gdyn-20221231
誤り00017437252022会計年度P 2 YP 2 YP 2 Y1Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出1P 30 D.5.5.5.25.062500017437252022-01-012022-12-3100017437252022-06-30ISO 4217：ドル00017437252023-02-23Xbrli：共有00017437252022-12-3100017437252021-12-31ISO 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2020持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-12-310001743725US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバGdyn：非状態株式オプションNSOMemberGdyn：A 2020持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-12-310001743725米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-01-012022-12-310001743725米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2021-01-012021-12-310001743725米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2020-01-012020-12-310001743725米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001743725米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001743725米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001743725米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001743725米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001743725米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001743725アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310001743725アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-12-310001743725アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-01-012020-12-310001743725アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-12-310001743725アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-12-310001743725アメリカ公認会計基準：保証メンバー2020-01-012020-12-310001743725国/地域：UA2022-12-310001743725国/地域：UA2021-12-310001743725国：アメリカ2022-12-310001743725国：アメリカ2021-12-310001743725国：RS2022-12-310001743725国：RS2021-12-310001743725国/地域：中国2022-12-310001743725国/地域：中国2021-12-310001743725国：メリーランド州2022-12-310001743725国：メリーランド州2021-12-310001743725国：アメリカ2022-12-310001743725国：アメリカ2021-12-310001743725国/地域：2022-12-310001743725国/地域：2021-12-310001743725Gdyn：他の国·地域では個別に開示されていないメンバー2022-12-310001743725Gdyn：他の国·地域では個別に開示されていないメンバー2021-12-310001743725Gdyn：ソフトウェア購読サービスプロトコルのメンバー2022-01-012022-12-310001743725Gdyn：ソフトウェア購読サービスプロトコルのメンバー2022-12-310001743725アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-02-212023-02-21

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
________________________________________________________________
表10-K
________________________________________________________________
☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について           
依頼書類番号：001-38685
________________________________________________________________
グリッドパワーホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
________________________________________________________________
デラウェア州83-0632724
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
行政通り5000番地, 520号室
サンラモン, カルシウム.カルシウム

94583
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(650)523-5000
________________________________________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値がありますGDYNナスダック株式市場有限責任会社
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです¨     違います。  x
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです¨     違います。  x
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する¨
非加速ファイルサーバ¨規模の小さい報告会社¨
新興成長型会社¨
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する¨
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです¨     違います。x
2022年6月30日まで(登録者が最近完成した第2財期の最終営業日)，登録者の非関連会社が保有する普通株の総時価は約$である814.3ナスダック資本市場(以下、“ナスダック”と略す)の報道によると、登録者普通株の2022年6月30日の終値は1株16.82ドル。登録会社の各役員及び取締役及び登録会社関連会社とみなされる可能性のある他の者が保有する登録会社普通株式は、今回の計算から除外されている。この計算は、ある人が登録者であることを決定する他の目的のための付属機関を反映していない。
2023年2月23日までに74,832,926登録者は普通株式の株式を発行した。
引用で編入された書類
登録者の最終委託書の株主年次総会に関連する部分は，本年度報告の10−K表の第3部に引用的に組み込まれる。このような最終依頼書は，登録者が2022年12月31日までの財政年度終了後120日以内に証券取引委員会に提出される。



カタログ
ページ
第1部
第1項。
業務.業務
1
第1 A項。
リスク要因
7
項目1 B。
未解決従業員意見
31
第二項です。
属性
31
第三項です。
法律訴訟
31
第四項です。
炭鉱安全情報開示
32
第II部
五番目です。
登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
33
第六項です。
[保留されている]
34
第七項。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
34
第七A項。
市場リスクの定量的·定性的開示について
48
第八項です。
財務諸表と補足データ
49
第九項です。
会計と財務情報開示の変更と相違
49
第9条。
制御とプログラム
49
プロジェクト9 B。
その他の情報
49
プロジェクト9 C
検査妨害に関する外国司法管区の開示
50
第三部
第10項。
役員·幹部と会社の管理
51
第十一項。
役員報酬
51
第十二項。
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
51
十三項。
特定の関係や関連取引、取締役の独立性
51
14項です。
最高料金とサービス
51
第4部
第十五項。
展示と財務諸表明細書
52
第十六項。
表格10-Kの概要
54

i

前向き陳述に関する特別説明
このForm 10-K年次報告書は、重大なリスクと不確実性に関する連邦証券法に適合した前向きな陳述を含む。展望的陳述は一般的に未来の事件や私たちの未来の財務や経営業績と関連がある。前向き表現は、すべての非歴史的事実の表現を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“求める”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“将”または同様の表現、およびこれらの用語の否定によって識別することができる。本年度報告におけるForm 10−Kに関する前向きな陳述は、以下に限定されるものではない
•私たちの顧客と将来性に向けたデジタル工学と情報技術サービスの構造の変化
•私たちはデジタル転換製品の利点を理解するために市場を教育することができます
•私たちには十分な収入増加率を維持することができます
•私たちの将来の財務と経営業績は
•私たちのビジネス計画と成長と関連投資を効果的に管理する能力
•未来の行動の信念と目標
•私たちは企業レベルのデジタル化の中でリーダーシップを拡大しています
•私たちは顧客を引き付けて引き付ける能力を持っています
•私たちは既存の顧客基盤をさらに浸透させることができます
•私たちは業界の新規参入者との競争で私たちの技術的優位性を維持することができます
•私たちは既存技術の能力をタイムリーに効果的に拡張して調整する
•私たちは新製品とサービスを革新し、タイムリーに市場に出すことができます
•私たちはブランドと知的財産権の能力を維持し、保護し、向上させます
•私たちは変化する市場状況の能力を利用して
•戦略的パートナーシップを発展させる能力は
•私たちのサービスを利用することに関する利益は
•私たちが国際的に拡張する能力は
•私たちが将来資金を集める能力は
•研究開発、販売、マーケティングの変化、一般行政費用を含む経営費用
•季節的な傾向が私たちの経営結果に与える影響は
•私たちは収益的な方法で成長を成長させ管理し、私たちの重要な従業員を維持する能力がある
•業務、製品または技術の戦略的買収の期待効果と効果
•ナスダックでの普通株の上場を維持することができます
•上場企業に関連するコスト
•法律や法規の変更を適用する
•私たちはすでにマクロ経済状況、インフレ圧力、地政学的気候および他の経済、商業および/または競争要素の不利な影響を受け続けており、全世界の新冠肺炎の大流行の影響を含む可能性がある
•ロシア軍がウクライナで発動した軍事行動、他の国がすでに取っている可能性のある行動、新たでより厳しい制裁、およびこれらの制裁に対する行動、およびこれらの事態の発展が私たちの業務と行動結果に与える影響；
II

•本年度報告で表格10−Kで表される他のリスク及び不確定要因には、第1 A項に記載されたリスク及び不確定要因が含まれているリスク要因.”
上記のリストには、本年度報告書のForm 10−Kフォーマットで作成されたすべての前向きな陳述が含まれていない可能性があることを想起させます。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本年度報告に含まれる展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性に影響を与える可能性があると考えられる。これらの前向き陳述に記載されたイベントの結果は、第1 A項に記載された要因を含むリスク、不確定要因、および他の要因の影響を受けるリスク要因“そして本年度報告の他の場所では表格10-Kである。また、新たなリスクと不確定要素が時々出現し、本年度報告10-K表の任意の前向き陳述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクおよび不確定要因を予測することができない。私たちは、展望的陳述に反映された結果、イベント、および状況が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、イベント、または状況は、このような前向き陳述に記載されているものとは大きく異なる可能性があります。
私たちまたは他の誰もこのような前向きな陳述の正確性と完全性に責任を負わない。なお，本年度報告におけるForm 10−K形式での前向き陳述は，陳述日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10−K年次報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10−K年次報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律の要件を満たさない限り、新しい情報またはアクシデントの発生を反映する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、合併、処置、再編、合弁企業、パートナー関係、または投資の潜在的な影響を反映していない。
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの陳述は，本年度報告10-K表までの日に我々に提供された情報に基づいており，これらの情報はこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが，このような情報は限られているか不完全である可能性があり，我々の陳述は，入手可能なすべての関連情報について詳細な調査や検討が行われていることを示していると解釈されてはならない.これらの陳述は本質的に不確実であり、投資家にこのような陳述に過度に依存しないように注意する。
三、三、

第1部
プロジェクト1.ビジネス
業務合併
2020年3月5日，デラウェア州社ChaSerg Technology Acquisition Corp.(“ChaSerg”)の完全子会社(“合併子会社1”)がカリフォルニア州会社Grid Dynamic International，Inc.(“GDI”)と合併し，GDIは合併で生き残った(“最初の合併”)。最初の合併後、GDIは直ちにChaSergの別の完全子会社と合併し(“Merge Sub 2”)、Merge Sub 2は依然として存在し、Merge Sub 2は後に“Grid Dynamics International，LLC”、ChaSergは後に“Grid Dynamic Holdings，Inc.”と改称された。(“業務合併”)。2020年3月6日の寄り付きまで、格網動力控股有限公司の普通株と引受権証(前身はチャザグ社の普通株と引受権証)がナスダックで取引を開始し、取引コードはそれぞれ“格網動力”と“格網動力”である。
業務の概要
グリッド動力会社は富1000強会社の企業レベルのデジタル化モデルチェンジ分野の新興リーダーである。革新的なデジタル製品と体験を創造する企業に対して、グリッドは動的に密接な協力を提供し、戦略コンサルティング、早期プロトタイプ開発、新しいデジタルプラットフォームの企業規模交付をカバーするデジタル転換イニシアティブを提供する。2006年にカリフォルニア州メンロパークで設立されて以来、グリッドとクラウドコンサルティング会社として、グリッド動態はデジタル転換の最前線を歩んできた。私たちの専門はクラウド遷移、DevOps、マイクロサービス、ビッグデータと人工知能(AI)などの大きなアイデアに力を入れることである。グリッド動力は技術やデジタル企業会社の第一選択サプライヤーとしての地位を迅速に確立した。
シリコンバレーに本部を置き、米国、メキシコ、インド、複数のヨーロッパ諸国にエンジニアリングセンターを設置している世界有数のデジタルエンジニアリングと情報技術(“IT”)サービスプロバイダとして、グリッド動力の核心業務は、集中的かつ複雑な技術コンサルティング、ソフトウェア設計、開発、テスト、インターネットサービス運営を提供することである。グリッド動力はまた、人工知能、データ科学、クラウドコンピューティング、ビッグデータとDevOps、リーンソフトウェア開発実践と高性能製品文化などの新興技術方面の深い専門知識を通じて、組織が更に機敏になり、革新的なデジタル製品と体験を創造することを助ける。
グリッド動力会社は、その成功の鍵は1種の商業文化であり、このような文化は製品をプロジェクトの上に置き、顧客を契約条項の上に成功させ、実際の業務成果を純粋な技術革新の上に置く。グリッド動力会社が革新、人材発展と技術専門を強調し、最適化した独自の流れを利用することによって、グリッド動力会社は著しい成長を実現した。過去3年間、グリッド動力はそれぞれDaxx Web Industries B.V.(“Daxx”)、隠れ知識会社(Takit)、Mutual Mobile Inc.(“Mutual Mobile”)を買収した。これらの買収は私たちの地理的存在、顧客基盤、そして産業の垂直的な存在を多様化させる
業界背景と市場チャンス
デジタル化転換は急速に拡張された市場であり、現在も初期段階にある。企業はデジタル世界で競争しようと努力し、転換の需要に直面しており、より柔軟で、技術がより先進的な新参者からの攻撃で生き残ることを求めている。情報技術をサプライヤーソリューションとアウトソーシングサービスの混合体として情報技術を管理する伝統的な方法は、技術による革新の切実な需要に直面して、往々にして崩壊する。
コスト削減方式ではなく、技術の使用を競争優位と見なす企業幹部が増えている。人工知能の台頭は，ワークフローの自動化から意思決定自体の自動化への転換を示している.頭角を現すために、企業は既製のソフトウェア製品を購入するのではなく、デジタル新製品の構築や体験に投資を誘導している。これはハイテクソフトウェア開発へのニーズを推進し，メッシュ動態などの純粋なソフトウェア開発サービスプロバイダのための機会を創出した.
技術ソフトウェア開発人材に対する需要の持続的な増加に伴い、アメリカとヨーロッパはこのような人材の不足、及び技術を基礎としない会社はこのような人材を誘致と維持できず、組織がGrid Dynamicのような第三者に目を向けることを奨励し、需要を満たす。
また，オフショア配信モデルを受け入れる人が増えており，ソフトウェア開発サービスプロバイダが中東欧(“CEE”)やメキシコから製品を配信するための大きな機会を創出している。CEEベースのサービスプロバイダは現在、世界最大のITサービスプロバイダと競争し、複雑な技術サービスを提供する能力がある。Grid Dynamicは，CEEがソフトウェア開発人材の質で知られるようになってきていると考えているが，これはある程度
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数十年間、私たちは高等教育におけるSTEM基礎学科に集中してきた。CEEに基づくチームや個人は，計算機械協会(ACM)，TopCoder，Kaggleによる試合など，プログラミングコンテストで優勝することが多い.
グリッド動態は，技術人材の需給格差がグリッド動態にとって重要な機会であると考えられる。
戦略と優位性
グリッド動力の目標はフォーチュン1000強社がデジタル化転換を実現する世界の先頭になることである。グリッド動力会社がこれを実現する戦略は，以下のコアメリットを利用することに基づいている。
革新のために最適化された独自のプロセス
メッシュはITアウトソーシングの動的変化を動的に認識している.ますます多くの会社は彼らのサービスプロバイダが参加し、革新計画の形成を助けることを望んでいるが、アウトソーシングプロバイダが使用する従来のサービスモデルはこれらの問題をうまく解決していない。Grid Dynamicは，顧客業務の変化に応答して適応することを目的とした技術相談，工学，分析能力を統一的な機能を横断したデジタルチームに統合している.顧客の技術リーダーチームと密接に連携し，顧客のすべてのレベルの業務優先事項を積極的に調査することで，これらのチームの効率はさらに向上する.
文化本位の人材育成の道
デジタル化転換の役割は絶えず増強され、ビジネス転換のビジョンと情報技術に対する深い理解を結びつける新たなビジネスリーダーの出現を招いた。このようなリーダーたちの信頼を得ることはグリッド動力会社の成功の柱の一つだ。GRID Dynamicは、以下の文化原則に基づいて、その技術的リーダーシップを選択、訓練、向上させる。
•グローバル一体化それは.現代企業の需要は文化、政治、言語の限界を超えている。グリッド動的に構築したチームは異なる国、時間帯、報告線上に透明に分布している。採用、人員配置、昇進に関する決定は、グリッド動力会社の米国事務所によって集中的に管理されており、グリッド動力会社は利便性ではなく品質を最適化することができる。
•顧客とパートナー関係を築くそれは.Grid Dynamicは，この成功が契約問題であるかどうかにかかわらず，クライアントの成功に責任を持って所有権を要求する.メッシュ動的クライアントの目標を知ることや，これらの目標を報告線を越えて管理する能力は，メッシュ動態におけるどのリーダー役にも必要である
•技術革新それは.新興技術を深く理解していなければ、デジタル転換を理解し、IT計画の交付に成功することは不可能である。雲、ビッグデータと人工知能などの新技術がどのように企業の業務発展方式を変えるかを深く理解することは、グリッド動態の中で指導役を務める前提条件である。
•教育それは.グリッド動力会社は，技術変化が速く，グリッド動力会社の従業員にとって，より迅速に適応することが重要であると考えている。グリッド動力は、専門家が彼らの能力を拡張し、強化することができることを保証するために、数千時間のトレーニングビデオを持つオンライン教育プラットフォームグリッド大学のような、多くの正式かつ非公式なトレーニングプログラムを提供する。
技術的専門性と拡張可能な工事
Grid Dynamicは強力なインフラが重要なタスクサービスの基礎だと信じている。設立以来、グリッド動力は人工知能と対話システム、クラウド工学解決方案、データプラットフォーム、データ科学と分析データプラットフォーム、DevOps、MLOPS、マイクロサービス、移動、QA自動化、検索とユーザーインターフェースなどの最新技術方面の専門知識の開発と使用に集中してきた。独自の技能発展計画、業界経験と解決策加速器を使用することによって、顧客がこれらの新興技術に接触できるようにし、グリッド動力会社は既存の顧客の技術リーダーとしての地位を強化し、新しい顧客を誘致することを求めている。
サービスと解決策
急速に発展するエンジニアリングやITサービス市場において、顧客はコスト節約措置ではなく、共同革新パートナーとなることができるサービスプロバイダを探すようになってきている。メッシュ動的は，高価値，高影響のサービスに集中することでこの需要を満たす.提供される主なサービスと解決策は以下のとおりである
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技術相談
グリッドは動的に技術コンサルティングサービスを提供し、デジタル転換を担当する幹部が野心的で実現可能な路線図を定義するのを助け、新しい技術によって得られた業務価値を定量化し、正確な技術スタックを選択し、参考体系構造を開発し、転換の各ステップを指導する。
精益原型
グリッドは企業が新しいアイデアのプロトタイプを構築しテストするのを動的に支援する。これには、概念検証実施(業務仮説を検証するためにエンドユーザに迅速に提出することができる)も含まれ、実行可能性を決定し、大型モデルチェンジ計画のリスクを低減するための組織障壁を越えた複雑で長期的な運用の実験室も含まれる。自給自足のチームは行動が迅速で，最新技術を用いて業務用例を解決し，業務利害関係者に測定可能な価値を示すことを目的としている。
デジタル知能
グリッドは，企業がワークフローの自動化から意思決定の自動化に移行するのを動的に支援する.そのため、グリッドはデータ科学的方法を動的に展開して顧客挑戦を分析し、測定可能な結果を生成する戦略を得た。このような継続的な“分析-評価-意思決定-測定”サイクルはAIプログラムの基礎となり，最新技術を用いて消費者行動のリアルタイム変化に反応しつつある.
拡張可能工事
Grid Dynamicは強力なインフラが重要なタスクサービスの基礎だと信じている。最初から，Grid DynamicのエンジニアはIT性能の限界を突破し，分散システムにおいて強力な専門知識を開発してきた.グリッド動力はクラウド、NoSQL、ビッグデータ、メッシュ計算と性能工学の経験で、顧客が既製品提供の能力を超えていることを支援している。
文化を発展させる
Grid Dynamicは、デジタル化移行ツアーの一部として、お客様のレガシー·プラットフォームの包含と再設計を支援しています。伝統的な転換成功の1つの重要な要素は単一システムをより小さく、管理しやすい部分に分解と再構成する過程の壮健性である。Grid Dynamicはアジャイルチームの構築に深い専門知識を持ち，これらのチームは自動化品質と安全保証支援の継続的な解放周期でインクリメンタル価値を実現することを得意としている.Grid Dynamicはそのクライアントにサービスを提供し，企業規模の持続的な統合，継続的な配信，DevOpsの実現を支援する.
デザインを体験する
グリッド動態は、参加チャネルのサービス体験を改善することで、顧客のより高い転化率とエンドユーザ満足度を実現することを助ける。これには，ネットワークユーザインタフェースを応答/適応モデルに変換すること，次世代モバイルアプリケーションを設計·開発すること，対話インタフェースのような新たな参加チャネルを利用することが含まれる.
垂直市場
グリッド動力学は豊富な垂直領域知識を持ち、豊富な経験支持を持っている。技術と業務プロセスを結合することによって、グリッド動態はいくつかの重要な業界垂直領域で計量カスタマイズの解決方案を提供する：科学技術、メディアと電気通信、小売、金融と消費財(CPG)/製造。
テクノロジーメディアや電気通信は
グリッド動態はデジタル技術領域で強力な影響力を持っており、特に絶えず革新需要に駆動される分析、SaaSとプラットフォームサプライヤーの中である。グリッド動力会社は複雑なオープンソース技術と大規模に拡張可能な分散システムの構築における長期的な専門知識、全社範囲内で機敏に共同創造した文化及びデジタルビジネスに対する深い理解により、グリッド動力会社がこの分野のリード企業と強固なビジネス関係を構築できるようにした。例えば、グリッド動力はずっと最大のクラウドサービスプロバイダの一つにソフトウェア工学、持続的な交付と配置自動化、機械学習、内部ツール開発と品質工学サービスを提供し、その肝心な技術サービスパートナーの一つになっている。
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小売する
グリッド動態のデジタル小売分野における深い専門知識を利用し、コンサルティングと工程サービスの組み合わせを提供することによって、グリッド動態は顧客が市場シェアを獲得し、上場時間を短縮し、デジタル運営のコストを下げることができるようにした。例えば、グリッド動力会社は数年来ずっとアメリカのある大手小売会社と密接に協力し、戦略全ルート転換計画を開発し、そして消費者体験、製品発見、分析と在庫最適化を含む新しい全ルートプラットフォーム開発の肝心な貢献者になった。
中央関長/製造業
GRID Dynamicは，新しい方法を適用することで消費者を直接誘致し，バックエンドサプライチェーンを最適化し，製造顧客のデジタル化への利用を支援する.例えば、グリッド動態は直接消費者向けの能力、現代化された全方位定価エンジンの構築及び現代データ分析と人工知能を利用して運営効率を最適化することによって、グローバルCPG会社のデジタル化転換を加速した。
金融
グリッド動態の早期には、金融部門は、大量からリアルタイム詐欺検出までの能力など、高度な技術プログラムを処理する能力を認めている。今日、グリッド動態は1つのニッチプロバイダーから成熟したパートナーに発展し、最も挑戦的な監督環境の中で敏捷性と発売時間を実現することができる。例えば、ある大型商業銀行は、クラウドとDevOps優勢を達成するためにその安全なフレームワークを発展させるためのグリッド動態を選択した。
次の表は、業界別収入と、業界別収入が総収入に占める割合を示しています
12月31日までの年度
202220212020
(単位は千、収入は含まれていない%)
小売する$99,681 32.1 %$61,717 29.2 %$33,975 30.5 %
テクノロジーメディアや電気通信は98,334 31.7 %67,689 32.0 %45,362 40.8 %
中央関長/製造業61,216 19.7 %43,461 20.6 %14,202 12.8 %
金融21,893 7.1 %17,515 8.3 %13,589 12.2 %
他にも29,358 9.4 %20,898 9.9 %4,155 3.7 %
合計する$310,482 100.0 %$211,280 100.0 %$111,283 100.0 %

配信モデルと運営構造
私たちのサービス提供モデルには、使用現場、非現場、およびオフショア人員の効果的な組み合わせが含まれている。共同革新のために最適化された配信モデルは、私たちの技術指導者の顧客場所での配置と結合し、重要な競争優位性を創造し、顧客の多様な需要をよりよく理解し、満たすことができると信じている。
グリッド動力会社の大部分の工事員はグリッド動力会社でアメリカと中東欧の工事センターで働いている。グリッドパワーは2022年12月31日現在、3798人のフルタイムおよびアルバイトを有し、米国、メキシコ、ウクライナ、ポーランド、アルメニア、セルビア、イギリス、オランダ、モルドバ、インド、ジャマイカ、ルーマニアにある工学センターでサービスを提供している。
GRID Dynamicは，そのIT専門家を顧客駐屯地に配置し，顧客場所で一時的なタスクを促進する.
品質とプロセス管理
グリッド動力会社は厳格な安全基準を実行し、2014年8月以来国際標準化組織27001：2013年認証を維持している。会社のすべての重要な場所、部門、チームは、配備された情報セキュリティ管理システムの範囲内にある。
内部·外部認証審査期間中は，GRID Dynamicのポリシー，標準，プログラムが毎年審査される.グリッド動力はすでに7回の国際標準化組織27001：2013年の審査、及びトップクラスの金融サービス顧客からの十数回の詳細な審査を通過することに成功した。
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販売とマーケティング
GRID Dynamicの販売·マーケティング戦略は、“土地·拡張”戦略により新規顧客と既存顧客の収入を増加させることに重点を置いている。グリッド動力会社は顧客駐屯地に配置された技術リーダーが潜在的なビジネスチャンスの発見、開発、拡大に不可欠な役割を果たしている。この戦略は，既存クライアントとの関係を深めることや，メッシュ動的なクライアント数を増加させるうえで有効である.
GRID Dynamicはまた、プログラミングコンテストの協賛から業界会議や活動に参加する企業レベルのブランド普及までの調整を担当する専門的な販売チームとマーケティングチームを持っている。
顧客
GRID Dynamicの顧客群は主に北米の財1000強会社から構成されている.2020年12月のDaxx買収、2021年5月の暗黙の了解買収、2022年12月のMutual Mobile買収に伴い、イギリス、北米、欧州大陸、アジアで顧客を獲得しました。
Grid Dynamicはある顧客に対して高い収入集中度を持っている.2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、グリッド動態上位2大顧客はそれぞれグリッド動態収入の10%以上を占めている
Grid Dynamicは、通常、そのクライアントとプライマリサービスプロトコルを締結し、このプロトコルは、サービスにフレームワークを提供し、各個々のプロジェクトの詳細を詳細に説明するワーク仕様書によって補足される。
競争
Grid Dynamicは、世界のITサービス提供者と中東欧に本社を置く会社からの競争に直面している。グリッド動力会社は、その業務中の主要な競争要素は技術専門長と業界知識、高品質と適時に仕事を渡す文化、名声と業績記録、有効な従業員の採用、訓練と維持、顧客業務需要に対する応答及び財務安定を含むと考えている。
グリッド動態が直面している競争は主に
•Globant S.A.，Endava plc，EPAM Systems，Inc.，Slalom Consulting Inc.，Thoughtworks Holding Inc.などの新興中小デジタルサービス会社；
•アクセンチュアやケシェのような世界的な大手コンサルティング·アウトソーシング会社。
•Cognizant Technology Solutions Corporation、Infosys Technologies、Wiproなどのインドに本社を置く技術アウトソーシングITサービス提供者
•グリッド動力の顧客と潜在顧客の内部IT部門。
グリッド動力は複雑なデジタル化改造計画、技術従業員基礎及び新ソフトウェア技術の発展と絶えず改善に集中しているため、グリッド動力はそれが有利な地位にあると信じ、未来に有効に競争できる。
人的資本と従業員
人間はグリッド動態成功の鍵である。そのため、人材の誘致と維持はグリッド動力会社の収入増加と顧客需要を満たす重要な要素である。グリッドパワー会社は2022年12月31日現在、13カ国(米国、メキシコ、ジャマイカ、アルメニア、インド、オランダ、イギリス、ポーランド、ルーマニア、セルビア、スイス、モルドバ、ウクライナ)に3798人の従業員を擁している。
採用と留用
GRID Dynamic採用は技術技能のためであり、文化に適応するためでもある。変化する技術構造は，我々の工学者が新たな熟練度とスキルを獲得していくことを求めている.
Grid Dynamicの採用計画は現在と予想顧客の需要によって推進されている。顧客ニーズの予測が継続的に検討され、適切な採用と訓練ルートが維持されることを確保している。地理分布はグリッド動力を助け、トップレベルの技術人材を発見と募集する時間を短縮した。GRID Dynamicはトップレベルの技術大学のトップレベルの技術人材を目指している。グリッド動力会社のほとんどの工学者はコンピュータ科学の学士や高度な学位を持っている。
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IT専門家を誘致、維持、激励するために、グリッド動力は創業の主導性と業績を奨励する環境と文化を提供することを求めている。また、グリッド動力は挑戦的な仕事環境、持続的な技能発展計画及び魅力的な職業発展と昇進機会を提供する。
グリッド動力は、従業員と良好な仕事関係を維持しており、労使紛争を経験したことがないとしている。GRID Dynamicの職員たちはまだどんな集団交渉協定も締結していない。
訓練と発展
GRID Dynamicはその技術リーダーの訓練と発展に多くの資源を使用する。同社は教育イニシアティブを支援することの重要性を信じ、従業員の内部·外部研修·認証への参加を支援している。
毎年、グリッド動力はグリッド大学のオンライン教育プラットフォームを使用して、そのエンジニアに数百の新興技術課程を提供する。従業員はまた、技術リーダーがオープンソースおよび独自の分野で提供する教育および認証計画を利用することができる。
また、グリッド動態、数年来現地のトップ大学との深い関係及び専門的な採用計画を通じて、グリッド動態は新しいプロジェクトチームの採用と人員配置を拡張し、複雑な技術プロジェクトを支持することができる。
Grid Dynamicはまた、IT専門家の英語スキルを維持し、向上させるために、そのすべての配信センターで継続的な英語トレーニングを提供しています。
管理訓練計画
グリッド動態はグリッド動態管理者訓練学校を通じて管理者に支援、訓練と指導計画を提供する。各種プロジェクト管理と指導技能課程は積極的な仕事環境、チーム激励と個人激励を通じて、マネージャーたちが強力なチームを構築するのを助ける。
実習する
GRID Dynamicは学生や初級エンジニアに実習計画を提供する長い伝統がある。同社は若い将来性のあるエンジニアに門戸を開き、ビッグデータ、機械学習、人工知能、その他の新興技術分野の複雑なプロジェクトに従事する準備ができており、彼らのキャリアを変える。
すべての実習生は彼らに適応し、知識を共有し、必要な技能を発展させるのを支援する指導者を持っている。
知的財産権
知的財産権の保護は電力網の動力とその顧客に必須的だ。GRID Dynamicは，商業秘密，特許，著作権および商標法，および秘密手続きや契約条項によって知的財産権を保護する.GRID Dynamicは，その従業員，独立請負業者，サプライヤ，クライアントにGRID Dynamicとの関係構築を開始する際に書面セキュリティプロトコルを締結することを要求する.これらのプロトコルは、グリッドが動的に開示されるか、または他の方法で提供される任意の機密または固有の情報を秘密にしなければならないと一般的に規定されている。
グリッド動力会社は通常、その顧客とそのソフトウェアシステムとプラットフォームの使用について守秘契約を締結する。グリッド動力会社の顧客は通常、グリッド動力会社が彼らのために開発したソフトウェアやシステムの知的財産権を持っている
Grid Dynamicとそのクライアントは，オープンソースソフトウェアを用いて品質向上と発売時間の短縮を行うことが多い.Grid Dynamicは，クライアントのオープンソース許可ポリシーを遵守するために，そのクライアントのコンプライアンス部門と連携している.
条例
電力網動力会社の運営とサービスの業界と地理的多様性のため、電力網動力会社の運営はアメリカと私たちが運営している外国司法管轄区の各種法律法規の制約を受けている。1 A項を参照してください“リスク要因−政府規制に関するリスク−”.
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利用可能な情報
我々は、1934年に改正された証券取引法(“取引法”)の情報要求を遵守し、それに応じて米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に10-Kフォーム年次報告、10-Qフォーム四半期報告、8-Kフォーム現在の報告、および取引法第13(A)または15(D)節に提出または提出された当該等の報告の修正案を提出しなければならない。また、米国証券取引委員会には、発行者に関する材料が含まれているサイトも設けられており、これらの発行者は、私たち自身のような文書を米国証券取引委員会に電子的に提出している。
私たちはwww.GridDynamics.comでウェブサイトを維持しています私たちは定期的に私たちのニュース原稿のコピーと私たちに関するより多くの情報を公開しています我々が米国証券取引委員会に提出した届出書類は、米国証券取引委員会に電子的に届出または米国証券取引委員会に提供された後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早くウェブサイトを通じて無料で提供される。我々のサイトに含まれる情報は，本報告や米国証券取引委員会に提出された他の文書の一部ではなく，参考にも組み込まれていないため，依存すべきではない.
第1 A項。リスク要因
このForm 10−K年次報告書には前向き陳述が含まれており，これらの陳述はリスクや不確実性の影響を受け，これらのリスクや不確実性は実際の結果と予測の結果が大きく異なる可能性がある。このような危険と不確実性は以下に列挙された危険要素を含むが、これらに限定されない。このForm 10-K年次報告書に記載されているリスクと不確実性は、私たちが直面している唯一のリスクと不確実性ではない。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思う他の危険と不確実性はまた私たちの業務に影響を及ぼすかもしれない。これらのリスク要因に制限された前向き陳述の議論については，本年度報告における“前向き陳述に関する特別説明”と題するForm 10−K部分を参照されたい。これらの既知または未知のリスクまたは不確実性が実際に発生し、私たちに重大な悪影響を及ぼす場合、私たちの業務、財務状況、および経営結果は深刻な損害を受ける可能性がある。
リスク要因の概要
私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けていますが、以下に述べるように、わが社に投資する前にこれらのリスクや不確実性を考慮すべきです。わが社に投資するリスクの主な要素と不確実性は、
•私たちの経営の歴史は比較的短く、経営の業界は急速に発展しており、これは私たちの将来の見通しを評価することが難しく、私たちが引き続き成功できないリスクを増加させ、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは私たちの成長を効果的に管理したり、期待された成長を達成することができないかもしれないし、特に私たちが新しい地域に拡張した時、これは私たちの管理者、システム、そして資源に大きな圧力を与えるかもしれない。
•私たちの収入は従来、季節的な傾向の影響を受ける限られた数の顧客と業界に高度に依存しており、これらの業界はアウトソーシングサービス需要のいかなる減少も私たちの収入を減少させ、私たちの業務、財務状況、運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちはここ数年で重大な純損失が発生して、私たちは将来赤字が出ることを予想して、私たちは十分な収入を出して利益を達成し、維持することができないかもしれません。
•ウクライナの軍事行動の影響はすでに私たちの業務に影響を及ぼす可能性がある
•マクロ経済状況、インフレ圧力、地政学的気候は私たちの経営業績と成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちの収入は主にアメリカに位置する顧客に高度に依存しています。アメリカや世界の他の地域(ヨーロッパを含む)のいかなる経済低迷、あるいは信用市場の中断は、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは激しい競争に直面している。
•私たちの名声に対する損害は私たちが業務を創造して維持する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
•著者らは高技能人材の誘致、採用、発展、激励と維持に成功できず、著者らの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
•もし私たちが上級管理者と重要な従業員のサービスを失ったら、私たちの業務運営は深刻に中断されるかもしれない。
•絶えず変化する技術、方法と絶えず発展する業界標準に適応できなかったことは私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
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•セキュリティホールおよびイベント、システム障害またはエラー、ならびに私たちのネットワークおよびシステムの他の中断は、不正アクセス、開示、または他の方法で機密情報を処理し、私たちに責任を負わせる可能性があり、これは私たちの業務および名声を損なうことになります。
•発見されていないソフトウェア設計の欠陥、エラー、または故障は、業務損失または負債をもたらす可能性があり、当社の名声、業務、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
•戦争、テロ、他の暴力行為、または自然または人為的な災難は、私たちが経営する市場、私たちの顧客、そして私たちのサービス提供に影響を及ぼすかもしれない。
•私たちのグローバル事業、特に独体と中東欧諸国での業務は、私たちを重大な法律、経済、税収、政治的リスクに直面させます。
•買収、戦略投資、協力、または連合は識別と統合が困難である可能性があり、管理層の注意を移し、私たちの業務を混乱させ、株主価値を希釈し、私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは取引時に想定される財務と戦略目標を実現できない可能性があり、私たちは取引によってクレーム、債務、紛争に直面する可能性があり、これらは私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務、運営、業界に関連するリスク
私たちの経営の歴史は比較的短く、経営の業界は急速に発展しており、これは将来の見通しを評価することが難しく、継続できないリスクを増加させ、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がある。
著者らは2006年に設立され、技術サービス業界の運営歴史は比較的に短く、この業界の競争は激しく、絶えず発展し、急速に変化する需要と絶えずの技術発展の影響を受けている。そのため、成功と業績指標は予測と評価が難しい。サービスや技術の発展が急速であるため、業界内の各社が提供するサービス、ビジネスモデル、運営結果に大きな差がある可能性があるため、どの会社のサービスも、私たちのサービスを含めて、どのように市場で受け入れられるかを予測することは困難である。
多くの富1000強企業は、私たちの顧客を含め、大量の資源を投入し、新興技術と関連市場の傾向を彼らのビジネスモデルに取り入れたいと思ってきたが、彼らは将来私たちが提供するサービスに大きな予算をかけ続けることはないかもしれない。私たちの過去の財務表現も、科学技術サービス業界のいかなる他の会社の過去の財務表現も、私たちの未来の財務状況を反映することができない。私たちの将来の利益は他の会社の利益と私たちの過去の利益とは大きく違うかもしれません。これは私たちの投資にリスクと投機性を持たせます。もし顧客の私たちのサービスに対する需要が経済状況、市場要素あるいは科学技術業界の転換によって低下すれば、私たちの業務、財務状況と経営業績はすべて不利な影響を受けるだろう。
私たちの株式表現は私たちが業務を成功的に実行して発展させる能力に強く依存している。したがって、私たちの株価は、私たちの計画を実行できない、私たちは展望的な財務予測を達成できない、または超えることができない、そして私たちが発表した短期的で長期的な目標を達成できないという不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは私たちの成長を効果的に管理したり、期待された成長を達成することができないかもしれないし、特に私たちが新しい地域に拡張した時、これは私たちの管理者、システム、そして資源に大きな圧力を与えるかもしれない。
持続的な成長と拡張は、十分な熟練した専門家と管理者を採用、訓練、維持し、人事と交付センターの効果的な監督を維持し、財務と管理制御を開発し、地域と業務部門を跨ぐ効果的な協調と、私たちの文化と価値観を保護する上で直面している挑戦を増加させるかもしれない。成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務の実行品質、IT専門家を誘致し、維持する能力、および私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
また、私たちがお客様と行うプロジェクトの規模と複雑さの増加、新しい配送先の増加、新しいサービスの導入、または新しい市場への参入に伴い、私たちは私たちが知らないリスクや挑戦を含む、新しい市場、技術、運営、コンプライアンス、管理リスクおよび挑戦に直面する可能性があります。私たちは、私たちが期待している成長を達成したり、大型かつ複雑なプロジェクトを成功させたりするために、これらのリスクや挑戦を軽減することができないかもしれません。これは、私たちの業務、将来性、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが新しい地域に拡張するにつれて、このすべての危険は悪化するだろう。2022年には、スイスのズグに事務所を設置し、アルメニアエリウィンに新たな工事事務所を設立し、インドに拡張することを発表した。私たちの発展に伴い、私たちは他の地域の拡張を探索し続けている。これはより高いコストが私たちの収益性に影響を及ぼす可能性があります
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レベルです。また、新たな地域への拡張に伴い、高品質と低コストを含む顧客で成功させた労働力の競争力レベルを維持することができない可能性がある。また、これらの新地域で業務を経営している歴史は長くなく、採用、研修、従業員の維持を含め、これらのリスクを効率的に管理できなければ、私たちの競争力は低下する可能性がある。
私たちの収入は従来、限られた数の顧客と業界に高度に依存しており、これらの業界はアウトソーシングサービス需要のいかなる低下も私たちの収入を減少させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
歴史的に、私たちの収入は限られた数の顧客に高く依存している。2022年、私たちの収入の大部分は最大の顧客から来ている。たとえば，2022年，2021年，2020年12月31日までの年間で，最大顧客10人からの収入はそれぞれ約59.7%，60.4%，78.4%を占めている.2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、私たち最大の2つの顧客はそれぞれ電力網動力会社の収入の10%以上を占めています。私たちの収入の大部分は時間と材料契約によって得られているため、これらの契約の多くは短期的であり、私たちの顧客は限られた通知の下でこれらの契約をキャンセルすることができるので、1年以内の主要な顧客はその後のどの年も同じレベルの収入を提供してくれないかもしれない。さらに、私たちの収入の大部分は私たちの最大の三つの業界垂直市場に集中しています：科学技術、小売、製造業です。私たちの成長は、私たちのサービス産業を多様化させる能力、これらの垂直産業と私たちが将来狙う可能性のある他の業界の顧客の私たちのサービスに対する持続的な需要、およびこれらの業界が私たちが提供するサービスタイプをアウトソーシングする傾向に大きく依存しています。
私たちの業務は季節的な傾向の影響も受けており、これらの傾向は2四半期間の収入と収益性に影響を与えており、これは私たちの運営する国の休日時間とアメリカの小売サイクルによって推進されており、私たち何人かの小売顧客の行動を推進しています。業務成長の影響を除いて、私たちは歴史上毎年第2四半期と第3四半期の収入と毛利益は毎年第1四半期と第4四半期を上回っている。また、私たちの多くの小売業の顧客は休日販売季節に彼らの自由支配可能な支出を鈍化する傾向があり、休日販売季節は通常11月下旬(感謝祭前)から12月下旬(クリスマス後)まで続く。このような季節的な傾向は私たちの影響を受けている間の収益性と利益率を低下させるかもしれない。
季節的な傾向は、私たちのサービスおよび解決策に対する需要の減少、私たちの任意の目標業界の衰退、これらの業界のITアウトソーシングサービスの傾向の減速または逆転、あるいは企業のアウトソーシングを制限または阻止する法規の導入は、私たちのサービスの需要減少を招き、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはここ数年で重大な純損失が発生して、私たちは将来赤字が出ることを予想して、私たちは十分な収入を出して利益を達成し、維持することができないかもしれません。
我々はここ数年の時期に重大な純損失が発生し、2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの純損失はそれぞれ2920万ドル、770万ドル、1260万ドルだった。私たちは将来、予測できない高額な運営費用、よりコストの高い地域への拡張、賃金上昇によるコスト増加、ロシアのウクライナ侵攻に関連するコストなど、多くの原因で大きな損失を受ける可能性がある。
私たちは予測可能な未来に、私たちが成長のために私たちの業務に投資するにつれて、私たちの運営費用が増加すると予想している。これには、買収に関連する統合コスト、上場企業のコンプライアンス維持に関するコスト、販売、マーケティング、研究開発に関する支出の増加が含まれているが、これらの増加した支出は、利益の実現と維持をより困難にする可能性がある。また、私たちの事業発展の努力は私たちが予想していたよりも高いかもしれませんが、増加した運営費用を相殺するのに十分な収入を生み出すことができないかもしれません。もし私たちが支出の削減を要求されたら、私たちの成長戦略は実質的な影響を受けるかもしれない。私たちは利益を達成するために、今後いくつかの時期に相当な収入水準を創出し、維持する必要があり、私たちがそうしても、私たちは私たちの利益水準を維持したり向上させることができないかもしれない。
したがって、私たちが引き続き業務とインフラを拡大し、私たちのマーケティング努力をさらに発展させ、他の方法で私たちの成長計画を実施することを保証することはできません。持続可能な運営利益を達成します。私たちの投資や他の費用に追いつくために私たちの収入を十分に増加させることができなかったいかなる場合も、私たちが持続的な収益力や正のキャッシュフローを達成し、維持することを阻止することができる。もし私たちがこれらのリスクと挑戦に直面した時にそれらに成功的に対応できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるだろう。もし私たちが利益を達成したり維持できなかったら、これは私たちの普通株の価値に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
ウクライナの軍事行動の影響はすでに私たちの業務に影響を及ぼす可能性がある。

