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S.R.L.RedesMembers2015-12-310001050915PWR：電気通信ネットワークの構築と運営メンバーPWR：RedesAndinasDeComunicciones S.R.L.RedesMembers2015-01-012015-12-310001050915PWR：プロジェクト契約終了メンバーPWR：RedesAndinasDeComunicciones S.R.L.RedesMembers2015-01-012015-12-310001050915PWR：プロジェクト契約終了メンバーPWR：RedesAndinasDeComunicciones S.R.L.RedesMembers2015-12-310001050915PWR：プロジェクト契約終了メンバーPWR：RedesAndinasDeComunicciones S.R.L.RedesMembers2015-01-012019-04-300001050915PWR：プロジェクト契約終了メンバーPWR：RedesAndinasDeComunicciones S.R.L.RedesMembers2019-05-310001050915PWR：プロジェクト契約終了メンバーPWR：RedesAndinasDeComunicciones S.R.L.RedesMembers2022-08-012022-08-310001050915アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-01-012023-01-310001050915PWR：プロジェクト契約終了メンバー2019-04-012019-06-300001050915PWR：プロジェクト契約終了メンバー2022-12-310001050915PWR：Lorenzo Bentonv電気通信ネットワークの専門家IncMembersSRT：最大メンバ数2019-01-012020-12-310001050915PWR：Lorenzo Bentonv電気通信ネットワークの専門家IncMembers2022-01-012022-12-310001050915PWR：Lorenzo Bentonv電気通信ネットワークの専門家IncMembers2022-12-3100010509152019-08-31圧水の山：建物0001050915PWR：ilverado Wildfireメンバー2020-10-31Utr：エーカー0001050915PWR：ilverado Wildfireメンバー2019-03-012019-03-310001050915PWR：従業員責任従業員報酬自動責任一般責任とグループヘルスケア声明メンバー2022-12-310001050915PWR：従業員責任従業員報酬自動責任一般責任とグループヘルスケア声明メンバー2021-12-310001050915アメリカ公認会計基準：業績保証メンバー2022-12-310001050915アメリカ公認会計基準：業績保証メンバーPWR：メンバの推定2022-12-310001050915PWR：車両チーム委員会のメンバー2022-12-310001050915PWR：DomesticBankAccountメンバ2022-12-310001050915PWR：DomesticBankAccountメンバ2021-12-310001050915PWR：外資系銀行口座メンバー2022-12-310001050915PWR：外資系銀行口座メンバー2021-12-310001050915電源：DomesticJointVenturesMember2022-12-310001050915電源：DomesticJointVenturesMember2021-12-310001050915PWR：外国側が合弁企業に加盟するメンバー2022-12-310001050915PWR：外国側が合弁企業に加盟するメンバー2021-12-310001050915PWR：合弁企業に投資するメンバー2022-12-310001050915PWR：合弁企業に投資するメンバー2021-12-310001050915PWR：CaptiveInsuranceCompanyMember2022-12-310001050915PWR：CaptiveInsuranceCompanyMember2021-12-310001050915PWR：CashNotHeldByJointVenturesMember2022-12-310001050915PWR：CashNotHeldByJointVenturesMember2021-12-310001050915アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2022-12-310001050915アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2021-12-310001050915PWR：建築·リース改善メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001050915PWR：建築·リース改善メンバーSRT：最小メンバ数2021-01-012021-12-310001050915PWR：建築·リース改善メンバーSRT：最大メンバ数2021-01-012021-12-310001050915PWR：建築·リース改善メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001050915PWR：建築·リース改善メンバー2022-12-310001050915PWR：建築·リース改善メンバー2021-12-310001050915PWR：操作機器及び車両メンバSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001050915PWR：操作機器及び車両メンバSRT：最小メンバ数2021-01-012021-12-310001050915PWR：操作機器及び車両メンバSRT：最大メンバ数2021-01-012021-12-310001050915PWR：操作機器及び車両メンバSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001050915PWR：操作機器及び車両メンバ2022-12-310001050915PWR：操作機器及び車両メンバ2021-12-310001050915PWR：オフィス機器家具及び固定·情報技術システムメンバSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001050915PWR：オフィス機器家具及び固定·情報技術システムメンバSRT：最小メンバ数2021-01-012021-12-310001050915SRT：最大メンバ数PWR：オフィス機器家具及び固定·情報技術システムメンバ2022-01-012022-12-310001050915SRT：最大メンバ数PWR：オフィス機器家具及び固定·情報技術システムメンバ2021-01-012021-12-310001050915PWR：オフィス機器家具及び固定·情報技術システムメンバ2022-12-310001050915PWR：オフィス機器家具及び固定·情報技術システムメンバ2021-12-310001050915アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-12-310001050915アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-12-310001050915PWR：融資リース資産および融資取引メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001050915PWR：融資リース資産および融資取引メンバーSRT：最小メンバ数2021-01-012021-12-310001050915PWR：融資リース資産および融資取引メンバーSRT：最大メンバ数2021-01-012021-12-310001050915PWR：融資リース資産および融資取引メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-310001050915アメリカ-GAAP：前払い費用と他の現在の資産メンバー2022-12-310001050915アメリカ-GAAP：前払い費用と他の現在の資産メンバー2021-12-310001050915アメリカ-GAAP：前払い費用と他の現在の資産メンバー2020-12-310001050915アメリカ-GAAP：前払い費用と他の現在の資産メンバー2019-12-310001050915アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-12-310001050915アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310001050915アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2020-12-310001050915アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2019-12-31 アメリカの証券と執行会社はハンガー委員会
ワシントンD.C.，20549
_____________________________________________
表10-K
| | | | | | | | |
| (マーク1) | | |
| ☑ | | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
| | | | | | | | |
| ☐ | | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号：001-13831
広達サービス会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 74-2851603 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
2727北環西
ヒューストン, テキサス州77008
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(713) 629-7600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.00001ドル | | 圧水の山 | | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☑ No ☐
登録者が取引法第13節又は第15節(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，再選択マークで示してください。はい、そうです☐ 違います。 ☑
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☑違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☑ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者がその経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告に対する内部統制の有効性の評価を行った報告書を再選択マークで示し、その監査報告を作成または発表した公認会計士事務所がその財務報告の内部統制の有効性を証明した☑
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☑
2022年6月30日まで(登録者が最近完成した第2財期の最終営業日)は、ニューヨーク証券取引所が当該日に報告した普通株の最終販売価格に基づいて、登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は#ドルである17.8十億ドルです。
2023年2月21日現在、登録者の普通株式流通株数は144,000,522.
引用で編入された書類
登録者は，2023年株主年次総会の最終委託書の一部について参照により本10−K表の第III部に編入する。
広達サービス会社
表格10-Kの年報
2022年12月31日までの年度
索引.索引
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| | | 番号をつける |
| 第1部 |
| 第1項。 | 業務.業務 | 4 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 15 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 37 |
| 第二項です。 | 属性 | 37 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 37 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示s | 38 |
| |
| 第II部 |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 39 |
| 第六項です。 | 選定された財務データ | 41 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 42 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 55 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 57 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 114 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 114 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 114 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 115 |
| |
| 第三部 |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 116 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 116 |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 116 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 116 |
| 14項です。 | 最高料金とサービス | 116 |
| |
| 第4部 |
| 第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 117 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 123 |
| | |
サイン | 124 |
前向き陳述と情報に関する警告的声明
広達サービス会社(およびその子会社の広達、私たち、私たちまたは私たちの子会社)のこのForm 10-K(年次報告)の年間報告書は、1995年に個人証券訴訟改革法で確立された“避難港”の責任を得る資格があることを目的とした将来の事件の仮説、予想、予測、意図または信念を反映した前向きな陳述を含む。あなたはそれらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によってこれらの陳述を識別することができる。彼らは、“予想”、“見積もり”、“計画”、“予測”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“予想”、“信じる”、“計画”、“つもり”などの意味が類似した言葉を使用する。具体的には、これらは、以下に関連する陳述を含むが、これらに限定されない
•予想収入、純収入、1株当たり収益、利益率、キャッシュフロー、流動資金、加重平均流通株、資本支出、金利と税率、及び経営業績とGAAP(以下の定義)と非GAAP財務業績の他の予測は、EBITDA、調整後のEBITDAと在庫を含む
•私たちのビジネスや財務の見通しへの期待は
•特定の市場または業界の機会、技術発展、競争の位置づけ、未来の経済と規制条件、および他の傾向の予想は、再生可能エネルギー市場の業務増加および低炭素経済への移行に関する私たちの期待を含む
•私たちの計画と戦略への期待
•私たちの顧客のビジネス計画や財務状況は、低炭素経済への移行を含む
•商品価格と生産量が私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、私たちのサービスの需要に与える潜在的な影響
•買収された企業と私たちの投資は、ブラットナーホールディングスとその運営子会社(総称してブラットナーと呼ぶ)と、LUMAにおける当社の潜在的収益と将来の財務および運営実績を含む
•受取可能性に関する信念と仮定；
•顧客と締結された契約または予想される契約の予想価値と、付与されたまたは予期されたプロジェクトの任意の予想時間、範囲、サービス、期限または結果と；
•未来のプロジェクトの発展と機会は、再生可能エネルギープロジェクトと低炭素経済への移行を支援するための他のプロジェクト、電力網の現代化、アップグレードと補強プロジェクト、より大きな送電とパイププロジェクトを含む
•私たちのビジネス展開に必要な材料と設備の将来の獲得可能性と価格の予想
•世界と国内の経済状況は、インフレ、金利、衰退の経済状況を含む、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性に対する予想影響
•気候変動と潜在的変化の予想影響、および気候変化および低炭素経済への移行に関する有形および移行リスク
•将来の買収、投資、現金配当金、私たちの株式または債務証券の買い戻し、または他の未返済債務の返済の金額とタイミング、およびそれに関連する戦略を含む未来の資本分配計画
•アイルランド共和軍(定義は以下参照)を含む既存または潜在的な立法または条例の予想される影響
•入札活動またはクライアントとの同様の議論によって表示される可能性のある潜在的な機会；
•私たちがサービスする業界の将来の労働力資源の需要、獲得可能性、およびそれに関連するコスト
•私たちの残りの履行義務や滞納を認めて達成することを期待している
•未解決または脅威の法的手続きの結果および法的手続きにおける賠償金の徴収への期待；
•私たちの債務削減と現在の信用評価能力の維持への期待
•未解決または予想される保険請求、変更書、および顧客または第三者に対するクレームを取り戻す可能性があります。
これらの展望的陳述は未来の業績の保証ではない；逆に、それらは予測が困難であるか、または私たちの制御範囲を超えたいくつかのリスク、不確実性、および仮定に関連しているか、または依存しており、管理層がこれらの陳述を行う際に得られる情報に基づく信念と仮定を反映している。私たちは、実際の結果および結果が、私たちの前向きな陳述によって表現された、暗示的または予測された内容と大きく異なる可能性があり、私たちの任意またはすべての前向きな陳述が不正確または不正確であることが証明される可能性があることを想起させる。これらの陳述は、本明細書の他の場所で説明されたリスクおよび不確実性を含む、不正確な仮定および既知または未知のリスクおよび不確実性の影響を受ける可能性がある
第1 A項に含まれるリスク要因本年度報告書では，我々が時々米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出した他の公開文書で詳細に説明する可能性がある。
私たちのすべての展望的陳述は、書面でも口頭でも、これらの警告声明および任意の他の警告声明によって明確に制限されており、これらの警告声明は、これらの前向き声明を伴うか、または他の方法で本報告書に含まれる可能性がある。展望性表現は私たちが前向き表現を行う時の誠意を反映しているが、展望性表現に依存すべきではなく、それらは既知と未知のリスク、不確定要素とその他の要素に関連するため、これらの要素は私たちの実際の結果、業績或いは業績を招く可能性があり、このような展望性表現の明示或いは暗示の予想未来の結果、業績或いは業績とは大きく異なる。さらに、私たちは、本報告の日付または他の日付後のイベントまたは状況を反映するために、いかなる義務更新または修正の展望的な陳述も明確に拒否することを約束しない。
第1部
第1項。業務.業務
概要
広達サービス株式会社(その子会社“広達”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、米国、カナダ、オーストラリア、一部の他の国際市場の電力と天然ガス公共事業、再生可能エネルギー、通信、パイプライン、エネルギー業界に総合インフラソリューションを提供するリーディングサプライヤーである。私たちは、電力輸送ネットワーク、変電所施設、風力エネルギーと太陽光発電および送電および電池貯蔵施設、通信およびケーブルマルチシステム事業者ネットワーク、天然ガスユーティリティシステム、パイプライン伝送システムおよび施設、下流工業施設など、各業界のインフラに工事、調達、建設、アップグレード、メンテナンスサービスを提供しています。我々の運営は分散的で労働集約型であり，熟練した技術者や経験豊富なオペレータによって日常業務の管理に成功している.私たちはまた経験豊富な管理チームを持っていて、役員レベルでも私たちの子会社の内部でも運営会社と呼んでいます。私たちは自社のトラックやトレーラーチームを運営し、車両や特殊建築設備、様々なノウハウをサポートして、私たちのサービス製品を強化しています。私たちは公共事業、再生可能エネルギー、通信、工業、エネルギー納入市場を含む膨大で多様な顧客基盤を持っています。
私たちの業務パフォーマンスは、通常、顧客と契約を締結する能力があるかどうかに依存し、これらの契約の下で提供されるサービスを効率的に提供します。私たちのサービスは、通常、総サービスプロトコル(MSA)、メンテナンスおよびメンテナンス契約、ならびに固定価格および非固定価格の建築および工事契約に従って提供されます。私たちは広い地域範囲で包括的で多様な解決策を提供し、私たちのサービスの各業界で長期的な顧客関係の堅固な基礎を持っています。私たちは、セキュリティリーダーシップ、応答能力と性能、地理的カバー範囲、全面的なサービス提供、財務力の面での名声は、私たちが多くの顧客と強固な関係を構築し、顧客との戦略連合や第一選択サービスプロバイダの地位を発展させ、維持するために努力していると信じている
私たちは、私たちの業務戦略と私たちの安全文化と財務資源が私たちを競争に勝ち抜き、顧客の未来の計画と資本支出から利益を得ることができると信じている。私たちの戦略は、既存および潜在的な顧客に一連のインフラソリューションを提供し、私たちの技術と訓練能力を発展させ、私たちの従業員の安全に取り組み続け、組織全体で起業文化を維持することを含む。私たちは、これらの戦略を実行することで、私たちがサービス業界の機会と傾向を利用して、私たちの業務を拡大して、新しい市場を選択することができると信じています
細分化市場
私たちは3つの報告可能な部門で私たちの結果を報告した：電力インフラ解決策、再生可能エネルギーインフラソリューション、および地下公共事業とインフラソリューション。当社の創業型ビジネスモデルは、複数の運営会社が同じまたは同様の顧客にサービスを提供し、エンドユーザ市場で一連のサービスを提供することを可能にしています。私たちの運営会社は、複数の業界の顧客に共同プロジェクトを実行し、単一の顧客契約の下で複数のタイプのサービスを提供したり、異なる業界にサービスを提供したりすることができる
私たちは主にアメリカで運営しています；しかし、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、私たちの収入は約15.7%、14.7%、14.2%で、主にカナダとオーストラリアで海外業務から来ています
電力インフラの解決策
サービス.サービス
私たちの電力インフラソリューション部門は電力と通信市場に全面的なサービスを提供している。実行されるサービスには、一般的に、
•架空と地下送配電インフラと変電所施設に設計、調達、新築、アップグレード、修理とメンテナンスサービス、その他の工事と技術サービスを提供し、公共事業会社のアップグレードを支援し、電力網を現代化と補強し、その安全と信頼性を確保し、電気自動車の日々増加する住宅と商業使用に適応することを含む
•火災および悪天候により損傷したインフラを修復することを含む緊急修復サービス
•独自の裸手と熱棒方法と私たちのロボットアーム技術を利用して、電力インフラにエネルギー設置、メンテナンス、アップグレードを提供する
•電力網にスマートグリッド技術を設置し
•5 G無線配備に関連するサービスを含む、有線および無線通信会社、有線マルチシステム事業者、および通信業界内の他の顧客に設計および施工サービスを提供する
•商業および工業配線に関連する設計、設置、保守、修理サービス；
•主に公共事業業界に提供される航空サービスは、輸送線路労働者、柱塔の架設、電線の架設を含む。
この部分には、(I)電気労働者の見習い前訓練、見習い訓練、専門の公共事業訓練、ガス流通および通信業界の訓練、および(Ii)私たちが合併していない総合付属会社の収益シェアの大部分が含まれており、LUMA Energy，LLC(LUMA)の50%の持分を含み、プエルトリコの約18，000マイルの送配電システムを運営、維持、近代化する合弁企業である。LUMAおよび当社の他の未合併合併関連会社の詳細については、連結財務諸表付記8の第8項を参照されたい財務諸表と補足データ.
事業環境
我々が提供する電力サービスでは，公共事業会社は長年，数十億ドルの電力網近代化と信頼性計画を継続し，その電力輸送システム，特に送電，変電所，配電インフラに大量の資本を投入している。電気自動車(EV)の採用などの電化傾向を含めて北米の電力需要は引き続き増加することが予想され，北米電力網の一部ではこの将来の需要を効率的に供給するには不十分であると考えられる。この成長に適応するために、電気化および既存の石炭と原子力発電施設の退役や閉鎖時の既存インフラの改造と再設計による需要を満たすために、新たな送電、変電所、配電インフラの持続的な需要が確実に電力を輸送することが予想される。電力を信頼性、効率的に供給するために、連邦信頼性基準に応答し、電気自動車などの新興技術の準備を含むため、公共事業会社もスマートグリッド技術を配電システムに統合し、電力網管理を改善し、効率を向上させている。一部の公共事業会社はまた、繰り返し発生する悪天候事件に対応するために、システムのアップグレードと補強計画を実施し続けている。例えば、米国東部とメキシコ湾沿岸の公共事業会社は、ハリケーンや他の悪天候事件にシステムを弾性的にするための嵐補強計画を実行しており、カリフォルニア州とアメリカ西部の他の地域では、野火の影響を予防·管理するための重大なシステム弾性計画を実施している。公共事業会社も重要なインフラを地下に埋めるための重大な計画を実行している, カリフォルニア州公共事業会社のより多くの地下送電と配電計画，米国東北部の地下送電プロジェクト，米国海岸線の地下配電線，および洋上風力発電プロジェクトの地下送電線を含む。
北米市場の通信サービス製品に焦点を当てていることについては、消費者および商業の通信およびデータ集約型、高帯域幅有線および無線サービスおよびアプリケーションへの需要が、インフラや新技術の配備への大きな投資を推進している。特に、通信プロバイダは、消費者および商業アプリケーションに高速帯域幅集約型サービスを提供することを目的とした新しい第5世代無線サービス(5 G)を開発する初期段階にある。また、最近の立法·規制措置は、農村デジタル機会基金やインフラ投資·雇用法案(IIJA)を含め、数十億ドルの資金を調達し、サービス不足の市場にブロードバンドサービスを提供することを支援している。
再生可能エネルギーインフラストラクチャ·ソリューション
サービス.サービス
私たちの再生可能エネルギーインフラソリューション部門は、再生可能エネルギー業界に参加する顧客に包括的なインフラソリューションを提供しています。実行されるサービスには、一般的に、
•公共事業規模の風力、太陽エネルギー、水力発電施設、電池貯蔵施設などの再生可能発電施設の工事、調達、新設、電力供給、メンテナンス、メンテナンスサービス
•変電所や配電所、送電、その他の電力インフラに工事と建設サービスを提供し、再生可能エネルギー発電と電池貯蔵施設の電力を相互接続·伝送する。
事業環境
これらのサービスについては，消費者や投資家の選好に押されて低炭素経済への移行，電化傾向の高まり，再生可能エネルギーの平坦化コストが低下しており，既存資産への有意義な再電力供給や近代化を含めた再生可能発電や関連インフラへの大量の長期投資が必要であると考えられる。そのため，再生可能エネルギー開発者は風力と太陽エネルギープロジェクトおよびエネルギー貯蔵プロジェクトへの投資を引き続き増加させる予定である。公共事業会社は，再生可能エネルギー開発者と締結した電気購入協定(PPA)で購入した再生可能電力の割合を高めており，再生可能発電施設の早期段階に直接投資し，クリーンエネルギー戦略や削減イニシアティブを推進するにつれて，時間の経過とともに再生可能発電施設が大幅に拡大する可能性があると考えられる。また，ますます多くの企業，特に技術会社が，再生可能エネルギー開発業者とPPAを締結し，再生可能電力を取得し，その施設に電力を供給し，独自の炭素削減イニシアティブを実現している。より多くの電池貯蔵が開発されており，再生可能エネルギー発電からの電力の短期貯蔵，特に太陽エネルギー施設からの電力を供給することで，再生可能エネルギーの生産増加を支援しており，再生可能発電が電力網に供給する間欠的電力の数や時間の管理に寄与している。これらの動的には，高圧送電や変電所インフラを含む関連インフラの開発と建設が必要であり，新たな再生可能エネルギー発電施設の電力相互接続と既存の電力網への輸送と電力網の信頼性の向上に必要である
また、北米各地の様々な立法や政策目標は、これらの業界や市場傾向を支持していると考えられる。例えば、“2022年インフレ削減法案”(IRA)には、米国の低炭素経済への転換を支援し、加速させる努力を支援し、確実性を提供するための政策と関連する財政的インセンティブが含まれている。アイルランド共和軍には、他にも、公共事業規模を増加させるための風力エネルギー、太陽エネルギー、エネルギー貯蔵能力を増加させるための有利な条項と、国内製造能力やこれらのプロジェクトの製品や部品の可用性を増加させることが、将来のサプライチェーンリスクを低下させる可能性があると考えられる。再生可能インフラサービスへの需要は金利合意によって増加すると信じているが，この立法に関する要求は複雑であり，成長が予想される時間は，我々の顧客がどのように行うかを決定する速度や金利合意でのインセンティブの実施速度にある程度依存する。
地下公共施設とインフラソリューション
サービス.サービス
私たちの地下公共事業とインフラソリューション部門は、天然ガス、石油、その他の製品の輸送、流通、貯蔵、開発、加工に関連する顧客に全面的なインフラソリューションを提供しています。実行されるサービスには、一般的に、
•ガス公共事業顧客に天然ガスシステムの設計、工事、調達、新築、アップグレードと修理とメンテナンスサービスを提供する
•パイプの保護、完全性テスト、修復、交換サービス
•触媒交換サービス、高圧およびクリティカルパス回転サービス、メータと電力サービス、中下流工業エネルギー市場のパイプ、製造とタンクサービス
•配管システム、貯蔵システム、圧縮機およびポンプステーションの工事および建築サービス、ならびに配管支援システムおよび関連構造および施設の製造；
•上記サービスに関連する溝掘り、配向掘削、機械化溶接サービス；
•代替燃料施設，炭素捕獲システム，水素施設などのエネルギー移行や炭素削減に関するプロジェクトに工事，建設，維持サービスを提供する。
事業環境
これらのサービスについては、専門サービスおよび産業に集中しており、これらの産業は、規制された公共事業支出によって推進されていると考えられ、老化したインフラを規制、交換および修復し、天然ガス公共サービス、パイプライン完全性および伝送サービス、および下流産業サービスを含む安全および環境イニシアティブを含む。この戦略決定は、より高いレベルのビジネス持続可能性および予測可能性を提供し、以下に説明するより大きなパイププロジェクトの周期性を相殺するのに役立つと信じている。天然ガス公共事業会社は数十年の現代化計画を実施し、安全、信頼性と環境保護目的のために現代材料を老朽化した鋳鉄、裸鋼とプラスチックシステムのインフラを代替し、監督管理措置はパイプの完全性テスト要求の頻度と厳格さを高め、私たちの顧客テスト、検査、修理、メンテナンスと配管インフラの交換を要求し、それが安全、信頼性と環境保護の方式で運行することを確保する。さらに、新しいパイプの建設に関連する挑戦を可能にすることは、既存のパイプインフラをより価値的にすることができ、それにより、所有者が完全性イニシアティブによって既存のパイプ資産の使用寿命を延長することを奨励することができる。また私たちの下流産業サービスについては高圧と
クリティカルパス回転サービス、およびメータと電気サービス、パイプ、製造とタンクサービス、その他の工業サービスにおける私たちの能力に加えて、アメリカメキシコ湾沿岸地域に位置する加工施設は、競争力のある価格と豊富な炭化水素資源に近いため、いくつかの長期的な戦略的優位性を持つべきであると信じている。
近年、私たちの大型パイプラインサービスと関連した収入は変動している。例えば，米国シェール層を支援するために必要な管路や関連インフラ開発が短期的にほぼ完了しており，より挑戦的な許可や規制環境により，米国の大きな管路プロジェクトに関する収入は大幅に低下しているが，カナダの大きな管路プロジェクトに関する収入は2022年に増加している。これらの変動と周期性にもかかわらず、私たちは引き続き私たちの利益率とリスク状況を満たすために、より大きな配管プロジェクトの機会を選択的に求め続けている。
また、この細分化された市場の顧客は、その運営によって生じる炭素排出を低減する戦略を実施しており、ガス流動に水素を混合するインフラの開発や、パイプラインインフラの建設または再調整の用途を含む可能性がある顧客の炭素排出を減少させる戦略を実施していると信じている。また，天然ガスの有利な特性は北米を世界液化天然ガス輸出市場の有力な競争相手にする可能性もあり，我々が提供するパイプラインサービスに追加の機会を提供する可能性がある。
一般情報
最近の買収
2023年1月、我々は、高圧送電線、架空と地下配電、緊急修復および商工業配線と照明関連サービスを提供する企業、公共事業のための顧客の部品調達、組み立てプラント、管理物流、太陽エネルギー追跡設備を設置する企業、および私たちのコンクリート建築サービスに解決策を提供する企業を含む米国にある3社の企業を買収した。これらの取引の対価格には、買収日に現金で支払われた約4.65億ドルと約100万株の広達普通株が含まれており、これらの株の買収日における公正価値は1兆235億ドルである。これらの買収の最終対価格金額は、運営資本純額を含む完成後のいくつかの調整が待たれる。買収の日から、これらの買収された業務の結果は、私たちの連結財務諸表に含まれます。太陽エネルギー追跡技術の設計、供給および設置および太陽電池パネルシステムの設置および組み立ての業務の結果は、主に再生可能エネルギーインフラストラクチャ解決部門に含まれ、他の2つの事業の結果は、主に電力インフラソリューション部門に含まれる
私たちの業界や近隣業界には、主にこれらの業界の高度な分散と進化の性質と、多くの企業が資本や流動性の制限で拡張できないため、潜在的な買収や投資機会が存在すると信じています。いくつかの買収目標の魅力は、短期的にはインフレ圧力、金利上昇、市場変動によって弱まる可能性があるが、これらの機会を評価し続けており、これらの機会は、私たちの顧客基盤を拡大し、地理的業務地域を拡大し、私たちのサービスの組み合わせを増加させ、多様化することが予想される。
取引先関係
私たちは、私たちがサービスする業界の多くのリーディングカンパニーを含む膨大かつ多様な顧客基盤を持っており、多くの顧客と強力な戦略同盟を構築し、顧客の第一選択ソリューション提供者としての地位を維持するために努力しています。2022年12月31日までの1年間に、私たちの最大の顧客が私たちを占めています
総合収入と私たちの十大顧客は私たちの総合収入の36%を占めている。代表的な顧客には、
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| l | アメリカの電力会社は | l | コロラド川下流管理局 |
| l | アトコ電気 | l | 国家電網会社 |
| l | バークシャー·ハサウェイ社は | l | NextEraエネルギー会社は |
| l | CenterPoint Energy，Inc. | l | パターンエネルギー |
| l | Clear Way Renew LLC | l | PG&E社 |
| l | コンカスター社 | l | プーケット音声エネルギー会社は |
| l | エジソン発展有限公司 | l | センプラエネルギー |
| l | デュークエネルギー会社は | l | 南方会社 |
| l | エジソン国際 | l | TCエネルギー会社 |
| l | Entergy社 | l | 山をまたぐ会社 |
| l | Evergy Inc. | l | ヴァレロエネルギー会社は |
| l | Exelon社 | l | Verizonです。 |
| l | FirstEnergy Corp。 | l | Wataynikaneyap力 |
| l | 有限責任会社が | l | Xcel Energy Inc. |
私たちの顧客は公共事業、再生可能エネルギー開発業者、通信、工業とエネルギー輸送会社、そして政府エンティティを含みます。私たちが顧客タイプで見積もった収入が総収入に占める割合は以下の通りです。このような見積もりは，経営陣の判断と仮定に基づいており，我々の顧客タイプの知覚傾向を示すことを目的としており，方向性があると見なすべきである.
