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2024年9月30日2022-01-012022-12-310001749723NFE：債務ローンのメンバーNFE：ブラジル債務2024年9月月2022-09-300001749723NFE：債務ローンのメンバーNFE：ブラジル債務2024年9月月2022-01-012022-12-310001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバー2021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバー2022-05-3100017497232021-04-012021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーSRT：最小メンバ数2021-04-012021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバーSRT：最小メンバ数US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2021-04-012021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバーSRT：最大メンバ数2021-04-012021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバーUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーSRT：最大メンバ数2021-04-012021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバー米国-GAAP：InterestRateFloorMembersUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2021-04-012021-04-3000017497232021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバーNFE：2012年12月31日から2023年9月30日まで2021-04-012021-04-300001749723NFE：高度なセキュリティ保護施設のメンバーNFE：財政四半期締め切り12月31日12023月2021-04-012021-04-300001749723NFE：NanookSPV FacilityDue 9.30 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VesselsMember2022-01-012022-12-310001749723アメリカ公認会計基準：債務メンバー2022-01-012022-12-310001749723アメリカ公認会計基準：債務メンバー2021-01-012021-12-310001749723アメリカ公認会計基準：債務メンバー2020-01-012020-12-310001749723米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-01-012022-12-310001749723米国-GAAP：国内/地域メンバー2021-01-012021-12-310001749723米国-GAAP：国内/地域メンバー2020-01-012020-12-310001749723アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-01-012022-12-310001749723アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2021-01-012021-12-310001749723アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2020-01-012020-12-310001749723アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-01-012022-12-310001749723米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310001749723アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001749723アメリカ公認会計基準：国際収入サービスIRSMメンバー2022-12-310001749723SRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001749723SRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001749723NFE：税務管理部門メンバー2022-01-012022-12-310001749723NFE：税務管理部門メンバー2021-01-012021-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001749723米国-公認会計基準：株式単位購入協定メンバー2022-01-012022-12-310001749723米国-公認会計基準：株式単位購入協定メンバー2021-01-012021-12-310001749723米国-公認会計基準：株式単位購入協定メンバー2020-01-012020-12-310001749723アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-12-310001749723アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-12-120001749723アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-12-122022-12-120001749723NFE：シリーズ累計償還可能第一選択単位メンバーNFE：GMLP統合プロトコルメンバ2022-01-012022-12-310001749723NFE：シリーズ累計償還可能第一選択単位メンバーNFE：GMLP統合プロトコルメンバ2022-12-310001749723NFE：従業員と非従業員SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-3100017497232021-01-012021-03-310001749723アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310001749723NFE：従業員と非従業員アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-12-310001749723NFE：従業員と非従業員SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-12-310001749723NFE：従業員と非従業員SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-12-310001749723NFE：従業員と非従業員アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-12-310001749723NFE：従業員と非従業員アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310001749723NFE：従業員と非従業員SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310001749723NFE：従業員と非従業員アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーNFE：運営とメンテナンス費用メンバー2022-01-012022-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーNFE：運営とメンテナンス費用メンバー2021-01-012021-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーNFE：運営とメンテナンス費用メンバー2020-01-012020-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-01-012022-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2020-01-012020-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001749723米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001749723NFE：FortressInvestmentGroupLLCMメンバー2022-12-310001749723NFE：FortressInvestmentGroupLLCMメンバー2021-12-310001749723SRT：関連エンティティメンバ2022-12-310001749723SRT：関連エンティティメンバ2021-12-310001749723NFE：フロリダ州東部沿岸工業のメンバーアメリカ公認会計基準：運営費用メンバーアメリカ-公認会計基準：本土メンバー2022-01-012022-12-310001749723NFE：フロリダ州東部沿岸工業のメンバーアメリカ公認会計基準：運営費用メンバーアメリカ-公認会計基準：本土メンバー2021-01-012021-12-310001749723NFE：フロリダ州東部沿岸工業のメンバーアメリカ公認会計基準：運営費用メンバーアメリカ-公認会計基準：本土メンバー2020-01-012020-12-310001749723NFE：DevTechInvestmentMembers2022-12-310001749723NFE：DevTechInvestmentMembers2022-01-012022-12-310001749723NFE：DevTechInvestmentMembers2021-01-012021-12-310001749723NFE：DevTechInvestmentMembers2021-12-310001749723NFE：FortressAffiliated 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表10-K
| | | | | |
| x | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
この年度までに十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-38790
新砦エネルギー会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
| デラウェア州 | 83-1482060 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | | |
19番街西111番地, 8階 ニューヨークです, ニューヨークです。 | 10011 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(516) 268-7400
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称
それに登録されている |
| A類普通株 | NFE | ナスダック世界の選りすぐりの市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです x違いますo
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。 o 違います。x
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | |
大型加速ファイルサーバ x | 加速ファイルサーバ o |
非加速ファイルサーバo | 規模の小さい報告会社 ☐ |
| 新興成長型会社☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示す。 o
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われるx
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。 o
これらのエラーのより真ん中に再記述があるかどうかをチェックマークで示し、関連回復中に登録者の実行幹事に記載する必要があるかどうか§240.10D-1(b). o
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい。 o違いますx
ナスダック世界精選市場A類株の終値計算によると、2022年6月30日現在(登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日)まで、登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は$である3,928.7百万ドルです。
2023年2月24日に登録者は208,770,088発行されたA類普通株。
法団に成立した文書を引用する:
登録者は、登録者の財政年度終了後120日以内に提出される登録者2023年年次総会の最終委託書の一部を引用して本年度報告の表格10−Kの第2部及び第3部に組み込む。
カタログ表
| | | | | | | | | | | |
用語表 | 1 |
前向き陳述に関する警告的声明 | 2 |
第1部 | 4 |
| 項目1と2です。 | 企業と物件 | 4 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 16 |
| 項目1 B。 | 未解決の従業員のコメント。 | 51 |
| 第三項です。 | 法律訴訟。 | 51 |
| 第四項です。 | 炭鉱の安全情報開示。 | 51 |
第II部 | 52 |
| 五番目です。 | 登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場。 | 52 |
| 第六項です。 | [保留します。] | 53 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 | 54 |
| 第七A項。 | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 80 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ。 | 81 |
| 第九項です。 | 会計や財務開示における会計士との変更と食い違い。 | 81 |
| 第9条。 | 制御とプログラムです | 81 |
| プロジェクト9 B。 | 他の情報。 | 82 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。 | 82 |
第三部 | 83 |
| 第10項。 | 役員、幹部、会社が管理する。 | 83 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 83 |
| 第十二項。 | いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項。 | 83 |
| 十三項。 | 特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。 | 83 |
| 14項です。 | チーフ会計士料金とサービス料です。 | 83 |
第4部 | 84 |
| 第十五項。 | 展示品、財務諸表明細書。 | 84 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 90 |
サイン | 91 |
用語表
液化天然ガス業界でよく使われる用語と同様に、適用範囲内、および本表格10−K年次報告(“年次報告”)で使用される用語は、以下の意味を有する
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| ADO | 車用ディーゼルオイル |
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| Bcf/年 | 年間10億立方フィート |
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| BTU | 絶対圧力が1平方インチ当たり14.696ポンドの場合、純水1ポンドの温度を59華氏度から60華氏度に上げるのに必要な熱 |
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| CAA | “清浄空気法” |
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| CERCLA | 総合環境応答·賠償·責任法 |
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| CWA | “清浄水法” |
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| 名無しさん | アメリカエネルギー省 |
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| 水玉 | アメリカ交通部 |
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| 環境保護局 | アメリカ環境保護局 |
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| 自由貿易区国家 | アメリカと自由貿易協定が天然ガス貿易の国民待遇を規定している国 |
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| 会計原則を公認する | アメリカは会計原則を公認している |
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| 温室効果ガス | 温室効果ガス |
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| GSA | 天然ガス販売協定 |
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| ヘンリー·ハッブル | ニューヨーク商品取引所先物契約の公式受け渡し先としてルイジアナ州エーラスにある天然ガスパイプラインです |
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| ISO容器 | 国際標準化機構、マルチ接続コンテナ |
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| 液化天然ガス | 天然ガスは大気圧下または常圧に近いときに沸点以下の液体である |
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| MMBtu | 約12.1 LNGガロンに相当する100万Btus |
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| Mtpa | 公トン/年 |
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| メガワット | メガワットです。1メガワットを生産するには2500個の液化天然ガスガロンが必要だと思います。 |
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| NGA | 1938年天然ガス法が改正されました |
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| 非自貿易協定国 | 米国と自由貿易協定を締結していない天然ガス貿易国民待遇を規定し、それとの貿易を許可している国 |
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| OPA | “石油汚染法” |
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| 我々の | 公共事業所条例(ジャマイカ) |
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| PHMSA | パイプと危険材料の安全管理 |
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| PPA | 電気購入協定 |
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| SSA | 蒸気供給協定 |
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| 未定である | 1兆Btusは約12，100，000液化天然ガスガロンに相当します |
前向き陳述に関する警告的声明
この2022年12月31日までのForm 10-K年次報告(“年次報告”)には、ビジネスおよび財務面の陳述を含む、我々の計画、戦略、見通し、予測に関する前向きな陳述が含まれている。歴史情報を除いて、本年度報告に含まれるすべての陳述は前向き陳述であり、既知と未知のリスクに関連し、未来の事件、私たちの未来の財務表現、あるいは私たちが予想する業務結果と関係がある。場合によっては、前向きな陳述は、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“プロジェクト”、“目標”、“潜在的”または“継続”などの用語、またはこれらの用語または他の同様の用語の負の意味によって識別されることができる。このような展望性陳述は必ず現在の情報の推定に基づいており、多くのリスクと不確定要素に関連する。様々な要素のため、実際のイベントまたは結果は、これらの前向き陳述において予想される結果と大きく異なる可能性がある。これらのすべての要素を決定することは不可能であるが、実際の結果が我々が推定した結果と大きく異なる可能性がある要因は、以下のことを含む
•私たちの限られた経営の歴史は
•私たちが投資した子会社、共同経営会社、合弁企業と特殊目的実体の結果、それらが私たちに配当したり分配したりする能力
•コスト超過や遅延など、私たちの施設や資産に関連する建設と運営リスク
•液化天然ガスや天然ガスは私たちが経営し経営を求める市場では競争力のあるエネルギー源にはなれなかった
•政府エンティティの行動または法規または立法の変化、特に私たちの施設建設および運営の許可、承認および許可に関連する、私たちの業務、資産、および運営に関連する複雑な規制および法的環境
•政府と規制機関の承認と許可を獲得し、維持することができなかったか、または遅延されたか、または維持されなかった
•プロジェクトや資産の開発やビジネス戦略を実施するための投資から利益を得ることができませんでした
•私たちの業務と資産の発展と運営のために十分な運営資金を維持することができなかった
•私たちの顧客ルートを実際の販売に変えることができませんでした
•1つ以上の顧客を失うことを含む資産、地域、または顧客多様性が不足している
•私たちのビジネスでは第三者の競争から
•液化天然ガスと天然ガスの需要と価格の周期性または他の変化；
•顧客の需要を満たすために必要な数量または割引価格で液化天然ガスを調達することができない、またはヘッジ設定を含む液化天然ガスの供給および価格リスクを他の方法で管理すること
•私たちの技術的解決策を開発し実施することはできません
•私たちの借金を返済できず契約制限を守ることができません
•私たちの戦略を実施するために追加的な資金を得ることができない
•私たちの業務または資産に関連する合併、売却、撤退または同様の取引を成功させることができない、またはそのような業務または資産を統合し、予想される利益を達成することができない
•私たちが事業を展開したり求めたりする司法管轄区域に関連する経済、政治、社会、その他のリスク
•気象事象または他の自然災害または人為的災害または現象；
•世界の新型肺炎の流行や他の重大な健康安全事件の程度
•労働コストの増加、紛争やストライキ、そして熟練労働者を得ることができない、あるいは私たちは合格者を引き付けることができず、維持することができない
•私たちまたは私たちの業務または私たちA株への投資に適用される税金待遇または税法の変化；
•本年度報告書“リスク要因”の一部で述べた他のリスク。
すべての展望的陳述は本年度報告書が発表された日にのみ発表される。展望的な陳述を考慮する時、あなたは“第1 A項”に列挙された危険を肝に銘じなければならない。リスク要因“および本年度報告書に含まれる他の警告的声明。この節で言及された警告的陳述は、私たちまたは私たちを代表して行動する人がその後発表する可能性のある任意の書面または口頭前向き陳述とともに考慮されなければならない。私たちは私たちの状況が未来に変化するかもしれないとしても、このような展望的な陳述を更新する義務がない。しかも、私たちは未来の結果、イベント、活動レベル、業績、予測、または業績を保証することができない。
第1部
プロジェクト1と2.ビジネスと物件
文意が別に言及されている以外に、本年度報告で言及された“会社”、“NFE”、“私たち”または同様の用語は、新砦エネルギー会社およびその子会社を意味する。歴史的背景の下で使用される場合、“会社”、“私たち”または同様の用語は、本明細書で定義されるように、合併が完了する前に、Hygo Energy Transform Ltd.(“Hygo”)およびその子会社およびGolar LNG Partners LP(“GMLP”)およびその子会社を含まない新砦エネルギー会社およびその子会社を意味する。合併完了後、“会社”、“私たち”または同様の用語は、Hygoおよびその子会社およびGMLPおよびその子会社を含む新砦エネルギー会社およびその子会社を意味する。
概要
私たちは世界のエネルギーインフラ会社で、エネルギー貧困問題の解決を助け、世界の信頼でき、負担できるクリーンエネルギーへの移行を加速させることを目的としている。私たちは天然ガスと液化天然ガス(“LNG”)インフラと、グローバル市場に鍵を渡すエネルギー解決策を迅速に提供するための総合船団と物流資産を持って運営しています。また、私たちのモジュール化LNG製造事業の構築に重点を置いています。我々の最近の使命は，よりクリーンで信頼できるエネルギーを創出するとともに，世界的に積極的な経済的影響を与える現代的なインフラソリューションを提供することである。我々の長期的な使命は，我々のグローバル集積エネルギーインフラの組合せを利用することにより，無炭素排出電力を提供する世界有数の会社の一つとなることである。私たちは次の“持続可能な開発--非常に低炭素の未来へ”の節でこの重要な目標をより詳細に議論した
私たちは統合された液化天然ガス供給と交付モデルを採用することで的確なエネルギー解決策を提供します
液化天然ガスと天然ガス供給と液化-私たちは自分の発電所と私たちの顧客に液化天然ガスと天然ガスを供給する。私たちは通常長期供給契約を締結することで私たちの顧客に液化天然ガスと液化天然ガスから再気化した天然ガスを供給します。これらの契約は通常Henry Hubなどの指数に基づいて固定費用部分を加えます。私たちは公開市場調達と長期供給協定を通じて第三者サプライヤーから液化天然ガスを獲得し、私たちはまたフロリダ州マイアミにある液化·貯蔵施設(“マイアミ施設”)で液化天然ガスを生産している。2023年から、低コストの液化天然ガス供給源を提供するために、私たちの最初の海上液化施設である“急速液化天然ガス”または“FLNG”を配備する予定です
海運−我々は、7つの再ガス化ユニット(“FSRU”)および11隻の液化天然ガス輸送船(“LNG”)および浮遊貯蔵ユニット(“FSU”)からなる船団を所有または経営している。我々の合弁子会社であるEnergosは10隻，NFEは2隻を保有しており，第三者とEnergosにも船をレンタルしている
施設我々は、現在の燃料需要を満たすために、環境汚染のより深刻な留分燃料(例えば、車用ディーゼル(ADO)および重質燃料油(HFO))から天然ガスを移行または購入するために、現在および計画されている下流施設および物流資産ネットワークを介して、現在の燃料需要を満たす顧客に天然ガスおよび電力解決策を提供する戦略的地位にある。
私たちは、私たちの業務を補完し、私たちのコストを低減し、私たちの業務と顧客のための効率を達成し、私たちのISOコンテナ配送システム、私たちの高速液化天然ガスソリューション、私たちの水素プロジェクトのような長期目標を推進するために、革新と新しい技術を実施することを分析し、求めている。
私たちのビジネスモデルは
天然ガスから電力への総合エネルギーインフラ会社として、私たちのビジネスモデルは、天然ガス調達と液化から運航、物流、施設と天然ガス発電への転換または開発の生産と交付チェーン全体を越えている。歴史的に見ると、天然ガス調達や液化、輸送、再ガス化と発電プロジェクトは別々に開発されており、多国間あるいは伝統的な資金源が必要であり、多くの発展途上国の天然ガス発電の導入を阻害している。私たちのビジネスモデルを実行する際には、多国間融資源や従来のプロジェクト融資構造に依存することなく、必要なインフラを自ら建設または手配することができ、私たちの戦略的柔軟性を維持し、私たちのポートフォリオを最適化することができる。
私たちは現在、以下の施設で業務を行っています
•私たちはジャマイカモンテゴ湾港の液化天然ガス貯蔵·再ガス化施設(“モンテゴ湾施設”)で
•私たちはジャマイカ老港の海上液化天然ガス貯蔵·再ガス化施設(“旧港施設”、モンテゴ湾施設とともに“ジャマイカ施設”)で、
•プエルトリコのサンフアンに上陸したマイクロ燃料処理施設(“サンフアン施設”)
•メキシコのラバスの液化天然ガス受け入れ施設(“ラバス施設”)
•私たちのマイアミ工場です。
さらに、私たちは現在ブラジル、ニカラグア、アイルランド、そして他の地域で施設を開発している。詳細は以下の通りだ。私たちは、これらの交渉が追加的な契約をもたらすことが保証されていないにもかかわらず、追加の電力、液化天然ガス、天然ガスに大きな需要があるかもしれませんが、世界の多くの地域でプロジェクトを開発するために、より多くの顧客と積極的に交渉しています。
私たちの施設は
私たちは液化天然ガスの需要が大きい地域に施設を建設することを望んでいる。私たちは、地域の既存と潜在的な将来の顧客の需給仕様を満たすために、液化天然ガスと電力施設を設計·建設しています。これらの市場では、まず液化天然ガス、天然ガス、天然ガス発電を販売する“灘頭陣地”の目標市場の決定と構築を求めている。そして、私たちは天然ガスを転換してより多くの電力顧客に天然ガスを供給することを求めている。最後に、私たちの目標はより多くの産業と輸送顧客を提供することで市場を拡大することだ。
私たちの施設は、お客様に液化天然ガスを調達して供給することができ、世界の多くの魅力的な市場で天然ガス発電を提供することができます。下流では、私たちは13施設が運営されているか、積極的に開発されている。我々は現在4つの液化天然ガス端末施設と4つの積極的に開発されている施設と、1つの運営中の発電所施設と4つの積極的に開発されている施設を有している。現在運営または開発中の液化天然ガス施設は、お客様のニーズと地域の潜在的なニーズに応じて、液化天然ガスから毎日800，000 MMBtuまで受信できると予想されています。
以下は個々の液化天然ガスと電力施設に関するより詳細な情報です
モンテゴ湾、ジャマイカ-私たちのモンテゴ湾施設は、2016年10月に商業運営を開始しました。モンテゴ湾工場では毎日61，000 MMBtuまでの液化天然ガスを処理でき，約7，000立方メートルの現場貯蔵能力を有している。同社は1日約25，600 MMBtu液化天然ガスに相当する長期契約に基づき、ジャマイカ公共サービス株式会社(“JPS”)が運営する145メガワット発電所(“ボグ発電所”)に天然ガスを供給している。モンテゴ湾施設はまた、異なる期限の購入契約に基づいて、島の多くの工業ユーザーに天然ガスや液化天然ガスを供給する。我々モンテゴ湾工場が1日に液化天然ガスから得た契約総量は約29，000 MMBtuであり，2022年12月31日までの加重平均残契約期間は17年である。我々はモンテゴ湾施設の過剰生産能力を利用して他の潜在顧客にサービスを提供する能力があり，そのために新規顧客と長期契約を締結することを求めている。
ジャマイカの古い港-当社の旧港施設は2019年6月に商業運営を開始しました。旧港施設は近海施設であり，FSRUによる貯蔵·再ガス化設備を有している。海上設計は陸上インフラと貯油タンクへの需要を解消した。それは毎日約75万MMBtuの液化天然ガスを処理することができる。1日約30，000 MMBtuに相当する天然ガス長期契約によると、旧港施設は南ジャマイカ電力株式会社(“SJPC”)が所有·運営する190メガワットのガス発電所(“旧港発電所”)に天然ガスを供給し、20年間の予備ADOを提供している
旧港施設もジャマイカクラレンデンに建設された150メガワットの二重燃料コージェネレーション(“コージェネレーション”)施設(“コージェネレーション”)に天然ガスを供給し，2020年3月に商業運営を開始した。コージェネレーションプラントは天然ガスを燃料としており，ADOを予備燃料源として使用することができる。我々は、20年間の合意、来宝グループの付属会社とジャマイカ政府との間のアルミナ製油所合弁企業への蒸気供給、20年間の協定を含む一連のコージェネレーションプラントに関する協定に署名し、JPSに電力を供給する
2022年12月31日までに，古い港湾施設で1日あたり液化天然ガスから得られる総契約量は約58，000 MMBtu，加重平均契約期間は17年である。私たちは他の人に奉仕することができます
私たちは潜在顧客と旧港施設の過剰生産能力について長期契約を結ぶことを求めています。
プエルトリコサンフアン-我々のサンフアン施設は2020年第3四半期に全面的に運営されました。プエルトリコのサンフアン港にある陸上マイクロ燃料処理施設として設計されている。サンフアン施設には複数のトラック陸揚げ区があり、島の工業利用者に液化天然ガスを提供している。また、サンフアン連合循環発電所(“PREPA San Juan発電所”)の5号機と6号機に天然ガスを供給し、これらのユニットはプエルトリコ電力局(“PREPA”)が所有·運営し、プエルトリコ電力局はプエルトリコ政府の公共機関である。総設備容量440メガワットの5号機と6号機を天然ガスを燃料とし，液化天然ガスから5号機と6号機に毎日約68，600 MMBtuを供給する予定である。
ラバスカリフォルニア州南部メキシコ-ラバス施設は2021年第2四半期に運営を開始しました。メキシコからカリフォルニア州のピチリンガー港に南下し、オフショア供給車上のISOコンテナを介して近くの船から液化天然ガスを受け取る液化天然ガス受け入れ施設である。ラバス施設は運転開始後，液化天然ガスからラバス(“ラバス発電所”)にあるガスモジュール発電ユニットに毎日約22，300 MMBtuの電力を供給する予定で，出力は約100メガワットである。また，2021年3月に連邦電力委員会の付属会社CFEnergia(“CFE”)と天然ガス販売協定を締結した (連邦電力委員会2022年第4四半期に、私たちは次のカリフォルニア州の複数のCFE発電施設への天然ガス供給を拡大し、延長する合意に達した。CFEと改訂された天然ガス販売協定によると，液化天然ガスから毎日約41，000 MMBtuを販売する予定である
ニカラグアサンディノ港-我々は、係留および近海パイプライン(“サンディノ港施設”)を含むFSRUおよび関連インフラを含むニカラグアのサンディノ港に近海施設を開発している。サンディノ港施設はニカラグアサンディノ港に新設された約300メガワットの天然ガス発電所(“ニカラグア発電所”)に天然ガスを供給する予定で、私たちはこの発電所を所有·運営する。私たちはニカラグアの配電会社と25年間の電気購入協定を締結した。この25年間の電気購入協定によると、私たちは毎日液化天然ガスから約57，500 MMBtuを利用してプエルトリコサンディノ発電所に天然ガスを提供する予定だ。地域公共事業会社との長期的なパートナーシップの一部として、発電効率を最適化し、サービス不足の市場で電力容量を増加させることを可能にする解決策を評価している。私たちは2024年にこの最適化を完了すると予想している。
バカレナ、ブラジル-ブラジル·パラ州のターミナルにいる(“Barcarena施設”)係留および海上および陸上パイプラインを含むFSRUおよび関連インフラを含む。Barcarena工場では毎日79万MMBtuまでの液化天然ガスを処理し，17万立方メートルもの液化天然ガスを貯蔵することができる。Barcarena工場は，ブラジルパラに位置する新規605メガワット共同循環火力発電所(“Barcarena発電所”)への天然ガスの供給を含むいくつかの大型工業と電力顧客契約をもとに予定されている。この発電所は25年間の電気購入協定の多くの支援を受け、国家電力網に電力を供給している。バカレナ発電所は2025年から25年以内に9人の約束した購入者に電力を供給する計画だ
私たちはNorsk Hydro ASAの子会社と15年間の天然ガス供給協定を締結し、私たちのBarcarena施設を介してブラジルパラのAlunorteアルミナ精製工場に天然ガスを供給した我々は2022年にBarcarena工場をほぼ完成させ，Alunorteアルミナ精製所への納入を含めて2023年末に運転を開始する予定である。私たちは2025年にBarcarena発電所を完成させて運転を開始する予定だ。
聖カタリナブラジルブラジルのサンカタリナの施設(“Santa Catarina施設”およびBarcarena施設と共に“ブラジル施設”と呼ばれる)は、ブラジル南部の海岸に位置し、1日あたり約57万MMBtuの液化天然ガス処理能力を有し、液化天然ガス貯蔵能力は17万立方メートルに達するFSRUを含む。Garuva市の相互接続点を介してSanta Catarina施設を既存の内陸Transportadora Brasileira Gasodutoボリビア−ブラジルS.A.(“TBG”)管に接続する33キロ長さ20インチの管路も開発している。聖カタリナ施設と関連パイプラインは1日120万MMBtuの液化天然ガスアドレス可能市場を持つ予定だ。私たちは2023年に私たちの聖カタリナ施設を完成させ、運営を開始する予定だ。
シャノンアイルランド-液化天然ガス施設(“アイルランド施設”を開発·運営し、ジャマイカ施設、サンフアン施設、ブラジル施設、ラバス施設、サンディノ港施設とともに、私たちの“液化天然ガス施設”)と、アイルランドタルバート近くのシャン農河口に位置する発電所(“アイルランド発電所”)と、
コージェネレーションプラント，ラバス発電所，ニカラグア発電所，バカレナ発電所とともに“発電所”，液化天然ガス施設とともに“施設”と呼ばれている)。私たちはアイルランドBord Pleanála(“本部基地”)の最終計画許可を得ており、私たちは必要な許可を得た後、約9~15ヶ月以内にアイルランド施設を完成させることができるように開発前の仕事を展開している。私たちは現在2024年上半期に運営を開始する予定だ。
液化天然ガス供給
NFEは，世界各地の顧客に信頼性の高いクリーンエネルギー供給を提供し，1)現在の契約供給約束，2)2026年に開始予定の追加LNG供給契約，3)我々のマイアミ施設，および4)我々自身の高速LNG生産，を満たす予定である。私たちはモントレー湾施設、古い港施設、サンフアン施設、ラバス施設、サンディノ港施設、バカレナ施設、サンカタリーナ施設を含む各下流埠頭のために、100%予想された約束量の液化天然ガス実物納入量を購入し、受け入れた。また，我々には2つの独立した米国液化天然ガス施設の液化天然ガス生産量契約があり，各契約の期限は20年であり，2026年と2027年に開始される予定である。最後に、私たちは2023年に私たちの急速液化天然ガス生産を開始する予定で、その時、私たちの最初のFLNG施設は運営を開始する予定で、私たちは今後2年以上の装置がオンラインになった時に生産能力を拡大する予定です
私たちのほとんどの液化天然ガス供給契約は天然ガスに基づく指数Henry Hubと契約価格差に基づいている。私たちは天然ガス価格変動のリスク開放を制限しています。私たちが顧客と締結した契約の定価は主にHenry Hub指数価格に固定費用部分に基づいているからです。また，我々自身の急速液化天然ガス生産は2023年に開始される予定であるため，液化天然ガス価格変動への開放をさらに減少させる予定である。現在の市場状況のため、私たちの収入と運営結果は短期的に世界の液化天然ガス市場への貨物販売の恩恵を受けることが予想される。FLNG施設の操業開始に伴い、私たちの長期戦略は、私たちの下流埠頭を通じて、基本的に生産された貨物を長期的、オンデマンドで顧客に販売することです
液化資産
私たちはマイアミ工場を建設し、2016年に全面的な商業運営を開始し、12ヶ月足らずで、建設コストは約7000万ドルだった。マイアミ工場は液化列車を持ち，液化生産能力は1日約8，300 MMBtuであり，2022年の間に98%のスケジューリングが可能である。マイアミ工場には3つの液化天然ガス貯蔵タンクがあり、総容量は約1000立方メートル。マイアミ施設には2つの独立した液化天然ガス輸送区も含まれており、トラックと鉄道にサービスを提供することができる。2022年12月31日までの事業年度では，長期的なオンデマンド契約により，マイアミ施設から1日約8，200 MMBtuを液化天然ガスから納入している。
急速液化天然ガス(FLNG)
我々は現在、低コストの液化天然ガス供給源を提供するために、複数のモジュール化浮遊液化施設を開発している。私たちはすでに増加している顧客群のために海上液化施設を設計し、建設しています。これらの施設の建設速度はもっと速く、多くの伝統的な液化解決策よりも経済的だと思います。“高速液化天然ガス”または“FLNG”の設計は、陸上代替案よりも低いコストおよびより速い配備スケジュールを達成するために、モジュール化中型液化技術の進歩を、自己リフト掘削プラットフォーム、半潜式掘削プラットフォーム、または同様の海上浮動インフラと組み合わせる。半永久係留浮遊貯蔵ユニット(FSU)は、浮遊液化インフラと共に液化天然ガス貯蔵を提供し、このインフラは、豊富で座礁した天然ガスがある任意の場所に配備することができる。
FAST LNGの基礎は従来の液化プロジェクトに対する主なメリットである。特に、私たちは造船所にモジュール化設備を設置することがスケジュールを大幅に加速させると信じている。また、各解決策を海上に配置することは、天然ガスを得る機会をより多く提供し、海洋物流を最適化するだろう。
商業的には、FAST LNGソリューションも柔軟であり、有料施設(第三者はLNGの引受業者)、製造施設(私たちは引受業者)、または両者の組み合わせとして機能することができるからである。この柔軟性は私たちが世界各地の多くの機会を利用して、私たちと私たちの取引相手に最適な商業手配を提供することができます。
私たちの最初の急速液化天然ガス装置はテキサス州コパースクリスティ近くのKiewit Offshore Services造船所に建設されています。Kiewit工場は海上プロジェクトの製造と統合に特化している。Kiewitと協力することで
私たちは、増量液化能力を確立するコストと時間を削減するために、効率的かつ反復可能なプロセスを構築した。私たちは2023年上半期に私たちの最初の急速液化天然ガス装置を配備する予定だ。
私たちの運航資産は
私たちの輸送資産には、浮遊貯蔵および再ガス化ユニット(“FSRU”)、浮遊貯蔵ユニット(“FSU”)および液化天然ガス輸送船(“LNG”)があり、長期またはスポットで顧客にレンタルするか、または私たちが運営しています。FSRUは海上貯蔵と再ガス化能力を提供し，陸上液化天然ガス再ガス化や貯蔵施設の建設や開発に比べて通常コストが低く，配備速度が速い。FSUは浮動メモリ資産であり、通常はLNGにストレージを提供するが、必要に応じてLNGを輸送することも可能である。LNG輸送船はLNGを輸送する船舶であり，世界の多くのLNG荷役·受信端末と互換性がある
私たちの運航資産は私たちの二つの運営部門、船舶と埠頭、そしてインフラに含まれている。現在第三者にレンタルされている船舶は私たちの船舶部分に含まれています 私たちが施設で運営している船は私たちの埠頭とインフラ部門に含まれている。我々が2022年に設立した合弁企業Energos Infrastructure(“Energos”)が所有する第三者船舶リースが満期になった後、以下に述べる期間内に使用するために、これらの船舶を異なる身分で借りる予定です。私たちがこのような船を私たち自身の運営目的に使用し始めると、私たちはこれらの船を私たちの船舶部門から排除し、それらを私たちの埠頭とインフラ部門に含める。私たちは柔軟性を維持し、必要に応じて私たちの埠頭とインフラ部門に船を配置して、私たちの液化天然ガスサプライチェーンを運営し、私たちの下流の顧客にサービスを提供します。
2022年8月15日、当社はアポログローバル管理会社の付属会社AP海王星ホールディングス株式会社(“買い手”)と管理するいくつかの基金または投資ツールの付属会社と、私たちの運航資産の大部分に関連する販売と融資取引を完了した。この販売および融資取引には、FSRU 6隻、FSU 3隻、LNG 2隻(“Energos設立取引”)が含まれるEnergosの構築と11隻の売却または貢献が含まれている。Energosの設立取引により，我々はEnergosの約20%の持分を持ち，残りの権益は買い手が所有している。
Energosの編隊取引については，Energosの10隻について20年間にわたる長期定期レンタル協定を締結し，その条項は各船の既存の第三者リース満期時に発効する。この手配の結果，既存の第三者リースが2023年4月から2027年8月まで満期になった場合，これらの船はEnergosによってレンタルされ，レンタル期間は20年，2027年12月から2042年8月までである
以下に示す表には、私たちの運営部門における各船の詳細が含まれています
船の段：
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| 名前.名前 | タイプ | 容量(液化天然ガス立方メートル) | 所有者 | 契約タイプ | 位置 |
| 氷屋 | FSRU | 170,000 | | エネルゴス | レンタルする | オランダ |
| 摂氏度 | LNGC/FSU | 161,000 | | エネルゴス | レンタルする | 多種多様である |
| ペンギン | LNGC/FSU | 161,000 | | エネルゴス | レンタルする | 多種多様である |
| エスキモー人 | FSRU | 161,000 | | エネルゴス | レンタルする | ヨダン王国 |
| マリア | LNGC/FSU | 146,000 | | エネルゴス | レンタルする | 多種多様である |
| 冬の日 | FSRU | 138,000 | | エネルゴス | レンタルする | ブラジル |
| メタン姫 | LNGC/FSU | 138,000 | | エネルゴス | レンタルする | 多種多様である |
| マゾ | LNGC/FSU | 137,000 | | 60% NFE / 40% CPC | 持っている | 多種多様である |
| 神々 | FSRU | 129,000 | | NFE | 持っている | 多種多様である |
| Nusantara Regas Satu | FSRU | 125,000 | | エネルゴス | レンタルする | インドネシア |
端末とインフラ細分化市場：
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| 名前.名前 | タイプ | 容量(液化天然ガス立方メートル) | 所有者 | 契約タイプ | 位置 |
| 猟師星海 | LNGC/FSU | 174,000 | | 摩根大通 | レンタルする | 多種多様である |
| ホグ·ガラン | FSRU | 170,000 | | Hoegh LNG | レンタルする | ジャマイカ |
| 雄大である | LNGC/FSU | 146,000 | | エネルゴス | レンタルする | 多種多様である |
| 凍結する | FSRU | 126,000 | | エネルゴス | レンタルする | 多種多様である |
| CNTIC VPower Global | LNGC/FSU | 28,000 | | 中信VPowerホールディングス | レンタルする | 多種多様である |
| サンゴマジック | LNGC/FSU | 30,000 | | アントニー·ヴィッド | レンタルする | 多種多様である |
| Avenir栄誉 | LNGC/FSU | 7,500 | | 並木道 | レンタルする | 多種多様である |
| サンゴの赤い手 | LNGC/FSU | 6,500 | | アントニー·ヴィッド | レンタルする | 多種多様である |
私たちの現在の顧客は
私たちの下流顧客は、将来の顧客は、天然ガスと液化天然ガスの電力、交通·工業需要家、民間や政府が所有または制御する会社を含む現地の発電·配電会社であることが予想される。お客様の燃料コストを大幅に削減するとともに、よりクリーンで環境に優しい燃料源を提供することを求めています。私たちはまた私たちの何人かの顧客に電力と蒸気を直接販売するつもりだ。また，一部の顧客に天然ガスや液化天然ガスを供給する長期合意に関する天然ガス発電変換や開発の開発サービスを提供している。
私たちは天然ガスや液化天然ガスを輸送するために長期的なオンデマンド契約を締結することを求めている。任意の特定のお客様の価格設定は、お客様の規模、購入量、お客様の信用状態、配送の複雑さ、および配送に必要なインフラストラクチャに依存します。
私たちの顧客集中度は絶えず向上している。2022年、両顧客からの収入は総収入の42%を占める。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、3つの重要顧客からの収入はそれぞれ総収入の48%と88%を占めている。
私たちが事業を展開している国では、私たちは政府付属実体といくつかの契約を締結した。ジャマイカでは，JPSとSJPCと天然ガス販売協定を締結し，その残存期限はそれぞれ約16年と17年であり，いくつかの条件に応じて相互に延期を選択することができる。ジャマイカ天然ガス販売協定はジャマイカ設備容量の約50%を占めており，全面商業運営の場合，液化天然ガスから毎日約79，000 MMBtu販売されている。ジャマイカ天然ガス販売協定によると、私たちが納入しなければならない最低総量と、私たちの取引相手が購入を要求された総量は、合計で1日約56，000 MMBtuです。プエルトリコでは、PREPAと燃料売買協定を締結しており、この協定によると、PREPAは液化天然ガスから毎日68，600 MMBtuを購入し、PREPA San Juan発電所5号と6号機の運転に使用されると予想されている。メキシコでは、私たちはCFEnergiaと天然ガス販売協定を締結し、CFE工場に天然ガスを供給している。天然ガス販売協定によると，液化天然ガスから毎日約20，300 MMBtuを販売する予定である。ニカラグアでは、ニカラグアの配電会社と25年間の電気購入協定を締結しており、一部の会社は完全または一部は政府の実体によって所有または制御されている。ブラジルでは，現地配電会社と様々な電気購入協定を締結しており，その中のいくつかは政府本体が完全または部分的に所有または制御している。
競争
LNGや天然ガスマーケティングでは、主にLNGや天然ガスの販売をLNG流通会社と競合しており、これらの会社は、サービスや電力の開発を含むLNGの販売に集中しています。私たちはまた、付属の流通パートナーを持つ可能性のある天然ガス営業者と競争しています
•主要な総合営業者は、その利点は大量の資本と、広範なサービスと天然ガス以外の多様な製品を提供する能力を含む
•自分で生産または関連会社が生産した天然ガスを販売する生産営業者
•地域に重点を置いた小型営業者は、その付属流通業者が経営する地理的地域にマーケティングの重点を置いている
•集積業者は様々な源から少量の天然ガスを収集し、それらを組み合わせて、より安い価格と条項でより大容量の天然ガスを販売し、より小さい容量の天然ガスを単独で販売するのではない。
これらの競争相手にもかかわらず、固定GSAや施設を通じてサービスを提供する他の長期協定を締結しているため、液化天然ガス物流サービスは施設側で大きな競争に遭遇しないことが予想される。もし私たちが取引相手との合意を交換しなければならなければ、当時存在していた他の液化天然ガス物流会社とこれらの顧客を奪い合うかもしれない。
液化天然ガスを購入する際、私たちは以下の会社と液化天然ガスの供給を競争します
•経営の歴史がもっと長く、開発経験がより豊富で、知名度が高く、従業員の数がもっと多く、財務、技術とマーケティング資源が大幅に増加した大型、多国籍と全国的な会社
•その国際石油·天然ガス資産からの液化天然ガスを販売または制御する石油および天然ガス製造業者；
•他の国に位置する購入者は、これらの国では、現在の市場価格は米国の価格と大きく異なる可能性がある。
政府の監督管理
私たちのインフラ業務と運営は連邦、州と地方法規、規則、法規と法律、そして外国法規と法律の広範な規制を受けています。他の事項を除いて、これらの法律は私たちが適切な連邦、州、他の機関と協議することを要求し、私たちに適用された許可、承認、その他の許可を得て、私たちの業務を選択し、展開することを要求します。これらの規制要件は、私たちの運営や建設コストを増加させ、これらの法律を遵守しなければ、私たちが遵守するまで、重大な処罰および/または運営停止または制限の行政命令の発令を招く可能性がある。
DOE出口
エネルギー省は，我々の子会社である米国液化天然ガスマーケティング有限責任会社またはその指定者を介して，タンカーを介してマイアミ施設から自由貿易協定(“FTA”)国への輸出合計60，000トン/年(約3.02 Bcf/年)に相当する国内生産液化天然ガスを20年とし，2年以上の契約期間で非FTA国に20年間輸出することを許可した。ライセンスされた20年の期限は2016年2月5日から、つまりマイアミ施設が初めて輸出された日です。米国エネルギー省はまた、米国液化天然ガスマーケティング有限責任会社またはその指定者に、短期(2年未満)協定またはスポット貨物に基づいてマイアミ施設から自由貿易協定および非自由貿易協定国に液化天然ガスを輸出することを許可している。短期認可輸出に応じたいかなる液化天然ガスも長期許可の認可数に計上されるだろう。米国エネルギー省のこれらの認可は、我々マイアミ工場が生産する液化天然ガスの輸出にのみ適用され、マイアミ工場以外の液化施設(例えばペンシルバニア工場)から自由貿易協定および/または非自由貿易協定国への液化天然ガスの輸出は、米国エネルギー省の新たな許可を得る必要がある。
アメリカエネルギー省は、私たちの子会社NFEnergía LLCを通じて、私たちのサンフアン施設で船を通じて様々な国際源から液化天然ガスを輸入することを許可しました。総量は80 Bcf天然ガスに相当し、2020年3月26日から2年間です。NFEnergía LLCは2年ごとに許可を更新しなければならない。天然ガス法(NGA)第3条によると、輸入液化天然ガスは公共利益に合致するとみなされ、このような輸入申請は必ず承認されなければならず、改正または遅延してはならない。
FERC許可
米国連邦エネルギー管理委員会(“FERC”)は、NGA第3条に基づいて“LNG端末”の立地、建設、運営を規制している。外部法律顧問やFERCスタッフの意見を聞いた後、FERCがその判例法に基づいて説明した“LNG端末”の法定定義に適合しないように、米国施設を設計·建設した。2021年3月19日、FERCは2021年7月15日の再審の維持に基づき、私たちの聖胡安施設が管轄されていることを決定し、命令発表後180日以内(2021年9月15日)に聖胡安施設運営許可申請を提出するよう指示したが、許可も発見された
申請保留中に聖胡安施設を継続的に運営することは大衆の利益に合致する。米コロンビア特区巡回控訴裁判所は2022年6月14日にFERCの命令を確認した。FERCの指示を守るため、2021年9月15日、サンフアン施設運営認可申請を提出し、申請はまだ待っています。
パイプと危険材料の安全管理
多くの液化天然ガス施設もPHMSAを通じて輸送部(“DOT”)によって規制されている；PHMSAは“パイプライン施設”の設計、設置、テスト、施工、操作、交換、管理に関する要求を制定し、PHMSAは液化、貯蔵、移転または蒸発州間または外国商業でパイプラインを介して輸送される天然ガスを含むいくつかの液化天然ガス施設を含むと定義している。PHMSAはその管轄下の液化天然ガス施設に関する詳細かつ全面的な法規を公布し，“米国連邦法規”第193部第49章に掲載されている。これらの法規は液化天然ガス施設の立地、設計、施工、設備、運営、維持、人員資格と訓練、消防と安全に関連している。これらの規制の違いは、公的通知およびコメントおよび他の連邦機関との交渉に依存するPHMSAから特別なライセンスを取得する必要がある可能性があり、これは、長い間、このような差異を必要とする施設の建設遅延をもたらす可能性があり、さらに、PHMSAは、その発行された特別なライセンスを条件、撤回、一時停止、または修正する可能性がある。
PHMSAは2019年12月、鉄道によるLNG輸送の特別許可証を子会社に発行し、ペンシルバニア施設で生産されたLNGを海上船に積載するために港に輸送することを可能にした。2020年7月24日、PHMSAは、全国的にDOT-113 C 120 W規格の軌道缶車が鉄道を介してLNGを輸送することを許可し、すべての適用要求といくつかの追加的な運転制御に適合する最終規則を発表した。特別許可証の控訴期限が過ぎた。しかし、2021年11月にPHMSAは、全国輸送を許可する最終規則を廃止する提案された規則を発表した。2022年9月の国会利益状況報告によると、交通部はPHMSAが2023年3月13日にこの提案された規則を決定すると予想している。これらの路線に沿って公布された場合、この規定は、液化天然ガス鉄道輸送の許可を一時停止し、“危険材料条例”の評価の規則制定作業が49 C.F.R.第171~180部分で完了するか、またはより早い基準で2024年6月30日までに完了するのを待つ。DOTの最新声明は、2023年3月20日までに規則制定勧告通知を発表することを検討している。私たちは私たちのペンシルバニア州工場からトラックで液化天然ガスを輸送することができます。もし私たちが鉄道で輸送できなければ、私たちはこの物流解決策を使うことができます
環境規制
私たちのインフラと運営は様々な国際、連邦、州と地方の法律法規、環境、自然資源と人類の健康保護に関する外国の法律法規によって制約されている。これらの法律および条例は、人間の健康および環境への任意の潜在的な危害を防止または軽減するために、排出および構造の制御を確立することを要求するか、または特定の施設で発生する意外または故意な事件を軽減または対応するためのいくつかの議定書の制定を要求することができる。これらの法律や法規は，規制を遵守しない行為を重大に処罰し，当施設の運営により発生した事件に重大な責任を負う可能性もある。その中の多くの法律と法規は環境中に排出可能な物質のタイプ、数量、濃度を制限または禁止し、巨額の民事と刑事罰金、規定を守らないことに対する処罰を招く可能性がある。
他の現地の法律と法規は、現地の区画法、重要なインフラ法規、消防法規を含めて、私たちがどこにいるか、どのように運営するかに影響を与える可能性もある。
これらの要求を遵守するコストは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を与えないと予想されます。
メキシコの環境規制
メキシコ法律は液化天然ガスの受け入れ、交付、輸入、輸出、貯蔵、商業化、液化と再気化及びメキシコでの発電と送電のあらゆる面を全面的に規範化した。メキシコの複数の連邦機関はこれらの活動を規制し、その中には環境と自然資源部、インフラ、通信と交通部、エネルギー管理委員会と安全、エネルギーと環境局を含み、後者はメキシコ炭化水素部門のすべての活動に許可証を発行する。州や地方機関もこれらの活動を管理し，許可証を発行し，財産をこのような目的に利用することを許可している。以下のような場合に各種工事·運営許可証を取得できるように
メキシコ法によると、このプロジェクトはまずメキシコ法律の要求に基づいて環境と社会的影響評価を完了しなければならない。そのような影響評価のたびに追加的な評価と控訴が必要だ。さらに、すべての炭化水素プロジェクトは、潜在的な設計および操作危険を決定するために、各異なる段階の前に行われた包括的なリスク分析から生じる環境リスク評価を含まなければならない。メキシコ法は、政府の実体および場合によっては個人が環境法違反または環境法による許可証の発行を許可している人にクレームを出すことを許可している。2021年3月メキシコ電力産業法改正案(ライリー·de la Industria Electrica)が発表され、メキシコの国有発電所と比較して、民間発電所のスケジューリング優先度を低下させる。この改正案は違憲と疑問視され、ある裁判官は最近、改正案の実施を阻止する臨時禁止令を公布した。しかし、この修正案が私たちに強制的に執行されれば、私たちの工場の派遣や私たちの収入と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。この問題は現在メキシコ最高裁判所によって検討されている。
ジャマイカの環境法規
私たちのジャマイカでの運営は様々な環境法律と規制によって制限されている。これらの法律と法規は主に国家環境·計画局によって実施され、汚染物質排出、空気排出規制、廃水排出と処理、燃料貯蔵及び危険材料に関連する工業緊急事態への反応をカバーしている。近年，ジャマイカの環境規制レベルが向上し，環境法の施行も厳しくなっている。コンプライアンスは私たちの業務、運営、または財務状況に実質的な悪影響はありませんが、将来このような状況が発生することを保証することはできません。ジャマイカはまた、天然ガスの受け入れ、貯蔵、加工、分配、および天然ガス施設と輸送の許可、建設と運営の要求を管理するための法律を制定している。
ニカラグアの環境規制
ニカラグアの環境に影響を及ぼす可能性のある活動の管理は主に自然資源と環境省が管理している。ニカラグアは環境保護の多くの分野を管理している。様々な経営許可を得るためには，プロジェクトはニカラグア法に基づいて環境と社会的影響分析を完了しなければならない。ニカラグアには現在天然ガスの受け入れ、処理、分配に特化した立法はないが、将来的にはそのような法律が採択されるかもしれない。
アイルランドの環境規制
これらの施設の運営は、環境保護局(EPA)、公共事業規制委員会(CRU)、健康安全保障局(HSA)、地方計画管理局(Kerry Co.Council(KCC))からの許可および同意を含む追加の許可証と同意によって規制される。また，シャノン·フインズ港会社(SFPC)は海洋活動に対して法定管轄権を有している。液化天然ガス端末と発電所はまた、EirGrid送電ネットワーク電力網規則、単一電力市場取引と決済規則、GNI操作規則のようないくつかの規則の下で運転されなければならない。私たちはアイルランド施設を建設して完成させるために、このすべての必要な許可、許可、そして同意を申請している。
その中の多くの許可証の発行は、市民を代表する非政府団体を含む行政的または司法的な挑戦を受ける可能性がある。私たちは、私たちが計画許可を得て、下流の顧客とアイルランドの施設開発を支援するのに十分な契約を結んだ後、アイルランドの施設の建設を開始するつもりだ。
ブラジルの環境規制
ブラジルでの私たちの運営は様々な環境法律と規制によって制限されている。これらの法律·法規は、社会や環境影響、空気排出、残留物の排出と処理、緊急対応などをカバーしている。ブラジル環境立法によると、エネルギー生産活動の環境許可は、許可プロジェクト設計と企業場所の初歩的な許可証、実施活動を開始する設置許可証、実際に活動を開始する運営許可証の3段階を経なければならない。各段階では，環境への影響を評価·軽減するために具体的な環境計画や研究が必要である。さらに、地方(市)、州、連邦レベルの環境主管部門は、植生抑制の許可、動物管理の許可、処理、および/または影響を受けるコミュニティへの影響を軽減する許可など、他の許可を必要とする可能性がある。
米国と国際LNG船舶海事法規
国際海事機関(“海事機関”)は国連の機関であり、運航と国際海運貿易を管理する国際法規の制定を担当している。国際海事機関が公布した“船舶安全運営及び汚染防止国際安全管理規則”(以下“国際安全管理規則”と呼ぶ)に掲載されている規定は、我々の液化天然ガス貨物の輸送及び私たちが運営に使用するいかなる船の運営も規制している。他の要求に加えて，“国際安全管理ルール”は，船の操作制御を担当する側に広範な安全管理制度を策定することを要求しており，その中には，1つの安全と環境保全政策により，その船を安全に操作する指示や手順を列挙し，緊急事態に対応する手順を説明することが含まれている。
天然ガスを輸送する船は、液化天然ガス会社を含め、国際海事機関が発表した“国際バルク輸送液化ガス船舶構造と設備規則”(IGCルール)のような様々な国際計画の規制を受けている。“国際ガス規則”は、液化天然ガスおよびいくつかの他の液体ガスの安全輸送に基準を提供し、このような輸送に参加する船の設計および建造基準を規定し、船舶から排出される硫黄酸化物および窒素酸化物の排出を含む具体的な空気排出制限を含む。
私たちは液化天然ガス業界の有力船舶サプライヤーと契約を結び、私たちが借りたすべての船舶が適用される国際的かつ国内的な要求に適合することを確実にすることを期待している。それにもかかわらず、国際海事機関は新しい規則の審査と導入を続けており、国際海事機関がどのような追加の規則を通過する可能性があるか、これらの規則が私たちの行動にどのような影響を与える可能性があるかを予測することはできない。]
仕入先と運営資金
私たちは引き続き私たちの下流顧客に液化天然ガスと天然ガスを供給する予定です。これらの天然ガスは長期的で魅力的な液化天然ガス契約から来て、公開市場で購入して、私たちのマイアミ工場から購入して、完成後、私たちの迅速液化天然ガス解決策とペンシルベニア工場です。
季節性
私たちの運営は季節的な天気の影響を受けるかもしれません。これは私たちの収入、液化天然ガスの輸送、私たちの施設の建設に一時的に影響を与えるかもしれません。例えば、6月から11月までの北大西洋ハリケーンシーズンには、カリブ地域の活動は往々にして少なく、ハリケーンが過ぎると、私たちの施設や私たちが事業を展開している国が破損や破壊によって業務を中断する可能性があるため、活動がさらに減少する可能性がある。ブラジルの電力総合システムは水力発電に大きく依存しているが，水力発電は乾期に影響を受け，天然ガス火力発電所のような他の電力源には，多かれ少なかれ任意の時期の降雨量に応じたスケジューリングが求められている。これらの季節的変動により、個別四半期の経営業績は年度ごとに実現可能な業績を反映できない可能性がある。私たちの工場のある国の悪天候は、私たちが開発している施設や関連インフラの完成を延期し、私たちの施設の運営に悪影響を与え、私たちの経営する市場に影響を与える可能性があります。我々は特にハリケーン，熱帯嵐とその付随的な影響によるリスクに直面しており，特に船団作業，海上浮遊式液化装置，我々が開発可能な急速液化天然ガス技術に関する他のインフラ面でも直面している。
私たちの保険範囲
私たちは私たちの業務と運営のために慣行の保険範囲を維持する。私たちの財産、設備、自動車、一般責任と労働者賠償に関する国内保険は業務とリスクに対する常習保険書によって提供され、業界の典型的な賠償免除額の制約を受ける。国際的には、財産、設備、自動車、海運、汚染責任、一般責任、政府計画に含まれていない労働者賠償部分に関する保険も維持している。
私たちは、マイアミ施設、サンフアン施設、ラバス施設、ジャマイカ施設の運営に関する命名嵐と洪水保険、私たちが開発している施設の建設業者リスク保険を含む財産保険を維持しています。
人力資本
2022年12月31日現在、私たちは577人のフルタイム従業員がいる。私たちは私たちの熟練した従業員に頼って、私たちの業務を管理、運営し、計画します。会社全体で人材を募集し、維持し、一連の企業計画を通じて成長と革新を実現できるようにすることは、私たちの最優先課題の一つである。
私たちの人材チームは人材の誘致と維持、報酬とボーナス、従業員関係、従業員の尊敬度、そして私たちの業務のある国の訓練と発展を含む人的資本管理の監督を担当しています。
多様性と包括性
私たちの職員たちは私たちの業務の成功に必須的だ。私たちは職場の多様性を重視し、従業員が重視され、人気があり、すくすくと成長できる文化の維持に取り組んでいます。私たちは、私たちが業務を行っている司法管轄区域内の職場差別、嫌がらせ、不法報復に関する事項を含む、労働者や雇用に関する様々な連邦、州、地方法律に支配されている。私たちは、これらの事項に関するガイドラインを策定し、発表し、従業員の尊厳と尊重される道徳的職場への高い期待を反映している。労働者と雇用法令は私たちが業務を行う司法管轄区域の間で異なる可能性があるため、私たちの“商業行動準則”は実践指針として運営されているが、拘束力や強制性はない。
それ以外にも、私たちは以下の行動を通じて多様性と包括性に対する私たちの約束を進めている
•多様なデータを収集し分析します
•ハラスメント訓練を行うこと
•精神的健康支援や医療コンシェルジュサービスなどの追加的な健康計画を含む従業員福祉を拡大する。
従業員の健康、安全、健康
私たちが運営している司法管轄区域では、私たちは様々な健康、安全、環境法律法規の制約を受けている。著者らは健康、安全、安保と環境(HSSE)戦略枠組みを制定し、発表し、その中でリスク管理、教育/訓練、緊急対応、イベント管理、業績測定とその他の主要な方案駆動要素についてガイドラインを制定した。健康、安全と環境法律法規は私たちが業務を展開する司法管轄区域の間で異なる可能性があるため、私たちの健康、安全、安全と環境(HSSE)戦略枠組みは実践ガイドラインとして運営されているが、拘束力や強制性はない。私たちはまた私たちの請負業者のために請負業者安全管理マニュアルを作成して出版した。
2022年12月31日までの1年間、私たちは、従業員ゼロ記録事件、損失時間事件、または死亡を実現しました。
属性
私たちはニューヨーク、ニューヨーク、ヒューストン、テキサス州、リオデジャネイロ、ブラジルリオデジャネイロ、そして私たちが業務を行っている他の地域でオフィスを借りました。私たちはペンシルバニア工場が位置する不動産を持っている。また、私たちの施設、コージェネレーション工場、マイアミ工場のある物件は通常長期賃貸契約と通行権に制限されています。私たちの賃貸物件は様々な賃貸条項と期限によって制限されています。
持続可能性
2014年の設立以来、持続可能な開発は私たちの使命とビジョンの核心だった。私たちは正のエネルギーに基づいて持続可能な未来が前進の方向だと信じている。私たちのビジネスモデルと利害関係者である私たちの従業員、株主、投資家、パートナー、私たちのサービスのコミュニティ、およびより広範な公衆を含む利益を促進するために、私たちは、(I)環境の保護と維持、(Ii)世界各地の人々に権力を与えること、(Iii)コミュニティへの投資、および(Iv)超低炭素エネルギーのリーディングサプライヤーになることの4つの重要な持続可能な目標を確立した。私たちのすべての目標の下での持続可能な開発計画と投資状況は次の通りだ。
環境の保護と維持
私たちは環境保全と環境保全の目標に取り組んでおり，世界各地でよりクリーンなエネルギー解決策を提供することで実現している。私たちのプロジェクトを通じて、私たちは炭素排出を減らし、エネルギー効率を向上させるために努力している。我々の顧客が石油や石炭などの従来の燃料から液化天然ガス(LNG)へのエネルギー変換を支援することにより，窒素酸化物(NOx)，二酸化炭素(CO 2)，硫黄酸化物(SOx)や細粒子状物質などによる大気汚染の排出削減が求められている。また，再生可能エネルギー選択の補完として液化天然ガスを用いることは，持続可能エネルギー源の将来への移行に寄与していると考えられる.
世界中の人々を支援しています
私たちは私たちの目標を達成するために努力している、すなわち負担され、信頼性があり、よりクリーンなエネルギーを提供する。そこで，既存発電をLNGに変換したり，新たなガス施設を建設することでエネルギーコストを低減し，環境足跡を削減し，エネルギー効率を向上させることを目指して，我々の顧客のLNGエネルギーソリューションのカスタマイズと実施を支援した。また、我々が構築した一体化液化天然ガス物流チェーンを通じて、顧客がどこにいるかにかかわらず、信頼できる液化天然ガス供給を提供することを求めています。
コミュニティに投資する
私たちは生活を改善し、人々を支援する目標、特に私たちが業務を展開しているコミュニティに取り組んでいます。例えば、私たちの新しい砦エネルギー財団を通じて、私たちは、(I)次世代の指導者を支援するために教育に投資すること、(Ii)装備の良い労働力チームの創造と維持を助けるための業界訓練計画を提供すること、および(Iii)貧困、飢餓、不平等を減らすことを含む生活の質を向上させるコミュニティ事業に資金を提供することによって、私たちのコミュニティを強化することを求めている。2021年、私たちは1000人以上の学生に75個以上の高等教育奨学金を提供し、1600人の学生にリュックと用品を提供し、5000人以上の学生の科学、技術、工学と数学分野での学術機会を支持した。私たちはジャマイカとアフリカに10万本以上の木を寄付し、500人以上の地元農民を支援した。2021年の祝日には、約3700人の子供たちに新しい服とおもちゃを提供した。
超低炭素の未来へ
我々は，世界の顧客のために温室効果ガス(GHG)排出削減に努めるとともに，2030年までに純ゼロ炭素排出を実現し，世界をリードする超低炭素エネルギー供給者の1人となることを目標としている。天然ガスは依然として間欠的再生可能エネルギーのコスト効果と環境友好型補完であり，これらの技術の発展に寄与していると考えられる。時間の経過とともに、水素は非常に低炭素の燃料としてますます重要な役割を果たし、再生可能エネルギーを支持し、電力、交通、工業市場で化石燃料の代わりになると信じている。そこで私たちはZeroと呼んで有望な技術を評価し、この新興産業を利用できるようにするための部門を設立しました
利用可能な情報
1934年に改正された証券取引法(“取引法”)によると、任意の年度、四半期、現在の報告書、依頼書、その他の書類を米国証券取引委員会に提出または提供しなければならない。米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会に電子的に届出された報告書、依頼書、情報声明、および他の発行者(我々を含む)に関する情報を含む相互接続サイトを構築した。公衆は私たちがアメリカ証券取引委員会に提出したすべての書類を得ることができます。本年度の報告、URLはWwwv.sec.gov.
