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目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
10-Q
☒ 1934年の証券取引法第13条または第15 (d) 条に基づく四半期報告書。
四半期終了時2023年3月31日
または
☐1934年の証券取引法第13条または第15 (d) 条に基づく移行報告書。
コミッションファイル番号 1-10447
コテラエナジー株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
デラウェア州 04-3072771
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織）		 (IRS) 雇用主
識別番号)
スリー・メモリアル・シティ・プラザ
840ゲスナーロード、スイート1400、ヒューストン、テキサス77024
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
(281) 589-4600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12 (b) 条に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式、額面価格1株あたり0.10ドルCTRAニューヨーク証券取引所
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を、過去12か月間（または登録者がそのような報告を義務付けられたより短い期間）に提出したかどうか、（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☒いいえ☐
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター☒アクセラレーテッド・ファイラー☐
非加速ファイラー☐小規模な報告会社 ☐
 新興成長企業 ☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐いいえ ☒
2023年5月3日の時点で、 757,453,231普通株式、額面1株あたり0.10ドル、発行済です。

目次
コテラエナジー株式会社
財務諸表の索引
  ページ
パートI。財務情報
 
   
アイテム 1.
財務諸表
 
   
2023年3月31日および2022年12月31日時点の要約連結貸借対照表（未監査）
3
   
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書（未監査）
4
   
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）
5
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書（未監査）
6
   
要約連結財務諸表の注記（未監査）
7
   
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
20
   
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
30
   
アイテム 4.
統制と手続き
33
   
第二部。その他の情報
 
   
アイテム 1.
法的手続き
34
   
アイテム 1A.
リスク要因
34
   
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
35
アイテム 6.
展示品
36
  
署名
38
2
目次
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表
コテラエナジー株式会社
要約連結貸借対照表（未監査）
（単位：百万単位、1株あたりの金額を除く）3 月 31 日
2023		12月31日
2022
資産  
流動資産  
現金および現金同等物$973 $673 
制限付き現金10 10 
売掛金、純額775 1,221 
売掛金所得税— 89 
インベントリ 56 63 
デリバティブ商品184 146 
その他の流動資産7 9 
流動資産合計 2,005 2,211 
プロパティと設備、純額（成功への取り組み方法） 17,682 17,479 
その他の資産 452 464 
$20,139 $20,154 
負債、償還可能な優先株式、株主資本  
流動負債  
買掛金 $833 $844 
未払負債 280 328 
支払うべき所得税81 — 
支払利息15 21 
流動負債合計 1,209 1,193 
長期債務、純額2,176 2,181 
繰延所得税 3,362 3,339 
資産償却義務277 271 
その他の負債 464 500 
負債総額7,488 7,484 
コミットメントと不測の事態（注7）
シマレックス償還型優先株式811
株主資本
普通株式:  
認可 — 1,800ドルの株式0.102023年と2022年の額面価格
  
発行済み — 757株式と 768それぞれ2023年と2022年の株式
7677
追加払込資本 7,679 7,933 
利益剰余金 4,875 4,636 
その他の包括利益の累計13 13 
株主資本の総額 12,643 12,659 
 $20,139 $20,154 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
目次
コテラエナジー株式会社
要約連結営業報告書（未監査）
 3 か月が終了
3 月 31 日
（単位：百万単位、1株あたりの金額を除く）20232022
営業収益  
天然ガス $822 $1,111 
オイル615 699 
NGL177 245 
デリバティブ商品の利益（損失）138 (391)
その他 25 15 
 1,777 1,679 
営業経費  
直接運営134 100 
輸送、加工、収集236 233 
収入以外の税金 86 76 
探査 4 6 
減価償却、減価償却 369 360 
一般管理と管理 76 107 
 905 882 
資産売却益 5 2 
事業からの収入 877 799 
支払利息17 21 
利息収入(12)— 
税引前利益 872 778 
所得税費用195 170 
当期純利益$677 $608 
一株当たり利益  
ベーシック $0.88 $0.75 
希釈$0.88 $0.74 
加重平均発行済普通株式   
ベーシック764 810 
希釈 768 814 
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
目次
コテラエナジー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）
 3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
営業活動によるキャッシュフロー  
純利益 $677 $608 
純利益と営業活動によって提供される現金を調整するための調整：  
減価償却、減価償却369 360 
繰延所得税費用23 36 
資産売却益(5)(2)
デリバティブ商品の（利益）損失(138)391 
デリバティブ商品の決済で受け取った（支払った）正味現金100 (171)
債務プレミアムと債務発行費用の償却(4)(10)
株式報酬とその他17 20 
資産と負債の変化:
売掛金、純額446 (57)
所得税170 124 
インベントリ7 (2)
その他の流動資産1 2 
買掛金と未払負債(198)21 
支払利息(6)1 
その他の資産と負債35 1 
営業活動による純現金1,494 1,322 
投資活動によるキャッシュフロー  
掘削、完成、その他の固定資産の追加のための資本支出(483)(270)
借地権と不動産取得のための資本支出(1)(1)
資産の売却による収入5 2 
投資活動に使用された純現金(479)(269)
財務活動によるキャッシュフロー  
ファイナンスリースの返済(2)(2)
普通株式買戻し(268)(184)
配当金の支払い(436)(456)
ストックオプション行使で受け取った現金— 6 
償還可能な優先株式の転換のために支払われた現金(1)— 
株式報奨の権利確定時の源泉徴収(1)(6)
資本化債務発行費用(7)— 
財務活動に使用された純現金(715)(642)
現金、現金同等物および制限付現金の純増加300 411 
現金、現金同等物および制限付現金、期初683 1,046 
現金、現金同等物および制限付現金、期末$983 $1,457 
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
目次
コテラエナジー株式会社

要約連結株主資本計算書（未監査）
（単位：百万単位、1株あたりの金額を除く）普通株式普通株式市場自己株式自己株式払込資本金その他の包括利益の累計利益剰余金合計
2022年12月31日現在の残高768 $77 — $— $7,933 $13 $4,636 $12,659 
当期純利益— — — — — — 677 677 
株式償却と権利確定— — — — 13 — — 13 
Cimarex償還可能優先株式の転換— — — — 3 — — 3 
普通株式買戻し— — 11 (271)— — — (271)
普通株式の廃棄(11)(1)(11)271 (270)— — — 
普通株式の現金配当（ドル）0.57一株当たり
— — — — — — (438)(438)
2023年3月31日現在の残高757 $76 — $— $7,679 $13 $4,875 $12,643 

（単位：百万単位、1株あたりの金額を除く）普通株式普通株式市場自己株式自己株式払込資本金その他の包括利益の累計利益剰余金合計
2021年12月31日時点の残高893 $89 79 $(1,826)$10,911 $1 $2,563 $11,738 
当期純利益— — — — — — 608 608 
ストックオプションの行使— — — — 6 — — 6 
株式償却と権利確定— — — — 10 — — 10 
普通株式買戻し— — 8 (192)— — — (192)
現金配当:
普通株は $0.56一株当たり
— — — — — — (455)(455)
$ での優先株式20.3125一株当たり
— — — — — — (1)(1)
その他の包括利益— — — — — 4 — 4 
2022年3月31日現在の残高893 $89 87 $(2,018)$10,927 $5 $2,715 $11,718 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
目次

コテラエナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
1. 財務諸表プレゼンテーション
コテラ・エナジー・インク.（以下「当社」）は、2022年12月31日に終了した年度の年次報告書（「フォーム10-K」）で証券取引委員会（「SEC」）に提出されたForm 10-K（「Form 10-K」）に記載されているのと同じ会計方針に従います。ただし、その期間中に採択された新しい会計上の申告書は除きます。中間要約連結財務諸表は未監査なので、連結財務諸表の注記およびフォーム10-Kに記載されている情報と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、添付の中間要約連結財務諸表には、公正な財務諸表に必要な、通常の定期的な調整のみからなる重要な調整がすべて含まれています。中間期間の業績は、必ずしもその年間に予想される業績を示すものではありません。
私たちは時々、Cを作ります今年のプレゼンテーションに合わせて、前年の記述をある程度再分類しました。これらの再分類は、以前に報告された株主資本、純利益、またはキャッシュフローには影響しません。
2. プロパティと設備、ネット
プロパティと設備、純資産は以下で構成されています。
(百万単位)3 月 31 日
2023		12月31日
2022
石油とガスの実証済みの特性$17,744 $17,085 
石油とガスの未確認の特性 5,016 5,150 
収集およびパイプラインシステム483 450 
土地、建物、その他の設備 186 183 
ファイナンスリース使用権資産25 24 
23,454 22,892 
減価償却累計額、減価償却額(5,772)(5,413)
 $17,682 $17,479 
資本化探査井コスト
2023年3月31日現在、当社には、探鉱井費が以上の期間にわたって資本化されたプロジェクトはありませんでした 一年穴あけ後。
3. 債務と信用契約
次の表には、会社の長期負債の概要が含まれています。
(百万単位)3 月 31 日
2023		12月31日
2022
3.65加重平均私募シニアノート (%)
$825 $825 
3.902027年5月15日満期シニアノートの割合
750 750 
4.3752029年3月15日満期普通社債の割合
500 500 
リボルビング・クレジット契約— — 
合計2,075 2,075 
ネットプレミアム106 111 
未償却債務発行費用(5)(5)
長期債務$2,176 $2,181 
2023年3月31日の時点で、当社はリボルビングクレジット契約（以下に定義）に関するすべての財務契約およびその他の契約を遵守していました。 3.65％加重平均私募シニアノート（「私募シニアノート」）と 3.902027年5月15日満期普通社債の％と 4.3752029年3月15日満期普通社債（以下「普通社債」）の割合。
7
目次
リボルビング・クレジット契約
2023年3月10日、当社は、管理代理人であるJPモルガン・チェース銀行およびその当事者である特定の貸し手および発行銀行と、リボルビング・クレジット契約（以下「クレジット契約」）を締結しました。クレジット契約に基づくリボルビングコミットメントの総額は、ドルです1.510億ドル、最大$の任意のスイングラインサブファシリティ付き100100万ドルと最大$の信用状サブファシリティ500百万。また、当社は、クレジット契約に基づくリボルビング・コミットメントを最大1ドルまで増額することがあります500100万ドルは、一定の条件と、そのような増加に関する約束を提供する貸し手の合意を条件とします。
クレジット契約に基づく借入には、会社の選択により、期間担保付オーバーナイト融資金利（「SOFR」）に次の金額を加えた年率で利息がかかります 0.10全期間のクレジット・スプレッド調整率、または基本金利に、次の範囲の金利マージンを加算します 0に 75基本金利ローンのベーシスポイントと 100に 175会社の信用格付けに基づく期間SOFRローンのベーシスポイント。未使用の利用可能なクレジットの契約手数料は、次のような範囲の年率で計算されます 10ベーシスポイントは 27.5ベーシスポイント。クレジット契約は2028年3月10日に満期を迎えます。満期日はさらに延長できます 1 年間当社と少なくとも保有する貸し手の合意により、最長2回までの期間 50クレジット契約に基づくコミットメントのパーセンテージ。
クレジット契約には、最大レバレッジ比率を超えないようにするなど、慣習的な契約が含まれています 3.0会社がドルを超える元本の負債がなくなるまで、いずれかの会計四半期の最終日時点で1.0になる75レバレッジ比率に基づく財務維持契約を結んでいる未払い金額。その時点で、クレジット契約では、総時価総額に対する負債総額の比率を維持することが義務付けられています 65パーセント（すべての計算は信用契約に含まれる定義に基づいて行われます）。
当社がクレジット契約を締結するのと同時に、当社は、2019年4月22日付けで、その当事者である貸し手とJPモルガンが管理代理人である既存の第2次修正および改訂後のクレジット契約を終了しました。
2023年3月31日の時点で、当社はいいえリボルビング・クレジット契約に基づく未払いの借入金と未使用の契約額1.510億。
4. デリバティブ商品
2023年3月31日現在、当社には以下の金融商品デリバティブが発行されています。
 2023
天然ガス第 2 クォーター第 3 クォーター第 4 クォーター
ワハガス首輪
ボリューム (mmBtu)8,190,000 8,280,000 8,280,000 
加重平均下限 (ドル/mmBTU)$3.03 $3.03 $3.03 
加重平均上限 (ドル/mmBTU)$5.39 $5.39 $5.39 
NYMEXの首輪
ボリューム (mmBtu)31,850,000 32,200,000 29,150,000 
加重平均下限 (ドル/mmBTU)$4.07 $4.07 $4.03 
加重平均上限 (ドル/mmBTU)$6.78 $6.78 $6.61 
2023
オイル第 2 クォーター
WTIのオイルカラー
ボリューム (MBbL)1,365 
加重平均下限 ($/Bbl)$70.00 
加重平均の上限 (ドル/バレル)$116.03 
WTIミッドランド石油ベーススワップ
ボリューム (MBbL)1,365 
加重平均差 ($/Bbl)$0.63 
8
目次
2023年4月、当社は以下の金融商品デリバティブを締結しました。
 2023
オイル第 2 クォーター第 3 クォーター第 4 クォーター
WTIのオイルカラー
ボリューム (MBbL)910 920 920 
加重平均下限 ($/Bbl)$65.00 $65.00 $65.00 
加重平均の上限 (ドル/バレル)$89.66 $89.66 $89.66 
WTIミッドランド石油ベーススワップ
ボリューム (MBbL)910 920 920 
加重平均差 ($/Bbl)$1.01 $1.01 $1.01 
デリバティブ商品が要約連結貸借対照表に及ぼす影響
デリバティブ商品の公正価値
  デリバティブ資産デリバティブ負債
(百万単位)貸借対照表の場所3 月 31 日
2023		12月31日
2022		3 月 31 日
2023		12月31日
2022
商品契約デリバティブ商品（現在）$184 $146 $— $— 
要約連結貸借対照表におけるデリバティブ資産と負債の相殺
(百万単位)3 月 31 日
2023		12月31日
2022
デリバティブ資産  
認識された資産の総額$185 $147 
要約連結貸借対照表の相殺総額(1)(1)
要約連結貸借対照表に記載されている純資産額184 146 
要約連結貸借対照表で相殺されていない金融商品の総額1 2 
正味金額$185 $148 
デリバティブ負債   
認識された負債の総額$1 $1 
要約連結貸借対照表の相殺総額(1)(1)
要約連結貸借対照表に記載されている負債の正味金額— — 
要約連結貸借対照表で相殺されていない金融商品の総額— 1 
正味金額$— $1 
要約連結営業報告書に対するデリバティブ商品の影響
 3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
デリバティブ商品の決済で受け取った（支払った）現金  
ガス契約$99 $(42)
石油契約1 (129)
デリバティブ商品の非現金利益（損失）  
ガス契約42 (182)
石油契約(4)(38)
 $138 $(391)
9
目次
5. 公正価値測定
当社は、財務諸表の資産と負債の公正価値の測定について、権威ある指針に従っています。公正価値階層の詳細については、10-Kの形式の連結財務諸表の注記1を参照してください。
金融資産と負債
次の公正価値階層表は、定期的に公正価値で測定された会社の金融資産と負債に関する情報を示しています。
(百万単位)見積価格
のアクティブマーケット
同一資産
(レベル 1)		重要なその他
観察可能なインプット
(レベル 2)		重要な
観察不能な入力
(レベル 3)		残高は
2023年3月31日
資産    
繰延報酬制度$42 $— $— $42 
デリバティブ商品— — 185 185 
$42 $— $185 $227 
負債   
繰延報酬制度$54 $— $— $54 
デリバティブ商品— — 1 1 
$54 $— $1 $55 
(百万単位)見積価格
のアクティブマーケット
同一資産
(レベル 1)		重要なその他
観察可能なインプット
(レベル 2)		重要な
観察不能な入力
(レベル 3)		残高は
2022年12月31日
資産    
繰延報酬制度$43 $— $— $43 
デリバティブ商品— — 147 147 
$43 $— $147 $190 
負債   
繰延報酬制度$55 $— $— $55 
デリバティブ商品— — 1 1 
$55 $— $1 $56 
繰延報酬制度に関連する当社の投資は、投資信託と上場している当社の普通株式の繰延株式で構成されており、市場価格はすぐにわかります。
デリバティブ商品は、会社の取引相手からの相場または社内モデルに基づいて測定されました。このような相場やモデルは、原資産の現在の市場価格や契約価格、相場先物商品価格、基本差異、ボラティリティ要因、該当するデリバティブ契約期間と同様の期間の金利など、さまざまなインプットを考慮したインプットを考慮したインカムアプローチを用いて導き出されています。見積もりは、関連するNYMEX先物契約から導き出されるか、それを使用して検証されます。また、取引相手から取得した複数の見積もりと比較されます。上記の公正価値の決定には、業績不振リスクに対する信用調整も組み込まれています。当社は、デリバティブ契約を結んでいるさまざまな金融機関のクレジット・デフォルト・スワップ・スプレッドを見直して、取引相手の不履行リスクを測定しました。また、会社の不履行リスクは、当社の複数の銀行が提供する市場信用スプレッドを使用して評価しました。当社は、取引相手の業績不履行リスクに関連する損失を被っておらず、第三者による不履行による財務結果への重大な影響はないと予想しています。
当社のレベル3のデリバティブ契約に関して観察できない最も重要なインプットは、ベーシス・ディファレンシャルとボラティリティ・ファクターです。これらの観察不可能なインプットの増加（減少）は、それぞれ公正価値の上昇（減少）につながります。当社は、取引相手の評価モデルで使用されている特定の仮定にアクセスすることはできません。その結果、レベル3の重要な観察不可能なインプットに関する追加の開示は行われませんでした。
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目次
次の表は、公正価値階層のレベル3に分類される金融資産と負債の公正価値の変動の調整を示しています。
3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
期首残高$146 $(152)
収益に含まれる利益（損失）の合計138 (391)
決済（利益）損失(100)171 
レベル3への転送および/またはレベルからの転送— — 
期末残高$184 $(372)
期末にまだ保有されている資産と負債に関する未実現利益（損失）の変化$95 $(291)
非金融資産と負債
当社は、石油・ガス資産の減損や買収などの非金融資産および負債を、非経常的に公正価値で開示または認識しています。なので 無し当社のその他の非金融資産および負債のうち、2023年3月31日時点で公正価値で測定されたもので、追加の開示は必要ありませんでした。
開始時の当社の資産消却債務の推定公正価値は、控除前の予想放棄キャッシュフローに会社の信用リスク、金銭の時間的価値、および現在の経済状態を考慮した、信用調整後のリスクフリーレートを適用するインカムアプローチによって決定されます。インプットが観察できない性質を考えると、資産除却債務の測定は公正価値階層のレベル3に分類されました。
その他の金融商品の公正価値
他の金融商品の推定公正価値は、その金融商品を希望する当事者間で現在交換できる金額です。現金および現金同等物および制限付現金について要約連結貸借対照表に報告されている帳簿価額は、これらの商品の短期満期のため、公正価値に近似しています。現金および現金同等物と制限付現金は公正価値階層のレベル1に分類され、その他の金融商品はレベル2に分類されます。
当社のシニアノートの公正価値は相場市場価格に基づいており、公正価値階層ではレベル1に分類されます。当社は、入手可能な市場データと評価方法論を使用して、私募シニアノートの公正価値を見積もっています。私募シニアノートの公正価値は、発行金利と期末市場金利の差に対するクレジットスプレッドを含め、会社が負債を引き受けるために第三者に支払わなければならない推定金額です。クレジットスプレッドは、会社のデフォルトまたは返済リスクです。クレジットスプレッド（プレミアムまたはディスカウント）は、会社の普通社債とリボルビングクレジット契約を、公的および私的債務の両方について、新規発行（担保付きおよび無担保）および同様の規模の二次取引および信用統計と比較することによって決定されます。私募シニアノートの公正価値は、当社が現在利用できる金利に基づいています。当社の私募シニアノートはインカムアプローチで評価され、公正価値階層ではレベル3に分類されます。
負債の帳簿価額と推定公正価値は次のとおりです。
 2023年3月31日2022年12月31日
(百万単位)持ち運び
金額		推定フェア
価値		持ち運び
金額		推定フェア
価値
長期債務$2,176 $1,985 $2,181 $1,955 
11
目次
6. 資産償却義務
会社の資産消却義務に関連する活動は以下の通りです。
(百万単位)3 か月が終了
2023年3月31日
期首残高$277 
発生した負債1 
負債決済済み 2 
降着費用3 
期末残高283 
控除：流動資産の除却義務(6)
非流動資産の除却義務$277 
7. コミットメントと不測の事態
契約上の義務
当社は、通常の業務においてさまざまな契約上の義務を負っています。フォーム10-Kの連結財務諸表注記の注記8に開示されている「輸送、加工、回収契約」および「リース契約」に記載されている当社の契約上の義務に重大な変更はありません。
法務事項
証券訴訟
2020年10月、デラウェア郡国会議員を巻き込んだ集団訴訟が起こりました。賃貸。システム対キャボット・オイル・アンド・ガス株式会社他（ペンシルベニア州中部地区の米国地方裁判所）は、当社が改正された1934年の証券取引法（「取引法」）の第10（b）条および第20条に違反して、SECへの定期的な提出において誤解を招くような発言をしたとして、当社、当時の最高経営責任者であるダン・O・ディンゲスと最高財務責任者のスコット・C・シュローダーに対して提起されました。原告は、ペンシルベニア州での環境違反の申し立てに対する潜在的な責任に関連して、当社が長年にわたって公開した書類や開示に虚偽の記載があったと主張しています。原告は、2019年6月30日までの四半期期間の四半期報告書のForm 10-Qで、ペンシルベニア州環境保護局からの2件の違反通知と、2020年6月15日にペンシルバニア・クリーン違反の申し立てに関連してペンシルベニア州司法長官室が提起した刑事告訴を開示した際に、そのような虚偽表示が会社の普通株式の価格の下落を引き起こしたと主張しています。産業廃棄物を禁止するストリーム法無駄です。裁判所は、2021年2月3日にデラウェア郡従業員退職制度を対象とする団体として指定しました。2021年4月、訴状は修正され、当時の当社の運営担当上級副社長であったフィリップ・L・スタルネーカーが被告として加わりました。原告は、金銭的損害賠償、利子、弁護士費用を求めます。
また、2020年10月には、エゼル対ディンゲスらという株主デリバティブ訴訟が提起されました。（ペンシルベニア州中部地区の米国地方裁判所）は、前述の集団訴訟の根拠となったのと同じ誤解を招く記述に起因する証券違反の疑いで取引法第10（b）条および第21D条に基づく証券違反の疑いで、当社、Dinges氏、Schroeder氏、および当時勤務していた当社の取締役会に対して提起されました。デリバティブ訴訟では、取引法の請求に加えて、受託者義務違反や法定拠出理論に基づく請求も主張しています。2020年12月、エゼル事件は、ペンシルベニア州中部地区の米国地方裁判所に同様の申し立てが提起された二次派生訴訟と統合されました。2021年1月、ペンシルベニア州中部地区の米国地方裁判所に、実質的に同様の申し立てで第三派生訴訟が提起され、これも2021年2月にエゼル訴訟と統合されました。
