アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
(タグ 一)
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2023年1月31日までの四半期
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
に対して，_から_への過渡期
依頼 文書番号：001-33417
海洋電力技術会社は
(登録者がその定款に明記されている氏名)
(州や他の管轄区域 会社や組織に属する) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
28ニュージャージー州モンロータウンBスイートEngelhard Drive、郵便番号：08831
(主にオフィスアドレス 、郵便番号を含む)
(609) 730-0400
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうかどうか☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうかどうか☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型 加速ファイルサーバ☐ | ファイルサーバが加速されました☐ | 小さな報告会社
|
新興成長型会社☐
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうかどうか☒
2023年3月10日現在，登録者普通株流通株数は56，213，728株である
| カタログ表 |
海洋電力技術会社は
10-Qを形成するためにインデックス を作成する
ページ 番号をつける | |
| 第1部-財務情報 | |
| 項目1.財務諸表： | |
| 2023年1月31日まで(監査なし)および2022年4月30日までの連結貸借対照表 | 4 |
| 2023年1月31日および2022年1月31日までの3ヶ月および9ヶ月間監査されていない合併業務レポート | 5 |
| 2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない総合損失報告書 | 6 |
| 2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない株主権益総合レポート | 7 |
| 2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない現金フロー表 | 8 |
| 監査されていない合併財務諸表の付記 | 9 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 24 |
| プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 42 |
| 項目4.制御とプログラム | 42 |
| 第2部-その他の資料 | 43 |
| 項目1.法的訴訟 | 43 |
| 第1 A項。リスク要因 | 43 |
| 第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 43 |
| 項目3.高級証券違約 | 43 |
| プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 43 |
| 項目5.その他の情報 | 43 |
| 項目6.展示品 | 44 |
| 2 |
| カタログ表 |
前向き陳述に関する特別説明
我々 が本四半期報告Form 10−Qで行った陳述はいずれも“1995年個人証券訴訟改革法”が指摘した前向き陳述である。展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する期待や予測を伝達する。前向きな陳述は、私たちの将来の財務状況、業務戦略、未解決、脅威と現在の訴訟、流動性、予算、予想収入とコスト、将来の運営の管理計画と目標に関する陳述を含む。“可能”、“br}”、“継続”、“推定”、“予定”、“計画”、“会”、“信じる”、“br}”、“項目”、“予想”、“予想”および類似の表現は前向き陳述を識別することができるが、これらの語がないことは必ずしも陳述が前向きでないことを意味するわけではない。
本明細書に含まれるまたは引用された前向き陳述は、主に我々の予想に基づいており、これらの予想は、管理層による推定および 仮説を反映している。これらの推定と仮定は，現在知られている市場状況や他の要因に基づく我々の最適な判断を反映している。このような推定と仮定は合理的だと考えていますが、それらは本質的に不確実であり、私たちがコントロールできないいくつかのリスクと不確実性に関連しています
| ● | 私たちは私たちの製品を開発し、マーケティングし、商業化し、収益性を達成し、維持することができる | |
| ● | 私たちのbrは、私たちのノウハウを開発し続け、製品やサービスの商業化によってキャッシュフロー を実現しない限り、経営活動から現金 を使用し続ける予定です | |
| ● | 私たちが必要な時に追加資金を得ることができるかどうかは、市場状況と私たちの経営業績を含むいくつかの要素にかかっている | |
| ● | 新冠肺炎とドルに関連するインフレが私たちの業務、運営、顧客、サプライヤー、メーカーと人員に与える持続的な影響； | |
| ● | 私たちが製品開発、製造と顧客配送締め切りを満たす能力はサプライチェーン中断のbrの影響を受ける可能性があり、主に労働力不足と製造 及びアメリカと国外の輸送遅延と関係がある | |
| ● | 私たちのbrの買収とそれを私たちの運営に統合する能力は、大量の資源を使用する可能性があり、 は成功しない、または予測できない負債に直面させる | |
| ● | 私たちの将来の費用、収入、資本需要の推定 | |
| ● | 私たちの製品、サービス、解決策のために市場を決定し、浸透させる能力 | |
| ● | 目標市場競争に効果的に対応する能力は | |
| ● | 私たちが既存と未来の戦略的パートナーと関係を築く能力は成功しないかもしれない | |
| ● | ニューヨーク証券取引所アメリカ取引所に上場する私たちの普通株の能力を維持します | |
| ● | 私たちの技術、製品、解決策の信頼性 | |
| ● | 私たちは製品の電力出力と生存能力を向上させる能力がある | |
| ● | 私たちの製品の使用に影響したり制限したりする現行の法律、法規、経済条件の変化 | |
| ● | 私たちは、私たちの業務目標を達成するために、高度な管理職を含む重要な人員を採用し、維持する能力がある | |
| ● | 私たちの運営損失の歴史は、少なくとも短期的には続くと予想され、 はもっと長く続くかもしれない | |
| ● | 私たちは私たちの知的財産権の組み合わせの能力を保護する。 |
本報告書の任意の またはすべての前向き陳述は不正確であることが証明される可能性がある。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、これらの事件と財務傾向は私たちの財務状況、運営結果、業務戦略、財務需要に影響を与える可能性があると考えている。それらは、2022年4月30日までの10-K表年次報告書の1 A番目の“リスク要因” に記載されているリスク、不確定要因、および仮説、ならびに取引所法案に基づいて提出された後続報告に記載されているリスク、不確定要因、および仮説を含む、我々が作成する可能性のある不正確な仮定の影響を受ける可能性がある。これらのリスク、不確実性および仮定を考慮して、本報告で議論された前向きイベントおよび状況は予想されるように が発生しない可能性があり、実際の結果は前向き陳述中の予想または示唆の結果と大きく異なる可能性がある。
その中の多くの要素は私たちの制御や予測能力を超えている。これらの要素は、私たちの一般的な要素または特定の要素に影響を与える可能性のある完全なリストを表すものではない。あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけません。これらの陳述は、本文書が提出された日までの状況だけを説明しています。法的要件がない限り、私たちは、新しい情報または未来のイベントまたは他の状況を反映するために、任意の前向きな陳述を公開または修正する義務がない。
| 3 |
| カタログ表 |
第 部分-財務情報
第1項財務諸表
海洋電力技術会社とその子会社
合併貸借対照表
(単位：$000、共有データを除く)
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 短期制限現金 | ||||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 契約資産 | ||||||||
| 在庫品 | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 無形資産、純資産 | ||||||||
| 使用権資産、純額 | ||||||||
| 現金の使用制限、長期使用 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 負債や流動分があります | ||||||||
| 使用権負債、当期分 | ||||||||
| 契約責任 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 繰延税金負債 | ||||||||
| 使用権負債、流動分を差し引く | ||||||||
| 負債があって流動分を引いて | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記15) | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、$額面？額面株は、発行済みまたは未償還 | ||||||||
| 普通株、$額面？額面既発行株株と別々に発行する株式株とそれぞれ株にする | ||||||||
| 在庫株は、コストで計算する株とそれぞれ株にする | ( | ) | ( | ) | ||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
| 4 |
| カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
統合の作業報告書
(単位：$000、1株当たりデータを除く)
監査を受けていない
| 1月31日までの3ヶ月間、 | 9か月で終わる 1月31日、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||||||
| 毛利(損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| (収益)/公正価格変動による損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 利子収入，純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の収入、保険クレームからの収益 | ||||||||||||||||
| その他の収入、従業員留任ポイント | ||||||||||||||||
| 購買力平価ローンの収益を廃止する | ||||||||||||||||
| 外国為替収益 | ||||||||||||||||
| 所得税前損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 所得税割引 | ||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たりの基本と償却純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本と償却後の普通株当たり純損失を計算するための加重平均株式数 | ||||||||||||||||
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
| 5 |
| カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
統合 全面損失表
(in $000’s)
監査を受けていない
| 1月31日までの3ヶ月間、 | 9か月で終わる 1月31日、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 外貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 全面損失総額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
| 6 |
| カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
合併株主権益報告書
(単位：$000、共有データを除く)
監査を受けていない
| 2023年1月31日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 国庫株 | その他の内容 Paid-In | Accumulated | Accumulated Other Comprehensive | Total 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年5月1日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属制限株の場合に発行される普通株 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を買い入れる | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年1月31日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 2022年1月31日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | 国庫株 | その他の内容 Paid-In | Accumulated | 累計 その他総合 | Total 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年5月1日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | — | $ | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権収益 | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収のために株式を発行する | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| その他全面損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年1月31日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 2023年1月31日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 国庫株 | その他の内容 Paid-In | Accumulated | Accumulated Other Comprehensive | Total 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年11月1日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属制限株の場合に発行される普通株 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を買い入れる | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 残高、2023年1月31日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 2022年1月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | Treasury Shares | その他の内容 Paid-In | Accumulated | Accumulated Other Comprehensive | Total 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年11月1日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権収益 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収のために株式を発行する | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| その他総合損益 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年1月31日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
| 7 |
| カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
統合されたキャッシュフロー表
(in $000’s)
監査を受けていない
| 1月31日までの9ヶ月間、 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 固定資産償却 | ||||||||
| 無形資産の償却 | ||||||||
| 使用権資産の償却 | ||||||||
| 短期投資割増償却 | ||||||||
| 対価格負債の変動があります | ( | ) | ||||||
| 購買力平価ローンの収益を廃止する | ( | ) | ||||||
| シェアに基づく報酬 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 契約資産 | ( | ) | ||||||
| 在庫品 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の資産 | ( | ) | ||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 費用を計算する | ( | ) | ||||||
| 賃貸負債の変動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 契約責任 | ||||||||
| 訴訟費に対処する | ( | ) | ||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 短期投資を償還する | ||||||||
| 短期投資を購入する | ( | ) | ||||||
| 3月に買収した支払い、買収した現金を差し引く | ( | ) | ||||||
| 家屋·工場·設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 在庫株を買収し、帰属制限株式単位に支払う源泉徴収 | ( | ) | ||||||
| 普通株式を発行して得た金 | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等価物および制限現金純増加/(減少) | ( | ) | ||||||
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | $ | $ | ||||||
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||||
| MAR買収時に普通株を発行する | $ | $ | ||||||
| あるいは負債がある | ||||||||
| 前金対応-3月 | ||||||||
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
| 8 |
| カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
監査されていない合併財務諸表に付記
(1) 背景，列報根拠と流動資金
(a) 背景
海洋電力技術会社(“OPTI”)は1984年にニュージャージー州に設立され，1994年に運営を開始し，2007年にデラウェア州に再登録された。海洋電力技術会社は2021年2月に3 Dent Technology，LLC(“3 Dent”)を買収し，2021年11月に海洋先進ロボット会社(“MAR”)を買収し，両社とも現在OPTIに組み込まれている。Opti及びその子会社(“当社”)は、その製品及びサービスの設計、製造、販売、インストール、運営、メンテナンスを制御する完全なソリューション提供者である。同社の解決策は、遠隔地と海底応用に持続的、信頼性、自主的、再生可能かつ経済的な分散海上電力とデータ、ならびに電力、輸送および通信を提供する。歴史的に見ると、研究開発支出のような政府機関からの資金は、会社の収入の大きな部分を占めている。同社のbrは，その製品やソリューションや販売サービスを販売またはレンタルすることで業務運営を支援し，大部分の収入を得ることを目標としている。
(b) 陳述の基礎
添付されていない審査されていない総合財務諸表はアメリカ公認会計原則 に基づいて作成され、そしてアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)、10-Q表指針及びS-X規則第8条に基づいて中期財務資料について作成された。したがって、それらは、“公認会計基準”によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は，公平な新聞に必要とされるすべての調整(正常な の恒常的な調整を含む)が含まれていると考えている.中期経営業績は必ずしも通年または他の中期的業績を代表するとは限らない。会社の財務業績に影響を及ぼす可能性のある潜在的要因に関するより多くの情報は、会社が米国証券取引委員会に提出した2022年4月30日までの10-Kフォームの年間報告書と、当社10-Qフォームを含む米国証券取引委員会に提出される他の書類を参照してください。いくつかの項目は、現在のGAAP報告と一致するように、以前の時期から を再分類した。
(c) 流動性
2023年1月31日までの9カ月間、会社の純損失は約1，680万ドル、運営中に使用された現金は約1，610万ドル、累計損失は約2兆706億ドルだった。会社は持続的な製品開発事業に投資を続け、将来の成長を期待して支援して在庫を構築している。会社の将来の経営業績は重大なリスクと不確定要素に関連している。 は会社の将来の経営業績に影響を与え、実際の結果が予想と大きく異なる要素を招く可能性があるが、本四半期報告でForm 10-Q表の“前向き陳述に関する特別な説明”で確定されたリスクと不確定要素を含むが、これらに限定されない。当社はこれまでAspire Capital Fund，LLC(“Aspire Capital”)と締結されていた市場発売合意(“ATM”)およびAspire Capital Fund，LLC(“Aspire Capital”)との 株式融資を通じて持分融資を獲得してきたが，当社が許容可能な条項で必要に応じて追加の持分および/または債務融資を得ることを確定することはできない。経営陣は、会社の現在の2023年1月31日までの現金残高は1，100万ドル、短期投資残高は3，000万ドルで、少なくとも2024年3月までの計画支出を支払うのに十分だと信じている。
当社は2020年11月20日にAGP(“2020年ATMサービス”)
と市場発売合意を締結し，これにより，当社は発行価格が1，000，000，000ドルに達する当社普通株
を随時発行·販売することができる。当社の普通株は販売時の現行市場価格で販売されますので、価格が異なります。同社は当初5，000万ドルの売却申請しか提出していなかったが、2022年1月10日に目論見書補充書類を提出し、さらに2500万ドルの売却を許可した百万株普通株は総額が100万ドルに達する
| 9 |
| カタログ表 |
2020年9月18日、当社はAspire Capitalと、いくつかの 条項、条件および制限を満たした場合、Aspire Capitalは30ヶ月以内に最大1，250万株の自社 普通株を購入することを約束したが、合意日に発行された普通株の19.99%を限度としている(例えば価格は合意中の指定価格を超えない)ことを規定している。株主の承認なしに19.99%の限度額で発行できる株式数は3，722，251株である。当社は2020年12月23日の株主周年総会で株主から9，864，706株の普通株の増発を許可され、合意日の19.99%の発行済み普通株上限 を超えた。この普通株購入契約によると、当社は2023年1月31日までに3，722，251株の普通株を売却し、総時価は1，180万ドル、平均価格は1株3.17ドルで、2023年1月31日現在、この融資メカニズムの残高は約70万ドルである。
(2) 重要会計政策の概要
(A) 統合
添付されている総合財務諸表には、当社及びその多数の持分を持つ付属会社、イギリス海洋電力技術有限会社及びオーストラリア海洋電力技術(オーストラリア)民間有限会社(“OPT-A”)の勘定が含まれている。非アクティブ状態であるため，OPT−Aは清算 を行っている。すべての書類はオーストラリアの税務機関に提出され、会社は本年度に完成する予定だ。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。
(B) 概算を用いる
連結財務諸表の作成には、連結財務諸表の日付の資産及び負債報告金額及び期間収入及び費用の報告金額について複数の推定及び仮定を行う必要がある。このような推定および仮定の影響を受ける重要な項目は、株式に基づく報酬、推定値、買収価格分配および業務合併に関連するあるいは対価格、予想される将来の現金流量(成長率、割引率、端末価値およびその他の仮定を含む)、および長期資産、営業権およびその他の無形資産の回収可能性および関連販売方法および期間を評価するための推定、および収入を確認するために顧客契約を完了するための推定時間およびコストである。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
(C)現金、現金等価物、制限現金および保証契約、および短期投資
現金 と現金等価物
Br社は、購入時期が3ヶ月以下に制限されているすべての高流動性投資を現金等価物と見なしている。Br社は余分な現金を通貨市場口座や満期まで保有する短期投資に投資している。 は2023年1月31日現在、会社の現金と現金等価物は約1，090万ドル、2022年4月30日現在、会社の現金と現金等価物は約790万ドルである。
制限されたbr現金とセキュリティプロトコル
会社はサンタンダー銀行(Santander Bank，N.A.)と信用状協定を締結した。154000ドルの現金は、サンタンド銀行(Br)に保管されており、サンタンド銀行がニュージャージー州モンロー町の倉庫/オフィススペースを借りるために発行した信用状の保証として保管されている。この合意は2025年7月31日以降に延期することはできず、銀行が適宜キャンセルすることができる。
サンタンド銀行はまた、Enel Green Power(“EGP”)とEGPの契約に基づいてその子会社に信用状を発行した。この信用状は最初に発行された金額は645，000ドルで、2020年8月に323，000ドルに減少した。2023年1月31日までの四半期内に、PowerBuoy(“PB 3”) およびその付属システムが最終検収テストに合格した時、信用状はさらに258，000ドル減少した。残りの65，000ドルの制限金額は2024年1月に釈放され、つまりブイが完全に配備されてから12ヶ月になる。
| 10 |
| カタログ表 |
次の表は，合併貸借対照表で報告されている現金，現金等価物，制限的現金の入金を提供しており，総額は合併現金フロー表に示されている金額と同じである.