我々はまた，我々のサイトwww.newfortressenergy.com，我々のForm 10-K年次報告，Form 10-Q四半期報告，Form 8-K現在の報告，および取引法第13(A)条に基づいて提出または提供された報告(適用すれば)を介して，これらの材料を米国証券取引委員会に電子的に提出したり，これらの材料を提供したりした後，合理的で実行可能な範囲でこれらの報告をできるだけ早く無料で提供する.我々のサイトや他のサイト上の情報は、引用的に本年度報告に組み込まれることはなく、本年度報告の一部を構成することもない。
また、私たちのウェブサイトwww.newfortressenergy.comで、私たちの年間持続可能な開発報告書と、環境、社会、ガバナンス(ESG)に関する文書を提供して、私たちの人的資本計画とイニシアティブ、ESG問題を管理する私たちの努力に関するより詳細な情報を提供します。
第1 A項。リスク要因
私たちのA種類の普通株に投資することは高い危険がある。あなたは次に説明する危険を慎重に考慮しなければならない。以下のいずれかのリスクが発生した場合、私たちA類普通株の価値は重大な悪影響を受ける可能性があり、あるいは私たちの業務、財務状況、運営結果は重大な悪影響を受ける可能性があり、間接的に私たちA類普通株の価値を低下させる。私たちが今知らないことや私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクはまた私たちの業務やA類普通株の価値に大きな影響を与える可能性があります。これらの既知または未知のリスクのいずれかによって、私たちAクラス普通株へのあなたの投資はすべてまたは部分的に損失する可能性があります。以下の議論のリスクも前向き陳述を含み、実際の結果はこれらの前向き陳述で議論された結果と大きく異なる可能性がある。“前向きな陳述に関する警告声明”を見てください。
文意が他に指摘されている以外に、すべて“会社”、“NFE”、“私たち”、“私たち”などの用語に言及すると、(I)合併が完了する前に、新砦エネルギー有限会社及びその付属会社を指し、Hygo Energy Transion Ltd.(“Hygo”)及びその付属会社とGolar LNG Partners LP(“GMLP”)及びその付属会社を含まない；及び(Ii)合併完了後、Hygo及びその付属会社、Hygo及びその付属会社、GMLP及びその付属会社を含む。
リスク要因をまとめる
私たちの業務、財務状況、経営結果、または将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性のあるいくつかの要素は、
私たちの業務に関わるリスク
•私たちの経営の歴史は限られていて、これは私たちの業務と将来性を評価するのに十分ではないかもしれない
•私たちのビジネス戦略を実施する能力は、多くの既知および未知の要素の実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある
•私たちは様々な工事リスクに直面しています
•私たちのインフラ、施設、船の運営には重大な危険がある
•私たちは第三者請負業者、事業者、サプライヤーに依存しています
•液化天然ガスは私たちが運営し、運営を求める市場で競争力のあるエネルギーになることはできず、私たちの拡張戦略に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは高度に規範化された環境で運営されており、政府の実体の行動や法規や立法の変化は私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない
•政府や規制機関、第三者の許可、承認、許可を得られず、運営や建設を阻害する可能性がある
•私たちがプロジェクトを開発するために大量の資本を投入した場合、私たちが直面しているリスクは、このプロジェクトが開発に成功していないことであり、私たちの顧客は私たちが一つのプロジェクトに資本投資した後、彼らの私たちに対する支払い義務を履行していない
•十分な運営資金を維持できなかったことは、私たちの成長を制限し、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性がある
•私たちが収入を創出する能力は、私たちの現在と未来の長期合意と、これらの合意における顧客の表現に大きく依存している
•私たちは現在資産と地域多様性が不足しており、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちが現在依存している顧客の数が限られているため、重要な顧客を失うことは私たちの経営業績に不利な影響を与える可能性がある
•私たちが予想していた顧客ルートを拘束力のある長期契約に変えることができないかもしれません。もし潜在販売を実際の販売に転換できなければ、私たちは予想された収入と利益を生み出すことができません
•私たちの顧客との契約は場合によっては終了されるかもしれない
•液化天然ガス業界は競争が激しく、私たちのいくつかの競争相手は私たちが現在持っているより多くの資金、技術、その他の資源を持っている
•液化天然ガスと天然ガスの需要と価格の周期性または他の変化は、私たちの業務と顧客の業績に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちのリスク管理戦略はすべての液化天然ガス価格と供給リスクを除去できない。さらに、私たちのリスク管理戦略を守らないいかなる行動も、重大な財務損失を招く可能性がある
•我々は、GSA、PPA、およびSSAの下での交付義務を履行するために、十分な量および/または経済的に魅力的な価格で実物から納入されたLNGまたは天然ガスを購入または受信することができない場合がある第三者LNG供給者に依存する
•私たちは、私たちの戦略の一部として、革新と新しい技術の開発を求めています。これらの技術はまだ実証されておらず、私たちが期待している時間とコスト節約を実現できないかもしれません
•私たちの急速液化天然ガス技術はまだ検証されておらず、計画通りに実施できないかもしれません
•私たちは未来に巨額の借金を招く可能性があります
•私たちの業務は様々な出所から大量の追加資金を得ることに依存しており、これらの資金は獲得できない可能性があり、不利な条件でしか得られないかもしれない
•天気イベントまたは他の自然災害または人為的災害または現象のうちのいくつかは、世界的な気候変動の悪影響を受ける可能性があり、私たちの業務およびプロジェクト、ならびに私たちが業務または計画を展開する市場経済に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは労働コストと規制の増加、技術労働者の不足、あるいは私たちは合格者を引き付けることができず、そして私たちがこのような労働法を遵守する能力は、不利な影響を与える可能性がある
私たちが運営している管轄区に関するリスクは
•私たちは私たちの管轄区域の経済、政治、社会、そして他の条件に支配されている
•当社の財務状況や経営業績は外貨変動の悪影響を受ける可能性があります
A類普通株所有権に関連するリスク
•私たちの少数の原始投資家は私たちの大多数の株の投票を指導することができて、彼らの利益は私たちの他の株主の利益と衝突するかもしれない
•配当金を発表して支払うA類普通株の保有者は、私たちの取締役会が適宜決定し、もしあれば、私たちが配当金を支払い続ける金額や基礎が以前に割り当てられた投資家と一致することを保証することはできません
一般リスク
•私たちは持株会社で、私たちの運営と総合財務業績は私たちが投資する子会社、付属会社、合弁企業と特殊な目的実体の業績に依存します
•将来的には、当社の業務または資産に関連する合併、売却、買収、再編または同様の取引が行われる可能性があり、この取引を順調に完了できないか、または期待価値を達成できない可能性がある
•私たちは全世界の新冠肺炎疫病がどの程度私たちの運営、財務業績或いは戦略目標を実現する能力にマイナス影響を与えるかを予測できない。この世界的な大流行が私たちの顧客やサプライヤーにどのように影響するか予測することもできません
•私たちが事業を展開しているどの国·地域でも、税法の変化は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務に関わるリスク
私たちの経営の歴史は限られていて、これは私たちの業務と展望を評価するのに十分ではないかもしれない
私たちの運営の歴史と過去の功績は限られている。したがって、私たちの以前の経営履歴と歴史財務諸表は、私たちの業務の将来性やA類普通株価値を評価する信頼できる基礎ではないかもしれません。私たちは2014年2月25日に運営を開始し、2018年の純損失は約7820万ドル、2019年は純損益が2.043億ドル、2020年は純損失が2.64億ドルだった。2021年と2022年の収入はそれぞれ9270万ドルと1兆848億ドルであることを確認した。私たちの限られた運営履歴は、プロジェクト開発計画、運営サプライチェーン計画、データプライバシー、その他の事項に関連するものを含む、私たちの戦略、政策、プログラムを策定し、実施し続けることを意味します。私たちはあなたに私たちの戦略が成功することを保証することができません。あるいは私たちは私たちの戦略を適時に実施することができるか、あるいは私たちの内部モデルを実現することができますか、あるいは私たちの仮定は正確になるでしょう
私たちが業務戦略を実施する能力は、多くの既知と未知の要素の実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの業務戦略は、液化天然ガス、天然ガス、蒸気、電力をエンドユーザーに成功させる能力、私たちのサプライチェーンでコスト効果のある物流を開発·維持する能力、私たちが運営している国でエネルギー関連インフラを建設、開発、運営する能力、私たちのプロジェクトや運営を現在運営していない他国に拡張する能力など、様々な要素に依存しています。これらの仮定は、重大な経済、競争、規制と運営の不確実性、意外な状況、リスクの影響を受けており、その多くは私たちがコントロールできないものである
•我々が天然ガスおよび/または液化天然ガスを購入、液化および輸出する目標コストおよび長期契約の目標価格を達成することはできない
•戦略的関係を発展させることができなかった
•これらのプロジェクトを建設·運営するために必要な政府·監督部門の承認およびその他の関連承認を得ていない
•不利な法律法規、法律変更または不利な法律法規の解釈または適用；
•米国では，我々が業務を展開している他の管轄地域や他の場所では，経済回復の時間，速度，程度に不確実性があり，逆に原油や天然ガスの需要に影響を与える可能性がある。
また、我々の業務戦略の一部として、我々の目標顧客は、発展途上国の顧客を含む従来の天然ガス購入者ではなく、これらの顧客の信用リスクは、典型的な天然ガス購入者よりも大きい可能性がある。したがって、私たちは業界の他の会社よりも大きな顧客信用リスクに直面しているかもしれない。私たちの信用手続きと政策は支払い不払いと義務不履行のリスクを十分に除去するのに十分ではないかもしれない。
私たちの戦略は時間が経つにつれて変化するかもしれない。私たちの将来の業務戦略を実行する能力は不確実であり、私たちの1つまたは複数の仮定は正しくないことが証明され、私たちは私たちの業務戦略を実行する能力に悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある意外な事件と状況に直面することが予想される。
私たちは様々な工事リスクに直面している。
私たちは、商業と政府の交渉、敷地計画、職務調査、許可証申請、環境影響研究、ライセンス申請と審査、海洋物流計画と輸送、エンドユーザー配送物流に関連する、私たちの施設、液化施設、発電所、関連インフラを含む複雑な小型、中型、大型プロジェクトの開発に参加しています。我々の施設に加えて、これらのインフラプロジェクトは、施設の開発と建設を私たちの顧客契約の一部とすることができます。このようなプロジェクトは多くのリスクに直面しています
•工学や環境や地質問題
•設備と用品の配送不足や遅延
•政府または規制部門の承認、許可、または他の許可；
•テストまたはデバッグに必要な仕様または調整要件に達していない；
•人身被害や生命損失をもたらす可能性のある建築事故
•このプロジェクトを実行するのに十分で合格した人が足りない
•天気の影響を受ける
•潜在的な労働力不足、労働停止、または労働組合の紛争。
また，我々のインフラの性質により，我々の顧客および/または政府エンティティを含む第三者の送電システムと他のインフラプロジェクトとの相互接続に依存する.このような第三者プロジェクトは，既存のインフラの見直しや既存施設の能力の増加など，緑地や褐色地プロジェクトであり，様々な建設リスクの影響を受けている。このような第三者や政府エンティティの遅延は、私たちのプロジェクトとの接続を阻止し、私たち自身のプロジェクトを開発する能力に遅延をもたらす可能性があります。また、我が国事業の主な重点は、これまで開発経験のなかった地域を含めた外国司法管轄区域における開発プロジェクトであり、今後も新たな管轄区域への拡大が予想される。法律手続き、言語の違い、文化的期待、通貨両替要求、アメリカ政府との政治関係、政治的観点と構造の変化、政府代表、新法規、監督審査、雇用法律と職務調査要求はプロジェクト開発をより困難にし、時間と高価な司法管轄区域で、これらのリスクは増加する可能性がある。会いましょう“-私たちが経営している管轄区のリスクは私たちが経営している管轄区の経済、政治、社会、その他の条件に支配されています.”
これらの要素のいずれかが発生し、どんな原因であっても、私たちのプロジェクトに予期せぬ遅延やコスト超過を招く可能性がある。私たちの予想スケジュールを超えた開発遅延、あるいは私たちの建築契約の修正や注文の変更は、私たちの開発コストの増加を招く可能性があり、私たちの元の推定を超えて、追加の融資や資金を得る必要があるかもしれませんし、プロジェクトの利益を最初の見積もりよりも低くするか、あるいは利益が全くないかもしれません。さらに、このような遅延は、私たちが予想する収入受信遅延をもたらす可能性があり、重大な遅延の場合に1つまたは複数のクライアントを失うことと、顧客契約におけるマイルストーンまたは条件の前例を満たすことができません。これは、遅延ペナルティをもたらし、顧客との合意を終了する可能性があります。上記の様々な要素の出現により、私たちはプロジェクトの建設と開発過程で工期遅延とコスト超過に遭遇し、私たちが未来に似たような事件を経験しないことを保証することはできません。私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性に重大な悪影響を与える可能性のある事件はありません。
私たちのインフラ、施設、そして船の運営には重大な危険がある。
我々の既存のインフラ、施設、船舶、および予想される将来の運営および業務は、以下のリスクを含むが、これらに限定されない運営リスクに直面している
•予想よりも低い効率または能力レベルまたは持続的な運営に必要な仕様変化を示す
•デバイスが故障したり、故障したり、供給不足や遅延が発生したり；
•天然ガス、液化天然ガス、または任意の他の化学または有害物質を輸送する際に発生するトラック輸送事故を含むトラック操作ミス
•私たちが運営しているタンカーやタンカーの運営者やサービスプロバイダに関連するリスクは
•当方または任意の契約を締結した施設、港またはその他の関連インフラ事業者の操作ミス
•必要な政府または規制部門の承認、許可、または他の許可を維持することができなかった
•事故、火災、爆発、あるいは他の事件、災難
•十分で合格者が不足している
•潜在的な労働力不足、労働停止、または労働組合の紛争
•天気や自然災害に関連する作業中断；
•作業に影響する汚染，有毒物質の放出，曝露あるいは環境汚染；
•施設に関連する契約のいかなる当事者も、その契約義務を履行することができないか、または履行できない
•私たちの顧客の需要は新冠肺炎の結果を含めて減少しています
•計画内や計画外停電や計画内や計画外メンテナンスによる電力供給故障。
特に，我々の施設，浮遊式貯蔵再ガス化装置(“FSRU”)と液化天然ガス輸送船の発電所，液化施設，海運やその他の液化天然ガス事業の運営はリスクの影響を受け，これらの業務は操作が複雑で技術的挑戦的であり，機械的リスクや問題の影響を受けている。特に、海上液化天然ガス事業は様々なリスクに直面しており、その中には海洋災害、海賊、悪天候、機械故障、環境事故、流行病、座礁、火災、爆発と衝突、人為的ミス及び戦争とテロが含まれている。私たちの貨物または私たちが借りた任意の船に関連する事故は、人員死傷、財産損失、または環境破壊をもたらす可能性があります。貨物交付遅延、収入損失、賃貸契約の終了、政府の罰金、罰金または業務展開の制限、より高い保険料率、および私たちの名声と顧客関係への損害。このような状況や事件は私たちの費用を増加させたり、私たちの収入を減少させるかもしれない。もし私たちが借りた船がこのような事件で損傷したら、修理が必要かもしれない。既存船舶のメンテナンスと維持コストの予測は困難であり、私たちが建造して以来運営している船舶よりもはるかに高く、運営費用が予想以上に高いか、追加の資本支出が必要になる可能性がある。これらの船の修理中の収益損失は私たちの運営業績を低下させるだろう。もし私たちが借りた船が事故を起こしたら、環境に影響や汚染を与える可能性があり、それによって生じるメディア報道は私たちの名声や業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある, 私たちの経営業績とキャッシュフローは、私たちの財務状況を弱化させた。我々のオフショア運営コストは各種の要素に依存し、乗組員コスト、物資供給、甲板とエンジン在庫と備品、潤滑油、保険、メンテナンスと修理及び造船コストを含み、その中の多くの要素は制御できない、例えば全世界の新冠肺炎疫病による全体経済影響である。他の要因、例えば合格や経験豊富な乗組員コストの増加や規制要求の変化は、業務支出を増加させる可能性もある。将来的には運営コストが増加する可能性が高い。コストが上昇すれば、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、運営問題は、予想される運営費用よりも収入損失を招いたり、追加の資本支出を必要としたりする可能性がある。このような結果のいずれも私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なう可能性がある。
今後、上記のような任意のイベントまたは類似または異なる性質が発生した任意の他のイベントが、当社の施設または資産の収入を著しく減少または除去したり、運営コストを著しく増加させたりしないことを保証することはできません。
私たちは第三者請負業者、事業者、そしてサプライヤーに依存している。
私たちは第三者請負業者、設備製造業者、サプライヤー、そして事業者に依存して、私たちのプロジェクトと資産を開発、建設、運営しています。私たちはまだ私たちのすべての施設と資産の建設、開発、運営について拘束力のある契約を締結していません。商業的に有利な条項で必要な契約を締結できることを保証することはできません。これは価格変動と計画スケジュールの潜在的な変化に直面する可能性があります。もし私たちが有利な契約を結ぶことができなければ、私たちは予想通りにこれらの資産を建設して運営することができない、あるいは根本的にできないかもしれない。また，これらの合意は距離を保った交渉の結果であり，変化する可能性がある.請負業者とサプライヤーが私たちと締結した合意で規定された義務を成功的に履行することは保証されない。任意の理由で請負者がそれぞれの合意の交渉条項およびスケジュールに従って契約を履行することができないか、または任意の理由でその合意を終了することができない場合、私たちは、私たちが運営することを計画しているいくつかの市場で特に困難である可能性がある代替請負者を招聘することを要求される。例えば、私たちの各船はGLNGまたはその付属会社が船舶管理協定に従って運営し、維持しています。当社の船舶運営におけるGLNGまたはその関連会社のどんな失敗も、当社の海運業務に悪影響を及ぼす可能性があり、お客様の合意の要求に応じてお客様にLNGを渡すことができない可能性があります。いくつかの合意は、請負業者またはサプライヤーがその義務によって要求される方法で義務を履行できない場合、違約金を規定する可能性があるが、このような違約金をトリガするイベントは、施設の完成または運営を延期または損害する可能性がある, 私たちが受け取った任意の違約金は、顧客との合意に基づいて違約金または罰金を支払う任意の契約または義務、開発サービス、天然ガス、液化天然ガスまたは蒸気の供給および電力供給、および増加した支出または減少した収入を含む、このような遅延または欠陥によって当社が受ける損害を遅延または補うのに十分ではないかもしれません。このような違約金は責任上限によって制限される可能性もあり、私たちは私たちの請負業者にこのようなお金および他の結果の賠償を要求するために十分な保護を持っていないかもしれない。私たちは、以前に経験のない司法管轄区域で請負業者を雇用したり、以前雇用していなかった請負業者が開発を開始した司法管轄区で仕事を実行したりすることができ、これらの請負業者がそれぞれの合意に従って仕事を遂行できない可能性があります。さらに、私たちは、契約に基づいて権利や救済措置を主張し、適用施設のコストを増加させたり、請負業者がこれ以上の作業をしたくないことを招く可能性があります。もし私たちが予想通りに私たちの施設や資産を建設して依頼することができない場合、あるいは建設時と建設時に、それらが私たちの目標を達成できない場合、あるいは私たちが建設中に遅延やコスト超過に遭遇した場合、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性は重大な悪影響を受ける可能性がある。
我々が運営·運営を求める市場では，液化天然ガスが競争力のあるエネルギー源にならず，我々の拡張戦略に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの運営は現在も将来も液化天然ガスに依存しており、私たちが運営する市場では競争力のあるエネルギー源です。アメリカでは、主に歴史上の豊富な天然ガス供給と大量の非常規天然ガス或いはシェール天然ガスの発見により、輸入液化天然ガスはまだ重要なエネルギー源に発展していない。我々の商業計画における国内液化部分の成功はある程度依存しており、長い間、米国は国内から供給された他の代替エネルギーよりも低いコストで天然ガスを生産することができ、適切な規模のインフラで合理的な速度で天然ガスを輸送することができる。2021年8月以来、液化天然ガス価格は大幅に上昇し、世界的な事件、例えば新冠肺炎の流行、ロシアのウクライナ侵入と全世界のインフレ圧力は、エネルギー価格のさらなる変動を招き、これは液化天然ガス市場の価格設定と全世界が私たちの製品の需要に不利な影響を与える可能性があり、私たちが運営する市場で競争力を維持する能力がある。私たちがカリブ海、ラテンアメリカ、世界の他の地域で事業を展開する可能性の潜在的な拡張は、主にこれらの地理的位置で競争力のあるエネルギーとして液化天然ガスに依存する。例えば、カリブ地域では、主に再ガス化インフラの不足や国際天然ガス市場が発達していないため、天然ガスはまだ重要なエネルギーに発展していない。ブラジルでは水力発電が主要な電力源であり，液化天然ガスは水力発電を補完するための他のいくつかのエネルギー源の一つである。私たちの業務の成功は液化天然ガスの長い間と大量生産の程度にある程度依存しています, 国際的に生産され、他の代替エネルギーを提供するよりも低いコストで私たちの顧客に渡される。
液化天然ガスを輸出する外国の政治的不安定、またはこれらの国とカリブおよびラテンアメリカ諸国との緊張関係は、これらの国の液化天然ガス供給者および商人がカリブ、ラテンアメリカおよび私たちが運営または運営を求める他の国への液化天然ガス輸出の意志または能力を阻害する可能性もある。さらに、一部の外国の液化天然ガス供給者は、その液化天然ガスを他の市場に輸送したり、競争相手の液化天然ガス施設や私たちの競争相手の液化天然ガス施設に行ったりする経済的または他の理由を持っている可能性がある。天然ガスは石炭や石油など他のエネルギーとも競争しています
原子力、水力発電、風力エネルギー、太陽エネルギーは、ある市場でより低いコストで得られる可能性がある。これらと他の要素のため、私たちがサービスしようとしている市場や他の場所では、天然ガスは競争力のあるエネルギー源ではないかもしれない。もし天然ガスが石油や他の代替エネルギーの競争的供給代替品にならなければ、私たちが商業的に液化天然ガスや天然ガスを顧客に輸送する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務、将来のプロジェクトから利益を実現する能力、運営結果、財務状況、流動性、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは高度に規制された環境で運営されており、政府の実体の行動や法規と立法の変化は私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちが経営している各司法管轄区では、私たちの業務は厳格な規制を受けており、多くの政府の法律、規則、法規の制約を受けており、許可証、許可、各種の政府と機関の承認が必要であり、これらの制限と義務は私たちの業務と運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。連邦、州、または地方レベルで公布された新しい法規によって、または既存の法律に従って実施される可能性のある新しい法規または改正された法規によって、各適用される法規要件および制限が変化する可能性がある。これらの法律、規則、法規、許可証の任意の変化の性質と程度は予測できない可能性があり、追跡力を持ち、私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。将来の法律および法規または既存の法律および法規の変化またはその解釈、例えば、探査、開発および生産活動、液化、再ガス化、または私たちの製品の輸送を含む電力、天然ガスまたは液化天然ガス事業に関連する変化は、私たちの業務および他の将来のプロジェクトに関連する追加支出、制限および遅延をもたらす可能性があり、その程度は予測できず、場合によっては大幅な制限、延期、または運営停止が必要となる可能性がある。また，これらの規則の評価，管理，実施，異なる政府機関や機関によって実行され、彼らの行動や決定は私たちの業務や運営に悪影響を及ぼす可能性がある
米国とプエルトリコでは、液化天然ガス施設の建設と運営および液化天然ガスの輸出には、CAAおよびCWAおよびその州類似物を含むエネルギー省(“エネルギー省”)のNGA第3条による承認、その他のいくつかの政府および規制許可、承認および許可を得る必要があるかもしれない。エネルギー省や他の連邦や州規制機関から得られた許可、承認、許可には持続的な条件も含まれており、追加的な要求が加えられる可能性がある。いくつかの連邦許可手続きは、環境に重大な影響を与える可能性のある主要機関の行動を評価することを要求する国家環境政策法案(“NEPA”)の要求をトリガする可能性がある。“国家環境政策法”の遵守は、私たちの運営に関連する必要な政府の承認を得る時間を延長し、および/またはコストを増加させる可能性があり、“国家環境政策法”分析の十分性に独立した法的挑戦リスクを生じる可能性があり、これは遅延を招き、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性、収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。2020年7月15日、ホワイトハウス環境品質委員会は、その“国家環境政策法”を改正する最終規則を発表した。このような規定は施行され、法廷で挑戦されたが、保留されなかった。環境品質委員会は、改正された条例を継続的かつ全面的に検討しており、委員会が最終的に条例を改正するために新たな規則を制定するかどうかを評価していると発表した。予測可能な未来に、通過する可能性のあるどのような修正の影響も不確定で確定できない。2020年6月18日、FERCから注文を受けました, これは私たちのサンフアン施設がFERCのNGA第3条による管轄を受けない理由を説明することを要求する。2021年3月19日、FERCは、2021年7月15日の再審の維持に基づいて、私たちの聖胡安施設が管轄されていることを決定し、命令発表後180日以内(すなわち2021年9月15日)に聖胡安施設運営許可申請を提出するよう指示したが、申請未解決の間に聖胡安施設の運営を継続することを許可することも公衆の利益に合致することが分かった。米コロンビア特区巡回控訴裁判所は2022年6月14日にFERCの命令を確認した。FERCの指示を守るため、2021年9月15日、サンフアン施設運営認可申請を提出し、申請はまだ待っています。
私たちは、そのような法律法規またはその解釈のいかなる変更も含めて、将来的に、またはいつでもこれらの要求を遵守しないかもしれない。適用可能な法的要件を満たすことができないことは、当社の業務停止、罰金および/または救済措置、ライセンスまたは他の許可の一時停止または終了、および可能な行政、民事および刑事罰をもたらす可能性があり、コンプライアンスコストを著しく増加させ、追加の資本支出を必要とする可能性があります。
政府や規制機関および第三者からの許可、承認、許可を得られない場合には、運営や建設を阻害する可能性がある。
我々のFSRU、FLNG装置、LNG輸送船、LNG輸出入、探査、開発活動、および当社のインフラ、施設、業務の設計、建造、運営、
他を除いて、天然ガスは国、州、地方の各レベルで厳格に規制されている活動であり、様々な承認と許可を得る必要がある。私たちが業務を展開するために必要な許可、承認、許可を得る過程、およびこれらの規則の解釈は複雑で、時間がかかり、挑戦的であり、私たちが業務を展開する司法管轄区域ごとに異なる。私たちは私たちの運営に満足できる条項と私たちの商業義務を満たすスケジュールでこのような承認を得ることができないかもしれない。その中の多くのライセンス、承認、および許可は、発行前に通知およびコメントを公開する必要があり、これは、そのようなコメントに対する応答を遅延させ、許可申請を修正する可能性もある。私たちはまた、環境保護団体のような市民団体や非政府組織を含む地域の反対を受ける可能性があり、これは、私たちの承認過程で遅延や挑戦をもたらし、否定的な宣伝を招く可能性があり、これは私たちの名声に悪影響を及ぼすかもしれない。また、このようなルールは常に変化し、規制機関の行政や司法的課題を含む適宜解釈の影響を受けることが多く、これらはコンプライアンスをより困難にする可能性があり、特にメキシコやブラジルのような私たちの業務が規制承認を得るのに要する時間の長さを増加させる可能性がある。例えば、メキシコでは、私たちは基本的にすべての許可証を取得しましたが、私たちの発電所の再気化と輸送許可証と私たちの埠頭を運営するために必要な許可証を待っています。私たちがアメリカ海事管理局(MARAD)に提出したルイジアナ州海岸外のFLNGプロジェクトに関する申請について、MARADは最初に8月16日に法定356日間の申請審査スケジュールを停止したと発表した, 2022年により多くの情報を受け取るのを待ち、2022年10月28日にスケジュールを再起動する。2022年11月23日、MARADは第2回停止通知を発表し、2022年12月22日、MARADは第3回データ要求を発表し、補足情報を要求した。2022年12月のデータ要求に対するNFEの応答を審査した後，MARADは2023年2月21日の停止クロックを延長し，明確な回答とより多くの情報を受信するのを待った。私たちが私たちのプロジェクトに関連する政府および規制機関の承認をタイムリーまたは完全に得ることができ、必要な許可、承認、許可を得ることができるという保証はない。工事開始時にこれらの許可証を取得することを目的として、ペンシルバニア施設のための最新の許可証を申請する予定です。私たちは私たちがいつこのような許可を得るかどうか保証できません。これらの許可は施設に関連したいくつかの建設活動を始める前に必要です。どんな行政と司法の挑戦も許可証の取得と実施の過程を遅延して延長する可能性があり、巨大なコストと不確実性を増加させる可能性もある。私たちは、そのような許可および許可、その発行条項、可能な控訴、または第三者が行う可能性のある他の介入を含む、任意の審査または承認プロセスの結果を制御することができず、これらは、そのような許可および許可またはその条項を取得して維持する能力を妨害する可能性がある。また、私たちは新しい技術を開発しており、成熟した法律や規制制度が不足し、法律の不安定な司法管轄区域で運営されている可能性があり、これは、規制と法律の挑戦、法律、規則、法規の私たちの業務や新技術への応用が不安定または明確な影響を受ける可能性がある, これは、必要な許可または許可を取得または取得する上での困難および不安定をもたらす可能性がある。私たちが有利な条件でこれらの許可と許可を獲得し、維持することを保証することはできません。あるいは、私たちはこれらの許可と許可をタイムリーに得ることができます。私たちは私たちのプロジェクトを完了したり、運営を開始したり、私たちのプロジェクトへの投資を回収することができず、財務的処罰を受けたり、私たちの顧客や他の合意によって終了する可能性があります。これは、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性、見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちがプロジェクトを開発するために大量の資本を投入すると、私たちが直面しているリスクはプロジェクト開発が成功しないことであり、私たちの顧客は私たちがプロジェクトに資本投資した後、彼らの私たちに対する支払い義務を履行していない.
私たちの業務戦略の重要な部分は、天然ガス、液化天然ガス、蒸気または電力供給の新規顧客契約を獲得するために、新しい施設、発電所、液化施設、および関連インフラの援助と開発に同意することである。この戦略は、将来私たちの製品を販売し、顧客から費用を得る能力と引き換えに、資金と時間を投入してプロジェクトを開発することを要求している。私たちがこれらのプロジェクトを開発する時、私たちに必要な資本支出は大きくなるかもしれませんし、プロジェクトが商業運営を始める前に、私たちは通常顧客から有意義な費用を発生させません。これは実現するのに1年以上かかるかもしれません。もしプロジェクトが何らかの理由で開発に成功しなければ、私たちは投資資本の一部または全部を回収できないリスクに直面しており、これは巨大かもしれない。プロジェクト開発が成功すれば、顧客が彼らの支払い義務を履行できない可能性があり、あるいは私たちの支払い能力に影響を与える他の履行義務を履行できない可能性があるリスクに直面します。私たちの顧客契約や開発協定はこのようなリスクから私たちを完全に保護することはできません。場合によっては、何の意味のあるリスク保護も提供できないかもしれません。このようなリスクは、特に私たちのパートナーが政府または政府関連の実体である場合、私たちの契約または他の権利を強制的に執行しようとするいかなる試みも、長く費用の高い訴訟に関連する可能性があり、最終的な結果は不確定であるため、外国司法管轄区域で激化する。もし私たちが1つのプロジェクトに資本に投資すれば、私たちは私たちの予想された支払いを受けていないが、私たちは他のプロジェクトに投資できる資本が減少し、私たちの流動性、運営結果、財務状況は実質的で不利な影響を受ける可能性があり、私たちは既存の債務や他の合意を遵守できない条項に直面する可能性があり、これはこれらの悪影響を悪化させるだろう。
十分な運営資金を維持できなければ、私たちの成長を制限し、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
私たちは、主に天然ガス購入と支払いの間の遅延と、私たちが顧客に提供する延長された支払い期限のための大量の運営資金需要があります。私たちがサプライヤーに支払う日と私たちが顧客から支払いを受けた日との差は、私たちの流動性とキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。私たちの総業務量の増加に伴い、私たちの運営資金需要も増加すると予想される。十分な運営資金がなければ、私たちの成長戦略を推進し、競争圧力に対応したり、私たちの施設を開発するなど、重要な戦略的措置に資金を提供することができないかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
私たちが収入を作る能力は、私たちの現在と未来の長期合意と、これらの合意における顧客の表現に大きく依存しています。
私たちの業務戦略は私たちが既存と新しい顧客に私たちの製品を販売することに成功し、天然ガス、液化天然ガス、蒸気と電力を販売する長期供給とサービス協定を締結または代替することに依存します。もし私たちが顧客と短期契約を締結すれば、私たちの価格はより大きな変動とより不利な条項の影響を受ける可能性があり、私たちの収益はもっと不安定になるかもしれない。短期またはスポット液化天然ガス市場の日々の重視に伴い、将来的には、固定費率に基づく契約ではなく、可変市場価格に基づく契約を締結する必要があるかもしれず、これは、液化天然ガス輸送市場価格の低迷または資金不足の時期にそのキャッシュフローを減少させ、関連船舶の融資コストを支払う可能性がある。私たちが現金を生成する能力は、これらの顧客が私たちの製品とサービスを購入し続けることと、彼らがそれぞれ契約した義務を履行する持続的な意志と能力に依存します。彼らの義務には、いくつかの指名または運営責任、彼ら自身の施設を建設または維持し、私たちが天然ガスや液化天然ガスを輸送して販売し、特定の契約書を遵守して保証することができるようにすることができるかもしれない。また、当業界の不利な経済状況は、顧客の不払いや契約不履行のリスク、特に二次投資レベルの信用格付けを有する顧客を増加させる。新冠肺炎の流行は、経済活動や観光業の減少によって電力需要が低下したり、疫病が電力顧客に悪影響を与えたりすることで、私たちの顧客に悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎の大流行の影響、政府と他の第三者対応, 私たちの契約によると、私たちの顧客はこのような顧客の不払いのリスクを増加させる可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況にマイナスの影響を与えるだろう。特に、JPSとSJPCはジャマイカの公共事業会社であり、国際通貨基金(“IMF”)や他の国際融資機関がジャマイカに対して実施している緊縮措置に制約される可能性がある。ジャマイカは現在、IMF協定に規定されているいくつかの公共支出制限を受けており、これらのプロトコルの下でのいかなる変化も、JPSとSJPCがその長期GSAに応じて支払う能力を制限する可能性があり、JPSについては、そのPPAと私たちが支払う能力に基づいているそれは.また、PREPAは現在、米国プエルトリコ地域裁判所の破産手続きに直面している。したがって、PREPAが契約に規定された支払い義務を履行する能力は連邦源の資金に大きく依存するだろう。具体的には、PREPAのプエルトリコにおけるPREPA電力網の回復と修理の契約方法とその中のいくつかの契約の条項はずっと論評され、アメリカ連邦とプエルトリコ政府の実体の審査と聴取を受けている。私たちのいくつかの子会社はPREPAを含む政府エンティティと契約を結ぶ相手です。これらの契約は何らかの義務の支払いと履行を要求しているが、私たちはこれらの政府の実体を保護する契約条項を実行する上で依然として法的制限を受けている。PREPAまたは任意の適用された政府取引相手が、私たちの合意の下で私たちに義務を履行するために必要な資金を得ていないか、または彼らが合意期限が終わる前に私たちの合意を終了した場合、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは重大で不利な影響を受ける可能性がある。もしあればもしこれらの顧客が上記の理由や他の任意の理由でその契約義務を履行できなかった場合、私たちが製品やサービスを提供する能力、私たちが支払いを受け取る能力はマイナスの影響を受ける可能性があり、これは私たちの経営業績、キャッシュフロー、流動性に重大な悪影響を与える可能性があり、たとえ最終的にそのような顧客に違約損害賠償を求めることに成功したとしても。
私たちは現在資産と地域多様性が不足しており、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年12月31日までの年間運営結果は、モンテゴ湾施設、古い港施設、サンフアン施設、いくつかの工業端末ユーザーと私たちのマイアミ施設を含みます。また、私たちのラバス施設の一部は2022年に使用され、私たちの収入と運営結果は、カリフォルニア州の特定の発電施設との合意を含むメキシコ業務の影響を受け始めている。2022年の結果には
その他の開発プロジェクトは、私たちのサンディノ港施設、バカレナ施設、聖カタリナ施設、アイルランド施設を含みます。ジャマイカ、メキシコ、プエルトリコはこれまで経済不安を経験してきたが、私たちがコントロールできないこれらの経済体の全体的な状況と表現は私たちの業務、財務状況、そして業務結果に影響を与える可能性がある。ジャマイカ、メキシコ、プエルトリコはテロ行為や破壊と自然災害、特にハリケーン、極端な気象条件、犯罪、この地域での私たちの行動に悪影響を及ぼす可能性のある他のリスクに似ている。会いましょう“-私たちが業務を展開している管轄区に関連するリスクは、私たちが業務を展開している司法管轄区域の経済、政治、社会、その他の条件によって制約されています。私たちはまた関税や他の貿易規制のような貿易制限の影響を受けるかもしれない。また、観光業はこれらの地域の経済活動の重要な駆動力であり、直接と間接的に現地の私たちの液化天然ガスに対する需要に影響し、それによって私たちの運営結果に影響を与える。これらの地域の観光業の傾向は主に観光客の所在国或いは地域の経済状況、目的地の状況及び航空旅行とクルーズの可用性、負担可能性と取得可能性によって決定される。また、思わぬ要素はいつでも観光業を減少させる可能性があり、現地或いは全世界の経済衰退、テロ、旅行制限、流行病、新冠肺炎の大流行、悪天候或いは自然災害を含む。私たちは現在資産や地域多様性が不足しているため、私たちがより多様な資産や経営分野を維持しているよりも、私たちの運営施設、エネルギー業界、またはこれらの地域の経済状況の不利な発展は、私たちの財務状況や経営業績に著しく大きな影響を与えるだろう。
私たちが現在依存している顧客数が限られているため、重要な顧客を失うことは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の現在の経営実績や流動資金は，JPS(定義は本稿参照)，SJPC(定義は本稿参照)およびPREPA(定義は本稿参照)を含む限られた数の顧客に大きく依存しており，JPSについては，それぞれ吾らと長期GSAを締結し，JPSについては，吾らがコージェネレーションプラント(定義は本稿参照)で発生する電力に関する購買力評価プロトコル，およびJamalco(定義は本稿定義参照)を締結しており，吾らと長期特別合意を締結しており，吾などの収入の大部分を占めている。私たちの経営業績は現在、これらの顧客への液化天然ガス、天然ガス、蒸気、電力販売を維持できるかどうかにかかっています。私たちが短期的に現金を発生させる能力は、これらの顧客が私たちの製品とサービスを購入し続けることと、それぞれの契約義務を履行する継続的な意志と能力に依存します。これらの顧客のいずれを失っても、私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性があり、合意を終了するような特典の条項で代替合意に到達できない可能性があります。私たちは、幅広い顧客を引き付けることで、顧客基盤を多様化し、拡大することができない可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちが予想した顧客ルートを拘束力のある長期契約に変えることができないかもしれません。もし潜在販売を実際の販売に変えることができなければ、私たちは期待した収入と利益を生み出すことができません。
我々は、複数の管轄区域の複数の取引相手と大量の新たな液化天然ガス、天然ガス、蒸気、電力販売契約を締結することを積極的に求めている。相手側は異なる程度の正式な形式でこれらの製品に対する調達承諾を記念し、従来の契約からあまり正式な手配まで、拘束力のない意向書、拘束力のない了解覚書、拘束力のない条項説明書、および潜在顧客の提案書要求に応答することを含む。これらの合意と提案書を求めた後のいかなる裁決も交渉最終文書を基準とする。交渉過程は、価格、期限、スケジュール、および任意の関連する開発義務を含む、私たちまたは私たちの潜在的な取引相手が合意の重要な条項を調整することをもたらすかもしれません。私たちが非拘束性合意で最初に説明された取引について拘束力のある最終合意に到達したかどうか、またはいつ、私たちの拘束性合意の条項が関連する非拘束性合意の条項と実質的に異なる可能性があるかどうかを保証することはできません。また，我々の拘束力のあるプロトコルの効力は，いくつかの前例条件の制約を受ける可能性があり，これらの条件は実現できず，これらのプロトコルを無効にする可能性がある.また、私たちのいくつかの長期契約には最低数量約束が含まれていますが、既存の契約によると、お客様への予想売上高は、このような最低数量約束を大幅に超える可能性があります。私たちが短期的に現金を発生させる能力は、これらの顧客が最低数量を超える製品を引き続き希望し、指名する能力があり、それぞれの契約に規定された義務を履行することに依存する。販売プロセスの多様性と取引相手による購入数量の確認, 私たちは潜在販売量を“約束された”または“議論している”と決定することがある。“承諾”の数とは、一般に、管理層が拘束力のある契約または提案書に基づいて契約に基づいて予想される販売を付与する数を意味する。“議論中”ロールとは、一般に、潜在顧客に関連するボリュームを意味し、管理層は、提案書要求に積極的に交渉し、応答しているか、または管理層は、潜在顧客との議論に基づいて提案書要求または競争入札プロセスを発表すると予想される。経営陣の“約束された”と“検討中”の数量の推定は正しくないことが証明される可能性がある。したがって、“約束した”または“検討中”の数が実際の販売につながることを保証することはできません。これらの数は、会社の将来の業績を予測するために使用されてはいけません。私たちは拘束力のある協定に署名して私たちのを売ることはできないかもしれません
もし私たちが取引相手に製品を売ったり、私たちの販売量が私たちが予想していたよりはるかに少ないと、これは私たちが予想した収入と利益を生むことができなくなり、私たちの運営業績と財務状況に実質的な悪影響を与える可能性があります。
場合によっては、私たちと顧客との契約が終わるかもしれない。
私たちの顧客との契約には様々な停止権が含まれている。例えば、私たちの各長期顧客契約は、JPS、SJPC、Jamalco、PREPAとの契約を含み、私たちの顧客が契約を終了することを可能にする様々な停止権を含むが、これらに限定されない
•何か不可抗力事件が起きた時
•指定された貨物輸送量を提供できなければ
•未治癒の支払い違約が発生した
•破産事件が起こる
•未治癒の実質的な違反が起きています
•もし私たちが合意された時間枠内で商業運営を開始したり、財政的収束を達成できなかったら。
私たちはこれらの契約を理想的な条件で置き換えることができないかもしれないし、もしそれらが終了したら、私たちはそれらを置き換えることができないかもしれない。私たちが未来に締結した契約には似たような条項が含まれるかもしれない。もし私たちの現在または未来の任意の契約が終了すれば、このような終了は、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性、および見通しに重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
液化天然ガス業界の競争は非常に激しく、私たちのいくつかの競争相手は私たちが現在持っているより多くの資金、技術、その他の資源を持っています党防衛軍
2022年の私たちの収入の大部分は第三者への液化天然ガスの販売に依存しています。私たちは競争の激しい液化天然ガス業界で運営しており、独立、技術駆動型会社、大型と他の独立石油、天然ガス会社、公共事業会社からの激しい競争に直面しており、これらの競争は私たちが運営する各市場から来ており、その中の多くの市場の運営時間は私たちより長い。競合に関連する様々な要因は、既存の顧客契約と経済的に比較可能な条項で新しいまたは置換された顧客契約を締結することを阻止するか、または全く締結できない可能性がある
•世界の液化天然ガス生産能力が増加し、市場供給液化天然ガス供給が増加した
•天然ガス需要は増加したが、現在の供給価格のバランスを維持するために必要なレベルより低い
•私たちの液化プロジェクトに天然ガス原料を供給するコストが増加します
•私たちの施設に液化天然ガス原料を供給するコストが増加した
•天然ガス、液化天然ガスや石炭、重油、車用ディーゼル油などの代替燃料(“ADO”)競争源のコスト低下
•液化天然ガスの価格が下がりました
•代替燃料またはエネルギーまたは技術(原子力、風力、太陽エネルギー、バイオ燃料および電池を含むがこれらに限定されない)は、現在、これらのエネルギーを入手または一般的に得ることができない場所で、液化天然ガスまたは化石燃料をより広い範囲で置換する。
また、ペンシルバニア州の施設が完成した後、または私たちのFast LNG解決策を介して、主に私たち自身の液化施設で生産されたLNGを既存および未来の顧客に供給する戦略を成功させることはできないかもしれません。様々な競争相手が他の市場の液化天然ガス施設を開発しており、これらの市場は競争を展開する
私たちの急速液化天然ガス解決策を含む私たちの液化天然ガス施設と協力する。その中のいくつかの競争相手は、私たちが現在持っているより長い運営歴史、より多くの開発経験、より高い知名度、より多くの従業員、より大きな、より多くの機能の機動隊、そしてより多くの財務、技術、そしてマーケティング資源を持っている。私たちはまた私たちの施設を建設するために必要な請負業者と熟練社員の競争に直面している。会いましょう“-私たちは労働コストと規制の増加、技術労働者の不足、あるいは私たちが合格した人員を引き付けることができず、そして私たちがこのような労働法を遵守する能力は、私たちに不利な影響を与える可能性がある。その中のいくつかの競争相手が配備に使用できる優勢な資源は、彼らが私たちとの競争に成功することを可能にする可能性があり、これは、私たちの業務、将来のプロジェクトから利益を達成する能力、運営結果、財務状況、流動性、および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。液化天然ガス輸送市場やFSRU市場には、評判が良く、資源や経験が豊富な会社が多く含まれているオフショア輸送会社がますます多くなると予想される。このようなますます激しい競争は私たちの製品の価格競争を悪化させるかもしれない。これらの要因により、既存顧客との関係を拡大したり、有利な上で新規顧客を得ることができない可能性があり、業務、運営実績、財務状況に大きな悪影響を与えることになります。
液化天然ガスや天然ガスの需要や価格の周期性やその他の変化は、私たちの業務や顧客の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の業務およびエネルギー関連インフラやプロジェクトの発展は，一般に将来の天然ガスと液化天然ガスの供給と価格および国際天然ガスと液化天然ガス市場の将来性の仮定に基づいている。以下の1つ以上の要因により、天然ガスと液化天然ガス価格は異なる時期に変動し、不安定になる可能性がある
•北米、ブラジル、ヨーロッパ、アジア、その他の市場で競争力のある再ガス化能力を増加させることは、私たちの業務を液化天然ガスや天然ガスに分流させる可能性がある
•中国または他の管轄区は米国から輸入された液化天然ガスに関税を課す
•世界の天然ガス液化や輸出能力が不足したり過剰になったり
•液化天然ガスタンク車の輸送力が不足している
•気象条件と自然災害
•天然ガス需要が減少し価格が低下しています
•パイプラインの天然ガス生産量が増加し、液化天然ガスの需要を抑制する可能性がある
•閉鎖と可能な比例配分を含む石油と天然ガス探査活動の減少は、天然ガスの生産量を減少させる可能性がある
•競争相手が液化天然ガス再ガス化サービスをより低い価格で提供できるようにコスト改善
•石炭、石油、原子力、水力、風力、太陽エネルギーなどの代替エネルギーの供給と価格変化は、天然ガスの需要を減少させる可能性がある
•輸出入液化天然ガス、天然ガスまたは代替エネルギーの規制、税収または他の政府政策の変化については、輸出入液化天然ガスおよび/または天然ガスの需要を減少させる可能性がある
•天然ガス生産地域の政治的条件
•他の市場と比較して、液化天然ガスの相対的な需要が不利であり、北米の液化天然ガスの輸入または輸出を減少させる可能性がある
•天然ガス需要の変化を引き起こす一般的な商業と経済状況の周期的な傾向。
これらの要素のいずれかの不利な傾向や発展に影響を与え、我々の天然ガスおよび液化天然ガスの購入および販売に関連するこれらの要因の影響を含む時間は、天然ガスまたは液化天然ガスに支払わなければならない価格を上昇させる可能性があり、これは、私たちの顧客の業績に実質的な悪影響を与える可能性があり、生じる可能性がある
私たちの業務、契約、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、流動性、見通しに悪影響を与えます。新冠肺炎の大流行と石油輸出国機構(“オーペック”)のいくつかの市場石油供給に関する行動は、石油価格の変動と中断を招いており、これは私たちの潜在的な顧客が新しい天然ガス契約を締結する意志や能力にマイナスの影響を与える可能性がある。また、もし私たちのサプライチェーンが生産能力に制限されていれば、私たちの長期液化天然ガス供給協定に基づいてすべての数量の液化天然ガスを受け取ることができなくなり、私たちのサプライヤーは販売を緩和する方法で第三者に大量の液化天然ガスを販売するかもしれません。これらの場合、上記の要素は、販売項目の緩和の下で受け取った価格と金額に影響を与える可能性があり、損失が生じる可能性があり、私たちの財務状況、運営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
逆に、現在の市場状況は液化天然ガス価格を過去最高まで押し上げている。高い市場価値は、LNG売り手がLNG貨物を私たちに渡すことができなかった経済的動機を増加させる可能性があり、もし売り手が納品できなかったために私たちの契約に違反した罰金を履行した後、同じLNG貨物をより高い価格で市場の別の買い手に売ることができるならば。私たちの契約は液化天然ガスの売り手に私たちが購入した液化天然ガス貨物のすべての現在の市場価値を賠償することを要求しないかもしれません。もしそうであれば、液化天然ガスの売り手が液化天然ガスの貨物を私たちに渡すことができなければ、私たちは全額の経済賠償を受ける資格がないかもしれません。最近、液化天然ガス産業は変動性の増加を経験している。もし市場中断と第三者液化天然ガス供給者と託送人の破産が私たちが十分な数の液化天然ガスを購入する能力にマイナス影響を与えるか、あるいは私たちの液化天然ガス購入コストを大幅に増加させれば、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性は実質的な悪影響を受ける可能性がある。私たちが私たちの目標費用や価格設定目標を達成するという保証はない。特に、将来のすべての顧客の需要を満たすために固定価格の長期液化天然ガス供給を調達していないため、液化天然ガス価格の上昇および/または液化天然ガス供給不足は私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが液化天然ガスを販売する実際のコストと実現されたいかなる利益も、私たちが最初に締結した原料ガス契約に基づく見積もり金額とは異なるかもしれません。評価過程中に固有のリスクが存在し、上述の要素による液化天然ガスの需要と価格の重大な変化を含み、その中の多くの要素は私たちの制御範囲内ではない。液化天然ガスがサプライヤー施設やタンカーの修理または破損により現在または未来の天然ガス生産量に使用できない場合、生産能力が不足する, 国際運航の障害や他の任意の理由で、私たちが最終需要家に天然ガス、電力または蒸気を送り続ける能力は制限され、私たちの収入を減少させる可能性がある。いかなる重要な液化天然ガスサプライチェーンのいかなる永久的な中断も、もし私たちのタンカーと施設上あるいは私たちに輸送されるタンカーと施設の輸送量が大幅に減少すれば、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に重大な悪影響を与える可能性がある。
私たちのリスク管理戦略はすべての液化天然ガス価格と供給リスクを除去できない。しかも、私たちのリスク管理戦略を守らないいかなる行動も重大な財政的損失を招く可能性がある。
私たちの戦略は、一方では、液化天然ガスの調達と販売または将来の納入義務の間で制御可能なバランスを維持することだ。これらの取引により、公共事業、運航/海運会社、工業ユーザ、鉄道、トラックチーム、および従来のADOまたは石油燃料から天然ガスに変換された他の潜在的エンドユーザ)にLNG実物を販売することでLNGの利益率を稼ぐことが求められている。しかし、このような戦略はすべての価格危険を除去することができない。例えば、私たちの予想されるサプライチェーンを乱す事件は、私たちがこれらの取引をカバーするために代替供給を得ることが要求される場合、価格変化による損失リスクに直面する可能性があります。私たちが一つの定価指数に基づいて液化天然ガスを購入し、別の指数に基づいて液化天然ガスを販売する時、私たちはまた基礎差のリスクに直面している。また、私たちは、私たちが持っている液化天然ガスの価格リスクを含め、液化天然ガスを私たちの顧客や私たちの施設に輸送するために、これらのリスクを維持しなければならない他のリスクに直面している。もし私たちが大口商品の価格リスクに関する重大な損失を受けたら、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
どんなヘッジ設定の使用も、私たちの将来の経営業績や流動性に悪影響を及ぼす可能性があります
天然ガスの購入に関連する価格、取引量、およびタイミングリスクの変動を低減するために、我々は、将来的に他の天然ガス商人および金融機関と大陸間取引所およびニューヨーク商品取引所で取引または清算された先物、スワップおよびオプション契約または場外(OTC)オプションおよびスワップ契約を締結する可能性がある。場合によっては、予想供給がヘッジ額よりも少ない場合、契約者側がその契約義務を滞納している場合、またはヘッジ契約の対象価格と実際に受信された価格との間の予想差額が変化することを含む、ヘッジ契約のリスクに直面させる。デリバティブを使用するには取引相手に現金担保を提出する必要がある可能性もあり，大口商品価格の変化時に運営資本に影響を与える可能性がある。
我々は、GSA、PPA、およびSSAの下での交付義務を履行するために、十分な量および/または経済的に魅力的な価格で実物から交付されたLNGまたは天然ガスを購入または受信することができない可能性がある第三者LNGサプライヤーに依存する。
当社のGSA、PPA、SSAによると、指定された時間および特定の仕様内でそれぞれ指定された数のLNG、天然ガス、電力、蒸気を顧客に納入しなければなりません。これらは、第三者LNG供給者または私たち自身のポートフォリオから十分な数のLNGを得ることを要求しています。私たちはこれらの送達義務を履行するために十分な量の液化天然ガス実物を購入または受け取ることができないかもしれません。これは、取引相手がGSA、PPAまたはSSA(場合によっては)を終了させるか、または罰と賠償義務を受ける権利がある可能性がありますこれらの合意の下で。2023年から2030年までに液化天然ガスを購入する供給協定を締結しましたが下流顧客への私たちの交付義務を履行するために、大量の追加的な液化天然ガスを購入する必要があるかもしれない。天然ガスと液化天然ガスの価格変動は、私たちが私たちの天然ガスや液化天然ガス在庫を十分に供給したり、魅力的な価格で売ったりすることを可能にするかもしれない。十分な量の液化天然ガスの購入やお得な価格で購入する契約が得られなければ、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
また、私たちは第三者液化天然ガス供給者と託送人、他のタンカーと施設に依存して、私たちのタンカーとエネルギー関連インフラを往復する輸送選択を提供します。任意の第三者が違約または破産保護を求める場合、私たちは、GSA、PPA、およびSSAまたは優遇条項に従って負担する送達義務を履行するために、そのような契約を交換することができないか、またはスポット市場で液化天然ガスを購入するか、またはGSA、PPAおよびSSAに基づいて負担するのに十分な量の液化天然ガスを受け取ることができないかもしれない。タンカーのレンタル契約によると、利用状況にかかわらず、私たちが借りたタンカーの費用を支払う義務があります。私たちは私たちが購入したタンカー容量以上の液化天然ガス購入者と契約を結ぶことができないかもしれません。私たちの船は小さすぎるかもしれないので、これらの義務を履行できません。このような十分な量の液化天然ガスまたは天然ガスの購入または受信ができなかった場合、顧客への義務を履行できない可能性があり、これは損失、罰金、賠償を招き、顧客との合意を終了する可能性があります。さらに、私たちは私たちの第三者液化天然ガス供給者と託送人のどのような違反に対しても訴訟を提起することを求めるかもしれない。このような法的手続きは多額の請求と関連があるかもしれないが、私たちはこのような請求を解決することができないかもしれない。たとえ私たちが成功したとしても、どんな訴訟も高くて時間がかかるかもしれない。このような訴訟が不利な結果になった場合、私たちは、私たちの損失(利益損失を含む)や、私たちが顧客と合意した合意によって受けたいかなる損害も取り戻すことができないかもしれません。会いましょう“-一般的なリスク-私たちは法的手続きに参加しているかもしれません不利な結果になるかもしれません“これらの行動はまた私たちを否定的な宣伝に直面させる可能性があり、これは私たちの名声に悪影響を与え、私たちの運営結果に影響を与えるかもしれない。さらに、もしそれが私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、および流動資金に悪影響を及ぼす可能性があれば、さらに私たちが債務を返済したり、私たちの財務比率や他の条約を遵守する流動資金に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。-Wを見て私たちはすでに招いて、未来に大量の債務を招くかもしれません.”
私たちは私たちのFSRUと他の施設の能力を十分に利用できないかもしれない。
我々のFSRU施設は大量の過剰生産能力を有しており，現在は特定の主要顧客に専用ではない。我々の業務戦略の一部は，我々FSRU施設の非専用過剰生産能力を利用して，我々の地域のより多くの下流顧客にサービスを提供することである。しかし、私たちは持っていないし、私たちのすべての過剰生産能力のために約束を得ることができないかもしれない。私たちの契約を満負荷以下にする可能性のある要素には、潜在的な取引相手との交渉の困難さ、液化天然ガスの価格や需要など、私たちがコントロールできない要素が含まれている。負荷未満で承諾を得ることができなければ、私たちの将来の収入に影響を与え、私たちの業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
FSRU上で加工および/または貯蔵され、パイプラインを介して輸送される液化天然ガスは、損失または破損のリスクがある。
FSRU上で処理および貯蔵された液化天然ガスは、設備故障、処理ミス、老化、または他の原因によって損失または破損する可能性がある。もし私たちがチャーターしたが、その後FSRUを超えていない場合、これは逆に損失や損傷リスクを転送できなくなり、これらのすべてのLNGをFSRUに保存またはパイプラインに送信する間の消失または損傷のリスクを負うことができる。液化天然ガスと天然ガス供給のどのような中断も、私たちの施設の電力生産遅延、中断または削減を招く可能性があり、これは私たちの収入、財務状況、運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの船の運営は私たちの船をNFE埠頭に配置したり、長期的に借りる能力があるかどうかにかかっている。
私たちのFSRUとLNG輸送船のために、私たちの主な戦略は、NFE埠頭に安定して信頼できる輸送、再ガス化、オフショア運営を提供し、私たちの業務に有利な場合、私たちの船を交換したり、新しい長期運送業者の定期レンタル契約を締結することです。新液化天然ガスプロジェクトの大部分の需要は長期的に提供されているが，スポット航行と期限が12カ月未満の短期賃貸契約や最長5年の中期借約のレベルは近年増加している。液化天然ガススポット市場の拡大に伴い，この傾向は継続する見通しである。船舶サイズ、推進技術、排出状況のより頻繁な変化に加え、テナントが現代トン数を獲得したいようになってきていることに加え、テナントがその全需要期限に合わせた長期レンタルを約束する食欲を低下させる可能性もある。このため、長期賃貸契約の期限も時間の経過とともに短縮される可能性がある。契約の満期や早期終了時には、長期定期船契約を締結する困難に直面する可能性もあります。FSRUと液化天然ガス輸送船の長期賃貸借を獲得する過程は競争が激しく，通常は密集したスクリーニング過程と競争的入札に関連しており，通常数ヶ月を要する。もし私たちのテナントを失って、長い間関連船をNFE埠頭に再配置したり、新しい交換契約を締結することができなかったら、私たちはその船から何の収入も得ませんが、私たちは船を適切な運営条件下で維持するのに必要な費用を支払い、関連する債務を返済することを要求されます
私たちの液化天然ガス輸送と輸送は船団以外のタンカーと他の船に依存する。
私たち自身の船団に加えて、第三者遠洋タンカーと貨物船(ISOコンテナ用)に依存してLNGを輸送し、船舶間でLNGを輸送する船対船キットに依存しています。私たちは割引条項やタンカーを借りることができないために、契約を締結したり、既存の契約を更新することができないかもしれません。これは、私たちの義務を履行できないかもしれません。私たちが契約を締結したり、既存の契約を更新したりする能力は、資産賃貸または賃貸を適用する契約が満期になった後の現行の市場条件に依存します。したがって、レンタル料金と契約条項の面で、私たちはもっと大きな変動性に直面するかもしれない。運賃の変動は輸送力需給の変化と海運商品需要の変化の結果である。需給に影響する要因は我々の制御範囲内ではないため，高度に予測不可能であり，業界状況変化の性質，タイミング，方向，程度も予測不可能である。同じように、私たちの取引相手は彼らのレンタルやレンタルを終了したり、再交渉したりすることを求めることができるかもしれない。私たちが直接契約を更新したり、新しい賃貸またはレンタルを得ることができない場合、または新しいリースまたはレンタルのレートが既存のレートよりも大幅に高い場合、または条項が既存の契約条項よりも低い場合、私たちの業務、将来性、財務状況、運営業績、およびキャッシュフローは大きな悪影響を受ける可能性があります。
また、私たちが顧客にサービスを提供する能力は、タンカー市場の動態の変化、利用可能な貨物輸送能力の不足、政策とやり方の変化、例えばスケジュール、定価、サービスルートとサービス頻度の変化、あるいは燃料コスト、税収と労働コストの増加、排出基準、海事規制の変化、その他の私たちがコントロールできない要素の悪影響を受ける可能性がある。LNGタンカーの建造と交付には大量の資金と長い建造期間が必要なため、タンカーの供給が遅れ、LNG事業や顧客を損なう可能性があります。LNG輸送能力が悪影響を受け、LNG輸送コストが増加すると、私たちがコントロールできない海運能力の変化は、私たちが天然ガスを提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、このような増加のリスクを負う可能性があり、これらの増加を私たちの顧客に転嫁できない可能性がある。
遠洋タンカーとキットの操作には固有の危険がある。このような危険は自然災害が発生する可能性、機械的故障、接地、発火、爆発、衝突、海賊行為、人為的ミス、流行病、そして戦争とテロを含む。私たちは現在、余分な船、船のキット、あるいは他の設備の供給を維持していない。したがって、もし私たちの既存の設備が故障して、私たちの液化天然ガスの調達、生産、あるいは交付約束を満たすことができないか、あるいは十分でなければ、私たちは新しい設備を購入する必要があるかもしれませんが、これらの設備は既製品や高価ではないかもしれません。このような事件は、私たちが操業しようとしている施設の運営を延期し、既存の運営を中断し、私たちの運営コストを増加させる可能性があります。これらの結果のいずれも、我々の業務、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
FSRUとLNG輸送船のレンタル料が大きく変動する可能性がある。もし私たちが新しい賃貸契約を求める時に料率が低いなら、私たちの収入は下がるかもしれない。
現在と将来のFSRUとLNG輸送船の輸送力に関する需給バランスが変化するため，FSRUとLNG輸送船のレンタル率は時間の経過とともに変動する。この需給関係は大きく依存している
私たちがコントロールできないいくつかの要素。例えば、一部は液化天然ガス生産能力の増加に押され、市場供給は増加しており、特に液化天然ガス輸送船である。今回および将来の世界LNG輸送船団のどの拡張もレンタル料率，船舶利用率，船舶価値に悪影響を及ぼす可能性があり，LNG生産能力の拡張が船団増加に追いつかなければ，この影響が拡大する可能性が考えられる。液化天然ガス市場は世界の天然ガス価格やエネルギー市場とも密接に関連しているが、これは予測できない。天然ガスまたは液化天然ガスの需要が大幅にまたは持続的に低下することは、許容可能なレートで船をレンタルまたは再レンタルする能力に悪影響を及ぼすか、または新しい船を購入して利益を得る能力に影響を与える可能性がある。したがって、これは私たちの収益、財務状況、経営業績、見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
船の価値は大きく変動するかもしれません。もし私たちが船を処分しようとした時、これらの価値が低ければ、私たちは損失を招くかもしれません。
多くの異なる要素のため、血管価値は時間の経過とともに大きく変動する可能性がある：
•天然ガスとエネルギー市場の現在の経済状況
•液化天然ガスの需要は大幅に減少し続けています
•需要が増加せずに船舶能力の供給を増加させる
•船の大きさと船の齢
•船舶設計又は設備の技術進歩、適用される環境又は他の法規又は基準、顧客要求又はその他の面の変化により、既存船舶の改装、鋼材又は改装のコスト。
私たちの船の老朽化に伴い、維持·運営船に関する費用が増加することが予想され、メンテナンスや資本支出の交換に十分な現金備蓄を維持していなければ、事業や運営に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、船を交換する費用は巨大になるだろう。
船舶引受期間中、テナントの同意なしに、船舶利用価値の増加のために船舶を売却することは許可されません。レンタル契約が終了すれば、影響を受けた船や私たちの運営のために魅力的なレートで再配置することができない可能性があり、維持と融資コストを継続するのではなく、それらの処分を求めることができるかもしれない。船の価値が低い時、私たちが船を売りたい時、私たちは合理的な価格で船を売ることができないかもしれません。逆に、船の価値が上昇した時、私たちは魅力的な価格で追加船を購入できないかもしれません。これは私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、そして財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。
我々の船の帳簿価値はいつでも公平な市場価値を代表するとは限らず，中古船の市場価格はテナント料や新造船コストの変動によって変動することが多いからである。事件や状況の変化が帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、私たちの船舶は欠陥があるかどうかを検査される。2022年12月31日までの年度にいかなる船舶の減価費用も確認していないにもかかわらず、今後数年間私たちの船舶の減価損失を確認しないことを保証することはできません。レンタル料の低下によるいかなる減価費用も、私たちの業務、財務状況、あるいは経営業績にマイナス影響を与える可能性があります。
海事クレーム者は私たちの船を差し押さえるかもしれません。これは私たちのキャッシュフローを中断するかもしれません。
もし私たちが私たちの船舶に関連するいくつかの義務、例えば私たちの貸金人、船員、私たちの船舶の貨物とサービス供給者、または貨物運送人の義務を履行できなかった場合、これらの当事者は私たちの1隻以上の船舶に対して海運優先権を持つ権利があるかもしれない。多くの法域では，海事留置権保持者は，差し押さえ手続きにより船舶を差し押さえることで，その留置権を強制的に実行することができる。一部の司法管区では、申索人は別の香港船に関する賠償を試み、わが船団の一隻に“姉妹船”の責任を主張することができる。私たちの1隻以上の船を差し押さえたり差し押さえたりすることは、私たちのキャッシュフローを中断し、逮捕解除費用を支払うことを要求するかもしれない。私たちの現在のいくつかのレンタル契約によると、もし船が私たちにクレームを出したために差し押さえられたり、差し押さえられたり(私たちのレンタル契約については、抑留時間は最短で14日)、私たちは約束を違約する可能性があり、テナントはレンタル船契約を終了する可能性があります。これは私たちの収入とキャッシュフローに否定的な影響を及ぼすだろう。
我々は革新と新技術の開発を求めており，我々の戦略の一部として，これらの技術はまだ実証されておらず，我々が期待している実現時間やコスト節約も実現できない可能性がある.