2021年2月25日、当社は、本社の所在地であるテキサス州ヒューストンのテキサス州南部地区連邦地方裁判所に集団訴訟を移管する申立てを提出しました。2021年6月11日、当社は、原告の申し立てが証券取引法第10 (b) 条または第20条に基づく請求の申し立ての要件を満たしていないという理由で、集団訴訟を却下する申立てを提出しました。2021年6月22日、集団訴訟をテキサス州南部地区に移管する申立てが認められました。両当事者の事前の合意に従い、前項で説明した連結デリバティブ訴訟も、2021年7月12日にテキサス州南部地区に移管されました。その後、ジェリ・D・トレッペルとラリー・A・トレッペル対ディンゲスらの利益のために、トレッペル・ファミリー・トラストU/A 08/18/18 ローレンス・A・トレッペルとジェリ・D・トレッペルという追加の株主デリバティブ訴訟が提起されました。（米国地方裁判所、テキサス州南部地区、ヒューストン管区）は、既存のデリバティブ訴訟と実質的に同様のデラウェア州の慣習法上の請求を主張し、テキサス州南部地区に提起され、既存の連結デリバティブ訴訟と統合されました。2022年1月12日、アメリカ合衆国
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目次
テキサス州南部地区地方裁判所は、集団訴訟を却下するという当社の申立てを認めましたが、原告は修正訴状を提出することを認めました。集団訴訟の原告は、2022年2月11日に修正訴状を提出しました。当社は、2022年3月10日に修正された集団訴訟を却下する申立てを提出しました。2022年8月10日、米国テキサス州南部地区地方裁判所は、修正された集団訴訟を却下するという当社の申立てを部分的に認め、一部を却下しました。特定の請求は偏見をもって却下しましたが、特定の請求は手続きを認めました。当社は、2022年9月14日に修正された集団訴訟に対する回答を提出しました。集団訴訟は現在、証拠開示と集団証明の段階にあり、集団認定に関する口頭弁論は現在2023年7月7日に予定されています。連結デリバティブ訴訟に関しては、2022年4月1日、テキサス州南部地区連邦地方裁判所は、そのような連結デリバティブ訴訟を却下するという当社の申立てを認めましたが、原告は修正訴状を提出することを認めました。デリバティブ原告は、2022年5月16日に3回目の修正訴状を提出しました。当社は、2022年6月24日に当該修正訴を却下する申立てを提出し、2022年9月4日に当該却下の申立てを支持する回答を提出しました。連結デリバティブ訴訟を却下するという当社の申立ては、十分に説明されており、決定待ちです。2023年3月27日、テキサス州南部地区連邦地方裁判所は、デリバティブ訴訟を議論の余地がないとして却下し、集団訴訟がデリバティブ訴訟に与える影響に関する特定の問題に対処する新たな申立てを却下するよう当社に命じました。当社は、2023年4月28日に新たな却下の申立てを提出しました。却下の申立てに関する口頭弁論は、現在2023年7月7日に予定されています。当社は、集団訴訟とデリバティブ訴訟を精力的に弁護する意向です。
2020年11月、当社は、デラウェア州一般会社法第220条（「第220条要求」）に基づく帳簿および記録の閲覧を求める株主からの要求を受けました。220条の要求事項では、ペンシルベニア州での環境違反の申し立てに関連して、取締役会で審査された文書や取締役会の議事録のほか、2015年1月1日から現在までの取締役会の利益相反に関する文書を幅広く求めています。当社はまた、2021年2月と6月に他の株主から同様の要求を3件受けました。2021年5月17日、当社は、2021年2月の第220条で、要求された帳簿および記録の制作を強制するよう要求した株主から、デラウェア州裁判所に訴状を提出しました。本とレコードの制作について合意した後、第220条の申し立ては、2021年9月21日をもって自発的に却下されました。当社はまた、上記の他の3つのセクション220の要求に応えて、実質的に同じ本とレコードの制作を行いました。第220条の要求、および上記の集団訴訟およびデリバティブ訴訟の主題に関連して、1件以上の株主訴訟が追加で提起される可能性があります。
その他の法的事項
当社は、通常の業務過程で発生するその他のさまざまな法的手続きの被告です。既知の負債はすべて、潜在的な損失の最良の見積もりに基づいて経営陣が見込み可能と判断したときに発生します。これらの法的手続きの結果と会社への影響を確実に予測することはできませんが、経営陣は、これらの手続きの解決が会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えることはないと考えています。
緊急時準備金
必要と思われる場合、当社は特定の法的手続きに備えて準備金を設けます。準備金の設定は、弁護士の助言や経営陣の主観的な判断を含む見積もりプロセスに基づいています。経営陣はこれらの準備金は十分だと考えていますが、準備金が設定されている事項に関して会社が追加の損失を被る可能性は十分にあります。当社は、未払額を超える金額は、要約連結財務諸表にとって重要ではないと考えています。現在知られていない、または予測できない事実や状況が将来的に変化すると、実際の負債が推定損失の範囲と発生した金額を超える可能性があります。
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8. 収益認識
収益の細分化
次の表は、顧客との契約による収益を製品別に示しています。
3月31日に終了した3か月間
(百万単位)20232022
天然ガス$822 $1,111 
オイル615 699 
NGL177 245 
その他25 15 
$1,639 $2,070 
顧客との契約による当社の収益はすべて、支配権が顧客に移転された時点で譲渡され、米国で生み出された製品です。
残りの履行債務に割り当てられる取引価格
当社の製品販売契約の多くは、契約期間が1年以下の短期契約です。これらの契約について、当社は、履行義務が当初の予定期間が1年以下の契約の一部である場合、残りの履行義務に割り当てられた取引価格の開示を免除する実際的な手段を利用しています。
2023年3月31日現在、当社の保有しているドルは7.1価格要素が固定され、契約期間が1年を超える天然ガス販売に関連する何十億もの履行義務が履行されていません。当社は、今後これらの義務を認める予定です 16年。
契約残高
顧客との契約による売掛金は、対価を受ける権利が無条件になったとき、通常は製品の管理が顧客に移ったときに記録されます。顧客との契約による売掛金はドルでした628百万と $1.12023年3月31日および2022年12月31日時点でそれぞれ10億ドルで、要約連結貸借対照表には売掛金控除額で報告されています。2023年3月31日現在、当社には、前払いや不足支払いの権利を含め、収益契約に関連する資産または負債はありません。
9. 資本金
配当金
普通株式
2023年2月、当社の取締役会は、四半期ごとの基本配当をドルから引き上げることを承認しました0.151株あたりドルへ0.20一株あたり。
次の表は、2023年と2022年の四半期ごとの当社の普通株式配当をまとめたものです。
一株あたりのレート
固定変数合計配当総額
(百万単位)
2023:
第 1 四半期$0.20 $0.37 $0.57 $438 
2022:
第 1 四半期$0.15 $0.41 $0.56 $455 
自己株式
2023年2月、当社の取締役会は、最大$の購入を許可する新しい自社株買いプログラムを承認しました2.0会社の普通株式10億。
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2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は株式を買い戻し、退職しました 11ドルで百万株268新しい買戻しプログラムでは100万ドルです。2023年3月31日現在、当社の保有しているドルは1.7現在の自社株買プログラムには10億円が残っています。2022年3月31日に終了した3か月間に、当社は買い戻しました 8100万株をドルで192以前の自社株買戻しプログラムでは100万ドルでした。
10. 株式ベースの報酬
将軍
会社のインセンティブプランに基づいて発行される報奨の株式報酬費用と、権利が確定して行使された報奨の所得税制上の優遇措置は次のとおりです。
3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
制限付株式ユニット-従業員と非従業員取締役$7 $8 
制限付株式報酬4 5 
パフォーマンス・シェア・アワード5 6 
繰延パフォーマンスシェア— 4 
株式ベースの報酬費用の合計$16 $23 
所得税給付$1 $5 
さまざまな種類の株式ベースの報酬報奨と適用される報奨条件の詳細については、フォーム10-Kの連結財務諸表の注記13を参照してください。
その後のイベント。 2023年5月4日、当社の株主は、既存のキャボット・オイル・アンド・ガス・コーポレーションの2014年インセンティブ・プラン（「以前のキャボット・プラン」）とシマレックス・エナジー社に代わるコテラ・エナジー社の2023株式インセンティブ・プラン（「2023年計画」）を承認しました。2019年株式インセンティブプラン（「以前のCimarexプラン」）が修正および改訂されました。2023年計画では、オプション、株式評価権、譲渡制限付株式、制限付株式ユニット、パフォーマンス・ストック・ユニット、その他の現金および株式ベースの報奨が含まれますが、これらに限定されません。合計 22.952023年計画では、100万株の普通株式が発行される可能性があります。2023年プランは、2033年2月21日に期限切れになります。2023年5月4日以降は、先行キャボットプランまたは旧Cimarexプランでは追加の特典を付与することはできません。当社の以前のプランのいずれかで未払いのアワードは、未払いのまま残り、当初の契約条件に従って権利が確定します。
譲渡制限付株式ユニット-従業員
2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は助成金を交付しました 666,303加重平均付与日の価値が$の会社の従業員に対する制限付株式ユニット23.00単位あたり。譲渡制限付株式単元付与の公正価値は、付与日の終値に基づいています。制限付株式ユニットは通常、期末のいずれかに権利が確定します 三年間勤続期間、または各記念日における段階的または段階的な権利確定基準で 三年間サービス期間。当社は、年間の没収率を仮定しました ゼロに 五制限付株式ユニットに対する株式ベースの報酬費用を計上する目的の割合。
パフォーマンス・シェア・アワード
株主総利回り (「TSR」) パフォーマンス・シェア・アワード。2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は助成金を交付しました 577,172TSRパフォーマンス・シェア・アワード。同業他社グループ内の特定の企業グループおよび特定の業界関連指数に対して測定された当社の普通株式のパフォーマンスの比較に基づいて、授与されるものと獲得されないものがあります 三年間パフォーマンス期間は、2023年2月1日に始まり、2026年1月31日に終わります。
これらの賞には株式と負債の両方の要素があり、最初のものまで受け取る権利があります 100普通株式の賞金の割合と最大で追加で受け取る権利 100賞金額のうち、現金の株式部分を超える割合。これらの賞には、実際の業績が賞よりもマイナスになった場合に、賞の潜在的な現金部分を減らす機能も含まれています 三年間期間と基本計算では、支払い額が目標を上回っていることがわかります。これらの賞の株式部分は付与日に評価され、市場に出品されていません。一方、賞の負債部分は各報告期間の終了時点で時価総額ベースで評価されます。当社は、モンテカルロシミュレーションモデルを使用して、報奨の株式部分と負債部分の公正価値を計算します。
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次の前提条件を使用して、2023年2月21日の株式コンポーネントの付与日の公正価値と、TSRパフォーマンス・シェア・アワードの負債コンポーネントの期末の公正価値を決定しました。
 付与日3 月 31 日
2023
業績1株当たりの公正価値報酬 $17.18 
$10.92 - $11.99
前提条件:   
株価のボラティリティ44.8 %
41.8% - 43.4%
リスクフリーの収益率4.40 %
3.8% - 4.1%
11. 普通株式1株あたりの利益
1株当たりの基本利益 (「EPS」) は、普通株主が利用できる純利益を、その期間の発行済普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後のEPSも同様に計算されます。ただし、その期間の発行済普通株式は、該当期間の終了時に発行済株式報奨が権利確定または行使された場合に発生する可能性のある希薄化の可能性を反映して、自己株式およびあたかも換算された方法で増加する点が異なります。希薄化防止株式は、希薄化防止効果があるため、希薄化後の1株当たり利益または損失の計算から除外される、希薄化の可能性のある有価証券です。
以下は、2クラス法に基づく基本および希薄化後の1株当たり利益の計算です。
3 か月が終了
3 月 31 日
（単位：百万単位、1株あたりの金額を除く）20232022
収入 (分子)
当期純利益$677 $608 
控除額：参加証券に帰属する配当金(2)(2)
少ない額：Cimarexの償還可能な優先株の配当— (1)
普通株主に利用可能な純利益$675 $605 
株式 (分母)
加重平均株式-基本764 810 
期末における株式報奨の希薄化効果4 4 
加重平均株式-希薄化後768 814 
一株当たり利益:
ベーシック$0.88 $0.75 
希釈$0.88 $0.74 
以下は、希薄化防止効果により希薄化後EPSから除外された加重平均株式の計算です。
3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
自己株式法で計算された希薄化防止効果により、希薄化後のEPSから除外された加重平均株式報奨金— 1 
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12. リストラ費用
リストラ費用は、主に、2021年10月1日に完了したCimarex Energy Co. との合併によって引き起こされた人員削減とそれに伴う退職金に関連しています。 次の表は、当社のリストラ負債をまとめたものです。
3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
期首残高$77 $43 
合併統合に関連する追加724
合併関連のリストラ費用の支払い(7)(3)
期末残高$77 $64 
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13. その他の貸借対照表情報
特定の貸借対照表の金額は、以下の内容で構成されています。
(百万単位)3 月 31 日
2023		12月31日
2022
売掛金、純額  
取引口座 $628 $1,067 
共同利益勘定 133 108 
他のアカウント 16 48 
 777 1,223 
信用損失引当金(2)(2)
 $775 $1,221 
その他の資産  
繰延報酬制度 $42 $43 
債務発行費用10 3 
オペレーティングリースの使用権資産365 382 
他のアカウント35 36 
 $452 $464 
買掛金
取引口座 $60 $27 
王族やその他の所有者 330 438 
交通費の未払い47 85 
未払資本コスト 233 148 
収入以外の税金 67 73 
未払リース運営費用54 32 
他のアカウント42 41 
 $833 $844 
未払負債
従業員福利厚生 $32 $74 
収入以外の税金 32 62 
リストラ賠償責任 44 39 
オペレーティングリース負債116 114 
ファイナンス・リース負債 6 6 
他のアカウント 50 33 
 $280 $328 
その他の負債
繰延報酬制度 $54 $55 
退職後の給付17 17 
オペレーティングリース負債 270 287 
ファイナンス・リース負債 10 11 
リストラ賠償責任 33 38 
他のアカウント80 92 
 $464 $500 
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14. 支払利息
支払利息は次のもので構成されます。
3月31日に終了した3か月間
(百万単位)20232022
支払利息
支払利息$20 30 
負債保険料償却(5)(11)
債務発行費用の償却1 1 
その他1 1 
$17 $21 
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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
2023年3月31日、2022年に終了した3か月間のCoterra Eコテラ・エナジー・インク.（「Coterra」、「当社」、「当社」）の事業に関する以下のレビューは、当社の要約連結財務諸表およびForm 10-Qの四半期報告書（以下「フォーム10-Q」）に含まれる注記、および以下に含まれる連結財務諸表、注記、経営陣の議論と分析と併せて読む必要があります 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（当社の「フォーム10-K」）。

