米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
終了した会計年度について:
____________から____________への移行期間について
コミッションファイル番号:
(州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 | |
法人または組織) | 識別番号) |
(主任事務所の住所と郵便番号)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 | ||
同法第12条 (g) に従って登録された証券: [なし]
登録者が証券法第405条で定義されている有名なベテラン発行者
である場合は、チェックマークを付けて記入してください。はい ☐
登録者が法の第13条または第15条 (d) に従って報告を提出する必要がない場合はチェックマークを付けてください
。はい ☐
登録者が(1)1934年の証券取引法第13条または第15条(d)で提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または発行者がそのような報告を提出する必要があったほど短い
期間)に提出する必要のあるすべての報告書
を提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が
過去 12 か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の § 232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に
提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模なアクセラレーテッド ファイラーなのか、アクセラレーテッドファイラーなのか、ノンアクセラレーテッドファイラーなのか、小規模なレポート会社なのか、それとも新興成長企業なのかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模 加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」 の定義を参照してください。
大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
☒ | 小規模な報告会社 | ||
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が 取引法第13条 (a) に従って定められた新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者が、監査報告書を作成または発行した登録公認会計事務所による
サーベンス・オクスリー法(15 U.S.C. 7262 (b))のセクション
404(b)に基づく財務報告に対する内部統制の有効性に関する報告と、経営陣による評価を証明したかどうかをチェックマークで示してください。
これらの誤りの訂正が、§ 240.10D-1 (b) に基づく該当する回復期間中に 登録者の執行役が受け取ったインセンティブベースの報酬の回収分析を必要とする修正記述であるかどうかをチェックマークで示してください 。☐
登録者がシェル会社(取引法規則12b-2で定義されている
)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
登録者の非関連会社が保有する登録者の普通株式
額面1株あたり0.001ドルの時価総額(登録者が最近完了した第2四半期の最終営業日である2022年6月30日現在のニューヨーク証券取引所の米国終値0.79ドルを使用)は約$でした
法人登録者のみに適用
実行可能な最新の日付現在の、登録者の普通株式(普通株式)の各クラスの発行済み株式数を記入してください。2023年3月31日現在、
参照により組み込まれた文書
参考までに が組み込まれている場合は、以下の書類と、その文書が組み込まれているフォーム10-Kの一部(パートI、パートIIなど)を記載してください。
[なし]。
目次
パート I | 1 | |||
アイテム 1. | ビジネス | 2 | ||
アイテム 1A. | リスク要因 | 17 | ||
アイテム 1B. | 未解決のスタッフコメント | 17 | ||
アイテム 2. | プロパティ | 17 | ||
アイテム 3. | 法的手続き | 17 | ||
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 17 | ||
パート 2 | 18 | |||
アイテム 5. | 登録者の普通株式、関連する株主問題、および発行者による株式購入の市場 | 18 | ||
アイテム 6. | [予約済み] | 19 | ||
アイテム 7. | 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 | 20 | ||
アイテム 7A. | 市場リスクに関する定量的および質的開示 | 22 | ||
アイテム 8. | 財務諸表と補足データ | 22 | ||
アイテム 9. | 会計および財務情報開示に関する会計士の変更および意見の相違 | 23 | ||
アイテム 9A | 統制と手順。 | 23 | ||
アイテム 9B. | その他の情報 | 24 | ||
アイテム 9C. | 検査を妨げる外国の管轄区域に関する開示。 | 24 | ||
パート 3 | 25 | |||
アイテム 10. | 取締役、執行役員およびコーポレートガバナンス | 25 | ||
アイテム 11. | 役員報酬 | 28 | ||
アイテム 12. | 特定の受益者の担保所有権、経営者および関連する株主に関する事項 | 29 | ||
アイテム 13. | 特定の関係および関連取引および取締役の独立性 | 30 | ||
アイテム 14. | 主要会計手数料とサービス | 30 | ||
パート IV | 31 | |||
アイテム 15. | 展示品と財務諸表スケジュール | 31 | ||
アイテム 16. | フォーム 10-K サマリー | 33 |
i
パート I
特定の定義用語の使用
フォーム10-K/Aに関するこの年次報告書では、
● |
「Allinyson」とは、コロラド州に で設立された会社、Allinyson Ltd. を指します。 | |
● | 「安徽安生」とは、中国の有限責任会社である安徽安生石油化学設備有限公司を指します。 | |
● | 「ブレスケミカル」とは、香港に設立されたブレスケミカル株式会社を指します。 | |
● | 「中国」と「PRC」とは、香港とマカオを含む中華人民共和国を指します。 |
● | 「ファスト・アプローチ」とは、カナダの法律に基づいて設立された株式会社ファスト・アプローチを指します。 | |
● | 「湖北ブライシ」または「WFOE」とは、中国の有限責任会社である湖北ブライシテクノロジー株式会社を指します。 | |
● | 「Jiayi Technologies」または「WFOE」とは、中国の有限責任会社で完全外資企業である嘉義科技(西寧)有限公司を指し、以前はラッキースカイ石油化学技術(西寧)有限公司として知られていました。 |
● | 「吉林創源」とは、中国の有限責任会社である吉林創源化学有限公司を指します。 |
● | 「景山三河」とは、中国の有限責任会社である景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司を指します。 |
● | 「プロミシング・プロスペクト」とは、香港に設立されたプロミシング・プロスペクト・香港リミテッドを指します。 |
● | 「プラネットグリーン」とは、ネバダ州の持株会社であるプラネットグリーンホールディングス株式会社を指します。 | |
● | 「プロミシング・プロスペクトBVI」とは、以前はプラネット・グリーン・ホールディングス・コーポレーションとして知られていた英領バージン諸島の企業であるプロミシング・プロスペクト・リミテッドを指します。 |
● | 「人民元」とは、中国の法定通貨である人民元を指します。 |
● | 「上海順寧」とは、中国の有限責任会社である上海順寧広告有限公司を指します。 |
● | 「山東ユンチュ」とは、中国の有限責任会社である山東ユンチュサプライチェーン株式会社を指します。 |
● | 「米ドル」、「$」、「US$」は、米国の法定通貨を指します。 |
● | 「VIE」とは、当社の変動持分法人の吉林川源を指します。 |
● | 「当社」、「当社」および「当社」とは、ネバダ州の法人であるPlanet Green Holdings Corp.、および文脈上別段の定めがある場合を除き、当社の完全子会社およびVIEを指します。 |
● | 「咸寧博荘」とは、中国の有限責任会社である咸寧宝荘茶製品有限公司を指します。 | |
● | 「シャインケミカル」とは、イギリス領バージン諸島に設立されたシャインケミカル株式会社を指します。 |
このレポートには、1933年証券法第27A条および1934年証券取引法(「取引法」)第21E条の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これには、 「期待する」、「予想する」、「意図する」、「信じる」、または同様の言葉で示される当社の期待、信念、意図、または将来の戦略に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。 本文書に含まれるすべての将来の見通しに関する記述は、本書の日付時点で入手可能な情報に基づいており、当社はかかる将来の見通しの 記述を更新する義務を負わないものとします。当社の事業および財務実績には、重大なリスクと不確実性が伴います。実際の結果は、将来の見通しに関する記述で予測されたものと大きく異なる可能性があります。読者には、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。
1
アイテム 1.ビジネス
事業概要
ニューヨーク州フラッシングに本社を置くPlanet Green Holdings Corp.( 「Planet Green」)は、中国の事業会社ではなくネバダ州の持株会社であり、 その事業は中国、米国、香港、カナダの子会社(「子会社」)を通じて行われ、 は変動持株会社である吉林川源との契約上の取り決めを通じて行われています((「VIE」)は、 中国に設立された会社です。Planet Greenは、消費者向け製品、化学製品、オンライン広告、モバイルゲームなど、さまざまな事業活動を行っています。VIEは会計上の目的でのみ連結されており、Planet GreenはVIEの持分を一切所有していません。投資家はVIEの持分を直接保有することはできません。VIE構造は、中国の法律により事業会社への外国直接投資が禁止または制限されている場合、投資家に中国を拠点とする企業への外国投資の機会を 提供するために使用されます。ただし、VIEとの契約上の取り決めは、VIEへの 投資と同等ではありません。したがって、当社の証券の投資家は、中国のVIEとその子会社の持分を購入するのではなく、 ネバダ州の持株会社の株式を購入することになります。このようなVIEの取り決めは、 そのような事業体を直接所有することと同一ではなく、投資家はVIEと契約を結んでいる持株会社の株式を所有することになり、そのようなVIE自体の 株式所有権は持たないものとします。VIEの取り決めは、VIEの管理を当社に提供する上で、直接所有権ほど効果的ではない場合があります。 直接所有することで、例えば、株主としての権利を直接的または間接的に行使して 取締役会の変更を行うことができ、その結果、経営陣の レベルでの該当する受託者責任を条件として、変更に影響する可能性があります。ただし、VIEの取り決めの下では、法的な問題として、VIEまたはその株主がVIEの取り決めに基づくそれぞれの 義務を履行しない場合、弊社はこれらの 取り決めを実施するために多額の費用と多大なリソースを費やさなければならず、訴訟または仲裁に訴え、中国法に基づく法的救済に頼らざるを得ない場合があります。これらの救済措置には、 特定の履行または差し止めによる救済を求めること、損害賠償を請求することが含まれますが、いずれも有効ではない可能性があります。当社が本VIE契約を執行できない場合、またはVIE協定の実施過程で著しい遅延やその他の障害が発生した場合、 当社はVIEが所有する資産を管理できなくなる可能性があります。
当社の企業構造には、 VIEおよびその株主との契約上の取り決めに関連するリスクがあります。このような契約上の取り決めは、どの 中国裁判所でも検証されていません。これらの契約上の取り決めに関連する現在および将来の中国の法律、規制、 および規則の解釈と適用に関しては、かなりの不確実性があります。中国政府がこれらの契約上の取り決めが関連産業への直接投資に対する 制限に準拠していないと判断した場合、または関連する中国の法律、規制、規則、またはそれらの解釈が将来変更された場合、当社は厳しい罰則の対象となるか、VIEへの利益を放棄せざるを得なくなったり、契約上の取り決めに基づく権利を失ったりする可能性があります。当社と投資家は、中国政府による将来の行動について不確実性に直面しています。 これは、VIEとの契約上の取り決めの執行可能性に影響を及ぼし、ひいては当社の財政状態と経営成績に重大な影響を与える可能性があります。VIEの資産を管理する権利を主張できない場合、当社の普通株式の価値は 下がるか、価値がなくなる可能性があります。中国政府はVIE構造を完全に禁止する可能性さえあり、その結果 当社の事業に重大な不利な変化が生じ、当社の普通株式の価値が大幅に下落したり、価値がなくなったりする可能性があります。
当社の企業構造では、 配当の支払い、発生する可能性のある債務の返済および営業費用の支払い能力は、主に中国子会社 およびVIEが支払う配当金に依存します。現金は、当社の組織を通じて以下の方法で送金されます。(1) 当社は、場合によっては、追加の資本拠出または株主融資により、香港の子会社、PromisingProspect HK LimitedおよびBless Chemical株式会社(香港)を通じてWFOEに資金を送金する場合があります。(2)VIEは、当社が提供するサービスについて、中国子会社にサービス料を支払う場合があります。(3) 当社の中国の子会社は、VIEが提供するサービスについてVIEにサービス料を支払う場合があります。(4)当社の中国の子会社は、 に配当またはその他の分配を行う場合がありますプラネットグリーン。 組織全体での資金移動方法を規定する資金管理方針はありません。外国為替に関する中国のさまざまな法律および規制により、主に 中国子会社と中国以外の子会社との間で現金を送金することが困難になる可能性があります。当社がプラネットグリーンに配当を行う場合、当社のWFOE は、中国の法律および規制に従って配当を香港の子会社に振り替えます。その後、香港 子会社は配当をプラネットグリーンに移管し、配当金はプラネットグリーンからすべての株主にそれぞれ 配分することができます。株主は米国の投資家または他の国 または地域の投資家です。ただし、中国政府が中国国外への現金移転を行う当社の 能力に介入したり、制限を課したりしないという保証はありません。2022年には、当社の中国の子会社は、VIEとその子会社に 提供されたサービスについて、VIEから現金給付を受けていませんでした。2022年12月31日現在、VIEは当社のWFOEに対して2,871,665ドルを所有しています。2022年12月31日現在、当社は 実際の外国為替規制の対象にはなりませんでした。前述のキャッシュフローには、本年次報告書の日付現在の Planet Green、 当社の中国子会社、VIEとの間のすべての分配および移転が含まれています。この年次報告書の日付現在、当社の子会社 はPlanet Greenに配当を発行したり、その他の分配を行ったりしていません。また、Planet Greenが米国の投資家に配当を支払ったり、他の 分配を行ったりしたこともありません。現在、VIEおよび子会社の 事業の資金調達と事業拡大のために、将来の収益をすべて留保する予定です。そのため、当面の間、現金配当を支払う予定はありません。当社の子会社が当社に配当を分配する能力、またはVIEが当社に支払いを行う能力に 制限があると、 が当社の流動性要件を満たす能力が制限される可能性があります。事業における現金または資産が中国または香港にあるか、中国または 香港の事業所にあり、中国または香港以外の事業に資金を提供する必要がある場合、資金および資産を中国または香港以外の事業への資金提供やその他の用途に使用できない場合があります 政府による当社への介入または制限の課せにより、 子会社またはVIEの現金および資産の譲渡能力
2
私たちは、中国本土に拠点を置き、中国本土で重要な事業を展開することに関連して、さまざまな法的および運用上のリスクと 不確実性に直面しています。中国政府には、当社のような中国に拠点を置く企業の事業遂行、外国投資の受け入れ、または 米国またはその他の外国為替取引所に上場する能力に影響を与える重要な権限があります。たとえば、オフショアサービスの規制当局による承認、サイバーセキュリティ およびデータプライバシーの監督、および 監査人に対する公開企業会計監視委員会(「PCAOB」)による検査の欠如に関連するリスクに直面しています。このようなリスクは、当社の事業および/または普通株式の価値に重大な変化をもたらす可能性があります。また、 普通株式やその他の証券を投資家に提供する当社の能力を大幅に制限したり、完全に妨げたりして、そのような有価証券の価値が大幅に低下したり、価値がなくなったりする可能性があります。 香港の規制当局が同様の規則および/または規制措置を採用した場合、これらの規制リスクと不確実性は香港子会社にも適用される可能性があります。
当社の事業は主に 子会社とVIEを通じて中国と香港に拠点を置いているため、中国政府の法律、政治、経済政策の変更、 中国と米国の関係、中国または米国の規制の変更など、中国および香港での事業に関連する特定の法的および運営上のリスクにさらされています 操作の結果。当社の現在の事業運営を管理する中国の法律および規制は、曖昧で不確実な場合があるため、 これらのリスクは、当社の事業および普通株式の価値に重大な変化をもたらす可能性があります。また、投資家に証券を提供または提供し続ける能力を大幅に制限または完全に 妨げ、そのような有価証券の価値を大幅に低下させたり、価値がなくなったりする可能性があります。最近、中国政府は、証券市場における違法行為の取り締まり、変動利益団体制を利用して海外に上場している 中国に拠点を置く企業に対する監督の強化、サイバーセキュリティ 審査の範囲を拡大するための新しい措置の採用、独占禁止法の執行における取り組みの拡大など、事前の通知なしに中国での事業運営を規制する一連の規制措置と声明を開始しました。当社は独占的な行動をとっておらず、当社の事業にはユーザーデータの収集やサイバーセキュリティに関係するものがないため、当社の子会社およびVIEがこれらの規制措置または声明に直接適用されるとは考えていません。本年次報告書の日付の時点で、中国証券監督管理委員会(「CSRC」)、中国サイバースペース管理局(「CAC」)、またはその他の中国政府機関からの承認を求めることを中国の関連法規で明示的に要求しておらず、ネバダ州の持株会社、当社の子会社 、または当社のVIEが照会、通知を受け取ったこともありません、CSRCまたはその他の中国政府当局からの当社の提供に関する警告または制裁 ただし、中国政府によるこれらの声明と規制措置は新たに公開されたものであり、公式のガイダンスおよび関連する実施 規則が発行されていないため、立法または行政の規制制定機関がどれだけ早く対応するか、また 既存または新しい法律または規制、または詳細な実施および解釈がある場合はどのような修正または公布されるか、およびそのような改正または新しい法律および規制が潜在的に 影響を受けることは非常に不確実です日常業務で外国人の受け入れ能力があるから投資 および米国またはその他の外国為替への上場。全国人民代表大会常務委員会、SCNPC、またはその他の 中国規制当局は、今後、当社または当社の 子会社が米国で販売する前に中国当局から規制当局の承認を得ることを義務付ける法律、規制、または施行規則を公布する可能性があります。つまり、当社は 現在、そのような許可を得るために中国中央政府または地方政府から許可を得る必要はありません。米国証券取引所への上場の許可も受けておらず、 拒否も受けていません。当社の事業は直接的または間接的に悪影響を受ける。当社または当社の子会社 (i) がそのような許可を受けていないか、維持しない場合、その事業または業界に関する既存または将来の法律および規制、または中国政府 当局による介入または中断により、投資家に証券を提供する、または 提供を継続する当社の能力が妨げられ、当社の有価証券の価値が大幅に低下するか、 価値がなくなる可能性がありますまたは承認、(ii) うっかりして そのような許可や承認は必要ないと結論付けた、(iii) 適用法規制または解釈が変更され、今後 そのような許可または承認を得る必要があります。また、(iv) 事前の通知なしに中国政府による介入または妨害を受ける場合。
この年次報告書の日付現在、Planet Greenの香港子会社2社は香港で重要な事業を行っておらず、香港で個人情報を収集、保存、管理していません。したがって、現時点では、データセキュリティ、データ保護、サイバーセキュリティ、または独占禁止に関する中国本土の法律や規制が香港の子会社に適用される予定はなく、 中国サイバースペース管理局の監督が中国本土以外での事業にも拡大される予定もないと結論付けました。
3
当社の事業を営むためには、 必要な通常の営業許可に加えて、景山三河は有害化学製品の許可を取得する必要があり、吉林 Chuangyuanは安全生産許可を取得する必要があり、山東雲竹は食品の許可を取得する必要があります。この年次報告書の日付の 時点で、当社の子会社、WFOE、VIEは、現在中国で行われている事業に従事するために必要なすべてのライセンス、 許可、および承認を中国当局から受けており、許可または承認が拒否されたことはありません。ただし、これらの事業体のいずれかがそのようなコンプライアンス 要件のクリアランスを適時に、あるいは将来的に受けられることを保証することはできません。これらの事業体がこのようなコンプライアンス 要件を完全に遵守しなかった場合、当社の中国子会社または中国の事業主体が中国で新規事業または事業を開始できなくなり、罰金、関連する新規事業または事業修正のための停止、またはその他の制裁の対象となる可能性があります。
中国の弁護士である湖北開城法律事務所 事務所の助言によると、この年次報告書の日付現在、当社の子会社であるWFOEおよびVIEは、(i)現在の事業を運営するために追加の許可 または承認を得る必要はなく、(ii)証券を発行するためにCSRC、CAC、またはその他の中国の 当局から許可を得る必要はありません現在施行されている中国の法律および規制に基づく外国人投資家向けで、(iii) 中国当局からそのような許可を受けていない、または拒否されたことがない。ただし、 CACやCSRCを含む中国の規制当局が当社と同じ見解をとるとは保証できません。また、VIEとその子会社が関連する事業に必要なライセンスまたは許可をいつでも 更新または更新できること、またはこれらのライセンスまたは許可が 現在または将来のすべてを遂行するのに十分であるという保証もありません。ビジネス。VIE、WFOE、またはその子会社が (i) 必要な許可または承認を 受けていないか、(ii) そのような許可または承認は必要ないとうっかり結論付けた場合、 または (iii) 適用される法律、規制、または解釈が変更され、VIEまたはその子会社が将来そのような の許可または承認を取得する必要がある場合は、そうなる可能性があります罰金、法的制裁、または関連サービスの停止命令の対象となる場合、 当社の財政状態および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社の有価証券の価値が著しく 下がるか、価値がなくなる原因となります。
変動利益団体の利用、データセキュリティ、独占禁止に関するものなど、中国政府による最近の声明および規制 措置に照らして、 Planet Greenは、この点に関する中国政府の今後の行動が不透明なリスクにさらされる可能性があります。また、中国の規制 当局がVIE構造を許可しない場合、当社の事業および/または有価証券の価値に重大な変化が生じる可能性がありますこれには 当社の有価証券の価値が大幅に低下するか、価値がなくなることも含まれます。プラネットグリーンは、そのような規則や規制に従わない場合、CSRCを含む中国の規制機関によって課される罰則や制裁の対象となる可能性があり、その結果、プラネットグリーンがニューヨーク証券取引所アメリカンまたは他の外国為替に引き続き上場する能力に悪影響を及ぼし、 プラネットグリーンの証券の価値が大幅に低下したり、価値がなくなったりする可能性があります。外国企業責任持株法 (「HFCA法」)および関連する規制では、監査人の資格を評価する上で、新興市場の 企業に追加的かつより厳しい基準を適用することが求められており、プラネットグリーンの証券の取引はHFCA法により禁止されている可能性があるというプラネットグリーンの提案に不確実性を加える可能性があります。Planet Greenの監査役であるYCM CPA Inc. は カリフォルニア州に本社を置き、公開企業会計監視委員会(米国)(以下「PCAOB」)によって定期的に 検査を受けています。当社の監査人は、2021年12月に発行されたPCAOB決定報告書のPCAOBによる検査または調査を完全に 受けられなかったPCAOB認定企業のリストには含まれていません。2021年6月22日、米国上院は 外国企業責任の保持を加速する法律を可決しました。この法律が制定されれば、 HFCA法に基づく禁止措置の発動に必要な連続非検査年数が3年から2年に短縮されます。2022年12月29日、大統領は2023年の連結歳出 法に署名しました。この法律は、とりわけ、委員会が発行者の証券に最初の取引禁止を3年から2年に課さなければならない前に、発行者を委員会が特定した 発行者として特定できる連続年数を減らすようにHFCAAを改正しました。 したがって、発行者が2年連続で委員会指定発行体として特定されると、委員会は HCFAAに基づき、発行者の証券を国内証券取引所および店頭市場での取引を禁止することが義務付けられます。 HFCA法および関連規制は現時点では当社に影響を与えないと考えていますが、 中国本土での事業のために規制上のリスクをもたらしたり、制限を課したりする可能性のある、外国企業責任持株法または関連規制のさらなる実施および解釈がないことを保証することはできません。
4
Planet Greenは、消費者向け製品、化学製品、広告、モバイルゲームなど、さまざまな 事業に従事しています。
コンシューマープロダクツ事業
当社の消費財事業 は、山東雲竹と咸寧博荘の2つの子会社を通じて行われています。
山東省ユンチュウは、主に牛肉製品を中心に動物性 タンパク質を中国市場に輸入・販売しています。世界の主要な農業地域から仕入れた最高の牛肉製品を販売し、輸送しています。山東ユンチュは成熟したグローバル購買ネットワークを持ち、 7年以上の開発と蓄積により、多くの国際ブランドの信頼と権威を獲得してきました。牛肉製品は、国内の食品小売業者、フードサービス販売業者、 レストラン運営者、ホテルチェーン、その他の食品加工業者に販売されています。ここ数年で、Yunchuは輸入、保管、卸売り、小売、流通を管理できる専門の統合企業 に発展しました。
Xianning Bozhuangは、中国でシアンレンガ茶、紅茶、緑茶など、さまざまな種類の中国茶葉を生産および販売しています。