私たちは、私たちの業務を補完し、私たちのコストを低減し、私たちの業務と顧客のための効率を達成し、私たちのISOコンテナ配送システム、私たちの高速液化天然ガスソリューション、私たちのグリーン水素プロジェクトのような長期目標を推進するために、革新と新しい技術を実施することを分析し、求めている。私たちの現在の業務と未来のプロジェクトの成功は天然ガス液化業界で競争的地位を創造し、維持する能力にある程度依存するだろう。私たちは他の市場参加者が使用している伝統的な液化天然ガス調達と交付戦略よりも速く、費用効果的に液化天然ガスを調達し、私たちの顧客に渡すための迅速液化天然ガス戦略を制定した。会いましょう“-私たちの急速液化天然ガス技術はまだ検証されていません。計画通りに実施できないかもしれません“我々はまた，世界をリードする炭素フリーエネルギー供給者の一つとなる長期目標の一部としてグリーン水素エネルギー技術の開発に投資している。 私たちは引き続き私たちが運営する各市場で私たちのISOコンテナ配送システムを開発しています。私たちは未来にこの分野でもっと多くの投資をすると予想している。これらの技術は革新的なので、私たちは未確認の商業戦略と技術に投資するかもしれませんが、私たちの以前の開発や運営経験は限られているか、またはありません。これらの技術の投資家として、私たちはまたクレームと負債、費用、規制挑戦、その他のリスクに直面する可能性がある。私たちはこれらの技術の開発に成功できないかもしれません。たとえ私たちが成功しても、私たちは最終的にこれらの戦略によって実現されることを期待している時間、収入、コスト節約を実現できないかもしれません。これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
技術革新は私たちのプロジェクトの経済的魅力を弱めるかもしれない。
私たちの現在の業務と未来のプロジェクトの成功は天然ガス液化業界で競争的地位を創造し、維持する能力にある程度依存するだろう。特に，我々は検証された技術を用いてペンシルバニア州北部に我々の配送物流チェーン，例えば我々のマイアミ工場が現在運営している技術を構築する予定であるにもかかわらず，これらの技術の独占的な権利を持っていない.さらに、これらの技術は、法律または法規要件、技術進歩、より効率的かつより費用効果的なプロセス、または私たちの1つまたは複数の競争相手または他の会社によって開発された完全に異なる方法によって時間を過ごすか、または経済的ではない可能性があり、これは、私たちの業務、将来のプロジェクトから収益を達成する能力、運営結果、財務状況、流動性、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの急速液化天然ガス技術はまだ検証されておらず、私たちは計画通りに実施できないかもしれないし、全く実施できないかもしれない
私たちは他の市場参加者が使用している伝統的な液化天然ガス調達と交付戦略よりも速く、費用効果的に液化天然ガスを調達し、私たちの顧客に渡すための迅速液化天然ガス戦略を制定した。天然ガス液化産業で競争的地位を創出し維持する能力は、私たちが私たちの急速液化天然ガス技術を効果的に実施できないために不利な影響を受けるかもしれない。私たちは私たちの最初の急速液化天然ガス解決策の建設を完了しているため、建設リスク、第三者契約とサービスプロバイダに関連するリスク、許可と規制リスクの影響を受けている。会いましょう“-私たちは様々な工事リスクに直面している” and “—私たちは第三者請負業者、事業者、サプライヤーに依存しています“我々のFAST LNG技術は以前に実施、テスト、または検証されていないため、設計、工学または性能仕様を満たしていない、システムが互換性がない、十分な技術経験を持つ第三者または請負者とその作業を実行できない、遅延および進捗変更、増加または予想困難な高コストおよび費用、法規および法的課題、法律、規則および法規の適用が不安定または不明瞭、および必要な許可や許可を得ることの困難さなど、新技術開発に関連する未知かつ予見不可能なリスクに直面している。-Fを見て政府と規制機関および第三者の許可、承認、許可を得て優遇条件で維持することは、運営と建設を阻害する可能性がある“我々の急速液化天然ガス技術の成功と収益力はまた、この技術を実施するために必要な関連資本支出レベルに対する天然ガスと液化天然ガス価格の変動性に依存する。1つ以上の要因により、天然ガスと液化天然ガス価格は異なる時期に不安定であり、不安定になる可能性がある。天然ガスや液化天然ガス価格の変動や疲弊は、Fast LNGで調達したLNGを私たちの顧客に高すぎる可能性があり、私たちの投資から期待されるリターンを得ることができないか、技術的に利益を得ることができないかもしれません。さらに、私たちは、私たちの急速液化天然ガスの一部として、司法管轄区域での海上浮遊液化装置の建設と開発を求めることができ、これは、私たちの技術適用に対するより多くの政治、経済、社会、および法律の不安定さ、または通貨両替、関税および他の税金、法律の変更、内乱および類似のリスクに関連する追加の司法リスクに直面するかもしれない。会いましょう“-私たちの管轄区域に関連するリスク-私たちは私たちの管轄区域の経済、政治、社会、そして他の条件に支配されている。しかも、私たちの急速液化天然ガス事業戦略の一部として、私たちは有料に入るかもしれません
発展途上国を含む第三者と締結された合意は、これらの取引相手の信用リスクが通常よりも大きい可能性がある。したがって、私たちは業界の他の会社よりも大きな顧客信用リスクに直面しているかもしれない。私たちの信用手続きと政策は支払い不払いと義務不履行のリスクを十分に除去するのに十分ではないかもしれない。私たちは迅速なLNGソリューションの開発、構築、実施に成功できないかもしれませんが、この技術の開発と構築に成功しても、最終的には現在予想されているコスト節約と収入を実現できない可能性があり、これは私たちの運営や業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはすでに招いて、未来に多くの借金を招くかもしれない。
持続的な基盤の上で、私たちは貸手や他の金融機関と接触し、私たちの流動性と資本資源の改善に努力している。2022年12月31日現在、総合ベースでの未返済元金総額は約45.82億ドル。私たちの負債の条項と条件には、私たちが業務を経営し、債務を発生させたり、債務を再融資したり、いくつかの取引を行い、特定の財務比率を維持する能力を制限することができる制限契約が含まれています。これらのいずれも、将来の業務および資本需要に資金を提供し、私たちの業務および全体経済の変化に反応し、ビジネス機会および活動を追求する能力を制限することができます。もし私たちがこのような制限を遵守できなかったり、満期時に私たちの債務を支払うことができなかったら、私たちの債務は加速したり交差加速したりする可能性があり、私たちがこのような加速された債務を返済する能力があることを保証することはできません。このようないかなる違約もまた私たちの地位と報告要求に不利な結果を与え、私たちが資本市場に迅速に参入する能力を低下させる可能性がある。私たちが既存と未来の債務を返済する能力は、私たちの業績と業務に依存し、これは私たちがコントロールできない要素の影響を受け、そのような債務を管理する協定における条約を遵守するだろう。私たちは追加的な債務を招き、私たちの業務と戦略計画に資金を提供するかもしれない。もし私たちが追加の債務や他の債務を発生させれば、私たちの大量のレバレッジやそのような債務を返済する能力に関連するリスクが増加し、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は、様々な出所から大量の追加資金を得ることに依存しており、これらの資金は獲得できない可能性があり、不利な条件下でしか得られない可能性もある。
私たちは、十分な流動資金、キャッシュフローを運営し、追加資本源を得るためのルートを持ち、今後12ヶ月と合理的に予測可能な未来の資本支出と運営資本需要に資金を提供すると信じている。将来的には、事業の発展を支援するためにより多くの債務が発生することが予想され、特定の市場や日和見で我々の非コア資産を売却することを含めた代替融資案を検討している。歴史的には、定期融資や他の債務ツール下の借金にも依存して資本支出に資金を提供しており、将来的にも依存する可能性がある。このような債務ツールを支持する銀団の中に誰かがその約束を履行できない場合、私たちは代替融資を求める必要があるかもしれない。私たちはあなたにこのような追加的な資金が受け入れ可能な条件で提供されるか、または根本的にできないということを保証することができません。私たちが受け入れ可能な条件で追加資本を調達する能力は金融、経済、市場状況に依存し、これらの状況の変動性の増加は、時々新冠肺炎の流行、業務戦略の実行における私たちの進展、その他の要素によってマイナスの影響を受けることがあり、これらの要素の多くは、国内または国際経済状況、重要な基準金利および/または信用利差の上昇、新しい銀行または資本市場の法律または法規の採用、市場リスクと資本と金融市場の変動の再定価、私たちの顧客との信用リスク、および私たちの経営管轄区域に関連するリスクを含む。エネルギー部門の一般的な危険に適しています追加的な債務融資があれば、私たちをより多くの制限的な条約によって制限され、私たちの将来の業務活動の柔軟性を制限し、私たちの義務を履行するために多くの資源を費やすことになるかもしれない。また…, 私たちは私たちが計画した資本支出と施設開発の時間を調整する必要があるかもしれないが、これは私たちの既存資金の需要と獲得可能な追加資金に依存する。もし私たちが時々追加資金を得たり、承認したり、私たちの未返済融資を修正したりすることができない場合、または追加資金が受け入れられないと思う条項だけで提供される場合、私たちは私たちの業務計画を完全に実行できないかもしれません。私たちは私たちの債務を返済したり、再融資したり、私たちの他の流動資金需要に資金を提供することができないかもしれません。私たちの財務状況や経営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちは、将来的に既存の合弁企業に加入または修正する可能性があり、これらの合弁企業は、私たちの運営や会社の柔軟性を制限したり、信用支援が必要になるかもしれません。
私たちはすでに私たちのプロジェクトと資産について第三者と合弁手配を締結し、未来に関係手配を締結する可能性があります。2022年8月には、アポロによって管理されているいくつかの基金や投資ツールの合弁プラットフォームとして、世界の海洋インフラプラットフォームを開発するためのEnergosを設立し、Energosの株式の20%を保有しています。これらの合弁企業が持っている資産を経営していないので、私たちはその運営をコントロールしています
私たちが私たちの合弁パートナーと締結した協定とこのような合弁企業における私たちの持株比率。私たちは私たちの合弁企業のすべての決定をコントロールできないので、私たちは合弁企業にそれまたは合弁企業の最大の利益に合っていると思う行動を取ることを促すことは難しいかもしれません。例えば、私たちは一方的に私たちの合弁企業に現金を分配することを招くことはできない。さらに、合弁企業は独立した法的実体であるため、私たちは、その清算または再編時に、任意の合弁企業の資産または他の支払いの任意の権利を得ることができ、実際には、その合弁企業に属する債権者(税務機関、貿易債権者、およびそのような従属関係を要求する任意の他の第三者、例えば、貸手および他の債権者を含む)から債権を取得することになる。
また、合弁手配は、運営および/または資本支出に対する私たちの資金約束、私たちがコントロールできない可能性のある時間と金額、および私たちの合弁パートナーが合弁企業に対する財務義務を履行できないかもしれないなど、様々なリスクと不確実性に関連している。私たちは、将来的に私たちの合弁企業および/または関連会社に保証または他の形態の信用支援を提供する可能性があります。私たちの任意の合弁企業、株式法は、投資者および/または関連会社がその債務要求を返済できず、その商業ローン協定に含まれる任意の条項を遵守することができず、所定の分割払いの支払いおよびいくつかの契約を遵守することを含み、関連する融資協定の下での違約事件を引き起こす可能性がある。したがって、私たちの合弁企業、株式法が投資者および/または関連会社によって免除または手元に十分な現金が返済されていない借金を得ることができない場合、関連融資者は、関連資産または担保融資の船舶への留置権をキャンセルすることができ、または私たちにローンの返済を要求するか、またはその両方を併有することができる。この二つの可能性はいずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、合弁企業および/または付属会社の保証により、特定の貸手から将来の信用を得る能力を低下させる可能性がある。
EIMRおよびREITを含むスワップ規制および“ドッド·フランク法案”の他の条項、ならびにEIMRおよびREITを含む法律は、私たちの業務および私たちの経営業績およびキャッシュフローに関連するリスクを突破する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、将来的に他の天然ガス商人および金融機関と大陸間取引所およびニューヨーク商品取引所で取引または清算された先物、スワップおよびオプション契約、または場外オプションおよびスワップ契約を締結する可能性がある。テレス·フランク法案の第7章は場外デリバティブ市場に対する連邦規制を確立し、商品取引法について我々の業務に関する他の改正を行った。テレス·フランク法案第七章の条項および米国商品先物取引委員会(“商品先物取引委員会”)、米国証券取引委員会および他の連邦規制機関がこれに基づいて採択した規則は、特定の契約中の頭寸に制限を設定することができる規則、特定の派生商品清算組織と取引プラットフォームによる清算の要求、保証金の公表要求、スワップ市場参加者に対する規制要求を含む、特定のデリバティブ清算組織と取引プラットフォームによる清算の要求、保証金の公表要求に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの取引相手も、バーゼル銀行監督委員会が2011年に締結した資本要求を遵守しなければならない。一般に“バーゼル協定III”と呼ばれ、彼らは私たちが彼らとスワップ契約を締結するコストを増加させるかもしれないし、保証金規則に従って私たちなどに保証金を受け取る必要はないにもかかわらず、このようなスワップ契約について彼らに担保を提供して、彼らの増加した資本コストを相殺したり、彼らの資本コストを下げて、貸借対照表上のこれらのスワップ契約を維持するように要求するかもしれない。エネルギー卸売市場参加者として、欧州·カリブ地域で運営する子会社および付属会社は、“欧州市場インフラ規制条例”(以下、“欧州市場インフラ条例”と略す)と“エネルギー卸売市場誠実·透明性条例”(“REMIT”と略す)を遵守する必要がある場合があり、規制義務を増加させる可能性がある, エネルギー卸売市場でのインサイダー情報の使用または開示または市場操作の禁止、およびいくつかのデータを報告する義務、および流動担保を要求することを含む。これらの規定は、派生ツール契約のコスト(保証金または担保の提出を要求することを含む)を大幅に増加させ、派生ツール契約の条項を大幅に変更し、派生ツールの獲得可能性を減少させて、私たちが遭遇するいくつかのリスクを防止し、派生ツール契約を金銭化または再構成し、私たちのヘッジ戦略を実行する能力を低下させる可能性がある。上記で議論したスワップ規制制度のために、私たちが業務で遭遇した大口商品価格リスクのようなスワップを使用することを放棄すれば、私たちの経営業績とキャッシュフローはより不安定になる可能性があり、そうでなければ悪影響を受ける可能性がある。
私たちは長期資産に減価を与えるかもしれない。
イベントや環境変化が私たちの長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、これらの資産の減値をテストする。重大な負の業界や経済的傾向、私たちの時価の低下、私たちの業務部門の将来のキャッシュフローの推定減少、または私たちの業務の中断、政府エンティティの不利な行動、法規または立法の変化は、私たちの長期資産計の減価費用を招く可能性がある。我々は減価の評価方法を評価し、管理層に歴史経験に基づいて判断と仮定を行い、将来の経営業績の予測に大きく依存することを要求する。将来の経営業績やキャッシュフローの予測は業績とは大きく異なる可能性がある。さらに私たちの分析結果が減値になれば
私たちの長期資産については、このような減値が存在することを決定している間に、私たちの総合財務諸表に収益費用を計上する必要があるかもしれません。これは私たちの経営業績にマイナス影響を与える可能性があります。
天気イベントまたは他の自然災害または人為的災害または現象のうちのいくつかは、世界的な気候変動の悪影響を受ける可能性があり、私たちの業務およびプロジェクト、ならびに私たちが運営または計画している市場の経済に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
嵐および関連する嵐活動および付随的な影響、または爆発、火災、地震事件、洪水または事故などの他の災害、事故、または他の災害、または関連するインフラの損傷、私たちの運営またはサプライチェーンの中断、ならびに私たちが提案する施設または他のインフラの建設および発展の遅延またはコストの増加をもたらす可能性がある天気イベント。世界的な気候の変化は、嵐、洪水、海面上昇の頻度と深刻さの増加などの重大な物理的影響を及ぼす可能性があり、もしこのような影響が発生すれば、私たちの陸上と海上作業に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの業務の性質のため、私たちは特にハリケーン、熱帯嵐とその付随的な影響を受けやすく、特に船団作業、海上浮遊式液化装置、私たちが開発可能な私たちの急速液化天然ガス技術に関する他のインフラ面で。特に、私たちの急速液化天然ガスの一部として、ハリケーンや同様の悪天候条件や自然災害や他の不利な事件や条件の影響を受ける可能性があり、これらのリスクは、私たちのインフラに深刻な影響を与え、被害や損失、その地域の汚染、および私たちの運営停止を招く可能性がある海上浮遊液化装置の建設と開発を求めることができる。例えば、フロリダ南部、カリブ海、メキシコ湾、ラテンアメリカ沿海地域での業務は海面上昇、沿海洪水、竜巻、酷暑、ハリケーンと地震などの自然災害に直面することが多い。これらの気候リスクは私たちの運営に影響を与え、私たちの施設を破損したり破壊したりする可能性があり、生産の低下、コストの高い遅延、労働力の生産性の低下を招く可能性があります, そして我が国の人々への潜在的なダメージですまた、政治、経済、社会、法律の不安定化が進行している司法管轄区域は、私たちの技術に法律、規則、法規を適用する上で規制の明確性が不足し、通貨両替、関税、その他の税収に関連する追加の司法管轄権のリスクに直面させる可能性があるES、法改正、内乱、そして似たような危険。また、私たちのいくつかの業務がある場所のため、2020年1月にプエルトリコ付近で発生した地震を含む他の自然現象の影響を受け、これにより、私たちプエルトリコプロジェクトの発展は一時的に延期され、ハリケーン、熱帯嵐になった。もし…私たちが所有、レンタルまたは運営するタンカー、配管、施設、液化施設、船舶、設備または電子システム、または私たちの施設、液化施設および顧客に製品を供給するタンカー、配管、施設または電子システムは、悪天候または任意の他の災害、事故、災害、または同様の事件によって破損し、私たちの建設プロジェクトおよび私たちの運営は深刻に中断、破損、または破壊される可能性があります。これらの遅延、中断、および損害は、人員、財産、または環境への重大な損害に関連する可能性があり、修復には、特に重大な中断または重大な破壊が発生した場合にかなりの時間を要する可能性がある。私たちはそうしないし、このすべての危険と損失に保険を提供するつもりもない。私たちは未来に私たちが合理的だと思うレートで必要な保険を維持することができないかもしれない。会いましょう“-私たちの保険は私たちの財産で起こりうる損失や私たちの業務による損失をカバーするのに十分ではないかもしれません“重大な事件の発生や脅威は、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
既存および将来の環境、社会、健康および安全に関する法律および法規は、より多くのまたはより厳しいコンプライアンス要件をもたらす可能性があり、これは、遵守または追加コストをもたらす可能性があり、そうでなければ、重大な責任および名声の損害をもたらす可能性がある。
私たちの業務は現在と未来に広範な国、連邦、州、市政と地方の法律、規則と法規の制約を受け、アメリカと私たちが運営する司法管轄区では、環境、社会、健康と安全、そして危険物質と関係があるだろう。これらの要求は、私たちの施設の立地と設計を規範化し、制限すること；空中、陸地および水中に排出される物質、特に人間の健康、環境および自然資源を保護し、液化天然ガス、天然ガスおよび他の物質を貯蔵、受け入れ、輸送することに関連するリスクからの安全、危険材料、危険廃棄物および石油製品の処理、貯蔵および処分、および危険物質の放出に関連する救済措置を提供する。民間航空法や条約などの多くの法律や法規や、私たちが運営している司法管区のような法律や法規は、私たちの施設や船の建造や運営に関連する物質の種類、数量、濃度を制限または禁止し、許可証の取得と維持を求め、政府当局が私たちの施設や船に入って検査することを許可し、私たちのコンプライアンスに関する報告を提供しています。例えば、ペンシルバニア州環境保護部の法律と法規はペンシルバニア州施設の建設と運営に適用される。変化や新しい環境、社会、健康、安全法律法規は私たちの業務と運営に追加の支出、制限、遅延をもたらす可能性があり、その程度はできません
これは私たちが場合によっては運営を大幅に制限し、延期したり、停止したりする必要があるかもしれない。例えば、2017年10月、米国政府担当局は、2013年の部門間指導文書が“国会審査法”(CRA)に拘束されたルールであるとする法律裁定を発表した。この法的決定は、CRAの下でより広範な機関指導文書セットを潜在的な反対および無効に直面させる可能性があり、将来的には予測できない改正解釈の影響を受ける可能性を増加させる可能性がある。改正、再解釈、または追加の法律法規は、コンプライアンスコストの増加または追加の運営または建設コストおよび制限をもたらし、当社の業務、契約、財務状態、経営業績、キャッシュフロー、流動性、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの運営は、環境、社会、健康、および安全に関するいかなるミスも、私たちの従業員、他の人および/または環境に人身被害または傷害をもたらし、関連法規の要求または訴訟を遵守しないために禁止救済および/または処罰または罰金を実施する可能性があります。このような失敗やエネルギー産業の他の分野の同様の失敗(特に液化天然ガス液化、貯蔵、輸送、または再ガス化操作を含む)は、大衆の懸念を引き起こす可能性があり、これは、新しい法律および/または法規が私たちの運営により厳しい要求を提出し、許可および承認を得る能力に相応の影響を与え、他の方法で私たちの名声や私たちの業界の名声、および関連する規制機関や地域コミュニティとの関係を危うくする可能性がある。私たちの施設のすべての人と運営者、ならびに私たちの船の所有者またはテナントとして、私たちの施設または私たちの施設から環境に排出されるか、または私たちの施設から特定のタイプまたは数のいくつかのタイプまたは数の危険物質を排出し、それによって自然資源に与えるいかなる損害にも責任を負い、その過ちや最初の行為の合法性にかかわらず、重大な責任、罰金、罰金、清掃作業および汚染制御設備に関連する資本支出、および私たちの業務を制限または削減する可能性があります。私たちの保険加入範囲を超えた任意のこのような責任、罰金、そして処罰。会いましょう“-私たちの保険は私たちの財産で起こりうる損失や私たちの業務による損失をカバーするのに十分ではないかもしれません“これらの事態は、単独でも全体でも、新市場への参入を含めて、我々の業務拡大能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
温室効果ガス·気候変動それは.気候変動の脅威は引き続きアメリカと世界各地でかなりの関心を集めている。既存および将来の温室効果ガス排出を監視し、制限するために、国際、国、地域、州政府の各レベルで多くの提案が提出され、継続される可能性がある。そのため，我々の業務は化石燃料の加工，輸送·使用および温室効果ガス排出に関する一連のリスクの影響を受けている。現在まで、米国は連邦レベルで全面的な気候変動立法を実施していないが、各州と州連合は温室効果ガス排出と取引計画、炭素税、報告と追跡計画、排出制限、汚染削減のインセンティブ、再生可能エネルギー、または低炭素代替燃料割当量を含む立法、法規またはその他の規制措置を通じて採択または考慮しているにもかかわらず。国際レベルでは，197カ国が国連が開始した“パリ協定”に署名し，2020年以降5年ごとに拘束力のないそれぞれの削減目標を採択して温室効果ガス排出を制限することに同意した。米国は2021年2月19日に発効したパリ協定に再加入し、私たちが運営または運営を計画している他の国は、ジャマイカ、ブラジル、アイルランド、メキシコ、ニカラグアを含み、この協定に署名または加入している。しかし，将来的に気候や温室効果ガス排出に重点を置いた規制要求の範囲(あれば)は不確定である。温室効果ガス排出による気候変動の脅威に対する政府，科学，公衆の懸念は，米国や世界的な政治的不確実性を増加させている。例えば、公表された気候計画と総裁·バイデンの約束に部分的に基づいて、重大な立法、規則制定、あるいは行政命令が気候変動問題の解決を求める可能性がある, 低炭素インフラや計画を奨励したり、化石燃料の探査と生産を禁止したり制限したりする。例えば、行政命令が発行される可能性があり、またはパリ協定の下での米国の目標を達成するために、連邦立法または規制措置が採択される可能性がある。
一部の都市、地方政府、民間組織は、州や連邦裁判所で石油や天然ガス会社を起訴することを求め、様々な公共妨害クレームを犯したことを告発するか、インフラ開発に挑戦するための許可を求めるため、気候に関連した訴訟や許可リスクも増加している。株主の気候変化に対する懸念、および未来の全面的な気候と温室効果ガス関連規制は資産の座礁を招く可能性があるため、化石燃料メーカーはまた資本の獲得可能性を変える普遍的なリスクに直面している。そのうちのいくつかの事件は却下されたが、将来の訴訟がどのように解決されるかは保証されない。
新しいまたはより包括的な国際、連邦または州立法、法規または他の規制措置を実施することによって、温室効果ガス排出により厳しい制限を加えることは、コンプライアンスコストの増加を招き、私たちが加工·販売する天然ガスの需要を減らしたり、その価値を侵食したりする可能性がある。私たちの運営コストの潜在的な増加には、私たちの施設の運営と維持、私たちの施設への新たな排出制御の設置、許可された温室効果ガス排出の限度額の取得、温室効果ガス排出に関する税金の支払い、温室効果ガス排出計画の管理の新たなコストが含まれる可能性があります。コストを増やすことでこの増加したコストを回収することはできないかもしれません
お客様の価格や料金率の中で。また、規制政策の変化は、温室効果ガスに貢献すると考えられる炭化水素製品の需要を減少させたり、その使用を制限したりすることで、加工、輸送、マーケティング、貯蔵に利用できる数を減少させる可能性がある。また、政治、訴訟、金融リスクは天然ガス生産活動の減少、気候変動によるインフラ損傷責任の増加、あるいは経済的方法で運営を継続する能力が損なわれる可能性がある。これらの開発のうちの1つまたは複数は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
化石燃料それは.私たちの商業活動は十分かつ信頼できる天然ガス原料の供給に依存しているため、ある公衆部門は天然ガスと他の化石燃料の探査、生産と輸送及びより広範な化石燃料消費を懸念している。例えば、PHMSAはその管轄範囲内の液化天然ガス施設を管理する詳細な規定を公布し、立地、設計、施工、設備、運営、維持、人員資格と訓練、消防と安全問題を解決する。マイアミ施設はこれらの法規によって制限されていますが、私たちが開発している液化天然ガス施設はPHMSAの管轄を受けていませんが、私たちが運営している司法管轄区の規制機関と政府機関は似たような立地、設計、建設、運営要求を加えることができ、これは私たちのプロジェクト、施設、インフラ、運営に影響を与える可能性があります。大衆の関心に応えるための立法や規制行動、および可能な訴訟は、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性もある。私たちは化石燃料の発生、分配と燃焼、温室効果ガス、および世界の気候変動への公衆の懸念を解決するために、未来の法律、法規、または行動に支配されるかもしれない。私たちの顧客は、彼らの発電需要を満たすために、名声やリスクに関連すると考えられる理由で、液化天然ガスなどの化石燃料を使用しなくなる可能性もある。これらの問題は私たちの業務運営と管理における不確実性を代表し、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
水力圧裂それは.著者らのある天然ガスと液化天然ガス供給業者は水力圧裂技術を使用して非常規地質地層(シェール地層を含む)の天然ガス生産を刺激し、現在井戸に加圧破裂液(水、砂とある化学品からなる)を注入する必要がある。また、水力圧裂天然ガス井はアメリカの天然ガス生産量の大きな割合を占めている；アメリカエネルギー情報庁(US Energy Information Administration)は2016年、2015年に水力圧裂井はアメリカ市場の天然ガス生産量の3分の2を提供したと報告した。国家、連邦あるいは地方の各レベルで水力圧裂活動を監督することができ、政府機関がいくつかの水力圧裂活動と石油と天然ガスを生産、輸送、分配するための設備に対して権力を行使することができ、水力圧裂によって生産された石油と天然ガスを含む。このような当局はこのような活動をさらに規範化して禁止することを求めるかもしれない。例えば、デラウェア川流域委員会(“DRBC”)は州間契約によって設立された地域機関であり、デラウェア川流域の水質保全、給水分配、監督審査、節水措置、流域計画などを担当し、2010年以来、同盆地の天然ガス生産活動を規制する新法規が承認される前に、事実上の水力圧裂活動禁止令を実施している。最近，DRBCは，水力圧裂を含むこの盆地での天然ガス生産活動を禁止する新たな法規を考慮することを示している。水力圧裂作業にもっと規制を加えれば、北米の天然ガス価格が上昇する可能性があるかもしれません, これは逆に、近年国内の天然ガス価格(Henry Hub定価に基づく)に有利な相対価格優位に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
これらの活動の許可や許可に対する要求は，このような掘削を行う場所と井戸を完成させる活動を行う場所によって異なる。いくつかの司法管轄区域はすでに法規を通じて、水力圧裂作業に対してより厳格な許可を実施し、公開開示または井戸建設要求を実施するか、または水力圧裂を完全に禁止することを考慮している。許可や許可手続きのほとんどのように、ライセンスが発行されるかどうか、ライセンスの発行または承認に要する時間、およびライセンスの発行に関連する任意の条件には、一定の不確実性がある。-Fを見て政府と規制機関および第三者の許可、承認、許可を得て優遇条件で維持することは、運営と建設を阻害する可能性がある“ある規制当局は、このようなライセンスの発行に関連する潜在的な環境影響を検討し、適切な緩和措置を評価することができると同時に、許可証または許可の発行を延期または一時停止することができる。さらに、一部の地方司法管轄区域は、一般的な掘削および/または水力圧裂の実施を制限または禁止することができる都市または市政法令のような土地使用制限の採用を通過または考慮している。規制の増加や水力圧裂許可の困難、および国内天然ガス価格のいかなる相応の上昇も、液化天然ガスの需要と商業上実行可能な液化天然ガス施設を開発する能力に重大な悪影響を与える可能性がある。
原住民コミュニティそれは.ブラジルのアフリカ系原住民(“Quilombola”)コミュニティを含む先住民コミュニティは、国際法と国家法律のいくつかの保護を受けている。ブラジルは，各国政府が定める国際労働機関の原住民·部落人民条約(“労働機関第169号条約”)を批准した
立法または行政措置の影響を直接受ける部族メンバーが、適切な手続きとその代表機関、特に先住民コミュニティおよび従来のコミュニティを利用して、自由、事前およびインフォームドコンセントに基づいて協議および参加する原則を利用して、立法または行政措置の影響を直接受ける部族メンバーと協議することを確保することを目的とする。ブラジルの法律では、企業の影響を受ける先住民や伝統的な住民の創業投資手続きは具体的に規定されておらず、影響を受けたコミュニティの個人メンバーが彼らに影響を与える可能性のある企業に創業投資を提供することも規定されていない。しかし、私たちの業務のためにいくつかの環境許可証を得るためには、いくつかの機関の要求を遵守し、協議するよりも、土着利益の保護に関するいくつかの許可を得なければならない：IBAMA、私たちの地域の地方環境当局、連邦検事事務室、国家インディアン基金(民族財団やFunai(先住民のための)またはPalmares文化財団(文化ヤシの木財団)(Quilombolaコミュニティの場合)。
また、ブラジルが加入した“アメリカ人権条約”は、人種、言語、民族、または社会出身者から差別されない財産権を含むすべての人が享受する権利と自由を規定している。アフリカ人権条約はまた、先住民コミュニティの土地や自然資源の完全性に影響を与える可能性のある活動について先住民コミュニティと協議することを規定している。ブラジルの協議と原住民の権利を保護する法的手続きがアフリカ人権条約の下で疑問視され、不十分であることが発見されれば、最終的にその業務に悪影響を及ぼす可能性のある命令や判決を招く可能性がある。例えば、2020年2月、アメリカ人権裁判所(“米州人権裁判所”)は、アルゼンチンが土着コミュニティとの協議を確保し、その領土に影響を与えるプロジェクトについてこれらのコミュニティの自由について事前にインフォームドコンセントを得るための法的や行動に適切なステップを講じていないと認定した。アメリカ人権委員会はまた、アルゼンチンは先住民コミュニティの伝統的な土地での有害な第三者活動を阻止する効果的な措置を講じておらず、先住民コミュニティの財産権、文化的特性権、健康環境権、および十分な食べ物と水の権利を侵害し、アメリカ人権条約に違反しているとしている。そのため、アメリカ人権委員会はアルゼンチンに他の事項を除いて、先住民コミュニティの領土を画定し、所有権を付与し、第三者を原住民領土から除名するよう命令した。この決定が，ブラジルの既存の先住民の権利保護に関する法的要求の十分性，既存のブラジル政府機関の協議手続きの変更に疑問を提起するかどうかは予測できない, 私たちの既存の開発協定に影響を与えたり、私たちが業務を行っている地域で先住民コミュニティとまだ達成されていない開発協定について交渉したりします。
私たちはブラジルの業務の周りにいくつかの原住民共同体を持っている。私たちのいくつかの子会社は、主にその土地を私たちの運営に使用し、私たちの運営が間接的に彼らにもたらす可能性のある潜在的な悪影響を補償することを規定するこれらのコミュニティのいくつかのコミュニティと協定を締結し、他のこのようなコミュニティとの交渉が行われている。もし私たちが土着コミュニティが住んでいる地域での運営のために必要な許可をタイムリーに得たり、優遇条件でこれらの許可を得ることができなければ、私たちはこれらのコミュニティとの関係が将来的に悪化するか、あるいはこれらのコミュニティが私たちの運営に関連するいかなる既存の合意にも従わない場合、私たちは建設遅延、コスト増加、あるいは他の方法でその業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
近海作業. 私たちの国際水域や他の国での領水の作業は、国際水域で有効で広く変化している国際、国と地方の環境保護法律、条例、条約と条約、私たちの作業所の国の管轄水域および私たちの船登録国の規制を受けており、油漏れ、空中と水への排出、有害物質と廃棄物の処理と処分、バラスト水管理に関する規定を含む。国際海事機関(“海事機構”)1973年の“国際船舶汚染防止条約”は，時々改正され，一般的には“MARPOL”と呼ばれ，レンタル船の運営に影響を与える。また、私たちが借りた液化天然ガス船舶は、1996年に採択された“危険と有毒物質の海上輸送損害責任と賠償国際条約”(以下、HNS条約)の制約を受ける可能性があり、この条約はその後、2010年4月にHNS条約の議定書によって改正される。その他の規則は、防汚条約に基づいて排出規制区を指定し、時々改訂された1969年の“国際海事組織油汚れ損害民事責任国際条約”、時々改訂された1974年“国際海事組織海上人命安全条約”、“国際船舶安全運営及び汚染防止管理規則”、時々改訂された1966年の“国際海事組織積載線国際条約”及び2004年2月に改正された“船舶バラスト水及び堆積物を制御·管理する国際条約”を含むが、これらに限定されない。
特に，天然ガスと液化天然ガス海上業務の開発は広範な環境，工業，海事，社会法規に拘束されている。例えば潜在的なラッカの開発と将来の運営は
このプロジェクトはメキシコの深水天然ガス田として開発され、タ毛利パス州アルタミラ海岸付近でメキシコエネルギー省によって新たなFLNGハブが開発される(Energía秘書)(“SENER”)、メキシコ国家炭化水素委員会(“CNH”)、国家炭化水素部門工業安全·環境保護局(“ASEA”)、メキシコの他の関連規制機関。メキシコエネルギー部門の活動を管理する法律と法規は過去10年間に重大な改革を経験し、SENER、CNHとその他のメキシコ監督管理機関が業界の発展に伴い新しい法規と指導方針を発表することに伴い、法律監督管理枠組みは絶えず変化した。このような規制は変化する可能性があるので、SENER、CNH、または他のメキシコ規制機関は、メキシコ近海水域での作業の運営コストおよび/または資本支出を増加させるために、新たな要求または改正の要求を課す可能性がある。しかも、メキシコ沿岸水域での私たちの作業はASEAによって規制されている。健康、安全と環境をメキシコエネルギー部門の活動の影響から保護する法律法規も比較的に新しく、2013年と2014年に重大な改革を行い、ASEAと他のメキシコ監督管理機関が新しい法規と指導方針を発表することに伴い、この業界の現代化と市場変化に適応することに伴い、法律監督管理枠組みは引き続き変化した。このような規制は変化する可能性があり、ASEAや他のメキシコ規制機関は新たなまたは改正の要求を提出する可能性があり、これはメキシコ近海水域での私たちの作業の運営コストおよび/または資本支出を増加させる可能性がある
さらに、全体的な傾向は、より多くの規制とより厳しい要求であり、これは私たちの経営コストを増加させるかもしれない。例えば、2020年1月1日に施行される国際海事機関法規は、2020年1月1日から船舶燃料油の硫黄含有量を0.5重量%に制限し、燃料コストを増加させ、費用を増加させている。同様に，欧州連合はその排出取引計画を海運に拡張し，船舶の温室効果ガス排出を削減することを検討している。私たちは液化天然ガス市場業界の有力な船舶サプライヤーと契約を締結して、彼らが率先してこのような要求を遵守することを望みます。私たちのレンタル契約条項は私たちに関連コストの一部または全部を負担することを要求するかもしれません。私たちは他のテナント会社に比べて類似した地位にあると思いますが、これらの要求が私たちの業務に実質的な影響を与えないことを保証することはできません。
我々がレンタルした船は現在あるいは将来米国水域で作業しており，OPA，CERCLA，CWA，CAAなど，環境保全に関する連邦，州，地方法律法規の制約を受けている。場合によっては、このような法律と法規は、いくつかの活動を行う前に政府の許可と許可を必要とする。これらの環境法律法規は規定違反行為に重大な処罰を加え，汚染に対して重大な責任を負う可能性がある。このような法律と法規を遵守しないことは大量の民事と刑事罰金と処罰につながる可能性がある。産業全体と同様に、私たちが借りた船のこれらの側面での運営はリスクをもたらすが、これらを遵守することがしばしば改正され再解釈される可能性のある法律や法規を遵守することは、私たちの全体的な業務コストを増加させる可能性がある。
私たちは多くの政府輸出法、貿易と経済制裁法律法規、反腐敗法律法規の制約を受けている。
私たちは世界各地で業務を展開しており、私たちの業務活動やサービスは、アメリカや他の国、特にカリブ、ラテンアメリカ、ヨーロッパ、そして私たちが業務を展開することを求めている他の国の様々な適用された輸出入規制の法律と法規の制約を受けています。また、米国商務省の輸出管理条例、米国財務省外国資産規制事務所が維持する経済·貿易制裁条例を含む貿易·経済制裁法を遵守しなければならない。例えば、2018年、米国は立法によりニカラグアに対する米国の援助を制限し、2018年から2022年にかけて、米国と欧州の政府当局はニカラグアとベネズエラ政府内またはそれに関連する実体と個人に対して一連の制裁を実施した。2022年にロシアがウクライナに侵入した後、米国と欧州政府当局はロシア国内またはロシア関連の実体と個人に対して、ロシアの石油·天然ガス産業に特化した制裁を含む一連の制裁を実施した。私たちが予防措置を取ってこのようなすべての法律と法規を遵守しているにもかかわらず、政府の輸出規制と経済制裁の法律と法規に違反する行為は、政府の調査、制裁、刑事または民事罰金または処罰、より厳しいコンプライアンス要件、私たちの国際業務を展開するために必要な許可、名声損害、その他の不利な結果を含む負の結果をもたらす可能性がある。また、制裁対象となりうる取引相手に関するプロジェクトに時間と資金を投入することが可能である。もし私たちのいかなる相手もこれらの法律と条例、その変化あるいはその他の原因で制裁を受けたら、私たちは一連の問題に直面するかもしれません, しかし、これらに限定されない：(I)私たちの開発または運営を一時的または永久的に停止しなければならない、(Ii)以前に投入された時間および資本を回収できない、または訴訟を受けているか、または(Iii)調査または規制を受けることができない
訴訟手続きはお金がかかる可能性があり、刑事または民事罰金や処罰につながる可能性がある。
私たちはまた、会社およびその仲介機関が業務および/または他の利益を獲得または保留するために外国人官僚に不当なお金を支払うことを禁止する米国“反海外腐敗法”(FCPA)を含む反腐敗法律と法規の制約を受けている。私たちが現在または未来に事業を展開する可能性のあるいくつかの司法管轄区域は、ニカラグア、ジャマイカ、ブラジル、メキシコ、またはラテンアメリカ、アジア、アフリカの他の国のような“反海外腐敗法”問題のリスクを増加させるかもしれない。我々、従業員、他の仲介機関が“海外腐敗防止法”を遵守することを確保するための政策と手続きをとっているにもかかわらず、各方面が“反海外腐敗法”を遵守することを確保するためには、特に高リスク司法管轄区では非常に挑戦的である。政策と手続きを制定して実行することは複雑な仕事だ。これらの政策や手続きが常に有効であることは保証されず、私たちの従業員や他の仲介機関が私たちの業務または私たちが買収する可能性のあるいかなる業務に対しても行動しないことによって、反腐敗法律および法規(“反腐敗法”を含む)の下での責任を負わない保証はない。
もし私たちが“海外腐敗防止法”を含む貿易·経済制裁法や反腐敗法律·法規を遵守しなければ、私たちは高価で侵襲的な刑事·民事調査、および可能な重大な刑事·民事処罰およびその他の救済措置を受ける可能性があり、私たちの手続き、政策、統制の変更または強化、独立したコンプライアンス監督の実施、および可能な人員の変動および懲戒処分を含む。さらに、このような法律を遵守しないことは、運営または債務合意に違反するいくつかの条約を構成する可能性があり、私たちのいくつかの合意における交差違約条項は、私たちのいくつかの商業合意下の違約イベントが、私たちの他の合意(私たちの債務合意を含む)での違約イベントをトリガする可能性があることを意味するかもしれない。私たちに不利ないかなる発見もまた私たちの既存および潜在的な顧客との関係や名声に否定的な影響を及ぼす可能性がある。また、ある国/地域では、第三者エージェントや他の仲介サービスまたは予想されるサービスを通じてお客様にサービスを提供しています。これらの第三者代理或いは仲介機関は適用される輸出入、貿易と経済制裁及び反腐敗法律法規に違反し、私たちに不良な結果と影響を与える可能性もある。私たちと私たちのエージェントや他の仲介機関が将来これらの規定を遵守する保証はありません。このような事件の発生は、私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性、および将来の業務の将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。米国の制裁と禁輸法律·法規は、同じ被カバー者に適用されたり、同じ活動が禁止されたりするわけではないので、時間の経過とともに、このような制裁や禁輸法律や法規が改正または強化される可能性があるからだ。
私たちは私たちが適用されたすべての制裁、禁輸、反腐敗法律と条例を遵守し、このような遵守を維持しようとしていると考えているが、特にいくつかの法律の範囲が明確ではなく、変化する解釈を受ける可能性があるため、私たちが将来遵守する保証はない。このような違反はいずれも罰金、処罰、または他の制裁を招く可能性があり、米国資本市場への進出と業務を展開する能力に深刻な影響を与える。また、一部の金融機関は、米国の禁輸国や米国政府によってテロ支援国と認定された国と契約を締結した会社への融資や信用の提供を禁止する政策を制定する可能性があり、資金や流動性を得る能力、私たちの財務状況、見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのテナントは、適用された制裁に無意識に違反し、および/または米国または他の政府によって制限された国/地域の港に寄港するか、またはそれと取引する可能性があり、これはその業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の船は、米国政府の全面的な制裁と禁輸を受けた国にある港に寄港したこともなく、米国政府にテロ支援国と認定された港にも寄港したことがない。私たちの船を第三者にレンタルする時、私たちはテナントがアメリカの全面的な制裁を受けた国の港に寄港することを禁止したり、他の方法でこれらの国との商業往来を禁止したりするなど、テナントに対して全面的な職務調査を行った。しかし、私たちの船は、テナントの指示の下で、私たちが知らない場合や同意せずに、制裁を受けた国の港に寄港したり、制裁された国の港に寄港したりすることができる。もし私たちのテナントやテナントが私たちの行動に関連しないために適用される制裁や禁輸法律法規に違反した場合、これらの違反は逆に私たちの名声にマイナスの影響を与え、そのような違反に対応するために重大なコストが発生する可能性があります。
増加する交通法規は私たちのコストを増加させ、私たちの運営結果に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
我々は，ISOタンク式コンテナやトラックを用いて液化天然ガスを我々の顧客や施設に輸送するための輸送システムを開発している。このような輸送システムは私たちまたは私たちの付属会社が所有して運営しているトラックを含むことができる。このような作業は、連邦自動車運送業者安全管理局(FMCSA)によって制定、審査、改訂された法規を含む、私たちが運営する様々なトラック輸送安全法規の制約を受ける。これらの監督管理機関は広範な権力を行使し、例えば機動運送者業務、運転免許証、保険要求と危険材料の輸送に従事することを許可するなど、各種の活動を管理する。州内の機動運送人の運営は州と/或いは地方安全法規の制約を受けており、これらの法規は連邦法規を反映しているが、貨物の重量とサイズも規範化されている。どんなトラック輸送業務も規制と立法の変化の影響を受ける可能性があり、これは私たちのコストを増加させるかもしれない。その中のいくつかの可能な変化は、環境規制の変化、運転者が任意の特定の時期に運転または動作可能な時間を管理するサービス時間規制の変化、車載ブラックボックスレコーダ装置が要求する、または車両の重量およびサイズの制限を含む。コストの増加、罰金、処罰に加えて、これらの規定を遵守しない、または違反する行為は、私たちの業務の一時停止を招く可能性があり、これは、私たちの業務および総合的な運営結果および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが特定の司法管轄区域(米国を含む)で運営しているレンタル船は、現在も将来も、1920年の改正“商船法令”(“ジョーンズ法令”)を含む船運法によって拘束される可能性がある。
私たちの物流や運航業務に関連するいくつかの活動は、アメリカと私たちが運営している他の司法管区の法律法規の意味での“沿岸貿易”を構成する可能性があります。これらの法律·法規によると、米国のジョーンズ法案を含め、特定の国の所有権や登録要件に適合する船舶、または例外または免除を受けている船舶のみが、このような“沿岸貿易”に従事することができる。これらの法律法規は、一般に“海運法”と呼ばれている。私たちが外国国旗を掲げる船を経営したりレンタルしたりする場合、私たちはこのような船運法の外国国旗を掲げる船の活動を許可する現行の解釈の範囲内でそうします。私たちが運営しているところで、運航法やこのような法律の解釈が大きく変化すれば、これらの水域で運営したり、レンタルしたり、競争的に運営したり、外国の国旗を掲げた船をレンタルしたりする能力に影響を与える可能性があります。もし私たちがこのような法律と法規を守り続けなければ、私たちは罰金や船やその貨物を没収したり、遵守していない疑いが関連する司法管轄区域での私たちの運営を混乱させるかもしれないなど、厳しい処罰を受けるかもしれない。遵守または告発されたいかなる不遵守も、私たちの名声、私たちの業務、私たちの運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの財務状況を弱める可能性がある。
私たちは私たちのプロジェクトがある土地を持っていません。私たちの運営は賃貸、通行権、地権、その他の財産権によって制限されています。
私たちは長期賃貸契約と核心を獲得しましたジャマイカ施設、モンテゴ湾施設とボグ発電所を接続するパイプ(本明細書で定義されるように)、マイアミ施設、サンフアン施設、およびTBGパイプと南サンフランシスコ埠頭を接続するGaruva-Icapoaパイプなど、私たちの様々なプロジェクトの土地に関する通行権協定および地役権に応答して、TBGパイプと南サンフランシスコ埠頭を接続するGaruva-Icapoaパイプなどのブラジルに位置する施設を含む, 通行権 ブラジル国立石油会社/TRANSPETRO OSPAR石油パイプライン施設およびその他の施設に石油を輸出した。Addでは私たちの業務は、私たちが占領した船から私たちの輸送資産に直接輸送される液化天然ガスを処理することができる私たちの施設の近くの港と合意する必要があるだろう。私たちはこのような施設がある土地を持っていない。したがって、政府機関又は第三者の許可及び認可を含む必要な土地使用権及び適用される法律·法規を保持することにより、コストが増加する可能性がある。もし私たちがこのような権利を失ったり、移転を要求されたりすれば、私たちはこれらの場所で業務を継続することができず、私たちの業務は実質的で不利な影響を受けるかもしれない。例えば、私たちはコージェネレーション工場を経営する能力があるかどうか、私たちが賃貸借に関する約束を実行する能力があると考えている。レンタル者の一人であるGeneral Aluminaジャマイカ株式会社(“GAJ”)は来宝グループの子会社であり、来宝グループは2018年に財務再編を完了した。GAJが破産や同様のプログラムに巻き込まれた場合、このようなプログラムは、私たちがレンタルを実行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。GAJ倒産や他の何らかの理由で賃貸契約を実行できない場合、コージェネレーションプラントを運営したり、それに関連する契約を実行することができないかもしれません。有利な条件で有利な契約を締結したり、必要な規制や土地使用の承認を得ることができなければ、私たちは予想通りに私たちの資産を建設して運営することができないかもしれないし、根本的にはできないかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは、環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)および持続可能な開発に関連する問題の負の影響を受ける可能性がある。
政府、投資家、顧客、従業員、および他の利害関係者は、企業のESG実践および開示にますます注目しており、この分野への期待は急速に変化している。私たちはすでに宣言して、未来に持続可能な開発に重点を置いた目標、計画、投資、そしてパートナーシップを発表するかもしれない。このような計画、願い、目標、または目標は私たちの現在の計画と願いを反映しており、私たちがこれらの目標を達成できることを保証することはできない。私たちがこれらの計画と目標を達成し、正確に報告するための努力は、多くの運営、規制、名声、財務、法律、その他のリスクをもたらし、いずれも私たちの名声と株価への影響を含む実質的な負の影響を及ぼす可能性がある。
さらに、ESG事項に関する追跡および報告基準は比較的新しく、統一されておらず、進化し続けている。私たちが選択した開示枠組みは各種の自発的な報告基準と一致するように努力し、時々変化する可能性があり、異なる時期の比較データの不足を招く可能性がある。さらに、我々のプロセスおよび制御は、ESG指標を識別、測定、および報告するために開発されている自発的な基準と常に一致しているわけではなく、報告基準の解釈は、時間の経過とともに変化する可能性があり、いずれも、これらの目標の達成における我々の目標の重大な修正または報告の進展をもたらす可能性がある。この点で、私たちのESG実践および開示を評価する基準は、急速に変化する環境によって変化する可能性があり、これは、私たちへの期待をより高くし、これらの新しい基準を満たすためにコストの高い措置をとる可能性がある。会社のESGイニシアティブへの日々の関心は、より多くの調査および訴訟、またはそれに対する脅威をもたらす可能性もある。もし私たちがこのような新しい基準を満たすことができなければ、投資家は、私たちのESGと持続可能な開発実践が十分ではないと結論するかもしれない。私たちが以前に発表された計画または目標を達成できなかったか、またはそのような計画または目標での私たちの進展を正確に開示できなかった場合、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
情報技術の故障とサイバー攻撃は私たちに大きな影響を及ぼすかもしれない。
私たちは電子システムとネットワークに依存して私たちの業務をコミュニケーション、制御、管理し、私たちの財務管理と報告情報を準備します。不正確なデータを記録したり、インフラストラクチャの中断に遭遇したりすると、私たちの通信および業務を制御·管理する能力が悪影響を受ける可能性があります。私たちは、第三者および許可されていないユーザからのネットワークセキュリティ脅威、彼らが敏感な情報に不正にアクセスしたり、データやシステムを使用できないようにしたり、私たちの施設、液化施設およびインフラ、または加工工場やパイプラインのような第三者施設とインフラの安全が脅かされ、テロ行為の脅威に直面している様々なセキュリティ脅威に直面しています。当社のネットワークシステムおよびストレージおよび他のビジネスアプリケーション、ならびに当社の第三者プロバイダによって維持されているシステムおよびストレージおよび他のビジネスアプリケーションは、過去および将来、私たちのネットワークまたは情報、違反、または他のシステムに不正にアクセスしようと試みられている可能性がある。
我々は、セキュリティ脅威を監視し、緩和し、情報、施設、液化施設、インフラの安全性を向上させるための様々なプログラムと制御を実施し、資本と運営コストの増加を招く可能性がある。しかも、このような手続きと制御措置がセキュリティホールの発生を防ぐのに十分であることは保証されない。セキュリティホールが発生すると、敏感な情報、重要なインフラ、または私たちの行動に重要な能力の損失を招く可能性がある。もし私たちが攻撃に遭遇し、私たちの安全措置が失敗すれば、私たちの業務と私たちのいるコミュニティに対する潜在的な結果は非常に深刻になる可能性があり、私たちの名声を損なう可能性があり、救済行動、業務損失、または潜在的な責任による経済的損失を招く可能性がある。
私たちの保険は私たちの財産で起こりうる損失や私たちの業務による損失をカバーするのに十分ではないかもしれません。
我々の現在の業務および将来のプロジェクトは、爆発、汚染、有毒物質放出、火災、地震事件、ハリケーンおよび他の不利な気象条件、侵略行為またはテロ行為、および他のリスクまたは危害の固有のリスクを含む、エネルギー関連インフラ建設、液化天然ガス、天然ガス、電力および海上業務、爆発、汚染、有毒物質の放出、火災、地震事件、ハリケーンおよびその他の不利な気象条件、および他のリスクまたは危害の固有のリスクの影響を受け、すべてのリスクまたは危害は、業務の重大な遅延または中断、および/または施設、液化施設および資産の損傷または破壊、または人身および財産への損害をもたらす可能性がある。私たちはそうしないし、このすべての危険と損失に保険を提供するつもりもない。特に、我々は一般に業務中断保険や政治リスク保険を購入せず、我が国の政治的動揺に対応し、将来的には重大な政治的動揺を経験する可能性がある。したがって、十分な保険または賠償を受けていない1つまたは複数の重大な事件が発生した場合、私たちの発展スケジュールに重大な負債と損失または遅延をもたらす可能性があり、これは私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが未来にこれらの事件のために保険をかけることを選択しても、私たちを損失から守るのに十分ではないかもしれません
例えば、プロジェクト遅延による損失または政治的中断に関連するトラフィック中断による損失が含まれる。政治的動揺から回復しようとするいかなる試みも、時間も高価で、結果も確定しないかもしれない。しかも、私たちのいくつかの行動のため、保険会社は私たちの保険を無効にするかもしれない。しかも、私たちは将来的に商業的に合理的な料金で十分な保険を購入できないかもしれない。例えば，環境規制は過去に環境被害や汚染リスクの保険コストを増加させ，将来的には保険不足を招く可能性がある。テロや政治的変化に起因することができる保険市場の変化は、特定のタイプの保険をより難しくまたはより高価にする可能性もある。
私たちの成功は私たちの経営陣の重要なメンバーにかかっており、彼らの誰もが私たちの業務運営を混乱させる可能性がある。
私たちは私たちの最高経営責任者ウェスリー·R·エデンズ、私たちの他の幹部、他の重要な従業員のサービスに大きく依存しています。イデンズさんは私たちと雇用契約を締結していません。Edensさんや我々の1人または複数の他の主要な幹部や従業員のサービスを失うことは、我々の運営を混乱させる可能性があり、本プロジェクト1 Aに記載されている他のリスクに直面するリスクを増加させる可能性があります。リスク要因です当社は、イデンズさんまたは当社の従業員のいずれにも重要人物保険を提供していません。したがって、私たちは重要な職員たちの死によるどんな損失にも保険をかけない。
私たちは労働コストと規制の増加、技術労働者の不足、あるいは私たちが合格した人員を引き付けることができず、そして私たちがこのような労働法を遵守する能力は、私たちに不利な影響を与える可能性がある。
私たちは利用可能な熟練従業員に依存して、私たちの施設と液化施設、そして私たちのFSRU、FLNG、LNG輸送船を建設して運営しています。私たちは他のエネルギー会社や他の雇用主と競争して、必要な技術的スキルや経験を持つ合格者を引き付け、維持し、私たちのインフラや資産を建設·運営し、私たちの顧客に最高品質のサービスを提供します。また、技術従業員の不足により労働市場が逼迫しており、技術従業員の雇用·維持能力に影響を与え、私たちの運営を損なう可能性があり、増加した賃金の支払いを要求している。私たちは従業員を運営·雇用する司法管轄区域で労働法を遵守しており、これらの法律は最低賃金、残業、労働組合関係、現地含有量要求、その他の労働条件などの事項を管理することができる。例えば、私たちの船のいくつかはブラジルとインドネシアで運営されています。これらの国は私たちの船に乗組員を提供するために一定の割合の現地人を雇うことを要求しています。適格な地元乗組員を引き付けることができず、維持できない状況は、私たちの運営、業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また、もし私たちの施設や船で新冠肺炎が発生した場合、私たちの契約で定められた義務を履行するのに十分な人員や乗組員がいないかもしれません。新冠肺炎のため、私たちは、(I)健康に合格した代替従業員を見つけることが困難であること、(Ii)現地または国際輸送または検疫制限、感染した従業員を私たちの施設または船から私たちの施設または船に移す能力を制限すること、(Iii)第三者サプライヤーまたは輸送代替案の中断により、私たちのプロジェクトに必要な物資の利用可能性が制限されることに直面する可能性がある。会いましょう“-一般的なリスク-私たちは全世界の新冠肺炎疫病がどの程度私たちの運営、財務業績或いは私たちの戦略目標を達成する能力にマイナス影響を与えるかを予測できない。私たちはまたこの世界的な大流行が私たちの顧客と供給者にどのように影響するか予測できない。技術労働者の労働力不足や他の一般的なインフレ圧力や法律法規の適用の変化は、私たちが合格者を引き付け、維持することを難しくし、私たちの運営コストを増加させるために、より高い賃金と福利厚生を提供する必要があるかもしれない。私たちの経営コストのいかなる増加も、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動資金、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は労使紛争、ストライキ、または休業の悪影響を受ける可能性があります。
私たちの一部の従業員、特に私たちラテンアメリカ業務の従業員は、労働組合が代表し、適用された労働法に基づいて集団交渉協定を遵守する。そのため、私たちは労使紛争、ストライキ、休業、その他の労働関係の問題のリスクに直面している。私たちは運営が中断したり、労働コストが上昇し続けたりする可能性があり、これは私たちの運営業績や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。将来的に労働組合や他の認証された交渉代表との交渉は、経営陣の注意を分散させ、運営を混乱させる可能性があり、運営費用の増加や純収入の低下を招く可能性がある。また、将来的に労働組合に加入している従業員と加入していない従業員との合意条項は、私たちの現在の合意と同じように魅力的であるか、または私たちの競争相手との合意に相当するかもしれない。労働組合はまた労働組合に加入していないいくつかまたはすべての労働力を組織することを求めることができる。
私たちが運営している管轄区に関するリスクは
私たちは私たちの管轄区域の経済、政治、社会、そして他の条件に支配されている。
