく異なります。これは主に、提示された各期間における会社の評価引当金の変動によるものです。
ノート 13. リース
当社は、2028年11月までのさまざまな日付で期限が切れるキャンセル不可のオペレーティングリースでオフィスと製造施設をリースしています。2023年3月、当社は2023年11月1日から始まるリース契約を締結しました 612028年11月までの数か月間。会社のリースには以下が含まれます 一または複数の更新オプションがあり、会社が行使した場合はリース期間を延長する更新条件があります 一に 六年。これらの更新オプションの行使は、会社の裁量に委ねられています。会社のリース契約には、残存価値保証に関する重要な条件や重要な制限条項は含まれていません。会社の短期リースとサブリース収入は いいえt素材。
リース費用の構成要素は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| オペレーティングリース費用 | $ | 1,972 | | | $ | 1,116 | | | | | |
| 変動リース費用 | 516 | | | 385 | | | | | |
| オペレーティングリース費用の合計 | $ | 2,488 | | | $ | 1,501 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
リースに関連する補足キャッシュフロー情報は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2023 | | 2022 |
| リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金： | | | |
| 営業活動に含まれるオペレーティングリースに支払われた現金 | $ | (1,695) | | | $ | (1,314) | |
| リース義務と引き換えに取得した使用権資産： | | | |
| オペレーティングリース | 1,211 | | | 5,746 | |
目次
ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
リースに関する貸借対照表の補足情報は、次のとおりです (千単位)。
| | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| オペレーティングリース: | | | | | |
| オペレーティングリースの使用権資産 | $ | 20,986 | | | $ | 21,244 | | | |
| オペレーティングリースの負債： | | | | | |
| オペレーティングリース負債、流動負債 | $ | 5,906 | | | $ | 5,953 | | | |
| オペレーティングリース負債、非流動負債 | 17,061 | | | 16,989 | | | |
| オペレーティングリース負債総額 | $ | 22,967 | | | $ | 22,942 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
加重平均残存期間は次のとおりです (年単位)。 | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 加重平均残存リース期間 | | | | | |
| オペレーティングリース | 4.38 | | 4.43 | | |
| | | | | |
加重平均割引率は次のとおりでした。 | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 加重平均割引率 | | | | | |
| オペレーティングリース | 5.65 | % | | 5.45 | % | | |
| | | | | |
リース負債の満期は以下の通りです（千単位）：
| | | | | | | |
| オペレーティングリース | | |
| 12月31日に終了する年度 | | | |
| 2023年 (残りの9か月) | $ | 4,759 | | | |
| 2024 | 5,400 | | | |
| 2025 | 5,477 | | | |
| 2026 | 5,016 | | | |
| 2027 | 4,208 | | | |
| 2028 | 1,363 | | | |
| | | |
| リース料総額 | 26,223 | | | |
| 控える:帰属 | (3,256) | | | |
| リース負債総額 | $ | 22,967 | | | |
ノート 14. コミットメントと不測の事態
購入およびその他の義務
当社は、通常の業務上、さまざまなサプライヤーから商品やサービスを購入します。購入義務とは、法的拘束力があり、固定または最低購入数量、固定価格、最低価格、変動価格規定、および取引のおおよその時期など、すべての重要な条件を明記した法的拘束力のある契約として定義されます。当社は、主に在庫の購入、研究開発、および一般管理活動の購入に対して合計金額の購入義務を負っていました81.32023年3月31日現在、百万です。
法務事項
当社は、知的財産の侵害、契約または保証の違反、または雇用関連の問題に関する第三者からの主張を含め、通常の業務過程における訴訟、請求、訴訟、その他の訴訟に巻き込まれることがあります。負債が発生している可能性が高く、損失額が合理的に見積もれる場合、会社はそのような不測の事態に対する負債を記録します。潜在的な損失と重要性に関する当社の見積もりは、現在入手可能な情報を利用した請求に対する当社の判断と評価に基づいています。当社は将来の動向に基づいて準備金と見積もりを再評価し続けますが、そのような請求の法的メリットに関する当社の客観的な評価は、必ずしも結果を予測できるとは限らず、実際の結果は当社の現在の見積もりと異なる場合があります。会社の現在の法定発生額は、財務諸表にとって重要ではありません。
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
ノート 15. セグメントと顧客集中の情報