現金と現金等価物および制限的現金明細書
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限された現金-短期 | ||||||||
| 制限された現金-長期 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
短期投資
2022年度には、同社は嘉信投資信託を通じて投資証券を買収した。2023年1月31日と2022年4月30日まで、その帳簿価値は約30.0ドルです百万ドルとドル
次の表は、2023年1月31日までの会社の短期投資をまとめています
投資および未実現損益明細書
| カテゴリー | 原価を償却する | 実現していない 収益(損失) | 市場価値 | |||||||||
| 社債 | $ | $ | $ | |||||||||
| 政府債券と債券 | $ | ( | ) | |||||||||
| 政府機関 | $ | |||||||||||
| 短期投資総額 | $ | $ | $ | |||||||||
(D) 信用リスク集中
会社を信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に売掛金、短期投資、現金等価物が含まれる。当社は信用リスクが限られていると考えています。当社の現在の契約は信頼できる支払い履歴を持つエンティティと締結されているからです。当社はその余分な現金を通貨市場基金や短期保有から満期投資に投資しており、その現金口座、通貨市場基金、または満期までの投資に関連するいかなる重大なリスクに直面しているとは考えていない。現金も外国金融機関に保存されています。 2023年1月31日現在、外国金融機関の現金は約14，000ドルです。
2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間、会社の2人と4人の顧客の収入がそれぞれ会社の総合収入の10%以上を占めている。これらの収入はそれぞれ当社の各時期の総収入の約28%と58%を占めている。2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ5人と4人の顧客の収入がそれぞれ会社の総合収入の10%以上を占めている。これらの収入はそれぞれ当社の各期の総収入の63%と71%を占めている。
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| カタログ表 |
株式ベースの支払取引所で発生するコスト はすべて総合財務諸表においてその公正価値で確認される.2023年1月31日および2022年1月31日までの9カ月間の総合運営報告書に記録されている株式ベースの報酬支出の合計はそれぞれ約90万ドルおよび90万ドルである。2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間、株式ベースの給与支出はそれぞれ30万ドルだった。
(F) 収入確認
顧客と締結された契約については、会社は会計基準アセンブリ606(ASC 606)に従って収入を計算し、リース手配については、 社は会計基準アセンブリ842(ASC 842)に従って収入を計算する。ASC 606の規定によれば、履行義務は、収入確認の会計単位であり、会社は、顧客と締結された契約において約束された商品またはサービスを評価し、a)異なる商品またはサービス(またはバンドルされた商品またはサービス)、またはb)実質的に同一で同じ移行モードを有する一連の異なる商品またはサービスとして決定する。契約は単一の履行義務を含むことができ、複数の履行義務を含むこともできる。 の複数の履行義務を有する契約については，会社は の相対独立販売価格に基づいて契約取引価格を契約義務ごとに割り当て，この相対独立販売価格は，会社が承諾した商品やサービスを個別に顧客に販売する価格を代表する.当社は各義務商品又はサービスの事実と状況に基づいて独立した販売価格を決定します。目に見える独立販売価格がない場合、独立販売価格は、一般に当社が履行責任を履行する総コストに適切な利益率を加えた予測に基づいて推定される。
当社の契約のbr性質は、未定価の変更書、違約金、罰金を含むいくつかのタイプの可変対価が生じる可能性があります。サービス範囲の修正にも可変な考慮事項が生じる可能性がある。可変対価計算取引価格 は，可変対価格に関する不確実性が解決されれば，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い。私たちの可変対価格の推定とこのような金額を取引価格に計上するかどうかの決定は、主に法律の実行可能性、業績、および私たちが合理的に利用可能な任意の他の情報(履歴、現在、および予測)の評価に基づいている。2023年1月31日または2022年1月31日の可変要因は考慮されない。会社は，顧客に譲渡する承諾貨物やサービスを制御した後に発生する輸送·運搬コストを，販売済み貨物の履行コストと通常輸送·運搬活動として運営費用 に計上している。
社は，(1) がある時点または(2)一定期間顧客に商品やサービスを転送することで義務を履行した場合に収入を確認する.顧客が制御権を取得すると，貨物やサービスが譲渡される.履行義務ごとの制御権がある時点で移行するか一定時間以内に移行するかの評価は，契約開始時に行われる.コスト等の投入指標は、会社サービスの特定契約履行義務評価進捗を照合するために用いられます。 完了進捗を測る方法の選択は、判断し、提供するサービスの性質に基づいています。会社にとって，発生するコストや工数を用いた入力法は，契約プロトコルに含まれる義務履行の進捗 を最も代表することができる.いずれかの契約プロジェクトの予想総コストが赤字になった場合、会社は赤字期間中の運営を知っているすべての予想損失を計上する。収入、完了契約の推定コスト(罰金、変更書、クレーム、予想損失、およびその他を含む)によって修正された累積影響は、会計 の間に記録され、その期間内に損失のイベントが既知であることを示し、損失を合理的に推定することができる。その後の各報告期間内にこのような損失項目はプロジェクトが完了するまで再評価されるだろう。そのような改正はいつでも起こる可能性があり、影響は実質的かもしれない。
社の契約は、コスト加算契約、固定価格契約、時間と材料契約、レンタルまたはサービス契約です。 コスト加算契約の下で、顧客は実際に発生した費用に合意した費用を加えて請求書を発行します。
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| カタログ表 |
社には2種類の固定価格契約があり，固定価格契約とコスト分担契約がある.決定された固定価格契約に基づいて、会社は、契約に規定されている製品及びサービスを提供する取り決め金額を受け取り、 実際のコストが合意金額よりも高いか又は下回るかに基づいて利益又は損失を確認する。コスト分担契約により、顧客と合意した固定金額は、特定プロジェクトの一部のコストに資金を提供するためにのみ使用される。コスト分担契約により、収入に対応する金額が収入コストに記録され、これらの契約の毛利がゼロになる。会社が負担すべきコストを製品開発費用と記す。会社は契約タイプ別にその収入を報告しているが，この方法 が会社の業務を最も代表するからである。会社のすべての契約は、2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間、固定価格契約に分類される。
会社は小規模企業革新研究(SBIR)契約を通じて政府機関と協定を締結することがある。これらは一般に、会社がデータの所有権を保持し、政府に使用、開示、複製、派生作品の準備、およびデータの公開のための無限の権利を付与する固定価格の合意である。
時間 および材料プロトコルは、契約にかかる時間コストおよび使用された材料のみによって課金される。
2023年1月31日現在、会社の余剰履行債務(滞納とも呼ばれる)の総額は250万ドル。 社は今後12カ月以内に残存実績債務の約85%または210万ドルを収入として確認する予定だ。
会社はまた、ある顧客と動力ブイと波適応組合せ式船舶(“-V”)のレンタル手配を締結した。多要素手配に関する収入は、リースと非レンタル要素の相対独立販売価格または予想コストプラス保証金方法によってそれらに分配される。レンタル要素には通常、動力ブイ、WAM-V、およびコンポーネントが含まれていますが、会社がより一般的になると予想される非レンタル要素には、通常、工事、監視、サポートサービスが含まれています。レンタルスケジュールでは、お客様は、レンタル期間を延長するか、レンタル期間の終了時にレンタルブイまたはWAM-Vを購入することができます。
契約開始時に、会社はASCテーマ842“リース”に含まれる権威ある会計基準に基づいてリースを経営的または融資的賃貸に分類した。直接融資または販売タイプ分類基準を満たしていれば、 はそのリースを融資リースに計上する。他のすべてのプロジェクトは経営的レンタルとみなされている。
社は一般に経営リースがレンタル期間内に予定されている収入を直線法で確認したり、合意された使用日数で を確認し、総合経営報告書に収入で示しています。次の表は、2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月間のASC 606とASC 842によって確認された総収入です。
収入明細書は経営賃貸手配から確認します
| 2023年1月31日までの3ヶ月 | 2022年1月31日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||
| ASC 606 | ASC 842 | 合計する | ASC 606 | ASC 842 | 合計する | ||||||||||||||||||||
| (単位：千) | (単位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 2023年1月31日までの9ヶ月 | 2022年1月31日までの9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||
| ASC 606 | ASC 842 | 合計する | ASC 606 | ASC 842 | 合計する | ||||||||||||||||||||
| (単位：千) | (単位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
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| カタログ表 |
(G) その他の収入--従業員留任ポイント
“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”は、特定の5，000ドルに達する雇用税に対する払戻可能な税金控除である従業員留用控除(ERC)を提供している条件を満たした雇用主については、従業員によって計算される。税収控除は等しい
当社は、2022年10月31日までの3ヶ月間、“CARE”項の税収控除 を取得する資格があると判断し、2021年4月30日と2022年4月30日までの財政年度それぞれ約612，000ドルと590，000ドルのクレームを提出し、2023年1月31日までの9ヶ月間の運営報告書で約1，202，000ドルが他の収入であることを確認した。シェンソーのERCは2023年4月30日までの年度内に決算し，2023年1月31日現在の貸借対照表に他の流動資産 を計上する予定である。
2022年11月、会社は米国国税局から売掛金に関する約205，000ドルを受け取った。
すべての列報期間の基本及び当株当たりの普通株純損失は、純損失を期間中に発行された普通株及び普通株等価物の加重平均株式数で割って計算した。
当社の純損失のため、潜在的な希薄化証券は、普通株株式のオプションを購入し、普通株承認株式証及び従業員及び非従業員取締役に発行する可能性のある未帰属制限性株を行使することを含み、その反希薄作用のため、1株当たりの希薄損失に計上しない。
総合経営報告書の償却1株当たりの純損失を計算する時、普通株承認株式証の潜在行使は、それぞれ2023年1月31日及び2022年1月31日までの9ヶ月間に従業員及び非従業員取締役に合計8，010，373株及び6，356，123株普通株及び非既存制限性株式の引受権を発行し、毎回計算に計上しておらず、この期間の純損失により逆償却作用が生じる。
(I) 最近発表された会計基準
2016年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、ASU第2016-13号、“金融商品·信用損失(テーマ326)、金融商品信用損失計測”を発表した。この改正は現行公認会計原則で発生した損失減値方法に代わって、その範囲内のツール(売掛金を含む)の予想信用損失を反映する。この更新は、財務諸表ユーザに予想される信用損失に関するより多くの決定に有用な情報を提供することを目的としている。2019年11月、FASBは2019-10号、金融商品-信用損失(主題326)、 デリバティブとヘッジ(テーマ815)と賃貸(テーマ842)を発表し、これらの事業年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の会計年度に、より小さい報告 社のASU 2016-13発効日を延期した。当社は現在、ASU 2016-13を採用してその連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
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| カタログ表 |
(3) 売掛金、契約資産、契約負債
以下、顧客と締結された 契約における売掛金、契約資産、契約負債の貸借対照表口座を詳しく紹介する
売掛金、契約資産、契約負債明細書
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 契約資産 | ||||||||
| 契約責任 | ||||||||
売掛金
Br社は通常の支払い条件(通常開票後30~60日)に基づいてその顧客に信用を発行し、通常は担保を必要としない。 は通常、関連サービスを実行したり、貨物制御権を顧客に移した後、領収書を発行する。売掛金 は，会社が顧客との契約を履行することによる無条件対価格権利を表す.当該等の売掛金の額面は、その推定可現金価値を代表する。
契約 資産
契約br}資産は、請求書が発行されていない金額を含み、これは、一般に、支払いの権利が、追加の 義務履行タスクまたはサービスを達成することを条件とすることに起因する。契約資産が減少した要因は，2023年1月31日までの9カ月間，MARプロジェクトに関するサービスが収入が確認されたが，請求書に計上されたことである。
本期間の契約資産残高の大きな変化は以下の通りである
契約資産と契約負債の重大な変動表
| 9か月で終わる 1月31日、 2023 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 期初確認した契約資産から入金に繰り越す | $ | ( | ) | |
| 期末までに確認されましたが請求書の収入は計上されていません | ||||
| 契約資産純変動 | $ | ( | ) | |
契約債務
契約 負債には、顧客に領収書を発行する金額が確認を超えた収入が含まれています。契約負債が増加した要因は、2023年1月31日までの9ヶ月間に、100万ドルが将来の贈与収入に関連し、400万ドルが将来の販売収入に関連しているが、収入は確認されていないという支払いを受けたことである。
本期間の契約負債残高の大きな変化は以下の通りである
| 9か月で終わる 1月31日、 2023 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 期限初めに契約負債残高に計上された確認済み収入 | $ | ( | ) | |
| 未確認収入の受取金 | ||||
| 契約負債純変動 | $ | |||
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| カタログ表 |
(4) 在庫
同社はWAM−VとPowerBuoy製品生産に関する在庫を持っている。
在庫計画表
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 原材料.原材料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| $ | $ | |||||||
(5) その他流動資産
その他の流動資産は、2023年1月31日と2022年4月30日まで
その他流動資産明細書
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 前払い保険 | $ | $ | ||||||
| プリペイドソフトウェアとライセンス | ||||||||
| 前払いプロジェクトコスト | ||||||||
| 前払い販売とマーケティング | ||||||||
| 受取従業員が信用を保留する | ||||||||
| 受取利息 | ||||||||