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| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 実用プログラム | | 67 | % | | 74 | % | | 72 | % |
| 工業 | | 9 | % | | 10 | % | | 13 | % |
| エネルギー輸送 | | 7 | % | | 5 | % | | 6 | % |
| 再生可能エネルギー開発業者 | | 7 | % | | 2 | % | | 1 | % |
| 通信 | | 6 | % | | 5 | % | | 4 | % |
| 他にも | | 4 | % | | 4 | % | | 4 | % |
| 総収入 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
上の表に記載されているお客様タイプをより詳細に説明すると、以下のようになります
•電力と天然ガス公共事業会社の顧客は
•産業--下流製油所、化学工業および工業施設、ならびに他の商業または製造施設を所有および/または経営する顧客；
•エネルギー輸送-炭化水素輸送導管を所有および/または運営する顧客；
•再生可能エネルギー開発業者−電力および天然ガスユーティリティ以外の再生可能エネルギーソリューションを開発、所有および/または運営する顧客；
•通信−データ、通信、およびデジタルサービス配信をサポートする資産を所有および/または運営する顧客；
•他の-上記のカテゴリで正確に説明されていないクライアント。
公共事業、再生可能エネルギー、通信および工業顧客は、その計画および長期資本計画および/またはこれらの業界に関連する長期的な傾向と転換により、成長機会を提供してくれると信じている。私たちのエネルギー輸送顧客に関する機会は、エネルギー輸送と工業顧客の資本計画およびパイプラインプロジェクト活動によって推進され、これらのプロジェクト活動は世界大流行中にエネルギー市場と全体経済の不確実性と挑戦の大きな影響を受けたが、2022年に回復を開始した
私たちは多くの顧客の第一選択サービスプロバイダであり、これは、一般に、特定のサービスカテゴリの最低基準を満たし、高いレベルの性能を維持し、特定の支払い条件および交渉のレートに同意することを意味する。私たちは未来の仕事で優位性を提供すると信じているので、私たちは私たちの第一選択の地位を維持するために努力している
お客様に適用します。さらに、お客様との多くの戦略的関係は、通常、初期期間を延長し、初期期間を延長する更新オプションを含むことができる戦略同盟または長期保守プロトコルの形態をとっています。戦略的連合プロトコルは、一般に、一定期間内および/または特定のタイプのプロジェクトで協力する意図を示し、多くのプロトコルは、私たちに割引された入札手順を提供する
統合されたマーケティング·業務発展戦略を持っていますが、当社の各運営会社の経営陣は、顧客との長期的な関係の発展と維持を担当しています。私たちの運営会社管理チームは、より多くのプロジェクトを確保し、収入を増加させるために、既存の顧客関係に基づいて構築しています。その中の多くの顧客関係は長い間、そして集中式顧客管理との協力方式を通じて維持を行い、その中にはプロジェクト評価とコンサルティング、品質業績、業績評価と直接顧客連絡を含む。また、運営会社経営陣は、潜在顧客との成長機会を求めることに集中している。私たちはまた、運営会社の経営陣が、私たちの他の運営会社のサービスを顧客に交差販売し、特により規模が大きく、より複雑なプロジェクトを、当社の他の運営会社と協調して展開することを奨励しています。お客様の幅広いニーズと要求をカバーするサービスを提供する能力は重要な差別化要因であると信じています。私たちの会社級業務開発·地域管理チームは、既存と将来の大型国民口座や、複数の運営会社のサービスを利用できるプロジェクトのために、私たちのサービスを普及·マーケティングすることで、これらの活動を支援しています。
競争と市場需要
私たちが経営している業界と地理市場は競争が激しく、私たちのいくつかの競争相手は大量の財務、技術、マーケティング資源を持つ大企業です。また、私たちが経営しているいくつかの業界に入る障害は比較的少ないため、十分な財政資源と技術的特技を獲得した組織が競争相手になる可能性がある。また、私たちが下請けとして採用した会社は、特定の法規や顧客要求に応じて、顧客に主な契約を付与する上で競争するために必要な専門知識を開発する可能性があります
私たちの収入の大部分は単価や固定価格協定から来ていますが、価格は往々にしてこのような合意を付与する重要な要素です。したがって、私たちの入札は競争相手によって低くされるかもしれない。しかしながら、顧客は、サービス提供者を選択する際に、技術専門知識および経験、安全格付け、財務および運営リソース、地理的位置、業界名声および信頼性を含む他の要因を考慮することが一般的であり、これらの要素は、私たちのような大型サービスプロバイダに利益をもたらすと予想される。また、労働力供給などの業界資源が生産能力に近づくにつれて、競争が弱まる可能性がある。しかし、私たちの競争相手が専門知識、経験、資源を発展させないことを保証することはできません。私たちのサービスよりも価格と品質に優れたサービスを提供し、私たちの競争地位を維持または強化できる保証もありません。既存または潜在的な顧客からの内部サービス組織の競争にも直面しており、これらの組織が雇用している人員は、私たちが提供するいくつかの同じタイプのサービスを提供している。これらの会社は現在、これらのサービスの大部分をアウトソーシングしているが、将来そうし続ける保証はなく、追加的な内部能力が得られない保証もない。
競争が我々の業務に与える影響及びわが業務の市場需要動向に影響を与えるさらなる情報については、参照されたい経営業務に関するリスクそして私たちの業界に関わるリスクは第1 A項にあるリスク要因本年度報告及び経営成果7項に記載します管理する’財務状況に関する議論と分析本年度報告書の一部。
物質資源
装備
私たちは様々な設備の可用性に依存して私たちのサービスを実行し、自社のトラックとトレーラーチームを運営し、コンセプトカー、掘削機、横アーム機、ブルドーザー、逆ヘラ、掘削機、溝開け機、発電機、穿孔機、クレーン、機械アーム、糸引き機、張力機、ヘリコプターなどの車両と特殊な建築と支持設備をサポートします。2022年12月31日現在、同艦隊の総規模は約6.8万台。私たちが予測または制御できない可能性のある多くの要因は、サプライチェーンおよび他の物流課題、ならびに世界的な貿易関係およびそのようなデバイスの生産、交付または価格設定に影響を与える可能性のある一般的な市場および政治的条件(例えば、インフレ、衰退の経済条件)を含む、そのようなデバイスのコスト増加または交付遅延をもたらす可能性がある。また、私たちが運営会社の間で設備(私たちのチームを含む)を効率的に配置する能力は、私たちがサービスを提供する能力と私たちが運営する収益性に影響を与える可能性があります。したがって、私たちは私たちの設備使用に対する多くの資源と管理層の関心を投入し続けていくつもりだ。
工事材料
私たちと私たちの顧客は、鋼、銅、アルミニウム、再生可能エネルギーの部品を含む彼らのインフラを建設、アップグレード、修理、メンテナンスするために、いくつかの材料の利用可能性に依存しています
エネルギープロジェクト(例えば太陽電池パネル、風力タービンブレード)。私たちの顧客は通常、私たちがそのプロジェクトで実行するサービスに必要な大部分または全部の材料を提供する責任がありますが、私たちのいくつかの契約によると、私たちの全面的な工事、調達、および施工(EPC)サービスの契約を含み、プロジェクトを調達するために必要な材料の全部または一部が必要です。我々は我々のEPCサービスを拡大し続けているため，調達材料への責任が増加することが予想される.したがって、私たちは、これらの材料に関連して、私たちの業界のサプライチェーンおよび他の物流挑戦に影響を与えること、および私たちおよび私たちの顧客が予測または制御できない可能性のある多くの要因を監視し、これらの要因は、これらの材料のコスト増加、交付遅延、または供給不足をもたらす可能性があり、これらの要因には、サプライチェーンおよび他の物流挑戦に限定されない持続的な影響、インフレ圧力、グローバル貿易関係の変化(例えば、関税、調達制限)、および他の一般市場および政治的条件(例えば、金利上昇)が含まれる。増加したコストと遅延はプロジェクトの施工進捗と私たちのサービス性能に影響を与える可能性があります。例えば、再生可能エネルギー市場の一部の参加者はサプライチェーンの挑戦に直面しており、最近のいくつかの再生可能エネルギープロジェクトの建設に必要な材料の遅延と不足を招き、中国製太陽電池パネルに関する調達制限を含むコストを増加させていると考えられる監督管理下です。私たちの多くの再生可能エネルギー顧客は、通常、彼らの規模の小さい競争相手よりも短期サプライチェーン中断を管理する能力があると信じていますが、これらの課題は、私たちの顧客が行っているいくつかのプロジェクトを延期し、彼らの短期プロジェクトスケジュールに影響を与える可能性があり、逆に2022年に再生可能エネルギーサービスを提供する時間に影響を与えています
設備や材料の可用性に関連するリスクに関するより多くの情報は、参照されたい経営業務に関するリスク第1 A項にあるリスク要因本年度報告書の一部。
季節性と周期性
一般的に、私たちの収入と運営結果は季節的で他の変化の影響を受けるかもしれない。これらの差異は天気、顧客支出モード、入札季節、必要な監督管理許可の受信状況、許可証と通行権、プロジェクトの時間スケジュールとスケジュール及び祝祭日などの要素の影響を受ける。私たちの収入は通常今年の第一四半期に最低です。寒さ、雪あるいは湿った条件が挑戦的な仕事環境を作って、私たちの顧客のコストをもっと高くしたり、プロジェクトの遅延を招いたりします。また、私たちの顧客が資本予算を決定する前に、インフラプロジェクトは通常、第1四半期に発生する有意な方法で開始されない。いくつかのプロジェクトの開始に伴い、第2四半期の収入は通常第1四半期より高くなるが、持続的な寒さと湿った天気は生産性に影響を与えることが多い。第3四半期の収入は通常今年最高であり、より多くのプロジェクトが行われているため、天気を含めた運営条件が一般的に適している。一般的に、第4四半期の収入は第3四半期より低いが、第2四半期よりも高く、多くのプロジェクトが完了しているため、顧客は年末までに彼らの資本予算をかけることを求めることが多い。しかし、休日シーズンや悪天候は、第4四半期の遅延を招き、収入を減らし、コストを増加させることがある。これらの季節的影響は私たちのアメリカ業務にとって典型的ですが、私たちの国際業務の季節性は異なるかもしれません。
監督管理
多くの法規を遵守することは私たちの運営に実質的な影響を及ぼす。私たちの業務は様々な連邦、州、地方、国際法律法規によって制限されています
•請負業者およびエンジニアの許可、許可、および検査要件に適用されます
•労働者の安全に関する法規(例えば“職業安全と健康管理条例”)と環境保護
•建設プロジェクトの許可と検査要求に適用されます
•賃金及び工数条例(例えば、公平労働基準法)及び私たちの集団交渉協定及び労働組合加入労働力に関する条例；
•ライセンスおよびライセンス要件を含む、設備および材料の調達および輸送に関する条例；
•多様な所有権または不利な業務要件に適合するサプライヤーおよび下請け業者の採用に関する規定
•航空活動に関する条例
•建築と電気コード
•アメリカと非アメリカの反腐敗法規に適用されます
•アメリカと国境を越えた雇用に適用される移民規制；
•政府工事に対して特殊入札·調達などの要求を実行する.
私たちは私たちが業務を展開するために必要なすべての実質的な許可と規制要件を遵守していると信じている。もし私たちが適用された法規を守らなければ、巨額の罰金を科されたり、私たちのいくつかの経営許可証を取り消したり、私たちの契約に基づいて権利を終了またはキャンセルしたり、私たちの将来の入札機会をキャンセルしたりする可能性があります。私たちはまた、非危険物質と廃棄物の処理、輸送と処理、および空気、地表水、地下水、土壌への排出を含む、私たちの業務を管理する多くの連邦、州、地方、国際環境の法律と法規に支配されている。私たちはまた環境中への有害物質の排出責任と整理責任を規定する法律法規の制約を受けている。これらの法律および法規のいくつかの規定によれば、私たちが排出または処置時に直接汚染または違反をもたらすかどうかにかかわらず、前の所有者または経営者が危険物質または廃棄物を排出または処分した以前に所有または経営されていた財産または現在所有している財産の整理責任を適用することができる。このような物質または廃棄物汚染の存在は、進行中の業務を妨害したり、財産を売却またはレンタルしたり、融資担保として使用する能力に悪影響を及ぼす可能性もある。さらに、いくつかの環境法律および法規によると、私たちは、重大な処罰および損害責任を負うことを要求されることができ、またはいくつかのライセンスまたはライセンスが取り消される可能性があり、これは、私たちの業務に実質的で不利な影響を与える可能性がある, 経営業績とキャッシュフロー。私たちが顧客と締結した契約は、サービス履行過程で発生した環境問題に責任を負うことも要求されるかもしれません。したがって、私たちは時々環境違反事項の是正や、私たちのいくつかの物件に関連した救済措置のために費用と義務を招くかもしれない。私たちは、私たちが私たちの環境義務を大きく守っており、このような義務は私たちの業務や財務業績に大きな悪影響を与えないと信じている。
全体的な規制環境はまた私たちの業務に挑戦と機会をもたらす。近年、私たちの業界のいくつかのプロジェクトとある顧客支出は規制と許可遅延の負の影響を受け、特に大型送電とパイプラインプロジェクトの面で、規制要求に関連する個人的な法律挑戦を受けている。任意の関税、関税、税金、評価、または私たちの顧客プロジェクトの材料または部品の利用可能性または調達の他の制限は、お客様のコストを増加させ、プロジェクト時間の多変性をもたらす可能性もあります。例えば、2022年の間、米国商務省によるマレーシア、ベトナム、タイ、カンボジアから供給された太陽電池とパネルが反ダンピングおよび反補助金税クレームを回避する調査は太陽電池パネルサプライチェーンを中断させ、いくつかの再生可能エネルギープロジェクトの開発および/または融資時間に不確実性をもたらした。バイデン政府が発表した行政命令は、24ヶ月以内にこれらの国から輸入された太陽電池パネルを免除し、短期的にはいくつかの不確実性と影響を緩和し、米国の太陽電池プロジェクト開発者が彼らの太陽電池パネルサプライチェーンを調整する時間を提供すべきであるが、これらの材料の生産と調達がいくつかの妨害を受けていることを見続けている。逆に、いくつかの既存、未定、または提案された立法または規制行動は、特定の規制および許可問題を緩和し、特に電力インフラおよび再生可能エネルギー支出の面で長期的な需要に積極的な影響を与える可能性があると考えられる。例えば、立地や通行権プロセスに影響を与える規制の変化は、送電プロジェクトの建設を加速させる可能性がある, 州と連邦信頼性基準は電力·配管システムの投資と維持のためのインセンティブを創出している。また、アイルランド共和軍や国際農業協会、他の政策や経済的インセンティブ、全体的な公衆感情のようないくつかの新しい立法は、長期的に私たちのサービス需要を増加させる可能性のある再生可能なプロジェクトを支援し奨励することが予想される。私たちの業務に及ぼす規制の影響に関する詳細は、参照されたい経営業務に関するリスクそしてリスクに関する規制とコンプライアンス第1 A項にあるリスク要因本年度報告書の一部。
人的資本資源
私たちは私たちの従業員が私たちの最も重要な資産であると信じて、私たちは大量の注意と資源を才能と経験のある人材を吸引、育成、維持することに集中しています。私たちの業界をリードする研修やセキュリティプログラムは、私たちの既存と潜在的な従業員の優位性や競争優位だけでなく、私たちの顧客の強みでもあり、これらの顧客は高いセキュリティ基準を持ち、そのアウトソーシングインフラサービスの数を増やしていると信じています。私たちの運営は分散的で労働集約的であり、熟練した労働力と経験豊富なオペレータによって私たちの日常業務の管理に成功し、会社の経営陣と専門家が私たちの業務戦略の実行を調整し、支援してくれます資金と設備の使用を調整し，ある集中的な行政サービスを促進する.
従業員プロファイル
2022年12月31日現在、約47，300人の従業員がおり、その中には、幹部、専門および行政職、プロジェクトマネージャーおよびエンジニア、作業担当者および地方職員、および約38，300人の小時間労働者が含まれており、小時間労働者の数は、任意の特定の時間に行われ計画されているプロジェクトの数および規模によって変化する。また、2022年12月31日現在、約34%の従業員が特定の賃金を支払い、特定の職場規則を遵守し、多雇用主年金計画と従業員福祉信託に一定の金額を支払うことを求めている集団交渉協定にカバーされている。これらの集団交渉合意の条項と満期日はそれぞれ異なり，多くの合意には停止やストライキを禁止する条項が含まれており，特定の交渉期間においても同様である
協定の更新に関する期限は、長期的に分岐がある場合に拘束力のある仲裁紛争解決方法を規定する。2022年12月31日まで、私たちは約40，100人のアメリカ人従業員と約7，200人の非アメリカ人従業員がいて、その大部分は非アメリカ人従業員がカナダにいます。
従業員の健康と安全
私たちのサービスを履行するには重機を使用して固有の危険な条件にさらされなければならない。これらの固有の危険に対応し、従業員、顧客、第三者に対する安全約束の一部として、当社の会社と運営会社の管理者は、従業員のための安全計画、政策、プログラム、および持続的な訓練要求を策定し、重要なセキュリティ設備と革新を開発·実施した。例えば、私たちのプロジェクト現場では、緊急計画、個人電圧検出器、救急訓練、自動体外除細動器を実施し、私たち従業員や傍観者の命を救ってくれました。私たちはまた、テキサス州にある広達高級訓練センターと、チーム管理ソフトウェアを含む安全監視ツールを含む、私たちの安全計画と訓練施設に大量の資源を投入し続けます。我々の運営会社はまた、安全政策や実践のベストプラクティスを開発·共有し、新たに買収した会社を参加させ、必要に応じてそれらと協力し、既存のセキュリティ実践を強化する既定の計画を持っている。私たちはまた、職業安全と健康管理局の法規を含む、労働者の健康と安全に関する広範な法規を守らなければならない。
従業員の募集、発展、訓練
私たちの成功は手工芸熟練労働者、エンジニア、建築家、デザイナー、管理人員及び専門と行政人員を含む高素質の従業員を吸引、育成、維持する能力にかかっている。
腕の熟練労働者。私たちは、公共労働力の高齢化と長期労働力の利用可能性の問題を解決するために、顧客が追加の専門労働力資源を求め続けているため、追加労働力資源に対する市場の長期的な需要を解決し続け、コストの低減と信頼性の向上の圧力を増加させ、その資本計画の持続時間と複雑さを増加させる。これらの傾向は継続しており，労働力資源の供給が不足している可能性があると考えられる。また、いくつかの業界の有利な動きに基づいて、私たちのサービスへの需要増加は、適格労働力の不足をもたらす可能性がある。既存の機会を利用して長期戦略を成功させるためには、必要な技術者を雇用、育成、維持することができなければならない。そのため、大学、軍隊、労働組合との戦略関係の構築や、私たちの訓練施設や中学校後教育機関の拡大と発展など、私たちの労働力を発展させる積極的なステップをとっています。例えば、私たちは、電力インフラ、通信、地下公共事業、インフラ業界のための訓練計画を提供する高等教育機関であり、電力労働者の見習い訓練、見習い訓練、専門の公共事業任務訓練に特化した西北ライマン学院を所有して運営している。私たちはまた広達高級訓練センターと他の専用訓練施設で私たちの教育と訓練能力に投資して、これらの訓練施設は初期線工、通電電力サービス、電気通信サービス、工業サービス、リード線とケーブル接合、方向性掘削などのプロジェクトを提供します, 天然ガス分配サービスとパイプライン完全性訓練。これらの訓練施設は、私たちが授業や在職訓練プログラムを提供することができ、構造的なアクセス制限や他の制限された挑戦を受けることなく、制御された環境で従業員を訓練することができるようにしている。
また、潜在的な従業員を誘致し、私たちの労働力を発展させるために、大学、軍隊、労働組合と戦略関係を構築した。例えば、私たちがより複雑で技術的な仕事をしている運営会社は、国際電気労働者兄弟会/全国電気請負業者協会(IBEW/NECA)見習い計画が提供する訓練計画、配管請負業者協会(PLCA)が管理する4つの労働組合が後援する訓練計画、カナダ熟練労働者組合(CUSW)が後援する見習い訓練計画、または私たちの同等の計画を適用している。我々のいくつかの運営会社は，米国労働部が承認した見習い訓練計画も構築し，他の面でIBEW/NECA見習い計画の要求を受けない従業員のために同等の訓練要求を規定している。また、北米労働国際連合会、国際トラック運転手兄弟会、配管工と配管工連合協会と国際操作エンジニア連合会は専門的に設計された訓練計画を持っており、パイプライン建設業界で働くメンバーの技能を発展させ、高めることを目的としている。私たちの運営会社はまた訓練と教育計画のベストプラクティスを共有している。これらや他の取り組みは労働力需要の解決に役立つと信じているが、私たちの顧客の労働力資源に対する需要を満たすことは挑戦的であることが証明される可能性がある。当業界における労働力資源に関するリスクに関するその他の情報は、参照されたい経営業務に関するリスク第1 A項にあるリスク要因本年度報告書の一部。
管理と専門家です私たちの分散した経営構造のため、重要な意思決定権は私たちの運営会社の経営陣の手に握られており、私たちの会社の経営陣および専門·行政者は、分配資本およびコミュニケーション、協調、そして私たちの業務戦略の実行を支援することに依存しています。私たちは彼らに依存しているので、私たちは合格した従業員を引き付けて維持する能力に集中しています成功のために
私たちの分散した業務を管理し、私たちの業務を発展させ、拡大するまた、全企業範囲の人材発展と後任計画案を実施し、重要ポストの将来及び/又は後任候補を確定·開発することを目的としている。例えば、私たちは、私たちの取締役会によって審査および/または監督される当社の役員および上級運営会社員のための後継計画を策定し、管理しています
報酬と福祉
私たちの給与計画は通常、従業員の報酬を市場実践と私たちの業績と一致させ、従業員を吸引、維持、激励するための適切な激励措置を提供することを目的としている。当社の役員、運営会社の管理職、その他の上級指導者、会社員の場合、給与計画は固定と可変の2つの部分からなります。固定部分は通常様々な市場要因に基づいて設定されているが、可変報酬は会社の財務や経営業績に応じて従業員を奨励する。私たちはまた、私たちの大多数の運営会社の経営陣やキー運営者に報酬を支給することを含む、組織全体で株式ベースの報酬を広く発行しており、これは私たちの報酬計画の重要な構成要素であり、分散した組織全体でインセンティブを調整するのに役立つと思います。私たちはまた私たちの執行官たちと特定の他の重要な会員たちと雇用協定を締結した
私たちはまた職員たちに追加的な福祉を提供する。例えば、集団交渉協定でカバーされていない多くの従業員に医療、福祉、福祉計画を提供し、401(K)計画を維持し、この計画によれば、集団交渉協定によって退職福祉を獲得していない条件に適合した米国人従業員は、賃金減額による支払いを行うことができ、この計画に対して一定のマッチング支払いを行うことができる。
道徳とコンプライアンス
広達のすべての従業員は広達の“行為準則”を遵守しなければならず、この規則は広達の一般商業道徳、競争、反腐敗と賄賂、環境保護、利益衝突、嫌がらせと差別、データ安全とプライバシー及びインサイダー取引などの方面の適用法律と政策を遵守することを目的としている。広達の行為準則はまた、従業員と第三者が不正行為の発見、予防と報告に使用できる資源と秘密報告メカニズムを通知し、私たちの首席コンプライアンス官は直接私たちの取締役会と実際と法律或いは行為準則違反の疑いのある行為についてコミュニケーションを行う。広達行為準則及びその他の政策と手続きに関する訓練は私たちの全面的な道徳とコンプライアンス訓練計画の一部である。
気候変動に関する影響
私たちの経営陣は、その長期戦略計画や企業リスク管理プロセスの中で気候関連のリスクやチャンスを考慮しており、これらのリスクや機会は私たちの取締役会が監督しています。我々の業務への全体的な影響は継続して発展しているが，気候変動の様々な側面や，気候変動の将来への市場·社会の影響への懸念は，事業機会や挑戦をもたらし続けることが予想される。これらの機会と挑戦は、気候変動に関連する有形的なリスク、および技術進歩、市場発展、および追加の規制およびコンプライアンスコストに起因する。
気候変動は、気温上昇、海面上昇、野火、ハリケーン、洪水、干ばつ、冬の嵐やその他の嵐、悪天候に関連する事件や自然災害のパターンや強度の変化をもたらし続けることが予想されている。私たちの経営業績は私たちの置かれている気候と悪天候事件の著しい影響を受けるかもしれません。これらの変化はすでに私たちの将来の経営業績に大きな影響を与え続ける可能性があります。より多くの雨、雪、氷、あるいは他のあまり適応していない天気条件、そして悪天候事件と自然災害の増加は、私たちの生産性を低下させ、私たちが行っているプロジェクトの遅延とキャンセルにつながった。例えば、アメリカメキシコ湾沿岸地域のハリケーンと熱帯嵐は、私たちがある時期に工業サービス運営を行う能力に影響を与えた。しかしながら、ハリケーン、熱帯嵐、野火、吹雪、および氷嵐のようないくつかの事件の増加は、上述したように、近代化、電力網補強、および他のインフラ改善への顧客の支出(例えば、カリフォルニア州およびアメリカ西部の消防補強計画、および沿岸地域の暴風補強)を増加させることができるより多くの緊急復旧サービスの機会を提供してくれる。これらのイベントの時間や影響は予測が困難であり，時期によって異なる可能性がある.例えば、2022年と比較して、2020年と2021年の間に、これらの事件による緊急復旧サービス収入が著しく増加することを確認しました。また、気候変化は、いくつかの地域がより長い時間でより適応的な天気パターンを出現させる可能性があり、これにより、これらの地域の生産性を向上させることができるかもしれない。
気候変動に関連する物理的リスクも我々の何らかの業務に関連する危険を増加させ，逆に責任の可能性を増加させ，このような業務に関連するコストを増加させている。例えば、アメリカ西部、オーストラリアと他の地域の深刻な干ばつと高風速は野火のリスクを著しく増加させ、これは逆に私たちと他の請負業者を私たちとの
これらのイベントは，電力故障や我々がサービスを提供する他のインフラ故障によって起動される可能性があるため，これらのイベントはこれらの場所で発生する可能性がある.これらの事件に関連する潜在的に重大な責任を考慮して、私たちが野火事件に責任があると考えられれば、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また，これらの気候条件は野火に関連した第三者保険コストの増加を招き，運送業者がこのような保険書に基づいて提供したい保険金額を減少させている
気候変動はまた、私たちの経営する市場に変化をもたらすと予想されている。例えば、低炭素経済への移行を支援するために、ユーティリティ顧客は、電池貯蔵技術を組み合わせた再生可能エネルギー(例えば、風力および太陽エネルギー)のようなより持続可能な発電源に移行しており、劣化した効率の低いインフラを交換している。気候変動への懸念も消費財(電気自動車など)の電化度を向上させ，新たかつ拡大した電力インフラの需要を増加させ，既存の電力インフラの再設計を継続することが予想される。私たちは、これらの市場動態と技術進歩が、私たちの再生可能エネルギーインフラサービスと私たちの電力インフラサービスの組み合わせの需要増加を含む大きなチャンスを提供してくれると信じています
気候変動への日々の関心は、私たちの地下公共事業とインフラソリューション部門の市場にも影響を与えている。この細分化された市場のいくつかのサービスはすでに挑戦を経験し、低炭素経済への転換に関する挑戦を経験し続ける可能性がある。例えば、いくつかの大型パイプラインプロジェクトの環境への影響に対する懸念は、他に加えて、近年のいくつかのプロジェクトの深刻な遅延とキャンセルを招き、この原因や他の理由により、これらのサービス提供に対する戦略的重点を減少させた。さらに、気候変動に対する懸念および/または規制により、化石燃料または精製品の需要が長期的に低下する可能性があり、これは、これらのプロジェクトにさらに悪影響を及ぼすか、または私たちの中流および工業サービス事業の需要に悪影響を及ぼす可能性がある。しかし，上述したように，この細分化された分野のいくつかのサービスには気候変動に関連する機会が存在すると考えられる。また，低炭素経済への移行スケジュールが延長され，移行燃料である天然ガスを含むいくつかの伝統的なエネルギーの支援が必要と考えられるため，近年我々は戦略的に天然ガス公共サービスの拡大に注力している。