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2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動した。この紛争は私たちの業務に影響を与え、私たちの業務に危険をもたらす可能性がある。ウクライナへの影響及び他の国が講じた行動は、米国、EU、イギリス、カナダが実施した新たなより厳しい制裁を含む。ロシアとウクライナの関係者、個人、地域、産業に対する他の国の行動、およびロシアのこのような制裁に対する行動、および各国のこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する潜在的な反応は、私たちの行動に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、追加制裁への対応として、ロシアはGrid Dynamicのような米国に登録された会社のウクライナでの資産を統制しようとするかもしれない。紛争や制裁活動の強化によるこのような重大な悪影響は、私たちのサービス提供を混乱させ、金融や銀行取引を完了する能力を損なう可能性があり、その地域で行われている仕事の全部または一部を他の国に移し、その地域で特定のプロジェクトに従事しているか、またはその地域の特定の顧客に関連する能力を制限する可能性がある。
私たちは通信とインターネットの利用可能性を含めて、私たちの人員の安全と私たちのインフラの安定性を積極的に監視している。私たちは、私たちの業務連続計画を実行し、事態に応じて、従業員の安全を保護し、インフラの潜在的な影響に対応するように調整しました。これには、影響を受けた従業員をウクライナ西部のより安全な場所に移転することと、許可された場合にウクライナ以外の場所に移転することと、私たちの世界的な足跡内の他の地域に仕事を再分配することが含まれる。私たちは彼らのニーズを満たすために私たちの従業員や顧客と積極的に協力し、サービスの円滑な提供を確保しています。
2022年4月、電力網動力会社はロシア連邦での余剰運転を停止することも発表した。意思のある従業員を安全かつ簡便に再配置し、顧客への交付影響を解消するためにプロジェクトを継続的に管理することに取り組んできた。また、私たちは新しいヨーロッパセンターに拡張し、スイスのズグに事務所を設置し、アルメニアエリウィンに新しい工事事務所を設立し、インドで労働力を拡大することを発表した。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは大部分のロシア駐在従業員をロシア以外に移した。2023年2月現在、私たちはロシアのオフィスでの人員が最も少なく、ロシアからの顧客サービスを提供していない。
私たちは紛争と政府反応が続いていて、私たちの統制範囲を超えているため、ウクライナの軍事行動の進展や結果を予測できない。長期的な動乱、軍事活動、敵対行動の拡大または広範な制裁は、我々の業務や業務の将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、セルビアの現在の地政学的状況はこの地域に追加的な不確実性をもたらし、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
本部分に含まれる情報は本稿の日付までは正確であるが，変化する状況によって時代遅れになり，我々の現在の意識や制御を超えてしまう可能性がある.
マクロ経済状況、インフレ圧力、地政学的気候は私たちの経営業績と成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは世界で業務を展開しているので、私たちの業務、収入、収益力は世界のマクロ経済状況の影響を受けています。私たちの活動の成功は一般経済と市場状況の影響を受け、その中にはインフレ率変動、金利、税率、経済不確定性、消費支出変動、政治不安定、法律変化及び貿易障壁と制裁が含まれている。最近、米国のインフレ率は数年間見たことのない水準に上昇し、景気後退が懸念されている。このような経済変動は、私たちの顧客の業務および私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、将来の市場中断は私たちにマイナスの影響を与える可能性があります。私たちは顧客の資本集約型デジタル転換プロジェクトに集中しているため、私たちの顧客は、私たちの業務は、金利上昇に特に敏感かもしれません。地政学的不安定は引き続き世界の通貨為替レート、大口商品価格、貿易と資源流動に影響を与える可能性があり、これは私たちの顧客と潜在顧客の技術支出に不利な影響を与える可能性がある。
私たちの収入は主にアメリカに位置する顧客に高度に依存しています。アメリカや世界の他の地域(ヨーロッパを含む)のいかなる経済低迷、あるいは信用市場の中断は、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
情報科学技術サービス業は経済環境に特に敏感で、一般経済不況時に衰退することが多い。私たちの収入の大部分はアメリカの顧客から来ています。もしアメリカや世界の他の地域(ヨーロッパを含む)の経済が低迷すれば、私たちの既存および潜在的な顧客は彼らの技術支出を大幅に減少または延期する可能性があり、これは逆に私たちのサービスの需要を低下させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、信用市場が中断された場合、顧客やサプライヤーが私たちへの支払いや交付義務を履行するために融資を受けることができない場合、または必要な融資を得ることができない場合には、私たちの業務にリスクとなる可能性があります
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私たちは激しい競争に直面している。
技術と情報技術サービス市場の競争は激しく、急速な変化と発展していく業界標準の影響を受け、競争は持続的に激化すると予想される。我々は，インド，中国，中東欧諸国，ラテンアメリカなどの賃金コストの低い他のアウトソーシング先からのオフショアITサービスプロバイダの競争と，大手グローバルコンサルティングやアウトソーシング会社や大社内IT部門からの競争に直面している。業界顧客は、独占的なITサービスプロバイダを使用するのではなく、複数のITサービスプロバイダを使用する傾向があり、これは、競争相手の会社からサービスを得るために、我々の収入を減少させる可能性がある。業界の顧客は、より多くの場所を有するITサービスプロバイダを好むかもしれないし、当社が運営するいくつかの新興市場よりもコスト競争力があり、より安定し、および/またはより安全な国/地域に本部を置くITサービスプロバイダを好むかもしれない。
私たちの主な競争相手は、アクセンチュア、ケシェSE、Cognizant Technology Solutions Corporation、Infosys Technologies、WiPro、EPAM Systems、Inc.，Globant S.A.，Endava Plc、Thoughtworks Holding、Inc.およびSlalom Consulting Inc.などのグローバルコンサルティングと伝統的なITサービスプロバイダを含みます。私たちの多くの既存と潜在的な競争相手は、私たちよりも多くの財務、マーケティング、技術資源、知名度を持っています。そのため、彼らは価格でより積極的に競争したり、より多くの資源を投入して科学技術や情報技術サービスを発展させたりするかもしれないが、私たちはこれらの競争相手と競争する時、私たちの顧客を引き留めることができないかもしれない。競争が激化し、私たちが競争に成功できないことは、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの名声に対する損害は私たちが業務を創造して維持する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の業務は，顧客にカスタマイズされたサービスや解決策を提供することに関連しているため，既存または潜在的な顧客が我々の競争相手ではなく我々のサービスを利用するかどうかを評価する際には，我々の企業名声が重要な要素であると考えられる.また、私たちのブランドと名声は、高技能人材を採用、採用、維持する上でも重要な役割を果たしていると考えられる。
しかし、現在または前任の顧客および従業員、競争相手、サプライヤー、法的訴訟相手、政府規制機関、およびメディアの行動または声明を含む、私たちのブランド名および名声は、私たちがコントロールできない要素によって損なわれやすいかもしれない。私たちの負の情報については、真実でなくても、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの名声のいかなる損害も修復が困難である可能性があり、潜在的または既存の顧客が私たちを選択して新しい業務を行いたくない可能性があり、私たちの採用と維持努力に悪影響を与える可能性があり、投資家の信頼を低下させる可能性もある。
著者らは高技能人材の誘致、採用、発展、激励と維持に成功できず、著者らの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちの持続的な成長と成功及び運営効率は私たちの運営と拡張の異なる地理的位置でITエンジニアと他の技術者を含む高技能人材を誘致、採用、発展、激励と維持する能力に依存する。高技能IT専門家に対する競争は非常に激しいため，従業員の維持，人材不足，流出率をめぐる挑戦が大きくなっていることが分かるかもしれない。我々の経営陣の目標は、自発的な流出率(パーセントで表す)が20%以下であることであるが、市場の高技能情報技術人材への大きな需要や競争相手の活動は、適切な知識、経験、専門資格を持つ新入社員を募集することを困難にする可能性がある。ITスタッフの高い流出率は、採用やトレーニングコストを含む当社の運営コストを増加させ、既存の契約をタイムリーに完了し、お客様の目標を達成し、業務を拡大する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。顧客にサービスするために必要な技能を備えた人員を誘致、採用、発展、激励と維持できなかった者は、私たちの持続と未来の業務を満足と発展する能力を低下させ、そして私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
もし私たちが上級管理者と重要な従業員のサービスを失ったら、私たちの業務運営は深刻に中断されるかもしれない。
私たちの成功は私たちの上級管理者たちと他の重要な従業員たちの持続的なサービスに大きく依存する。もし私たちが1人以上のこのような幹部や重要な従業員のサービスを失ったら、私たちの業務運営は中断されるかもしれません。私たちは彼らを簡単に交換できないかもしれません。また、我々の業界では、上級管理職とキーパーソンの競争が非常に激しく、将来的にはこれらの人員を引き留めたり、引き留めたりすることができない可能性があり、この場合、私たちの業務は深刻に中断される可能性があります。
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絶えず変化する技術、方法と絶えず発展する業界標準に適応できなかったことは私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちの業界は急速に変化する技術、方法、発展していく業界基準を特徴としています。私たちの未来の成功はある程度私たちが業界の発展を予見し、私たちの既存のサービスを強化し、新しいサービスを開発と発売して、これらの変化と発展についてきて、絶えず変化する顧客の需要を満たすことができます。
新しいサービスと製品の開発と発売はますます複雑で高価になると予想され、大量の時間と資源を投入する必要があり、いくつかのリスクと挑戦に直面する
•サービス、アプリケーション、ツール、およびソフトウェアを更新し、顧客ニーズの困難またはコストを満たすために十分に速い速度で新しいサービスを開発すること
•ソフトウェアのいくつかの機能をインターネット上または新しいまたは変更されたオペレーティングシステム上で効率的かつ安全に動作させる困難またはコスト；
•お客様の業界が発展している業界基準、方法、規制、その他の発展の困難またはコストに追いつくために、ソフトウェアおよびサービスを更新します
•我々が新たな技術や方法を実施する際に、高いレベルの品質と信頼性を維持することが困難またはコストである。
私たちはこれらの発展をタイムリーに予測したり、応答することができないかもしれません。たとえ私たちがそうしても、私たちが開発したり実施したりするサービス、技術、または方法は市場で成功しないかもしれません。さらに、競争相手が開発したサービス、技術、または方法は、私たちのサービスを競争力を失ったり、時代遅れにしたりする可能性がある。私たちは既存のサービスを調整して強化することができず、新しいサービスを開発し、発売することができず、顧客の需要を迅速に満たすことができず、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を与える可能性があります。
セキュリティホール イベント、システム障害、またはエラー、ならびに私たちのネットワークおよびシステムの他の中断は、不正アクセス、開示、または他の方法で機密情報を処理し、私たちに責任を負わせる可能性があり、これは、私たちの業務および名声を損なうことになります。
私たちは、知的財産権、グリッド動力、および私たちの顧客の独自の業務情報、ならびに私たちの顧客、顧客、従業員、請負業者、サービスプロバイダ、および他の人の個人情報を含む、敏感または機密な顧客および顧客データを収集、処理、送信、記憶、または他の方法で処理する権利があるか、または要求されることが多い。我々は、我々のデータセンターおよびネットワーク、ならびに我々の請負業者およびサービスプロバイダのいくつかのネットワークおよび他の施設およびデバイスを使用して、これらの目的を達成する。我々はセキュリティ対策をとっているにもかかわらず、私たちの情報技術およびインフラは、ハッカーまたは他の第三者の攻撃および中断、恐喝ソフトウェアまたは他の悪意のコードの導入、または人為的エラー、ネットワーク釣り攻撃、社会工学、ゼロ日脆弱性、汚職または他の中断によって破壊されるか、または他の方法でセキュリティ事件または被害を受ける可能性がある。私たちの人員および私たちの請負業者およびサービスプロバイダの遠隔作業者の数が増加するため、私たちは、より大きなこのような攻撃および中断リスクに直面しており、これらの攻撃および中断は、私たちのシステムおよびネットワークまたは私たちの顧客、請負業者およびサービスプロバイダのシステムおよびネットワークに影響を与える可能性がある。ロシアがウクライナに対して重大な軍事行動をとることにより、このような攻撃と破壊のリスクが増加し、国家行為者の潜在的なサイバー攻撃のリスクが増加する。私たちの地理的拡張に伴い、このような危険は増加するかもしれない。このような侵入、事故、または中断は、私たちのデータセンター、ネットワーク、および他のデバイスに危険を及ぼす可能性があり、そこに格納または処理された情報は、許可されていない場合にアクセス、開示、変更、流用、紛失、盗難、利用不可能、または他の処理される可能性がある。さらに、クライアントシステムにおいて提供されるサービスに関連するいかなる障害やセキュリティホールやイベントも、紛失や流用を招く可能性があります, または許可されていないアクセス、変更、使用、取得、開示、または他の方法で敏感または機密情報を処理し、私たちおよび私たちの請負業者およびサービスプロバイダのネットワークおよび他の施設およびデバイスが損なわれていなくても、ユーザに、私たちまたは私たちの請負者またはサービスプロバイダがそのようなイベントをもたらしたと思わせる可能性がある。我々は、サプライチェーンセキュリティ検証、アンチネットワーク釣りトレーニングおよびテストおよび脆弱性管理を含むISO 27001認証に準拠した業界標準情報セキュリティ制御を維持しているが、いかなる保障措置または保障措置の組み合わせも、すべてのイベントの発生を防ぐことができない。
私たちの請負業者およびサービスプロバイダは、私たちが使用する施設およびネットワークにおいても同様のリスクに直面しており、彼らはまた、停止、中断、およびセキュリティイベントおよび脆弱性にさらされる可能性がある。私たちは、私たちまたは私たちの第三者プロバイダとサービスプロバイダのシステムおよびネットワークが破られたり、他の方法で危害を加えていないことを保証することはできませんし、利用可能な抜け穴、欠陥、またはエラーが含まれていないという保証はありません。これらの脆弱性、欠陥またはエラーは、私たちのシステムとネットワーク、または私たちと私たちのサービスをサポートする第三者のシステムとネットワークを破壊または中断させる可能性があります。私たちと私たちの請負業者とサービスプロバイダが受けた違反とセキュリティ事件は長い間発見されないかもしれない。このような違反、破壊、またはその他の場合は、紛失、変更、流用または不正使用、アクセス、取得、開示、または他の状況をもたらします
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私たちまたは私たちの請負業者やサービスプロバイダが受けた敏感な顧客または顧客データを処理したり、任意の状況が発生している可能性があると考えたり、クレーム、訴訟、責任、規制調査および訴訟に直面させ、顧客や収入を失い、私たちの運営や顧客に提供されるサービスを妨害し、私たちの名声を損ない、私たちの製品やサービスへの信頼を失う可能性があり、さらなる違反や事件を防止し、これらの事件による問題を是正し、重大な財務やその他の潜在的な損失を招くために大量の資源を必要とします。
私たちのミスと漏れ保険は特定の損害と費用を含んでおり、すべての責任を補償するのに十分ではないかもしれない。私たちはいくつかの安全関連の損害による責任に保険を提供しているにもかかわらず、私たちの保険範囲が実際に発生した責任を補うのに十分かどうかは確認できません。私たちは経済的に合理的な条項で保険を受け続けることができますか、あるいはどの保険会社も未来のクレームを拒否しないかどうか。利用可能な保険範囲を超える1つまたは複数の多額のクレームを私たちに提出することに成功したか、または保険料の増加または多額の賠償免除または共同保険要件の実施を含む私たちの保険証書が変化したことは、私たちの財務状況、経営業績、名声を含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
発見されていないソフトウェア設計の欠陥、エラー、または故障は、業務損失または負債をもたらす可能性があり、当社の名声、業務、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのサービスは私たちの顧客のためのソフトウェア解決策を開発することに関連しており、私たちは私たちのソフトウェアの品質と機能について顧客にいくつかの陳述と保証をする必要があるかもしれません。我々のソフトウェア解決策は、高度な技術的複雑性を有することを考慮すると、検出または訂正が困難な設計欠陥または誤りを含む可能性がある。私たちは私たちのテストを経ても、私たちのソフトウェア解決策に誤りや欠陥が発見されないという保証はない。このようなエラーまたは欠陥は、訴訟、私たちに対する他の損害クレーム、既存の顧客の流失と収入の損失または遅延、市場シェアの損失、新規顧客の誘致できなかった、あるいは市場承認を得ることができなかった、開発資源が移転され、支援またはサービスコストが増加し、名声損害を招く可能性があり、それによって、私たちの名声、業務、将来性、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは顧客から長期的な約束を受けていません。私たちの顧客は契約完了前に契約を終了することができますし、契約を更新しないことを選択することもできます。
私たちの顧客は一般的に私たちに長期的な約束をする義務がない。私たちの収入の大部分は重複業務から来ていますが、重複業務を顧客からの収入と定義しており、その顧客は前年にも私たちの収入に貢献していますが、私たちと顧客との接触は通常、性質の単一のプロジェクトを対象としています。さらに、私たちの顧客は、理由がある場合、または理由なしに、多くのプライマリサービスプロトコルおよび作業注文を終了することができ、ほとんどの場合、キャンセル料を請求することができません。そのため，現在の業務の成功や終了時に新たな業務を獲得し，既存顧客との関係を維持し，新たな顧客を獲得して業務を拡大することを求めなければならない.
私たちの顧客に関連する多くの要素は私たちの制御範囲内ではありません。これらの要素は、彼らが私たちとの契約やプロジェクトを終了させる可能性があります
•顧客の財務的困難
•戦略優先順位の変化は、プロジェクトの動力の消失や技術支出レベルの低下を招く
•アウトソーシング戦略の変更は、より多くの仕事を顧客の内部技術部門または私たちの競争相手に移すことをもたらす
•既存のソフトウェアをライセンス側がサポートしているパッケージソフトウェアで置き換えることができます
•合併·買収や大企業再編；
•マクロ経済環境の変化は私たちの顧客の業務需要を疲弊させた
任意の契約義務を履行または遵守できなかったことは、契約のキャンセルまたは更新を招く可能性があり、これにより、予想以上の未分配従業員数と、収入に占める収入コストの割合が増加し、従業員数を減少または再分配することができるまで増加する可能性がある。私たちの顧客が合意を終了する能力は私たちの未来の収入を不確実にする。私たちは私たちの契約を終了したり、更新しない顧客の代わりにすることができないかもしれません。これは私たちの収入に大きな悪影響を与え、私たちの運営業績に影響を与える可能性があります。
また、当社の統制権が合意期間内に変化した場合、顧客は合意を終了する権利があると規定しています。将来の任意のイベントが私たちの顧客契約における任意の制御変更条項をトリガした場合、これらのプライマリサービスプロトコルは終了される可能性があり、これは収入損失をもたらす。
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契約サービスの引渡しに成功しなかったり、顧客業務の中断を招いたりすることは、当社の名声、業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は私たちがタイムリーに契約サービスを提供する能力があるかどうかにかかっている。私たちの設備やシステムの任意の部分または全部の故障、あるいは私たちの運営先の電力や電気通信などの基本インフラのいかなる重大な中断も、顧客に契約サービスを提供する能力を阻害する可能性があります。また、我々の専門家が顧客にサービスを提供する過程でエラーが発生したり、顧客のサービス要求を一貫して満たしていない場合には、これらのエラーや障害が顧客の業務を混乱させる可能性がある。顧客システムに障害が発生したり、当社が提供したサービスに関連するセキュリティが破壊されたりすることを含む、契約サービスの提供に成功しなかったり、顧客業務に中断をもたらしたりすることは、私たちに重大な責任を負わせ、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を与える可能性があります。
また、当社の顧客は、監査を実行したり、監査を要求したりすることができ、顧客にサービスを提供する際に使用するIT及び財務制御プログラムに関する監査報告を提供することができる。新規顧客の獲得や既存顧客の保持能力は悪影響を受ける可能性があり、保留の意見を受けた場合、またはそのような監査に関連する制御プログラムやプログラムをタイムリーに得ることができなければ、私たちの名声が損なわれる可能性があります。我々の制御プログラムや我々がクライアントのために管理する制御プログラムやプログラムが内部制御に失敗したり，クライアントがその内部制御要求を遵守する能力を損なう場合には，我々も責任を招く可能性がある.もし私たちまたは私たちのパートナーが私たちの契約義務を履行できなかったり、他の方法で顧客への義務に違反した場合、私たちは法的責任を負う可能性があり、これは私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、サードパーティからのソフトウェア、ハードウェア、およびSaaS技術に依存しており、これらのソフトウェア、ハードウェア、およびSaaS技術は、交換が困難である可能性があり、または、私たちのサービスまたは解決策にエラー、欠陥、または障害をもたらす可能性がある。
我々は，様々な第三者からのソフトウェアやハードウェア，および第三者からのホストソフトウェアであるサービス(“SaaS”)アプリケーションに依存して，我々のサービスおよび解決策を提供する.これらのソフトウェア、ハードウェア、またはSaaSアプリケーション内の任意のソフトウェア、ハードウェア、またはSaaSアプリケーションが、ライセンス損失、長時間停止、中断、またはもはや合理的なビジネス条項で提供されなくなったために利用できなくなった場合、私たちのサービス供給は、同等の技術が開発されるまで遅延する可能性があり、または対応する技術を決定し、取得し、統合することは、私たちの費用を増加させるか、または他の方法で私たちの業務を損なう可能性がある。さらに、第三者ソフトウェア、ハードウェア、またはSaaSアプリケーションの任意のエラー、欠陥、または障害は、当社のサービスおよび解決策にエラー、欠陥または障害をもたらす可能性があり、これらのエラーまたは欠陥を修正するコストが高く、私たちの名声、業務、財務状態、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
サービス契約には既存の保険カバー範囲と責任制限条項が私たちを損失から守るのに十分ではないかもしれません。
専門責任保険、役員と高級職員保険、私たちのいくつかの施設と設備の財産保険、そして私たちのいくつかの業務の業務中断保険を含む一定の保険範囲を維持します。しかし、私たちは私たちの運営中のすべてのリスクに保険をかけていません。もし私たちに対する傷害クレームがあれば、あるいはもし私たちがどんな業務中断、訴訟、あるいは自然災害に遭遇した場合、私たちは巨額のコストと資源移転を招くかもしれません。
私たちが顧客と締結したほとんどの協定は、商業一般保険あるいは公共責任保険、傘形保険、製品責任保険、労災賠償保険を含む特定の保険範囲を購入して維持することを要求します。私たちが業務を経営しているいくつかの国では、その中のいくつかのタイプの保険は合理的な条項では得られず、全く得られない。
場合によっては、私たちの義務違反の責任は顧客契約に限られる。このような制限は強制的に施行できないかもしれないし、損害賠償責任から私たちを保護できないかもしれない。さらに、私たちの既存の契約は、顧客の第三者クレームを賠償するようないくつかの責任を制限しないかもしれません。もし私たちが提出した1つ以上の大口クレームの金額が私たちが現在保証している金額を超えた場合、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。それにもかかわらず、私たちの告発が成功しなかったとしても、私たちは名声被害と巨額の法的費用を招くかもしれない。
有効な財務報告内部統制システムを維持できなければ、既存および潜在的な投資家は、私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、これは私たちの業務を損ない、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは重大な欠陥や重大な欠陥が未来に起こらないということを保証できない。
私たちの財務報告書に効果的な内部統制を維持できなかったいかなるものも、私たちに重大で不利な影響を及ぼす可能性がある。サバンズ·オキシリー法404条は、10-K表の年次報告書に経営陣対を含むことを要求します
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財務報告書の内部統制の有効性。また、2022年12月31日からJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)によって“新興成長型会社”になる資格がないので、私たちの独立会計士事務所が経営陣の財務報告の内部統制の有効性の評価を証明し、報告する必要があります。将来、財務報告を効果的に内部統制していると結論できなければ、あるいは私たちの独立監査人が財務報告に対する内部統制の有効性について証明と保留のない報告を提供することができなければ、投資家は私たちの財務諸表の信頼性に自信を失う可能性があり、これは私たちの証券価値を低下させる可能性がある。
将来、内部統制において重大な弱点や重大な欠陥が発見された場合、財務情報をタイムリーに正確に記録、処理、集約、報告する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、したがって、私たちの財務諸表には重大な誤報や漏れが含まれている可能性がある。
私たちのグローバル事業、特に独体と中東欧諸国での業務は、私たちを重大な法律、経済、税収、政治的リスクに直面させます。
私たちはいくつかの新興市場経済体に大量の業務を持っており、他の国に拡張しており、これは法律、経済、税収、そして政治的リスクをもたらす。国際業務を展開するための固有のリスクには
•法制度の不健全さと法律上の曖昧さ、不一致、異常現象
•法律法規の変化
•関税、割当量、その他の貿易保護措置を含む輸出入に関する保護立法と条例を適用し、実施する
•知的財産権および/または契約権利を実行する上での困難；
•官僚主義の障害と腐敗
•プライバシー、データ保護、ネットワークセキュリティに関する法律を含む様々な外国の法律を遵守する
•配当金や利益送金の制限
•財産は収用されたり国有化されたりします
•両替と外国為替規制の制限
•通貨為替レートの変動
•潜在的な不利な税収の結果
•特定の国でより多くの経験や国際業務経験を持つ会社からの競争；
•内乱
•政治と軍事情勢は不安定である
•全体的な外交政策と外国の経済状況の多変性は、新冠肺炎疫病の影響を含む。
ウクライナ、ポーランド、セルビア、インド、メキシコ、モルドバ、および他の国の法律制度は、多くの法律の公布が比較的新しく、常に市場発展と一致しているわけではないため、法律の曖昧さと不一致と異常な状況に悩まされることが多い。しかも、これらの国には法律と官僚障害と腐敗がある程度存在している。このような環境下で、私たちの競争相手は政府から優遇待遇を受けるかもしれません。これは彼らに競争優位をもたらすかもしれません。政府はまた、既存の契約規則および法規を随時任意の理由で修正することができ、または新しい契約規則および法規を採用することができ、政府関係者は、これらの国における私たちの業務および運営に重大な悪影響を及ぼす可能性がある方法で、互いに矛盾または曖昧な法律または法規を実施することができる。このような変化は、私たちが現在サービスを提供しているか、私たちがどちらかである契約を実行する能力を損なう可能性があります。どんな新しい契約方法も、私たちにとって費用が高いか、または行政的に実施されにくい可能性があり、これは私たちの業務および運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはウクライナ、ポーランド、セルビア、インド、メキシコ、モルドバ、または他の国の規制機関、司法当局、または第三者が適用される法律、法令、規制を遵守することに私たち(私たちの子会社を含む)が疑問視しないことを保証することはできない。上記に加えて、選択的または独断的な政府行動には、免許取り消し、突然および意外な税務監査、刑事起訴および民事訴訟が含まれる可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが業務を展開しているいくつかの独立国家連合(“独聯体”)と中東欧諸国の銀行と他の金融システムは依然として周期的に不安定な影響を受けており、一般に発達した市場の銀行基準を満たしていない。ロシアがウクライナに対して発動した重大な軍事行動、およびその地域の銀行に対する制裁を含む武力衝突または武力衝突の脅威は、これらの国の銀行業の挑戦や銀行業の危機を招く可能性がある。このような事件、あるいは金融危機、あるいは銀行の破産または債務不履行、これらの事件を通じて、私たちは
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私たちが保有している資金を受け取ったり使用したりすることは、私たちの預金損失を招いたり、その地域で銀行取引を完了する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
また、独体と中東欧諸国の既存の緊張と、ロシアがウクライナに対して開始した重大な軍事行動を含む新たなまたはエスカレートした緊張情勢の出現は、これらの国と米国との間の緊張関係を激化させ、さらに激化させる可能性がある。このような緊張、情報セキュリティへの懸念、および米国および他の国が実際にまたは実施する可能性のある追加制裁、またはロシアのこのような追加制裁への応答は、既存または潜在的な顧客が私たちのサービスを使用することを阻害し、現在運営している国で私たちの業務を発展または維持する能力にマイナスの影響を与え、従業員を誘致、採用、維持する能力を妨害する可能性がある。このような事件の発生は、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は2021年5月と2022年12月にそれぞれ暗黙の了解とMutual Mobileを買収したため、メキシコのグアダラハラとインドのハイデラバードの事業をそれぞれ買収した。私たちがコントロールできない様々な要素、政治、経済、規制、あるいは社会事件を含むため、私たちがメキシコとインドに支配されている法律法規とその解釈は変化する可能性があり、時々実質的である。メキシコでは、2019年5月のメキシコ連邦労働法(Ley Federal Del Trabajo)やその他の関連法規の改正により、他の事項に加えて、新たな労働当局と裁判所が設立され、新たな交渉手続きが実施され、従業員結社や組織自由、集団交渉協定、反労働差別規則に関する条項が発表または改訂された。私たちはこのような変化が訴訟、労働権、あるいはますます激しい労働関係の増加につながらないということを保証することはできません。これは逆に、特にメキシコでは、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。これらおよび他のさらに採用された政策、法律、法規は、投資感情の悪化、政治的および経済的不確実性、および私たちの業務コストの増加を招き、さらに私たちの業務、財務状況、流動資金および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの有効税率はいくつかの要素によって悪影響を受けるかもしれない。
私たちは世界で事業を展開し、複数の管轄区域で所得税申告書を提出した。私たちの有効税率は、私たちが運営する異なる司法管轄区によって徴収または分配される異なる法定税率を有する管轄区域に割り当てられた所得税金額の変化、複数の管轄区域内の税法、法規、およびこれらの税法の解釈の変化、ならびに税務監査または審査、ならびに任意の関連する利息または罰金によって生じる問題の解決を含む複数の要因の重大な悪影響を受ける可能性がある。特に、近年、中東欧諸国の税収制度に重大な変化が生じ、当局は徐々に新しい立法を代替あるいは導入し、会社所得税、増値税、会社財産税、個人所得税、賃金税などの主要な税種の適用を規範化している。経済協力開発機構は、大手多国籍企業に対して15%の新しい世界最低有効会社税率を実行することと、ある利益を顧客とユーザーのいる市場司法管轄区に再分配する規則を含むいくつかの提案を提出した。さらに、米国税法のいかなる重大な変化も、私たちの有効税率に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。最近公布されたインフレ削減法案には、他の変化を除いて、ある株の買い戻しに1%の消費税が徴収されている。
所得税や他の税金負債の計上を決定する際には、推定、判断、計算を行う必要があり、最終的な税収決定は不確定である可能性がある。私たちの税務責任の整理はいつも違う管轄区域当局の覆核や審査を受けているに違いない。任意の司法管轄区の税務機関が私たちの任意の申告表を審査し、私たちが適用する譲渡価格と条項が適切でないことを決定することを含む調整提案を提出すれば、このような調整は私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
将来どのような税制改革が提案され、実施されるか、あるいはこれらの変化が私たちの業務にどのような影響を与えるかは予測できませんが、これらの変化は、それらが私たちの運営管轄区域の税収立法、法規、政策、または実践に組み込まれていれば、私たちがこれまで支出し、私たちの貸借対照表で支払うべきまたは計算すべき推定税負担を増加させ、他の方法で私たちの財務状況、将来の運営結果、特定の時期のキャッシュフロー、および私たちの運営がある国の将来の全体的または有効な税率を増加させ、株主の税バックリターンを減少させ、税務コンプライアンスの複雑さ、負担、コストを増加させるかもしれません。
もし私たちの特定の人員の独立請負業者の身分や私たちの従業員の免除アイデンティティが成功的に挑戦されれば、不利な税金と雇用の法的結果が生じるかもしれない。
私たちの一部の人たちは独立請負業者として維持されている。個人が独立請負者や従業員とみなされるかどうかを決定する基準は、通常事実集約型であり、司法管轄区域によって異なり、法律を適用する解釈も同様である。もし政府当局または裁判所が私たちの一部またはすべての独立請負業者に対して任意の不利な判決を下した場合、私たちは以前の期間の費用を含む巨額の費用を招く可能性があり、源泉徴収税、社会保障税または支払い、労働者補償と失業の支払いおよび記録保存、または私たちは可能性がある
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私たちのビジネスモデルを修正する必要があります。いずれも私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
職員たちの世界的な移動は私たちに違う管轄区域で追加的な税務負担をもたらすかもしれない。
お客様にサービスを提供する際に、私たちの従業員はすでに異なる場所に出張することを要求される可能性があります。旅行に必要な時間の長さと従業員活動の性質によって、旅行手配に関連する税金問題はある程度異なり、旅行時間が長い場合は通常もっと広範な税収結果が発生する。このような税収結果は、主に従業員補償に関連する賃金税債務と、国際税法が想定している場合に、従業員が旅行中に発生する利益に課税することを含む。
私たちには、ビジネス旅行に関する納税義務を監視するための内部手続き、政策、システムがあります。しかし、世界各地の税務当局が世界的な流動問題により注目していることを考慮すると、私たちの運営は、私たちの流動従業員活動に関連する追加税費の悪影響を受ける可能性がある。ウクライナとロシアの職員たちを他の場所に再配置しているので、このような危険はまた私たちに影響を及ぼすかもしれない。
税務機関はいくつかの税収に対する私たちの立場と結論に同意しないかもしれないし、独断的または予見できない方法で既存の規則を適用する可能性があり、意外なコスト、税収、あるいは予想される収益を達成できない可能性がある。
税務機関は私たちが取った税金の立場に同意しないかもしれないが、これは税金負担の増加を招くかもしれない。例えば、税務機関は、当社の会社間手配と譲渡定価政策に基づいて、開発された技術の方法と私たちの知的財産権開発に関連する金額を評価することを含む、税収管轄権に割り当てられた収入と私たちの関連会社との間で支払う金額を疑問視することができます。
税務機関は、比較的新しく広く審査または解釈されていない矛盾した法律法規に技術的に違反した場合には、重大な所得税債務、利息、罰金を支払うべきであり、この場合、このような評価に異議を唱える可能性があると予想される。有名会社は特に不明確な要求の急進的な応用の影響を受けやすいかもしれない。多くの会社は税務検査員と彼らの税金リストを交渉しなければならない。彼らは法律が規定されているように見えるより高い税金を要求するかもしれない。このような評価に異議を唱えるには長い時間とコストがかかる可能性があり，評価に異議を唱えることが成功しなければ，その影響は適用された場合に予想される実際の税率を上げる可能性がある.
私たちの業務、財務状況、経営業績は外貨為替レート変動の悪影響を受ける可能性があります。
GRID Dynamicは外貨レートリスクに直面しており，外貨対ドルレートの変化により，その利益率が異なる時期に変動する可能性がある.Grid Dynamicの機能通貨はドルです。それにもかかわらず、同社の収入とコストは、ユーロ、ポンド、メキシコペソ、モルドバ·レイ、インドルピーを含む様々な通貨の影響を受けている。私たちは私たちの外貨をヘッジしないため、私たちは私たちの非アメリカ業務への融資に関する外国為替取引リスクと、私たちのある子会社の現金残高(ドル以外の通貨建て)に関する外貨両替リスクに直面しています。また、為替レートの変化により、私たちの利益率は変動の影響を受けるだろう。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、我々の総合収入コストと総運営費用のうち、それぞれ約33.4%、37.8%、27.2%がドル以外の通貨で価格されている。通貨レートのいかなる重大な変動も私たちの業務と経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。一部の国では、現金の流れや外貨両替の規制や実際の制限を受ける可能性があり、これは世界業務で現金を使用する能力を制限し、通貨変動のリスクを増加させるだろう。私たちがグローバル業務を拡大し続けるにつれて、このようなリスクが増加する可能性があり、これには新興市場への参入が含まれる可能性があり、これらの市場はこのような制限を実施する可能性が高いかもしれない。政治や経済の不安定やその他の要因による通貨両替変動は、我々の業績にも大きな影響を与える可能性がある。プロジェクト7 Aを参照して、“市場リスクの定量と定性的開示について−外貨為替リスク−私たちの外貨為替レートについてもっと情報を知っています。
私たちは子会社が取った行動のために責任を負うかもしれない。
場合によっては、私たちは子会社の損失に対して連帯責任を負うかもしれない。子会社の損失による責任にかかわらず、当社は二次責任を生じる可能性があり、場合によっては、倒産や債務超過に関連する場合もあり、当社は債権者に対して子会社の義務を負う可能性もある。
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また、有効子会社が有効親会社の行為または不作為により倒産または倒産した場合、有効親会社は有効子会社の債務に対して二次責任を負う。実際に子会社の他の株主、破産手続中の管理人及び債権者は、他を除いて、実際の子会社が実際の親会社による損失を賠償することを要求することができ、そのような行動又は行動しないことは損失を招くことを知っている。私たちは子会社の有効な親会社であることが発見される可能性があり、この場合、私たちは彼らの債務に責任を負う可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営または見通しの結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが資源利用率と生産性水準を維持できなければ、私たちの収益性は影響を受けるかもしれない。
私たちの大多数の顧客プロジェクトは時間と材料に基づいて領収書を実行して発行しているので、私たちの管理層はプロジェクトの課金時間数を追跡し、これをIT専門家の業務量と対応する資源需要の指標とします。私たちの毛金利を維持するためには、IT専門家を有効に利用しなければなりません。これは私たちの能力にかかっています
•新人を統合して育成し
•達成されたプロジェクトから新しい任務に効果的に移行すること
•顧客のサービスに対する需要を予測し、
•プロジェクトのために適切な技能と経歴を持つ人員を配置する。
もし私たちが顧客の仕事の減速や停止、あるいは専門家や施設の任意のプロジェクトに遭遇した場合、私たちはそれらの利用率と生産性レベルを維持するために、これらの人員や資産を他の顧客やプロジェクトに再分配することができないかもしれません。もし私たちが適切な資源利用水準を維持できなければ、私たちの収益性は影響を受けるかもしれない。
もし私たちがサービスコストを正確に見積もることができなければ、私たちのサービスのために有利な価格を維持できなければ、私たちの契約は利益がないかもしれません。
Grid Dynamicは，今後一定期間，固定料金契約の収入が比例して増加すると予想している.私たちの契約を利益にするためには、私たちが契約を適用するために必要なサービスを提供するコストを正確に推定し、私たちの契約に適切に価格を設定しなければならない。私たちが契約で使用しているこのような推定および価格設定構造は、私たちのプロジェクト、市場、グローバル経済状況(外国為替変動を含む)、および異なる技能および能力を有する複数の場所の運営および人員の協調的な内部予測、仮説、および予測に高度に依存する。私たちがコントロールできない内在的不確実性のため、私たちは私たちのプロジェクト価格を過小評価し、仕事を実行するコストを正確に見積もることができない、あるいは潜在的な契約に関連するリスクを正確に評価することができないかもしれない。場合によっては、顧客が一定の契約支出のハードルに達すると、提供された割引金額を正確に推定しなければ、顧客の参考価格を下げたり、利益損失を招いたりする可能性がある大量割引も提供します。私たちはサービスを提供している間に固定費用契約の収入を確認できないかもしれません。これは私たちの利益率の変動を招くかもしれません。予想されるコストの増加または予期しないコスト、予想されるコスト節約を達成する遅延または失敗、または私たちが契約実行中に遭遇した予期しないリスクは、私たちが制御できない要因によるリスクを含み、これらの契約利益を低下させるか、または利益を得ることができない。
我々は我々のサービス販売や実施周期が長いことに関連するリスクに直面しており，これらのサービスの収入を実現する前に大量の資源約束が必要である.
私たちのサービス販売周期はとても長くて、これは私たちが顧客に私たちのサービスの価値と彼らの需要を満たす能力を教育するために大量の時間と資源を使うことを要求します。場合によっては、私たちは契約を実行する前に仕事を始めて費用を発生させるかもしれない。私たちの販売周期は多くのリスクと遅延の影響を受けて、私たちは顧客が私たちのサービスの代替案(例えば、他のITサービス提供者や内部資源)を選択する決定、顧客予算周期と承認手続きの時間スケジュールを含むこれらのリスクと遅延をほとんどコントロールできません。そのため、新規顧客の販売周期は特に予測できない可能性があり、大量の時間と資源を投入している潜在顧客との販売を完了できない可能性がある。どのような重大な収入が生じなかったか、または販売プロセスに関連するコストが発生した後に確認収入を遅延させることは、当社の業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
ますます大きく複雑なプロジェクトの参加を得られず、効率的な管理を行うことができず、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの経営結果は私たちのプロジェクトの規模と私たちのサービスのために受け取ることができる価格に依存します。より大きく複雑なプロジェクトを成功させるためには
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顧客は、引き続き高いレベルの顧客満足度を維持し、顧客のニーズを深く理解する。より大きく複雑なプロジェクトを管理するいくつかの課題に直面しているかもしれません
•高品質な管理とプロセス実行基準を維持する
•一致した上で計画資源利用率を維持する
•現場、非現場、海外スタッフの有効な組み合わせを採用した
•生産性の水準を維持する
•必要なプロセスの改善を実施する
•十分な数の高スキル情報技術人材を募集して保持しています
•コストを抑える。
私たちがこのような挑戦を克服できるという保証はない。さらに、大型および複雑なプロジェクトは、複数のプロジェクトまたは段階に関連する可能性があり、お客様は、他の段階で私たちを保留しないか、または他の計画をキャンセルまたは延期することを選択する可能性があります。私たちは大規模かつ複雑なプロジェクトの参加を成功させ、それを効率的に管理することができず、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
株式ベースの報酬支出を含む報酬支出の増加は、我々の収益性を低下させ、既存の株主を希釈する可能性がある。
私たちが重要な運営·交付センターを維持している国では、賃金やその他の補償コストは、先進国の比較可能な賃金コストよりも低い。しかし、これらの国の科学技術産業の賃金増加速度は過去よりも速いかもしれないが、これは私たちの人々の効率と生産性を向上させることができない限り、私たちの競争力を低下させるかもしれない。もし私たちがより発達した経済で業務と採用を増加すれば、これらの市場の技術専門家がより高い賃金を要求するので、私たちの給与支出は増加するだろう。賃金上昇は、人材競争や一般授業の昇給によって推進されても、これらのコストを顧客に転嫁したり、市場需要が合理的な時に割増価格を徴収することができなければ、私たちのサービスコストや販売、一般、行政費用を増加させ、私たちの収益力を低下させる可能性がある。
さらに、私たちは私たちの持分インセンティブ計画に基づいていくつかの株式ベースの奨励を付与し、そうし続ける予定だ。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までに、それぞれ6，100万ドル、3，300万ドル、2，000万ドルの株式報酬支出を記録し、株式奨励を付与することと関係がある。もし私たちが株式奨励を付与しなければ、あるいは私たちが付与した株式奨励の価値を下げたら、私たちはキーパーソンを引き付け、採用し、維持することができないかもしれない。もし私たちがもっと多くの株式奨励を授与してキーパーソンを吸引、採用、保留すれば、このような追加株式奨励に関連する費用は私たちの運営業績に重大な不利な影響を与える可能性がある。もしこれらの株式奨励の期待価値が実現できなければ、私たちの株価変動や積極的な表現が不足しているため、私たちは私たちのキーパーソンを維持したり、新しいキーパーソンを引き付けたり、維持することができないかもしれません。この場合、私たちの業務は深刻に中断される可能性があり、私たちが人材を誘致し、維持する能力は不利な影響を受ける可能性があります。株式ベースの報酬の支給は、株主への希釈にもつながる可能性がある。
顧客から売掛金を受け取ることができなかったり、顧客から非請求書サービスの請求書を受け取ることができなかったりすることは、私たちの経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は私たちが顧客から支払いを得ることに成功した能力、彼らがした仕事に不足している金額に依存する。私たちは通常比較的短い周期でこのような金額を発行して受け取り、不良債権準備を保留します。しかし、顧客残高の実際の損失は私たちが予想していたのとは違うかもしれませんので、私たちは私たちの予想を調整する必要があるかもしれません。
私たちが顧客の信頼性を正確に評価するという保証はない。もし顧客が財務困難に遭遇した場合、彼らは支払いを延期し、彼らの支払い手配を修正して、私たちの売掛金残高を増加させたり、彼らの支払い義務を滞納させたりする可能性があります
また，我々のいくつかのクライアントは，内部支払いプログラムの変化により支払いを遅延させる可能性があり，これらのプログラムは彼らが遵守している規制によって駆動される.顧客残高をタイムリーに収集することは、契約約束を完了し、請求書を発行し、契約収入を受け取る能力にも依存します。もし私たちが私たちの契約要求を満たすことができなければ、私たちは売掛金の回収遅延や回収できないかもしれません。このような状況が発生すれば、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
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私たちの債務超過義務は私たちの財務状況と運営キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年3月15日に、吾らは信用協定(“2022年信用協定”)を締結し、吾らは借り手、時々の保証人、時々の貸金人及び貸手行政代理人(“代理人”)としての北アジア州モルガン大通銀行(“代理人”)とした。2022年信用協定は3年間の保証のある多貨幣種循環ローン手配を規定し、初期元金総額は最高3，000万ドルに達し、その中の1，000万ドルは信用証を昇華できる。私たちは循環ローン計画の規模を5，000万ドルに増加させるかもしれないが、いくつかの条件と既存および/または新しい融資者の追加的な約束を満たす必要がある。2022年信用協定は通常のプラスと負の契約を含み、当社及びその付属会社が債務を招くことを制限し、留置権を付与し、ある根本的な変化を行い、投資と買収を行い、ある制限された支払いを行い、資産を処分し、連合会社とある取引を締結し、激務合意を締結する能力の契約を含むが、すべての状況は2022年の信用協定に掲載された制限と例外情況によって制限される。当社も2022年の信用協定の条項に基づいて定められた総合総レバレッジ率を遵守しなければならない。私たちの2022年の信用協定の下での義務は、2022年の信用協定で規定されている重要性のハードルに適合している当社のいくつかの国内子会社によって保証される必要があります。このような債務は保証を含めて、基本的に私たちと私たちの付属保証人のすべての個人財産によって保証される。
私たちの負債、契約制限、追加債務の発行可能性を維持します
•資金の流れの大部分を債務返済義務と元本返済に利用させています
•全体的な経済、産業、競争条件の不利な変化における私たちの脆弱性を増加させる
•事業や産業の変化を計画または対応するための私たちの柔軟性を制限する
•私たちが運営資本、資本支出、買収、一般会社またはその他の目的のために未来の融資を得る能力を損害する
•債務ツールの制限により、いくつかの会社が行動する能力は制限されているが、慣例に適合した例外的な状況である。
私たちは私たちの信用協定に規定された契約を遵守することを要求された。もし吾らがいかなる契約に違反して貸金者の免除を受けることができなかった場合、適用される治療期間内に、吾らはクレジット協定に従って追加の債務を招くことができず、クレジットプロトコル下の任意の未償還債務は即時満期および対処として宣言することができる。
私たちは追加資本が必要かもしれませんが、私たちに有利な条項で追加資本を調達できない場合、あるいは追加資本を調達できない場合、市場需要や競争挑戦に対応するために、私たちの業務を制限し、開発したり、私たちのサービスを強化したりする能力を制限するかもしれません。
事業条件の変化や他の将来の発展により、私たちは追加の現金資源が必要になるかもしれない。既存の資源が現金需要を満たすのに十分でない場合、私たちは追加の株式や債務証券の売却、または1つ以上の信用手配を得ることを求めることができる。より多くの株式証券を売却することは株主の希釈につながる可能性がある。債務の発生は債務超過義務の増加を招き、私たちの業務の経営や融資契約を制限することに同意することが求められるかもしれません。私たちは受け入れ可能な条件で追加資本を獲得できるかどうか、各種の不確定要素の影響を受けて、投資家の情報科学技術サービス会社の証券に対する見方と需要、私たちは資金を調達することができる資本市場条件、私たちの未来の経営業績と財務状況、そして一般経済と政治条件を求めることができる。融資は、私たちが受け入れられる金額や条項では得られないかもしれないし、全く得られないかもしれません。これは、市場ニーズや競争挑戦に対応するために、私たちのサービスを開発したり、強化したりする能力を制限する可能性があります。
戦争、テロ、他の暴力、自然、または人為的な災難は、私たちが経営する市場、私たちの顧客、そして私たちのサービス提供に影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務は私たちの運営する地理区域の不安定、中断或いは破壊の不利な影響を受ける可能性があり、その原因にかかわらず、戦争、テロ、騒乱或いは社会動揺、気候変化、及び自然災害或いは人為災害、飢饉、洪水、火災、地震、嵐或いは大流行事件及び疾病伝播、例えば新冠肺炎の大流行を含む。例えば、ロシアがウクライナに対して発動した重大な軍事行動はすでに私たちの業務にさらに影響を及ぼすだろう.このような事件は、顧客が私たちが提供するサービスに対する支出決定を延期し、地域と世界の経済状況や周期の突然の大きな変化を招く可能性がある。これらの事件はまた、私たちの人員や有形施設や運営に大きなリスクとなり、私たちの財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
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買収は識別·統合が困難である可能性があり、経営陣の注意を移し、私たちの業務を混乱させ、株主価値を希釈し、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは取引時に想定される財務·戦略目標を実現できない可能性があり、私たちは取引によってクレーム、債務、紛争に直面する可能性があり、これらは私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは業務、製品、または技術の戦略的買収を検討し、考慮し続けている。たとえば，2020年12月にはDaxxを買収し，2021年5月には暗黙の合意を買収し，2022年12月にはMutual Mobileを買収した.将来、私たちは、私たちのサービスを補完または拡張し、私たちの技術能力を強化し、または他の方法で成長機会を提供することができると考えられる他の業務、製品、または技術に買収または投資を求めることができるかもしれない。潜在的買収の追求は経営陣の注意をそらす可能性があり、買収が完了したか否かにかかわらず、適切な買収を確定、調査、求める際に様々な費用が発生する可能性がある。また、理想的な買収目標を見つけて決定することができない場合や、任意の特定の目標との合意に成功できない場合や、そのような買収を達成するのに十分な資金が得られない可能性がある。我々が事業を買収すれば、買収した人員、運営、技術を統合することができないか、買収後に合併後の業務を効率的に管理することができない可能性がある。
また、理想的な買収目標を見つけて決定することができない場合や、任意の特定の目標との合意に成功できない場合や、そのような買収を達成するのに十分な資金が得られない可能性がある。買収は株式証券の希釈発行や債務の発生を招く可能性もあり、これは私たちの財務状況、キャッシュフロー、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、買収された業務が期待されていない場合には、取引時に想定される財務·戦略目標を達成できない可能性があり、我々の業務、財務状況、運営結果が悪影響を受ける可能性がある。また、既存事業に比べて利益率や収益性の低い事業を買収する可能性があり、わが社全体の収益性を希釈する可能性があります。これは逆に不利な財務結果を招き、既存の株主の権利を希釈する可能性がある。
私たちの経営業績または財務状況は、政府と監督機関、解雇された従業員、現職または前任顧客、現または前任株主または他の第三者のクレーム、または買収に関連するまたは支払いを含む買収会社からのクレームまたは技術、または買収に関連する他のクレームまたは負債、および買収会社が負担していた、私たちが本来締結しなかった以前に存在していた契約関係から、この関係を終了または修正することは、私たちの業務にコストが高いか、または中断する可能性があり、買収された会社のやり方による不利な収入確認または他の会計処理を含む悪影響を受ける可能性がある。知的財産権のクレームや紛争を引き起こしています企業または技術を買収する前に、いくつかの負債、欠陥、または他の状況の大きさを識別または評価することができない可能性があり、これは、予期しない訴訟または規制リスク、および私たちの業務、経営業績、および財務状況に対する他の悪影響をもたらす可能性がある。
私たちは私たちが買収した企業の財務情報の透明性、品質、信頼性に関するリスクに直面している。
買収しようとしている目標業務について職務調査を行っているが、買収された業務財務諸表の品質と信頼性に関するリスクに直面している。このようなリスクは、より小さい企業や規制やコンプライアンスで要求される司法管轄区や国/地域で運営されている企業では、より高くなる可能性がある。この場合、私たちが買収した目標の財務諸表は信頼できず、私たちは大きなリスクに直面しており、私たち全体の財務諸表の信頼性に影響を与え、株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
将来の買収を評価する際に行われる職務調査は、存在する可能性のあるすべての重大な問題を明らかにし、通常の職務遂行調査によってすべての重大な問題を発見することができるかどうか、あるいは今後私たちがコントロールできない要素が発生しないかどうかを保証することはできません。我々の職務遂行調査が何らかのリスクの識別に成功しても，予期せぬリスクが出現する可能性があり，従来知られていたリスクは我々の初歩的なリスク分析と一致しない方法で出現する可能性がある。また、買収、買収会計、買収された業務の統合が完了したため、当社の業務、資産、負債、見通し、将来性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある他の費用が必要となる可能性があります。
企業買収に関連するいくつかの追加リスクには、以下の点が含まれるが、これらに限定されない
•取得された技術やサービスを統合できない、または利益を得ることができない
•製品協同効果、コスト低減、収入増加、および規模経済は予想通りに実現されない可能性がある
•買収されたビジネス文化は私たちの文化とあまり一致しないかもしれません
•業務を展開していない地域で業務、プロセス、システムを統合している場合、意外な遅延、意外なコスト、負債が生じる可能性があります
•戦略的取引に関連する意外なコストまたは負債
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•取引に関連した費用が発生します
•買収された企業の既存債務や予見不可能な負債を負担する
•買収された企業の会計システム、安全インフラ、運営、人員の統合は困難である
•買収された企業のレガシー製品およびホスト·インフラをサポートすることに関連する困難および追加費用
•買収された企業の現在および潜在的な顧客を、収入、許可、サポートまたは専門サービスモデルの違いを含む、買収された企業の現在および潜在的な顧客を私たちのプラットフォームおよび契約条項に変換することは困難である
•経営陣の関心を他の業務から移す
•戦略的取引は、当社とビジネスパートナーと顧客との既存のビジネス関係に悪影響を与えます
•買収された実体が運営する新司法管区の税収、賃金、年金、労働者、貿易、環境、安全政策に予見できない変化が生じるため、意外なコストが生じる可能性がある
•買収された企業の重要な経営陣と他の従業員を維持、激励、統合することは困難である
•私たちの業務の他の部分に必要な資源を使用して
•関連したりお金の議論があります
•私たちが現金で使える大きな部分を使って戦略的取引を達成する。
財務会計基準や実践の変化は、不利で予期しない財務報告の変動を招き、我々の報告の運営結果に影響を与える可能性がある。
米国では、公認された会計原則は、財務会計基準委員会(“FASB”)、米国証券取引委員会、および適切な会計原則を公布·解釈するために設立された様々な機関によって解釈されている。会計基準や慣行の変更は、私たちの報告の結果に大きな影響を与える可能性があり、変更が発効する前に完了した取引の報告に影響を与える可能性もあります。新しい会計声明と会計声明に対する異なる解釈が発生し、将来的に発生する可能性がある。既存の規則の変更や現在のやり方への疑問は、私たちが報告した財務業績や私たちが業務を展開する方法に悪影響を及ぼす可能性があります。
アナリストが発表した報告書は、私たちの実際の結果とは異なる報告書での予測を含め、私たちの普通株の価格や取引量に悪影響を及ぼす可能性がある。
証券研究アナリストは私たちのために彼ら自身の定期的な予測を確立して発表するかもしれない。これらの予測は大きく異なる可能性があり，我々が実際に得た結果を正確に予測できない可能性がある.もし私たちの実際の結果がこれらの証券研究アナリストの予測と一致しなければ、私たちの株価は下落するかもしれない。同様に、私たちの報告書を書いてくれた一人以上のアナリストが私たちの株式格付けを引き下げたり、私たちの業務に関する不正確または不利な研究報告書を発表したりすれば、私たちの株価は下落するかもしれない。1人以上のアナリストが私たちへの報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちの株価や取引量が低下する可能性があり、私たちの株に対する需要が減少する可能性がある。
政府の規制に関するリスク
私たちは世界的な規制環境や法的訴訟、クレームなどに関連する様々なリスクに直面している。
全世界で業務を展開している上場企業として、私たちはアメリカと複数の外国司法管轄区の法律および各種管理機関の規則と法規の制約を受けており、これらの法規は司法管轄区域によって異なる可能性があり、財務とその他の開示、会計基準、会社管理、知的財産権、税収、貿易(輸出入と税関を含む)、反独占、環境、健康と安全(気候変化に関連する法規を含む)、雇用、移民と旅行法規、プライバシー、データ保護と現地化、反腐敗、投資と国庫法規に関する法規を含む。絶えず変化、不一致、あるいは相互衝突する法律、規則と法規、およびその解釈と応用における曖昧さは、不確実性と挑戦をもたらし、法律、規則、法規を遵守することは重く高価である可能性があり、管理時間と注意を創造活動から移し、他の方法で私たちの業務運営に不利な影響を与える。上記を含む法律、規則および法規に違反または違反の疑いがあり、罰金、刑事罰、私たちの業務を制限し、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務運営、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちは、様々な法律または法規事項に関連する法的訴訟またはクレームに時々巻き込まれたり、政府または第三者がコンプライアンスまたは法規事項に関する情報の提供を要求する請求を受けたりする可能性がある。正当な理由の有無にかかわらず、法的手続き、クレーム、およびこのような情報請求は、時間がかかり、高価である可能性があり、管理層の注意力および他の資源を分散させること、損害賠償、禁止救済、処罰、および罰金をもたらす不利な判決を招くことができ、私たちの業務に否定的な影響を与える。どんな法的手続き、クレーム、または似たような結果も保障されない。
プライバシー、データ保護、ネットワークセキュリティに関する法律法規を守らなければ、政府の法執行行動、個人訴訟、負の宣伝につながる可能性がある。
私たちの従業員や請負業者に加えて、顧客および顧客に関する個人情報および他のデータを受信し、保存し、処理します。私たちのデータの処理は各種の政府機関及び各種の州、地方と外国機関の監督管理を含む様々な法律法規の制約を受けている。私たちのデータ処理はまた契約義務によって制限され、私たちが遵守することを約束したいくつかの業界基準を含む業界基準を遵守するとみなされるかもしれない。プライバシーに関する法律法規。データ保護とネットワークセキュリティは変化しており、重大な変化が発生する可能性があり、監督管理と公共審査が絶えず強化され、法執行と制裁レベルが絶えずアップグレードしている可能性がある。
例えば、EUは2018年5月25日に施行された“一般データ保護条例”(GDPR)を施行している。GDPRは、企業が欧州経済地域(“EEA”)個人データをどのように収集し、処理するかに大きな影響を与える。この法規には、個人データプロセッサとコントローラに対する厳格な運営要求が含まれており、規定に違反した行為に対して2000万ユーロまたは世界の年収4%に達する重大な処罰が科されている。我々の従業員、欧州顧客、ユーザから米国への個人データの移行については、欧州委員会(“SCCS”)が承認した標準契約条項に依存している。規制センターは法律の挑戦を受けており、改正されたり失効したりする可能性があり、私たちはヨーロッパ経済区から個人資料を移転し、受け取る合法的な手段を維持できないかもしれない。2020年，欧州連合裁判所(“CJEU”)はSCCsが有効であると考えているが，SCCsや他の代替譲渡メカニズムによる譲渡はケースベースで分析しなければならないと判断した。EU規制機関のその後の指導意見は、場合によってはSCCは補充措置の使用を伴わなければならないと指摘している。委員会と他のメカニズムがより多くの挑戦に直面する可能性は依然として懸念される。2021年6月4日、欧州委員会は新たなSCCを公表し、その実施を要求した。また、イギリスはすでに法例を制定し、類似した罰則構造で実質的に“個人資料法”を実行し、個人資料をイギリスに移すことを支援するための新しい標準契約条項を発行した(以下、“イギリスプロフィールセンター”と呼ぶ)。Schrems II決定の他の影響や国境を越えた移動に関する他の事態の発展以外にも，我々は可能である, 私たちと私たちの顧客は、ヨーロッパ経済地域、スイス、イギリスの規制機関が、これらの地域からアメリカに個人データを送信するために異なる基準を適用する可能性に直面している可能性があり、これらの地域からアメリカへのあるデータストリームのための措置を特別に確認することを阻止または要求する可能性があります。私たちはまた、私たちに代わってデータを処理するのを助けるために、第三者との新しい契約交渉を要求されるかもしれません。私たちは、これらの地域の既存または潜在的な顧客が私たちの製品の使用を望んだり拒否したりする可能性があり、地域住民の個人データの処理をさらに変更する必要があるか、またはさらに変更する必要があることが発見されるかもしれません。ヨーロッパ経済地域、スイス、イギリス住民の個人データを処理するための規制環境、および私たちの対応行動は、私たちが追加的な責任を負うことや、追加のコストと義務を発生させる可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況が損なわれる可能性があります。また、私たちと私たちの顧客は、データ保護機関が個人データ転送に対して法執行行動をとるリスクに直面する可能性があります。どのような法執行行動も巨額のコストと資源移転を招き、管理層と技術者の注意を分散させ、私たちの業務、経営業績、財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある。
また、カリフォルニア州は米国初のGDPRと呼ばれる法律を公布した。カリフォルニア州立法機関は2018年にカリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)を採択し、カリフォルニアの有権者はその後投票措置を承認し、その後2020年にカリフォルニア州プライバシー権法案(CPRA)を設立し、CCPAを改正し、カリフォルニア住民の特定の個人情報を処理するエンティティのプライバシーとセキュリティ義務を増加させ、カバーを要求する会社がカリフォルニアの消費者に新たな開示を提供し、特定の個人情報を販売しないことを選択するためにこのような消費者に新たな能力を与える。CCPAは2020年1月1日に発効し、カリフォルニア総検察長は法執行行動を提起し、CCPA違反行為を処罰する可能性がある。CPRAは2023年1月1日に施行され、新たな専門規制機関であるカリフォルニアプライバシー保護局に法執行権力が注入された。バージニア州、コロラド州、ユタ州、コネチカット州を含む他の州でもCCPAに似た立法が提案され、いくつかの点でこれらの法律が公布され、これらの州は2023年にこのような法律が公布された。CCPA、CPRA、他の州の法律の側面とその解釈はまだ不確定だ。私たちはまだこれらの法律が私たちの業務や運営に与える影響を完全に予測することはできませんが、これらの法律と世界各地の他のプライバシーやデータ保護法律法規の発展は、持続的なコンプライアンスを維持するために、私たちのデータ処理実践と政策を修正し、大量の追加コストと支出を生成することを要求するかもしれません。世界各地の他の国や管轄地域では、ローカルにデータを格納することが求められている法律や法規が検討または制定されている。例えばロシアの法律によると個人データを収集するすべてのデータ事業者は
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ロシア市民はインターネットを含む電子通信を介して、ロシアの法律を遵守し、これらのデータのロシア国内のデータベースへのローカルストレージを規範化しなければならない。この法律は、ロシア領土に対するウェブサイトを通じてロシア国民に関する個人データを収集するため、現地のデータ管理員だけでなく、ロシア国外に設立されたデータ管理員にも適用される。
我々は、GDPR、CCPA、CPRA、および他の適用されるプライバシーやデータ保護法律や法規を遵守するための措置を講じてきましたが、これらの法律や法規を遵守するためには、巨額の運営コストを発生させ、データ処理を要求する必要があるかもしれません。私たちが私たちの法律、法規、政策を遵守するために取った措置のコストや他の負担は、私たちの製品や解決策の使用と採用を制限し、私たちが業務を展開する方法を変更し、および/または他の方法で私たちの運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、私たちは、いくつかの管轄区域からのデータをこれらの管轄区域内に維持するためのシステムを構築する必要がある可能性があり、これは、多くの費用と、私たちの業務の他の側面の注意を分散させることに関連する可能性がある。また、私たちに適用される法律、法規、政策を遵守するコストや他の負担は、私たちの製品や解決策の使用および採用を制限し、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、データ保護、またはネットワークセキュリティに関連する法律、法規、政策、法律または契約義務、業界基準または規制ガイドラインを遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられており、これは、政府の調査および法執行行動、訴訟、罰金および処罰または否定的な宣伝を招き、私たちの顧客の信頼を失う可能性があり、これは、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
米国、EU、ロシア、その他の管轄地域では、プライバシー、データ保護、ネットワークセキュリティ、マーケティング、消費者通信、情報セキュリティに関する新たな提案された法律、法規、業界基準が引き続きあり、これらの将来の法律、法規、基準が私たちの業務にどのような影響を与える可能性があるかを決定することはできないと予想している。将来の法律、法規、基準および他の義務、または既存の法律または法規の任意の解釈または実行のいかなる変化も、私たちが新しいサービスを開発し、マーケティングし、私たちの顧客基盤を維持し、拡大し、収入を増加させる能力を弱める可能性がある。
私たちは政府の輸出規制と貿易と経済制裁を受けて、これは私たちが国際市場で競争する能力を弱めるかもしれないし、あるいは私たちがこれらの規制に違反したら、私たちは責任を負うだろう。
私たちの業務は、特定の国、企業、組織、個人との貿易または金融取引を禁止する制限された国、組織、実体、および個人に関する活動を含む、私たちの業務を制限する法律および法規によって制限されています。また、米国と各国政府はある製品、技術とソフトウェアの輸出入に対して規制、輸出許可証の要求と制限を実施している。例えば、上述したように、ロシアがウクライナに侵入した後、アメリカと他の国は、ロシアとベラルーシおよびあるロシア国民に対して特定の経済制裁と厳格な輸出規制を実施し、いくつかの商業関係を終了することを要求している。2023年3月現在、私たちはロシアでのオフィス員が最も少なく、ロシアからの顧客サービスを提供していない。紛争がさらにエスカレートするにつれて、これらの制裁や制限は増加し続け、米国や他の国はより広範な制裁や輸出制限を実施し、将来的には他の我々の業務にさらに影響を与える可能性のある行動をとるかもしれない。ある特定の販売のために必要な輸出許可証または他の許可を得るのに非常に時間がかかる可能性があり、販売機会の遅延または喪失を招く可能性がある。
私たちは、輸出規制、外国資産規制所の制裁、類似の制裁、法律、法規を遵守し、これらの規制を定期的に審査することを確保するための規制を実施した。この審査は、私たちまたは私たちの従業員、独立請負業者、下請け業者、または代理が上記に関連する問題または違反を発見することをもたらす可能性があり、私たちは以前、これらの問題や違反を知らなかった。
米国または他の管轄区域の任意の潜在的なこのような法律に違反する調査は、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性もある。
もし賄賂と反腐敗法、反マネーロンダリング法、そして似たような法律を守らなければ、私たちは罰と他の不利な結果を受けるかもしれない。
1977年の米国“反海外腐敗法”(以下、“海外腐敗防止法”と略す)、“米国法典”第18編201節に含まれる米国国内賄賂法規、イギリス2010年の“反賄賂法案”、および私たちが活動している米国以外の国の他の反賄賂と反腐敗法律、および反マネーロンダリング法を遵守しなければならない。反腐敗して廉を提唱する
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近年、贈賄法は積極的に実行され、一般に、会社、その従業員、代理人、代表、商業パートナー、および第三者中間者の許可、公的または民間部門の受取人に不正な支払いまたは福祉を提供または直接または間接的に提供することが禁止されていると広く解釈されている。 私たちは世界の多くの場所で業務を展開しており、これらの地域はある程度政府の腐敗を経験しており、場合によっては反賄賂法律を厳格に遵守することは現地の風習ややり方と衝突する可能性がある。
私たちは時々第三者を利用して私たちの製品を販売し、海外で業務を展開します。私たち、私たちの従業員、代理、代表、業務パートナー、および第三者仲介は、政府機関または国有または付属実体の官僚および従業員と直接的または間接的な相互作用がある可能性があり、私たちがこれらの活動を明確に許可していなくても、これらの従業員、代理、代表、業務パートナー、または第三者仲介の腐敗または他の不正活動に責任を負うことを要求される可能性がある。私たちのすべての従業員、代理人、代表、業務パートナー、または第三者中間者が適用法に違反する行為をしないことを保証することはできません。私たちは最終的にこれに責任を負わなければならないかもしれません。私たちが国際販売と業務を増加させるにつれて、私たちのこのような法律の下でのリスクは増加するかもしれない。
これらの法律はまた、正確な帳簿と記録を維持し、そのような行為を防止するための内部統制およびコンプライアンス手続きを維持することを要求している。 このような法律のコンプライアンス問題を解決するための政策と手続きがありますが、私たちの従業員、代理、代表、業務パートナー、または第三者仲介機関が私たちの政策や法律に違反する行為をしないことを保証することはできません。私たちは最終的にこれに責任を負うかもしれません
いかなる告発または“海外腐敗防止法”または他の適用される反賄賂および反腐敗法および反マネーロンダリング法に違反しても、告発者の苦情、制裁、和解、起訴、法執行行動、罰金、損害賠償、不利なメディア報道、調査、輸出特権の喪失、厳しい刑事または民事制裁、または政府契約の一時停止またはキャンセルを招く可能性があり、これらはすべて私たちの名声、業務、運営結果、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。いかなる調査や行動にも対応することは、経営陣の関心と資源の重大な移転、巨額の弁護費用およびその他の専門費用をもたらす可能性がある
米国政府の財政、政治、規制、その他の政策の変化は、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
最近発生した事件は、2020年の米大統領選後に発表された新政策を含め、国際貿易·貿易政策における監督管理の不確実性を招く可能性がある。米国の政策は貿易協定の大幅な改正を呼びかけ、米国に輸入された商品のいくつかの関税を引き上げ、追加関税を大幅に引き上げる可能性を高めている。過去、米国が輸入製品に一方的な関税を課すことは、中国を含むある外国政府の報復行動を引き起こし、他の外国政府の報復行動を引き起こす可能性があり、“貿易戦”を招く可能性がある。米国や他の国が将来、我々の製品の輸出入にどの程度割当、関税、関税、税収または他の同様の制限を実施するかは予測できないが、このような性質の貿易戦争や関税や国際貿易協定に関連する他の政府行動は、私たちのサービス、販売、顧客の需要に悪影響を与え、米国と各国の経済に影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、SPACや会社(私たちのような)がSPACと合併する規制、司法、その他の事態の発展は私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。このような発展やSPAC独自の他の法規や法律状況が、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を与えないことは保証されません。
オフショア·アウトソーシングや反アウトソーシング立法への否定的な宣伝や、移民への制限は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社が他の国で運営されている組織にサービスをアウトソーシングする問題は、多くの国で政治的議論の話題であり、私たちの最大の収入源である米国を含む。米国やヨーロッパの多くの組織や公衆の人物は、オフショア·アウトソーシングITサービス提供者と自国の失業との関連に対する懸念を公開している。例えば、議会や多くの州の立法機関は、オフショア·アウトソーシングと米国の失業との間に関連があることへの懸念を解決するために、米国の会社のアウトソーシングを制限または制限するための措置を定期的に審議している。米国の複数の州はすでに立法によって、州政府エンティティが特定の仕事をオフショアITサービス提供者にアウトソーシングすることを制限している。この問題に対する持続的な討論を考慮して、他の制限的な立法を導入して考慮することが可能だ。そうすれば、これらの措置は、連邦および州政府機関のアウトソーシングの制限、および直接または間接的にアウトソーシングサービスを提供する会社の政府契約の制限を拡大し、税収優遇または知的財産権譲渡制限などの措置によって民間業界に影響を与え、および/または特定のビジネスビザの使用を制限する可能性がある。さらに、オフショアプロバイダの使用またはデータプライバシーおよびセキュリティの観点から生じる任意の負の印象を回避するために、既存または潜在的なクライアントが、オフショア配信センターを使用するプロバイダにサービスを転送することを奨励しない可能性がある。だから私たちの
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顧客にサービスを提供する能力が損なわれる可能性があり、主に顧客が運営する国·地域で運営するライバルと効率的に競争できない可能性がある。このようなオフショア·アウトソーシングの既存業界の傾向の減速や逆転は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが新しい地域に拡張し続けるにつれて、このような危険はもっと鋭くなるかもしれない。
私たちのプロジェクトは私たちの人員がビザを取得して、私たちの人員がいる国以外のお客さんの場所で旅行と仕事をすることに関連するかもしれません。普通アメリカにいます。私たちは非就労所国公民の職員プロジェクトビザへの依存は、立法と行政方面の任意の特定の年に発行されたビザの数と他の仕事許可法律と法規の影響を受けやすいようにします。必要なビザと仕事の許可を得る過程は長くて困難である可能性があり、政治力と経済条件、ならびに申請と実行手続きの違いにより、ビザを取得しようとする時に遅延または拒否される可能性がある。ビザ取得の遅延は、私たちのスタッフが出張でお客様に会ってサービスを提供することができなくなったり、適時にサービスを提供し続けたりする可能性があります。また、大きな追加料金なしに十分な数のビザを取得することは、タイムリーかつ費用対効果的に顧客にサービスを提供するか、または私たちの販売·配送センターを可能な限り効率的に管理する能力を制限することができる。ビザと仕事許可の遅延や獲得できないことは、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの中東欧の子会社は特定の法律の要求を正式に守らないために清算を迫られるかもしれない。
私たちは主に現地組織の子会社を通じて中東欧で運営している。現地法律のいくつかの規定は、そのエンティティが結成、再編、または運営中に特定の要求を正式に遵守しないため、裁判所が現地組織の法律実体の清算を命令することを可能にすることができる。ある会社が最低純資産に関する要求を含むいくつかの要求を遵守できなかった場合、政府または地方当局は、法廷でその会社の非自発的清算を求めることができ、その会社の債権者は、そのクレームを加速させ、または会社の義務を事前に履行し、任意の損害賠償を要求する権利がある。もし私たちのどの子会社にも非自発的清算が発生すれば、このような清算は私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
知的財産権に関するリスク
私たちは私たちの知的財産権を不正に使用することを防ぐことができないかもしれません。私たちの知的財産権は私たちの業務、財務状況、運営結果を保護するのに十分ではないかもしれません。
私たちの成功は、私たちのサービスおよび解決策を設計、開発、実施、維持する際に使用される方法、実践、ツール、技術専門家、および他の知的財産権に大きく依存する。私たちは秘密、秘密、発明譲渡、その他の契約手配、ならびに商業秘密、特許、著作権、商標法によって私たちの知的財産権を保護します。私たちはまた私たちの知的財産権と契約権を実行するために訴訟に依存するかもしれない。
私たちが独自の情報を保護するために、私たちの従業員、独立請負業者、サプライヤーおよび顧客と締結された秘密および秘密保護協定は、不正使用を防止し、商業秘密、ノウハウ、または他の固有情報を流用または開示することを防ぐことができず、他の人が技術および商業秘密または開発を独立して開発しないことを保証することもできません。このような独自の情報を無許可に使用することを規制することは難しくて費用がかかる。私たちは、現在および元従業員、請負業者、サプライヤー、顧客、および他の当事者が秘密協定に違反し、独自の情報を不正に流用することを阻止することができないかもしれません。第三者は、私たちの知的財産権を不正にまたは他の方法で複製、逆エンジニアリング、または他の方法で私たちの情報およびノウハウを取得して使用する可能性があります。もしこのような合意に違反すれば、私たちは十分な救済措置を持っていないかもしれない。
さらに、私たちの現職と元従業員または請負業者は、雇用中に開発された知的財産権に対する私たちの独占的な権利に挑戦することができる。ロシアと私たちが業務を展開している他のいくつかの国では、ある要求を遵守すれば、雇用主は、その従業員が雇用中と雇用された範囲で作られた作品の著作権を持っているとみなされる。雇用主はこのような工事をさらに使用して処分するために追加的な法的要求を満たすことを要求されるかもしれない。私たちは、私たちがこれらのすべての要求を遵守し、私たちの請負業者と下請けが開発したすべての知的財産権を得るために必要なすべての要求を満たしていると信じていますが、これらの要求の定義と実行はしばしば曖昧です。
私たちが業務を展開している独占体と中東欧諸国では、私たちは従来、知的財産権に関する法律の実行が不足しており、私たちの秘密、秘密、または発明協定譲渡によって私たちの権利を実行または守ることができる保証もなく、これらの国での知的財産権の保護が
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米国では、私たちの知的財産権に関する訴訟は成功しないことが証明される可能性があり、巨額のコストおよび資源や管理職の注意の移転を招く可能性がある。
私たちは米国で特定の特許、著作権、商標を登録または申請しており、米国以外の国でそうすることが可能である。 しかし、このような登録が第三者の疑問、無効、または回避を受けないという保証はない。さらに、係属中または将来の米国または外国の商標または特許出願がタイムリーまたは完全に承認されることも保証されず、そのような登録が私たちの知的財産権またはブランドを効果的に保護することも保証されない。
場合によっては、私たちの知的財産権を強化したり、私たちのビジネス秘密を保護するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。訴訟はコストが高く、時間がかかり、管理職の注意を分散させ、私たちの知的財産権の一部の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は、抗弁、反訴、反訴に遭遇し、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃し、私たちを重大な損害賠償や禁止に直面させる可能性がある。私たちは、私たちの知的財産権を不正な複製や使用から保護することができず、いかなる代価の高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源を移転することは、私たちの製品の販売や実施を延期し、私たちの製品の機能を損害し、新製品の発売を延期し、製品の中であまり先進的ではない技術を使用したり、私たちの名声を損なう可能性があります。さらに、私たちは、新しい製品を開発してマーケティングするために、第三者から追加の知的財産権許可を得る必要があるかもしれませんし、ビジネス的に合理的な条項またはこれらの知的財産権を完全に許可することができることを保証することはできません。
上記の理由により、私たちは、既存または将来の知的財産権または登録の維持に成功することを保証することはできません。私たちの知的財産権の不正使用を検出し、私たちの権利を実行して保護するために適切なステップを取ることができるか、またはそのような任意のステップが成功することができます。私たちはまた、私たちが運営しているすべての司法管轄区域で私たちの知的財産権を実行するために必要なすべてのステップを取っていることを保証することはできないし、私たちが運営しているいかなる司法管轄区の知的財産権の法律も私たちの利益を保護するのに十分であることを保証することもできず、私たちがこれで得たいかなる有利な判決が法廷で実行されることを保証することもできない。第三者が私たちの知的財産権を不正に使用することや、知的財産権を実行するコストを含めて、私たちの知的財産権を保護できなかったことは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは知的財産権侵害クレームに直面する可能性があり、これらのクレームは時間とコストがかかる可能性があり、このようなクレームを弁護できなければ、私たちの名声、業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を与える可能性がある。
私たちの成功は、第三者の知的財産権(特許、著作権、商業秘密、および商標を含む)を侵害することなく、私たちの技術、ツール、コード、方法、およびサービスを使用して開発できるかどうかに大きく依存する。私たちは特許侵害や第三者の他の知的財産権侵害に関する訴訟を受けるかもしれない。
私たちの顧客契約はしばしば私たちのサービスと解決策を購入した顧客を潜在的な知的財産権侵害から賠償することを要求し、これは私たちを賠償要求のリスクに直面させます。これらのクレームは、私たちの顧客を代表して、これらのクレームの是非にかかわらず、長期的かつ費用の高い訴訟を開始または弁護する必要があるかもしれないし、一般に責任によって制限されないか、または後の結果性、間接的、または懲罰的賠償を排除する必要がある。これらのクレームのいずれかが成功した場合、私たちは、私たちの顧客に代わって損害賠償金を支払うことを余儀なくされ、権利侵害の疑いのあるサービスまたは解決策の提供を再設計または停止するか、またはそのようなサービスまたは解決策が侵害の疑いのある知的財産権のライセンスを取得することを余儀なくされる可能性がある。もし私たちが商業的に合理的な条項ですべての必要な許可を得ることができなければ、私たちの顧客は私たちのサービスや解決策の使用を停止させられ、そのようなサービスまたは解決策のために私たちに支払った金額の返還を要求するかもしれません。
特許および私たちが提供するサービスに関連する可能性のある他の知的財産権の所有者は、私たちが侵害、流用、または他の方法で彼らの知的財産権を侵害したと主張するかもしれない。私たちがこのような疑いを正当化することに成功したり、私たちが満足できる商業的解決策を達成することを保証することはできない。任意の知的財産権クレームは、法的根拠があるか否かにかかわらず、非常に時間がかかり、高価な和解または訴訟を引き起こす可能性があり、大量の損害賠償、持続的な使用料または許可料または他の支払いを支払うことになる可能性があり、問われた知的財産権に組み込まれた製品の作成、許可または使用の使用を停止し、私たちの業務の全部または一部を再設計するか、または他の不利な条項を遵守することを要求する可能性がある。 訴訟費用が莫大で、経営陣とキーパーソンの注意力と資源を分散させ、私たちの業務、財務状況、経営業績を深刻に損なう可能性がある。権利侵害請求をした第三者は、商業的に受け入れ可能な条項では得られない可能性のある特許権使用料が合意できるかもしれないという合意を困難にする可能性があります。さらに、私たちは、私たちのサービスに関連する知的財産権登録または申請が私たちの潜在的な侵害請求につながる可能性があることを知らないかもしれない。私たちに許可され、私たちによって依存される技術も存在する可能性があり、これらの技術は第三者の侵害または他の対応する告発またはクレームを受ける可能性があり、これは私たちがそのような技術に依存する能力を損なう可能性がある。
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権利侵害請求をした当事者は、侵害行為について実質的な損害賠償を受け、サービスの提供や知的財産権侵害の疑いのある技術の使用を禁止する禁止を受けることができるかもしれない。もし侵害クレームが成功した場合、私たちは非侵害技術を開発したり、私たちのブランドを再命名したり、第三者の知的財産権を侵害する製品の製造、許可を停止したり、使用することを要求されます。これらはすべて時間がかかり高価かもしれません。長引く訴訟はまた、そのような訴訟が解決されるまで、既存または潜在的な顧客が、権利侵害クレームについて私たちの顧客に賠償するように要求することができるまで、彼らが私たちのソフトウェア製品開発サービスまたは解決策を購入または使用することを延期または制限する可能性がある。この分野における任意の知的財産権クレームまたは訴訟は、私たちが最終的に勝訴するか敗訴するかにかかわらず、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちがオープンソースソフトウェアを使用することは、可能な訴訟を招き、販売にマイナスの影響を与え、責任を負う可能性がある。
我々は，いわゆる“オープンソース”許可の下で第三者が許可したソフトウェアを統合することが多く，我々に責任を負わせ，我々のソフトウェア開発サービスに実質的な影響を与える可能性がある.オープンソースソフトウェアの使用は、通常、侵害クレームまたはコード品質に関するサポート、保証、賠償、または他の契約保護を提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。また，このようなソフトウェアの公開使用は，他の人が我々のサービスを損なうことを容易にする可能性がある.オープンソースソフトウェアの使用を監視しているにもかかわらず、適用されるオープンソースライセンスの条項を遵守するためでもあり、私たちの顧客が提供する製品が私たちが望まない条件の影響を受けることを避けるためでもあるが、多くのオープンソースライセンスの条項は関連司法管轄区域の裁判所によって解釈されておらず、これらのライセンスは、私たちの顧客が彼らのために開発したソフトウェアを使用し、彼らの意図通りに業務を運営する能力に予期せぬ条件や制限のリスクを加える可能性があると解釈されるかもしれない。また、私たちが製品でオープンソースソフトウェアを使用するプロセスを制御することが有効であるかどうかを保証することはできませんし、第三者オープンソースソフトウェアを無意識に使用して、知的財産権侵害や契約違反のクレームを含む、このようなライセンス適用条項を遵守しないクレームに直面する可能性があります。私たちはオープンソースソフトウェアの所有権に挑戦するというクレームに直面するかもしれません。クレームの対象はオープンソースソフトウェアを私たちの製品に統合する会社です。
さらに、いくつかのオープンソースコードライセンスは、修正または派生作品を作成するために、使用されるオープンソースコードソフトウェアのタイプに応じてソースコードを提供する必要があることを含む。 特定の方法でいくつかのオープンソースコードソフトウェアを他のソフトウェアと組み合わせる場合、オープンソースコード許可の下で、我々の独自ソフトウェアまたは顧客のために開発されたソフトウェアのソースコードを一般公開することを要求される可能性があり、許可をさらに修正および再配布すること、または他の方法でそのようなソフトウェアの許可を制限することを含む。 また，第三者ソフトウェアプロバイダがオープンソースソフトウェアをプロバイダから許可を得たソフトウェアに統合した場合，そのようなライセンスソフトウェアを統合したり修正したりするソースコードの開示が要求される可能性がある.
したがって、私たちの顧客は第三者の訴訟を受ける可能性があり、許可されたオープンソースソフトウェアがこれらの第三者の知的財産権を侵害していると主張し、私たちは通常、私たちの顧客がこのようなクレームの影響を受けないように賠償を要求されます。さらに、クライアントが配信コンテンツの一部が、そのような配信コンテンツの発行を要求するオープンソースコード許可の制約を受けていると判定された場合、私たちまたは私たちのクライアントは、ソースコードの影響を受けた部分を公開することを要求されるか、または適用可能なソフトウェアのすべてまたは一部を再設計することができる。当社の独自ソースコードの開示は、お客様の競争相手がより少ない開発作業量と時間で類似した製品を作成し、最終的にお客様の販売損失を招く可能性があります。さらに、オープンソースコードの許可条項が変化した場合、私たちは私たちのソフトウェアを再設計したり、追加のコストを招くことを余儀なくされる可能性があります。これらの事件のいずれも、顧客に対する私たちの責任をもたらし、私たちの名声を損なう可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの普通株に関するリスクは
我々の定款は、法律が許容する最大範囲内で、デラウェア州衡平裁判所(または、衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州の別の州裁判所またはデラウェア州地域の連邦地域裁判所)は、私たちの株主とのほとんどの紛争(証券法、証券法または取引法およびその任意の後続法律によるクレームを含む)の唯一および独占法廷となり、これは、私たちの株主が有利な司法裁判所を獲得し、私たちまたは私たちの役員、幹部または従業員との紛争を処理する能力を制限することができる。
我々の別例規定は、デラウェア州衡平裁判所(または、衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州の別の州裁判所またはデラウェア州地域の連邦地域裁判所)は、法律によって許容される最大範囲内で、次の事件の唯一および独占裁判所となるべきである(当該裁判所が当該裁判所の管轄権の管轄を受けない不可欠な当事者が存在すると認定されない限り(かつ不可欠な一方は同意しない
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当該裁判所は、上記裁定を下してから10日以内の管轄権)は、当該裁判所以外の裁判所又は裁判所の排他的管轄権に属するか、又は当該裁判所に対して当該裁判所に対して主題物管轄権を有しない)
•私たちが提起した任意の派生訴訟や法的手続きを代表する
•私たちの取締役、上級管理職、または他の従業員が、私たちまたは私たちの株主に対する受託責任または他の不当な行為に違反したと主張するいかなる訴訟であっても、
•デラウェア州会社法(以下“DGCL”と略す)、わが社の登録証明書または会社定款の任意の規定に基づいて引き起こされる任意の訴訟；
•当社の登録証明書または定款の有効性を説明、適用、強制的に実行または決定するための任意の行動；
•内政原則によって管轄されている主張を主張する他のいかなる行為も。
しかし、排他的なフォーラム条項にもかかわらず、私たちの定款は、連邦証券法(“取引法”や“証券法”を含む)を実行するために生じるいかなる責任や義務からも排除されないことを明確に規定している。
我々が書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、米国連邦地域裁判所は、証券法に基づいてクレームを提起する任意の訴訟の唯一かつ独占裁判所であることも規定されており、この条項は“連邦裁判所条項”と呼ばれる。任意の個人またはエンティティが、私たちの株式株式を購入または他の方法で取得する任意の権益は、これらの規定に了承され、同意されたものとみなされるべきである。
これらの排他的フォーラム条項は、司法フォーラムにおいて、私たちまたは私たちの役員、役員、または他の従業員との紛争に有利であると考える株主のクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、および他の従業員に対する訴訟を阻止するかもしれない。しかも、裁判所は排他的な裁判所の規定が実行不可能だと判断することができる。もし裁判所が私たちの定款の専属法廷条項が訴訟で適用されないか、実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域で紛争解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。
私たちの普通株の価格は変動するかもしれません。
普通株の価格は様々な要素によって変動するかもしれません
•私たちは現在と未来の補償された債務を効果的に返済することができる
•私たちは競争相手が新しい製品やサービスを発売することを発表したり、それを強化したりします
•知的財産権の発展
•私たちの製品の法律、法規、執行フレームワークの変化に影響を与える
•私たちは競争相手とは経営結果が違います
•キーパーソンの増減
•私たちまたは競争相手は買収、投資、戦略同盟を発表します
•実際または知覚されたネットワークセキュリティイベントまたは違反行為；
•当社の四半期と年間業績および当業界の他の上場企業の業績の実際または予想変動
•証券アナリストは私たちの研究報告を発表していない、あるいは私たちの経営業績は証券アナリストが予測したレベルと比較して差がある
•上場要求に達しなかったため、私たちの普通株はナスダックから撤退した
•ロシア軍がウクライナで発動した軍事行動、他の国は、新たでより厳しい制裁と、これらの制裁に対する行動、およびこれらの事態の発展が私たちの業務と行動結果に与える影響を含む可能性のある行動を取っている
•訴訟がもたらす不利な発展
•証券市場の全体的な状態は、推定調整と市場収益率の引き下げを含む。
これらの市場と業界要素は、私たちの経営業績にかかわらず、私たちの普通株の市場価格を大幅に下げるかもしれない。
2022年12月31日現在、私たちの発行された普通株式の約25%は、当社の役員と取締役が保有または実益を所有しているか、または当社の役員または取締役が支配する株主が保有しています。所有権の集中はこの人たちに私たちの実質的な統制を提供し、これはあなたが結果に影響を与える能力を制限するかもしれない
29