| その他売掛金 | ||||||||
| 前払い費用-その他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
(6) 財産と設備，純額
2023年1月31日と2022年4月30日までの財産·設備純額は、
財産と設備部品明細書
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 装備 | $ | $ | ||||||
| コンピュータ装置及びソフトウェア | ||||||||
| オフィス家具と設備 | ||||||||
| 賃借権改善 | ||||||||
| 建設中の工事 | ||||||||
| 減算：減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
減価償却費用は約157，000ドルですそして
$
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| カタログ表 |
(7) 無形資産
2023年1月31日と2022年4月30日までの無形資産純資産額 は以下のように構成されている
無形資産構成表
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 特許 | $ | $ | ||||||
| 商標 | ||||||||
| 商標名 | ||||||||
| 取引先関係 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 累計償却する | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
償却費用は、2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間、それぞれ約119，000ドルと18，000ドルであった。償却費用は、2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間、それぞれ約40，000ドルと6，000ドルである。
(8) 営業権
MAR買収に関する850万ドルの商標 が2021年11月に確認された。2023年1月31日までの9ヶ月間、営業権は増加または減少しなかった。
(9) 借約
テナント情報
使用権 資産および運営リース負債は、開始日レンタル期間内の将来最低賃貸支払いの現在値で確認されます。レンタルの暗黙的金利が提供されていない場合、または決定できない場合、当社は、発効日の情報に基づいて、漸増借入金利を使用して、将来の支払いの現在値を決定する。レンタル条項は、会社がこれらのオプションを行使することを合理的に決定したときに、レンタル契約を延長または終了するオプションを含むことができる。更新選択権 は、行使可能かどうかを合理的に決定できないため、レンタル期間に含まれていません。同社の経営リースには、オフィス施設や倉庫スペースのレンタルが含まれている。最低賃貸支払いのリース費用は、レンタル負債の利息及び使用権資産の償却を含むリース期間内に直線的に確認される。
会社はニュージャージー州モンロー町にある施設を借り、倉庫/生産空間、会社の主要事務所と会社本部として使用されている。この借約の初期賃貸期間は7年で、2024年11月に満期になり、借約をさらに5年延長するオプションが含まれています。このリースは、経営的リースに分類され、会社の総合貸借対照表における長期使用権資産、使用権負債、流動負債、賃貸負債に計上される。
同社はテキサス州ヒューストンにある新しい賃貸契約にも署名し、私たちの現地従業員にオフィススペースを提供した。レンタル期間は1年で、2024年1月に満期となります。ASC 842は、会社が会計政策を選択することを可能にし、リース期間が12ヶ月以下である場合、総合経営レポート内のリース支払いを直線的に確認するが、br}使用権資産および賃貸負債は確認しない。会計政策選択はレンタル開始日に行われる。会社 はこのオプションをヒューストンレンタルとして選択し、短期レンタルに分類しました。
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| カタログ表 |
Br社はまた、MAR買収の一部としてカリフォルニア州リッチモンドのカリフォルニア大学バークレー校と賃貸契約を締結した。レンタル契約によると、このレンタル契約は現在月ごとにレンタルされている。ASC 842によると，MARを買収する際に残ったリース期間は12カ月未満であるため，リースは使用権資産として確認されていない.
2023年1月31日(付記18参照)の後、当社はカリフォルニア州オークランドにある施設について新規賃貸契約を締結し、賃貸開始日は所有者が工事を完了した後に決定します。レンタル期間は開始日から62ヶ月で、ある条件を満たしていれば、当社は39ヶ月後にレンタルを終了することを選択することができます。レンタル料は月約25，000ドルで、この施設は私たちのMAR業務に使用されるだろう。
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間の経営レンタルキャッシュフロー支払いはそれぞれ110，000ドルと111，000ドルです。2023年と2022年1月31日までの9ヶ月間の経営リースキャッシュフロー支払いはそれぞれ326，000ドルと315，000ドルです。
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月の総合業務レポートにおけるレンタル費用の構成要素は以下の通りです
経営レンタル料金明細書{br
| 1月31日までの3ヶ月間、 | 9か月で終わる 1月31日、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (単位：千) | (単位：千) | |||||||||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期賃貸コスト | ||||||||||||||||
| 総賃貸コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2023年1月31日現在、会社の使用権資産と賃貸負債に関する情報 は以下の通り
使用権資産と賃貸貸借対照表
| 一月三十一日 2023 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 経営リース： | ||||
| 経営性使用権資産、純額 | $ | |||
| 現在の使用権負債は | $ | |||
| 使用権責任--長期責任 | ||||
| リース総負債 | $ | |||
| 加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します | ||||
| 加重平均割引率−レンタル経営 | % | |||
当社が経営している賃貸項目の残りの賃貸支払い総額は以下の通りです
経営賃貸項目の下で将来最低賃貸料支払明細書
| 一月三十一日 2023 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 2023年度残り時間 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 将来の最低賃貸支払い総額 | $ | |||
| 計上された利息を差し引く | ( | ) | ||
| 合計する | $ | |||
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| カタログ表 |
(10) 課税料金
2023年1月31日と2022年4月30日までの課税費用には、
課税料金表
| 2023年1月31日 | 四月三十日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| プロジェクトコスト | $ | $ | ||||||
| 契約損失準備金 | ||||||||
| 従業員奨励金 | ||||||||
| 賃金と福祉を計算すべきである | ||||||||
| 専門費 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| $ | $ | |||||||
(11) 株式承認証
持分分類株式証
2019年4月8日、当社は1，542，000株の普通株と、最大3，385，680株の普通株を購入できる予融資権証を発行·販売した。事前融資権証の公開発行価格は普通株の公開発行価格に等しく、株式承認証1部あたりの行使価格を引いて0.01ドルである。あらかじめ出資した権利証は満期日がありません。2023年1月31日まで、すべての前払い資金権証が行使された。
引受の公開発行はまた普通株承認株式証を発行し、最大4，927，680株の普通株を購入し、行使価格は1株当たり3.85ドルであり、自発的な発行日から5年以内に満期になる。2023年1月31日現在、732，500株の普通株を購入する一般権証が行使されている。
当社が2019年4月8日に公開発売した事前資金承認株式証及び一般権証は、負債奨励に分類される基準を満たしていないため、持分奨励とみなされ、総合貸借対照表に株主権益の一部として入金されている。
(12) アリペイ保障計画ローン
2020年3月27日、米国政府は“CARE法案”を可決した。2020年5月3日、当社はサンタンド銀行とPaycheck Protection Program(“PPP”)融資に調印し、サンタンド銀行が融資者として、小企業協会(“SBA”)を通じてPPP融資項目の下で890，000ドルの支援を提供した。このPPP融資は無担保であり、サンタン徳銀行を受益者とする手形で証明され、サンタンド銀行との融資協定によって管轄されている。当社 は2020年5月5日に収益を受け取りました。
同社は2021年2月末にローン免除申請を提出し、ローンの100%免除を要求した。2021年6月、br社は通知を受け、その申請は承認され、ローンは完全に免除された。同社は2022年1月31日までの9カ月間、約89万ドルのPPP融資免除収益を確認した。
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| カタログ表 |
2015年、会社の株主の承認を経て、会社の2015年総合インセンティブ計画(“2015計画”) が正式に発効した。合計1，332，036株の株式が2015年総合インセンティブ計画に従って発行されることを許可され、この計画の終了時に2006年の株式インセンティブ計画に基づいて残りの奨励可能な株式、または2006年の株式インセンティブ計画によって奨励された株式が含まれ、この計画はその後、満期、没収、ログアウトまたはその他の理由で終了する。2006年株式インセンティブ計画または2015年計画下の任意の奨励期限が満了し、キャンセルされ、行使されずに終了または没収された場合、これらの株式は、2015年計画に従ってbrを付与するために再使用することができる。2015年はその発効日(2025年10月)後10年で終了する予定ですが、2015年計画の規定で早期に終了することができます。
その後の株主総会では、前回2023年1月に開催された株主総会を含め、株主たちが2015年に計画した株式総数を3，050，000株増やすことを承認し、2023年1月現在、発行を認可した株式総数は4，382，036株となった。2023年1月31日現在、2015年計画によると、同社では約38，000株が将来発行可能となっている。
2018年1月18日、会社取締役会は“会社雇用インセンティブ計画”(“2018年度インセンティブ計画”)を採択し、この計画に基づき、会社はインセンティブ計画に基づいて発行するために25，000株の普通株式を確保した。“ニューヨーク証券取引所米国会社ガイドライン”第711(A)条の規定によると、インセンティブ計画下の奨励は、当社の以前従業員(又は当該等の者が本当に当社の後に雇われていない)ではない個人にのみ付与され、当該等の個人が当社に入社する誘因材料となる。奨励とは、2018年の激励計画に基づいて会社の普通株の任意の権利を獲得することであり、業績株奨励、制限株式奨励、制限株 単位奨励または株式支払い奨励を含む。2022年2月9日、2018年インセンティブ計画を改訂し、ライセンス株式を25万株から275，000株に増やす。2023年1月31日現在、2018年インセンティブ計画によると、付与可能な株は約161，000株。“2015年計画”と“2018年インセンティブ計画”は共同で“株式インセンティブ計画”を構成した。
株 オプション
会社は、Black-Scholes オプション定価モデルを使用して、配当がないと仮定し、加重平均推定値仮定を使用して、サービスの帰属要求に基づく各株式オプション報酬を付与する公正価値を推定する。無リスク金利は、付与時に発効した米国債収益率曲線をもとに、奨励の期待寿命と呼ばれる。付与された株式オプションの期待寿命(推定未償還期間)は、米証券取引委員会第110号“従業員会計公告”である株式支払いが許可される“簡略化”方法で推定される。期待変動率は、付与された株式オプションの期待寿命における会社の履歴変動率 に基づく。
当社は2023年及び2022年1月31日までの3ヶ月及び9ヶ月以内にそれぞれ買収601，089株及び793，850株の普通株のオプション を付与する。2023年1月に付与されたオプションの加重平均付与日公正価値は約376，000ドルであった。以下の仮定は、賞を評価するために使用される
| 1月31日までの9ヶ月間、 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 無リスク金利 | % | % | ||||||
| 期待配当収益率 | % | % | ||||||
| 予想寿命(年) | ||||||||
| 予想変動率 | % | % | ||||||
株式オプション活動スケジュール
株 潜在的な オプション | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 用語.用語 (単位：年) | |||||||||||
| 2022年4月30日現在の未返済金 | $ | ||||||||||||
| 授与する | $ | ||||||||||||
| 鍛えられた | $ | ||||||||||||
| 取消·没収 | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2023年1月31日現在の未返済金 | $ | ||||||||||||
| 2023年1月31日から行使可能 | $ | ||||||||||||
| 20 |
| カタログ表 |
2023年1月31日現在、未返済と行使可能オプションの総内的価値は約ゼロである。2023年1月31日現在，約1，035，000件のオプションが付与されておらず，その内的価値は10，000ドル，加重平均残存契約期間 は9.5年である。2023年1月31日と2022年1月31日までの9カ月間の株式オプションに関する確認済み報酬コスト総額は，それぞれ約230，000ドルと183，000ドルであった。2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間の株式オプションに関する確認済み報酬総コストは、それぞれ約62，000ドル、68，000ドルであった。2023年1月31日現在、 はこの計画により付与された非既得株式オプションに関する未確認補償コスト総額は約80万ドルである。 というコストは2.4年間の加重平均期限内に確認される予定である。
業績 株式オプション
株式オプション活動スケジュール
株 潜在的な オプション | 重み 平均値 トレーニングをする 値段 | 重み 平均値 残り 契約書 用語.用語 (単位：年) | |||||||||||
| 2022年4月30日現在の未返済金 | $ | ||||||||||||
| 授与する | $ | ||||||||||||
| 鍛えられた | $ | ||||||||||||
| 取消·没収 | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2023年1月31日現在の未返済金 | $ | ||||||||||||
| 2023年1月31日から行使可能 | $ | ||||||||||||
2023年1月31日現在，約202，000件の履行株式オプションが付与されておらず，その内的価値はゼロ ，加重平均残存契約期間は8.1年である。業績株価オプションに関する確認報酬コスト総額は、2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間でそれぞれ約132，000ドルと123，000ドル であった。業績株価オプションに関する確認報酬コスト総額は、2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間でそれぞれ約31，000ドルと62，000ドル であった。2023年1月31日現在，この計画により付与された非既得業績株オプションに関する未確認補償コスト総額は約22，000ドルである。このコストは0.4年の加重平均期間内に確認されると予想される.