最後に、気候変化に関連した新しい立法や規制は私たちの費用を増加させるかもしれない。何よりも、私たちは巨大な車列と大量の建設機械を維持しており、これらの源の温室効果ガス排出に関する法規や燃料価格の上昇を招く法規により、これらの車両に関連するコストが大幅に増加する可能性がある。また、米国証券取引委員会は一連の気候関連リスク開示の新しい規則を提案した。私たちは現在この提案された規則を評価しているが、現在私たちは実行費用やその規則によるいかなる潜在的な悪影響も予測できない。もしこの規則が提案通りに最終的に決定されれば、私たちまたは私たちの顧客は気候関連リスクの評価と開示に関連するより多くのコストを発生させるかもしれない。さらに、気候開示要件を強化することは、特定の利害関係者および貸手が特定の炭素密集型業界に投資するためのより厳しい条件を求める傾向を加速させる可能性があり、これは、私たちの顧客および私たちのサービスに対する需要にさらに影響を与える可能性がある
上記のリスクや機会の他の情報については、参照経営業務に関するリスク第1 A項にあるリスク要因本年度報告書の一部。
リスク管理と保険
私たちの全体的なリスク管理戦略の一部として、私たちは第三者保険会社からの保険範囲を維持しています。これは、いくつかの契約が特定の保険範囲の制限を維持することを要求しているからです。他にも、私たちは雇用主責任、労働者賠償、自動車責任、航空、一般責任の保険を請求します雇用主責任と労働者賠償計画の免責額は1回の事故500万ドルであり，自動車責任と一般責任計画の免責額は1回の事故1500万ドルである。また，集団交渉協定に拘束されていない従業員の多くに従業員医療福祉計画を維持しており，その中で主な計画の控除額は申請者1人当たり年間80万ドルである私たちは私たちの全額所有の専属自己保険会社を通じて一部の死傷リスクを間接的に管理と維持し、同社が賠償するクレーム金額は私たちの第三者保険計画の適用免除額に達することができますそしていくつかの他の金額は、私たちの意外傷害保険計画に関連する義務を保証するために信用状を開設します。我々の保険および保険範囲に関するリスクに関するより多くの情報は、連結財務諸表付記8の付記16を参照されたい財務諸表と補足データそして経営業務に関するリスク第1 A項にあるリスク要因本年度報告書の一部。
サイトアクセスやその他の情報
私たちのサイトの住所はWww.quantaservices.comそれは.興味のある方は、私たちのサイトを通して、グリッド10-Kの年間報告、グリッド10-Qの四半期レポート、グリッド8-Kの最新報告、およびこれらのレポートの任意の改訂を無料で請求することができます投資家関係/米国証券取引委員会届出書類アメリカ証券取引委員会のサイト(アメリカ証券取引委員会)を通してWwwv.sec.govそれは.これらの報告書は合理的で実行可能な状況でできるだけ早く私たちのウェブサイトで発表されるだろう
それらはアメリカ証券取引委員会に電子的に保存または提供される。また、米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年間報告書のコピーを任意の株主に無料で提供します。本出版物または任意の他の広達出版物のコピーについて、株主は、受信者：テキサス州ヒューストン、北環路西2727号、会社秘書、郵便番号：77008、または電話(713)629~7600に書面請求を提出することができる
投資家や他の人たちは、私たちは、アメリカ証券取引委員会の記録文書、プレスリリース、公開電話会議、および私たちのウェブサイトを介して重要な財務情報を発表し、他の方法で広達に関する情報を公開することに注意すべきである。私たちはまたソーシャルメディアを利用してこれらの情報を交流し、私たちがソーシャルメディア上で発表した情報は実質的であると考えられるかもしれない。そこで、私たちは投資家、メディア、その他のわが社に興味を持っている人が広達に注目し、私たちのサイトにリストされているソーシャルメディアチャンネルで私たちが発表した情報を見ることを奨励します投資家関係/ソーシャルメディア一節です。
本年度報告書、私たちのウェブサイト、および私たちのソーシャルメディアチャネルには、信頼性があると考えられる他のソースによって提供される情報が含まれています。私たちは他のソースから得られた情報が正確で完全だということを保証できない。私たちのウェブサイトや私たちのソーシャルメディアチャネル上のどんな情報も参考にここに含まれていません。
第1 A項。 リスク要因
我々の業務は、以下に述べる重大なリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されない様々なリスクおよび不確実性の影響を受ける。以下に説明する事項は、わが社が直面している唯一のリスクおよび不確実性ではなく、以下に説明しないリスクおよび不確実性も、当社の業務運営を損なう可能性があります。もし実際に以下のようなリスクが発生した場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローはマイナスの影響を受ける可能性があり、私たちが発行した証券の価値は悪影響を受ける可能性があり、株主と購入者の一部または全部の投資を損失させ、私たちの戦略的措置や期待を実現できない可能性がある。本年度報告にはまた、未来の事件に対する仮説、期待、予測、意図、あるいは信念を反映した陳述が含まれており、1995年の“個人証券訴訟改革法”によると、これらの陳述は“前向き陳述”とみなされ、以下のようにすべきである展望的な陳述と情報に関する警告的な声明。
リスク要因をまとめる
以下は、当社の業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性のある重大なリスクおよび不確実性の概要です。あなたはこの要約と以下に含まれるすべてのリスク要因のより詳細な説明を読まなければならない
経営業務に関するリスク
•私たちの経営業績は四半期によって異なるかもしれません。
•様々な問題は、私たちのプロジェクトのスケジュールや収益性に影響を与え、プロジェクトの終了や違約金の支払いにつながる可能性があります。
•私たちの業務は重大な責任を招く可能性のある運営リスク(例えば野火、爆発)の影響を受けており、すべての潜在的な責任に保険をかけることができないかもしれません。
•第三者保険を獲得したり取り消したりすることができないことは、私たちのリスクを増加させ、私たちの運営を混乱させ、私たちの保険計画の下での損失の推定は不正確であることが証明されるかもしれない。
•私たちの業務と経営実績は気候変動に関する実際のリスクの影響を受けています。
•私たちの業務は労働集約型で、私たちは合格した従業員を引き付けて維持することができないかもしれません。あるいは私たちが私たちの労働力を効果的に管理できなければ、私たちは大きなコストを生むかもしれません。
•いくつかの重要な顧客の業務損失は私たちの業務に実質的な影響を及ぼす可能性がある
•契約変更書やお客様へのクレームを十分に取り戻すことができないかもしれません。
•顧客契約項における収入やコストに関する推定数の変化は、収入や利益の減少または解消および損失の確認を招く可能性がある
•私たちは訴訟、クレーム、そして他の法的手続き、そしてプロジェクト保証クレームに直面している。
•私たちは内部成長を作ることで成功しないかもしれない。
•私たちの多くの契約は短時間でキャンセルされたり一時停止されたり、更新や交換されない可能性があります。
•私たちの業務の性質は保証、工事とその他の関連クレームに直面させます。
•私たちは健康と安全問題のために責任を負ったり、否定的な財政的または名声的な影響を受けるかもしれない。
•私たちの情報技術システムを中断したり、十分に保護できなかったりすると、私たちの業務に深刻な影響を与えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。
•私たちの名声やブランドの悪化は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの財務結果は実際の結果とは異なる可能性のある推定と仮定に基づいている。
•私たちは私たちの買収戦略を成功的に実行することができず、私たちの成長に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの分散された管理インフラは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない
•重要な人員の流出や吸引できないことは、私たちの業務を混乱させるかもしれない。
•私たちの投資は、私たちの合弁企業を含めて、私たちをリスクに直面させ、利益衝突を招く可能性がある。
•私たちの顧客とプロジェクトについて、私たちは信用と投資リスクに直面している。
•国際市場や米国における領土運営に関するリスクは、私たちの業務や将来性を損なう可能性がある。
•私たちの業務はサプライヤー、下請け業者、そしてデバイス製造業者の利用可能性に依存する。
•供給不足や燃料、材料、または設備価格の上昇は、私たちの業務または私たちの顧客に悪影響を及ぼす可能性があります。
•会社の持続可能な開発実践に対するますます厳しい審査と期待は、私たちに追加的なコストをもたらしたり、私たちを名声や他のリスクに直面させたりするかもしれない。
私たちの業界に関わるリスクは
•負のマクロ経済状況や特定の業界の経済や市場状況は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
•顧客が財務困難や顧客とトラブルに遭遇した場合、私たちの収入や収益力はマイナスの影響を受ける可能性がある。
•私たちの業務競争は激しく、競争圧力は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
•技術の進歩と他の市場状況は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない
規制やコンプライアンスに関するリスク
•私たちの業務に適用される規制要件やこれらの要求に関連する潜在的な変化は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちが労働組合に加入する労働力と関連義務は私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない
•もし私たちの対外活動に適用される法律を守らなければ、私たちは不利な影響を受けるかもしれない。
•税法の変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちが環境法律法規を遵守しないことは大きな責任と費用をもたらすかもしれない。
•特定の規制要件は私たちと私たちのいくつかの子会社に適用され、これは私たちの業務に大きな影響を及ぼすかもしれない
•政府の機会は私たちをより多くの規制とコストに直面させ、資金やコンプライアンスに関する追加的なリスクをもたらすかもしれない
•移民法は、雇用の確認や規制行動ができないことを含め、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務融資に関連するリスク
•私たちは理想的な成長と運営に資金を提供するのに十分な資金を得ることができないかもしれない。
•私たちは多くの借金を持っていて、これは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
•私たちは借金を返済するのに十分なキャッシュフローがないかもしれない。
•私たちの変動金利負債は私たちを金利リスクに直面させる。
•もし私たちが保証金、信用証、あるいは銀行保証を得ることができなければ、私たちはプロジェクトを競争することができないかもしれない。
•私たちの債務格付けの引き下げは私たちが資本市場に入る能力を制限するかもしれない。
私たちの普通株に関するリスクは
•私たちが追加の普通株または他の株式証券を売却または発行することは、各株主の所有権利益を希釈したり、私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
•私たちが私たちの普通株の未来配当金を発表したり支払うことは保証されない。
•私たちの管理文書のいくつかの条項は広達の買収をもっと難しくするかもしれない
経営業務に関するリスク
私たちの経営業績は四半期によって異なるかもしれません。
私たちの業務は高度に周期的である可能性があり、季節性と他の要素の影響を受けて、これらの要素は四半期ごとの経営業績が著しく異なる可能性があるため、任意の特定の四半期の業績は未来の業績を予測できないかもしれません。私たちの四半期業績は、将来的に以下の要因の重大および/または不利な影響を受ける可能性があります
•MSA、プロジェクト範囲の遅延および縮小、プロジェクトおよびプロトコルの終了、満了、キャンセルなど、お客様が私たちのプロトコルに従って割り当ててくれた仕事量の変動、MSA、プロジェクト範囲の遅延および縮小、およびプロジェクトおよびプロトコルの終了、満了、またはキャンセルを含む、私たちが実行している作業の時間と数、および進行中のプロジェクトおよびサービスの表現
•その他にも、自然災害および緊急事態、不利な気象条件またはイベント、法的挑戦、許可、規制または環境手続きまたはプロジェクトコスト推定の不正確さに起因するプロジェクトコストの増加；
•現在行われているプロジェクトの規模、範囲、コスト、利益、および私たちの顧客、契約、ビジネスの組み合わせの違い
•労働力、設備および材料に関連するコストに影響を与えるインフレ圧力、金利上昇、債務義務における米国連邦政府の違約または違約の脅威、米国政府の閉鎖、自然災害およびその他の緊急事態(例えば、野火、天気関連事件、流行病)、世界的または特定の貿易関係の悪化、または地政学的衝突および政治的動揺；地域、国または世界的な経済、政治、金融、工業および市場状況の変動
•競争による価格設定圧力
•顧客や政府の実体の予算支出モデルや戦略計画を変更します
•サプライチェーンや他の後方勤務が困難であり、サービスに必要な材料の供給源制限を提供しています
•私たちの事業の固有の危険条件(例えば、爆発、火災)および私たちの下請け業者の業務によって生じる重大な負債を含む、私たちの第三者保険または賠償権利の範囲内でない、または私たちの第三者保険または賠償権利を超える私たちの業務で発生する債務およびコスト、これらの負債は、私たちの業務の地理的位置によって悪化する可能性があります
•顧客とのトラブルや遅延、商品価格や生産変動の影響を受ける顧客、または破産保護を申請した顧客を含む、私たちの契約および変更注文の請求書および支払いに関連する支払いリスク
•未解決または脅威の法的手続き、賠償義務、多雇用主年金計画義務(例えば、抽出責任)または他のクレームに関連する解決策、またはそれに関連する意外または増加した費用；
•いくつかの業務の段階的な終了、市場からの撤退などに関連する再構成、解散費、およびその他のコスト
•長期資産、株式または他の投資、売掛金、営業権、または他の無形資産の減価の時間および重要性を含む、私たちの財務結果、残りの履行債務、および滞貨時の推定および仮定を決定する
•外貨為替レートが大きく変動した
•税法の変化または不確定な税収状況に関連する税金の影響を確認すること
•私たちは内部であるいは買収を通じて私たちの運営や成長によって生じるコストのタイミングと規模を支援します。
様々な問題は、私たちのプロジェクトのスケジュールや収益性に影響を与える可能性があり、これは、私たちの追加コスト、収入の減少または遅延、違約金の支払い、またはプロジェクトの終了をもたらす可能性があります。
私たちの業務はプロジェクトにある程度依存しており、これらのプロジェクトは周期的である可能性があり、遅延やキャンセルのリスクを受ける可能性がある。契約取得のタイミングや失敗、プロジェクト付与の遅延、プロジェクトの開始日または完了日、およびプロジェクトのキャンセルは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに著しい周期的な変動をもたらす可能性があります。私たちの多くのプロジェクトは挑戦的な工事、許可、調達と施工段階に関連していて、これらの段階は比較的に長い時間帯に発生して、時々数年で、私たちは未来にプロジェクトの遅延、追加コスト或いはプロジェクト業績の問題に遭遇し、その原因は他を除いて：
•プロジェクト進捗要求を満たすことができないか、またはプロジェクトの保証された性能または品質基準を達成することができず、これは、帰工、交換、または他の方法によってコスト増加を招くか、または顧客に違約金を支払うか、または契約を終了する可能性がある
•プロジェクトコストを正確に推定したり、私たちのサービス範囲を正確に決定することができませんでした
•適用された専門基準(例えば、工学基準)に従って判断されなかった
•我々は、隠蔽または未知の環境、地質または地理的場所条件、および設計または工事問題などの技術的問題を含む、十分な賠償のコスト推定または契約によってカバーされる予見不可能な状況またはプロジェクト修正を得ることができない
•仕事中の法律または許可と規制要件の変化；
•設計またはエンジニアリング情報、デバイスまたは材料の提供または管理の遅延
•許可または通行権をタイムリーに取得できないこと、または他の許可、法規または環境要件または条件を満たすことができないことを含む、私たちまたは顧客は、プロジェクトを管理することができません
•スケジュールが変わった
•自然災害または緊急事態は、野火および地震、ならびに重大な気象事象(例えば、ハリケーン、熱帯嵐、竜巻、洪水、干ばつ、吹雪および極端温度)、ならびに不利または場違いな気象条件(例えば、カナダおよび米国北部の長時間雨または降雪、早期解凍)を含む
•材料の供給や労働力の供給に影響を与える困難な地形や現場条件、あるいは劣悪で危険な条件にさらされている
•抗議と他の公共活動、法的挑戦、または他の政治活動、またはプロジェクトに対する反対；
•テロ、軍事行動、公衆衛生危機(例えば、2019年からの新型コロナウイルスに関連する大流行(新冠肺炎))や、米国政府の閉店または任意の関連する政府部門または機関の人手不足による遅延などの他の要因；
•設備、商品、材料、消耗品または労働力のコスト、獲得性または品質の変化；
•仕入先、下請け、または他の第三者が遅延または履行できなかったか、またはそのような当事者の履行を調整することができませんでした。なぜなら、私たちの作業の約20%が他のサービスプロバイダに下請けされているからです。
その中の多くの困難と遅延は私たちがコントロールできず、私たちが要求した交付スケジュールに従ってプロジェクトを完成したり、プロジェクトの期待利益率を実現する能力にマイナスの影響を与えるかもしれない。遅延や遅延に関連する追加コストが大きく、第三者から回収できない可能性があり、場合によっては、プロジェクトが予定日までに完了または履行されることを保証し、スケジュールを満たすことができずに違約金を招く場合を含むお客様のこのような遅延を賠償する必要がある場合があります
我々はまた，固定価格契約に基づいて大部分の収入を創出し，EPCサービスを提供するプロジェクトの契約(例えば，大型送電や管路プロジェクト，施設，埠頭プロジェクト)を含め，近年，Blattnerの買収による再生可能エネルギープロジェクトの提供を含めて戦略的にこれらのサービスを拡大している。これらの契約はしばしば複雑な定価、サービス範囲、その他の入札準備部分に関連し、私たちの人員が挑戦的な見積もりと仮定を行う必要があり、これはこのようなプロジェクトのコストを増加させ、私たちの最初の見積もりとは異なり、時には大きなリスクでもあるかもしれない
実行困難は、顧客がプロジェクトをキャンセルし、私たちの名声や顧客との関係を損なう可能性があり、新しい契約を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。したがって、追加のコストまたは罰金、私たちの生産性または効率の低下、または任意の所与の期間のプロジェクト終了は、私たちの業務、財務状態、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの業務は、野火や爆発などを含む運営リスクの影響を受けており、これらのリスクは重大な責任を招く可能性があり、私たちがサービスを提供するいくつかの地理的位置や場所はこの状況を悪化させる可能性があり、すべての潜在的な責任を保険することができないかもしれません。
私たちが提供するサービスの性質と私たちと私たちの顧客の運営条件により、私たちの業務は運営リスクや事故の影響を受け、これらのリスクや事故は重大な責任を招く可能性があります。これらの操作危険には、電力、火災、爆発、漏れ、衝突、機械故障、および悪天候条件および自然災害による破壊が含まれる。さらに、我々のいくつかの顧客は、近年の気候および他の要因の変化を含む、これらの運営リスクの可能性および/または深刻さを増加させる場所および環境において、エネルギーおよび通信に関連するインフラ資産を運営する
特に、米国西部、オーストラリア、その他の地域で電力、天然ガス、通信、その他のインフラ資産を運営する顧客に、運営、コンサルティング、その他のサービスを含む多くのサービスを提供しており、これらの顧客は最近野火を経験し、リスクが高い。例えば、広達のいくつかの運営会社は、カリフォルニア州とアメリカ西部の他の地域で電力、天然ガス、通信および他のインフラを運営する顧客に検査、コンサルティング、建設、修理、メンテナンスなどのサービスを提供し、検査と建設、アップグレード、修理、メンテナンスとそれが運営する電力および天然ガス輸送インフラに関連する他のサービスを含む。これらの顧客には、PG&E社およびその主要な運営子会社である太平洋天然ガスと電力会社(合称PG&E)、南カリフォルニア州エジソン社(SCE)およびサンディエゴ天然ガスおよび電力会社およびその付属会社、カリフォルニア州および他の西部州の他の公共事業会社および顧客が含まれる。PG&E、SCE、およびいくつかの他のクライアントは、近年発生した悲劇的な野火イベントに責任があると判断されたか、または責任を負う可能性がある。その中のいくつかの事件について、広達のいくつかの運営会社は書類の抑留要求と伝票を受け取り、
これらの事件の1つは中でさらに紹介するプロジェクト8連結財務諸表に16を付記します財務諸表と補足データこの年報では、広達の2つの運営会社から弁護標書と文書保存の要求が寄せられている。また、その中のいくつかの野火事件はまだ調査中であり、将来的には広達とその運営会社に関連する他のクレームや法的手続きが提起される可能性がある。
私たちはまた、カリフォルニア州や大都市地域のような人口密集、財産、資産価値の高い場所でサービスを提供しており、これはこれらのいかなる危険や他の事故の影響を増加させる可能性がある。例えば私たちの大きな運営会社は地下天然ガスと電力分配と輸送サービスに特化し、ニューヨークを含む米国東北部の大都市地域で運営されており、2019年のこの事業の買収に関連する天然ガス爆発に関連するいくつかの負債を担っています。詳細は参照されたいプロジェクト8連結財務諸表に16を付記します財務諸表と補足データ本年度報告の. また，大量のヘリコプターを用いて，線路労働者の搬送，電柱の架設，電線架設，野火制御と予防などの活動を行い，野火リスクの高い地点や人口密集地域での活動を行っている。私たちのヘリコプター運営は墜落、衝突、発火、悪天候条件、機械故障などの様々なリスクに直面している。
操作の危険と事故による事件は過去に私たちに重大な負債をもたらし、将来的に重大なクレームと責任に直面する可能性がある。これらのクレームや責任は、お客様への賠償義務、私たちの不注意、あるいは他の原因によって生じる可能性があり、私たちの運営が損害の原因でなくても、このようなクレームや責任が発生する可能性があります。私たちがサービスを完了した後、私たちの責任リスクも数年延長される可能性がありますが、重大な事故や事件による潜在的なクレームと責任は解決するのに数年と巨額の法的費用がかかるかもしれません
潜在的責任は、重傷または生命損失、財産および設備の破壊または重大な損傷、および環境への損害、および上記で議論された他のクレームを含むが、これらに限定されないが、これらのクレームは、運転停止、私たちの安全記録および名声に悪影響を及ぼす可能性があり、および/または物質的責任および法的コストをもたらす可能性がある。さらに、これらの事件またはそれに関連する損失が、私たちまたは私たちの顧客の活動またはサービスによるものであることが告発または発見された場合、私たちは、調査、伝票、罰金、および運営の一時停止を含む、政府の法執行行動、規制処罰、民事訴訟、および政府行動の影響を受ける可能性がある。私たちは保険を受けることができないかもしれないし、これらの債務のコストや法的コストを支払うのに十分ではないかもしれません。もし私たちが操作危険に関連する責任が生じたら、私たちの保険コストは増加するかもしれません。このような責任や法的費用について十分な保険や賠償を受けていない場合、あるいは取引相手が私たちへの賠償義務を履行できなかった場合、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちの名声や安全記録が不利な影響を受けた場合、私たちのサービスへの需要が低下する可能性があり、あるいは私たちはいくつかの仕事を入札できないかもしれない。
第三者保険のカバー範囲を獲得したり取り消すことができないことは、私たちの全体的なリスクを増加させ、私たちの運営を混乱させ、私たちの保険証書がカバーしている損失推定は間違っていることが証明されるかもしれない。
私たちの全体的なリスク管理戦略の一部として、私たちは第三者保険会社からの保険範囲を維持しています。これは、いくつかの契約が特定の保険範囲の制限を維持することを要求しているからです。このような保険は賠償額と限度額の制限を受けて、キャンセルされるかもしれませんし、私たちのすべての損失をカバーしないかもしれません。私たちはまた私たちの完全所有の専属自己保険会社を通じて、私たちの死傷リスクの一部を管理して維持して、同社はすべてのクレームに保険を提供して、最高金額は私たちの第三者保険計画の適用賠償免除額と、いくつかの他の金額を提供して、私たちの死傷保険計画に関連する義務を保証するために信用状を発行します。私たちの保険証書には通知要求を含む様々な保険要求が含まれています。もし私たちがこれらの要求を守らなければ、保険範囲は拒否される可能性があります
さらに、私たちの保険範囲は、すべての場合、または私たちに対するすべてのクレームおよび債務に対して十分または有効ではない可能性があり、もし私たちがこのようなクレームおよび債務に十分な保険を提供していなければ、私たちに重大な債務を負担させ、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大で不利な影響を与える可能性がある。私たちはまた毎年私たちの保険証書を更新しているので、第三者が提供する賠償免除額と保証レベルは未来の間に変化する可能性があり、そして私たちのいかなる保証範囲も現在のレベルで継続するか、完全に更新することを保証することができず、任意の未来の保証範囲が合理的かつ競争力のあるレートで提供されることを保証することもできない。私たちの第三者保険会社も失敗する可能性があり、私たちの保険範囲を取り消したり、他の方法では野火を含むいくつかの項目に十分な保険範囲を提供することができないか、またはこのような保険コストに対して考慮された潜在的な利益に基づいているか、または保険範囲が合理的かつ競争力のあるレートで提供できない可能性がある保険を選択することができる。例えば、カリフォルニアやアメリカ西部の他の地域、オーストラリアなどの野火の発生と将来のリスクが増加するため、保険会社は近年、このような事件の保険範囲を減少させ、このような事件の保証コストを高めている。そのため、広達保険の野火事件に対する保証レベルは近年ある程度低下しており、現在の保険レベルはこれらの事件に関連する潜在的な損失を補うのに十分ではないかもしれない。また、当社の第三者保険会社は、以下に関連する野火その他の事件の引受範囲をさらに減少または排除することを決定することができます
未来の保険継続。私たちの保険カバー範囲の不利な変化は私たちが直面している未保険損失を増加させるかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与え、あるいは私たちの運営中断を招く可能性があります
我々の保険計画下での損失は，報告されたクレームに対する我々の最終責任の推定と発生したが報告されていないクレームの推定に基づいて，第三者精算師の協力のもとに計上される。未知の要素のため、これらの保険責任は評価と推定が困難であり、これらの要素は傷害の重症度、損害程度、私たちの責任と他の各方面との割合の確定及び報告されていない事件を含む。もし私たちが遭遇したクレームやコストが私たちの見積もりより高ければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちの業務と経営実績は気候変動に関する実際のリスクの影響を受けています。
その他にも，気候変動は年平均気温上昇，海面上昇および野火，ハリケーン，洪水，干ばつ，その他の嵐や悪天候に関連する事件や自然災害のパターンや強度の変化をもたらし続けると予想されている。これらの変化はすでに私たちの未来の経営業績に重大な影響を与え続け、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに長期的な影響を与える可能性がある。気候変動に関するリスクの軽減を求めているが，いずれにしてもどこで業務を展開しても，気候に関する固有のリスクが存在することを認識している。例えば、悲劇的な自然災害は、私たちが行っているプロジェクト、私たちのオフィス、私たちの設備の一部、または私たちの顧客の場所、サービスエリアに否定的な影響を及ぼすかもしれない。したがって、自然災害は、私たちと私たちの顧客の業務を混乱させる可能性があり、停止、プロジェクト遅延、財務損失、運営回復の追加コストを経験させる可能性があり、保険コストの増加や保証範囲の喪失、法的責任、名声損失を含む可能性があり、気候に関連する実際の影響の増加は、将来の保険コストまたは獲得可能性のさらなる変化をもたらす可能性があると予想されます。