キー取引の変更は、統制権の変更や、これらの人が持っている私たち普通株の将来の転売を含めて、私たち普通株の市場価格を大幅に低下させる可能性があります。
したがって、これらの株主が共同で行動することは、取締役選挙や重大な会社取引の承認を含む、我々の株主の承認を必要とするすべての事項に大きな影響を与える。他の株主が反対しても、会社は行動するかもしれない。このような所有権の集中は、他の株主が有益と思われる可能性のある会社の制御権の変更を遅延または阻止する可能性もある。
もしこれらの人が私たちの追加株式を購入すれば、彼らが保有する株式の割合が増加し、公共株主が保有する株式の割合を減少させる。
もしすべての大株主が公開市場や私的協議の取引で私たちの普通株を大量に売却すれば、私たちの普通株価格の変動性を増加させたり、私たちの普通株価格に大きな下振れ圧力を与えたりする可能性がある。
私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払うつもりはありませんので、あなたが投資リターンを達成する能力は私たちの普通株の価格上昇にかかっています。
私たちがChaSergと合併して以来、私たちの普通株は何の現金配当金も支払わなかった。どんな現金配当金の支払いも私たちの収入、収益、そして財政状況にかかっているだろう。どんな配当金の支払いも私たちの取締役会が自ら決定するだろう。現在、私たちはすべての収益を私たちの業務運営に保留することが予想されていますので、私たちの取締役会は予測可能な未来に配当金を発表しないと予想されます。吾等が配当を発表する能力は、吾等又は吾等の付属会社が時々締結した任意の融資及び/又はその他の合意条項の制限を受ける可能性があり、及び吾等の付属会社はそれぞれ司法管区法律に登録されており、毎年一部の純収入を法定準備金として保留しなければならないと規定している。したがって、予測可能な未来では、あなたはあなたの普通株からいかなる配当も得ることはできません。私たちの普通株に投資する成功は、その未来の価値が上昇するかどうかにかかっています。したがって、投資家は、価格上昇後に私たちの普通株の株式の全部または一部を売却する必要があるかもしれないが、これは決して起こらないかもしれないが、これが将来の投資収益を実現する唯一の方法である。私たちの普通株の株が値上がりする保証はありませんし、私たちの株主が株を購入する価格が変わらない保証さえありません。
デラウェア州法律およびわが社の登録証明書および定款には、反買収条項を含むいくつかの条項が含まれており、これらの条項は、株主が何らかの行動をとる能力を制限し、株主が有利と思われるかもしれない買収の試みを延期または阻止する可能性がある。
私たちの会社の登録証明書と定款、DGCLに含まれる条項は、私たちの取締役会が望ましくないと思っている買収をより困難にし、遅延したり、阻止したりして、私たちの普通株の取引価格を下げる可能性があります。これらの規定は、我々の取締役会の現職メンバーによって指名されていない取締役や他の会社の行動を含む、株主が何らかの行動を取ることを困難にする可能性もあり、私たちの経営陣の変更を含む。その他の事項を除いて、わが社の登録証明書および付例は、以下の条文を含みます
•3年間の交互任期を有する分類取締役会は、株主が大多数の取締役会メンバーを変更する能力を遅らせる可能性がある
•私たちの取締役会は、“空白小切手”優先株を発行する能力があり、株主の承認を必要とせず、敵意の買収者の所有権を著しく希釈するために使用される可能性がある優先株および投票権を含むこれらの株式の価格およびその他の条項を決定することができる
•役員と上級管理職の責任制限と賠償
•取締役会は取締役会の拡大や取締役の辞任、死亡、解任による欠員を埋めるために取締役を選出する権利があり、株主は私たちの取締役会の穴を埋めることができません
•取締役は理由がある場合にのみ私たちの取締役会から免職することを要求します
•年次または特別株主会議での株主の行動を強制する株主の行動を書面で同意することを禁止し、株主が取締役の罷免を含む株主提案や行動を強制的に考慮する能力を遅らせる可能性がある
30

