アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表格6-K

外国個人発行人報告
第十三a-十六条又は第十五d-十六条に従って
1934年証券取引法

2023年3月

依頼公文番号：001-38353

PagSeguro Digital Ltd.
(登録者名)

コーニルス信託(ケイマン)有限公司
クリケット広場ハチンズ通り郵便ポスト2681号
大ケイマン諸島KY 1-1111ケイマン諸島
(主な行政事務室住所)

再選択マークは、登録者が20−Fまたは40−F用紙の表紙の下で提出されるか、または年次報告書が提出されるか否かを示す。

Form 20-F Form 40-F ☐

登録者がS-Tルール101(B)(1)で許可された紙の形で表格6-Kを提出したかどうかをチェックマークで示す：

Yes ☐ No

登録者がS-Tルール101(B)(7)によって許可された紙の形でタブ6-Kを提出するかどうかをチェックマークで示す：

Yes ☐ No

純収入|GAAPは前年比35%増の4.08億レアル(1株当たり収益：1.24レアル)

純収入|22年度GAAPは15億レアル(1株当たり収益：4.57レアル)

サンパウロ，2023年3月2日−PagSeguro Digital Ltd.(“PAGS”または“WE”)は今日，2022年12月31日までの第4四半期業績を発表した。総合財務諸表はレアル(R$)で列報され、国際会計基準委員会(“IASB”)が発表した“国際財務報告基準”(“IFRS”)に基づいて作成された。本版本にある指標や指標の詳細については，本版の末尾で提供されている語彙表を参照されたい.

第4四半期22のポイント

我々の株主へ

また一年が終わって、私たちはいくつかの重要なマイルストーンを祝う理由がありますが、私が始める前に、私たちの一流のチームが私たちの使命に対して、簡単で安全で負担できるデジタル生態系の中でブラジルの金融サービスと支払いを転覆し、民主化したという独特な約束をしてくれたことに感謝します。

2022年、我々が扱う金融取引は1兆レアルを超え、第3四半期のPagBank取引量は初めてPagSeguro取引量を超えた。

2022年12月、私たちは2800万人の顧客を持って、私たちをブラジル第二のデジタル銀行にしました。ブラジル人のためにカスタマイズし、ブラジル人に集中しているブラジル科学技術会社です。PagSeguro TPVは40%増加し、3540億レアルの支払い、10%のPIX取引市場シェアと賃金移動性をもたらし、この独特な組み合わせは私たちの預金を重要なマイルストーンを超えた：第1四半期は100億レアル、第4四半期は200億レアル

過去2年間の利上げはその産業に追加的な挑戦をもたらした。2022年の間、私たちは利益差を回復するために再価格設定モデルを実施することに成功した。同時に、私たちは市場シェアを獲得し、私たちの業者の基礎を多様化させ、過去2四半期に、ハブは私たちの冠捷技術の30%以上を占めた

私たちの費用/支出を管理するための規律は私たちがサービスをさらに改善することを阻止しなかった。2022年、私たちは生態系で新しい機能を導入し、マルチオーナー企業の銀行口座、CDと口座残高貯蓄によってサポートされるクレジットカード、自動貯蓄、中小企業給与プラットフォームを強調した。私たちのサービスレベルも向上し、私たちの接触率は50%近く低下し、私たちのPOS交付と交換時間はそれぞれ10%と25%低下した。

支払いと銀行サービスの結合はずっとPAGの制勝戦略であり、私たちの顧客に優れたと独特な価値主張を提供するだけでなく、PagBank顧客預金で外部のより高いコスト資金源に対する開放を代替しているからである。私たちは完全な銀行免許で運営しているので、私たちは私たちの利益をもっとよく管理することができて、同時に私たちの資金を多様化することができます。第4四半期には、冠捷組合と増加している預金(主に口座残高から)が8四半期の力強い成長を経て、初めて私たちの財務支出を押し下げた

これらのすべての成果により、著者らの公認会計原則と非公認会計原則に基づく純収入の増加はそれぞれ15億レアルと16億レアルであり、ブラジルで最も稼いでいる金融科学技術/商人買収側としての地位を強固にした。規律ある資本配置と持続可能な成長への関心は私たちの株の頭寸を120億レアルに達し、その中の52%は留保収益から構成され、100億レアル近くの純現金残高は、経済の見通しに不確定性があるにもかかわらず、次の旅のために準備を整えた。