気候変動に関連する物理的リスクも我々の何らかの業務に関連する危険を増加させ，逆に責任の可能性を増加させ，このような業務に関連するコストを増加させている。例えば、上述したように、アメリカ西部、オーストラリア、および他の地域の深刻な干ばつおよび高風速は、野火のリスクを著しく増加させ、これは、逆に、これらの場所での私たちの運営に関連する責任リスクを私たちおよび他の請負業者に直面させ、これらの事件は、私たちがサービスを提供する電力および他のインフラ故障によって引き起こされる可能性があるからである。これらの事件に関連する潜在的に重大な負債を考慮すると、私たちが野火事件に責任があると考えられる限り、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また，これらの気候条件は野火に関連した第三者保険コストの増加を招き，保険会社がこのような保険書に基づいて提供したい金額を減少させた。
私たちの業務は労働集約型で、私たちは合格した従業員を引き付けることができないかもしれません。あるいは私たちはいるかもしれません活動する私たちは私たちの労働力を効果的に管理したり、労働コストが増加したりすることができない。
私たちが業務を効率的に管理し、戦略計画を実現する能力は、必要な技能者を雇用、訓練、維持する能力によって制限され、多くのリスクの影響を受けている。顧客資本予算の持続時間と複雑性が増加しているため、新たな大型インフラプロジェクトの開始、インフラ改善と信頼性への需要増加及びコスト低減圧力の増大により、労働力資源に対する需要は引き続き増加している。私たちのいくつかの業界の熟練労働者の数も減少し、さらに減少する可能性があり、これは、電力インフラソリューション部門の経験豊富なプロジェクトマネージャーと合格した熟練工、地下公共事業·インフラソリューション部門の経験豊富な担当者および職長を含む、公共事業労働力の高齢化および長期労働力可用性の問題に主に起因する可能性がある。私たちが経営しているいくつかの業界の周期性も需要と生産ピーク時に合格労働力不足をもたらしますが、プロジェクト管理レベルのポストに必要な出張数は、私たちの業界に入る潜在的な候補者の数に影響を与える可能性があります。人材供給の不足が競争の激しい求人市場を創出し、労働力費の増加を招く可能性があり、従業員の募集·研修に巨額の教育·訓練費が発生し続けることが予想されている。契約付与時間の不確実性とプロジェクト遅延はまた私たちの労働力規模を管理することに困難をもたらすだろう。私たちの従業員チームを効果的に管理することができません。これは従業員の過剰、リストラ、リストラによるコストを招く必要があるかもしれません。これらのコストは私たちの業務、財務状況に実質的な悪影響を与えるかもしれません, 経営業績とキャッシュフロー。
また、最近では米国や私たちの他の市場のインフレ圧力が増加しており、労働コストが増加し続けると予想されている。私たちのいくつかの契約によると、労働コストは顧客に転嫁され、私たちの労働組合代表の労働力部分は通常、長年の集団交渉協定に従って運営され、これらの合意は将来の労働コストにいくつかの可視性を提供する。しかし、私たちの大量の労働力に関連するコストは市場条件の影響を受けるため、インフレ圧力は私たちのこれらの従業員に対する労働コストを増加させる可能性がある。労働コストの増加は私たちの顧客のいくつかのプロジェクトの実行可能性やスケジュールの決定にも影響を与えます
これは、プロジェクトの遅延またはキャンセルをもたらし、さらに、私たちのビジネス、財務状態、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
いくつかの重要な顧客の流出や業務の減少は、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
少数の顧客が過去に持っていて、未来は私たちの収入の大きな部分を占めるかもしれない。例えば、2022年12月31日までの1年間、私たちの10大顧客は私たちの総合収入の36%に貢献した。私たちは私たちの多くの重要な顧客と長期的な関係にありますが、重要な顧客はいつでも一方的に私たちとの業務を減少または停止したり、わが業務の会社との合併や買収を減少または停止することを決定される可能性があります。大顧客は破産保護や運営停止を申請する可能性もあり、これは私たちとの業務の減少や中断を招く可能性もある。重要な顧客の業務損失は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
お客様との契約に関する収入やコスト見積りの変化は、収入の減少やキャンセル、利益の減少、または損失の確認につながる可能性があります。
固定価格契約およびある単価契約について、収益を確認するのは、時間の経過とともに履行義務が履行されているためであり、個別契約確認の収益または損失は、項目8における連結財務諸表付記4でさらに詳細に議論されているように、契約収入、コスト、収益性の推定に基づいている財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。契約推定数の変化は，推定数を改訂した期間内に累積追跡原則で確認し，契約損失は損失が発生する可能性が確定し合理的に推定可能な場合に全額確認する.可変の対価格金額は、業績奨励、早期賃金割引、罰金を含み、契約推定数の変化を招く可能性もある。さらに、契約価格が調整される可能性があり、任意のこのような調整された金額を合理的に推定することができる場合、変更書および/またはクレームに関連する金額を収入として確認することは、関連する収入を確認する前にコストを確認することにつながる可能性がある。例えば，2022年12月31日現在，確認されていない未承認の変更書とクレームに関する金額は5.493億ドルであり，連結財務諸表付記4は項目8でさらにこの問題を検討している財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。変更書やクレームに関する実際の収集金額は見積もり金額と異なる可能性がある.したがって、収入および利益または損失の確認時間およびその後の推定の任意の変化は不確実であり、以前に報告された収入または利益の減少またはキャンセル、または関連契約の損失確認を招く可能性がある。どのような調整も重大である可能性があり、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
契約変更書やお客様へのクレームを十分に取り戻すことができないかもしれません。
私たちは過去に私たちの顧客にクレームをつけて、未来にもクレームを出すかもしれない。これらのタイプのクレーム発生の原因には、他にも、顧客および第三者による遅延およびプロジェクト範囲の変化が含まれており、これは、クレームが解決されるまで回収できない追加料金をもたらす可能性がある。私たちは通常顧客と交渉して追加賠償を要求しますが、私たちは交渉、仲裁、訴訟、または他の方法で私たちが生成した追加の仕事や費用を補償するのに十分な金額を得ることができないかもしれません。これらの事項に関連する訴訟または仲裁は、通常、冗長でコストが高く、任意の解決策の時間および金額の重大な不確実性に関連し、既存または潜在的な顧客との関係に悪影響を及ぼす可能性がある。また，クレーム未解決期間中には，大量の運営資金を投入し，コスト超過に資金を提供することが要求される可能性がある。これらの事項について十分かつタイムリーな賠償を得ることができなければ、従来の各期に確認された収入や毛利の減少や損失確認を招く可能性がある。このような減少または損失はいずれも重大であり、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの正常な業務過程で、私たちは訴訟、クレーム、その他の法律手続きの影響を受け、保証クレームと関連する補償要求を受けます。
私たちは過去に、将来的には、私たちの正常な業務過程で発生した訴訟、クレーム、および他の法的手続きで被告にされたかもしれない。他にも、これらの訴訟は、告発された人身傷害(生命損失クレームを含む)、労働者賠償、雇用差別、セクハラ、職場不当行為、賃金および工数クレームおよび他の雇用に関する損害賠償、契約違反、不注意または深刻な不注意または財産損害の賠償、環境責任、多雇用主年金計画脱退責任、懲罰的損害賠償、間接損害賠償、民事処罰または他の損失または禁止または宣言的救済、ならびにこれらのクレームに関連する利息および弁護士料を求める。しかも、私たちの最近の成長を考慮して、私たちは様々な第三者訴訟のより魅力的な目標になっている。また、私たちは通常、顧客が提供しているサービスと私たちが契約に基づいて取った行動に関するクレームを賠償し、場合によっては、契約条項を通じて顧客、下請け業者、または他の第三者の行動にリスクを分担します。場合によっては私たちのサービスは
私たちの顧客インフラの動作と性能については、私たちのサービスがこのような故障および破損の原因ではなくても、私たちが使用しているシステムの任意の故障またはそのようなシステムに関連する事故および事件による損傷によって訴訟またはクレームを受ける可能性があります。私たちはまた民事と刑事責任を負うことができ、これは実質的かもしれない。これらの訴訟、クレーム、または法的手続きについては、保険カバー範囲が利用できないか、または不足している可能性がある。いかなる告発、訴訟、クレームまたは法的手続きの結果、およびこれに対する大衆のいかなる反応も、本質的に不確定であり、重大なコスト、私たちのブランドまたは名声への損害、および私たちの業務に対する管理層の注意を移す可能性がある。巨額の支払いは、予約されていても、私たちの業務、名声、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、多くの顧客、特に新しい建物に関連する顧客は、履行と支払保証金の提供を要求しています。これらの債券は、契約条項に基づいて義務を履行し、私たちの下請け業者とサプライヤーに支払う保証を提供します。もし私たちが義務を履行しなければ、顧客は保証人に保証書に従って支払いやサービスを提供することを要求することができます。保証人はそれによって発生した任意の費用や支出を返済しなければなりません。2022年12月31日現在、未返済の履行保証金総額は約45億ドルと推定されている。精算が必要な場合、金額が大きくなる可能性があり、私たちの総合業務、財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは内部成長を達成できないかもしれないし、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの内部成長能力を作ることに影響を与える多くの要素は私たちがコントロールできないことであり、私たちは私たちが内部成長を達成する戦略が成功するかどうかを確信できない。他の要素を除いて、私たちの内部成長を達成する能力は、私たちが現在提供しているサービスを収益的に拡張し、私たちの全体的なサービスと製品解決策を拡張し、新しい顧客を誘致し、既存の顧客のために実行するプロジェクトの数を増加させること、適格な従業員を採用して維持し、現在の市場で地域拡張を行う能力、および私たちまたは私たちの顧客の法規、環境と許可要求、経済または市場条件に影響を与える能力を満たす要素の影響を受けるだろう。内部成長に成功できないことは、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの多くの契約は短時間でキャンセルまたは一時停止されるかもしれないし、完成または満了時に更新できないかもしれません。私たちは契約の交換に成功できないかもしれません。これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの顧客は過去に様々な理由で私たちが使用できるプロジェクトの数量や規模をキャンセル、延期、または減少したことがあり、将来的には資本制限を含む、または規制要求を満たすことができないこれらのプロジェクトをキャンセル、延期、または減少させる可能性がある。また、私たちの多くのお客様は、私たちが約束を破っていなくても、短い時間で契約をキャンセルしたり、一時停止したりするかもしれません。私たちのいくつかの顧客はMSAに従ってプロジェクトごとに仕事を私たちに割り当てます。このような合意によると、私たちの顧客は一般的に特定の数の仕事を私たちに割り当てる義務がない。もし私たちの顧客が重大な価値のある契約をキャンセルまたは一時停止した場合、私たちは既存の契約の満了または完了時に大量の既存の契約を更新したり交換したりすることができなかった場合、あるいは既存のMSAでの予想される仕事量が私たちに割り当てられていない場合、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローはマイナスの影響を受ける可能性があります。
私たちの業務性質は保証、工事、その他の関連クレームの潜在的な責任に直面させます。
私たちは通常私たちのサービスと材料に契約保証を提供して、完成した仕事が工芸欠陥などの影響を受けないことを保証して、私たちはお客さんが私たちのサービスに関連する損失を賠償することに同意するかもしれません。これらの保証期間の長さはそれぞれ異なります。数年延長することができます。いくつかの項目の保証期間はもっと長いかもしれません。そして、通常提供されている保証範囲よりも広い施設性能保証が含まれています。保証は通常、私たちが自費でサービスを再実行することを要求します。保証項目とその影響を受けた他の施設を修理あるいは交換することを要求します。もし保証義務を十分に履行できなければ、他の損害に責任を負う可能性もあります。また、お客様との契約スケジュールにより、私たちが提供する材料にどんな欠陥や故障があるかを保証することができます。私たちは通常材料サプライヤーに私たちがお客様に提供した保証と一致した保証を提供することを要求しますが、もしこれらのサプライヤーのいずれかが私たちに対する保証義務を履行できなかった場合、欠陥のある材料を修理したり交換したりする費用が発生する可能性があります
また，我々の業務は，電力，再生可能エネルギー発電，通信，地下施設と管路インフラの計画，設計，開発，建設，運営，管理に関する専門的な判断である。我々のプロジェクトは往々にして技術的に複雑であるため，適用される専門基準(工学基準を含む)に基づいて判断や提案を行うことができなければ，損失を招く可能性がある.私たちが提供するサービスがプロジェクト現場または完成したプロジェクトで発生した重大な不利または悲劇的な事件は、重大な専門的または製品的責任、人身傷害(生命損失クレームを含む)、財産損失クレームまたは私たちに対する他のクレーム、および名声損害をもたらす可能性があります。これらの責任は私たちの保険限度額を超えたり、将来第三者保険を受ける能力に影響を与える可能性があり、私たちのこのような責任や損失を賠償することに同意した顧客、下請け業者、またはサプライヤーは私たちに支払うことを拒否または支払うことができないかもしれません。したがって、保証、工事、その他の関連クレームは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは健康と安全に関連した責任を負ったり、否定的な財政的または名声的な影響を受けるかもしれない。
我々の操作は本質的に危険であり，職場の安全条件の維持に関する広範な法律や法規に制約されている。私たちはすでに私たちの職業健康と安全プロジェクトに大量の資源を投入し続けていますが、私たちの業界は高度な運営リスクに関連しており、私たちが重大な責任の開放を避ける保証はありません。このようなリスクを低減するための予防策を講じているにもかかわらず，死亡を含めた深刻な事故に遭遇しており，将来的にはより多くの深刻な事故を招く可能性が予想される。これらの事件のため、私たちは巨額の罰金、営業許可証の取り消し、刑事訴訟あるいは民事訴訟を受ける可能性があり、人身傷害や生命損失クレームを含み、これは巨額の費用と責任を招く可能性がある。また、私たちのセキュリティ記録が大幅に悪化したり、健康や安全法規違反で重大な処罰や刑事起訴を受けたりすれば、私たちの顧客は私たちの契約をキャンセルし、他のプロバイダから将来のサービスを購入することを選択することができます。安全でない職場では、従業員流動率を増加させ、私たちの顧客のプロジェクトコストを増加させ、私たちの運営コストを向上させることも可能です。上記のいずれも、我々の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの情報技術システムが中断されたり、重要なデータ、敏感な情報、技術システムを十分に保護できなかったりすると、私たちの業務に深刻な影響を与えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。
私たちは情報技術システムによって私たちの運営や他の業務プロセスを管理し、敏感な会社情報を保護します。また、お客様、株主、サプライヤー、従業員、その他の当事者に関する情報を収集して保持しており、これらのすべての情報がこれらの情報を十分に保護することを願っています。我々の情報システム、または私たちが依存するキー第三者および情報技術サプライヤーのシステムは、ネットワーク攻撃、窃盗、無意識に敏感な情報、テロ行為、戦争、嵐または他の自然現象、情報技術解決策の障害またはネットワーク中断などの理由で侵入または中断を引き起こす可能性があり、そのような任意のネットワーク攻撃または侵入は一定期間気づかれない可能性がある。例えば、私たちの1つのプロバイダへのネットワーク攻撃、またはプロバイダまたは連邦機関によって開示される独自またはオープンソースコードで発見された脆弱性は、私たちのトラフィックに関連する情報技術システムおよび/または私たちが保持している敏感な情報に潜在的に影響を与える可能性がある。また、私たちが働いているいくつかのエネルギーインフラシステムは戦略的目標とみなされる可能性があるため、他の目標よりも大きなサイバー攻撃やテロ行為のリスクに直面している。さらに、私たちが買収した企業への情報システムの侵入も、最終的には私たちのシステムに危害を及ぼす可能性があり、悪意のある第三者または内部者は、ユーザー名、パスワード、または他の情報、または他の方法で私たちの情報システムのセキュリティを脅かすような、従業員または顧客に敏感な情報を詐欺的に漏洩させようと試みる可能性がある。
私たちと私たちの顧客の機密や独自会社の情報を保護するためのセキュリティ措置と技術がありますが、私たちの努力が私たちのコンピュータシステムがすべての脅威にさらされることを防ぐ保証はありません。また、従業員、サプライヤー、その他の第三者はますます遠隔作業スケジュールを使用し、可能な攻撃面を拡大し、データセキュリティが損なわれるリスクを増加させている。我々は過去に，我々の情報システムや我々が依存している重要な第三者や情報技術サプライヤーのシステムが破壊され中断されているという問題を解決しており，このような事件は今後も発生すると予想される.これまでネットワーク攻撃による実質的な影響は経験していなかったが，将来や類似事件の最終的な影響は未知のままであり，より多くの抜け穴が生じる可能性が予想される.ネットワーク攻撃は、当社の支払いシステムの損傷、金銭的損失、当社のシステム(例えば、恐喝ソフトウェア)のアクセスまたは操作、取引の遅延または財務結果の報告、機密の漏洩または流用、個人または独自の会社情報(私たちの株の取引を含む)、または顧客、株主、サプライヤー、または従業員情報を発行する可能性があります。攻撃はまた，我々の内部システムのサービス中断を招いたり，極端な場合には，我々の顧客のエネルギーインフラシステムの制御を浸透，破損したり，失ったりする可能性がある.このような違反や中断は、私たちの名声や顧客関係に損害を与え、または規制調査または政府当局の他の行動につながる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また…, 不正アクセスを取得したり，情報技術システムを破壊したりするための技術はしばしば変化し，通常目標に対して攻撃を開始するまでは認識できないため，これらの技術を予測したり，十分な予防措置を実施することができない可能性がある.したがって，システム割込みやセキュリティホールの脅威を防止したり，これらの割込みや脆弱性による問題を緩和したりするために大量の資源が必要となる可能性がある.
私たちのブランドのどんな品質や名声の悪化も、ソーシャルメディアや重大なメディア報道の影響で悪化する可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのブランドと名声は私たちの最も重要な資産の一つであり、私たちが顧客を誘致し、維持する能力はブランドの認知度と名声にかかっている。このような依存は私たちの業務が名声被害と他社からの競争を受けやすいようにします。様々な事件は私たちの名声やブランドに損害を与えるかもしれません。その中のいくつかの事件は私たちの制御範囲内にありません
•犯罪、スキャンダル、ネットワーク関連事件、訴訟など、私たちの業務に悪影響を及ぼす行為または非作為
他の否定的な宣伝は
•私たちのLUMAにおける合弁企業を含む注目されたプロジェクト、またはそれに関する負の宣伝に成功できなかった。この企業は、プエルトリコの約18，000マイルの送配電システムを運営、維持、近代化するために、15年間の運営と保守協定に選ばれた
•悲劇的な火災、爆発、または類似の事件に実際または潜在的に関与している；または
•深刻な事故や傷害には実際的または公認された責任がある
ソーシャルメディアの使用を大幅に拡大し、これらのイベントの発生および伝播の負の宣伝の数および速度を増加させることを含むメディア報道を強化することは、このようなメディア報道のいかなる不正確な点にも迅速に応答し、修正することができないか、またはそのようなメディア報道によって生じる否定的な見方を十分に処理することができない可能性がある。もし私たちのブランドの名声や品質の低下を感じたり、お客様が私たちに自信を失った場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性があります。
我々の財務結果、財務状況および他の財務および運営開示に基づく推定および仮定は、実際の結果または将来の結果とは異なる可能性がある。
総合財務諸表及び財務·運営開示を作成する際には、管理層は、見積もり及び仮定を用いて資産、負債、収入、費用等を報告する。これらの見積りや仮定は必要であり，利用するいくつかの情報は未来のイベントに依存するため，既存のデータから高精度に計算することもできず，一般的に受け入れられている方法で容易に計算することもできない.場合によっては、これらの推定は特に決定が困難であり、私たちは重大な判断をしなければならないので、実際の結果および将来の結果は、私たちが使用している推定や仮定とは大きく異なり、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちの残りの履行義務と在庫を確定することは難しい。私たちの契約によると、お客様は通常、仕事を割り当てたり、解放したりする義務がありません。多くの契約は短時間で終了する可能性があります。契約範囲のキャンセルや縮小は私たちが確認した収入と利益を著しく減少させるかもしれない。したがって、私たちは余剰履行義務と滞納の推定が不正確である可能性があり、私たちは私たちが推定した余剰履行義務と滞納を実現できないかもしれない。私たちの経営業績と財務状況はまた商業権、他の無形資産、売掛金、長期資産或いは投資減価の不利な影響を受ける可能性があり、その公正な価値はいくつかの推定と仮定に依存する。特に、投資の公正価値が帳簿価値よりも低いかどうかを評価することで、株式投資の減値を審査する。また、項目8連結財務諸表付記2にさらに記載されている。財務諸表と補足データ本年度報告では、我々は企業を買収する際に営業権を記録し、営業権は少なくとも毎年減値テストを行わなければならない。私たちは過去に減値を記録しており、どの将来の減価も私たちの財務状況や減価確認期間の運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの買収戦略を成功的に実行することができず、私たちの成長に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのビジネス戦略には、戦略的買収によって当社の業務を補完または強化し、私たちがサービスする業界における当社の存在を拡大することが含まれています。私たちの基準に合った買収目標の数は限られているかもしれない。私たちはまた買収機会の競争に直面する可能性があり、他の潜在的買収者はより優遇的な条件を提供したり、潜在的買収に利用可能な財力をより多く持ったりする可能性がある。このような競争は、私たちの買収機会をさらに制限したり、買収価格を高めたりして、私たちに対する付加価値能力を低下させたり、付加価値を増加させることができないかもしれません。また、連邦貿易委員会(FTC)や司法省がハート-スコット·ロディノ法案、シェルマン法案、クライトン法案(それぞれ改正)、または他の適用法律に基づく審査を強化することは、いくつかの潜在的買収の実行可能性やタイミングに影響を与える可能性がある。 将来の買収を達成できなければ、私たちの成長戦略にマイナス影響を与える可能性がある
また、私たちの過去の買収は、私たちの将来の買収は、大量の現金支出や株式発行、債務や他の既知や未知の債務の発生または負担に関連する可能性があり、重い規制要件に直面させる可能性があります。私たちはまた、以前に未知の債務を発見することができ、または、市場状況のため、特定の取引条項に基づいて、買収業務に関連するいくつかの以前に知られている債務を負担する必要があり、適用される賠償条項または陳述および保証保険範囲に基づいて(保険条項または合理的と考えられるレートの欠如のため)十分な請求権がないか、または追加権がない可能性がある。したがって、過去または未来の買収は最終的に私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある
私たちの買収戦略の成功は、買収された業務の運営を既存の業務と統合し、買収された業務から期待されるメリットを実現できるかどうかにもかかっており、例えば、既存業務を拡大し、余分なコストを解消し、クロスセールス機会を利用する。私たちの利益を統合して実現する能力は以下のような否定的な影響を受けるかもしれない
•買収された企業は予想された結果に達しませんでした
•経営陣の運営および他の問題に対する注意、または私たちの既存の業務に対する他の潜在的な妨害を移転する
•買収された企業の業務や人員を合併する困難や、キーパーソンを引き留めることができない
•分散された管理構造に関する複雑さと困難
•買収された企業に関する他の財務報告や会計課題
•買収された企業の経営に関する意外な事件や負債
•顧客の重複またはその他の要因による業務損失；
•買収された企業の以前の運営によって生じるリスクおよび責任、例えば、業績、運営、安全、ネットワークセキュリティ、環境、労働力または他のコンプライアンスまたは税務問題であり、その中のいくつかの問題は私たちの職務調査で発見または正確に推定されていない可能性があり、賠償義務または保険範囲内にない可能性がある。
私たちは私たちが大きなコスト、遅延、中断、または他の業務や財務問題を生じることなく、統合プロセスを成功的に達成できるかどうかを確認することができない。買収された業務の統合に成功しなかったことは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
また、私たちが買収した企業の主要経営陣と元担当者には、購入契約や雇用協定における競業禁止条項に同意することも求められています。これらのeスポーツ禁止プロトコルの実行可能性は管轄地域によって異なり，通常は具体的な事実や状況に依存するため，実行可能性を予測することは困難である.さらに、連邦貿易委員会は、そのような手配が買収に関連し、いくつかの条件を満たしていない限り、従業員または個人独立請負業者の終了後の競合禁止スケジュールを禁止し、実行できない規則を作成することを提案している。 もし私たちが買収した業務の主要経営陣メンバーが自発的に退職または終了され、その人が締結した制限的な契約が実行できないか、または失効した場合、私たちはより激しい競争に直面する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績およびキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。
私たちの分散された管理構造は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちの管理構造が私たちの業務拡張を支持するのに十分かどうかを確信できない。私たちの分散化構造は私たちの運営会社の経営陣に大量の支配権と意思決定権を渡しています。これは、より集中的な環境に比べて、重要な業務事項に影響を与える問題を識別または対応する能力が遅くまたは悪い可能性があるというリスクを増加させる。情報をタイムリーに得る機会の不足はまた経営陣の意思決定の質に影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちのチーム、設備、労働力資源、運営資本を含む資源と資本の能力を調整して利用することは、私たちの運営会社間の効率的なコミュニケーションとプロセスに依存します。さらに、我々の分散構造は、重要な機能に関連する情報技術システム(例えば、会計および財務システム、人的資源システム、船団管理システム)の実施および管理のコストおよび複雑さを増加させる可能性がある