•株主特別会議は、提案や行動(取締役罷免を含む)を強制的に検討する能力を遅らせる可能性がある私たちの取締役会、取締役会長、または私たちの最高経営責任者によってのみ開催されることが要求されます
•取締役会と株主会議の開催と手配を制御する手順；
•株主が年次会議や特別会議で問題を提起し、取締役会の変動を延期することを阻止し、買収側が自主的な買収を促進する能力を抑制するために、当社の登録証明書または私たちの定款のいずれかの条項を改訂、変更、変更または廃止するために、当時の投票権を有する株式の少なくとも多数の投票権の保有者が1つのカテゴリとして一緒に投票することを要求することができる
•私たちの取締役会は、自発的な買収を防止し、買収側が附例を修正して能動的な買収を容易にする能力を抑制するために、私たちの取締役会が追加的な行動をとることを可能にする能力があるかどうか
•株主が遵守しなければならない事前通知手順は、我々の取締役会の候補者を指名したり、株主総会で行動すべき事項を提出したりすることで、株主が年次や特別株主会議で事項を提出することを阻止し、わが取締役会の変動を遅らせることができ、潜在的な買収者による依頼書募集を阻止または阻止し、買収者自身の取締役リストを選挙したり、他の方法でわが社に対する支配権を獲得しようとしたりする可能性がある。
これらの条項は、単独または共同で、敵意の買収、統制権の変更、または取締役会または経営陣の変動を延期または阻止する可能性がある。
さらに、デラウェア州会社として、DGCL第203条を含むデラウェア州の法律の条項を遵守しなければなりません。この条項は、私たちが発行した株の15%以上を保有する特定の株主が特定の時期に私たちと特定の業務を合併することを禁止する可能性があります。
私たちの会社の登録証明書、定款、あるいはデラウェア州法律の遅延または制御権の変更を阻止する条項は、私たちの株主が彼らが持っている私たちの株式の株式からプレミアムを得る機会を制限する可能性があり、また一部の投資家が私たちの普通株に支払いたい価格に影響を与える可能性があります。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
施設
GRID Dynamicは現在12カ国·地域の21施設ネットワークでサービスを提供している。グリッド動力会社の主な実行事務室はカリフォルニア州サンラモンの520号行政スイートルームにあり、郵便番号：94583。グリッド動力会社の事務所は米国テキサス州のプレノ、メキシコのグアダラハラ、アルメニアのエリウィン、インドのハイデラバ、ポーランドのクラクフ、グダニスク、ワルシャワとフロツワフ、セルビアのベオグラード、スイスのズグ、ウクライナ各地の多くの都市、モルドバのキヒナウ、オランダのアムステルダム、ジャマイカのキングストン、イギリスのロンドンに設置されている。GRID Dynamicはそのすべての施設をレンタルした。グリッド動力会社は、その既存施設は既存事業を支援するのに十分であり、すべての既存場所でオフィス空間を拡大し、期待される成長を維持する十分な機会があると考えている。
項目3.法的手続き
電力網動力会社は時々その正常な業務過程における運営による訴訟とクレームに巻き込まれる可能性があるが、電力網動力会社は現在いかなる実質的な法律手続きにも参与していない。また，Grid Dynamicはそれに対する重大な法律や政府訴訟があることを知らず，それに対するいかなる訴訟も考慮されていない.他の事項に加えて、将来の訴訟は、第三者固有権の範囲、実行可能性、および有効性を決定することによって、グリッド動的またはその顧客を擁護するか、またはグリッド動的固有権を確立するために必要である可能性がある。どの訴訟の結果も確定的に予測できず，また，結果にかかわらず，弁護と和解コスト，管理資源分流や他の要因により，訴訟はメッシュ動態に悪影響を与える可能性がある。
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プロジェクト4.炭鉱安全情報開示
適用されません。
32

第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
普通株式市場情報
私たちの普通株は2020年3月6日からナスダックに上場し、コードはGDYNである。これまで、私たちの普通株は公開取引市場を持っていなかった。
記録保持者
2023年2月15日現在、私たちの普通株は約13人の登録保有者がいます。我々の多くの普通株は仲介人や他の機関が株主を代表して保有しているため，記録保有者に代表される株主総数を見積もることはできない.
配当政策
私たちがChaSerg Technology Acquisition Corp.と合併して以来、私たちは普通株について現金配当金を支払っていません。将来の現金配当金の支払いは、収入と収益(あれば)、資本要求、一般財務状況に依存し、私たちまたは私たちの子会社が時々締結している任意の融資および/または他の協定(2022年3月15日の信用協定を含む)の条項の制限と、私たちの子会社がそれぞれ管轄区域の法律で規定されている毎年一部の純収入を法定準備金として残す要求を受ける可能性があります。任意の現金配当金の支払いは、私たちの取締役会と取締役会が配当政策の自由裁量権を制定するかどうかを考慮するだろう。現在、私たちはすべての収益を私たちの業務運営に保留することが予想されていますので、私たちの取締役会は予測可能な未来に配当金を発表しないと予想されます。
株式補償計画に基づいて発行された証券
私たちの持分補償計画に関する情報は、ここに本報告書の第3部第12項に組み込まれています。
株式証券の未登録販売
ない。

発行人が株式証券を購入する

ない。

[パフォーマンスチャート]
次の図は、2020年3月6日(我々の普通株がChaSerg業務合併後にナスダックで取引を開始した日)から2022年12月31日までの間の、私たちの普通株の累積総リターンと標準プール500指数と同業者グループの累積総リターンの変化を比較したものである。同業グループには、アクセンチュア(ニューヨーク証券取引所コード：ACN)、認知科学技術ソリューション会社(ナスダックコード：CTSH)、エンダワ社(ニューヨーク証券取引所コード：DAVA)、EPAMシステム会社(ニューヨーク証券取引所コード：EPAM)、Globant S.A.(ニューヨーク証券取引所コード：GLOB)、インフンザーズ社(ニューヨーク証券取引所コード：INFY)が含まれている。本グラフの比較は、米国証券取引委員会が要求しているものであり、私たちの普通株の将来可能性を予測したり指示したりするための表現ではない。業績グラフおよび関連情報は、“募集材料”または米国証券取引委員会に“保存されている”とみなされてはならないし、引用によって情報を1933年証券法または1934年証券取引法(この2つの法案ともに改正された)によって規定された任意の未来の届出文書に組み込むべきではなく、特に引用によってこのような届出文書に組み込まれなければならない。

33

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1743725/000162828023005637/gdyn-20221231_g1.jpg

第六項です[保留されている]
適用されません。
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、当社の財務状況および経営結果の検討および分析は、本年度報告書10-K表の他の部分に含まれる当社の連結財務諸表およびその付記と一緒に読まなければなりません。本討論は現在の計画、期待、そして信念に基づく前向きな陳述を含み、リスクと不確定性に関連する。私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述で予想されているものとは大きく違うかもしれない。展望的陳述に関する議論は、“展望性陳述に関する特別な説明”というタイトルの章を読まなければならず、“リスク要因”と題する項目において、実際の結果は、以下の議論および分析、ならびに本年度報告10-K表に記載された前向き陳述に記載されたまたは示唆された結果とは大きく異なる要因をもたらす可能性がある。私たちの歴史的結果は必ずしも未来のどの時期に予想される可能性のある結果を代表するとは限らない。
概要
グリッド動力持株会社(“グリッド動力”、“GDH”、“会社”、“私たち”、“私たち”あるいは“私たち”)は急速に成長する会社であり、富1000強会社の企業レベルのデジタル転換に集中している。革新的なデジタル製品と体験を創造する企業に対して、グリッドは動的に密接な協力を提供し、戦略コンサルティング、早期プロトタイプ開発、新しいデジタルプラットフォームの企業規模交付をカバーするデジタル転換イニシアティブを提供する。最初からそうだった
34