制限された 個の在庫単位
非帰属制限株式単位の補償費用 は一般に付与された日の時価に基づいて入金され，関連サービスと履行期間に比例して が確認される.2023年及び2022年1月31日までの9ヶ月以内に、当社はそれぞれ1，608，681株及び777，764株の株式を授与し、いずれもサービス及び市場に基づく帰属規定を遵守しなければならない。
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| カタログ表 |
非既存限定株式活動表
番号をつける の株 | 重みをつける 1株当たり平均価格 | |||||||
| 2022年4月30日に帰属していない | $ | |||||||
| 授与する | $ | |||||||
| 帰属して発行されました | ( | ) | $ | |||||
| 取消·没収 | ( | ) | ||||||
| 2023年1月31日に帰属していない | $ | |||||||
制限株式単位に関する確認済み報酬コスト総額は、2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間でそれぞれ約549，000ドルと43，000ドル であった。2023年1月31日と2022年1月31日までの3カ月間，それぞれ約185，000ドルと14，000ドルの確認補償コストが制限株式単位に関連している.2023年1月31日現在、我々の計画によると、未帰属制限株式単位に関する未確認補償コストは約1，576，000ドルである。このコストは1.6年の加重平均期間内に確認される予定である。
(14) 公正価値計測
ASC テーマ820、“公正価値計量”は、公正価値は退出価格であり、計量日に市場参加者間の秩序取引で資産を売却したり、負債を移転して受け取った金額を代表すると規定されている。 は、公正価値計量のための資産と負債が三級公正価値階層構造を用いて報告され、この階層構造は公正価値を計量するための投入の優先順位を決定している。この階層構造は観察可能な入力を最大限に利用しており，観察できない入力を最大限に削減している.以下 は3つの階層構造レベルの説明である.
| 水平 1 | 会社が計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファー |
| レベル 2 | 直接または間接的に観察可能な資産または負債の活発な市場オファー以外の投入。 |
| 第 レベル3 | 資産や負債は観察できない投入だ。 |
公正価値開示
会社が公正な価値で再計量していない金融商品には、現金、現金等価物、限定的な現金、売掛金、契約資産と負債、預金、売掛金および売掛金が含まれる。当社のまたは代償付き負債は、公正な価値に応じて恒常的に計量される唯一の資産または負債を分類する金融商品である。
これらの投資の短期的な性質のため、私たちの短期投資の総帳簿価値は公正価値に近い。2023年1月31日と2022年4月30日まで、帳簿価値はそれぞれ3，000万ドルと4，940万ドルだった。
また、2023年1月31日現在、MAR買収の一部として、この公正な価値を決定するための投入が観察されていないため、プレミアムに関連するレベル3または負債170万ドルが存在する。2023年1月31日現在、このまたは有償負債はMARを買収した日から160万ドルから約10万ドル増加している。
任意の階層に転入または流出した振込 は，振込が発生した報告期間が終了した時点で確認する.2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間、どの階層レベルの間にも は異動されていません。
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| カタログ表 |
(15) 支払の引受及び又は事項
スペイン所得税監査
同社は2011年から2014年までスペインで所得税監査を受け、当時そのスペイン支社は閉鎖されていた。2018年7月30日、スペインの税務検査員は、報告された損失に基づいて、会社は税金を滞納されていないにもかかわらず、会社のスペイン支社 は資金贈与に関する収入を正確に説明できなかったため罰金を科されると結論した。当社は2022年4月30日までの年度中に、スペイン中央経済·行政裁判所(“スペイン税務機関”)の通知を受け、監査員の意見に同意し、当社は罰金279，870ユーロまたは約331，000ドルを全額支払うべきだと判断した。2021年1月25日、同社はスペイン税務署に279，870ユーロを納めた。この金を支払ったにもかかわらず、同社は2022年4月30日にスペイン国家裁判所に中央裁判所の裁決を上訴した。
(16) 所得税
不確定な税務状況
私たちはASC 740に基づいて所得税を計算します。指針は、当社にその連結財務諸表の中で税務頭寸の影響を確認することを要求し、この頭寸の技術的利点によれば、その頭寸は審査を経てさらに継続する可能性がある。今年度の当期と予想損失のため、会社には当期や繰延税金がありません。
当社は2011年から2014年までのスペインでの所得税監査結果について上訴しており、当時当社のスペイン支社は閉鎖されていました(付記15参照)。
2023年1月31日現在、会社には不確定な税務状況はありません。当社は今後12ヶ月以内に、その所得税の支出や利益が試験や不確定な税務状況によって何の大きな増減もないと予想しています。 設立以来の純営業損失と信用繰越は依然として税務機関の審査に供することができ、使用後の一定期間は引き続き開放される。
収入br税収割引
同社はすでにニュージャージー州経済発展局の税収移転計画に基づいてニュージャージー州の純営業損失と研究開発控除を売却し、この2つの計画はそれぞれ27.8万ドルと1.0ドルの収入をもたらした百万ドル所得税優遇は、それぞれ2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月と関係がある。
(17) 運営部門と地理情報
会社の業務は、異なる業務ラインに関する収入が部門報告の合理性を証明したり、投資家に意味を持たせたりするのに十分ではないため、報告可能な部門から構成されており、私たちの首席運営決定者は、会社のbr}業務を部門ベースで見ていない。同社の業務は全世界に及び、米国のニュージャージー州、カリフォルニア州、テキサス州で業務があり、イギリスに子会社があり、オーストラリアの子会社が2022年に操業を停止した。収入および支出は一般に 顧客に発行された運営エンティティによるものである。会社の主な業務運営は、2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間、北米にある。
(18)後続イベント
当社はカリフォルニア州オークランドにある施設brについて新規賃貸契約を締結し、開始日は所有者が工事を完了した後に決定します。レンタル期間は62ヶ月で、開始日からお選びいただけます
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| カタログ表 |
第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析を読む際には、添付されている監査されていない総合財務諸表と、本10-Q四半期報告書に含まれる関連付記とを組み合わせなければならない。経営陣の議論と分析に含まれるいくつかの情報は、本10-Q表の他の部分に記載されており、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む、我々の業務計画および戦略、未解決および脅威の訴訟、およびリスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。あなたは、2022年4月30日までの年次報告Form 10-Kにおける“リスク要因”の部分を見てください。議論は、実際の結果が、以下の議論および分析に含まれる前向き 陳述に記載または示唆された結果とは大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があります。本表格10-Qでいう会計年度とは、当該年度4月30日現在の年度(例えば、2023年度とは、2023年4月30日現在の年度を指す)である。
概要
私たちのソリューションは、3つの主要なサービス分野に集中しています：データすなわちサービス(“DAAS”)は、私たちの波適応(Br)モジュール化船舶()自動運転車両または私たちのPOWER BUOY製品ラインによって収集されたデータ、電力すなわちサービス(“PAAS”)を含み、私たちのPOWER BUOYおよび海底電池製品、および私たちの戦略コンサルティングサービスを含みます。
私たちは海洋データ収集と報告、海洋電力、海上通信と海洋分野意識(“MDA”)製品、統合ソリューションとコンサルティングサービスを提供します。政府と海上エネルギー、石油天然ガス、建築、風力発電、その他の業界の顧客を含む幅広い顧客に私たちの製品とサービスを提供します。我々は製品開発のライフサイクル全体に参加し、製品設計から製造、テスト、配備、 の維持とアップグレードまで、同時に私たちのサプライチェーンにおけるパートナーと密接に協力している。また、ソフトウェア、制御、センサ、統合サービス、海洋インストールサービスを提供してくれる第三者パートナーと密接に協力しています。私たちの解決策は自主的、ゼロエミッション、または低炭素排出の経済データ収集と分析技術を支持する。我々の解決策は，海洋や他の近海環境における輸送や通信を提供し，様々な入力から操作可能な情報 を生成する。そして，エッジ計算やクラウドホスト環境にリンクされた制御デバイスにより，収集した情報や他の通信を誘導する.
私たちの使命はスマート海事解決策とサービスを提供し、私たちの海洋と水道をより安全、より効率的に利用でき、クリーンエネルギー電力サービスを提供し、複雑な水面と海底海洋領域の感知解決策を提供することだ。私たち は、私たちのクリーンで再生可能エネルギープラットフォームのコア と私たちの解決策とサービスである私たちの独自、最先端の技術によって実現されています。
我々は1984年4月にニュージャージー州の法律により登録成立し，1994年に商業運営を開始した。2007年4月23日、私たちはデラウェア州に再登録した。
ビジネスのマクロ経済状況に関する最新のニュース
インフレ、成長減速または衰退、政策変化、より高い金利および為替変動を含む不利なマクロ経済状況は、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。持続的な労働力不足が続いており、私たちのいくつかの納期に影響を与えています。これらの不利な条件は、私たちの顧客の支出予算に影響を及ぼす可能性があり、私たちの製品やサービスの販売に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、会社は金融機関でその現金口座を維持している。私たちは現在、私たちと業務往来のある金融機関が私たちへの約束を履行できると信じていますが、これらの機関 がこのようにし続けることができる保証はありません。
我々 はこれらの状況を監視し続け，必要に応じてこれらの状況に応じて我々の運営を調整する.
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| カタログ表 |
私たちの解決策は
データであるサービス
我々のDaaSソリューションは我々の戦略計画の最前線にあり，様々な重要なアプリケーションのオフショアデータ収集，統合，分析，リアルタイム通信の先頭となっている.例えば、私たちの解決策は、海上の境界法執行および不法漁業の水面船の移動を追跡し、海上ウィンドファームおよび油ガス田の安全保障を提供するか、または港または港の安全および後方支援を提供することができる。我々は水産養殖を支援し，海流，水質，風，その他の天気指標に関する情報を収集し，海岸線や地下区域地図を作成する能力がある。また、著者らは全天候監視解決方案を提供し、多くの業界の複雑な応用と科学応用に意義のあるリアルタイム情報及び長期データ収集と分析を提供することができる。
DaaS製品の一部として、会社は2020年10月にアダムス通信とエンジニアリング会社(以下ACET)と合意し、PB 3 PowerBuoy(PB 3と略称する)電力と5 G通信ソリューションに対して実行可能な研究を行い、アメリカ海軍大学院の海、陸、空、軍事研究計画を支持する。我々は，実地デモ(例えばAntx海岸三叉戟2022)，米国政府サービスプロバイダとの米西海岸でのMDASデモの契約，海軍特遣部隊59とのデジタル地平線実地演習契約，バーレーンで行われた国際海上演習(IMX)，スーマラと測量サービス契約を締結し，NOAAのSBIR計画により第1段階の資金を提供し，さらにデータであるサービス製品を拡張した。
海事 領域知覚解決策(“MDAS”)
国際海事機関は海洋分野意識(“MDA”)を私たちの海洋関連と私たちの海洋内の安全、安全、経済あるいは環境に影響する可能性のある任意の活動に対する有効な理解と定義している。2002年以来、米国は主に米海軍を通じて海洋分野の安全を確保する積極的な戦略を持ってきた。また，2020年には，米国沿岸警備隊はMDA安全の一面である不法，未報告，規制されていない漁業(“IUU”)漁業を主要な世界海上脅威としている。
我々 は，詳細なローカライズ海事領域知覚を提供し，各細分割市場の広範な応用に利用できるように我々の解決策を設計した.我々のMDAS基礎ハードウェアは、高解像度レーダー、安定した高解像度光学及び熱画像計、及び船舶自動識別システム(AIS)検出モジュールを含む。クライアントの要求に応じて、このハードウェアは、他の解決策によってカスタマイズまたは することができる。これらのデバイスは，我々のPB 3やWAM-Vのような我々の製品に実装し，統合された指揮および制御ソフトウェアを用いて，安全なbr通信チャネルを介して我々と我々のクライアントにデータを送信することができる.クライアント要求の網羅性に応じて，1つのユニットに複数のセンサを使用することができる.我々のMDAS機能 は，全天候船追跡，自動レーダーマッピング，高解像度光学および感熱ビデオ監視を含み，昼間や夜間に操作可能な情報をリアルタイムに提供することができる.
我々のMDASはエッジ計算を用いてブイ上のデータを処理し、安全なWi−Fiとセルラ通信を介して結果をクラウドベースの分析プラットフォームに送信する。我々は、パトロールまたは遮断のためのモバイルリソースを増加させ、衛星通信を利用してデータサービスの利用可能性を拡大するために、WAM-VSを我々のMDASソリューションに統合する予定である。監視データは第三者海洋監視ソフトウェアと統合することができ、著者ら自身の技術業界のリーディングパートナーと共同開発したMDAソフトウェア解決方案と統合することができ、マルチブイ監視ネットワークの指揮と制御機能を提供する。このネットワークは、クライアントがモバイルセンサネットワークを私たちの自給電源ブイデータおよび通信ハブにリンクすることができるように、私たちのWAM−VSの使用と調整することができる。データbrはまた、監視領域の詳細な表面および海底画像 を形成するために、衛星、気象、水深測定、および他の第三者データ供給と統合されてもよい。すべての船舶ビデオ、レーダー、および航跡データは、当社のクラウドまたはお客様のクラウド環境に安全に格納されており、さらなる分析および参考のために、必要に応じてお客様によってアクセスすることができます。
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| カタログ表 |
同社は2022年5月、ニュージャージー州海岸外の試験ブイに最初の商業化MDASを発売した。このシステムは、クラウドインフラストラクチャによってサポートされ、カメラ、レーダ、AIS、およびリアルタイム海図データを表示することができるWebベースのユーザインタフェース を有する当社独自のセンサ、ハードウェア、およびソフトウェア統合を含む。我々は，このシステム を潜在顧客に何度も提示することに成功し，2022年8月にサンディエゴ湾で行われた米海軍先進海軍技術演習でこのシステムを展示した。我々は引き続きハードウェア最適化と機能強化により我々のMDASを開発していく.