競争
山東雲竹は主に ウルグアイ、ブラジル、チリ、アルゼンチン、オーストラリア、ニュージーランドの6か国から冷凍牛肉を購入し、25の工場が関係しています。上位10社のサプライヤーには、 Marig、Minerva S.A.、G&K O'Connor Pty Ltd、Frigorifico matadero Pando ontilcor S.A.、Las Moras、Frigorifico de Osorno S.A.、 Ersinal S.A. ecoparks S.A.、Lorsinal S.A.、Minerva S.A. が含まれます。当社は厩舎を設立しました これらの牛肉およびマトンメーカーとの長期的な協力関係。安定供給は、国内顧客のニーズに応える様々な牛肉製品 を高品質で低価格で調達できるという競争上の優位性につながります。
当社の食品は、他の食品生産者や加工業者、特定の加工食品メーカーと競合しています。当社は、以下を含む の主要なマーケティング戦略と競争戦略を通じて、製品の市場での主導的地位を獲得することを目指しています。
● | 付加価値製品の ターゲット市場を特定する。 | |
● | 製造、販売、マーケティングの取り組みを集中して、これらの市場へのアピールと需要の拡大を図る。 | |
● | 当社の全国流通システムとカスタマーサポートサービスを活用しています。 |
過去の取り組みから、当社の流通システムに支えられたマーケティング戦略を適用することで、顧客の需要を 増加させ、維持できることが示されています。 主な競争要素は、価格、製品の安全性と品質、ブランド識別、革新性、製品提供の幅と深さ、製品の入手可能性、 カスタマーサービス、クレジット条件です。
紅茶は、中国の広西チワン族自治区、四川省、雲南省、 湖南省、湖北省、山西省、安徽省で生産されています。当社の紅茶製品は湖北省の工場で加工され、 全国に販売されています。市場には大規模なプレーヤーはほとんどありませんが、多くの小規模な紅茶メーカーや流通業者との激しい競争に直面しています。 しかし、私たちのブランドには数百年以上の歴史があるため、忠実な消費者を集め、長年にわたって市場で高い評価を得てきました 。
5
ケミカル事業
吉林省創源は、研究開発、生産、販売を統合する大手化学企業です。中国北東部の州でホルムアルデヒドと尿素 ホルムアルデヒド接着剤を製造する大規模企業であり、吉林省でホルムアルデヒドを製造および販売している唯一の企業です。 主な製品は、吉林省と遼寧省の木質パネル、化学、製薬、建設企業に販売されています。吉林Chuangyuanには、ホルムアルデヒド生産ラインが2つ、ゴム生産ユニットが8つ、メチル生産ラインが1つ、 クリーン燃料油生産ラインが1つあり、毎年27万トンの化学製品を生産しています。その製品には、主に 工業用ホルムアルデヒド、E1グレード、E0グレード、防水パーティクルボード用のUF樹脂が含まれます。
Jingshan Sanheには、11,000平方メートルの 施設に4つの生産ラインがあり、製造、ラベリング、パッケージングを完了する能力があります。Jingshan Sanheは、中国でエタノール 燃料製品の研究、製造、販売を行っています。
競争
特殊化学品業界には、吉林創源と同じ規模の企業と、吉林創源よりも規模が大きい企業と小さい企業が多数あります。当社は、サービスを提供するすべての業界における正確な競争力を簡単に 判断することはできません。ただし、同社は、中国北東部の州におけるホルムアルデヒドおよび尿素ホルムアルデヒド接着剤の製造市場において 地域トップの地位を占めていると推定しています。業界での競争は、主に顧客のニーズを満たす製品を供給する能力に基づいており、それほどではありませんが、価格に基づいています。創業以来、 同社は高度な企業管理と安全で効果的な独占特許製品、そして強力な マーケティング力に頼って急速に発展してきました。ホルムアルデヒドの生産規模は、中国北東部の省の中で上位3位にランクされています。尿素ホルムアルデヒド接着剤の生産規模 は中国で第1位に達しています。私たちの企業総合力は、中国東北部のすべての企業の中で一流と見なされています。
再生可能エネルギーで事業を行っている会社は他にもたくさんあります。変化する消費者の好み、規制条件、現在の業界動向、およびプロジェクト経済は、競争環境に大きな影響を及ぼします。クリーンエネルギー市場は非常に細分化されています。私たちは、新しい プロジェクトの開発と供給機会をめぐって競争できる強力な立場にあると信じています。ただし、燃料 の供給価格を含むこのような機会をめぐる競争は、当社が追求する機会の収益性に影響を及ぼし、機会を追求するのに適さないものになる可能性があります。景山三河は、12件の特許、17セットの専門実験装置、2つの高度な 生産ラインを備えた、景山区の民間企業トップ10に入る 企業の1つです。
自動車燃料の市場は非常に競争が激しい。 主要な 市場のほとんどの車両がこれらの燃料を動力源としているため、車両燃料として使用されるアルコールベースの高クリーン燃料をめぐる最大の競争相手はガソリンとディーゼルです。代替車両および代替燃料会社、ごみ収集業者、工業用ガス会社、トラック ストップおよび燃料ステーションの所有者、燃料供給業者、公益事業者とその関連会社、その他の組織など、多くの確立された企業がアルコールベースの高クリーン燃料やその他の代替燃料を自動車燃料として使用しています。
代替車燃料市場が拡大すれば、 この市場への参加者の数と種類、および代替車両燃料プログラムへの資本レベルとコミットメントが 増加するでしょう。当社は、燃料の種類に対する需要に基づいて競争を行います。燃料の種類は、 とりわけ、燃料のコスト、供給、入手可能性、品質、清浄度、安全性、車両とエンジンのコスト、入手可能性および評判、給油所の利便性とアクセス性、規制上の義務やその他の要件、ブランドの認知度など、さまざまな要因によって影響を受ける可能性があります。 これらの要素に基づいて、競合他社と比較して有利であると考えています。ただし、一部の競合他社は、当社よりも財務、マーケティング、その他のリソースを大幅に上回っています。その結果、これらの競合他社は、顧客の好み、法的要件、その他の業界や規制の傾向の変化により迅速に対応したり、自社製品の開発、プロモーション 、販売により多くのリソースを投入したり、より積極的な価格設定ポリシーを採用したり、事業や製品開発活動をサポートするために インフラストラクチャとシステムの開発により多くの労力を費やしたり、自社製品に対する消費者の受け入れを促進するために より強力で創造的な取り組みを実施したりできる可能性があります。規制により大きな影響力を行使する自動車燃料市場に影響を与える状況。
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広告事業とモバイルゲーム事業
Fast Approachは、中間業者なしで中国市場に直接接続する北米の需要が高い サイドプラットフォームであり、北米で評判の高い大学の中でも の世界クラスのデータサイエンス研究者によってサポートされています。デマンドサイドプラットフォームとは、デジタル広告インベントリ の購入者が複数の広告交換とデータ交換を1つのインターフェースで管理できるようにするシステムです。Fast Approachは、完全なオーディエンススケールモデルを構築し、オーディエンスの の特徴を抽出し、広告キャンペーン戦略を最適化します。
Allinysonは起業家精神にあふれたゲーム会社で、 は独立して研究、開発、運営を行う能力があり、最も人気があり、世界クラスの影響力がある ゲーム製品の開発を目指しています。同社は「小さくても精密」というチームビルディングのコンセプトを貫き、研究開発と運営の中核を成すバックボーンでゲーム事業の開発と運営を行っています。楽しくてリラックスできるゲームをいくつか開発・運営しており、ダウンロード数とユーザー数でフィリピンで 位にランクされています。ブロックパズルは、フィリピンのアプリランキングで 総合ランキングでトップにランクされ、すべてのゲームの中でも最高の宝石です。
競争
The Trade Deskは、デジタルメディアバイヤー向けの世界最大の独立系プログラマティック広告DSPです。The Trade Deskは、2019年に 中国でプログラマティック広告購入プラットフォームを立ち上げ、アリババ、テンセント、バイドゥエクスチェンジサービスなどの中国のメディア企業へのアクセスを促進しました。Trade Desk は北米の主要な競争相手です。
モバイルゲームの市場は細分化されており、 競争が激しい。フィリピンのモバイルゲーム市場で認められている限られた数のモバイルゲームのみを提供しています。
原材料
私たちの事業は、お茶、精製メタノール、メタノール、ホルムアルデヒド、ポリマーエマルジョン、牛肉製品など、さまざまな製品を 確実に供給できることにかかっています。これらの原材料の入手可能な供給源は多様であるため、現在、当社の原材料は十分に供給されていると考えています。
原料は主に茶生産用 のホルムアルデヒドやメタノール製品の国内調達から調達しています。
山東雲竹は牛肉製品事業を行っています。 主にウルグアイ、ブラジル、チリ、アルゼンチン、オーストラリア、ニュージーランドの6か国から冷凍牛肉を購入し、 の工場が関与しています。上位10社のサプライヤーには、マリグ、ミネルバS.A.、G&K O'Connor Pty Ltd.、Frigorifico matadero Pando ontilcor S.A.、Las Moras、Frigorifico de Osorno S.A.、Ersinal S.A.、Lorsinal S.A.、Minerva S.A. が含まれます。当社は安定したロングセラーを設立しました これらの牛肉および羊肉メーカーとの長期協力関係。安定供給は、 国内顧客のニーズに応えるさまざまな牛肉を高品質で低価格で調達できるという競争上の優位性をもたらします。
価格と製品 品質に基づいてサプライヤーを選択します。私たちは通常、長期的な関係を築いているサプライヤーを含め、多くの国内サプライヤーに依存しています。当社のサプライヤーには、通常 農産物の卸売会社、食品製造会社、ティーバッグ加工会社、化学製品の卸売 企業が含まれます。
当社のお客様
当社の製品は中国国内の 市場の両方で販売されています。山東運竹は、河南恒都食品有限公司、山西平遥牛肉グループ、山東デリス食品有限公司、黒竜江濱西グループなど、中国の主要な牛肉製品プロバイダーおよび流通業者を含む 中国で牛肉製品を販売しています。合成燃料製品の製造・販売については、直接販売、燃料補給施設の建設、他社との技術協力を通じて事業を行っています。
当社の販売とマーケティングの取り組み
これまで、広告に多額の資本を費やしたことはなく、広告予算は引き続き限られています。2022年のマーケティングとブランディングの取り組みは、主に インターネット広告と長期顧客に焦点を当てています。
組織構造
プラネットグリーンは1986年2月4日にネバダ州で設立され、2009年11月12日より、プラネットグリーンはデラウェア州からネバダ州に再法人化されました。プラネットグリーンは、以前はアメリカン ロレインコーポレーションとして知られていました。
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次の図は、子会社とVIEを含む当社の企業の 構造を示しています。
子会社
2019年5月9日、当社と当社の子会社である上海陽 インターネットテクノロジー株式会社(以下「上海Xunyang」)は、咸寧博荘および咸寧波荘の各株主と株式交換契約 を締結しました。この契約に基づき、とりわけ、そこに含まれる条件 および条件に従い、上海市宣陽は、西寧博荘の発行済み持分をすべて売り手から取得することにより、咸寧博荘の買収を実施することに合意しました。2019年5月14日、当社は買収取引を終了し、上海 陽は咸寧博荘とその株主と一連のVIE契約を締結しました。会社の内部再編を目的として、 2019年12月20日、咸寧博荘は上海陽とのVIE契約を終了し、同日に嘉義科技と同様の一連のVIE契約 を締結しました。2021年8月2日、VIE契約を解除するための内部再編の取り組みの一環として、 社とその子会社は一連のVIE契約を終了し、西寧博荘の100%株式を取得しました。
2020年6月5日、当社はFast Approachと株式交換契約を締結し、 カナダの法律に基づいて設立され、デマンドサイドプラットフォームの運営を行う企業であるFast Approachの発行済み株式をすべて取得しました。取引が完了すると、ファースト・アプローチは当社の完全子会社 となりました。ファースト・アプローチは上海順寧の株式を 100% 所有しています。
2021年1月4日、Jiayi Technologiesを通じて、 当社は景山三河およびその株主と一連のVIE契約を締結しました。これにより、当社は景山三河とその株主を最終的に 管理できるようになり、会社の意志に従って運営されるようになりました。当社は が景山三河の主要な受益者と見なされており、VIEとして口座を統合しています。2021年9月10日、VIE協定を撤廃するための内部再編 の取り組みの一環として、湖北ブライシは景山三河の85%の株式を取得し、嘉義テクノロジーズは同日に景山三河との VIE契約を終了しました。
2021年12月9日、当社と当社の子会社である Jiayi Technologiesは、山東雲竹および山東雲竹の各株主と株式交換契約を締結しました。 取引完了後、嘉義科技は山東雲竹の100%株式を取得しました。
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2022年4月8日、当社はAllinyson Ltd. およびAllinysonの各株主と株式 購入契約を締結しました。取引の完了時に、当社はAllinysonの100%の 株式を取得しました。
2022年9月14日、当社と当社の子会社である湖北ブライシは、景山三河ラッキースキーの株主と株式購入契約を締結し、景山三河ラッキースキーの残りの 15% の発行済み株式を取得しました。取引完了後、湖北ブライシは景山三河ラッキースキーの100%の株式を取得しました。
2022年12月16日、当社の子会社であるJiayi Technologiesは、安徽安生およびその株主と解約契約を締結し、安徽安生 AnshengとのすべてのVIE契約を終了しました。取引の完了により、当社は会計上の目的でAnshengの財務諸表を会社の財務諸表に 統合しなくなりました。
VIEアレンジメント
現在、当社は吉林創源をVIEとして経営しています。 当社は、会計上の目的でのみVIEの主な受益者とみなされます。
2021年3月9日、 会社は嘉義テクノロジーズを通じて、吉林創源およびその株主と一連のVIE契約を締結しました。吉林創源 の普通株式は現在、陳永生と彩暁東が所有しています。
2021年7月15日、 会社は嘉義テクノロジーズを通じて、安徽安生およびその株主と一連のVIE契約を締結しました。安徽安生 の普通株式は現在、シャオドン・カイが所有しています。
2022年12月16日、当社の子会社である嘉義テクノロジーズは、プラネットグリーンの元VIEであった安徽安生とのVIE契約を終了しました。
各VIE契約の詳細は以下のとおりです 。
相談およびサービス契約。コンサルティングおよびサービス契約 に従い、WFOEは、経営管理、人事、技術、知的財産権の分野で、中国の事業体 にコンサルティングとサービスを提供する独占権を有します。WFOEは、本コンサルティングおよびサービス契約の履行から生じる知的所有権を独占的に所有します。サービス料の額と支払期限は、外資系独資会社と運営会社の協議と実施により 修正することができます。コンサルティングおよびサービス契約 の期間は20年です。WFOEは、30日前に書面で通知することにより、いつでも本契約を終了することができます。
ビジネス協力協定。ビジネス協力協定 に従い、WFOEは、技術サービス、ビジネス相談、機器または不動産のリース、マーケティング コンサルティング、システム統合、製品研究開発、およびシステムメンテナンスを含むがこれらに限定されない、完全な技術サポート、ビジネスサポート、および関連する コンサルティングサービスを提供する独占権を有します。WFOEは、本事業協力契約の履行から生じる知的財産 権を独占的に所有しています。サービス料率は、その月にWFOEが提供するサービス と事業体の運営上のニーズに基づいて調整される場合があります。事業協力契約は、適用される中国の法律および規制に基づいて終了が強制された場合を除き、 の有効性を維持するものとします。WFOEは、30日前に書面で通知することにより、いつでも本ビジネス 協力契約を終了することができます。
株式質権契約。外資系独資会社、事業主体、および各事業体の株主間の 株式質権契約に従い、営業 事業体の株主は、技術相談およびサービス契約およびその他の管理契約に基づく関連義務 および債務の履行を保証するために、事業事業体のすべての持分をWFOEに質入れします。さらに、 事業体の株主は、管轄の地方自治体に株式質権を登録中です。
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エクイティ・オプション契約。 持分オプション契約に基づき、外資系独資会社は各株主に対し、WFOEが事業会社における各 株主の持分の一部または全部を、いつでも1回または複数回、WFOE単独で 回または複数回購入させるために、中華人民共和国法に基づいて要求されるすべての承認および登録手続きを履行および完了するよう事業会社の各株主に要求する独占権を有します。絶対的な裁量。購入価格は、中国の法律で認められている最低価格とします。エクイティ・オプション契約は、各事業体の株主が所有するすべての持分がWFOEまたはその被指名人に合法的に譲渡されるまで 有効のままとなります。
議決権代理契約。議決権代理契約 に従い、各株主は、各事業体の定款に基づく事業体の株主としてのすべての 権利を行使するよう、WFOEまたはWFOEの被指名人を取消不能に任命しました。これには、 株主総会で議論および投票されるすべての事項に関してすべての株主の議決権を行使する権限が含まれますが、これらに限定されません。各議決権代理契約の任期は20年です。WFOEは、 に書面で通知することにより、各議決権代理契約を延長する権利を有します。
前述のとおり、当社は 事業の一部をVIEおよびその子会社を通じて中国で運営しており、VIEの事業運営に影響を与えるには、WFOE、VIE、およびそれぞれの 株主間の契約上の取り決めに基づいています。VIE構造により、中国での事業運営は 契約上、外国投資の影響を受けやすくなります。ただし、VIEとの契約上の取り決めは、VIEへの 投資と同等ではありません。投資家は、 VIE の株式を購入するよりも、最終的なネバダ州持株会社の株式を購入しています。中国の規制当局がこの構造を許可しない可能性があり、その結果、当社および VIEの事業に重大な変化が生じたり、当社が売却登録している有価証券の価値が大幅に変化したり、 そのような有価証券の価値が大幅に低下したり、価値がなくなったりする可能性があります。中国政府が中国に所在する統合VIEとの契約上の取り決めが、関連産業への外国投資に関する中国の規制規制に準拠していないと判断した場合、 またはこれらの規制または既存の規制の解釈が将来変更されるか、解釈が異なる場合、当社、当社の子会社 およびVIEは厳しい罰則の対象となるか、それらの事業における利益の放棄を余儀なくされる可能性があります。。変動利益団体の構造に関する中国の新しい法律または規制が採択されるかどうか、あるいは採択された場合に何が規定されるかは不明です。 さらに、現金が中国国内または中国に所在する事業体内にあり、中国国外での事業資金に充てる必要がある場合は、当社、当社の子会社、および中国政府によるVIEの制限により、資金が利用できない場合があります。 事業における現金または資産が中国または香港に所在し、中国または香港国外での事業資金を調達する必要がある場合、 中国または香港以外の事業への資金提供に使用する必要がある場合、当社への介入または政府による制限および制限により、資金および資産を中国または 香港以外での事業資金やその他の用途に使用できない場合があります。、当社の子会社、または VIEの現金および資産の譲渡能力。
組織全体のキャッシュフロー:
Planet Greenは持株会社であり、独自の重要な事業はありません。当社は現在、WFOE、VIE、および 個々の子会社を含む子会社を通じて事業を行っています。現金は、当社の組織を通じて以下の方法で送金されます。(1) 当社は、香港の子会社、PromisingProspect HK LimitedおよびBless Chemical株式会社(香港)を通じて、追加の資本拠出または株主融資により、 WFOEに資金を送金する場合があります。(2)VIEは 提供されたサービスについて、中国子会社にサービス料を支払う場合があります。当社の中国子会社による。(3) 当社の中国子会社は、VIEが提供するサービスについてVIEにサービス料を支払う場合があり、 (4) 当社の中国の子会社は VIEに配当またはその他の分配を行う場合がありますプラネットグリーン。当社には、組織全体での資金移動方法を規定する資金管理方針 はありません。中国子会社と中国以外の子会社との間で現金を 送金することが困難になる場合があります。これは主に、外国為替に関する中国のさまざまな法律および規制によるものです。当社が Planet Greenを通じて配当を行う場合、当社のWFOEは、中国の法律および規制に従って の香港子会社に配当を譲渡し、その後、香港の子会社は配当をPlanet Greenに譲渡し、配当金は が保有する株式に比例して、それぞれプラネットグリーンからすべての株主に分配されます。株主が米国の投資家であるか、他の国や地域の投資家であるか。中国政府が中国国外への現金の送金に介入したり、制限を課したりしないという保証はありません。 2022年、当社の中国の子会社は、VIEおよびその 子会社に提供されたサービスについて、VIEから現金給付を受けていませんでした。2022年12月31日現在、当社のVIEはWOFSに2,871,665ドルをローンとして所有しています。2022年12月31日現在、 は実際の外国為替規制の対象にはなりませんでした。
現在、VIE契約に基づいて収益を分配したり、未払いの金額を決済したりする予定はありません。VIE契約では、事業を継続して成長させるために利益剰余金を留保する予定です。子会社またはそのVIEからPlanet Greenに支払われた 配当または分配金は申告されておらず、 米国の投資家への配当または分配も行われていません。
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組織内の資産移転能力に対する中国の外国為替規制 の影響
中国における現在の外国為替およびその他の規制 により、当社の中国の子会社およびVIEは、純資産をPlanet Greenとその子会社 および投資家に譲渡することが制限される場合があります。中国政府は、人民元の外貨への両替を規制し、場合によっては 中国国外への通貨の送金にも規制を課しています。現在の企業構造では、持株会社であるプラネットグリーンは、プラネットグリーンが持つ可能性のある現金および資金調達の資金を調達するために、子会社からの配当 支払いに頼る場合があります。既存の中国の外国為替 規制では、利益配分、利息の支払い、貿易およびサービス関連の外国為替 取引を含む経常収支項目の支払いは、特定の手続き上の要件に従うことにより、国家外国為替管理局(「SAFE」) の事前の承認なしに外貨で行うことができます。具体的には、既存の為替規制の下では、SAFEの事前の承認なしに、中国における当社の中国子会社の事業から生み出された 現金がPlanet Greenへの配当支払いに使用される場合があります。ただし、外貨建てのローンの返済などの資本経費を支払うために、人民元を外貨に換算し、 を中国国外に送金する場合は、 の承認または適切な政府機関への登録が必要です。そのため、中国子会社およびVIEの事業から生み出された現金を、中国国外の事業体に支払うべき人民元以外の通貨で 人民元以外の通貨でそれぞれの債務を返済するため、または 人民元以外の通貨で中国国外の資本支出の支払いを行うには、 SAFE 承認を得る必要があります。
2016年に人民元安により中国から資本流出が急増したことを踏まえ、中国政府はより厳しい外国為替政策を課し、海外直接投資を含む主要なアウトバウンド資本移動の監視を強化しました 。SAFEは、資本勘定に該当する国境を越えた取引を規制するために、より多くの制限と厳しい審査プロセスを導入しています。そのような方針によって規制されているPlanet Greenの株主のいずれかが、該当する海外直接投資の申請または承認の要件を適時にまたはまったく満たさない場合、 関連する中国当局からの罰則の対象となる可能性があります。中国政府は、その裁量により、今後 当座預金取引における外貨へのアクセスをさらに制限する可能性があります。外国為替管理システムにより、プラネットグリーンがプラネットグリーンの外貨需要を満たすのに十分な 外貨を取得できない場合、プラネットグリーンは株主に外貨 通貨で配当を支払うことができない可能性があります。
最近の規制の進展
当社は実質的にすべての事業を中国で行っているため、中国政府の法的・政治的・経済的政策の変更、中国と米国の関係、または中国または米国の規制の変更など、実質的にすべての事業を中国で行うことに関連する法的および運用上のリスクにさらされています。 これらのリスクは、当社の事業、財政状態および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社の現在の事業運営を管理する中国の法律および規制 は、あいまいで不確実な場合があるため、これらのリスクにより、当社の事業および普通株式の価値に重大な変化が生じる可能性があります。また、 投資家に証券を提供または提供し続ける当社の能力を大幅に制限または完全に妨げ、そのような有価証券の価値を大幅に低下させたり、価値がなくなったりする可能性があります。最近、中国政府は一連の規制措置を開始し、 中国における事業運営の規制について、証券市場における違法行為の取り締まり、海外に上場している中国に拠点を置く 企業に対する監督の強化、サイバーセキュリティ審査の範囲を拡大するための新しい措置の採用、独占禁止法 執行の取り組みの拡大など、事前通知なしに 中国における事業運営の規制に関する多くの公式声明を発表しました。当事務所は、中国弁護士である湖北開城法律事務所の意見に基づき、この年次報告書の日付の時点で、 は独占的な行動をとっておらず、 事業にはユーザーデータの大規模な収集、サイバーセキュリティへの関与、またはその他の種類の制限された業界が含まれていないため、これらの規制措置や声明の直接の対象にはなりません。さらに 中国弁護士である湖北開城法律事務所がアドバイスしたように、本年次報告書の日付の時点で、中国の関連法または規制では、当社の海外上場または証券募集計画について、中国証券監督管理委員会(「CSRC」)またはその他の中国政府 当局からの承認を求めることを明示的に要求しておらず、当社も子会社もありません証券監督会またはその他の中国政府機関から、当社の証券提供に関する問い合わせ、 通知、警告、または制裁措置を受けた。ただし、 中国政府によるこれらの声明と規制措置は新たに公開されたものであり、公式のガイダンスや関連する実施規則 は発行されていないため、このような改正または新しい法律や規制が日常業務 業務、または外国投資を受け入れて米国またはその他の外国為替に上場する能力にどのような影響を与える可能性があるかは非常に不確実です。全国 人民代表大会常務委員会(「SCNPC」)またはその他の中国の規制当局は将来、当社または当社の子会社が米国で 証券を提供する前に中国当局から規制当局の承認を得ることを義務付ける法律、規制、または 施行規則を公布する可能性があります。言い換えれば、当社は現在、中国中部のいずれからも許可を得る必要はありませんが 地方自治体であり、米国証券取引所への上場拒否も受けていないため、当社の事業に悪影響が及ぶ可能性があります、直接 または間接的に、(i)当社または当社の子会社(i)がそのような許可を受けていない場合、その事業または業界に関連する既存または将来の法律および規制 、または中国政府当局による介入または中断により、投資家に証券を提供する、または提供を継続する当社の能力が妨げられ、 証券の価値が大幅に低下するか、価値がなくなる可能性があります または承認、(ii) そのような許可または承認は必要ないとうっかり結論付けた、(iii) 適用される法律、規制、または 解釈が変わるため、今後、そのような許可または承認を得る必要があります。また、(iv) 事前の通知なしに中国政府による介入または中断 を得る必要があります。「」を参照してください。リスク要因-中国での事業に関連するリスク」中国での事業に関連するさまざまなリスクの詳細な説明や、当社の証券の購入を決定する前に 考慮すべきその他の情報については、 から始まる30ページ目からご覧いただけます。