2006年、カリフォルニア州モンロパークで、グリッドとクラウドコンサルティング会社として、Grid Dynamicはずっとデジタル転換の最前線に立ち、クラウドコンピューティング、NOSQL、DevOps、マイクロサービス、ビッグデータと人工知能などの重大なアイデアに力を入れ、そして迅速に自分を技術とデジタル企業会社の第一選択プロバイダとして確立した。
シリコンバレーに本部を置き、アメリカ、メキシコ、インド、ジャマイカ、複数のヨーロッパ諸国にエンジニアリングセンターを設置している世界有数のデジタルエンジニアリングとITサービスプロバイダとして、グリッド動力の核心業務は、集中と複雑な技術コンサルティング、ソフトウェア設計、開発、テスト、インターネットサービス運営を提供することである。グリッド動力はまた、人工知能、データ科学、クラウドコンピューティング、ビッグデータとDevOps、リーンソフトウェア開発実践と高性能製品文化などの新興技術方面の深い専門知識を通じて、組織が更に機敏になり、革新的なデジタル製品と体験を創造することを助ける。グリッド動力会社は、その成功の鍵は1種の商業文化であり、このような文化は製品をプロジェクトの上に置き、顧客を契約条項の上に成功させ、実際の業務成果を純粋な技術革新の上に置く。グリッド動力会社が革新、人材発展と技術専門を強調し、最適化した独自の流れを利用することによって、グリッド動力会社は著しい成長を実現した。
会計年度のハイライト
次の表に、グリッド動力会社の指定された年間期間の財務結果の概要を示します
十二月三十一日までの年度
202220212020
収入のパーセントを占める収入のパーセントを占める収入のパーセントを占める
(単位は千で、百分率や1株当たりのデータは含まれていません)
収入.収入$310,482 100.0 %$211,280 100.0 %$111,283 100.0 %
毛利120,590 38.8 %87,728 41.5 %41,621 37.4 %
営業収入/(赤字)(21,008)(6.8)%50 — %(15,448)(13.9)%
純損失(29,214)(9.4)%(7,700)(3.6)%(12,599)(11.3)%
1株当たりの収益を薄める$(0.42)適用されない$(0.13)適用されない(0.28)適用されない
非GAAP財務情報
非公認会計基準EBITDA(1)
58,213 18.7 %39,077 18.5 %12,549 11.3 %
非公認会計基準純収益(1)
36,627 11.8 %24,160 11.4 %7,013 6.3 %
非GAAP希釈1株当たり収益(1)
0.51 適用されない0.36 適用されない0.14 適用されない
__________________________
(1)非GAAP EBITDA、非GAAP純収入と非GAAP希釈1株当たり収益は非GAAP財務指標である。より多くの情報および最も直接的に比較可能なGAAP財務測定基準の入金については、以下の“非GAAP測定基準”を参照されたい。
2022年12月31日までの12ヶ月間の収入は3.105億ドルで、その中には最近買収した1460万ドルが含まれている。2022年12月31日までの12カ月間の有機収入は2兆959億ドルで、2021年同期の1兆663億ドルを上回った。有機的に前年比77.9%増加した主な原因は、当社の顧客のサービスに対する需要が増加し、課金時間の増加と、新規顧客からの収入貢献である
2022年12月31日までの12カ月間のGAAP純損失は2920万ドルで収入の9.4%を占め、非GAAP EBITDAは5820万ドルで収入の18.7%を占めた。この数字は2021年12月31日までの12カ月のGAAP純損失770万ドルを上回り、収入の3.6%を占め、非GAAP EBITDAの3910万ドルを上回り、収入の18.5%を占めている。GAAP純損失の増加は，運営費の増加，株による報酬と地理的再編コストの共同作用によるものである。非公認会計基準EBITDAの前年比増加は収入と毛利益レベルの向上による共同作用である
2022年下半期、私たちの業務は一部の顧客がマクロ経済の疲弊の影響を受けています。アメリカのインフレ率は数年間見たことのないレベルに上昇しており、これは逆に私たちの顧客の消費モデルに影響を与えている
Mutual Mobile Inc.
2022年12月23日、テキサス州オースティンに本社を置くインドで配信業務を持つ会社であるMutual Mobile Inc.(“Mutual Mobile”)を買収した。Mutual Mobileは，モバイル，拡張/仮想/ハイブリッド現実とクラウドエッジ/モノのインターネット実践を組み合わせた次世代アプリケーションのエンドツーエンド設計と開発を提供する.これは広く技術的に
35

多くの業界垂直市場の有名な全世界ブランドに解決方案を提供し、その中で科学技術、医療保健、自動車と金融サービスは収入が最も高い垂直市場である。Mutual Mobileの買収は、モバイル技術やUX専門知識分野での私たちのスキルを強化し、インドへの戦略拡張を加速させ、お客様にグローバルプロジェクトと配信プラットフォームを提供するという約束をサポートしています
ウクライナの軍事行動に関するビジネス最新のニュース
2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動し、この地域で続いている衝突と破壊はすでに継続されている可能性がある。ウクライナへの影響および他の国が取った行動は、米国、カナダ、イギリス、EUおよび他の国、会社および組織がロシアとウクライナのある地域の官僚、個人、地域、業界に対して実施した新たな、より厳しい制裁、およびこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する各国の潜在的な反応を含み、私たちの行動に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、追加制裁への対応として、ロシアはGrid Dynamicのような米国に登録された会社のウクライナでの資産を統制しようとするかもしれない。紛争や制裁活動の強化によるこのような重大な悪影響は、私たちのサービス提供を混乱させ、金融や銀行取引を完了する能力を損なう可能性があり、地域で発生した仕事の全部または一部を他の国に移し続け、その地域で特定のプロジェクトに従事したり、その地域の特定の顧客に関連する能力を制限したりする可能性がある。
私たちは通信とインターネットの利用可能性を含めて、私たちの人員の安全と私たちのインフラの安定性を積極的に監視している。私たちは、私たちの業務連続計画を実行し、事態に応じて、従業員の安全を保護し、インフラの潜在的な影響に対応するように調整しました。これには、影響を受けた従業員をウクライナ西部のより安全な場所に移転することと、許可された場合にウクライナ以外の場所に移転することと、私たちの世界的な足跡内の他の地域に仕事を再分配することが含まれる。私たちは彼らのニーズを満たすために私たちの従業員や顧客と積極的に協力し、サービスの円滑な提供を確保しています。
2022年4月、電力網動力会社はロシア連邦での余剰運転を停止することも発表した。意思のある従業員を安全かつ簡便に再配置し、顧客への交付影響を解消するためにプロジェクトを継続的に管理することに取り組んできた。また、私たちは新しいヨーロッパセンターに拡張し、スイスのズグに事務所を設置し、アルメニアエリウィンに新しい工事事務所を設立し、インドで労働力を拡大することを発表した。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは大部分のロシア駐在従業員をロシア以外に移した。2023年2月現在、私たちはロシアのオフィスでの人員が最も少なく、ロシアからの顧客サービスを提供していない。
私たちは紛争と政府反応が続いていて、私たちの統制範囲を超えているため、ウクライナの軍事行動の進展や結果を予測できない。長期的な動乱、軍事活動、敵対行動の拡大または広範な制裁は、我々の業務や業務の将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、ロシアがモルドバなどの他の国に侵入すれば、私たちの従業員のロシアからの移転を阻止することを含む、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、セルビアの現在の地政学的状況はこの地域に追加的な不確実性をもたらし、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
本部分に含まれる情報は本稿の日付までは正確であるが，変化する状況によって時代遅れになり，我々の現在の意識や制御を超えてしまう可能性がある.
ウクライナの軍事行動による様々なリスクとその地域への影響、および私たちの業務に影響を与える他のマクロ経済要因に関するより多くの情報は、“第1部、項目1 A”を読んでください。リスク要因“は本年度報告書の10−K表に含まれている。
重要なパフォーマンス指標と他のパフォーマンスに影響を与える要因
GRID Dynamicは以下の重要な業績指標を使用し、以下の他の要素を評価し、その業務業績を分析し、予算と財務予測を策定し、戦略計画を策定する
地域別従業員
適切な従業員を誘致と維持することはグリッド動力業務成功のキーポイントであり、グリッド動力が顧客の需要を満たし、収入基礎を拡大する重要な要素でもある。GRID Dynamicの収入見通しと長期的な成功は、その採用と合格したIT専門家の能力に大きく依存する。グリッド動力会社のほとんどの従業員はこのようなIT専門家です。
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次の表は、指定された日までのグリッド動力従業員(フルタイムおよびアルバイト従業員、同様の身分でサービスを提供する請負業者を含む)の数を地域別に示している
12月31日まで
202220212020
アメリカ.アメリカ521 386 259 
中東欧イギリスオランダ3,034 2,888 1,635 
世界の他の地域243 — — 
合計する3,798 3,274 1,894 
減員
Grid Dynamicが運営する地域ではIT専門家への競合が存在し，このような競合のいずれの増加もGrid Dynamicの業務や毛金利に悪影響を与える可能性がある.従業員を引き留めることはGrid Dynamicの主要な優先順位の1つであり，運営効率の重要な駆動要因でもある。グリッド動力は有名な顧客にエキサイティングな先端プロジェクト、柔軟な仕事環境及び訓練と発展計画を提供することによって、トップレベルの人材を維持することを求めている。Grid Dynamicの経営陣の目標は，自発的な流出率が15歳中期の割合を超えず，業界と一致することである.
時間数と利用率
グリッド動力の大部分の顧客プロジェクトは時間と材料に基づいて領収書を実行し、発行するため、グリッド動力の管理層はプロジェクト課金時間数を追跡し、これをIT専門家の業務量と対応する資源需要の指標とする。毛金利を維持するためには、Grid Dynamicは、そのIT専門家を有効に利用しなければならないが、これは、新規人員の統合と訓練、完了したプロジェクトから新しいタスクへの人員の効率的な移行、顧客のサービスニーズの予測、プロジェクト展開のための適切なスキルと経歴を有する人員の能力に依存する。GRID Dynamicの管理層は、一般に、従業員サブセット、場所別、またはプロジェクト別の利用率を追跡し、ある期間の課金可能な総時間数を(Y)同じ期間の総利用可能時間数で割ることによって、各サブセットの利用率を計算する。グリッド動力会社の経営層は、その従業員の効率を測定し、経営陣の予算と人員募集決定に情報を提供するために利用率を分析し、予測する。
顧客集中度
グリッド動力は既存の顧客との関係を維持と拡大し、新しい顧客の能力を増加させることはその収入潜在力の重要な指標である。2022年の顧客総数は272社で、2021年の273社に相当する。Grid Dynamicは，新規クライアントの調達に対して収入源の多様化を実現し，そのサービスを必要としなくなる可能性のあるクライアントの能力に直接影響を与える.Grid Dynamicはあるクライアントに対する収入集中度が相対的に高い.2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、2人の顧客がそれぞれ私たちの収入の10%以上を占めています
次の表は、私たちの収入に占める金額と収入の割合で、期間中の収入集中状況を示しています
十二月三十一日までの年度
202220212020
(百分率を除いて千単位)
1位の取引先$39,08412.6 %$24,60311.6 %$23,65321.3 %
上位5名のお客様$134,95543.5 %$92,76843.9 %$62,15255.9 %
10大取引先$185,25359.7 %$127,56460.4 %$87,20378.4 %
上位20位の取引先$225,30372.6 %$153,22972.5 %$103,15492.7 %
上位20位以下のお客様$85,18027.4 %$58,05127.5 %$8,1297.3 %
次の表にGrid Dynamicクライアント群の推移を示し，顧客が年間期間ごとに確認した収入グループを示す
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十二月三十一日までの年度
202220212020
>500万ドル13 9 7 
>$2.5 - 5.0 million853
>$1.0 - 2.5 million27 20 7 
>50万-100万ドル21 19 6 
季節性
グリッド動力会社の業務は季節的な傾向の影響を受け、これらの傾向はその四半期間の収入や収益力に影響を与える。季節的傾向に影響を与えるいくつかの要因には，Grid Dynamic運営国の休暇時間と米国の小売周期があり，後者はGrid Dynamic小売顧客の行動を推進している。業務帳簿増加の影響を除いて、グリッド動力は歴史上毎年第2四半期と第3四半期の収入と毛利益は毎年第1四半期と第4四半期を上回っている。また，Grid Dynamicの多くの小売部門の顧客は休日販売シーズンに彼らの自由支配可能支出を遅らせる傾向があり，休日販売シーズンは通常11月下旬(感謝祭前)から12月下旬(クリスマス後)まで続く.
非GAAP測定基準
Grid Dynamicが米国GAAPと一致した上で公表された総合財務データを補完するために、本年度報告には、調整後のEBITDA、非GAAP純収入、非GAAP希釈後の1株当たり収益(EPS)を含むいくつかの非GAAP財務指標が含まれている。電力網動力会社がこれらの非GAAP財務指標に組み入れたのは、それらは電力網動力会社の管理層が電力網動力会社の核心運営業績と傾向を評価する財務指標であり、資本分配と新投資に関する戦略決定であり、肝心な人員のために業績に基づく報酬決定を制定する時に分析する要素の一つでもあるからである。このような措置はアメリカで公認された会計基準によって要求されたいくつかの費用を含まない。グリッド動力会社は、コアビジネスの一部ではないので、または、株式ベースの報酬の場合、非現金料金部分は、グリッド動力会社の潜在的業績に基づいて決定されるので、これらの項目を含まない。
Grid Dynamicは、これらの補完的な業績評価基準は、公共業界の同業者報告の測定基準や、証券アナリスト、投資家、および他の関心のある当事者が運営業績や見通しを分析する際によく使用される測定基準に類似しているため、運営業績を評価する上で有用であると考えている。これらの非GAAP財務指標はいかなるGAAP財務指標を代替するつもりではなく、計算時には、他の業界または同一業界内の他社の他の類似名称の業績指標と比較できない可能性がある。
非公認会計基準の財務指標の使用には大きな限界がある。また，これらの測定基準は，名称が類似していても他社が使用している非GAAP情報とは異なる可能性があるため，他社との業績比較には適用できない.Grid Dynamicは、投資家とその財務情報の他のユーザに非GAAP測定基準と関連するGAAP財務測定基準との入金を提供することにより、これらの制限を補っている。Grid Dynamicは投資家と他の人がその財務情報を全面的に審査することを奨励し、いかなる単一の財務測定基準に依存しないで、そしてその非GAAP測定基準とGAAP財務測定標準を結合して見る。
Grid Dynamicは以下のように非GAAP財務指標を定義し計算する：
•非公認会計基準EBITDA純収益：利息収入/支出、所得税および減価償却および償却前の純収益/(損失)を控除し、株式ベースの報酬支出、取引関連コスト(例えば、専門費用、留任ボーナス、Grid DynamicのM&Aおよび融資活動に関するコンサルティング、法律およびコンサルティングコストを含む)、営業権減価およびその他の収入/支出、純額(主に利息収入と支出、外貨取引損失と収益、公正価値調整およびその他の雑費用を含む)、再編コストの影響に基づいてさらに調整する。
•非公認会計基準純収益純収益/(損失)株式による補償、営業権減値、取引関連コスト、再編コスト、その他の収入/支出、純額およびこれらの調整による税務影響の影響に基づいて調整する。
•非GAAP希釈1株当たり収益：非GAAP純収入を当期に発行された普通株式で割った希釈加重平均。
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以下の表に電力網動力会社の非GAAP EBITDAとその合併純収益/(損失)の台帳を示し、これは最も直接比較可能なGAAP測定基準であり、示した年間期間：
十二月三十一日までの年度
202220212020
(単位：千)
公認会計基準純損失$(29,214)$(7,700)$(12,599)
以下の要因によって調整される：
減価償却および償却6,626 5,049 2,672 
所得税引当金/(福祉)8,761 5,248 (2,613)
株に基づく報酬60,968 33,036 20,006 
地理的再編(1)
11,023 — — 
取引やモデルチェンジに関するコスト(2)
604 942 4,407 
再編成する(3)
— — 912 
その他(収入)/支出，純額(4)
(555)2,502 (236)
非公認会計基準EBITDA$58,213 $39,077 $12,549 
__________________________
(1)地理的再編には、上述した国の従業員の旅行や移転に関する費用、解散費、手当、異なる場所での地理的再配置に関する法律および専門費用が含まれるウクライナに対するロシアの軍事行動と会社が発表した撤退計画に関する費用が含まれる。これらの費用は危機前に発生した費用の増分であり，明らかに正常業務と分離可能であり，危機が沈静化すると業務が正常に戻り，再発しないことが予想される。
(2)取引および転換に関連するコストは、適用時に外部取引コスト、取引に関連する専門費用、取引に関する留任ボーナスを含み、これらの費用は、外部専門およびコンサルティングサービスからなる統合費用を含む、収入コスト、工事、研究開発、販売およびマーケティング、ならびに一般および行政費用、ならびに外部専門およびコンサルティングサービスからなる統合費用を含む他の取引関連コストに比例して割り当てられる。
(3)2020年12月31日までの年間で、労働力やその他の費用を削減したため、90万ドルの再編·解散費が発生したコスト削減計画を実施した。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、再編成費用は何も発生していません。
(4)その他(収入)/支出は主に外貨取引、公正価値調整とその他の雑非営業費用の損益を含み、その他の収入は主に銀行の現金利息と貨幣市場基金投資収益を含む。
下表に電力網動力会社の非GAAP希釈1株当たり収益とその非GAAP純収益とその示された年度期間の合併純損失の台帳を示した
十二月三十一日までの年度
202220212020
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
公認会計基準純損失$(29,214)$(7,700)$(12,599)
以下の要因によって調整される：
株に基づく報酬60,968 33,036 20,006 
地理的再編(1)
11,023 — — 
取引やモデルチェンジに関するコスト(2)
604 942 4,407 
再編成する(3)
— — 912 
その他(収入)/支出，純額(4)
(555)2,502 (236)
非公認会計原則調整の税務影響(5)
(6,199)(4,620)(5,477)
非公認会計基準純収益$36,627 $24,160 $7,013 
GAAPは1株当たりの収益に使用する株式数を希釈する69,197 58,662 44,737 
GAAPは1株当たり収益を希釈する$(0.42)$(0.13)$(0.28)
非GAAPは1株当たりの収益に使用される株式数を希釈する(6)
72,223 67,305 48,778 
非GAAP希釈1株当たり収益(6)
$0.51 $0.36 $0.14 
39

__________________________
(1)地理的再編には、上述した国の従業員の旅行や移転に関する費用、解散費、手当、異なる場所での地理的再配置に関する法律および専門費用が含まれるウクライナに対するロシアの軍事行動と会社が発表した撤退計画に関する費用が含まれる。これらの費用は危機前に発生した費用の増分であり，明らかに正常業務と分離可能であり，危機が沈静化すると業務が正常に戻り，再発しないことが予想される。
(2)取引および転換に関連するコストは、適用時に外部取引コスト、取引に関連する専門費用、取引に関する留任ボーナスを含み、これらの費用は、外部専門およびコンサルティングサービスからなる統合費用を含む、収入コスト、工事、研究開発、販売およびマーケティング、ならびに一般および行政費用、ならびに外部専門およびコンサルティングサービスからなる統合費用を含む他の取引関連コストに比例して割り当てられる。
(3)2020年12月31日までの年間で、労働力やその他の費用を削減したため、90万ドルの再編·解散費が発生したコスト削減計画を実施した。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、再編成費用は何も発生していません。
(4)その他(収入)/支出は主に外貨取引、公正価値調整とその他の雑非営業費用の損益を含み、その他の収入は主に銀行の現金利息と貨幣市場基金投資収益を含む。
(5)表に記載されている非公認会計原則調整の推定税務影響を反映した。
(6)非GAAP希釈1株当たり収益の計算方法は，非GAAP純収益/(損失)を希釈後の加重平均流通株で割ったものである。2020年12月31日までの3カ月間，GAAP純損失の場合でも，希釈後の株式数から非GAAP希釈1株当たり収益を算出することを選択した。この方法は従来手法とは異なり，GAAP純損失と非GAAP純収益が正の場合に基本株式カウントを適用した場合である.経営陣は、GAAP純損失/非GAAP純収入の場合、いかなる未償還株ツールによる希薄化影響の重要性を考慮しているため、新しい方法は会社の財務結果をよりよく代表すると考えている。
収入と支出の主要な構成要素
収入.収入
Grid Dynamicは，デジタルサービスのソフトウェア工学，開発，統合，テスト，運営分野で重点と複雑なサービスを提供することで収入を創出する.Grid Dynamicは主に時間と材料に基づいてサービスを提供し，次いで固定料金に基づいている.固定費用契約は、時間および材料契約と比較して、現在、本報告で述べた期間の総収入に大きな割合を占めていないが、電力網動態は、固定費用契約の収入割合が将来的に増加すると予想される。時間と材料に基づいて、メッシュが動的に収入を稼いで発生する時間とコストであることを確認する。現在と将来の固定費用契約では，Grid Dynamicは作業実行時に収入を稼いで確認し，毎月計算の基本は契約期間全体で発生する実作業時間と努力レベルである.時間および材料契約および固定料金契約については、時間レートは、通常、選択されてサービスを実行するGrid Dynamic者の位置および経験に基づいて決定され、具体的な状況に応じて各契約または作業説明書について交渉される。固定料金契約の場合、固定料金は、顧客がプロジェクトの作業範囲の変更を指示したり、特定のプロジェクトの予定従業員を超えるGrid Dynamic社員の増加を要求したりしない限り、通常、契約項目期間内に一定のままである。
場合によっては、Grid Dynamicは、ボリューム割引または事前決済割引を提供し、これらの割引は、販売収入項目として記録される。顧客が一定の契約支出のハードルに達すると、大量割引を受けることができる。事前決済割引の発行はお客様の支払い時間に依存します。プロジェクトが完了したり、提供されたサービスを受信したりする支払いに不確実性がある場合、不確実性が十分に解決されるまで、収入は延期される。
コストと支出
収入コスト。収入コストには、主に給与と従業員福祉、業績ボーナスと株式給与、顧客にサービスする人員の出張費が含まれる。収入コストには、顧客サービス活動に関する減価償却や償却費用も含まれている。
工学、研究、開発。工事、研究と開発費用は主に給料と従業員の福祉を含み、業績ボーナスと解決策の設計と開発に従事する人員の株式報酬を含む。工事、研究、開発費用には、このような活動に関連する減価償却や償却費用も含まれている。工事，研究，開発コストは発生時に費用を計上する。
40

販売部とマーケティング部です。販売およびマーケティング費用には、主にGrid Dynamicサービスの普及と販売に関連する費用が含まれており、主に業績ボーナスと株式ベースの報酬、マーケティング活動、出張、およびこのような活動に関連する減価償却および償却費用を含む給与と従業員福祉が含まれています。
一般と行政です。一般及び行政支出は主に行政人員及び高級職員の賃金及び従業員福祉を含み、業績ボーナス及び株式給与、法律及び監査支出、保険、運営レンタル支出(主に施設及び車両)及びその他の施設コスト、従業員の全世界流動計画、再編及び従業員移転コスト(顧客プロジェクトとは関係ない)、及びこのなどの活動に関連する減価償却及び償却支出を含む。本明細書で議論される財政期間中、一般的および管理費用は、グリッド動力会社の株式ベースの報酬コストの大部分を含む。
所得税を支給する。GRID Dynamicは貸借対照法を用いて所得税を計算し，繰延所得税は財務諸表の帳簿金額と資産と負債の課税基礎との一時的な違いから確認した。所得税の支出はアメリカの各連邦、州、非アメリカ司法管轄区で稼いだ収入と納税を反映している。司法管轄区税法の変動、帳簿と税目の間の永久的な差異の増加或いは減少、課税項目或いは推定免税額の計算或いは調整、及びこれらの課税管轄区からの収入組み合わせの変化は、すべて全体の有効税率に影響を与える。グリッド動力の有効税率は，2022年，2021年，2020年12月31日までの年度でそれぞれ(42.8%)%，(214.1)%，17.2%であった。2021年同期と比較して、2022年12月31日までの12ヶ月間の実質税率が増加したのは、主に第162(M)条補償控除制限によるものである。
経営成果
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
下表は，電力網動力会社の指定期間における総合運転結果，および期間間の変化をまとめた
十二月三十一日までの年度変わる
20222021ドルパーセント
(百分率を除いて千単位)
収入.収入$310,482 $211,280 $99,202 47.0 %
収入コスト189,892 123,552 66,340 53.7 %
毛利120,590 87,728 32,862 37.5 %
工学·研究·開発15,772 8,459 7,313 86.5 %
販売とマーケティング19,808 14,457 5,351 37.0 %
一般と行政106,018 64,762 41,256 63.7 %
総運営費141,598 87,678 53,920 61.5 %
営業収入/(赤字)(21,008)50 (21,058)(42,116.0)%
その他の収入/(支出)、純額555 (2,502)3,057 (122.2)%
所得税前損失(20,453)(2,452)(18,001)734.1 %
所得税支給8,761 5,248 3,513 66.9 %
純損失$(29,214)$(7,700)$(21,514)279.4 %
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垂直業種別の収入。私たちは、私たちの4つの主要な垂直市場のうちの1つまたは1組に顧客を割り当て、業務を拡大している異なる業界に割り当て、これを“垂直市場”と表記します。次の表は、業界別収入と、業界別収入が総収入に占める割合を示しています
十二月三十一日までの年度
202220212020
収入のパーセントを占める収入のパーセントを占める収入のパーセントを占める
(百分率を除いて千単位)
テクノロジーメディアや電気通信は$98,334 31.7 %$67,689 32.0 %$45,362 40.8 %
小売する99,681 32.1 %61,717 29.2 %33,975 30.5 %
金融21,893 7.1 %17,515 8.3 %13,589 12.2 %
中央関長/製造業61,216 19.7 %43,461 20.6 %14,202 12.8 %
他にも29,358 9.4 %20,898 9.9 %4,155 3.7 %
合計する$310,482 100.0 %$211,280 100.0 %$111,283 100.0 %
収入を得る。収入は2021年の2.113億ドルから2022年の3.105億ドルに増加し、9920万ドルと47.0%に増幅された。2022年、私たちのすべての垂直市場は成長を続け、そのうちの5分の4の市場はこの1年間で40.0%を超えた。我々の小売垂直市場は2020年に新冠肺炎で低下したが、依然として私たち全体の収入増加の最大の貢献者であり、2022年の収入の年増加に38.3%貢献した。我々の2022年12月31日までの年度内の収入も引き続き暗黙の了解の買収から利益を得ており、暗黙の了解は2021年上半期に買収された
収入コストと毛利。収入コストは2021年の1兆236億ドルから2022年の1兆899億ドルに増加し，6630万ドルと53.7%に増加したが，これは主により高い収入を支援するために増加した人員コストによるものである。
毛利毛利益は2021年の8770万ドルから2022年の1兆206億ドルに増加し、3290万ドルと37.5%に増加した。2022年12月31日までの1年間で、毛金利(収入に占める毛利益の割合)は、2021年12月31日現在の41.5%から38.8%に増加した。私たちの2022年の利回りは、ロシアのウクライナ侵攻による従業員の移転関連コストの上昇の影響を受けている。
工学、研究、開発。2022年12月31日までの1年間で、工事·研究開発費は730万ドル増加して1580万ドルに達し、2021年12月31日までの年間850万ドルより86.5%増加した。この成長は、人員配置と顧客配送業務へのより大きな投資によるところが大きい。
販売部とマーケティング部です。2022年12月31日までの1年間で、販売·マーケティング費は540万ドル増加し、37.0%増となり、2021年12月31日現在の1450万ドルから1980万ドルに増加した。2022年12月31日までの1年間では、Grid Dynamic収入の6.4%を販売·マーケティング費が占めていたが、2021年12月31日までの年間は6.8%と0.4ポイント低下した。540万ドル増加した主な原因は，販売活動，販売者，販売やマーケティングに関する拡張活動に関する費用の増加である
一般と行政です。2022年12月31日までの1年間で，一般·行政費は4，130万ドル増加し，63.7%増となり，2021年12月31日現在の6，480万ドルから1.06億ドルに増加した。増加した株ベースの報酬は増加した約2290万ドルを占めた。増加した残りの部分は主にロシアのウクライナ侵攻による地理的再編費用と、私たちの業務の拡大に関連するコストであり、インフラや施設への投資水準の増加を引き起こした。したがって，2022年12月31日までの1年間で，一般と行政費用はグリッド動力会社収入の34.1%を占め，2021年12月31日までの年度の30.7%より3.4ポイント向上した。
その他の収入/(支出)、純額それは.その他の純収益/(支出)は、2021年12月31日までの年度の250万ドルから2022年12月31日までの年度の60万ドルに増加し、増加の主な原因は我々の通貨市場投資の利息収入である
所得税支給/(割引)それは.2022年12月31日までの年間では、所得税引当/(福祉)は880万ドルであるのに対し、2021年12月31日までの年間は520万ドルである。有効税率は期限を越えて171.3ポイント引き上げられた。会いましょう“-収入と費用の主な構成要素-コストと費用-所得税の支出.
純損失それは.これらの理由により、2022年12月31日までの年度の純損失は、2021年12月31日までの年度の770万ドルから2920万ドルに低下した。
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2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較
下表は，電力網動力会社の示した年の総合運転結果，および期間間の変化をまとめたものである
十二月三十一日までの年度変わる
20212020ドルパーセント
(千ドルを除く)
収入.収入$211,280 $111,283 $99,997 89.9 %
収入コスト123,552 69,662 53,890 77.4 %
毛利87,728 41,621 46,107 110.8 %
工学·研究·開発8,459 9,311 (852)(9.2)%
販売とマーケティング14,457 10,051 4,406 43.8 %
一般と行政64,762 37,707 27,055 71.8 %
総運営費87,678 57,069 30,609 53.6 %
営業収入50 (15,448)15,498 (100.3)%
その他の収入/(支出)、純額(2,502)236 (2,738)(1,160.2)%
所得税前収入(2,452)(15,212)12,760 (83.9)%
所得税引当金/(福祉)5,248 (2,613)7,861 (300.8)%
純損失$(7,700)$(12,599)$4,899 (38.9)%
収入を得る。収入は2020年の1.113億ドルから2021年の2.113億ドルに増加し、1.00億ドルと89.9%に増幅された。2020年と比較して、2021年に私たちはすべての垂直市場の成長を目撃した。また、私たちの小売垂直市場は2020年に2019年に比べて低下していますが、2021年には増加しています。成長は、2020年12月と2021年5月にそれぞれ買収したDaxxと暗黙の了解の貢献のおかげでもある。2021年12月31日までの1年間の小売収入は6170万ドルで、前年同期の3400万ドルを上回った。小売収入の前年比81.7%増加は、新規顧客の増加と既存顧客の収入増加などの要因によって推進されている。また，2021年12月31日と2020年12月31日までの年度において，Grid Dynamicの上位10クライアントはそれぞれ収入に1兆276億ドルと8720万ドルを貢献し，合計4040万ドルの増加に貢献している.他の垂直産業の成長の残りの部分は新しい顧客からの収入増加を反映する即その間、グリッド動力が初めてサービスを提供するクライアント)および他の既存のクライアント。
収入コストと毛利。収入コストは2020年の6970万ドルから2021年の1兆236億ドルに増加し、5390万ドルと増加して77.4%に増加し、主な原因はより高い収入をサポートするために人員コストが増加し、低い支出(出張関連の費用や留任ボーナスなど)がこの増加を相殺したからだ。
毛利益は2020年の4，160万ドルから2021年の8，770万ドルに増加し，4，610万ドルと増幅110.8%となった。2021年12月31日までの1年間、毛金利(収入に占める毛利益の割合)は、2020年12月31日現在の37.4%から41.5%に増加した。毛金利の増加は、業務レベルの向上がより高い収入をもたらし、有利な混合が海外交付先に移行し、工事員の利用率が向上したことによるものである
工学、研究、開発。2021年12月31日までの1年間で、工事·研究開発費は90万ドル減少し、850万ドルに低下し、2020年12月31日までの930万ドルから9.2%低下した。研究開発費の減少は、2020年の大流行期間にスタートした研究開発計画が徐々に減少し、新たな研究開発措置で代わったことが大きい
販売部とマーケティング部です。2021年12月31日までの1年間で、販売·マーケティング費は440万ドル増加し、43.8%増加し、2020年12月31日現在の1，010万ドルから1，450万ドルに増加した。2021年12月31日までの1年間では、Grid Dynamic収入の6.8%を販売·マーケティング費が占めていたが、2020年12月31日までの年間では9.0%と2.2ポイント低下した。増加の主な原因は、販売やマーケティング面の拡張活動に関する人員費用の増加である。また、2020年12月31日までの年度と比較して、暗黙の了解の買収部分が2021年12月31日までの年度の成長に寄与している
一般と行政です。2021年12月31日までの1年間で，一般·行政費は2710万ドル増加し，71.8%増加し，2020年12月31日現在の3770万ドルから6480万ドルに増加した。増加した株式報酬は増加した約1260万ドルを占めている。成長の残りの部分は主に業務拡大に関連するコストによるものであり、これには求人レベルの増加とインフラや
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私たちが増加した従業員数を支援するための施設。また、私たちのDaxxと暗黙の了解の買収もこの成長を推進した。したがって，2021年12月31日までの1年間で，一般·行政費用はグリッド動力会社収入の30.7%を占め，2020年12月31日までの年度の33.9%より3.2ポイント低下した。
その他の収入/(支出)、純額それは.2021年12月31日までの年度、その他の純収益/(支出)は、2020年12月31日までの年度の20万ドルから250万ドルに減少したが、これは主に私募株式証の公正価値が100万ドルと変化し、2021年第3四半期のDaxx最終配当に対する調整が40万ドルと、2021年第4四半期のデフォルト配当の公正価値が100万ドルに調整されたためである
所得税支給/(割引)それは.2021年12月31日までの年間では、所得税支給/(福祉)は520万ドルであるのに対し、2020年12月31日までの年間は(260万ドル)である。有効税率は期間を越えて231.21ポイント低下した。会いましょう“-収入と費用の主な構成要素-コストと費用-所得税の支出.
純損失それは.このような理由により、2021年12月31日までの年度の純損失は、2020年12月31日までの年度の1260万ドルから770万ドルに低下した。
流動性と資本資源
グリッドは、運営資金需要、資本支出、契約義務および他の約束、およびキャッシュフローおよび他の資金源を運営する約束を含む、業務運営の現金需要に資金を提供する能力を動的に測定する。電力網動力会社の現在の流動資金需要は主に電力網動力会社の従業員と請負業者の給与と福祉、及びコンピュータハードウェアとオフィス家具の資本支出に関連している。Grid Dynamic拡大と業務の成長能力は、資本支出需要と運営キャッシュフローの変化を含む多くの要素に依存するだろう。投資や買収を含めて変化するビジネス環境や他の発展により、Grid Dynamicはより多くの現金資源を必要とする可能性がある。グリッド動力会社は、その貸借対照表上の現在の2.567億ドルの現金状況は、現在予想されている運営、投資、融資支出レベルに資金を提供するのに十分であり、本書類が提出された日から12ヶ月以内であるとしている。しかし、グリッド動力会社の資源がその現金需要を満たすのに十分でない場合、追加の株式や債務融資を求める必要がある可能性があり、これはグリッド動力会社の制御以外の条件の制約を受ける可能性があり、グリッド動力会社の管理層が受け入れ可能な条項で得ることができず、甚だしきに至っては得ることができない可能性がある。
Grid Dynamicの現金と現金等価物の総額は2022年12月31日現在で2兆567億ドル(2021年12月31日は1.444億ドル)である。このうち、1680万ドルは、イギリス、インド、スイス、ポーランド、セルビア、ウクライナ、その他の国を含む米国以外の国に保有されている(2021年12月31日現在850万ドル)。電力網動力会社の多くの資産、運営と従業員はこれらの国に位置しているため、電力網動力会社はこれらのすべての現金と現金等価物が未来の運営需要を満たすために使用されると予想している。Grid Dynamicが将来的にこれらの国の資金を米国に送金することを決定した場合、会社間配当金やその他の形でも、同社は外国の源泉徴収税を支払う必要があるかもしれない。また、Grid Dynamicはアルメニア、ウクライナ、モルドバ、メキシコ銀行の現金が他のリスクに直面している可能性があり、一部の国の銀行業は周期的に不安定であり、制裁を受ける可能性があり、資本充足率や他の銀行基準の制約を受ける可能性があり、これらの基準は米国よりもはるかに低い。ロシアがウクライナに対して発動した重大な軍事行動と、それによって特定のロシア銀行に実施された制裁を考慮すると、特に、これは私たちの全体的な流動性に実質的な影響を与えないにもかかわらず、状況は特にそうだ
2022年3月15日、私たちはノースカロライナ州モルガン大通銀行と新しい協定を締結し、融資者の行政代理として循環信用手配を構築した。詳細は、総合財務諸表付記10“負債”を参照されたい
2022年12月31日現在、Grid Dynamicには何の未返済債務もなく、いかなる貸借対照表の日付にも未返済債務はない。
2022年9月12日と2021年7月6日、Grid Dynamicはそれぞれ普通株の後続公開を完了し、引受割引と手数料を差し引いて、それぞれ1.095億ドルと7830万ドルの純収益を獲得した。詳細は総合財務諸表付記14を参照されたい。
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キャッシュフロー
次の表では，Grid Dynamicの指定年度期間におけるキャッシュフローをまとめた
十二月三十一日までの年度
202220212020
(単位：千)
経営活動が提供する現金純額$31,652 $17,973 $5,932 
投資活動のための現金純額(16,323)(35,366)(18,339)
融資活動が提供する現金純額97,758 49,134 82,967 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(722)(122)(4)
現金と現金等価物の純増加112,365 31,619 70,556 
現金·現金等価物(期初)144,364 112,745 42,189 
現金·現金等価物(完)$256,729 $144,364 $112,745 