これらの強力な業績をもとに、私たちは2022年の間にESGで無数の成果をあげた。私たちは私たちの2つ目の持続可能な開発報告書を発表し、私たちが確認した温室効果ガスリストに基づいて、CDPと温室効果ガス議定書計画に関する気候変動報告書を初めて開示した。2019年、2020年、2021年の範囲1、範囲2、範囲3の排出を100%相殺することで、カーボンニュートラル会社になりました。金融包摂の面では、私たちの自然な召喚だと思いますが、40%の業者が私たちのサービスを購読した後に正規経済に加入しています。人的資本では，我々の実習計画PagTalentsを開始し，職の50%が若者や社会経済的弱者に取り組み，専門的な授業や訓練機会を提供するとともに，#ElasTech，Vai na Web，G 10 Techのような我々の技術教育計画を通して，弱者の教育やジェンダー平等を促進している。

2023年、私たちの成長と利益のバランスのとれた投資戦略は、以下のいくつかの柱に重点を置いている

·支払いの利益が伸び、キー分野の市場シェアが持続的に増加する

·収入源を多様化し、各顧客の収入を増加させるためにPagBankへの参加を促進する

·優れた価値と独自の価値を提供するために、私たちの支払いと銀行生態系を発展させる

·損失をさらに削減し、業務効率を向上させるために、モデルとプロセスを改善していく

·1株当たりの収益とキャッシュフローの発生を改善するために、厳格なコスト管理と資本分配。

もう一度、私たちはブラジルのデジタル金融中断の利点を利用して、PAGの次の章を非常に興奮して期待しています。

アレクサンダー·マグナニ最高経営責任者

ベストカプセル損益表データ*|2022年第4四半期

*この選択された損益表データは、参照のために、示された期間の財務パフォーマンスの全体的な概要を容易にするためにのみ使用されます。当社の完全な損益表情報については、当社が本報告日に発表した財務諸表に関連する表格6-Kを参照して、国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準に基づいて作成された連結財務諸表を参照してください。

(一)他の財務収入を含む

2.浮動収入を含む；

3.合計損失：引き落としと予想される信用損失；

4.調整後のEBITDA：財務費用を差し引いたEBITDA純額。

ベストカプセル損益シートデータ*|2022年通年

*この選択された損益表データは、参照のために、示された期間の財務パフォーマンスの全体的な概要を容易にするためにのみ使用されます。当社の完全な損益表情報については、当社が本報告日に発表した財務諸表に関連する表格6-Kを参照して、国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準に基づいて作成された連結財務諸表を参照してください。

(一)他の財務収入を含む

2.浮動収入を含む；

3.合計損失：引き落としと予想される信用損失；

4.調整後のEBITDA：財務費用を差し引いたEBITDA純額。

重要な業績指標

厳選貸借対照表データカプセル*

*この選択された貸借対照表データは、参照のために、示された期間の財務パフォーマンスの全体的な概要を容易にするためにのみ使用されます。我々の完全な貸借対照表情報については、本報告日に公表された財務諸表に関連する表格6−Kを用いた国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準に基づいて作成された連結財務諸表を参照されたい。

貸借対照表を帳簿に合わせる

1.現金および現金投資：現金および現金等価物+財務投資；

その他：在庫+売掛金+その他売掛金；

3、PP&Eおよび無形資産：財産設備+無形資産；

4.その他：司法預金+前納費用+繰延所得税および社会納付+投資；

5.第三者の支払い：第三者の支払い--小切手アカウント；

6.貯蓄口座：普通預金；

7.その他：貿易支払+関連者への支払い+デリバティブ金融商品+賃金および社会費用+税金および支払い+または準備+繰延収入+その他の負債；

8.PagBank CDS+その他：非普通預金；

9.その他：繰延所得税および社会納付+または準備+繰延収入+その他の負債；

10.資本：資本公積+その他の全面的な収益+株式推定値の調整+利益留保公積+在庫株。

資本市場

1.本四半期までの最終日。

運営実績

総支払額(TPV)

PagSeguro TPVの増加+19%、PagBank TPVの増加+68%のため、PAGS TPVの総価値は2090億レアルであり、第4四半期より42%増加し、主に商家グループの成熟と支払い市場シェアの増加、及びPagBankサービスとの更に深い接触によるものである。

PagSeguro冠捷科技社の総収入は943億レアルで、2011年第4四半期に比べて19%増加した

(1)財布の占めるシェアが増加したのは，主に現金が電子決済に変換されたためである

(Ii)我々の販売ルートの生産性が向上しているため、既存の顧客群は成熟している

(3)市場シェアの増加は、センターがより大きな市場を探索することによって推進されている

部分オフセット量：

(Iv)期間内の消費が弱いのは、主に営業日のW杯試合とブラジル銀行の信用リスクが低いことによるものである。

PagBank TPVは合計1，148億レアルであり、21四半期より68%増加した。この成長は、主に、PIX、請求書支払い、モバイルチャージ、クレジットカード消費、およびクレジット引受など、私たちの顧客が日常銀行ツールにより深く参加することと関連がある。PagBankクライアントのPIX取引数はブラジルPIX取引総額の9.8%を占めている.私たちの顧客のより深い参加は、私たちの閉ループ生態系の結果を反映しています：現金から始めて、それからクレジットカードの割引の投資オプションをロック解除して、私たちの顧客に新しい購入を奨励します。