報告対象セグメントは (i) オートノミー・ソリューションズと (ii) ATSです。これらのセグメントは、最高経営意思決定者（「CODM」）が会社の業績を評価し、事業を管理する方法を反映しています。各セグメントには、提供する製品、顧客、市場浸透率が異なります。最高経営責任者は会社のCODMです。
自治ソリューション
このセグメントは、自動車のモビリティ用途向けにレーザー光を使って距離を測定する商用ライダーセンサーを製造・販売しています。このセグメントは、自動運転車および関連するインフラ/技術分野の動向の影響を受けます。
帽子
このセグメントは、半導体技術に基づくレーザーとセンサーの開発事業です。このセグメントでは、集積回路開発の設計、テスト、コンサルティングサービスも提供しています。このセグメントは、自動車・航空セクターの動向や強み、軍事・防衛活動への政府支出の影響を受けます。
事業セグメントの会計方針は、注記2に記載されているものと同じです。セグメントの経営成績と当社の連結残高との調整は以下の通りです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日に終了した3か月間 |
| 自律性
ソリューション | | 帽子 | | 合計
レポート可能
セグメント | | エリミネーション (1) | | 合計
統合されました |
| 収益: | | | | | | | | | |
| 外部の顧客からの収入 | $ | 10,673 | | | $ | 3,836 | | | $ | 14,509 | | | $ | — | | | $ | 14,509 | |
| 内部顧客からの収入 | 4,555 | | | 4,550 | | | 9,105 | | | (9,105) | | | — | |
| 総収入 | $ | 15,228 | | | $ | 8,386 | | | $ | 23,614 | | | $ | (9,105) | | | $ | 14,509 | |
| 減価償却と償却 | $ | 2,326 | | | $ | 661 | | | $ | 2,987 | | | $ | — | | | $ | 2,987 | |
| 営業利益 (損失) | (141,584) | | | (596) | | | (142,180) | | | 285 | | | (141,895) | |
| その他の重要な項目: | | | | | | | | | |
| セグメント資産 | 735,264 | | | 64,157 | | | 799,421 | | | (141,070) | | | 658,351 | |
| 在庫、純額 | 14,477 | | | 479 | | | 14,956 | | | (38) | | | 14,918 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日に終了した3か月間 |
| 自律性
ソリューション | | 帽子 | | 合計
レポート可能
セグメント | | エリミネーション (1) | | 合計
統合されました |
| 収益: | | | | | | | | | |
| 外部の顧客からの収入 | $ | 5,898 | | | $ | 957 | | | $ | 6,855 | | | $ | — | | | $ | 6,855 | |
| 内部顧客からの収入 | 2,361 | | | 2,156 | | | 4,517 | | | (4,517) | | | — | |
| 総収入 | $ | 8,259 | | | $ | 3,113 | | | $ | 11,372 | | | $ | (4,517) | | | $ | 6,855 | |
| 減価償却と償却 | $ | 544 | | | $ | 261 | | | $ | 805 | | | $ | — | | | $ | 805 | |
| 営業利益 (損失) | (82,177) | | | 270 | | | (81,907) | | | (424) | | | (82,331) | |
| その他の重要な項目: | | | | | | | | | |
| セグメント資産 | 815,160 | | | 10,992 | | | 826,152 | | | (18,352) | | | 807,800 | |
| 在庫、純額 | 9,813 | | | 199 | | | 10,012 | | | — | | | 10,012 | |
(1) 表示期間中のすべての会社間残高と取引がなくなったことを表します。
2人の顧客が説明しました 28% と 242023年3月31日に終了した3か月間の当社の収益の％。2人の顧客が説明しました 52% と 232022年3月31日に終了した3か月間の当社の収益の％。
ノート 16. 後続イベント
2023年5月8日、当社は発行契約を締結しました 1,652,892TPKユニバーサル・ソリューションズ・リミテッドの完全子会社へのクラスA普通株式の現金購入価格で10改正された1933年の証券法のセクション4 (a) (2) に基づく私募による百万ドルです。さらに、会社は助成しました
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ルミナーテクノロジーズ株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
購入オプション 1,652,892$相当のクラスA普通株式の追加株式10100万以内 90契約日の翌日数。
アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
このForm 10-Q、および2023年2月28日にSECに提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書（「2022年年次報告書」）に記載されている要約連結財務諸表とその注記と併せて、以下の説明をお読みください。この議論には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。当社の実際の業績は、2022年年次報告書の「リスク要因」というキャプションやこのフォーム10-Qの他の場所で説明されているものなど、さまざまな要因により、これらの将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる場合があります。このForm 10-Qの冒頭にある「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」も参照してください。