概要
財務および運営の概要
2023年3月31日に終了した3か月間の財務および経営成績と、2022年3月31日に終了した3か月間の財務および経営成績は、次のことを反映しています。
•同等生産量は、2022年の56.7メガボエ、つまり629.9メガバイト/秒から、2023年には57.2メガボエ、つまり65.0メガビット/秒に0.5百万BOE増加しました。このわずかな増加は、ペルム紀とアナダルコ盆地での生産量の増加によるものですが、2023年の掘削と完成活動のタイミングによるマーセラスシェールの生産量の減少により一部相殺されました。
•天然ガス生産量は、2022年の256.4億立方フィート、つまり1日あたり2,850mmcfから、2023年には248.1億立方フィート、つまり1日あたり2,757mmcfに8.3億立方フィート減少しました。この減少は主に、掘削と完成活動のタイミングによるマーセラスシェールの生産量の減少によるものです。
•石油生産量は、2022年の7.5ミリバレルから2023年には8.3ミリバレルに0.8ミリバレル増加しました。この増加は、掘削と完成活動のタイミングにより、ペルム紀盆地での生産量が増加したことによるものです。
•NGLの生産量は、2022年の6.5mmBblから2023年には7.5mmBblに1.0mmBbl増加しました。この増加は、掘削と完成活動のタイミングにより、ペルム紀盆地での生産量が増加したことによるものです。
•天然ガスの平均実現価格は1Mcfあたり3.72ドルで、前年の同時期に実現したMcfあたり4.17ドルより0.45ドル低かったです。
•平均実現石油価格は1バレルあたり74.09ドルで、前年の同時期に実現した1バレルあたり76.15ドルより2.06ドル低かったです。
•NGLの平均実現価格は1バレルあたり23.66ドルで、前年の同時期に実現した1バレルあたり37.87ドルより14.21ドル低かったです。
•資本支出総額は、前年同期の3億2,600万ドルに対し、5億6,900万ドルでした。この増加は、事業全体での活動レベルの上昇とサービスコストの上昇によるものです。
•前年の同時期の成功率は100パーセントで、総井戸65本（純度39.9本）を掘削しました。これに対し、総井戸数は54本（純額41.4本）で、成功率は 100% でした。
•2023年には総井戸数74本（純額48.2本）でしたが、2022年の同時期には総井戸数50本（純額25.0本）でした。
•2023年の平均リグ数はおよそ 6.0、3.0、1.0ペルム紀盆地、マーセラスシェール、アナダーコ盆地にそれぞれリグがあったのに対し、2022年の同時期のペルム紀盆地、マーセラスシェール、アナダーコ盆地の平均リグ数はそれぞれ約6.0、2.6、2.0リグでした。
•収益重視の戦略の一環として、年間基本配当を2022年の通常の四半期配当の1株あたり0.60ドルから1株あたり0.80ドルに引き上げました。
•新しい自社株買いプログラムを実施し、2023年3月31日に終了した3か月間に1,100万株を2億6,800万ドルで買い戻しました。以前の自社株買いプログラムに基づき、2022年3月31日に終了した3か月間に、800万株を1億9200万ドルで買い戻しました。
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市況と商品価格
私たちの財務結果は多くの要因に左右されます。特に商品価格や、経済的に魅力的な条件で生産品を発見、開発、販売する能力などです。商品価格は、パイプラインの容量の制約、在庫保管レベル、基準差、気象条件、地政学的、経済的、その他の要因の影響を受ける市場の需要と供給の変化など、当社の制御が及ばない多くの要因の影響を受けます。
パンデミック関連の規制が緩和され、OPEC+の協力が強化されて以来、NYMEXの石油と天然ガスの先物価格は上昇しています。石油と天然ガスの先物価格の改善は、設備投資の規律と株主へのフリーキャッシュフローリターンの提供に重点を置いた結果、上場企業からの米国供給の伸びが限定的であるという市場の期待を部分的に反映しています。さらに、天然ガス価格は、世界的な液化天然ガス需要の恩恵を受けています。これは、ウクライナの侵略により買い手がロシアのガスからシフトしたこと、米国の輸出が持続的に増加し、石油掘削による関連ガスの伸びが鈍化し、米国の経済活動が改善したことも一因です。これらの価格上昇は、米国とヨーロッパの温暖な冬の気候によるガス消費量の減少と、潜在的な景気後退への懸念により一部相殺され、天然ガスとNGLの価格に悪影響を及ぼしています。石油価格先物は、世界経済活動の回復、主要産油国からの供給の減少、OPEC+協力、在庫水準の緩和と同時に改善しました（ただし、将来の価格は現在のスポット価格よりもまだ低いですが）。
石油と天然ガスの価格に関する現在の見通しは概ね良好で、短期的には事業に大きな影響はありませんが、さらなる混乱が発生して長期間続くと、当社の事業に悪影響が及び、商品価格が下落し、コストがさらに上昇し続ける可能性があります。石油と天然ガスの価格は2022年のピーク時から下落していますが、2022年に経験したような2023年にさらに地政学的な混乱が発生すると、そのような価格は再び急速に上昇する可能性があります。現在の石油、天然ガス、NGLの価格水準では、将来の商品価格を予測することはできませんが、近い将来に石油・ガス資産の減損が発生する可能性はそれほど高くないと考えています。ただし、商品価格が大幅に下落したり、コストが現在の水準から大幅に上昇したりした場合、経営陣は石油・ガス資産の帳簿価額の回収可能性を評価します。
さらに、気候変動の問題と気候変動に対する政治的および社会的関心の高まりにより、再生可能エネルギーの義務化や温室効果ガスの排出制限または削減を目的とした排出削減など、国、地域、地方の法律や規制措置が、現存または未解決のままになっています。これらの法律や規制の変更により、プロジェクトの許可や開発が遅れたり制限されたり、コストが増加したり、建設、完成、掘削、水管理、廃棄物処理、保管、輸送、修復活動を進める能力が損なわれたり、財務結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
実現商品価格が当社の収益に与える影響については、以下の「経営成績」を参照してください。
インフレーション
当社の資本支出と費用の一部は、2022年を通じて上昇した一般的なインフレの影響を受けます。インフレ率の上昇は通常、商品生産の販売で実現できる価格の上昇によって相殺されますが、それでも、2022年に比べて緩やかなペースではありますが、2023年の残りの期間は、インフレがコスト構造に影響を与えると予想しています。
最近の米国の税法
2022年8月16日、予算調整プロセスに基づき、インフレ削減法 (「IRA」) が法制化されました。IRAは、3年間の試験期間で平均AFSIが10億ドルを超える企業の調整後財務諸表収入（「AFSI」）に対して、2022年12月31日以降に開始する課税年度に有効な新しい15％の法人代替最低税（「CAMT」）を導入しました。IRAはまた、2022年12月31日以降に行われた特定の上場企業の株式買戻しの公正市場価値に対して1パーセントの物品税を導入しました。現在入手可能なCAMTのガイダンスによると、私たちは2023年から「適用法人」になりますが、2023年にCAMTに基づいて追加の税金を支払う予定はありません。
見通し
2023年の資本計画は、約20億ドルから22億ドルになると予想されています。これらの資本支出は、営業キャッシュフローと、必要に応じて手元資金で賄う予定です。2023年には、3つの事業地域で合計152〜165の純井戸を生産する予定です。当社の掘削および完成資本の約49％はペルム紀盆地、44％はマーセラス頁岩に、残りはアナダルコ盆地に投資される予定です。
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目次
2022年には、総井戸285本（純井戸174.6本）を掘削し、251本の総井戸（純井量148.1本）を掘削しました。2023年3月31日に終了した3か月間、当社の資本計画はペルム紀盆地、マーセラスシェール、アナダルコ盆地に焦点を当て、39.9本の純井を掘削し、48.2本の純井を掘りました。2023年の残りの期間の資本計画は、2023年計画の実行に重点を置きます。私たちは、市況、資本収益率とフリーキャッシュフローの期待、サービスと人材の可用性に基づいて、計画した資本支出プログラムを割り当てます。私たちは引き続き石油と天然ガスの価格環境を評価し、それに応じて資本支出を調整する可能性があります。
財政状態
流動性と資本資源
私たちは、商品価格の変動とリスクに対処するために、適切な流動性水準を維持するよう努めています。私たちの流動性要件は、主に計画資本支出、契約上の義務（債務の満期と利息の支払いを含む）の支払い、運転資金要件、配当金の支払い、および自社株買いで構成されています。私たちにはそうする義務はありませんが、私的に交渉した取引、公開市場での買戻し、償還、交換、公開買付けなどを通じて、未払いの債務を借り換えたり、返済したりすることもあります。
私たちの主な流動性源は、手元現金、営業活動によって提供される純現金、および当社のリボルビングクレジット契約に基づく利用可能な借入能力です。私たちの流動性要件は、通常、営業活動によって得られるキャッシュフローと手持ち資金で賄われています。ただし、時々、当社の投資資金は、銀行借入（当社のリボルビングクレジット契約に基づく引き落としを含む）、非戦略的資産の売却、および資本市場と貸借対照表の監視に基づく民間または公的資金によって賄われることがあります。現在、当社の負債は3大格付け機関によって投資適格と評価されており、債務格付けが一定水準を下回った場合に予定満期を早める「格付けトリガー」はどの債務契約にもありません。当社の債務格付けを決定する際、政府機関は、現在の商品価格、流動性ポジション、資産の質と準備金構成、負債水準、コスト構造、成長計画など、質的および量的な多くの項目を考慮します。信用格付けは、有価証券の購入、売却、保有を推奨するものではなく、譲渡する格付け機関によっていつでも修正または撤回される可能性があります。当社の債務格付けが変更されると、リボルビング・クレジット契約に基づく借入の金利や、将来的に債務市場に経済的にアクセスする能力に影響が及ぶ可能性があります。また、さまざまな契約に基づくポスト・クレジット・サポートが必要になるため、リボルビング・クレジット契約に基づく借入能力が低下する可能性があります。営業キャッシュフロー、手元現金、およびリボルビングクレジット契約に基づく可用性により、今後12か月間、および現在の予想に基づくと長期にわたる支出計画の資金を調達できると考えています。
商品価格の変動が事業キャッシュフローに与える影響を軽減するために、ヘッジ契約を締結する慣行を継続する予定です。
当社の運転資金は、上記の変数の影響を大きく受け、リボルビング・クレジット契約に基づく借入と返済の時期と金額、借金の返済、現金の回収と売掛金と買掛金の支払いのタイミング、配当金の支払い、証券の買戻し、および商品デリバティブ活動の公正価値の変動によって変動します。私たちの運転資金は赤字を反映することもあれば、余剰を反映することもあります。この変動は珍しいことではありません。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、当社の運転資本余剰はそれぞれ7億9,600万ドルと10億ドルでした。私たちは、今後12か月間の運転資金要件を満たすのに十分な流動性と可用性を備えていると考えています。
2023年3月31日現在、当社にはリボルビング・クレジット契約に基づく未払いの借入金はなく、未使用の契約額は15億ドル、手元には9億7,300万ドルの無制限現金がありました。
当社のリボルビングクレジット契約には、レバレッジ比率に基づいて借入能力を制限する契約が含まれています。2023年3月31日の時点で、私たちはリボルビング・クレジット・ファシリティとシニアノートに適用されるすべての財務契約およびその他の契約を遵守していました。当社のリボルビング・クレジット契約の詳細については、要約連結財務諸表の注記3「債務および信用契約」を参照してください。
私たちの投資は通常、手元現金、銀行借入金、非戦略的資産の売却、そして時折、資本市場や貸借対照表の監視に基づく民間または公的資金とともに、営業活動によって得られるキャッシュフローで賄われます。また、これらの資金源を組み合わせて、私的交渉による取引、公開市場での買戻し、償還、交換、公開買付けなどを通じて、未払いの債務の借り換えや償却を行う場合がありますが、そうする義務はありません。
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目次
キャッシュフロー
営業活動、投資活動、財務活動によるキャッシュフローは次のとおりです。
3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
営業活動によって提供されるキャッシュフロー $1,494 $1,322 
投資活動に使用されるキャッシュフロー (479)(269)
財務活動に使用されるキャッシュフロー (715)(642)
現金、現金同等物および制限付現金の純増加$300 $411 
営業活動。営業キャッシュフローの変動は、商品価格、生産量、営業費用の変化によって大きく左右されます。商品価格は、主に石油や天然ガスの需要、パイプラインインフラの制約、基準差、在庫保管レベル、季節的影響、地政学的、経済的、その他の要因により、歴史的に変動してきました。また、キャッシュフローの変動により、資本支出が増減する可能性があります。
2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動によって提供された純現金は、2022年の同時期と比較して1億7,200万ドル増加しました。この増加は主に、デリバティブ決済で受け取る現金の増加と、運転資本やその他の資産と負債の大幅な増加によるもので、天然ガス、石油、NGLの収益の減少と営業費用の増加によって一部相殺されました。天然ガス、石油、NGLの収益の減少は、主に実現価格の低下によるもので、2022年3月31日に終了した3か月間と比較して同等生産量がわずかに増加したことで一部相殺されました。
商品価格、生産、運営費の変動に関する追加情報については、以下の「経営成績」を参照してください。私たちは将来の商品価格を予測することができず、その結果、営業活動によってもたらされる純現金の将来の水準については何の保証も提供できません。
投資活動.投資活動に使用されるキャッシュフローは、2022年3月31日に終了した3か月間と比較して、2023年3月31日に終了した3か月間で2億1000万ドル増加しました。この増加は主に、2023年の資本予算の増加による2億1,300万ドルの資本支出の増加によるものです。
資金調達活動.2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用されるキャッシュフローは、2022年3月31日に終了した3か月間で7,300万ドル増加しました。財務活動に使用されるキャッシュフローの増加は、主に2023年3月31日に終了した3か月間の普通株式の買戻しが2022年と比較して8,400万ドル増加したことによるものです。この増加は、当社の自社株買いプログラムによる発行済み普通株式の減少による2,000万ドルの配当金の減少によって一部相殺されました。また、基本配当率と変動配当率が、2023年3月31日に終了した3か月間の0.57ドルに対し、2022年3月31日に終了した3か月間の0.56ドルから引き上げられたことで一部相殺されました。