PagBankクライアント

PagBankは本四半期末まで2770万人の顧客を持ち、2011年第4四半期に比べて27%増加し、アクティブ顧客数は1620万に達し、2011年第4四半期より24%増加した。この増加は主に消費者分野の浸透率が高く、PagBank顧客の60%を占めているが、2011年第4四半期には50%だった。この成長はPagBankが発表した新製品や一流のユーザー体験も反映している。

PagSeguroは商家として活躍

PagSeguroは本四半期終了時に710万人の活発な商家を擁しており、ブラジルの買収業界の中で最も活発な商家が最も多く、第4四半期より8%減少した。PagSeguroは今年初め以来、POS価格の向上(POS補助金の削減)を通じてより選択的な買収戦略を取り、単位経済性がより良く、活動度がより高く、PagBankとの接触がより深い顧客に集中してきた。

信用組合

1.賃金ローン+その他。

信用組合は22年第4四半期に27億レアルに達し、第21四半期より43%増加した。この成長は主に賃金ローン、FGTS早期返済、私たちの保証クレジットカードのような担保融資によって推進されている。信用ポートフォリオにおける担保製品のシェアは40%に達し、ポートフォリオのよりバランスがとれている。

総預金

1.ASはCDIの割合を占める。

ブラジル金利

預金総額は207億レアルに達し、2011年第4四半期より134%増加した。この増加は主に口座残高が前年比52%(現金収入増加傾向に沿って)増加したことにより、会社が第三者パートナーのPagBank CD流通を減少させ、融資コストを低減したためである。

財務業績

総収入と収入

(一)他の財務収入を含む

2.PagSeguroからの資金の変動、会社間収入を含む。

総収入および収入は二零一年第四四半期に39.62億レアルに達し、二零一年第四四半期報告の32.36億レアルより+22%増加した。PagSeguro，PagBank，その他の財務収入の内訳はPagBank Floatの総収入と収入金額と異なり，PagBank FloatはPagSeguro資金からの会社間収入であり，総収入や収入には計上されていない

増加の原因は以下のとおりである

(I)取引活動およびその他のサービス：

取引活動およびその他のサービスからの収入は、22年度第4四半期に23.04億レアルに達し、21年度第4四半期より12%増加した

PagSeguro TPVは前年同期比19%増加し、22年第4四半期に943億レアルに達した

PagBankの純収入は+7%増加し、22年第4四半期は合計3.29億レアルだった。

(Ii)財政収入：

財務収入、すなわち私たちが事前に売掛金を支払うためにクレジットカード取引から源泉徴収した割引費は、16.15億レアルに達し、42%増加した

PagSeguro TPVの信用取引量は増加している

冠捷組合の分割払い期間は第4四半期よりも長い

継続的に再価格を設定しながら、顧客関係のバランスを取る。

(3)その他の財政収入：

他の財務収入は22四半期に4300万レアルに達し、21四半期と横ばいだった

ブラジル基本金利(SELIC)が2011年第4四半期を上回ったため、現金と現金等価物に金融投資の利息が増加した

他の財務収入から差し引かれた金額は22年第4四半期に3130万レアルだったのに対し、2011年第4四半期は420万レアルだった。この成長は、主にBCBが2020年10月29日第33号決議で施行された新税収法により、2022年1月に施行され、基金収入確認により業者に前払いされた資金を金融資産に変更し、税収をこれまでの0.00%から4.65%に変更したためである。この効果はPAGSの将来の業績に影響を与え続ける。

取引コスト

22年第3四半期の5300万レアルの非GAAP影響はPagPhoneの精算と関係がある。

取引コストは二零一二年第四四半期に十四億七千八百万レアルに達し、二零一年第四四半期報告の十三億九千八百万レアルより+6%増加した。設備メンテナンスや物流に関するコスト低下により、取引コストが私たちの総収入と収入に占める割合は2012年第4四半期の68%から22年第4四半期の64%に低下し、業者を増やす上でより選択的な戦略をとっていることが反映されている。

増加の主な理由は

22年第4四半期に、発行カード機構とネットワークの転換費及びクレジットカード計画費用を支払う合計14.13億レアルは、年ごとに+20%増加し、主に冠捷科学技術業務の増加、中小企業(SMB)市場の浸透率の上昇、及びクレジットカード占有率の上昇によるものである

22年第4四半期の他のコスト低下の主な原因は、この間の商家の毛収入の減少に関する物流と維持コストの低下と、PagPhoneの2011年第4四半期の一度抹消費用であり、総額は1.39億レアルであった。