[概要]
私たちは、車両の安全と自動運転の新時代を先導するグローバルな自動車技術企業です。私たちは、量産乗用車や商用トラック、その他のターゲット市場向けのソリューションを実現しています。
私たちは、生産中の自動運転車の厳しい性能、安全性、コスト要件を満たすと同時に、先進運転支援システム（「ADAS」）を可能にする新しいタイプのライダーセンサーを構築しました。
当社のLIDARハードウェアおよびソフトウェア製品は、業界の安全基準を設定するのに役立ち、自動運転車が定期的に遭遇する可能性のある最も困難な「エッジケース」のいくつかを正確かつ確実に検出できるように設計されています。これは、既存のライダーの航続距離と解像度を新たなレベルに進め、前方の道路のタイヤや通りに走る子供など、見えにくい物体を見逃さないようにすること、そして自動運転や運転支援の意思決定に必要なデータを解釈するソフトウェアを開発することによって達成されます。
シーゲイトのライダー事業の買収
2023年1月18日に、シー?$#@$トテクノロジーLLCとシー?$#@$トシンガポール国際本社から特定の資産（知的財産（「IP」）、機器、その他の資産を含む）と従業員の購入を完了しました。株式会社（個別に、またはまとめて「シーゲイト」）。これらの資産は、当社のライダー技術の開発の一環として、知的財産と労働力を確保することが期待されています。この取引は企業結合として会計処理されています。
新型コロナウイルスへの影響
COVID-19のパンデミックやCOVID-19に関連する新たな展開は、製品開発や産業化の取り組み、製品の出荷と顧客へのサービスの提供のタイミング、サプライチェーンなど、当社の事業の一定の側面に悪影響を及ぼす可能性があり、当社の財政状態と経営成績にも影響を与える可能性があります。現時点では、潜在的な悪影響を予測することはできません。COVID-19パンデミックを含む健康流行に関連する当社の事業とリスクの詳細については、項目1Aを参照してください。2022年年次報告書のリスク要因。
工業化の最新情報
私たちは、自動車メーカーのパートナーと協力して工業化計画を実行しています。2023年の第1四半期に、メキシコに高度に自動化された大量生産専用の施設を新たに開設しました。委託製造パートナーのセレスティカと共同で建設された新しい施設は、2023年の後半に厳しい検証プロセスを完了する予定です。また、2023年の第1四半期に、自動車OEMの量産に関する最も厳しい自動車試験および検証要件に対応するために建設された新しい長距離試験および検証施設を開設しました。
ビジネスアップデート
2023年の第1四半期に、メルセデス・ベンツとのパートナーシップの拡大を発表しました。メルセデス・ベンツは現在、10年半ばまでに、当社の次世代LIDARであるIris+と関連技術を幅広い次世代生産車ラインに統合することを計画しています。
さらに、ポールスターは、当社の技術の統合をポールスター5に拡大する計画を発表しました。このパートナーシップの拡大は、Polestarの将来の車両におけるLIDARの統合と設計についてさらに協力するための基盤となります。
また、Scale AI, Inc. および Pony.ai, Inc. と新しい独占商取引契約を締結しました。さらに、保険損失を減らすためのライダー搭載安全システムの有効性を実証し、消費者がこれらの節約を利用できるようにし、当社のテクノロジーの利用可能性を向上させる可能性のある保険商品を開発することを目的として、スイス再保険と提携した保険イニシアチブを発表しました。
自動車業界の慣習的なビジネス慣行、競合する市場の性質が急速に変化していること、LIDARが新しいことを考えると、私たちの主要な商業的勝利が最終的に大きな収益を生み出さないという潜在的なリスクが残っています。項目IAの「リスク要因」の「主要な商業的成功から実装までの期間が長く、契約のキャンセルや延期、または実装の失敗のリスクにさらされている」という見出しの下の説明を参照してください 2022年の年次報告書のパートIについて。
プレゼンテーションの基礎
当社の要約連結財務諸表には、当社の完全子会社の会計が含まれています。会社間のアカウントと取引を廃止しました。
経営成績の構成要素
収益
当社の事業と収益創出活動は、(i) 自律ソリューションと (ii) 先端技術およびサービス (「ATS」) の2つの事業セグメントに分かれています。
Autonomy Solutionsセグメントは、主に自動車、商用車、ロボタクシー、および周辺業界のOEMを対象としたLIDARセンサーの設計、製造、販売を行っています。Autonomy Solutionsセグメントの収益には、当社のセンサーおよびソフトウェア製品のカスタマイズに関連して顧客に提供される非経常的なエンジニアリングサービスから得られる料金や、特定の情報のライセンスから得られる収益も含まれます。
ATSセグメントは、自動運転車とは一般的に無関係の市場において、Autonomy Solutionsセグメントおよび政府機関や防衛請負業者を含むさまざまな第三者の顧客に、高度な半導体および関連部品、設計、テスト、コンサルティングサービスを提供しています。
2023年3月31日に終了した3か月間、2人の顧客が会社の収益の28％と24％を占めました。2022年3月31日に終了した3か月間、2人の顧客が会社の収益の 52% と 23% を占めました。
売上原価と粗利益 (損失)
売上原価には、当社のLIDARセンサーの固定および変動の製造費が含まれます。これは主に、当社の製造プロセスに直接関連する第三者の委託製造業者やサプライヤーから製造、エンジニアリング、および材料購入に従事する人員に対する在庫ベースの報酬費用を含む人件費で構成されています。売上原価には、顧客へのサービス提供費用、固定資産または機器の製造のための減価償却費、部品費、製品テストおよび発売関連費用、諸経費、施設および情報技術（「IT」）費用の配分分、過剰または古くなった在庫および輸送費の減価償却が含まれます。