経営活動。より高い水準の収入増加47.0%に後押しされ、2022年12月31日までの年間で、経営活動が提供する純現金は1370万ドル増加し、76.1%増となり、2021年同期の1800万ドルから3170万ドルに増加した。
2021年12月31日までの年間で，運営活動が提供する現金純額は2020年同期の590万ドルから1，200万ドルから1，800万ドルに増加し，203.0%に増加したのは，現金運営利益(非現金減価償却および償却および株式補償費用前)の増加によるものである。
投資活動。2022年12月31日までの年度における投資活動用現金純額は(1630万ドル)であるのに対し、2021年同期の現金純額は(3540万ドル)であり、これは主に2022年12月31日までの年度にMutual Mobile買収のために支払われた現金と2021年12月31日までの年間暗黙的に支払われた現金との間に2140万ドルの差があるためである。
2021年12月31日までの1年間、投資活動で使用された現金純額は(3540万ドル)だったが、2020年同期の現金純額は(1830万ドル)であり、これは主に2021年12月31日までの年度に買収に支払われた現金と、2時期のコンピュータハードウェアと関連設備の資本支出を黙示しているためである。
融資活動それは.2022年12月31日までの年間で、融資活動が提供する現金純額は9，780万ドルで、2022年第3四半期の株式発行を反映しているが、買収に関するものや対価格の支払いや既得株奨励に関する株式発行による源泉徴収義務はやや相殺されている
2021年12月31日までの1年間で、融資活動が提供する現金純額は4910万ドルで、株式発行と株式承認証行使収益が株式純決済既存株式奨励による納税義務によって相殺されることを反映している
表外手配と引受金
信用状及び会社クレジットカード残高に対する信用支援のほかに、グリッド動力には、他の場所で経営リースに関する説明がない限り、米国証券取引委員会規則が開示を要求する表外手配もなく、他の場所での経営リースに関する説明もない。
電力網動力による下請けGD AM，LLC(アルメニアにおける)の機能制御に関する分析から、これらの下請け業者は可変利益エンティティ(“VIE”)として決定されるので、電力網動力の財務諸表に組み込まれる。これらのVIEの資産と負債は主に会社間残高と取引を含み、これらはすべて合併で解約された。
重要な会計政策と試算
電力網動力管理層は私たちの財務状況と運営結果に対する討論と分析はアメリカ公認会計基準に基づいて作成した連結財務諸表に基づいている。財務諸表の作成は、グリッド動力の判断、推定および仮定を要求し、これらの判断、推定および仮定は、収入および支出、資産および負債の報告金額、または資産および負債の開示に影響を与える。以下の場合、メッシュ動態は、会計判断、推定または仮定が重要であると考えられる：(1)推定または仮定の性質が複雑または高度な判断を必要とする場合、および(2)異なる判断、推定、および仮説の使用は、以下の点に実質的な影響を与える可能性がある
45

グリッド動力会社の連結財務諸表。電力網動力会社のキー会計政策は，その連結財務諸表の付記2で説明した。
収入.収入
GRID Dynamicは時間と材料および固定費用契約で収入を得る。収入の大部分は時間と材料契約から来ているにもかかわらず、私たちの固定費用は顧客契約業務が増加しており、歴史的には顕著ではないにもかかわらず、今後の時期には収入のより大きな部分を占めるだろう。すべての契約について、Grid Dynamicは、メインプロトコルを使用して業務スケジュールの全体的な関連条項および条件を管理し、そのようなプロトコルに従って特定の項目を実行するための動作説明を実行する。時間の経過とともに，メッシュ動的確認サービスの収入は，メッシュ動的な作業者が数時間かかるためである.すべての契約について，顧客は日常相談サービスを提供する会社から価値を獲得し，獲得した価値はかかる工数に対応する.そこで，同社は努力に基づく入力法を用いて進捗を測定し，収入を確認した。
Grid Dynamicはボリューム割引や事前決済割引も提供しています。顧客が一定の契約支出のハードルに達すると、大量割引を受けることができる。事前決済割引の発行はお客様の支払い時間に依存します。契約で約束された対価格に可変金額が含まれていれば，メッシュ動態は取引価格に推定対価格額のみが含まれており，可変対価格に関する不確実性が解決された場合，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている.
所得税
所得税支給の決定には、大量の判断、推定の使用、および複雑な税法の解釈と適用が必要だ。所得税の支出は、米国の各連邦、州、非アメリカ司法管轄区で稼いだ収入と納税の組み合わせを反映している。税法の変化、帳簿と税目間の永久的な差異の増加或いは減少、課税項目或いは推定免税額の課税項目或いは調整、及び異なる課税管轄区域の収益の組み合わせの変化は、全体の有効税率に影響を与える。
繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、Grid Dynamicは繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。管理層は、評価準備が必要かどうかを決定する際に、過去の利益記録、繰延税金負債の予定沖販売、将来の課税収入の予想、税金属性の繰越および繰越期間、およびこの評価を行う際に繰延税金資産の可能性を増加させる可能性のある税務計画戦略を含むすべての入手可能なプラスおよび負の証拠を考慮する。肯定的で否定的な証拠を与える重みは、証拠が客観的に確認されることができる程度に比例する。
グリッド動態は、各貸借対照表の日付において不確定な税務状況を評価する。すべての関連情報を完全に理解した税務機関の審査後に維持される可能性が高い場合、グリッド動態システムは、その頭寸の税収割引金額を測定し、税務機関との決済後に実現される可能性が50%を超える最大税収割引金額を記録する。GRID Dynamicによる所得税の減納利息および/または罰金に対する政策は、所得税引当金に利息および罰金を含むことである。
企業合併
当社は会計基準に基づいて編集(“ASC”)テーマ805“企業合併”を編集し、買収会計方法に従って企業合併を計算し、それぞれの公正価値記録に基づいて買収した任意の資産と負担した負債を記録する。購入対価格の公正価値が、買収された資産の公正価値から負担された負債のどの部分を引いても営業権と表記される。会社は、管理層推定および業界データを使用して、買収日、買収資産、負担された負債、および与えられたまたはある場合の公正な価値の決定を助ける。これらの見積もりと評価は、将来の事件や経営業績の予測を含む、会社に大きな仮説を立てることを求めている。
当社は、管理層の最適な推定および仮定を使用して、将来の収入および収益をシミュレートするモンテカルロモデルを使用して、対価格負債の公正価値を決定または有する。財務予測、市場リスク仮説、割引率、あるいは様々なプレミアム基準を実現する可能性に関する確率仮説の変化は、価格の公正価値を大きく変化させる可能性がある。このような変化があれば，会社総合損益表の他の収入/(費用)純額に記入する。
46

株に基づく報酬
グリッド動力は過去に発行され、現在発行され、奨励的株式オプションと非合格株式オプション、業績株式単位と制限性株式単位を引き続き発行しようとしている。グリッド動力には現在、株式ベースの未償還報酬の他の形態はないが、株式付加価値権を発行することも可能である。株式報酬支出は、日株奨励の公正価値をもとに計量される。没収は発生したことが確認された。GRID Dynamicは、以下でより詳細に説明するように、いくつかの客観的および主観的要因を使用して、その株式の付与日公正価値を推定し、Black−Scholesオプション価格モデルを使用して、付与日のオプション付与の公正価値を推定する。このモデルは管理層に予想変動率、予想期限、無リスク金利と期待配当を含むいくつかの重要な仮説を立てることを要求する。電力網動力の株は十分な取引履歴がないため、予想変動率は上場株の類似実体の平均履歴変動率に基づいて推定される。オプション期待期限の無リスク金利は、付与日の米国債収益率曲線に基づいている。予期される期間は、帰属および契約期間を考慮した簡略化された方法を使用して推定される。Grid Dynamicのオプション付与は通常4年以内に付与され，その一部は付与時に付与される.経営陣は、オプション付与スケジュールの変化とオプション付与を受けた従業員数の変化により、関連する履歴データが不足しているため、歴史経験ではなく簡略化方法を使用することを選択した。GRID Dynamicは、株式に基づく報酬を評価するための仮定を付与日毎に評価する。寄付金は電力網動力会社の取締役会によって承認される。
GRID Dynamicは、すべての株式報酬報酬の付与日を、従業員に必要なサービス期間内に直線的に償却し、報酬期間全体が通常、帰属期間である。サービス条件のみに制限された階層的帰属に対する報酬(例えば：ASC 718の規定によると，電力網動力会社は直線帰属法を用いて，授標全体の必要なサービス期間全体で直線をもとに補償コストを確認する。また，Grid Dynamicは“下限”の概念を適用しているため，どの日付までも確認された補償コスト金額は，その日付付与部分の公正価値に少なくとも等しい.言い換えれば、Grid Dynamicは、これまでに確認された直線料金が、その日に合法的に付与された報酬の公正価値(例えば、付与日の一部の報酬のため)よりも小さい場合、その確認費用を増加させ、少なくとも既得金額の公正価値に等しくする。電力網動力株の公正時価は計量日ナスダックの終値に基づいて決定された。Grid Dynamicの履歴および未償還贈与および株式の報酬および報酬に基づく評価の詳細については、本年度報告書の他の部分に含まれる監査された総合財務諸表の付記13を参照されたい。
最近採択され発表された会計公告
最近発表·採用された会計声明は，電力網動力会社合併財務諸表の付記2で説明した。

47

第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
グリッド動力は過去と未来に正常な業務過程中にある市場と信用リスクに直面する可能性があり、外貨金利の変動と関連するリスク開放、及びたまと比較的に小さい程度の金利変化と信用リスク集中を含む。また、電力網動力会社の国際業務は異なる経済条件、政治気候の変化、異なる税収構造及びその他の法規と制限に関連するリスクに直面している。1 A項を参照してください“リスク要因“より多くの情報を得るために。
外貨為替リスク
Grid Dynamicは，その非米国業務への融資に関する外貨両替取引リスクと，そのある子会社のドル以外の通貨建て現金残高に関する外貨両替リスクに直面している.また，為替レートの変化により，電力網動力の利益率は変動の影響を受ける。Grid Dynamicの機能通貨にはドルのほか、ユーロ、ポンド、メキシコペソ、モルドバライ、インドルピーが含まれています。可能な場合、メッシュは、各エンティティの費用を収入を生成する通貨と一致させ、それによって自然なヘッジを生成することを動的に求める。今後しばらくの間、グリッド動態はセルビアのディナールとモルドバ列伊の米国ドル価値の変化に対する実質的な影響を受ける可能性もあるラールは、最近の買収と拡大している事業のおかげで。
2022年12月31日までの1年間に，電力網動力会社3.315億ドルの総合収入コストと総運営費のうち約33.4%が計上されているドル以外の通貨で。対照的に約37.8%のメッシュ動態は2.112億ドルの総合収入コストと総運営費用を計上ドル以外の通貨2021年12月31日までの年度。
2022年12月31日までの年間で：
•ボランズロティドルの10%切り下げはGrid Dynamicの運営収入を210万ドル増加させ、ズロッティの10%上昇により運営収入は260万ドル減少する。
•メキシコペソの対ドル10%安はGrid Dynamicの運営収入を90万ドル増加させ、ペソを10%切り上げると運営収入が80万ドル減少する。
2021年12月31日までの年間で：
•ボランズロティドルの10%切り下げはGrid Dynamicの運営収入を120万ドル増加させ、ズロッティの10%上昇により運営収入は150万ドル減少する。
•メキシコペソの対ドル10%安はGrid Dynamicの運営収入を20万ドル増加させ、ペソ10%上昇により運営収入は30万ドル減少する。
GRID Dynamicは，経営陣の経験からドルに対する価値変動が異なるマクロ経済と地政学的要因によって駆動されることが多く，2022年12月31日までの年間業績に最も影響を与えるため，ズロティとペソに対する感受性をそれぞれ分析した。
Grid Dynamicは現在，子会社の短期運営費に資金を提供するために必要な金額に現金移転を制限することで，最小限にしようとしているにもかかわらず，その外貨開放をヘッジしていない.グリッド動力の管理職は今後しばらく新しいヘッジ戦略を評価するかもしれない。
48

項目8.財務諸表と補足データ
グリッドパワーホールディングス
連結財務諸表索引
ページ
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID番号248)
F-1
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表
F-4
2022年12月，2021年と2020年12月までの合併損失表と包括損失表
F-5
2022年、2021年、2020年12月31日までの転換可能優先株と株主権益合併報告書
F-6
2022年12月31日現在、2021年12月31日と2020年12月31日までの連結現金フロー表
F-8
連結財務諸表付記
F-9

49

独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
グリッドパワーホールディングス
財務諸表のいくつかの見方
添付のGrid Dynamic Holdings，Inc.(デラウェア州1社)とその子会社(“当社”)2022年12月31日現在と2021年12月31日までの総合貸借対照表，2022年12月31日までの各年度の関連総合損失と全面損失表，転換可能優先株と株主権益，現金流量および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は，すべての重要な面で，会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況，および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、2013年に設立された基準に基づいて、2022年12月31日までの会社の財務報告内部統制を監査した内部制御--統合フレームワークトレデビル委員会が主催する組織委員会(“COSO”)が発表し、2023年2月28日の報告書は保留のない意見を表明した。
会計原則の変化
総合財務諸表付記2で述べたように、会計基準を用いて2016−02年度：リース(テーマ842)を更新したため、当社は2022年にリースの会計処理方法を変更した
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
重要な監査事項とは、当期に財務諸表を監査することによって生じた、伝達されたまたは要求が監査委員会に伝達された事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連する；(2)私たちが特に挑戦的、主観的、あるいは複雑な判断に関連する。私たちは重要な監査事項が存在しないと確信する。

s/ 均富法律事務所
2017年以来、当社の監査役を務めてきました。
カリフォルニア州サンフランシスコ
2023年2月28日

F-1

独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
グリッドパワーホールディングス

財務報告の内部統制に対するいくつかの見方
電力網動力会社の財務報告書の内部統制を監査しました
2013年に確立された基準によると、2022年12月31日現在、持ち株会社(デラウェア州の1社)と子会社(“会社”)内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催した組織委員会(“COSO”)が発表された。当社は、2022年12月31日まで、すべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、これは2013年に確立された基準に基づいていると考えられます内部制御--統合フレームワークCOSOから発表されます。
私たちもすでにアメリカ上場会社会計監督委員会(“PCAOB”)の基準に従って、当社の2022年12月31日まで及び同年度までの総合財務諸表を審査し、私たちは2023年2月28日の報告書に対してこのような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
当社の財務報告の内部統制に対する監査及び意見は、完全子会社相互移動会社(“相互移動”)に対する財務報告の内部統制を含まず、同社の財務諸表に反映される総資産及び収入は、それぞれ2022年12月31日現在と2022年12月31日現在の関連総合財務諸表金額の1.3%及び0.1%を占めている。経営陣の報告書で指摘されているように、Mutual Mobileは2022年に買収される。経営陣の社内統制の有効性に対する断言は、相互移動財務報告の内部統制を排除した。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。

F-2

その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.

S/Grant Thornton LLP
カリフォルニア州サンフランシスコ
2023年2月28日

F-3

グリッドパワーホールディングスです。
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
12月31日まで
20222021
資産
流動資産
現金と現金等価物$256,729 $144,364 
売掛金、予備金を差し引く#ドル443、と$3152022年12月31日と2021年12月31日まで
48,358 38,838 
未開票売掛金5,591 4,475 
所得税を前納する4,294 584 
前払い費用と他の流動資産8,154 4,503 
流動資産総額323,126 192,764 
財産と設備、純額8,215 6,169 
経営的リース使用権資産純額7,694 — 
無形資産、純額20,375 19,097 
商誉45,514 35,958 
繰延税金資産4,998 2,731 
他の非流動資産1,224 — 
総資産411,146 256,719 
負債と権益
流動負債
売掛金$3,897 $2,053 
報酬と福祉に計上すべきである13,065 10,562 
課税所得税10,718 1,980 
賃貸負債を経営し、流動2,505 — 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない8,525 10,749 
流動負債総額38,710 25,344 
繰延税金負債3,756 4,324 
非流動経営賃貸負債5,636 — 
総負債48,102 29,668 
引受金及び又は有事項(付記17)
株主権益(付記12)
普通株、$0.0001額面価値110,000,000ライセンス株；74,156,458そして66,850,941それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に発行と未返済になる
$7 $7 
追加実収資本378,006 212,077 
利益剰余金/(累積損失)(14,121)15,093 
その他の総合損失を累計する(848)(126)
株主権益総額363,044 227,051 
総負債と株主権益$411,146 $256,719 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-4

グリッドパワーホールディングスです。
統合損失表と包括損失表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
12月31日までの年度
202220212020
収入.収入$310,482 $211,280 $111,283 
収入コスト189,892 123,552 69,662 
毛利120,590 87,728 41,621 
運営費
工学·研究·開発15,772 8,459 9,311 
販売とマーケティング19,808 14,457 10,051 
一般と行政106,018 64,762 37,707 
総運営費141,598 87,678 57,069 
営業収入/(赤字)(21,008)50 (15,448)
その他の収入/(支出)、純額555 (2,502)236 
所得税前損失(20,453)(2,452)(15,212)
所得税引当金/(福祉)8,761 5,248 (2,613)
純損失$(29,214)$(7,700)$(12,599)
外貨換算調整，税引き後純額(722)(122)(4)
総合損失$(29,936)$(7,822)$(12,603)
1株当たり損失
基本的な情報$(0.42)$(0.13)$(0.28)
薄めにする$(0.42)$(0.13)$(0.28)
加重平均流通株
基本的な情報69,197 58,662 44,737 
薄めにする69,197 58,662 44,737 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-5

グリッドパワーホールディングスです。
転換可能優先株と株主権益合併報告書
(単位：千)
オープンカー
優先株		普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
損		合計する
株主の
権益
株金額株金額
2020年1月1日の残高1,048 $9,187 21,644 $2 $18,650 $35,392 $— $54,044 
純損失— — — — — (12,599)— (12,599)
株に基づく報酬— — — — 20,006 — — 20,006 
優先株を転換する(1,048)(9,187)1,048 1 9,187 — — 9,188 
元票を普通株に転換する— — 53 — 530 — — 530 
電力網株主に支払う対価格— — — — (123,865)— — (123,865)
ChaSerg株式資本再構成、取引コストを差し引く$4,142
— — 28,088 2 204,323 — — 204,325 
株式オプションの行使— — 18 — 99 — — 99 
既得RSU関連株を発行する— — 28 — — — — — 
外貨換算調整，税引き後純額— — — — — — (4)(4)
2020年12月31日残高
— $— 50,879 $5 $128,930 $22,793 $(4)$151,724 
純損失— — — — — (7,700)— (7,700)
株に基づく報酬— — — — 33,036 — — 33,036 
株式承認証を普通株式に転換する— — 6,680 1 49,123 — — 49,124 
株式オプションの行使— — 1,631 — (27,528)— — (27,528)
2021年に普通株を発行し、取引コストを差し引いた純額$498
— — 5,470 1 77,812 — — 77,813 
既得株式奨励の株式純額決済による株式発行と支払税— — 2,060 — (49,296)— — (49,296)
企業合併終了のため信託普通株を発行する— — 131 — — — — — 
外貨換算調整，税引き後純額— — — — — — (122)(122)
2021年12月31日の残高
— $— 66,851 $7 $212,077 $15,093 $(126)$227,051 

F-6

オープンカー
優先株		普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
損		合計する
株主の
株権
株金額株金額
2022年1月1日の残高— $— 66,851 $7 $212,077 $15,093 $(126)$227,051 
純損失— — — — — (29,214)— (29,214)
株に基づく報酬— — — — 60,968 — — 60,968 
株式オプションの行使— — 341 — 1,432 — — 1,432 
2022年に普通株を発行し、取引コストを差し引く$253
— — 6,571 — 109,284 — — 109,284 
既得株式奨励の株式純額決済による株式発行と支払税— — 393 — (5,755)— — (5,755)
外貨換算調整，税引き後純額— — — — — — (722)(722)
2022年12月31日の残高
— $— 74,156 $7 $378,006 $(14,121)$(848)$363,044 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-7

グリッドパワーホールディングスです。
統合現金フロー表
(単位：千)
12月31日までの年度
202220212020
経営活動のキャッシュフロー
純損失$(29,214)$(7,700)$(12,599)
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する
減価償却および償却6,626 5,049 2,672 
リース使用権資産償却費用を経営する3,021 — — 
不良支出132 45 398 
所得税を繰延する(3,633)2,611 (4,135)
債務発行原価償却71 — — 
株に基づく報酬60,968 33,036 20,006 
株式許可証は価値変動を公正に許可する— 979 — 
資産と負債の変動状況：
売掛金(8,738)(18,676)(1,418)
未開票売掛金(1,116)(849)3,237 
所得税を前納する(3,450)237 (410)
前払い費用と他の資産(3,371)(1,176)373 
売掛金1,729 957 (49)
報酬と福祉に計上すべきである1,694 873 (255)
リース負債を経営する(2,574)— — 
課税所得税8,525 532 (166)
費用とその他の流動負債を計算しなければならない982 2,055 (1,722)
経営活動が提供する現金純額31,652 17,973 5,932 
投資活動によるキャッシュフロー
財産と設備を購入する(6,069)(4,716)(2,252)
購入投資(1,000)— — 
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く(9,254)(30,650)(16,087)
投資活動のための現金純額(16,323)(35,366)(18,339)
融資活動によるキャッシュフロー
2022年と2021年に普通株式を発行する収益109,537 78,311 — 
債務収益5,000 — — 
株式承認証を行使して得られた収益— 48,145 — 
チャッセルグから受け取った現金— — 208,997 
既得株式奨励の純株式決済による納税義務の支払い(5,755)(49,296)— 
株式オプションの収益を行使し，税金を控除した株式を差し引いた純額1,432 (27,528)99 
以前買収した企業と関係のあるものを支払うか掛け値がある(6,933)— — 
債務を返済する(5,000)— — 
起債コスト(270)— — 
株式発行コスト(253)(498)(2,264)
GDI株を現金に償還する— — (123,865)
融資活動が提供する現金純額97,758 49,134 82,967 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(722)(122)(4)
現金と現金等価物の純増加112,365 31,619 70,556 
期初現金及び現金等価物144,364 112,745 42,189 
期末現金と現金等価物$256,729 $144,364 $112,745 

グリッドパワーホールディングスです。
統合現金フロー表
(単位：千)
(続)
12月31日までの年度
202220212020
キャッシュフロー情報の追加開示：
所得税の現金を納める$7,474 $2,448 $2,128 
非現金活動を補充開示する
事業買収のために発行されたものや価格に対する買収公正価値がある$3,288 $4,986 $1,947 
優先株を普通株に転換する$— $— $9,187 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-8

グリッドパワーホールディングスです。
連結財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
Note 1 — 業務の背景と性質
Grid Dynamic Holdings，Inc.(以下，“会社”または“GDH”と略す)は，財1000強会社に自動化分野の企業レベルのデジタル化移行を検索，分析，発表することを提供する.同社の本社と主な営業場所はカリフォルニア州のサンラモンに設置されている。
当社は最初に2018年5月21日にデラウェア州に登録設立され、名称はChaSerg Technology Acquisition Corp.(“ChaSerg”)であり、ChaSergと1つ以上の業務に関連する合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併を行うことを目的としている。当社は2020年3月5日(“終了”)に、2019年11月13日付の“合併合意及び計画”(“合併合意”)(“業務合併”)により、電力網動力国際会社(“GDI”)との業務統合を完了しました。そのため、当社はその名称をシャセグ科学技術買収会社から電力網動力持株会社に変更した。同社の普通株は現在ナスダックに看板を掲げており、コードは“GDYN”である。
文意が別に指摘されている以外に、“会社”系は業務合併後に合併した会社とその付属会社を指し、“スーパー”系は閉店前の会社を指し、“GDI”は閉店前のGDIを指す。業務合併のさらなる検討については、付記3を参照されたい。
Note 2 — 重要会計政策の列報と根拠をまとめる
以下は，添付の連結財務諸表を作成する際に一貫して採用されている重要会計政策の概要である。
陳述の基礎
米国公認会計原則によると、この業務合併は逆資本再編に計上される。ChaSergは合法的な購入者であるにもかかわらず、会計目的でGDIは会計購入者とされている。GDIは、以下の事実および状況の評価に基づいて、会計購入者として決定される
•GDIは会社の執行管理職を務め、会社の日常運営を担当している
•GDIの元所有者は会社で最大の少数の投票権を持っている
•収入と業務運営の観点から見ると、相対規模については、GDIは大きなエンティティである
•GDIはカリフォルニア州サンラモンにある本社が会社の本部であり、
•同社の予想戦略は引き続きGDIがフォーチュン1000強会社レベルの企業レベルのデジタル化モデルチェンジを推進する戦略を推進する。
業務合併のさらなる検討については、付記3を参照されたい。
合併原則
添付されている総合財務諸表は、当社およびそのすべての直接的または間接的に所有または制御されている子会社の勘定を含む。会社間取引と残高は合併時に出荷されました。
同社は自分の人員や下請け業者を利用して顧客にサービスを提供している。2022年12月31日現在、最も重要な下請け業者はアルメニアに位置する第三者請負業者GD AM，LLC(“連属会社”)である。同社には、2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、2022年初めに運営を停止する似たような下請け業者がいる。連合会社は会社とその顧客の名義で独占的にサービスを支援し、提供する。当社は連属会社に所有権を持っていません。当社は会計基準を採用し、企業が投票権以外の方法で可変権益実体(“VIE”)の持株権を持つかどうかをどのように評価すべきかを説明し、それに基づいて当該実体を合併するかどうかを決定すべきである。当社はVIEの最も重要な活動を指導する権利があり、連属会社の主な受益者であるため、連属会社を合併する必要があることを決定した。連結会社の資産と負債には主に会社間残高と取引が含まれており、これらはすべて合併で解約されている。共同経営会社の純収入は#ドルです0.7百万、$0.6百万ドルとドル0.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
F-9

予算の使用
米国公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成する場合、会社は総合財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性があり、このような違いは実質的である可能性がある。重大な推定は公正価値、無形資産及び商業権の使用年限及び回収可能性、株式に基づく補償、対応或いは代償、所得税準備、繰延税金資産及び負債及び不確定の税務状況を含む。
現金と現金等価物
現金等価物とは、元の満期日が3ヶ月を超えない短期高流動性投資と預金のことである。現金等価物はコスト別に報告されており，その短期的な性質のため，このコストは公正価値に近い.
売掛金と信用損失準備
売掛金から信用損失を差し引いて準備し、売掛金の可変算入値と近似公正価値を反映する。当社は売掛金計の不良債権に対応して損失準備の可能性があると予想しています。準備は過去の損失経験に基づいて計算し、現在の市況と未来の経済状況の予測に従って調整する。経営陣は、さらなる引上げ努力が合理的な入金の可能性が生じないと判断した場合は、引当金から売掛金を解約すべきであると推定している。
未開票売掛金
一般的に、サービスが完了するまで、会社は顧客に料金を請求しません。サービス期間が期末と重なる可能性があり，未開票の入金は期末で提供されているが開票されていないサービスの金額を表す.未開票受取金とは，契約条項に基づいて末に提供されるサービスが請求書と請求書を発行すべきと予想される金額である.
契約資産
同社は、納入物として交換可能な対価格権利を売掛金または契約資産に分類している。売掛金は無条件の対価格権利である(すなわち、支払いが満期になるまでに時間が経過するだけである)。契約資産は相対的な権利であり、それは時間の経過以外の他の要素に依存する。契約資産はサービスを提供するが会社が無条件に対価格の権利を受けることなく記録されている。契約資産は主に固定費用契約に関するものだ。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計と償却を差し引く。減価償却や償却は一般に直線法を用いてそれぞれの資産の推定耐用年数を計算する二つ至れり尽くせり12何年もです。賃貸改善及び資本賃貸下の財産は資産の推定使用可能年数或いはレンタル期間の中で比較的に短い短い時間で償却する。修理と保守支出は発生時に費用を計上する。
ソフトウェア開発コスト
当社は、内部使用のために開発または獲得したコンピュータソフトウェアをアプリケーション開発および実施段階で発生するコストを資本化し、これらのコンピュータソフトウェアは、確定可能な寿命を明確に識別し、可能な将来の経済的利益に関連することができる。資本化されたコンピュータソフトウェア費用は財産や設備に計上され、純額は連結貸借対照表に計上される。このようなコストの平均寿命は二つ至れり尽くせり3年それは.内部開発のソフトウェアは内部開発，工程，マーケティング活動を支援するために開発されているため，内部開発ソフトウェアの償却は総合損失表と総合損失表に工程，研究と開発および販売とマーケティング費用に記録されている.より小さい改善および保守に関連するコストまたは予備プロジェクト段階で発生するコスト、ならびに訓練、データ変換および保守のコストは、発生したときに費用を計上する。管理職は、これらの資産の使用年数を毎年評価し、これらの資産回収性に影響を与える可能性のあるイベントや状況変化が発生した場合に減値テストを行う。内部開発のソフトができた注釈2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で何の減値もある。
F-10

企業合併
当社は会計基準に基づいて編集(“ASC”)テーマ805“企業合併”を編集し、買収会計方法に従って企業合併を計算し、それぞれの公正価値記録に基づいて買収した任意の資産と負担した負債を記録する。購入対価格の公正価値が、買収された資産の公正価値から負担された負債のどの部分を引いても営業権と表記される。会社は、管理層推定および業界データを使用して、買収日、買収資産、負担された負債、および与えられたまたはある場合の公正な価値の決定を助ける。これらの見積もりと評価は、将来の事件や経営業績の予測を含む、会社に大きな仮説を立てることを求めている。
商誉
営業権とは、買収価格が買収された企業の純資産公正価値を超える部分である。当社は年に1回定性的評価を行い、報告単位の公正価値がその帳簿価値(営業権を含む)よりも低い可能性があるかどうかを決定する。当社が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも小さいと判断した場合は、定量化分析を行い、そうでなければ、これ以上評価する必要はない。数量化減値評価については，当社は報告単位の公正価値をその帳簿価値(営業権を含む)と比較した。当社は収益法と市場法の割引キャッシュフロー法を用いて報告単位の公正価値を決定している。報告単位の公正価値がその単位に割り当てられた純資産の帳簿価値を超えていれば、営業権は減損することもなく、さらなるテストも行われない。報告単位に割り当てられた純資産の帳簿価値が報告単位の公正価値を超える場合、会社は超過部分の損失に相当することを確認するが、その報告単位に割り当てられた営業権総額に限定される。減価は、あれば直接収益に計上する。会社は2022年12月31日と2021年12月31日までに1つの報告単位しかなく、減値指標がないことを決定した。
無形資産
有限年限無形資産はコストから累積償却を差し引いて新聞に記載されている。償却は資産使用寿命内で直線に基づいて計算されるか、残高逓減算で計算され、範囲は二つそして12何年もです。イベントや環境変化が無形資産の帳簿価値を完全に回収できない可能性があることを示す場合，無形資産は減値と評価される。事実および状況が帳簿額面が回収できない可能性があることを示す場合、関連資産またはそのグループの資産がその推定残り使用年数内に関連する未割引現金流量純額を推定し、それぞれの帳簿金額と比較する。資産が減値が発見された場合，減値費用は実体の帳簿価値がその公正価値を超える金額で計測される.2022年12月31日と2021年12月31日までに、会社は減値指標がないことを確定した。
公正価値
金融商品は公正価値計測に重要な意味を持つ最低投入レベルに基づいて、推定値レベルで分類しなければならない。公正価値によって計算された資産と負債は公正価値の三級構造に従って計量と分類を行い、その根拠は市場で公正価値の投入を計量することができる観察可能性である
•レベル1観察可能な投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)を反映する。
•レベル2−アクティブ市場における同様のツールのオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーに基づく投入、およびすべての重要な投入が、観察可能な市場データから市場上で観察または得ることができるモデルベースの推定技術。
•レベル3-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がないか。適用される場合、これらのモデルは、将来のキャッシュフローを予測し、市場ベースの観察可能な入力(金利曲線、為替レート、および信用格付けを含む)を使用して将来の金額を現在値に割引する。
賃貸借証書
当社はレンタル開始時にレンタルかレンタルかを決定します。リースは経営的または融資的賃貸の評価と分類としてリース開始日に行う。経営性賃貸負債とそれに応じた使用権資産(“純資産”)は、当初予想される余剰賃貸期間内の将来の賃貸支払いの現在値に基づいて計測される。純資産価値は、初期直接コストと受け取った報酬に応じて追加的に調整される。現在の値はレンタルプロトコルに隠された金利によって計算され、利用できない場合は、私たちの増分に基づいています
F-11

借入金利。逓増借款金利は、当社が類似経済環境下で同じ通貨、同じ期限、担保方式で借金した固定金利を反映している
同社はレンタルスケジュールを評価する際には通常初期レンタル期間のみを含む。当社が継続選択権を行使すると合理的に判断しない限り、賃貸借契約の更新または終了の選択権は当社の評価には含まれていません。純資産は定期的な減価テストを受けなければならない。経営的リースのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。
ASCテーマ842によると、レンタルの構成要素は、レンタル組成物、非レンタル組成物、および非レンタル組成物の3つに分類されるべきである。固定および実質固定契約対価格(非構成部分に関する任意の対価格を含む)は、リース構成部分および非リース構成部分それぞれの相対公平価値に応じて割り当てられなければならない。当社は実際の便宜的な方法を選択し、賃貸と非レンタル組成物を単一の賃貸組成物として計算した。当社はまた、すべての種類の賃貸資産の短期賃貸確認免除を選択しており、オリジナル期間は12ヶ月以下である。移行態様では、満期または既存のレンタルの任意の初期直接費用を再評価するのではなく、任意の満了または既存の契約の履歴会計を繰り越すためのいくつかの実際的な便宜的な措置が受け入れられる。
収入確認
以下の場合，会社は顧客と契約を締結する，1)契約当事者が契約を承認し，それぞれの義務を履行することを承諾する，2)契約は譲渡する商品やサービスに対するそれぞれの権利を決定した，3)契約は譲渡する商品やサービスの支払い条件を決定した，4)契約は商業的実質を持つ，5)契約によってほぼすべての対価格を徴収する可能性が高い.
同社の収入はデジタル転換戦略、新興技術、リーン実験室と伝統システム再プラットフォームを含むデジタル工学と情報技術(“IT”)コンサルティングサービスを提供することから来ている。ほとんどの契約の場合、会社は、会社とその顧客との間の業務スケジュールの全体的な関連条項および条件を管理するために主契約を使用する。企業が顧客とプライマリサービス協定(“プライマリサービスプロトコル”)を締結する場合、クライアントは、通常、プライマリサービスプロトコルを明示的に言及し、提供するサービスを指定する作業説明書(“SOW”)によって購入する。これらの契約の費用は時間と材料の形であってもよいし、固定費用の手配であってもよい。同社の収入の大部分は、時間と材料で価格を計算する契約から、時間、日、または月ごとに料金を取り、顧客から直接受け取る金額を決定する。契約書に従って料金を請求し、サービス提供時に収入を確認します。受信したサービス支払いに不確実性がある場合、収入は収入が大きく逆転することが不可能な範囲で確認される。
コンサルティングサービス収入は、一連の異なる日常サービスで稼ぐ単一の業績義務であり、上記サービスを含む可能性がある。時間の経過とともに、顧客が会社がITコンサルティングサービスを提供する際に収益と消費収益を同時に獲得するため、会社はサービス収入を確認した。収入契約については，顧客は日常相談サービスを提供する会社から価値を獲得し，獲得した価値はかかる工数に対応する.そこで，同社は努力に基づく入力法を用いて進捗を測定し，収入を確認した。固定費用契約については，会社は仕事完了時に収入を確認し，月別に収入を計算する基礎は，契約期間全体で発生する実際の工数と努力レベルである。
時間と材料契約に対して、会社は可変対価格分配指導を適用する。そこで，会社は可変対価格を可変対価格に関するそれぞれの異なるサービス，すなわち顧客に日常相談サービスを提供することにし，可変対価格を契約義務全体に割り当てるのではない.同社はまた、ボリューム割引や事前決済割引を提供している。顧客が一定の契約支出のハードルに達すると、大量割引を受けることができる。事前決済割引の発行はお客様の支払い時間に依存します。契約で約束された対価格に可変金額が含まれていれば、会社は取引価格に推定対価格金額のみを含み、可変対価格に関する不確実性が解決された場合、確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている。これらの見積もりは，経営陣が主観的に判断し，本質的に不確実なことの影響を見積もる必要があるかもしれない。取引価格を制限するか否かを決定する対価は、当社が合理的に入手できる情報(履歴、現在、予測)に基づいており、顧客タイプ、取引タイプ、および各手配の具体的な事実と状況を考慮している。当社はその推定作成方法やいくつかの判断と基礎投入への依存は合理的であると信じているが、実際の結果は管理職の推定、判断、仮定とは異なる可能性がある。歴史的に見ると、これらの見積もりは連結財務諸表に重要ではない。
F-12