自動運転車(“WAM-V”)
当社は2021年11月15日、海洋先進ロボット会社(“MAR”)の全発行株式を買収した。MARは2004年に設立され、特許を取得した波浪適応モジュール式船舶()技術の開発者であり、世界水域の無人運転海事システムにローミング能力を提供することができる。MARは2007年に最初のWAM-Vを発売し、新しい船舶カテゴリとして、信頼性の高い自動水面車両を提供し、強力なリアルタイムデータ収集と報告を提供することができる。MARはまた、お客様がWAM-Vロボットをレンタルし、私たちのWAM-VSから情報にアクセスすることを可能にし、br}所有権およびメンテナンスおよびメンテナンス責任を維持しながらRAAS(ロボットすなわちサービス)を提供します。今日、WAM-VSは、商業、軍事、および科学的用途のために11カ国/地域で動作している。我々のWAM−VSは、8フィート、16フィート、および22フィートの3つの主要なサイズを有するが、多くの設計コンポーネントは、様々なサイズで汎用的であり、異なるペイロードを統合し、ペイロードプラットフォームをより大きなデバイスに適応させることを可能にする。すべてのサイズは異なる推進方式に適応するように調整可能である。
今回のbr買収は直ちに会社に成熟した製品ラインを提供し、この製品ラインは会社の業務戦略 を高度に補充し、近岸、近岸とオフショアに応用できる。買収以来、MARの業務は持続的に増加し、欧州、アジア、オセアニア、アメリカにおけるコア海洋調査と海上安全市場にさらに拡大している。MAR技術と会社の既存のプラットフォームやサービス製品を組み合わせた方法を探し続け，新たな協同機会が出現した場合に利用することが期待される.同社は2023年1月31日までの四半期に、バーレーンで米海軍のために行われたデジタル地平線プレゼンテーションに参加し、私たちの自動運転車により多くのクロス販売機会を提供した。また，MAS プラットフォームをWAM-Vに統合し，我々のmda製品を拡張し，我々のクライアントにローミングmdaソリューションを提供する予定である.
電力供給すなわちサービス
PaaS ソリューションは，我々のホスト電源プラットフォームを利用してお客様に価値を提供する.我々は我々のbr専有電力プラットフォームの開発と商業化を継続し，主に我々のPB 3のために波の再生可能エネルギーを利用して発電し，brは我々のハイブリッドブイ(“ハイブリッドPB”)が太陽光発電を利用し，小型風力タービンをbr補充発電に添加することを選択することができる。私たちの海底電池を商業化し、海底電力応用に使用し、私たちのブイプラットフォームと組み合わせた時に追加の貯蔵空間とし続けています。私たちのこれらの解決策の重点は、必要な場所で私たちの顧客に自主洗浄電力 を提供することです。また，海上データや通信ネットワークは電力を必要とし，我々の解決策はbrという需要を解決し，電池を継続的に交換したり，岸からサイトへの電源線のような古い技術を使用する必要はない.チリEnel Green Power、LTDA(“EGP”)およびハイブリッドPBとの配備を含む、我々のPB 3の展開から学んだ多くの経験的教訓は、2023年度第3四半期に最終検収を受け、波エネルギー変換器(“WEC”)および非WECアプリケーションのために、ハイブリッドPBを使用してモジュール化された次世代PowerBuyシステムを開発している。PB 3および混合PBは引き続き提供され、サポートされる。
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| カタログ表 |
PB 3動力ブイ®
PB 3はノウハウを用いて波の水運動エネルギーを電気エネルギーに変換した。PB 3は独自のオンボード電源出力(“PTO”)システムを有し、このシステムはエネルギー貯蔵とエネルギー管理と制御システムを統合している。PB 3の定格公称容量は最大3キロワット(“kW”)のピーク電力に達する。発電は配備地点 に依存し，波浪活動が発電に影響するためである。我々のエネルギー貯蔵システム(“ESS”)の定格容量は150キロワット時までで、特定のアプリケーション要求を満たす。
PB 3の設計目的は近海地域とは独立した電力網発電である。船体は主梁構造からなり，主梁構造は従順に海床に停泊し，周囲には波の通過に応じて自由に上下移動できる浮動環状構造が囲まれている。PTOシステムは、機械的エネルギー変換システム、発電機、電力電子システム、我々の制御システム、および船体内に封入されたESSを含む。波がPB 3を通過すると、波の起伏による機械ストローク作用はPTOから回転機械エネルギーに変換され、発電機を駆動し、電力電子システムはESSに格納された電力出力を調整する。
PB 3の動作は，我々がカスタマイズした独自制御システムによって制御される.制御システムはセンサと車載計算機 を使用してPB 3サブシステムを継続的に監視する.このようなPB 3電力出力の最適化と管理能力は我々の技術の重要な利点であると信じている。大風浪に遭遇した時、制御システムは自動的にPB 3をロックし、 発電は一時停止した。しかし，負荷センター(車載有効負荷やPB 3付近の負荷中心)はESSから電力を受信し続けることができる。波高が正常運転条件に戻ると、制御システムは自動的にPB 3をロック解除し、発電とESS補給を再開する。この安全機能はPB 3を暴風雨から保護するのに役立つ。
PB 3はまた、音響信号、津波活動、および水質を監視するために海底センサを増加させることを含むカスタマイズされた解決策を提供する。
ハイブリッドブイ.®
ハイブリッドPBはPB 3の代替プラットフォームであり、太陽エネルギーと風力エネルギーを利用してそのプロパンエンジンを補充し、波条件の影響を受けることなく、遠隔地の海上位置で信頼できる電力を提供する。この製品は、低波および近岸環境を含む、より広範な顧客 配備需要を満たすことができ、各顧客 プロジェクトにおいて製品をよりよく統合することが可能であると信じている。ハイブリッドPBは、水中検査および短期保守のための電気遠隔操作潜水艇(EROV)および自律水中潜水艇(AUV)の水面通信ハブ、および水中設備の監視および制御のための安定したエネルギープラットフォームを提供することを目的としている。この設計は、監視および通信装置のための高いペイロード能力を有し、電池のような水中brペイロードに取り付けることができ、または従来の係留システムを使用することができる。エネルギーを船上のリチウムイオン電池に貯蔵し、海底や水面上のペイロードに動力を供給することができる。制御システムはセンサと車載計算機を用いてハイブリッドPBサブシステムを継続的に監視する. ハイブリッドPBの設計は広い温度と波条件で動作可能である.30 kW時間電池 システムを有し，現在の車載プロパン貯蔵システムと組み合わせて1.2メガワット時間までのエネルギーを携帯することができる。
海底電池
我々の海底電池はPB 3と混合PB製品の補充であり，我々のPowerBuoysとともに配備することも可能であり，br独立ユニットとして展開することも可能である。これは、既存の海底装置の近くまたは設置される海底装置の近くに追加のモジュール化および拡張可能なエネルギー貯蔵装置を配置するオプションを提供する。圧力試験を受けたリン酸鉄リチウム電池は、海底設備、センサ、通信、およびAUVとeROV充電に電力を供給することができる。我々のPB 3および混合PBは、海底電池の補充であり、長期配備中に充電する方法、または電池を短期配備に独立して使用することができる方法を提供する。
海底電池はその集積エネルギー貯蔵システムを通じて長期或いは短期電力供給を提供し、私たちは各種の業界と応用に電力を供給し、バックアップ電源から肝心な海底インフラまで、海底設備の持続的な運転、例えば電動バルブまでできるようにした。海底電池の基礎設計は定格100 kW−時間の利用可能なエネルギー貯蔵を有し，水深500メートルの場所で運転できるように設計されている。展開しやすい水中スケートボードに取り付けられており，海底に取り付けるのに適している。配備前に、海底電池は陸上の他の海底設備に統合することができる。
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| カタログ表 |
戦略的 コンサルティングサービス
我々の戦略コンサルティングサービスの重点は，海洋工学，構造とbr}動的分析，先端工学と設計(“FEED”)研究および運動シミュレーションなどの分野で顧客に価値を提供することである。これらのサービスは、より広範なPaaSおよび/またはDaaSソリューションをサポートするために を統合することができ、私たちの製品を使用することができ、第三者顧客を独立してサポートすることもできます。近いうちに、私たちは海上風力発電市場、より広い浮動基礎設計市場、そして私たちの海上エネルギー顧客における市場シェアの増加に専念します。
我々 は我々のサービス部門を発展させ続け，内部開発，パートナー関係，潜在的な 買収により我々の解決策を強化する予定である.我々の戦略コンサルティングサービスは2021年2月に3 Dent Technology，LLC(“3 Dent”) を買収し，我々の戦略コンサルティングサービスを大きく拡張した.私たちの専門コンサルタント/デザイナーチームは、構造工学、流体力学、船舶建築について専門知識を持っています。br}コンサルティングサービスには、シミュレーション工学、特定用途のソフトウェアの開発、概念設計、運動分析が含まれています。また、海上風力開発業者、海上建築会社、掘削請負業者、主要石油会社、サービス会社、造船所、工事会社に全方位的な高レベルの海上工事を提供しています。例えば、私たちは、浮遊器、自己上昇プラットフォーム、および昇降船の所有者を含む海上掘削プラットフォームの所有者を提案する。過去1年間、通常の海上エネルギーと海上風力エネルギープロジェクトにおける会社のコンサルティングサービス活動が増加した。
戦略とマーケティング
我々のbr戦略は，自律的かつクラウドに基づく海洋データ配信システム および予測分析を含む統合された解決策とサービスの開発を含み，我々の顧客に実行可能な情報を提供する。私たちは、私たちの解決策の能力を示した後、私たちの製品とサービスを向上させ、目標市場からより多くの採用を得ることができると信じています。私たちのマーケティング努力は、水面、海床、または水柱のような、私たちの製品と直接統合されたペイロードまたはその近くに位置するペイロードに電力を供給することによって、再生可能、信頼性、および持続的な電力、データ収集および通信に経済的に効率的な解決策を提供する必要がある海上位置に重点を置いている。私たちの最近のプロジェクトは海上エネルギー、軍事、政府、科学、研究分野に関するものだ。
最近の市場分析によると，いくつかの新興テーマが商業や国防応用のための近海海洋分野認知部門を形成しており，国土安全保障省(DHS)と政府問責局(GAO)がその“2022年海上安全無人保全報告” で発表されたMDAを実現する国家計画で強調されている。大型国防請負業者は、中小無人や自主水面や水中車両会社を買収することで、“海洋データ収集”分野に拡張している。国防、安全、商業会社の無人無人システムに対する需要はますます大きくなり、コストを低減し、海上作業の安全性を向上させる。また、各国が不法漁獲活動の影響からその排他的経済水域を保護し、海底自然資源を保護する必要があるような地政学的発展は、顧客に行動可能な情報と意思決定優位性を提供するために、データを収集、伝送、合成する解決策や技術の採用を加速している。例えば，海洋，石油，天然ガス，エネルギー業界のリーディング品質保証とリスク管理事業者Det Norske Veritas，Inc.(“DNV”)はその“2030技術展望”で，全電力システムがそのコスト効果や環境への影響により海底応用で人気になっていることを指摘している。DNVは，全電動海底システムがこの業界のより持続可能な未来への移行に重要な役割を果たすと予測している。これらの傾向は近海海洋領域の認知分野の製品、解決策とサービスに対する日々増加する需要を強化し、特に安全性の向上とコスト低減が可能な無人警備と歩哨システムを強化した。
私たちは国防と安全組織、海上風力エネルギー、科学と研究、港と港、石油と天然ガス会社など、この分野の様々なリーディング顧客にサービスを提供しています。国防と安全及び商業機会の健康な組み合わせに伴い、私たちのパイプは引き続き増加している。海上風電会社はプロジェクト開発周期の異なる段階で自主監視、監視と測量関連サービスへの興味が日々濃厚になっていることを見たからである。また，海底応用への興味を引き，独自のセンサペイを用いた環境モニタリングや海底情報を行った。我々のブイおよびWAM−VSは唯一無二であり、独立した解決策として、または他のシステムと組み合わせてこれらのサービスを提供することができる。また、私たちは水文測定市場の信頼できる参加者、特に浅い水環境での信頼できる参加者になっている。
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| カタログ表 |
ビジネス活動
我々 は引き続き新たな戦略的関係を求め，我々の既存のパートナー関係をさらに発展させる.我々は、持続的な電源を必要とし、潜在的な顧客ニーズを満たすためにリアルタイムでデータを収集、処理、通信することができる海洋アプリケーションを開発または開発している会社と連携している。当社は2023年1月31日および2022年1月31日までの9ヶ月間、それぞれ2名および4名の顧客の収入が当社の総合収入の10%以上を占めています。これらの収入はそれぞれ当社の各期の総収入の約28%と58%を占めている。2023年1月31日、2023年1月31日、2022年1月31日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ5人と4人の顧客の収入が会社の総合収入の少なくとも10%を占めている。これらの収入はそれぞれ会社の各時期の総収入の63%と71%を占めている。
製品商業化の継続的な努力で成功するためには、顧客に解決策やサービスをレンタルまたは販売するために、顧客基盤を拡大し、ビジネス契約を取得しなければならない。我々の解決策の潜在的な顧客群には，様々な公共およびプライベートエンティティと，遠隔海上電力を必要とする機構がある.