ATSセグメントは、Autonomy Solutionsセグメントに特定のサービスおよびコンポーネントを提供します。これらは、Autonomy Solutionsセグメントによるそのようなサービスおよびコンポーネントの性質と使用に応じて、売上原価または研究開発費として計上されます。これらのセグメント間の取引は、連結業績には含まれていません。
総利益（損失）は、収益から売上原価を差し引いたものです。
営業経費
研究開発 (R&D)
研究開発費は発生時に費用計上されます。長期供給契約に基づいて販売される製品の設計開発費は、発生時に費用計上されます。新技術の開発に関わる金型、金型、その他のツールの設計開発費は、発生時に費用計上されます。
私たちの研究開発の取り組みは、既存の製品の追加機能の強化と開発、およびLIDARセンサーと統合ソフトウェアソリューションの新規リリースやアップグレードを含む新製品開発に重点を置いています。研究開発費は主に以下で構成されています。
•当社の研究およびエンジニアリング部門の担当者の給与、福利厚生、株式報酬費用を含む人事関連費用。
•材料、ソフトウェアライセンス、消耗品、第三者サービスに関連する費用。
•プロトタイプ費用、および
•施設とITの費用と減価償却費の配分分。
ATSセグメントは、Autonomy Solutionsセグメントに特定のサービスおよびコンポーネントを提供します。これらは、Autonomy Solutionsセグメントによるそのようなサービスおよびコンポーネントの性質と使用に応じて、売上原価または研究開発費として計上されます。これらのセグメント間取引は、当社の連結業績には含まれていません。製品ロードマップを達成するために研究開発活動への投資を継続するため、当面の間研究開発コストは増加すると予想しています。継続的な研究開発投資により、少なくとも当面は営業損失が発生し続けると予想しています。
販売およびマーケティング費用
販売およびマーケティング費用は、当社の事業開発チームの株式報酬を含む人件費および人事関連費用、ならびに広告およびマーケティング費用で構成されています。これらには、マーケティングプログラム、展示会、販促資料、デモンストレーション用機器の費用、施設およびIT費の配分額、減価償却費が含まれます。
私たちは、主にパートナーとの距離を縮め、より良いサービスを提供するために地理的プレゼンスを拡大し続けるために、販売とマーケティング活動を増やすことを期待しています。また、事業拡大のために追加の人員を雇用し続けるにつれて、販売費とマーケティング費は時間とともに増加すると予想しています。
一般管理費
一般管理費は、人件費および人事関連費で構成されます。これには、役員、財務、人事、情報システム、法務部門への株式報酬、および専門サービスおよび契約サービスの法務費および会計費用が含まれます。
SECの規則や規制、法律、監査、追加の保険費用、投資家向け広報活動、その他の管理および専門サービスなど、事業の成長に合わせて人員を増やし、公開企業として運営した結果、一般管理費は当面の間増加すると予想しています。
ワラントの公正価値の変更
ワラント負債は時価総額負債に分類され、それに対応する価値の増減はワラントの公正価値の変動に反映されます。
利息収入とその他、および支払利息とその他
利息収入などは、主に現金同等物と有価証券から得た収入で構成されています。これらの金額は、当社の現金、現金同等物、有価証券残高、および市場レートによって異なります。また、有価証券に関連する実現損益、外国為替取引に関連する損益の影響、投資やその他の特定の資産の減損も含まれます。支払利息などは、主に転換社債の利息で構成されていました。
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の経営成績
以下に示す経営成績は、このForm 10-Qの他の部分に含まれる要約連結財務諸表および注記と併せて確認する必要があります。次の表は、表示されている期間の当社の連結業績データ（千単位）を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | $ 変更 | | % 変更 | | | | | | | | |
| 収益 | $ | 14,509 | | | $ | 6,855 | | | $ | 7,654 | | | 112 | % | | | | | | | | |
| 売上原価 | 29,133 | | | 16,654 | | | 12,479 | | | 75 | % | | | | | | | | |
| 総損失 | (14,624) | | | (9,799) | | | (4,825) | | | 49 | % | | | | | | | | |
| 営業経費: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 研究開発 | 69,052 | | | 33,109 | | | 35,943 | | | 109 | % | | | | | | | | |
| セールスとマーケティング | 13,729 | | | 9,398 | | | 4,331 | | | 46 | % | | | | | | | | |
| 一般管理と管理 | 44,490 | | | 30,025 | | | 14,465 | | | 48 | % | | | | | | | | |
| 営業費用の合計 | 127,271 | | | 72,532 | | | 54,739 | | | 75 | % | | | | | | | | |
| 事業による損失 | (141,895) | | | (82,331) | | | (59,564) | | | 72 | % | | | | | | | | |
| その他の収益（費用）、純額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| ワラントの公正価値の変更 | (1,054) | | | (3,857) | | | 2,803 | | | (73) | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 支払利息 | (1,665) | | | (3,280) | | | 1,615 | | | (49) | % | | | | | | | | |