純買い入れ率

PAGS純収率は22四半期で合計2，440レアルであり、21四半期より+36%増加した。この増加は私たちが行っている再価格決定過程を反映しており、これは主に私たちのプリペイドサービスに適用される。四半期計算では、PAGS純収入率は-7%低下し、期間内のデビット取引所のシェアが比較的に高いことを反映し、PagBankは期限の長い保証ローンに集中し、短期的に利息収入の増加に影響する。

財務費用

22年第4四半期の財務支出総額は8.55億レアルで、第21四半期より112%増加し、原因は以下の通りである

(I)PagSeguro TPV成長；および

(Ii)ブラジル基本金利(SELIC)の引き上げに関連する追加支出があるが、一部は預金増加によって相殺され、会社の融資コストの低減に寄与する。

総損失

22年第4四半期の総損失は1.92億レアルに達し、第21四半期に比べて11%低下した。総収入と収入のパーセンテージとして、総損失は22年第4四半期に-180ベーシスポイント低下して4.8%に低下したが、21年第4四半期は6.6%だった。これは主にPagSeguro冠捷のデビットカードに対するリスクが高く、デビットカード詐欺取引の可能性が低く、また、PagBank信用業務の期待信用損失費用が低いためである

毛利

22年度第4四半期の毛利は合計14.09億レアルで、21年度第4四半期報告の11.95億レアルより+18%増加した。この増加は主に取引量の収益、PAG再定価策略による成功、PAGが獲得した経営レバレッジ及び勤勉な信用引受策略が更に期限の長い保証製品に集中していることと関係がある。この成長は本四半期の平均金利の上昇分によって相殺され、財務支出を押し上げた

運営費

非公認会計基準の運営支出は、人事支出、市場普及及び広告及びその他の支出を含み、合計6.21億レアルであり、2011年第4四半期の5.83億レアルより+7%増加した。総収入と収入のパーセンテージとして、非GAAP運営費用は15.7%を占めたが、2011年第4四半期は18%であり、PAGが運営レバーを獲得する能力があることを示した

LTIP費用を含めて4200万レアルとソフトウェア処置1100万レアル(以下説明)を含む場合、運営費用(GAAP)は合計5.9億レアルである

増加の主な理由は

人事支出は2.49億レアルに達し、2011年第4四半期に比べて16%増加した。総収入と収入のパーセンテージとして、非GAAP人員支出は2012年第4四半期に6.3%で、21年第4四半期報告の6.6%より30ベーシスポイント低下した

LTIP費用に4200万レアルを計上した場合、この期間の低い株式ベースの報酬に関連して、GAAP人員費用は合計2.08億レアル

2012年第4四半期、マーケティングと広告総額は1.78億レアルで、第21四半期と横ばいだった。総収入と収入のパーセンテージとして、マーケティング·広告費は2011年第4四半期の5.5%から22年第4四半期の4.5%に低下し、100ベーシスポイント低下した。低下の主な原因は、同社がより良い単位経済効果とLTV/CAC比率でより選択的に新しい顧客を誘致することを決定したことである

22年第4四半期のその他の支出は1.94億レアルに達し、2011年第4四半期報告の1.91億レアルより+1%増加した。総収入と収入のパーセンテージとして、他の費用は22年第4四半期に6.7%であり、21年第4四半期報告の5.9%より+80ベーシスポイント増加した

買収された会社のソフトウェア減値に関する1100万レアルのソフトウェア販売費用を計上した場合，GAAPその他の費用は合計2.05億レアルであった.

調整後のEBITDAと資本支出

調整されたEBITDAは22年第4四半期に7.88億レアルに達し、第21四半期より+29%増加し、期間内にPAGが継続的に実施した再定価策略、及びハブとPagBank業務の運営レバー収益を反映した

資本支出は22年第4四半期に3.78億レアルであり、第21四半期より28%減少し、著者らの商家買収及びPagBank新製品開発への投資における勤勉な策略を反映した

現金収益|調整後のEBITDA(−)資本支出は22四半期に4.1億レアルに達し、21四半期より+359%増加した。これは、POSと技術投資の勤勉な購入と、POS回復プロセスの改善と現金の創出によるものである。

減価償却および償却

減価償却及び償却は2.7億レアルに達し、2011年第4四半期の2.2億レアルより+23%増加した。減価償却と償却費用は主に，(I)POS設備の減価償却と，(Ii)研究開発(R&D)投資の償却であり，主に業務のソフトウェアや技術開発に関係している。これらのR&Aに関する投資は，同社が“技術革新法”(Lei Do Bem)により納税義務を繰延できるようにした