時価総額
当社の時価総額に関する情報は次のとおりです。
(百万単位)3 月 31 日
2023		12月31日
2022
債務 (1)
$2,176 $2,181 
株主資本 12,643 12,659 
時価総額 $14,819 $14,840 
総資本化に対する負債 15 %15 %
現金および現金同等物 $973 $673 
________________________________________________________
(1)2023年3月31日と2022年12月31日現在、当社のリボルビングクレジット契約に基づく未払いの借入金はありませんでした。
株式買戻し。2023年2月、当社の取締役会は、公開市場または交渉取引で最大20億ドルの普通株式の購入を許可する株式買戻しプログラムを承認しました。
2023年3月31日、2022年3月31日に終了した3か月間に、私たちは新しい自社株買戻しプログラムでそれぞれ1,100万株の普通株式を2億6,800万ドルで、以前の自社株買戻しプログラムで800万株の普通株式を1億9200万ドルで買い戻しました。
23
目次
配当金。2023年2月、当社の取締役会は、四半期ごとの基本配当を1株あたり0.15ドルから0.20ドルに引き上げることを承認しました。
次の表は、2023年と2022年の四半期ごとの普通株式の配当をまとめたものです。
1株あたりのレート
固定変数合計配当総額
(百万単位)
2023
第 1 四半期$0.20 $0.37 $0.57 $(438)
2022
第 1 四半期$0.15 $0.41 $0.56 $(455)
資本支出と探鉱支出
私たちは通常、年間ベースで、資本支出の大部分を営業活動によって得られるキャッシュフローと、必要に応じて手元現金とリボルビングクレジット契約に基づく借入金で賄っています。これらの支出は、その年の予想キャッシュフローに基づいて予算を立てています。
次の表は、当社の資本支出と探鉱支出の主要な要素を示しています。
3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
設備投資:  
掘削と施設$523 $314 
借地権の取得1 1 
パイプラインとギャザリング38 8 
その他7 3 
 569 326 
探鉱支出(1)
4 6 
$573 $332 
________________________________________________________
(1)この3つについては、ドライホールの探索費用はありませんでした 2023年3月31日、2022年に終了した月間です。
2023年3月31日に終了した3か月間、当社の資本計画はペルム紀盆地、マーセラスシェール、アナダルコ盆地に焦点を当て、39.9本の純井を掘削し、48.2本の純井を掘りました。2023年の資本計画は、約20億ドルから22億ドルになると予想しています。今年の掘削プログラムに関する追加情報については、「見通し」を参照してください。私たちは引き続き商品価格環境を評価し、それに応じて資本支出を調整する可能性があります。
契約上の義務
私たちは通常の業務においてさまざまな契約上の義務を負っています。連結財務諸表注記の注記8に開示されている「輸送、加工および回収契約」および「リース契約」に記載されている当社の契約上の義務、およびフォーム10-Kに含まれる項目7「財政状態および経営成績に関する経営陣の議論と分析」の「契約上の義務」に記載されている義務に重大な変更はありません。
重要な会計方針と見積もり
私たちの財政状態と経営成績に関する議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。これらの財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益、費用の金額に影響する見積もりと判断を行う必要があります。当社の重要な会計方針の詳細については、フォーム10-Kを参照してください。
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目次
操作の結果
2023年と2022年の最初の3か月の比較
営業収益
 3月31日に終了した3か月間差異
(百万単位)20232022金額パーセント
営業収益
天然ガス $822 $1,111 $(289)(26)%
オイル615 699 (84)(12)%
NGL177 245 (68)(28)%
デリバティブ商品の利益（損失）138 (391)529 135 %
その他 25 15 10 67 %
 $1,777 $1,679 $98 6 %
生産収入
当社の生産収入は、石油、天然ガス、NGL生産の売上から得られます。当社の収益、収益性、および将来の生産量の増加の増減は、受け取る商品価格に大きく依存します。商品価格は、需要と供給の要因、輸送の可能性、季節性、地政学的、経済的およびその他の要因によって変動すると予想されます。
天然ガス収入
 3月31日に終了した3か月間差異増加
(減少)
(百万単位)
 20232022金額パーセント
ボリュームの差異 (BCF)248.1256.4(8.3)(3)%$(36)
価格差異 ($/Mcf)$3.31 $4.33 $(1.02)(23)%(253)
    $(289)
天然ガスの収益は、主に天然ガス価格の低下と生産量のわずかな減少により、2億8,900万ドル減少しました。生産量の減少は、主にマーセラスシェールの生産量の減少によるもので、ペルム紀とアナダルコ盆地の生産量のわずかな増加によって一部相殺されました。これらはすべて、掘削と完成活動のタイミングによるものです。
石油収入
 3月31日に終了した3か月間差異増加
(減少)
(百万単位)
 20232022金額パーセント
ボリュームの差異 (MMbBl)8.37.50.8 11 %$75 
価格差異 (ドル/バレル)$74.03 $93.45 $(19.42)(21)%(159)
    $(84)
石油収入は8,400万ドル減少しました。これは主に、石油価格の下落が生産量の増加によって相殺されたためです。生産量の増加は、主にペルム紀盆地の生産量の増加に関連していました。これは、2023年の掘削・完成計画と相まって、適度な生産量の増加を目指していました。
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目次
NGL の収益
 3月31日に終了した3か月間差異増加
(減少)
(百万単位)
 20232022金額パーセント
ボリュームの差異 (MMbBl)7.56.51.0 15 %$38 
価格差異 (ドル/バレル)$23.66 $37.87 $(14.21)(38)%(106)
    $(68)
NGLの収益は6,800万ドル減少しました。これは主に、NGL価格の低下が生産量の増加によって相殺されたためです。生産量の増加は、主にペルム紀盆地の生産量の増加に関連していました。これは、2023年の掘削・完成計画と相まって、適度な生産量の増加を目指していました。
デリバティブ商品の利益（損失）
当社のデリバティブ商品の純損益は、契約価格と比較した原商品指数価格の変動と、デリバティブ商品の毎月の現金決済（もしあれば）の関数です。私たちは、デリバティブを会計上のヘッジ商品として指定しないことを選択しました。そのため、デリバティブ商品にはヘッジ会計処理を適用していません。したがって、当社のデリバティブ商品および現金決済の公正価値の変動は、デリバティブ商品の純利益または純損失として、営業収益の一部として含まれます。当社契約の現金決済は、キャッシュフロー計算書の営業活動によるキャッシュフローに含まれています。
次の表は、示された期間の「デリバティブ商品の利益（損失）」の構成要素を示しています。
 3 か月が終了
3 月 31 日
(百万単位)20232022
デリバティブ商品の決済で受け取った（支払った）現金
ガス契約$99 $(42)
石油契約1 (129)
デリバティブ商品の非現金利益（損失）
ガス契約42 (182)
石油契約(4)(38)
$138 $(391)
運用コストと経費
石油と天然ガスの生産に関連するコストは相当なものだ。他の要因の中でも、これらの費用の中には、商品価格によって異なるもの、量と商品構成による傾向、当社が所有し運営する井戸の数によるもの、サービス会社が請求する価格に依存するもの、そして上記の組み合わせに基づいて変動するものがあります。サービス、人件費、物資のコストは、これらの品目に対する継続的な需要と、それほどではないがインフレ率の上昇とサプライチェーンの混乱により、高いままであり、これらすべてが2022年を通じて当社の事業コストに影響を与えました。現在、これらのコストは2023年には横ばいになり、安定すると予想しています。
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目次
次の表は、示された期間における当社の運営費と経費を示しています。運営費と経費の説明は次のとおりです。
 3月31日に終了した3か月間差異BOEによると
（単位：百万単位、BOE単位を除く）20232022金額パーセント20232022
営業経費    
直接運営$134 $100 $34 34 %$2.34 $1.76 
輸送、加工、収集236 233 3 1 %4.13 4.11 
収入以外の税金 86 76 10 13 %1.50 1.34 
探査 4 6 (2)(33)%0.07 0.11 
減価償却、減価償却 369 360 9 3 %6.45 6.35 
一般管理と管理 76 107 (31)(29)%1.33 1.89 
$905 $882 $23 3 %
ダイレクトオペレーション
直接事業は通常、人件費、設備費、維持費、海水処理、圧縮、電力、処理費、その他の費用（総称して「リース運営費」）で構成されます。直接操業には、既存の井戸からの生産を維持するために必要な井戸の改修活動も含まれます。
直接運営費用は、リース運営費と改修費用で構成されており、次のとおりです。
3月31日に終了した3か月間BOEによると
（単位：百万単位、BOE単位を除く）20232022差異20232022
ダイレクトオペレーション
リース運営費$106 $82 $24 $1.85 $1.44 
ワークオーバー費用28 18 10 0.49 0.32 
$134 $100 $34 $2.34 $1.76 
リース運営費が増加したのは、主に設備や現場サービスのコストが全般的に高くなり、人件費も増加したためです。
改修費用は、主にペルム紀盆地とマーセラスシェールでのメンテナンスプロジェクト活動に関連する改修活動の増加により、1,000万ドル増加しました。その結果、2022年の活動と比較してそれぞれ500万ドルと400万ドル増加しました。
輸送、加工、収集
輸送、加工、収集の費用は、主に、原料の天然ガスからNGLを抽出するために発生する収集、燃料、圧縮および処理費など、坑口から下流に生産物を準備して輸送するための支出です。収集費用には、運営費や維持費など、ガス収集インフラの運営に関連する費用も含まれます。コストは操業地域によって異なり、生産量の増減、契約料、燃料費と圧縮費の変化によって変動します。
輸送、加工、収集のコストは300万ドル増加しました。これは主に、ペルム紀盆地での生産量の増加と、マーセラスシェールの輸送料金のわずかな上昇によるものです。これらの増加は、マーセラスシェールの天然ガス生産量の減少によって部分的に相殺されました。
収入以外の税金
所得以外の税金は、生産税（または退職金）税、掘削衝撃手数料、従価税、その他の税金で構成されます。州および地方の税務当局がこれらの税金を査定します。生産税は生産量または価値に基づいて、掘削影響料は掘削活動と現行の天然ガス価格に基づいて、従価税は資産の価値に基づいて決定されます。
27
目次
次の表は、示された期間の所得以外の税金を示しています。
3月31日に終了した3か月間
(百万単位)20232022差異
収入以外の税金
プロダクション$60 $63 $(3)
掘削衝撃手数料9 7 2 
広告価値16 6 10 
その他1 — 1 
$86 $76 $10 
生産収入に占める生産税の割合3.7 %3.1 %
所得以外の税金は1,000万ドル増加しました。収入以外の税金の大部分は生産税でしたが、これは主に石油とNGLの収益の減少により減少しました。掘削衝撃料金は、主にマーセラスシェールで井戸が掘削されたタイミングにより増加しました。従価税が上昇したのは主に、ペルム紀盆地での2022年の事業実績に基づく予想評価額の上昇によるもので、2023年の不動産評価に影響が及ぶと予想されています。
減価償却、減価償却（「DD&A」）
DD&A費用は、示された期間における以下の内容でした。
3月31日に終了した3か月間BOEによると
（単位：百万単位、BOE単位を除く）20232022差異20232022
DD&A費用
枯渇$337 $339 $(2)$5.89 $5.98 
減価償却17 19 (2)0.30 0.33 
未確認財産の償却12 — 12 0.21 — 
AROの降下3 2 1 0.05 0.04 
$369 $360 $9 $6.45 $6.35 
生産資産の枯渇は、成功努力会計法に基づく生産単位法を用いて現場ベースで計算されます。各生産物件の経済的寿命は、その物件の推定確認埋蔵量によって決まり、その推定埋蔵量は将来の生産のための想定実現販売価格にも依存します。したがって、石油とガスの価格の変動は、計算に使用される確認埋蔵量と確認埋蔵量のレベルに影響します。物価が高くなると、一般的に埋蔵量が増える効果があり、それによって枯渇費用が減ります。逆に、価格が下がると一般的に埋蔵量が減少する効果があり、それによって枯渇費用が増えます。生産品の交換費用は、私たちの枯渇費用にも影響します。さらに、埋蔵量の見積もり、運用コストと将来の開発コストの見積もりの変更、未検証から実証済みへの資産の再分類、石油・ガス資産の減損も枯渇費用に影響します。全体的に枯渇率が低かったが、生産量の増加によって一部相殺され、枯渇費用は200万ドルの減少の一因となった。枯渇率の低下は、2022年12月31日の埋蔵量の増加によるペルム紀盆地の枯渇率の低下によるもので、2022年9月の埋蔵量の下方修正によるマーセラスシェールの枯渇率の上昇によって一部相殺されました。
固定資産は、主にガス収集施設、水上インフラ、建物、車両、航空機、家具や備品、コンピューター機器やソフトウェアで構成されています。これらの項目は原価で計上され、3年から30年の範囲の個々の資産の予想耐用年数に基づいて定額法で減価償却されます。また、当社の減価償却費には、当社のファイナンスリース回収制度に関連する使用権資産の減価償却も含まれます。
未確認物件は、当社の掘削経験と、未確認の借地権を実証済みの物件に転換する見込みに基づいて償却されます。償却率は、私たちの探鉱開発プログラムの時期と成功によって異なります。未確認物件の償却は、合併により取得したリースを生産が保有するリースに転換するという当社の予想に基づく未確認物件の償却により、1,200万ドル増加しました。未確認物件の開発が失敗したとみなされ、その物件が放棄または譲渡された場合、資産計上された費用は、決定が行われた期間に支出されます。
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目次
一般管理職（「G&A」）