| 利息収入 | 1,905 | | | 1,071 | | | 834 | | | 78 | % | | | | | | | | |
| その他の収入 (費用) | (4,065) | | | 468 | | | (4,533) | | | n/m | | | | | | | | |
| その他の収益（費用）の合計、純額 | (4,879) | | | (5,598) | | | 719 | | | (13) | % | | | | | | | | |
| 所得税引当前損失 | (146,774) | | | (87,929) | | | (58,845) | | | 67 | % | | | | | | | | |
| 所得税引当金 | — | | | 404 | | | (404) | | | nm | | | | | | | | |
| 純損失 | $ | (146,774) | | | $ | (88,333) | | | $ | (58,441) | | | 66 | % | | | | | | | | |
収益
次の表は、提示された期間のセグメント別の収益の内訳（千単位）を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | | | | | | | |
| 外部顧客への販売による収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
自治ソリューション | $ | 10,673 | | | $ | 5,898 | | | | | | | | | | | | | |
| 帽子 | 3,836 | | | 957 | | | | | | | | | | | | | |
| 合計 | $ | 14,509 | | | $ | 6,855 | | | | | | | | | | | | | |
2023年3月31日に終了した3か月間の自律ソリューション部門の収益が2022年の同時期と比較して増加したのは、センサーの売上が増加したためです。2023年3月31日に終了した3か月間のATSセグメントの収益が2022年の同時期と比較して増加したのは、主にフリーダム・フォトニクスLLC（「フリーダム・フォトニクス」）の買収によるものです。
売上原価
2023年3月31日に終了した3か月間の売上原価は、2022年の同時期と比較して1,250万ドル増加しました。これは主に、センサーの売上の増加、特定のNRE契約における損失の発生、量産準備が近づくにつれてアイリスの工業化、量産に近づくにつれてセンサーの設計が変更されたことによる在庫の減損に関連する費用によるものです。
営業経費
研究開発
2023年3月31日に終了した3か月間の研究開発費が2022年の同時期と比較して3,590万ドル増加したのは、主に以下の理由によるものです。
•主に人員数の増加と株式ベースの報酬費用の増加により、人事関連費用が1650万ドル増加しました。
•当社のセンサーおよびソフトウェア製品の継続的な開発とテスト、先端製造に関連する開発活動、およびデータラベリングサービスに関連して、購入した消耗品、請負業者手数料、外部支出が1750万ドル増加しました。
セールスとマーケティング
2023年3月31日に終了した3か月間の販売およびマーケティング費用が2022年の同時期と比較して430万ドル増加したのは、主に以下の理由によるものです。
•人員増加により、株式ベースの報酬費用を含む人件費が330万ドル増加した。そして
•自動車業界コンベンションでの見本市やプレゼンテーションに関連するマーケティング費が70万ドル増加したほか、事業開発活動に関連する外部コンサルタントの費用も増加しました。
一般管理と管理
2023年3月31日に終了した3か月間の一般管理費が2022年の同時期と比較して1,450万ドル増加したのは、主に株式ベースの報酬費用を含む人件費が1,700万ドル増加したことによるもので、法律、外部コンサルタント、請負業者、その他の費用が190万ドル減少したことで一部相殺されました。
ワラント負債の公正価値の変動
ワラント負債の公正価値の変動は、それに応じてワラントの推定公正価値が減少または増加することによる現金以外の利益または費用です。
ゴレス・メトロポウロス社の新規株式公開に関連して私募で発行されたワラント（「私募ワラント」）に関連する非現金利益は、2023年3月31日に終了した3か月間で110万ドルでした。
セグメントの営業利益または損失
セグメントの損益は、税引前利益または損失として定義されます。当社のセグメントの収益または損失の内訳は次のとおりです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2023 | | 2022 | | $ 変更 | | % 変更 | | | | | | | | |
| セグメント営業利益 (損失) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自治ソリューション | $ | (141,584) | | | $ | (82,177) | | | $ | (59,407) | | | 72 | % | | | | | | | | |
| 帽子 | (596) | | | 270 | | | (866) | | | 321 | % | | | | | | | | |
流動性と資本資源
流動性の源泉と資本要件