これらの金額には含まれていません

(1)償却買収の公正価値資産に関するM&A費用および外部相談、会計、法律サービス費用の総額は460万レアル

(2)プラットフォーム開発に関する資本化支出3，200万レアル。

上記の非GAAP費用を含め、本四半期の減価償却と償却総額は3.07億レアルであり、2011年第4四半期に報告された2.25億レアルに比べて+36%増加した。

仕入注文査定

2019年9月、業務モデルを販売POS装置から加入モードに変更し、業界の最適な基準に準拠し、以下の点で業者のユーザ体験を改善します

·新規事業者へのPOS配達サービス、および

·既存の事業者に対してPOSメンテナンスと交換を行います。

当時，我々は戦略的に300以上のセンターと3，000人の従業員の販売チームを立ち上げるために準備し，市場で最高のSLAを獲得し，定価(POS，MDR，プリペイド)費用自体に集中するだけでなく，優れた価値主張を提供した。

2020年から2021年までの間に、新冠肺炎の大流行は業者の取引概況をPAGS生態系に変更し、業者の参加度と活動レベルを理解する複雑さを増加させた。今私たちは業者の活動についてもっとよく知って、22年第2四半期からPOS設備を解約し始めました。22年第4四半期には6600万レアルに達したが、22年第3四半期には4100万レアルだった

税引き前収益

22年度第4四半期の税引き前収益は4.8億レアルに達し、21年度第4四半期より15%増加し、PagSeguroとPagBankにおける当社の業務増加を反映し、低い損失と運営効率は、より高い財務費用、減価償却、償却、およびPOSログアウト部分によって相殺された。

所得税と社会支払を掛け合わせる

(I)PagSeguroグループによる特定無形資産への投資金額に基づいて、PagSeguroグループの特定無形資産への投資金額に基づいて所得税費用を低減する技術革新法(“Lei do Bem”)に基づく利益を意味し、当社が本日公表した財務諸表に関する表格6-Kにおける付記13を参照。

(2)いくつかの実体及び投資基金は、その管轄範囲内で適用される規則に基づいて異なる税制を採用する。

所得税と社会貢献の22年第4四半期の支出は6700万レアルで、第21四半期と横ばいだった。我々の有効税率(ETR)は21四半期の18%から22四半期の14%に低下し、下げ幅は-410ベーシスポイントとなった。この2つの時期において、実際の所得税と社会貢献率とブラジル連邦法定税率を適用して計算された税率との差は、主に技術革新法(“Lei do Bem”)に関連しており、この法律は、私たちのブラジル運営子会社PagSeguroブラジル社の投資のような革新と技術投資に基づく所得税費用を低減している

また、22年第4四半期には、海外収入課税に関する別の影響を経験した。ある実体或いは投資基金はそれぞれの司法管轄区の適用規則に基づいて異なる税制を採用し、私たちのETRは22年第4四半期に5.0%低下した。

純収入

本四半期の非GAAPベースの純収入は4.11億レアルで、2011年第4四半期に報告された3.34億レアルより23%増加し、PagSeguroとPagBankでの業務増加を反映しており、低い損失と運営効率は比較的に高い財務費用、減価償却と償却およびPOS解約部分によって相殺されている。非GAAPの純利益率は10.4%に達したが、2011年第4四半期に報告された純利益率は10.3%だった。

400万レアルを含む非GAAP支出は、本四半期のGAAPベースの純収入は合計4.08億レアルで、2011年第4四半期報告の3.01億レアルより+35%増加し、上記プロジェクトと株式ベースの報酬減少の恩恵を受けた。GAAP純利益率は10.3%に達したが、21年第4四半期報告の純利益率は9.3%だった。

調整後のEBITDAと非GAAP純収入調節

登録されていないGAAP料金：

1.取引コスト；

2.総損失；

3.運営費用；

4.減価償却および償却。

キャッシュフロー分析

第4四半期初めの現金および現金等価物は1，404，000，000レアル，期末は1，829，000，000レアルであり，4.25億レアル増加した。2012年第4四半期の所得税前収益は4.75億レアルで、第21四半期より29%増加した

我々のキャッシュフローに影響を与えない収入、収入、支出は22年第4四半期の合計でマイナス1.46億レアルだった。この低下は主に以下の理由によるものである

▪総損失が減少したのは、主にPagSeguro TPVに関するより良い詐欺防止行動とPagBank Credit業務のより詳細な信用分析により、両者の合計1.92億レアルは、2011年第4四半期に比べて11%低下した

減価償却と償却の増加は3.07億レアルに達し、2011年第4四半期より36%増加した

▪金融資産と負債の計上利息は減少し、支出総額は4.71億レアルだったが、2011年第4四半期の収入は1.46億レアルだった。22第4四半期のこの差は、主に、対象項目に支払われた純利息収入の利息を再分類することである