私たちのプロジェクトはジャマイカとアメリカ(プエルトリコを含む)、カリブ海、ブラジル、メキシコ、アイルランド、ニカラグア、その他の地域にあり、私たちは他の市場で業務を展開し、収入を得ている。しかも、私たちの戦略の一部は私たちの業務を他の司法管轄区域に拡張することを求めることだ。したがって、私たちのプロジェクト、運営、業務、運営結果、財務状況と将来性は、これらの管轄区域の経済、政治、社会、その他の条件と発展に大きく依存する。その中のいくつかの国は最近、政治、安全、社会経済の不安定さを経験し、将来的には不安定を経験する可能性があり、エネルギー政策や管理者の変化、時々頻繁または顕著な変化、財産が没収され、契約権利が取り消されたり修正されたり、外国企業が経営する法律や政策の変化を管理し、政府実体が一方的に契約を再交渉し、国際境界や境界紛争の再定義、外国為替制限や規制、通貨変動、特許権使用料および増税、および政府が私たちの業務を展開している地域の主権に起因する他のリスクを経験する。社会不安、テロ、腐敗、賄賂による損失リスクもあります。例えば、2019年、プエルトリコの大衆デモにより知事が辞任し、それによる政治的変化がPREPA送電と配電系統民営化の入札プロセスを中断した。これまで、私たちの業務はプエルトリコのデモや政治的変化の実質的な影響を受けていませんでしたが、PREPAと合意された任意の合意に規定された義務を履行する能力は、いかなる重大な中断も発生し、私たちの財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります, 経営業績とキャッシュフロー。また，PREPAが送電，配電，発電システムを民営化しているため，PREPAとの関係がどのように変化するかは予測できない。PREPAは代替エネルギーを探すことを求めているかもしれないし、私たちから購入した天然ガスは、私たちが現在PREPAに売却することを予想している天然ガスよりもはるかに少ないかもしれない。また、プエルトリコ発電システムの民営化後、地域の感情やプエルトリコでの子会社事業への支援がどのように変化する可能性があるかは予測できない。もし私たちの業務が現地の重大な反対に直面した場合、私たちの契約義務を履行する能力に重大な悪影響を及ぼすか、またはPREPAまたは任意の適用された政府の当事者が私たちの義務を履行することに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。これらの司法管轄区域の政府は構造、憲法と安定性の面で大きく異なり、一部の国は成熟した法律と監督管理制度が不足している。私たちの運営は政府の承認と規制決定に依存するため、私たちは私たちの国家政治構造や政府代表の変化の悪影響を受けるかもしれない。また、これらの司法管轄区域、特に新興国は、他の新興国や市場の経済、政治、社会発展の影響を受けるリスクに直面している。
さらに、私たちが活動しているいくつかの地域は、特に運航と海運業で深刻なテロ活動と社会的動揺を受けている。その中のいくつかの地域の過去の政治的衝突には、船の襲撃、水路の採掘、その他の地域の運航を混乱させる努力が含まれている。テロ行為以外にも、これらの地域と他の地域で貿易を行う船は少数の場合にも海賊行為の影響を受けている。テロ、敵対行動、または他の理由により、米国または他の国が中東、東南アジア、アフリカまたは他の地域の国に対して実施する関税、貿易禁輸、および他の経済制裁は、これらの国との貿易活動を制限する可能性がある。会いましょう“-私たちのテナントは、適用された制裁に無意識に違反し、および/または米国または他の政府によって制限された国/地域の港に寄港するか、またはそれと取引する可能性があり、これはその業務に悪影響を及ぼす可能性がある。“私たちは持っていませんし、これらすべてのリスクおよび損失に保険(例えば、業務中断保険またはテロ保険)を提供するつもりもありません。保険加入のいかなる請求も賠償免除額によって制限されます。これは大きな金額かもしれませんし、このようなリスクによるいかなる損失に関連するすべての費用を全額返済できないかもしれません。会いましょう“-私たちの保険は私たちの財産で起こりうる損失や私たちの業務による損失をカバーするのに十分ではないかもしれません“そのため、私たちが経営している司法管轄区域でいかなる経済、政治、社会およびその他の不安定または不利な条件や事態の発展が発生しても、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの財務状況と経営業績は外国為替変動の悪影響を受ける可能性があります。
私たちの連結財務諸表はドルで報告されていますが、私たちの業務のある国ではユーロ、メキシコペソ、ブラジルレアルなどの現地通貨で収入と運営費用と債務が発生しています。特定の国で特定の通貨で価格を計算する収入金額は、通常、特定のコストがドルのようなその国の現地通貨とは異なる通貨で発生する可能性があるため、その国の業務で発生する費用や債務金額とは異なる。したがって、他の通貨をドルに両替するための為替レートの変動は潜在的な損失を招き、通貨変動によって私たちの利益率が減少する可能性があり、これは私たちが報告した総合財務に影響を与える可能性がある
時期別の経営状況、経営結果、キャッシュフロー。為替レートのこのような変動はまた私たちの投資の価値と投資収益に影響を及ぼすだろう。また、私たちが業務を経営しているいくつかの司法管轄区域は私たちが現地通貨をドルに両替する能力を制限し、突然の切り下げ、定期小幅の切り下げ、外国為替規制、二重為替市場と変動為替制度を含む為替制度を実施することを選択するかもしれない。非米国通貨が変動や切り下げの影響を受けない保証はなく、これらの通貨に影響を与える現在の為替政策が変わらない保証もない。例えば、メキシコペソとブラジルのレアルは過去にドルに対する大幅な変動を経験した。私たちはヘッジしないことを選択するかもしれないし、私たちはこのような外国為替リスクを効果的にヘッジできないかもしれない。会いましょう“-私たちの業務に関連するリスク-どんなヘッジスケジュールの使用は私たちの将来の経営業績や流動性に悪影響を及ぼす可能性があります“これらの通貨のドル安や変動は、取引相手が私たちの合意下の契約義務を支払うことができない、あるいは私たちに自信を失い、為替変動によって私たちの収入に対して時々支出が増加する可能性があり、これは私たちが今後の間に報告した純収益に影響を与える可能性がある。
A類普通株所有権に関連するリスク
我々A類普通株の市場価格や取引量が変動する可能性があり、これは私たちの株主に迅速かつ重大な損失をもたらす可能性がある。
我々A類普通株の市場価格は大きく変動する可能性があり、広範な変動の影響を受ける可能性がある。また、我々A類普通株の取引量が変動し、価格が大きく変化する可能性がある。もし私たちA種類の普通株の市場価格が大幅に下落したら、もし本当にあれば、あなたの購入価格以上であなたの株を転売することができないかもしれません。私たちA類普通株の市場価格は将来的に大幅に変動したり下落したりする可能性があります。私たちの株価に否定的な影響を与える可能性があり、またはクラスAの普通株価格または取引量の変動を引き起こす可能性がある要素は、以下のように含まれる
•私たちの投資家の基礎的な変化は
•私たちの四半期や年間収益や他の会社の収益は
•経営業績の実際または予想変動
•会計基準、政策、指針、解釈、または原則の変更；
•私たちや私たちの競争相手は重大な投資、買収、処分を発表します
•証券アナリストは私たちのA種類の普通株をカバーできなかった
•証券アナリストの利益予想の変化やこれらの予測を満たす能力は
•他は会社の経営業績や株価に匹敵する
•全体的な市場変動
•一般的な経済状況
•私たちが参加している市場と市場部門の発展。
アメリカ株式市場は極端な価格と出来高変動を経験した。市場変動、およびテロ行為、長期的な経済不確定性、景気後退または金利や通貨為替レートの変動などの一般的な政治と経済条件は、私たちA類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちはナスダック規則の意味で“制御された会社”なので、私たちは資格があり、ある会社の管理要求の免除に依存するつもりです。
ウェスリー·R·エデンズ、ランデル·A·ナルドが支配するあるエンティティの関連会社と砦投資グループ有限責任会社の関連会社(“創設実体”)、エネルギー転換ホールディングスの関連会社は、私たちの株の大部分の投票権を持っている。また、2019年2月4日の株主合意によると、
当社及びその関係者(“株主合意”)によると、創設実体は現在、当社の取締役会の多数のメンバーを指名する権利がある。また、株主合意は、契約者がそれぞれ合理的な努力(それぞれの実益が所有する自社所有議決権株式を投票または手配することを含む)を行い、取締役会メンバーへの当選を促し、創設実体が選定した取締役が著名人に引き続き留任されるように促すことを規定している。Energy Transion Holdings LLCの関連会社は株主合意の締約国であり，2022年12月31日現在，我々の株の約12.2%の投票権を持っている。したがって、私たちはナスダック社の管理基準の意味で制御された会社だ。ナスダック規則によると、個人、グループ、または他の会社が取締役選挙で50%以上の投票権を有する会社は制御された会社であり、ナスダックに従わないいくつかの会社管理要件を選択することができる
•取締役会の多くのメンバーはナスダック規則で定義された独立役員で構成されている
•指名·管理委員会は完全に独立役員で構成されており、委員会の趣旨と責任を説明する書面規約が添付されている
•給与委員会は完全に独立した役員で構成されており、委員会の趣旨と職責を説明する書面規約がある。
私たちがまだ統制された会社である限り、このような要求は私たちに適用されない。制御された会社は取締役会が多数の独立取締役を持つ必要はなく、独立した報酬、指名、管理委員会を構成する必要もない。私たちはこの免除の一部または全部を利用するつもりだ。したがって、私たちのコーポレート·ガバナンスは、ナスダックのすべてのコーポレート·ガバナンス要求に制約されている会社と同じ保護を提供できないかもしれません。
私たちの少数の原始投資家は私たちの株式の大部分に対する投票を指導することができ、彼らの利益は私たちの他の株主の利益と衝突する可能性がある
2022年12月31日現在、創設実体の連合会社は合計約87，136，768株のA類普通株を持ち、私たちの投票権の41.7%を占めているが、株主合意締約国Energy Transion Holdings LLCの連合会社は合計約25，559，846株のA類普通株を持っており、私たちA類普通株の投票権の約12.2%を占めている。私たちの50%以上の議決権を持つ株の実益所有権は、取締役選挙、私たちの組織文書の変更、重大な会社取引を含む、方正実体とエネルギー転換持株有限責任会社の付属会社が株主の承認を必要とする事項を制御できることを意味します。このような所有権の集中は、私たちA種類の普通株式の任意の他の所有者または保有者集団が、私たちの管理方法や私たちの業務の方向に影響を与える可能性が低い。これらの当事者の潜在的または実際に私たちの事項に関連または影響を及ぼす利益、例えば、将来の買収、融資および他の会社の機会、および私たちを買収しようとする試みは、Aクラス普通株の株主を含む私たちの他の株主の利益と衝突する可能性がある。
このような集中的な所有権を考慮して、方正実体とエネルギー転換持株有限責任会社の付属会社は私たちに対するいかなる潜在的買収も承認しなければならない。大株主の存在は、敵意の買収を阻止し、支配権の変更や管理層の変動を延期または阻止したり、当社の他の株主がわが社の利益に最も合っていると思う取引を承認する能力を制限したりする可能性がある。また、方正実体とエネルギー転換持株有限責任会社の関連会社の株式所有権集中は、我々のA類普通株を含め、投資家が重要な株主を持つ会社の証券が不利であると考えている限り、我々の証券の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、株主合意の条項によると、新砦エネルギーホールディングスは、新砦エネルギーホールディングスが指定した一定数の個人が私たちの取締役会に指名される権利を創設実体に譲渡しており、その譲渡者が共同実益が少なくとも5%の発行されたA類普通株を持っている限り。株主合意は、株主合意の当事者(新砦エネルギーホールディングスの一部の元メンバーを含む)が当該等の被命名者に投票すべきであることを規定している。さらに、当社の登録証明書は、創設者実体が発行されたA類普通株の少なくとも30%を共同、直接または間接的に所有する限り、創設者エンティティに何らかの重大な取引を承認する権利を与える。
当社の登録証明書や定款、およびデラウェア州の法律には、買収入札や合併提案を阻止する可能性のある条項が含まれており、これは私たちA類普通株の市場価格に悪影響を与え、私たちの投資家がA類普通株のプレミアムを得る機会を奪う可能性があります。
当社の登録証明書及び別例は、当社の取締役会が株主の承認を得ずに1つ以上の系列の優先株を発行し、任意の系列を構成する株式数を指定し、配当権、投票権、権利及び償還条項、償還価格又はその一連の価格及び清算優先を含む権利、優先、特権及び制限を決定する。もし私たちの取締役会が優先株を発行することを選択したら、第三者は私たちを買収するのがもっと難しいかもしれない。また、当社の登録証明書や添付例のいくつかの条項は、コントロール権の変更が私たちの証券保有者に有利であっても、第三者が私たちの支配権を得ることを困難にする可能性があります。これらの規定には
•取締役会を三段階に分け、一級ごとに三年間勤務した
•法律が別に要求がある場合、または適用される場合、一連の優先株保有者の権利は、法定人数に満たなくても、当時在任中の取締役が賛成票を投じてしか埋めることができないことが規定されている(ただし、新たに設立された役員による空席は定足数を必要とする)
•私たちの株主が特別会議を開催することを許可することは、(I)私たちの取締役会議長、(Ii)私たちの取締役会の多数のメンバー、または(Iii)取締役会が正式に指定した取締役会委員会によってのみ開催され、その権力は、そのような会議を開催する権限を含む
•役員選挙での累積投票は禁止されている
•株主会議で提出された株主提案と取締役会選挙指名のための事前通知の規定
•取締役会が法律の許容範囲内で私たちの組織文書のいくつかの条項を採択、変更、または廃止することを明確に許可されている限り。
また、わが社の登録証明書は、私たちはデラウェア州会社法第203条から脱退することを選択しました。しかし、当社の登録証明書には、特定の例外を除いて、業務合併が所定の方法で承認されない限り、“利害関係のある株主”との業務統合を禁止する同様の条項が含まれている。特定の例外を除いて、“利害関係のある株主”とは、その人の共同経営会社および共同経営会社と共に、議決権株を発行している15%以上の者、または過去3年間に議決権株を発行した15%以上の者を保有している者をいうが、創設実体またはエネルギー転換ホールディングス(公募を除く)からその株を購入した者、または私たちが単独でいかなる行動を取っても、私たちが発行した議決権株の15%を超える者は含まれていない。我々の会社登録証明書は，創設実体とエネルギー転換ホールディングス有限責任会社とそのそれぞれの任意の直接または間接譲渡者，およびその等の者が所属する任意の団体は，本条項については“利益株主”を構成しないと規定している。
私たちの規約は、デラウェア州衡平裁判所が私たちの株主のために開始する可能性のある特定のタイプの訴訟および訴訟の唯一のおよび独占フォーラムを指定し、これは、私たちの株主が私たちまたは私たちの役員、上級管理者、従業員、または代理人との紛争において有利な司法フォーラムを得る能力を制限することができる。
私たちの定款規定は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、適用法の許容の最大範囲内で、以下の態様の唯一かつ独占裁判所である：(I)私たちが提起した任意の派生訴訟または法的手続きを代表し、(Ii)私たちの任意の取締役、上級職員、従業員または代理人の私たちまたは株主に対する信頼された責任に違反すると主張するいかなる訴訟も、(Iii)私たちの組織文書またはデラウェア州汎用会社法の任意の規定に基づいて、私たちまたは私たちの任意の役員、上級職員または従業員にクレームを提起する任意の訴訟である。又は(Iv)吾等又は吾等の任意の役員、高級職員又は従業員に対して申索を提出する任意の訴訟に対して、当該訴訟は内部事務原則に制限され、各訴訟において、当該等の訴訟は当該衡平裁判所によって管轄され、当該等の訴訟は被告として指名された不可欠な当事者に対して個人司法管轄権を有する必要がある。任意の個人またはエンティティが、我々の株式の任意の権益を購入または他の方法で取得することは、上記の規定に了承され、同意されたものとみなされる。このような裁判所条項の選択は、株主が司法裁判所において、私たちまたは私たちの役員、上級管理職、従業員または代理人と紛争する可能性があると考えるクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちおよびこれらの人々に対するこのような訴訟を阻止する可能性がある。あるいは裁判所がこれらの条項を発見すれば
私たちの組織文書が1つまたは複数の特定のタイプの訴訟または訴訟手続きを強制的に実行することに適用されないか、または強制できない場合、私たちは、他の管轄区域でこのような問題を解決するために追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、または将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
A類普通株保有者への配当金の発表と支払いは我々の取締役会が適宜決定し、配当金を支払い続ける金額や基礎がこれまでに割り当てられた投資家と一致する保証はありません。もしあれば。
A類普通株式保有者への配当金の発表と支払いは、我々の取締役会が適用される法律に基づいて適宜決定し、様々な要因を考慮した後、経営の実際の結果、流動性と財務状況、経営活動が提供する純現金、適用法律が適用する制限、私たちの課税所得額、私たちの運営費用と私たちの取締役会が関連していると考えられる他の要因を含む。もしあれば、私たちが配当金の金額や基礎を以前に割り当てられた投資家と支払い続ける保証はありません。私たちは持ち株会社なので、直接業務がないので、手元の現金で配当金を支払うことしかできません。子会社から得たいかなる資金も、私たちが子会社から分配を得る能力は融資協定によって制限されるかもしれません。
私たちの清算時に私たちA種類の普通株より優先的な債務と、将来的に株式または株式関連証券を発行することは、私たちの既存のA種類の普通株株主の保有量を希釈し、定期的または清算時に分配する目的で私たちA類普通株に優先する可能性があり、私たちA類普通株の市場価格にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちはすでに発生し、将来的に債務が発生したり、発行したり、株式または株式関連証券を発行したりして、私たちの運営、買収または投資に資金を提供する可能性がある。私たちの清算時には、私たちの債務の貸主と保有者、および私たちの優先株の保有者があれば、A種類の普通株主の前に利用可能な資産の分配を受けることになります。将来的にどんな債務が発生したり発行したりしても私たちの利息コストを増加させ、私たちの運営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは優先購入権に基づいて既存のA類普通株株主に追加の株式証券を提供する必要はありません。したがって、A類普通株を追加発行し、直接または交換可能な証券(我々の経営組合における有限組合権益を含む)、株式承認証またはオプションによって、私たちの既存のA類普通株株主の持株を希釈し、このような発行、あるいはこのような発行に対する見方は、私たちA類普通株の市場価格を下げる可能性がある。私たちが発行したどの優先株も定期的または清算時の割り当て支払いよりも優先する可能性があり、これはA類普通株株主への分配能力を除去または制限する可能性があります。私たちは将来的に債務を発生または発行するか、株式を発行するか、株式に関連する証券を発行することを決定したので、市場状況および他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちの将来の融資努力の金額、タイミング、性質、または成功を予測または推定することができない。したがって、A類普通株株主が負担するリスクは、私たちが将来債務を発生したり発行したり、株式または株式に関連する証券を発行したりすることで、私たちA類普通株の市場価格に悪影響を与えることになる。
私たちは優先株を発行するかもしれませんが、その条項は私たちA種類の普通株の投票権や価値に悪影響を及ぼすかもしれません。
当社の会社登録証明書及び定款認可当社は、1種又は複数種類又はシリーズの優先株を発行し、その名称、優先株、制限及び相対権利は、配当及び割当面におけるA類普通株に対する優先株を含み、我々の取締役会が決定する。1つまたは複数のカテゴリまたはシリーズ優先株の条項は、私たちAクラス普通株の投票権または価値に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、優先株保有者に、すべての場合、または特定のイベントが発生したときに一定数の取締役を選挙する権利、または特定の取引を拒否する権利を付与することができる。同様に、私たちが優先株保有者に割り当てる可能性のある買い戻しまたは償還権利または清算優先権は、A類普通株の残存価値に影響を与える可能性がある。
私どもA類普通株の売却や発行は私どもA類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々のA類普通株を公開市場で大量に販売したり，このような売却が発生する可能性があると考えられることは，我々A類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある.我々のA類普通株の発行は、不動産、ポートフォリオや業務買収に関連しているか、未償還オプションの行使やその他の面でも、我々A類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちA類普通株の活発、流動、秩序の取引市場は維持できない可能性があり、私たちA類普通株の価格は大幅に変動する可能性があります。
2019年1月までに、私たちのA類普通株は公開市場を持っていません。私たちA類普通株の活発で、流動と秩序のある取引市場は維持できないかもしれません。活発、流動、秩序のある取引市場は通常、価格変動を減少させ、投資家の購入と売却指令の実行効率を高める。多くの要素のため、私たちA類普通株の市場価格は大きく異なる可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。もし私たちA類普通株の市場価格が下落すれば、私たちA類普通株への投資はかなりの一部または全部を損失する可能性があります。
一般リスク
私たちは持株会社で、私たちの運営と総合財務業績は私たちが投資する子会社、連合所属会社、合弁企業と特殊な目的実体の業績に依存します。
私たちは主に、プロジェクトに参加したり、特定の資産を管理したりするために作成された合弁企業や他の特別な目的実体を含む当社の運営子会社と付属会社を通じて業務を展開しています。したがって、私たちの財務義務を履行する能力部分は、私たちの子会社や連合会社のキャッシュフローと収益に関連しており、これらのエンティティは、配当金、ローン、または他の前払いと支払いの形で私たちに収益を分配または他の方法で収益を移転する能力または意志に関連しており、これらは様々な株主合意、合弁企業の融資、経営計画の制約を受けている。また、私たちのいくつかの運営子会社、合弁企業、特殊目的実体は、配当分配の制限を含む、その債務に関連する制限された契約の制約を受けている。任意の追加債務または他の融資は、配当金、融資、または他の前払いおよび支払いの形態で私たちに収入を分配または他の方法で移動させる能力を制限する同様の制限を含むことができる。同様に、私たちはどんな合弁企業や同様の計画の予想収益も達成できないかもしれませんが、これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは将来、私たちの業務または資産に関連する合併、売却と買収、撤退、再編または同様の取引に従事するかもしれませんが、私たちはこのような取引を成功させたり、期待価値を達成することができないかもしれません。
私たちの業務戦略を推進するために、私たちは将来、私たちの業務や資産に関連した合併、購入または売却、撤退、再編、または他の同様の取引に従事するかもしれません。このような取引は、統合、推定、および成功実施のリスクを含む重大なリスクおよびまたは問題に直面する可能性があり、私たちはそのような取引の利点を達成することができないかもしれません。私たちはまた、私たちの資産の売却や売却とレンタル取引に従事し、私たちの資産を貨幣化しようとしているかもしれないが、このような資産の売却が現在の貸借対照表のこれらの資産の価値よりも高い価格で行われることは保証されない。私たちは私たちがこのような取引を成功的に達成できるかどうか、あるいは私たちがキーパーソン、サプライヤー、または流通業者を維持できるかどうか分からない。私たちがこのような取引を通じて私たちの戦略を成功的に実施できるかどうかは、私たちが適切な取引を識別し、交渉し、達成する能力と、私たちが受け入れられる条件で必要な融資を得る能力にかかっている。これらの努力は高価で時間がかかり、私たちが行っている業務を混乱させ、経営陣の注意を分散させる可能性がある。もし私たちが私たちの取引を成功させることができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しは重大な悪影響を受けるかもしれない。
私たちは全世界の流行病と健康危機、例えば新冠肺炎疫病が、どの程度私たちの運営、財務業績或いは戦略目標を達成する能力にマイナス影響を与えるかを予測できない。私たちはまたこの世界的な大流行が私たちの顧客と供給者にどのように影響するか予測できない
新冠肺炎の疫病はすでに発生し、引き続き各地区の経済中断、グローバルサプライチェーンの中断、金融市場及び石油とその他の大口商品価格の大幅な変動と中断を引き起こすことが予想される。また、大流行前の状況と比較して、大流行は未来のいかなる世界衛生危機或いは大流行を旅行や商業活動をより煩雑かつ効率的に低下させる可能性がある。このような危機や流行病の深刻さ、規模と持続時間およびその経済的結果はいずれも不確定であり、急速な変化と予測が困難であるため、それが私たちの運営と財務業績に与える影響、および私たちが業務戦略と計画を成功的に実行する能力に与える影響は、依然として不確定で予測困難である可能性がある。さらに、このような大流行または危機が私たちの運営および財務業績に与える最終的な影響は、私たちがコントロールできない多くの要素に依存するが、これらに限定されない：政府、企業、および個人が新冠肺炎の大流行に対してすでに取り続けている行動(旅行および交通の制限を含む
そして労働力圧力)；このような流行病や危機の影響、および世界的および地域経済、旅行および経済活動に対応するための行動；連邦、州、地方または非米国の資金計画の獲得可能性、および政府が制定した他の通貨および金融政策(通貨政策、税収、外国為替規制、金利、銀行や金融サービスおよび他の業界の規制、政府予算編成および公共部門融資を含む)、任意の変異の持続時間と深刻度、重要なグローバル市場の全体的な経済不確定性と金融市場の変動、グローバル経済状況と経済成長レベル；大流行や危機が後退した時の回復速度です私たちの業務、財務業績と財務状況はずっと新冠肺炎疫病の影響を受けており、未来のいかなるこのような疫病或いは危機の中で多くの運営財務リスクに直面する可能性がある。我々が提供するサービスは通常不可欠であると考えられているが，従業員の健康と安全を保護する必要に基づいて増加する運営課題，職場中断，我々従業員や下請け業者を含む人員の流れの制限，我々自身の施設，液化施設，顧客やサプライヤーの原材料や商品に関するサプライチェーン中断の負の影響に直面する可能性がある。大流行が私たちの顧客と潜在顧客の運営と財務状況および利用可能な燃料選択の価格に与える影響により、私たちはまた既存の顧客の天然ガスに対する需要の低下、潜在顧客の天然ガスへの興味の低下を経験するかもしれない, 石油ベースの燃料と，疫病が潜在顧客に我々の商品やサービスを購入する能力を評価する能力に与える圧力が含まれている。政府指導や顧客要求により、潜在的な支払い延期や他の契約修正の顧客要求、潜在的または進行中の建設プロジェクトの遅延に遭遇する可能性がある。金融·信用市場の状況は、資金の獲得性を制限する可能性があり、私たちが必要とする可能性のある未来の融資に対してより高いリスクを構成する可能性がある。これらの要素と他の私たちが予想できない要素は私たちの業務、財務状況、そして経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。このような経済·グローバル·サプライチェーンや中断が継続する時間が長いほど、我々の業務運営、財務業績、運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある不確実性が大きくなる可能性がある。
私たちが事業を展開しているどの国·地域でも、税法の変化は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
税金の法律、規制、そして条約は非常に複雑で、説明されなければならない。そのため、私たちは私たちが業務を展開している国の内部と国家の間で変化していく法律、条約、法規に支配されている。私たちの税金支出は支出が発生した時に施行された税法の解釈に基づいて計算される。税金法律、法規または条約の変化、またはその解釈の変化は、私たちの税金支出の大幅な増加、または私たちの収入により高い実際の税率をもたらす可能性がある。私たちの税引き後の収益力は、税金控除、免除、その他の福祉を得ることができて、私たちの納税負担を減らすことができ、私たちが経営している各司法管轄区で税金を納める相対的な金額の変化、私たちの業務は他の管轄区あるいは他の司法管轄区で納税することができ、私たちの既存の業務と運営の変化、わが社間取引の程度、関連する司法管轄区の税務機関の同社などの会社間取引に対する尊重度など、多くの要素の影響を受ける可能性があります。私たちの税引き後収益性は、関連税法と税率、法規、行政慣行と原則、司法裁決と解釈の変化の影響を受ける可能性があり、いずれの場合も遡及効力を有する可能性がある。
私たちは法的手続きに巻き込まれているかもしれないし、不利な結果になるかもしれない。
私たちの業務過程または他の態様では、私たちは、契約紛争、ビジネス慣行、知的財産権、不動産および賃貸、ならびに他の商業、税務、規制および許可事項に関連する訴訟を含むが、これらに限定されない重大な法的訴訟を受けているかもしれない。このような法的手続きは、大量の資金または他の救済に対するクレームに関連する可能性があり、または私たちの業務または運営を変更する必要がある場合があり、そのような訴訟を弁護するのは時間がかかり、高価である可能性がある。しかも、訴訟過程には多くの時間が必要であり、これは私たちの管理者の注意を分散させるかもしれない。たとえ私たちが勝訴しても、どんな訴訟も費用が高く、求められている損害賠償のコストに近づく可能性がある。これらの行動はまた私たちを否定的な宣伝に直面させる可能性があり、これは私たちの名声に悪影響を与え、私たちの運営結果に影響を与えるかもしれない。さらに、このような訴訟が不利な結果をもたらした場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが効果的な内部統制システムを発展または維持できなければ、私たちは私たちの財務結果を正確に報告したり、詐欺を防止することができないかもしれない。したがって、既存および潜在的な株主は、私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、これは、私たちの業務と私たちA類普通株の取引価格を損なうことになります。
効果的な内部統制は、信頼できる財務報告を提供し、詐欺を防止し、上場企業として成功的に運営するために必要です。私たちが信頼できる財務報告書を提供したり、詐欺を防ぐことができなければ、私たちの名声と経営業績は損なわれるだろう。私たちは私たちが未来に私たちの財務プロセスと報告書を十分に統制することができるかどうか、あるいは私たちがサバンズ-オキシリー法案404条に規定された義務を守ることができるかどうかを確認することができない。効率的な内部統制の開発や維持ができなかったり，以下の点で困難に遭遇したりする
私たちの内部統制を実施したり改善したりすることは、私たちの経営業績を損なうか、報告義務を履行できない可能性があります。無効な内部統制は、投資家が私たちが報告した財務情報に自信を失う可能性もあり、これは私たちA類普通株の取引価格にマイナス影響を与える可能性がある。
上場企業の要求には、1934年に改正された証券取引法(“取引法”)を遵守する報告要件や、サバンズ-オキシリー法案の要求が含まれており、私たちの資源を緊張させ、コストを増加させ、経営陣の注意を分散させる可能性があり、これらの要求をタイムリーにあるいは費用効果的に遵守することができない可能性がある。
ナスダックに上場する上場企業として、私たちはサバンズ-オクスリ法案、テレス-フランク法案、アメリカ証券取引委員会規則、ナスダック要求のいくつかの条項を含めて広範な法規を守らなければならない。このような規制を遵守することは私たちの法律、会計、コンプライアンス、そして他の費用を増加させるだろう。例えば、上場企業の結果として、独立取締役を増やし、追加取締役会委員会を設立しました。私たちはFIG LLCとIPOに関連した行政サービスプロトコルを締結しました。FIG LLCは砦投資グループ(現在、我々のCEO兼取締役会長Edensさんと私たちの取締役の一人Naroneさんを招いています)そしてこのプロトコルに基づいて、FIG LLCは私たちにいくつかのバックグラウンドサービスを提供し、これらのサービスを提供するために生成された販売、一般、および行政費用を私たちに受け取ります。また、当社の上場企業報告要件や維持役員や上級管理職責任保険に関する追加コストが発生する可能性があります。上場企業として、私たちの実際の増量コストは私たちの現在の見積もりより高いかもしれません。これらの増量コストは私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果とキャッシュフローに実質的な不利な影響を与えるかもしれません。
もし証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しなければ、もし彼らが私たちのA類普通株に逆の変化をした場合、あるいは私たちの経営業績が彼らの期待に達していなければ、私たちの株価は下落するかもしれない。
私たちA類普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告の影響を受けるだろう。これらのアナリストのうちの1人以上がわが社への報道を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場での生存能力を失う可能性があり、逆に私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
項目1 B。未解決の従業員のコメント。
ない。
項目3.法的訴訟
私たちは現在どんな実質的な法的手続きの当事者でもない。通常の業務過程で、私たちの様々な法律と規制に対するクレームと訴訟は保留されたり、脅かされたりする可能性があります。もし私たちが将来訴訟の当事者になれば、私たちはこのようなクレームと訴訟の最終結果を確実に予測できないかもしれない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
第五項登録者普通株の市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。
市場情報
私たちのA類普通株はナスダック世界の精選市場で取引され、コードは“NFE”です。2023年2月24日、私たちA類普通株の保有者は8人です。この数字には，その株が“街頭名義”をその所有としている株主，すなわちこれらの株を仲介人や他の指名者がその口座として保有しているものは含まれていない.実際に利益を受ける株主数は登録されている株主数より多い。
配当をする
2022年12月31日までの1年間、私たちは3月、6月、9月、12月に1株当たり0.10ドルの四半期配当金を発表し、合計82，974ドルを支払った。さらに、2022年12月12日、私たちの取締役会は私たちの配当政策の更新を承認した。配当政策の更新について、取締役会は配当金626，310ドルを派遣し、A類株1株3.00ドルに相当し、2023年1月に支払うことを発表した。私たちの将来の配当政策は、私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの運営結果と財務状況、資本要求、業務見通し、私たちの配当能力に対する法律と契約制限、私たちの債務合意に含まれる制限、および私たちの取締役会が関連すると考える可能性のある他の要素を含む当時の条件に依存します。
株式補償計画に基づいて発行された証券
本プロジェクトに必要な資料は当社が2022年12月31日後120日以内にアメリカ証券取引委員会の委託書に提出し、内容は当社の2023年株主周年大会と関係があり、本稿を参考に組み込む。
共有パフォーマンスグラフ
以下の図は著者らのA種類の普通株の標準プール500指数、iShares全世界クリーンエネルギーETF指数(“ICLN”)、パイオニアエネルギーETF(“VDE”)、エネルギー精選部門SPDR基金(“XLE”)に対する累積株主総リターンを比較し、配当再投資を含む。XLEの加入は，グローバルエネルギーインフラ会社として，我々の普通株がグローバル石油，天然ガス，消耗燃料会社などと取引できることを反映している会社はXLEの構成要素です。この図は、2019年1月31日、すなわち私たちのA類株がナスダックで取引を開始した日を想定しており、終値に応じて、100ドルが私たちのA類株と各指数に投資され、すべての配当金が再投資されています。表示された見返りは歴史的結果に基づいており、未来を示唆するための表現ではない。
以下の業績グラフおよび関連情報は、米国証券取引委員会の“募集材料”または“アーカイブ”とみなされてはならず、参照によってそのような申告文書に明示的に組み込まれない限り、証券法または取引法に従って提出された任意の将来の申告文書に参照によって格納されてはならない。
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| 累積総リターン率 |
| 会社/指数 | 2019年1月31日(1) | 2019年12月(2) | 2020年12月(2) | 2021年12月(2) | 2022年12月(2) |
| NFE | 100.0% | 19.9% | 312.4% | 88.0% | 233.6% |
| S&P 500 | 100.0% | 21.7% | 44.1% | 85.4% | 51.8% |
| ISHaresグローバルクリーンエネルギーETF指数(“ICLN”) | 100.0% | 25.6% | 203.8% | 130.3% | 117.9% |
| パイオニアエネルギーETF(“VDE”) | 100.0% | (2.2)% | (34.5)% | 2.3% | 66.6% |
エネルギーベスト業界SPDR基金(“XLE”)(3) | 100.0% | 0.5% | (32.2)% | 4.0% | 70.7% |
(1)初公募日
(2)今月の最終取引日
Item 6. [保留します。]
第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、前向きな陳述を含む、当社の計画、戦略、予測、ならびに当社の業務および関連融資の予想スケジュールに関する情報を含む。展望性陳述は現在の情報に基づく推定であり、多くのリスクと不確定要素に関連する。様々な要素のため、実際のイベントまたは結果は、これらの前向き陳述において予想される結果と大きく異なる可能性がある。“第1部1 A項”を読まなければなりません本年度報告(“年次報告”)における“リスク要因”と“前向き陳述に関する警告声明”は，本年度報告(“年次報告”)の他の場所で，以下の議論や分析における前向き陳述に記述または示唆された結果とは大きく異なる実際の結果をもたらす可能性のある重要な要素を検討した。
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年次比較は、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで見つけることができ、この報告は“第2部、第7項.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”にある
以下の資料は、本年度報告の他の部分に掲載されている審査総合財務諸表及び付記と併せて読まなければならない。私たちの財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。これらの情報は、投資家に私たちの過去の業績と私たちの現在の財務状況を理解させることを目的としており、必ずしも私たちの未来の業績を示すとは限らない。追加的な議論のために“-私たちの財政結果の比較可能性に影響を与える要素”を参照してください。他の説明がない限り、ドルの金額は百万単位だ。
文意が他に指摘されている以外に、すべて“会社”、“NFE”、“私たち”などの用語に言及すると、(I)合併(定義は以下に示す)が完了する前に、新砦エネルギー有限会社及びその付属会社は、Hygo Energy Transion Ltd.(“Hygo”)及びその付属会社とGolar LNG Partners LP(“GMLP”)及びその付属会社を含まず、及び(Ii)は合併完了後、Hygo及びその付属会社、Hygo及びその付属会社を含む新砦エネルギー有限会社及びその付属会社を意味する。
概要
私たちは世界のエネルギーインフラ会社で、エネルギー貧困問題の解決を助け、世界の信頼でき、負担できるクリーンエネルギーへの移行を加速させることを目的としている。私たちは天然ガスと液化天然ガス(“LNG”)インフラと、グローバル市場に鍵を渡すエネルギー解決策を迅速に提供するための総合船団と物流資産を持って運営しています。また、私たちのモジュール化LNG製造事業の構築に重点を置いています。我々の最近の使命は，よりクリーンで信頼できるエネルギーを創出するとともに，世界的に積極的な経済的影響を与える現代的なインフラソリューションを提供することである。私たちの長期的な使命は世界をリードする企業の一つになることです無炭素排出電力を提供する会社私たちのグローバル統合エネルギーインフラの組み合わせを利用することでそれは.私たちはこの年間報告書でこの重要な目標をより詳細に議論し、“持続可能な開発--非常に低炭素の未来へ”の項目で、“プロジェクト1と2：商業と不動産”を発表した
私たちの首席運営決定者は、埠頭とインフラと船舶の2つの運営部門に基づいて資源配分決定を行い、業績を評価します。
私たちの埠頭とインフラ部門には、天然ガス調達と液化から物流、運航、施設、天然ガス発電への転換や開発など、生産と交付チェーン全体が含まれている。私たちは現在第三者サプライヤーとの長期供給協定とフロリダ州マイアミの液化施設から液化天然ガスを調達しています。2023年からは，我々のモジュール化浮遊液化施設から液化天然ガスの一部の調達を開始する予定であり，これを“急速液化天然ガス”または“FLNG”と呼ぶ 埠頭とインフラ部分には、ジャマイカ、プエルトリコ、メキシコ、ブラジルのすべての埠頭業務と、私たちの埠頭や物流業務のための船が含まれている。私たちは私たちの液化天然ガス供給と埠頭や物流運営に使用する船の配置を集中的に管理して、私たちの液化天然ガス供給と船団を最適化管理することができます
私たちの船舶部分には長期または現品によって顧客にレンタルするすべての船舶が含まれています。Hilli LLCへの会社の投資は丘.丘また，Energos(定義は後述)も船舶部分に含まれている.時間が経つにつれて、これらの船のレンタル協定が満期になるにつれて、私たちは私たち自身の埠頭作業でこれらの船を使用する予定だ。
私たちの現在の運営-埠頭とインフラは
私たちの管理チームは私たちの戦略を成功的に実施して、重要な顧客と長期契約を締結しました。その中にはジャマイカ公共サービス有限会社(JPS)が含まれています。これはジャマイカ南部ジャマイカ唯一の公共事業会社です
JPSの付属会社SJPC、ジャマイカボーキサイト採掘とアルミナメーカーJamalco、プエルトリコ電力局(PREPA)および連邦電力委員会(“CFE”)は連邦電力委員会の子会社です (連邦電力委員会)、メキシコ電力会社は、以下でそれぞれについてより詳細に説明する。私たちがこれらの重要な顧客にサービスするために構築した資産は、他の顧客にサービスする能力を持っている。
モンテゴ湾施設
モンテゴ湾施設は私たちのジャマイカ北部での供給中枢であり、JPSに天然ガスを提供し、ジャマイカモンテゴ湾145メガワットのボグ発電所(“ボグ発電所”)に燃料を提供する。我々のモンテゴ湾施設は2016年10月に商業運営を開始し，毎日61，000 MMBtuまでの液化天然ガスを処理でき，約7，000立方メートルの現場貯蔵能力を有している。モンテゴ湾施設には，液化天然ガスを島の多くの工業ユーザに輸送することができるISO搭載施設も含まれている。
旧港施設
古い港施設はオフショア施設であり、1つのFSRUからなり、毎日750，000 MMBusまでの液化天然ガスを処理することができる。旧港施設は2019年6月に商業運転を開始し、深港ホールディングスが運営する190メガワットの旧港発電所(“旧港発電所”)に天然ガスを供給する。古い港施設はまた、私たちがジャマイカクラレンデンにある二重燃料コージェネレーション施設(“コージェネレーション”)に天然ガスを供給している。コージェネレーション工場は長期合意に従ってJPSに電力を供給する。コージェネレーション工場はまた、長期的、または支払いを受けるかどうかの合意に従ってJamalcoに蒸気を供給する旧港湾施設ではJamalcoに天然ガスを直接供給し，ガスボイラにも使用している。
サンフアン施設
私たちのサンフアン工場は2020年第3四半期に全面的に運営された。プエルトリコのサンフアン港にある陸上マイクロ燃料処理施設として設計されている。サンフアン施設には複数のトラック陸揚げ区があり、島の工業利用者に液化天然ガスを提供している。サンフアン工場はPREPAサンフアン発電所に近く、プエルトリコにあるPREPAサンフアン発電所と他の工業エンドユーザー顧客の供給センターです
ラバス施設
2021年7月、メキシコからカリフォルニア州に南下したピチリンガー港(“ラバス施設”)で商業運営を開始した。ラバス施設は約22，300 MMBtuを提供する予定です送信者運転開始後，ガスモジュール発電ユニット(“ラバス発電所”)から供給される100メガワットの電力に液化天然ガスを毎日供給している。ラバス発電所の天然ガス供給は約29，000 MMBtuに増加する可能性があります送信者液化天然ガスを毎日提供し、最大135メガワットの電力を供給する
2022年第4四半期、我々はCFEと短期合意を決定し、次のカリフォルニア州南区CFEの複数の発電施設への天然ガス供給を拡大し、延長し、ラバス発電所をCFEに売却し、拘束力のあるすべての条項を記念するために長期合意を決定している。天然ガス販売と発電所販売協定は長期最終合意といくつかの前提条件の実行に依存しており、2023年第1四半期に長期最終合意を実行する見通しである。私たちはこの取引が完了した後に販売損失を確認することを望まない
マイアミ施設
私たちのマイアミ工場は2016年4月に運営を開始しました。この施設の液化能力は約8300 MMBtuです送信者毎日液化天然ガスを生産し、液化天然ガスを生産し、フロリダ州南部の工業エンドユーザーに直接販売することができ、私たちの列車積載施設を通るフロリダ東海岸鉄道、カリブ海地域全体でISOコンテナを使用する他の顧客を含む。
液化天然ガスの供給と貨物販売
NFEは世界各地の顧客に信頼性があり、負担できるクリーンエネルギー供給を提供し、私たちは以下の供給源を通じて、1)現在の契約供給約束、2)追加の液化天然ガス供給契約を満たすことを計画している
2026年に開始される予定である，3)私たちのマイアミ工場，および4)私たち自身の急速液化天然ガス生産供給。私たちはモントレー湾施設、古い港施設、サンフアン施設、ラバス施設、サンディノ港施設、バカレナ施設、サンカタリーナ施設を含む各下流埠頭のために、100%予想された約束量の液化天然ガス実物納入量を購入し、受け入れた。また，我々には2つの独立した米国液化天然ガス施設の液化天然ガス生産量契約があり，各契約の期限は20年であり，2026年と2027年に開始される予定である。最後に、2023年に私たち自身の急速液化天然ガス生産を開始する予定です私たちの最初のFLNG工場が運転開始を予定している時、私たちは今後2年でより多くの装置がオンラインになった時に生産能力を拡大する予定です
最近ヨーロッパで発生した地政学的事件は天然ガスと液化天然ガス市場にかつてない価格上昇と変動を生じた。私たちのほとんどの液化天然ガス供給契約は天然ガスに基づく指数Henry Hubと契約価格差に基づいている。私たちは天然ガス価格変動のリスク開放を制限しています。私たちが顧客と締結した契約の定価は主にHenry Hub指数価格に固定費用部分に基づいているからです。また、私たち自身の急速液化天然ガス生産施設は2023年に始まる予定です私たちは液化天然ガスの価格変動に対する私たちの開放をさらに減らす計画だ。現在の市場状況により、私たちの収入と運営結果は、短期的に高まっている世界の液化天然ガス市場への貨物販売の恩恵を受けることが予想される。FLNG施設の操業開始に伴い、私たちの長期戦略は、私たちの下流埠頭を通じて、基本的に生産された貨物を長期的、オンデマンドで顧客に販売することです。
私たちの現在の行動は船舶です
私たちの船舶部門には5隻のFSRUと5隻のLNG輸送船が含まれています。これらの船は長期的または現物手配に基づいて顧客にレンタルし、Hilli LLCへの投資とHilli LLCは丘.丘それは.これらのレンタル手配の満期に伴い、私たちは私たちの埠頭運営でこれらの船を使用し、これらの船を私たちの埠頭とインフラ部門に反映させる予定です。液化天然ガス輸送船とFSRUは現在私たちの埠頭作業で使用されており、これらの船舶の作業結果は埠頭とインフラ部分に反映されている。2022年8月、私たちはアポログローバル管理会社の付属会社と融資取引を完了し、同社は私たちの船を抵当にした。この取引の詳細については、“-私たちの財務業績の比較可能性に影響を与える要因”を参照してください。今回の取引に含まれる船舶リースの経営結果は、引き続き当社の船舶部門およびEnergosに対する当社の権益法投資(以下の定義)に含まれています。
私たちの開発プロジェクトは
我々が現在開発しているプロジェクトは，我々の高速LNG技術により世界各地の顧客に低コストなLNG供給源を提供するための一連のモジュール化浮遊液化施設の開発，ニカラグサンディノ港のLNG終端施設(“プエルトリコSandino施設”)，ブラジルパラにあるLNG端末(“Barcarena施設”)と発電所(“Barcarena発電所”)，ブラジル南海岸に位置するLNG端末(“Santa Catarina”)，アイルランドにおけるLNG端末(“アイルランド施設”)と発電所である。我々はまた、これらの議論が追加的な契約をもたらす保証がないにもかかわらず、追加電力、液化天然ガス、天然ガスに重大な需要がある可能性のあるプロジェクトを世界の複数の地域で開発すること、または私たちの目標収入や運営結果を達成できるようになることを積極的に検討している。
私たちのプロジェクトの設計、開発、建設、運営は厳格な規制活動であり、様々な承認と許可を得る必要がある。必要な許可、承認と許可を得る過程は複雑で、時間がかかり、挑戦性があり、そして私たちが業務を展開する各司法管轄区では異なる。私たちは適切な時に私たちのプロジェクトのために各マイルストーンに関連する必要な許可、承認、そして許可を得る。
私たちの現在の各開発プロジェクトを以下に紹介します。
急速液化天然ガス
我々は現在，複数のモジュール化浮遊液化施設を開発し，世界各地の顧客に低コストの液化天然ガス供給源を提供している。私たちはすでに増加している顧客群のために海上液化施設を設計し、建設しています。これらの施設の建設速度はもっと速く、多くの伝統的な液化解決策よりも経済的だと思います。“高速液化天然ガス”または“FLNG”の設計は、陸上代替案よりも低いコストおよびより速い配備スケジュールを達成するために、モジュール化中型液化技術の進歩を、自己リフト掘削プラットフォーム、半潜式掘削プラットフォーム、または同様の海上浮動インフラと組み合わせる。半永久係留浮遊貯蔵ユニット(FSU)は、浮遊液化インフラと共に液化天然ガス貯蔵を提供し、このインフラは、豊富で座礁した天然ガスがある任意の場所に配備することができる。
私たちの最初の急速液化天然ガス装置はテキサス州コパースクリスティ近くのKiewit Offshore Services造船所に建設されています。Kiewit工場は海上プロジェクトの製造と統合に特化している。私たちはKiewitとの協力によって、私たちは増量液化能力を建設するコストと時間を減らすために、効率的で繰り返し可能なプロセスを構築したと信じている。私たちは2023年に私たちの最初の急速液化天然ガス装置を配備し、2024年により多くの装置を配備する予定だ。
私たちは世界各地の異なる場所にいくつかの高速液化天然ガス装置を配備する予定で、以下に私たちが現在計画しているプロジェクトについて説明する。
アルタミラ
2022年第4四半期、メキシコ連邦電力委員会(CFE)と、まだ満たされていない有効性条件を含むメキシコタ毛利パス州アルタミラ海岸外の2つの民陣単位に天然ガスを供給する短い合意を決定した。このような計画は最後に長期的な最終合意を決定し、いくつかの前例条件を満たす必要がある。140万トン/年(“Mtpa”)あたりのFLNG装置は，CFEを用いてテキサス南部−タックスパン管上の強固な管路輸送能力を用いて原料ガス量を受け取る。私たちは2023年にアルタミラに私たちの最初の民族解放戦線部隊を配備する予定だ。
ルイジアナ州
また、ルイジアナ州グランデ島の南東海岸から約16海里離れたところに最大2つの民族解放戦線を設置する予定です。我々は、この施設の深水港許可証申請を得るために、米国海事管理局(“MARAD”)と米国沿岸警備隊に申請を提出した。同施設は毎年約1450億立方フィートに達する天然ガスを輸出でき、約280万トンの液化天然ガスに相当する
ラカーチ
また、2022年第4四半期に、私たちはメキシコ国家石油会社(“Pemex”)と合意し、その中にはまだ満たされていない有効性条件を含めて、長期戦略協力パートナーシップを形成し、PemexのためにLakach深水天然ガス田を開発し、Pemexのためにメキシコ陸上国内市場に天然ガスを供給し、NFE生産液化天然ガスを世界市場に輸出させる。協定が発効すれば、NFEは2年以内にLakachガス田の持続的な開発に投資し、7つの海上油井を完成させ、年間生産1.4百万トンの急速液化天然ガス装置を配備し、大部分の生産天然ガスを液化する。メキシコ国家石油会社はメキシコ陸上国内市場で余剰天然ガスと関連凝固油生産量を利用する
サンディノ港施設
我々はニカラグアのサンディノ港でFSRUと関連インフラを含む近海施設を開発しており、係留と海上パイプラインを含む。ニカラグアの配電会社と25年間のPPAを締結しており、約57，500 MMBtuを利用する予定です送信者この25年間の電気購入協定によると、同社は毎日プエルトリコサンディノ発電所に天然ガスを提供している。地域公共事業会社との長期的なパートナーシップの一部として、発電効率を最適化し、サービス不足の市場で電力容量を増加させることを可能にする解決策を評価している。私たちは2024年にこの最適化を完了すると予想している。
Barcarena施設
Barcarena施設は、係留および海上および陸上パイプラインを含むFSRUと関連インフラを含む。Barcarena工場は1日79万MMBtuまでの天然ガスを処理し，17万立方メートルまでの液化天然ガスを貯蔵することができる。Barcarena工場は第三者工業と電力顧客およびBarcarena発電所に天然ガスを供給する予定で、Barcarena発電所はブラジルパラに位置する新たな605メガワット連合循環火力発電所であり、私たちはこの発電所を所有し、多くの25年の電気購入協定の支持を得て、国家電網に電力を供給する。この電力プロジェクトは2025年から25年以内に電力供給を約束した9人の人に電力を供給する計画である。我々は2022年にBarcarena施設をほぼ完成させ，2023年末に運営を開始する予定である。私たちは2025年にBarcarena発電所を完成させて運転を開始する予定だ。
資金調達協定によると、私たちはBarcarena発電所の開発に資金を提供した。“--長期債務と優先株”を参照
聖カタリナ施設
サンカタリナ工場はブラジル南部の海岸に位置し、1つのFSRUで構成され、1日の処理能力は約57万MMBtus、液化天然ガス貯蔵能力は170，000立方メートルに達する。Garuva市の相互接続点を介して，Santa Catarina施設を既存の内陸Transportadora Brasileira Gasodutoボリビア−ブラジルS.A.(“TBG”)管に接続する33キロ，20インチの管路を開発している。聖カタリナ施設と関連パイプは毎日の総アドレス可能市場は1500万立方メートルと予想されている。私たちは2023年に私たちの聖カタリナ施設を完成させ、運営を開始する予定だ。
アイルランド施設
私たちはアイルランドのタルバート近くのシャンノン河口で液化天然ガス施設と発電所を開発して運営するつもりだ。私たちはアイルランドのBord Pleanála(“本部基地”)から最終計画許可を得ている。必要なライセンス取得の具体的な時間は不明ですが、必要なライセンスを受け取ってから約9~15ヶ月以内にターミナルビルを完成させることができるように開発前の作業を行っています。私たちは現在2024年上半期に運営を開始する予定だ。
最新の発展動向
2023年2月6日、Golar LNG Limited(“GLNG”)と合意し、販売していることを発表しましたHilli Episeyo (the “丘.丘“)と、約410万株のNFE株と1.00億ドルの現金(”Hilli Exchange“)と交換した。この取引により、年産2.4トンの浮遊液化施設にいかなる権益も持たなくなります丘.丘それは.この取引は2023年第1四半期に完了し、慣例的な完了条件に制限される予定だ。
最近のNFE株の市場価格とHilli Exchangeの条項は、この投資の公正価値が2022年12月31日までの帳簿価値を下回る可能性があることを示唆しており、この投資帳簿金額の回収可能性の評価を引き起こしている。2022年12月31日までの投資公正価値を推定したところ，推定された公正価値は帳簿価値よりも低く，この低下は一時的ではないと結論した。この回収可能評価の結果として，2022年12月31日までのHilliへの投資のOTTIは118，558ドルであり，この損失は総合経営報告書における権益法投資(損失)収入と全面収益(赤字)で確認された。Hilli Exchange終市時に確認された収益や損失は、終値時の株価によって決定される。
2023年2月、循環融資メカニズム(定義は後述)を改訂し、融資規模を3.017億ドル、7.417億ドルに増加させた。循環ローン項における借入金金利は、当該ローンの現在の使用状況に応じて変化しない。期日やチノには何の変化もない。さらに2023年2月には未承諾信用状と償還協定かつては…3.25億ドルに引き上げられた；この改正の一部として金利や他の条項は変更されなかった.
その他の事項
2020年6月18日、私たちはFERCの命令を受けて、なぜ私たちのサンフアン施設がNGA第3条によるFERCの管轄を受けないのか説明するように要求した。私たちはサンフアン施設が管轄権を持っていると信じていないので、2020年7月20日にFERCに回答し、FERCに迅速な行動を要求した。2021年3月19日、FERCは確かにFERCの管轄に属するという命令を発表した。FERCは、命令発行後180日以内(すなわち2021年9月15日)に聖胡安施設運営許可申請を提出することを指示したが、聖胡安施設が申請未解決の間に運営を継続することを許可することも公衆の利益に合致することが分かった。FERCはまた、私たちが命令の要求を守っていると仮定して、私たちにどんな法執行行動をとる理由もないと結論した。訴訟当事者は、当社を含め、2021年3月19日のFERC命令を再審を求め、FERCは2021年7月15日に発表された命令ですべての再審請求を拒否し、2022年6月14日、米コロンビア特区巡回控訴裁判所はFERC命令を確認した。FERCの指示を守るため、2021年9月15日、サンフアン施設運営認可申請を提出し、申請はまだ待っています。
わが国の財務業績の比較可能性に影響する要素
2022年の重大な取引
我々は、以下にさらに説明する特定の船によって担保された重大な販売および融資取引、Sergipe発電所を所有するエンティティ(以下、定義する)における我々の投資の売却、GMLPおよびHygoに対する我々の買収を含む2022年と2021年に重大な取引を完了し、これらの重大な取引は、私たちの歴史的運営財務業績の比較可能性に影響を与える。
Energosは取引を形成します
2022年8月15日、当社と1社N特定の基金又は投資ツールの付属会社は、その附属会社が管理するApollo Global Management，Inc.，AP海王星控股有限公司(“買い手”)は合弁企業を設立し、販売と融資取引を完了し、以下の現金収益を獲得した約18.5億ドルですそれは.今回の販売および融資取引には，(1)Energos Infrastructure(“Energos”)を運営する合弁企業を設立する，(2)買い手に8隻の船舶およびそのような船舶の所有·経営実体を売却する，(3)方向Energosが出資して船舶所有実体を買収する，(4)Energosに3隻の船舶と船舶1隻あたりの所有と経営実体を出資し，Energos(“Energos”)の持分と交換する，があるEnergosは取引を形成します“)”Energosの設立取引により，我々はEnergosの約20%の持分を持ち，残りの権益は買い手が所有している。私たちはEnergosへの投資を権益法投資に計上した。
についてEnergosは取引を形成します私たちは、11隻の船のうち10隻について20年間にわたる長期定期レンタル協定を締結し、その条項は各船の既存のレンタル契約が満了した時点で発効する。これらのリースは，この10隻の船をEnergosに売却することを認めることを阻止しているため，この10隻に関する収益は失敗した売却戻しとされてきた。これらの船舶は引き続き私たちの総合貸借対照表で不動産、工場、設備として確認され、私たちはこの失敗した売却貸し戻し融資を債務と確認した。いくつかの船はEnergosは取引を形成します現在はレンタルを経営する形で第三者に貸しています。このような船の売却や根拠は確認されていないためEnergosは取引を形成しますこれらのレンタル船から発生した現金流を担保に、これらの経営リースによる収入は船舶賃貸収入として確認され続けている第三者レンタル船条項によると、船舶運営費用は船舶運営費用に含まれています。これらの第三者特許からのキャッシュフローは、借り戻し融資債務を売却する債務超過の一部として計上されており、利息支出純額で追加の融資コストを確認する
私たちはまだレンタル契約を結んでいませんNanookそれは.♪the the theNanook以前は融資リースとして入金され、受け取った収益は他の船のために融資と販売していましたNanook. 取引が完了した後、販売タイプレンタルの収入を確認しませんNanookCELSEおよび関連運営サービスプロトコルまで.