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民事責任の執行
現在、当社の取締役および上級執行役員の過半数は、毎年かなりの期間中国に居住しているか、中国国民です。その結果、 お客様が、当社または中国本土内の個人に手続を届けることが難しい場合があります。さらに、中国の裁判所が、米国証券法または米国のいずれかの州の民事賠償責任規定に基づいて、当社またはそのような者に対する米国裁判所の判決を認めるか、執行するかについては、 不確実性があります。
外国判決の承認と執行は、 中国民事訴訟法に基づいて規定されています。中国の裁判所は、中国と判決が下された国との間の条約 または管轄区域間の相互主義の原則のいずれかに基づいて、中国民事訴訟法の 要件に従って外国の判決を認め、執行することができます。中国は、外国の判決の相互承認と執行を規定する条約やその他の形態の書面による取り決めを 米国と結んでいません。さらに、中国民事訴訟法 によると、判決が中国法の基本原則または国家主権、安全、または公共の利益に違反していると判断した場合、中国の裁判所は当社または当社の取締役および役員に対して外国の判決を執行しません。その結果、中国の裁判所が米国の裁判所によって下された判決を執行するかどうか、またどのような根拠に基づいて執行するかは不明です。
また、お客様や海外の規制当局が 中国国内で調査を実施したり、証拠を収集したりすることが難しい場合もあります。たとえば、中国では、中国国外での株主調査や訴訟に必要な情報、または外国企業に関する訴訟に必要な情報を入手することに、 重大な法的およびその他の障害があります。 中国当局は、国境を越えた証券活動を監視および監督するために、他の国または地域の当局と規制協力メカニズムを確立する場合がありますが、 米国の証券規制当局とのそのような規制協力は、実際的な協力メカニズムがないと効率的ではない可能性があります。さらに、2020年3月に施行された中国証券法第177条、または「第177条」によると、海外の証券規制当局は中国の領土内で直接 調査または証拠収集活動を行うことは認められていません。第177条はさらに、中国法人および 個人は、中国国務院の証券監督当局および中国国務院の管轄部門からの事前の同意なしに、証券事業活動に関連する文書または資料を外国の機関に提供することはできないと規定しています。 第177条に基づく規則の詳細な解釈または実施はまだ公表されていませんが、海外の証券規制当局が中国国内で直接調査または証拠収集活動を行うことができないため、 お客様の利益を保護する上で直面する困難がさらに増える可能性があります。
当社の製造施設
将軍
現在、吉林省梅河口市、湖北省景山市と西寧市、山東省青島市、カナダの トロントで製品を製造し、 サービスを提供しています。
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次の表は、各施設で 事業が開始された年と施設の規模を示しています。
ファシリティ | 年間オペレーション 開始しました | 施設規模 (正方形 メートル) | ||||||
咸寧博荘* | 2013 | 33,333 | ||||||
景山三河** | 2018 | 11,018 | ||||||
吉林チュアンユアン*** | 2013 | 59,690 |
* | 2019年5月にVIEとなり、2021年8月に子会社となりました。 |
** | 2021年9月に子会社となりました。 |
*** | 2021年3月にVIEになりました。 |
生産ライン
現在、生産ラインを使用して製品を製造しています。
当社のシアンレンガ茶製品 の製造工程には、生葉の一次加工、積み重ねと発酵、貯蔵と熟成、摘み取り、圧搾およびベーキングが含まれます。当社の紅茶製品の製造 プロセスには、新鮮な葉を選別して選別し、枯らし、圧延し、発酵させ、焼き、乾燥させ、色による 等級分けを行い、香り付けを促し、梱包と倉庫保管を行います。当社の緑茶製品の製造工程には、 葉の選択と選別、風通し、固定、冷却、圧延、攪拌乾燥、選別と等級付け、香りの促進、梱包、 倉庫保管が含まれます。
当社のホルムアルデヒド製品 の製造プロセスを以下に示します。原料のメタノールは、高位タンクに注入された後、フィルターを通ってメタノール蒸発器 に入り、ルーツブロワーからの空気と混合して二元混合物を形成し、次に水蒸気を加えて三元混合物 を形成し、過熱器で120℃に加熱されて酸化剤に入り、 を介して酸化および脱水素反応を行います銀触媒はホルムアルデヒドガスを生成し、ホルムアルデヒド溶液を第1吸収塔と 第2吸収塔を通して吸収します。余分な排ガスは排気ガスボイラーで燃え尽きます。
を原料とする当社のメチルの製造工程では、メタノールとホルムアルデヒドを割合に応じて反応蒸留塔にポンプで送ります。塔の底部 では、ホルムアルデヒドとメタノールが蒸気によって間接的に加熱されます。反応液蒸気は、触媒 反応によりメチルアセタールを生成し、次に蒸留塔で分離、冷却、最終生成物のメチルアセタールを生成します。
当社の尿素-ホルムアルデヒド 接着剤の製造プロセスを以下に示します。ホルムアルデヒドは、ホルムアルデヒド工場からホルムアルデヒド貯蔵タンクに送り込まれ、次に ホルムアルデヒドの供給ポンプを介して計量タンクに送り込まれます。アルカリを加えてPH値を調整した後、反応ケトル に送ります。同時に、尿素も対応する割合でケトルに添加し、反応物 ケトルを加熱します。ケトルを加熱した後、メラミンを添加して、ケトル内で材料が付加反応を起こせるようにします。ケトルにギ酸を滴下してPH 値を調整した後、材料は移送ポンプを介して凝縮ケトルに送られます。 尿素と添加物を一定の割合で縮合ケトルに加えて縮合反応させ、冷却処理後に完成した 生成物を形成します。
当社のクリーン燃料油の製造工程は 以下の通りです。原材料の保管および添加物の添加のための施設の自主管理設計は、 プロセスの要件に従って、燃料混合プロセス中に 原油タンク、原油計量タンク、製品油配分タンク、および完成油タンクの温度、流量、液位を一元的に表示および調整する必要があります。燃料製造プロセス全体の 遠隔監視を実現し、その場で行う必要があります圧力と部分流量の増加。
当社の建設用ゴム 粉末(再分散性ラテックス粉末)の製造工程は以下の通りです。ポリマーエマルジョン(VAEエマルジョン)を原料として、あらゆる種類の添加剤 を添加し、ダイヤフラムポンプを介して反応ケトルに輸送して温め、均一に混合し、ダイヤフラムポンプを介して添加剤とともに混合 ケトルに輸送して均一に混合し、ダイヤフラムポンプを介して高速反応器に輸送して乳化し、 乳化してその後、ダイヤフラムポンプを介して予備材料タンクに輸送され、ダイヤフラムポンプを介して予備材料タンクを通って噴霧乾燥塔 に輸送されて成形されます噴霧乾燥後のポリマー粉末、およびポリマー粉末とさまざまな 添加剤を混合し、ミキサーを通してふるいにかけ、倉庫に梱包します。
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次の表は、このレポートの日付現在の生産ラインの数と種類 、生産された製品の種類、および生産能力を示しています。
ファシリティ | 生産ライン | プロダクト ポートフォリオ |
キャパシティ | |||
咸寧博荘 | 伝統的な手工芸品を使ったシアンレンガ茶の生産ライン、シアンレンガ茶の生産ライン、ティーバッグの生産ライン、緑茶の生産ライン、紅茶の生産ラインの6つの生産ラインがあります | シアンブリックティー、紅茶、緑茶 | 5,020トンの生産能力を持つ生産ライン | |||
景山三河 | エタノール燃料の生産ラインと燃料添加剤の生産ラインの2つの生産ラインがあります | アルコールベースのクリーン燃料、液体ワックス、アレーン、バイオマス燃料 | エタノール燃料は年間30万トン、燃料添加剤は年間3000トンの生産能力を持つ2つの生産ライン | |||
吉林チュアンユアン | 同社には、ホルムアルデヒド生産ラインが2つ、ゴム製造ユニットが8つ、メチルアール生産ラインが1つ、クリーン燃料油生産ラインが1つあります。 | ホルムアルデヒド、尿素ホルムアルデヒド接着剤、メチルラール、クリーン燃料油 | 12万トンのホルムアルデヒド、100,000トンの尿素ホルムアルデヒド接着剤、3,0000トンのメチラール、20,000トンのクリーン燃料油の年間生産能力 |
私たちは一年中生産ラインを運営しています。
原材料
当社の供給源
私たちの事業は、お茶、精製メタノール、メタノール、ホルムアルデヒド、ポリマーエマルジョン、牛肉製品など、さまざまな製品を 確実に供給できることにかかっています。これらの原材料の入手可能な供給源は多様であるため、現在、当社の原材料は十分に供給されていると考えています。
原料は、主に国内の 調達による製茶・ホルムアルデヒドやメタノール製品から調達しています。牛肉製品に関しては、海外のサプライヤー に原材料の輸入を依頼しています。
山東雲竹は牛肉製品事業を行っています。 主にウルグアイ、ブラジル、チリ、アルゼンチン、オーストラリア、ニュージーランドの6か国から冷凍牛肉を購入し、 の工場が関与しています。上位10社のサプライヤーには、マリグ、ミネルバS.A.、G&K O'Connor Pty Ltd.、Frigorifico matadero Pando ontilcor S.A.、 Las Moras、Frigorifico de Osorno S.A.、Ersinal S.A.、Lorsinal S.A.、Minerva S.A. が含まれます。当社は安定した会社を設立しました これらの牛肉および羊肉メーカーとの長期的な協力関係。安定供給により、 社は、国内の顧客のニーズを満たすさまざまな牛肉を高品質で低価格で調達できるという競争上の優位性を得ています。
価格と製品 品質に基づいてサプライヤーを選択します。私たちは通常、長期的な関係を築いているサプライヤーを含め、多くの国内サプライヤーに依存しています。当社のサプライヤーには、通常 農産物の卸売会社、食品製造会社、ティーバッグ加工会社、化学製品の卸売 企業が含まれます。
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当社のお客様
当社の製品は中国国内の 市場の両方で販売されています。
ホルムアルデヒド製品、自動車、ガソリン、ディーゼル製品に関しては、 当社は中国北東部地域の大手地域化学製品プロバイダーであり、中国の吉林省ではホルムアルデヒドの唯一のプロバイダーです。
合成 燃料製品の製造・販売については、直接販売、燃料補給施設の建設、他社との技術協力を通じて事業を行っています。
山東運竹は、河南恒都食品有限公司、山西平遥牛肉グループ、山東デリス 食品有限公司、黒竜江濱渓グループなど、中国でいくつかの 主要な牛肉製品プロバイダーおよび流通業者を含む中国で牛肉製品を販売しています。
当社の販売とマーケティングの取り組み
これまで 広告に多額の資本を費やしたことはなく、広告予算は引き続き限られています。2022年のマーケティングとブランディングの取り組みは、主にインターネット広告 と長期顧客に焦点を当てています。
知的財産
特許
同社は科学的および技術的革新を精力的に実施しています。Jingshan Sanheは、中国国家知識産権局から12件の実用特許証明書を取得しています。 には、ディーゼル排気クリーナーとその製造方法、自動車排気クリーナーおよび準備方法の一種、洗浄液製造プラントの排気口用ろ過装置の一種、一種の液体 調剤装置、一種の混合および攪拌タンク、一種の洗浄剤が含まれます洗浄剤貯蔵タンク用ブラシ、オートクリーナー製造用リアクター 、一種洗浄剤混合ケトル用洗浄ブラシ、一種の混合タンク、洗剤製造用リアクター を洗浄するための洗浄ツール、および一種の混合および消泡タンク。同社は、独立した 知的財産権の利点を最大限に活用し、革新を続け、最先端の技術を維持し、会社のコア競争力を強化します。
当社は、 の専有情報および企業秘密を保護するために合理的な措置を講じています。たとえば、専有計画、方法、およびその他の類似情報の開示を 知っておく必要がある場合に制限し、専有技術にアクセスできる従業員に秘密保持の取り決めを締結するよう要求します。 独自の技術と企業秘密は適切に保護されていると信じています。
当社の従業員
2022年12月31日現在、当社の従業員数は合計143名です。当社の正社員の約143人は、子会社およびVIEに直接雇用されています。
次の表は、直接、リースの両方の 人の従業員の配分を職務別に示しています。
の数 | ||||
部署 | 従業員 | |||
プロダクション | 88 | |||
購入 | 2 | |||
研究開発 | 4 | |||
品質管理 | 8 | |||
セールス | 12 | |||
金融 | 7 | |||
マネジメント | 10 | |||
管理 | 12 | |||
合計 | 143 |
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労働争議による重大な問題 や業務の中断は経験しておらず、経験豊富な スタッフの採用と維持に困難もありませんでした。
生産ラインの従業員には 個生産単位(ピースワーク)で報酬を与え、他の従業員には基本給と業績に基づく賞与を用意しています。また、業界の品質基準に関する知識など、技術や製品の知識を深めるために、スタッフ向けのトレーニング を随時提供しています。
当社の従業員は、州年金制度 や、地方自治体や州政府が主催するさまざまな種類の社会保険に加入しています。アウトソーシングエージェントは、リースした従業員に代わって 拠出金を支払う責任を負います。
当社の研究開発活動
各 施設に研究開発スタッフがいます。合計で4人の従業員が研究開発に専念しています。
Jingshan Sanheは専門の実験室を所有しており、 には17セットの専門実験装置があり、4人のハイエンド科学研究専門家が運営する高品質の原材料と製品を確保しています。
吉林Chuanyuanは、吉林大学企業共同技術 イノベーション研究所として、吉林省教育局と吉林省工業情報技術局が共同で受賞しました。同社は現在、 北華大学と科学技術成果の変革プロジェクトを実施しています。具体的には、ホルムアルデヒド排出量が非常に少ない尿素ホルムアルデヒド樹脂接着剤の一種であり、その調製 プロセス、ZL 201510055885xです。同時に、プロジェクトは参加者として、国家科学技術進歩賞 に応募しています。北華大学は、当社に教育および研究実践拠点を設立しました。さらに、 は、E1グレードの防水パーティクルボード、E0グレード、Fグレードのパーティクルボード用の尿素ホルムアルデヒド樹脂、およびE0グレードおよびUFCを備えたFグレードのパーティクルボード用のUF樹脂 の開発にも成功しました。
製品の修正と開発は、お客様からのフィードバックに大きく依存しています。また、お客様からのフィードバックを新製品の開発に役立てています。
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度に研究開発活動に費やした金額 は、その年の総経費の重要な部分ではありませんでした。
政府規制
新しい価値の創造に挑戦し続ける企業として、茶製品の栽培・包装・販売、合成 燃料製品、ホルムアルデヒド製品、自動車用ガソリン・ディーゼル製品の製造・販売、断熱型防爆型スキッドマウント 給油装置の製造、SF二重埋設型貯蔵タンク製品事業、牛肉製品およびマルチメディアの輸入販売の5つの分野で事業を展開しています デザイン、広告事業。
当社の茶製品の栽培、包装、販売 事業は、中国の農業省と保健省の規制の対象となっています。この規制制度は、食品の (組成と成分を含む)、表示、包装、安全性を規定しています。また、現在の製造慣行規則により、 品質保証プログラムを含む食品の製造慣行を規制し、特定の食品のアイデンティティ 基準を規定しています。政府からの 品質安全承認を含む、規制に基づく承認を必要とする製品について、中国当局から承認を得ています。
当社の化学製品の製造および販売 事業は、中国の法律に基づく複数の規制の対象となります。労働安全免許、製造 免許、排出許可証を含む完全な証明書を持っています。環境アセスメントの承認に合格し、現在、労働安全標準化の第3レベルから第2レベルの レベルへの推進に取り組んでいます。当社の事業は、関連する国内法、規制、 規格および仕様の要件、およびあらゆるレベルの国内管理部門のその他の要件を満たしています。
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当社の牛肉製品の輸入および流通事業は山東雲竹が行っており、外国の 貿易事業者の記録登録フォームや食品事業許可証などの関連認証を取得しています。
アイテム 1A.リスク要因
小規模な報告会社であるため、 この年次報告書にリスク要因を含める必要はありません。当社の証券への投資には高いリスクが伴います。当社のユニットへの投資を決定する前に、当社が2021年9月17日に提出したフォームS-3の登録届出書、およびその後に修正された 本レポートに含まれるその他の情報に記載されているすべてのリスクを慎重に検討する必要があります。リスク要因に 記載されている事象のいずれかが発生した場合、当社の事業、財政状態および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。その場合、 当社の証券の取引価格が下落し、投資の全部または一部を失う可能性があります。
アイテム 1B.未解決のスタッフコメント
[なし]。
アイテム 2.プロパティ
特に明記されている を除いて所有している当社の主な施設は次のとおりです。
ファシリティ | 場所 | おおよそのサイズ (平方メートル) | 所有またはリース | |||||
シエンニンボズアン 4* | 中華人民共和国湖北省咸寧市 | 33,333 | 土地使用権の取得 | |||||
景山三河 ** | 中華人民共和国湖北省景山市 | 11,018 | リース | |||||
吉林チュアンユアン *** | 中華人民共和国吉林省梅河口市 | 59,690 | 土地使用権の取得 | |||||
山東ユンチュ**** | 山東省青島市 | 178.16 | リース |
* | 2019年5月にVIEとなり、2021年8月に子会社となりました。 |
** | 2021年9月に子会社となりました。 |
*** | 2021年7月にVIEになりました。 |
**** | 2021年12月に子会社になります。 |
合計すると、現在 将来の拡張に備えて、製造施設とオフィスビルからなる約104,219.16平方メートルの4つの物件の土地使用権、または賃貸を行っています。現在の施設は、現在および将来のニーズに十分な容量を提供していると信じています。
中国の土地はすべて政府が所有しています。個人 および企業は、特定の目的で土地使用権を取得することが許可されています。工業目的で使用される土地の場合、土地 の使用権は最長50年間付与されます。この期間は、最初の 期間の満了時およびそれ以降の 期間の満了時に更新できます。付与された土地使用権は譲渡可能であり、借入やその他の義務の担保として使用される場合があります。
アイテム 3.法的手続き
該当なし。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
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パート 2
アイテム 5.登録者の普通株式、関連株主 案件、および発行者による株式の購入に関する市場。
当社の普通株式市場
当社の普通株式は、米国ニューヨーク証券取引所に 記号「PLAG」で上場されています。
普通株式のおおよその保有者数
2023年3月31日現在、当社の普通株式の登録株主は338人でした 。これには、「ストリート」名義の預託信託に株式を保有している保有者は含まれません。
配当
当社は、当社の逆合併に関連して、2007年4月の配当金の支払い以外に 現金配当を申告または支払っていません。配当に関する今後の決定は、 取締役会が行います。当社は現在、将来の収益を維持し、事業の発展と拡大に使用する予定であり 、当面の間、現金配当を支払う予定はありません。
未登録証券の発行
2019年5月9日、私たちと上海陽は を咸寧博荘および咸寧博荘の元の各株主と株式交換契約を締結しました。当該取引は 2019 年 5 月 14 日に 終了しました。株式交換契約に基づき、咸寧博荘の全持分を上海陽に譲渡することと引き換えに、当社の普通株式総額1,080,000株を売主に 株発行しました。
2019年6月17日、当社は有価証券 購入契約を締結しました。これに基づき、中国に居住する5人の個人が、 会社の普通株式合計130万株(額面価格1株あたり0.001ドル)を総購入価格5,460,000ドル(購入価格 1株あたり4.20ドル)で購入することに合意しました。取引は2019年6月19日に終了しました。
2021年1月26日、当社は 証券購入契約を締結しました。これに基づき、中国に居住する3人の個人が、当社の普通株式合計2,700,000株 株(額面価格1株あたり0.001ドル)を総購入価格6,750,000ドル(1株あたり2.50ドルの購入価格 ドル)で購入することに合意しました。この取引は2021年1月29日に終了しました。
2021年3月9日、当社は吉林創源および吉林創源の各原株主と株式交換契約を締結しました。株式交換契約に基づき、 吉林創源の持分 75% の譲渡と引き換えに、当社の普通株式総額330万株を売主に発行しました。
2021年4月24日、当社は有価証券 購入契約を締結しました。これに基づき、中国に居住する3人の個人が、 会社の普通株式総額4,000,000株(額面価格1株あたり0.001ドル)を総購入価格7,600,000ドル(購入価格 1株あたり1.90ドル)で購入することに合意しました。この取引は2021年5月20日に終了しました。
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2021年7月15日、当社は安徽安生および安徽安盛の元の各株主と株式交換契約を締結しました。株式交換契約に従い、 安徽安盛の持分 %の譲渡と引き換えに、当社の普通株式総額4,800,000株を売主に発行しました。
2021年12月9日、当社は山東雲竹および山東雲竹の元の各株主と 株式交換契約を締結しました。株式交換契約 に従い、山東雲竹の持分のすべて の譲渡と引き換えに、当社の普通株式総額5,900,000株を売主に発行しました。
2022年1月13日、当社は 証券購入契約を締結しました。これに基づき、中国に居住する3人の個人が、1株あたり1.00ドルの購入価格に相当する総購入価格7,000,000,000ドルで、当社の普通株式合計7,000,000株 株を購入することに合意しました。 トランザクションは 2022 年 1 月 14 日に終了しました。
2022年4月8日、当社はAllinysonおよびAllinysonの各オリジナル株主と株式交換契約を締結しました。株式交換契約に従い、当社は、Allinysonの全持分 の譲渡と引き換えに、当社の普通株式総額7,500,000株を売主に発行しました。
2022年5月19日、当社は中華人民共和国に居住する2人の投資家と証券 購入契約を締結しました。これに基づき、購入者は 1株あたり0.41ドルの購入価格に相当する当社の普通株式総額10,000,000株と引き換えに、合計4,100,000ドルを当社に投資することに同意しました。この取引は2022年5月27日に終了しました。
2022年7月15日、当社は翔天エネルギーおよびXiantian Energyの株主と株式交換契約を締結しました。株式交換契約に基づき、当社はXiangtian Energyの30%の株式を取得することと引き換えに、当社の普通株式(額面1株あたり0.001ドル)の合計12,000,000株を売主に発行しました。
株式報酬 プランに基づいて発行が承認された証券
2022年の会計年度には、株式報酬 プランに基づく株式を発行しませんでした。
アイテム 6.予約済み
該当しません。
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アイテム 7.経営陣による財務状況と経営成績に関する議論と分析
本社はニューヨーク市のフラッシングにあります。2022年と2021年に一連の 件の買収と売却を経て、山東雲竹、景山三河、吉林創源、 ファーストアプローチ株式会社、西寧博荘が運営する当社の主要事業は次のとおりです。
● | 茶製品の栽培、包装、販売 | |
● | 高級合成燃料製品の販売 | |
● | 牛肉や羊肉製品の販売。 | |
● | fを売るにはホルムアルデヒド、 尿素ホルムアルデヒド接着剤、メチラール、クリーン燃料油 |
● | オンライン広告サービスとモバイルゲーム。 |
業務結果
以下の説明は、 2022年12月31日に終了した年度の会社の監査済み連結財務諸表およびその関連注記と併せて読む必要があります。
12 か月が終わりました | 増やす/ | 増やす/ | ||||||||||||||
12月31日 | 減少 | 減少 | ||||||||||||||
(単位:千米ドル) | 2022 | 2021 | ($) | (%) | ||||||||||||
純収入 | 44,757 | 37,768 | 6,989 | 19 | ||||||||||||
収益コスト | 40,405 | 33,922 | 6,483 | 19 | ||||||||||||
売上総利益 | 4,352 | 3,846 | 506 | 13 | ||||||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||
販売およびマーケティング費用 | 2,167 | 2,053 | 114 | 6 | ||||||||||||
一般管理費 | 7,056 | 7,221 | (165 | ) | (2 | ) | ||||||||||
研究開発費 | 403 | 808 | (406 | ) | (50 | ) | ||||||||||
営業損失 | (5,273 | ) | (6,236 | ) | 963 | (15 | ) | |||||||||
支払利息 | (624 | ) | (645 | ) | 21 | (3 | ) | |||||||||
その他の収入 | 1,099 | 210 | 889 | 423 | ||||||||||||
のれんの減損 | (10,386 | ) | (3,263 | ) | (7,122 | ) | 218 | |||||||||
税引前損失 | (15,184 | ) | (9,934 | ) | (5,250 | ) | 53 | |||||||||
所得税費用 | (1,475 | ) | (56 | ) | (1,419 | ) | 2513 | |||||||||