G&A費用は、主に給与と関連福利厚生、株式報酬、オフィス賃貸、法律およびコンサルティング料、システム費用、その他の管理費で構成されています。
以下の表は、示された期間における当社のG&A費用を反映しています。
3月31日に終了した3か月間
(百万単位)20232022差異
一般管理費支出
一般管理費$53 $53 $— 
株式ベースの報酬費用16 23 (7)
合併関連費用7 31 (24)
$76 $107 $(31)
株式報酬と合併関連費用を除くG&A費用には、個々に大きな変動はありませんでした。
株式ベースの報酬費用は、付与日、公正基準に基づいて変動しますアワードの使用、アワードの数、アワードの必要なサービス期間、推定従業員没収額、およびアワードの授与時期。株式ベースの報酬費用は700万ドル減少しました。これは主に、2022年に従業員業績株式の権利確定が加速したことと、2022年3月31日と比較して2023年3月31日現在の当社の株価が下落したためです。
合併関連費用 2,400万ドル減少しました。これは主に、予定される移行期間中に発生する、特定の従業員の予定解雇に関連する従業員関連の退職金および解雇手当が1,700万ドル減少したことと、合併に関連する取引関連費用が700万ドル減少したためです。
支払利息
以下の表は、示された期間における当社の支払利息を反映しています。
3月31日に終了した3か月間
(百万単位)20232022差異
支払利息
支払利息$20 $30 $(10)
負債保険料償却(5)(11)6 
デット・ファイナンス・コスト1 1 — 
その他1 1 — 
$17 $21 $(4)
支払利息は1,000万ドル減少しました。これは主に、2022年8月に6.51％と5.58％の加重平均私募シニアノートが返済され、2022年9月と10月に4.375％のシニアノートのうち7億5000万ドルが償還されたためです。
負債プレミアム償却額は600万ドル減少しました。これは主に、2022年9月と10月に4.375％のシニアノートのうち7億5000万ドルが償還されたためです。
利息収入
現金残高が増えたことで受け取る金利が高くなったため、利息収入は1,200万ドル増加しました。
29
目次
所得税費用
3月31日に終了した3か月間
(百万単位)20232022差異
所得税費用
現在の税金費用$172 $134 $38 
繰延税金費用23 36 (13)
$195 $170 $25 
連邦と州を合わせた実効所得税率22.4 %22.0 %
税引前利益の増加と実効税率がわずかに高くなったため、所得税費用は2,500万ドル増加しました。2023年3月31日に終了した3か月間の実効税率は、2022年3月31日に終了した3か月間と比較して、2023年3月31日に終了した3か月間で増加しました。これは、2023年3月31日と2022年に終了した3か月間に記録された非経常項目が異なるためです。
将来の見通しに関する情報
このレポートには、連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このレポートに含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。このような将来の見通しに関する記述には、将来の財務および経営成績と結果、Cimarex Energy Co. が関与する合併の予想される影響、および関連するその他の事項に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。（「Cimarex」）、戦略的追求と目標、市場価格、将来のヘッジとリスク管理活動、および本レポートに含まれている、または参照により組み込まれた歴史的事実ではないその他の記述は、将来の見通しに関する記述です。「期待」、「プロジェクト」、「見積もり」、「思う」、「予想する」、「予算」、「計画」、「予測」、「目標」、「予測」、「可能」、「可能性がある」、「すべき」、「できる」、「する」、「する」、「戦略」、「見通し」などの表現も、将来を見据えた人を識別するためのものです声明。このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述が予想どおりに発表されるという保証はなく、実際の結果はこのレポートに含まれるものと大きく異なる可能性があります。将来の見通しに関する記述は、現在の予想と仮定に基づいており、多くのリスクと不確実性を伴うため、実際の結果がこのレポートに含まれるものと大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、パンデミック（コロナウイルスのパンデミックなど）や伝染病を含む公衆衛生上の危機、および関連する企業や政府の行動方針の影響、当社とCimarexの事業がうまく統合されないリスク、Cimarexが関与する合併によるコスト削減やその他の相乗効果が完全には実現されないか、さらに時間がかかる場合などが含まれますが、これらに限定されません予想以上に、資本支出や行動の資金を調達するための手元資金やその他の流動性源が利用可能であることを実感しましたOPEC+加盟国による、または加盟国間または加盟国間の紛争、市場要因、石油と天然ガスの市場価格（地理的根拠の差を含む）、インフレ、労働力不足、銀行セクターの不安定性、パンデミック、ウクライナ戦争などの地政学的混乱による経済的混乱の影響、将来の掘削およびマーケティング活動の結果、将来の生産とコスト、立法および規制上のイニシアチブ電子的、サイバー的、または物理的なセキュリティ違反、および本書および当社の他の証券に詳述されているその他の要因および取引委員会（「SEC」）の提出書類。これらのリスクと不確実性に関する追加情報については、10-KのパートIの項目1Aの「リスク要因」を参照してください。将来の見通しに関する記述は、その記述が行われた時点での経営陣の見積もりと意見に基づいています。適用法で義務付けられている範囲を除き、当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負わないものとします。これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。これらの記述は、本書の日付の時点でのみ述べられています。
投資家は、当社がSECへの提出書類、プレスリリース、および電話会議で重要な財務情報を発表していることに注意する必要があります。SECのガイダンスに基づき、投資家とのコミュニケーションには、当社のウェブサイト（www.coterra.com）の投資家セクションを使用する場合があります。そこに掲載されている財務情報やその他の情報は、重要な情報とみなされる可能性があります。私たちのウェブサイト上の情報は、このレポートの一部ではなく、またこのレポートには組み込まれていません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示
通常の業務では、商品価格の変動や未払い債務の金利変動に関連する市場リスクなど、さまざまなリスクにさらされています。以下の定量的および定性的な情報は、2023年3月31日時点で当社が当事者であり、商品価格または金利の変動により将来の利益または損失が発生する可能性のある金融商品に関するものです。
商品価格リスク
私たちが最も大きな市場リスクにさらされるのは、石油、天然ガス、NGLの生産に適用される価格設定です。実現価格は主に世界の石油価格と、北米の天然ガスとNGLのスポット市場価格によって決定されます
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目次
生産。これらの価格は変動しやすく、予測できませんでした。商品価格の変動を緩和するために、デリバティブ商品を取引して生産の一部をヘッジすることがあります。
デリバティブ商品とリスク管理活動
当社のリスク管理戦略は、金融商品デリバティブの使用を通じて、石油・天然ガス市場での生産における商品価格の変動リスクを軽減することを目的としています。上級管理職のメンバーで構成される委員会が、当社のリスク管理活動を監督します。当社の金融商品デリバティブは通常、当社の生産の一部をカバーし、価格が下落した場合は当社を保護しながら、価格が上昇した場合の利益を制限します。さらに、取引相手のいずれかが債務不履行に陥った場合、金融商品デリバティブの恩恵を十分に受けられない可能性があるため、この保護は制限される可能性があります。当社のデリバティブの詳細については、以下の説明と、フォーム10-Kの連結財務諸表の注記5をお読みください。
石油や天然ガスの生産に関連する商品価格の下落によるリスクを防ぐために、カラー契約、スワップ契約、ベーシススワップ契約などの金融商品デリバティブを定期的に締結しています。当社の金融デリバティブ商品はすべてリスク管理の目的で使用されており、取引目的では保有されていません。カラー契約では、指数価格が上限価格を上回った場合、取引相手に支払いを行います。指数価格が最低価格を下回ると、取引相手が私たちに支払いを行います。スワップ契約では、市場ベースの指数に基づく変動価格を支払うことと引き換えに、想定量の天然ガスに対して固定価格を受け取ります。
2023年3月31日現在、当社には以下の金融商品デリバティブが発行されています。
2023年3月31日時点の推定値
(百万単位)
2023
天然ガス第 2 クォーター第 3 クォーター第 4 クォーター
ワハガス首輪48 
ボリューム (mmBtu)8,190,000 8,280,000 8,280,000 
加重平均下限 (ドル/mmBTU)$3.03 $3.03 $3.03 
加重平均上限 (ドル/mmBTU)$5.39 $5.39 $5.39 
NYMEXの首輪133 
ボリューム (mmBtu)31,850,000 32,200,000 29,150,000 
加重平均下限 (ドル/mmBTU)$4.07 $4.07 $4.03 
加重平均上限 (ドル/mmBTU)$6.78 $6.78 $6.61 
$181 
2023年3月31日時点の推定値
(百万単位)
2023
オイル第 2 クォーター
WTIのオイルカラー$4 
ボリューム (MBbL)1,365 
加重平均下限 ($/Bbl)$70.00 
加重平均の上限 (ドル/バレル)$116.03 
WTIミッドランド石油ベーススワップ(1)
ボリューム (MBbL)1,365 
加重平均差 ($/Bbl)$0.63 
$3 
上の表に記載されている金額は、2023年3月31日時点の未実現デリバティブポジションの合計を表しており、業績不振の影響は含まれていません。不良リスクは、要約連結財務諸表に記録されているデリバティブ商品の公正価値に考慮され、主にデリバティブ契約を結んでいるさまざまな金融機関のクレジット・デフォルト・スワップ・スプレッドを見直すことによって評価されます。一方、当社の不履行リスクは、いくつかの銀行が提供する市場信用スプレッドを使用して評価されます。
31
目次
2023年4月、当社は以下の金融商品デリバティブを締結しました。
 2023
オイル第 2 クォーター第 3 クォーター第 4 クォーター
WTIのオイルカラー
ボリューム (MBbL)910 920 920 
加重平均下限 ($/Bbl)$65.00 $65.00 $65.00 
加重平均の上限 (ドル/バレル)$89.66 $89.66 $89.66 
WTIミッドランド石油ベーススワップ
ボリューム (MBbL)910 920 920 
加重平均差 ($/Bbl)$1.01 $1.01 $1.01 
2023年の残りの期間およびそれ以降に予定されている石油・天然ガス生産量のかなりの部分が現在ヘッジされておらず、好調か不利かを問わず、石油・天然ガス価格の変動に直接さらされています。
2023年3月31日に終了した3か月間、MMBtuあたり最低価格が3.00ドルから7.50ドル、上限価格がMMBtuあたり4.55ドルから13.08ドルの天然ガスカラーは、MMBtuあたり4.97ドルの加重平均価格で、60.3Bcf、つまり天然ガス生産量の24パーセントをカバーしました。
2023年3月31日に終了した3か月間、最低価格が1バレルあたり65.00ドルから80.00ドル、上限価格が113.05ドルから118.30ドルの石油カラーは、1バレルあたり70.00ドルの加重平均価格で、石油生産量の1.4ミリバレル、つまり16パーセントをカバーしました。石油ベースのスワップは、1バレルあたり0.63ドルの加重平均価格で、石油生産量の1.4MMBL、つまり16パーセントをカバーしました。
私たちは、石油や天然ガスの市場価格の変動の程度で、金融商品デリバティブ商品の市場リスクにさらされています。ただし、これらのデリバティブ契約の市場リスクは、通常、商品の最終的な売却時に認識される利益または損失によって相殺されます。想定契約金額は石油と天然ガスの契約額を表すのに使われていますが、第三者が不履行になった場合に信用リスクの対象となる可能性のある金額ははるかに少ないです。私たちの取引相手は主に、信用リスクが最小限であると経営陣が考える商業銀行や金融サービス機関です。また、デリバティブ契約は、個々の取引相手へのエクスポージャーを最小限に抑えるために、複数の取引相手と締結しています。私たちは、これらの取引相手の信用格付けとクレジット・デフォルト・スワップレート（該当する場合）に基づいて、定量的評価と定性的評価の両方を行います。私たちは、取引相手の業績不振リスクに関連する損失を被っていません。また、第三者による不履行による財務結果への重大な影響はないと予想しています。しかし、将来このような損失を被らないかどうかは定かではありません。
金利リスク
2023年3月31日の時点で、私たちの負債総額は22億ドル（元本は21億ドル）でした。私たちの未払いの負債はすべて固定金利に基づいているため、そのような負債の市場金利の変動に大きなリスクはありません。当社のリボルビング・クレジット契約では、変動金利の借入を規定していますが、2023年3月31日現在、未払いの借入金はなく、したがって金利リスクに関連するリスクはありません。
その他の金融商品の公正価値
他の金融商品の推定公正価値は、その金融商品を希望する当事者間で現在交換できる金額です。現金、現金同等物、および制限付現金について要約連結貸借対照表に報告されている帳簿価額は、これらの商品の短期満期による公正価値に近いです。
当社のシニアノートの公正価値は、相場市場価格に基づいています。私たちは、入手可能な市場データと評価方法論を使用して、私募シニアノートの公正価値を見積もります。私募シニアノートの公正価値は、発行金利と期末市場金利の差に対するクレジットスプレッドを含め、負債を引き受けるために第三者に支払わなければならない推定金額です。クレジットスプレッドは、当社のデフォルトまたは返済リスクです。クレジットスプレッド（プレミアムまたはディスカウント）は、当社のシニアノートとリボルビングクレジット契約を、公的および私的債務の両方について、新規発行（担保付きおよび無担保）および同様の規模の二次取引および信用統計と比較することによって決定されます。私募シニアノートの公正価値は、現在利用可能な金利に基づいています。
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負債の帳簿価額と公正価値は次のとおりです。
 2023年3月31日2022年12月31日
(百万単位)持ち運び
金額		推定フェア
価値		持ち運び
金額		推定フェア
価値
長期債務$2,176 $1,985 $2,181 $1,955 