▪財産、設備、無形資産の増加は、主に22年第4四半期にPOS設備とソフトウェアを解約し、総額8200万レアルに達したためだ。

純現金提供側|経営活動

22年第4四半期の経営活動で提供された現金純額は合計19.6億レアルで、2012年第4四半期より1362%増加した。

22年第4四半期の営業資産と負債の変化をプラスキャッシュフロー11.62億レアルに調整した主な原因は：

▪売掛金は、主に、カード発行銀行の業務において金融仲介として機能する取引で発生する売掛金に関連しており(私たちがカード発行機関が私たちの売掛金を事前に受け取ることを選択した場合に発生する取引コストと財務費用を差し引く)、バランスシート上の流動資産と非流動資産の売掛金項目の期初と期初め残高との差額(2022年12月31日は369.94億レアル、2022年9月30日は351.01億レアル)を含み、現金で受け取った利息収入および総損失は含まれておらず、後者は現金フロー表に単独で報告されている。売掛金は2022年12月31日までの3カ月間でマイナスキャッシュフロー28.98億レアル

第三者への支払いは、取引活動収入と、事業者が事前に支払いを受けたときに受信した財務収入を差し引いた純額であり、私たちの貸借対照表上の流動負債項目に対する未払い期間初期残高と期末残高との差額を含む(2022年12月31日現在181.76億レアル、2022年9月30日現在149.47億レアル)。第三者への対応金は、2022年12月31日までの3カ月で38.26億レアルの正キャッシュフローを実現した

▪売掛金には、関連先の売掛金に対応する期首残高と期末残高との差額が含まれており、支払われた利息は含まれておらず、これらの差額はキャッシュフロー表に個別に記載されている。(2022年12月31日現在の5.94億レアル、2022年9月30日現在の4.51億レアル)。2022年12月31日までの3ヶ月間、関連側からの売掛金(売掛金)は、1.29億レアルの正キャッシュフローを代表している

▪賃金と社会費用は私たちの損益表に含まれていますが期末に支払われていない金額です。このプロジェクトは2022年12月31日までの3ヶ月間でマイナスキャッシュフロー800万レアル

▪貿易支払いには、貿易支払い期間の初め残高と期末残高との差額(2022年12月30日は4.49億レアル、2022年9月30日は3.72億レアル)が含まれる。2022年12月31日までの3ヶ月間、貿易支払いは8600万レアルの正キャッシュフローを実現した。

▪税金と支払項目は販売税(ISS.ICMです。PISとCOFINS).2022年12月31日までの3カ月間、同プロジェクトは200万レアルの正キャッシュ流を代表している。

▪金融投資(強制保証)プロジェクトには、ブラジル中央銀行の要求に応じて維持する必要がある最低額が含まれている。このプロジェクトは2022年12月31日までの3カ月間で5200万レアルの正キャッシュフローを実現した。

▪税金払い戻し可能項目には、取引活動および他のサービス、POS装置の購入の源泉徴収税および税金還付が含まれています。このプロジェクトは2022年12月31日までの3カ月間で5100万レアルの正キャッシュフローを実現した。

▪預金は発行された預金証書からなる。支払われた利息収入は含まれておらず、これらの収入は現金フロー表に個別に記載されている。2022年12月31日までの3カ月間で，このプロジェクトのキャッシュフローはマイナス9100万レアルであった

▪合計300万レアルの所得税と社会貢献を現金で支払い、2022年12月31日までの3カ月間に現金利息収入に関する1億81億レアルの正キャッシュフローを記録した

受け取った利息収入には、純額には売掛金(月)項に記録された利息が含まれており、これは業者から徴収された費用に関係しており、ブラジルの月利率が売掛金よりも高いことと、我々の預金に関連する支払済み利息とを考慮する。利息収入は1.81億レアルに達した。

純現金提供|投資活動

22年第4四半期の投資活動の純現金総額は4.27億レアルで、2011年第4四半期より113%増加した

▪購入した物件と設備は6，900万レアルで前年比75%低下し、主にPOS機設備購入量の減少と関係がある

▪無形資産3.09億レアルの購入·開発は前年比23%増加し，第三者ソフトウェアや賃金の購入や内部開発ソフトウェアや技術に投資している他の金額に関連しており，無形資産として資本化している。

▪金融投資の買収(償還)は、キャッシュフローにマイナス影響を与え、総金額は4，900万レアル。

純現金提供|融資活動

二零一年第四四半期の融資活動のための現金純額の合計は負キャッシュ流量11.09億レアルであり、二零一年第四四半期の正キャッシュフロー7.38億レアルと比較して、この増加は11.05億レアルの借金とその利息支払い、レンタル関連の400万レアル支払い、および1億レアルの株式買い戻しに関連している。