継続事業による損失 | (16,660 | ) | (9,990 | ) | (6,670 | ) | 67 | |||||||||
事業中止による純損失 | (9,192 | ) | - | (9,192 | ) | 該当なし | ||||||||||
純損失 | (25,851 | ) | (9,990 | ) | (15,861 | ) | 159 |
純収入。2022年12月31日に終了した か月間の当社の純売上高は4,476万ドルで、2021年12月31日に終了した12か月間の3,777万ドルから約699万ドル、つまり 19% 増加しました。この増加は、2022年に特定の子会社 とVIEを買収したことによるものです。
収益コスト。2022年12月31日に終了した12か月間で、 2021年12月31日に終了した12か月間と比較して、収益コストが約3,392万ドルから4,041万ドルに648万ドル、つまり 19% 増加しました。この増加は主に、2022年に特定の子会社 とVIEを買収したことによるものです。
売上総利益。当社の売上総利益は、2021年12月31日に終了した12か月間の385万ドルから、2022年12月31日に終了した12か月間で ドル、つまり 13% 増加して435万ドルになりました。この増加は主に、2022年に特定の子会社 とVIEを買収したことによる前述の理由によるものです。
20
営業経費
販売およびマーケティング費用。当社の販売およびマーケティング費用 は、2021年12月31日に終了した12か月間の205万ドルから、2022年12月31日に終了した12か月間の217万ドルに112,000ドル(5%)増加しました。販売およびマーケティング費用は、主に輸送費と保管費72万ドル、営業スタッフの給与費用36万ドル、販売手数料43万ドルによるものです。
一般管理費。2022年12月31日に終了した12か月間の一般管理費は、2021年12月31日に終了した12か月間と比較して、722万ドルから約701万ドルに181,000ドルとわずかに減少しました。このコスト削減は、主に第三者サービス 料金の減少によるものです。一般管理費は主に、196万ドルの第三者サービス料、160万ドルの管理職員の給与 ドル、減価償却費、81万ドルの償却費、およびその他の日常的な散発的な管理費から生じます。
純損失
当社の純損失は、2021年12月31日に終了した12か月間の純損失999万ドルから、2022年12月31日に終了した12か月間の純損失は1,586万ドル(159%)増加して2,585万ドルになりました。 この増加は主に子会社の処分損失によるもので、 安徽安生石油化学 設備有限公司、 営業権の減損と事業拡大への取り組み
継続企業と資本資源
流動性を評価するにあたり、手元資金と営業および資本支出のコミットメントを 監視および分析します。当社の流動性ニーズは、当社の運転資本要件、営業経費、および資本支出義務を満たしています。2022年度の報告期間において、当社の主な資金源は、事業および私募から生み出された現金でした。
2022年12月31日現在、当社の現金および現金同等物(制限付現金を含む)は93,500ドルでしたが、2021年12月31日時点では113万ドルでした。負債と資産の比率は、2022年12月31日および2021年12月31日現在、それぞれ33.16% および40.41%でした。2022年も、事業から生み出された現金と、必要に応じて民間資金から、事業と運転資本 に必要な資金を調達し続ける予定です。利用可能な流動性が、 当社の営業債務と貸付債務の期日を過ぎても履行できないとします。その場合、私たちの計画には、現金要件を満たすために、代替の資金調達の取り決めを検討したり、必要に応じて 支出を削減したりすることが含まれます。ただし、必要に応じて流動性を提供するために、追加の資本を調達したり、 裁量支出を削減したりする保証はありません。代替融資の取り決めの有無や条件については確信が持てません。
次の表は、このレポートに記載されているすべての財務諸表期間の純キャッシュフローに関する詳細情報 を示しています。
キャッシュフローデータ:
12 月 31 日に終了した年度について | ||||||||
(単位:千米ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
営業活動に使用された純キャッシュフロー | (9,012 | ) | (519 | ) | ||||
投資活動に使用される純キャッシュフロー | (3,854 | ) | (11,814 | ) | ||||
財務活動による純キャッシュフロー | 10,841 | 8,932 |
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営業活動
2022年12月31日および2021年に終了した年度には、営業活動に使用された純現金は約901万ドルで、52万ドルでした。2022年12月31日に終了した年度 の営業活動における純現金減少は、主に約148万ドルの減価償却費および償却費用の非現金効果、 約20万ドルの在庫減損、約1,038万ドルの営業権の減損、約957万ドルの子会社の処分損失、および売掛金の減少で構成されました約66万ドル、買掛金の減少 約36万ドル、その他の買掛金と未払負債の減少297万ドル。
投資活動
2022年12月31日に終了した12か月間の投資活動に使用された純現金は385万ドルで、投資活動に使用された純現金は2021年同期の1,180万ドルから796万ドル減少しました。2022年12月31日に終了した年度の投資活動に使用された現金は、主に翔天エネルギー株式会社に関連して行った約410万ドルの部分投資 支払いで構成されていました。
資金調達活動
2022年12月31日に終了した12か月間 の財務活動によって提供された純現金は1,084万ドルで、 活動の資金調達によって提供された純現金は、2021年同期の893万ドルから191万ドル増加しました。これは主に普通株式の発行による収益によるものです。
重要な会計方針
米国で一般に認められている会計原則に従い 財務諸表を作成するためには、当社の経営陣は、財務諸表に報告される金額に影響する仮定、見積もり、判断を 行う必要があります。これには、財務諸表への注記、および関連するコミットメントの不測の事態の開示(もしあれば )も含まれます。
当社は、当社の重要な会計方針により、本書に含まれる財務諸表の注記2に概説されているものを含め、財務諸表の作成においてより重要な判断と見積もりを 義務付けていると考えています。
当社は、上記のガイダンスのタイミングと財務諸表への影響 を評価しました。
2022年12月31日現在、当社の連結財務諸表に重大な影響を及ぼす、または及ぼす可能性のある、最近発行された 件の会計基準はまだ採用されていません。
オフバランスシートアレンジメント
オフバランスの取り決めはありません。
アイテム 7A.市場リスクに関する定量的・質的開示
該当しません。
アイテム 8.財務諸表および補足財務データ
2022年12月31日現在の監査済み連結財務諸表 の全文は、この年次報告書のフォーム10-KのF-1ページから始まります。
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アイテム 9.会計 および財務情報開示に関する会計士の変更と意見の相違。
[なし]。
アイテム 9A.統制と手続き
開示管理と手続き
当社は、取引所 法の報告書に開示する必要のある情報が、SECの規則およびフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、 そのような情報が蓄積され、当社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣に伝達されるように、 (証券取引法に基づく規則13a-15(e)で定義されている)開示管理および手続き を維持しています。役員(必要に応じて)必要な開示について適時に決定できるようにする。
取引法に基づく規則13a-15で義務付けられているように、 当社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、2022年12月31日現在の開示管理 と手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、 2022年12月31日現在、以下に説明する財務報告に対する内部統制 に重大な弱点があるため、当社の開示管理および手続きは有効ではなかったと結論付けました。
財務報告に関する内部統制
財務 報告に対する内部統制に関する経営陣の年次報告書。
財務報告に関する内部統制は、取引法規則13a-15 (f) で定義されているように、当社の経営陣が財務報告に対する を確立し、適切な内部統制を維持する責任があります。 の監督の下、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の参加を得て、トレッドウェイ委員会(COSO)のスポンサー組織委員会が発行した内部統制統合 フレームワークの枠組みに基づいて、財務報告に対する内部統制の有効性の評価を 実施しました。その評価に基づいて、当社の経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告に関する内部統制は有効ではないと結論付けました。
2022年12月31日現在、当社の経営陣が指摘した重大な弱点と重大な欠点 は、当社が米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)に従って取引を記録し、開示を行う能力に関するものです。当社には、当社の財務 報告要件に見合った米国会計基準の適用において適切なレベルの経験を持つ 十分で熟練した経理担当者がいませんでした。たとえば、当社のスタッフは、米国で公認会計士や公認管理者 会計士などの免許を保持しておらず、会計士として訓練を受けるために米国の教育機関に通ったこともなく、米国会計基準に関連する十分な教育を提供するような拡張教育プログラム にも参加していません。当社のスタッフは、米国の上場企業の要求を満たすために十分なトレーニングを受ける必要があり、米国会計基準に基づく報告の要件に関する当社のスタッフの理解も不十分です。
是正イニシアチブ
米国会計基準のトレーニングセッション を当社の経理チームに提供する予定です。トレーニングセッションは、当社の企業会計チームが米国GAAP報告の経験を積み 、財務報告に影響を与える可能性のある新しい発表や新たな発表に対する意識を高めるのに役立つように開催されます。今後も 経験豊富で専門的な経理・財務担当者を採用し、教育セミナー、チュートリアル、会議に参加し 、より多くの有能な経理スタッフを雇用する予定です。
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財務報告に関する内部統制の変更
上記以外に、2022年12月31日に終了した 会計年度中に、この年次報告書の対象となる会計年度中に実施された評価に関連して 、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を与えた、または 重大な影響を及ぼす可能性が十分にあると判断された財務報告に対する内部統制に重大な変更はありませんでした。
内部統制に内在する制約
財務報告に対する当社の内部統制は、 財務報告の信頼性と米国会計基準に基づく外部目的のための財務諸表 の作成に関して合理的な保証を提供するように設計されています。財務報告に関する当社の内部統制には、次のような方針と手続きが含まれます。
(i) 当社の資産の取引および処分を 合理的に詳細に正確かつ公正に反映する記録の維持に関するもの
(ii) 取引が米国会計基準に基づく財務諸表の作成に必要な範囲で記録されていること、および当社の領収書と支出が 当社の経営陣および取締役の許可の下でのみ行われていることを合理的に保証すること。
(iii) 財務諸表に影響を及ぼす可能性のある当社資産の不正取得、使用、または処分の防止 または適時の検出に関する合理的な保証を提供する。
当社の最高経営責任者 や最高財務責任者を含む経営陣は、当社の内部統制がすべての虚偽表示を防止または発見することを期待していません。 がどんなにうまく設計され、運用されても、制御システムの目的が達成されたという保証は、絶対的なものではなく、合理的なものに限られます。 さらに、制御システムの設計には資源の制約があるという事実を反映しなければならず、そのような制御の利点はコストと比較して 考慮されなければなりません。すべての統制システムには固有の制限があるため、内部統制を評価しても 、すべての統制上の問題や虚偽表示の事例が検出または防止されたことを絶対的に保証することはできません。また、将来の統制の有効性評価の 予測には、状況の変化により内部統制 が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりするリスクがあります。
アイテム 9B.その他の情報
[なし]。
アイテム 9C. 査察を妨げる外国の管轄区域に関する開示。
該当なし。
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パート 3
アイテム 10.取締役、執行役員およびコーポレートガバナンス
取締役および役員
次の表は、現在の各取締役および役員の名前、年齢、および 役職を示しています。
[名前] | 年齢 | ポジション | ||
ビン・ジョウ | 33 | 会長兼最高経営責任者 | ||
リリー・フー | 45 | 最高財務責任者 | ||
ルオジエ・プー | 35 | ディレクター | ||
キング・フェイ・レオン | 50 | ディレクター | ||
ヤン・カオ | 30 | ディレクター |
Bin Zhou氏は、2019年5月から 社の取締役を務め、2020年10月から当社の最高経営責任者兼会長を務めています。彼は2019年3月から咸寧博荘の 取締役会の議長を務めています。周氏は、2016年3月から2019年3月まで、機械設備製造会社である湖北千定 設備製造株式会社のゼネラルマネージャー兼法定代理人を務めました。また、2014年4月から2018年6月まで、不動産開発会社である湖北恒豪不動産開発株式会社のスーパーバイザー を務めました。周弁護士は、中国北京の国家裁判官学院で法学士号を取得しました。
Lili Hu氏は、2019年6月から当社の最高財務責任者を務めています。彼女は10年以上の経理経験があります。胡氏は、2018年7月から当社の完全子会社である咸寧宝荘茶製品有限公司の財務部長 を務めています。2016年6月から2018年6月まで、 Hu氏は中国湖北省の監査事務所である湖北省Puhua Lixin LLPで監査プロジェクトマネージャーとして働いていました。2014年5月から2016年5月まで、胡さんは中国の医療機器会社である厚府医療機器株式会社の財務マネージャーを務めていました。2009年1月から2013年12月まで、胡氏は中国の製造会社である河北仁天高鵬機械有限公司の財務責任者を務めました。2006年1月から2008年6月まで、 Hu氏は中国の電気通信会社である湖北宏発電気通信株式会社の最高財務責任者を務めました。胡さんは 湖北科技大学を会計学専攻で卒業しました。胡さんは中国の公認会計士です。
Luojie Pu氏は、2022年8月から当社 の取締役を務めています。Pu氏は、2018年4月から 以来、済南合恵金融ソフトウェアサービス株式会社の副ゼネラルマネージャーを務めています。2013年10月から2018年3月まで、Pu氏は済南恒新威業電信 設備有限公司のアソシエイトマーケティングディレクターを務め、2013年7月に山東大学で財務学の学士号を取得しました。Pu氏は、財務および管理に関する豊富な経験があるため、取締役会のメンバーを務める資格が十分にあると考えています。
25
キング・ファイ・レオン氏は、2019年7月から当社の取締役 を務めています。彼は財務と会計の分野で20年以上の経験があります。2018年12月から香港のエネルギー会社 マキシマ・エナジー・リミテッドのエグゼクティブ・ディレクターを務めています。レオン氏は2017年11月から独立取締役も務めており、2019年3月に中国語を話す投資家向けの金融情報ウェブサイトであるChineseInvestors.com, Inc.(OTCQB: CIIX)のエグゼクティブディレクター兼最高財務責任者に再任されました。また、2015 年 6 月以降、主にプリント基板(HKG: 0567)の製造・販売を行う香港を拠点とする 投資持株会社、大翔マイクロラインホールディングス株式会社の独立取締役、監査委員会委員長 、報酬および指名委員会のメンバーも務めています。さらに、レオン氏は、主に金融関連事業に従事する投資持株会社であるキリングループホールディングスリミテッド(HKG:8109)、医薬品および医療栄養剤 製品会社であるバイオスターファーマシューティカルズ株式会社(OTC Pink:BSPM)、主に金融関連事業に従事する投資持株会社であるハオ・ウェン・ホールディングス・リミテッドなど、さまざまな公開企業の取締役を務めました。中国におけるバイオマス燃料の製造 および取引(HKG: 8019)。レオン氏は、オーストラリアのビクトリア州にあるディーキン大学 で会計と財務の商学士号を取得しています。彼は香港とオーストラリアの両方の公認アカウントです。
ヤン・カオ氏は、2020年3月から当社の取締役を務めています。湖北省中和法律事務所で弁護士として商法の実務に携わってきました。それ以前は、2016年11月から2019年11月まで、ハイテク企業にインフラとリソースを提供する地方自治体である西寧ハイテク 工業団地の法律顧問を務めていました。2015年10月から2016年11月まで、曹氏はビジネスコンサルティング会社である青島インタークレジットグループ武漢支店でコンプライアンス責任者として働いていました。曹弁護士は漢口大学で法学学士号を、華中師範大学で法学修士号を取得しています。
当社の取締役、役員、およびそれに基づいて取締役が 当社の取締役または役員として選ばれたその他の人物との間には、取り決めや了解はありません。取締役は、後任者が正式に選出され、資格を得るまで選出されます。当社の執行役員は 取締役会によって任命され、その裁量により務めます。当社の取締役または役員の間には家族関係はありません。
取締役会
当社の取締役会は、2022年度中に12回開催されました。取締役会の各メンバーは、2022会計年度中に取締役会および各取締役が参加した委員会の総数の75%以上に出席しました 。
理事会の委員会
監査委員会
監査委員会は、取締役会が以下の監視を行うのを支援します。
- | 当社の会計、監査、財務報告プロセス | |
- | 当社の財務諸表の完全性。 | |
- | 会計基準および適用される法律および規制の遵守を促進するために設計された内部統制および手続き、および | |
- | 独立監査人の資格と独立性の任命と評価 |
King Fai Leung、Yang Cao、Luojie Puは全員、SEC規則およびニューヨーク証券取引所アメリカンの規則に基づく独立取締役であり、現在監査委員会のメンバーを務めています。 Leung氏は監査委員会の委員長であり、当社の監査委員会の財務専門家です。
監査委員会は書面による憲章を採択しました。その写しは、当社のウェブサイトwww.planetgreenholdings.comで入手でき、 のコピーを希望する株主は、プラネットグリーンホールディングス株式会社、取締役会事務局 130-30 31 に書面で入手できます。セントアベニュー、スイート512、ニューヨーク州フラッシング、11354。 2022年12月31日に終了した会計年度中に、当社の監査委員会は4回の会議を開催しました。
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報酬委員会
報酬委員会の機能は次のとおりです。
● | 取締役会が執行役員および取締役の報酬に関する責任を果たすのを支援すること。 |
● | 当社の執行役員の業績を評価するため |
● | 取締役会が執行役の後継者計画を策定するのを支援するため。そして |
● | 株式報酬およびインセンティブ報酬プランを管理し、必要に応じてそのようなプランの変更を取締役会に勧告すること。 |
報酬委員会 の現在のメンバーは、ルオジー・プー、キング・ファイ・レオン、ヤン・カオです。Puさんは報酬委員会の委員長です。報酬 委員会の現在のメンバーはすべて独立取締役であり、過去のメンバーは全員、当該委員会に在籍している間は常に独立取締役でした。 当社の報酬委員会の過去または現在のメンバーはいずれも、当社または 子会社の現在または過去の従業員または役員ではありません。報酬委員会のどのメンバーも、規制 S-Kの項目404に基づく開示を要求する関係を当社と持ったことはありません。当社の執行役員は、取締役会または報酬委員会に執行役員 が所属する会社の取締役会または報酬委員会には参加していません。
報酬委員会は、その 責任を他の委員会、個々の取締役、または経営陣に委任することはできません。
報酬委員会は毎年開催され 、必要に応じて特別会議を開催します。報酬委員会の会議は、委員会委員長、 取締役会の議長、または委員会メンバーの過半数が招集できます。また、最高経営責任者および最高財務責任者は、他の執行役員の報酬に関する勧告を報酬委員会に提出します 。報酬委員会は2022年度に 1 回の会議を開催しました。
指名とコーポレートガバナンス
指名およびコーポレートガバナンスは、 取締役会が当社の取締役になる資格のある個人を特定し、 取締役会とその委員会の構成を決定する際に役立ちます。指名およびコーポレートガバナンスは、とりわけ以下の責任を負います。
● | 取締役会の規模と構成について取締役会に勧告を行うこと。 |
● | 取締役候補者の最低限の資格と基準、および取締役会メンバーの選考基準について、取締役会に勧告を行うこと。 |
● | 取締役会の候補者の資格を検討すること。 |
● | 年次株主総会で選出される候補者について取締役会に勧告すること。そして |
● | 取締役に欠員が生じた場合に、取締役会に推薦される適格な取締役候補者を探して特定し、空席の取締役職の残りの任期を務めるために取締役会に推薦するか、または年次株主総会での選挙のいずれかを行います。 |
指名および企業 ガバナンスの現在のメンバーは、ヤン・カオ、ルオジエ・プー、キング・フェイ・レオンです。曹氏は指名・コーポレートガバナンス委員会の委員長です。 2022会計年度中に、当社の指名およびコーポレートガバナンス委員会が1回の会議を開催しました。
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取締役の株主指名
株主は、プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社、取締役会事務局、130-30 31宛に書面で取締役候補者を提案することができます。セントアベニュー、スイート512、フラッシング、 NY、11354。そのような提案には、推薦者の氏名、当社の有価証券の保有および連絡先情報、 候補者の名前、住所、その他の連絡先情報、 候補者による当社の有価証券の直接的または間接的な保有、 適用される証券法および/または証券取引要件に基づいて取締役について開示が義務付けられている情報、当社および/または推薦を提出する株主との関連当事者取引に関する情報、実際の内容が含まれるものとしますまたは潜在的な利害の衝突 ( ): 候補者の経歴データ、現在の上場企業および非公開会社の所属、雇用履歴と資格 、適用される証券法および証券取引所の要件に基づく「独立」のステータス。 株主が提案した候補者には、他の候補者と同じ対価が支払われます。
報酬委員会の連動とインサイダー参加
現在、または 過去1年間に、当社の取締役会に 役を務める役員が1人以上いる組織の取締役会または報酬委員会のメンバーを務めたことはありません。
倫理規定
当社の取締役会は、すべての取締役、最高執行責任者、最高財務責任者および最高経理責任者 役員を含む執行役員、および従業員に適用される倫理規定を採択しました。倫理規範は、とりわけ、誠実さと倫理的な行動、利益相反、連邦証券法に基づく開示要件を含む法律、規制、ポリシーの遵守、機密保持、 内部情報の取引、規範違反の報告などを対象としています。倫理規範は、当社のウェブサイト http://www.planetgreenholdings.com, and でご覧いただけます。倫理規範のコピーは、プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社、取締役室内 、130-30 31宛てに書面で入手できます。セントアベニュー、スイート512、ニューヨーク州フラッシング、11354。当社は、 適用されるすべての法律および規制、当社の倫理規範の改正または権利放棄に従って、当社のウェブサイト上で開示する予定です。
法的手続き
当社が知る限り、当社の取締役、役員、または関連会社のいずれかが会社に不利な当事者である、または 当社に不利な重大な利害関係を持つ 重要な訴訟はありません。
アイテム 11.役員報酬
報酬概要表
次の表は、当社および当社の子会社およびVIEに提供されたサービス に対して、2021年12月31日および2022年に終了した会計年度中に当社の指名された執行役が獲得した あらゆる形態の報酬に関する情報を示しています。2021年12月31日または2022年12月31日に終了した会計年度に ドルを超える報酬を獲得した現在の執行役員はいませんでした。
名前と | 株式 | オプション | その他すべて | |||||||||||||||||||||||||
プリンシパルポジション | 年 | 給与 | ボーナス | アワード | アワード | 補償 | 合計 | |||||||||||||||||||||
(a) | (b) | (c) | (d) | (e) | (f) | (g) | (h) | |||||||||||||||||||||
ビン・ジョウ、 | 2022 | $ | 96,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 96,000 | |||||||||||||||
会長、最高経営責任者兼取締役 | 2021 | $ | 96,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 96,000 | |||||||||||||||
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
リリー・フー、 | 2022 | $ | 84,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 84,000 | |||||||||||||||
最高財務責任者取締役 | 2021 | $ | 84,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 84,000 | |||||||||||||||
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
ルオジエ・プー、 | 2022 | $ | 8,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 8,000 | |||||||||||||||
ディレクター | 2021 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||||||||||
キング・フェイ・レオン、 | 2022 | $ | 21,600 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 21,600 | |||||||||||||||