現在の と最近の契約
| ● | 我々が2021年3月に買収したWAM-VSはすでに楊百翰大学、オーストラリア国防大学日本ケヨ、S.T.ハドソンとハワイ大学応用研究実験室のためにWAM-VSを建設する契約を獲得した。そして、WAM-VSは、スーマラおよび他の商業顧客および大学、ならびに特遣部隊59およびIMXのような政府関連プロジェクトにレンタルされている。 | |
| ● | 2022年10月、私たちはIUU漁獲に打撃を与える能力をさらに発展させるために、野生救援と契約を締結した。MARがこの仕事 に選ばれたのは3年連続です。 | |
| ● | 2022年度には，同社はエネルギー省(DOE) 小型企業革新研究(SBIR)計画の第1段階研究を完了し，次世代波エネルギー変換技術の実行可能性を評価した。同社は2023年度第2四半期に、次世代波エネルギーシステムの初期プロトタイプの詳細な設計、建造、および水中試験に資金を提供する第2段階契約を取得した。この計画は2023年度第3四半期から始まり、2024年度第4四半期まで継続する計画である。 | |
| ● | 我々の戦略コンサルティングサービスは、2023年1月31日までの9ヶ月間、既存顧客と新規顧客から約644，000ドルの収入を得続けている。注目すべきは，より大きな石油·ガス事業者や海上風力開発業者とともにいくつかの準備中の大型プロジェクト を進めていることである。 | |
| ● | 2022年5月には同社は主要な石油·天然ガス事業者と契約を締結し、波エネルギー変換システムを使用して海上作業の脱炭素を支援することを評価した。br}実行可能性研究は2023年度第2四半期に完了し、議論は続いている。波浪変換技術を展示し，近海石油や天然ガス作業の様々な応用を支援する機会を探した。 | |
| ● | 2022年9月、同社は米国の主要な政府サービス請負業者と契約を締結し、我々のMDAS能力を示す。このプロジェクトには，MDASを備えたPB 3および深水係留システムの供給と，このシステムの海上設置のための技術的支援がある。このシステムは9ヶ月間のプレゼンテーション展開を行い、2024年度第1四半期に開始する予定だ。 |
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| カタログ表 |
| ● | 2022年8月には，災害復旧作業における水文測定のためのUSV動的クラスターに関する研究のためのNOAA第1段階SBIR補助金を得た。 | |
| ● | 2022年9月、同社は米国エネルギー省が援助したグループのメンバーで、海洋生態系環境モニタリングのための先進的な自律ロボット技術を開発し、brは水線および水線以下である。アメリカ西海岸の洋上風力発電所です。 | |
| ● | 2019年9月、私たちはEGPの子会社とPB 3の販売と開発と供給の鍵統合開放海洋実験室(“OSL”) を含む2つの契約を締結し、同社がチリ海岸に配備するのは初めて。新冠肺炎疫病などの要素のため、2020年4月に不可抗力を発表し、配備を延期する。 2021年4月、会社は配備の流れを回復し、PB 3を進水する。 2022年度、PB 3配備は完成した。設置が満足できた後、2023年1月に最終検収を完了した。顧客は最終領収書を支払い、信用状を発行した。私たちの保証義務は2024年1月まで続き、信用状を保証します。 |
業務関係
我々の解決策は，それぞれの分野のテーマ専門家とともに開発，販売，配置，メンテナンスに最適であると信じている.これにより、同社は我々の様々なプラットフォームを保護、維持、発展させ、水面と水中ペイロードと統合することができる。同社は以前、配備と設置、水面ペイロードの調達、自動運転車両との統合を含むがこれらに限定されない業務関係を構築した。MDASのさらなる発展を強化するために，緑海システム会社とFathom 5の2つのソフトウェア会社と持続的なソフトウェアとロボット戦略パートナーシップを保持している.緑海やFathom 5との業務関係は，我々の内部技術資源とともに，海事工業市場および政府国防と安全組織に向けた次世代MDAS製品をさらに発展させると信じている。
緑海システム会社はブイセンサーのペイロードに統合ソフトウェア、制御ソフトウェア、自治とシステム統合を提供することによって、会社のMDASに貢献した。
Fathom 5は、センサデータ供給管理、安全な通信管理、クラウドベースのインフラ、およびWebベースのユーザインタフェースを介して会社のMDASをサポートするカスタマイズされたデータプラットフォームを設計し、構築している。このプラットフォームは柔軟な構造設計を採用し、br社が新しいセンサー技術と第三者分析機能を統合し、顧客とパートナーとMDASデータを共有できるようにした。
私たちはまた、北海と北米のいくつかのオフショア専門家と海洋業務パートナーと積極的な対話を維持し、私たちの展開、維持、回復業務とプロジェクトを支援しています。
業務 戦略
2023年度には、マーケティング計画、製品、ソリューションを引き続き推進していきます。我々は研究開発に専念した組織からより強力な商業化努力への移行に進展しており，海洋DaaS市場にさらに進出している。これらの努力に基づいて、より多くのプロセスを導入し、適切な人的資本に投資して、需要発生から契約終了までの潜在顧客をより効率的に狙う予定である。また，我々は 重複業務機会を増加させるために，顧客配慮やサービス努力に集中している.私たちは2021年11月にMARを買収し、この戦略をさらに強化した。
同社の多くの潜在顧客は、IUU漁獲の緩和を含む国防と安全、水文測定、近海と沿岸通信ネットワークおよび海洋分野の意識分野である。これらのサービスは主にアメリカの顧客に向けられており、アメリカのエンドユーザーは国内ユーザーである可能性もあり、海外ユーザーである可能性もある。また、同社のMAR買収は主に北米とヨーロッパでの石油と天然ガス、再生可能エネルギー、水文測定及び安全と防衛市場に無人水面車両プラットフォームを提供している。
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| カタログ表 |
歴史的に見ると、br}プレゼンテーションプロジェクトは、広範な解決策展開と、特定のアプリケーション(例えば、DaaS解決策の一部であるニュージャージー州MDAS試験アレイ)に関連する収入とを達成するために必要なステップであり、これらの機能を強調する。クライアントのニーズに応じて，クライアントは自分の 専用プレゼンテーションを必要とする可能性がある.典型的なモデルプロジェクトの規範、交渉と評価の間、私たちは通常潜在顧客のサプライヤー資格鑑定プロセスを受け入れなければならず、これは会社とその能力に対して実質的な職務調査を行う必要がある。このようなプレゼンテーションは、通常、交渉基準の条項および条件を含む可能性があるレンタル前の必要なステップである。多くの提案書は、プレゼンテーションプロジェクトが成功した後に、PowerBuoyまたはWAM-V製品 を購入またはレンタルすることを選択することを可能にする条項を含む。同社は、自身または顧客支援の評価プロジェクトでその多くの解決策の能力を示すことに成功し、顧客の意識と自信を確立し、収入を増加させるために、さらなるプレゼンテーションに重点を置いている。
当社は、その市場価値主張を拡大するとともに、会社の収入基盤を拡大するための長期成長戦略を実施している。 この戦略には、隣接および相補市場におけるリーディングカンパニーや組織とのパートナーシップを構築することが含まれている。我々は，海上電力，データ収集，リアルタイムデータ通信アプリケーションのためのPowerBuoyとWAM−V製品の開発を継続しており，これを実現するために，以下の業務目標を追求している
| ● | 統合 鍵解決策、購入、レンタルを提出します。私たちのDaaSとPaaS解決策は私たちのプラットフォームと共に、海底と海底監視と通信、海底設備監視、警報システムプラットフォーム、海底電力と緩衝など、無人、自主(非電力網接続)のオフショア応用を実現するのに非常に適していると信じている。天気や気候データの収集もあります私たちはその中のいくつかの解決策の市場需要 を調査し、実現しました。私たちは、これらのより広い統合解決策の一部として、私たちの製品をこれらの市場に販売および/またはレンタルするつもりです。また、有料エンジニアリング研究、付加価値プロジェクト、メンテナンス、遠隔監視と診断、応用プロジェクト、計画、トレーニング、プロジェクト管理、および私たちのソリューションのライフサイクルに必要な海運および物流支援など、私たちのソリューションbr製品に関連するサービスを提供する予定です。私たちは販売、工事、製品開発、安全と応用支援の面で新入社員を募集し、異なる地域で専門市場コンサルタントを採用することで、引き続き私たちのビジネス能力を向上させます。我々のMDAS開発の継続にともない，データ やクラウドサービスも含まれることが予想される. | |
| ● | 新しい補充製品を通じて 顧客システム解決方案製品を拡張し、よりコスト効果のある 配備を実現し、より短い任務を更に実行可能にする。私たちは、私たちのMDAを強化し、PowerBuysおよびWAM-VSのような私たちの展開プラットフォームソリューションを改善するなど、私たちの顧客により高い価値を提供する新しい解決策を絶えず革新しています。私たちは現在、波、風力、太陽光発電能力を強力で経済的に効率的なシステムに統合し、brの短期任務と、近岸と低波環境で運転する能力をサポートする次世代電力ブイを開発している。この仕事はエネルギー省SBIRの第2段階の奨励によって一部の資金を提供する。また、将来的には、当社の動力ブイに充電機能 を追加することと、WAM-VSを含むMDAS機能とを含むPB 3およびWAM-V機能を統合して、私たちのカバー範囲 を拡大し、私たちの顧客にMAS製品を固定および移動させることを計画しています。 |
Br社は、会社のPowerBuoy製品を補完する商業顧客に使用可能な海底電池システムを持っています。この海底電池システムは、遠隔地の海上作業のための海底貯蔵ソリューションを作ることができます。これらの海底電池システムはリン酸鉄リチウム電池を含み、高出力密度を提供し、水中設備、センサ、通信およびAUVとeROV充電に電力を供給することができる。これらの海底電池システムは多くの遠隔オフショア顧客応用の理想的な選択であり、その設計は安全、高性能、高いコストパフォーマンスと迅速な配備が可能な特徴がある。同社のPowerBuoy製品も他のサプライヤーの電池システムと一緒に使用可能である。
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| カタログ表 |
私たちのWAM-VSは、簡単に、経済的に陸路、航空便、または海運輸送を通過することができ、そのモジュール化設計は、貯蔵または輸送のサイズを迅速に縮小することができる。WAM-Vを解体する能力は75%までの敷地面積を減少させ、したがって、20フィートのコンテナは4つの16フィートのWAM-VSを収容することができる。我々は、我々の解決策を統合し、ローミングをオプションまたは拡張として我々のMDASに追加するために、MDASをWAM-Vプラットフォームにさらに統合し、より多くの自律機能を開発するための開発を進めている。
| ● | 販売はアメリカ、ヨーロッパ、カナダ、アジア、オーストラリアなどの世界の主要市場に重点を置いている。私たちは世界的に私たちの製品とサービスを普及させると同時に、私たちはいくつかの重要な市場と応用に集中して、アメリカと外国の国防と安全応用、私たちのMDAS製品；海底石油と天然ガス；私たちのWAM-VSの水文測定市場についてです私たちは、すべての分野に私たちの解決策の需要、相当な端末市場機会、および高いレベルの工業化と経済発展があると信じています。私たちはテキサス州ヒューストンに事務所を設置して、私たちの顧客をさらに支援することができ、解決策パートナーとの対話を強化することができます。2022年度には、MARの買収によりカリフォルニア州リッチモンドに事務所を追加した。2022年度には、北海などのオフショア市場で活躍するパートナーを選択することで、グローバル事業をさらに簡略化します。2023年度には、これらの関係をパフォーマンス基準 に照らして評価し続ける。私たちは北米と南アメリカ、カリブ海地域、東南アジア、西アフリカの潜在的なパートナーと積極的に議論している。 | |
| ● | 戦略的パートナーシップと協力を通じてキー市場分野での私たちの関係を拡大します。 戦略パートナーは私たちの製品の知名度を拡大する重要な構成要素だと思います。 パートナーシップと連携は全体的な統合の発展を改善するために使用することができます 解決策は新しい市場チャネルを作成し、ビジネスノウハウと地理的足跡を拡大し、私たちの製品配送能力を強化します。我々はすでにいくつかの有名グループとこのような関係を構築しており，我々は市場内のアプリケーション の専門家を選定する他の機会を探して協力し続けている.これらのパートナーシップは、私たちの開発および顧客義務を満たすために、MDAをサポートするデバイスのような専門知識をインストールするようなサービスおよび製品の調達を支援してくれます。私たちは、私たちの戦略と相補的な内部スキル、能力、および解決策 をもたらすために、より多くの機会 を積極的に求めてきて、例えば、私たちは3 Dentと Marを買収しました。 | |
| ● | 製造、展開、サービス支援と連携して 事業規模を拡大する際に資本需要を最小限に抑えるために、最先端の製造、アンカー、係留、配線供給を最適化して利用する予定である。私たちの製品と解決策を展開します。私たちはこのような国内分布の製造と組み立て方法は、私たちのコア能力に集中し、より大きな のより成熟した供給基盤を利用することで、コスト効果のある製品を確保できると信じています。私たちは引き続き戦略的協力パートナーシップを求め、私たちの製品と解決策にサービスを提供するつもりだ。 | |
| ● | と証券市場応用を調査する.我々のWAM-V製品の加入に伴い，我々は海岸線と近海測量市場および安全応用を専門的に支援するとともに，mdaをこれらの解決策に統合するために，我々の車両レンタル能力を向上させることができる. |
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| カタログ表 |
流動性
2023年1月31日までの9カ月間で、会社の純損失は約1，680万ドル、運営に使用された現金は約1，610万ドルだった。同社は今後の成長を期待し、支援するために、持続的な製品開発事業や在庫構築に投資し続けている。会社の将来の経営業績は重大なリスクと不確定要素に関連している。会社の将来の経営業績に影響を与え、実際の結果が予想と大きく異なる可能性がある要素は、製品の性能、そのマーケティングとその製品と開発可能な新製品を商業化する能力、技術開発、技術と生産の拡張性、肝心な人員を吸引と維持する能力、顧客とサプライヤーの集中度、および配備リスクとbr}買収の統合を含むがこれらに限定されない。
当社はこれまでAspire Capital Fund，LLC(“Aspire Capital”)と締結されていた市場発売合意(“ATM”)およびAspire Capital Fund，LLC(“Aspire Capital”)との 株式融資を通じて持分融資を獲得してきたが，当社が許容可能な条項で必要に応じて追加の持分および/または債務融資を得ることを確定することはできない。
経営陣は、会社の2023年1月31日までの現金残高は1，100万ドル、短期投資残高は3，000万ドルで、少なくとも2024年3月までの計画運営に資金を提供するのに十分だと信じている。
増資
市場発売協議：2020年11月20日に、当社はAGP(“2020 ATM施設”)と市場発売合意を締結し、この合意により、当社は発行価格が1，000，000，000ドルに達する当社普通株brを随時発行·販売することができる。会社の普通株は売却時の現行市場価格で販売されるため、価格が異なる。会社は当初は最大5，000万ドルの売却しか申請していなかったが，2022年1月10日に目論見書補充書類を提出し，会社が2020年のATM融資メカニズムに基づいて2，500万ドルの普通株を追加売却することを許可し，たかだか7，500万ドルであった。2023年1月31日現在、このbr融資メカニズムでの利用可能資金総額は5，000万ドルであるが、募集説明書補充書類を提出して、追加の2，500万ドルを得る必要がある。
株式 Line普通株購入協定：2020年9月18日、当社はAspire資本と普通株購入協定を締結し、協定は、ある条項、条件、制限を満たした場合、Aspire Capitalは30ヶ月以内に合計1，250万ドルの会社普通株を購入することを承諾したが、合意日に発行された普通株の19.99% を超えてはならないと規定している。株主の承認なしに，会社 が19.99%の限度額で発行可能な株式数は3，722，251株であった。当社は2020年12月23日に開催された株主周年総会で株主から9，864，706株の普通株の増発を許可され、合意日に発行された普通株の19.99%の上限を超えた。2023年1月31日現在、この普通株購入契約によると、会社は計3，722，251株の普通株を売却し、総時価は1，180万ドル、平均価格は1株3.17ドルで、2023年1月31日現在、この融資メカニズムの残高は約70万ドルである。