セルジップセール
Hygo合併(定義は後述)の一部として、Centrais Elétricas de Sergipe Participaóes S.A.(“CELSEPAR”)の50%の資本を買収し、CELSEPARはCentrais Elétricas de Sergipe S.A.(“CElse”)の100%の株式を所有し、後者はブラジルのセルジペ1.5 GW発電所(“Sergipe発電所”)の所有者と事業者である。セルジップ発電所はEbrasil Energia Ltd.と共同で所有·運営されている。Eletricidade do Brasil S.A.の関連会社Ebrasiil(“Ebrasil”)は、株式法を用いてこの投資の50%を占めている
2022年5月31日、我々の付属会社は、いくつかのEbrasil売り手(CELSEPAR(“Sergipe売り手”)、買い手Eneva S.A.(“Eneva”)およびEletricidade do Brasil S.A.--Ebrasilと株式購入協定を締結し、Enevaは(A)CELSEPARおよび(B)Centrais Elétricas Barra dos Coqueiros S.A.(“CEBARRA”)の全流通株の買収に同意し、後者はSergipe発電所に隣接する1.7 GW拡張権(“Sergipe”)を所有する。Sergipeの売却は2022年10月3日に完了し，EnevaはSergipe売り手に68億レアル(出来高のレートで約13億ドル)を支払った。我々はまた、取引予想収益の外貨リスクを緩和するための外貨長期契約を締結し、この外貨長期契約は2022年10月3日に決済され、2，040万ドルの収益をもたらす
2022年10月にSergipeが発売されて以来、CELSEPARへの権益法投資の結果は財務諸表に含まれなくなりました。Sergipe発電所の運転結果は我々の埠頭とインフラ部門の業績に含まれ，2022年12月31日までの年度に9，560万ドルの部門運営利益率に貢献した。最後に，CELSEPARへの投資の一時的減値以外の3.692億ドルと，CEBARRAが保有する資産の減価損失5070万ドルを確認し，Sergipeの2022年の売却完了に伴い，この投資は将来的にさらなる減価損失はないことを確認した。
HygoマージとGMLPマージ
吾らは2021年4月15日にHygo(“Hygo合併”)やGMLP(“GMLP合併”)の買収を完了した。合併の結果、吾らはブラジルSergipeにあるSergipe発電所とその運営するFSRU埠頭(“Sergipe施設”)、Barcarena施設、Barcarena発電所、Santa Catarina施設およびNanookセルジップ施設に停泊して就役した新しいFSRUです他の6隻のFSRUからなる船団、液化天然ガス輸送船6隻、浮遊液化船の権益を獲得しました丘.丘それは.購入した船舶の運営結果は、当社の2021年購入日後の期間および2022年通年の運営結果に含まれるNanook我々の2022年の運営実績にのみ含まれており，この時期はEnergosが取引を形成する前の時期である
未来の時期との比較可能性
私たちの過去の経営業績とキャッシュフローは未来の予想した経営業績とキャッシュフローを代表するものではなく、主な原因は以下の通りである
•私たちの歴史的な財務業績は私たちの急速な液化天然ガス解決策を反映していません。この解決策は私たちの液化天然ガス供給コストを下げるだろう我々は現在，第三者から液化天然ガス供給の大部分を購入しており，2022年12月31日までの1年間に，第三者から約97%の液化天然ガス生産量を調達している。急速液化天然ガス施設の配備は、液化天然ガス供給のコストを著しく低減し、第三者サプライヤーへの依存を減少させることが予想される。
•私たちの歴史的財政的業績には最近完成されたか、完成されなければならない重大なプロジェクトが含まれていない。2022年12月31日までの年間運営結果は、モンテゴ湾施設、古い港施設、サンフアン施設、いくつかの工業端末ユーザーとマイアミ施設を含む。私たちはすでにラバース工場の一部を使用しており、私たちの収入と運営結果はメキシコ業務の影響を受け始めている。私たちはすでに短期協定に署名し、私たちの天然ガス供給をカリフォルニア州の複数のCFE発電施設に拡大し、すべての拘束力のある条項を記念するために長期協定を決定している。私たちはまだ私たちのサンディノ港施設を開発しています。私たちの現在の業績にはこのプロジェクトの収入と運営結果は含まれていません。我々の現在の結果では，Barcarena施設，Santa Catarina施設，アイルランド施設など，他の開発プロジェクトも除外されている。
経営実績-2022年12月31日までの3カ月と2022年9月30日までの3カ月と2022年12月31日現在の年度と2021年12月31日現在の年度
私たちの二つの部門、埠頭とインフラと船舶は、その業績は部門の営業利益率に基づいて評価されています。分部営業利益率は総合支部営業利益率と照合し、以下に示すように、これは非公認会計基準の測定基準である。総合支部営業利益率を公認会計基準毛利(減価償却と償却を含む)と照合します。総合分部営業利益率は、収入から販売コスト(個別に反映された減価償却や償却を含まない)から運営·維持から船舶運営費用を差し引いたものに数学的に等しく、いずれも私たちの財務諸表に報告されている。 我々の定義によれば，この非GAAP評価基準は，我々の収益性を評価する際に，我々の運用資産の全体表現に有用な補完的な測定基準を提供し，その方法は，管理層が我々の運営資産の全体表現を評価するために使用される指標と一致すると信じている.
総合分部営業利益率は公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではなく、単独で或いは毛金利、営業収入/(損失)、純収益/(損失)、営業活動キャッシュフロー或いは公認会計基準による任意の他の業績或いは流動性指標の代替指標とすべきではない。総合支部営業利益率は、経営陣が短期的に影響を及ぼす可能性のある経営要因に基づいて当社の財務業績を評価しているため、減価償却や償却など、短期的に経営陣がコントロールできない項目は含まれていません。そのため、この補充指標は、管理層が決定を行うことができ、現在の業務全体の最適な財務業績の評価と実現を促進することができる。この非公認会計基準の主な限界は、公認会計基準に要求される重大な費用と収入を排除することである。非GAAP財務指標と最も直接比較可能なGAAP指標の毛利率に対して入金を行った。投資家が関連するGAAP財務指標および非GAAP財務指標と私たちの毛金利との協調を検討することを奨励し、任意の単一の財務指標に依存して私たちの業務を評価するのではない。
次の表に私たちの細分化市場情報を示します2022年12月31日と2022年9月30日までの3ヶ月と、2022年12月31日と2021年12月31日までの1年：
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| | 2022年12月31日までの3ヶ月間 |
| (単位：千円) | | ターミナルビルと インフラ施設(1) | | 船舶.船舶(2) | | 総細分化市場 | | 整固する 他にも(3) | | 統合された |
| 総収入 | | $ | 457,324 | | | $ | 106,990 | | | $ | 564,314 | | | $ | (17,945) | | | $ | 546,369 | |
販売コスト(4) | | 232,436 | | | — | | | 232,436 | | | (96,537) | | | 135,899 | |
船舶運営費(5) | | — | | | 19,515 | | | 19,515 | | | (6,729) | | | 12,786 | |
運営とメンテナンス(5) | | 28,931 | | | — | | | 28,931 | | | — | | | 28,931 | |
| 分部営業利益率 | | $ | 195,957 | | | $ | 87,475 | | | $ | 283,432 | | | $ | 85,321 | | | $ | 368,753 | |
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| 2022年12月31日までの3ヶ月間 |
| (単位：千円) | | | | | | | | | | 統合された |
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| 毛利回り(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 332,552 | |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | | | 36,201 | |
| 合併部門営業利益率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 368,753 | |
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| | 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| (単位：千円) | | ターミナルビルと インフラ施設(1) | | 船舶.船舶(2) | | 総細分化市場 | | 整固する 他にも(3) | | 統合された |
| 総収入 | | $ | 687,437 | | | $ | 111,660 | | | $ | 799,097 | | | $ | (67,167) | | | $ | 731,930 | |
販売コスト(4) | | 402,458 | | | — | | | 402,458 | | | (8,628) | | | 393,830 | |
船舶運営費(5) | | — | | | 23,799 | | | 23,799 | | | (6,912) | | | 16,887 | |
運営とメンテナンス(5) | | 33,510 | | | — | | | 33,510 | | | (8,046) | | | 25,464 | |
| 分部営業利益率 | | $ | 251,469 | | | $ | 87,861 | | | $ | 339,330 | | | $ | (43,581) | | | $ | 295,749 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| (単位：千円) | | | | | | | | | | 統合された |
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| 毛利回り(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 259,956 | |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | | | 35,793 | |
| 合併部門営業利益率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 295,749 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| (単位：千円) | | ターミナルビルと
インフラ施設か | | Ships⁽²⁾ | | 総細分化市場 | | 整固する 他の人と一緒に | | 統合された |
| 総収入 | | $ | 2,168,565 | | | $ | 444,616 | | | $ | 2,613,181 | | | $ | (244,909) | | | $ | 2,368,272 | |
販売コスト(4) | | 1,142,374 | | | — | | | 1,142,374 | | | (131,946) | | | 1,010,428 | |
船舶運営費(5) | | — | | | 90,544 | | | 90,544 | | | (27,026) | | | 63,518 | |
運営とメンテナンス(5) | | 129,970 | | | — | | | 129,970 | | | (24,170) | | | 105,800 | |
| 分部営業利益率 | | $ | 896,221 | | | $ | 354,072 | | | $ | 1,250,293 | | | $ | (61,767) | | | $ | 1,188,526 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| (単位：千円) | | | | | | | | | | 統合された |
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| 毛利回り(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 1,045,886 | |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | | | 142,640 | |
| 合併部門営業利益率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 1,188,526 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| (単位：千円) | | ターミナルビルと
インフラ施設か | | Ships⁽²⁾ | | 総細分化市場 | | 整固する
他の人と一緒に | | 統合された |
| 総収入 | | $ | 1,366,142 | | | $ | 329,608 | | | $ | 1,695,750 | | | $ | (372,940) | | | $ | 1,322,810 | |
販売コスト(4) | | 789,069 | | | — | | | 789,069 | | | (173,059) | | | 616,010 | |
船舶運営費(5) | | 3,442 | | | 64,385 | | | 67,827 | | | (16,150) | | | 51,677 | |
運営とメンテナンス(5) | | 92,424 | | | — | | | 92,424 | | | (19,108) | | | 73,316 | |
| 分部営業利益率 | | $ | 481,207 | | | $ | 265,223 | | | $ | 746,430 | | | $ | (164,623) | | | $ | 581,807 | |
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| 2021年12月31日までの年度 |
| (単位：千円) | | | | | | | | | | 統合された |
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| 毛利回り(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 483,430 | |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | | | 98,377 | |
| 合併部門営業利益率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 581,807 | |
(1)Sergipeの販売を完了する前に、埠頭とインフラは、会社のCELSEPAR所有権の50%に対する収入、支出、および営業利益率の有効なシェアに起因することができる。2022年12月31日と2022年9月30日までの3カ月間の投資損失はそれぞれ0ドルと4460万ドルで、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間投資損失はそれぞれ3億979億ドルと1790万ドルで、総合経営報告書と全面収益(損失)表の権益法投資(損失)収入にランクインした。端末とインフラには，2022年12月31日と2022年9月30日までの3カ月間の時価での収益と派生ツールの損失は含まれておらず，それぞれ9640万ドルと690万ドル，および2022年12月31日と2021年12月31日までの年度はそれぞれ1.061億ドルと280万ドルであり，販売コストで報告されている。
(2)Shipsには、会社がHilli Common Unitsの所有権の50%を占める収入、支出、および営業利益率の有効シェアが含まれています。2022年12月31日と2022年9月30日までの3ヶ月間の投資損失と収益はそれぞれ1.206億ドルと1，280万ドルであり、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の投資による損失と収益はそれぞれ7，710万ドルと3，240万ドルである
総合経営表における権益法投資の収入と全面収益(赤字)。
(3)合併及びその他の調整は、著者らが本部門がCELSEPAR及びHilli Common Unitsの50%持分を持つことによる収入、支出及び営業利益率の有効シェアを計上し、派生ツールの未実現時価収益或いは損失を除去する。
(4)販売コストは減価償却や償却コストを含まず、総合経営報告書と全面収益(赤字)に列報する。
(5)運営及び維持及び船舶運営支出は直接に著者らの埠頭と船舶の創立活動に起因し、公認会計原則に基づいて定義された毛金利計算に計上される。
端末とインフラ細分化市場
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| 3ヶ月が経ちました | | |
| (単位：千円) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 変わる | | | | | | | | | | |
| 総収入 | $ | 457,324 | | | $ | 687,437 | | | $ | (230,113) | | | | | | | | | | | |
| 販売コスト(減価償却や償却を除く) | 232,436 | | | 402,458 | | | (170,022) | | | | | | | | | | | |
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| 運営とメンテナンス | 28,931 | | | 33,510 | | | (4,579) | | | | | | | | | | | |
| 分部営業利益率 | $ | 195,957 | | | $ | 251,469 | | | $ | (55,512) | | | | | | | | | | | |
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| 年末 |
| (単位：千円) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 変わる |
| 総収入 | $ | 2,168,565 | | | $ | 1,366,142 | | | $ | 802,423 | |
| 販売コスト(減価償却や償却を除く) | 1,142,374 | | | 789,069 | | | 353,305 | |
| 船舶運営費 | — | | | 3,442 | | | (3,442) | |
| 運営とメンテナンス | 129,970 | | | 92,424 | | | 37,546 | |
| 分部営業利益率 | $ | 896,221 | | | $ | 481,207 | | | $ | 415,014 | |
総収入
2022年12月31日までの3カ月間、埠頭とインフラ部門の総収入は、2022年9月30日までの3カ月に比べて2兆301億ドル減少したこの低下は主に液化天然ガス貨物販売収入の低下とHenry Hub指数の低下によるものであり、Henry Hub指数は私たちのこの細分化された市場の大多数の下流顧客に領収書を発行する定価の一部である。2022年12月31日までの3カ月間の貨物販売収入は2兆311億ドルで、2022年9月30日までの3カ月間、貨物販売収入は3兆506億ドルだった。2022年9月30日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間、下流の顧客に領収書を発行するためのHenry Hub指数の平均定価は24%低下した
下流顧客への納入総量も2022年12月31日までの3カ月間の収入低下の原因であり，2022年12月31日までの3カ月分の納入量は11.0 TBであったのに対し，2022年9月30日までの3カ月間は12.9 TBであった。納品量減少の主な原因はサンフアン発電所のメンテナンスである
2022年12月31日までの年間で、埠頭とインフラ部門の総収入は2021年12月31日までの年度より8.024億ドル増加した。この成長は主に液化天然ガス貨物販売収入の増加とHenry Hub指数の増加によるものであり、この指数は私たちのこの細分化された市場の多くの下流顧客に領収書を発行する定価の一部を構成している。商品販売からの収入は11.759億ドル2022年12月31日までの年度の4億627億ドル2021年12月31日までの年度。2022年12月31日までの1年間、私たちの下流顧客に領収書を発行するためのHenry Hub指数の平均定価は、2021年12月31日までの年より73%増加した
価格の著しい伸びは下流顧客に納入される総量の低下分で相殺され，12月31日までの年度，下流顧客に納入された2022年の数は39.5 TBであった
これに対し，2021年12月31日までの年度は41.8 TBであった。モンテゴ湾施設とサンフアン発電所のメンテナンスにより納品量が減少した
Sergipeの売却完了後、CELSEPAR所有権権益における当社の収入シェアは確認されておらず、2022年12月31日までの3ヶ月間、何の収入も確認されていません。CELSEPARでの投資収益シェアは、2022年9月30日までの3ヶ月間で4130万ドルであり、主にCElseのPPAによる固定容量支払いが含まれています。CELSEPARにおける投資収入シェアは2022年12月31日までの1年間で1億483億ドルであったが、2021年12月31日までの年間収入は2.992億ドルであり、合併後しばらくの収入シェアとなっている。前年の収入が高かったのは，2021年第3四半期にブラジル水文条件が不良であったため，セルジペ発電所緊急スケジューリングで確認された収入が原因であった。
販売コスト
販売コストには、原料ガスや液化天然ガスの調達、液化天然ガスや天然ガスを当施設に輸送する輸送·物流コストが含まれています。私たちの液化天然ガスと天然ガス供給は第三者から購入するか、あるいは私たちのマイアミ工場で転換します。天然ガスを液化天然ガスに変換するコストは，マイアミ工場を運営する労働力，減価償却，その他の直接コストを含み，販売コストにも含まれている
2022年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の販売コストは1億7千万ドル低下した。
•2022年12月31日までの3カ月間で、第三者に売却された貨物の買収に9780万ドルが確認されたが、2022年9月30日までの3カ月で1兆857億ドルだった。貨物販売からの液化天然ガス加重平均コストは、2022年9月30日までの3ヶ月のMMBtu当たり18.26ドルから2022年12月31日までの3ヶ月のMMBtu当たり10.52ドルに低下した。
•2022年9月30日までの3カ月間と比較して、下流顧客に販売するための液化天然ガスを第三者から購入するコストは、2022年12月31日までの3カ月で3330万ドル低下した。この低下は，主に2022年9月30日までの3カ月間に比べて納入量が15%減少したことと，液化天然ガスコストが低下したためである。第三者から購入して我々の顧客に販売する液化天然ガスの加重平均コストは、2022年9月30日までの3ヶ月のMMBtu当たり12.17ドルから2022年12月31日までの3ヶ月のMMBtu当たり10.95ドルに低下した。
•2022年12月31日までの3ヶ月間、大口商品スワップ取引を決済し、MMBtu 1.87ドルあたりの固定価格で2023年1月に納品された一部(約1.5 TB)の市場定価を開放し、3650万ドルの収益を得た
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年間販売コストは3兆533億ドル増加した。
•販売コストの増加は主にNFEが市場に販売する液化天然ガス貨物のコスト上昇によるものである。2022年12月31日までの年間で，第三者に売却された液化天然ガス貨物を購入するコストは合計4.854億ドルであることを確認したが，2021年12月31日までの年度は1兆913億ドルであった
•2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの1年間に，我々のエンド顧客に販売するための液化天然ガスを第三者から購入するコストが1兆415億ドル増加した。本期のエンド顧客への納入数は前年同期に比べて6%減少したが，今期は液化天然ガスコストが大幅に上昇した。第三者から購入した液化天然ガスの加重平均コストは，2021年12月31日までの年度のMMBtu当たり7.09ドルから2022年12月31日までの年度のMMBtuあたり10.84ドルに増加した。
•2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの年間船舶コストが5，300万ドル増加したのは，事業拡大時により多くの船舶を使用しているためである。
•我々の以前のCELSEPAR投資の販売コストシェアは，2021年12月31日までの年度の1兆758億ドルから2022年12月31日までの年度の2860万ドルに低下し，この伸びを部分的に相殺した。ブラジルの水文条件の持続的な改善に伴いセルジペ発電所は
2022年には定期派遣はなく，CELSEPARでの投資は2022年第4四半期に販売され，CELSEPARでの投資シェアから販売コストを低減した。
2022年12月31日と2021年12月31日までに，我々が運営に使用している液化天然ガス在庫残高の加重平均コストは，MMBtuあたり10.42ドルと9.71ドルであった。
船舶運営費
船舶運営費用には運営船舶に関する直接コストが含まれており、これらのコストは通常船舶部分に含まれている。私たちが埠頭作業で船舶を使用し始めると、船舶のコストは埠頭とインフラ部分に計上され始める。2021年12月31日までの1年間の船舶運営費は340万ドル。2022年12月31日までの年間で、私たちはこの部門で似たようなコストを発生させなかった。
運営とメンテナンス
運営·メンテナンスには当施設を運営するコストが含まれており、販売コストに反映された転換コストは含まれていません
2022年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年12月31日までの3ヶ月間の運営·メンテナンスは460万ドル減少しましたが、これは主にCELSEPARへの投資により運営·メンテナンスシェアが減少したためです。Sergipeの販売完了後、私たちはこれまでCELSEPARの所有権権益から私たちの運営とメンテナンスにおけるシェアを確認することはできませんし、2022年12月31日までの3ヶ月の運営とメンテナンスコストも確認しません
運営と維持が増加する3750万ドル2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度を比較した。
•2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの年度増加は，主にモンテゴ湾工場とサンフアン発電所の維持コストと，我々のISOコンテナ配送システムに関する物流コストの上昇によるものである。2022年にモントレー湾港の資産の再配置と部分移転を行ったため、私たちはマイアミ工場から液化天然ガスを調達し、ジャマイカの工業エンドユーザーにサービスするようになりました。私たちは私たちのISOコンテナ流通システムを通じて顧客に液化天然ガスを流通して追加のコストを発生しました。維持コストと物流コストはそれぞれ1，020万ドルと1，810万ドル増加した。
•また、運営·メンテナンスが510万ドル増加したのは、CELSEPAR前投資における運営·メンテナンスシェアを計上したためであり、2021年12月31日現在の1，910万ドルから2022年12月31日現在の2，420万ドルに増加し、合併後しばらくのコストとなった。これらの費用は主にNanook保険料、伝送システムに接続された費用。
船の段
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| 3ヶ月が経ちました | | |
| (単位：千円) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 変わる | | | | | | | | | | |
| 総収入 | $ | 106,990 | | | $ | 111,660 | | | $ | (4,670) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 船舶運営費 | 19,515 | | | 23,799 | | | (4,284) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部営業利益率 | $ | 87,475 | | | $ | 87,861 | | | $ | (386) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年末 |
| (単位：千円) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 変わる |
| 総収入 | $ | 444,616 | | | $ | 329,608 | | | $ | 115,008 | |
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| 船舶運営費 | 90,544 | | | 64,385 | | | 26,159 | |
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| 分部営業利益率 | $ | 354,072 | | | $ | 265,223 | | | $ | 88,849 | |
船舶分部の収入には，定期貸船項での運営リース収入，船の位置づけおよび再配置の費用，およびいくつかの船の運営コストの償還がある。Energos形成取引が完了する前に，リース支払利息部分に関する収入と，Energosの販売型リースに関する運営とサービスプロトコルを確認したNanookそれは.私たちは貸切と運営サービス契約によって稼いだ金額が私たちが行っている一般業務運営を代表するため、販売タイプレンタル所で稼いだ利息収入を収入に計上しています。
合併完了時には、長期レンタル協定によりFSRU 5隻と液化天然ガス輸送船2隻、液化天然ガス輸送船1隻を借りた雄大である現品市場で運営しています。2021年第3四半期雄大である私たちの埠頭や物流事業で使用されるようになりました雄大である2021年第3四半期から埠頭とインフラ部分に含まれる。♪the the the神々そしてマゾ冷蔵状態が続いていて、このような船舶はどんなレンタル船収入も発生していない。
総収入
2022年12月31日までの3カ月間、船舶部門の総収入は2022年9月30日までの3カ月とほぼ横ばいだった。Energosが取引を形成した後、会計目的で、取引に含まれる船の船主であることを継続する(除く)Nanook)したがって、これらの船を第三者にレンタルする収入を確認し続ける。船舶部門の収入はほぼ一致していますNanook追加的な分譲収入によって相殺される。
船舶部門の総収入は、2022年12月31日までの1年間で、2021年12月31日までの年間より1.15億ドル増加した。我々が2021年4月15日に合併を完了したのは，船舶部分を構成するすべての船を含め，収入が増加したのは，船舶部分を年間の運営実績に計上したためである
船舶運営費
船舶運営費用には，乗組員，メンテナンスおよび保守，保険，補給品，潤滑油，通信費，管理費および運営船のコストなど，運営船に関する直接コストが含まれる丘.丘それは.また、船舶運営費用の航程費用には、主に定期レンタル期限の前か後、あるいは船舶がレンタルを停止する時に消費される燃料が含まれていることを確認した。定期チャーター便によると、大部分の航程費用はお客様が支払います。もしこれらの費用がレンタル契約に規定されている固定額であり、返却場所に依存しない場合、航程費用は定期レンタル契約期間内に確認しなければならないと推定される
2022年9月30日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の船舶運営費用は430万ドル減少した。減少の原因は販売によるものですNanookEnergosが取引を設立した結果として
2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの年間船舶運営費は2620万ドル増加した。我々は2021年4月15日に合併を完了し，船舶部分を構成するすべての船を含め，船舶運営費用の増加は船舶部分を年間の運営実績に計上したためである
その他の経営実績
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| 3ヶ月が経ちました | | 年末 | | |
| (単位：千円) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 変わる | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 変わる | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | $ | 70,099 | | | $ | 67,601 | | | $ | 2,498 | | | $ | 236,051 | | | $ | 199,881 | | | $ | 36,170 | | | | | | | |
| 取引と統合コスト | 9,409 | | | 5,620 | | | 3,789 | | | 21,796 | | | 44,671 | | | (22,875) | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 36,201 | | | 35,793 | | | 408 | | | 142,640 | | | 98,377 | | | 44,263 | | | | | | | |
| 資産減価費用 | 2,550 | | | — | | | 2,550 | | | 50,659 | | | — | | | 50,659 | | | | | | | |
| 総運営費 | 118,259 | | | 109,014 | | | 9,245 | | | 451,146 | | | 342,929 | | | 108,217 | | | | | | | |
| 営業収入 | 250,494 | | | 186,735 | | | 63,759 | | | 737,380 | | | 238,878 | | | 498,502 | | | | | | | |
| 利子支出 | 80,517 | | | 63,588 | | | 16,929 | | | 236,861 | | | 154,324 | | | 82,537 | | | | | | | |
| その他の費用，純額 | (16,431) | | | 10,214 | | | (26,645) | | | (48,044) | | | (17,150) | | | (30,894) | | | | | | | |
| 債務返済損失純額 | — | | | 14,997 | | | (14,997) | | | 14,997 | | | 10,975 | | | 4,022 | | | | | | | |
| 権益法投資と所得税前収益(赤字) | 186,408 | | | 97,936 | | | 88,472 | | | 533,566 | | | 90,729 | | | 442,837 | | | | | | | |
| 権益法投資収益 | (117,793) | | | (31,734) | | | (86,059) | | | (472,219) | | | 14,443 | | | (486,662) | | | | | | | |
| 税金支給(優遇) | 2,810 | | | 9,971 | | | (7,161) | | | (123,439) | | | 12,461 | | | (135,900) | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 65,805 | | | $ | 56,231 | | | $ | 9,574 | | | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | 92,075 | | | | | | | |
販売、一般、行政
販売、一般、行政費用には、わが社の従業員の給与費用、従業員出張費用、保険、私たちのコンサルタントの専門費用、開発活動に関するスクリーニングコストが含まれており、これらのプロジェクトはまだ初期段階であり、開発はまだ不可能である
2022年9月30日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の販売、一般、行政業務はほぼ一致している。
2022年12月31日までの1年間で、販売、一般、行政管理は2021年12月31日までの年度に比べて3620万ドル増加した。この成長は主に私たちの業務の継続拡大に関する賃金と専門費の増加によるものです
取引と統合コスト
2022年12月31日までの3ヶ月間で940万ドルの取引·統合コストが発生したが、2022年9月30日までの3カ月間の取引·統合コストは560万ドルであった。2022年12月31日までの3ヶ月と2022年9月30日までの3ヶ月で、発生する取引と統合コストは主にSergipe売却の完了に関連している。さらに2022年第3四半期に閉鎖が生じましたEnergos隊形取引。ある費用Energosによる取引による融資債務元金残高が減少し、延期できず、これらのコストは2022年第3四半期に確認された。
2022年12月31日までの年間で2180万ドルの取引と統合コストが発生したが、2021年12月31日までの年度は4470万ドルであった。本年度では，主にSergipe売却やEnergos形成取引に関する取引と統合コストが生じた。2021年12月31日までに、財務相談、法律会計、コンサルティングコストが主に含まれている合併に関する取引および統合コストを発生させています。GMLPとHygoの統合は買収日以来進展しているため，本年度に発生するこのような統合コストは小さい。
減価償却および償却
2022年9月30日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の減価償却と償却はほぼ一致している。会計目的で、私たちは引き続きEnergosの設立取引に含まれる船の所有者です(Energosは除く)Nanook)により、これらの船舶の減価償却費用を確認し続け、四半期間一致の減価償却を実現する
2022年12月31日までの1年間で、減価償却と償却は2021年12月31日までの年間より4430万ドル増加した。増加の要因は以下のとおりである
•私どもの経営結果には合併で買収した船舶の年間減価償却費用が含まれています。2022年12月31日までの1年間に、買収した船舶のために2，080万ドルの減価償却費用を確認した。
•2022年12月31日までの1年間に、有利かつ不利な契約記録のための追加価値1830万ドルの償却。
資産減価費用
Sergipeの販売と同時に、CEBARRAの資産は、販売のために保有し、公正な価値で陳述するために示された基準に適合している。この等資産は販売待ちに分類された場合に減値について審査されており，2022年12月31日までの年度の資産減価支出は5，070万ドルであり，総合経営報告書および全面収益(損失)で確認されている
利子支出
2022年9月30日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月の利息支出は1690万ドル増加した。増加の要因は，Energosの結成取引による融資債務に関する借入金コストが高いことである。Energosが取引を形成した後、会計目的で、取引に含まれる船の船主であることを継続する(除く)Nanook)したがって、これらの船を第三者にレンタルする収入および船運営費用を確認し続ける。第三者から貸し切り確認された収入は融資義務にサービスされ、より高い利息支出につながる
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度の利息支出は8250万ドル増加した。この増加は，Energosの形成取引による債務を含む未償還元金総額の増加であり，この取引では，より高い借金コストが生じている。2022年12月31日現在、未返済融資元金残高総額は45.823億ドルであり、未返済債務総額は38.962億ドル2021年12月31日まで
その他の費用，純額
2022年12月31日と2022年9月30日までの3ヶ月間で、その他の支出純額はそれぞれ1640万ドルと1020万ドルだった。2022年12月31日と2021年12月31日までの1年間で、その他の支出純額はそれぞれ4800万ドルと1720万ドルだった
2022年12月31日までの3ヶ月間で確認されたその他の支出は主に2040万オーストラリアドル以下の項目に関する収益2022年第4四半期の長期外貨決済状況。
2022年12月31日までの年度に確認されたその他の支出純額は主に2040万オーストラリアドル以下の項目に関する収益2022年第4四半期外貨長期決済量クロス通貨金利交換と金利交換公正価値の変化は、3100万ドルの収入を招いた。
債務返済損失
2022年12月31日までの年度の債務返済損失は1，500万ドルであり、原因は船舶定期融資手配及びVIEとのアフターレンタル融資手配が返済され、Energosの設立取引所で得られた金も返済されたからである。債券ローンも2022年第3四半期に廃止された。2022年9月30日までの3ヶ月間から2022年12月31日までの3ヶ月間、2022年第4四半期にはこのような取引がなかったため、追加の損失はありません。
債務返済の損失は1，100万ドル2021年12月31日までの年度それは.2021年11月に私らは選択権の行使を中止しましたエスキモー人統合で仮定した.このアフターバック手配の取引相手(“エスキモーSPV”)は、合併後に私たちの財務諸表に統合されます。この融資手配の終了について、吾らは売却戻し手配による買い戻し価格とエスキモー特殊目的会社が合併後の純資産帳簿額面との差額を解除し、債務弁済損失を確認した。
権益法投資収益
権益法投資の損失1兆178億ドルと3170万ドルと、2022年12月31日と2022年9月30日までの3カ月間を確認した。2022年第4四半期の損失は主にHilliへの投資が1.186億ドルの非一時的減値を示したためであり、CELSEPARへの投資は追加的な非一時的減値を示した2022年第3四半期確認2，380万ドルそれは.また，我々は2022年第4四半期にEnergosの権益法投資の収入を確認し始めた
2022年12月31日までの1年間で、権益法投資の損失4兆722億ドルを確認した。2021年12月31日までの年度中に合併完了後，HilliとCELSEPARでの投資収入1，440万ドルを確認した。本年度の損失は主にCELSEPARとHilliの投資で確認されたSergipe売却に関する4.78億ドルの仮減値以外の原因であるが，一部はEnergos投資の収入によって相殺されている
税収支出
2022年12月31日までの3ヶ月間の税収支出を確認しました280万ドル対照的に税収は1000万ドル2022年9月30日までの3カ月間、主に税率の低い管轄区で確認された収益に押され、推定手当を持つ管轄区域の繰延税金資産の実現によって相殺された。
2022年12月31日までの年間税引当金の変化は、主に株式補償の超過収益、繰延所得税負債の再計量、およびCELSEPAR投資のOTTIに関する内部再編と税収割引によるものである。2022年12月31日までの1年間に、2440万ドルの株式超過収益を反映した。Sergipeの売却が完了するまで、CELSEPARへの権益法投資はイギリスに登録されている子会社が直接保有しており、この投資は以前ブラジルに登録されていた子会社が保有しており、2022年第1四半期に確認された独立収益7650万ドルを招いた。また、2022年第2四半期と第3四半期に、この投資価値の減値を確認し、1.224億ドルのさらなる独立収益を生み出した。この税金優遇の増加は
2022年12月31日現在の年度では、ある利益事業の税引き前収入増加による追加税費支出部分がこの影響を相殺している。
流動性と資本資源
私たちは、最近の借金の収益、追加資本源の獲得、運営キャッシュフローから十分な流動性を獲得し、今後12ヶ月と合理的に予測可能な未来の資本支出と運営資本需要に資金を提供すると信じている。私たちは手元の現金、私たちの債務ツール下の借金、いくつかの販売と融資取引による現金、運営によって発生した現金を通じて、私たちの現在の業務とより多くの施設の開発に資金を提供したい。将来的に債券や株式を発行し、資産を売却することで追加的な流動性を発生させ、開発や取引に資金を提供することを日和見的に選択することもできる。我々は従来、IPO収益、債務と株式融資、資産売却と運営現金を通じて、(-長期債務と優先株定義の資本化用語を含む)我々の開発プロジェクトに資金を提供してきた。以下に示す)：
•2021年4月、私たちは15.0億ドルの2026年債券を発行し、私たちは約5年の期間で2億ドルの循環融資を締結した。2022年2月と5月、著者らは循環ローンメカニズムを改訂し、循環ローンメカニズム下の借金能力をそれぞれ1.15億ドルと1.25億ドル増加させ、循環ローンメカニズム下の総能力は4.4億ドルであった。
•2022年1月、私たちは私たちのコージェネレーション工場で保証された2029年南方電力債券を発行する合意に達した。2022年には南方電力2029年債発行から2兆218億ドルの収益を得た。
•2022年8月，Energosの設立取引を完了し，約18.5億ドルの現金収益を得た。私たちは得られたお金のうち8.825億ドルを既存の船舶定期融資と既存の販売後レンタル融資の返済に使用する。
•2022年第4四半期のSergipe販売完了時に、売却された外貨影響を管理するために締結された2つまたは外貨または元金受け渡しの有無長期約2，040万ドルの収益を含む約5.3億ドルの収益を受けた。
•私たちのBarcarena発電所の建設を支援するために、2022年第3四半期と第4四半期にBarcarena定期融資により2億ドルを借りました
完成したすべてのプロジェクトと既存プロジェクトの約束支出総額は約38.26億ドルと仮定し，このうち2022年12月31日までの支出は約24.73億ドルである。この推定数は、私たちの急速液化天然ガスプロジェクトの約束支出と、ラバス施設、サンディノ港施設、バカレナ施設、バカレナ発電所、サンカタリーナ施設を完成させるために必要な約束支出だ。完全に完成した急速液化天然ガス単位のコストは単位あたり8億ドルから9億ドルの間になると予想される。従来の液化建設の工事、調達、建設協定とは異なり、サプライヤーと締結したFast LNG装置の建設契約は、私たちの支出と建設スケジュールの時間を厳格に制御することができ、時間枠内で各プロジェクトを完成させ、私たちの業務需要を満たすことができるようにした。LNGを迅速に完了するたびに、許可、異なる契約条項、プロジェクトの実行可能性、私たちが継続する決定と時間に依存します。私たちは私たちの契約約束、関連する資金需要、私たちの様々な資金源を慎重に管理して、手元の現金、運営キャッシュフロー、そして既存と未来の債務手配下の借金を含む
2022年12月12日、私たちの取締役会は私たちの配当政策の更新を承認した。配当政策の更新について、取締役会は配当金6.263億ドルを派遣し、A類株1株3.00ドルに相当し、2023年1月に支払うことを発表した。私たちの将来の配当政策は、私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの運営結果と財務状況、資本要求、業務見通し、私たちの配当能力に対する法律と契約制限、私たちの債務合意に含まれる制限、および私たちの取締役会が関連すると考える可能性のある他の要素を含む当時の条件に依存します。
2022年12月31日までに、私たちは約1兆286億ドルをかけてペンシルバニア施設を開発した。私たちはまだ私たちの工事調達と建築請負業者に最終通知を出していないため、約22.5ドルの建設·開発費用が支出された。土地コストと他の施設に配備可能な工事と設備コスト、および約1.061億ドルの関連融資コストは資本化されており、これまでに約1680万ドルの工事と設備を急速液化天然ガスに再使用してきた
プロジェクトです。工事開始時にこれらの許可証を取得することを目的として、ペンシルバニア施設のための最新の許可証を申請する予定です。
契約義務
私たちは特定の契約に基づいて未来に現金を支払うことを約束した。次の表は、2022年12月31日までのある契約義務をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 合計する | | 1年目 | | 2年から3年 | | 4年目から5年目 | | 5つ以上
年.年 |
| 長期債務債務 | $ | 7,106,259 | | | $ | 278,229 | | | $ | 2,080,532 | | | $ | 2,039,111 | | | $ | 2,708,387 | |
| 購入義務 | 20,833,093 | | | 2,056,856 | | | 2,053,995 | | | 1,928,998 | | | 14,793,244 | |
| レンタル義務 | 497,087 | | | 74,369 | | | 135,131 | | | 104,195 | | | 183,392 | |
| 合計する | $ | 28,436,439 | | | $ | 2,409,454 | | | $ | 4,269,658 | | | $ | 4,072,304 | | | $ | 17,685,023 | |
長期債務債務
我々の長期債務債務に関する情報は、“-流動性と資本資源-長期債務”を参照されたい。上の表に示した金額は、2022年12月31日までの総債務残高、予定満期日、有効金利に基づいて計算されます。船舶融資債務の債務超過額の一部(定義は後述)は、Energosによる取引に盛り込まれた船舶リースによってEnergosに支払われる額である。これらの船の残存価値も債務の一部であり、リース終了時に弾丸式支払いとして確認される。これらの第三者レンタル料もこれらの船の残存価値もNFE対応の現金支払いを表していないため、上の表にはこのような金額は含まれていない
購入義務
同社は，液化天然ガスと天然ガスを購入，生産·輸送する契約調達承諾の一方と，我々の端末や関連インフラを開発する工事，調達，建設協定の一方である。私たちが液化天然ガスと天然ガスを購入する約束は、主に必要に応じて支払う契約であり、最低数量の液化天然ガスと天然ガスの購入を要求し、これらの約束は供給源を確保することを目的としており、通常の要求を超えないと予想される。一部の液化天然ガス調達承諾は先行条件によって制約されており、これらの予想約束を上の表に含め、すべての契約条件が満たされていると仮定すると、これらの予想約束は引渡し予定時に開始される。Henry Hubなどの指数による定価の購入承諾については，上に示した金額は，この指数に基づいて2022年12月31日までのスポット価格である
私たちは急速液化天然ガス、ラバス施設、サンディノ港施設、バカレナ施設、私たちの聖カタリナ施設を含む、私たちの開発プロジェクトに関連した建設調達約束を持っている。上表に記載されている引受金には、着工通知が出された工事、調達及び建築契約項の下の引受金が含まれています。
レンタル義務
レンタル契約を取り消すことができない将来の最低賃貸支払いは、私たちが行使すると判断した継続期間の固定賃貸支払いを含めて、上の表に含まれています。短期レンタルの固定レンタル支払いも上の表に含まれています。私たちのレンタル義務は主に液化天然ガス船舶の定期レンタル、海運港賃貸、ISO油タンクレンタル、オフィスビルと土地レンタルに関連しています。
同社には現在、定期レンタル船舶が5隻あり、残りの取消不能期限は1ヶ月から9年まで様々である。上の表のレンタル約束には、これらの手配が取り消すことができない期限内に満期になったレンタル部分のみが含まれており、いかなるビジネスサービスも含まれていません
私たちは私たちの施設を発展させるための港空間の賃貸と土地を持っている。港空間のレンタル期間は15年から25年まで様々です。土地契約は当社の共同所属会社が保有しており，残り年期間は約22年，自動継続期間は5年，最大20年継続可能である。
オフィス空間には、ニューヨークの付属会社と共有する空間と、ヒューストン、ニューオーリンズ、リオデジャネイロのオフィスが含まれています。これらのオフィスのレンタル期間は1年から9年です。
キャッシュフロー
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間私たちのキャッシュフローの変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| キャッシュフローは | | | | | |
| 経営活動 | $ | 355,111 | | | $ | 84,770 | | | $ | 270,341 | |
| 投資活動 | (82,726) | | | (2,273,561) | | | 2,190,835 | |
| 融資活動 | 321,957 | | | 1,816,944 | | | (1,494,987) | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | $ | 594,342 | | | $ | (371,847) | | | $ | 966,189 | |
経営活動が提供する現金
2022年12月31日までの年度，我々の経営活動が提供するキャッシュフローは3.551億ドルであり，2021年12月31日までの年度の8480万ドルより2.703億ドル増加した。非現金項目調整後、2022年12月31日までの年度、私たちの純収入は2021年12月31日現在の年度より2億273億ドル増加しました運転資金口座の変化は、主に売掛金や売掛金負債の増加であり、2022年の業務活動に提供される現金も増加している。
投資活動用の現金
2022年12月31日までの当社の投資活動用キャッシュフローは8，270万ドルで、2021年12月31日までの22.736億ドルから21.908億ドル減少した。2022年12月31日までの年間で，投資活動の現金流出は，我々の急速液化天然ガスソリューション，ラバス施設，サンカタリーナ施設，バカレナ施設の開発継続に用いられている。資本支出現金11.74億ドル流出資金の一部は売却#年間融資リース所得5.93億ドルからNanookSergipeを売って得られた5.01億ドルです
2021年12月31日までの1年間に、合併に用いられた現金は、買収を差し引いた現金純額が15.86億ドルとなった。2021年12月31日までの年度の投資活動現金流出は，港サンディノ施設，Barcarena施設，Santa Catarina施設，および我々の急速液化天然ガス解決策の継続発展にも用いられている。
融資活動で提供された現金
2022年12月31日までの融資活動によるキャッシュフローは3.22億ドルで、2021年12月31日までの18億169億ドルから14.95億ドル減少した。2022年12月31日までの年間で、融資活動が提供する現金は主に債務発行による20.32億ドルを含み、15.208億ドルの債務返済、9910万ドルの配当金、7260万ドルの株式報酬源泉徴収税関連支払いによって相殺される。
2021年12月31日までの年間で、融資活動が提供する現金には、主に2026年手形からの借入金15.0億ドル、循環融資から2.0億ドルの引き出し、船舶定期融資融資から4.3億ドルの借入金が含まれている。受け取った収益はさらに債務返済によって相殺され，主にエスキモー人の販売レンタル融資手配の解決，総額1.905億ドルの支払い，借金に関する融資費用の支払い，従業員の代表的な持分補償の税金の支払い，および2021年12月31日までの年度の配当金の支払いである。
長期債務と優先株
2025年ノート
二零二年九月、私たちは証券法第144 A条(“2025年債券”)に基づいて、1，000，000ドル6.75%の優先保証手形を非公開発売で発行した。利息は半年ごとに支払い、毎年3月15日と9月15日に満期になり、2021年3月15日から支払いが開始され、元金は2025年9月15日までは支払われない。私たちは満期前のいつでも2025年債券の全部または一部を償還することができますが、一定の全額割増を払わなければなりません。
2025年債券は他の担保のほか、私たちのある子会社が共同で保証し、それぞれ保証します。2025年の債券は、追加債務の発生や特定の優先株の発行、特定の金の支払い、特定の資産の売却または譲渡の能力を制限する可能性がありますが、特定の財務契約や資格を守らなければなりません。2025年手形には違約の慣行や早期返済条項も規定されている。
我々は、2025年債券から受け取った現金純収益の一部を、手元現金とともに、以前の既存の信用協定および担保および無担保債券の未償還元金および利息を全額返済し、関連保険料、コスト、支出を含む。
2020年12月には、証券法第144 A条に基づき、2025年手形と同じ条項で250，000ドルの追加手形を非公開発行した(今回の発行後、これらの追加手形は本稿の2025年手形定義に含まれる)。2022年12月31日と2021年12月31日現在、2025年債券の繰延未償却融資コストはそれぞれ6649ドルと8804ドルである。
2026年ノート
2021年4月、吾らは証券法第144 A条に基づいて私募方式で15.00億ドル6.50%の優先保証手形(“2026年手形”)を発行し、発行価格は元金の100%に相当する。利息は半年ごとに支払い、毎年3月31日と9月30日に満期になり、2021年9月30日から支払いが開始されます。元金は2026年9月30日までは支払われません。私たちは期限が切れる前のいつでも全部あるいは一部の2026年債券を償還することができますが、一定の全額割増を払わなければなりません。
2026年手形は2025年手形保証者である国内付属会社および外国附属会社ごとに優先担保基準で担保されているが，2026年手形は2025年手形項の第1留置権責任とほぼ同じ担保を担保としている。
私たちは今回発行した純収益を使って合併した現金対価格に資金を提供し、関連費用と支出を支払います。
2026年手形の発行に関連して，2，520万ドルの発行，構造，その他の費用が発生し，この費用は総合貸借対照表上の2026年手形元金残高の減少として繰延されている。2022年12月31日と2021年12月31日までの2026年債の繰延未償却融資コスト総額はそれぞれ1840万ドルと2250万ドル。
船舶融資義務
Energosの編隊取引については，ある船の長期定期賃貸契約を締結した。閉鎖時に私たちに貸してくれた船舶は融資リースに分類される。さらに、特定の他の船舶に対する私たちのレンタルは、その船舶の既存の第三者レンタルが満了した後にのみ開始される。これらの長期的なリース開始はEnergosへの船売却の承認を阻止した。そこで，2022年8月15日にEnergosの設立取引を失敗したアフターバック入金とし，買い手からの対価格として14億ドルの融資義務を記録した
私たちはこれからもEnergos建造取引に含まれる船舶の船主(含まれていないNanook)により、第三者にレンタルされた船に関する収入及び運営費用を確認する。これらの第三者特許協定から確認された収入は融資債務超過の一部を構成している
債務；この融資債務の実質金利は約15.9%で、Energosがこれらの第三者特許経営権から得たキャッシュフローを含む.
レンタル契約のレンタル条項は最長20年です。Energosの設立取引の完了について、私たちは1000万ドル開始、構築、その他の費用のうち、300万ドル売却に配属されるNanookその他(収益)費用は，連結経営報告書と全面収益(損失)で純額であることを確認した。資金調達コストは700万ドル統合貸借対照表における融資債務元本残高の減少として分配·繰延されている。自分から2022年12月31日船舶融資義務の余剰未償却繰延融資コストは690万ドル.
南方電力2029年債券
2021年8月、NFEの完全子会社NFE South Power Holdings Limited(“South Power”)は融資協定(“聯電融資”)を締結し、初歩的に約を獲得した1億ドルそれは.コージェネレーション施設は，我々がジャマイカクラレンデンに位置する共同火力発電所(“コージェネレーションプラント”)のある地点の住宅ローンと関連担保を担保としている。2022年1月、南方電力とコージェネレーションメカニズムの取引相手は、コージェネレーションメカニズムの撤回に同意し、保証付き債券(“2029年南方電力債券”)の発行について合意し、その後、最大の発行を許可した2億85億ドル南方電力2029年債券で。南方電力2029年債はコージェネレーション工場などが保証している。コージェネレーションメカニズムを共同廃止する際に返済されなかった100，000ドルは，南方電力2029年債券購入価格の貸手に記入されている。年末までに年度を終える2022年12月31日121，824ドルの南方電力2029年債を発行しました2022年12月31日.
南方電力の2029年債券の利息年利率は6.50%で、2025年8月から四半期ごとに分期返済し、最終返済日は2029年5月とする。元金残高を返済していない利息支払いは四半期ごとに満期になる。
南方電力会社は特定の財務協約と習慣の肯定と否定条約を守らなければならない。南方電力は2029年債券には違約、早期返済、救済条項の慣例事件も規定されている。#年から、私たちはすべての条約を守ってきた2022年12月31日。
生活保護センターのローンを取得すると同時に320万ドル発起料、構造費、その他の費用。コージェネレーションメカニズムを廃止し、2029年に南方電力債券を発行することは修正とされ、コージェネレーションメカニズムに参加する貸手の費用は、2029年のコージェネレーション債券の有効期間内に償却される；これらの貸主に関連する追加の第三者費用30万ドル2022年第1四半期に費用として確認された。南方電力2029年債に参加する新規貸主の追加費用は、総合貸借対照表元金残高の減少として確認されている。自分から2022年12月31日と2021年12月31日生保護センター融資メカニズムの余剰未償却繰延融資コストは560万ドルそして320万ドルそれぞれ，である.
バカレナ定期ローン
2022年第3四半期に私たちの間接子会社はガンダムを借り入れる融資合意に達しました2億ドル2024年2月に満期(“Barcarena定期融資”)、得られた金はBarcarena発電所の建設に使用される。自分から2022年12月31日、ローンはすべて到着しましたそれは.利息は四半期ごとに満期になり、未返済借金の利息は担保付き隔夜融資金利(SOFR)に4.70%をプラスすることに等しい。また，未引き出し残高は1.9%の承諾費を発生させる.
Barcarenaの定期融資の債務はBarcarena発電所を建設中のある間接ブラジル子会社が保証し、新砦エネルギー会社は親会社が保証した。私たちは慣例の肯定と否定的な条約を守ることを要求されて、Barcarenaの定期融資はまた規定されています
違約、事前返済、救済規定の習慣的な事件。私たちはすべての協約は2022年12月31日から遵守される。
私たちはBarcarenaの定期貸付元金残高の減少として延期された400万ドルの構造と他の費用を発生させた。自分から2022年12月31日Barcarenaの定期融資の余剰未償却繰延融資コストは310万ドルである
船舶定期ローン手配
2021年9月、NFEの間接子会社Golar Partners Operating LLCは高級保証定期融資手配(“船舶定期融資手配”)を閉鎖した。この計画によると、私たちが最初に借りた金額は4.3億ドルだった。船舶定期ローンの利息はロンドン銀行の同業解体に3%の保証金が加算されます。船舶定期ローンは#年に返済された四半期ごとに分割払いで1540万ドル、最終返済日は2024年9月
船舶定期ローン手配下の債務はGMLPとGMLPのある子会社によって保証される。貸金人はすでに3隻の浮遊ガス貯蔵船と4隻の液化天然ガス輸送船の保証権益を付与されており、あるGMLP子会社の発行と流通株は担保として担保されている。2021年12月31日現在，担保となっている浮遊貯蔵·再ガス化船3隻と液化天然ガス輸送船4隻の帳簿純価値総額は約6.606億ドルである。
2022年8月3日、船舶定期融資メカニズムの下でアコーディオン機能を練習した1億15億ドル返済していない元金の総額を4億989億ドルそれは.純収益1兆139億ドル受け取りましたが発起料やその他の費用は120万ドル船舶への定期融資手配残高の減少として延期される。Energos形成取引の一部として，船舶定期融資メカニズムでのすべての未返済金額を返済し，この追加元金を抽出した。未償却繰延融資コスト540万ドル総合業務報告書と全面収益(損失)で債務損失を返済していることが確認された
債券ローン
Hygo合併の一部として，転換不可能なブラジル債の元金総額をBRLと仮定する2億556億2024年9月に満期(“債券ローン”)が満期になり、金利はブラジルの1日の銀行間預金先物金利プラス2.65%に等しい。債券ローンは公正価値で確認する4460万ドルHygo合併の日、および購入会計で確認された割引は、満期まで追加の利息支出を招く。債券ローンの利息と元本は半年ごとに支払い、それぞれ9月13日と3月13日に支払われる
2022年第3四半期に、1.986億BRL(3，920万ドル)の債券ローン未返済金額を返済しました。合併により確認された債券ローンの公正価値の未償却調整50万ドル債務弁済損失、合併業務表、全面収益(損失)純額が確認された
循環施設
2021年4月に私たちは2億ドル循環信用手配(“循環融資”)を優先的に保証する。循環融資の収益は、運営資金および他の一般会社の目的(許可された買収および他の投資を含む)に使用することができる。2022年2月と5月、借入能力を増加させるために循環融資メカニズムが改正された1億15億ドルそして1億25億ドル循環ローンの仕組みの下での総能力です4.4億ドルそれは.次の条項に基づいて開設された信用状1億ドル信用状サブローンは一般企業用途に使用することができる。循環ローンは2026年に満期になり、私たちは1年ごとに満期日を延長する可能性がある。
循環融資項での借入金は、循環融資項での使用量が循環融資項での負担額の50%以下であれば、SOFRプラス0.15%プラス2.50%の金利で利息を計上し、循環融資項での使用量が循環融資項での負担額の50%を超える場合は、SOFRプラス0.15%プラス2.75%金利で計上し、いずれの場合も0%のSOFR下限を限度とする。循環融資項目の下の借金はいつでも私たちの選択に従って前払いすることができます。プレミアムを支払う必要がありません
循環ローンの下の債務は私たちの特定の子会社によって保証される私たちは債務を維持することを含む循環融資と信用状融資の下の契約を守らなければならない
資本化比率が0.7：1.0未満の四半期、および循環スケジュールがより大きい50%2021年12月31日から2023年9月30日までの財政四半期では、債務と年化EBITDAの比率は5.0：1.0未満でなければならず、2023年12月31日までの財政四半期では、満期まで債務と年化EBITDAの比率は4.0：1.0未満でなければならない。2022年12月31日まで、私たちはすべての条約を遵守した。
私たちは540万ドル2022年に融資メカニズムを拡大することによって生じる追加費用が含まれる循環融資メカニズムへの参入に関連する開始、構造、および他の費用。これらのコストは、統合貸借対照表上の他の非流動資産に資本化されている。自分から2022年12月31日と2021年12月31日循環融資メカニズムの未償却繰延融資費用の総額は520万ドルそして380万ドルそれぞれ，である
2023年2月、循環信用手配に対して修正を行い、この手配を3.017億ドル増加させ、循環信用手配下の総能力は7.417億ドルであった。循環ローン項における借入金金利は、当該ローンの現在の使用状況に応じて変化しない。期日やチノには何の変化もない。
SPVリベートとローン
合併の一部として、私たちはVIEに統合されたエンティティの以下の債務を担っている。私たちはこれらのVIEの主要な受益者であるため、これらの融資手配はEnergosの設立取引と共に終了するまで、私たちの総合財務諸表の一部として報告されている
Nanook SPV施設
2018年9月Nanook建行金融リース有限公司の付属会社Compass Shipping 23 Corporation Limitedに売却され、その後光船リース形式でレンタルされ、レンタル期間は12年となった。私たちはレンタル期間全体で固定された所定の金額で船を買い戻す権利があり、光船レンタル開始3周年から、12年間のレンタル期間終了時に船を買い戻すことが義務付けられています。SPV Compass Shipping 23 Corporation LimitedNanookまた、親会社に長期融資を提供し、ドル建てで、2.5%の固定金利で利息を計算する
ペンギン号SPV施設
2019年12月、ペンギン東方運航会社の子会社である東方船団LNG 02有限公司に売却され、その後光船レンタル方式でレンタルされ、レンタル期間は6年となる。私たちはレンタル期間全体で固定された所定の金額で船を買い戻す権利があり、光船レンタル開始1周年から、6年間のレンタル期間終了時に船を買い戻すことが義務付けられています。東方船団LNG 02有限会社、当該船の所有者ペンギンドル建ての長期融資手配を持ち、ロンドン銀行の同業借り換え金利に1.7%の保証金を加えて利上げした
摂氏SPV施設
2020年3月摂氏度中航国際リース有限公司の子会社Noble Celsius Shipping Limitedに売却され、その後光船レンタル方式でレンタルされ、レンタル期間は7年となる。私たちはレンタル期間全体で固定された予定金額で船を買い戻す権利があり、光船レンタル開始1周年から、7年間のレンタル期間終了時に船を買い戻すことが義務付けられている。SPV Noble Celsius Shipping Limited，The摂氏度ドル建ての長期ローンの手配が二つあります。最初のローンは7年以内に四半期ごとに分割払いになり、金利はロンドン銀行の同業借り換え金利と1.8%の保証金となる。二番目のローンはその親会社の固定金利と合わせて4.0%だ
Energos form取引の一部として買い戻しを行いましたペンギン, 摂氏度そして、そしてNanook船、支払い総額は3.802億ドルだ。買い戻し選択権を行使した後、私たちはこれらのVIEの持株権を持たなくなり、VIEの合併を解除した。この融資手配から撤退した910万ドルの損失は、債務弁済損失、総合経営報告書純額、全面収益(損失)を含むことを確認した
Aシリーズ第一選択単位
GMLP統合後，GMLPから発行された8.75%A系列累計償還可能優先株(“A系列優先株”)は返済されておらず，合併後のものと確認されている
貸借対照表。A系列優先株の分配は合法的に得られる金額から支払われ、金利は前記清算優先株の年利8.75%に相当する。清算、解散または清算が発生した場合、自発的であっても非自発的であっても、A系列優先単位の所持者は、単位当たり25.00ドルの清算優先権を得る権利があり、加えて、支払日までのすべての累積および未支払いの割り当てに相当する金額を宣言するか否かにかかわらず、宣言される。2022年10月31日以降の任意の時間に、Aシリーズ優先株はすべてまたは部分的に償還することができ、償還価格は単位当たり25.00ドルであり、宣言の有無にかかわらず、償還日のすべての累積および未払いに相当する割り当ての金額を加える。
Golar Hilliレンタル
私たちのHilli LLCへの投資は権益会計法で計算されます。Hilli LLCとその子会社の債務は私たちの総合財務諸表に単独で報告されていない。Golar Hilli Corporation(“Hilli Corp”)はHilli LLCの直接子会社であり、中国国有造船総公司(“富”)の子会社である富勤連江航運有限公司と協定覚書を締結し、この協定によると、Hilli Corpはすでに丘.丘10年間の光船レンタル協定(“Hilliレンタル”)によると。Hilli融資メカニズムによると，Hilli Corpは財に等額の四半期元金を支払い，LIBORに4.15%の保証金を加えた利息を加えている。2022年12月31日現在、Hilli Corp 6.465億ドルの債務の50%のシェアは3億233億ドルに達した。
合併の一部として、私たちはHilli CorpがHilliリターンプロトコルに従って支払わなければならない未返済元金と利息の50%の保証を負担した。また、Hilli Corpがその通行料プロトコルによって不良である場合や不履行の場合に発行される信用状(“LOC保証”)の保証を担当している。私たちのいくつかの付属会社は、以下の条項と比率を遵守しなければならない：(I)Hilliレンタル期間全体にわたって少なくとも3，000万ドルの自由流動資産、(Ii)最初の12ヶ月の最高純債務対EBITDA比率は6.5：1であり、(Iii)総合有形純資産は1.24億ドルである。2022年12月31日まで、私たちはこの条約を遵守した
信用状融資メカニズム
2021年7月、会社はある銀行と未承諾信用状と返済協定を締結し、総額7500万ドルの信用状を発行した。2022年7月には、施設規模を2.5億ドルに拡大し、ある条件を満たした場合、総限度額を最大1億ドルに引き上げる能力がある。信用状利息の金利は、(I)基本金利は“ウォール·ストリート·ジャーナル”が前回“最優遇金利”と引用した金利とニューヨーク連邦準備銀行にリンクした金利のうち高い者に等しく、0.50%をプラスし、プラス(Ii)は保証金2.25%を適用する。私たちはこの未承諾信用状と返済協定を利用して、既存の信用状の要求された現金担保を減らし、制限された現金を放出しています。私たちの一部の制限された現金残高は既存の信用状を支持し、この約束されていない信用状と返済協定はこれらの信用状の代わりに、制限された現金を放出し、私たちの業務運営資金の需要を管理する能力を強化した
2023年2月未承諾信用状と償還協定かつては…3.25億ドルに引き上げられた；この改正の一部として金利や他の条項は変更されなかった.
キー会計試算の概要
公認会計原則に従って連結財務諸表を作成することは、合併財務諸表および付記に報告された金額に影響を与えるいくつかの推定および仮定を作成することを要求する。事実や状況の変化や補足情報は推定数の改訂を招く可能性があり，実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある.私たちは、私たちの見積もりと関連仮定を定期的に評価していますが、以下に議論する会計政策は、経営陣の判断と見積もりのより重要な分野に関連しているので、私たちの歴史と将来の業績を知るために重要だと思います。
権益法投資減価
イベントや環境変化が価値損失が発生する可能性があることを示す場合、権益法投資は減値と評価される。2022年、私たちはCELSEPARでの権益法投資を売却し、2023年第1四半期、Hilli LLCでの私たちの資本を現金とNFE株と交換することを発表しました。これらの事件は、帳簿価値の回収可能性を検討するための分析を引き起こしました。価値損失の証拠が発生した場合、投資の見積公正価値と投資の帳簿価値を比較し、減値が発生したかどうかを決定する
2022年第2四半期には，CELSEPARの権益法投資およびCEBARRAの長期資産がSergipe売却により減値する兆しがあるかどうかを考える。NFEは、CELSEPAR権益法投資のOTTIおよびCEBARRA長期資産の減価が存在することを決定する。これらの投資公正価値が低下した原因は、無リスク金利の大幅な向上が将来のキャッシュフローに与える影響と、2022年第2四半期に観察されたこのような投資保有地に関する国別リスク割増である。
我々が減価評価に用いる公正価値推定は，成約時にその購入価格を予定する契約調整によって調整されたSPAにおける購入価格に基づいている.公正な価値を推定するための判断は、購入価格の予想調整の推定と、CELSEPARとCEBARRAとの間の購入価格の割り当てを含む
著者らのHilli権益回収性の分析と結合して、著者らはある3級投入を反映する収益法を用いて、割引キャッシュフローに基づいて2022年12月31日までの投資公正価値を推定した。この公正価値は，Hilli取引所がNFE株式市場価格にリンクする条項を利用して確認された。報酬法への投入，特に割引率は判定性があり，一連の利用割引率を考慮した結果，割引率は11.5%から13.5%であった。我々は他の情報計算の減値の証しとして，我々が選択した仮説を確認した.公正価値の低下が一時的であるかどうかを決定するためにも判断する必要がある。Hilliにおける私たちの権益の公正価値の低下は主に無リスク金利上昇が将来のキャッシュフローに与える影響によるものだ
非一時的な減値が確認された場合，帳簿価値が推定公正価値を超えた部分は，権益法投資(損失)収入における減値損失であることが確認された
長期資産減価準備
イベントや環境変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに，長期資産の回収可能な評価を行う。指標は、我々が運営する管轄区域の規制環境の悪影響、私たちが運営する液化天然ガスサプライチェーンの不利な事件、長期資産の開発停止の決定、重要な顧客契約の早期終了、または更新技術の導入を含むことができるが、これらに限定されない。これらのイベントの中に何らかのイベント代表が回復可能な評価を必要とする減値指標があるかどうかを判断する.