ディレクター | 2021 | $ | 21,600 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 21,600 | |||||||||||||||
ヤン・カオ、 | 2022 | $ | 24,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 24,000 | |||||||||||||||
ディレクター | 2021 | $ | 24,000 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 24,000 |
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2020年10月、取締役会はBin Zhouを取締役会のメンバーおよび最高経営責任者に任命しました。2022年10月25日付けの周氏との雇用契約に基づき、当社は 周氏に年間96,000ドルの報酬を支払う義務があります。
2020年6月、取締役会はLili Huを最高財務責任者に任命しました。2022年6月24日付けの胡さんとの雇用契約に基づき、当社は胡さんに年間84,000ドルの報酬を支払う義務があります。
2022年8月、取締役会はLuojie Puを 取締役に任命しました。Puさんとの雇用契約に基づき、当社はPuさんに 年あたり24,000ドルの報酬を支払う義務があります。
2019年7月、理事会はキング・ファイ・レオン を指名して理事に任命しました。レオン氏との雇用契約に基づき、当社はレオン氏に年間21,600ドルの報酬を支払う義務があります。
2020年3月、取締役会はヤン・カオを 取締役に任命しました。曹さんとの雇用契約に基づき、私たちは曹さんに年間24,000ドルの報酬を支払う義務があります。
アイテム 12.特定の受益者および経営者の担保所有権 および関連する株主に関する事項
次の表は、2023年3月31日現在の当社の普通株式の 受益所有権に関する情報を示しています。(i) 当社の普通株式の 5% 以上を受益的に所有していると当社が知っている各個人によるもの、(ii)指名された各執行役員および取締役、および(iii)グループとしてのすべての役員および取締役によるものです。 受益所有権は、株式について 議決権または投資権を有する者が株式を受益的に所有しているとみなすSECの規則に従って決定されます。特に明記されていない限り、以下に列挙されている人物は、 自分が所有する上場株式に関して直接の単独議決権および投資権を持っていることを当社に通知しています。
特に明記されていない限り、以下の に記載されている各人の住所は、プラネットグリーンホールディングス株式会社、130-30 31です。セントアベニュー、スイート512、フラッシング、ニューヨーク11354。
下の表では、所有割合は 2023年3月10日現在の発行済み普通株式72,081,930株に基づいています。
受益者の名前と役職 | 金額と性質 有益 所有権 | のパーセント クラス | ||||||
5% 以上の株主 | ||||||||
湖北ユンホントレーディング株式会社 | 5,000,000 | 6.93 | % | |||||
金子英治 | 4,000,000 | 5.54 | % | |||||
翔天 (深圳) 航空力電有限公司 | 12,000,000 | 16.64 | % | |||||
執行役員、取締役、取締役候補者 | ||||||||
ビン・ジョウ、会長、最高経営責任者兼取締役 | 14,942,000 | 20.72 | % | |||||
最高財務責任者リリ・フー | - | - | ||||||
ルオジエ・プー、ディレクター | - | - | ||||||
キング・ファイ・レオン、ディレクター | - | - | ||||||
ヤン・カオ、ディレクター | - | - | ||||||
全執行役員、取締役、取締役候補者を1組(7名) | 14,942,000 | 20.72 | % |
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コントロールの変更
現在のところ、 私たちの支配権を変更するような取り決めはありません。
アイテム 13.特定の関係および関連取引、および取締役の独立性.
関連当事者取引
[なし]。
関連当事者取引の承認に関する方針
当社の監査委員会憲章では、SEC規則に基づいて開示が義務付けられているすべての関連当事者取引は監査委員会による審査を受けることを規定しています。
取締役独立性
ニューヨーク証券取引所の米国上場基準では、取締役会の 人が独立していることが義務付けられています。「独立取締役」とは、一般に 会社またはその子会社の 役員または従業員、または会社の 取締役会が判断すると、 取締役の責任を遂行する上で取締役が独立した判断を行使することを妨げるような関係を持つ個人以外の者を指します。当社の取締役会は、Luojie Pu、King Fai Leung、Yang Caoは、ニューヨーク証券取引所の米国上場基準および該当するSEC規則で定義されている「独立取締役」であると判断しました。
アイテム 14.主要会計手数料およびサービス
WWC, P.C. は、2021年12月31日に終了した会計年度の当社の独立した 登録公認会計事務所であり、その期間の会計手数料は665,000ドルでした。WWC, P.C. が提供する監査サービスに関連する費用は、この 期間中、WWC, P.C. から監査関連または税務サービスを提供しませんでした。YCM CPA Inc. は、2022年12月31日に終了した会計年度の当社の独立登録公認会計士事務所であり、その期間の会計手数料は10万ドルでした。YCM CPA株式会社が提供する監査サービスに関連する手数料は、当該期間中にYCM CPA Inc.が提供したものですが、監査関連または税務サービスはありません。
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パート IV
アイテム 15.展示品、財務諸表スケジュール
(a) (1および2) 財務諸表およびスケジュール
財務諸表は、フォーム10-Kのこの年次報告書のF-1ページから始まる「監査済み 財務諸表」に含まれています。
(b) 展示品
展示品番号 | 説明 | |
3.1 | 2009年6月15日にネバダ州務長官に提出された登録者の定款。別紙3.1を参照して、2010年1月29日に提出されたフォームS-3の登録者の登録届出書に組み込まれています。 | |
3.2 | 2018年9月28日にネバダ州務長官に提出された登録者の修正証明書。別紙3.1を参照して、2018年10月2日に提出されたフォーム8-Kに関する登録者の現在の報告書に組み込まれています。 | |
3.3 | 登録者の細則。別紙3.2を参照して、2010年1月29日に提出されたフォームS-3の登録者の登録届出書に組み込まれています。 | |
4.1* | 改正された1934年の証券取引法の第12条に従って登録された証券の説明。 | |
10.1 | 2022年1月13日付けの証券購入契約。プラネットグリーンホールディングス株式会社とそこに記載されている投資家との間で、2022年1月13日付けで締結されています。別紙10.1を参照して、2022年1月14日に提出されたフォーム8-Kの登録者の現在の報告書に組み込まれています。 | |
10.2 | 2022年2月11日付けのプラネットグリーンホールディングス株式会社、嘉義科技(西寧)有限公司およびシャオドンカイによる株式購入契約。別紙10.1を参照して、2022年2月14日に提出されたフォーム8-Kの登録者の現在の報告書に組み込まれています。 | |
10.3 | 2022年2月11日付けの改正相談およびサービス契約。別紙10.2を参照して、2022年2月14日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書に組み込まれています。 | |
10.4 | 2022年2月11日付けの改正事業協力協定。別紙10.3を参照して、2022年2月14日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書に組み込まれています。 | |
10.5 | 2022年2月11日付けの修正株式質権契約。別紙10.4を参照して、2022年2月14日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書に組み込まれています。 | |
10.6 | 2022年2月11日付けの修正エクイティオプション契約。別紙10.5を参照して、2022年2月14日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書に組み込まれています。 | |
10.7 | 2022年2月11日付けの改正議決権代理および財政支援契約。別紙10.6を参照して、2022年2月14日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書に組み込まれています。 | |
10.8 | 2022年4月8日付けで、プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社、アリンソン株式会社、およびその中に記載されている株主との間で締結された株式交換契約。別紙10.1を参照して、2022年4月11日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書に組み込まれています。 | |
10.9 | 2022年4月8日付けのロックアップ契約。2022年4月11日付けの登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.2を参照して、株式会社により法人化されました。 | |
10.10 | 2022年4月8日付けの競業避止および勧誘禁止契約2022年4月11日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.3を参照して、株式会社により設立されました。 | |
10.11 | 2022年5月19日付けの証券購入契約。2022年5月20日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して、株式会社により設立されました。 | |
10.12 | 株式交換契約は2022年7月15日に締結されました。2022年7月18日付けの登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して、株式会社により法人化されました。 | |
10.13 | 2022年8月8日付けの株式購入契約。2022年8月9日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して、株式会社により設立されました。 | |
10.14 | 2022年8月8日付けの改正相談およびサービス契約。2022年8月9日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.2を参照して、株式会社により法人化されました。 | |
10.15 | 2022年8月8日付けの改正事業協力協定。2022年8月9日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.3を参照して、株式会社により設立されました。 | |
10.17 | 2022年8月8日付けの修正株式質権契約。2022年8月9日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.4を参照して、株式会社により設立されました。 |
31
展示品番号 | 説明 | |
10.18 | 2022年8月8日付けの修正エクイティオプション契約。2022年8月9日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.5を参照して、株式会社により設立されました。 | |
10.19 | 議決権代理人および財政支援協定の改正。2022年8月9日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.6を参照して、株式会社により設立されました。 | |
10.20 | 2022年9月14日付けの株式購入契約。2022年9月19日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して、株式会社により設立されました。 | |
10.21 | 2022年12月16日付けの終了契約。2022年12月16日の登録者のフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して、株式会社により設立されました。 | |
14.1 | 2007年4月30日に採択されたビジネス倫理方針と行動規範。別紙14を参照して、2007年5月9日に提出されたフォーム8-Kに関する登録者の現在の報告書に組み込まれています。 | |
21.1* | 登録者の子会社のリスト。 | |
31.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 | |
31.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定 | |
32.1** | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 | |
32.2** | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 | |
101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント。 | |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 | |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 | |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 | |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 | |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
* | ここに提出 |
** | ここに備え付けられています |
アイテム 16.フォーム 10-K サマリー
該当しません。
32
署名
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 項の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ 、正式に権限を与えられました。
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社 | ||
日付:2023年3月31日 | 作成者: | /s/ ビン・ジョウ |
ビン・ジョウ、最高経営責任者兼会長 | ||
(最高執行役員) |
作成者: | /s/ リリー・フー | |
最高財務責任者リリ・フー | ||
(最高財務会計責任者) |
1934年の証券取引法の要件に従い、この年次報告書には、 の定員と指定された日付に、以下の人物が署名しました。
署名 | タイトル | 日付 | ||
/s/ ビン・ジョウ | 最高経営責任者兼会長 | 2023年3月31日 | ||
ビン・ジョウ | (最高執行役員) | |||
/s/ リリー・フー | 最高財務責任者兼取締役 | 2023年3月31日 | ||
リリー・フー | (最高財務責任者および最高会計責任者) | |||
/s/ ルオジエ・プー | ディレクター | 2023年3月31日 | ||
ルオジエ・プー | ||||
/s/ キング・フェイ・レオン | ディレクター | 2023 年 3 月 31 日 | ||
キング・フェイ・レオン | ||||
/s/ ヤン・カオ | ディレクター | 2023 年 3 月 31 日 | ||
ヤン・カオ |
33
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
連結財務諸表
2022年12月31日、2021年12月31日
(米ドルで表示)
内容 | ページ | |
独立登録公認会計士事務所の報告書 | F-2 | |
2022年12月31日および2021年12月31日現在の連結貸借対照表 | F-6 | |
連結営業報告書および包括損失計算書 が 2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日に終了した年度について | F-7 | |
連結キャッシュフロー計算書 2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度について | F-9 | |
連結財務諸表に関する注記 | F-10 から F-32 |
F-1
独立登録公認会計事務所 事務所の報告書
取締役会および株主へ
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
財務諸表に関する意見
当社は、2022年12月31日現在のプラネットグリーンホールディングス株式会社および子会社(総称して「当社」)の添付連結貸借対照表、および に関連する2022年12月31日に終了した年度の 関連の連結営業報告書および包括利益、株主資本の変動、および関連注記(総称して「財務諸表」)を監査しました。当社の意見では、上記の 財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則 に従って、2022年12月31日現在の当社の財政状態と、2022年12月31日に終了した年度の経営成績とキャッシュフローを、あらゆる重要な点で公正に示しています。
ゴーイング・コンサー
添付の 連結財務諸表は、当社が継続企業として存続することを前提として作成されています。連結財務諸表の注記1に記載されているように、当社は2022年12月31日現在累積赤字を計上しており、現在 営業赤字を抱えており、純損失が継続し、事業からのキャッシュフローがマイナスになっています。これらの状況は、当社が継続企業として存続する能力について 大きな疑問を投げかけています。これらの事項に関する経営陣の計画は、注記1にも記載されています。これらの連結財務諸表には、これらの不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は、会社の経営陣の 責任です。当社の責任は、当社の監査に基づいて、当社の連結財務諸表について意見を述べることです。当社は、公開企業会計監視委員会(米国) (「PCAOB」)に登録された公認会計士事務所であり、米国連邦証券法 および証券取引委員会およびPCAOBの適用規則および規制に従って、会社に関して独立している必要があります。
当社は PCAOB の 基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、連結された 財務諸表に誤りや詐欺による重大な虚偽表示がないかどうかについて、合理的な保証を得るために監査を計画および実施することが義務付けられています。当社は、財務報告に関する内部統制の監査を受ける必要はなく、またその実施を委託したわけでもありません。監査の一環として、財務報告に対する内部統制について 理解を得る必要がありますが、財務報告に対する 内部統制の有効性について意見を述べることを目的としたものではありません。したがって、そのような意見は表明しません。
当社の監査には、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、連結財務諸表の重大な虚偽表示のリスクを 評価するための手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。このような手続きには、 連結財務諸表の金額と開示に関する証拠を試験的に検討することが含まれていました。当社の監査には、使用された会計原則と 経営陣が行った重要な見積もりの評価、および連結財務諸表の全体的な表示の評価も含まれていました。当社の監査は 当社の意見の妥当な根拠となると考えています。
F-2
重要な監査事項
以下に説明する重要な監査事項は、連結財務諸表の当期監査から生じた、監査委員会に伝達された、または 伝達する必要があった事項であり、(1)連結財務諸表にとって重要な会計または開示に関するもので、 (2)当社の特に困難な、主観的な、または複雑な判断を伴うものです。重要な監査事項を伝達しても、連結財務諸表全体に関する の意見が変わることはありません。また、重要な監査 事項を以下に伝えることによって、重要な監査事項、またはそれらに関連する会計または開示について個別の意見を述べることもありません。
のれんの減損-のれんの 帳簿価額の評価
問題の説明
連結財務諸表の注記2および注記16を参照してください。当社は、毎年、または事象や状況の変化により、 報告単位の帳簿価額が公正価値を超える可能性があることが示された場合はいつでも、のれん減損テストを実施します。予測キャッシュフローに適用される割引率は、 報告単位の公正価値とのれん減損損失額を決定する際に当社が使用する重要な要素です。 2022年に、当社は、営業損失が続いたために現在の市況が悪化 したことに対応して、毎年営業権減損テストを実施しました。のれんは減損していると判断され、1,039万ドルの減損損失が計上されました。
監査において がどのように問題に対処したか
報告主体ののれん帳簿価額の評価に使用される予測キャッシュフローに適用される割引率 の評価を重要な監査事項として特定しました。具体的には、 これらの仮定を評価するには、主観的な監査人の判断を適用する必要がありました。これらの仮定を変更すると、報告単位の公正価値の決定に大きな 影響を与える可能性があるためです。報告単位の公正価値を決定するために使用された仮定の重要性を 判断するために、感度分析を実施するためのデータと証拠を収集しました。これには、監査人のより高度な判断が必要でした 。経営陣の想定を検証するために、収益成長の前提条件を妥当と思われる間隔で 調整し、会社の実際の2022年の収益を使用して前年ののれん減損計算を再計算したときの影響を評価しました。
この問題に対処するには、割引キャッシュフロー法に基づく報告単位の価値に対する 社の評価が必要でした。評価プロセスでは、データと証拠を収集し、 独立分析を行い、専門家の判断を下しました。
/s/
当社は2022年から当社の監査役 を務めています。
パコブID
2023年3月31日
F-3
独立登録公認会計事務所の報告書
送付先:取締役会および株主
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
財務諸表に関する意見
当社は、2021年12月31日現在のプラネットグリーンホールディングス株式会社とその子会社(以下「当社」)の添付連結貸借対照表、および関連する連結損失、 2021年12月31日に終了した年度の連結損益計算書および包括損失、株主資本の変動、および関連注記(総称して財務諸表と呼びます)を監査しました。当社の意見では、財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従い、2021年12月31日現在の当社の財政状態、および2021年12月31日に終了した年度の経営成績とキャッシュフローをあらゆる重要な点で 公正に示しています。
添付の財務諸表は、当社が継続企業として存続することを前提として 作成されています。財務諸表の注記1で説明したように、当社は当年度中に多額の損失を被り、多額の累積赤字と運転資本赤字を抱えているため、継続企業として存続する能力についてかなりの疑問が生じます。これらの事項に関する経営陣の計画は、注記1に記載されています。これらの 財務諸表には、この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣の責任です。私たちの責任は、 監査に基づいて会社の財務諸表について意見を述べることです。当社は、公開会社会計監視委員会(米国)(PCAOB)に登録された公認会計士事務所であり、米国連邦証券法、および証券取引委員会およびPCAOBの適用規則と 規制に従って、会社に関して独立している必要があります。
当社は PCAOB の 基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、財務諸表に重大な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査を計画および実施することが義務付けられています。当社は、財務報告に関する内部統制の監査を受ける必要はなく、また 実施を依頼したこともありません。監査の一環として、財務報告に対する内部統制について 理解を得る必要がありますが、財務報告に対する 内部統制の有効性について意見を述べることを目的としたものではありません。したがって、そのような意見は表明しません。
当社の監査には、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、財務諸表の重大な虚偽表示のリスクを 評価するための手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。このような手続きには、財務諸表の金額と開示に関する証拠を試験的に検討することが含まれていました。 当社の監査には、使用された会計原則や経営陣による重要な見積もりの評価、 財務諸表の全体的な表示の評価も含まれていました。私たちは、監査が私たちの意見の合理的な根拠を提供すると信じています。
F-4
重要な監査事項
以下に説明する重要な監査事項は、連結財務諸表の当期監査から生じた、監査委員会に伝達された、または 伝達する必要があった事項であり、(1)連結財務諸表にとって重要な会計または開示に関するもので、 (2)当社の特に困難な、主観的な、または複雑な判断を伴うものです。重要な監査事項を伝達しても、連結財務諸表全体に関する の意見が変わることはありません。また、重要な監査 事項を以下に伝えることによって、重要な監査事項、またはそれらに関連する会計または開示について個別の意見を述べることもありません。
カナダおよび京山三河の報告単位におけるのれん帳簿価額 の評価
連結財務諸表 の注記2で説明されているように、当社は毎年、または出来事や状況の変化により 報告単位の帳簿価額が公正価値を超える可能性があることが示された場合はいつでも、のれん減損テストを実施します。予測キャッシュフローに適用される割引率は、報告単位の公正価値とのれん減損損失額を決定する際に当社が使用する重要な 要素です。2021年の最後の四半期に、当社は COVID-19 パンデミックの結果として現在の市況が悪化 したことに対応して、毎年営業権減損テストを実施しました。のれんは減損していると判断され、326万ドルの減損損失が計上されました。
報告単位ののれん帳簿価額の評価に使用される予測キャッシュフローに適用される割引率 の評価は、当社がのれん減損損失の決定に使用するものであり、 は重要な監査事項として特定されました。具体的には、 これらの仮定を評価するには、主観的な監査人の判断を適用する必要がありました。これらの仮定を変更すると、報告単位の公正価値の決定に大きな 影響を与える可能性があるためです。データと証拠を収集して感度分析を実施し、報告単位の公正価値を決定するために使用された仮定の重要性を 判断しました。これには、監査人のより高度な判断が必要でした 。
この問題に対処するには、割引キャッシュフロー法に基づく報告単位の価値に対する当社の評価が必要でした。評価プロセスでは 件のデータと証拠を収集し、独立した分析を行い、専門家の判断を下しました。
/s/ WWC, P.C.