私たちの資本要件は、研究開発活動を支援するための支出の量、時期と範囲、製造設備への投資、販売およびマーケティング活動の拡大、新製品や強化された製品や機能の市場採用、情報技術システムへの投資など、多くの要因によって異なります。営業経費、運転資本、資本支出を賄うのに十分な商品やサービスの販売から収益が生まれるまで、現金、現金同等物、有価証券、および負債やエクイティファイナンスからの収益は、現金需要に充てられると予想しています。株式を発行して追加の資金を調達する必要がある場合、株主の希薄化につながります。発行される株式には、当社の普通株式保有者よりも優先される権利、優先権、または特権が与えられる場合もあります。債務証券を発行して資金を調達する場合、これらの債務証券には、当社の普通株式保有者よりも優先される権利、選好、特権がある場合があります。負債の有価証券または借入の条件により、当社の業務に重大な制限が課される可能性があります。クレジット市場と金融サービス業界は、これまでも、そして将来も、株式やデット・ファイナンスの利用可能性とコストに影響を与える可能性のある不確実な時期を経験してきました。
私たちは、製品とソフトウェアの開発に引き続き投資し、顧客関係と市場を構築するための努力を続けることを期待しています。さらに、社内と委託製造パートナーの両方で、高度な製造能力の開発に投資したいと考えています。私たちは、現金、現金同等物、有価証券、または提供されるサービスのためにベンダーや第三者にクラスA普通株式を発行することにより、これらの製品および事業開発イニシアチブと資本支出に資金を供給する予定です（「現金代替株式プログラム」）。
2023年2月28日、私たちはVirtu Americas LLC（以下「代理人」）と契約（以下「販売契約」）を締結しました。この契約に基づき、Virtu Americas LLCが販売代理店となる株式公開プログラムを通じて、総売上高が最大7,500万ドルの当社のクラスA普通株式を随時募集および売却することができます（以下「販売契約」）エクイティ・ファイナンス・プログラム」)。株式の募集による純収入を使う予定です
主に戦略的合併や買収の機会、および潜在的な戦略的投資、パートナーシップ、および類似の取引に関連する支出または支払いのための資金調達プログラム。
売買契約に基づき、発行する株式の数、売却が要求される期間、1取引日に売却できる株式数の制限、それを下回って売却できない最低価格など、株式の売却に関するパラメータを設定しました。売買契約の条件に従い、エージェントは、通常の取引および販売慣行に従い、ナスダック・グローバル・セレクト・マーケットを通じた売却を含め、改正された1933年の証券法に基づいて公布された規則415で定義されている「市場で」募集と見なされる方法で株式を売却することに同意しました。
2023年3月31日に終了した3か月間に、エクイティ・ファイナンス・プログラムの下でクラスA普通株式2,759,689株を発行しました。純収入は2,270万ドルです。2023年3月31日現在、5,210万ドルのクラスA普通株式がこのプログラムで売りに出されています。
2023年3月31日現在、当社の現金および現金同等物は合計8,990万ドル、有価証券は3億3,240万ドルで、総流動性は4億2,230万ドルです。これまで、当社の主な流動性源は、負債と株式の発行から受け取った収益でした。連邦政府機関による金利引き上げなどの市場や経済状況は、これらの流動性源の相対的なコストや組み合わせに重大な影響を与える可能性があります。
これまでのところ、2023年3月31日現在の累積赤字14億ドルに反映されているように、営業活動からプラスのキャッシュフローが生み出されておらず、過去に事業から多額の損失を被っています。事業への継続的な研究開発投資により、少なくとも当面は営業損失が発生し続けると予想しています。その結果、事業を成長させるために追加の資本資源が必要になる可能性があります。私たちは、現在の現金、現金同等物、および有価証券があれば、今後12か月間、そして量産を開始するまでの間、当社の事業戦略を継続するのに十分であると考えています。
キャッシュフローの概要
次の表は、提示された期間のキャッシュフローをまとめたものです。
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| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2023 | | 2022 |
| 提供した純現金（使用量）: | | | |
| 営業活動 | $ | (64,674) | | | $ | (32,837) | |
| 投資活動 | 62,599 | | | (94,395) | |
| 資金調達活動 | 23,129 | | | (43,344) | |
営業活動
2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動に使用された純現金は6,470万ドルでした。営業活動に使用された純現金は、7,640万ドルの非現金項目調整後の純損失1億4,680万ドルによるものでした。これは主に、5,600万ドルの株式報酬、570万ドルのベンダーによる現金代替の株式支払い、550万ドルの在庫償却と減価償却、300万ドルの有価証券の損失、300万ドルの減価償却費で構成されています。現金受領のタイミングによるワラント負債の公正価値の110万ドルの変動、および570万ドルの営業資産と負債から提供される現金顧客からベンダーへの現金支払い。
投資活動
2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動によって提供された純現金は、それぞれ2,020万ドルと1億4,830万ドルの有価証券の売却と満期による現金収入で、有価証券の購入に関連する8,160万ドル、資本支出に費やされた現金1170万ドル、シーガンの特定の資産の取得に支払われた1,260万ドルの現金で相殺されましたデート。
資金調達活動
2023年3月31日に終了した3か月間の資金調達活動によって提供された純現金は、主にエクイティ・ファイナンス・プログラムに基づくクラスA普通株式の売却および発行から受領した2,270万ドルの現金と、ストックオプションの行使から受け取った100万ドルの現金で構成され、株式報奨に関連する従業員税として支払われた60万ドルの現金で相殺されました。
重要な会計方針と見積もり
当社の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成されています。これらの財務諸表の作成には、次のような見積もりと仮定を行う必要があります