追加の株式または変換可能な証券を販売することは、私たちの株主の権益を希釈する可能性がある。債務証券や優先株を発行することでより多くの資金を調達すれば、これらの証券は、私たちの普通株に関連する権利 を優先し、私たちの運営を制限する契約を含む可能性があります。当社はすでにAGPとのATMプロトコルとAspire Capital融資により株式融資を獲得しているが、当社は受け入れ可能な条項に従って必要に応じて当社に追加の株式および/または債務融資 を提供するかどうかを確定することはできない。もし私たちが必要な時に必要な融資を得ることができなければ、私たちは私たちが計画した製品開発とマーケティングの仕事を含む私たちの業務範囲を縮小することを要求されるかもしれません。これは私たちの財務状況や経営業績に実質的な悪影響を与えるかもしれません。もし私たちが追加融資を受けることができなければ、私たちは私たちのbr業務を停止させることを余儀なくされるかもしれない。
たまっている
同社の在庫額は2023年1月31日現在250万ドル。私たちの在庫注文には、私たちの製品およびサービスに対する商業または政府顧客の未完了確定注文が含まれています。もし私たちの任意の契約が終了したら、私たちの在庫は、契約の残りの条項の予想されるbr価値を減少させるだろう。
契約在庫数 は、既存の契約 を修正または終了することおよび生産遅延が追加収入をもたらすか、または予想される収入を減少させる可能性があるので、必ずしも将来の収入を表すとは限らない。我々の収入の一部は 入力法を用いて確認されており，顧客契約の一定期間の完了進捗を測定するための入力法であり，推定値の変化が収入や蓄積に大きな影響を与える可能性がある.新しい賞のスケジュールによって、私たちの滞っている仕事も時々大きく変化するだろう。
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| カタログ表 |
重要な会計政策と試算
私たちの財務諸表を知るためには、私たちの重要な会計政策と見積もりを知ることが非常に重要です。我々は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて財務諸表を作成する。財務諸表の作成 はまた、資産、負債、コスト、費用の報告金額および関連する 開示に影響を与えるために、推定と仮定を行うことが求められている。我々の見積りは，歴史的経験と の場合に合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいている.実際の結果は私たちの経営陣の推定とは大きく違うかもしれない。もし私たちの見積もりと実際の結果の間に差があれば、私たちの未来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう。会計政策は、これらの政策がより重要な分野に関連しており、経営陣の判断と見積もりに関連しているため、私たちの歴史と将来の業績を知るために重要だと考えています。
我々のキー会計見積もりの議論については、2022年4月30日現在の年次報告Form 10-Kの項目7-“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”と題する章を参照されたい。2023年1月31日までの9ヶ月間、私たちの重要会計見積もりや会計政策に大きな変化はありません。
最近発表された会計基準
2016年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、ASU第2016-13号、“金融商品·信用損失(テーマ326)、金融商品信用損失計測”を発表した。この改正は現行公認会計原則で発生した損失減値方法に代わって、その範囲内のツール(売掛金を含む)の予想信用損失を反映する。この更新は、財務諸表ユーザに予想される信用損失に関するより多くの決定に有用な情報を提供することを目的としている。2019年11月、FASBは2019-10号、金融商品-信用損失(主題326)、 デリバティブとヘッジ(テーマ815)と賃貸(テーマ842)を発表し、これらの事業年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の会計年度に、より小さい報告 社のASU 2016-13発効日を延期した。当社は現在、ASU 2016-13を採用してその連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
財務 運営概要
以下のbrは、私たちの運営報告書のいくつかの項目と、私たちの運営結果に影響を与えるいくつかの要素を説明します。
収入.収入
履行責任は、会計基準アセンブリ606(ASC 606)または会計基準アセンブリ842(ASC 842)に従って、レンタルスケジュールにおいて収入をどのように確認するかを確認する会計単位である。ASC 606に従って確認された収入の場合、会社は、顧客と締結された契約において約束された商品またはサービスを評価し、a)異なる商品またはサービス(またはバンドルされた商品またはサービス)、またはb)実質的に同一で同じ移行モードを有する一連の異なる商品またはサービスとして義務を履行するように決定する。契約 は、単一または複数の履行義務を含むことができる。複数の履行義務を有する契約については、会社は、会社が承諾した商品またはサービスを顧客に個別に販売する価格を代表する相対独立販売価格に基づいて契約取引価格を各履行義務に割り当てる。当社は各義務商品又はサービスの事実と状況に基づいて独立販売価格を決定します。観察可能な独立販売価格がない場合、独立販売価格は、一般に当社が履行責任を履行する総コストに適切な利益率を加えた予測に基づいて推定される。
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| カタログ表 |
当社の契約の性質は、未定価の変更書と違約金と罰金を含むいくつかの異なる考慮要素が生じる可能性がある。サービス範囲の修正にも可変な考慮事項が生じる可能性がある。可変対価 は取引価格に計上され，可変対価格に関する不確実性が解決されれば，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い。私たちの可変対価格の推定と、このような金額を取引価格に計上するかどうかの決定は、法律の実行可能性、業績 および私たちが合理的に利用可能な任意の他の情報(履歴、現在、および予測)の評価に大きく基づいている。2023年1月31日と2022年1月31日まで、未平倉契約に関する可変対価 はありません。
社は，(1) がある時点または(2)一定期間顧客に商品やサービスを転送することで義務を履行した場合に収入を確認する.商品やサービスは，顧客が制御権を獲得したときに譲渡される. の履行義務ごとの制御権がある時点で移行するか一定時間以内に移行するかの評価は契約開始時に行う.投入指標 は、会社サービスの特定の契約履行義務に基づいて、発生するコストまたは経過時間などの進捗状況を評価するために使用される。完成度を測る方法を選択するには判断し，提供するサービスの性質に基づく必要がある.会社にとって，使用コストや発生工数の入力法は，契約プロトコルに含まれる履行義務に対する進捗状況を最も代表することができる.会社が履行義務を履行するために発生する総コストが収入を超えると推定された場合、会社は直ちに損失を確認する。
その会社の契約はコストプラス契約か、固定価格契約です。コスト加算契約により、顧客は実際に発生した料金 に合意された料金を加算して課金します。コスト加算契約により、プロジェクトの利益や損失は、実際のコストが高いか下回るかによって確認されます。
社には2種類の固定価格契約があり，固定価格とコストが分担されている.確定された固定価格契約に基づいて、会社は契約に規定されている製品及びサービスを提供する取り決め金額を受け取り、利益又は損失は 実際のコストが合意金額よりも高いか又は下回ることを確認する。費用分担契約によると、顧客と合意した固定額は、特定項目の費用の一部に資金を提供するためにのみ使用される。コスト分担契約により，収入 に対応する金額が収入コストに記録され，これらの契約の毛利はゼロとなる.会社のコストシェアは製品開発費 と記す。会社は契約タイプ別に収入を報告していますが、この方法は会社の業務を最も代表できるからです。 会社のすべての契約は、2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間、固定価格 に分類されます。
2023年1月31日現在、会社の余剰履行債務(滞納とも呼ばれる)の総額は250万ドル。 社は今後12ヶ月以内に残りの履行債務の約85%または210万ドルを収入として確認する予定だ。
同社はまた、ある顧客とPB 3とWAM-Vのレンタル手配を締結した。マルチ要素配置に関連する収入brは、リース要素および非レンタル要素の相対的な独立販売価格または予想されるコスト追加保証金方法に従ってそれらに割り当てられる。br}レンタル要素は、通常、工程、監視br、およびサポートサービスを含むPB 3またはWAM-Vおよびコンポーネントを含む。レンタルスケジュールでは、顧客は、レンタル期間の延長またはレンタル期間内および/またはレンタル期間の終了時にレンタル資産を購入することを選択することができる。
会社はASCテーマ842“レンタル”に含まれる権威ある会計指導に基づいてリースを経営的賃貸または融資的賃貸に分類している。契約開始時に、会社はASCテーマ842におけるレンタル分類基準に基づいてレンタルを評価する。直接融資または販売タイプ分類基準を満たしていれば、そのリースを融資リースに計上する。使用権分類あるいは短期経営性賃貸によって、他のすべてのレンタルは経営的レンタルとみなされます。
当社は総合経営報告書収入に示されており、レンタル期間中に時間または使用量で運営リース手配の収入を直線法で確認するのが一般的である。2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月の賃貸収入はそれぞれ17.5万ドルとゼロだった。
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| カタログ表 |
2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間、会社の2人と4人の顧客の収入がそれぞれ会社の総合収入の10%以上を占めている。これらの収入はそれぞれ当社の各期の総収入の約28%と58%を占めている。
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ5人と4人の顧客の収入が会社の総合収入の少なくとも10%を占めている。これらの収入はそれぞれ当社の各期の総収入の63%と71%を占めている。
私たちは現在、北米、南米、ヨーロッパ、アジアの重要なグローバル市場に販売の重点を置いています。次の表は、2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間、顧客の地理的位置別収入が私たちの収入に占める割合を示しています。
| 1月31日までの9ヶ月間 | ||||||||
| お客様の位置* | 2023 | 2022 | ||||||
| 北米.北米 | 82 | % | 83 | % | ||||
| 南米.南米 | 4 | % | 16 | % | ||||
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | — | % | 1 | % | ||||
| アジアとオーストラリア | 14 | % | — | % | ||||
| 100 | % | 100 | % | |||||
*米国政府契約の場合、収入は北米に分類されますが、運営場所が異なる場合があります。
収入コスト
私たちのbr収入コストは、主に下請け契約、生成された材料、人工および製造管理費用、例えば工事費用、設備減価償却およびメンテナンス、および施設に関連する費用を含み、PowerBuoyをカスタマイズする設備コスト と、第三者サプライヤーによって提供される他の製品のコストを含む。収入コストはまた、PowerBuoyおよび他の製品システム交付 および配備費用を含み、いくつかの契約完了時の予想損失も含まれる可能性がある。
運営費用
エンジニアリングと製品開発コスト
私たちのbrプロジェクトおよび製品開発コストには、賃金や他の人員関連のコスト、および製品、材料、外部サービスのコストが含まれており、これらのコストは、私たちの製品開発および資金支援のない研究活動に使用されています。我々の製品開発コストは，主にPowerBuoyシステムや他の製品の電力出力と信頼性の向上，データ監視システムの強化と最適化，新製品，製品応用，補完技術の開発に関連している。私たちは、発生したエンジニアリング製品開発コストを含むすべての製品開発コストを支出します。
販売、一般、管理コスト
私たちの販売、一般および管理コストは、主に製品販売、マーケティング、サポートに従事する従業員とコンサルタントの専門費用、給料とその他の関係者に関連するコスト、および幹部、会計、行政人員のコスト、br}専門費用、その他の一般会社費用を含む。
利子収入純額
利息収入には、純額には、受信した現金、現金等価物および短期投資の利息、および第三者に支払われるいくつかのbr}債務の利息、および短期投資のプレミアム購入に関連する償却費用が含まれる。
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| カタログ表 |
外国為替為替損益
私たち は異なる国で業務を展開し、外貨為替レートの変動の影響を受けています。外貨資産や負債を換算する際に為替収益や損失が生じ，これは為替変動により実現済みと未実現の損益 をもたらす可能性がある.私たちはドルで業務を展開していますが、私たちの機能通貨はドルなので、私たちの主な外貨開口(あれば)はドルとポンド、brとユーロの間の為替レートの変化に由来しています。
ドルのほかに、ポンド、ポンド、ドル建ての現金口座を維持します。2023年1月31日現在、これらの外貨口座の総残高は14，000ドルで、2022年4月30日までの総残高は28，000ドルですが、2023年1月31日現在、私たちの現金、現金等価物、短期投資、制限的現金残高はそれぞれ4，110万ドルと5，770万ドルです。
また，我々の業務の一部は米国以外の国の子会社で行われており，特にイギリスのOcean Power Technologies Ltd.，その機能通貨はポンドである.この子会社には外貨リスクがあるが，これはその本位貨幣とその業務展開に用いられる他の外貨との為替レートの変化によるものである。同社はオーストラリア子会社を清算しており、2023年度に完成する予定だ。外貨残高換算による未実現損益は株主権益内の累計その他総合損失に計上される。外貨取引損益は我々の業務連結報告書で確認します
私たちの為替レートは現在私たちの為替レートに開放されていません。しかし、我々は、私たちの海外業務の期待外貨運営資本需要とbr資本資産買収を評価し、これらの期待需要を満たすのに十分な現金および現金等価物の一部を維持しようとしている。また、金融商品を利用した通貨リスクの持続的なヘッジの必要性とコストを評価し、将来的に為替リスクをヘッジする可能性がある。
運営結果
この 部分は，次の“流動性と資本資源”部分の議論と組み合わせて読むべきである
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| カタログ表 |
2023年1月31日までの3ヶ月と2022年1月31日までの3ヶ月
以下の表には、精選された運営報告書情報が含まれており、2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間の運営結果を検討する基礎となっています。
| 10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 収入.収入 | $ | 734 | $ | 484 | ||||
| 収入コスト | 598 | 597 | ||||||
| 毛利(損) | $ | 136 | $ | (113 | ) | |||
| (収益)/公正価格変動による損失 | 373 | (60 | ) | |||||
| 運営費 | 6,820 | 5,439 | ||||||
| 営業損失 | $ | (7,057 | ) | $ | (5,492 | ) | ||
| 利子収入，純額 | 229 | 16 | ||||||
| その他の収入、保険クレームからの収益 | 458 | — | ||||||
| 外国為替収益 | 2 | 5 | ||||||
| 所得税前損失 | $ | (6,368 | ) | $ | (5,471 | ) | ||
| 所得税割引 | 278 | — | ||||||
| 純損失 | $ | (6,090 | ) | $ | (5,471 | ) | ||
収入.収入
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月の収入はそれぞれ70万ドルと50万ドルだった。前年比増加 は主にMARからの収入水準が高いためであり，2023年1月31日までの3カ月で20万ドル増加した。
収入コスト
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間の収入コストはそれぞれ60万ドルと60万ドル。収入が増加しているにもかかわらず，行動力が乏しいことは，我々の戦略諮問サービスや今年度のNOAAや米国エネルギー省の政府関連支出の利益率のより高いことに関係している。
または公定価値変動 がある
2023年1月31日までの3ヶ月間の価格の公正価値変動は40万ドルであり、MAR買収に関する実際及び予測収入による対価格負債の調整と関係がある。前年 は，その買収に関する3 Dent利得負債の調整に関連している.