収入コスト
収入コストには主に会社のための収入を創出する専門家の報酬が含まれる。給与には、賃金、福祉、業績ボーナス、留任ボーナス、株式補償費用、技術、出張費用が含まれています。会社は減価償却と償却の一部を収入コストに計上している。
工学·研究·開発
工程、研究、開発費用には主に研究や開発関連活動に従事する専門家の報酬が含まれており、これらの活動は会社のために直接収入を創出するわけではない。研究開発活動は顧客のための次世代電子商取引プラットフォームの解決方案を構築と拡張することに関連する。研究·開発コストは発生時に費用を計上する。工事、研究、開発費用には、減価償却と償却コスト、株式ベースの報酬費用、業績と留任ボーナスも含まれる。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用は、販売とマーケティング担当者の給料、福祉、株式補償費用、出張、広告、減価償却と償却、業績と留任ボーナス、その他の販売促進活動などの項目を含む販売会社サービスの普及と販売に関する費用である。
一般と行政
一般及び行政支出は他の経営項目、例えば高級管理者及び行政人員の賃金、福祉、株式補償支出、法律、税務及び監査支出、上場会社に関連する支出、保険、技術コスト、施設コスト、業績及び留任ボーナス、減価償却及び償却(すでに購入した無形資産の償却を含む)及び経営リース支出を含む。
株に基づく報酬費用
株式報酬支出は、日株奨励の公正価値をもとに計量される。没収は発生したことが確認された。同社はBlack-Scholes-Mertonオプション定価モデルを用いて株式オプション付与日の公正価値を推定している。このモデルは管理層に予想変動率、予想期限、無リスク金利と期待配当を含むいくつかの重要な仮説を立てることを要求する。同社は株式に基づく報酬を評価するための仮説を授権日ごとに評価している。電力網動力株の公正時価は計量日ナスダックの終値に基づいて決定された。当社は、株式ベースの給与が従業員に必要なサービス期間(一般に帰属期間)に奨励される付与日公正価値を直線的に償却する。サービス条件のみによって制約される階層的帰属報酬(例えば、時間ベースの帰属)の場合、会社は、ASC主題718下の直線帰属法を使用して、報酬全体の総必要なサービス期間内(すなわち、報酬の最後の個々の帰属部分の必要なサービス期間内)に、補償コストを直線に基づいて確認する。パフォーマンス条件のある報酬については、確認された報酬コストは、パフォーマンス条件の実際または予想に基づいて達成される。また，会社は“下限”の概念を採用し，任意の日までに確認された補償コスト金額が付与日付与部分の公正価値に少なくとも等しくなるようにした。すなわち，これまでに確認された直線料金が付与日よりも低い場合には，その日に合法的に付与された報酬の公正価値である, その会社はその確認の費用を増加させ、少なくとも既得金額の公正価値に等しい。同社は没収時の勘定を説明するための会計政策選択を行った。詳細については、付記15-株ベースの報酬を参照されたい。
福祉計画
同社はほとんどの米国人従業員のために401(K)固定払込貯蓄と退職計画を維持している。従業員退職保障局の規定によると、従業員は出資金額を選択することができます90各計画年間給与の割合は、米国国税局が定義した年間最高限度額を超えてはならない。当社は計画のために出資する必要はありませんが、適宜供給することができます。その会社は所有している注釈2022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの401(K)計画に貢献している。
所得税
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。この方法によれば、繰延所得税は、財務諸表の帳簿金額と資産と負債の課税基礎との一時的な差による税収結果であることが確認される。所得税支給の決定には、大量の判断、推定の使用、および複雑な税法の解釈と適用が必要だ。所得税の支出は以下の項目の組み合わせを反映している
F-13

アメリカの各連邦と州、国際、他の司法管轄区で収入を稼いでいます。司法管轄区税法の変動、帳簿と税目の間の永久的な差異の増加或いは減少、課税項目或いは推定免税額の計算或いは調整、及びこれらの課税管轄区からの収入組み合わせの変化は、すべて全体の有効税率に影響を与える。
繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。経営陣は、メーター手当が必要かどうかを決定する際に、プラスおよびマイナスの証拠を含むすべての利用可能な証拠を考慮する。これらの証拠には、従来の利益履歴、繰延税金負債の予定沖販売、将来の課税収入、税属性の繰り越しおよび繰り越し期間、およびこの評価を行う際に繰延税金資産を実現する可能性を増加させる可能性がある税務計画戦略が含まれる。肯定的で否定的な証拠を与える重みは、証拠が客観的に確認されることができる程度に比例する。
その会社は貸借対照表の日付ごとに不確定な税務状況を評価する。あるポジションがすべての関連情報を完全に知っている税務機関の審査後に維持される可能性が高い場合、当社はそのポジションの税収割引金額を計測し、税務機関との決済後に実現される可能性が50%以上の最大税収割引金額を記録する。当社の所得税の減納利息及び/又は罰金に対する政策は、利息と罰金を所得税支出に計上することである。
再編成する
同社は2020年以内に利用を最適化することに重点を置いた再編計画を開始した。二零年十二月三十一日現在の当社の再編及び支払いの総額は0.9その大部分には従業員解雇費用が含まれている100万ドル。この額は一般的かつ行政費用の構成要素として連結財務諸表に含まれている。“会社”ができた注釈それぞれ2022年12月31日までおよび2021年12月31日までに任意の再編成支出が発生した。
1株当たりの収益
当社の1株当たり収益はアメリカ会計基準第260号テーマに従って1株当たり収益計算されます。1株あたりの基本収益の計算方法は，純収入を当期に発行された普通株で割った加重平均である。希釈後の1株当たり収益は，期間中に発行された普通株と潜在希釈性普通株の加重平均を用いて算出した。アメリカ公認会計原則によると、会社は従業員に付与されたいくつかのオプションと転換可能な優先株を希釈後の1株当たり収益に計上しなければならない。
重大なリスクと不確実性があります
当社は顧客集中、信用集中、外国為替リスクを含むが、これらに限定されないリスクに直面している。
信用リスクと重要な顧客の集中度
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に現金と貿易売掛金が含まれている
会社の現金は質の高い金融機関が持っています。銀行預金はこのような預金に対して提供される保険金額を超える可能性があります。ウクライナとロシアの現金残高は2022年12月31日と2021年12月31日現在で#ドルに相当する0.8百万ドルとドル1.1それぞれ100万ドルですこれらの国の現金は現地実体の業務需要に使用され、現金残高はこれらの実体の予想される業務需要によって変化する。また、同社は銀行部門で周期性が不安定で、銀行や他の金融システムは通常、より発達した市場の銀行基準を満たしておらず、会社本体の銀行預金は保険を受けていない国で現金預金を持っている。ウクライナを除いて、この国たちはアルメニア、モルドバ、そしてメキシコを含む。同社は地域で安定しているとされる金融機関に現金を預け、業務往来のある金融機関の信用を継続的に評価している。しかしながら、当社の資金を処理または保有する銀行に銀行危機、倒産または資金不履行が発生し、当社の預金損失や自社の銀行取引を完了する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、当社の業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
当社はその額面から引当金額を引いて売掛金を記録し、すでに発行した金額と未開の金額を含む。開票された売掛金と未開票の売掛金は一般に顧客収入の割合で会社の顧客に分散している次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社が開票したと開票されていない売掛金残高の10%を超える顧客数を示しています
F-14

12月31日まで
20222021
受取手形21
未開票売掛金21
同社の現金と現金等価物は何の損失も出ておらず、売掛金の損失も小さい。同社は顧客の財務状況を継続的に評価している。
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、顧客あたりの収入が会社収入の10%を超えていることを示している
12月31日までの年度
202220212020
お客様112.6 %11.6 %21.3 %
お客様210.6 %11.0 %11.8 %
外貨リスク
Grid Dynamicの機能通貨にはドルのほか、ユーロ、ポンド、メキシコペソ、モルドバライ、インドルピーが含まれています。Grid Dynamicはクライアントと契約を結び，ドルで支払い，ドルを中心にすべての収入を発生させるが，Daxxと暗黙の合意を除いて，それらの収入は主にユーロとポンドを主としている.これらの国際子会社はドルをそれぞれの現地通貨に両替し、実体運営に必要な労働力や材料などの業務に資金を提供する。当社の国際子会社の会計記録はそれぞれの現地通貨で計算されています。当社は外貨為替レート変動のリスクに直面しており、外貨建ての通貨資産や負債をドルに再計量し、再計量の影響を収益に計上することに影響を与える可能性がある。同社は外貨レート変動のリスクにも直面しており、外貨支出の現金流出と関係がある。外貨取引の純収益/(赤字)1.5)百万、$(0.7)、および$0.3それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。当社は外国為替レート変動リスクをヘッジするために、いかなる外国為替長期契約、デリバティブ、あるいは類似の金融商品を注文していない。
最近採用された会計公告
米国公認会計基準の変更は、財務会計基準委員会(“FASB”)が会計基準更新(“ASUS”)の形でFASBのASCに制定された。会社は財務会計基準委員会が規定する異なるスケジュールに基づいて、これらの変化に応じて措置をとる
FASBは2016年2月、ASU 2016-02を発表したレンタル(テーマ842)。この基準は、従来存在していたレンタルガイド(“特集840”)の代わりに、各エンティティが貸借対照表上ですべてのリースを使用権資産(“純資産”)とリース負債と確認することを要求しているが、期限が12ヶ月を超えない賃貸は除外する。開示は、財務諸表に情報を提供し、リースによって生成される金額、時間、およびキャッシュフローを概説しなければならない。当社はテーマ842，2022年1月1日に施行され，今期調整法を採用している。前の期間の額は調整されていません。テーマ842は2022年1月1日に採択され、運営リースが確認された純資産は#ドル5.9100万ドルと経営リース負債$5.7百万ドルです。テーマ842を採用することは合併損失と全面損益表、合併株主権益変動表或いは合併現金フロー表に影響を与えない。
最近発表された会計声明
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(特集326).金融商品信用損失の測定それは.トピック326は、その後、ASU 2019-04によって修正され、主題326“金融商品--信用損失”の編纂改善 ASU 2019-05, 金融商品--信用損失(特別テーマ326)：方向性移行救済、ASU 2020-02の発表で指導を明らかにした金融商品−信用損失(主題326)そしてレンタル(テーマ842)。これらのASUは現行のすでに発生した損失減値方法を代替し、その方法は余剰コストといくつかの他のツール(ローン、満期までの債務証券の保有、賃貸純投資と表外信用開放を含む)によって計量された予想信用損失を反映している。今回の更新は、2022年12月15日以降の会計年度と、2022年12月15日以降の会計年度の移行期間に適用される。当社は、本指針を採択することが連結財務諸表に大きな影響を与えないことを決定しました
F-15

FASBは2020年3月にASU第2020-03号を発表した金融商品が法典化される。本ASUは2016年に発表された現行予想信用損失基準を含む各種金融商品のテーマを改善し、明確にした。ASUには7つの異なる問題が含まれており、不一致を解消し、明確化を提供することによって、標準の理解と応用を容易にすることを目的とした改善された分野と米国GAAPの関連改訂が記載されている。問題1，問題2，問題3，問題4，問題5に関する修正は，今回の更新発表後に発効する.新しいガイドラインは連結財務諸表に実質的な影響を与えなかった。バージョン6およびバージョン7に関する改訂は、当社の発効日が2023年1月1日または当社がASU 2016-13を採用した場合(早期採用の場合)。当社は、本指針を採択することが連結財務諸表に大きな影響を与えないことを決定しました。 
Note 3 – 業務合併
2020年3月5日，ChaSergは合併プロトコルによりGDIとの業務統合を完了した。業務合併の直後に現れた50.8百万株普通株、額面は$0.0001そして、そして11.3未返済の引受権証100万枚。
GDIは2006年9月に運営を開始し、富1000強会社に自動化領域の次世代電子商取引プラットフォームの解決方案を検索、分析と発表した。ASC 805では、企業が合併しGDIは会計買収側とみなされ、業務合併は逆資本再編入金として、米国公認会計原則に基づいて記録された営業権または他の無形資産はない。財務報告の目的で、ChaSergは“買収された”会社とみなされている。したがって，会計目的のために業務統合はGDIがChaSergと同等の純資産発行株とみなされ，資本再編を伴う。ChaSergの純資産は歴史的コストで記載されており、営業権や他の無形資産は記録されていない。業務合併前に、会社普通株式保有者が取得可能な報告済み株式及び1株当たり収益は、業務合併において決定された交換比率を反映する株式(約1.685GDH株は1.0 GDI株に低下した)
以下は業務合併の総合対価格である
(千単位で、1株当たりの金額を除く)
成約時譲渡株27,006 
差し引く：終値後の株調整(857)
成約時譲渡株式総数26,149 
1株当たりの価値$10.19 
総株掛け値$266,459 
加えて、GDI株主に移行した現金130,000 
合併対価格を清算する$396,459 
成約時に譲渡された株式は4.3帰属し、発行され、行使されていない会社の株の百万件のオプションを購入し、これらのオプションは通過する1.7成約時には百万件の既得オプションが約束された2.48それは.また、0.4会社は，会社の普通株を購入する未帰属，未償還，未行使の100万件のオプションを担っており，これらのオプションは以下のように決定されている0.1成約時に転換した百万未帰属オプションの両替比率は約2.48.
閉会式については0.1100万株の普通株が償還され、1株当たり価格は約1ドル10.21それは.業務合併前後の会社普通株の詳細については、付記14を参照されたい。
業務合併では、会社による直接的·増量コストは約#ドル4.7法律と専門費用を含めて100万ドルです#ドル4.1百万ドルは株式発行コストと関係があり、収益減少と#ドルとして追加実収資本に計上される0.6100万ドルは一般と行政費用に記入されています。
業務合併については、2017年の買収による未償還留任ボーナス債務総額は3.4連結財務諸表では，100，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルが加速し，閉鎖前に電力網動力会社の人員に全額支払われ，収入コストと運転費用に記録されている。
Note 4 — 買収する
お互いに移動する-2022年12月23日会社買収100ソフトウェア会社Mutual Mobile Inc.(“Mutual Mobile”)の持分の%。Mutual Mobileは2009年に設立され、米国とインドに本部を置き、次世代アプリケーションのエンドツーエンド設計と開発を提供し、移動、拡張/仮想/ハイブリッド現実とクラウドエッジ/モノのインターネット実践を結合した。Mutual Mobileの買収は約増加しています180従業員数は会社の総人数に増えた。♪the the the
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買収はインドエンジニアリング市場への会社の戦略拡張を加速させ、電力網動力会社の世界成長への約束をさらに強固にする。購入総掛け値は$16.1現金を含めて百万ドルです12.8成約時に支払う百万ドルと、買収の日または価格の公正な価値があります3.3百万ドルです。潜在的または現金対価格の最高金額は$5.0百万ドルです。あるいはMutual Mobileによって以下の範囲で実現される収入と毛利指標によって支払います12何ヶ月になりますか。当社は、予想される支払に対する当社の公正価値の最適な推定に基づいて、対価格金額の負債を記録しています。対価のさらなる詳細については付記5を参照。
息の合った-2021年5月29日、同社は買収した100グローバルコンサルティング会社の暗黙の了解特知識会社(“マーチット”)の株式のパーセンテージ。2002年に設立され、イギリス、北米、ヨーロッパ大陸、アジアの顧客にサービスを提供するグローバルデジタルビジネスソリューション提供者である。暗黙の了解の買収が約増加した180従業員数は会社の総人数に増えた。今回の買収は同社のサービス製品を増加させ、市場での競争地位を強化する。また、今回の買収により、同社はメキシコでの暗黙の了解の存在を利用して近岸能力を利用できるようになる。購入総掛け値は$37.6現金を含めて百万ドルです33.6成約時に支払う百万ドルと、買収の日または価格の公正な価値があります4.0百万ドルです。潜在的または現金対価格の最高金額は$5.0百万ドルです。対価のさらなる詳細については付記5を参照。
Daxx-2020年12月14日、オランダのソフトウェア開発·技術コンサルティング会社Daxx Web Industries B.V.(“Daxx”)の買収が完了した。Daxxは、ハイエンドソフトウェア開発に加えて、アジャイルプロセスの再構成、リーン開発、DevOpsをカバーするコンサルティングサービスを提供しています。会社はDaxxを買収することで市場シェアを獲得し、相乗効果を実現することを期待している。購入総掛け値は最高$に達する23.3百万ドル、約#ドルの現金の代価を含めて18.4百万ドルと最高で$に達するか掛け値があります4.9百万ドルです。Daxx#年に実現された収入とEBITDA指標による価格支払い270買収日から数日以内に。会社は、予想される支払いに対する会社の公正価値の最適な推定に基づいて、対価格金額の負債を記録したか、または負債を記録した。対価のさらなる詳細については付記5を参照。
次の表は、2022年12月31日現在のDAxx、Afit、Mutual Mobileの買収資産と、負債を想定した推定公正価値をまとめており、これらの資産と負債は任意の変化に応じて更新されています
Daxx息が合っているお互いに移動する
流動資産$4,527 $9,145 $4,982 
財産·工場·設備352 466 132 
無形資産8,174 12,913 3,749 
商誉14,690 21,268 9,556 
他の非流動資産— — 102 
買収した総資産$27,743 $43,792 $18,521 
売掛金と売掛金(4,718)(3,675)(1,576)
税金を繰延する(2,639)(2,500)(875)
負担総負債$(7,357)$(6,175)$(2,451)
購入価格配分$20,386 $37,617 $16,070 
買収された流動資産には現金と現金等価物#ドルが含まれる2.3百万、$3.0百万ドルとドル3.5それぞれDaxx，暗黙の了解，相互移動の100万ドルを買収するために用いられる
上表に示すように、買収価格は買収日の推定公正価値に応じて買収された資産と負担する負債に割り当てられ、任意の超過した部分は営業権に割り当てられる。営業権は会社の価値を代表する
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会社が世界的なカバー範囲を拡大しているため、運営協同効果と成長機会を実施することで実現されると予想される。すべての買収された商標権は所得税から控除されてはいけない
2021年第1四半期、当社はDaxx買収時に買収した資産と負担した負債の公正価値を最終的に決定し、追加的な調整は記録されていない。
2021年下半期、会社は買収日に黙示された価格の公正価値を更新し、営業権を増加させた#ドル0.7百万ドルです。2021年第4四半期、当社は最終的に暗黙の合意を買収した際に買収した資産と負担した負債の公正価値を決定した
買収Mutual Mobileについては、買収された資産と負担する負債の推定公正価値が一時的であり、買収日までに入手可能な情報に基づいている。会社は可能な状況でできるだけ早く買収価格配分を完成させることを期待しているが、遅くはない1年買収の日から計算する
2022年12月31日までの年度内に、無形資産の買収日までの推定公正価値、使用年数、償却方法(何か変化があれば)を識別することができる
Daxx息が合っているお互いに移動する
公正価値使用寿命公正価値使用寿命公正価値使用寿命
取引先関係$4,234 8年.年$11,737 12年.年$3,453 8年.年
商号3,500 10年.年1,176 4年.年152 4年.年
競業禁止協定440 2年.年— —144 2年.年
無形資産総額が確認されました$8,174 $12,913 $3,749 
当社はすべての買収に対して買収会計方法を採用しているため、すべての買収の経営結果は買収日から合併財務諸表に報告されている。
被買収会社は買収日から1年以内に会社総合損益表に計上された収入合計が$となる14.6百万、$44.9百万ドルとドル1.02022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、
以下、監査されていない備考情報は、買収Daxx、暗黙の了解、相互移動が買収日の前年の年明けに発生したように、経営の総合結果を示している。買収済み事業の買収前の業績はすでに会社の歴史的業績に計上されている。下表に記載されている予想結果には、融資や関連所得税に関する獲得された無形資産の償却、減価償却費用の調整が含まれる。買収がもたらす可能性のある潜在的なコスト節約や他の運営効率は、これらの予想結果には含まれていない
このような予備試験業績は比較に供するだけであり、必ずしも買収が想定日に行われた場合の経営結果を代表するとは限らず、必ずしも未来の経営業績を代表するとは限らない。
(未監査)202220212020
収入.収入$321,969 $219,312 $149,219 
純損失$(27,811)$(5,910)$(10,792)
1株当たり損失を薄める$(0.40)$(0.10)$(0.24)

Note 5 — 公正価値
公正な価値に応じて恒常的に計量された金融資産と負債
当社は市場では観察できない重大な投入を使用して、公正な価値に応じて日常的に計量して対応したり、対価がある。または対価負債の公正価値は、主に予測および割引キャッシュフロー分析に基づくモンテカルロモデルに基づく。同社はその推定と仮定が合理的だと信じているが、その中には重大な判断が含まれている。対応や代償のある公正価値変動は，主に特定のマイルストーンで推定された時間と金額の変動および確率仮説の変動によるものである
F-18

様々な割増基準を達成する可能性について。これらの変化は会社の経営業績に実質的な影響と変動をもたらす可能性がある
当社は2022年、2021年および2020年12月31日までに完成します三つ当社は特定の業績目標を達成した後に現金割増の買収を支払うことを約束しました。Daxx，暗黙，相互移動または考慮事項の公正価値を決定するための加重平均割引率は，4.8%, 13.5%和10.1%です
当社はその総合貸借対照表に他の流動負債の有無を記録しています重大で観察できない投入を使用して2022年、2021年、2020年12月31日終了年度に支払うべき購入金に関する第3級または掛け値のある期初と期末残高は以下の通り
金額
2020年1月1日までまたは割引があります$— 
買収日または価格に対する公正な価値がある-Daxx1,947 
2020年12月31日まで、あるいは割引があります$1,947 
買収日または価格に対する公正な価値がある-黙示4,000 
他の収入/(費用)に計上されたまたは価格の公正価値変動-Daxx(14)
他の収入/(費用)を計上するか、価格の公正価値変動を計算する--黙示1,000 
2021年12月31日まで、あるいは割引があります$6,933 
買収日や価格に応じた公正な価値がある−相互移動3,288 
または価格の支払いがある-Daxx(1,933)
支払いや掛け値がある--黙示(5,000)
2022年12月31日まで、あるいは割引があります$3,288 
公正な価値で恒常的に計量されていない金融資産と負債
公正価値の経常的に勘定されていない金融商品の公正価値の推定は一般的に主観的な性質であり、金融商品の特徴及び関連市場情報に基づいてある特定の時点で決定する。当社の金融資産や負債は一般に短期的な性質であるため，これらの項目の帳簿価値はその公正価値に近い以下の表は、示す日まで、会社の非日常性に基づいて公正な価値で計量されていない金融資産と負債の推定公正価値を示している
公正価値階層構造
てんびん公正価値を見積もるレベル1レベル2レベル3
2022年12月31日
金融資産：
現金等価物：
貨幣市場基金$205,787 $205,787 $205,787 $— $— 
2021年12月31日
金融資産：
現金等価物：
貨幣市場基金$13,050 $13,050 $13,050 $— $— 
公正価値が容易でない非流通証券
当社は関連側の持分証券投資を持っているが、その持分証券の公正価値は容易には確定できない。この投資はコストによって入金され、いくつかの目に見える価格変動或いは減値イベントに基づいて発生時に公正価値まで再計量される。この投資の帳簿価値は$である1.0同社の総資産は2022年12月31日現在で100万ドルであり、会社の総合貸借対照表では他の非流動資産とされている。“会社”ができた注釈2021年12月31日までに原価記録された持分証券投資を保有する。
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Note 6 — 前払い費用と他の流動資産
前払い費用とその他の流動資産は以下の通り(千で計算)
12月31日まで
20222021
前払い費用$3,323 $2,188 
保証金を預ける2,295 345 
未収増値税1,384 931 
前払い保険925 921 
その他の資産227 118 
前払い費用とその他の流動資産総額$8,154 $4,503 
Note 7 — 財産と設備、純額
財産と設備の純額には、以下の項目が含まれる(千計)
推定数
使用寿命
(単位：年)		12月31日まで
20222021
コンピュータと装置
2 - 5
$11,679 $10,784 
家具と固定装置
3 - 7
1,614 1,174 
ソフトウェア
3 - 5
1,053 513 
賃借権改善
7 - 12
646 486 
機械と車5349 246 
$15,341 $13,203 
減算：減価償却累計と償却(8,614)(8,240)
$6,727 $4,963 
資本化ソフトウェア開発コスト
2 - 3
$6,210 $4,656 
差し引く：累計償却(4,722)(3,450)
$1,488 $1,206 
財産と設備、純額$8,215 $6,169 
2022年12月31日および2021年12月31日までの年間で、会社資本は1.6百万ドルとドル1.1それぞれ内部開発のソフトウェアコストの百万ドルである
2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの年度の財産·設備減価償却および償却費用は#ドル4.2百万、$3.1百万ドルと$2.6それぞれ100万ドルです
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Note 8 — 商誉と無形資産純額
2022年と2021年12月31日終了年度の営業権繰越状況は以下の通り(千計)
金額
2021年1月1日までの営業権$14,690 
暗黙の了解21,268 
2021年12月31日までの営業権$35,958 
Mutual Mobileを買収する9,556 
2022年12月31日までの営業権$45,514 
いくつありますか違います。2022年12月31日現在と2021年12月31日までに確認された営業権減価損失。
無形資産には、以下の内容が含まれる(千計)
推定数
使用寿命
(単位：年)		12月31日まで
20222021
取引先関係
8 - 12
$19,424 $15,971 
商標名
4 - 10
4,828 4,676 
競業禁止協定2584 440 
$24,836 $21,087 
差し引く：累計償却(4,461)(1,990)
無形資産、純額$20,375 $19,097 
2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの無形資産償却費用は2.5百万、$2.0百万、$0.1それぞれ100万ドルです
会社の既存無形資産の2022年12月31日までの帳簿価値によると、今後数年間の推定償却費用は以下の通り
12月31日までの年、(単位：千)金額
20232,693 
20242,562 
20252,379 
20262,327 
20272,289 
その後…8,125 
合計する$20,375 
F-21

Note 9 — 費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用と他の流動負債の構成は以下のとおりである(千計)
12月31日まで
20222021
掛け値があるか掛け値がある$3,288 $6,933 
付加価値税を納めるべきだ1,345 1,274 
費用を計算する1,302 741 
収入を繰り越す1,124 409 
取引先預金754 798 
その他負債712 594 
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない$8,525 $10,749 
当社は2022年12月31日と2021年12月31日までに関連先にドルを支払いました0.6監査されていない簡明総合貸借対照表では、計算すべき費用および他の流動負債の対応年度の百万ユーロに分類される。
Note 10 — 債務
循環信用手配-2022年3月15日、当社は借り手、時々の保証人、時々の貸手として信用協定(“2022年信用協定”)を締結し、モルガン大通銀行は貸手の行政代理(“代理人”)とした。2022年の信用協定は保証のある多通貨循環ローンの手配を規定し、初期元金総額は最高#ドルに達する30.0百万ドル$を持って10.0百万信用状が昇華する。同社は循環ローン手配の規模を最高#ドルに引き上げることができる50.0100万ドルは、いくつかの条件および既存および/または新しい融資者の追加的な約束に依存する。2022年の信用協定は2025年3月15日に満了する
当社の選択によると、2022年信用協定項での借入金は年利で利息を上げ、基準金利は：(I)基本金利プラス保証金：1.0%から1.5%、(Ii)調整された定期保証隔夜融資金利(“SOFR”)または調整されたユーロ銀行同業解体(“EURIBOR”)(1ヶ月、3ヶ月、または6ヶ月の金利を基準)に加算されます2.0%から2.5%または(Iii)調整された1日単純SOFR金利(ポンド建ての融資の場合、またはポンド建ての融資の場合、またはスイスフラン建ての融資については、ソニア金利)には、以下の範囲の保証金が加えられる2.0%から2.5%適用保証金は、当社の総合総レバー率によって決定されます。同社には他の決済費、管理費、承諾費、信用状費用の支払いが義務付けられており、これはこのような規模とタイプの信用手配の常習的なやり方である。
当社の2022年信用協定項の下での責任はそのいくつかの国内付属会社が保証しなければならず、2022年信用協定に掲載されている重要なハードルに符合する。当該等の債務は、担保を含め、当社及び当社付属保証人のほとんどの個人財産を担保とする。
2022年信用協定は通常のプラスと負の契約を含み、当社及びその付属会社が債務を招くことを制限し、留置権を付与し、ある根本的な変化を行い、投資と買収を行い、ある制限された支払いを行い、資産を処分し、連合会社とある取引を締結し、激務合意を締結する能力の契約を含むが、すべての状況は2022年の信用協定に掲載された制限と例外情況によって制限される。当社も2022年の信用協定の条項に基づいて定められた総合総レバレッジ率を遵守しなければならない。当社は2022年12月31日現在、2022年信用協定に含まれるすべての契約を遵守しています。
信用限度額-2017年10月、会社は#ドルの借入能力を有する循環クレジット限度額ローン協定(“クレジット限度額”)を締結しました0.5百万ドルです。信用限度額は当社のほとんどの資産を担保とし、これを担保として、当社のクレジットカード項目の信用状と残高に信用支援を提供する。“ウォール·ストリート·ジャーナル”が発表した計算結果によると、最優遇金利の変化により、信用限度額での借入金は変動金利を支払う必要がある。同社は2022年3月に信用限度額を閉鎖した。
それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで、同社は注釈2022年の信用協定と信用限度額によると、いかなる未済債務がある。
F-22

Note 11 — 賃貸借証書
同社の賃貸義務の主な部分はオフィスビル不動産です。同社はまた、会社のアパート、自動車、事務設備を借りることができる。私たちのいくつかの賃貸契約の支払いは消費物価指数を含む指数あるいは金利に依存するかもしれません。この等支払いは開始日に賃貸負債や資産を計上する計算で、すべての将来の変動は他の可変支払いと類似した変動で入金され、例えば公共区域修理、財産及びその他の税項、光熱費及び保険は、レンタル者のコストで計算される
同社の賃貸契約の残り賃貸条項の範囲は 0.9至れり尽くせり5.3年.年それは.いくつかのレンタルプロトコルは、契約期間が終了する前に延長または終了する選択権を含むことができ、しばしばキャンセルできないか、または罰金を支払うことによってのみキャンセルすることができる。会社がこれらのオプションが行使されると合理的に判断した場合、同社はこれらのオプションをレンタル期間に含める
2022年12月31日現在、会社は融資リースを持っていない経営賃貸費用はレンタル期間中に直線的に記録されており、レンタルコストは以下の通り(千で計算)
この年度までに
2022年12月31日
リースコストを経営する$3,268 
可変リースコスト43 
短期賃貸コスト513 
総賃貸コスト$3,824 
経営賃貸契約によると、2021年12月31日と2020年12月31日までの年間のレンタル料金は#ドルです4.2この2つの時期に100万ドルありました
経営リース取引に関する補足情報は以下の通り(千計)
この年度までに
2022年12月31日
賃貸責任払い$2,888 
負債と引き換えに賃貸使用権資産$4,468 
リース改正によるリース資産の非現金純減少$(1,015)
リース改正によるリース負債の非現金純減少$1,015 
2022年12月31日までの加重平均残存レンタル期間と割引率は以下の通り
2022年12月31日まで
加重平均残存レンタル期間は、年単位でございます3.77
加重平均割引率5.0 %
2022年12月31日現在、経営性賃貸負債の満期状況は以下の通り(千計)
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年が終わるレンタル料
20232,506 
20242,606 
20251,700 
20261,180 
2027977 
その後…86 
賃貸支払総額9,055 
差し引く：推定利息(915)
合計する$8,140 
2022年12月31日現在、関連側と重大なレンタル契約は締結されていない。
2022年12月31日までに、会社は$の支払いを約束しました0.32022年12月31日現在開始されていない経営リース協定に関する百万ドル。これらの経営リースは2023年に始まり、レンタル期間は2年．それは.当社にはまだ始まっていない重大な融資リース契約は何もありません。
Note 12 — 収入.収入
収入分解
次の表は、顧客所在地、業界、契約タイプ別に顧客との契約収入を並べています。同社は、この分類は、私たちの収入とキャッシュフローの性質、数量、時間、不確実性がどのように業界、市場、その他の経済要素の影響を受けるかを最もよく描写していると考えている。同社は2022年12月31日，2021年，2020年12月31日までの年度内に報告可能な部門が1つしかない
次の表に主要顧客所在地別の会社収入を示す。収入は、課金顧客の位置に基づく地理的領域に起因する私たち北米地域のほとんどの収入はアメリカの業務と関係があります。
12月31日までの年度
202220212020
顧客位置(単位：千)
北米.北米$255,480 $168,524 $110,288 
ヨーロッパ.ヨーロッパ54,708 42,479 995 
他にも294 277 — 
総収入$310,482 $211,280 $111,283 
次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度の主要垂直市場別の会社収入を示しています
12月31日までの年度
202220212020
垂直である(単位：千)
小売する$99,681 $61,717 $33,975 
テクノロジーメディアや電気通信は98,334 67,689 45,362 
中央関長/製造業61,216 43,461 14,202 
金融21,893 17,515 13,589 
他にも29,358 20,898 4,155 
総収入$310,482 $211,280 $111,283 

次の表は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間契約タイプ別の会社収入を示しています
F-24

12月31日までの年度
202220212020
契約タイプ(単位：千)
時間と材料$285,916 $194,926 $105,578 
固定費用24,566 16,354 5,705 
総収入$310,482 $211,280 $111,283 
契約残高

契約資産は相対的な権利であり、それは時間の経過以外の他の要素に依存する。契約負債または繰延収入は、確認された収入を超える前払いおよび請求書からなる。2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、会社には重大な契約資産がない。契約負債は#ドル1.1百万ドルとドル0.4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。
余剰履行義務
ASC主題606は、2022年12月31日現在履行されていない履行義務に割り当てられた取引価格総額を開示することを会社に要求する。以下の場合、この情報を開示する必要はありません
1)本来の期限が1年以下の契約は、実質的な処罰を受けずに便宜的に終了することができる契約を含む
2)会社は提供されたサービスに基づいて領収書を発行する権利確認収入の契約書
3)完全に未履行の履行義務または完全に履行されていない譲渡に完全に割り当てられた譲渡は、ASC 606-10-25-14(B)における標準の単一履行義務の一部に適合する独自の貨物またはサービスの可変対価格を構成する、または
4)可変価格は、知的財産権許可と交換するために、販売または使用に基づく使用料に基づく形態で約束される。
2022年12月31日現在、同社のすべての契約は1つ以上の免除を満たしている。
当社は2022年12月31日まで，2021年12月31日および2020年12月31日までに関連先からの収入を記録した6.8百万、$4.3百万ドルとドル0.1100万ドルを尊敬しました12月31日現在、2022年と2021年の関連先の売掛金はドルである0.9百万ドルとドル0.6それぞれ100万ドルです
Note 13 — 所得税
未計上所得税準備金の収入には以下が含まれる
12月31日までの年度
202220212020
(単位：千)
アメリカです$(23,490)$(11,530)$(18,084)
国際的に3,037 9,078 2,872 
未計上所得税準備前の総収入/(赤字)$(20,453)$(2,452)$(15,212)
F-25

連邦と州所得税規定/(福祉)の概要は以下のとおりである
12月31日までの年度
202220212020
(単位：千)
現在のところ
連邦制$6,951 $71 $167 
状態.状態1,774 80 97 
国際的に3,681 2,164 1,199 
当期税費総額$12,406 $2,315 $1,463 
延期する
連邦制$(2,740)$2,752 $(3,042)
状態.状態(315)(59)(811)
国際的に(590)240 (222)
繰延税金/(収益)合計$(3,645)$2,933 $(4,075)
税金/(収益)合計$8,761 $5,248 $(2,613)
繰延所得税は、(A)財務報告目的のための資産および負債の帳簿価値と所得税目的のための額との一時的な差異、および(B)営業損失および税収控除の純税の影響を反映している。
構成会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの繰延税項目の重要項目の税収影響は以下のとおりである
12月31日まで
20222021
(単位：千)
繰延税金資産
株に基づく報酬$4,004 $1,328 
資本化R&D1,056 — 
補償すべきである931 818 
リース責任465 — 
純営業損失401 755 
国税課税項目243 13 
不良債権準備105 74 
単位— 195 
繰延税金資産総額$7,205 $3,183 
繰延税金負債
無形資産$(5,207)$(4,599)
賃貸使用権資産(465)— 
固定資産基盤(291)(153)
他の外国DTLs— (24)
繰延税金負債総額(5,963)(4,776)
繰延税金純額$1,242 $(1,593)
同社は、入手可能なすべての客観的かつ主観的なプラスおよび負の証拠を評価することによって、(1)近年の累積経営業績、(2)最近の税引き前収入源、(3)将来の課税収入の推定、および(4)純営業損失(“NOL”)繰越時間を含む国内繰延税金資産(“DTA”)収益を実現する能力を評価する。同社は2022年12月31日までの3年間の累計課税所得額を決定し、予測可能な長期未来には引き続き課税所得額になると予想している。
F-26