WWC, PC
公認会計士
私たちは2007年から会社の監査役を務めています
カリフォルニア州サンマテオ
2022年3月30日
F-5
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
連結貸借対照表
2022年12月31日および2021年12月31日の として
(米ドルで表示)
12月31日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
制限付き現金 | ||||||||
売掛金、純額 | ||||||||
インベントリ | ||||||||
サプライヤーへの進出 | ||||||||
その他の売掛金 | ||||||||
その他の売掛金関連当事者 | ||||||||
前払い経費 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
非流動資産 | ||||||||
プラントおよび設備、純額 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
建設中、純額 | ||||||||
前払い投資 | ||||||||
長期投資 | ||||||||
不動産への投資 | ||||||||
繰延税金資産 | ||||||||
グッドウィル | ||||||||
使用権資産 | ||||||||
非流動資産合計 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主資本 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
現在の貸付金 | ||||||||
買掛金 | ||||||||
お客様からの前払い | ||||||||
支払うべき税金 | ||||||||
その他の買掛金と未払負債 | ||||||||
その他の買掛金関連当事者 | ||||||||
リース負債-流動部分 | ||||||||
繰延収入 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
その他の長期負債 | ||||||||
ローン-非流動ローン | ||||||||
非流動負債合計 | ||||||||
負債総額 | $ | $ | ||||||
株主資本 | ||||||||
優先株式:$ | ||||||||
普通株式:額面0.001ドル、承認済み株式2億株、72,081,930株および35,581,930株 | ||||||||
追加払込資本 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の包括利益の累計 | ||||||||
非支配持分 | ||||||||
株主資本の総額 | $ | $ | ||||||
負債総額と株主資本 | $ | $ |
財務諸表の添付注記を参照してください
F-6
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
連結損益計算書および包括利益(損失)利益
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度について
( は米ドルで表記)
12月31日に終了した年度については、 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
純収入 | $ | $ | ||||||
収益コスト | ||||||||
売上総利益 | ||||||||
営業経費: | ||||||||
販売およびマーケティング費用 | ||||||||
一般管理費 | ||||||||
研究開発費 | ||||||||
営業費用の合計 | ||||||||
営業(損失)収益 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他(費用)収入 | ||||||||
利息収入 | ||||||||
利息費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の収入 | ||||||||
その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
持分法投資による損失の割合 | ( | ) | ||||||
のれんの減損 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他(費用)収入の合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
(損失) 所得税控除前利益 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
継続事業による損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
廃止された事業: | ||||||||
非継続事業からの(損失)収入 | ( | ) | ||||||
純利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
控除:継続事業からの非支配持分に帰属する純利益(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
控除:非継続事業からの非支配持分に帰属する純利益(損失) | ||||||||
普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
外貨換算調整 | ( | ) | ||||||
包括利益(損失)総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
控除:非支配持分に帰属する包括利益(損失) | ( | ) | ||||||
普通株主に帰属する包括利益(損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
普通株式1株あたりの(損失)利益-基本および希薄化後 | ||||||||
継続業務 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
中止された業務 | $ | ( | ) | $ | ||||
普通株主 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
財務諸表の添付注記を参照してください
F-7
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
連結株主資本変動計算書
の2022年12月31日および2021年に終了した年度について
(米ドルで表示)
累積 | ||||||||||||||||||||||||||||
[追加] | その他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||
の数 | 共通 | 支払い済み | 累積 | 包括的 | 制御 | |||||||||||||||||||||||
株式 | 株式 | 資本 | 赤字 | 収入 | 興味 | 合計 | ||||||||||||||||||||||
残高、2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
純利益 (損失) | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
買収のための株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通株式の現金発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
株式報酬および従業員給付制度株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
子会社の買収 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
残高、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
残高、2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
純利益 (損失) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
普通株式の現金発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
買収のための株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
長期投資のための株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
非支配持分の追加取得 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
非継続事業の統合解除 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
残高、2022年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | - | $ |
財務諸表の添付注記を参照してください
F-8
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
連結キャッシュフロー計算書
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度について
(米ドルで表示)
2022 | 2021 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
純利益 (損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失を営業活動によって提供された現金(使用量)と調整するための調整: | - | |||||||
減価償却 | ||||||||
償却 | ||||||||
株式ベースの報酬費用 | - | |||||||
在庫の減損 | - | |||||||
のれんの減損 | ||||||||
持分法投資による損失の割合 | - | |||||||
貸倒引当金 (回収) | - | |||||||
子会社の処分による損失(利益) | - | |||||||
その他の非現金支出 | - | |||||||
買収および処分の影響を差し引いた営業資産および負債の変動: | - | |||||||
手形および売掛金、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
インベントリ | - | ( | ) | |||||
前払いと預金 | ||||||||
その他の売掛金 | ||||||||
その他の売掛金関連当事者 | - | ( | ) | |||||
買掛金 | ( | ) | ||||||
お客様からの前払い | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の買掛金および未払金額 | ( | ) | ||||||
その他の買掛金関連当事者 | ( | ) | ||||||
支払うべき税金 | - | |||||||
繰延収入 | - | ( | ) | |||||
リース責任 | - | ( | ) | |||||
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
プラントと設備の購入 | ( | ) | ||||||
無形資産の購入 | - | ( | ) | |||||
長期投資の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
不動産の購入 | - | ( | ) | |||||
買収子会社からの現金の純増額 | ||||||||
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
短期ローンの支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
長期貸付による収入 | ( | ) | ||||||
普通株式の発行による収入 | ||||||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | ||||||||
現金および現金同等物の純減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
為替レートが現金に及ぼす影響 | ||||||||
現金および現金同等物の期首残高 | ||||||||
現金および現金同等物の期末残高 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の補足 | ||||||||
利息を受け取った | $ | $ | ||||||
利息が支払われました | $ | $ | ||||||
非現金取引 | ||||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | $ | - | $ | |||||
買収のための株式の発行 | $ | $ | ||||||
従業員報酬のための普通株式の発行 | $ | $ | ||||||
長期投資のための株式の発行 | $ | $ | - |
財務諸表の添付注記を参照してください
F-9
プラネット・グリーン・ホールディングス株式会社
監査済み連結財務諸表に関する注記
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した年度について
(米ドルで表示)
1。組織と主な活動
プラネット・グリーン・ホールディングス・コーポレーション(以下「当社」または「PLAG」) はネバダ州に設立された持株会社です。当社は、中国の子会社および管理対象事業体 を通じてさまざまな事業に従事しています。
ゴーイング・コンサー
添付の監査済み連結財務諸表
は、当社が継続企業として存続することを前提として作成されています。ただし、当社は
ドルの純損失を被りました
これらの要因により、当社が継続企業として 存続できるかどうかに大きな疑問が生じます。添付の監査済み連結財務諸表には、この不確実性の結果から 生じる可能性のある調整は含まれていません。会社の存続のための経営陣の計画は、 経営者が事業計画を実行し、利益を生み出すための計画を策定する能力にかかっています。さらに、経営陣は、投資、運転資金、および一般的な企業の 目的のための資金提供について、私募または特定の関係者に引き続き依存する必要があるかもしれません。経営陣が計画を実行できない場合、会社は破産する可能性があります。
2。重要な会計方針の要約
会計方法
経営陣は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って、添付の財務諸表とこれらの注記を作成しました。当社 は、発生主義会計を使用して総勘定元帳と仕訳帳を管理しています。
統合の原則
添付の連結財務諸表 は、プラネットグリーンホールディングス株式会社および以下の各事業体の活動を反映しています。
の場所 | 帰属持分 株式 | 登録済み | ||||||||
会社名 | 法人化 | 利息% | 資本 | |||||||
プロミシング・プロスペクトBVI Limited(旧名プラネット・グリーン・ホールディングス・コーポレーション) | | $ | ||||||||
プロミシングプロスペクト香港リミテッド(旧名ラッキー・スカイ・プラネット・グリーン・ホールディングス・リミテッド(H.K.)) | ||||||||||
嘉義科技 (西寧) 有限公司 | ||||||||||
株式会社ファスト・アプローチ | ||||||||||
上海順寧広告有限公司(FASTの子会社) | ||||||||||
景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司 | ||||||||||
咸寧博荘茶業有限会社 | ||||||||||
吉林創源化学有限公司 | ||||||||||
ブレスケミカル株式会社(シャインケミカルの子会社) | ||||||||||
湖北ブライステクノロジー株式会社(ブレスケミカルの子会社) | ||||||||||
山東ユンチュサプライチェーン株式会社 | ||||||||||
アリンソン株式会社 | ||||||||||
シャインケミカル株式会社 | ||||||||||
広州ハイシテクノロジー株式会社 | ||||||||||
バオクアンテクノロジー(香港)リミテッド |
経営陣は、添付の連結財務諸表を作成する際に、会社間の 件の重要な残高および取引をすべて排除しました。 会社が完全には所有していない子会社の所有権は、非支配持分として計上されます。
2018年5月18日、当社は英領バージン諸島に設立された有限会社プラネット グリーンホールディングスコーポレーションを設立しました。2018年9月28日、プラネットグリーンBVIは、2012年2月21日に香港で設立された有限会社 建世科技控股有限公司と、2012年8月29日に中華人民共和国上海に設立された完全所有の外国法人である上海陽インターネットテック 有限公司(「上海陽」)を買収しました。
F-10
2019年8月12日、当社はプロミシング・プロスペクト 香港リミテッド(旧称建石科技控股有限公司)を通じて、ラッキースカイ・ペトロケミカル・テクノロジー(西寧)株式会社を設立しました。、 Ltd. は、中国湖北省咸寧市に設立された完全外資系企業です。
2019年12月20日、ザ・プロミシング・プロスペクト HK
リミテッドが販売されました
2020年5月29日、プロミシング・プロスペクトBVIリミテッドは、香港に設立された有限会社ラッキー スカイ・プラネット・グリーン・ホールディングス・リミテッドを設立しました。
2020年6月5日、Promising Prospect BVI Limitedは、カナダの法律および北米の中国教育市場を対象としたデマンドサイド プラットフォームの運営に基づいて設立されたFast Approach Inc.の発行済み株式をすべて 取得しました。
2020年6月16日、ラッキースカイホールディングスコーポレーション
(H.K.)は譲渡しました
2020年9月15日、ラッキースカイ・ペトロケミカル は深センロレインおよび泰山ミューレンとのVIE契約を終了しました
2020年8月10日、プロミシング・プロスペクトBVIリミテッド
は譲渡しました
2020年12月9日、ラッキースカイ石油化学技術 (西寧)有限公司は社名を嘉義科技(西寧)有限公司に変更しました。
2021年1月6日、プラネットグリーンホールディングスコーポレーション(ネバダ州)
は、
2021年3月9日、プラネットグリーンホールディングスコーポレーション(ネバダ州)
は、
2021年7月15日、プラネットグリーンホールディングスコーポレーション(ネバダ州)
は
2021年8月1日、嘉義科技(西寧)
有限公司は、西寧博荘茶製品有限公司とのVIE契約を終了し、買収しました
2021年8月3日、プラネット・グリーン・ホールディング・コーポレーション
は買収しました
2021年9月1日、景山三河ラッキースキー
新エネルギー技術有限公司は、主要株主をFeng Chao氏から湖北ブライステクノロジー株式会社に変更し、湖北ブライス
テクノロジー株式会社が株式を保有しました。
オン 2021年12月9日 Planet
グリーンホールディングスコーポレーション (ネバダ州) の集計を発行しました
2022年4月8日、プラネットグリーン
ホールディングスコーポレーション(ネバダ州)は
2022年9月14日、プラネットグリーンホールディングス株式会社と湖北ブライシ
テクノロジー株式会社の子会社
F-11
変動持分法人の統合
2018年9月27日、 当社は、上海陽を通じて、北京ロレーン、羅田ロレイン、山東グリーンピア、泰山ミューレン、深セン ロレインおよびその株主と独占VIE契約を締結しました。これにより、当社はこれらの企業の日常業務と財務業務に大きな影響を与え、上級管理職を任命することができます。当社は、これらの事業会社の主な受益者と見なされています。
2019年5月14日、 会社は上海陽を通じて、咸寧博荘とその株主と一連のVIE契約を締結し、支配権を獲得しました。咸寧博荘の主な 受益者になりました。当社は、咸寧博荘の口座をVIEとして統合しました。
2019年12月20日、当社は売却しました
2019年12月20日、ラッキースカイ・ペトロケミカルを通じて、 当社は 泰山ミューレン、西寧博荘、深センロレーン( )の株主と独占的なVIE契約(「VIE契約」)を締結しました。これにより、当社はこれらの企業の日常業務および財務業務に大きな影響を与え、上級管理職を任命することができます。当社はこれらの事業会社の主な受益者と見なされており、それらの口座をVIEとして 統合しています。
2020年9月6日、深センロレインおよび泰山ミューレンとのVIE契約 を終了しました。
2021年3月9日、当社は嘉義科技(西寧) 有限公司(旧名ラッキースカイ石油化学技術(西寧)有限公司を通じて、吉林創源化工有限公司およびその株主と独占VIE契約 (「VIE契約」)を締結しました。これにより、当社はこれらの企業に多大な影響を与えることができます 日常業務と財務業務を行い、上級管理職を任命します。当社は これらの事業会社の主な受益者と見なされており、各事業会社の口座をVIEとして統合しています。
7月15日、当社は嘉義科技(西寧) 有限公司(旧名ラッキースカイ石油化学技術(西寧)有限公司を通じて、安徽安盛石油化学設備有限公司およびその株主と独占VIE契約 (「VIE契約」)を締結しました。これにより、当社はこれらの企業に大きな影響を与えることができます 日常業務と財務業務を行い、上級管理職を任命します。 会社はこれらの事業会社の主な受益者とみなされ、それぞれの口座をVIEとして統合します。
2021年8月1日、嘉義科技(西寧) 有限公司は、西寧博荘茶製品有限公司とのVIE契約を終了しました。
2022年12月16日、嘉義科技(西寧)有限公司とのVIE契約を終了しました 小東 カイと安徽安盛石油化学設備有限会社
各VIE契約については、以下で詳しく説明します
相談およびサービス契約
コンサルティングおよびサービス契約に基づき、
WFOEは、経営管理、人事、
技術、および知的財産権について、中国の事業体にコンサルティングおよびサービスを提供する独占的権利を有します。WFOEは、この
コンサルティングおよびサービス契約の履行から生じるすべての知的財産権を独占的に所有します。サービス料の数と支払い条件は、外資系独資会社と運営会社の
協議と実施によって修正できます。コンサルティングおよびサービス契約の期間は
F-12
ビジネス協力協定
事業協力協定に基づき、 WFOEは、専門サービス、ビジネス相談、機器または不動産のリース、マーケティングコンサルティング、システムインテグレーション、製品 研究開発、システムメンテナンスを含むがこれらに限定されない、完全な技術サポート、ビジネスサポート、および関連するコンサルティングサービスを提供する独占権を有します。WFOEは、本事業協力協定の履行から生じるすべての知的財産権を独占的に所有しています。サービス料率は、その月にWFOEが提供したサービス と事業体の運営上のニーズに基づいて調整される場合があります。事業協力契約は、 終了した場合、または適用される中国の法律および規制に基づいて解除を強制されない限り、有効であり続けるものとします。WFOEは、30日前に書面で通知することにより、いつでも本事業協力契約を終了することができます 。
株式質権契約
WFOE、事業主体、および各事業体の株主間の株式質権契約によると、事業主体の株主は、 技術相談およびサービス契約およびその他の管理契約に基づく関連する義務および債務の履行を保証するために、機能事業体の 持分のすべてをWFOEに質権します。また、事業主体の株主は、 現在、管轄の地方自治体に株式質権を登録中です。
エクイティ・オプション契約
エクイティ・オプション契約によると、WFOE は、WFOEの単独かつ絶対的な裁量により、WFOEが 事業会社の各株主の持分の一部または全部を、いつでも1回または複数回、購入または購入する人物を1人以上購入または指定するために中国の法律で義務付けられているすべての承認および登録手続き を履行および完了するよう事業会社の各株主に要求する独占権を有します。 の購入価格は、中国の法律で認められている最低価格とします。エクイティオプション契約は、各事業体の株主が所有するすべての持分 がWFOEまたはその被指名人に合法的に譲渡されるまで有効であるものとします。
議決権代理契約
議決権代理契約によると、 各株主は、株主総会で議論および投票されるすべての事項について、すべての株主の 議決権を行使する権限を含むがこれらに限定されない、各事業体の定款に基づく事業 事業体の株主としてのすべての権利を行使するために、WFOEまたはWFOEの被指名人を取消不能に任命しました。各議決権代理人 契約の任期は20年です。WOFEは、書面で通知することにより、各議決権代理契約を延長する権利を有します。
前述の契約上の取り決めに基づき、 当社は、咸寧博荘茶製品有限公司、景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司の口座を統合します。証券取引委員会(「SEC」)によって公布された規則 S-X-3A-02、 および会計基準体系化(「ASC」)810-10「統合」に従って、 Ltd、吉林創源化学有限公司が定めています。
全社的な情報開示
当社の最高執行意思決定者 (つまり、最高経営責任者とその直属部下)は、リソースの配分と財務実績の評価を目的として、連結ベースで提示された財務情報を、事業部門別の収益に関する細分化された 情報とともに確認します。連結ユニットレベル以下のレベルまたはコンポーネントの業務、業績、計画について責任を負うセグメント マネージャーはいません。 会計基準体系化(「ASC」)280「セグメント 報告」によって定められた質的および量的基準に基づいて、当社は1つの報告対象セグメント内で事業を行っていると見なします。
F-13
見積もりの使用
財務諸表の作成では、経営陣は、財務諸表作成日の 時点での資産および負債の報告額、偶発資産および負債の開示、および報告期間中に報告された収益および費用の金額に影響を与える見積もり および仮定を行う必要があります。経営陣は、計算の際に入手できる最善の情報を使用してこれらの見積もりを 行います。ただし、実際の結果は、それらの見積もりと 大きく異なる可能性があります。経営者が行う必要のある重要な見積もりには、推定回収不能売掛金の引当金、サプライヤーへの前払いの実現可能性、在庫評価など、重要な 見積もりを使用する勘定を追加することが含まれますが、これらに限定されません。
現金および現金同等物
当社は、
当初の満期が3か月以内に購入された流動性の高い投資はすべて現金同等物とみなします。2022年12月31日現在、当社の現金および現金同等物