付録

貸借対照表

損益表|2022年第4四半期

職能別説明の総コストと費用

22年度第4四半期の総コストと支出は34.82億レアルで、21年度第4四半期に記録した28.18億レアルより24%増加した

公認会計原則に従って計算すると、LTIP支出は4，200万レアル、ソフトウェア販売1，100万レアル、M&A支出4，600，000レアル及びプラットフォーム開発に関連する資本化支出3，200万レアルを含み、総コストと支出総額は3，487，000レアルであり、21四半期の2，868，000，000レアルより+22%増加する

増加の主な理由は

販売およびサービスコストは二零一二年第四四半期に1，974，000，000レアルに達し、2年第4四半期に報告された1，830，000，000レアルより+8%上昇し、主に両替及びクレジットカード計画費用の増加及びPOS設備の減価償却増加によるものである。

長期投資計画コストに関する非公認会計原則を計上すると、サービスコストは19.69億レアルに達し、21年度第4四半期報告の18.33億レアルより+7%増加する。

販売費用は合計4.35億レアルで、2021年同期報告の4.24億レアルより+3%増加し、主に予想信用損失の増加により、一部はマーケティング費用効率によって相殺された

管理費は1.15億レアルに達し、2011年第4四半期の143レアルより20%減少した

22年第4四半期の財務支出総額は8.55億レアルで、2011年第4四半期に比べて112%増加した。これは主にブラジル金利(SELIC)と冠捷技術の増加によるものである

その他の支出は、純額が1.03億レアルに達し、21年第4四半期に発表された1，900万レアルより+449%増加した。この減少は主に期間内のPOSログアウトによるものである.

損益表|2022年通年

基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益|2022年第4四半期

基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益|2022年通年

キャッシュフロー

語彙表

活発な業者：過去12ヶ月以内に少なくとも一つの取引があった。

調整後のEBITDA：GAAP純収益+所得税と社会貢献-その他の財務収入+POSログアウト+減価償却と償却+外国為替費用+M&A費用+LTIP費用。この調整された財務措置を入金するために補足情報を参照してください。

ARPAC：過去5四半期のLTM収入/アクティブクライアント平均数の合計.

現金：電信為替+PIX振込

利回り：毛利/総収入と収入

毛利

·PagSeguro：(MDR収入+前払い収入)-(取引コスト+クレジットカードスキーム費用+財務費用+総損失)。

·PagBank：(純利息収入+収入表サービス)--損失準備金。

毛収率

·PagSeguro：(取引活動や他のサービスの純収入+財務収入)/PagSeguro TPV。会員費による収入やコストは含まれていません。

·PagBank：(純利息収入+収入表サービス)/PagBank貨幣化TPV。

毎月の事業者ごとのTPV：(PagSeguro TPV/最近2四半期の平均活躍業者)/3

純利益率：純収入/総収入と収入

純買い入れ率

·PagSeguro：(取引活動および他のサービスの純収入+財務収入--取引コスト)/PagSeguro TPV。会員費による収入やコストは含まれていません。

·PagBank：(純利息収入+収入表サービス-取引コスト)/PagBank貨幣化TPV。

PagBank顧客：ブラジル中央銀行に登録されている銀行口座数。

PagBankアクティブ顧客：毎月最終日に追加のデジタルアカウント機能/サービスを使用するアクティブクライアントと、デジタルアカウントに残高を有する消費者。

PagBank収入：利息収入，PagBankカード両替，日常銀行取引費用(請求書支払い，携帯電話チャージなど)からなる.それはPagSeguro資金からの浮動収入、会社間収入を含む。

ROAE長期：(今期の純収入*4)/最近の2四半期の平均株式。

支払総額(TPV)：PagSeguro TPV+PagBank TPV。

·PagSeguro：PagSeguroを含むTPVは、私たちの支払い生態系によってゼロMDR販売促進および任意のタイプの収入(MDR、手数料、前払い)を生成する新しい顧客が処理に成功した支払い価値であり、PagBank TPVを含まない

·PagBank：プリペイドカードのチャージ、現金消費、クレジットカード、モバイルチャージ、第三者への送金、ボレットによる送金、請求書支払い、税収、P 2 P取引、二次元コード取引、クレジット販売、スーパーアプリケーション、GMVを含む。

総ECL：PAGS総ECLは360日を超える予備を排除しない

非公認会計基準開示

本プレスリリースはいくつかの非公認会計基準の測定基準を含む。私たちが追加情報が投資家に有用で意味があると思う時、私たちは非公認会計基準の測定基準を提出する。これらの非公認会計基準措置を提供することは、投資家の現在の財務業績とその将来の見通しに対する全体的な理解を強化するためである。具体的には、非GAAP測定基準は、いくつかのコア経営業績と業務見通しを反映できない可能性のある費用、収益と損失を除去することで、管理層と投資家に有用な情報を提供したと考えられる。