したがって、私たちが増加していく規模と複雑性は、内部コミュニケーション、業務戦略、計画、戦術を調整し、実行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの分散した組織はまた、私たちの運営会社が、私たちの集中的な法律、会計、安全、税務、財務、保険、その他の機能の適切な指導なしに過度のリスクを負うことをもたらす可能性があります。今後の成長はまた、私たちの上級管理職メンバーに大きな追加責任をもたらす可能性があり、私たちが新しい高級管理者と幹部を募集、統合、維持できるかどうかを確認することはできません。私たちの成長を効果的に管理できない場合や、より多くの適格な経営陣を引き付けることができない場合、私たちの業務を拡大したり、私たちの業務計画を実行することができないかもしれません。
重要な人員の流出や吸引できないことは、私たちの業務を混乱させるかもしれない。
私たちは、私たちが買収した業務の指導部やキーパーソンを含む、私たちの役員、高級会社経営陣、わが運営会社の経営陣の継続的な努力に依存しています。私たちは通常、私たちの役員や他の重要な従業員と1~3年の初期任期とその後の継続オプションの雇用契約を締結していますが、どの個人も任意の特定の期間にわたってそのような職務を継続するとは確信できません。私たちの業務の発展に伴い、効果的な後任計画プログラムを構築し、維持するために、重要な業務や専門家を誘致する能力にも依存しています。各種の原因により、熟練従業員に対する激しい競争、労働力不足、労働コストの上昇、およびいくつかの応募者は遠隔勤務に傾向があり、これらの従業員の不足は私たちの分散運営を成功的に管理する能力、あるいは私たちが業務を発展させ、拡大する能力を脅かす可能性がある。そのため、重要な人員の流出と、私たちは誘致、発展、維持することができない
これらのキーパーソンを引き継ぐことができる適格社員は、私たちの業務管理能力に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、上述した競争禁止契約に関する提案された連邦貿易委員会規則の制定が最終的に決定された場合、広達は、任意の解散費または他の対価格を支払うか、または任意の解散費または他の対価格を支払うにもかかわらず、キー個人が広達を離れたときに、キー管理層、他の従業員および個人独立請負業者と締結された雇用および他のサービス契約のいずれかの終了後の競合を単独で撤回するリスクを増加させるであろう。
私たちの投資は、私たちの合弁企業を含めて、私たちをリスクに直面させ、利益の衝突を招き、私たちの業務に悪影響を与えたり、名声の損害を招く可能性があります。
私たちは、顧客やインフラ投資家を含む様々なパートナーと戦略的関係、合弁企業、その他の投資計画を構築しており、これらのパートナーを通じて、インフラ資産や業務に投資しており、この活動は今後も続くと予想されています。その中のいくつかの投資は連結財務諸表付記8項目8でさらに説明されている財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。これらのタイプの投資は、困難な市場または経済状態または減速(1つまたは複数の業界、部門または地域で発生する可能性がある)、需給変化および商品価格変動、または私たちが保有する会社持分証券の市場価格変動を含む、我々が投資するインフラプロジェクトまたは業務パフォーマンスが悪いことを含むより高いリスクに直面する。このような否定的な表現は、投資リターンの低下、私たちの投資価値の低下、または完全な損失、または損失を含む私たちの最初の予測よりも低い価値で私たちの投資を売却する可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。例えば，2022年の間に，我々のStarry Group Holdings，Inc.(Starry)への投資に関する9150万ドルの減価を記録した。さらに、私たちの投資はしばしば流動性に欠けています。それらは通常、個人会社への投資および/または契約によって制限されており、これらの制限や販売期間は私たちの権益を売る能力に影響を与えているため、私たちはパフォーマンスが良くなく、価値が低下したり、名声を損なう投資から撤退できないかもしれません。広達はまた、私たちの投資または私たちが参加した投資基金のパフォーマンスが良くないか不完全であるか、または私たちが投資した実体またはそのような投資における私たちのパートナーの行動または行動に基づいて名声被害に直面する可能性があり、これらはすべて私たちのコントロール範囲を超えている可能性がある。このような名声被害は、私たちがいくつかの未来のプロジェクトを獲得したり、未来の投資機会に参加する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに進む, 私たちと顧客や投資家との関係が損なわれる可能性があり、これは、その顧客にサービスを提供し続ける能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの投資計画の構造のせいで、利益相反も存在したり、発生したりする可能性がある。例えば、これらの構造において、広達は、プロジェクト建設の請負業者であってもよいし、プロジェクトのエンティティを所有、管理または運営する株式投資家であってもよく、またはプロジェクト投資の管理者であってもよい。これらの場合，請負者定価や請負者変更書や他のクレームの処理などに利益衝突が存在する可能性がある.その中のいくつかの利益衝突は適用された法律と法規によって管轄されており、内部管理慣行と投資計画を規範化する合意条項を含む、予想される利益衝突をできるだけ減少または解決できると考えているいくつかの行動をとっているが、このような利益衝突を適切に管理することができず、潜在的な利益衝突さえ出現することは、私たちに責任を負わせたり、投資パートナーとの関係を損害させたりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに影響を与えたり、広達の名声に損害を与える可能性がある。
また、私たち合弁企業の目的は、通常、特定のプロジェクトの入札や実行を行うためにスキルと資源を組み合わせることであり、これらのプロジェクトの成功は、私たちの合弁パートナーの業績に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは彼らに支配権をほとんど持っていないかもしれません。私たちと合弁パートナーとの間の意見や観点の相違は、私たちの合弁企業の業務や運営に悪影響を及ぼす可能性のある重大な問題について意思決定を遅延させたり、合意できない可能性があります。私たちと私たちの合弁パートナーも一般的に合弁企業のすべての責任と義務に対して連帯責任を負います。合弁パートナーがクレームまたは訴訟による債務を含む所定の出資またはその他の義務を履行できない場合、私たちは、その不足を補うために、追加の投資、追加のサービスの提供、または私たちの比例配分された負債を超える支払いを要求される可能性がある。また、私たちのパートナーが十分に解決できないコスト超過やプロジェクトパフォーマンスの問題に遭遇した場合、顧客はプロジェクトを終了する可能性があり、これは私たちが法的責任を負い、私たちの名声を損ない、私たちの利益を減少させたり、プロジェクトでの損失を増加させたりする可能性があります。したがって、合弁パートナーが適用された法律、法規、または顧客要求を成功裏に履行または遵守できなかったことは、私たちの業務にマイナス影響を与える可能性があります。
私たちは、私たちのサービスを購入した顧客に信用を提供し、ある顧客と他の手配を達成することで、潜在的な信用や投資リスクに直面させます。
私たちの顧客に信用を提供します。通常担保がありません。これらの顧客は主にアメリカ、カナダとオーストラリアにある公共事業会社、再生可能エネルギー開発業者、通信プロバイダ、工業会社とエネルギー輸送会社を含みます。場合によっては、私たちのお客様はまた、いくつかのプロジェクトのマイルストーンが到着したり、プロジェクトが基本的に完成したりするまで、お客様の支払いを延期することができます。お客様は通常部分を差し押さえます
プロジェクトが完了するまで、私たちに支払われた金額は予約金として支払われなければならない。また、我々は過去に顧客に融資を提供しており、将来的には顧客に他の形態の融資を提供したり、顧客のプロジェクトに投資したりすることも可能である。これらの支払いスケジュールは、私たちの顧客の業務や経済的要因の変化に影響を与える潜在的な信用リスクに直面していますが、私たちの顧客の中には近年、財務的困難(破産を含む)を経験しており、私たちの借金を回収する能力に影響を与えています。もし私たちが借金を回収できなかったり、私たちに支払われたお金を保留できなかったら、私たちのキャッシュフローは減少し、私たちは損失を受けるかもしれない。顧客の財務困難(倒産を含む)を招くビジネスや経済的要因も、顧客と達成した任意の融資や株式投資計画の価値を低下させ、これらの場合の損失リスクを増加させる。これらの信用と投資リスクによる損失は、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
国際市場や米国における領土運営に関するリスクは、私たちの業務や将来性を損なう可能性がある。
私たちのアメリカ大陸以外の活動と業務は、私たちのアメリカ本土での国際業務と業務を含めて、私たちの全体の業務、財務状況、運営結果とキャッシュフローにマイナスの影響を与えるかもしれません。これらの業務は現在主にカナダとオーストラリアで行われているが、私たちは他の国やアメリカの領土でも働いている。2022年12月31日までの1年間に、私たちの海外業務からの総合収入は26.8億ドルで、総収入の15.7%を占め、その大部分はカナダとオーストラリアと関係がある。経済状況の変化は、戦争やその他の衝突、内乱、公衆衛生危機(例えば新冠肺炎)、テロ行為または世界市場の変動による変化を含み、私たちのサービス需要と顧客が私たちのサービスを支払う能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちはアメリカ以外の仕事でドル以外の通貨で給料を支払うことがある。このような支払いは外貨為替レートの変動の影響を受け、私たちの現地通貨の需要を超える可能性があります。場合によっては、これらの金額は一時的な阻止、税金あるいは関税の影響を受ける可能性があります。これらの金額をドルに変換しようとすれば、困難に直面するかもしれません。また、私たちが国際的に提供するサービス量の増加に伴い、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローはさらに為替変動の影響を受ける可能性がある。
国際市場や米国の領土経営には、規制要件の適用に限定されないが、規制要件の変化、政治、経済、社会の不安定さ、私たちの資産や業務が没収または国有化されていること、慣れていない法律制度や商業や労働実践、複雑なアメリカと外国の税収規制、その他の法律や国際条約など、多くのリスクがある。例えば中でより詳細に説明されているように法律訴訟連結財務諸表付記16第8項に財務諸表と補足データ本年度報告では、ペルーの電気通信プロジェクトの終了により、2019年第2四半期の収益支出は7920万ドルとなった。さらに、私たちは将来的に新しい市場への参入失敗に関連した重大なコストや負債を招く可能性があり、将来的には利益がないことが証明されたり、私たちの業務に悪影響を与える新しい市場に入る可能性があります。私たちはまた既存の市場からの清算や撤退に関連した重大な費用と責任を生じる可能性がある。例えば、2020年12月30日までの1年間に、ラテンアメリカ事業からの撤退により7400万ドルの運営損失が生じました。これらのリスクは、私たちが顧客にサービスを提供し、これらの場所で収益的に私たちの業務を運営したり、私たちの戦略目標に資金を提供する能力を制限する可能性があり、これは私たちの全体的な業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが依存するサプライヤー、下請け業者、およびデバイス製造業者の可用性の制限は、私たちのビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはサプライヤーに依存して必要な材料を獲得し、下請け業者に依存して私たちのサービスの一部を履行し、私たちの顧客はサプライヤーにそのインフラの建設、アップグレード、修理に必要な材料を提供することに依存します。私たちはまた、大量の特殊車両を含む、設備メーカーに依存して業務を展開するために必要な設備を提供してくれます。サプライヤー、下請け業者、またはデバイス製造業者の獲得可能性の制限は、特に私たちが単一または少数のサプライヤーに依存している場合、私たちまたは私たちの顧客の運営に負の影響を与える可能性がある。利用可能なサプライヤー、下請け業者、またはデバイス製造業者が不足するリスクは、市場、規制、または経済的条件によって増加する可能性がある。例えば、ある州とカナダの顧客は、ある資金や他の理由を得るために、多様な所有権要件を満たすために、一定の割合のサプライヤーまたは下請け業者を採用することを期待したり、強制したりする可能性があり、これは、私たちが利用可能なサプライヤーと下請け業者をさらに制限し、これらの分野で契約を獲得し、サービスを維持する能力を制限する可能性がある。サプライヤーおよび製造業者の利用可能性は、関税、関税、税金、評価、または私たちのプロジェクト材料またはコンポーネントの利用可能性または調達に関する他の制限を含む、いくつかのサプライヤーおよび製造業者との業務関係を制限する米国貿易および他の外交政策によって制限される可能性もある。
しかも、私たちの契約を成功的に達成できるかどうかは、私たちの下請け業者が彼らの契約義務を履行することに成功したかどうかにかかっている。もし私たちの下請け業者が彼らの契約義務を履行できなかった場合、予想された完成日や品質または安全基準を達成できなかった場合、あるいは適用された法律を遵守できなかった場合、私たちは追加のコストを招くことを要求されるかもしれません
このような欠陥を緩和するために、より多くのサービスを提供する。したがって，一定割合のサービスを下請け業者にアウトソーシングすることが要求される規制や他の要求も，我々がサービスを自己履行する能力を制限し，我々のサービスに関する性能リスクを潜在的に増加させる.さらに、他のサービスプロバイダに配送されるサービスは、通常、低い利益率をもたらすため、これらの法規要件は、私たちの収益性および運営結果に影響を与える可能性がある。
各司法管轄区においても、様々な労働やり方の遵守、より広範な潜在環境と社会問題の考慮など、会社がその価値チェーンの環境と社会表現を監視することが期待されるようになってきている。コンプライアンスは費用がかかるかもしれませんが、私たちは、私たちのサプライヤーを監視したり、または特定の地域を完全に避けるためにサプライチェーンを潜在的に設計したりするために、仕事の調査または監視のためにプロジェクトを確立または拡大する必要があります。これらの規定を守らないことは、罰金、名声の損害、私たちのプロジェクトに必要な材料の輸入を拒否し、あるいは他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務または顧客に必要な燃料、材料または設備は供給不足あるいは価格上昇です’プロジェクトは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
いくつかの契約によれば、固定価格契約およびEPC契約を含む、プロジェクト調達材料の責任を負い、私たちは、銅、鋼およびアルミニウム、ならびに変圧器、太陽電池パネルなどの専用プロジェクト部品を含む、我々の業務に関連する材料の供給問題および価格上昇に直面している。また、我々の顧客が行っているプロジェクトのスケジュール、および彼らの資本予算や将来のプロジェクトスケジュールに関する決定は、これらの材料供給不足や価格上昇の負の影響を受ける可能性がある。他にも、価格および供給は、サプライチェーンおよび他の物流課題、グローバル貿易関係(例えば、関税、関税、税収、評価、調達制限)、および他の一般的な市場および地政学的条件(例えば、インフレ、市場変動、金利上昇)の実質的な影響を受ける可能性がある。必要な材料の不足はプロジェクト遅延を招く可能性があり、その中のいくつかは私たちによるものかもしれませんが、材料価格の上昇は私たちのプロジェクト上の収益性を低下させたり、私たちの顧客にマイナス影響を与える可能性があります。これは私たちのサービス需要や私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
例えば、最近米国商務省がマレーシア、ベトナム、タイ、カンボジアに供給している太陽電池とパネルに対する反ダンピングおよび反補助金税回避クレームおよび他の調達制限によるサプライチェーンおよび物流挑戦は、太陽電池パネルサプライチェーンの中断を招き、いくつかの再生可能エネルギープロジェクトの開発および/または融資時間遅延を招いている。 さらに、サプライチェーンや他の物流課題は、過去に私たちの業務に必要ないくつかの設備のサプライヤーに悪影響を与え、将来的には、例えば、半導体の世界的な深刻な不足により、私たちが依存している自動車メーカーは、私たちのチーム(道路車両や特殊車両を含む)や車両部品(タイヤなど)で生産遅延を経験し、2022年の間にいくつかの車両の受注が延期され、キャンセルされた可能性があります。これらの問題は2023年の自動車受注を大きく解決しているが、これらの生産問題が悪化したり、より長期的になったりすれば、私たちの運営はマイナスの影響を受ける可能性がある
私たちはまた、エネルギー価格上昇のリスクに直面しており、特に私たちの巨大なチームの燃料価格は、2020年以来、エネルギー価格が大幅に変動し、市場状況やその他を除いて、気候変動措置による将来の規制、立法、政策変化により、エネルギー価格は比較的長期的に上昇する可能性がある。また、私たちのいくつかの固定価格契約は価格を調整することを許可しませんが、いくつかの長期MSAのような私たちの他の契約は、一定の範囲で価格調整を許可することができて、増加した燃料コストに関するすべての金額を回収するのに十分ではないかもしれません。したがって、燃料コストの増加はこのようなプロジェクトに対する私たちの収益性を低下させるかもしれない。私たちは車の中のいくつかの既存車両を利用する能力も新しい排出や他の法規によって制限される可能性があり、生産や供給が不足しているため、このような規制に適合する十分な数の車両を調達できないかもしれない。もし私たちが既存の機械チームの大きな部分を利用できなければ、私たちはサービスを提供できないかもしれません。これは私たちの未来の財務状況、運営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。また、私たちの車のチームを電気自動車を含む代替エネルギーに移行する必要があるため、このような車両の可用性は限られていたり、変動したりして、このような移行を効率的に計画することができない可能性があり、いくつかの車両がその使用寿命が終わる前に引退する可能性がある。これらの挑戦のより広範かつより長期的な影響は、低炭素経済への転換速度或いはその他の方面によって加速する可能性があり、依然として高度な不確定性と変数を持っており、私たちの全体業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。
持続可能な開発実践に対する異なる利害関係者の期待を増加させ、変更することは、私たちに追加的なコストをもたらしたり、名声や他のリスクに直面させたりする可能性がある。
投資家や他の利害関係者は、人的資本資源、排出と環境影響、政治支出のやり方を含む、会社の環境、社会、ガバナンス(ESG)のやり方にますます注目している。私たちの投資家、顧客、その他の第三者の期待と要求は急速に発展して、基本的に時代遅れです
我々の制御のために、我々のESGベースの計画および開示は、コスト増加(コンプライアンス、利害関係者の参加、契約および保険に関連するコスト増加を含むが、これらに限定されない)、いくつかのサービス需要の変化、コンプライアンスまたは開示義務の増強、または私たちのサービス、財務状態、または運営結果への他の悪影響をもたらす可能性がある。我々は、我々のESG実践に関連する計画および計画を策定しているが、投資家は、我々の実践に対する彼らの評価のために、資本を再構成するか、または資本を投入しないことを決定するかもしれない。さらに、私たちのクライアントは、サービスを継続するために、いくつかの追加のESGプログラムまたは基準を実施することを要求するかもしれません。投資家や顧客が変化していく期待および基準を遵守できない場合、または、ますます注目されているESG問題に適切な応答がないと考えられる場合、法的要求があるか否かにかかわらず、私たちのサービスに名声を損なう可能性があり、実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちの業務の一部が高い温室効果ガス排出を招いたと考えられたら、私たちの名声は影響を受けるかもしれない。さらに、ESG問題について投資家に格付け情報を提供する機関は、広達または私たちの業界に負の格付けを与える可能性があり、これは、投資家の負の感情を招き、投資を他の会社または業界に移転させる可能性があり、これは、私たちの株価および資本コストに負の影響を与える可能性がある。
さらに、我々は、時々ESG事象について自発的に開示することができるが、このような自発的開示の多くの陳述は、関連コストを含む予期された仮定および仮定に基づいており、これらの仮定および仮定は、現在または実際のリスクまたはイベントを代表しない可能性があり、または予期されるリスクまたはイベントの予測は、関連コストを含む。このような期待および仮定は、必然的に不確実であり、関連する時間が長く、多くのESG事象を決定し、測定し、報告する既定の単一の方法が不足しているので、誤ったり、誤解されやすい可能性がある。さらに、ESGトランザクションにおいて、開示に関連するより多くの規制レベルがある可能性が予想される。例えば、米国証券取引委員会は、定期報告において気候関連の開示を大幅に拡大することを要求する提案された規則を発表しており、これは、過去にこのような制御を受けていない事項に対して大量の追加的な内部制御プログラムやプログラムを実施することを含む多くの追加コストを発生させることを要求する可能性があり、私たちの管理層および取締役会により多くの監督義務を負担することを要求する可能性がある。
私たちの業界に関わるリスクは
負のマクロ経済状況や特定の業界の経済や市場状況は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
長期的な経済低迷や衰退、金融や資本市場に影響を与える重大な事件を含む停滞または低下した経済状況は、我々のサービス需要に悪影響を与え、特定のプロジェクトの遅延、減少、または廃止を招く可能性がある。インフレ、緩やかな成長または衰退、財政および通貨政策の変化、信用引き締めおよび金利上昇を含むマクロ経済状況は、我々のサービス需要およびサービスまたは顧客プロジェクトを提供するために必要な材料および設備の利用可能性およびコストに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。経済的不確実性が上昇している時期に、私たちの顧客は私たちが提供するサービスへの彼らの支出を減少またはキャンセルするかもしれない。また、債務や株式市場の変動は、私たちの顧客の資本獲得に影響を与え、私たちが提供するサービスの支出の減少やキャンセルにつながる可能性があります。私たちのサプライヤー、サプライヤー、そして下請け業者はまたこのような条件の悪影響を異なる程度受ける可能性がある。これらの状況は急速に発展する可能性があり、私たちの収入、運営結果、流動性に悪影響を及ぼすかもしれない
多くの要素はまた、経済的影響、サプライチェーンおよび他の物流問題、融資条件、潜在的な破産、世界と米国の貿易関係、および他の地政学的衝突およびその他の事件を含む、私たちがサービスする業界に悪影響を及ぼす可能性がある。キャッシュフローの減少や顧客が債務や株式融資を得ることができないことは、顧客の私たちのサービスのための支出を減少させ、顧客が私たちに不足しているお金を支払う能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。電力、エネルギー、または通信産業の統合、競争、資本制限、または負の経済状況は、私たちの1つまたは複数の顧客の支出の減少または流失を招く可能性もある
私たちの地下公共事業とインフラソリューション部門のサービスは石油や天然ガス産業に関連するリスクに直面している。これらのリスクは，商品価格や生産量の変動，代替エネルギーの発展と消費者需要，化石燃料の気候や環境への影響に関する立法と規制行動，世論を含む我々の制御を受けていない。具体的には、より低い価格または生産量、または感知されたリスクは、より大きなパイプおよび工業プロジェクトの側面に含まれる私たちの顧客の支出の減少または遅延をもたらす可能性がある。例えば、2020年から2021年までの間、私たちの工業サービス業務に対する需要が低下したのは、顧客の減少と定期維持の遅れが原因であり、精製製品に対する需要不足、および新冠肺炎疫病による経済不確実性が原因である。また、将来的には気候変動への影響の懸念を含む石油·天然ガス生産活動にかかる制限が、石油·天然ガス業界全体に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの地下公共事業やインフラの解決策のいくつかは
この部門はまた、外部および内部の利害関係者が低炭素転換に関する私たちの価値観ややり方をどのように見ているかなどの名声リスクに直面する可能性があり、これは私たちの業務、運営業績、財務状況、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの地下公共事業とインフラソリューション部門の収益力が低下すれば、私たちの全体的な財務状況、運営業績、キャッシュフローも悪影響を受ける可能性がある。価格，生産量あるいは資源業務の発展低下は，カナダやオーストラリアなどのエネルギー依存市場がある電力インフラサービスの需要に負の影響を与える可能性もある。
もし私たちの顧客が財務困難、破産申請、あるいは顧客とトラブルが発生した場合、私たちの収入と収益力はマイナスの影響を受ける可能性があります
私たちの契約は通常、支払いを受けるために、またはいくつかのマイルストーンを満たすか、または返済可能な契約において、支払い前の請求書を支援することを要求します。したがって、私たちは支払いを受ける前に大量の費用を発生させたり、多くの仕事を実行するかもしれない。私たちの顧客がプロジェクトの完了、契約の終了またはキャンセル、支払い義務の延滞、または私たちの請求書のサポートが十分であるかどうかを継続していない場合、私たちは支払いを受け取ることが困難に直面し、そのような費用の支払いを受け取ることができない場合があります。私たちは過去に私たちの契約の支払い条項について私たちの顧客にクレームを出しました。未来にもクレームを出す可能性があります。どのようなクレームもお客様との関係を損なう可能性があります。
私たちがサービスしている産業の経済状況の減速はまた私たちの顧客の財務状況を損害し、彼らが私たちに支払うことができないのを阻害したり、私たちに支払うことができないかもしれない。顧客が破産を申請した場合、不足額の支払いが延期される可能性があり、私たちが破産申請を提出する前に受け取ったいくつかの支払いは回避され、顧客の破産財産に返金される可能性がある。また、私たちの多くの大規模プロジェクト顧客はプロジェクトに特定された実体であり、プロジェクトにおける権益を除いて、他に重大な資産がなく、その業務に関連する財務的困難に遭遇する可能性が高い。私たちは最終的に財務困難や破産に遭遇した顧客が私たちに借りたお金を回収できない可能性があり、そのような顧客からの売掛金は回収できず、最終的にログアウトしなければならない可能性があり、これは私たちの将来の財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務はい。競争が激しく、競争圧力は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちが私たちの競争地位を維持したり、私たちの既存の顧客基盤を維持したりすると確信できない。私たちの工業は多くの会社のサービスを受けて、所有者が経営する小型民間会社から大型多国籍上場企業まで。比較的少ない障害は、私たちの業務のいくつかの分野への参入を阻害しているため、十分な財力と技術専門知識を獲得した組織は、私たちの競争相手の一つになる可能性がある。また、私たちのいくつかの競争相手は大量の財務、技術とマーケティング資源を持っていて、専門知識、経験と資源を持って、あるいは発展して、私たちのサービスよりも価格と品質の面で優れたサービスを提供することができます。私たちのいくつかの競争相手もより低い間接コスト構造を持っている可能性がありますので、私たちよりも低いレートでサービスを提供できるかもしれません。既存または潜在的な顧客からの内部サービス組織の競争にも直面しており、これらの組織は、私たちが提供するいくつかのタイプのサービスと同じ業務を提供または買収することができる。これらの顧客はまた、圧力に直面したり、法規や他の要求に迫られて、私たちが現在彼らに提供しているますます多くのサービスを自ら実行して、彼らが将来私たちにアウトソーシングするサービスを減少させる可能性があります
私たちはまた、顧客と規制要求に応じて、いくつかの下請け業者が顧客との主要な契約で私たちの競争相手に発展する可能性があることを含む約20%のサービスを下請けした。近年，我々のパケット要求も増加しているが，これは主にこれらの要求によるものであり，実行可能な競争相手の数を増やすだけでなく，我々自身がプロジェクトを実行する能力にも悪影響を与える可能性がある.