入手可能なすべての定性的および定量的証拠(正および負の証拠を含む)を評価した後、同社は、将来的には、満期前にその直接課税項目のメリットを達成するために十分な将来の課税収入を生成する可能性があると結論した。そのため、同社は2022年12月31日現在、推定手当を必要としないことを決定した。
2022年12月31日までの純営業損失と税収控除は以下の通り
金額期限が切れる年限
(単位：千)
純営業損失、連邦$1,466 適用されない
純営業損失、国$1,487 
2034
当社の有効税率は連邦法定税率と異なり、以下の通りである
12月31日までの年度
202220212020
法定料率21.0 %21.0 %21.0 %
州税(7.5)(0.4)3.8 
永久品と他のもの(1.0)(10.8)(2.8)
株に基づく報酬4.4 114.4 16.8 
税金控除13.9 3.8 0.1 
外貨利回り(11.9)(4.9)(2.6)
外国包括的調整(10.8)(75.7)(4.8)
外国の無形償却(2.3)(15.7)— 
162 M制限(48.6)(245.8)(14.3)
合計する(42.8)%(214.1)%17.2 %
2022年12月31日までに同社は1.2数百万の未確認の税金優遇。確認すれば、ほとんどの確認されていない税金割引が実際の税率に影響を与える未確認の税収割引の開始金額と終了金額の入金は以下の通り
12月31日までの年度
202220212020
(単位：千)
1月1日現在確認されていない税金割引$780 $654 $357 
前年度の納税状況に関する変化168 (50)1 
今年度の納税状況に関する変化203 176 296 
12月31日現在確認されていない税金割引$1,151 $780 $654 
通常の業務プロセスで出現する項目については、未確認の税収割引が今後12カ月以内に変化する可能性がある。同社はその未確認の税収割引が今後12カ月以内に実質的に変化しないと予想している。
当社の政策は、所得税に関する利息支出と罰金を税費支出と確認することです。あったことがある違います。利息または罰金は2022年12月31日と2021年12月31日に計算しなければならない。
その会社はアメリカ連邦および各州、地方、外国司法管轄区に所得税を納めている。連邦や州政府にとっては，未使用の純営業損失や税収控除の繰越により，2018年以降の納税年度は依然として審査可能である。外国司法管轄区域については、2015年以降の納税年度は依然として開放されている。
その会社の所得税の支出には、私たちが無期限に私たちの外国子会社に再投資しようとしているある外国子会社の未分配収益の送金に関する外国源泉徴収税の支出は含まれていません。
2017年減税·雇用法案の一部として第174条が改正され、特定の研究·実験(SR&E)支出を資本化·償却することが求められたが、この改正案の発効日が延期され、納税年度から開始された
F-27

2022年1月1日以降。償却期限は5国内研究支出年数と15年間慣例を用いて外国研究支出の年を計算する。同社は米国と外国の管轄地域での研究開発費を評価し、約10%を確定した4.4世界的に百万ドルの費用は資本化され、一時的な調整とみなされる
総裁はそれぞれ2022年8月9日と16日に“チップと科学法案”と“インフレ低減法案”に署名し、法律にした。アイルランド共和軍は気候とエネルギー供給に資金を提供する。新しい法律には、会社が最低税、株式買い戻し税、米国国税局の法執行資金を増加させることが含まれる。チップ法案には、米国半導体業界への資金提供が含まれている。“インフレ低減法案”と“チップと科学法案”はいずれも2022年に公布された。CHIPS ActとIRAはいずれも会社の税務状況に実質的な影響を与えていない
カリフォルニア州議会法案85(AB 85)は2020年6月29日にガヴィン·ニューサム知事によって法律に署名された。この法案は、特定の納税者に対する2020、2021、2022年度のカリフォルニア純営業損失控除を停止し、2020、2021、2022年度のカリフォルニア税控除の使用を制限した。この法律は、納税者が業務収入を確認し、その課税収入が100万ドルを超える場合、カリフォルニアの純営業損失控除の使用を許可しない。しかも、商業補償はカリフォルニア州の500万ドルの納税義務しか相殺できない。2022年2月9日、ガヴィン·ニューサム知事は上院第113号法案(SB 113)に署名し、カリフォルニア2020-2022年のNOL控除を早期に終了し、納税者に2022年の納税申告書からNOLを差し引くことを許可した。SB 113はまた、500万ドルの営業税相殺上限を廃止し、オプションの直通エンティティ税免除を更新した。そのため、当社は以前の期間に発生したカリフォルニアの純営業損失を利用して2022年のカリフォルニアの課税収入を相殺している。
Note 14 — 株主権益
以下に当社が認可した証券の重要な条項と規定をまとめた。
普通株
当社は発行を許可されている110.0百万株普通株。2020年3月5日の終値時点で、会社は発表した50.8百万株普通株
2022年9月12日、当社は以下の後続公開を完了しました6.6百万株普通株。これらの金額には、引受業者が追加株式の選択権を行使したときに売却された株式がすべて含まれており、価格は#ドルである17.5一株ずつです。モルガン大通証券会社とウィリアム·ブレア社が今回発行された共同簿記管理人を務めている。Needham&Company，LLCとCantor Fitzgerald&Co.が今回発行された共同席の担当者を務めている.引受割引と手数料を差し引くと、同社が今回発行した純収益は#ドル109.5百万ドルです。
2021年7月6日、当社は以下の後続公開を完了しました11.6100万株の普通株を含みます5.5Grid Dynamicと6.1ある株を売却した株主から発行された百万株は，公衆への売却価格は$である15.03一株ずつです。これらの金額には、引受業者が追加株式を購入する全選択権を行使する際に売却される株式が含まれている。モルガン大通証券会社、ウィリアム·ブレア社、コーエン社が今回発行された共同簿記管理人を務めている。Needham&Company，LLCとCantor Fitzgerald&Co.が今回発行された共同席の担当者を務めている.引受割引と手数料および推定発売費用を差し引いて、同社が初めて発売した純収益は$78.3百万ドルです。“会社”ができた注釈株を売却した株主から株式を売却して任意の収益を得る。
2022年12月31日までに会社は74.2発行された百万株普通株。また他にも2.6会社普通株を購入した百万部は既得オプションを返済していません。
優先株
GDIは2019年12月31日現在1.0百万株違います。発行された優先株の額面株式はGDIの普通株と1：1の割合で変換することができる。終値時，発行された優先株は当社の普通株に変換され，額面は$となる0.0001一株ずつです。2020年12月31日2021年2022年までに違います。発行された優先株をそれぞれ発行する.
創設者および引受業者の株式は割増条項の制限を受けなければならない
終値時に同社が所有していた1.21，000，000株発行済み普通株および発行済み普通株は、割増条項規定(“プレミアム株式”)を受ける。プレミアム株式は譲渡制限を受けなければならないが、プレミアム株式の所有者は、それぞれの割増条項が以下にさらに説明するレベルに達するまで、それぞれの株式を売却、譲渡、または他の方法で処分してはならない。プレミアム株式は投票権、配当、その他を含む完全な所有権を持っています
F-28

その上の分布。米国証券取引委員会が2020年1月26日に提出した改訂及び再確認された保険者株式書簡によると、配当金及びその他の割り当ては没収されない。プレミアム株式の帰属条件は以下のとおりである
399,999; 400,000および400,001会社の普通株が証券上場または見積の主要取引所での終値が達成されているか、または約$である場合12.00; $13.50；および$15.001株当たり，それぞれ20取引日(連続する必要はない)30歳いつでも取引日の期間です。
以下のいずれかのイベントが発生する前に、プレミアム株式は自動的に帰属します
1)改正された1934年の“取引法”(以下、“取引法”という。)第13 E-3条の規定により、会社は“民営化”取引に従事し、又は取引法第13又は15(D)条に規定する報告義務の制約を受けなくなった
2)会社普通株は全国証券取引所への上場を停止した
3)当社は、他の会社又は個人と合併、合併、合併又は再編を他の会社又は個人(“買収者”)に再編し、合併又は再編の結果として、合併又は再編の直前に、買収側又は存続実体又はそれによって生成された実体の未償還株式証券又は他の資本権益のうち、50.1%未満の株式(投票権又は経済権利を介しても)のみが会社の株主によって直接又は間接的に所有され、買収側又はその任意の関連会社の権益を含まない
4)当社及び/又はその付属会社は、1つ又は一連の関連取引において、当該会社及びその付属会社の全て又は実質的なすべての資産を全体として、当該等の売却、譲渡又は譲渡の直後に取引前の会社の株主が合計して所有する未償還株式証券又は他の資本資本の50.1%を取得するために、当該等の売却、譲渡又は譲渡の直後に取引前の会社の株主が合計して所有する未償還株式証券又は他の資本権益の50.1%を取得するために、又はその他の方法で処分する
5)取引法によって公布された別表13 Dまたは付表13 G報告(または任意の後続スケジュール、表または報告)が米国証券取引委員会に提出された場合、任意の個人または団体(例えば、取引法13(D)または14(D)節で使用される用語“個人”および“集団”およびそれに基づいて公表される規則および条例)が実益所有者となった場合(用語“実益所有者”は、規則13 D-3または取引法に従って公布された任意の後続規則または条例で定義されている)、発行された会社の普通株を保有する割合は、これらの株式のパーセンテージよりも大きくなければならない。申請を提出した日には、取引終了直後に当社の50%以上の投票権又は経済権力を有する任意の他の者又は団体が保有する。
上記のいずれかの事項により放出された割増株式は、終値後に普通株に影響を与える株式分割、株式配当、再編、合併、資本再編及び類似取引を公平に調整しなければならない。さらに、各当該等価格ハードルは、取引終了後の非常配当または割り当てとして、当社が株式ベースで普通株式所有者に支払うかまたは対応する任意の証券または他の資産の現金総額または公平な時価を差し引くべきであるが、いずれの非常配当金または割り当ての発表および支払いは、すべての適用された法律の規定によって制限されなければならない。非常配当または分配“とは、定期配当金または分配以外の任意の配当金または分配を意味する。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、帰属したすべてのプレミアム株式は譲渡制限を受けなくなった。
株式承認証
2021年4月12日、米証券取引委員会のスタッフは“特殊目的買収会社が発行した権利証に関する会計·報告を考慮したスタッフ説明”(“スタッフ説明”)を発表した。スタッフは、SPACに関連するすべての会社に、その株式承認証に関する会計および報告に関する新しい指導を提供し、これは、SPACが発行した引受権証が公正価値に応じて計量された負債に分類され、各報告期間の収益において非現金公正価値調整を報告することをもたらす可能性があると説明した。従業員が声明した後、同社はその公共株式証と非公開株式証の会計を審査した。同社は、権益である公共株式証の会計処理が従業員報告書と一致することを確定した。同社は、そのプライベート株式証明書を負債として入金すべきであることを決定したが、2020年12月31日までの1年間の関連会計ミスは、2021年3月5日に提出されたForm 10−K年度報告書に要求される財務諸表や開示に重要ではない。会社は2021年初めに私募株式証を正確に計算し、2021年5月6日に提出したForm 10-Q四半期報告書で開示した
F-29

ChaSergは初公募株(IPO)の一部として発行された22.0100万台を含めて1つは普通株式と1部の引戻し株式証の半分を請け負うことができる.IPOと同時にChaSergは0.6その原資産引受業者に100万個の私募部門を配給し，各部門は1つは普通株式と1部の引戻し株式証の半分を請け負うことができる.ChaSergが発表しました0.11，000，000単位、運転資金スポンサーローン転換の結果として1つは普通株式と1部の引戻し株式証の半分を請け負うことができる
株式承認証所有者は$#の価格で普通株を購入する権利がある11.50それは.各株式証は現在行使可能であり、2025年3月5日(業務合併完了後5年)に満期になるか、償還または清算時にもっと早く満期になる。
その会社はドルで引受権証を償還する0.01少なくとも1枚の令状は30数日前に書面で償還を通知し、もし会社の普通株報告の最終販売価格が$以上である場合にのみ18.001株当たりで計算する201取引日以内に30−会社が株式承認証所有者に償還通知を発行する前の3営業日前に終了した取引日内に、かつ、当該株式承認証に関連する普通株が有効である場合の現行登録声明。
From July 23, 2021 to July 26, 2021, 1.4100万件の公共株式証明書を行使しました現金収益は#ドルです16.4百万ドルです。2021年7月28日、当社は償還を発表しました2.8当時100万件の未返済の公共株式証明書があった。ニューヨーク市時間2021年8月30日午後5時までに行使されなかった公共株式証は、当時の償還価格は$であった0.01令状によると。株式公開承認証は$の価格で行使できる11.50一株ずつです。総人数の中で2.82021年7月28日に発行された百万部の株式取得証2.8100万人が行使され、これらの行使権証による現金収益は約#ドルです31.7百万ドルです。公共株式証保有者の権利に関する合意条項に基づいて、当社は残りの未行使及び未行使の株式を償還する0.022021年8月30日に発行された百万部の公開株式証、償還価格は$0.01公共捜査令によると
2022年と2021年12月31日までに違います。返済されていない個人または公共株式証。
Note 15 — 株に基づく報酬
株に基づく報酬費用
合併損失表と総合損失表で確認された従業員株補償コストは以下のとおりである
12月31日までの12ヶ月間
202220212020
(単位：千)
収入コスト$1,334 $664 $840 
工学·研究·開発6,530 2,980 2,419 
販売とマーケティング4,463 3,606 3,532 
一般と行政48,641 25,786 13,215 
株に基づく報酬総額$60,968 $33,036 $20,006 
2020年12月31日までの年次確認株式報酬コストには#ドルが含まれています2.52018年の株式計画における奨励帰属の加速に関する補償支出は100万ドルであった。追加$3.42021年12月31日までの年度に100万の株式ベースの補償コストが確認されており、これは2021年PSUの一部帰属と早期放出に関連しており、そうでなければ2022年第1四半期に確認される。
株式計画
2018年株式計画-GDIは2018年11月12日より2018年株式オプション計画を採択した。2018年株式計画の条項によると、特定のオプションは全部または追加の付与を加速しなければなりません12数ヶ月間の業務合併の結果。その会社はこれ以上2018年の計画に基づいていかなる賞も授与しない。2018年計画によると発行されるすべての奨励金が満期になります10授与の日から数年
2020持分インセンティブ計画-当社取締役会は2020年3月5日から株式インセンティブ計画(“2020計画”)を採択した。2020年には会社が最高総額を付与することを許可する計画です16.3百万奨励性株式オプション、非法定株式オプション、制限株式、制限株式単位、株式付加価値権、
F-30

業績単位(“PSU”)と業績株式(“PSA”)(総称して“奨励”と呼ぶ)は、会社の従業員、取締役、コンサルタントに授与される。私たちの取締役会や取締役会によって任命された任意の委員会は賞を授与する権利がある。2020年計画によると配布される国家サービス組織と予算外資源単位は、国家サービス組織の4分の1が贈与日の1年後に帰属するという帰属条件があり、その後、16分の1の国家サービス組織はその後3ヶ月ごとの記念日に帰属する。
同社は没収時の勘定を説明するための会計政策選択を行った。
取締役会に付与されたRSUは四半期支払いの代わりに、直ちに取締役会に授与される。PSUの上限は通常300最高支払率は、以下の業績目標を持っています
1)業績期間中の特定収入の前年比増加は、前財政年度収入よりも増加した割合で表される(“収入増加”)；
2)業績期間中の貢献利益率は、この業績期間中に指定された収入の割合で表示される。
50%(50%)50%)付与された目標業績株式数は、業績期間中の収入増加の達成度に応じて付与され(あれば)、残りの50%(50付与された目標業績株式数のパーセンテージは、貢献限界の実現度合いに応じて帰属される(あれば)。
2022年12月31日までに7.12020計画によると、まだ100万株が付与されることができる。2020年計画によると発行されるすべての奨励金が満期になります10授与の日から数年。
株式オプション
この2つの計画に基づいて発行される各NSOの付与日公正価値は，Black-Scholes-Mertonオプション定価モデルを用いて付与日に推定される次の表は，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の主な仮定を提供している。
12月31日までの年度
 202220212020
配当率—%—%—%
予想変動率45%40%40%
無リスク金利
1.76%-4.25%
0.81%-1.33%
0.31%-0.80%
予想期限(年単位)6.116.116.11
期日普通株の公正価値を付与する。
$12.15-$18.88
$14.40-$29.07
$6.86-$11.89
同社はすべてのブラック·スコアーズ·マートン株式オプション定価計算にゼロ配当率仮説を用いた。当社の株は終値前に公開取引されておらず、その株は個人的に取引されることが少ないため、予想変動率は公開取引株を持つ同業グループ実体の平均履歴変動率に基づいて推定される。オプション期待期限の無リスク金利は、付与された日の米国債収益率に基づいている。予期される期間は、帰属および契約期間を考慮した簡略化された方法を使用して推定される。関連する履歴データが不足しているため、現在、実際のデータではなく、簡略化された方法で期待期限が計算されている。
2018年計画
2020年3月5日、業務合併が完了したため、会社は特定のオプションの付与を加速した。これは追加料金#ドルを確認することにつながる2.5百万ドルです。また、合併協定の条項に基づいて、一部のオプションは修正され、現金で決済された。終値時点では，返済されていない既得オプションと未帰属オプションの残りの部分が自動的に承認され，会社普通株を購入するオプションに変換される.詳細は付記3を参照されたい
次の表は、既得オプションおよび非既得オプション変換の詳細を示す
F-31

オプション数
2019年12月31日現在の未返済オプション2,734,327 
成約時に現金に転換するオプション(828,590)
没収されたオプション(18,940)
2020年3月5日までの未返済オプション1,886,797 
2020年3月5日までに転換された未返済オプション4,678,011 
以下の表に、転換後2022年12月31日と2021年12月31日までの2018年株式計画の活動を示す
オプション数加重平均行権値内在的価値を合計すると，千加重平均契約期間
(単位：年)
2020年3月5日までに転換された未返済オプション4,678,011 $3.54 
行使のオプション(28,057)$3.54 
没収されたオプション(50,164)$3.54 
2020年12月31日までの未返済オプション4,599,790 $3.54 $41,674 
行使のオプション(2,668,191)$3.54 
没収されたオプション(15,498)$3.54 
2021年12月31日現在の未返済オプション1,916,101 $3.54 $65,971 
行使のオプション(286,842)$3.54 
没収されたオプション(30,448)$3.54 
2022年12月31日までの未返済オプション1,598,811 $3.54 $12,279 6.04
2022年12月31日までに付与され行使可能なオプション1,551,925 $3.54 $11,919 6.02
2022年12月31日現在、2018年計画オプションに関する未確認報酬支出総額は$0.04百万ドルは没収された後、直線で計算されます0.69何年もです。
2020年計画
次の表は、2020年12月31日まで、2022年、2021年、2020年までに2020年計画に基づく代替案活動をまとめています
F-32

オプション数加重平均行権値内在的価値を合計すると，千加重平均契約期間
(単位：年)
2020年1月1日までの未返済オプション— $— — 
付与したオプション2,087,000 $8.37 
没収されたオプション(144,600)$8.13 
2020年12月31日までの未返済オプション1,942,400 $8.38 $8,200 
付与したオプション766,250 $21.61 
行使のオプション(112,087)$8.20 
没収されたオプション(371,876)$8.88 
2021年12月31日現在の未返済オプション2,224,687 $12.86 $55,856 
付与したオプション1,228,700 $14.67 
行使のオプション(67,593)$9.69 
没収されたオプション(382,183)$16.40 
2022年12月31日までの未返済オプション3,003,611 $13.22 $3,883 8.26
2022年12月31日までに付与され行使可能なオプション1,067,029 $10.47 $2,579 7.39
2022年12月31日現在、2020株式計画オプションに関する未確認報酬支出総額は$11.4100万ポンド、没収を差し引くと、残りのお金に直線的に支出されます2.8何年もです。
限定株単位
付与されたRSUは収益，配当に関与せず，付与されるまで投票権はない
次の表は、会社RSUの2022年、2021年、2020年12月31日までの年間の活動をまとめています
株式数加重平均付与日公正価値
2020年1月1日までの未帰属賞— $— 
授与された賞3,053,969 $8.22 
授与·発表された賞(28,300)$7.07 
没収された賠償(30,000)$8.26 
2020年12月31日までの未帰属賞2,995,669 $8.38 
授与された賞61,539 $24.35 
授与·発表された賞(1,272,136)$8.32 
没収された賠償(291,157)$8.14 
2021年12月31日までの未帰属賞1,493,915 $8.82 
授与された賞1,414,925 $14.05 
授与·発表された賞(662,872)$9.26 
2022年12月31日までの未帰属賞2,245,968 $11.99 
2022年12月31日現在、2020株式計画RSUに関する未確認報酬支出総額は$20.1100万ドルを直線的に支出しています1.31何年もです。
F-33

業績株単位
次の表は、会社PSUの2022年、2021年、2020年12月31日までの年間の活動をまとめています
株式数加重平均付与日公正価値
2020年1月1日までの未帰属賞— $— 
授与された賞1,452,696 $7.92 
2020年12月31日までの未帰属賞1,452,696 $7.92 
授与された賞1,478,765 $15.68 
授与された奨励(2,787,001)$11.64 
没収された賠償(32,375)$15.61 
2021年12月31日までの未帰属賞112,085 $15.69 
授与された賞518,938 $39.41 
授与された奨励(112,085)$15.69 
2022年12月31日までの未帰属賞518,938 $39.41 
取締役会は2020年の業績に基づく業績要素をPSUに授与することを許可し、2021年2月12日に発表する。大ざっぱに0.7PSUが帰属した時に100万株を発行し0.8100万株が差し押さえられて$を支払う10.8何百万もの納税義務があります2021年の業績を付与したPSUの帰属部分は取締役会が承認し、2502021年12月10日に発表された%パフォーマンス係数。大ざっぱに0.7PSUが帰属した時に100万株を発行し0.7100万株が差し押さえられて$を支払う25.4何百万もの納税義務があります監査委員会は2021プロジェクト株の成果を認証した271%業績係数および残りの株式は2022年2月25日に発表されます。大ざっぱに0.06100万株を発行しました0.05100万株が差し押さえられて$を支払う0.8何百万もの納税義務があります
2022年12月31日までに、2022年PSU目標を達成する可能性が予想される256%パフォーマンス係数。詳細は付記19を参照されたい。同社は$を確認した45.02022年12月31日までの年度内に，2022 PSUに関する百万報酬支出が確認された。2022年12月31日現在，2022個のPSUに関する未確認補償費用総額は#ドルである7.4100万ドル以上が0.16何年もです。
2020年計画に基づいて発行される帰属RSUとPSU(帰属日計算)の2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間の公正価値は以下の通りである
12月31日までの年度
202220212020
(単位：千)
RSU$9,982 $25,702 $207 
PSU$1,650 $72,615 $— 
Note 16 — 1株当たりの収益
当社は証券参加に必要な2段階法に従って1株当たり収益(EPS)を計算している。参加証券に割り当てられた未分配収益は、普通株主が純収益を占めるべきであると判断した場合に純収益から減算する。会社は優先株発行期間、すなわち2020年1月1日から2020年3月4日までと2019年5月6日から2019年12月31日までの期間のみ、普通株と優先株株主の間で収入を分配する。2020年3月5日から2020年12月31日まで、2019年1月1日から2019年5月6日まで流通株発行がない。当社は2020年12月31日までに純損失を計上したため、純損失はすべて普通株主に分配された。
すべての参加証券は、発行された普通株の基本加重平均数以外に含まれていない。1株当たり収益を希釈する計算方法は、潜在的な希釈性証券が発行された場合に発行される追加普通株数を含む、通常株主が獲得可能な純収入を当期発行済み普通株の加重平均で割ることである。希釈可能な証券は流通株を含む
F-34

オプション、制限株式単位、業績株単位、転換可能優先証券。潜在的希薄化証券の薄化効果は薄くなる順に1株当たりの収益に反映され、それぞれ株式に基づく補償と転換可能な優先証券の在庫株方法とIF-変換方法に適用される。
以下の表に普通株の基本的な1株当たり収益と希釈1株当たり収益の計算方法を以下に示す
12月31日までの年度
202220212020
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
1株当たりの基本損失と赤字を計上する分子
純損失$(29,214)$(7,700)$(12,599)
1株当たりの基本損失と赤字の分母
加重平均流通株−基本と希釈69,197 58,662 44,737 
1株当たり純損失
基本的な情報$(0.42)$(0.13)$(0.28)
薄めにする$(0.42)$(0.13)$(0.28)
基本的な1株当たり収益および希薄化1株当たり収益を計算するための分母は、付記3にさらに記載された業務統合の結果に基づいて、会社株の資本再編を遡及的に調整している
以下の潜在希釈性普通株は、各時期に発行された加重平均潜在株式数に基づいて提案され、取引による株式分割に基づいて調整されているため、これらの株式を計上することは逆償却効果が生じるため、前記時期の普通株主が1株当たりの純損失を占めるべき計算範囲内には含まれていない
12月31日までの年度
202220212020
(単位：千)
転換可能優先株— — 184 
普通株購入株式オプション4,396 5,826 4,649 
制限株式単位2,112 2,110 2,261 
業績ストック単位1,338 1,301 961 
普通株購入引受権証— 3,657 9,326 
合計する7,846 12,894 17,381 

Note 17 — 市場と地理情報を細分化する
ASCテーマ280によると細分化市場報告同社はそれを確認しました1つは運営部門と1つは報告可能な部分。首席運営決定者は、会社の総合財務情報に基づいて会社の業績を評価し、資源を割り当てる。会社の経営活動は、類似した経済的特徴を有し、サービスの性質、サービスを提供する顧客のタイプまたはカテゴリ、およびサービスを提供する方法のすべてにおいて類似している。
地理情報
F-35

その会社の収入の大部分は北米地域から来ています。詳細は付記12(“収入”)を参照されたい。
長期資産には財産や設備が含まれており、減価償却累計や償却後の純額を差し引く。当社の長期資産の実際の位置と価値の概要は以下の通りです
12月31日まで
20222021
((千の計で)
ウクライナ$2,468 $2,267 
アメリカです1,317 715 
セルビア1,235 433 
ポーランド989 313 
モルドバ605 305 
アルメニア445 — 
インドは423 — 
他にも733 2,136 
合計する$8,215 $6,169 

Note 18 — 引受金とその他の事項
ソフトウェア注文サービスプロトコル
当社は2019年6月1日から発効するソフトウェア購読サービス契約(以下、“SSA”)を締結しました。特別サービス契約の有効期限は5発効日から数年、当社の選挙後に継続することができます。特別サービス協定の条項によると、支払いは四半期ごとに前払いしなければなりませんキャンセル不可の特別手当によると、将来の最低支払総額は以下の通り
12月31日までの年、(単位：千)支払いを引き受ける
2023$324 
202481 
合計する$405 
訴訟を起こす
その会社はその正常な業務過程で法的手続きやクレームの影響を受ける。管理層は、各クレームを評価し、クレームが支払われる可能性があり、合理的に評価可能な場合に潜在的損失の準備を行う。これらの訴訟事項、クレーム、および行政訴訟におけるいくつかの不利な決定は、特定の時期の経営結果に実質的な影響を与える可能性があるが、将来のコストの推定または負債の固有の不確実性の影響を受け、管理層は、これらの現在知られている事項またはある事項に関連する任意の未来の計算項目は、会社の財務状況、流動性またはキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えている。これらの連結財務諸表には、事項に関連する金額を反映する必要はない。
Note 19 — 後続事件

2022年の結果に基づく業績要素のPSUはすでに取締役会によって認証され、2023年2月21日に発表される。大ざっぱに0.72022個のPSUと0.7100万株が差し押さえられて$を支払う8.0何百万もの納税義務があります
F-36

項目9.会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。私たちは財務報告の内部統制に対して財務報告の信頼性を合理的に保証し、公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表を作成することを目的としている。
最高経営責任者(“CEO”)と最高財務責任者(“CFO”)を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した内部統制·総合枠組み(2013枠組み)に基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価した。米証券取引委員会(SEC)が発表した指導意見によると、買収が発生した最初の年度の財務報告内部統制最終評価から企業が買収を除外することが可能となった。私たちはMutual Mobile Inc.(“Mutual Mobile”)を財務報告の内部統制の評価から除外しました。相互移動は2022年12月31日現在、総資産の1.3%を占め、2022年12月31日までの年間総収入の0.1%を占めている。
今回の評価の結果、我々の経営陣は、財務報告の内部統制が2022年度末に有効であると結論した。2022年12月31日現在、本報告で述べたように、財務報告の内部統制の有効性は、独立した公認会計士事務所が監査している。
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、2022年12月31日現在の開示制御および手順(取引法規則13 a-15(E)および取引法規15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づいて、CEOおよび最高財務官は、私たちの開示制御および手続きがその日に有効であると結論した。
財務報告の内部統制
私たちの経営陣は、最高経営責任者や財務責任者を含め、2022年12月31日までの3ヶ月以内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないこと、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があることを確認しました。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示統制や財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。また、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計も、すべての可能な未来の条件でその目標を成功的に達成できる保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
49

プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
50

第三部です。
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本プロジェクトに要求される情報は、2022年12月31日までの財政年度の120日以内に提出され、引用により本明細書に組み込まれる米国証券取引委員会に提出される年次株主総会依頼書に記載される。
私たちの取締役会は、私たちの最高経営責任者、最高財務官、および他の幹部、および上級財務官を含む、私たちのすべての従業員、高級管理者、および取締役に適用されるビジネス行動と道徳基準を採択しました。我々の行動指針は全文我々のサイトの投資家関係ページに掲示されており，サイトはhttps：//ir.gridDynamics.comである.私たちは私たちの行動基準の任意の修正またはその要求に対する免除を私たちのウェブサイトで公開するつもりだ。
プロジェクト11.役員報酬
本条項によって要求される情報は、私たちの依頼書に記載され、引用によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトによって要求される情報は、私たちの依頼書に列挙され、参照によって本明細書に組み込まれる。
項目13.特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
本プロジェクトに必要な情報(ある場合)は、私たちの依頼書に列挙され、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.主な課金とサービス
本プロジェクトによって要求される情報は、私たちの依頼書に列挙され、参照によって本明細書に組み込まれる。
51

第四部です。
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(a)以下の文書は、表10−Kの本年度報告の一部として提出されるか、または参照によって本年度報告に組み込まれる
1.財務諸表：本年度報告書における表10−Kの第8項を参照。
2.財務諸表明細書：すべての明細書は省略されており，これらの明細書は必要ではなく，適用されないものや情報が連結財務諸表や付記に含まれているためである.
(b)以下の証拠は、本年度報告の10-K表の一部として提出されるか、または引用的に本年度報告書に組み込まれる
引用で編入する
展示品番号説明する表書類番号.展示品提出日
3.1
登録者登録証明書の改訂と再予約。
8-K001-386853.1March 9, 2020
3.2
登録者の付例を改訂して再編成する。
8-K001-386853.1May 6, 2020
4.1
登録者の普通株式証明書サンプル。
8-K001-386854.1March 9, 2020
4.2
証券説明。
10-K001-386854.2March 3, 2022
10.1+
グリッド動力国際会社の2018年株式計画と合意形式。
10-Q001-3868510.16May 11, 2020
10.2+
グリッド動力持株会社の2020年株式激励計画。
10-Q001-3868510.1May 11, 2020
10.3+
グリッド動力持株会社2020持分インセンティブ計画-株式オプション協定形式。
8-K001-3868510.2March 9, 2020
10.4+
グリッド動力持株会社2020持分インセンティブ計画-制限株式単位合意形式。
8-K001-3868510.3March 9, 2020
10.5+
グリッド動力持株会社2020持分インセンティブ計画-制限株式協定形式。
8-K001-3868510.4March 9, 2020
10.6+
グリッド動力持株会社の2020年株式激励計画-業績共有奨励プロトコル形式。
8-K001-3868510.5March 9, 2020
10.7+
役員は将校と賠償契約書形式を提出した。
8-K001-3868510.6March 9, 2020
10.8+
役員報酬政策外。
8-K001-3868510.7March 9, 2020
10.9.1+
登録者とレナード·リフヒッツの間の雇用協定。
8-K001-3868510.8March 9, 2020
10.9.2+
登録者とLeonard Livschitzの間の雇用協定修正案。
10-Q001-3868510.12022年8月4日
10.10+
登録者とオニール·ドラドラの間の雇用協定。
8-K001-3868510.9March 9, 2020
52

10.11+
登録者とユーリ·グリズロフの間の幹部雇用協定。
10-Q001-3868510.22022年8月4日
10.12+
登録者とスタン·クリモーフの間の雇用協定。
8-K001-3868510.14March 9, 2020
10.13
登録者税務賠償契約書フォーマットです。
8-K001-3868510.15March 9, 2020
10.14
当社といくつかの証券保有者との間で2020年3月5日に改訂及び再締結された登録権協定。
10-Q001-3868510.17May 11, 2020
10.15
当社及びいくつかの証券保有者は二零二零年四月十七日に改訂及び再予約された登録権協定を放棄しました。
S-1333-23820210.21May 12, 2020
10.16
株主協定は、日付が2019年11月13日で、当社とある証券保有者が署名します。
10-Q001-3868510.18May 11, 2020
10.17
クレジット協定は，期日は2022年3月15日であり，Grid Dynamic Holdings，Inc.が借り手，時々の保証者，時々の貸手，およびこのような貸手の行政代理であるノースカロライナ州モルガン大通銀行によって署名された。
8-K001-3868510.1March 17, 2022
21.1*
登録者の子会社リスト。
23.1*
独立公認会計士事務所(均富法律事務所)が同意した。
31.1*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条に基づく最高経営責任者の証明。
31.2*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条に基づく首席財務官の証明。
32.1†
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の証明。
32.2†
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。
101.INSXBRLインスタンスドキュメント。
101.書院XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。
101.カールXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
53

101.defXBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する.
101.介護会XBRL分類拡張タグLinkbase文書.
101.PreXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント.
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
__________________________
*同封のアーカイブ
+管理契約または補償計画またはスケジュールを示す
本Form 10-K年次報告書に添付されている添付ファイル32.1に添付されている証明は、米国証券取引委員会に提出されたものとみなされず、参照によって登録者が1933年“証券法”(改訂本)または1934年“証券取引法”(改訂本)に基づいて提出された任意の文書のうち、本Form 10−K年次報告日の前または後に行われても、そのような文書に含まれる任意の一般登録言語にかかわらず。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
54

サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
グリッドパワーホールディングスです。
日付：2023年2月28日差出人：/s/Leonard Livschitz
レナード·リフヒッツ
最高経営責任者
(首席執行幹事)
授権依頼書
このような陳述を通じて、以下の署名のすべての人が、Leonard LivschitzとAnil Doradlaを彼らの真の合法的な事実代理人と代理人として構成し、任命し、彼らの名義、位置、代替、任意およびすべての身分で本Form 10-K年間報告書の任意およびすべての修正案に署名し、そのすべての証拠物および他の関連文書と共に米国証券取引委員会に提出し、上記の事実代理人と代理人、および彼ら一人一人に授与することを知っている。これに関連するすべての必要かつ必要な行為および事柄を完全に行い、実行する権利があり、彼らが可能であるか、または自ら行うことができるすべての意図および目的に完全に適合し、したがって、上述したすべての事実代理人および代理人またはそれらのいずれか、または彼らの代替者または代替者を承認し、確認することができ、本条例による決定を合法的に行うことができるか、または結果として生じることができる。

55

1934年の証券法の要求によると、本報告は、指定日に登録者として以下の者代表登録者によって署名された。
サインタイトル日取り
/s/Leonard Livschitz取締役CEO兼最高経営責任者2023年2月28日
レナード·リフヒッツ
(首席執行幹事)
/s/Anil Doradla首席財務官2023年2月28日
オニール·ドラドラ
(首席財務·会計幹事)
/s/ロイド·カーニー取締役会議長と取締役2023年2月28日
ロイド·カーニー
/s/エリックBenhamou役員.取締役2023年2月28日
エリック·ベンハーム
/s/マリナ·レブンソン役員.取締役2023年2月28日
マリナ·レブンソン
/s/マイケル·ソスワース役員.取締役2023年2月28日
マイケル·ソスワース
/s/王偉航役員.取締役2023年2月28日
王偉航
/s/王月鴎役員.取締役2023年2月28日
王月鴎
/s/チャン·ソク役員.取締役2023年2月28日
張碩碩
/s/パトリックNicolet役員.取締役2023年2月28日
パトリック·ニコレット

56