我々のビジネスモデルはインフラへの投資を要求しており，通常は発電や他の資産への顧客の投資と同時に液化天然ガスを利用している。私たちが液化天然ガスを輸送·貯蔵するコストは、顧客資産が完全に運営された後の契約約束に基づいている。これらの契約の予想期間と収入によると、これらの契約下の収入は建設と運営コストを超えると予想される。また、私たちのインフラ資産は戦略的な位置にあり、顧客の運営に忠実に重要な投入を提供し、既存市場でより多くの機会を拡大できるようにしています。これらのプロジェクトは，政府承認，立地，融資，施工許可，契約遵守に関するリスクを含む完成成功に関するリスクに直面している。
最近ヨーロッパで発生した地政学的事件は天然ガスと液化天然ガス市場にかつてない価格上昇と変動を生じた。私たちの液化天然ガス供給契約のほとんどは基礎ですDは天然ガスの指数Henry Hubに基づいて、契約価格差を加えた。私たちは主に顧客と締結された長期契約によって運営されていますが、その多くは固定された最低数量を含み、“オンデマンドまたは有料”で購入しなければなりません。WEは天然ガス価格変動に対するリスクを制限しています。私たちが顧客と締結した契約の定価は主にHenry Hub指数価格に契約価格差に基づいているからです。また、現在の市場状況により、私たちの収入と運営結果は、日増しに高まる世界の液化天然ガス市場への貨物販売の恩恵を短期的に受けることが予想される我々の供給と顧客契約の長期的な性質，これらの契約における定価の性質，および我々の対象資産の市場価値から，天然ガスや液化天然ガス価格の変化は，我々の資産の回収可能性評価が必要であることを示しているわけではない。さらに進む, 私たち自身のFLNG施設液化天然ガス生産は2023年に開始予定です私たちは液化天然ガスと天然ガス価格の変動に対する私たちの開放をさらに減らす計画だ。
回収可能な評価を行う際に、当社は資産予想による見積もりが将来的に未割引現金流量の純額がその帳簿価値を超えているかどうかを測定する。資産が回収可能性試験に適合しない場合、資産の帳簿価値は公正価値に調整され、減価費用が生じる。私たちは
有効な契約、現在と未来の全世界の液化天然ガスと天然ガス需要に対する期待及び第三者業界源から得られた情報に基づいて、採鉱可能性評価に使用する仮定を制定する。
船舶融資義務の分配
Energosの成立取引を説明するために，金融資産を売却して受け取った収益の間に18.5億ドルの収益(賃貸純投資)を割り当てたNanook)と融資義務としての収益は、Energosの設立取引に含まれる10隻の船の売却借り戻しに失敗したためである。同社は第三者とNFEがレンタルした船ごとの期待キャッシュフローの推定を用いて収益を分配しており，これらの予想キャッシュフローは取引相手市場割引率を用いて割引している。融資債務の償却は実金利法を用いて計算される。非先物取引所で船のレンタルを終了した後、財産、工場、設備に記録されている船の価値と残りの融資義務を確認することを取り消します。レンタル期限終了時に確認損失がないように実金利を調整した。
株式ベースの報酬
吾らは、関連株式の授出日の収市価及び帰属後の保有期間を計上する他の公正価値調整に基づいて、授出日に従業員及び非従業員のRSU及び業績株式単位(“PSU”)を付与する公正価値を推定している。これらの公正価値調整はFinnertyモデルに基づいて推定される.
当社のPSUについては、報告期間ごとに業績指標を実現する可能性を再評価し、付与される株式数を推定します。帰属調整を推定することによる株式を基準とした報酬支出の任意の増加または減少は、調整期間の累積追跡とみなされる。私たちの業績指標を達成できるかどうかの見積もりは、私たちの開発プロジェクトの運営開始時間、予想される運営結果を実現する能力、新プロジェクトの最終合意の実行状況、液化天然ガスのコスト、および液化天然ガス価格が大幅に変動している間に液化天然ガス貨物を優遇価格で販売し、これらの貨物の交付を促進する能力の影響を受けている。使用された任意の仮定または推定が大きく変化した場合、株式ベースの報酬支出は、本期間の私たちの記録と実質的に異なる可能性がある。
企業合併と商業権
買収された資産が企業の定義に適合しているかどうかを決定するために、各買収取引を評価する。買収された総資産の公正価値が実質的に単一の識別可能資産または同様の識別可能資産のセットに集中している場合、このグループの譲渡された資産および活動は企業ではない。もしなければ、一つの買収が事業とみなされるためには、投入と実質的な過程が含まれなければならず、これらの投入と実質的な過程は共に創造産出の能力を大きく促進する。実質的なプロセスは補完性または副次的ではなく、重大な費用、努力、または遅延なしに置換されてはならない、または独特または希少とみなされてはならない。無産出企業の資格に適合するためには、購入した資産には組織的なスタッフチームが必要であり、実質的なプログラムを実行するために必要な技能、知識と経験を備えている。
事業とみなされない買収については、買収された資産は、それに基づいて我々の買収側のコストを確認し、いかなる収益や損失も確認しない。グループが資産を買収するコストは、その相対的に公正な価値に基づいてグループ内の個別資産に割り当てられ、いかなる営業権も確認しない。資産買収に関する取引コストは、資産買収のコストベースに計上される。
私たちは買収方法を適用することで業務合併資格に合った買収を計算します。買収企業に関する取引コストは発生時に費用を計上し、譲渡対価の公正価値は計上しない。買収会計方法によると、買収の確認可能な資産、負担した負債と被買収実体の非持株権益はその推定公正価値確認と計量に基づいている。譲渡対価の公正価値は、買収実体が資産、負担できる負債と被買収実体の非制御権益を識別できる公正価値を超え、被買収実体が以前持っていたいかなる権益の公正価値を差し引いた後、商業権に計上する。
当社は買収した資産、負担した負債、被買収エンティティの非持株権益を推定し、買収価格をそれぞれの資産、負債、非持株権益に分配する。資産を買収し、負担する負債及び被買収実体の非持株権益の公正価値を決定するには、管理層が重大な判断と推定を使用する必要があり、適切な推定方法、船舶市場の日金利及び割引率を選択することを含む。当社は合併で購入した船の公正価値を見積もり，総合的に使用する
収益法とコスト法は、後者は船舶資産のリセットコストを決定し、船齢や状況に応じて調整する。管理職の公正価値の推定は合理的と考えられる仮説に基づいているが、これらの仮説自体は不確実で予測不可能である。したがって，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.計量期間内に、当社は資産の買収、負担した負債と非制御権益の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行うことができる。計測期間終了時には，いずれのその後の調整も報酬に記録される.
私たちは商業権の回収可能性を評価する際に推定、仮定、そして判断を使用する。私たちは毎年減価テストを行いますが、重大な状況が発生したら帳簿金額が回収できない可能性があることを示して、私たちはより頻繁に減値テストを行います。営業権減価評価は、最初に定性的要素に基づいて行うことができ、営業権が割り当てられた報告単位の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定することができる。そうである場合、量子化評価は、減値が発生したか否かを決定し、減値損失を測定するために行われる。
我々は2022年第4四半期に定性分析評価を用いて年間営業権減値評価を完了した。定性的評価では、マクロ経済状況(金利と外貨為替レートの変化を含む)、業界と市場考慮要素(クリーンエネルギーの需要と液化天然ガスの市場価格を含む)、報告単位の最近と予想される財務業績、その他の要素を含むいくつかの定性的要素を考慮した
2022年12月31日までの1年間、営業権の減価を示す兆候はない。
最新の会計基準
最近公布された会計基準の説明については、本年度報告に掲載されている総合財務諸表に付記されている“新基準の採択及び改訂基準”を参照されたい。
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
正常な業務過程において、会社は商品リスクと金利リスクを含むいくつかの重大な市場リスクに遭遇する。
商品価格リスク
商品価格リスクとは，市場価格や価格の不利な変化による損失リスクである.下流の顧客との契約の価格は主にHenry Hub指数価格に契約価格差を加えているので、天然ガス価格の変動に対する開放を制限することができます。私たちは液化天然ガス価格の変化に関する市場リスクに直面しており、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。液化天然ガスの価格変動が私たちの業務に与える影響を緩和するために、私たちは2022年第3四半期に2つの大口商品のスワップ取引を行い、総収益は5750万ドルだったまた、2022年第4四半期には、別の大口商品スワップ取引を達成し、2023年に決算し、今回のスワップ未実現収益1.048億ドルを確認した。
金利リスク
2025年債券、2026年債券、2029年南方電力債券は固定金利で発行されているため、金利の変化は2025年債券、2026年債券、2029年南方電力債券の公正価値に影響を与えるが、この変化は私たちの運営業績やキャッシュフローに影響を与えない。市場金利が100ベーシスポイント上昇または低下するごとに、私たちの固定金利債務の公正価値は約8300万ドル減少または増加する。本明細書の感度分析は、金利の瞬時的な変化および収益率曲線の平行移動を含む、いくつかの簡略化された仮定に基づく。
Barcarenaの定期融資の利息は、隔夜融資金利(“SOFR”)が担保されていることをもとにしている。市場金利が100ベーシスポイント上昇または低下するごとに、我々の年間金利支出は約200万ドル減少または増加する
外貨両替リスク
Hygo合併が完了した後、私たちはブラジルレアル建てのより多くの重大な取引、資産と負債があり始めた；私たちのブラジル子会社と投資はブラジルレアルで収入と支払い費用を徴収した。年内に、会社は2つの外貨または元金受け渡しの有無長期契約を締結し、クロス通貨金利スワップ契約を決済した。今年のブラジルレアルの収入と支出によると、ドルはブラジルレアルに対して10%値下がりして、私たちの収入や支出を著しく減少させないだろう。私たちのブラジルでの業務拡大に伴い、私たちの運営結果はブラジルのレアル変動の影響を受け、これは私たちの運営結果に大きな影響を与えるかもしれない。
ブラジル以外では、我々の業務は主にドルで行われているため、外貨為替レートの変化により、我々の業務結果やキャッシュフローは実質的な影響を受けていない。私たちは現在ブラジル以外の外国司法管轄区域で現地通貨で支払うコストは限られていますが、私たちの国際業務は短期的に増加し続けると予想されています。
項目8.財務諸表と補足データ
我々の総合財務諸表は、我々の独立公認会計士事務所の報告とともに、本年度報告のF−1ページから始まり、引用的に本明細書に組み込まれる。
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。
ない。
第9条。制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
“取引所法案”第13 a−15(B)条の規定によれば、我々は、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督及び参加の下で、2022年12月31日までの情報開示制御及び手続(“取引所法案”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で定義されている)の設計及び運営の有効性を評価した。我々の開示制御および手続きは、開示すべき決定をタイムリーに行い、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告するために、我々の最高経営者および最高財務官を含む、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の管理層に伝達されることを保証することを目的としている。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年12月31日までに、我々の開示統制および手続きが合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(“外国為替法案”ルール13 a-15(F)およびルール15 d-15(F)の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性が高い。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a~15(F)および15 d-15(F)で定義された財務報告の十分な内部制御の確立および維持を担当する。財務報告の内部統制は財務報告の信頼性と公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供する過程である。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じたり，政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.
2022年12月31日現在、私たちの経営陣は、トレデビル委員会後援組織委員会が“内部報告”で提案した枠組みに基づいて、財務報告の内部統制に対する我々の有効性を評価しました
制御--統合フレームワーク(2013)。この評価に基づき、経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告に対して有効な内部統制を維持していると決定した。
2022年12月31日現在、財務報告書の内部統制の有効性は、本明細書に示すように、独立公認会計士事務所安永監査により監査されている。
プロジェクト9 B。他の情報。
我々の取締役会は、2023年2月27日にTimothy W.Jayさんを取締役会のメンバーに任命し、2023年3月5日から有効になります。Jayさんは取締役会第II類メンバーに選出され、任期は当社の2024年株主総会まで、資格に応じた後継者が正式に選出されるまで、または早期に死去、辞任、免職されるまでとなります
2009年から2016年まで退職し、現在63歳のジェイは金融サービス会社CRT Capital Group LLCで国債販売と金利トレーダーを担当してきた。2005年から2008年まで、彼は多戦略ヘッジファンドRockbridge Advisors LLCの連合席管理パートナーを務めた。Jayさんは2005年まで、リーマン·ブラザーズで政府債券トレーダー、世界的な政府債券ビジネス担当、流動市場の首席トレーダーを務めていました。1996年から2006年までの間、ジェイは米国財務省借金諮問委員会の議長と副議長を同時に務め、同委員会は定期的に政策について米財務省と連邦準備委員会に提案を提供した。上場企業役員を務め、2013年から2017年にかけてIntraWest Resorts Holdingsの取締役会メンバーを務めた
ジェイは2023年の取締役会非従業員役員の標準年間給与を獲得し、取締役会に加入した日の割合で計算される。彼の当選について、当社はJayさんと慣用的な賠償協定を締結した。ジェイさんと当社との間には、S-K条例第404号(A)に基づく取引はありません。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、行政、企業管理
第10項に要求された資料は、当社が2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会の委託書に提出し、内容は当社の2023年株主周年総会に関係しており、参考に組み込む。
プロジェクト11.役員報酬
第11項に要求された資料は、当社が2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会の委託書に提出し、内容は当社の2023年株主周年総会に関係しており、参考に組み込む。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権および管理層および関連する株主事項。
第12項に要求された資料は、当社が2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会の委託書に提出し、内容は当社の2023年株主周年総会に関係しており、参考に組み込む。
第十三条特定関係及び関連取引、並びに取締役の独立性。
第13項に要求された資料は、当社が2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会の委託書に提出し、内容は当社の2023年株主周年総会に関係しており、参考に組み込む。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
第14項に要求された資料は，当社が2022年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会の委託書に提出したものであり，内容は当社の2023年株主周年総会と関係があり，本稿を参考に組み込む。
第IV部
項目15.物証、財務諸表付表
新砦エネルギー会社とその合併子会社の財務諸表は，本グリッド10−K(セル10−K)第8項に含まれている。F-1ページの“財務諸表インデックス”を参照してください
新砦エネルギー独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID：#42上記財務諸表及び財務報告の内部統制に関する報告については、本表第10−K項第8項及び第9 A項を参照され、ページ番号はそれぞれF−2及びF−4である。彼らの同意は、本テーブル10-Kの添付ファイル23.1に現れた。
(2)財務諸表添付表。
Fページに記載されている付表IIを参照してください58.
(B)展示品。
本第15(B)項の提出を要求する展示品は、以下の展示品索引に掲げる。
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展示品
番号をつける | 説明する |
3.1 | 新砦エネルギー会社の転換証明書(添付ファイル3.1を参照して登録者に組み込まれ、2020年8月7日に米国証券取引委員会の現在の8−K表報告書に提出される)。 |
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3.2 | 新砦エネルギー会社の登録証明書(登録者を引用して2020年8月7日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の現在報告書の添付ファイル3.2を統合した)。 |
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3.3 | 新砦エネルギー会社の定款(登録者を引用して2020年8月7日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル3.3を組み込む)。 |
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4.1 | 1934年証券取引法第12節に基づいて登録された登録者証券記述(添付ファイル4.1を参照して登録者に組み込まれ、2022年3月1日に米国証券取引委員会の10−K表年次報告書に提出される)。
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10.1† | 新砦エネルギー有限責任会社2019年総合インセンティブ計画(添付ファイル4.4を参照して登録者に組み込まれ、2019年2月4日に米国証券取引委員会のS-8表登録声明に提出されます)。 |
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10.2† | 取締役限定株式奨励協定表(2018年12月24日に米国証券取引委員会に提出された登録者S−1/A表登録説明書添付ファイル10.4を参照)。 |
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10.3† | 改正され再編成された新砦エネルギー会社2019年総合インセンティブ計画(登録者が2022年11月8日に委員会に提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.5を参照して組み込む)によって達成された制限株式単位奨励協定。 |
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10.4 | 新砦エネルギー有限責任会社、新砦エネルギーホールディングス、ウェスリー·R·エデンズ、ランデル·A·ナルドが2019年2月4日に署名した株主協定(2019年2月5日に米国証券取引委員会に提出された登録者の現在8-K表報告書の添付ファイル4.1を参考に合併した)。 |
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10.5 | 行政サービス協定は、2019年2月4日に、新砦中級有限責任会社とFIG有限責任会社によって締結される(登録者を引用して2019年2月5日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル10.3に編入)。 |
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10.6† | 賠償協定(EDENS)(添付ファイル10.4を参照して登録者の現在の8-K表報告書に組み込むことにより、2019年2月5日に米国証券取引委員会に提出される)。 |
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10.7† | 賠償協定(Guinta)(2019年2月5日に米国証券取引委員会に提出された登録者の現在の8−K表報告書の添付ファイル10.5を参照して組み込む)。 |
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10.8† | 賠償協定(CATERALL)(2019年2月5日に米国証券取引委員会に提出された登録者の現在の8−K表報告書の添付ファイル10.7を参照して組み込む)。 |
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10.9† | 賠償協定(穀物)(添付ファイル10.8を参照して登録者に組み込まれ、2019年2月5日に米国証券取引委員会の現在の8-K表報告書に提出される)。 |
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10.10† | 賠償協定(グリフィン)(添付ファイル10.9を参照して登録者に組み込まれた現在の8-K表報告書は、2019年2月5日に米国証券取引委員会に提出される)。 |
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10.11† | 賠償協定(MACK)(添付ファイル10.10を参照して登録者に組み込まれることにより、2019年2月5日に米国証券取引委員会の8-K現在の報告書の添付ファイル10.10に提出される)。 |
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10.12† | 賠償協定(NARDONE)(2019年2月5日に米国証券取引委員会に提出された登録者の現在の8−K表報告書の添付ファイル10.11を参照して組み込む)。 |
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10.13† | 賠償協定(WANER)(添付ファイル10.12を参照して登録者に組み込まれ、2019年2月5日に米国証券取引委員会の現在の8-K表報告書に提出される)。 |
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10.14† | 賠償協定(ウィルキンソン)(添付ファイル10.13を参照して登録者に組み込まれ、2019年2月5日に米国証券取引委員会の現在の8-K表報告書に提出される)。 |
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10.15† | 賠償協定は、2019年3月17日に、新砦エネルギー有限責任会社と雲永が新たに締結された(登録者を引用して2019年3月26日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告添付ファイル10.29に組み入れられる)。 |
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10.16 | 手紙協定は、2019年12月3日にNFE Management LLCとJunYoung Shinによって署名されました。(登録者を参照して2020年5月6日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.3を組み込む)。 |
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10.17* | 手紙協定は，2017年3月14日にNFE Management LLCとChristopher S.Guintaによって署名された |
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10.18 | 契約は，期日は2020年9月2日であり，当社，その時々の付属保証人，受託者と手形担保代理である米国銀行全国協会(登録者を引用して2020年9月2日に米国証券取引委員会に提出された現在の8−K表報告の添付ファイル4.1に編入する)。 |
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10.19 | 質抵当と担保協定は、日付が2020年9月2日であり、当社、その時々の付属保証人と米国銀行協会が手形担保代理として署名する(2020年9月2日に米国証券取引委員会に提出された登録者の現在の報告8-K表の添付ファイル4.2を参照して組み込む)。 |
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10.20 | 第一補充契約は，期日は2020年12月17日であり，当社，その時々の付属保証人と受託者と手形担保代理である米国銀行全国協会(参考登録者が2020年12月18日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル4.1を統合したもの)である。 |
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10.21* | 第二補充契約は，期日は2021年3月1日であり，担保子会社であるNFE US Holdings LLCと受託者である米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利益相続人として)との間である。 |
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10.22* | 第三補充契約は，期日は2021年6月11日であり，担保子会社であるGolar GP LLC(現在はNFE GP LLCと呼ぶ)と受託者である米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利益相続人)との間で行われる。 |
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10.23* | 第四補充契約は，期日は2021年9月13日であり，NFEメキシコ電力ホールディングスとNFEメキシコ端末ホールディングスを担保子会社とし，米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利益相続人として)を受託者としている。 |
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10.24* | 第5次補充契約は，期日は2021年11月24日であり，担保子会社としてNFE International Shipping LLC，NFE Global Shipping LLC，NFE Grand Shipping LLCとNFE International Holdings Limited，および米国銀行信託会社(U.S.Bank Trust Company，National Association)(米国銀行全国協会の利益相続人として)を受託者とした。 |
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10.25* | 第6次補充契約は，2022年3月23日，NFE UK Holdings Limited，NFE Global Holdings Limited，NFEバミューダホールディングスを担保子会社とし，米国銀行信託会社(U.S.Bank Trust Company)(米国銀行全国協会の利益相続人として)を受託者とした。 |
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10.26* | 第7補充契約は，期日は2022年12月27日であり，担保子会社であるNFEアンドロメダ特許有限責任会社と受託者である米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会としての利益相続人)との間で行われる。 |
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10.27 | 契約は，期日は2021年4月12日であり，当社，その時々の付属保証者，受託者と手形担保代理である米国銀行全国協会(2021年4月12日に米国証券取引委員会に提出された登録者現在8−K表報告の添付ファイル4.1を参照して編入)である。 |
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10.28 | 担保·担保協定は、日付が2021年4月12日であり、会社、付属保証人(時々協議当事者として)および米国銀行協会が手形担保代理として提供する(2021年4月12日に米国証券取引委員会に提出された登録者の現在の報告8-K表の添付ファイル4.2を参照して編入される)。 |
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10.29* | 第一補充契約は，期日は2021年6月11日であり，Golar GP LLC(現在はNFE GP LLCと呼ぶ)を担保子会社とし，米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利益相続人として)を受託者としている。 |
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10.30* | 第二補充契約は，期日は2021年9月13日であり，NFEメキシコ電力ホールディングスとNFEメキシコ端末ホールディングスを担保子会社とし，米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利益相続人として)を受託者としている。 |
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10.31* | 第三補充契約は，期日は2021年11月24日であり，NFE International Shipping LLC，NFE Global Shipping LLC，NFE Grand Shipping LLCとNFE International Holdings Limitedを担保子会社とし，米国銀行信託会社(U.S.Bank Trust Company，National Association)(米国銀行全国協会の利益相続人として)を受託者としている。 |
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10.32* | 第四補充契約は，期日は2022年3月23日であり，NFE UK Holdings Limited，NFE Global Holdings Limited，NFEバミューダホールディングスを担保子会社とし，米国銀行信託会社(U.S.Bank Trust Company)全国協会(米国銀行全国協会の利益相続人)を受託者としている。 |
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10.33* | 第五補充契約は、期日は2022年12月27日であり、NFEアンドロメダ特許経営有限責任会社を担保子会社とし、米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利子相続人として)を受託者とする。 |
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10.34 | 信用協定は、期日は2021年4月15日であり、当社が借り手、時々の保証人、時々のいくつかの貸手と開証行及びモルガン·スタンレー高級融資会社として署名した。行政代理と担保代理として(登録者を引用して2021年4月21日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の現在の報告書の添付ファイル10.2合併)。 |
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10.35 | 信用協定の第1回改正は、日付は二零二一年七月十六日の信用協定であり、期日は二零二一年四月十五日であり、当社は借入者、時々の部分保証人、時々のいくつかの貸手及び発行行、及びモルガン·スタンレー高級融資有限会社を行政代理としている。代理人(登録者が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出した10−K表年次報告書の添付ファイル10.30を引用することにより成立する)。 |
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10.36 | 信用協定の第2回改正は、期日は2022年2月28日であり、当社が借り手、時々の保証人、数軒の貸手と開証行、およびモルガン·スタンレー高級融資有限会社を行政代理と担保代理として提供する(2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-K年報添付ファイル10.31合併を参照することにより)。 |
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10.37 | 信用協定の第3回改正は、期日は2022年5月4日であり、当社が借り手、時々の保証人、数軒の貸手と開証行、およびモルガン·スタンレー高級融資有限会社を行政代理と担保代理として提供する(2022年5月6日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-Q四半期報告添付ファイル10.32合併を参照することにより)。 |
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10.38* | 信用協定第四修正案は、期日は2023年2月7日の信用協定であり、期日は2021年4月15日であり、当社は借り手、時々の保証人、時々のいくつかの貸手と開証行、及び行政代理と担保代理である三菱UFG銀行有限会社が署名した。 |
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10.39 | 統合協定は、2021年4月15日に、会社、GLNG、およびいくつかの他の合意当事者によって署名される(2021年5月7日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-Q四半期報告添付ファイル10.30を参照して編入される)。 |
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10.40 | 賠償協定は、日付が2021年4月15日であり、会社、GLNGおよび石峰のいくつかの関連会社の間で締結される(登録者を引用して2021年5月7日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.31を格納する)。 |
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10.41 | 統合協定は、2021年4月15日に、会社、プロス、グリコ新および特定の当事者によって署名される(登録者が2021年5月7日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.32を参照することによって組み込まれる)。 |
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10.42 | NFE InternationalとGLNGとの間の税金賠償協定は、2021年4月15日である(添付ファイル10.33を参照して登録者が2021年5月7日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表四半期報告書に組み込まれる)。 |
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10.43 | LNG Power Limited、Ebrasil Energia Ltd.，その中に掲載されている個別DC Energia売り手(総称して売り手と呼ぶ)、Eneva S.A.(買い手)、Eletricidade do Brasil S.A.-EbrasilはDC Energia売り手義務の保証人としての株式購入契約であり、日付は2022年5月31日(2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-Q四半期報告添付ファイル10.38を参照して組み入れられる)。 |
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10.44 | 持分購入と出資契約は，期日は2022年7月2日であり，売り手としてGolar LNG Partners LPとHygo Energy Transion Ltd.を，AP海王星ホールディングスを買い手，Floating Infrastructure Holdings LLCを会社，Floating Infrastructure Intermediate LLCを持株者，Floating Infrastructure Holdings Finance LLCを借り手とし，新砦エネルギー会社(登録者を引用して2022年8月5日に米国証券取引委員会の10-Q表報告四半期報告添付ファイル10.39に提出)である。 |
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10.45* | 未承諾信用状と支払協議の増分加入協定については，期日は2023年2月6日であり，新砦エネルギー会社が保証側とし，行政代理と開証行であるNatixisニューヨーク支店，開証行であるフランス農業信用銀行と投資銀行，開証行である三井住友銀行である |
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| 10.46 | 引受契約は、2022年12月14日に、新しい砦エネルギー会社、Energy Transion Holdings LLC、およびJ.P.Morgan Securities LLCによって署名される(登録者を参照して2022年12月16日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル1.1合併によって)。 |
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23.1* | 独立公認会計士事務所安永会計士事務所の同意を得ました。 |
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31.1* | 最高経営責任者は，2002年にサバンズ−オキシリー法第302条に基づいて可決された取引法規則第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づく認証を行う。 |
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31.2* | 最高財務官は、2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された“取引法規則”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に規定する証明に基づいている。 |
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32.1** | 最高経営責任者は2002年にサバンズ-オキシリー法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の証明に基づいている。 |
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32.2** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する首席財務官の証明。 |
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| 101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
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| 101.SCH* | イントラネットXBRLアーキテクチャドキュメント |
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| 101.CAL* | インラインXBRL計算リンクライブラリ文書 |
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| 101.LAB* | XBRLタグLinkbaseドキュメントを内部接続する |
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| 101.PRE* | インラインXBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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| 101.DEF* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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| 104* | 表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである |
*本年度報告の証拠品として提出する
**本年度報告の証拠品として提供する
補償計画や手配
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年の証券取引法第13条又は第15条(D)項の要件に基づいて、登録者は、次の署名者がその代表として本報告に署名することを正式に許可している。
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| 新砦エネルギー会社です。 |
日付：2023年3月1日 | | |
| 差出人： | /s/クリストファーGuinta |
| 名前： | クリストファー·S·キンタ |
| タイトル： | 首席財務官 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
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| 名前.名前 | | タイトル | | 日取り |
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| /s/ウェスリー·R·イデンズ | | CEO兼会長 (首席行政主任) | | March 1, 2023 |
| ウェスリー·R·イデンズ |
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| クリストファー·S·キンタ | | 首席財務官 (首席財務官) | | March 1, 2023 |
| クリストファー·S·キンタ |
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| /s/申允永 | | 首席会計官 (首席会計主任) | | March 1, 2023 |
| 申請は永遠である |
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| /s/ランデル·A·ナウド | | 役員.取締役 | | March 1, 2023 |
| ランデル·A·ナウド | | |
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| ウィリアム·グリフィン | | 役員.取締役 | | March 1, 2023 |
| C·ウィリアム·グリフィン | | |
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| /s/John J.Mack | | 役員.取締役 | | March 1, 2023 |
| 麦の晋 | | |
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| マシュー·ウィルキンソン | | 役員.取締役 | | March 1, 2023 |
| マシュー·ウィルキンソン | | |
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| /s/David J.穀物 | | 役員.取締役 | | March 1, 2023 |
| デヴィッド·J食糧 | | |
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| /s/Desmond Iain Catterall | | 役員.取締役 | | March 1, 2023 |
| デズモンド·イアン·カーターロ | | |
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| キャサリン·E·バンナ | | 役員.取締役 | | March 1, 2023 |
| キャサリン·E·バンナ | | |
連結財務諸表索引
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| | ページ |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID：#42) | F-2 |
合併貸借対照表 | F-5 |
合併経営表と全面損益表(赤字) | F-6 |
合併株主権益変動表 | F-7 |
統合現金フロー表 | F-8 |
連結財務諸表付記 | F-10 |
独立公認会計士事務所報告
新砦エネルギー会社の株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
新砦エネルギー会社(当社)の2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営表と全面収益(赤字)、株主権益と現金流量の変化、および指数第15(A)(2)項に記載の付記と財務諸表スケジュール(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年3月1日に発表された報告書について保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項のコミュニケーションは合併に対する私たちの意見を何の方法でも変えないだろう
財務諸表を全体として、次の重要監査事項を伝達することにより、重要監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することはない。
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| | 建設中工事の減価評価 |
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| 関係事項の記述 | | 2022年12月31日現在、建設中残高は合計24.19億ドル。総合財務諸表付記2(J)に記載されているように、すべての長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることをイベントや状況が変化するたびに、当社はすべての長期資産(建設中工事を含む)を回収可能な評価を行う。建設中の資産グループに影響を与える減値指標には、会社の運営や開発活動を行う司法管区の規制環境の不利な変化、重要な顧客契約の早期終了、比較的新しい技術の導入や中止が行われている開発プロジェクトの決定が含まれる可能性があるが、これらに限定されない。これらの指標が決定されると、管理層は、関連する未割引の予想される将来のキャッシュフローとその帳簿価値とを比較することにより、資産グループが減値するか否かを決定する。現金を割引していない流量分析により、ある資産グループ別に回収できないことを示した場合、減値損失金額は当該資産グループ別の帳簿額面がその公正価値を超えていることを計量することによって決定される
監査管理層は、建設中の資産グループに対して回復可能性テストを行う必要があるため、減値指標が存在するかどうかを決定し、これは主観的であり、重大な判断に関連している。例えば、監査管理層は、資産グループの回収不可能な指標である可能性のあるイベントや状況変化の評価に挑戦的であり、これらの要因の決定およびこれらの要因が資産グループの帳簿価値の回収に影響を与えるか否かを評価する際に判断を採用しているからである。 |
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| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | | 我々は，会社の減価評価の流れを理解し，設計を評価し，制御措置の操作有効性をテストした。これには、経営陣が上記減値指標の影響を受ける可能性のある資産グループを審査する制御が含まれており、建設中の工程を含む。
建設中の工事の潜在的な減値指標に対する会社の評価をテストするために、著者らの監査プログラムは評価方法とテスト会社のイベント或いは状況変化の分析の完全性と正確性を含む。たとえば，吾らは経営陣(プロジェクト開発者を含む)に尋ね，自社が開発プロジェクトを持つ管轄区域の規制環境変化に対する評価や，これらの変化が関連資産グループの建設中の完成や回収可能性に及ぼす影響を知っている.また、開発活動における経営陣の計画を知るために、これまでに発生したコストや予想される将来のキャッシュフロー、その他の証拠を含む資本予算や建築入札を獲得した。外部ソースからの企業開発プロジェクトに関する情報を考慮し、これらの情報は、潜在的減値指標の管理層の評価とは逆の証拠を提供したり、提供したりしている。
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/S/安永法律事務所
2016年以来、当社の監査役を務めてきました。
フィラデルフィアペンシルバニア州
March 1, 2023
独立公認会計士事務所報告
新砦エネルギー会社の株主と取締役会に。
財務報告の内部統制については
我々は，トレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で構築された基準に基づき，新砦エネルギー会社の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。COSO基準によると，2022年12月31日現在，新砦エネルギー会社(当社)はすべての実質的な面で財務報告を効果的に内部統制していると考えられる。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って当社の2022年総合財務諸表を監査し、2023年3月1日の報告書に保留のない意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ 安永法律事務所
フィラデルフィアペンシルバニア州
March 1, 2023
第1部
財務情報
プロジェクト8.財務諸表
新砦エネルギー会社
合併貸借対照表
2022年12月31日と2021年12月31日まで
千ドルで1株当たりの金額は含まれていません
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| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 675,492 | | | $ | 187,509 | |
| 制限現金 | 165,396 | | | 68,561 | |
売掛金、準備純額を差し引いて#ドル884そして$164お別れします | 280,313 | | | 208,499 | |
| 在庫品 | 39,070 | | | 37,182 | |
| 前払い費用と他の流動資産、純額 | 226,883 | | | 83,115 | |
| 流動資産総額 | 1,387,154 | | | 584,866 | |
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| 建設中の工事 | 2,418,608 | | | 1,043,883 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 2,116,727 | | | 2,137,936 | |
| 権益法投資 | 392,306 | | | 1,182,013 | |
| 使用権資産 | 377,877 | | | 309,663 | |
| 無形資産、純額 | 85,897 | | | 142,944 | |
| 融資リース、純額 | 4,601 | | | 602,675 | |
| 商誉 | 776,760 | | | 760,135 | |
| 税金資産を繰延し，純額 | 8,074 | | | 5,999 | |
| 他の非流動資産、純額 | 137,078 | | | 106,378 | |
| 総資産 | $ | 7,705,082 | | | $ | 6,876,492 | |
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| 負債.負債 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 64,820 | | | $ | 97,251 | |
| 売掛金 | 80,387 | | | 68,085 | |
| 負債を計算すべきである | 1,162,412 | | | 244,025 | |
| 流動賃貸負債 | 48,741 | | | 47,114 | |
| その他流動負債 | 52,878 | | | 106,036 | |
| 流動負債総額 | 1,409,238 | | | 562,511 | |
| | | |
| 長期債務 | 4,476,865 | | | 3,757,879 | |
| 非流動賃貸負債 | 302,121 | | | 234,060 | |
| 繰延税金負債，純額 | 25,989 | | | 269,513 | |
| その他長期負債 | 49,010 | | | 58,475 | |
| 総負債 | 6,263,223 | | | 4,882,438 | |
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| 引受金及び又は事項(付記22) | | | |
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| 株主権益 | | | |
A類普通株、$0.01額面は750.0許可された百万株208.82022年12月31日現在、発行·未返済債券は100万ポンド206.92021年12月31日までに発行され未返済の百万ドル | 2,088 | | | 2,069 | |
| 追加実収資本 | 1,170,254 | | | 1,923,990 | |
| 利益剰余金(累積損失) | 62,080 | | | (132,399) | |
| その他の総合収入を累計する | 55,398 | | | (2,085) | |
| NFEに帰属する株主資本総額 | 1,289,820 | | | 1,791,575 | |
| 非制御的権益 | 152,039 | | | 202,479 | |
| 株主権益総額 | 1,441,859 | | | 1,994,054 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 7,705,082 | | | $ | 6,876,492 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
新砦エネルギー会社
合併経営表と全面損益表(赤字)
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
千ドルで1株当たりの金額は含まれていません | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | | | | |
| 営業収入 | $ | 1,978,645 | | | $ | 930,816 | | | $ | 318,311 | |
| 船舶リース収入 | 357,158 | | | 230,809 | | | — | |
| その他の収入 | 32,469 | | | 161,185 | | | 133,339 | |
| 総収入 | 2,368,272 | | | 1,322,810 | | | 451,650 | |
| | | | | |
| 運営費 | | | | | |
| 販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却·償却を除く) | 1,010,428 | | | 616,010 | | | 278,767 | |
| 船舶運営費 | 63,518 | | | 51,677 | | | — | |
| 運営とメンテナンス | 105,800 | | | 73,316 | | | 47,581 | |
| 販売、一般、行政 | 236,051 | | | 199,881 | | | 120,142 | |
| 取引と統合コスト | 21,796 | | | 44,671 | | | 4,028 | |
| 契約終了費用と販売損失の緩和 | — | | | — | | | 124,114 | |
| 減価償却および償却 | 142,640 | | | 98,377 | | | 32,376 | |
| 資産減価費用 | 50,659 | | | — | | | — | |
| 総運営費 | 1,630,892 | | | 1,083,932 | | | 607,008 | |
| 営業収入(赤字) | 737,380 | | | 238,878 | | | (155,358) | |
| 利子支出 | 236,861 | | | 154,324 | | | 65,723 | |
| その他の費用，純額 | (48,044) | | | (17,150) | | | 5,005 | |
| 債務返済損失純額 | 14,997 | | | 10,975 | | | 33,062 | |
| 権益法投資と所得税前収益(赤字) | 533,566 | | | 90,729 | | | (259,148) | |
| 権益法投資収益 | (472,219) | | | 14,443 | | | — | |
| 税金(優遇)を支給する | (123,439) | | | 12,461 | | | 4,817 | |
| 純収益(赤字) | 184,786 | | | 92,711 | | | (263,965) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | 9,693 | | | 4,393 | | | 81,818 | |
| 株主は純収益を占めるべきだ | $ | 194,479 | | | $ | 97,104 | | | $ | (182,147) | |
| | | | | |
| 1株当たり純収益(損失)-基本 | $ | 0.93 | | | $ | 0.49 | | | $ | (1.71) | |
| 1株当たり純収益-薄めて | $ | 0.93 | | | $ | 0.47 | | | $ | (1.71) | |
| | | | | |
| 加重平均流通株数-基本 | 209,501,298 | | | 198,593,042 | | | 106,654,918 | |
| 加重平均流通株数−希釈 | 209,854,413 | | | 201,703,176 | | | 106,654,918 | |
| | | | | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 貨幣換算調整 | 68,403 | | | (3,489) | | | 2,005 | |
| 総合収益(赤字) | 253,189 | | | 89,222 | | | (261,960) | |
| 非持株権益は総合損失を占めなければならない | 10,795 | | | 5,615 | | | 80,025 | |
| 株主は総合収益を占めるべきだ | $ | 263,984 | | | $ | 94,837 | | | $ | (181,935) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
新砦エネルギー会社
合併株主権益変動表
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
(千ドルで株の金額は含まれていない)
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| | A類株 | | B類株 | | A類普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 利益剰余金(累計)
赤字) | | 積算
他にも
全面的に
収入を損ねる | | 非制御性
利子 | | 合計する
株主の
株権 |
| | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | |
| 2020年1月1日の残高 | | 23,607,096 | | | $ | 130,658 | | | 144,342,572 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (45,823) | | | $ | (30) | | | $ | 302,519 | | | $ | 387,324 | |
| 会計変更の累積影響 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,533) | | | — | | | (7,780) | | | (9,313) | |
| A類株を発行した場合，発行コストを差し引く | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,882,352 | | | 59 | | | 290,712 | | | — | | | — | | | — | | | 290,771 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (182,147) | | | — | | | (81,818) | | | (263,965) | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 212 | | | 1,793 | | | 2,005 | |
| 株式ベースの給与費用 | | — | | | 4,430 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,313 | | | — | | | — | | | — | | | 8,743 | |
| 既得RSUに株式を発行する | | 1,224,436 | | | — | | | — | | | — | | | 160,317 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式ベースの給与に関する従業員が株式を差し押さえ、コストで計算する | | — | | | — | | | — | | | — | | | (593,911) | | | — | | | (6,468) | | | — | | | — | | | — | | | (6,468) | |
| NFI単位の交換 | | 144,342,572 | | | 206,587 | | | (144,342,572) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (206,587) | | | — | |
| 有限責任会社から会社制へと転換する | | (169,174,104) | | | (341,675) | | | — | | | — | | | 169,174,104 | | | 1,687 | | | 339,988 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 配当をする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34,011) | | | — | | | — | | | — | | | (34,011) | |
| 2020年12月31日の残高 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 174,622,862 | | | 1,746 | | | 594,534 | | | (229,503) | | | 182 | | | 8,127 | | | 375,086 | |
| 純収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 97,104 | | | — | | | (4,393) | | | 92,711 | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,267) | | | (1,222) | | | (3,489) | |
| 株式ベースの給与費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37,043 | | | — | | | — | | | — | | | 37,043 | |
| 企業合併で対価として発行された株 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,372,549 | | | 314 | | | 1,400,470 | | | — | | | — | | | — | | | 1,400,784 | |
| 既得RSUに株式を発行する | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,537,910 | | | 9 | | | (9) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式ベースの給与に関する従業員が株式を差し押さえ、コストで計算する | | — | | | — | | | — | | | — | | | (670,079) | | | — | | | (28,214) | | | — | | | — | | | — | | | (28,214) | |
| 企業合併で得られた非制御的権益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 236,570 | | | 236,570 | |
| エスキモーSPVの解固 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28,049) | | | (28,049) | |
| 配当をする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (79,834) | | | — | | | — | | | (8,554) | | | (88,388) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 206,863,242 | | | 2,069 | | | 1,923,990 | | | (132,399) | | | (2,085) | | | 202,479 | | | 1,994,054 | |
| 純収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 194,479 | | | — | | | (9,693) | | | 184,786 | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 69,505 | | | (1,102) | | | 68,403 | |
| Sergipe販売後に発表された通貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,022) | | | — | | | (12,022) | |
| 株式ベースの給与費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,382 | | | — | | | — | | | — | | | 30,382 | |
| 既得のRSU/PSUのために株を発行する | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,426,213 | | | 19 | | | (12) | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
| 株式ベースの給与に関する従業員が株式を差し押さえ、コストで計算する | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,519,367) | | | — | | | (74,822) | | | — | | | — | | | — | | | (74,822) | |
| Nanook、Celsius、Penguin SPVの解固 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,569) | | | (23,569) | |
| 配当をする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (709,284) | | | — | | | — | | | (16,076) | | | (725,360) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 208,770,088 | | | $ | 2,088 | | | $ | 1,170,254 | | | $ | 62,080 | | | $ | 55,398 | | | $ | 152,039 | | | $ | 1,441,859 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
新砦エネルギー会社
統合現金フロー表
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
(単位：千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 以下の項目を調整する | | | | | |
| 繰延融資コストと債務保証償却純額 | 2,536 | | | 14,116 | | | 10,519 | |
| 減価償却および償却 | 143,589 | | | 99,544 | | | 33,303 | |
| 権益法被投資者の損失(収益) | 472,219 | | | (14,443) | | | — | |
| | | | | |
| 権益法被投資者から受け取った配当金 | 29,372 | | | 21,365 | | | — | |
| | | | | |
| 派生ツールの公平な市価変動 | (136,811) | | | (8,691) | | | — | |
| 契約終了費用と販売損失の緩和 | — | | | — | | | 19,114 | |
| | | | | |
| 税金を繰延する | (279,536) | | | (8,825) | | | 2,754 | |
| | | | | |
| 株式ベースの報酬 | 30,382 | | | 37,043 | | | 8,743 | |
| 資産減価費用 | 50,659 | | | — | | | — | |
| 第三者に貸与されたEnergosに譲渡された船舶から確認された収益 | (49,686) | | | — | | | — | |
| 債務返済損失 | 14,997 | | | 10,975 | | | 37,090 | |
| 賃貸純投資販売損失 | 11,592 | | | — | | | — | |
| 他にも | (14,186) | | | (11,177) | | | 4,341 | |
| 経営性資産と負債の変動、買収を差し引く： | | | | | |
| 売掛金 | (139,938) | | | (123,583) | | | (26,795) | |
| 在庫が減る | (7,933) | | | (11,152) | | | 23,230 | |
| 他の資産を増やす | (30,086) | | | (1,839) | | | (35,927) | |
| 使用権資産の減少 | 63,593 | | | 28,576 | | | 41,452 | |
| 売掛金·課税負債の増加 | 67,741 | | | 17,527 | | | 55,514 | |
| | | | | |
| 賃貸負債(減少) | (63,493) | | | (36,126) | | | (42,094) | |
| その他負債増加(減少) | 5,314 | | | (21,251) | | | 7,155 | |
| 経営活動提供の現金純額 | 355,111 | | | 84,770 | | | (125,566) | |
| | | | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 資本支出 | (1,174,008) | | | (669,348) | | | (156,995) | |
| 企業合併のために支払った現金は，得られた現金を差し引く | — | | | (1,586,042) | | | — | |
| 資産買収で得られた実体は，得られた現金を差し引く | — | | | (8,817) | | | — | |
| 賃貸純投資で得られた収益 | 593,000 | | | — | | | — | |
| 売却権益法投資による収益 | 500,076 | | | — | | | — | |
| その他の投資活動 | (1,794) | | | (9,354) | | | (636) | |
| 投資活動のための現金純額 | (82,726) | | | (2,273,561) | | | (157,631) | |
| | | | | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 借金を挙げて得た収益 | 2,032,020 | | | 2,434,650 | | | 2,095,269 | |
| 繰延融資コストを支払う | (17,598) | | | (37,811) | | | (36,499) | |
| 債務を返済する | (1,520,813) | | | (461,015) | | | (1,490,002) | |
| A類普通株を発行して得た金 | — | | | — | | | 291,992 | |
| 株式報酬の源泉徴収に関する支払い | (72,602) | | | (30,124) | | | (6,413) | |
| 配当金を支払う | (99,050) | | | (88,756) | | | (33,742) | |
| 株式発行費用の支払い | — | | | — | | | (1,107) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 321,957 | | | 1,816,944 | | | 819,498 | |
| | | | | |
| 為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響 | (3,289) | | | 6,541 | | | — | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | 591,053 | | | (365,306) | | | 536,301 | |
| 現金、現金等価物、制限現金--期初 | 264,030 | | | 629,336 | | | 93,035 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金--期末 | $ | 855,083 | | | $ | 264,030 | | | $ | 629,336 | |
| | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
新砦エネルギー会社
統合現金フロー表
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
(単位：千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 利子を支払う現金は資本化利息を差し引く | 160,618 | | | 154,249 | | | 27,255 | |
| 税金の現金を納める | 151,210 | | | 17,319 | | | 58 | |
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | | | | | |
| 建設中工事及び財産·工場·設備増築に関する買掛金と計上負債の変化 | $ | 284,390 | | | $ | 108,790 | | | $ | (12,786) | |
| 資産買収で得られた実体支払いの対価格に関する負債 | — | | | 10,520 | | | — | |
| 企業合併は株式支払の対価格である | — | | | 1,400,784 | | | — | |
| 第三者貸切会社がEnergosに支払った融資債務元金 | (24,949) | | | — | | | — | |
| Energosへの投資 | 129,518 | | | — | | | — | |
| 配当金を計算する | 626,310 | | | — | | | — | |
| 非現金融資コスト | 46,371 | | | — | | | — | |
以下の表は、現金および現金等価物、他の非流動資産に記載された流動制限現金および非流動制限現金を含む統合現金フロー表に記載されたアセットバランスシートの行項目を示す(付記17)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 現金と現金等価物 | 675,492 | | | 187,509 | |
| 流動制限現金 | 165,396 | | | 68,561 | |
| 非流動制限現金(付記17) | 2,581 | | | 7,960 | |
| 販売すべき現金と現金等価物を持つに分類される | 11,614 | | | — | |
| 現金、現金等価物、制限された現金--期末 | $ | 855,083 | | | $ | 264,030 | |
2022年12月31日までの現金と現金等価物はドルを含む11,614販売対象資産を保有し、総合貸借対照表に計上された他の非流動資産に分類されている。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
1. 組織する
新砦エネルギー会社(“NFE”、及びその子会社“会社”)はデラウェア州のグローバルエネルギーインフラ会社であり、設立の目的はエネルギー貧困問題の解決を助け、世界の信頼できる、負担できるクリーンエネルギーへの移行を加速することである。同社は天然ガスと液化天然ガス(“LNG”)インフラ、船舶、物流資産を保有し、運営し、世界市場に鍵を渡すエネルギーソリューションを迅速に提供している。同社は米国、ジャマイカ、ブラジル、メキシコで液化、再ガス化、発電事業を持っている。同社は海運業務を有し、船舶は定期レンタル方式で世界のスポット市場で運営されている。
同社は現在以下の方法で業務を展開している二つ経営部門、埠頭とインフラ、そして船舶。業務と報告可能支部情報は，首席運営意思決定者(“CODM”)が業務を定期的に審査·管理していることを反映している。
2. 重大会計政策
採用された主要会計政策は以下のとおりである。
(a)列報根拠と合併原則
本文に添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。連結財務諸表には、当社及びその完全資本及び持株合併子会社の勘定が含まれる。他の投資家は合併付属会社の所有権権益を非持株権益と表記している。すべての重大な会社間取引と残高は合併時に出荷された。前年度のある金額は今年度に該当する列報方式で再分類された。
可変利益エンティティ(“VIE”)とは、設計上、以下のいずれかの特徴に適合するエンティティを意味する：(1)追加の従属財務支援なしにその活動に資金を提供することができるように十分な持分が不足している；(2)集団として、株式投資家は投票権によって実体の運営に重大な決定を下すことができず、予想損失を吸収する義務もなく、エンティティの余剰収益を得る権利もない；または(3)いくつかの投資家の投票権は、実体の予想損失を負担する義務、実体の予想余剰収益を得る権利、または両方に比例せず、実体のほとんどの活動は、投票権が極めて少ない投資家に関連するか、または投資家を代表して行われる。VIEの主な受益者はVIEの資産と負債を統合する必要がある。主な受益者は、(1)VIEの経済活動を指導し、VIEの経済表現に最も大きな影響を与える権利を有するVIEの一方、および(2)VIEにおける利益により、VIEがVIEに重大な影響を与える可能性のある損失または収益の義務または権利を担う側である。
総合貸借対照表と総合株主権益変動表では、非持株権益は単独の権益構成要素に分類される。また、非持株権益による純収益(損失)と全面収益(損失)と合併純収益(損失)と総合収益(損失)はそれぞれ合併経営報告書と全面収益(損失)と合併株主権益変動表に反映される。持株財務権益を保留する場合、付属会社の所有権のいかなる変動も持株権益と非持株権益との間の持分取引に計上される。損失は非制御的利益の基数がゼロに低下していても非制御的利益に起因し続ける.
(b)予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。重大な推定は、権益法投資と長期資産の回収可能性を評価する投入と仮定、および買収に関連する確認可能な純資産の総対価格と公正価値を含む。管理職はその推定数と関連する仮定を定期的に評価する。事実や状況の変化や補足情報は推定数の改訂を招く可能性があり，実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある.
(c)外貨？外貨
当社には一部の海外子会社があり、その本位貨幣は現地通貨である。これらの子会社のすべての資産と負債は貸借対照表の日の有効為替レートでドルに換算され、収入と費用勘定はその期間の平均為替レートに換算される。海外業務の財務諸表を我々の報告通貨に換算した影響は、累積他の全面収益(赤字)における累計換算調整であることが確認された。
会社には海外子会社も設置されており、それぞれの本位貨幣以外の通貨で業務を行っている。取引は取引日に関する有効為替レートでそれぞれの付属会社の機能通貨で再計量されます。これらの記録金額と実際に受け取ったり支払う機能通貨との同値との差額に関する実現済み外貨純収益または損失は他(収益)支出に計上され，純額は総合経営報告書と全面収益(損失)に計上される.当社は予見可能な将来決算する会社間長期外貨取引の収益や損失も累積他の全面収益(赤字)で確認するつもりはありません。累積外貨換算調整は、売却または外国実体の投資が完全またはほぼ完全清算時に実現された場合にのみ、累積された他の全面収益(損失)から純収益に再分類される。会社が外国実体の売却または清算計画を承諾した場合、累積外貨換算調整は減値評価の帳簿金額に計上される。
(d)現金と現金等価物
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしています。
(e)制限現金
限定的現金とは、使用または抽出において契約によって制限された資金であり、合併貸借対照表に現金や現金等価物とは別に記載されている。
(f)売掛金
売掛金は、固定または確定可能な日に現金を受信する契約権利であり、貸借対照表において、現在予想されている信用損失を差し引いて準備された請求書金額であることが確認される。経営陣が未払い金額を回収しないと判断した場合は、手当から解約します。当社は、顧客の現在の信用品質に関する情報、過去の事件(歴史的経験を含む)及び報告金額の回収可能性に影響する合理的かつサポート可能な予測に基づいて、予想される信用損失を推定する。信用損失費用は、すべての種類の金融資産の信用損失費用を含み、総合経営報告書と全面収益(損失)に販売、一般及び行政費用を計上する。
(g)棚卸しをする
液化天然ガスと天然ガス在庫、舶用燃料在庫と車両用ディーゼル在庫は加重平均コストで入金され、材料とその他の在庫はコストで入金される。同社が天然ガスから液化天然ガスに転換するコストは，主に人工，減価償却，液化施設を運営する他の直接コストを含み，合併貸借対照表の在庫に反映されている。
四半期ごとの在庫は、コストまたは現金化可能な純価値のうちの低いものに調整される。在庫価値の変動は総合業務表と総合収益(損失)の販売コストに計上する。
液化天然ガスは“沸騰”の影響を受ける，すなわち液化天然ガスがその最適貯蔵状態よりも温度の高い環境に曝露された場合，時間の経過とともにガス体積の自然損失が生じる。蒸発損失は総合経営報告書における販売コストと全面収益(損失)に費用を計上し，天然ガスが制御できずに生産過程に再参入した場合に計上する。
(h)建設中の工事
建設中の工事はコストで入金され、完成した資産が使用された場合、その資産の全コストは建設工事から物件、工場および設備、純額または融資リースに再分類され、総合貸借対照表で純額に分類される。施工進度支払い，工事コスト，建設中資産に直接関連する他のコストは施工期間内に資本化し，建築プロジェクトが完成する可能性があること，あるいはこれらのコストが将来プロジェクトで使用可能な活動に関係していることを前提としている。工事中は減価償却を確認しません。
重大開発·建設プロジェクトに関する利息コストは施工期間中に資本化され，建設中プロジェクトコストに計上される。
(i)財産·工場·設備·純価値
不動産、工場、設備は最初にコストで入金されます。資産寿命の延長のための建築活動や修繕のための支出が資本化されている。船舶改修コストは船舶余剰経済年限内で資本化と減価償却が可能である。改修コストは船や設備の輸送力を増加させたり、効率や安全性を向上させたりする。埠頭とインフラ部分資産の日常保守·メンテナンス支出は、総合経営と総合収益(損失)報告書に運営と維持支出を記入し、船舶部分資産のこのような支出は運営効率を向上させたり、船舶の使用寿命を延長したりすることができず、船舶運営費用支出とする。
会社の発電所およびターミナルビルの重大なメンテナンス·大修理は、次の予想される重大なメンテナンスまたは大修理まで、予想期間内に資本化され、減価償却される
乾ドック費用には、Energos編隊事務(以下、定義参照)に記載されている船に関する乾ドック費用が含まれており、発生時に資本化され、次の予想される乾ドック期間に償却されるのが一般的である5年それは.船舶については、会社は“内蔵点検”の会計方法を採用し、船舶コストを船舶使用年数内に減価償却すべきコストと定期的に乾ドックに寄港する必要があるコストに分けた。乾ドックのコストは資本化と減価償却され、次の乾ドックまで、5年ごとに見積もられる。予想時間前に入場すれば、予想入場時間の変化を確認するための累積調整は、総合経営報告書と全面収益(損失)の減価償却と償却で確認されます
当社は直線償却法を用いて、資産の推定経済寿命または賃貸期間(短い者を基準とする)内で、以下の使用可能な年限を用いて財産、工場、設備を減価償却し、推定残存価値を減算する
| | | | | |
| 使用寿命(年) |
| 船.船 | 5-30 |
| 端末及び発電所装置 | 4-24 |
| 生防護センター施設 | 4-20 |
| 天然ガス端末 | 5-24 |
| ISOコンテナ及び関連設備 | 3-25 |
| 液化天然ガス液化施設 | 20-40 |
| 天然ガスパイプライン | 4-24 |
| 賃借権改善 | 2-20 |
当社は、その資産の残存耐用年数を定期的に審査し、減価償却政策の変更が必要であることを示す変化が生じているか否かを決定する。
財産、工場及び設備が廃棄又は処分された場合、コスト及び関連減価償却は口座からログアウトし、それによって生じた収益又は損失は、総合経営報告書及び全面収益(損失)に計上される。船舶が処分された場合、償却されていないドライドック費用は、処置期間中の処置損益の一部として確認される。
(j)長期資産減価準備
事件や環境変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は長期資産の回収可能な評価を行っている。指標は、会社運営所の司法管轄区域の監督管理環境の不利な変化、液化天然ガスサプライチェーンの会社運営への影響の不利な事件、長期資産の開発停止の決定、重要な顧客契約の早期終了或いは新技術の導入を含むことができるが、これらに限定されない。
回収可能な評価を行う際に、当社は資産予想による見積もりが将来的に未割引現金流量の純額がその帳簿価値を超えているかどうかを測定する。資産が回収可能性試験に適合しない場合、資産の帳簿価値は公正価値に調整され、減価費用が生じる。
経営陣は、現行契約、現在と未来の世界の液化天然ガスと天然ガス需要の予想及び第三者業界源から得られた情報に基づいて、採鉱可能性評価に使用する仮定を制定する。
(k)株式証券投資
株式証券投資は公正価値によって勘定され、総合貸借対照表中の他の非流動資産に計上され、損益は他(収益)支出の収益、総合経営表と総合収益(損失)表中の純額に計上される。
(l)無形資産
企業合併又は資産買収時に、会社は識別可能な無形資産を得ることができる。直線法によると、有限年限の無形資産は資産の予想耐用年数内に償却される。
無期限に生きている無形資産は償却しない。耐用年数が不確定な無形資産は毎年10月1日に減値テストを行うST状況の変化は、資産がより減少する可能性があることを示していれば、より頻繁に減値することができる。不確定な普通無形資産は、定性的評価オプションまたは2段階定量テストによって減値を評価する。減値テストを受けた無形資産の帳簿価値がその公正価値を超えていれば，超過した部分は総合経営報告書と全面収益(損失)で減価費用であることが確認された。
(m)商誉
営業権は、企業合併で得られた有形および無形資産純資産値を超える購入価格の公正価値を含む。
当社は、当該等の資産が償却されていないため、少なくとも毎年、営業権の帳簿価値を検討して減価を評価している。10月1日から年次減価評価を行うST一年ごとです。また、イベントや状況変化が営業権の帳簿価値を回収できない可能性がある場合には、当社は営業権の帳簿価値を審査します。
年間営業権減価評価については、オプションの定性分析を行うことができる。もし株式購入を選択しなかった場合、あるいは報告単位のような公正価値がその額面より少ない可能性がある場合、2段階の営業権減値テストを行い、潜在的な営業権減値及び計量減値損失を識別する。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度について定性分析を行った。
営業権減価評価は、各報告単位の公正価値をその帳簿金額(営業権を含む)と比較する。各報告部門の公正価値推定は評価日までに得られる最適な資料に基づいて作成され、このなどの資料は主に経営業績、業務計画、収入予測、予想未来の現金流量及び市場データに関する仮定を含む。営業権が減値と決定された場合、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超えるが、営業権帳簿価値を超えない金額で計量された減値損失が計上される。
あったことがある違います。2022年と2021年12月31日までの年度の営業権減額。
(n)長期債務と債務発行コスト
債務発行に直接関連するコストは、総合貸借対照表において債務負債の帳簿金額が確認された減価レポとして、実際の利子法を用いて債務期限内に償却する。循環信用協定、信用状発行融資および他の同様の手配に関連する未償却債務発行コストは、資産列報(クレジット融資下で未償還の金額があるか否かにかかわらず)とし、特定の手配の有効期間内に償却する。重大開発·建設プロジェクト期間中に確認された債務発行コストの利息及び関連償却費用が資本化されてプロジェクトコストに計上される。
(o)事件があったり
当社は通常の業務過程において、政府及び行政調査、調査及び雇用、労働者、環境及びその他のクレームに関する訴訟手続きを含む法律訴訟に関与する可能性がある。負債が発生した可能性があり、赤字額が合理的に推定できる場合、当社は総合財務諸表で確認または損失があります。損失が発生する合理的な可能性があれば、会社はこの2つの条件を満たしていないものや損失があることを開示するだろう。収益や事項は達成されるまで記録されないだろう。
(p)収入確認
波止場とインフラ
埠頭及びインフラ部門では、会社と顧客との契約が含まれている可能性がある1つはまたはいくつかの履行義務は、通常、液化天然ガス、天然ガス、電力および蒸気の販売を含み、これらは、会社が天然ガスを燃料とするインフラおよび液化天然ガス貨物販売の産出である。各契約の取引価格は、顧客に渡す産出を考慮することなく、同様の投入および要因を用いて構成されている。天然ガス、電力、蒸気が当社からお客様の発電施設や相互接続施設に輸送される場合、お客様は天然ガス、電力、蒸気のメリットを消費します。天然ガス，電力，蒸気は一連の製品であり，収入は顧客が消費する天然ガス，電力または蒸気の数に応じて出力法により一定期間確認される。液化天然ガスは顧客現場のコンテナ輸送にトラックで輸送されるが、契約で指定された陸揚げ地点に船で渡すこともできる。液化天然ガスを販売する収入は、実物占有と所有権のリスクとリターンが顧客に移転した時点で確認され、具体的には契約条項に依存する。液化天然ガス，天然ガス，電力と蒸気の収入とキャッシュフローの性質，時間と不確実性がほぼ同じであるため，同社は総合的に運営収入を公表した。
会社の結論は，プロトコルに含まれる可変対価格が可変対価格を割り当てる例外状況に適合することである.したがって，これらの契約の可変対価格は，納入されたそれぞれの異なる液化天然ガス，天然ガス，電力または蒸気単位に割り当てられ，その異なる単位が顧客に交付されたときに確認される。
同社が顧客と締結した天然ガスまたは液化天然ガスを供給する契約には、設備または船舶リースが含まれている可能性があり、これは融資または経営リースとみなされる可能性がある。当社の経営リースについては、当社は実行可能な方便を選択しており、天然ガスや液化天然ガスを販売する収入を経営リース収入と統合しており、構成部分を譲渡する時間とモデルが同じであるからである。同社は，取引の主な構成要素は天然ガスや液化天然ガスの販売であるため，リース構成要素を分離していないと結論している。このような経営的リースのレンタル部分は営業収入総合経営報告書と全面収益(損失)表にあります。当社は、リースと非リース構成要素との間の融資リースを含む合意において、各構成要素の相対的な公正価値に応じて価格を分配する。レンタル部分の公正な価値は、顧客にレンタルされた同じまたは同様のデバイスの推定独立販売価格に基づいて推定される。同社はリース期間中に顧客に納入されるガス量と価格を予測することで非リース部分の公正価値を推定している。
融資リースの当期と非流動部分はそれぞれ前払い費用と他の流動資産および融資リースを計上し、それぞれ総合貸借対照表の純額に計上する。販売型賃貸入金である融資リースについては，売却設備の利益はリース開始時に総合経営報告書と包括収益(損失)表で他の収入であることが確認された。融資リースの賃貸支払いはローンと類似しており、元金と利息の2つに分かれている。利息収入は有効な利息方法で確認します
リース期間は、総合経営報告書と包括収益(赤字)における他の収入を計上する。賃貸支払いの主な部分は賃貸純投資の減少に反映されている。
顧客との合意で確認された融資リース部分の収入に加えて、他の収入には、顧客の施設を改造して天然ガスを利用して運営させるか、または顧客が私たちの天然ガス発電施設から電力または他の出力を得ることを可能にするために、設備の建設、設置、およびデバッグから確認された収入が含まれる。これらの開発サービスの収入は，会社が資産制御権を顧客に移譲するとともに時間の経過とともに確認されたり，顧客がこのような転換サービスの完了を宣言するまで，顧客施設の操業過程で消費される天然ガスの数に基づいている.クライアントがこのようなサービスが完了するまで建設中の資産の制御権を得ることができない場合には，サービスが完了し，クライアントがインフラを制御する際に収入を確認する.このような合意はまた、融資中に利息収入部分の収入を他の収入として確認する重要な融資部分を含むことができる。
収入確認、開票、現金入金のスケジュールは、売掛金、契約資産、契約負債につながります。売掛金は無条件の対価格権利を表す。契約資産は、完了した履行義務に割り当てられた取引価格を含み、これらの債務は、その後の期間に顧客に支払われる。契約資産は、前払い費用及び他の流動資産、純資産及び他の非流動資産において確認され、合併貸借対照表において純額である。契約負債は、繰延収入を含み、連結貸借対照表上の他の流動負債で確認される。
輸送と運搬費用は単独の履行義務とはみなされない。このような輸送と運搬活動はすべて顧客が液化天然ガスや天然ガス制御権を獲得する前に行われる。
当社は販売した課税製品に基づいてその顧客に販売税を徴収し、受け取った税金を適切な税務機関に送金します。当社は総合経営報告書と全面収益(赤字)純額に販売税収入を列報することを選択しているため、これらの税収は報告された収入には含まれていない。
当社は実際の便宜策を選択しており、当該等の契約では、当社は重大融資部分への影響の対価格を調整していないが、当社は契約開始時に顧客への貨物移転から顧客からの支払いまでの期間が1年以上となると予想しているためである。
船舶.船舶
FSRUおよびLNG輸送船を使用するリース期間が1年を超えるリース契約は、使用資産から実質的にすべての経済的利益を得る権利を伝達し、顧客に資産の使用を指導することを可能にするため、リースである。
最初に、会社は賃貸契約が経営的賃貸か融資賃貸かを評価した。当社がテナントが合理的にこの等選択権を行使すると考えた場合、契約期間の延長及び終了選択権はレンタル期間に含まれます。一般に、リース会計は、資産が顧客に使用可能である場合から開始されるが、契約に特定の顧客検収試験条件が含まれている場合、資産が検収試験に成功する前に、レンタルは開始されない。契約の条項や条件が変化し、賃貸範囲や対価格が変化した場合、会社は賃貸契約を修正する必要があるかどうかを評価する。
融資リースと決定されたリース契約については，売却船舶の利益はリース開始時に総合経営報告書と総合収益(損失)表で他の収入であることが確認された。融資リースの賃貸支払いはローンと類似しており、元金と利息の2つに分かれている。利子収入は賃貸期間内に有効利息法で確認され、総合経営報告書と総合収益(損失)中の他の収入に計上される。賃貸支払いの主な部分は賃貸純投資の減少に反映されている。リース契約に関する経営·サービス契約の収入はリース期間内に販売型賃貸として入金されており、サービスは総合経営報告書における船舶リース収入と全面収益(損失)で確認されているためである。
収入には，運営リース入金としてのレンタル船項目でのレンタル支払いと船舶再配置費用が含まれている。貸船契約による収入は，サービス提供時にレンタカー期間に直線的に記録し，総合経営報告書と総合収益(損失)におけるレンタル船収入を計上した。レンタル支払いは、固定支払い(不可避の実質的な固定支払いを含む)と、レートまたは指数に基づく可変支払いとを含む。経営リースについては、サービス収入と経営賃貸収入の譲渡時間と方式が同じであるため、当社は実行可能な方便を選択してサービス収入と経営賃貸収入を統合した。可変リース支払いは、可変レンタル支払いに応じた場合が可能または発生している間に確認する。
再配置費用はレンタル船収入に含まれており、レンタル料固定時にレンタル船終了時に確認します。ただし、レンタル契約に固定された金額が規定されている場合は、その金額は返品場所に関係なく、料金はレンタル契約期間内に平均的に確認される。
リース実行に直接関連するコストやリース開始後であるがリース開始前に発生する準備契約資産に直接関連するコストは、総合経営報告書やリース期間内の全面収益(損失)で資本化して償却する。
当社は引き続きEnergos建造取引(付記5)に含まれる船の会計所有者であり、上記船リース会計政策に基づいて当該等の船の第三者リースを会計処理する。これらの船舶の第三者リースは経営リースであり、これらのリースの収入は総合経営報告書と総合収益(赤字)表中の船舶リース収入で確認されている。
(q)テナントとしての借款
同社はすでに液化天然ガス船舶、海運港空間、事務空間、土地と設備の使用について賃貸契約を締結した。これらのリースについて確認された使用権(“ROU”)資産は当社がレンタル期間内に関連資産を使用する権利を表し、リース負債は当社がレンタルによるリース金を支払う義務を代表する。純収益資産およびリース負債はリース開始日にリース期間内に固定リース支払いの推定現在値を確認する。
12ヶ月以下のレンタルは、貸借対照表上のROU資産およびリース負債に含まれておらず、短期賃貸支払いは、レンタル期間内に直線的に確認される。短期レンタル下の浮動支払いは、浮動支払いの債務が発生する可能性がある間に確認される。
テナントとして、会社も実際の便宜策を選択し、海運港空間、オフィスビル、土地と設備賃貸のレンタルと非レンタル部分を分けない。当社は船舶レンタルのレンタル部分と非レンタル部分を分けています。リースと非リース構成要素との間の賃貸支払い分配は、各構成要素の相対的に公正な価値に基づいて決定される。レンタル部分の公正価値は、レンタルライト船の推定独立価格に基づいて推定される。非レンタル部分の公正価値は、乗組員費用および他の運営コストを含む運営関連船の推定独立価格に基づいて推定される。
当社は土地地権実務の便宜策を選択し、当社がASC 842を採用する前に存在した会計政策に基づいて、以前に存在した土地地権を無形資産として会計処理を継続することを許可した賃貸借証書.