さらに、私たちの収入の大部分は、新しい契約の獲得に直接または間接的に依存しており、これは予測不可能であり、しばしば複雑で長い交渉と入札過程に関連し、様々な要素の影響を受け、その中には、価格、政府の承認、融資突発事件、商品価格、環境状況、全体的な市場と経済状況、および潜在的な顧客が私たちの仕事を実行する能力や競争相手に対して持つ技術的優位性の見方が含まれている。我々が置かれている競争環境は，承認契約の時間や，承認された契約に応じて展開や作業を行う時間にも影響を与える.例えば、急速に変化する競争と市場動態に基づいて、私たちは最近経験して、未来にもより競争力のある小型プロジェクトの価格設定を経験するかもしれない。また、変化する競争圧力は労働力規模を既存の契約付与とマッチングさせることに困難をもたらした。これらの要因により、私たちが置かれている競争環境は、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
技術の進歩と他の市場発展は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
技術の進歩、市場発展、その他の要素は、私たちのコストを増加させたり、私たちの顧客の既存の運営モデルや彼らが必要なサービスを変更したりする可能性があり、これは私たちのサービスに対する需要を減少させる可能性があります。例えば、炭化水素またはプラスチック需要の減少または再生可能エネルギー需要の増加または他の態様が可能である
私たちの特定の顧客に否定的な影響を与え、私たちの特定のサービスに対する需要を減少させる。また，より分散し，より規模の小さい再生可能エネルギーに依存した分散型電力網への移行は，大型インフラプロジェクトや重大な保守·修復計画への需要を減少させ，我々のサービスへの需要や収益力を減少させる可能性がある。私たちの将来の成功は、これらや他の潜在的な変化を経済的に効率的な方法で予測し、適応する能力と、顧客の需要と発展の業界基準を満たすサービスを提供する能力にある程度依存するだろう。もし私たちがこれをできなかった場合、あるいはこのような変化に適応した時に重大な支出が生じた場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
また、私たちは私たちのエネルギー化サービスツールと技術の組み合わせ、そして私たちの他のプロセスと設計技術を競争優位と見なして、私たちはこれらの優勢は私たちのサービス製品を独特にすると信じています。もし私たちの知的財産権やワークフローが技術の進歩や他の理由で通過した場合、私たちは私たちが提供するサービスを区別できないかもしれませんが、私たちのいくつかの競争相手は私たちの顧客により魅力的なサービスを提供することができ、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大で不利な影響を与える可能性があります。
規制やコンプライアンスに関するリスク
私たちの業界に適用される規制要件や、現在と潜在的な立法や規制措置の変化は、私たちのサービスニーズに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの大部分の収入は少数の業界から来ているため、これらの業界の連邦、州、省と地方法規に影響を与え、その中に環境、安全と許可要求及び材料調達と輸送要求を含み、私たちの業務に実質的な影響を与える。これらの法規は複雑で、実質的な内容と解釈で変化する可能性があり、異なる業界の法規はしばしば異なるか、あるいは互いに衝突し、これらすべては私たちまたは私たちの顧客が効率的に運営する能力にマイナスの影響を与える。近年、私たちの業界の顧客は、より高い規制要求とより多くの規制法執行、および規制要件に関連する個人的な法律挑戦に直面しており、これはプロジェクトの遅延、範囲の縮小と廃止、特により大きなパイプラインと転送プロジェクトを招いている。また、これらの顧客と契約を締結する際には、私たちの顧客のいくつかの規制要件にも適用する必要があり、これらの要求を満たすことができず、私たちのサービスに対する需要が減少する可能性もあります。私たちと私たちの顧客に適用される規制要件の増加と変化は、プロジェクトの遅延と私たちのサービスへの需要の減少を招き、過去と未来にそうすることが可能であり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
例えば、米国商務省はマレーシア、ベトナム、タイ、カンボジアから供給された太陽電池とパネルに対する反ダンピングと反補助金税回避クレーム及びその他の調達制限によるサプライチェーンと物流挑戦を引き起こし、2022年の太陽電池パネルサプライチェーンの中断を招き、特定の再生可能エネルギープロジェクトの開発及び/又は融資タイミングに悪影響を与え、これは逆に私たちの再生可能エネルギーインフラ解決方案部門の財務業績に負の影響を与えた。さらに、私たちの契約によると、私たちはプロジェクトを調達するために必要な材料の全部または一部を担当しています。私たちはしばしば複雑な調達および輸送法規を遵守することを要求されています。これは、このような材料の国境を越えた移動に関連する可能性があります。これらの法規の要件を変更したり、遵守できなかったりすると、プロジェクトの遅延や追加のプロジェクトコストを招く可能性があり、これは巨大で、第三者から回収できない可能性があり、場合によっては、プロジェクトが予定日前に完了または履行されることを保証した場合に、スケジュールを満たすことができない場合には、違約金を招くことができます。さらに、私たちがこのような規制要件を守らない場合、刑事または民事罰金、処罰、没収、または他の制裁を受ける可能性がある。
規制要求は、化石燃料の減少、生産或いは消費に関する任意の新しい或いは変更に関する要求を含む気候変化関連問題に対する懸念に重点を置いており、私たちの顧客の炭化水素生産量に負の影響を与え、更に私たちのあるサービスの需要に負の影響を与える可能性がある。また、移動源の温室効果ガス排出に対する新規制は、私たちのチームの一部の車両を時代遅れにしたり、サービスを提供するために必要な車両の可用性を減少させたりするために、私たちの膨大なチームのコストを大幅に増加させる可能性があります
私たちの再生可能エネルギーインフラソリューション部門のいくつかのサービスについては、現在および潜在的な立法または規制措置が実施または延長できない可能性があり、または再生可能エネルギー発電の電力のパーセンテージを要求する立法または法規、公共事業会社に信頼性基準の達成を要求すること、再生可能エネルギー開発業者に既存または新しい生産税控除を提供すること、または新しい電力伝送および再生可能エネルギー発電施設の設置を奨励することを含む、我々のサービスの需要を増加させる可能性がある。これらの行動や措置は過去に我々のサービスニーズにプラスの影響を与えていたが，これらの行動や措置が今後も継続されるかどうかは確認できない。例えば、アイルランド共和軍と国際労働協会との相互作用は、労働組合の労働者や一般賃金、国内物質生産義務、平権行動計画などに関連する追加的な複雑な要求をもたらす可能性があり、私たちと私たちの顧客は、政府が資金を提供することを保証するために、これらの要求を遵守しなければならない
その下で完成したプロジェクトです。私たちまたは私たちの顧客がこれらの要求を満たすことに成功しなかった場合、このような法規下の機会を利用する能力に負の影響を与え、そのような法規に従って達成された任意の項目に関連する追加の意外なコストをもたらしたり、規定を遵守しない責任または政府処罰を招いたりする可能性があります
私たちが労働組合に加入する労働力と関連義務は私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年12月31日現在、約34%の従業員が集団交渉協定にカバーされており、様々な理由により、将来的に集団交渉協定にカバーされる従業員数が増加する可能性があり、買収、非組合運営会社の労働組合設立、プロジェクト要求、法律改正を含む。現在の政治·労働環境は全体的にも労働組合に有利な試みであり、私たちのいくつかの運営会社の労働組合の試みは増加しており、その中のいくつかは成功しており、この試みは今後も続くと予想される。様々な理由で、私たちの労働組合に加入している従業員は、私たちと顧客との関係に悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちのいくつかの顧客はまた非労働組合従業員が必要かもっと好きで、もし私たちの非労働組合従業員が労働組合に加入すれば、彼らは私たちに割り当てられる仕事量を減らすかもしれない。また、大多数の集団交渉協定はストライキや停止を禁止しているにもかかわらず、私たちのいくつかの労働組合に加入している従業員は過去にストライキや休業に参加したことがあり、将来的にはストライキや休業が発生する可能性がある。私たちの将来の買収を達成する能力は、当社の組合合意が買収したい企業の労働組合合意と互換性がない可能性があること、または買収したい企業が私たちの運営会社と連絡を結びたくない可能性があるため、これらの運営会社の従業員が集団交渉義務によって保護されているため、当社の運営会社の労働組合の地位に悪影響を受ける可能性がある
私たちの集団交渉協定は一般的に私たちが他の会社と一緒に多雇用主年金計画に参加することを要求する。計画資金が不足している場合、私たちが撤退したり、その計画を脱退したとみなされたり、その計画が終了されたり、大規模な脱退を経験したりした場合、私たちは重大な責任を負う可能性がある。例えば、私たちは中部各州、東南部、南西部地域の年金計画からの脱退に関するいくつかの訴訟に参加しており、その中のいくつかは2017年に和解した。さらに、特別な供給および業務ルールは、一般に、様々な要因(例えば、計画の供給パーセンテージ、キャッシュフロー状態、および予想される最低供給不足を含む)に基づいて、“絶滅危惧”、“深刻な危険”または“危機的”状態に分類される多雇用主計画に適用される。これらの分類における計画は、雇用主が追加の支払い(例えば、福祉納付に追加料金を徴収する)を納付すること、および/または退職者福祉を修正することを必要とする場合がある救済措置を取らなければならない。私たちが出資または将来出資する可能性のある計画はこれらの資金状態を持っており、将来的にこれらの計画に大量の資金を貢献する義務があるかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。これらの計画に対する私たちの納付と出資状況に関するより多くの情報は、項目8の連結財務諸表付記15を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
もし私たちが私たちの対外活動に適用される法律を守らなければ、私たちは不利な影響を受けるかもしれない。
適用される米国と非米国の反腐敗法は、米国の“反海外腐敗法”(FCPA)を含むが、これらに限定されず、業務の獲得または保留を目的として、非米国人官僚への腐敗による贈賄を禁止している。私たちは政府の腐敗を経験した国でいくつかの機会を求めており、場合によっては、これらの法律を遵守することは現地の風習ややり方と衝突する可能性がある。私たちの政策は適用されるすべての反腐敗法律を遵守することを要求し、私たちの手続きと慣行は私たちの従業員と仲介機関がこれらの法律を遵守することを確保することを目的としている。しかしながら、これらの政策、手続き、および慣行が、“海外腐敗防止法”または他の同様の法律に基づいて、私たちの従業員または仲介者の行為や不注意に対して責任を負うことから私たちを保護することは保証されない。このような行為または不注意の責任は、深刻な刑事または民事罰金、処罰、没収、引き渡し、または他の制裁をもたらす可能性があり、さらに、私たちの名声、業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、実際または告発された違反を検出、調査、解決することは費用がかかる可能性があり、私たちの上級管理職、国内管理職、および他の人員の多くの時間と労力を消費する可能性がある。
税法の変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは所得税、間接税(消費税/税、販売/使用税、毛収入と付加価値税)、賃金税、特許経営税、源泉徴収税、従価税を含む複数の司法管轄区域で適用される広範な税負担を負担する必要がある。新しい税金法律、条約と法規、および既存の税収法律、条約と法規の変化は絶えず公布または提出されており、これらはすべて私たちの収益の税率に大きな変化をもたらし、私たちの収益と運営キャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。連邦と州の税金立法と規制の将来の変化は未知であるため、私たちはこれらの変化が私たちの業務に最終的な影響を与える可能性があると予測できない。しかも、私たちの世界的な所得税の支出を決定する際には、重大な判断が必要だ。私たちの正常な業務過程では、多くの取引と計算が最終的に確定された税金は不確定である。私たちは定期的に税務機関の監査を受けて、私たちの税務推定と税務状況は多くの要素の重大な影響を受けるかもしれません。税務監査と関連訴訟の最終結果、新しい税務会計基準の導入、立法、法規と関連解釈、私たちの全世界の組み合わせを含む
収益、繰延税金資産を実現する能力、および不確実な税収状況の変化。税率の大幅な引き上げは私たちの収益性と流動性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが環境法律法規を遵守しないことは重大な責任と費用増加を招くかもしれない。
私たちの運営は廃棄物の処理と処分、ポリ塩化ビフェニル、燃料貯蔵、水質と大気質の法律と法規を含む様々な環境法律と法規によって制限されている。このような法律法規は複雑で、変化するかもしれない。私たちは多くの種類の地下環境で仕事をしている。私たちに提供された野外位置図が正確でない場合、あるいは土壌中に存在する物体が野外位置図に表示されていない場合、私たちの地下作業は土壌中の物体に当たる可能性があり、その中のいくつかは汚染物質を含む可能性がある。これらの物体はまた破裂し、汚染物質の排出を招く可能性がある。この場合、私たちは罰金と損害賠償の責任を負うことができ、私たちは間違った情報を提供するどちらからも補償を受けることができないかもしれない。河川，湖沼，湿地などの環境に敏感な地域とその周囲で方向性掘削を含めた作業も行っている。地形と水体の性質が一致しないため、このような仕事は法律の許容数量を超える汚染物質を含む地下材料の漏れを招く可能性があり、それによって私たちは救済費用と罰金に直面する可能性がある。また、地上と地下の燃料タンクを含む施設を所有してレンタルしており、これらのタンクが漏れてしまう可能性があり、救済費用と罰金を負担しています。これらのイベントおよび他のイベントに関連する義務、負債、罰金、およびコストは重大である可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。場合によっては，環境法は汚染への貢献や汚染発生時の処分の合法性を考慮せずに責任を規定する。さらに、新しいまたは変更された法律法規, 法律および条例の解釈を変更したり、既存の法律および条例をより厳格に実行したり、以前に未知の汚染や漏れを発見したり、新しい整理要求を実施したりすることは、巨額の費用を招くか、または新たなまたは増加した責任の基礎となることを要求する可能性がある。例えば，米国環境保護局は最近米国水域の定義を変更し，“清浄水法”のカバー範囲を拡大し，ある水道周辺の建設に影響を及ぼすと予想されている。場合によっては、私たちは第三者(前任者またはレンタル者を含む)からこのような義務と責任の賠償および他の権利を獲得したが、これらの賠償は私たちのすべての費用を支払うことができない可能性があり、賠償者は私たちに借りた金額を支払わないかもしれない。また、買収については、賠償権利を交渉する際に、買収された企業に関連するすべての潜在的な環境責任を決定したとは確信できません。
私たちと私たちの特定の子会社に適用される特定の規制要求は私たちの業務に大きな影響を及ぼすかもしれない。
私たちは様々な特定の規制制度と要求を受けており、これは巨額のコンプライアンスコストと責任を招く可能性がある。上場企業としては、経営陣に財務報告の内部統制を要求すること、財務報告の内部統制を要求すること、財務報告の内部統制に対する当社の内部統制の有効性について意見を述べることを含む、様々なコーポレート·ガバナンスおよび財務報告要件を遵守しなければならない。私たちの財務報告に対する内部統制は2022年12月31日から施行される；しかし、財務報告に対する私たちの内部統制が今後数年間有効であることは保証されない。買収された業務における重大な内部統制欠陥(以前の買収および将来の買収を含む)を識別して救済することを含む有効な内部統制を維持できなかったことは、我々の上場証券の時価低下、債務および株式融資を得る能力の低下、顧客流失、罰金または罰金、および/または要求を満たすか、または任意の欠陥を救済する追加支出を招く可能性がある。
また、我々の子会社は、1940年に米国投資顧問法案(改正顧問法案)に基づいて米国証券取引委員会に投資顧問として登録されており、当該子会社の運営に実質的な制限と要求を加えており、顧客との相談関係に適用されるいくつかの受託責任を含む。米国証券取引委員会は広範な行政権力を有しており、“顧問法”違反行為に対して訴訟を起こし、制裁を実施し、罰金、非難からコンサルタントの登録を終了することができる。この子会社はまた、有効なコンプライアンス計画の維持、記録保存および報告要求、開示要求、および反詐欺禁止の遵守を含む定期的な米国証券取引委員会の検査および他の要求を受け入れなければならない。私たちの子会社がコンサルタント法案の要求を守らなかった場合、私たちの子会社に罰金を科し、個別従業員の停職や他の制裁を科す可能性があり、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。調査や手続きが罰金や制裁を招いていなくても、または我々の子会社またはその従業員に加えられる罰金または制裁の金額が小さい場合、調査、訴訟、またはこれらの罰金または制裁の適用に関する否定的な宣伝は、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、私たちが完全に所有している専属自己保険保険会社はテキサス州保険部の登録保険会社であるため、様々な規則と法規を遵守し、ある資本要求を満たす必要があり、これは私たちの資源の追加使用につながる可能性があります。
私たちはまた、私たちの顧客、株主、サプライヤー、そして従業員に関する情報を収集して保留します。立法と規制要件および契約約束の影響は、お客様、株主、サプライヤー、従業員の機密情報をどのように保存、使用、送信、処理しなければなりませんか。これらの法律、その他の新しいまたは変化する法律
データプライバシーおよび保護に関する立法、法規、または契約要件は、私たちに多くの追加のコンプライアンスコストを必要とするかもしれませんが、これらの要件を遵守できないいかなるものも、私たちの名声を重大な責任または損害を受ける可能性があります。
政府分野の機会は私たちをより多くの規制とコストに直面させ、将来の資金やコンプライアンスに関連する追加的なリスクをもたらすかもしれない。
ほとんどの政府契約は規制された競争入札手続きによって付与され、これは往々にしてより煩雑なコンプライアンス要求を含み、非政府プロジェクトの入札手続きよりも時間がかかる。例えば、バイデン政府は最近連邦調達条例を改正することを提案し、もし採択されれば、主要な連邦サプライヤーにいくつかの気候に関する情報を監視し、開示することを要求し、あるサプライヤーに対して気候関連の目標を採用するが、科学的な目標計画に基づく方法を遵守しなければならない。これは私たちが気候関連の開示に対してより多くの責任を負い、私たちが好きかもしれない他の方法で私たちの気候と商業戦略に影響を与えるために、巨額のコストを招くことを要求するかもしれない。 さらに、政府契約に参加するには、任意の収入を達成する前に大量のコストが発生する必要があるかもしれない。私たちがある政府機関と契約を結んだ時、私たちはまた多くの調達規則や他の公共部門法規の制約を受けて、これらの規則に違反したと思われるいかなる行為も罰金や罰金や業務損失を招く可能性がある。政府機関は定期的に政府請負業者に対して監査と調査を行い、契約、コスト構造と適用法律、法規と標準の遵守における請負業者の表現を審査することが可能である。政府機関が特定の契約に費用が不適切に割り当てられていると判断した場合、このような費用は精算されないか、以前に精算された費用を返金する必要がある可能性がある。政府機関が不当な活動があることを告発または証明した場合、民事と刑事罰を受け、深刻な名声被害をもたらす可能性がある。多くの政府契約は毎年支出されなければならず、再支出しなければ、私たちはいかなる付与された契約からもすべての潜在的収入を達成することができないだろう。また、米国政府の停止または我々の業務と相互作用する政府部門または機関の任意の関係者不足は、計画のキャンセル、中断および/または作業注文の停止を招く可能性があり、政府が計画およびタイムリーな支払いを効果的に推進する能力を制限する可能性があり、既存の米国政府契約の履行と新しい仕事の競争に成功する能力を制限する可能性がある
移民法は、雇用資格を確認できないことや、外国人従業員の流れを制限することを含め、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは多くの従業員を雇用し、私たちはプロセスを利用して潜在的な新入社員の就職資格の検証に協力して、私たちは適用法律を遵守するために協力していますが、私たちの従業員の一部は無許可労働者かもしれません。また、私たちはいくつかの非移民ビザを利用して、私たちが特定の外国人従業員をアメリカに一時的に移転させることを許可し、私たちは外国移民法を利用して、私たちのある従業員が他の国に一時的に移転することを許可する。許可されていない労働者を雇用したり、これらの非移民ビザの要求を守らないことは、私たちを罰金、処罰、その他のコストに直面させ、マイナスの宣伝を招き、私たちの名声とブランドにマイナスの影響を与え、合格した従業員を雇用し、維持することをより困難にする可能性がある。また、もし私たちが処罰や遅延を受けて、私たちの外国人従業員の将来のアメリカへの移転を阻止すれば、私たちは新入社員の募集と訓練に追加のコストを発生させるかもしれない。例えば、新冠肺炎の流行により、私たちは移民手続きによる遅延と制限を経験し、ある外国人労働者のアメリカとカナダへの仕事への進出を阻止した。近年、移民法もかなり重要な政治的焦点領域であり、米国政府は時々連邦移民法、法規あるいは法執行計画の改正を考慮したり実施したりしている。移民や就労許可法の変化は、私たちのコンプライアンスと監督義務を増加させる可能性があり、これは、私たちの採用と従業員の異動過程をより煩雑にしたり、潜在的な従業員の利用可能性を減少させたりするために、追加のコストと潜在的な責任を負わせるかもしれない。
私たちの業務融資に関連するリスク
私たちは未来に十分な資金を得ることができず、理想的な成長と運営に資金を提供するかもしれない。
もし私たちが受け入れ可能な条件で未来の資金や融資を得ることができない場合、あるいは十分なキャッシュフローを生成することができなければ、私たちは私たちの将来の運営や成長戦略を支持できないかもしれない。私たちの資金需要の時間と私たちが資金を必要とする業務と戦略的措置の規模は簡単には予測できず、巨大かもしれない。例えば，2021年の間に，Blattnerの買収を完了するために約23億ドルの債務が発生した。私たちはまた融資会社に依存して私たちのある設備のレンタルに資金を提供しますが、信用市場の状況は追加設備のレンタル資本を制限する可能性があります。レンタル設備に使用できる資金の不足は私たちの未来の運営に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの高度な信用手配の信用プロトコルと私たちの優先手形の契約には、信用プロトコルに従って借金する能力に対する財務契約および他の制限、および私たちが追加債務を発生させたり、特定のタイプの優先株融資を行う能力の制限を含むいくつかの制限が含まれています。私たちが高級信用計画の下で現在の約束を増加させる能力はまた私たちの貸手の追加的な約束にかかっている。しかも、もし私たちが追加的な債務や株式融資を求めるなら、私たちはこれらの融資が受け入れ可能な条項で私たちに提供されることを確実にすることができない、あるいは全くできないからだ
銀行は貸し付けの面でよく厳しく、私たちが資本市場を利用して融資する能力は以下の要素によって制限されるかもしれない：私たちの既存の資本構造、私たちの信用格付け、経済状況、私たちの業界の健康状況及び資本市場の流動性。もし私たちが私たちの高度な信用手配の下で借金したり、他の融資を得ることができない場合、あるいは私たちの貸手が私たちの約束に資金を提供することができないか、あるいは私たちの成長と運営に資金を提供するために必要な資本を得ることができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。当行高級信用融資、優先手形及び商業手形融資条項のその他の資料については、第8項総合財務諸表付記10を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
また、私たち普通株の市場価格は過去に大幅に変動し、将来も大幅に変動して、私たちがコントロールできない事件を含む様々な要素に対応する可能性があり、これらの要素は資本市場を利用して資金を得る能力に影響を与える可能性がある。様々な事件は、全体的な市場状況や変動、実際または予想される負の財務結果、または私たちまたは私たちの市場同業者に関する他の不利な情報を含む、私たちの普通株の市場価格の大幅な変動を招く可能性がある。
私たちは大量の債務を持っていますが、私たちの巨額の債務は、私たちの業務、財務状況、経営結果、他の債務の下での支払い義務を履行する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは多くの借金と債務返済要求を持っている。2022年12月31日現在の満期日を差し引くと、約36.9億ドルの長期未返済債務がある。2022年12月31日まで、私たちの高度な信用手配と商業手形計画の下で、私たちはまだ20億ドルの総未抽出借入金能力があります。この債務水準は、私たちの将来の業務に大きな影響を及ぼすかもしれません
·未済債務下での支払いやその他の義務を履行することを困難にする
·債務協定に含まれる財務および他の制限的な契約を守らないと、違約事件を招き、違約事件は私たちのすべての債務の即時満期と対応をもたらす可能性がある
·営業資本、資本支出、買収または戦略投資、配当金、および他の一般会社用途に資金を提供するキャッシュフローを削減し、これらの目的のための追加融資を得る能力を制限し、
·高度なクレジット計画および商業手形計画下の借金を含む変動金利債務の金利支出増加のリスクに直面させる
·計画や対応の柔軟性を制限し、業務、私たちが経営している業界、全体的な経済変化に対する脆弱性を増加させる
·獲得可能なビジネス機会を追求する能力を制限し、
·債務が少ない競争相手やレバレッジ率の低いライバルに比べて、競争が劣勢にある。
上記のいずれの要因も、我々の業務、財務状況及び経営結果、並びに既存債務の支払義務を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
借金の返済には大量の現金が必要で、私たちは債務を返済するために十分なキャッシュフローを運営していないかもしれない。
私たちが債務元金を返済し、利息を支払うため、あるいは債務再融資のために現金を発生させる能力は、私たちの未来の表現にかかっており、これは経済、金融、競争、立法、規制、その他私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。また、私たちが将来資金を借り入れて債務を返済する能力は、私たちの優先的な信用手配における契約と、私たちが将来達成可能な他の融資や他の合意の履行状況に依存するだろう。具体的には、私たちは一定の財政比率を維持しなければならないだろう。私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生成し続けることができないかもしれませんが、将来的には、必要な資本支出を行うために、あるいは私たちの他の流動性需要を満たすために、私たちの高度な信用スケジュールや商業手形に基づいて、または他のソースから十分な金額の借金を得ることができないかもしれません。もし私たちが私たちの業務から現金を生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の株式を得るような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるかもしれない。私たちが債務を返済したり、債務を再融資する能力は、当時の資本市場状況と私たちの財務状況、そして私たちの融資合意の条項に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。
私たちの変動金利負債は私たちを金利リスクに直面させる。
私たちの高度な信用手配と商業手形手配の下の借入金利は変動しており、私たちは金利リスクに直面しています。金利は2022年と2023年初めに大幅に上昇し、さらなる利上げが予想される。そのため、変動金利債務に対する債務超過義務が増加し、私たちが借りた金額が変わらなくても、私たちの債務超過義務は引き続き増加することが予想され、私たちの純収入とキャッシュフローは、債務返済に利用可能な現金を含めて、それに応じて減少するだろう。2022年12月31日までの年度の信用手配の加重平均金利は3.0%であるのに対し、2021年12月31日までの年度の加重平均金利は1.9%である。商業手形の未返済期限は2022年9月2日から2022年12月31日までで、加重平均金利は4.5%である。私たちの2022年12月31日の可変金利債務残高によると、変動金利は50ベーシスポイントの増加または減少が私たちの税引前収益に及ぼす年間影響は約580万ドルと仮定しています。
もし私たちが保証金、信用証、あるいは銀行保証を得ることができなければ、私たちはプロジェクトを競争することができないかもしれない。
私たちの業務の一部は、保証債券、信用証、銀行保証、あるいは他の財務保証を提供する能力にかかっています。現在または将来の市場状況は、建設業または大規模企業の倒産による損失、および私たちの保証人の経営および財務リスク評価の変化を含み、私たちの保証提供者および貸手が私たちの仕事の発行または更新を拒否するか、または入札または履行保証金を大幅に減少させ、担保に関連するコストを増加させる可能性がある。このような行動は短時間で取ることができる。私たちの保証提供者または貸手が私たちが保証、信用証、または保証を得る機会を制限またはキャンセルした場合、私たちの代替案は、他の保証人および貸手から能力を求めること、または現金のようなプロジェクト業績のための他の形態の担保を提供することを可能にするより多くの債券を必要としない業務を探すことを含むだろう。私たちはタイムリーに、許容可能な条件で、またはこれらの代替案を得ることができないかもしれません。これは、私たちが入札したり、将来の財務保証が必要なプロジェクトに従事する能力に影響を与えるかもしれません。
担保市場の標準条項によれば、保証人は、項目ごとに債券を発行又は継続して発行し、債券の発行を随時拒否することができ、又は追加の担保を発行又は継続債券の条件として発行することを要求することができる。もしこれらや他の理由で、私たちの保証金能力が中断または減少した場合、私たちは保証金を必要とするいくつかのプロジェクトに競争したり参加できないかもしれない
私たちの債務格付けの引き下げは私たちが資本市場に入る能力を制限するかもしれない。
私たちの融資条項は独立信用格付け機関の私たちの債務に対する信用格付けにある程度依存する。私たちは私たちの現在の信用格付けが任意の所与の期間にわたって有効に維持されることを保証することができず、格付け機関がそれを完全に引き下げたり撤回したりしないという保証もない。私たちの信用格付けに影響を与える可能性のある要素には、他にも、私たちの債務レベルと流動性、資本構造、財務パフォーマンス、計画中の資産購入または販売、短期および長期成長機会、顧客基盤と市場地位、地理的多様性、規制環境、プロジェクト業績、リスク状況が含まれる。もし私たちの信用格付けが引き下げられたら、特に非投資レベルでは、私たちは現在の商業手形計画に基づいて商業手形を発行することができず、商業手形融資下のすべての未返済借入金を私たちの優先信用融資下の循環借入金に変換することができなくなり、これはより高い金利の制約を受けるだろう。さらに、私たちの信用格付けの引き下げは、私たちが債務資本市場に入ったり、既存の債務を再融資する能力を制限したり、あまり有利ではない条項や条件で再融資したり、債務を発行したりする可能性があります。私たちの負債レベルや関連利息コストの増加は、不利な一般経済や業界状況における私たちの脆弱性を増加させる可能性があり、追加融資を得る能力に影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの普通株に関するリスクは
私たちは、追加の普通株または他の株式関連証券を販売または発行し、各株主の所有権権益を希釈するか、または私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、買収された業務が特定の買収後の間に特定の業績目標を達成した場合に支払うべきまたは対価の金額を含む、追加の持分証券を発行することによって、買収に関連する大部分の代価を支払うことが多い。私たちはまた株式ベースの報酬を私たちの報酬計画の重要な構成要素としている。私たちは未来にこれらと他の接近に関連した追加株式証券を発行する予定だ。私たちの再登録証明書は、最大600，000，000株の普通株を発行することができ、その中で2022年12月31日までに発行された普通株は142，930，598株であることを規定している。どの普通株の追加発行も、私たちの1株当たりの収益と既存株主の個人持株比率を希釈し、私たちの普通株の市場価格変動を招くだろう。私たちは将来私たちの普通株や他の株式関連証券の発行が私たちの普通株の市場価格にどのような影響を与えるか予測できない。
私たちが私たちの普通株の未来配当金を発表したり支払うことは保証されない。
将来の配当の発表、金額、時間は資本供給状況と取締役会の決定に依存し、すなわち現金配当は私たちの株主の最適な利益に合致し、すべての相応の法律と適用された合意に符合する。私たちが配当金を発表して支払う能力は、私たちの財務状況、経営結果、キャッシュフロー、現在と予想される拡張計画、デラウェア州法律の要求、および私たちの取締役会が関連する他の要素に依存するかもしれない。配当金の減少やキャンセルは私たちの株価に実質的なマイナス影響を与えるかもしれません.
わが社のガバナンス文書のいくつかの条項はわが社の買収をさらに困難にする可能性があります。
私たちの現在有効な定款文書の以下の条項とデラウェア州の法律は、潜在的な買収私たちの提案を阻止し、私たちの支配権の変更を延期または阻止し、あるいは投資家が将来私たちの普通株に支払うことを望むかもしれない価格を制限するかもしれない
•私たちの会社の登録証明書は、私たちの取締役会が“空白小切手”優先株を発行し、私たちの定款を改訂することを可能にします
•私たちの規約には、株主指名取締役と株主会議審議のための提案を提出する権利の制限が含まれています
•当社の登録証明書及び別例は、株主が特別株主会議を開催し、書面による同意を得て行動する権利を制限する
•私たちは“利益株主”が利益株主に分類された日から3年以内にこの“利益株主”と広範な商業取引を行うことを制限しているデラウェア州の法律条項の制約を受けている。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
第二項です。属性
施設
私たちはアメリカ、カナダ、オーストラリア、そして私たちが事業を展開している他の国で施設を所有してレンタルしています。これらの施設は、私たちのすべての報告可能な部門の運営に使用され、オフィス、設備場、倉庫、倉庫、修理店、訓練と教育施設、テキサス州ラグランチにある広達高級訓練センターの訓練と教育施設、カリフォルニア州、フロリダ州、アイダホ州、テキサス州にある専門教育機関西北ライマン学院のキャンパスが含まれています。2022年12月31日現在、86の施設とある不動産を所有し、残りの施設をレンタルしています。自社施設にはテキサス州ヒューストンにある不動産や関連オフィスビルや施設が含まれており、2021年に購入し、会社本部として利用しています。私たちは、私たちの既存の物件と施設が私たちの現在の需要に適合して十分に満足していると信じている；しかし、私たちは最近の成長を支援するために不動産戦略を評価し続けている。
装備
私たちは自家用車、掘削機、掘削機、サイドブーム、ブルドーザー、逆ヘラ、掘削機、掘削機、発電機、掘削機、クレーン、ロボットアーム、糸引き機、張力機、ヘリコプターなどの自走とレンタルのトラックとトレーラーチームを運営しています。2022年12月31日までの自有·リースチームの総規模は約68，000台である。私たちの大部分の機械チームは私たち自身の機械師がサービスを提供して、彼らは違う修理場所と施設で働いています。私たちは私たちの設備が全体的によく維持されていて、私たちの現在の業務に適していると信じている。
第三項です。法律訴訟
私たちは時々通常の業務過程で発生した様々な訴訟、クレーム、そして他の法的手続きに参加する。他の事項に加えて、これらの訴訟は、通常、告発された人身傷害、違約、不注意または深刻な不注意および/または財産損害、環境責任、賃金および工数クレームおよび他の雇用関連損害賠償、懲罰的損害賠償、間接損害賠償、民事処罰または他の損失、または強制命令または宣言的救済に対する賠償を求める
このような請求に関連した利息と弁護士費ですこのようなすべての訴訟、クレーム、法的手続きについて、損失が発生した可能性があり、損失金額が合理的に推定できると考えた場合、準備金を記録します。さらに、私たちは経営陣が少なくとも合理的な範囲で重大な損失が発生する可能性があると考えている事項を開示する。項目8連結財務諸表付記16を参照財務諸表と補足データ本年度報告の, これは、訴訟、請求項、および他の法的手続きに関する補足情報を取得するために、参照によって本項目3に組み込まれる。
第四項です。炭鉱安全情報開示
適用されません。
第II部
五番目です。登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“PWR”です。2023年2月21日、私たちの普通株は約430人の登録保有者がいます。この数字には、“被命名者”や“街名”で私たちの普通株を持つ株主は含まれていません。項目8連結財務諸表付記13を参照財務諸表と補足データ私たちの株式証券の追加検討については、本年度報告を参照されたい。
未登録証券販売
2023年1月、私たちは3つの買収を完了し、その一部の対価格は私たちの普通株の株式を非登録発行することを含む。これらの買収完了時に支払われる総対価格には、1，018，952株の我々の普通株が含まれており、買収日までに1兆235億ドルの価値がある
これらの取引において発行される普通株は、株式が公開発行又は募集に関与しない私的交渉取引で得られた企業の所有者に発行されるため、1933年に改正された証券法第4(A)(2)条に規定する免除登録により発行される。
これらの買収に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記6第8項を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告の.