(制限付現金を含む)は$でした。
売掛金
売掛金は、元の請求金額から回収不能な金額の引当金を差し引いた額で認識され、 繰り越されます。疑わしい口座の見積もりは、合計金額の が回収される見込みがなくなったときに行われます。不良債権は発生時に償却されます。
インベントリ
在庫は、原材料と完成品で構成され、原価または市場価値の低い方で表示されます。完成品は、直接資材、直接労働、インバウンド送料、 、および割り当てられた諸経費で構成されます。当社は、在庫に加重平均原価法を適用しています。
サプライヤーへの前払い金と前払金
当社は、原材料の調達について、サプライヤー およびベンダーに前払いを行います。仕入先から原材料を現物受領して検査した時点で、該当する 金額が仕入先への前払い金および前払金から在庫に再分類されます。
F-14
プラントと設備
プラントと設備は、累積減価償却費を差し引いた費用で運送されます。減価償却は、定額法を使用して、推定耐用年数にわたって提供されます。当社は通常
の残存価額を適用します
建物 | ||
造園、植物、樹木 | ||
機械および装置 | ||
自動車 | ||
オフィス機器 |
売却または償却された資産の費用および関連する累積減価償却額 は勘定から差し引かれ、損益はすべて会社の経営成績に含まれます。 メンテナンスと修理の費用は発生したものとして認識され、大幅な更新と改善は資産計上されます。
無形資産
無形資産は、累積 償却額を差し引いた費用で運ばれます。償却は、定額法を使用して、耐用年数にわたって行われます。無形資産 資産の推定耐用年数は次のとおりです。
土地使用権 | ||
ソフトウェアライセンス | ||
商標 |
建設中の工事と 機器の前払い
進行中の建設および設備の前払い は、プラントの直接的および間接的な取得および建設費用、および関連機器の購入および設置費用です。 建設中および設備の前払いとして分類される金額は、資産を本来の用途に合わせて準備するために必要なすべての活動が実質的に 完了した時点で、プラントおよび設備に振り込まれます。この勘定科目の に分類された資産には減価償却は行われません。
グッドウィル
のれんは、企業結合で取得した識別可能な純資産の公正価値に対する購入 価格を超えることを表します。当社は、減損に対するのれんの年次査定 を実施しています。のれんの帳簿価額が公正価値を超える場合は、減損が発生しているため、 期間中に会社の業績に対する請求が計上されます。のれんによる減損損失は取り消されません。公正な 価値は、通常、将来予想されるキャッシュフロー分析を割り引いて決定されます。
長寿命の 資産の減損の会計処理
当社は、減損がないか、または事象や状況の変化により資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが示された場合は、毎年 存続期間の資産を見直します。減損は、業界の違い、新技術の導入、または長期にわたる資産を活用して十分な利益を生み出すための運転資金が不十分である場合に 時代遅れになる可能性があります。資産の帳簿価額が将来の割引前のキャッシュフローの を下回る場合、減損が発生します。
資産が減損とみなされる場合、帳簿価額が資産の公正市場価値を超える金額に基づいて 損失が計上されます。処分する資産は、帳簿価額または公正価値から売却費用を差し引いた額が 低いと報告されます。
F-15
法定準備金
法定準備金とは、法律または規制に従って純利益から
充当された金額を指します。承認されたら、損失の回収や資本増強に使用でき、
生産または事業の拡大に使用されます。中国の法律では、営利目的で事業を営む企業は、次の金額を毎年充当し、
留保しなければならないと規定しています
外貨翻訳
添付の財務諸表は米ドルで 表示されています。当社の機能通貨は人民元(RMB)です。当社の資産および負債は、年末の為替レートで 人民元から米ドルに換算されます。その収益と費用は、期間中の平均為替レート で換算されます。資本勘定は、資本取引が発生した時点の過去の為替レートで換算されます。
12/31/2022 | 12/31/2021 | 12/31/2020 | ||||||||||
期末米ドル:カナダドルの為替レート | ||||||||||||
期末米ドル:人民元の為替レート | ||||||||||||
期末米ドル:香港為替レート | ||||||||||||
期間平均米ドル:カナダドル為替レート | ||||||||||||
期間平均米ドル:人民元為替レート | ||||||||||||
期間平均米ドル:香港為替レート |
人民元は外国の 通貨に自由に変換することはできず、すべての外国為替取引は認可された金融機関を通じて行われる必要があります。
収益認識
当社はASC 606「収益認識」を採用しました。約束された商品またはサービスの管理が顧客に移管されると、 収益が計上されます。その金額は、当社がそれらの商品またはサービスと引き換えに得ると予想される対価を反映した金額になります。
当社は、 防爆型スキッドマウント給油装置、SF二重層埋設油貯蔵タンク、高級合成燃料製品、工業用 ホルムアルデヒド溶液、尿素-ホルムアルデヒド前縮合物(UFC)、環境に優しい人工ボード 化学物質用のメチラール、尿素-ホルムアルデヒド接着剤、冷凍フルーツ、牛肉、マトンなどの食品の販売から得ています製品、野菜、茶製品。当社は、以下の 手順を適用して、各契約に基づく義務を履行する際に計上される適切な収益額を決定します。
● | 顧客との契約を特定する。 | |
● | 契約における履行義務を特定する。 | |
● | 取引価格を決定します。 | |
● | 取引価格を契約の 履行義務に充当すること、および | |
● | 履行義務が履行された時点で収益を計上してください。 |
広告
すべての広告費用は、発生した時点で費用計上されます。
配送と取り扱い
すべてのアウトバウンド送料と手数料は、発生時に 費用計上されます。
研究開発
すべての研究開発費は、発生した時点で 費用計上されます。
F-16
退職給付
政府が後援する 確定拠出制という形での退職給付は、発生時に費用として計上されるか、諸経費の一部として在庫に配分されます。
株式ベースの報酬
当社は、従業員の株式報酬費用 を付与日に公正価値で計上し、従業員に必要な勤続期間 要件がないため、その費用を一度だけ認識します。
所得税
当社は、資産 と負債のアプローチを使用して所得税を会計処理し、今後数年間の繰延税制上の優遇措置を計上しています。資産負債アプローチでは、財務報告目的の資産および負債の帳簿価額 と所得税目的で使用される金額の一時的な差異による純税効果として 繰延税金が提供されます。繰延税金資産には評価引当金が支給されます。 可能性が高い場合、これらの項目は、会社がそのメリットを実現する前に期限切れになるか、将来の実現が不透明になります。
包括利益
当社は、財務会計基準 理事会(「FASB」)ASCトピック220「包括利益の報告」を使用しています。包括利益は、純利益と 株主資本計算書のすべての変動で構成されます。ただし、株主による 投資による払込資本および株主への分配金の変動は除きます。
一株当たり利益
当社は、ASCトピック260「1株当たり利益」に従って1株当たり利益(「EPS」) を計算します。ベーシックEPSは、普通株主が享受できる収益または損失 を、その期間の発行済み普通株式の加重平均で割ったものです。希薄化後EPSは、転換有価証券の潜在的な転換またはオプションやワラントの行使による1株あたりの希薄化効果 をもたらします。 転換可能証券の希薄化効果は、現状のままの方法で計算されます。オプションまたは保証の潜在的希薄化効果は 自己株式法を使用して計算されます。希薄化防止の可能性がある証券(つまり、1株当たり利益を増加させたり、1株当たり損失を減少させたりする証券) は、希薄化後EPSの計算から除外されます。
公正価値測定
現金および同等物、勘定およびその他の売掛金、勘定およびその他の買掛金、未払負債、および短期債務を含む当社の金融商品の帳簿価額は、満期が短いため、公正価値に近い 額になっています。ASCトピック820「公正価値の測定と開示」 では、当社の金融商品の公正価値の開示が義務付けられています。ASCトピック825「金融商品」では、 公正価値を定義し、公正価値測定の開示に関する3段階の評価階層を確立しています。これにより、公正価値指標の開示要件 が強化されます。売掛金および流動負債の連結貸借対照表に報告されている帳簿価額は、 金融商品とみなされ、 金融商品の発行から予想される実現および現在の市場利率までの期間が短いため、その公正価値の妥当な見積もりとなります。評価階層の3つのレベルは、 次のように定義されています。
● | レベル1-評価方法論へのインプットでは、活発な市場における同一の資産または負債の見積価格 を使用しました。 | |
● | レベル2-評価方法へのインプットには、活発な市場における類似資産および負債の見積価格、および金融商品の実質的に全期間にわたって、資産または負債について直接 または間接的に観察可能な情報が含まれます。 | |
● | レベル3-評価方法論へのインプットは観察不能であり 、公正価値の測定にとって重要です。 |
リース
2018年12月31日より、景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司はASU 2016-02「リース」(トピック842)を採用し、(1)期限切れまたは既存の契約にリースが含まれているか、(2)期限切れまたは既存のリースの リース分類を再評価する必要のない実際的な手段を選びました。および(3)期限切れまたは既存のリースの初期直接費用。リース期間 が12か月以下の場合、借手はリース資産と負債を認識しない会計方針を選択できます。 当社はまた、賃借人がリースのリース部分と非リース部分を単一の リース要素として扱うことができるという実用的な方法を採用しました。
リース料の現在価値の計算に使用されるリース条件 には、通常、リースの延長、更新、または終了のオプションは含まれていません。 当社は、リースの開始時点で、これらのオプションが行使されるという合理的な確信を持っていないためです。当社は通常、 オペレーティングリースROU資産の経済的耐用年数は、同様の所有資産の耐用年数に匹敵すると考えています。当社は に短期リースの例外を選択したため、オペレーティングリースのROU資産および負債には、リース期間が12 か月以下のリースは含まれません。そのリースは通常、残存保証を提供しません。オペレーティング・リースのROU資産には、リース・インセンティブも含まれていません。 リース費用は、リース期間中は定額制で計上されます。
F-17
当社 は、他の長期資産に適用されているアプローチに従い、ROU資産の減損を見直します。当社は、 資産の帳簿価額が回収できない可能性があることを示す出来事または状況の変化が発生した場合、 存続資産の回収可能性を検討します。減損の可能性の評価は、関連事業で予想される割引前の将来の税引前キャッシュフローから 資産の帳簿価額を回収する能力に基づいています。当社は、テスト対象のすべての資産グループにオペレーティング・リース負債の帳簿価額 を含めることを選択しました。これには、関連するオペレーティング・リースの支払いを、割引前の将来の 税引前キャッシュフローに含めます。
2022年12月31日の時点で、
は約$でした
株式投資
2016年1月、FASBは ASU 2016-01(「ASU 2016-01」)「金融資産および金融負債の認識と測定」( )を発行しました。 これでは、通常、企業は 持分法で会計処理されているものを除く他の事業体への投資を公正価値で測定し、純利益の公正価値の変化を認識することが義務付けられています。ASU 2016-01では、減損を特定するための質的評価を義務付けることで、公正価値を容易に判断できない株式投資の減損 評価も簡素化されています。 ASU 2016-01 は 2017 年 12 月 15 日以降に開始する会計年度に有効であり、このガイダンスは、採択会計年度の開始時点で貸借対照表の累積効果調整により 適用する必要があります。公正価値を容易に判断できない株式 投資(開示要件を含む)に関するガイダンスは、採択日時点で存在する 株式投資にも将来的に適用されます。当社が2018年1月1日に採択したASU 2016-01は、連結財務諸表に重要な 影響を与えませんでした。
コミットメントと不測の事態
当社は、通常の業務過程で発生するさまざまな 法的措置の当事者となることがあります。これらの請求および訴訟の大半は、商事紛争に関連する、または商事紛争から生じます。当社はまず、請求による損失が発生する可能性が高いかどうか、および潜在的な損失を見積もることが妥当かどうかを判断します。 当社は、これらの事項に関連する費用が発生する可能性が高い場合に発生し、その金額は合理的に見積もることができます。不測の事態に関連して発生した訴訟費用 は、発生した時点で費用計上されます。また、請求による損失の可能性は高いが、損失額を合理的に見積もることができない場合、当社は、発生する可能性のあるさまざまな損失を開示します。これは、Accounting Standard Codification 450の該当する要件に沿ったものです。当社の経営陣は、そのような請求および訴訟の処理によるいかなる責任も、個別に、またはまとめて して、当社の連結財政状態、経営成績、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
最近の会計上の宣言
2018年2月、FASBはASU 2018-02を発行しました。これにより、米国の税制改革 法(一般に減税および雇用法)(「税法」)の制定による米国連邦法人所得税率の変更により、 を累積その他の包括利益から利益剰余金に再分類できるようになりました。当社は、このガイダンスが連結財務諸表に 重大な影響を与えるとは考えていません。
2018年3月、FASBは、2017年12月のSEC職員会計速報第118号「減税および雇用法の所得税会計上の影響」(「SAB 118」)の発行に従い、証券取引委員会(「SEC」)のさまざまな段落を追加した所得税に関するガイダンス(トピック
740)を発行しました。
直ちに発効しました。SECは、税制改正・雇用法(以下「税法」)の施行期間中の影響をすべて認識するための
会計要件を、報告主体が適時に遵守できるかどうかの懸念に対処するため、SAB 118を発行しました。
SAB 118は、減税および雇用法による所得税効果の一部または全部について、財務諸表の期日までに適時に判断することが不完全であることを開示し
、可能であれば合理的な見積もりを提供することを認めています。さらに、この法律は、外国子会社の過去の収益の見なし本国送還に対して1回限りの
移行税を課しており、将来の海外収益は米国の
課税の対象となります。税率の変更により、当社は一時差異
およびNOLについて米国のすべての繰延所得税資産および負債を再測定し、一括で支払うべき所得税の支払額を記録しました。
F-18
2018年6月20日、FASBはASU第2018-07号「報酬—株式報酬(トピック718)-非従業員株式ベースの支払い会計の改善」を発行しました。これにより、従業員と非従業員に発行される株式ベースの支払い報奨の会計処理 が調整されます。ASU第2018-07号では、報酬費用の帰属に関する具体的な ガイダンスを除き、既存の従業員向けガイダンスが 非従業員株式ベースの取引にも適用されます(取引が実質的に資金調達の一形態ではない場合に限ります)。非従業員報奨の費用は、付与者 が商品またはサービスの代金を現金で支払ったかのように引き続き記録されます。さらに、非従業員報奨の オプション価格モデルにおける期待期間の代わりに契約期間を使用することもできます。新しい基準は 2019 年 1 月 1 日に発効します。暫定期間中の を含め、早期採用は許可されており、採択日以降に付与されるすべての新しいアワードに適用する必要があります。当社は、このガイダンス が連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
2018 年 8 月、FASB は ASU 2018-13 を発行しました。」公正 価値測定 (トピック 820), — 開示フレームワーク — 公正価値測定の開示要件の変更,」 では、レベル1、レベル2、レベル3の公正価値測定値間の移動に関連する特定の開示要件または階層 を追加、変更、または削除することを目的としたいくつかの変更を行っています。本アップデートの改正により、FASBコンセプトステートメント、財務報告の概念フレームワーク—第 8章:費用と便益の考慮を含む財務諸表の注記の概念に基づいて、公正価値測定に関する開示要件 が変更されます。含み損益と 損益の変動、レベル3の公正価値測定の策定に用いられた観察不可能な重要なインプットの範囲と加重平均、および測定の不確実性についての説明 の説明は、採択の最初の会計年度である に提示された直近の中間期または年次期間にのみ前向きに適用されるべきである。その他のすべての改正は、 発効日に提示されるすべての期間に遡及的に適用されるべきです。変更は、2019 年 12 月 15 日以降に開始する会計年度と、その会計年度内の中間期間について、すべての事業体に有効であり、早期適用が認められます。当社は、このASUの採用が当社の要約財務諸表に 重大な影響を与えるとは考えていません。
2019年5月、FASBはASU 2019-05を発行しました。これは、ASU更新第2016-13号「金融商品—信用損失(トピック326):金融 商品の信用損失の測定」の更新版であり、 償却原価ベースで測定された金融資産の信用損失の測定に期待信用損失方法論が導入され、以前の発生損失方法論に取って代わりました。アップデート2016-13の修正では、トピック326「金融商品—信用損失」が追加され、体系化にいくつかの重要な修正が加えられました。2016-13年度の更新では、サブトピック326-30「金融商品 — 信用損失 — 売却可能債務証券」に従って、公正価値が償却後の 費用基準を下回る場合に信用損失を個別に評価する必要がある売却可能債務証券の会計処理 も修正されました。本更新の 改正では、以前は償却原価ベースで測定されていた特定の金融資産について、公正価値オプション を取り返しのつかない形で選択できるオプションを提供することで、これらの利害関係者の懸念に対処しています。このような事業体にとって、対象を絞った移行救済は、類似の金融資産の測定方法を調整するオプションを提供することにより、財務諸表情報の 比較可能性を高めます。 さらに、対象を絞った移行救済により、財務諸表ユーザーに意思決定に役立つ情報を提供しつつ、一部の事業体が更新2016-13の改正に従うためのコストを削減する可能性もあります。ASU 2019-05は、2020年1月1日から始まる年次 および中間報告期間中、当社にとって有効です。当社は現在、この新しい基準が当社の 連結財務諸表および関連開示に与える影響を評価中です。
FASBが最近発表したその他の会計上の声明(エマージング・イシュー・タスクフォース、米国公認会計士協会、証券取引委員会など)は、当社の現在または将来の財務諸表に重大な影響を及ぼさなかったか、または影響しないと経営陣が考えています。
3。変動金利エンティティ (「VIE」)
VIEとは、 株式投資総額が劣後金融支援なしに事業資金を調達するには不十分であるか、 株式投資家が議決権、事業体の期待される残余利益を受け取る権利、または企業の予想される損失を吸収する義務など、支配的な金銭的利益の特徴を欠いている事業体です。もしあれば、VIEに 支配金銭的利益を有する変動利息保有者が主な受益者とみなされ、VIEを統合する必要があります。PLAG WOFEは、以下の 特徴を両方備えているため、 支配金銭的利益を有しており、吉林創源化工有限公司の主な受益者であるとみなされます。
1)吉林 創源化工有限公司の経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える活動を指示する権限、および
2)吉林創源化工有限公司から損失を吸収する義務 および利益を受ける権利は、その 事業体にとって重大なものとなる可能性があります。契約上の取り決めに基づき、吉林創源化学株式会社は純利益のすべてに等しいサービス料をPLAG WFOEに支払います。同時に、PLAG WFOEは吉林創源化工有限公司の損失をすべて吸収する義務があります。契約上の 契約は、吉林創源化学有限公司をPLAG WFOE、ひいては会社の利益のために運営することを目的としています。したがって、 吉林創源化学株式会社の口座は、添付の連結財務諸表に統合されます。さらに、 これらの財政状態と経営成績は、当社の連結財務諸表に含まれています。
F-19
VIEの連結資産および負債の 帳簿価額は次のとおりです:
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
売掛金、純額 | ||||||||
制限付き現金 | ||||||||
受取手形 | ||||||||
その他の売掛金 | ||||||||
インベントリ | ||||||||
サプライヤーへの進出 | ||||||||
会社間売掛金 | ||||||||
その他の売掛金関連当事者 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
プラントおよび設備、純額 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
建設中、純額 | ||||||||
繰延税金資産 | ||||||||
非流動資産合計 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
短期銀行ローン | $ | $ | ||||||
買掛金 | ||||||||
お客様からの前払い | ||||||||
その他の買掛金と未払負債 | ||||||||
会社間支払額 | ||||||||
その他の買掛金関連当事者 | ||||||||
支払うべき税金 | ||||||||
繰延収入 | ||||||||
長期支払可能額-流動部分 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
長期買掛金 | ||||||||
負債総額 | $ | $ | ||||||
払込資本金 | ||||||||
法定準備金 | ||||||||
利益剰余金 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の包括利益の累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
総資本 | ||||||||
負債総額と株主資本 | $ | $ |
VIEの の運用結果の要約は次のとおりです。
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
営業収益 | $ | $ | ||||||
売上総利益 | ||||||||
事業からの収益(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
当期純利益 (損失) | ( | ) | ( | ) |
F-20
4。ビジネスコンビネーション
景山三河ラッキースキー新能源科技有限公司の買収
2021年1月4日、プラネットグリーンホールディングス株式会社(ネバダ州)
とその完全子会社である嘉義科技(西寧)有限公司(旧名ラッキースカイ石油化学技術(西寧)
有限公司は、景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司およびその株主
と一連のVIE契約を締結し、景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司を管理し、その主要受益者となる当社は
景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司の口座をVIEとして統合しました。VIE契約によると、プラネット・グリーン・ホールディングス
コーポレーション(ネバダ州)は総計を発行しました
当社による景山三河ラッキースキー 新エネルギー技術有限公司の買収は、ASC 805に続く企業結合として計上されました。当社は、取得した識別可能な資産と買収日に引き受けた負債の公正価値に基づいて、Jingshan Sanheの購入 価格を割り当てました。 当社は、FASBが発行した企業結合 基準に従い、取得日に取得した資産と引き受けた負債の公正価値を見積もりました。他の流動資産を除き、 はコストアプローチを使用して評価されました。会社の経営陣は、取得した資産、引き受けた負債、および取得日として特定された無形資産の公正価値を決定し、その他いくつかの要因を考慮する責任があります。買収に関連して発生した買収関連の 費用は、一般管理費として発生する重要な費用や経費にはなりません。
次の表は、買収日に取得した識別可能な資産と引き受けた負債の公正価値 をまとめたものです。これは、景山三河ラッキースキー新エネルギー技術有限公司の買収日における純購入価格配分 を表しています。
公正価値での対価総額 | $ |
公正価値 | ||||
現金 | $ | |||
売掛金、純額 | ||||
在庫、純額 | ||||
サプライヤーへの進出 | ||||
その他の売掛金 | ||||
使用権資産 | ||||
プラントおよび設備、純額 | ||||
繰延税金資産 | ||||
グッドウィル | ||||
総資産 | $ | |||
短期ローン-銀行 | ( | ) | ||
リース支払い可能額-現在の部分 | ( | ) | ||
買掛金 | ( | ) | ||
お客様からの前払い | ( | ) | ||
その他の買掛金と未払負債 | ( | ) | ||
リース支払い可能額-非流動部分 | ( | ) | ||
支払うべき所得税 | ( | ) | ||
負債総額 | ( | ) | ||
非支配持分 | ( | ) | ||
取得した純資産 | $ |
およそ $
F-21
吉林創源化工有限公司を買収, 株式会社
2021年3月9日、当社とその完全子会社である嘉義科技(西寧)有限公司(以前はラッキースカイ石油化学技術(西寧)有限公司として知られていましたが、吉林創源化工有限公司およびその株主と一連のVIE契約を締結し、支配権を取得してJAYの主な
受益者になりました吉林創源化工有限公司は、吉林創源化工有限公司の勘定をVIEとして連結しました。
VIE契約に基づき、当社は総額を発行しました
当社による吉林創源 化学有限公司の買収は、ASC 805に続く企業結合として計上されました。当社は、取得した識別可能な資産と買収日に引き受けた負債の公正価値に基づいて、吉林 Chuangyuanの購入価格を割り当てました。当社は、FASBが発行した企業結合基準 に従って、取得日に取得した資産と引き受けた負債の公正価値を、レベル3のインプットを使用した評価方法論に従って推定しました。ただし、他の流動資産と流動負債は、コストアプローチを使用して 評価されました。会社の経営陣は、取得日時点で取得した資産、引き受けた負債、および特定された無形資産の公正価値を決定し、その他いくつかの要因を考慮する責任があります。買収に関連して発生した買収関連の 費用は、一般管理費として発生する重要な費用や経費にはなりません。