(r)株式ベースの報酬
会社は“新砦エネルギー株式会社2019年総合インセンティブ計画”(以下、“インセンティブ計画”)を採択し、2019年2月4日から発効した。奨励計画によると、当社はNFE又はその連合会社の選定された高級職員、従業員、非従業員取締役及び選定非従業員に購入株式、株式付加価値権、制限性株式、制限株式単位(“RSU”)、業績株式単位(“PSU”)又はその他の株式ベースの奨励を発行することができる。当社はASC 718に基づいて株式ベースの報酬を計算している補償するASC 505と権益従業員および取締役会メンバーへの支払いを要求するすべての株式ベースの支払いは、総合財務諸表において、その付与日の公正価値に基づいて料金として確認されなければならない。当社は株式ベースの補償奨励の没収を評価しないことを選択したが、没収発生中の補償費用の逆転を確認した。
同社は特定の従業員と非従業員にPSUを授与した。PSUは業績条件を含み、次の年に付与された業績指標の完成状況に基づいて帰属を決定する。補償する
費用は期待される業績指標に基づいてサービス期間中に直線的に確認された。報告期間ごとに、当社は業績指標に達する可能性を再評価しますが、予想される帰属株式数の調整による株式による報酬支出のどの増減も、調整期間の累積追跡とします。
(s)レンタル者料金確認
船舶運営費用は発生時に確認します。船舶運営費用には、乗組員、メンテナンスと保守、保険、倉庫、潤滑油、通信費用、第三者管理費が含まれる。初期直接コストには，リース交渉や完了に直接関連するコストが含まれており，レンタル期間内に繰延され，船舶運営費用で確認される
Energos建造取引に含まれるいくつかの船(付記5)は，リースを経営する形で第三者にレンタルされている。同社などの船の会計所有者として、当社は船運営費の中で当該船などの運営コストを確認している。
(t)取引と統合コスト
取引および統合コストには、業務合併および処分に関連するコストが含まれ、コンサルティング、法律、会計、推定値、および他の専門またはコンサルティング費用が含まれます。本タイトルには，業務合併に関する確認損益も含まれており，会社と被買収エンティティとの本来の関係の和解も含まれている。繰延されていない融資コストは、貸借対照表上の融資コストの一部として、債務修正に関する費用を含み、本タイトルで確認される。
(u)契約終了費用と販売損失の緩和
当社には液化天然ガスを購入する長期供給協定がありますが、当社がこのような契約手配をキャンセルすれば、当社は中止費用が発生する可能性があります。また，生産能力制限により一部の契約数の液化天然ガスを実際に所有できない場合，サプライヤーは減量販売により未交付数量の販売を試みる。もし貨物が契約価格より高い価格で販売できなければ、会社は販売中に損失を被る可能性があります。これらのコストは、会社の顧客に納入された在庫とは無関係であるため、総合経営報告書と全面収益(損失)に個別に記載されている。
2020年12月31日までの年間で、当社は終了費用を$と確認しました105,000当社の液化天然ガスサプライヤーと合意し、2020年までの残り時間内に当該サプライヤーから任意の液化天然ガスを購入する義務を終了する。販売損失を緩和する$19,1142020年12月31日までの年度内に確認します。私たちはやった注釈このような取引は2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で行われる。
(v)税収
当社は米国会計基準第740条に基づいて所得税を計算した所得税会計このような基準に基づいて、繰延税金資産および負債は、財務諸表帳簿額面と資産および負債の課税ベースとの間の差による将来の税務結果に起因すべきであり、このような差異が振り戻されると予想される年度の現行税率を適用することによって確認される(“ASC 740”)。この一時的な差額に対する税収純影響は繰延税金資産と負債として会社の総合貸借対照表に反映されている。当社が繰延税金資産の一部または全部が現金にならない可能性が高いと考えている場合には、繰延税金資産減記評価を準備する。
税務頭寸がもっと続く可能性がある場合にのみ、会社はこれらの頭寸の影響を確認するだろう。確認された税務頭寸は、最終的に関連税務機関と決済して現金になる可能性が50%を超える最大金額で計量される。税収の法律、法規とその解釈の継続的な分析に基づいて、税収状況に関する結論を検討し続けている。当社の税務状況に関する結論の評価が新しい資料を評価することによって変化した場合、その見積もりの変化は、その決定を下す期間に計上される。当社は、所得税の減納に関する利息及び罰金(適用される場合)を報告し、所得税費用の一構成要素とする。
当社は、世界無形低税収入(“GILTI”)ルールによる金額を課税期間中の費用とすることを選択しました。だから、違います。繰延税金資産または負債は、GILTIに関連する項目に計上されます。
他税種
ある子会社は、賃金税、消費税、財産税、販売税、使用税、およびそれで業務を展開している外国の所得税を支払う必要がある可能性がある。また、ある子会社はフランチャイズ税のような現地の州税を支払う必要がある。所得税に属さない地方州税は，総合経営報告書と総合収益(損失)に販売，一般，行政税項に記録されている。
(w)1株当たり純収益
1株当たり基本純収益(損失)は，A類普通株が純利益(損失)をA類発行済み普通株の加重平均株式数で割ったものである。
未補償奨励の償却効果(あればある)は、適用した在庫株方法やIF転換法(誰が適用するかによって決まる)によって薄くなった後の1株当たりの収益に反映される。
(x)買収する
企業合併は買収法の下で計上される。買収時には、買収の確認可能な資産と負担する負債は、買収の日の公正価値に応じて計量される。買収価格が純資産の公正価値が確認できるどの部分を超えても営業権であることが確認された。買収関連コストは，経営および全面収益(損失)表で発生した取引および統合コストとして計上されている。被買収企業の経営業績は買収日から会社の総合経営報告書と総合収益(赤字)に計上されている。
買収した資産が企業の定義に適合していなければ、取引は資産買収として入金され、営業権を確認しない。資産買収に関連するコストは買収価格に計上され、買収純資産の公正価値を超える追加の価格は、識別可能な資産の相対的公正価値に基づいて識別可能な資産に再分配される。
(y)権益法投資
当社は当社に大きな影響力を持っていますが合併基準を満たしていない実体の投資は権益会計方法で会計処理を行います。権益会計法の下で、会社の投資はコストで入金される。権益法投資は、企業合併の一部として買収されたか、又は資産又は実体の被投資先への貢献を交換条件として買収されたものであり、投資は買収の日に最初に投資の公正価値に計上される。帳簿金額は、会社の収益又は赤字におけるシェアに応じて調整され、被投資先から受け取った配当金は投資の帳簿金額を減少させる。当社が企業合併で買収した投資の公正価値と当社が比例配分した対象資産の帳簿価値との差額、または基礎差は、被投資先の資産と負債に割り当てられる。償却可能な純資産に割り当てられた基差は、総合経営表における権益法投資の(赤字)収入と全面収益(赤字)に計上される。当社の被投資先における損失シェアが投資の帳簿価値以上である場合には、当社が被投資先に債務または支払いを負担している限り、さらなる損失は確認されない。
会社は定期的に私たちの権益法投資に減価指標があるかどうかを評価します。減値を計上した場合，価値損失が非一時的とみなされ総合経営表と全面収益(損失)表に権益法で投資された(損失)収入に計上された場合，その推定公正価値を超える帳簿金額は減値費用として確認される。
当社の20会社がEnergosの持分率を考慮して、会社は財務報告が1四半期遅れた場合に、その権益法の投資収益または損失の割合シェアを確認することを選択した。当社は財務報告が遅れているため、他の権益法投資の結果を確認することを選択していません。
(z)子会社への統制を失う
子会社に対する支配権を失った場合、会社は会社が財務権益を持たなくなった日から合併を解除する。当社は、総合経営報告書と包括収益(赤字)において損益を確認することにより、受信した合併の公正価値、前の子会社に保持されている任意の非持株権益の公正価値と、前の子会社の任意の非持株権益の帳簿金額と前の子会社の資産と負債の帳簿金額との差額で連結後の収益又は損失を測定し、子会社の解除合併を会計処理する。所有権権益の変更により外国実体がコントロールを失った場合、資産や負債の確認をキャンセルするほか、当社は以前に他の全面収益(損失)に記録されていたいかなる金額も確認することをキャンセルする。
(Aa)保証する
当社が行った担保(当社自身の業績を担保する保証は含まれていない)は、担保を発行する際に公正価値で確認し、総合貸借対照表上の他の流動負債及び他の非流動負債で確認する。担保責任は、期間ごとに販売、一般、行政費用の削減として償却される。もし会社が担保の下で義務を履行しなければならない可能性がある場合、損失金額が合理的に推定できれば、会社は追加の負債を確認する。
(AB)派生商品
同社はすでにデリバティブを構築し、金利、為替レート、大口商品価格に関連する市場リスクを下げるために使用されている。同社はまた、資産買収においてデリバティブとして売り手に支払うことや支払いがあることを要求する手配を計算した。すべての派生ツールは最初に公正価値に従って総合貸借対照表に資産或いは負債として入金され、その後、派生ツールを持つ目的或いは意図にかかわらず、公正価値によって再計量され、このような派生ツールが正常な売買(“NPN”)例外規定に適合しない限り、。当社はいかなる派生ツールも現金流量または公正価値ヘッジとして指定していないが、いくつかのツールは経済的ヘッジと見なすことができる
NPNS例外に適合する契約の収入および費用は、ベース·オブジェクト取引が他の適用可能なGAAP(例えば、ASC 606またはASC 705)に従って交付されたときに確認される。これらの契約はASC 815下の派生金融商品とされているが、派生ツールおよびヘッジそれらは公正な価値記録ではなく、権利責任によって請求される。NPNとして指定された取引が範囲例外に適合しなくなったと判定された場合、関連契約の公正価値は貸借対照表に記録され、直ちに収益によって確認される。
3. 新しい基準と改訂された基準を採用する
(a)2022年1月1日から発表されているが発効していない新基準、修正案、解釈：
当社は最近発表された会計声明を検討し、このような声明が当社に適用されないことや、将来的にこのような声明を採用することが総合財務諸表に大きな影響を与えないことを予想している
(b)会社が採用した新しい基準と改訂された基準：
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-06を発表した転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06は、変換可能なツールおよびエンティティの自己資本契約を含む、負債および権益の特徴を有するいくつかの金融商品の会計処理を簡略化する。ASU 2020−06は、変換可能ツールの条項および特徴に関するより多くの開示をエンティティに提供し、変換可能ツールおよびエンティティ自己持分契約の1株当たり収益の計算に関するASC 260のいくつかの指示を修正することを要求する。ASU 2020-06は、2021年12月15日以降の会計年度とこれらの年度内の上場企業の移行期間に対して有効であり、同時期にすべての修正案を早期に採用することを許可する。2022年第1四半期にこのガイドラインを採用することは、会社の財務状況、経営業績あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えていない。
2022年12月、FASBはASU 2022-06を発表した848テーマの日没日を延期して、為替レート改革を参考にしますこれにより、主題848の日没日が2022年12月31日から2024年12月31日に延期され、その後、エンティティは契約修正およびヘッジ会計救済の適用を許可されなくなる。本ASUはリリース日から発効し、
このガイドラインを採用することは、会社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えていない。
4. 買収する
Hygo合併
2021年4月15日、当社はHygo Energy Transition Ltd.(“Hygo”)のすべての投票権権益を有するすべての普通株式及び優先株の取得を完了した50-50Golar LNG Limited(GLNG)と石峰インフラ基金II Cayman(G)Ltd.の合弁企業であり、後者はStonePeak Infrastructure Partnersが管理し、交換する基金である31,372,549NFE A類普通株式とドル580,000現金(“Hygo合併”)。Hygoの買収は南米での会社の足跡を拡大した三つブラジルの巨大で急速に成長する市場における天然ガス発電プロジェクト。買収された会社は50Centrais Elétricas de Sergipe Participa≡es S.A.(“CELSEPAR”)の%権益；CELSEPAR100Sergipe S.A.の所有者と事業者Centrais Elétricas de Sergipe S.A.(“CElse”)の持分率1.5ブラジルのセルジペのGW発電所(“セルジペ発電所”)。買収された資産には、ブラジルのSergipeで運営されているFSRU端末(“Sergipe施設”)と、ブラジルパラ州で開発された1つの端末と発電所(“Barcarena施設”と“Barcarena発電所”)と、巴南西海岸開発における1つの端末(“Santa Catarina施設”)が含まれている。また会社は買収しました二つ液化天然ガス輸送船とナヌークは新しく建設されたFSRUはSergipe施設に停泊して服役している
NFE普通株の2021年4月15日の終値によると，Hygo合併の総対価価値は$である1.98億ドルは次の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 考慮事項 | | | 自分から
April 15, 2021 |
| Hygo優先株の現金対価格 | $ | 180,000 | | | |
| Hygo普通株の現金対価格 | 400,000 | | | |
| 総現金対価格 | | | $ | 580,000 | |
| 合併対価はNFE普通株式で支払います | 1,400,784 | | | |
| 非現金対価総額 | | | 1,400,784 | |
| 総掛け値 | | | $ | 1,980,784 | |
同社は、企業合併会計買収法に基づいて入金されたHygoの会計購入者であることを確認した。取引の総買付価格は，Hygoそれぞれの成約日までの推定公正価値に基づいて，Hygo買収の識別可能な資産，負担する負債，非持株権益に割り当てられる期日までに、Hygo買収に割り当てられた資産、負担した負債、非持株権益の最終調整公正価値は以下の通りである
| | | | | |
| Hygo | 自分から
April 15, 2021 |
| 買収した資産 | |
| 現金と現金等価物 | $ | 26,641 | |
| 制限現金 | 48,183 | |
| 売掛金 | 5,126 | |
| 在庫品 | 1,022 | |
| その他流動資産 | 8,095 | |
| 開発中の資産 | 128,625 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 385,389 | |
| 権益法投資 | 823,521 | |
| 融資リース、純額 | 601,000 | |
| 税金資産を繰延し，純額 | 1,065 | |
| 他の非流動資産 | 52,996 | |
| 買収した総資産： | $ | 2,081,663 | |
| 負担的負債 | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 38,712 | |
| 売掛金 | 3,059 | |
| 負債を計算すべきである | 39,149 | |
| その他流動負債 | 13,495 | |
| 長期債務 | 433,778 | |
| 繰延税金負債，純額 | 273,682 | |
| 他の非流動負債 | 21,520 | |
| 総負債を抱えています | 823,395 | |
| 非制御的権益 | 38,306 | |
| 買収した純資産： | 1,219,962 | |
| 商誉 | $ | 760,822 | |
Hygoの非持株権益(“NCI”)の公正価値は2021年4月15日現在$である38,306Hygo統合を含むVIE純資産の公正価値。これらのVIEは、いくつかの船を売却してレンタルするためのSPV(以下、定義を参照)であり、Hygoはこれらのエンティティに株式投資をしていない。NCIの公正価値は，SPVの外債とHygo子会社の販売リベート取引に関する受取べき賃貸資産の推定値に基づいて，割引キャッシュフロー法を用いて決定された。
Hygoから買収した売掛金の公正価値は#ドルである8,009これは契約総額に近い；不良債権が予想される重大な金額はない。
営業権とは、購入価格が純資産を買収した部分を超えることを意味する。営業権は、会社が液化天然ガスを電力解決策に迅速に開発·配置できるようにする労働力を含む、より多くの液化天然ガスと天然ガス分配システムと電力市場を獲得する機会を代表する。営業権は現地納税時に差し引くことはできないが，米国のGILTI計算では償却可能費用とされている。
同社の2022年12月31日までの年間経営実績には、Hygoの全期間の経営実績が含まれている。この間，Hygoの収入と純損失は#ドルであった68,021そして$248,131その中には，2022年8月15日にEnergosが取引を形成した後に船を買収した収入は含まれていない。
GMLP統合
当社は2021年4月15日に、Golar LNG Partners LP(“GMLP”)のすべての投票権権益を代表する未償還一般単位の買収を完了し、$と交換した3.55普通単位現金とGMLP通常パートナーごとの未償還メンバー権益(“GMLP合併、Hygoとの統合の集合)
“合併”)。GMLPの統合が完了すると同時に，NFEはGMLPの一部の債務を同時にキャンセルし，総コストは#ドルとなる1.15十億ドルです。
GMLP合併の結果，同社は1本を買収した6人FSRUと四つLNG輸送船は，会社の既存施設や国際業務発展パイプラインの支援を支援する予定である。買収したFSRUは定期船としてブラジル，インドネシア，ヨルダンで運営されており，契約なし船はスポット市場で短期雇用可能である。買収した資産には、浮遊天然ガス液化船Hilli Episeyo(“Hilli”)での権益も含まれている
同社がGMLP統合で支払った費用は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 考慮事項 | | | 自分から
April 15, 2021 |
GMLP汎用単位($3.55単位xあたり69,301,636単位) | $ | 246,021 | | | |
GMLP一般パートナーの権益($3.55単位xあたり1,436,391単位) | 5,099 | | | |
組合関係幻影単位($3.55単位xあたり58,960単位) | 209 | | | |
| 現金で値段を合わせる | | | $ | 251,329 | |
| GMLPが買収で返済した債務 | 899,792 | | | |
| 総現金対価格 | | | 1,151,121 | |
| 以前存在していた関係を現金決済する | (3,978) | | | |
| 総掛け値 | | | $ | 1,147,143 | |
当社はGMLPの会計購入者であることを決定し、GMLPは企業合併会計買収法に従って入金された。今回の取引の総購入価格はGMLP買収の識別可能な資産、負担した負債と非持株権益をそれぞれ成約日までの推定公正価値で分配した締め切りまで、GMLP買収資産、負担した負債と非持株権益に割り当てられた最終調整公正価値は以下の通りである
| | | | | |
| GMLP | 自分から
April 15, 2021 |
| 買収した資産 | |
| 現金と現金等価物 | $ | 41,461 | |
| 制限現金 | 24,816 | |
| 売掛金 | 3,195 | |
| 在庫品 | 2,151 | |
| その他流動資産 | 2,789 | |
| 権益法投資 | 355,500 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 1,063,215 | |
| 無形資産、純額 | 106,500 | |
| 税金資産を繰延し，純額 | 963 | |
| 他の非流動資産 | 4,400 | |
| 買収した総資産： | $ | 1,604,990 | |
| 負担的負債 | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 158,073 | |
| 売掛金 | 3,019 | |
| 負債を計算すべきである | 17,226 | |
| その他流動負債 | 73,774 | |
| 繰延税金負債，純額 | 14,907 | |
| 他の非流動負債 | 10,630 | |
| 総負債を抱えています | 277,629 | |
| 非制御的権益 | 196,156 | |
| 買収しようとした純資産： | 1,131,205 | |
| 商誉 | $ | 15,938 | |
GMLPのNCIの公正価値は2021年4月15日現在$である196,156他の投資家がマゾGMLPが当社に買収されていない優先株、および売却と借り戻しのためエスキモー人それは.GMLP優先株の公正価値および借戻し取引に関する特殊目的会社の外債と受取賃貸資産の推定値は割引キャッシュフロー法を用いて推定されている。
GMLPから買収した売掛金の公正価値は#ドルである4,797これは契約総額に近い；不良債権が予想される重大な金額はない。
同社はGMLPを使用した船の有利かつ不利なレンタルを獲得した。有利な契約の公正価値は#ドルである106,500不利な契約の公正価値は1ドルです13,400それは.総加重平均償却期間は約3年不利な契約負債の加重平均償却期間は約1年.
GMLPが統合される前に、同社とGMLPは既存のレンタルプロトコルを持っていた。買収の結果として、賃貸契約および任意の関連売掛金と支払残高が有効に決済された。レンタルプロトコルには、GMLPがレンタルによって何らかの税務責任が生じる範囲内でGMLPを賠償するようにNFEの子会社に要求する条項も含まれている。1ドルの損失3,9782021年第2四半期の総合業務と全面収益(赤字)報告書では、取引·統合費用のうち、決済という賠償準備金に関する費用が確認されている。
同社の2022年12月31日までの年間経営実績には、GMLPの全期間の経営実績が含まれている。この間，GMLPの収入と純収入は#ドルであった157,434そして$134,266その中には，2022年8月15日にEnergosが取引を形成した後に船を買収した収入は含まれていない。
合併に関する買収コストは#ドルである33,9072021年12月31日現在の年度は、会社総合経営報告書と総合収益(赤字)における取引と統合コストに計上されている。
監査を受けていない備考財務情報
下表は当社が監査を受けていない備考簡明財務情報をまとめており、合併は2020年1月1日に発生しているようです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | $ | 1,429,361 | | | $ | 813,079 | |
| 純収益(赤字) | | 75,415 | | | (339,909) | |
| 株主は純収益を占めるべきだ | | 62,059 | | | (264,075) | |
監査されていない予備財務情報は経営の歴史結果に基づいて、買収が2020年1月1日に発生したと仮定し、すでに発生した取引コスト、買収した船舶の公正価値の確認に関連する減価償却費用の調整、有利と不利な船舶リース顧客契約の公正価値の確認に関する追加償却費用、新しい債務と清算歴史債務の発生による追加利息支出、会社とGMLPの間に以前存在したリース関係の取り消し及び株式法投資の増加によって調整された。
2020年12月31日までの年度予想純収益(赤字)合併に関する非日常的費用を含む#ドル37,885このような非日常的支出は、2021年12月31日終了年度の予想財務情報から削除されている。当社とGMLPとの間に生じた取引コストや既存のリース関係の廃止は非日常的とされている。審査されていない予備財務情報はいかなる協同効果、運営効率或いは合併がもたらす可能性のあるコスト節約を生じない。
資産買い入れ
2021年1月12日会社は買収しました100CH 4 Energia Ltd.%流通株。ブラジルのスアペ港で液化天然ガス端末を開発し、1.37 GWまでのガス発電所のキーライセンスおよび許可されたエンティティを有する(“CH 4”)。購入価格には$が含まれています903完成時に支払われる現金と、将来支払う可能性のある金額は、ある建設マイルストーンの実現に応じて、最高約$に達します3,600それは.デリバティブの定義に適合する支払いがあるため、または購入日までの支払の公正価値は#ドルである3,047購入対価格の一部とされ、連結貸借対照表上の他の長期負債で確認される
CH 4の購入は資産買収に計上されている。したがって，営業権は記録されておらず，会社の買収に関するコストは#ドルである295購入対価格に含まれています。購入総掛け値は$5,776繰延税金負債#ドルが含まれています1,531買収の結果，得られた許可と認可に割り当てられ，無形資産純額に記入されることが確認された
2021年3月11日会社は買収しました100Pecém Energia S.A.(以下、“Pecém”と略す)とEnergetica Camacari Murici II S.A.(以下、“ムリッチ”)流通株のパーセンテージ。これらの会社は独立電力供給者として運営されている寄付金を共同で保有しています15--ブラジルのバイア州が火力発電所を開発した1年間の電気購入協定
購入価格には$が含まれています8,041成約時に支払う現金と、将来支払う可能性のあるお金は、ガス発電所の商業運営を実現することによって約ドルに達する10.5百万ドルです。デリバティブの定義に適合する支払いがあるため、または購入日までの支払の公正価値は#ドルである7,473購入対価格の一部とされ、連結貸借対照表上の他の長期負債で確認される。株式を売却した株主は発電所発電による将来の支払いも得ることができ、最高支払額は約#ドルである4.6百万ドルです。
ペッサムとムリッチの買収は資産買収に計上された。したがって，営業権は記録されておらず，会社の買収に関するコストは#ドルである1,275購入対価格に含まれています。総購入量の中で
掛け値、$16,585買収に割り当てられた購入契約は、無形資産に記録され、2021年12月31日までの純額。これらの無形資産は現在販売待ち資産であり、2022年12月31日に総合貸借対照表に他の非流動資産を計上する(付記17参照)。残りの購入対価格は獲得した運営資本と関係がある。
5. Energosは取引を形成します
2022年8月15日、当社はApollo Global Management，Inc.，AP海王星ホールディングス(“買い手”)の関連会社が管理するいくつかの基金または投資ツールの関連会社と販売および融資取引を完了し、約$を獲得した1.85十億ドルです。この販売·融資取引には，(1)Energosインフラ(“Energos”)，(2)販売という有限責任会社を設立することが含まれる8人船舶は，これらの船舶の所有と経営実体とともに買い手に，(3)買い手が買収した船舶所有エンティティのEnergosへの貢献と(4)会社のEnergoへの貢献三つ船舶を各船舶の所有と経営実体とともにEnergosに譲渡し，Energosの株式と交換する(“Energosによる取引”)。Energosの設立取引の結果、会社は約20%のEnergos持分、残りの資本は買い手の所有です。当社はEnergosへの投資を権益法投資に計上しており，この投資に関するさらなる検討は付記13を参照されたい。
Energosの設立取引について、同社は最長期限を締結した20以下の年について10個のです11人船舶、その条項は各船舶の既存の第三者レンタル船の満了時に施行されるだろう。閉鎖時に同社にレンタルされた船は融資リースに分類される。これらの憲章は製品の販売を認めることを禁止しています10個Energosに向かう船はこれらに関連する収益を10個船舶は失敗した売却戻しとみなされてきた。同社などの船舶は引き続き当社の総合貸借対照表で物件、建屋および設備を確認しているが、当社は今回の貸戻し融資失敗によるものを債務(“船舶融資債務”)と確認している。Energos建造取引に含まれるいくつかの船は現在、レンタルを経営する形で第三者にレンタルされている。第三者レンタカー契約が終了した場合、会社は直ちにレンタルを開始します。第三者レンタカー契約が早期に終了した場合を含めて。当社ではこのような船の売却は確認されていないが，Energosが取引所を建設した金は長期および第三者定期レンタル船のキャッシュフローを担保としているため，これらの運営リースによる収入は引き続きレンタル収入として確認され，運営船のコストは第三者レンタル条項で船運営費に計上される。第三者リースからのキャッシュフローは船舶融資義務の債務を返済することであり、会社は利息支出内に追加の融資コスト、純額を確認する
当社はまだレンタル契約を締結していませんNanookそのため、金融資産の売却として入金される。♪the the theNanook従来は融資リースとして入金されていたが、この金融資産を売却する際に、融資リース終了確認に関する議論は付記7を参照されたい
受信された収益の一部は、船舶定期融資(以下の定義を参照)およびレンタル者VIE手配の終了を含むいくつかの債務を返済するために使用される(下記付記6の議論を参照)。返済時に、会社は債務返済損失#ドルを確認した14,449詳細は付記6および20を参照されたい
6. VIES
レンタル人VIE
当社は以下の販売回付手配を担当した四つ統合の一部として。融資を完了するために、船は、融資銀行の全額所有の単一資産実体(特殊目的担体または“特殊目的担体”)に売却され、再レンタルされる当社は当該等の融資実体の株式投資を保有していないが、当該等の実体はVIEであるが、当社は当該等の融資エンティティにおいて可変権益を有しており、担保及び固定価格買い戻しオプションがVIEの損失を吸収できるため、これらの損失が当該エンティティに大きな影響を与える可能性がある。当社は、資産に関する重大な決定を制御しているため、経済パフォーマンスに最も影響を与える経済活動を指導する権利があり、損失を吸収したり、賃貸資産から余剰収益を得る権利があると結論している。そのため、当社はこれらの融資実体を合併した。NFEはこのようなVIEに権益がないため、VIEが占めるべきすべての権益は総合財務諸表の非持株権益に計上されるべきである。NFEの完全子会社とVIEとの間の取引は、販売リベート取引を含む合併中にキャンセルされた。
そのうちの一つのアフターレンタルは2021年に終了します三つ売却リターンプランは、付記5で述べたように、Energosによる取引の一部として2022年第3四半期に終了しました。当社はもはやレンタル者VIE手配の一方ではありません。
Energosが取引を設立する前に，レンタル者VIEの業務が会社の総合経営報告書と全面収益(赤字)に及ぼす最大の影響は利息支出の増加である#ドル6,3482022年12月31日までの年度。2022年第3期に販売貸戻し融資手配を終了した後、当社は債務損失#ドルを返済することを確認しました9,082総合経営報告書と全面収益(損失)表にあります。
2021年に合併完了後の期間において、レンタル者VIEの業務が当社の経営報告書および全面収益(損失)に与える最大の影響は、利息支出の増加である#ドル11,7662021年12月31日までの年度
統合キャッシュフロー表に対するレンタル者VIEのキャッシュフロー量の最も大きな影響は、融資活動のための現金純額が#ドルであることである400,622そして$236,9162022年12月31日までおよび2021年12月31日まで年度を終了する。2022年第2四半期、レンタル者VIEの1社が#ドルの配当を発表4,000それは2022年第3四半期に支払われた。発表された配当金は、連結財務諸表において非持株権益の変化であることが確認された。
7. 収入確認
営業収入には，液化天然ガスと天然ガスを販売する収入と，同社が天然ガスを燃料とした発電施設の産出，電力や蒸気，液化天然ガス貨物の販売がある。営業収入には液化天然ガス貨物のお客様への販売が含まれており、金額は1,175,866そして$462,6952022年と2021年12月31日までの年度違います。2020年12月31日までの年度比取引。その他の収入には開発サービス収入と同社の融資リースの利息収入が含まれている次の表は、他の収入の残高をまとめています
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 開発サービス収入 | $ | — | | | $ | 125,924 | | | $ | 129,753 | |
| 利子収入とその他の収入 | 32,469 | | | 35,261 | | | 3,586 | |
| その他収入合計 | $ | 32,469 | | | $ | 161,185 | | | $ | 133,339 | |
多くの顧客契約によると、会社が履行義務を履行すると、領収書が発行されるという点で、支払いは無条件である。2022年12月31日と2021年12月31日までの顧客契約収入に関する売掛金総額は1ドル280,382そして$192,533それぞれ売掛金を計上し、貸借対照表上の純額を総合し、現在予想されている信用損失#ドルを差し引いた純額884そして$164それぞれ，である.売掛金のうち他の項目は，純額は顧客の契約収入に関係なく，ASC 606の範囲外に入金されたリースと償還可能コストに関する売掛金である。
当社は、当社が関連履行義務を履行する前に顧客との契約満了または支払いによる無条件支払いを含む契約負債を確認しました。契約履行義務には
今後12ヶ月以内に返済される予定であり、契約負債は総合貸借対照表上の他の流動負債に分類される
契約資産は、完了した履行義務に割り当てられた取引価格を含み、これらの債務は、その後の期間に顧客に支払われる。2022年12月31日と2021年12月31日までの契約負債と契約資産残高の詳細は以下の通り
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| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 契約資産、純流動 | $ | 8,083 | | | $ | 7,462 | |
| 契約資産、純額-非流動 | 28,651 | | | 36,757 | |
| 契約総資産、純額 | $ | 36,734 | | | $ | 44,219 | |
| | | |
| 契約責任 | $ | 12,748 | | | $ | 2,951 | |
| | | |
| 本年度に確認された収入は： | | | |
| 年初に契約負債に計上した金額 | $ | 2,951 | | | $ | 8,028 | |
契約資産は予想信用損失#ドルを差し引いて列報された401そして$442それぞれ2022年と2021年12月31日まで。2022年12月31日と2021年12月31日まで、契約資産は36,483そして$43,8392022年の契約資産減少の主な原因は、請求書が発行されていない場合に請求書を発行すべきであることです
同社は、重要な顧客との契約を履行するコストを確認しており、これらのコストは、主に、顧客との合意に応じてリソースを提供するのに必要な費用を増加させることを含み、これらのコストは、合意の予想期間内に直線的に確認される。2022年12月31日現在、会社は資本化している$10,377その中で$は604このような費用は他の流動資産と#ドル内に記載されている9,773総合貸借対照表の他の非流動資産に列記する。2021年12月31日現在、会社は資本化しています$10,981その中で$は604このような費用は他の流動資産と#ドル内に記載されている10,377総合貸借対照表の他の非流動資産に列記する
余剰履行債務に割り当てられた取引価格
同社の一部契約は短期的な性質であり、契約期間は1年未満である。同社はオプション免除を適用し、これらの契約に関連するいかなる未履行の履行義務も報告しない。
同社の手配によると、液化天然ガス、天然ガスまたは会社の発電施設の製品は“受取せず払い”で販売されており、顧客は納品を受け入れなくても最低保証量を支払う義務がある。このような合意によると、価格は一般的に市場指数に基づいて固定保証金を加える。これらの手配により余剰履行債務に割り当てられた固定取引価格は，固定利益率に未償還を乗じた最低保証額である.その会社は次の期間にこの収入を確認する予定だ確認パターンは、時期ごとの最低保証量を反映している：
| | | | | |
| 期間 | 収入.収入 |
| 2023 | $ | 262,290 | |
| 2024 | 506,864 | |
| 2025 | 503,038 | |
| 2026 | 500,821 | |
| 2027 | 497,498 | |
| その後… | 7,872,779 | |
| 合計する | $ | 10,143,290 | |
期限が1年を超える他のすべての販売契約について、当社はASC 606における実際の便宜的な計を選択し、当該条項に基づいて、可変対価格が完全に未履行の履行義務に割り当てられていれば、会社は残りの履行義務に割り当てられた取引価格を開示しない。これらの除外された契約について、変化の源は、(A)契約のための価格設定のための天然ガス市場指数価格、および(B)顧客に提供可能な数の変化である。この2つの可変源は、単位当たりの液化天然ガス、天然ガス、電力または蒸気送達時または前に解決される予定である。液化天然ガス，天然ガス，電力あるいは蒸気の各単位は単独の履行義務を代表しているため，将来の生産量はまったく満たされていない。
レンタル人手配
“付注15.財産、工場と設備、純額”に船舶内の財産、工場と設備を入れて経営賃貸として入金しなければならないEnergos編隊取引に入った船は，顧客にレンタルした船を含めて総合貸借対照表で確認を継続しているため，経営によって顧客にレンタルされているこれらの船の帳簿金額は以下のとおりである
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| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 財産·工場·設備 | $ | 1,292,957 | | | $ | 1,274,234 | |
| 減価償却累計 | (80,233) | | | (31,849) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | $ | 1,212,724 | | | $ | 1,242,385 | |
2022年，2022年，2021年12月31日までの年間船舶運営リースのリース収入構成要素を以下に示す。当社はまだ販売を確認していませんので10個のです11人Energos建造取引に含まれる船舶、次の経営リース収入には収入#ドルが含まれています135,899Energos編隊取引所に含まれる第三者船舶リースからは，Energos編隊取引完了後に確認された
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| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 賃貸収入を経営する | $ | 328,366 | | | $ | 214,193 | |
| 可変賃貸収入 | 22,940 | | | 11,067 | |
| 賃貸収入総額を経営する | $ | 351,306 | | | $ | 225,260 | |
当社の定款Nanook天然ガスや液化天然ガスを供給するために提供されるいくつかの設備賃貸について融資リースとして入金する。当社は当社の融資リースの純投資の売却を確認しましたNanookEnergosが作った取引の一部として。得られた収益593,000この金融資産の売却に割り当てられ、融資リースの確認を解除した場合、損失14,598その他(収入)費用が確認され，連結業務表と包括収益(赤字)表では純額であった
Energosの設立取引が完了する前に、会社は利息収入が#ドルであることを確認した28,643そして$32,8802022年および2021年12月31日までの年度は、それぞれナヌークはこれは連結経営報告書と全面収益(赤字)に他の収入を計上している。Energosの設立取引が完了する前に、会社が確認した収入は#ドル5,852そして$5,5492022年および2021年12月31日までの年度は、それぞれ総合運営報告書および全面収益(損失)表内の船舶賃貸収入内の運営およびサービス協定および変動レンタル船収入と関連している。
2021年12月31日までに$6,428そのうち$4,371売掛金で確認すると、純額とCElseへの融資#ドル2,057前払い費用や他の流動資産で確認され、連結貸借対照表の純額に計上されている。CElse親会社CELSEPARを持つ権益法投資，CElseは連属会社であるため，これらの取引や残高は本質的に関連先である.Energosの結成取引後，CElseは未償還残高を持っていない
Energosの設立取引の後船舶リースのすべての現金収入はNanookEnergosによって受信される.このため、経営リースには将来の現金収入はなく、2022年12月31日現在、他の融資リースの将来の現金収入は顕著ではない。
8. テナントとしての借款
撤回不可能なリース協定によると、同社は主に液化天然ガス船舶、海上港空間、オフィス空間、土地、設備の運営リースに使用されている。当社のレンタル契約には複数の選択可能な継続期間が含まれている可能性があり、これらの継続期間は完全に当社の適宜決定されます。当社が継続選択権を行使すると合理的に決定した場合、契約期間はレンタル期間に含まれ、その期間に関する賃貸支払いはROU資産やリース負債に反映されます。
同社のレンタルには固定リース支払いが含まれており、固定パーセントに基づくアップグレード条項が含まれている可能性があり、インフレ指数や他の市場調整によって変化する可能性もある。リース負債またはROU資産を計算する際には、インフレ指数の変化と市場調整の増加および他のレンタルコストに基づいて対象資産の使用によって変化し、レンタル支払いに計上されず、可変支払いをトリガする債務が可能になった場合、当該等支払いは可変レンタルコストに計上される。可変レンタルコストには、会社占有率で計算されるオフィススペースまたはレンタル料、公共面積料金およびその他の可変料金が含まれています。当社にはLNG船に関する可変レンタル支払い部分も設置されており、当社はLNG船のこの期間の表現に応じてクレジットを受け取ることができます。
2022年12月31日と2021年12月31日現在、使用権資産、流動賃貸負債、非流動賃貸負債は、以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 経営的使用権資産 | $ | 355,883 | | | $ | 285,751 | |
融資使用権資産 (1) | 21,994 | | | 23,912 | |
| 使用権資産総額 | $ | 377,877 | | | $ | 309,663 | |
| | | |
| 流動賃貸負債： | | | |
| リース負債を経営する | $ | 44,371 | | | $ | 43,395 | |
| 融資リース負債 | 4,370 | | | 3,719 | |
| 流動賃貸負債総額 | $ | 48,741 | | | $ | 47,114 | |
| 非流動賃貸負債： | | | |
| リース負債を経営する | $ | 290,899 | | | $ | 219,189 | |
| 融資リース負債 | 11,222 | | | 14,871 | |
| 非流動賃貸負債総額 | $ | 302,121 | | | $ | 234,060 | |
(1)融資リース使用権資産は累計償却純額#ドルに記入します2,134そして$622それぞれ2022年と2021年12月31日まで。
2022年12月31日と2021年12月31日までの総合経営報告書と総合収益(赤字)に記録されている経営リースコストは以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 固定リースコスト | $ | 75,771 | | | $ | 41,054 | |
| 可変リースコスト | 2,203 | | | 1,711 | |
| 短期賃貸コスト | 20,129 | | | 6,974 | |
| | | |
| レンタルコスト-販売コスト | $ | 87,610 | | | $ | 41,147 | |
| レンタルコスト--運営とメンテナンス | 3,681 | | | 2,343 | |
| リース販売コスト、一般コスト、行政コスト | 6,812 | | | 6,249 | |
当社は2022年12月31日及び2021年12月31日までに資本化しました20,403そして$15,568レンタルコストを別々に計算する。資本化コストには，開発プロジェクト操業中に使用する船や港空間，会社がレンタルした船の短期リースコストがあり，これらの船は在庫をサプライヤーの施設から会社の貯蔵先に輸送し，それを在庫に資本化する。
2021年第2四半期から、ISOタンクと、リース終了時に対象資産の所有権を自社の土地に譲渡するリースが開始されており、これらのリースは融資リースとみなされている
2022年、2022年、2021年12月31日までに、会社が総合経営報告書と総合収益(赤字)にそれぞれ利息支出と減価償却および償却を計上した財務利息支出と償却は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 融資リースに関する利子支出 | $ | 852 | | | $ | 409 | |
| 融資リースに関する使用権資産の償却 | 1,512 | | | 622 | |
レンタル支払いを経営する現金は総合キャッシュフロー表の経営活動に記載されています。レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り：2022年12月30日と2021年12月30日までの年度：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 賃貸負債を経営する経営現金流出 | $ | 96,698 | | | $ | 46,066 | |
| 融資リース負債の融資現金流出 | 3,697 | | | 2,156 | |
| 新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 | 135,075 | | | 172,996 | |
| 新しい融資リース負債と引き換えに使用権資産 | — | | | 24,533 | |
2022年12月31日現在、経営リースと融資リースの将来の対応金は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 2023 | $ | 69,305 | | | $ | 5,064 | |
| 2024 | 67,414 | | | 4,380 | |
| 2025 | 58,957 | | | 4,380 | |
| 2026 | 50,978 | | | 2,625 | |
| 2027 | 50,503 | | | 89 | |
| その後… | 182,451 | | | 941 | |
| 賃貸支払総額 | $ | 479,608 | | | $ | 17,479 | |
| 減算：割引の影響 | 144,338 | | | 1,887 | |
| 賃貸負債現在価値 | $ | 335,270 | | | $ | 15,592 | |
| | | |
| 流動賃貸負債 | $ | 44,371 | | | $ | 4,370 | |
| 非流動賃貸負債 | 290,899 | | | 11,222 | |
2022年12月31日までの経営リースの加重平均残存レンタル期間は8.3年限と融資リースは4.3何年もです。会社は通常、レンタルに隠れた金利を得ることができないため、逓増借款金利は割引率として使用される。2022年と2021年12月31日までの経営リースに関する加重平均割引率は8.5%和8.7%です。2022年と2021年12月31日までの融資リースに関する加重平均割引率は5.1%.
9. 金融商品
金利と通貨リスク管理
合併に関連して、当社は金利交換を買収し、変動金利債務を固定金利に変換することで金利変動に関するリスクを低減し、経済的にみればリスクヘッジを行うことができる。当社は投機用途としての手形を持ったり発行したりしていませんが、このような契約の相手側は主要銀行や金融機関です。信用リスクは取引相手が契約を履行できない程度に存在するが、当社はどの取引相手も契約を履行しないと予想している。
次の表は、2022年12月31日までの金利交換条項をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計器.計器 | | 名目金額
(単位：千) | | 期日まで | | 固定金利 | | |
| 金利交換：金利変動·支払い固定 | | $ | 323,250 | | | 2026年3月 | | 2.86% | | |
| | | | | | | | |
金利交換やその他のデリバティブの市価計算の損益は，商品リスクを軽減するためでなければ，その他(収益)支出，総合経営報告書および全面収益(損失)純額に列記する
商品リスク管理
2022年の間、私たちは天然ガス或いは液化天然ガス市場の定価変化に対する開放を管理するために、大口商品のスワップ取引を開始した。これらの取引の実現済みと未実現損益は、連結経営報告書と全面収益(損失)の販売コストで確認されている。
•2022年第3四半期に、当社は2023年1月の部分受け渡し(約)と引き換えに、スワップ市場の定価リスクを開放し、2023年1月の部分受け渡しと交換する商品スワップ取引を締結した1.5Tbtus)、固定価格は$61.87各MMBtu。スワップは2022年12月に決済され、収益は1ドル36,479.
•2022年第3四半期に、当社は2022年11月の部分受け渡し(約)と引き換えに、スワップ市場の定価リスクを交換する商品スワップ取引を締結した3.3Tbtus)。スワップは2022年9月に決済され、収益は1ドルだった20,996.
•2022年第4四半期に、当社は商品スワップ取引を締結し、スワップ市場の定価で約6.8TBTUS、固定価格は$40.55各MMBtu。スワップは2023年に決済され、このツールの時価ベースの収益は販売コストの減少が確認され、金額は#ドルとなっている104,797.
公正価値
公正価値計量と開示要求は推定技術を使用して公正価値を計量し、観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させる。これらの入力の優先順位は以下のとおりである
•第1レベル--活発な市場における同じ資産または負債のオファーのような観察可能な投入。
•第2レベル--第1レベルで直接または間接的に観察されることができるオファー以外の投入、例えば、資産または負債の見積もりまたは市場によって確認された投入のような。
•第3レベル-市場データが少ないか、市場データの観察不可能な入力がないかは、市場参加者が資産や負債定価のためにどのように自分の仮定を立てるかについて会社が必要である。
公正な価値を計量するために使用できる推定技術は以下のとおりである
•市場法−同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。
•収益法−割引キャッシュフロー技術のような推定技術を用いて、これらの将来の金額に対する現在市場の予想に基づいて、将来の金額を単一の現在値に変換する。
•コスト法−現在の資産サービス能力の入れ替えに必要な金額(リセットコスト)に基づく。
当社は評価に市場法を採用している2022年12月31日現在と2021年12月31日までに総合貸借対照表に他の非流動資産の権益証券投資を記入する
当社は以下の金融商品を評価する際に収益法を採用しています
•金利交換は、2022年12月31日現在の総合貸借対照表における他の非流動資産に記録され、2021年12月31日現在の他の流動負債に記録される
•商品交換に関する資産は、2022年12月31日現在の総合貸借対照表に前払い費用とその他の流動資産を計上する。2021年12月31日現在、未平倉の大口商品スワップ取引はない。
•または有償派生負債とは、いくつかのまたは事件が発生した場合、資産買収において売り手に支払われるべき対価を意味する。これらの派生負債に関連する負債は、2022年12月31日現在および2021年12月31日現在の総合貸借対照表中の他の流動負債および他の長期負債に計上される
ある派生ツール(金利スワップ及び商品スワップを含む)の公正価値は、現在の金利、オファーの収集及び長期市場価格及び取引相手の信用に基づいて推定される。当社は現金流動法を用いて負債の公正価値を推定または推定し、割引率は、信用格付けが類似しており、条項が割引期間にマッチする債券の平均収益率曲線およびまたはイベント発生確率に基づく。
以下の表は、公正な価値で計量された資産と負債を含む、同社の2022年12月31日と2021年12月31日までの金融資産と金融負債を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | |
| 資産 | | | | | | | | |
| 株式証券投資 | | $ | 10,128 | | | $ | — | | | $ | 7,678 | | | $ | 17,806 | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | 11,650 | | | — | | | 11,650 | |
| | | | | | | | |
| 商品が入れ替わる | | — | | | 104,797 | | | — | | | 104,797 | |
| | | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | | |
| 対価格誘導負債があります | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 46,619 | | | $ | 46,619 | |
| | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 資産 | | | | | | | | |
| 株式証券投資 | | $ | 11,195 | | | $ | — | | | $ | 7,678 | | | $ | 18,873 | |
| | | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | | |
| 対価格誘導負債があります | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 48,849 | | | $ | 48,849 | |
| クロス通貨金利交換 | | — | | | 2,167 | | | — | | | 2,167 | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | 19,762 | | | — | | | 19,762 | |
当社は、現金および現金等価物、売掛金および売掛金の帳簿価値は、2022年12月31日と2021年までの公正価値に近く、公正価値レベルの第1級に分類されていると考えている。
次の表は、公正価値レベル第3レベルで計量された、または代償派生負債の公正価値調整をまとめた。これらの調整は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの総合業務表と総合収益(赤字)純額の他の支出を計上している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| または対価格誘導負債-公正価値調整-損失(収益) | $ | 703 | | | $ | (341) | | | $ | 4,408 | |
| | | | | |
次の年度まで2022年12月31日及び2021年12月31日まで、当社はいかなる金融商品の公正価値レベルの第三級への移行或いは移転はありません。
会社の金利交換により、会社は現金担保を提供しなければならず、2022年12月31日と2021年12月31日まで、2,500そして$12,500現金担保はそれぞれ総合貸借対照表に限定的現金として示されている。金利交換には、ツールの時価が指定のハードルを割った時に現金担保を提供することを要求し、最高で#ドルに達する信用手配がある12,500.
10. 制限現金
制限現金には、2022年12月31日と2021年12月31日まで、以下が含まれています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| ローン契約条項に基づいて制限された現金 | $ | 124,085 | | | $ | — | |
| レンタル者VIEが持っている現金 | — | | | 35,651 | |
| 信用証担保品と履行保証金 | 41,392 | | | 27,614 | |
| 金利交換の担保 | 2,500 | | | 12,500 | |
| 他に制限された現金 | — | | | 756 | |
| 制限現金総額 | $ | 167,977 | | | $ | 76,521 | |
| | | |
| 流動制限現金 | $ | 165,396 | | | $ | 68,561 | |
| 非流動制限現金(付記17) | 2,581 | | | 7,960 | |
Barcarena定期融資(付記20参照)項の現金収益は、Barcarena発電所の建設のためのいくつかの支払いに限られている。非流動限定的現金は他の非流動資産に列記され、総合貸借対照表で純額となる。
11. 在庫品
在庫は、2022年12月31日と2021年12月31日まで
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 液化天然ガスと天然ガス在庫 | $ | 15,398 | | | $ | 16,815 | |
| 車用ディーゼルオイル在庫 | 8,164 | | | 4,789 | |
| 船用燃料、材料、供給品、その他 | 15,508 | | | 15,578 | |
| 総在庫 | $ | 39,070 | | | $ | 37,182 | |
四半期ごとの在庫は、コストまたは現金化可能な純価値のうちの低いものに調整される。在庫価値の変動は総合業務表と総合収益(損失)の販売コストに計上する違います。2022年，2021年，2020年12月31日までの年度内に調整した。
12. 前払い費用と他の流動資産
前払い費用およびその他の流動資産は、2022年12月31日と2021年12月31日までである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 前払い費用 | $ | 56,380 | | | $ | 19,951 | |
| 払戻可能な税金 | 37,504 | | | 33,053 | |
| 商品が入れ替わる | 104,797 | | | — | |
| 関連会社が支払うべきです | 698 | | | 3,299 | |
| その他流動資産 | 27,504 | | | 26,812 | |
| 前払い費用とその他の流動資産総額、純額 | $ | 226,883 | | | $ | 83,115 | |
前払い料金には$が含まれている34,8822022年12月31日までの前払い液化天然ガス在庫違います。2021年12月31日まで、私は液化天然ガスの在庫を何も持っていない。2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の他の流動資産には、主に預金および契約資産の当期部分(付記7)が含まれる。
13. 権益法投資
合併の結果、会社はCELSEPARとHilli LLCの投資を買収し、代表されています50この2つのエンティティの%所有権権益は、両方の投資とも権益法投資として確認されている。Energosの設立取引の一部として、会社は株式と交換するためにいくつかの船をEnergosに提供し、この株式はすでに株式法に従って入金された。会社は1つを持っている20Energosの%所有権
CELSEPARへの投資は埠頭とインフラ部分に反映され，Hilli LLCとEnergosへの投資は船舶部分に反映される
当社の権益法投資残高の変動状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 期初権益法投資 | $ | 1,182,013 | | | $ | — | |
| M&Aにおける資本法投資の取得 | — | | | 1,179,021 | |
| 出資する | 133,314 | | | — | |
| 配当をする | (29,372) | | | (21,364) | |
| 被投資者の収益における権益 | 15,546 | | | 14,443 | |
| 非一時的減値 | (487,765) | | | — | |
| セルジップセール | (500,076) | | | — | |
| 外貨換算調整 | 78,646 | | | 9,913 | |
| 期末までの権益法投資 | $ | 392,306 | | | $ | 1,182,013 | |
資本支払いは主に#ドルを含む129,518Energosの結成取引とともにEnergosに資産を提供する(付記5)。
2022年12月31日と2021年12月31日までの権益法投資帳簿金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| Hilli LLC | $ | 260,000 | | | $ | 366,504 | |
| CELSEPAR | — | | | 815,509 | |
| エネルゴス | 132,306 | | | — | |
| 合計する | $ | 392,306 | | | $ | 1,182,013 | |
2022年12月31日と2021年12月31日現在、当社権益法投資の帳簿価値は、被投資者の基礎純資産に占める割合よりも#ドル高い16,976そして$792,995償却すべき純資産の基差を占めるべき関連資産の余剰推定使用可能年限内に権益法投資の(赤字)収入を償却すべきである。
CELSEPAR
CELSEPARはEbrasil Energia Ltd.と共同で所有·運営されている。(“Ebrasil”)，Eletricidade do Brasil S.A.の付属会社について説明した50資本法を使用した投資の割合。2022年5月31日、CELSEPAR(“Sergipe売り手”)の所有者であるNFEの間接子会社と、買い手であるEneva S.A.(“Eneva”)とEletricidade do Brasil S.A.--Ebrasilの所有者Eneva S.A.は、(A)CELSEPARおよび(B)Centrais Elétricas Barra dos Coqueiros S.A.“CEBARRA”)のすべての流通株の買収に同意した1.7Sergipe発電所に隣接するGW拡張権は，購入価格は#レアルである6.1現金10億ドル(“セルジペ販売”)
Enevaが支払った買い取り価格はCDI+金利で利息を上げる12021年12月31日から成約日(成約時の利息計算のためのCDI)までのパーセンテージは、いくつかの慣例によって調整されている
(A)Sergipe Sellersおよびその共同会社またはSergipe Sellersおよびその共同経営会社への利益のための配布または支払い、ならびにSergipe Sellersまたはその共同経営会社の利益のために発生または負担する債務、ならびに(B)CELSEPARおよびCEBARRAのSergipe販売に関連するいくつかの費用および支出。Sergipeの販売は2022年10月3日に完了し、EnevaはSergipe Sellersに1ドルを支払った6.810億ユーロ(約1.3清算債務、その他の契約債務の弁済および成約時の取引費用と同意費を支払う前に、出来高までの為替レートで計算する(出来高日の為替レートで計算)。当社も取引予想収益の外貨リスクを軽減するために外貨長期契約を締結していますが、この外貨長期契約はSergipeを販売する際に決済され、得られた収益は#ドルです20,394その他(収益)費用では，総合経営報告書と全面収益(損失)で純額を確認した
Sergipeの売却発表により，会社はCELSEPAR投資の仮減値(“OTTI”)以外の総額が$であることを確認した369,207この赤字は、2022年12月31日までの年度で、総合経営報告書と全面収益(赤字)表で権益法投資(赤字)収入であることが確認された。非恒常性、第2レベル投入は、OTTIを確認するために、投資の公正価値を推定するために使用される
Hilli LLC
その会社は買収した50GMLP統合の一部として，Hilli LLCの共通単位(“Hilli共通単位”)のパーセンテージである.Hilli LLCはGolar Hilli Corporation(“Hilli Corp”)を持ち、後者は丘.丘それは.♪the the the丘.丘現在1つは8年制Perencoカメルーン社とフランス興業銀行と液化料金協定(“LTA”)を締結した
Hilli LLCの業権権益は3種類の単位で代表され、すなわちHilli Common単位、Aシリーズ特殊単位、Bシリーズ特殊単位である。会社はAシリーズ特別単位やBシリーズ特別単位を買収していません。当社はHilli LLCをVIEと認定しており，当社はHilli LLCの主な受益者ではない。したがって、Hilli LLCは財務諸表に組み込まれていない。Hilli Common Unitsは会社にHilli LLCへの大きな影響力を提供し，Hilli Common Unitsへの投資は権益法投資として確認されている
はい60各四半期が終了した数日後、Hilli LLCの管理メンバーGLNGは、Hilli LLCの利用可能な現金および適切な準備金の金額を決定し、Hilli LLCは、これらの準備金に基づいて、Hilli LLCの単位所有者に利用可能な現金を割り当てる。Hilli LLCはGLNG宣言時に割当てを行い，現在と累積が支払われている系列A割当てと系列B割当てでない限り，Hilli Common Unitsを割り当てることができないことを前提としている.