2022年第4四半期発行者株証券購入
次の表には、2022年12月31日までの3ヶ月以内に株式証券を購入する情報が含まれています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購入株式総数(1) (2) | | 1株平均支払価格 | | 総数 購入した株式の割合 公開活動の一部として 発表された計画や計画 (1) | | 極大値
株式数(またはドル価値に近い)
それは可能かもしれない
以下の条件で購入する
計画や計画(1) |
| October 1 - 31, 2022 | | | | | | | | |
公開市場株買い戻し(1) | | 79,444 | | | $ | 131.56 | | | 79,444 | | | $ | 346,024,544 | |
税金を前納する(2) | | 8,073 | | | $ | 129.81 | | | — | | | |
| November 1 - 30, 2022 | | | | | | | | |
公開市場株買い戻し(1) | | 6,875 | | | $ | 138.39 | | | 6,875 | | | $ | 345,073,142 | |
税金を前納する(2) | | 18,438 | | | $ | 141.91 | | | — | | | |
| December 1 - 31, 2022 | | | | | | | | |
公開市場株買い戻し(1) | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 345,073,142 | |
税金を前納する(2) | | 4,697 | | | $ | 148.10 | | | — | | | |
| 2022年12月31日まで | | 117,527 | | | | | 86,319 | | | $ | 345,073,142 | |
_______________
(1)当該等買い戻しの取引日に買い戻した株式を含む。2020年8月6日、取締役会が株式買い戻し計画を承認したことを発表し、2023年6月30日までに最大5億ドルの発行済み普通株を時々購入することを許可したプレスリリースを発表した。本計画により，買い戻しは公開市場と個人協議の取引で行うことができ，市場やビジネス条件，適用される契約や法的要求，その他の要因に基づいて適宜決定することができる。この計画は、特定の数の普通株式を購入することを要求するものではありません。私たちの取締役会は、通知なしに、いつでも自分で計画の修正または終了を決定することができます
(2)従業員に株式を購入して、帰属制限株式単位および業績株単位が以前に帰属したが繰延された制限株式単位および業績株単位の奨励に関連する源泉徴収義務を履行することを含む。
配当をする
我々は2018年第4四半期からの四半期ごとに四半期配当金を派遣することを発表しており、現在予測可能な未来に比較可能な現金配当金を支払い続けると予想されている。将来の現金配当金の発表、支払いと金額は著者らの取締役会が各種の要素を考慮して自ら決定し、これらの要素は私たちの財務状況、経営結果、経営からのキャッシュフロー、現在と予想される資本要求と拡張計画、当時の有効な所得税法律及びデラウェア州法律の要求を含む。また，8項付記10で述べたとおりである財務諸表と補足データ本年報では、我々の高級信用手配の信用協定は、ある条件が満たされない限り、現金配当金の支払いを制限する。
[パフォーマンスチャート]
以下の業績グラフおよび関連情報は、“募集材料”とみなされてはならないし、米国証券取引委員会への“届出”とみなされてはならないし、特に引用によってこのような申告文書に組み込まれない限り、このような情報を1933年証券法または1934年証券取引法によって改正された任意の未来申告文書に格納してはならない。
以下の図は、2017年12月31日から2022年12月31日までの間に、我々の普通株の累計株主リターンと標準プール500指数(標準プール500指数)、標準プール中型株400指数(標準プール中型株400指数)および我々の経営陣が選択した当業界上場企業を含む同行グループの累積総リターンを比較したものである。同レベルグループの企業は、AECOM、Dycom Industries，Inc.，EMCOR Group Inc.，福陸社、Jacobs Solutions Inc.，KBR，Inc.，MYR Group Inc.，Primoris Services Corporationを含む、我々の業務と類似した多くの上場企業に選ばれた。
次の図は、2017年12月31日に我々の普通株、標準プール500指数、標準プールMidCap 400指数、および同業者グループに100ドル(すべての配当金の再投資を含む)を投資し、2022年12月31日までの相対表現を追跡すると仮定している。同業グループのすべての会社のリターンはその会社の
計算期間の開始。次の図に反映される株価表現は，必ずしも将来の株価表現を示唆しているとは限らない.
5年間の累積総リターン比較
広達サービス会社、標準プール500指数、標準プールMidCap 400指数、Peer Group
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
| 広達サービス会社 | | $ | 100.00 | | | $ | 77.06 | | | $ | 104.68 | | | $ | 186.07 | | | $ | 296.77 | | | $ | 369.87 | |
| S&P 500 | | $ | 100.00 | | | $ | 95.62 | | | $ | 125.72 | | | $ | 148.85 | | | $ | 191.58 | | | $ | 156.89 | |
| 標準プール中型株400 | | $ | 100.00 | | | $ | 88.92 | | | $ | 112.21 | | | $ | 127.54 | | | $ | 159.12 | | | $ | 138.34 | |
| 同級組 | | $ | 100.00 | | | $ | 74.17 | | | $ | 102.51 | | | $ | 117.75 | | | $ | 164.02 | | | $ | 167.44 | |
第六項です。保留されている
第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
一般情報
以下、広達サービス会社(及びその子会社の広達、私たち、私たち或いは私たちの)の財務状況と経営結果の討論と分析は、私たちの連結財務諸表と第8項の関連説明と結合して読むべきである財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。以下の議論には前向きな陳述が含まれており，これらの陳述は我々の現在の予想に基づいており，不確実性や状況変化の影響を受ける可能性がある.不正確な仮定および既知または未知のリスクおよび不確実性のため、実際の結果はこれらの予想とは大きく異なる可能性がある前向き陳述と情報に関する警告的声明以上と第1 A項であるリスク要因本年度報告書の一部
2021年12月31日終了年度業務成果と財務状況に影響する重大な要因の検討は，2021年12月31日終了年度と2020年12月31日終了年度業務成果の変化を含め，第2部第7項を参照されたい経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析我々は2022年2月25日に2021年12月31日までの10-K表年次報告書を米国証券取引委員会に提出した
概要
全体的に、私たちの2022年の業績は、2021年に比べて、私たちのすべての細分化市場の収入と運営収入が増加したため、私たちのサービスに対する需要の増加を反映している
我々の電力インフラサービス部門では，公共事業会社は長年の電力網近代化と信頼性計画，繰り返し発生する悪天候事件に対応したシステムアップグレードと補強計画を継続し，その電力輸送システムに大量の資本を投入し続けている。新たで拡大した送電，変電所，配電インフラへの高い需要も経験しており，これらのインフラは確実に電力を輸送する必要がある
我々の再生可能エネルギーインフラソリューション部門については，低炭素経済への移行は，再生可能発電と関連インフラ(例えば高圧送電や変電所インフラ)への需要と，既存の電力輸送システムに再生可能発電を接続·伝送するために必要な相互接続サービスを推進し続けている。我々は2021年第4四半期にBlattnerを買収し，2022年にこれらのサービスを提供する能力に重大な増分的影響を与えた。これらの積極的な長期傾向にもかかわらず、私たちのある顧客は2022年にサプライチェーンの挑戦に直面し、あるプロジェクトに必要な材料の遅延と不足を招き、コスト、特に公共事業規模の太陽電池パネルに必要な調達制限を増加させた
私たちの地下公共事業とインフラソリューション部門については、2022年、私たちは公共事業支出に重点を置いたサービスの需要が引き続き強く、特に現代化計画を実施している天然ガス公共事業会社への天然ガス流通サービス、および私たちの下流工業サービスは、これらの顧客が新冠肺炎流行中に延期されたいくつかの維持と資本支出を引き続き推進しているからである。近年，我々の大きな配管サービスにおける収入も変動しており，2021年に比べて2022年にはカナダでの大きな管路プロジェクトが大幅に増加している。
2022年、私たちのすべての部門の収入と運営収入は増加し、運営活動は11億ドルの現金を提供し、2021年より94.1%増加し、業務計画を実行し、1.28億ドルの普通株を買い戻し、4100万ドルの配当金を支払うことができるようになった。2022年12月31日現在、私たちの高度な信用手配および現金および現金等価物での利用可能な約束は24億ドルです。
私たちは私たちのサービスに対する強力な需要が続くと予想している。2022年12月31日現在、私たちの余剰履行義務と滞納額はそれぞれ88億ドルと241億ドルで、2021年に比べてそれぞれ49.3%と25.0%増加した。米国公認会計原則(GAAP)に基づいて作成された最も比較可能な財務指標である滞納債務と余剰履行債務の入金について、見られる非公認会計基準財務指標下です
私たちの全体的な業務環境についての詳細は、ご覧ください概要第1部では、第1項である業務.業務本年度報告書の一部
結果に影響する重要な要素
私たちの収入、利益、利益率、および他の経営結果は、第1項に記載した要素を含む様々な要素の影響を受ける可能性がある業務.業務第1 A項ですリスク要因これらの要素は過去に私たちの業績の変動を招いており、将来も私たちの業績の変動を招くことが予想される。以下は、その中のいくつかの要因に関連する補足資料を提供する。
季節性です通常、私たちの収入は今年の第一四半期で最低です。寒さ、雪や湿気の条件が挑戦的な仕事環境を作って、私たちの顧客のコストをもっと高くしたり、プロジェクトの遅延を招いたりします。また、私たちの顧客が資本予算を決定する前に、インフラプロジェクトは通常、第1四半期に発生する有意な方法で開始されない。いくつかのプロジェクトの開始に伴い、第2四半期の収入は通常第1四半期より高くなるが、持続的な寒さと湿った天気は生産性に影響を与えることが多い。第3四半期の収入は通常今年最高であり、より多くのプロジェクトが行われているため、天気を含めた運営条件が一般的に適している。一般的に、第4四半期の収入は第3四半期より低いが、第2四半期よりも高く、多くのプロジェクトが完了しているため、顧客は年末までに彼らの資本予算をかけることを求めることが多い。しかし、休日シーズンや悪天候は、第4四半期の遅延を招き、収入を減らし、コストを増加させることがある。これらの季節的影響は私たちのアメリカ業務にとって典型的ですが、私たちの国際業務の季節性は異なるかもしれません。例えば、カナダのあるプロジェクトの収入は通常、地面凍結および季節的解凍の前に、暖かい月の湿潤地面条件が生産性に悪影響を及ぼすため、プロジェクトは作業を完成させるために加速されることが多いからである
天気、自然災害、そして緊急事態。特定の期間内に、私たちの業務業績は、大雪または長時間の降雪または降雨、ハリケーン、熱帯嵐、竜巻、洪水、吹雪、極端な温度、野火、野火後の洪水および土石流、流行病および地震を含むが、これらに限定されない不利な気象条件、悪天候、自然災害、または他の緊急事態の影響を受ける可能性がある。これらの状況と事件は、プロジェクトの終了、延期または遅延、生産性の低下、および重大な債務の負担を含むため、私たちの財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。しかし、悪天候事件はまた私たちの緊急回復サービスを増加させ、これは通常、より高い設備利用率と固定コストの吸収であるより高い利益率をもたらす
サービスへの需要それは.我々は、既存の契約に基づいて、MSAおよび同様のプロトコルを含む我々のサービスの大部分を実行し、これらのプロトコルによれば、私たちの顧客は、特定の数の私たちのサービスを提供することを約束しません。したがって，我々の業務量は，顧客が所定の期間内に割り当ててくれた作業量の変動の正または負の影響を受ける可能性があり，地理的地域によって異なる可能性がある.各四半期における私たちのサービスの需要の大幅な変動をもたらす可能性のあるプロジェクトは、顧客の財務状況、彼らの資本支出、および彼らが資本を得る方法、顧客の任意のプロジェクトまたは計画の加速(例えば、近代化または強化計画)、再生可能エネルギー税控除の利用可能性を含む地域、国または世界規模の経済および政治状況、金利、材料および設備調達およびコストに影響を与える政府法規、米国と世界の貿易関係の他の変化、およびプロジェクトの延期と廃止を含む
収入の組み合わせと利益率への影響。特定の時期に提供されるサービスタイプに基づく収入の組み合わせは、いくつかの業界およびサービスがより高い利益率を提供する機会を提供するので、利益率に影響を与える。私たちのより大きなまたはより複雑なプロジェクトは、一般に、より高い電圧容量の送電プロジェクト、より大きな直径スループットのパイププロジェクト、大型再生可能エネルギー発電プロジェクト、ならびに工事、設計または施工複雑性の増加、地形または地理的要件がより複雑または距離がより遠くを必要とするプロジェクトを含む。これらのプロジェクトは通常，我々がより大きな性能リスクを担っており，我々の資源がより長い建設時間範囲でより大きく利用されているため，上記のMSAでの日常的なサービスよりも高い利益率を生み出している.しかし、より大きなプロジェクトは規制遅延と周期的な追加的な危険に直面している。プロジェクトスケジュールも変動し、特により大きく、より複雑で、またはより長期的なプロジェクトに関連する場合、これは、特定の期間内に完了する作業量に影響を及ぼす可能性がある。さらに、より小さいまたはあまり複雑でないプロジェクトは通常、より多くの会社が競争し、競争相手は利用可能な仕事をより積極的に追求する可能性がある。大きな割合のより小さい規模または複雑でない仕事もまた、大きな数の小さいプロジェクトとより少ない大きなプロジェクトの持続的な生産との間で移行効率が低下するため、利益率に悪影響を及ぼす可能性がある。そのため，大規模プロジェクトの推進時にこれらのプロジェクトを交付するために，一部の従業員や設備を十分に利用していない能力に残して戦略的地位を確保することを選択する可能性がある。
プロジェクトの可変性と業績です単一プロジェクトの利益率は、完成した仕事量またはタイプ、プロジェクト契約下の定価構造または仕事生産性の変化によって異なる時期に変動する可能性がある。さらに、多くの要素によると、プロジェクトにおける私たちの生産性と業績は時期によって異なる可能性があり、これらの要素は、予期しないプロジェクトの困難または現場条件(複雑な地理的特徴を含む)、プロジェクト場所、挑戦的な運営条件を含む場所、仕事が開放されているか障害のある通行権にあるか、悪天候または悪天候イベント、環境制限または規制遅延、プロジェクトに関連する抗議、他の政治活動または法的挑戦、第三者の表現、および新冠肺炎疫病の影響を含む。また、私たちの現在の収入の大部分は固定価格契約によって生成されており、固定価格契約は私たちのより大きく、より複雑なプロジェクトによく見られます。これらのプロジェクトは通常、より大きな性能リスクに関連しています。これらの契約によれば、私たちはプロジェクトの推定と実行に関連するリスクを負担し、これらのプロジェクトに関連する追加の複雑さ、時間不確実性、または延長された入札、規制、許可プロセスを含む様々な要因のため、プロジェクト収入は私たちの最初の予測とは異なり、時には大きく異なる可能性がある。これらの変化は予想される利益の減少につながるかもしれません
プロジェクトに損失が発生したか、または変更書および/または顧客に対して契約クレームを出す。参照してください収入確認−契約推定数と推定数変化連結財務諸表付記4の項目8に記載されている財務諸表と補足データ2022年の年次報告書の第二部分に。
下請け作業と材料供給。他のサービスプロバイダにパケットを転送する作業は、通常、低い利益率を生じるため、特定の期間における下請け作業の増加は、運営利益率を低下させる可能性がある。近年、私たちは約20%の仕事を他のサービス提供者に下請けした。私たちの顧客は一般的に彼らのプロジェクトに材料を提供する責任がある。しかしながら、いくつかの契約によれば、EPCサービスを提供するプロジェクトを含む契約は、必要な材料の全部または一部を調達することに同意する。私たちが大量の材料を提供するプロジェクトでは、利益率は低いかもしれません。材料の値上げは通常私たちの人工コストの値上げより低いので、所与の期間内に、材料調達要求の増加に伴い、仕事のパーセンテージの増加は私たちの全体的な利益率を低下させるかもしれません。場合によっては、私たちが想定する価格リスクを含む場合があります。また，項目1でさらに述べたようにビジネスでは私たちまたは私たちの顧客が使用する材料、設備、消耗品の価格または可用性の変動は、プロジェクト完成コストに影響を与える可能性があります
経営成果
合併結果
次の表は、示された年の収入の割合と、前年と比較したドルおよびパーセントの変化(千ドル)と、選択された業務報告書データを示す。被買収企業の業績はそれぞれの買収日から以下の経営業績に計上される。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 収入.収入 | | $ | 17,073,903 | | | 100.0 | % | | $ | 12,980,213 | | | 100.0 | % | | $ | 4,093,690 | | | 31.5 | % |
| サービスコスト(関連減価償却を含む) | | 14,544,748 | | | 85.2 | | | 11,026,954 | | | 85.0 | | | 3,517,794 | | | 31.9 | % |
| 毛利 | | 2,529,155 | | | 14.8 | | | 1,953,259 | | | 15.0 | | | 575,896 | | | 29.5 | % |
| 未合併関連会社の収益における権益を総合する | | 52,466 | | | 0.3 | | | 44,061 | | | 0.3 | | | 8,405 | | | 19.1 | % |
| 販売、一般、行政費用 | | (1,336,711) | | | (7.8) | | | (1,155,956) | | | (8.9) | | | (180,755) | | | 15.6 | % |
| 無形資産の償却 | | (353,973) | | | (2.1) | | | (165,366) | | | (1.2) | | | (188,607) | | | 114.1 | % |
| 資産減価費用 | | (14,457) | | | (0.1) | | | (5,743) | | | — | | | (8,714) | | | 151.7 | % |
| 価格負債があって価値変動を公正にすることができます | | (4,422) | | | — | | | (6,734) | | | (0.1) | | | 2,312 | | | (34.3) | % |
| 営業収入 | | 872,058 | | | 5.1 | | | 663,521 | | | 5.1 | | | 208,537 | | | 31.4 | % |
| 利息とその他の融資費用 | | (124,363) | | | (0.7) | | | (68,899) | | | (0.5) | | | (55,464) | | | 80.5 | % |
| 利子収入 | | 2,606 | | | — | | | 3,194 | | | — | | | (588) | | | (18.4) | % |
| その他の収入，純額 | | (46,415) | | | (0.3) | | | 25,085 | | | 0.2 | | | (71,500) | | | * |
| 所得税前収入 | | 703,886 | | | 4.1 | | | 622,901 | | | 4.8 | | | 80,985 | | | 13.0 | % |
| 所得税支給 | | 192,243 | | | 1.1 | | | 130,918 | | | 1.0 | | | 61,325 | | | 46.8 | % |
| 純収入 | | 511,643 | | | 3.0 | | | 491,983 | | | 3.8 | | | 19,660 | | | 4.0 | % |
| 差し引く：非持株権益の純収入 | | 20,454 | | | 0.1 | | | 6,027 | | | 0.1 | | | 14,427 | | | 239.4 | % |
| 普通株は純収益を占めなければならない | | $ | 491,189 | | | 2.9 | % | | $ | 485,956 | | | 3.7 | % | | $ | 5,233 | | | 1.1 | % |
*百分率変動は大きくありません。
収入を得る。再生可能エネルギーインフラ·ソリューション部門の収入が19.5億ドル増加したため、電力インフラ·ソリューション部門の収入は13.2億ドル増加し、地下公共事業とインフラソリューション部門の収入は8.244億ドル増加し、収入は増加した。参照してください細分化結果以下に部門収入に関する他の情報と議論を示す.
サービスコスト。サービスコストは主に賃金、福祉、下請けコスト、材料、設備、その他の直接と間接コストを含み、関連減価償却を含む。サービスコストの増加は一般的に収入の増加と関連がある。
未合併関連会社の収益における権益を総合するそれは.この成長は主に私たちのLUMA合弁企業によって推進された。その他の場合は連結財務諸表に8項8項を付記した財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
販売、一般、行政費用。この増加は主に被買収業務に関する費用が1兆497億ドル増加したためだ。業務の増加を支援するプロジェクトには、給与支出が3280万ドル増加し、主に給料と非現金株の給与支出の増加と関連している；出張と関連支出が2520万ドル増加した；レンタル料と情報技術支出が770万ドル増加した。繰延補償負債に関する費用は2360万ドル減少し、これらの増加を部分的に相殺した。繰延補償負債の公正市場価値変動は，主に繰延補償計画に関連する会社が所有する生命保険(COLI)資産の公正価値変動によって相殺され，これらの資産は以下で議論する“その他(費用)収入純額”に計上される。2021年に記録された3170万ドルの信用損失準備金もこれらの増加を部分的に相殺した
無形資産の償却。この成長は主に最近買収された事業に関連する1兆963億ドルの無形資産の償却に関連しており、これはBlattnerの買収によって推進されているが、これらの資産の一部は完全に償却されているため、旧買収された無形資産に関連する償却費用の減少によって相殺されている。
資産減価費用。この成長は主に、買収された会社のソフトウェア実施プロジェクトに関連する1，170万ドルの資産減価費用によるもので、このプロジェクトは私たちが買収する前に始まり、2022年第4四半期に停止した。
価格負債の公正な価値変動がある特定の被買収企業が指定された買収後の期間に所定の業績目標を達成した場合は、支払又は対価格負債を有するものとする。公正価値の将来の変化は、対価格負債が清算されるまで定期的に記録される予定だ。これらの負債に関する補足資料は、連結財務諸表付記6第8項を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
営業収入。電力インフラソリューション、再生可能エネルギーインフラソリューション及び地下公共事業とインフラソリューション部門の営業収入はそれぞれ9340万ドル、1.224億ドルと1.674億ドル増加した。これらの増加は、償却費用を含む会社と未分配コストの増加1.746億ドルによって部分的に相殺される。私たちの業務部門ごとの業績および会社と未分配コストは次の部門業績部分で検討します。
EBITDAそして調整後のEBITDAEBITDAは2021年12月31日現在の11.1億ドルと比較して31.5%の3.509億ドル増加したが，2021年12月31日現在の年度では調整後EBITDAは33.8%増の4.258億ドルであり，2021年12月31日現在の12.6億ドルに比べて33.8%増の4.258億ドルであった。EBITDAと調整後のEBITDAと普通株純収入との入金については，最も比較可能なGAAP財務指標であることが分かる非公認会計基準財務指標下です。
利息と他の融資費用。2021年と比較して、2022年期間の未返済債務は約3分の2増加した。2021年末、ブラットナーの買収により、私たちの長期債務が大幅に増加した。残りの成長は主に金利上昇が私たちの変動金利債務に影響を与えたからだ
利息収入。2022年12月31日までの1年間で利息収入が低下したのは、主に2021年12月31日までの1年間に顧客決済に関する利息を受け取ったためである。
その他の収入，純額それは.2022年12月31日までの年間純その他支出は，主にStarry普通株による2022年12月31日までの市場価格再計量による上場ブロードバンド技術提供者Starry Group Holdings，Inc.(Starry)への投資の公正価値による9150万ドルが赤字を達成していない結果である。その他の収入にも含まれ、2022年の純損失は1380万ドルだったが、私たちの繰延給与計画に関連した2021年860万ドルの時価収益も含まれている。この額は、上述したように、販売、一般、および行政費用に記録されている我々の繰延補償計画に関連する負債の公平な市場価値の対応する変化によって大きく相殺される。これらの費用の増加を部分的に相殺した
2022年第4四半期に確認された非総合連合会社の売却投資の収益は2，590万ドルであり、そのうちの1，040万ドルは、以下に述べる非持株権益、および非総合連合会社の収益の配当金の1，820万ドルの増加によるものである
所得税を支給する。2022年と2021年12月31日までの年度の実質税率はそれぞれ27.3%と21.0%だ。高い実税率は，上記のような我々のStarryへの投資の未実現損失による2，270万ドルの推定準備金と，我々の繰延補償計画に関連する会社が所有する生命保険製品の時価計算による税額支出が前年比990万ドル増加したことが確認されたためである。Starry損失が税収目的で実現すれば、Starry損失によってある資本収益の金額を相殺することで、推定手当の一部を放出することができる。所得税の計上に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記12の第8項を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告書の一部
非持株権の純収入に帰属することができる非持株権益の純収入の増加に起因することができ、主に非総合株未合併連合会社の投資による1，040万ドルの収益と関係がある。連結財務諸表に8項目8を付記してください財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
総合収益。項目8の包括的収益表を参照財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。2021年と比較して、2022年の全面収益が6，310万ドル減少した主な原因は、外貨換算調整損失の増加と、前述の非持株権益純収入の増加であるが、純収入増加分はこの影響を相殺している。私たちのアメリカ以外の地域での業務の主な機能通貨はカナダドルとオーストラリアドルです。2022年12月31日までの1年間で、外貨両替損失が6680万ドル増加したのは、主に2022年12月31日までのドル対カナダドルとオーストラリアドルの為替レートが2021年12月31日に比べて強くなったためだ
細分化結果
私たちは3つの報告可能な部門で私たちの結果を報告した：電力インフラ解決策、再生可能エネルギーインフラソリューション、および地下公共事業とインフラソリューション。報告可能な部門情報は、勤務タイプ別の収入と営業収入を含め、私たち運営会社ごとに収集されています。分部報告の目的のためには，勤務種別別に我々の運営会社収入を分類するために管理職の判断が必要となる場合がある。私たちの運営会社は、複数の業界の顧客に共同プロジェクトを実行し、単一の顧客契約の下で複数のタイプのサービスを提供したり、異なる業界にサービスを提供したりすることができる。例えば，共同溝掘りプロジェクトを実施し，電力と天然ガス顧客のための配電線路を設置した。運営会社の総合業務と共同行政支援要求に対して、分配会社の分担と間接業務コスト、一般および行政コストを含む部門の収益性を決定するための何らかの分配を行う。いくつかの企業コストは、会社の施設コスト、割り当てられていない会社の賃金、福祉および報酬、買収および統合コスト、非現金株式報酬、無形資産に関連する償却、営業権および無形資産に関連する資産減価、または価格負債に対する公正な価値変化を含む分配されていない。
次の表に示す期間の支部収入、支部営業収入(赤字)と営業利益率、および前期間と比較したドルとパーセント変化(千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
収入.収入: | | | | | | | | | | | | |
| 電力インフラの解決策 | | $ | 8,940,276 | | | 52.4 | % | | $ | 7,624,240 | | | 58.7 | % | | $ | 1,316,036 | | | 17.3 | % |
| 再生可能エネルギーインフラストラクチャ·ソリューション | | 3,778,560 | | | 22.1 | | | 1,825,259 | | | 14.1 | | | 1,953,301 | | | 107.0 | % |
| 地下公共施設とインフラソリューション | | 4,355,067 | | | 25.5 | | | 3,530,714 | | | 27.2 | | | 824,353 | | | 23.3 | % |
| 合併収入 | | $ | 17,073,903 | | | 100.0 | % | | $ | 12,980,213 | | | 100.0 | % | | $ | 4,093,690 | | | 31.5 | % |
| 営業収入(赤字)： | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 電力インフラの解決策 | | $ | 958,798 | | | 10.7 | % | | $ | 865,409 | | | 11.4 | % | | $ | 93,389 | | | 10.8 | % |
| 再生可能エネルギーインフラストラクチャ·ソリューション | | 304,308 | | | 8.1 | % | | 181,908 | | | 10.0 | % | | 122,400 | | | 67.3 | % |
| 地下公共施設とインフラソリューション | | 317,543 | | | 7.3 | % | | 150,147 | | | 4.3 | % | | 167,396 | | | 111.5 | % |
| 会社コストと未分配コスト | | (708,591) | | | (4.2) | % | | (533,943) | | | (4.1) | % | | (174,648) | | | 32.7 | % |
| 合併営業収入 | | $ | 872,058 | | | 5.1 | % | | $ | 663,521 | | | 5.1 | % | | $ | 208,537 | | | 31.4 | % |
電力インフラソリューション部門業績
収入を得る2022年12月31日までの年間収入増加は、主に電力網の近代化と補強への当社の公共事業顧客の支出増加によるものであり、わが電力サービスの需要増加と、買収事業による約2億8千万ドルの収入である。この増加は緊急復旧サービス収入の約1.45億ドル減少と外国為替影響の約2300万ドルの減少によって部分的に相殺された
営業収入2022年12月31日までの1年間で営業収入が増加したのは、主に上記の収入の増加によるものである。2022年12月31日までの年度中に営業利益率が低下したのは，設備利用率や固定コスト吸収が低いことと，ある業務に影響を与えるサプライチェーン中断による効率低下に関する不利な結果と，消費財コストの上昇が原因である。低い緊急復旧サービス収入は通常高い利益率をもたらすが，これも運営利益率の低下の原因の1つであり，我々のプロジェクト組合せの変異性に関するあまり有利ではない結果である。運営利益率の低下は、2022年の各種通信プロジェクトの業績改善および2021年のある通信プロジェクトが各種生産問題、下請け業者の業績不振、挑戦的な現場条件、許可遅延、完成コスト増加と不利な天気の影響による損失部分によって相殺されていない。2021年12月31日までの年度と比較して、2022年にLUMAと他の総合未合併付属会社の株式収益は840万ドル増加した