アイテム 4.統制と手続き
2023年3月31日現在、当社は、1934年の証券取引法（証券取引法）の規則13a-15および15d-15に基づく会社の開示管理および手続きの設計と運用の有効性について、会社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む会社の経営陣の監督と参加の下、評価を実施しました。その評価に基づいて、最高経営責任者および最高財務責任者は、会社の開示管理と手続きは、委員会の規則とフォームに指定された期間内に、会社が取引法に基づいて提出または提出する報告書に開示が義務付けられている情報を記録、処理、要約、報告することに関して合理的な保証を提供するのに有効であると結論付けました。
2023年の第1四半期に発生した当社の財務報告に関する内部統制に、会社の財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い変更はありませんでした。
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第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
法務事項
このフォーム10-Qに含まれる要約連結財務諸表の注記7の「法的事項」という見出しの下に記載されている情報は、この項目への回答として参照により組み込まれています。
環境問題
環境法やそれに基づいて公布された規則や規制の違反の疑いに関連して、当社が事業を展開している地域の政府や規制当局から違反の通知を受けることがあります。これらの違反通知が罰金、罰金、あるいはその両方につながるかどうかは確実には予測できませんが、罰金または罰金が科せられると、個別に、または合計で30万ドルを超える金銭的制裁措置が科せられる可能性があります。
アイテム 1A.リスク要因
当社に影響を及ぼすリスク要因に関する追加情報については、フォーム10-KのパートIの項目1Aを参照してください。
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アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用
発行者による株式の購入
2023年3月31日に終了した四半期の自社株買い活動は以下の通りです：