次の表は、取得日に取得した識別可能な資産と引き受けた負債の公正価値 をまとめたものです。これは、吉林創源化学株式会社の買収日における純購入価格配分 を表しています。
公正価値での対価総額 | $ |
公正価値 | ||||
現金 | $ | |||
売掛金、純額 | ||||
在庫、純額 | ||||
サプライヤーへの進出 | ||||
その他の売掛金 | ||||
その他の売掛金-RP | ||||
プラントおよび設備、純額 | ||||
無形資産、純額 | ||||
繰延税金資産 | ||||
グッドウィル | ||||
総資産 | $ | |||
短期ローン-銀行 | ( | ) | ||
長期支払い可能 | ( | ) | ||
買掛金 | ( | ) | ||
お客様からの前払い | ( | ) | ||
その他の買掛金と未払負債 | ( | ) | ||
その他の買掛金-RP | ( | ) | ||
支払うべき所得税 | ( | ) | ||
負債総額 | ( | ) | ||
非支配持分 | ( | ) | ||
取得した純資産 | $ |
およそ $
山東運竹貿易有限公司を買収 株式会社
2021年12月9日、当社
およびその 完全子会社 嘉義科技(西寧)有限公司 以前は
ラッキースカイ石油化学技術(西寧)有限公司として知られていました。、山東運竹サプライチェーン株式会社および山東運竹サプライチェーン株式会社の各株主と株式交換契約
を締結しました。 ザ・カンパニー
の集合体を発行しました
F-22
当社による買収 山東 ユンチュサプライチェーン株式会社ASC 805に続く企業結合として計上されました。当社は の購入価格を割り当てました 山東ユンチュサプライチェーン株式会社取得日に取得した識別可能な 資産および引き受けた負債の公正価値に基づいています。当社は、FASBが発行した企業結合基準に従い、レベル 3のインプットを使用した評価方法論に従い、取得日に取得した資産と引受した負債 の公正価値を見積もりました。ただし、他の流動資産と流動負債はコストアプローチを使用して評価されました。会社の経営陣は、買収日時点で取得した資産、引き受けた負債、および特定された無形資産の公正価値を決定する責任があり、 その他の考慮事項を考慮します。買収によって発生した買収関連費用は、一般管理費として 発生した重要な費用ではなく、経費として計上されます。
次の表は、取得日に取得した識別可能な資産と引き受けた負債の公正価値 をまとめたものです。これは、買収日の純購入価格配分 を表しています 山東ユンチュサプライチェーン株式会社:
公正価値での対価総額 | $ |
公正価値 | ||||
現金および現金同等物、および制限付現金 | $ | |||
売掛金と売掛金 | ||||
インベントリ | ||||
関連当事者売掛金 | ||||
その他の流動資産 | ||||
プラントおよび設備、純額 | ||||
無形資産、純額 | ||||
グッドウィル | ||||
総資産 | $ | |||
短期ローンバンク | ||||
関連当事者への支払い | ||||
買掛金 | ( | ) | ||
その他の流動負債 | ( | ) | ||
負債総額 | ( | ) | ||
非支配持分 | ||||
取得した純資産 | $ |
およそ $
安徽安盛石油化学設備有限公司を買収
2021年7月15日、当社とその完全子会社である嘉義
技術(西寧)有限公司(以前はラッキースカイ石油化学技術(西寧)有限公司として知られていましたが、安徽安盛石油化学設備株式会社およびその株主と一連の
VIE契約を締結し、支配権を取得して主な受益者になりました
安徽安盛石油化学設備有限公司の口座
をVIEとして統合しました。VIE契約に基づき、当社は総額を発行しました
当社による安徽安盛石油化学設備 株式会社の買収は、ASC 805に続く企業結合として計上されました。当社は、買収日に取得した識別可能な資産と引き受けた負債の公正価値に基づいて、安徽安生 石油化学設備有限公司の購入価格を割り当てました。当社は、FASBが発行した事業 コンビネーション基準に従い、他の流動資産を除き、レベル3のインプットを使用した評価方法論に従って取得日に取得した資産と引き受けた負債の公正価値を見積もりました。ただし、流動負債はコストアプローチを使用して評価されました。会社の経営陣は、取得した資産、引き受けた負債、および買収日時点で特定された無形資産の公正価値を決定する責任があり、その他いくつかの要因を考慮します。買収に関連して発生した買収関連の 費用は、一般管理費として発生する重要な費用や経費にはなりません。
F-23
次の表は、買収日に取得した識別可能な資産 と引き受けた負債の公正価値をまとめたもので、安徽安盛石油化学設備有限公司の買収日における純購入価格配分 を表しています。
公正価値での対価総額 | $ |
公正価値 | ||||
現金および現金同等物、および制限付現金 | $ | |||
売掛金と売掛金 | ||||
Iインベントリ | ||||
関連当事者売掛金 | ||||
その他の流動資産 | ||||
プラントおよび設備、純額 | ||||
無形資産、純額 | ||||
グッドウィル | ||||
総資産 | $ | |||
短期ローンバンク | ( | ) | ||
関連当事者への支払い | ( | ) | ||
買掛金 | ( | ) | ||
その他の流動負債 | ( | ) | ||
負債総額 | ( | ) | ||
非支配持分 | ( | ) | ||
取得した純資産 | $ |
およそ $
2022年12月12日、当社は安徽安盛石油化学設備有限公司が保有する全持分を処分しました 。
アリンソン株式会社の買収
2022年4月8日、プラネットグリーンホールディングス株式会社(以下「当社」)は、Allinyson Ltd. および
の各株主と株式交換契約(以下「株式交換契約」)を締結しました(「株式交換契約」)アリンソン株式会社。ザ・カンパニー の集計を発行しました
当社による買収 アリンソン株式会社ASC 805に続く企業結合として 会計処理されました。当社は、以下の購入価格を割り当てました アリンソン株式会社取得日に取得した識別可能な資産および引き受けた負債の 公正価値に基づいています。当社は、FASBが発行した企業結合基準に従い、取得日に取得した資産と引き受けた負債の公正価値 を、他の流動資産を除き、レベル3のインプットを使用した評価方法論に従って推定しました。ただし、流動負債はコストアプローチを使用して評価されました。 会社の経営陣は、取得日時点で特定された取得資産、引き受けた負債、および無形資産 の公正価値を決定する責任があり、その他いくつかの要因を考慮します。買収によって発生した買収関連費用 は、一般管理費として発生する重要な費用や経費にはなりません。
次の表は、取得した識別可能な資産 と取得日に引き受けた負債の公正価値をまとめたもので、買収日 の純購入価格配分を表しています アリンソン株式会社:
公正価値での対価総額 | $ |
公正価値 | ||||
現金および現金同等物、および制限付現金 | $ | |||
売掛金と売掛金 | ||||
グッドウィル | ||||
総資産 | $ | |||
関連当事者への支払い | ( | ) | ||
買掛金 | ( | ) | ||
その他の流動負債 | ( | ) | ||
負債総額 | ( | ) | ||
取得した純資産 | $ |
およそ $
F-24
5。制限付き現金
2022年12月31日および2021年12月31日現在、
制限付現金の残高は米ドルでした
6。売掛金、純額
当社は、サードパーティの販売業者、スーパーマーケット、卸売業者を含む国内の顧客の大多数に、 日のクレジット期間を15日から60日間延長します。
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
売掛金取引 | $ | $ | ||||||
控除:疑わしい口座の手当 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ | |||||||
疑わしい口座の手当 | ||||||||
期首残高: | ( | ) | ( | ) | ||||
手当への追加 | ( | ) | ( | ) | ||||
不良債権償却 | ||||||||
期末残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
7。サプライヤーへの前払い金と前払金
前払いには、 投資契約を保証するための投資預金と、原材料を調達するためのサプライヤーやベンダーへの前払いが含まれます。前払金には次のものが含まれます。
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
サプライヤーとベンダーへの支払い | $ | $ | ||||||
合計 | $ | $ |
8。インベントリ
2022年12月31日および2021年12月31日現在、在庫は以下のとおりです。
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
原材料 | $ | $ | ||||||
消耗品の在庫 | ||||||||
作業中 | ||||||||
完成品 | ||||||||
在庫準備引当金 | ( | ) | ||||||
合計 | $ | $ |
9。プラントと設備
2022年12月31日および2021年12月31日現在、プラント と設備は次のもので構成されていました。
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
原価で: | ||||||||
建物 | $ | $ | ||||||
機械および装置 | ||||||||
オフィス機器 | ||||||||
自動車 | ||||||||
減少:障がい | ( | ) | ( | ) | ||||
控除:減価償却累計額 | ( | ) | ( | ) | ||||
建設中 | ||||||||
$ | $ |
2022年12月31日および2021年に終了した年度の減価償却費は米ドルでした
F-25
10。無形資産
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
原価で: | ||||||||
土地使用権 | ||||||||
ソフトウェアライセンス | ||||||||
商標 | ||||||||
$ | $ | |||||||
控除:累積償却額 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ |
2022年12月31日に終了した年度および2021年に終了した年度の償却費は米ドルでした
11。長期投資
当社は、西寧翔天
エネルギーホールディングスグループ株式会社と投資契約を締結し、買収を行いました
その上、当社は$の初期投資を行いました
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、長期投資の残高は米ドルでした
12。不動産への投資
2021年12月31日現在、当社はドルを費やしています
これらの資産の使用が自己使用に変わったため、それらの資産は 投資からプラントおよび設備に再分類されました。
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、不動産への投資残高
ドルは
13。その他の支払い対価額
2022年12月31日および2021年12月31日現在、その他の
未払いの残高は米ドルでした
14。お客様からの前払い
当社の事業では、売上から受け取った収益は、当初
顧客からの前払い金として記録されます。これは通常、該当する報告期間の終了時に履行義務が履行されなかったことに関連していました。
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、お客様からの前払いの未払い残高は米ドルでした
15。関連当事者との取引
2022年12月31日および2021年12月31日現在、
関連当事者からの未払い残高は米ドルでした
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
上記の非取引売掛金は、当社と特定の関連当事者との間の 取引(これらの関連当事者への貸付など)から生じます。これらのローンは無担保で、無利子で 必要に応じていつでも支払われます。
F-26
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、
関連当事者に支払うべき未払い残高は米ドルでした
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
2022年12月31日および2021年12月31日の時点で、未払い残高
ドルの残高は
残高は、当社の運転資金として前払いされ、無利子負担 で、さらに開示されない限り無担保です。
16。グッドウィル
のれんは、当社が子会社 およびVIEの持分を取得した結果として取得した識別可能な資産および負債の公正な 価値を超える購入価格を表します。のれんの帳簿価額が黙示の公正市場価値を超える場合、その超過分と同額 の減損損失がのれんの帳簿価額を超えないように計上されます。事業体別ののれん帳簿価額の変動は 次のとおりです。
アンシェン | バオクアン | 速い | JSSH | ジョシー | SDYC | |||||||||||||||||||
2020年12月31日現在の残高 | ||||||||||||||||||||||||
のれんを取得 | ||||||||||||||||||||||||
のれん減損 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
のれんを取得 | $ | - | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
のれん減損 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
子会社の処分 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
2022年12月31日現在の残高 |
F-27
17。銀行ローン
短期銀行ローンの未払い残高 は以下のとおりです。
貸し手 | 満期 | 加重 平均 利息 レート |
12/31/2022 | 12/31/2021 | ||||||||||
吉林省農村信用協同組合吉林支部 | % | |||||||||||||
中国安徽省浪西地方商業銀行からの融資 | % |
ドルの建物と土地使用権
2022年12月31日および2021年に終了した年度の支払利息は
$でした
18。エクイティ
2019年5月9日、当社とその完全子会社である上海陽インターネットテクノロジー株式会社(「子会社」)は、西寧
宝荘茶製品有限公司(「ターゲット」)およびターゲットの各株主(総称して「売主」)と株式交換契約を締結しました。このような
トランザクションは 2019 年 5 月 14 日に終了しました。株式交換契約に基づき、子会社は
茶製品を生産し、中国で茶製品を販売するTargetの発行済み株式をすべて取得しました。株式交換契約に従い、当社は
件の総額を発行しました
2019年6月17日、当社は証券購入契約を締結しました。この契約に基づき、中国に居住する5人の個人が証券の合計を購入することに合意しました。
2020年2月10日、当社は
MengruXuおよびZhichao Duと証券購入契約を締結しました。これによると、徐氏とDu氏は合計$を投資することに合意しました
2020年6月5日、当社は集計表
を発行しました
2020 年 12 月 30 日に、当社は合計
個を発行しました
F-28
2021年1月4日、当社は集計表
を発行しました
2021年1月26日、当社は
証券購入契約を締結しました。これに基づき、中華人民共和国に居住する3人の個人が
証券の合計を購入することに合意しました
2021年3月9日、当社は集計表
を発行しました
2021年4月26日、当社は3人の投資家と
株式購入契約を締結しました。この契約に基づき、当社は総収入$を受け取ることになります
2021年7月15日に、当社は総計
件を発行しました
2021年7月30日、当社は合計
を発行しました
当社は、2021年12月30日、
の集合体を発行しました
2022年1月13日、当社は証券購入契約を締結しました。これに基づき、中華人民共和国に居住する3人の個人が、合計で以下の証券を購入することに合意しました
2022年4月8日、プラネットグリーン
ホールディングスコーポレーション(ネバダ州)は
2022年5月19日、当社は証券購入契約を締結し、それに従って証券購入契約を締結しました
2022年7月20日
に、当社は買収しました
2022年12月
31日の時点で、
19。所得税
米国
2017年12月22日、「減税および
雇用法」(以下「法」)が制定されました。同法の規定により、米国の法人税率は
F-29
さらに、この法律は、外国子会社の過去の収益の見なし本国送還に1回限りの移行税 を課しており、将来の海外収益は米国課税の対象となります。 税率の変更により、当社は、一時的な差異とNOL に対する米国のすべての繰延所得税資産および負債を再計上し 、8年後に1回限りの所得税の支払額を計上しました。ただし、この1回限りの移行税は、当社の 所得税費用には影響しません。当社には2022年12月31日以前に未分配の海外収益がなく、2022年12月31日に海外累積損失が 発生しているためです。
イギリス領バージン諸島
Planet Green Holdings Corporation BVIはイギリス領バージン諸島に設立されており、現在の英国領バージン諸島の法律では所得またはキャピタルゲインに対する課税の対象にはなりません。さらに、 これらの事業体が株主に配当を支払う際には、英領バージン諸島の源泉徴収税は課されません。
香港
ラッキースカイ・プラネット・グリーン・ホールディングス・リミテッド(H.K.)
は香港で設立され、関連する香港税法に従って調整された法定財務諸表
に報告されている課税所得に対して香港利得税の対象となります。適用される税率は
PRC
当社の中国子会社およびVIEおよびその
管理対象事業体は中国の所得税法に準拠し、中国での事業に関する所得税引当金は、
それに関する既存の法律、解釈、慣行
に基づいて、その期間の課税所得に適用される税率で
計算されます。中国の企業所得税法に基づき、中国企業は次の税率で所得税の対象となります
2022年12月31日および2021年に終了した年度の所得税費用 の重要な構成要素は次のとおりです。
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
中国事業に起因する損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
米国事業に起因する損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
カナダ事業に起因する損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
BVIに帰属する収入 | ||||||||
税引前損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
中国法定税法 | ( | ) | ( | ) | ||||
付与された免税の効果 | ||||||||
評価手当 | ||||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
一株当たりの免税効果 | ||||||||
付与された免税の効果 | $ | $ | ||||||
加重平均発行済株式ベーシック | ||||||||
一株当たり効果 | $ | $ |
当社は、企業の財務諸表に計上される所得税の不確実性の会計処理に関するASC 740の規定を評価しました。ASC 740は、 企業が確定申告において取った、または 取ることを期待している不確かな立場をどのように認識、提示、開示すべきかについての包括的なモデルを規定しています。これらの利益が認められるためには、税務当局による審査の結果 、税務上の地位が維持される可能性が高くなければなりません。確定申告で取られた、または取られると予想される税務上の立場と、 と認識され解釈に従って測定された純利益との差異は、「未認識給付」と呼ばれます。ASC 740の規定を適用した結果認められなかった税務上の地位について、企業が将来的に税務当局に負う可能性のある負債を計上する(または純営業損失繰越額 税額または払い戻し可能な税額が減額される)。
F-30
2022年12月31日および2021年に終了した年度の 継続事業からの実効所得税率の調整は次のとおりです。
12/31/2022 | 12/31/2021 | |||||||
米国連邦法定所得税率 | % | % | ||||||
中国での高い(低い)金利(純額) | % | % | ||||||
中国で認められていない繰延税制上の優遇措置 | ( | )% | ( | )% | ||||
会社の実効税率 | ( | )% | ( | )% |
20。1株当たり利益/ (損失)
基本利益と希薄化後の1株当たり利益 の構成要素は次のとおりです。
終了した年について 12月31日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
普通株主に帰属する事業からの損失 | $ | ( | ) | |||||
1株当たりの基本利益と希薄化後の(損失)利益の分母: | ||||||||
最初のオリジナルシェア: | ||||||||
実際のイベントからの追加-普通株式の現金発行 | ||||||||
実際のイベントからの追加 — 買収のための普通株式の発行 | ||||||||
実際のイベントからの追加 — 株式報酬のための普通株式の発行 | ||||||||
実際のイベントからの追加—長期投資のための株式の発行 | ||||||||
基本加重平均発行済株式数 | ||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
$ | ( | ) | $ | |||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
21。濃度
顧客 集中度:
次の表は、アカウントを作成した
件の各顧客に関する情報を示しています
終了した年について | ||||||||||||||||
顧客 | 22 年 12 月 31 日 | 21 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||
金額 $ | % | 金額 $ | % | |||||||||||||
A | ||||||||||||||||
B | ||||||||||||||||
C |
サプライヤーの集中度
次の表は、会計処理した
各サプライヤーに関する情報を示しています
終了した年について | ||||||||||||||||
サプライヤ | 22 年 12 月 31 日 | 21 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||
金額 $ | % | 金額 $ | % | |||||||||||||
A | ||||||||||||||||
B | ||||||||||||||||
C |
F-31
22。リース・コミットメント
2018年12月31日より、 当社はASU 2016-02「リース」(トピック842)を採用し、(1)期限切れまたは既存の契約にリースが含まれているか、(2)期限切れまたは既存の リースのリース分類、および(3)期限切れまたは期限切れの リースの初期直接費用の再評価を必要としない実用的な手段パッケージを選択しました。または既存のリース。当社は、借手が リースのリース部分と非リース部分を単一のリース要素として扱うことができるようにする実用的な方法を採用しました。
当社は、2018年4月から2023年4月までの5年間のリース期間で、土地、施設
、および工場のリース契約を結んでいました。ASU 2016-02が採択された時点で、当社は約$のリース負債を計上しました
当社のリース契約 には、重要な残存価値保証または重要な制限条項は含まれていません。
2022年12月31日および2021年12月31日に終了した12か月間の家賃費用は1ドルでした
既存のリースの加重平均残り
リース期間は
23。リスク
A. | 信用リスク |
当社の預金は中国にある銀行で行われます。彼らは連邦預金保険に加入していないため、銀行が破産すると損失を被る可能性があります。 | |
当社は創業以来、売掛金の存続期間が1年未満であり、当社が顧客への貸付によるリスクを最小限に抑えていることを示しています。 | |
B. | 金利リスク |
当社は、短期借入金の期限が到来し、借り換えが必要になった場合、金利リスクにさらされます。 | |
C. | 経済的および政治的リスク |
当社の事業は中国で行われています。したがって、当社の事業、財務状況、および経営成績は、中国の政治、経済、および法的環境の変化によって影響を受ける可能性があります。 |
24。不測の事態
2021年11月、商業契約をめぐる紛争により、安生と北京航天星科技有限公司の間で請求が発生しました
。2021年11月16日、
北京航天星科技有限公司は、廊西県の地方人民法院
に財産保護の訴訟前保管を申請し、安盛の利用可能な現金を凍結しました。
2021年12月31日現在、中国安徽省浪西地方商業銀行からの 融資は延滞しており、当社はこの融資の満期を延長することを提案しました。
原告(無錫蘇新天然
ガス利用有限公司)は、被告(安徽宣能天然ガスエネルギー設備有限公司、安徽安盛石油化学
設備有限公司およびその他の関係者)が債権者の利益を損ない、被告は原告に
を返還すべきであると訴えた住宅ローンの元本と利息。この訴訟は現在、
処理のため、安徽省長風郡裁判所に移管されています。一方、今回の事件の影響で、安生社の手元資金はドルに上りました。
2022年12月31日現在、上記の問題はすべて解決されており、添付の連結財務諸表に悪影響はありません。
25。後続イベント
当社は、貸借対照表日以降、財務諸表が発行される前に発生した後続の 事象を評価します。その後の 事象には、(1) 財務諸表の作成過程に固有の見積もりを含め、貸借対照表 シートの日付に存在していた条件に関して追加の証拠を提供するものと、(2) 未認知、または貸借対照表の日付には存在しなかったがその日以降に生じた状況に関して 証拠を提供するものの2種類があります。当社 は、これらの監査済み連結財務諸表が発行された2022年12月31日以降の事業を分析し 、開示すべき重要な事象はないと判断しました。
F-32