運営費用
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間の運営費用はそれぞれ680万ドルと540万ドル。約140万ドル増加したのは，従業員数の増加により従業員関連コストが100万ドル増加し，製品開発コストが30万ドル増加し，事務関連支出が前年より10万ドル増加したためである。
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| カタログ表 |
利息収入
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月の利息収入はそれぞれ20万ドルと16，000ドル。この成長は2022年度第4四半期に私たちが行った短期投資と直接関連がある。そのため、2022年1月31日までの3ヶ月間、短期投資は何も持っていない。
その他 収入
2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月間の他の収入はそれぞれ50万ドルとゼロだった。今年度の金額は保険請求が受けた収益と関係があります。
2023年1月31日までの9カ月と2022年1月31日までの9カ月
以下の表には、2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間の運営結果を検討した基礎となる精選された運営報告書情報が含まれています。
| 9か月で終わる | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 収入.収入 | $ | 1,752 | $ | 1,003 | ||||
| 収入コスト | 1,382 | 1,320 | ||||||
| 毛利(損) | $ | 370 | $ | (317 | ) | |||
| (収益)/公正価格変動による損失 | 154 | (60 | ) | |||||
| 運営費 | 19,546 | 15,451 | ||||||
| 営業損失 | $ | (19,330 | ) | $ | (15,708 | ) | ||
| 利子収入，純額 | 604 | 56 | ||||||
| その他の収入、保険クレームからの収益 | 458 | — | ||||||
| その他の収入、従業員留任ポイント | 1,202 | — | ||||||
| 購買力平価ローンの収益を廃止する | — | 890 | ||||||
| 外国為替収益 | 2 | — | ||||||
| 所得税前損失 | $ | (17,064 | ) | $ | (14,762 | ) | ||
| 所得税割引 | 278 | 1,041 | ||||||
| 純損失 | $ | (16,786 | ) | $ | (13,721 | ) | ||
収入.収入
2023年1月31日と2022年1月31日までの9カ月の収入はそれぞれ180万ドルと100万ドルだった。前年比増加は主にMAR買収による収入水準が高く，2023年1月31日現在のMARの収入は90万ドルであった。Marへの買収は2021年11月に発生し、2022年1月31日までの9カ月間の収入は20万ドルだった。
収入コスト
2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間の収入コストはそれぞれ140万ドルと130万ドル。2022年度より約10万ドル増加した要因は、2023年1月31日までの9カ月間のMARとその関連プロジェクトを買収したことであるが、2022年1月31日現在の9カ月のうち3カ月のみが当社の一部である。
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| カタログ表 |
または公定価値変動 がある
2023年1月31日までの9ヶ月間の価格の公正価値変動は20万ドルであり、MAR買収に関する実際及び予測収入による対価格負債の調整と関係がある。前年 は，その買収に関する3 Dent利得負債の調整に関連している.
運営費用
2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間の運営費用はそれぞれ1，950万ドルと1，550万ドルである。約400万ドル増加した理由は，従業員関連コストが190万ドル増加したことと，従業員数の増加と今年度9カ月と前年わずか2カ月のMAR従業員を含め，製品開発関連コストが160万ドル増加し，事務関連費用が30万ドル増加したことと，会社コストが前年より20万ドル増加したことによるものである。
利息収入
2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間の利息収入はそれぞれ60万ドルと10万ドルだった。この成長は2022年度第4四半期に私たちが行った短期投資と直接関連がある。そのため、2022年1月31日までの9ヶ月間は短期投資を保有していない。
債務返済
Br社は2021年2月末にPPPローンのローン免除申請を提出し、ローンの100%免除を要求した。 2021年6月、会社はその申請が承認され、ローンがすべて免除されたと言われ、会社は2022年1月31日までの9ヶ月の総合経営報告書で90万ドルのPPPローン返済収益 を確認した。
その他 収入
2023年1月31日と2021年1月31日までの9カ月間、その他の収入はそれぞれ170万ドルとゼロだった。本年度の金額 は，先に米国国税局に提出した120万ドルの賃金税申告書に申請した従業員の留任相殺と，50万ドルの保険クレームによる収益と関連している。
流動性 と資本資源
私たちの現金需要は、主に運営と業務の発展に必要な運営資金、運営費用を含むために使われています。私たち はすでに運営と純損失からのマイナスキャッシュフローを経験し続けている。2023年1月31日と2022年1月31日までの9ヶ月間の会社の純損失はそれぞれ1，680万ドルと1，370万ドルだった。より多くの情報については、次の“流動性展望” を参照されたい。
純額 経営活動で使用した現金
2023年1月31日までの9カ月間、経営活動に用いられた純現金流量は1，610万ドルで、2022年1月31日までの9カ月の1，580万ドルより30万ドル増加した。これは純損失が310万ドル増加し、在庫が80万ドル増加したことを反映しているが、主に購買力平価ローン返済収益90万ドル、契約負債120万ドルの増加と前年の訴訟費用120万ドルの増加によって相殺されている。
純投資活動が提供する現金
2023年1月31日までの9カ月間、投資活動が提供した現金純額は1，890万ドルだったが、2022年1月31日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は390万ドルだった。投資活動が提供する現金純額が増加した主な原因は4960万ドルの短期投資を償還したことだが、2023年1月31日までの9カ月間に3040万ドルの短期投資を購入し、この増加を部分的に相殺した。
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| カタログ表 |
融資活動が提供する現金純額
2023年1月31日までの9カ月間、融資活動のための現金純額は14，000ドルで、在庫株の買収に用いられた。2022年1月31日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金90，000ドルは前年に株式オプションを行使した回数に及んだが、今年度は何のオプションも行使しなかった。
現金と現金等価物に対する為替レートの影響
2023年1月31日までの9カ月間、為替レートは現金や現金等価物に影響はなかったが、2022年1月31日までの9カ月で約14，000元減少した。現金と現金等価物に対する為替レートの影響は主に外国子会社合併と外貨建ての現金と現金等価物の損益 に起因する。
流動性 見通し
私たちの設立以来、顧客収入からのキャッシュフローは、私たちの運営に資金を提供し、私たちの業務に資本br資源を提供するのに十分ではありません。2023年1月31日現在、我々の今年までの総収入は180万ドル、年初から現在までの純損失は1680万ドル、経営活動で使用されている現金純額は1610万ドル、累計赤字は2兆706億ドル。
私たちは大量の資源を投入して私たちの製品を開発し続け、私たちの製品の持続的な商業化に伴い、私たちの販売、マーケティング、製造計画を拡大したいと思っています。私たちの将来の資本需要は多くの 要因に依存するが、これらに限定されない
| ● | 私たちは私たちの製品を開発し、マーケティングし、商業化し、収益性を達成し、維持することができる |
| ● | 私たちのbrは、私たちのノウハウを開発し続け、製品やサービスの商業化によってキャッシュフロー を実現しない限り、経営活動から現金 を使用し続ける予定です |
| ● | 私たちが必要な時に追加資金を得ることができるかどうかは、市場状況と私たちの経営業績を含むいくつかの要素にかかっている |
| ● | 新冠肺炎とドルに関連するインフレが私たちの業務、運営、顧客、サプライヤー、メーカーと人員に与える持続的な影響； |
| ● | 私たちが製品開発、製造と顧客配送締め切りを満たす能力はサプライチェーン中断のbrの影響を受ける可能性があり、主に労働力不足と製造 及びアメリカと国外の輸送遅延と関係がある |
| ● | 私たちのbrの買収とそれを私たちの運営に統合する能力は、大量の資源を使用する可能性があり、 は成功しない、または予測できない負債に直面させる |
| ● | 私たちの将来の費用、収入、資本需要の推定 |
| ● | 私たちの製品、サービス、解決策のために市場を決定し、浸透させる能力 |
| ● | 目標市場競争に効果的に対応する能力は |
| ● | 私たちが既存と未来の戦略的パートナーと関係を築く能力は成功しないかもしれない |
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| カタログ表 |
| ● | ニューヨーク証券取引所アメリカ取引所に上場する私たちの普通株の能力を維持します |
| ● | 私たちの技術、製品、解決策の信頼性 |
| ● | 私たちは製品の電力出力と生存能力を向上させる能力がある |
| ● | 私たちの製品の使用に影響したり制限したりする現行の法律、法規、経済条件の変化 |
| ● | 私たちは、私たちの業務目標を達成するために、高度な管理職を含む重要な人員を採用し、維持する能力がある |
| ● | 私たちの運営損失の歴史は、少なくとも短期的には続くと予想され、 はもっと長く続くかもしれない |
| ● | 私たちは私たちの知的財産権の組み合わせの能力を保護する。 |
私たちの業務は資本集約型業務で、2023年1月31日まで、私たちは主に証券を売却することで業務に融資します。 2023年1月31日まで、私たちの現金と現金等価物、制限された現金と短期投資残高は4，110万ドルで、私たちはこの金額で私たちの業務に資金を提供し、次は私たちの利益です。経営陣は、会社の現在の現金と現金等価物、および短期投資は、少なくとも2024年3月までの計画支出に資金を提供するのに十分だと信じている。
表外手配 表内手配
私たちはbrが設立されて以来、何の表外融資活動もしていない。
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
は適用されない.
第四項です。制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
経営陣は、我々の最高経営責任者と最高財務官の監督·参加の下、改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(B)または15 d-15(B)条 に基づいて、2023年1月31日現在の開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価している。開示制御および手順(取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように)は、取引法に従って提出または提出された報告書に開示された情報が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)規則および表に指定されたbr期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にするための制御および他のプログラムである。開示制御およびプログラムは、取引法に基づいて提出された報告書において、開示を要求する情報が蓄積され、開示を要求する決定をタイムリーに行うために、我々の管理層に適宜伝達されることを保証するために、制御およびプログラムに限定されない。このような評価に基づいて、経営陣は、取引法に基づいて提出または提出された報告書のうち、開示を要求している非財務諸表および関連開示情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするために、2023年1月31日までに我々の開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告内部統制変更
2023年1月31日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則によって定義されるような)に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のあるbr}の変化は発生しなかった。
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| カタログ表 |
第2部-その他の情報
第1項。法律手続き
私たちの正常な業務活動の一部として、様々な発展段階にある多くの法的手続きや他の事項に参加しています。 経営陣は、入手可能な最新の情報に基づいて、これらの事項に関連する負債およびまたは有事項を定期的に評価しています。吾等は、米国証券取引委員会規則に基づいて行われるべき法律手続の重大事項、及び吾等が適切と考えている他の議決事項を開示している。
論争事項に関する情報は、本報告第1項第1項の連結財務諸表付記15を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
我々の業務と運営の検討は，2022年4月30日までの年次報告(Form 10−K)第1 A項に含まれるリスク要因とともに読み，本Form 10−Q四半期報告で述べる。このような危険要素は私たちが今直面しているかもしれない様々な危険と不確実性を描写する。これらのリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、戦略または見通しに重大で不利な影響を与える可能性があります。以下の説明を除いて、我々のリスク要因は、2022年7月13日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年度報告書に開示されたリスク要因と実質的に変化しない。
私たち は運営赤字の歴史があり、収益性やキャッシュフローを実現したり維持できないかもしれません。
1994年に運営を開始して以来、私たちはすでに純損失が発生しており、その中で2023年度前の9ヶ月の純損失は1，680万ドル、2022年度前の9ヶ月の純損失は1，370万ドルだった。2023年1月31日までの累計赤字は2兆706億ドルだった。これまで，我々の活動には，主に我々の技術やPowerBuoyの開発やテストに関する活動が含まれてきた.したがって，これまで我々の損失は主に研究開発計画によるコストおよび販売，一般，管理コストによるものであった。我々が独自技術を開発し続けるにつれて，製品やサービスの商業化による正キャッシュフローが実現されない限り，経営活動から純現金使用を継続する予定である.
私たちの製品や解決策を商業化することに成功したかどうか、あるいは利益を達成できるかどうかはわかりません。私たちは目標市場で私たちの製品と解決策を商業化することに成功する能力に大きな不確実性があります。 私たちが製品と解決策の商業化を実現して利益を達成しても、私たちは四半期や年間利益を維持することができないかもしれません。
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
ない。
第三項です。高級証券違約
ない。
第四項です。炭鉱安全情報開示
は適用されない.
五番目です。その他の情報
ない。
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| カタログ表 |
第六項です。展示品索引
| 10.1 | 非取締役限定株式単位プロトコルフォーマット | |
| 10.2 | 取締役制限株式単位協議形式 | |
| 10.3 | 非限定株式オプション協定のフォーマット | |
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 | |
| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 | |
| 32.1 | * | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 |
| 32.2 | * | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 |
| 101 | 以下の財務情報は、Ocean Power Technologies，Inc.2023年1月31日までの四半期報告Form 10-Qから、拡張可能な商業報告言語(XBRL)のフォーマットである：(I)連結貸借対照表-2023年1月31日(未監査) と2021年4月30日、(Ii)総合経営報告書(未監査)-2023年1月31日と2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月、(Iii)総合全面損失表(監査なし)-2021年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月、(Iv)総合株主権益表(未監査)-2022年1月31日までの3ヶ月と9ヶ月(V)総合キャッシュフロー表(未監査)-2023年と2022年1月31日までの9ヶ月、 (Vi)総合財務諸表付記** | |
| 101.INS | 連結 XBRLインスタンス文書 | |
| 101.書院 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
| 101.カール | 連結 XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.def | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.介護会 | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書 | |
| 101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書 | |
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) | |
| * | S-K条例第601(B)(32)(Ii)項に規定されているように、本証拠物は、改正された“1933年証券法”第11条又は12条に関する登録声明又は目論見書の一部とみなされてはならず、また、1934年の証券取引法第18条の目的について提出されたものとみなされてはならない。 | |
| ** | S-T条例第406 T条の規定によれば、改正された“1933年証券法”第11又は12節については、本証拠物は、提出されたもの又は登録説明書又は目論見書の一部とみなされてはならず、また、1934年“証券取引法”第18節の目的について提出されたものとみなされてはならず、又は他の方法でこれらの条項の下での責任を負うものとみなされてはならない。 |
| 44 |
| カタログ表 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
| 海洋電力技術会社は | ||
| (登録者) | ||
| 日付： 2023年3月13日 | /s/ フィリップ·ストラトマン | |
| 差出人： | フィリップ·ストラトマン | |
| 社長 とCEO | ||
| 日付： 2023年3月13日 | /s/ ロバート·ボイルズ | |
| 差出人： | ロバート·ボイルズ | |
| 総裁上級副総裁兼首席財務官 | ||
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