これらの測定基準は、他社が使用する非公認会計基準財務測定基準とは異なる可能性がある。非GAAP財務情報の列報はすべての全面的な会計規則或いは原則に基づいて作成されたものではなく、国際会計基準委員会が発表した“国際財務報告基準”に従って作成し、列記した財務情報と分けて考慮するか、あるいはその代替とするつもりはない。非公認会計原則計量には限界があり、国際財務報告基準に基づいて決定された経営結果に関連するすべての金額を反映できないからである。これらの測定基準は、対応するGAAP測定基準と共に、我々の運営結果を評価するためにしか使用できない。

非GAAP結果は我々のGAAP結果からなり，調整後は以下の項目は含まれていない

LTIP費用：これには、私たち2つの長期インセンティブ計画(LTIPおよびLTIP-ターゲット)での持分奨励費用が含まれています。LTIP支出を我々の非GAAP測定基準から除外したのは，主に非現金支出であり，関連する雇用主賃金税は我々の株価および株式報酬の行使と付与の時間や規模に依存し，管理層はこれを何もコントロールしていないため，管理層はこれらの費用が我々の業務運営に関連しているとは考えていない

M&A費用：これには、M&A(“M&A”)取引の費用、当社の買収の職務調査および買収交渉文書に関連する外部相談、会計および法的サービス費用、および特定の買収資産の公正価値の償却および減記が含まれています。我々はM&A費用を我々の非GAAP測定基準から除外したが，主にこれらの費用は非日常的であり，我々の業務運営とは無関係であるからである.

非日常的影響：これにはPagPhone販売，PagPhone在庫調達，減税，ソフトウェア処置，開発に関する一次的影響が含まれる。我々が非日常的な影響を我々の非GAAP測定基準から除外したのは，主にこのようなプロジェクトが非日常的であり，我々の業務運営とは無関係であるためである.

LTIP支出，M&A支出と非恒常的調整の所得税と社会貢献：これは上記のLTIP支出，M&A支出，非恒常的調整に関する所得税の影響である。

これらの非GAAP財務指標と最も直接比較可能なGAAP指標の入金状況については、本ニュース原稿の他の地方の以下のタイトル下の表を参照してください：“所得税と社会貢献台帳”、“調整後のEBITDAと非GAAP純収入台帳”、“基本と希薄1株当たり収益と非GAAP基本と薄毎株収益の入金”、“GAAP指標と非GAAP指標の入金”を参照してください

収益ネット放送

PagSeguro Digital Ltd.(ニューヨーク証券取引所コード：PAGS)は2023年3月2日に米国東部時間午後5：00に電話会議と収益ネットワーク中継を司会する。

活動詳細

HDインターネット電話：ここをクリックしてください

Dial–in (Brazil): +55 (11) 4090-1621 | +55 11 3181-8565.
Dial–in (US and other countries): +1 (412) 717-9627 | +1 (844) 204-8942
パスワード：PagBank PagSeguro

インターネット中継：https：//clusall.com.br/pagSeguro/4 q 22.htm

連絡先：

前向きに陳述する

本プレスリリースには、米国連邦証券法が指す“前向きな陳述”が含まれている。本明細書に含まれる明らかな歴史的な陳述を有さないことは、前向き陳述に属し、“予想”、“信じる”、“継続”、“期待”、“推定”、“計画”、“プロジェクト”および同様の表現および未来または条件動詞、例えば、“将”、“将”、“すべき”、“可能”または同様の表現は、一般に、前向き表現を識別することを意図している。私たちはそのような表現が正しいことが証明されることを保証できない。これらの展望性表現は本文が発表された日に限られ、私たちの現在の計画、未来の事件の推定、期待と傾向(全世界とブラジル経済と資本市場に関連する傾向、及びコロナウイルス或いは新冠肺炎の大流行が経済、金融、政治と公衆衛生に対する持続的な影響を含む)に基づく。これらの不確実性とリスクは、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、流動性、見通し、およびAクラス普通株の取引価格に影響を与え、いくつかの既知かつ未知の不確実性およびリスクの影響を受ける可能性があり、その中の多くの不確実性とリスクは私たちが制御できない。したがって、現在の計画、予想された行動、および未来の財務状況および経営結果は、本プレスリリースの任意の前向き陳述で表現されたものと大きく異なる可能性がある。提供された情報を評価する際に、このような前向きな陳述に過度に依存しないことに注意されたい。上記のリスクと不確実性に鑑み、本プレスリリースで議論した未来のイベントや状況は発生しない可能性があり、将来の業績の保証でもない。なぜならこれらの不確定要素は, あなたはこのような推定と展望的な陳述に基づいてどんな投資決定もしてはいけない。結果が我々の予測した結果とは異なる要因をもたらす可能性のあるさらなる情報を得るためには、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出された報告書、特にForm 20−F年度報告書における“前向き陳述”および“リスク要因”の項目で議論されている要因を参照してください。

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した

日付：2023年3月2日