会社はHilli LLCの他の投資家に精算しなければならない、あるいはHilli LLCの他の投資家から精算を受ける可能性がある50Hilli LLCのいくつかの運営費用および源泉徴収税が年間の敷居を超えるか、または下回る金額の割合(ある場合)。Hilli LLCによる流通は2022年12月31日までの年間で$を含む2,000運営費用が精算される。
Hilli Corpは中国国有造船総公司(“Fortune”)の付属会社Fortune LianちゃんShipping S.A.と2015年9月9日に締結した合意覚書の契約側であり、この合意に基づき、Hilli CorpはFortune Theに向けて丘.丘1つは10年間光船レンタル協定(“Hilliレンタル”)。Hilliはこのプロジェクトに建設後融資を提供しました丘.丘総金額は$960百万ドルです。Hilliレンタル契約によると、Hilli Corpは富に支払います40歳連続等額の四半期返済1.375建築コストの%に加えて、ロンドン銀行の同業借り換え金利と保証金4.15%.
2022年12月31日に、当社がHilli LLCを保有する最大のリスクは、当社が保証する権益法投資の帳簿価値及びHilliレンタルの未償還部分である。
2023年2月6日、会社はGLNGと合意し、約$と交換するために会社のHilli Common Unitsを売却することを発表した4.1百万株のNFE株と$100100万元の現金(“Hilli Exchange”)は、取引完了後、当社は所有しなくなります丘.丘それは.Hilli取引所は2023年第1四半期に閉鎖され、慣例的な閉鎖条件に制限される予定だ
最近のNFE株の市場価格とHilli Exchangeの条項は、投資の公正価値が2022年12月31日までの帳簿価値を下回る可能性があることを示唆しており、NFEの回収可能性の評価を引き起こしている
この投資の帳簿金額。当社は，ある3段階投入を反映した収益法を採用し，割引キャッシュフローから2022年12月31日までの投資公正価値を推定し，以下の一連の割引率を反映している11.5%和13.5%です。公正価値$260,558Hilli取引所がNFE株推定市場価格にリンクした条項を用いて確認された。公正価値の低下は主に無リスク金利上昇の結果である。同社の結論は，公正価値が帳簿価値よりも低いと推定され，この低下は一時的ではないということである。この回収可能性評価の結果，会社はHilliへの投資のOTTIが#ドルであることを確認した118,558この損失は、2022年12月31日までに、総合経営報告書の権益法投資収益(赤字)および埠頭およびインフラ支部の全面収益(赤字)で確認された
エネルゴス
会社は1社を買収した202022年第3四半期にEnergosの設立取引の一部として、Energosは%の持分を持っている。会社の株式投資はEnergos取締役会の代表を含むいくつかの権利を提供し、これらの権利は会社がEnergosの運営に大きな影響を与えるため、この投資はすでに権益法に従って入金された。Energosも付属会社であり，Energosとのすべての取引は付属会社との取引である。Energos財務情報の時間と獲得性により、同社は財務報告が1会計四半期遅れた場合に、その権益法投資収益または損失の割合シェアを確認した。当社は2022年12月31日までにEnergosからの収益が$であることを確認した2,788.
14. 建設中の工事
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間建設中の活動の詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 期初残高 | $ | 1,043,883 | | | $ | 234,037 | |
| 企業合併から建設中の建物を買収する | — | | | 128,625 | |
| 足し算 | 1,482,871 | | | 790,395 | |
| 資産減価費用 | (50,659) | | | — | |
| 貨幣換算調整の影響 | 5,580 | | | (6,428) | |
| 不動産、工場と設備、純額または融資賃貸に移転する | (63,067) | | | (102,746) | |
| 期末残高 | $ | 2,418,608 | | | $ | 1,043,883 | |
利子支出$94,454, $30,093そして$25,924償却債務発行コストを含め、それぞれ2022年、2021年、2020年12月31日までの年度資本化。
同社はラテンアメリカで重要な開発活動と、会社の急速液化天然ガス浮遊液化解決策を持っており、これらの開発プロジェクトの完成は政府の承認、場所識別、融資、建設許可と契約遵守に関するリスクを含む成功達成に関連するリスクの影響を受ける。同社の2022年12月31日までの年間の開発活動は主に急速液化天然ガスに集中しており，2022年に建設中のプロジェクトの新規プロジェクトは1,218,101急速液化天然ガスプロジェクトを開発することです
CEBARRAの資産は主に建設工事を含み，Sergipeとともに販売されており，CEBARRAの資産は保有販売待ち資産としての基準を満たしている。これらの資産は公正価値から売却コストを引いて計量し、分類後2022年第2四半期に販売待ちを保有し、当社は減価損失#ドルを確認した50,659はい資産減価費用埠頭とインフラ部門の総合経営報告書と全面収益(赤字)表にある。資産減価を確認するために，非日常的な第2レベル投入は投資の公正価値の推定に用いられる。2022年12月31日現在、他の欠陥指標は発見されていない。
15. 財産·工場·設備·純価値
2022年12月31日と2021年12月31日までの会社の財産、工場、設備の純価値は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 船.船 | $ | 1,518,839 | | | $ | 1,461,211 | |
| 端末及び発電所装置 | 218,296 | | | 206,889 | |
| 生防護センター施設 | 123,897 | | | 122,777 | |
| 天然ガス端末 | 177,780 | | | 167,614 | |
| 国際標準化機構コンテナその他の設備 | 134,324 | | | 134,775 | |
| 液化天然ガス液化施設 | 63,316 | | | 63,213 | |
| 天然ガスパイプライン | 65,985 | | | 58,987 | |
| 土地 | 52,995 | | | 55,008 | |
| 賃借権改善 | 9,377 | | | 9,377 | |
| 減価償却累計 | (248,082) | | | (141,915) | |
| 財産·工場と設備を合計して純額 | $ | 2,116,727 | | | $ | 2,137,936 | |
Energos形成取引中の借り戻し失敗により確認された船舶の帳簿価値2022年12月31日ワシントン州s $1,328,553.
2022年12月31日現在、2021年と2020年までの年間償却総額は104,823, $80,220そして$32,116その中で$は954, $1,167そして$927総合経営報告書と全面収益(赤字)の販売コストをそれぞれ計上する。
16. 商業権と無形資産
商誉
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの埠頭とインフラ部門の帳簿金額の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 期初残高 | $ | 760,135 | | | $ | — | |
| 合併で買収される | — | | | 760,135 | |
| 調整する | 16,625 | | | — | |
| 期末残高 | $ | 776,760 | | | $ | 760,135 | |
同社は2022年10月1日と2021年10月1日までの年間営業権減価テストを行い，この2つの時期で定性的評価を行った。当社は，報告単位あたりの公正価値が帳簿価値よりも大きく，2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で営業権減価費用は確認されていないと結論した。
無形資産
次の表は、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の無形資産構成をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 総輸送量
金額 | | 積算
償却する | | 貨幣換算
調整、調整 | | 純積載運
金額 | | 重みをつける
平均寿命 |
| 寿命が確定した無形資産 | | | | | | | | | |
| 有利な船舶賃貸契約 | $ | 106,500 | | | $ | (64,836) | | | $ | — | | | $ | 41,664 | | | 3 |
| ライセンスと発展権 | 48,217 | | | (4,115) | | | (2,239) | | | 41,863 | | | 38 |
| | | | | | | | | |
| 地役権 | 1,556 | | | (294) | | | — | | | 1,262 | | | 30 |
| | | | | | | | | |
| 生きた無限無形資産 | | | | | | | | | |
| 地役権 | 1,191 | | | — | | | (83) | | | 1,108 | | | 適用されない |
| 無形資産総額 | $ | 157,464 | | | $ | (69,245) | | | $ | (2,322) | | | $ | 85,897 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 総輸送量
金額 | | 積算
償却する | | 貨幣換算
調整、調整 | | 純積載運
金額 | | 重みをつける
平均寿命 |
| 寿命が確定した無形資産 | | | | | | | | | |
| 有利な船舶賃貸契約 | $ | 106,500 | | | $ | (27,074) | | | $ | — | | | $ | 79,426 | | | 3 |
| ライセンスと発展権 | 48,217 | | | (3,311) | | | (119) | | | 44,787 | | | 38 |
| すでに購入契約を取得した | 16,585 | | | (750) | | | 406 | | | 16,241 | | | 17 |
| 地役権 | 1,556 | | | (243) | | | — | | | 1,313 | | | 30 |
| | | | | | | | | |
| 生きた無限無形資産 | | | | | | | | | |
| 地役権 | 1,191 | | | — | | | (14) | | | 1,177 | | | 適用されない |
| 無形資産総額 | $ | 174,049 | | | $ | (31,378) | | | $ | 273 | | | $ | 142,944 | | | |
2022年12月31日現在、買収買収契約に関連する無形資産は販売待ちに分類されており、保有待ちに分類された場合には減価損失は確認されていない(付記17参照)。
2022年12月31日および2021年12月31日までの無形資産の加重平均残余償却期間は18.0年和14.7それぞれ数年です。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間償却費総額は37,162そして$18,609合併で負担する不利な契約債務の償却費用の減少をそれぞれ含む。2020年12月31日までの年間償却費総額は1,120.
今後5年間の毎年の推定償却費用総額は、合併で負担する不良契約債務の償却費用の減少額を含む
| | | | | |
12月31日までの年度： | |
| 2023 | $ | 25,146 | |
| 2024 | 16,345 | |
| 2025 | 3,528 | |
| 2026 | 1,272 | |
| 2027 | 1,272 | |
| その後… | 37,226 | |
| 合計する | $ | 84,789 | |
17. 他の非流動資産、純額
他の非流動資産は、2022年12月31日と2021年12月31日までである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 販売待ち資産を保有する | $ | 40,685 | | | $ | — | |
| 契約資産純額(付記7) | 28,651 | | | 36,757 | |
| 株式証券投資 | 17,806 | | | 18,873 | |
| 履行コスト(注7) | 9,773 | | | 10,377 | |
| 取引先に金を前払いする | 9,158 | | | 9,748 | |
| 他にも | 31,005 | | | 30,623 | |
| その他非流動資産合計 | $ | 137,078 | | | $ | 106,378 | |
同社はその持分証券投資の未実現(赤字)収益を確認した1,067), $8,254と$(2,284)2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度は、それぞれその他(収入)支出、総合経営報告書、全面収益(赤字)純額を計上します。株式証券投資には、公正価値が$と簡単に決定できない投資が含まれている7,6782022年12月31日までand 2021.
顧客への前払いは会社が支払ったものを含めて二つ天然ガス販売は顧客と契約を結び，顧客が所有する燃料輸送インフラを建設する。他にも$を含む2,581非流動制限現金。
販売待ち資産を保有する
2022年第3四半期、NFEブラジルホールディングス(“ブラジルホールディングス”)はCentrais Elétricas deベナンブゴS.A.-EPESA(“EPESA”)と株式購入協定を締結し、この合意に基づき、ブラジルホールディングスは株式の売却に同意した100内部再編後、ペセムとムリッチの株式はEPESAに譲渡される。販売価格には約BRLの初期現金支払いが含まれています59百万ドル11百万ドルを使って2022年12月31日)と、マイルストーンに対する満足度の追加的な考慮事項。この合意に基づく考慮はまた、PPAからEPESAによって生成された収入に基づいて可能な将来の配当金を含む。PecémおよびMurciyの売却は、規制部門の承認を得る必要があり、取引完了前の慣用的な条項および条件を得る必要がある。
ペッサムとムリッチのすべての資産と負債は販売待ちに分類されている2022年12月31日それは.このようなエンティティはプロトコルコストに基づく推定公正価値が帳簿を超えており、分類時に何の減価損失が販売待ちであるかは確認されていない。保有する資産と負債は、連結貸借対照表において単独の財務諸表項目として分類されるのではなく、他の非流動資産として列報される。売却のための法的責任$23,543他の長期負債として列報する。保有販売対象資産には現金残高#ドルが含まれています11,614簡明総合現金フロー表の期末現金及び現金等価物に計上されている。
18. 負債を計算すべきである
2022年12月31日と2021年12月31日までの負債は、
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 発展コストを計算すべきである | $ | 364,157 | | | $ | 101,177 | |
| 応算利息 | 51,994 | | | 61,630 | |
| ボーナスを計算する | 37,739 | | | 27,591 | |
| 船舶運営と乾ドック費用を計算しなければならない | — | | | 12,767 | |
| 配当金を計算する | 626,310 | | | 333 | |
| その他の課税費用 | 82,212 | | | 40,527 | |
| 負債総額を計算すべきである | $ | 1,162,412 | | | $ | 244,025 | |
自分から2022年12月31日他の計算すべき費用として列報された残高には課税費用#ドルが含まれています45,5112022年第4四半期に完成した在庫調達について。
19. その他流動負債
その他の流動負債は、2022年12月31日と2021年12月31日まで
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 派生負債 | $ | 19,458 | | | $ | 40,092 | |
| 収入を繰り越す | 12,748 | | | 28,662 | |
| 所得税に対処する | 6,261 | | | 8,881 | |
| 付属会社のせいで | 7,499 | | | 9,088 | |
| その他流動負債 | 6,912 | | | 19,313 | |
| その他流動負債総額 | $ | 52,878 | | | $ | 106,036 | |
20. 債務
債務は、2022年12月31日と2021年12月31日まで
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
高度保証手形、2025年9月満期 | $ | 1,243,351 | | | $ | 1,241,196 | |
高度保証手形、2026年9月満期 | 1,481,639 | | | 1,477,512 | |
船舶融資義務、2042年8月満期 | 1,406,091 | | | — | |
2029年5月に満期となる南方電力2029年債券 | 216,177 | | | 96,820 | |
Barcarena定期ローン、2024年2月満期 | 194,427 | | | — | |
船舶定期ローン手配、2024年9月満期 | — | | | 408,991 | |
債券ローン、2024年9月満期 | — | | | 40,665 | |
| 循環施設 | — | | | 200,000 | |
| 小計(レンタル者VIEローンを除く) | 4,541,685 | | | 3,465,184 | |
Nanook SPV施設、2030年9月に満了 | — | | | 186,638 | |
ペンギン号SPV施設、2025年12月満期 | — | | | 90,035 | |
摂氏SPV施設、2023年9月/2027年5月満期 | — | | | 113,273 | |
| 債務総額 | $ | 4,541,685 | | | $ | 3,855,130 | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 64,820 | | | $ | 97,251 | |
| 長期債務 | 4,476,865 | | | 3,757,879 | |
長期債務は連結貸借対照表に償却コストで入金される。同社の長期債務の公正価値は#ドルである4,327,311そして$3,910,425時点で2022年12月31日そして2021そして、公正価値階層構造では第2レベルに分類される。
2022年12月31日まで、私たちの未返済債務は以下のように返済されなければならない
| | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 2023 | $ | 64,820 | |
| 2024 | 269,817 |
| 2025 | 1,307,972 |
| 2026 | 1,565,068 |
| 2027 | 140,247 |
| その後… | 1,234,361 |
| 債務総額 | $ | 4,582,285 | |
| |
| 差し引く：繰延財務費用 | (40,600) |
| 債務総額，繰延財務費用純額 | $ | 4,541,685 | |
同社の将来の船舶融資義務の支払いには、リース期間終了時に確認を終了する船舶の予想帳簿価値が含まれる。将来の支払いには第三者貸切支払いも含まれており、Energosはこれらの支払いを受け取り、債務超過の一部とするだろう
2025年ノート
2020年9月に同社はドルを発行しました1,000,000のです6.75証券法第144 A条に基づいて発行された優先保証手形(“2025年手形”)を%にする。利息は半年ごとに支払い、毎年3月15日と9月15日に満期になり、2021年3月15日から支払いが開始され、元金は2025年9月15日までは支払われない。会社は満期前の任意の時間に2025年債券の全部または一部を償還することができるが、一定の全額割増を支払わなければならない。
他の担保のほか、2025年債は会社のある子会社が共同で保証し、それぞれ保証する。2025年債券は、当社が追加債務を発生させたり、特定の優先株を発行したり、特定の金を支払い、特定の資産を売却または譲渡する能力を制限する可能性がありますが、特定の財務契約と資格を遵守しなければなりません。2025年手形には違約の慣行や早期返済条項も規定されている。
当社は2025年手形から受け取った現金収益の純額の一部を使用して、手元現金とともに、以前の既存の信用協定および担保および無担保債券の未償還元金と利息を全額返済し、関連保険料、コスト、支出を含む。
2020年12月に同社はドルを発行しました250,000証券法第144 A条によれば、2025年手形と同じ条項で非公開発行される追加手形(今回の発行後、これらの追加手形は、本稿の2025年手形の定義に含まれる)。2022年12月31日と2021年12月31日現在、2025年手形の余剰償却繰延融資コストは$6,649そして$8,804それぞれ，である.
2026年ノート
2021年4月に同社はドルを発行しました1,500,000のです6.50証券法第144 A条私募により発行された優先保証手形(“2026年手形”)によると、発行価格は100元金の%です。利息は半年ごとに支払い、毎年3月31日と9月30日に満期になり、2021年9月30日から支払いが開始されます。元金は2026年9月30日までは支払われません。会社は満期前の任意の時間に全部または一部の2026年期手形を償還することができますが、一定の全額割増を支払わなければなりません。
2026年手形は2025年手形保証者である国内付属会社および外国附属会社ごとに優先担保基準で担保されているが，2026年手形は2025年手形項の第1留置権責任とほぼ同じ担保を担保としている。
同社は今回発行した純収益を用いて合併した現金対価格に資金を提供し、関連費用と支出を支払っている。
2026年債の発行に関連して、当社は$を招く25,217発行、再編その他の費用は、当該等費用を総合貸借対照表上の2026年期手形元本残高の減少として繰延する。2022年12月31日と2021年12月31日までの2026年債の繰延未償却融資コスト総額は18,361そして$22,488それぞれ，である.
船舶融資義務
Energosの設立取引(付記5での検討参照)について，同社はある船について長期定期賃貸契約を締結した。閉鎖時に同社にレンタルされた船は融資リースに分類される。さらに、同社のある他の船のレンタルは、その船舶の既存の第三者リースが満了した後にのみ開始される。これらの長期的なリース開始はEnergosへの船売却の承認を阻止した。そこで，当社はEnergosの設立取引を失敗したアフターバック入金とし，買い手からの掛け合いに備えた融資義務を記録した
当社は引き続きEnergos建造取引に含まれる船舶の船主(含まれていないNanook)により、会社は、第三者にレンタルした船に関する収入及び運営費用を確認する。これらの第三者特許協定から確認された収入は融資義務債務超過の一部を構成しており、当該融資義務の実金利は約0.5%である15.9%は、Energosがこれらのサードパーティチャーターから取得したキャッシュフローを含みます.
レンタル契約のレンタル条項の期間は最長でございます20何年もです。Energosの設立取引の完了に関連して、同社は$を生み出した10,010開始、構造設計、その他の費用のうち、#ドル2,995売却に配属されるNanookその他(収入)であり，連結経営報告書と全面収益(赤字)における純額を確認した。融資コストは$7,015元金残高の減少として分配と繰延
合併貸借対照表上の融資義務。自分から2022年12月31日船舶融資債務の余剰未償却繰延融資コストは#ドルである6,866.
南方電力2029年債券
2021年8月、NFEの完全子会社NFE南方電力ホールディングス(“南方電力”)は融資協定(“コージェネレーションファイナンス”)を締結し、最初に約$を獲得した100,000それは.コージェネレーションファイナンスは，当社がジャマイカClarendonに位置するコージェネレーション工場(“コージェネレーション”)のある地点の住宅ローンと関連担保を担保としている。2022年1月、南方電力とコージェネレーションメカニズムの取引相手は、コージェネレーションメカニズムの撤回に同意し、担保債券(“2029年南方電力債券”)を発行する協定を締結し、その後、マルチ$への発行を許可した285,000南方電力2029年債券で。南方電力2029年債はコージェネレーション工場などが保証している。共同で生保護センターのローンを取り消す時に返済しなかった金は#元です100,000南方電力2029年債の購入価格を計上した。年末までに年度を終える2022年12月31日同社は$を発行しました121,824南方電力2029年債券、未返済総額はドル221,824時点で2022年12月31日.
南方電力2029年債の年利率は6.50%は、2025年8月から四半期分期で返済しなければなりません。最終返済日は2029年5月です。元金残高を返済していない利息支払いは四半期ごとに満期になる。
南方電力会社は特定の財務協約と習慣の肯定と否定条約を守らなければならない。南方電力は2029年債券には違約、早期返済、救済条項の慣例事件も規定されている。会社はすべての公約を守って、現在まで2022年12月31日。
生保護施設を取得すると同時に、当社は$を招く3,243発起料、構造費、その他の費用。コージェネレーションメカニズムを廃止し、2029年の南方電力債券を発行することは修正とされ、コージェネレーションメカニズムに参加する貸手の費用は2029年のコージェネレーション債券の有効期間内に償却される；これらの貸主に関連する追加の第三者費用は#ドルである2582022年第1四半期に費用として確認された。南方電力2029年債に参加する新規貸主の追加費用は、総合貸借対照表元金残高の減少として確認されている。自分から2022年12月31日と2021年12月31日生保護センター融資メカニズムの余剰未償却繰延融資コストは#ドルである5,647そして$3,180それぞれ，である.
バカレナ定期ローン
2022年第3四半期に、同社のある間接子会社は1ドルまでの資金を借り入れる融資合意に達した200,0002024年2月に満期(“Barcarena定期融資”)、得られた金はBarcarena発電所の建設に使用される。自分から2022年12月31日、ローンはすべて到着しましたそれは.利息は四半期ごとに満期になり，未返済借款の利息は担保のある隔夜融資金利(SOFR)プラスに等しい4.70%です。また、未引き出し残高には、以下の承諾料が発生する1.9%.
Barcarenaの定期融資の債務はBarcarena発電所を建設中のある間接ブラジル子会社が保証し、新砦エネルギー会社は親会社が保証したBarcarena定期融資の担保には，Barcarena埠頭やBarcarena発電所を建設する実体の株式に対する留置権，これらの実体が持つ設備や機械の留置権，Barcarena発電所の電力購入協定の下で将来のキャッシュフローと売掛金を運営する権利がある同社は慣例の肯定と消極的な契約を守ることを求められており、Barcarena定期ローンは違約、早期返済、救済条項の慣例事件も規定している同社は2022年12月31日まですべての条約を遵守した
その会社は$を生み出した4,011これらの費用はBarcarena定期貸出元金残高の減少額として延期されている。自分から2022年12月31日Barcarenaの定期融資の余剰未償却繰延融資コストは#ドルである3,077.
船舶定期ローン手配
2021年9月、NFEの間接子会社Golar Partners Operating LLCは船舶定期ローン手配を閉鎖した。このローンの下で、会社は最初に#ドルを借金した430,000それは.船舶定期ローンの手配によって提供されたローンは、金利はロンドン銀行の同業解体保証金です3%です。船舶定期ローンは#年に返済された四半期ごとに分割払い$15,357最終返済日は2024年9月。船舶定期ローンの成約と関係がある
施設、会社が発生しました$6,324組織、構造、その他の費用は、この費用を総合貸借対照表上の船舶定期融資元金残高の減少として繰延する。
船舶定期ローン手配下の債務はGMLPとGMLPのある子会社によって保証される。貸手は保証権を与えられ、カバーされています三つ浮体貯蔵·再ガス化船と四つ液化天然ガス輸送船とあるGMLP子会社の発行と流通株はすでに質抵当されて保証されている。2021年12月31日現在，担保となっている浮遊貯蔵·再ガス化船3隻と液化天然ガス輸送船4隻の帳簿純価値は合計約#ドルである660,567.
2022年8月3日、会社は船舶定期ローンメカニズム下のアコーディオン機能を行使し、$を抽出した115,000未返済元金総額を$に増加させる498,929それは.純収益は#ドル113,850受け取りました。開始料とその他の費用は$です1,150船舶への定期融資手配残高の減少として延期される。Energos形成取引の一部として，船舶定期融資メカニズムでのすべての未返済金額を返済し，この追加元金を抽出した。未償却繰延融資コスト#ドル5,367総合業務報告書と全面収益(損失)で債務損失を返済していることが確認された
債券ローン
Hygo合併の一部として，同社は元金総額BRLの転換不能ブラジル債を負担している255.62024年9月に満期となる百万ドル(“債券ローン”)は、ブラジルの1日の銀行間預金先物金利プラスに等しい2.65%です。債券ローンは公正価値#ドルで確認されます44,566Hygo合併の日、および購入会計で確認された割引は、満期まで追加の利息支出を招く。債券ローンの利息と元本は半年ごとに支払い、それぞれ9月13日と3月13日に支払われる
2022年第3四半期、会社はBRL債券ローンの未返済額を返済した198.6百万ドル39.2#ドル合併による債券ローンの公正価値の未償却調整548債務弁済損失、合併業務表、全面収益(損失)純額が確認された
循環施設
2021年4月、当社はドルを締結しました200,000循環信用手配(“循環融資”)を優先的に保証する。循環融資の収益は、運営資金および他の一般会社の目的(許可された買収および他の投資を含む)に使用することができる。2022年2月と5月に循環融資メカニズムが改正され、借金能力を#ドル増加させた115,000そして$125,000循環ローンメカニズムでの総能力はそれぞれ#ドルである440,000それは.ドルの下で発行した信用状100,000信用状サブローンは一般企業用途に使用することができる。循環ローンは2026年に満期になり、会社は1年ごとに満期日を延長する可能性があります1年制増量する。
循環ローンの下の借入利息はSOFRプラスに等しい0.15%+2.50もし循環施設の使用量が50循環融資メカニズムとSOFR PLUS下引受金のパーセンテージ0.15%+2.75%循環インフラストラクチャの使用量が超過した場合50循環ローンの場合の支払いの割合は、すべての場合に受けます0柔らかい床の割合。循環融資項下の借入金は当社がいつでも前払いすることができ、プレミアムを支払う必要がありません
循環ローンの下の債務は当社のいくつかの付属会社が保証します当社は債務と資本比率を維持することを含む循環融資及び信用状融資下の契約を遵守しなければならない0.7：1.0、および循環施設よりも50%抽出すると、債務と経年化EBITDAの比率は小さくなければならない5.0：1.0 2021年12月31日から2023年9月30日までの財政四半期および以下4.0：2023年12月31日までの財務シーズン：1.0、満期まで。同社は2022年12月31日まですべての条約を遵守した。
その会社は$を生み出した5,3982022年に融資メカニズムを拡大することによって生じる追加費用が含まれる循環融資メカニズムへの参入に関連する開始、構造、および他の費用。これらのコストは、統合貸借対照表上の他の非流動資産に資本化されている。自分から2022年12月31日と2021年12月31日循環融資メカニズムの未償却繰延融資費用の総額は$5,172そして$3,807それぞれ，である
VIEローン
当社はVIEに統合されたエンティティの以下の債務を負担しています。当社はこれらのVIEの主な受益者であるため，これらの融資手配は総合財務諸表の一部として列報され，これらの手配がEnergosの設立取引とともに終了するまでである
Nanook SPV施設
2018年9月Nanook建行金融リース有限公司の付属会社Compass Shipping 23 Corporation Limitedに売却され、その後光船レンタル形式でレンタルされ、レンタル期間は12年それは.会社はリース期間全体で一定の予定金額で船舶を買い戻す権利があり、光船レンタル開始3周年から、レンタル期間終了時に船舶を買い戻すことが義務付けられている12年レンタル期間。SPV Compass Shipping 23 Corporation LimitedNanook親会社に長期ローンを提供し、ドル建てで、固定金利で利息を計算します2.5%.
ペンギン号SPV施設
2019年12月、ペンギン東方船務会社の子会社である東方船隊LNG 02有限公司に売却し、その後、光船レンタル方式でレンタルし、レンタル期間は6年それは.光船レンタル開始1周年から、会社はリース期間全体で一定の予定金額で船を買い戻す権利があり、レンタル期間終了時に船を買い戻すことが義務付けられている6年制レンタル期間。東方船団LNG 02有限会社、当該船の所有者ペンギンドル建ての長期ローン手配を持っていて、利息はロンドン銀行の同業借り換え金利と保証金です1.7%.
摂氏SPV施設
2020年3月摂氏度中航国際リース有限公司の子会社Noble Celsius Shipping Limitedに売却し、その後光船レンタル方式でレンタルし、レンタル期間は7年になるそれは.光船レンタル開始1周年から、会社はリース期間全体で一定の予定金額で船舶を買い戻す権利があり、レンタル期間終了時に船舶を買い戻すことが義務付けられている7年制レンタル期間。SPV Noble Celsius Shipping Limited，The摂氏度ありました二つドル建ての長期ローンの手配。最初のローンは7年以内に四半期別に分割払いし、金利はロンドン銀行の同業借り換え金利と保証金です1.8%です。2つ目のローンとその親会社の固定金利は4.0%.
Energosが設立した取引の一部として会社は買い戻しを行使したペンギン, 摂氏度そして、そしてNanook船、総支払いは$380,176それは.買い戻しオプションを行使した後、当社は当該等のVIEの持株権を保有しなくなり、当該等のVIEを合併解除する。同社は#ドルの損失を確認した9,082この融資手配から撤退して以来、債務補償損失、総合経営報告書、全面収益(損失)の純額
利子支出
重大開発·建設プロジェクト期間中に確認された債務発行コスト、流出価格及び割引の利息及び関連償却が資本化されてプロジェクトコストに計上される2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度確認の利息支出には、資本化金額を差し引いた後、以下が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 契約金利で計算した利息 | $ | 227,960 | | | $ | 175,420 | | | $ | 76,176 | |
| 船舶融資義務利子支出 | 91,405 | | | — | | | — | |
| 債務発行コスト·割増·割引償却 | 11,098 | | | 8,588 | | | 15,471 | |
| | | | | |
| 融資リース義務による利子支出 | 852 | | | 409 | | | — | |
| 総利子コスト | $ | 331,315 | | | $ | 184,417 | | | $ | 91,647 | |
| 資本化利息 | 94,454 | | | 30,093 | | | 25,924 | |
| 利子支出総額 | $ | 236,861 | | | $ | 154,324 | | | $ | 65,723 | |
船舶融資債務の利息支出は#ドルの非現金支出を含む84,517Energosが第三者テナントから受け取った支払いと関連がある。
21. 所得税
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度の会社の税引前収益(赤字)構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| アメリカです | $ | 551,500 | | | $ | (283,363) | | | $ | (166,571) | |
| 外国.外国 | (490,153) | | | 388,535 | | | (92,577) | |
| 税引き前収益 | $ | 61,347 | | | $ | 105,172 | | | $ | (259,148) | |
2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間所得税支出には、以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| 国内では | $ | 37,831 | | | $ | 311 | | | $ | — | |
| 外国.外国 | 118,266 | | | 20,975 | | | 2,063 | |
| 当期税費総額 | 156,097 | | | 21,286 | | | 2,063 | |
| 延期： | | | | | |
| 国内では | 5,794 | | | — | | | — | |
| 外国.外国 | (285,330) | | | (8,825) | | | 2,754 | |
| 繰延税金(福祉)費用総額 | (279,536) | | | (8,825) | | | 2,754 | |
| 所得税引当総額 | $ | (123,439) | | | $ | 12,461 | | | $ | 4,817 | |
実際の税率
米国連邦法定所得税税率と会社の有効税率の入金は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 法定税率で所得税を徴収する | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 海外税率の違い | (25.5) | | | (33.8) | | | 2.9 | |
| アメリカは外国の収入に課税します | 25.5 | | | 9.6 | | | (2.9) | |
| 海外業務からの影響 | (10.7) | | | 1.5 | | | — | |
| 評価免除額を変更する | (22.9) | | | 14.7 | | | (14.1) | |
| 非持株権の収入に帰することができる | 1.3 | | | 0.8 | | | (6.4) | |
| 株式に基づく報酬の効果 | (39.8) | | | (8.5) | | | — | |
| 税金を前納する | 12.6 | | | 9.5 | | | — | |
| 所得税控除 | (0.3) | | | (2.4) | | | — | |
| | | | | |
| セルジップセール | (165.4) | | | — | | | — | |
| 外基礎差異 | (3.2) | | | 2.6 | | | (0.5) | |
| 他にも | 6.2 | | | (3.2) | | | (1.9) | |
| 有効所得税率 | (201.2 | %) | | 11.8 | % | | (1.9 | %) |
同社は所得税を納めない司法管轄区域内に何らかの業務を持っている。これらの収入が以下の税率で課税される影響ゼロ外国税率差額には10%の税率と優遇税率の影響が含まれている。
2022年12月31日と2021年12月31日まで、重大な繰延納税資産または負債の一時的な差異と繰り越しを招く税収の影響は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| | | |
| 応算利息 | $ | 33,262 | | | $ | 26,408 | |
| IRC第163条(J)利息繰越 | 19,251 | | | 21,782 | |
| 連邦と州の営業純損失が繰り越す | 2,900 | | | 19,061 | |
| 海外純営業損失が繰り越す | 100,614 | | | 43,735 | |
| 債務 | 300,834 | | | — | |
| リース責任 | 70,241 | | | 60,967 | |
| 商誉 | 51,315 | | | 55,394 | |
| 他にも | 17,141 | | | 26,547 | |
| 繰延税金資産総額 | 595,558 | | | 253,894 | |
| 推定免税額 | (130,649) | | | (146,269) | |
| 繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | 464,909 | | | 107,625 | |
| | | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 権益法投資 | — | | | (252,224) | |
| 財産と設備 | (355,596) | | | (47,205) | |
| 使用権資産 | (74,289) | | | (62,403) | |
| 投資する | (2,687) | | | — | |
| 商品が入れ替わる | (22,421) | | | — | |
| 収入を繰り越す | (22,414) | | | — | |
| 他にも | (5,417) | | | (9,307) | |
| 繰延税金負債総額 | $ | (482,824) | | | $ | (371,139) | |
| 繰延税金純負債 | $ | (17,915) | | | $ | (263,514) | |
Sergipeを売却した結果，権益法投資の繰延納税義務が解消された。 債務に関する繰延税金資産および財産と設備繰延税金項目負債の増加はEnergosが取引を形成した結果であることが大きい。
合併の結果、会社は繰延税項目純負債#ドルを確認した269,856これは財務諸表の公正価値調整の影響を反映しており、主に権益法投資の付加価値である。当社の買収税項属性は、いくつかの司法管轄区の営業損失純額を含み、この等損失は累計損失及び実体の発展状況のために推定値で入金及び相殺に充てられているが、権益法投資に関する課税課税の一時的な差異により現金化可能な営業損失純額は除外されている。
税制属性
アメリカです
2022年12月31日現在、NFEは約13,447連邦政府とドルは1,983国の純営業損失の繰り越し。連邦と州の純営業損失は通常無期限の繰り越しを許可して、最高で相殺できます80未来の課税所得額の割合。
米国国税法第382条の規定によると、会社の所有権のいくつかの大きな変化は、将来の課税収入の相殺や税金対応に毎年使用できる米国の純営業損失繰越額が制限される可能性がある。繰り越しした会社の純営業損失の一部は年間限度額$5,431国税法第382条に基づく。
外国司法管轄区
同社の海外子会社はある外国司法管轄区に所得税申告書を提出する。2022年12月31日現在、会社の海外子会社は約401,369純営業損失を繰り越し，その中でドル75,9992028年から未使用であれば期限が切れ、残りは無期限に繰り越される。
推定免税額
次の表は、2022年12月31日までと2021年12月31日までの年間繰延税金資産推定準備の変動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 146,269 | | | $ | 132,497 | |
| 評価免除額を変更する | (15,620) | | | 13,772 | |
| 期末残高 | $ | 130,649 | | | $ | 146,269 | |
NFEは米国連邦と州繰延税金資産に推定値を計上し、帳簿純価値をより実現可能と思われるレベルに低下させた。2022年12月31日現在、すべてのプラスと負の証拠が利用可能な重みに基づいて、会社はこれらの繰延税金資産が現金になる可能性が低いと結論したため、この繰延税金資産は課税の一時的な差に支持されていない金額について推定値を記録している。
当社はいくつかの海外繰延税項資産計について見積もりを準備し、帳簿純価値を現金化の可能性が高いと考えられる額に下げることができるが、この額は一般的にいくつかの発展段階の司法管轄区の累積損失に基づいて決定されている。
不確定税
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間会社が確認していない税収割引の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 12,474 | | | $ | — | |
| 統合で仮定した | — | | | 12,705 | |
| 所得税の規定で確認する | — | | | (231) | |
| Energosは取引による減収を形成します | (12,474) | | | — | |
| 期末残高 | $ | — | | | $ | 12,474 | |
2021年12月31日現在、連結貸借対照表の他の非流動負債に税収割引負債が計上されていることは確認されていない。その会社は$を計算すべきだ1,3712021年の利息支出、累計利息総額は#ドル3,6672021年12月31日まで。合併で負担する所得税割引の未確認負債のほか、会社は潜在的な就業税義務に関する負債を負担しており、これらの負債はASC 450項目で#ドルに入金されている6,3092021年12月31日まで。この負債は、2021年12月31日現在、連結貸借対照表上の他の非流動負債にも含まれており、Energosの形成取引とともにキャンセル確認されている。
所得税検査
同社とその子会社は米国連邦、各州と地方司法管轄区及び外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。同社は2019年12月31日までの最初の米国連邦と州企業所得税申告書を提出した。2019、2020、2021年の納税年度に提出された米国連邦と州所得税申告書は審査に開放されている。その会社は通常他の外国の管轄区で税務検査を受けて、期限は四つ至れり尽くせり6年所得税申告書の提出から始めます。
未分配収益
当社は2022年12月31日現在、収益を分配していない繰延納税負債を制御されている外国企業に記録していない。同社はある司法管轄区に送金されていない収益があり、これらの管轄区では、純コストを免税することができる。会社は時々このような収益を送金するかもしれない。同社は純税費なしに送金できない収益を無期限再投資する能力もあります。このような未分配収入が支払う必要があるかもしれない任意の追加税金の額は実行できないと推定される。
優遇税率
当社はバミューダに付属会社を設置しています。バミューダの現行法によると、当社は収入や資本利益についてバミューダで納税する必要はありません。会社はバミューダ政府の約束を受け、所得税や資本利益税を徴収すると、会社は2035年までにこのような税金を免除する。
同社のプエルトリコ事業は、会社に提供するプエルトリコ政府の税収法令を受けた42035年までに、条件を満たした収入にパーセントの税率を課す。年度別税収入の影響4外国税率のパーセンテージは、会社の有効税率に含まれる外国税率差別線に含まれる。2022年と2021年12月31日までの年度内に、米国の税収や関連する米国の外国税控除への影響を考慮する前に、この税収法令による所得税優遇は約#ドルと推定される10,605 ($0.051株当たり発行済みおよび発行済みA類普通株(償却後)および$14,047 ($0.071株当たり発行済みと発行済みA類普通株)。
22. 引受金とその他の事項
当社は正常な業務過程で発生するいくつかの法的手続き、クレーム、紛争の影響を受ける可能性があります。同社はこれらの訴訟は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと考えている。
23. 1株当たりの収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 基本的な情報 | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | 9,693 | | | 4,393 | | | 81,818 | |
| A類普通株は純収益(損失)を占めるべきである | $ | 194,479 | | | $ | 97,104 | | | $ | (182,147) | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
| 加重平均株-基本株 | 209,501,298 | | | 198,593,042 | | | 106,654,918 | |
| 1株当たり純収益(損失)-基本 | $ | 0.93 | | | $ | 0.49 | | | $ | (1.71) | |
| | | | | |
| 薄めにする | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | 9,693 | | | 4,393 | | | 81,818 | |
| 減算：希釈証券の調整によるもの | — | | | 2,861 | | | — | |
| A類普通株は純収益(損失)を占めるべきである | $ | 194,479 | | | $ | 94,243 | | | $ | (182,147) | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
| 加重平均株式-希釈株式 | 209,854,413 | | | 201,703,176 | | | 106,654,918 | |
| 1株当たり純収益-薄めて | $ | 0.93 | | | $ | 0.47 | | | $ | (1.71) | |
次の表は、2022年12月31日と2020年12月31日までの年度1株当たりの純利益(赤字)を算出する際に含まれない潜在的な希薄化証券を示しており、その影響が逆薄になるためである。すべての潜在的な希薄化証券は，2021年12月31日までの年度の希薄化純収益の計算に含まれている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
帰属しないRSU(1) | — | | | — | | | 1,538,060 | |
| | | | | |
株式契約株(2) | 458,696 | | | — | | | 428,275 | |
| 合計する | 458,696 | | | — | | | 1,966,335 | |
(1)期末未清算手形の数を示す.
(2)A類普通株は、前年度の資産買収と同時に実行される発行株式協定に基づいて発行される。
会社が発表·支払いした四半期配当総額は$82,9742022年12月31日までの年間で$0.10A類株1株。また、2022年12月12日、会社取締役会はその配当政策の更新を承認した。最新の配当政策について、取締役会は配当金を#ドルと発表した626,310$に相当します3.00A類株1株当たり、2023年1月に支払います
2022年12月31日まで、当社は配当金$を派遣します12,076GMLPの保有者へ8.75Aシリーズ累計償還可能優先株比率(“Aシリーズ優先株”)。この等権益は当社の総合付属会社が発行しているため、Aシリーズ優先株の価値は総合財務諸表で非持株権益であることが確認された。
24. 株式ベースの報酬
業績共有単位(“PSU”)
会社はすでにある従業員と非従業員にPSUを授与しており、これらの従業員と非従業員はインセンティブ計画の下で業績条件を含んでいる。付与は，付与後1年の業績指標の達成状況に基づいて決定され，付与された株式数は，付与された株式数からゼロ付与された単位の倍数。2022年第4期では、当社が2021年に第1期に承認した売却単位(“2021年ロット”)が2の倍数で帰属することが決定し、681,204PSUです。与えられた日からサービス期間中の補償費用は#ドルです27,7052022年に認められた。
当社は2022年12月31日現在、2022年第4四半期にPSUを授与するために必要な業績条件(“2022年付与”)に達する可能性が低いと認定しているため、この奨励金の補償費用は確認されていません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PSUを授与しました | | すでに職場を承認した | | 帰属範囲 | | 帰属単位/帰属可能性単位 | | 識別できない
補償する
Cost⁽¹⁾ | | 加重平均
余剰帰属
期間 |
| 2021年の贈与 | | 400,507 | | | 0至れり尽くせり801,014 | | 681,204 | | | — | | | 0 |
| 2022年の贈与 | | 742,073 | | | 0至れり尽くせり1,484,146 | | — | | | 66,935 | | | 1年.年 |
(1)未確認の補償コストは、付与可能な最大株式金額に基づいている。
限定株式単位(“RSU”)
インセンティブ計画によると、会社は、選定された高級管理者、従業員、取締役会非従業員メンバー、および選択された非従業員にRSUを付与している。RSUの授出日における公正価値は，授出日に関する株式の収市価および帰属後の保有期間を計上した他の公正価値調整によって推定される。これらの公正価値調整はFinnertyモデルに基づいて推定される.
次の表は、2022年12月31日までの年次RSU活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 制限株
職場.職場 | | 加重平均
デートの市に贈る
1株当たりの価値 |
2021年12月31日現在の非帰属RSU | 676,338 | | | $ | 13.49 | |
| 授与する | 12,196 | | | 29.89 | |
| 既得 | (688,534) | | | 13.81 | |
| 没収される | — | | | — | |
2022年12月31日までの未帰属RSU | — | | | $ | — | |
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間会社RSUの株式ベース報酬支出をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 運営とメンテナンス | $ | 4 | | | $ | 848 | | | $ | 800 | |
| 販売、一般、行政 | 2,673 | | | 5,728 | | | 7,943 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 2,677 | | | $ | 6,576 | | | $ | 8,743 | |
2022年12月31日までの年度違います。累積補償支出は没収されたRSU奨励として確認された。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度，没収されたRSU奨励確認の累積補償費用が確認された
共$212そして$914別れが逆になった。当社は帰属期間中に帰属RSUによる所得税利益を確認しているが、補償費用が確認されていることを前提としている。
25. 関係者取引
管理サービス
エデンズ·さん取締役会長兼CEO兼取締役会メンバーのナウド·さんは、現在、豊沢投資グループ(“豊沢”)に雇われている。正常業務過程において、砲台は関連実体を通じて当社にその行政サービス協定(“行政プロトコル”)による行政及び一般支出を徴収した。行政協定の下で当社の費用を合わせて$とすることができる5,087, $6,509、と$7,2912022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで。行政合意に関するコストは，総合経営報告書および全面収益(損失)における販売，一般および行政コストに計上される。2022年12月31日と2021年12月31日までに4,629そして$5,700それぞれ砦に帰すべきである.
行政サービスを除いて、砦の付属会社は運営中に会社がチャーターした飛行機を所有し、レンタルし、商業目的に使用している。同社が航空機運営者料率で計算したチャーター便料金は#ドル3,714, $4,466そして$2,4832022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで。2022年12月31日と2021年12月31日までに416そして$944それぞれこの付属会社のおかげです。
土地賃貸借契約
同社はフロリダ東海岸工業有限責任会社(“FECI”)から土地を借り、砦の付属会社が管理する基金によって支配されている。会社は土地賃貸に関する費用#ドルを確認した506, $526そして$730それぞれ2022年、2021年および2020年12月31日までに、総合業務および全面収益(赤字)報告書に運営および維持項目に含まれている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社はFECIに対応するお金を何も持っていない。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は賃貸負債#ドルを記録しました3,340そして$3,314総合貸借対照表の非流動賃貸負債にそれぞれ計上する。
DevTech
当社は2018年8月、DevTech Environment Limited(“DevTech”)とコンサルティングプランを締結し、当社の顧客基盤を拡大するための業務発展サービスを提供します。DevTechは現金対価格を提供しています10連結子会社における%権益。♪the the the10%資本は、当社の総合財務諸表に非持株資本として反映されます。DevTechも購入した10当社の関連会社の手形の%に対応します。2021年第3四半期に、会社は支払手形項目の下でのすべての未払い金を清算し、相談協定もまた、以前にDevTechのすべてのお金を支払い、ジャマイカで販売されたいくつかの数量に応じて支払われた特許使用料を含むように再構成された。その会社は$を支払った988この未払い金を清算することができます再編コンサルティング協議の後、会社は約#ドルを確認した408そして$1762022年12月31日までおよび2021年12月31日までの年度支出。2022年12月31日と2021年12月31日までに80そして$88それぞれDevTechによるものである.
とりで付属実体
当社は関連側に一定の行政サービスを提供し、砦に関連する実体を含む。当社は当該等の行政サービスによりいかなる費用も招かない。当社は発生したすべての費用を全数返済しているからである。2020年第4四半期から、当社は一部のオフィススペースを砦管理の実体の関連会社に転貸し、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度を開始したr企業やオフィスに関する支出$857, $799そして$204それぞれその付属会社が招いた。2022年と2021年12月31日までに$700そして$1,241それぞれ付属会社から来ました。
さらに、以前は砦の会社に所属しており、現在はエデンズとナウド·さんによって所有されているエンティティは、会社に特定の行政サービスを提供し、毎月の非独占的ライセンス契約に従ってオフィスを提供しています。同社が発生した賃貸料と行政費用は約#ドル2,453, $2,444そして$2,3572022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで。2022年12月31日と2021年12月31日までに2,455そして$2,444それぞれ砦の付属実体に支払われなければならない。
PT Pesona Sentra Utama(またはPT Pesona)とのエージェントプロトコル
インドネシアのPT Pesonaは51会社の前付属会社PTGIが発行した株式の割合はNR SatuEnergosの構築取引が完了する前に，以下のエージェントとローカルエージェントサービスを会社に提供するNR Satuそれは.PT Pesonaとそのある子会社はまた，船舶の技術や商業管理を提供するために船舶管理費を会社に徴収し，Energos建造取引が完了するまでにPT Pesonaで発生した総費用は#ドルであった537そして$4342022年12月31日までおよび2021年12月31日まで年度を終了する。
ヒルズ保証
GMLP合併の一部として，会社は以下の担保を負担することに同意した(“共同保証”)50Hilli CorpはHilliレンタルによって支払われた未返済元金と利息の%です。当社はまた、Hilli CorpがLTAによる不良または不履行の場合に発行する信用状(“LOC担保”)の保証を担当している。LOC保証により，会社は支払いすべき未返済金額に対してそれぞれの責任があり，最高約$に達する19,000.
共同保証とLOC保証により、NFEの子会社GMLPは以下の契約と比率を守らなければならない
•自由流動資産は少なくとも$30Hilliのレンタル期間全体で100万ドルです
•前12カ月の最高純債務対EBITDA比率6.51.および
•合併有形純資産は$124.0百万ドルです。
2022年12月31日と2021年12月31日まで，会社の共同保証とLOC保証での保証金額は$である323,250そして$356,250それぞれ，である.2022年12月31日現在、償却後の債務保証の公正価値は2,320他の流動負債に新聞を列記する。2021年12月31日現在、他の流動負債および他の長期負債の内部に記載されている償却後の債務保証の公正価値は#ドルである4,918そして$2,320それぞれ，である.同社は2022年12月31日現在、2つのHilli担保の契約と比率を守っている
売却吾等しいHilliの権益は2023年第1期に完了する予定で(付記28参照)、当社は共同保証およびLOC保証を提供しなくなる
CElse在庫調達
2021年第4四半期に会社は3.1CElseからの液化天然ガスの見積価格は1ドルです35,173それは.CElseから購入した在庫はその後、2021年12月31日までに販売されます。2021年12月31日までに違います。液化天然ガス購入によるCElseの未済金。Sergipeが販売された後，CElseは関連先ではなくなる.
26. 顧客集中度
2022年12月31日までの年間収入は二つ重要な顧客構成42総収入の%を占める。2021年12月31日までの年間収入は三つ重要な顧客構成48総収入の10%を占めている；他の顧客は私たちの収入の10%以上を占めていない。2020年12月31日までの年間収入は三つ重要な顧客構成88総収入の%を占める。これらの顧客の収入は会社の端末とインフラ部門に含まれている。
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、外部顧客からの収入は米国にある顧客からの収入は246,628, $203,477そして$135,702アメリカ以外のお客様からの価格はそれぞれ1ドルです2,121,644, $1,119,333、と$315,948それは.同社は顧客からの収入を適用協議当事者の主な営業地の国に帰する。
2022年12月31日および2021年12月31日現在、長期資産、すなわち、持分証券投資、制限現金、繰延税金資産、営業権、無形資産、および米国で販売対象資産を保有するすべての非流動資産は含まれていない
州ごとに$1,695,604そして$633,125アメリカ国外の長期資産はそれぞれ#ドルです3,809,080そして$4,722,589ブラジルとカリブ地域に位置しています
27. 細分化市場
2022年12月31日までに会社は二つ報告可能な細分化された市場：埠頭、インフラ、船舶：
•端末およびインフラは、天然ガス調達および液化から物流、運航、施設および天然ガス発電への転換または開発の生産および交付チェーン全体をカバーする、会社が垂直に統合された天然ガスから電力ソリューションを含む。会社の埠頭や物流業務のための船はこの部分に含まれている。
•船舶には、長期またはスポットに応じて顧客にレンタルするFSRUとLNG輸送船が含まれている。FSRUは顧客が液化天然ガス再ガス化作業を行うために海上に駐留している5人会社のFSRUはこの細分化市場に含まれている。LNG輸送船はLNGを輸送する船舶であり，世界の多くのLNG荷役·受信端末と互換性がある5人同社の液化天然ガス輸送船はこの細分化された市場に含まれている。同社のHilli LLCとEnergosへの投資は船舶部門にも含まれている。
CODMは部門営業利益率を用いて部門の表現を評価し資源を割り当てる.部門営業利益率は、部門収入から販売コストを引いて運営と維持から船舶運営費を差し引いたものと定義され、公正な価値で確認された金融商品の未実現収益や損失は含まれていない。Sergipe販売、埠頭、インフラ部門の運営利益率を達成する前に、私たちの収入、支出、部門運営利益率の有効なシェアは私たちのものでなければならない50CELSEPARの%所有権です。船舶運営利益率には、収入、費用、運営利益率における私たちの有効なシェアが含まれています50Hilli LLC普通単位の%です。引き続きEnergos編隊取引に含まれる船舶運営結果を総合経営報告書と総合収益(損失)に計上し，これらの収入と船舶運営費用を船舶運営保証金に計上した
経営陣は、分部営業利益率は、各支部の継続的な経営業績を報告期間内に一致して評価·比較する適切な指標であると考えており、各支部の経営業績を反映できないと考えている項目の影響を除去しているためである。
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度支部情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日までの年度 |
| (単位：千円) | | ターミナルビルと
インフラ施設か | | Ships⁽²⁾ | | 総細分化市場 | | 整固する 他の人と一緒に | | 統合された |
| 運営説明書： | | | | | | | | | | |
| 総収入 | | $ | 2,168,565 | | | $ | 444,616 | | | $ | 2,613,181 | | | $ | (244,909) | | | $ | 2,368,272 | |
販売コスト (6) | | 1,142,374 | | | — | | | 1,142,374 | | | (131,946) | | | 1,010,428 | |
| 船舶運営費 | | — | | | 90,544 | | | 90,544 | | | (27,026) | | | 63,518 | |
| 運営とメンテナンス | | 129,970 | | | — | | | 129,970 | | | (24,170) | | | 105,800 | |
| 分部営業利益率 | | $ | 896,221 | | | $ | 354,072 | | | $ | 1,250,293 | | | $ | (61,767) | | | $ | 1,188,526 | |
| 貸借対照表： | | | | | | | | | | |
総資産(4) | | $ | 5,913,775 | | | $ | 1,791,307 | | | $ | 7,705,082 | | | $ | — | | | $ | 7,705,082 | |
| その他の詳細な財務情報： | | | | | | | | | | |
資本支出(5) | | $ | 1,482,871 | | | $ | 27,127 | | | $ | 1,509,998 | | | $ | — | | | $ | 1,509,998 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日までの年度 |
| (単位：千円) | | ターミナルビルと
インフラ施設か | | Ships⁽²⁾ | | 総細分化市場 | | 整固する
他の人と一緒に | | 統合された |
| 運営説明書： | | | | | | | | | | |
| 総収入 | | $ | 1,366,142 | | | $ | 329,608 | | | $ | 1,695,750 | | | $ | (372,940) | | | $ | 1,322,810 | |
販売コスト (6) | | 789,069 | | | — | | | 789,069 | | | (173,059) | | | 616,010 | |
| 船舶運営費 | | 3,442 | | | 64,385 | | | 67,827 | | | (16,150) | | | 51,677 | |
| 運営とメンテナンス | | 92,424 | | | — | | | 92,424 | | | (19,108) | | | 73,316 | |
| 分部営業利益率 | | $ | 481,207 | | | $ | 265,223 | | | $ | 746,430 | | | $ | (164,623) | | | $ | 581,807 | |
| 貸借対照表： | | | | | | | | | | |
総資産(4) | | $ | 4,775,392 | | | $ | 2,101,100 | | | $ | 6,876,492 | | | $ | — | | | $ | 6,876,492 | |
| その他の詳細な財務情報： | | | | | | | | | | |
資本支出(5) | | $ | 833,910 | | | $ | 8,293 | | | $ | 842,203 | | | $ | — | | | $ | 842,203 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日までの年度 |
| (単位：千円) | | ターミナルビルと
インフラ施設か | | Ships⁽²⁾ | | 総細分化市場 | | 整固する
他の人と一緒に | | 統合された |
| 運営説明書： | | | | | | | | | | |
| 総収入 | | $ | 451,650 | | | $ | — | | | $ | 451,650 | | | $ | — | | | $ | 451,650 | |
販売コスト (6) | | 278,767 | | | — | | | 278,767 | | | — | | | 278,767 | |
| 船舶運営費 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 運営とメンテナンス | | 47,581 | | | — | | | 47,581 | | | — | | | 47,581 | |
| 分部営業利益率 | | $ | 125,302 | | | $ | — | | | $ | 125,302 | | | $ | — | | | $ | 125,302 | |
| その他の詳細な財務情報： | | | | | | | | | | |
| 資本支出が激減している | | $ | 340,603 | | | $ | — | | | $ | 340,603 | | | $ | — | | | $ | 340,603 | |
(1)Sergipeの販売を完了する前に、埠頭とインフラは会社の収入、費用、営業利益率の有効シェアを含み、これらの収入、費用、営業利益率は会社のものとすべきだ50CELSEPARの%所有権です。投資#ドルの損失に起因します397,874そして$17,9252022年と2021年12月31日までの年度は、それぞれ総合経営報告書と全面収益(赤字)報告書に権益法投資の(赤字)収入を報告する。端末およびインフラには、未実現の時価収益および派生ツールの損失は含まれていない$106,103そして$2,7882022年12月31日と2021年12月31日までの年度について，それぞれ販売コストを報告した。
(2)船舶は会社が占めるべき収入、費用、営業利益率の有効シェアを含む50Hilli Common Unitsの所有率。投資#ドルの損失と収益に起因しています77,132そして$32,3682022年と2021年12月31日までの年度は、それぞれ総合経営報告書と全面収益(赤字)報告書に権益法投資の(赤字)収入を報告する。
(3)合併その他の調整は、会社が収入、費用、営業利益率の有効シェアを占めなければならないことを計上しなければならない50CELSEPARおよびHilli Common Unitsは、この部門の所有権パーセンテージで測定し、派生ツールの時価収益または損失を実現していないことを排除します。
(4)部門別の総資産と資本支出とは、会社の埠頭と船舶の発展に関連する保有資産と資本支出を指す。埠頭とインフラ部は、埠頭とインフラ部で使用される船舶の帳簿純値を含む。
(5)資本支出には、その間に建設中の工事および増加した財産、工場、設備に資本化された金額が含まれる。
(6)販売コストは減価償却や償却コストを含まず、総合経営報告書と全面収益(赤字)に列報する。
総合分部営業利益率は純収益(赤字)と定義され、販売、一般と行政費用、取引と統合コスト、減価償却と償却、利息費用、その他(収入)費用、権益法投資収入と税費調整後。
下記表では、最も比較可能な財務諸表指標である純収益(損失)と合併部門営業利益率を照合しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：千円) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収益(赤字) | | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 追加： | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | | 236,051 | | | 199,881 | | | 120,142 | |
| 取引と統合コスト | | 21,796 | | | 44,671 | | | 4,028 | |
| 契約終了費用と販売損失の緩和 | | — | | | — | | | 124,114 | |
| 減価償却および償却 | | 142,640 | | | 98,377 | | | 32,376 | |
| 利子支出 | | 236,861 | | | 154,324 | | | 65,723 | |
| その他の費用，純額 | | (48,044) | | | (17,150) | | | 5,005 | |
| 税金(優遇)を支給する | | (123,439) | | | 12,461 | | | 4,817 | |
| 資産減価費用 | | 50,659 | | | — | | | — | |
| 債務返済損失純額 | | 14,997 | | | 10,975 | | | 33,062 | |
| 権益法投資の損失 | | 472,219 | | | (14,443) | | | — | |
| 合併部門営業利益率 | | $ | 1,188,526 | | | $ | 581,807 | | | $ | 125,302 | |
28. 後続事件
2023年2月7日、当社は循環融資項目の引受金を#ドル増加させる循環融資修正案に署名した301,700循環ローンの総容量は#ドルです741,700それは.循環融資項における年利率と適用保証金は、当該融資の現在の使用状況に応じて変化しない。期日やチノには何の変化もない。
別表II
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 説明する | 残高は
年初 | | 足し算(1)(2) | | 控除額 | | 残高は
年末.年末 |
| | | | | | | |
2022年12月31日までの年度 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 信用損失準備を期待する | $ | 2,159 | | | $ | 835 | | | $ | (1,468) | | | $ | 1,526 | |
| | | | | | | |
2021年12月31日までの年度 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 信用損失準備を期待する | 545 | | | 1,614 | | | — | | | 2,159 | |
| | | | | | | |
2020年12月31日までの年度 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 不良債権準備 | — | | | 545 | | | — | | | 545 | |
メモ：
(1)支出された金額は販売、一般、行政費用に含まれている。
(2)2020年の増加額にはASC 326採用後の会計変更の累積影響が含まれており，金額は229これは累積赤字に含まれている。