ピリオド購入した株式の総数
(千単位)		一株当たりの平均支払価格
公に発表された計画またはプログラムの一環として購入された株式の総数
(千単位) (1)
プランまたはプログラムに基づいてまだ購入できる株式の最高概算金額
(百万単位)
2023 年 1 月— $— — $— 
2023 年 2 月293 $24.83 293 $1,993 
2023 年 3 月10,707 $24.35 10,707 $1,732 
合計11,000 11,000 
________________________________________________________
(1)2023年2月、当社の取締役会は、最大20億ドルの普通株式の購入を許可する新しい株式買戻しプログラムを承認しました。

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アイテム 6.展示品
展示物の索引
示す
番号		 説明
3.1
コテラ・エナジー・インク設立証明書の改訂版（2021年10月1日にSECに提出されたコテラの最新報告書、フォーム8-Kの別紙3.3を参照して本書に組み込まれています）。
3.2
コテラ・エナジー・インクの改正および改訂された細則（2021年10月1日にSECに提出されたCoterraの最新報告書のフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.4を参照してここに組み込まれています）。
4.1
Cimarex Energy Co. のシリーズA累積永久転換優先株式8 1⁄ 8% に対する指定証明書（2022年3月1日にSECに提出されたCoterraのフォーム10-Kの年次報告書の別紙4.3を参照してここに組み込まれています）。
4.2
Cimarex Energy Co. のシリーズA累積永久転換優先株式8 1/ 8% への指定証明書の修正（2022年3月1日にSECに提出されたCoterraのフォーム10-Kの年次報告書の別紙4.4を参照してここに組み込まれています）。
4.3
Cimarex Energy Co. のシリーズA累積永久転換優先株式8 1/ 8% への指定証明書の修正（コテラの2022年3月31日に終了した会計四半期の四半期報告書のForm 10-Qの別紙4.3を参照してここに組み込まれています）.
10.1*
キャボット・オイル・アンド・ガス・コーポレーションの2014年度インセンティブ・プラン（2014年6月30日までの会計四半期のCoterraのForm 10-Qの四半期報告書の別紙10.1を参照してここに組み込まれています）
(a) 譲渡制限付株式報奨契約の形式（役員）；
(b) パフォーマンス・シェア・アワード契約の形式（継続役員）；
(c) パフォーマンス・シェア・アワード契約の形式 (移行役員)。
10.2*
コテラ・エナジー・インク 2023年株式インセンティブ・プラン（2023年5月4日にSECに提出されたコテラの最新報告書、フォーム8-Kの別紙10.1を参照してここに組み込まれています）。
(a) 非従業員取締役制限付株式ユニット報奨契約の形式；
(b) 譲渡制限付株式報奨契約の形式；
(c) パフォーマンス・ストック・ユニット賞契約の形式；
10.3*
2023年5月4日発効の非従業員取締役繰延報酬制度
(a) 非従業員取締役の繰延制限付株式ユニット報奨契約の形式（年会費）；
(b) 非従業員取締役の繰延制限付株式ユニット報奨契約（年間RSU助成金）の形式。
10.4*
コテラ・エナジー社と特定の役員との間の役員退職報酬契約の形式
31.1
 
302認定 — 会長、社長兼最高経営責任者。
   
31.2
 
302認定 — 執行副社長兼最高財務責任者。
   
32.1
 
906 認定証です。
   
101.インチ 
インライン XBRL インスタンスドキュメント。インスタンスドキュメントのXBRLタグはインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。
   
101.SCH インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント
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示す
番号		 説明
   
101.CAL インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。
   
101.DEF インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。
   
101.LAB インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。
   
101.PRE インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。
104表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。
_______________________________________________________________________________.
*補償計画、契約、または取り決め。
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
 コテラエナジー株式会社
 (登録者)
  
2023年5月5日作成者:/s/ トーマス・E・ジョーデン
  トーマス・E・ジョーデン
  会長、最高経営責任者兼社長
  (最高執行役員)
  
2023年5月5日作成者:/s/ スコット・C・シュローダー
  スコット・C・シュローダー
  執行副社長兼最高財務責任者
  (最高財務責任者)
  
2023年5月5日作成者:/s/ トッド・M・ローマー
  トッド・M・ローマー
  バイスプレジデント兼最高会計責任者
  (最高会計責任者)
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