報告された資産、負債、収益、費用、および関連する開示額に影響します。私たちは継続的に見積もりと仮定を評価しています。私たちの実際の結果は、さまざまな仮定や条件により、これらの見積もりと異なる場合があります。
私たちの重要な会計方針は、最大限の判断力と複雑さを含み、要約された連結財務諸表に最も大きな影響を与える可能性があると考えています。
2023年3月31日に終了した3か月間、当社の重要な会計方針と見積もりに大きな変更はありませんでした。当社の重要な会計方針と見積もりの詳細については、当社の2022年年次報告書と、このForm 10-Qに含まれる要約連結財務諸表の注記2を参照してください。
最近の会計上の宣言
このForm 10-Qに含まれている要約連結財務諸表の注記2を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
私たちは通常の業務において市場リスクにさらされています。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、当社の財政状態に影響を与える可能性のある損失のリスクです。当社の市場リスクは、主に金利と外貨為替レートの変動によるものです。私たちは、取引目的で金融商品を保有または発行しません。市場リスクの説明については、2022年年次報告書の項目7Aの「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。市場リスクに対する私たちのエクスポージャーは、2022年12月31日以降、大きく変わっていません。
2023年3月31日現在、現金および現金同等物、および有価証券は合計4億2,230万ドルでした。現金同等物と有価証券は、主に米国財務省証券、コマーシャルペーパー、社債、米国政府機関および政府スポンサー証券、株式投資、資産担保証券に投資されました。私たちの投資方針は、資本の保全と流動性ニーズのサポートに重点を置いています。この方針では、米国政府以外の発行体への信用エクスポージャーを制限しながら、格付けの高い証券に投資します。私たちは、取引や投機目的で金融商品に投資したり、レバレッジをかけた金融商品を使用したりしません。私たちは、投資方針のガイドラインを順守する外部投資マネージャーを採用しています。仮に金利が100ベーシスポイント変化しても、当社の現金および現金同等物や市場性のある投資の価値に重大な影響を与えることはありません。
2023年3月31日現在、当社の転換社債の元本残高は6億2,500万ドルでした。転換社債の公正価値は、その転換機能により、金利リスク、市場リスク、その他の要因の影響を受けます。転換社債の公正価値は、通常、当社の普通株価が上昇すると上昇し、普通株価が下落すると一般的に減少します。利息と市場価値の変動は転換社債の公正価値に影響しますが、債務の固定性により、当社の財政状態、キャッシュフロー、経営成績には影響しません。転換社債は、額面金額から未償却割引を差し引いた金額で連結貸借対照表に掲載しています。
当社の転換社債は固定金利であるため、金利リスクの対象にはなりません。当社は、2021年12月に当社の転換社債の発行に関連して締結された私的交渉による上限付きコール取引を除き、デリバティブ金融商品、デリバティブ商品またはその他の市場リスクに敏感な商品、ポジション、または取引を重要な方法で利用していません。
当社の経営成績とキャッシュフローは、外貨為替レートの変動により変動する可能性があります。現在、私たちの収益はすべて米ドルで生み出されています。私たちの費用は通常、私たちが事業を行う管轄区域（主に米国とヨーロッパ）の通貨建てです。Luminarの将来の業績とキャッシュフローは、米ドル以外の契約の拡大、国際企業の成長、および為替レートの変動により悪影響を受ける可能性があります。当社の事業に適用される仮定の外貨為替レートの 10% の変動の影響は、当社の過去または現在の連結財務諸表に重大な影響を与えることはありません。現在まで、私たちはヘッジ戦略を行っていません。当社の海外事業が拡大するにつれて、通貨レートの変動に関連するリスクを管理するためのアプローチを再評価し続けます。
アイテム 4.統制と手続き。
開示管理と手続きの評価
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加のもと、2023年3月31日現在、取引法に基づく規則13a-15 (e) および15d-15 (e) で定義されている開示管理と手続きの有効性の評価を実施しました。
経営陣の評価に基づき、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年3月31日現在、当社の開示管理および手続きは、取引法に基づいて提出または提出する報告書において開示が義務付けられている情報が、SECの規則およびフォームで定められた期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され伝達されることを合理的なレベルで保証するために設計され、効果的であると結論付けました適時に経営陣に必要な開示に関する決定。
当社の開示管理および手順を設計および評価するにあたり、経営陣は、どのような開示管理および手続きも、どれほど適切に設計および運用されていても、望ましい管理目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しています。さらに、情報開示の統制と手続きの設計には、リソースに制約があるという事実と、経営陣は可能な統制や手続きのコストに対するメリットを評価する際に判断力を発揮する必要があるという事実を反映させる必要があります。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年3月31日に終了した3か月間、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高いほど、財務報告に関する内部統制に変化はありませんでした。
第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
この項目に関する情報は、このForm 10-Qの要約連結財務諸表の注記14の「法的事項」という見出しの下にあります。この情報は参照によりここに組み込まれています。
アイテム1A。リスク要因。
2022年年次報告書の第1部、項目1Aで以前に開示されたリスク要因から重大な変更はありません。2022年の年次報告書に記載されているリスク要因は、当社の事業、財政状態、将来の経営成績に重大な影響を及ぼす可能性があるため、慎重に検討する必要があります。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
株式の未登録売却
2023年3月2日、特定のハードウェア、ソフトウェア、およびデータラベリングサービスの購入を目的として、現金の代わりにクラスA普通株式1,564,822株を特定のベンダーに発行しました。株式は、1933年の証券法のセクション4 (a) (2) に基づく私募に基づいて発行されました。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報。
私たちは、フォーム8-Kの最新報告書（項目3.02「株式の未登録売上」）を報告する代わりに、以下の情報を報告します。
2023年5月8日、私たちは、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション4（a）（2）に基づく私募に基づき、TPKユニバーサル・ソリューションズ・リミテッドの完全子会社に、1,000万ドルの現金購入価格でクラスA普通株式1,652,892株を発行する契約を締結しました。さらに、契約日から90日以内に、1,000万ドル相当のクラスA普通株式1,652,892株を追加購入するオプションを付与しました。
2023年5月9日、証券法第4 (a) (2) 条に基づき、私募に基づくサービスのために、あるサービス提供者にクラスA普通株式401,546株を発行しました。
アイテム 6.展示品。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 参照による法人化 | | |
| 展示品番号 | 説明 | | フォーム | | ファイル番号 | | 展示物/付録リファレンス | | 出願日 | | ここに提出 |
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| 3.1 | 2回目の修正および改訂された会社の設立証明書。 | | 8-キロ/A | | 001-38791 | | 3.1 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 3.2 | 会社の細則の改正および改訂版（2023年3月17日改正）。 | | 8-K | | 001-38791 | | 3.1 | | 03/21/23 | | |
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| | | | | | | | | | | |
| 31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15 (d) -14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15 (d) -14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定 | | | | | | | | | | 家具付き
ここで |
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| 101.インチ | XBRL インスタンスドキュメント | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | | | | | | | | | X |
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| 101.CAL | XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | | | | | | | | | | X |
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| 101.DEF | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.LAB | XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | | | | | | | | | X |
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| 101.PRE | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | | | | | | | | | X |
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| 104 | 表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL 形式) | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
署名.
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。 | | | | | | | | |
| ルミナー・テクノロジーズ株式会社 |
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日付:2023年5月9日 | 作成者: | /s/ オースティン・ラッセル |
| | オースティン・ラッセル |
| | 社長、最高経営責任者、取締役会長 |
| | (最高執行役員) |
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| | /s/ トーマス・J・フェニモア |
| | トーマス・J・フェニモア |
| | 最高財務責任者 |
| | (最高財務責任者) |
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