再生可能エネルギーインフラソリューション細分化市場結果
収入を得る2022年12月31日までの1年間、収入の増加は主に買収された企業の収入に起因する約15.1億ドルであり、主に2021年10月に買収されたブラットナー社によるものである。残りのは
収入増加は主に再生可能送電と相互接続建設サービスに対する顧客の需要増加によるものである。このような成長は約2500万ドルの為替影響によって部分的に相殺される
営業収入営業収入増加の主な原因はBlattner買収に関する収入増加である。営業利益率が低下した原因は、カナダの大型再生可能エネルギー送電プロジェクトの利益率が低いこと、買収(主にBlattner)による作業組み合わせの変化、公共事業規模太陽エネルギー業界の監督管理とサプライチェーン挑戦によるプロジェクト遅延と運営効率の低下、及び全体プロジェクト時間の正常な変化に関連する比較的に不利な結果である。これらの低下を部分的に相殺し，2021年に比べて運営利益率が改善したのは，米国の大型再生可能送電プロジェクトの結果である。再生可能部門の営業収入には、買収された会社のソフトウェア実施プロジェクトに関する1170万ドルの資産減価費用も含まれており、この費用は私たちが買収する前に始まり、2022年第4四半期に生産を停止する。また，2022年12月31日までの年度と比較して，2021年12月31日までの年度では，ある項目の収束が良好であった。
地下公共事業とインフラソリューションの細分化結果
収入を得る2022年12月31日までの1年間、収入の増加は、主に私たちの天然ガス公共事業と工業顧客の需要増加によるものであり、2022年12月31日までの1年間、これらの顧客は、いくつかの延期されたメンテナンスと資本支出の推進、カナダとオーストラリアの大型パイプラインプロジェクトに関連する収入の増加、買収された企業による収入は約4000万ドルであった。このような成長は約6200万ドルの為替影響によって部分的に相殺される
営業収入2022年12月31日現在の年度の営業収入と営業利益率の増加は主に収入の増加によるものであり、より高い水準の固定コスト吸収に寄与している。プロジェクト実行と資源利用率の改善、特にカナダにおける産業サービス業務および大型パイプラインサービス、および全体プロジェクト時間とプロジェクト組み合わせの正常な変化に関するより有利な結果も、成長を促進した。また，2021年12月31日までの年度と比較して，2022年12月31日までの年度では，この細分化市場での表現は，新冠肺炎の流行と全体のエネルギー市場挑戦の影響は小さかった。2022年に2021年に比べて増加したもう1つの原因は、2021年に記録された3170万ドルの信用損失の具体的な準備金が確認されたことだ
会社コストと未分配コスト
2022年12月31日までの1年間で、会社と未分配コストの増加は、主に無形資産の償却による1兆886億ドルの増加であり、これは主にBlattnerの買収と、業務増加による報酬支出および一般と行政支出の増加に関連している。市場変動により、繰延補償負債に関する費用は2300万ドル減少し、これらの増加を部分的に相殺した
非公認会計基準財務指標
EBITDAと調整後のEBITDA
EBITDAと調整後のEBITDAはGAAPでは確認されていない財務指標であり，普通株の純収入に用いた場合，投資家やアナリストが我々の業績を評価するために有用な情報を提供することを目的としている。EBITDAは利息や他の融資費用，税項，減価償却や償却前の収益を差し引くと定義され，調整後のEBITDAは以下のような他の項目で調整されたEBITDAと定義される。これらの測定基準を普通株式純収入或いは公認会計原則に基づいて得られた他の財務業績測定基準の代替方法と見なすべきではない。経営陣は、これらのプロジェクトを普通株の純収益から除外し、広達とその投資家が一定期間の運営状況をより効果的に評価でき、除外されたプロジェクトに計上する際にあまり明らかではない可能性のある経営傾向を決定することができると考えている
以下の項目については、(1)非現金株補償支出は、買収活動、業績に基づく奨励の推定公正価値変化、罰金率、加速帰属および付与金額によって異なる、(2)買収·統合コストは買収活動によって異なる、(3)非統合未合併付属会社の権益損失(収益)は期間によって異なり、その付属会社の活動や財務業績に依存し、その運営は私たちにとって完全ではない。(Iv)上場企業への投資の未実現時価調整は，同社の普通株市場価格の変動によって異なる，(V)売却投資の収益と損失は活動によって異なる，(Vi)資産減価費用は経済やその他の要因によって異なる；および(Vii)または対価負債のある公正価値変動は時期によって異なる
ある買収された企業の買収後の期間及び現在価値の増加が公正価値計算に与える影響。EBITDAと調整後のEBITDA定義は，普通株純収入に影響を与えるすべての項目ではないが，これらの測定基準は他社の類似名称測定基準と比較できない可能性がある。以下に最も比較可能なGAAP財務指標、普通株の純収入及びGAAPと非GAAP財務指標の協調情報を含む。次の表に千単位のドルを示します。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 現在までの年度 |
| | 十二月三十一日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 普通株式の純収入(報告GAAP)に起因することができる | | $ | 491,189 | | | $ | 485,956 | |
| 利息とその他の融資費用 | | 124,363 | | | 68,899 | |
| 利子収入 | | (2,606) | | | (3,194) | |
| 所得税支給 | | 192,243 | | | 130,918 | |
| 減価償却費用 | | 290,647 | | | 255,529 | |
| 無形資産の償却 | | 353,973 | | | 165,366 | |
| 利子、所得税、減価償却及び償却統合非合併関連会社の収益に計上される権益 | | 14,274 | | | 9,728 | |
| EBITDA | | 1,464,083 | | | 1,113,202 | |
| 非現金株報酬 | | 105,600 | | | 88,259 | |
買収と統合コスト(1) | | 47,431 | | | 47,368 | |
| 非整合性未合併関連会社の権益 | | (20,333) | | | (2,121) | |
投資時価調整の未実現損失(2) | | 91,500 | | | — | |
売却投資の収益(3) | | (22,222) | | | — | |
資産減価費用(4) | | 14,457 | | | 5,743 | |
| 価格負債があって価値変動を公正にすることができます | | 4,422 | | | 6,734 | |
| 調整後EBITDA | | $ | 1,684,938 | | | $ | 1,259,185 | |
(1)2022年12月31日と2021年12月31日までの年度は，他に3590万ドルと1000万ドルの費用が含まれており，これらの費用はBlattner買収による支配権変更支払いに関係している
(2)2022年12月31日までの年度額は，当社のStarryへの投資の公正価値減少による未実現損失であり，詳細は総合財務諸表付記8の8項を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
(3)2022年12月31日までの年度の金額は，売却非全体権益法投資の収益であり，詳細は総合財務諸表付記8項第8項である財務諸表と補足データ技術会社の非流通株証券の権利もあります
(4)2022年12月31日までの年間金額は、2022年第4四半期に停止したソフトウェア実施プロジェクトの減値に主に関連している
余剰履行義務と滞納
履行義務は，顧客との契約で独自の商品やサービスの譲渡を承諾することである.私たちの残りの履行義務は、固定価格契約の下でまだ完了していない、または仕事を開始していない会社の注文の残りの部分が達成されることが予想される総合収入の推定を代表しており、合併合弁企業および可変利益エンティティの推定収入、政府契約に資金および資金部分がある収入(合理的に予想される範囲内)、および変更書およびクレームからの収入、すなわち管理層が獲得して回収可能な収入を含む。
私たちはまた歴史的に私たちの在庫を開示しました。これは私たちの業界でよく使われる測定基準ですが、GAAPでは認められていません。この措置は、経営陣が私たちの将来の資本需要と業績をより効果的に予測し、そうでなければ明らかではない可能性のある未来の運営傾向をよりよく識別することができると信じている。この指標は投資家が私たちの将来の業績を予測し、競争相手と比較するのにも役立つと信じています。私たちの残りの履行義務は、推定された更新と、1年以内に完了する予定の非固定価格契約とを含むMSAでの推定注文も含まれています。私たちが在庫を決定するための方法は他社が使用している方法と比較できないかもしれない。
2022年12月31日と2021年12月31日まで、MSAはそれぞれ12ヶ月間の蓄積の52%と55%を占め、私たちの総在庫の65%と67%を占めている。一般的に、私たちの顧客は私たちのMSA契約に基づいて特定の数のサービスを約束しません。たとえ私たちが約束を破っていなくても、私たちのほとんどの契約は短時間で終了することができます。我々は、重複して出現する歴史的傾向を使用して、季節的需要を考慮し、持続的なコミュニケーションに基づく予測顧客需要を使用して、これらのMSAの推定在庫を決定する。さらに，我々の多くのMSAは更新を必要としており，これらの潜在的な更新は，推定蓄積を決定する際に考慮されている.したがって、残りの実行義務および滞貨の推定数は、プロジェクトの加速、商業問題、規制要件、自然災害、緊急事態(新冠肺炎疫病を含む)および不利な気象条件による状況を含むが、変更書に対する顧客の最終的な受け入れを含むが、プロジェクトのキャンセルまたは遅延は、以下の要因によって変化する可能性がある。これらの要因は、収入が最初の予測とは異なる時期およびレベルで達成される可能性がある。
以下の表では、残りの履行債務総額を報告可能な部分で私たちの滞納作業(非GAAP財務測定基準)および12ヶ月以内に実現予定の金額(千単位)と照合しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | 12か月 | | 合計する | | 12か月 | | 合計する |
| 電力インフラの解決策 | | | | | | | | |
| 余剰履行義務 | | $ | 2,124,820 | | | $ | 3,033,472 | | | $ | 2,002,862 | | | $ | 2,769,106 | |
| MSAと短期·非固定価格契約での見積注文 | | 5,415,427 | | | 10,049,435 | | | 4,492,038 | | | 9,447,765 | |
| たまっている | | $ | 7,540,247 | | | $ | 13,082,907 | | | $ | 6,494,900 | | | $ | 12,216,871 | |
| | | | | | | | |
| 再生可能エネルギーインフラストラクチャ·ソリューション | | | | | | | | |
| 余剰履行義務 | | $ | 3,183,568 | | | $ | 4,638,115 | | | $ | 2,178,846 | | | $ | 2,428,408 | |
| MSAと短期·非固定価格契約での見積注文 | | 57,555 | | | 84,094 | | | 65,618 | | | 120,237 | |
| たまっている | | $ | 3,241,123 | | | $ | 4,722,209 | | | $ | 2,244,464 | | | $ | 2,548,645 | |
| | | | | | | | |
| 地下公共施設とインフラソリューション | | | | | | | | |
| 余剰履行義務 | | $ | 1,038,543 | | | $ | 1,129,837 | | | $ | 637,843 | | | $ | 697,881 | |
| MSAと短期·非固定価格契約での見積注文 | | 1,973,982 | | | 5,158,814 | | | 1,934,826 | | | 3,810,829 | |
| たまっている | | $ | 3,012,525 | | | $ | 6,288,651 | | | $ | 2,572,669 | | | $ | 4,508,710 | |
| | | | | | | | |
| 合計する | | | | | | | | |
| 余剰履行義務 | | $ | 6,346,931 | | | $ | 8,801,424 | | | $ | 4,819,551 | | | $ | 5,895,395 | |
| MSAと短期·非固定価格契約での見積注文 | | 7,446,964 | | | 15,292,343 | | | 6,492,482 | | | 13,378,831 | |
| たまっている | | $ | 13,793,895 | | | $ | 24,093,767 | | | $ | 11,312,033 | | | $ | 19,274,226 | |
2021年12月31日から2022年12月31日までの間の残存履行債務増加の原因は、複数の新しいプロジェクト奨励であり、在庫増加の原因は、これらの新しい奨励および延期、およびMSA項目における予想数の増加である。
流動性と資本資源
経営陣は金融市場や国や世界の経済状況を監視し、私たちの流動性や資本資源に影響を与える可能性のある要素を探している。以下に述べるように，我々には様々な短期·長期現金需要と資本分配優先事項があり，主に経営活動のキャッシュフローおよび必要に応じた債務融資によりこれらの需要に資金を提供する予定である
現金需要と資本分配
現金需要です次の表は、2022年12月31日まで、2022年12月31日以降の12ヶ月以内に満期になった契約債務の現金需要をまとめており、以下で議論するいくつかの金額(千単位)は含まれていません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 締め切りは2023年です | | この後満期になる | | 合計する |
| 当期元金を含む長期債務 | | $ | 21,028 | | | $ | 3,648,201 | | | $ | 3,669,229 | |
長期債務--現金利息(1) | | 60,978 | | | 582,493 | | | 643,471 | |
| | | | | | |
経営リース義務(2) | | 80,899 | | | 184,242 | | | 265,141 | |
まだ始まっていない経営賃貸義務(3) | | 834 | | | 6,635 | | | 7,469 | |
融資リース義務(2) | | 1,517 | | | 2,111 | | | 3,628 | |
リース融資取引 (4) | | 15,034 | | | 68,557 | | | 83,591 | |
| 短期賃貸義務 | | 22,264 | | | — | | | 22,264 | |
| | | | | | |
設備調達約束(5) | | 172,313 | | | — | | | 172,313 | |
| 未合併関連会社への投資に関する資本約束 | | 607 | | | 10,495 | | | 11,102 | |
| 契約債務に必要な現金総額 | | $ | 375,474 | | | $ | 4,502,734 | | | $ | 4,878,208 | |
(1) 金額は主に私たちの優先手形に関する現金、利息、その他の融資費用です。私たちの高度な信用手配と私たちの商業手形計画に従って発行された手形に関連する利息支払いは含まれていません。それらの金利は可変であり、商業手形計画に関連しているため、借金の短期的な性質です。この変動金利債務については、2022年12月31日までの未返済元本と有効金利が変わらないと仮定し、毎年の現金利息支出は約6500万ドルであり、2026年10月8日、すなわち私たちの優先信用手配の満期日まで支払わなければならない
(2) 金額は2022年12月31日までの未割引経営と融資リース債務を代表する。私たちが2022年12月31日に総合貸借対照表に記録した該当金額は、これらの金額の現在値を表します。
(3) 金額は2022年12月31日現在開始されていない未割引経営賃貸債務を代表する。経営リース債務はレンタル開始日から私たちの総合貸借対照表に計上されます。
(4)金額はリース融資取引で、詳細は総合財務諸表付記11第8項を参照財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
(5)金額は私たちのチームを拡張するために約束された資本だ。配信時にこれらの車両/機器を購入することを約束していますが、これらの注文は第三者レンタル会社に割り当てられ、いくつかのマスタ機器レンタル契約に基づいて提供されることが予想されます。
借金があったりそれは.私たちは現金を使用したり、将来の現金収集に影響を与える必要があるかもしれない様々な債務や債務があるかもしれないが、私たちはこのようなまたは債務がある時間と2022年12月31日までの債務額を正確に予測することができない。他の事項に加えて、これらまたは債務は一般的に含まれている
•または対価負債がある場合は、連結財務諸表付記6項目8にさらに説明する財務諸表と補足データ本年度報告の
•外国子会社の未分配収益と未確認の税収割引は、連結財務諸表付記12第8項でさらに説明する財務諸表と補足データ本年度報告の
•集団交渉協定及び多雇用主退職金計画負債、及び繰延補償及び他の従業員福祉計画に関する負債は、総合財務諸表付記15及び16項目8を参照されたい財務諸表と補足データ本年報
•当社の合営企業に関する責任、訴訟及びその他の法律手続き、売掛金不良債権、保険責任、信用状に関する責任、債券及び親会社担保、雇用協定に関する責任、代償及び負担の責任及び残存価値担保は、総合財務諸表付記第8項付記4、10、11及び16を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告の.
資本配置それは.現金を使用する必要がある資本配置の優先順位は、(1)持続的な運営需要に資金を提供する運転資本、(2)予想される需要に応じた資本支出、(3)買収と投資を含む
私たちの業務の長期的な成長と持続可能性を促進し、(Iv)配当金の支払いと私たちが発行した普通株の買い戻しを含む株主に資本を返還する。私たちの業界は資本集約型産業であり、予測可能な未来には、私たちのサービスに対する予想される需要を満たすために、大量の資本支出と設備購入、設備レンタルと賃貸手配に対する約束が必要になると予想される。2023年12月31日までの1年間に、物件や設備を購入するための資本支出は約4億ドルと予想されている。また、戦略買収や投資のために大量の資本を割り当て、配当金の支払いや株式の買い戻し、私たちが発行した普通株および/または債務証券の買い戻しも予定しています。2023年1月、私たちは3つの事業の買収を完了し、その一部の対価格には4.65億ドルの現金、資金は現金と現金等価物、および私たちの商業手形計画の借金が含まれている。これらの買収についての詳細は、第8項連結財務諸表付記6を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告書の一部
重要な現金源
私たちは将来、経営活動からのキャッシュフロー、手元の現金と現金等価物、私たちの高級信用手配と商業手形計画下の既存の借金能力、および資本市場に入って追加資本を得る能力は、上述した今後12ヶ月とより長期的な現金需要を満たすことができるように十分な資金を提供すると予想しています
経営活動のキャッシュフローは主に我々のサービスに対する需要や営業利益率の影響を受けているが，我々が提供する各種サービスに関する運営資金需要のスケジュールの影響も受けている.私たちが大量の仕事を始める時、プロジェクトコストが関連する売掛金の発行と回収の前に支払う必要があれば、私たちの運営資金の需要が増加する可能性があります。また，未支払いや遅延の変更注文やクレームは業務キャッシュフローに悪影響を与える可能性がある.遅延や加速及び他の顧客支出の経済、監督管理、市場と政治要素に影響を与える可能性があることによるプロジェクトスケジュールの変化は、経営活動のキャッシュフローにも影響を与える可能性がある。当社の経営活動のキャッシュフローに関する更なる資料は以下及び総合財務諸表付記第18項第8項に記載されている財務諸表と補足データ本年度報告の.
2022年12月31日現在、高度な信用手配および現金および現金等価物での私たちの利用可能な約束は以下の通りです(千単位)
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 循環ローン、商業手形計画、および信用状のために使用可能な信用サポートの総能力 | | $ | 2,640,000 | |
| もっと少ない： | | |
| 循環ローンの借金 | | 36,910 | |
未償還商業手形計画手形(1) | | 373,000 | |
| 未払い信用状 | | 227,836 | |
| 循環ローン、商業手形計画、および信用状に使用可能な信用サポート | | 2,002,254 | |
| また： | | |
現金と現金等価物(2) | | 428,505 | |
| 高度な信用手配と現金と現金等価物の項目で支払い総額を支払うことができます | | $ | 2,430,759 | |
(1) 私たちの商業手形計画に基づいて発行された無担保手形を代表して、いつでも最高総額10億ドルの未償還手形を発行することを許可する。私たちは優先信用手配の下で循環融資の利用可能な約束を維持し、私たちの商業手形計画に基づいて発行された手形に信用支援を提供しなければならないので、このような手形は実際に私たちの優先信用手配下で利用可能な借入能力を減少させる。
(2)現金及び現金等価物に関する更なる資料は総合財務諸表付記17項第8項に記載されている財務諸表と補足データ本年度報告の.
我々の現金や現金等価物に関する投資政策は保守的であると考えられ，高品質現金と短期満期現金等価物投資と考えられる多様なポートフォリオを維持しているからである。さらに、信用協定が私たちの優先信用手配について指定された条件の規定の下で、私たちは新しいまたは既存の融資者の追加約束を受けた後、時々循環約束、定期ローン、またはそれらの組み合わせを増加させる形で、私たちの優先信用手配の能力を増加させることができ、最大で(I)4，000，000，000ドルと(Ii)追加金額を増加させることができます(信用によって定義されたように)追加金額を選択することができます
プロトコル)は増加時に満たされる.レバレッジ率を増加させる要求は、他の事項以外に、この増加形式上の効力及びそれによって得られたお金の使用を与えた後、最近の財政四半期末までの信用協定財務契約を遵守し、そして当該等の契約について財務諸表を提出しなければならない。当社の債務に関する更なる資料は総合財務諸表付記第8項付記10に記載されている財務諸表と補足データ本年度報告の.
私たちは時々資本市場に入って追加資本を調達し、必要に応じて流動資金を増加させ、私たちの既存の債務の再融資や期限の延長、買収に資金を提供したり、他の方法で私たちの資本需要を満たしたりすることも可能である。私たちの財務戦略と一貫した表現は私たちが投資レベルの格付けを維持することができるようにしているが、私たちの未来の資本市場に入る能力は多くの要素に依存して、私たちの財務業績と財務状況、私たちの信用格付け、業界状況、全体的な経済状況、私たちの滞っている仕事、資本支出約束、市場状況及び市場の私たちと私たちの業界に対する見方を含む
2022年および2021年12月31日までの年間の現金、現金等価物および限定的な現金の出所と用途
つまり、私たちの各時期のキャッシュフローは以下の通りです(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | | $ | 1,130,312 | | | $ | 582,390 | |
| 投資活動のための現金純額 | | (617,191) | | | (2,898,613) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | (311,071) | | | 2,360,877 | |
経営活動
2022年と2021年の経営活動が提供する現金純額はそれぞれ11.3億ドルと5.824億ドルであり、主に非現金プロジェクトによって調整された収益と運営資本の主要な構成要素が使用する現金を反映している：“売掛金と手形”、“契約資産”、“支払うべき帳簿と売掛金”及び“契約負債”である
2022年12月31日と2021年12月31日までの2年間、ある支払いは、Blattner従業員の特定の支配権変更債務に関連する4540万ドルと7230万ドル、Blattnerの買収および統合コストのための110万ドル、3740万ドルの現金支払い、および繰延雇用主賃金税に関する各期間5440万ドルを含む経営活動によって提供される現金純額に負の影響を与え、これらは2020年12月31日までの1年間で満了すべきであるが、コロナウイルス援助、救済、経済安全法(CARE法案)によって延期される。2022年にこれらのマイナス影響を部分的に相殺したのは、法律手続き後の保険証書の保険範囲に基づいて1.05億ドルを受け取ったことだ法的訴訟−ペループロジェクト紛争連結財務諸表付記16では、項目8財務諸表と補足データ本年度報告書の一部。
以上のように，経営活動のキャッシュフローは主に我々のサービスへの需要や営業利益率の影響を受けるが，運営資金需要の影響も受けている。私たちが以下のような状況で大量の作業を開始すると、私たちの運営資金需要が増加する可能性がある：プロジェクトコスト(主に人工、設備、および下請け業者)は、関連する売掛金の発行および回収前に支払う必要があり、変更書およびクレームを支払わないことによる作業コストである。したがって，売掛金，契約資産，契約負債における運営資本の変化は通常相関しており，作業完了時間や数量，顧客請求書や支払い時間の変化による収入変化に共通して影響されることが多い.また，我々の多くの運営地域に有利な気象条件が存在する場合には，我々のサービスへの需要が増加するため，夏季や秋には運営資金の需要が一般的に高い。代わりに、流動資金資産は一般的に冬に現金に変換される。これらの季節的傾向は、遅延または加速、および顧客支出に影響を与える可能性のある他の経済的要因(市場状態またはいくつかの予測不可能なイベント(例えば、いくつかの材料サプライチェーンの規制および他の行動に影響を与える)の影響を含む)によって引き起こされるプロジェクトの時間変化によって相殺されることができる。
未完了販売日数(DSO)は収入が現金に変換された平均日数を表し，経営陣は流動性を評価する重要な指標であると考えている。DSOの減少は経営活動のキャッシュフローに積極的な影響を与えるが，DSOの増加は経営活動のキャッシュフローに負の影響を与える。DSOの計算方法は，売掛金，予備金(保留金と未開残高を含む)，契約資産を加えて契約負債を減算し，本四半期の1日あたりの平均収入で割る。2022年12月31日のDSOは75日で、2021年12月31日のDSO 80日と5年間の平均DSO 82日を下回った。DSOの減少は、2021年12月31日と比較して、主にいくつかのプロジェクトの有利な課金地位によるものである
この減少額は，主にカナダの大型再生可能送電プロジェクトに関する高運転資金需要と関連請求書のスケジュールによって部分的に相殺されている
投資活動
2022年の投資活動で使用される純現金には、4.276億ドルの資本支出、買収に関連する1.95億ドル、主にBlattnerの買収に関連する純運営資本の調整と、主に権益法投資と売却不可能な証券のための7810万ドルの現金が含まれる。これらのプロジェクトを部分的に相殺したのは、財産と設備を売却した6210万ドルと売却投資で得られた2060万ドルだった
2021年の投資活動のための現金純額は、買収のための24.5億ドルを含み、その大部分はBlattnerの買収と関連があり、3.859億ドルの資本支出と、株式および他の投資のための1.39億ドルの現金が含まれており、これは主にStarryの初期少数株の買収と関連がある。これらのプロジェクトは財産と設備を売却して得られた4920万ドルと主に売却投資の2910万ドルの現金部分から相殺された。
私たちの産業は資本集約型産業であり、予測可能な未来には、私たちのサービスに対する予想される需要を満たすために、大量の資本支出と設備購入と設備賃貸手配の約束が必要になると予想される。また、これらの取り組みに要する現金時間や金額を予測できないにもかかわらず、戦略的買収や投資を継続する予定だ。他にも様々な資本約束があります詳細は現金需要と資本分配上です
融資活動
2022年12月31日までの1年間に、融資活動のための純現金には、1兆278億ドルの普通株買い戻し、8260万ドルの支払い、株式ベースの報酬に関する源泉徴収義務、4110万ドルの配当、2340万ドルの高級信用手配と商業手形計画下の純返済、1570万ドルの短期債務純返済、970万ドルの非持株権益分配が含まれる
融資活動が2021年に提供する現金純額には、2024年10月満期の0.950%優先手形の発行、2032年1月期の2.350%優先手形および2041年10月期の3.050%優先手形の純収益14.9億ドルが含まれ、元の発行割引や引受割引は差し引かれるが、当社が支払ったか計算すべき繰延融資コストは含まれていない。2021年10月13日、私たちは私たちの優先信用手配の下で7.5億ドルの定期融資の全金額を借り、この金額を2021年9月に発行した優先手形の純収益と、私たちの優先信用手配に従って借りた約5090万ドルの循環ローンと一緒にBlattnerを買収した現金対価格の支払いに使用した。2021年12月31日までの年度内に、私たちの高級信用手配下の純借款総額は10.5億ドルで、その中には7.5億ドルの定期融資手配が含まれている。2021年12月31日までの年間で，我々が直接支払う繰延融資コストは1，260万ドルであり，そのうち820万ドルは2021年9月のこのような優先手形の発行，定期融資，我々の優先信用手配の改訂に関連しており，440万ドルはBlattnerの買収に関する過渡的な融資約束に関係しているが，最終的には使用されていない。2021年の融資活動で提供される現金純額には、1140万ドルの短期債務純借款も含まれる
2021年の融資活動によって提供される現金純額は、普通株式買い戻しのための現金支払い6670万ドル、株式ベースの報酬に基づく源泉徴収義務を履行するための現金支払い6500万ドル、および配当金および現金配当金等価物のための現金支払い3400万ドルによって部分的に相殺される。
私たちは今後も現金を利用して同様の融資活動を行い、私たちの高級信用手配および商業手形計画による返済、現金配当金の支払い、および私たちの普通株および/または債務証券の買い戻しを含むと予想される。
肝心な会計見積もり
私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は、公認会計基準に基づいて作成された私たちの連結財務諸表に基づいています。これらの連結財務諸表を作成する際には、資産及び負債の報告金額、連結財務諸表の公表日までに存在することが知られている資産及び負債の開示、及び列報中に確認された収入及び費用の報告金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。私たちは、私たちの連結財務諸表に影響を与えるすべての重大な推定を定期的に検討し、公表する前に必要な調整の影響を記録します。判断と推定は，このような判断や推定を行う際に得られる情報に起因する我々の信念と仮説に基づいている.財務諸表を作成する際には，このような見積りや仮定に関する不確実性が固有である.実際の結果がこのような推定と変わらないという保証はない
経営陣は、我々の取締役会の監査委員会と共に、その重要な会計推定の策定と選択を検討してきた。私たちの会計政策は主に総合財務諸表付記第8項付記2に掲載されている財務諸表と補足データ本年度報告書を読む際には、総合財務諸表を作成する際に用いられるより重要な判断と推定に影響すると考えられる以下の会計政策に合わせて読むべきである
収入確認- 契約収入及びコストの推定は、推定数の変化、建築項目の進展、可変対価格、売掛金、長期売掛金、未開債権、保留金及び契約資産の入金を含み、交渉過程における承認されていない変更書及びクレームに関する金額を含む(連結財務諸表付記8付記4参照)財務諸表と補足データ本年報)。
財産と設備-減価、耐用年数の決定、および関連する減価償却時間、および資産グループ分けに使用される推定方法および仮定を評価する(第8項の総合財務諸表付記17も参照)財務諸表と補足データ本年報)。
商誉減値を評価する際に使用される推定方法および仮定であって、報告単位の一部または全部を定性的に評価するかどうか、各報告単位が価値を公平にするかどうかを決定する様々な方法の重み、最終価値を適用する前に使用されるキャッシュフロー年間数、加重平均資本コスト、取引倍数、上場企業倍数および5年間の複合年間成長率を指示することを含む推定方法および仮定。
その他無形資産·企業買収の日までの無形資産公正価値を評価するための推定方法および仮定、ならびに将来の収入、割引率、および顧客流出率を決定することを含む任意の減少値(第8項の連結財務諸表付記6を参照)財務諸表と補足データ本年報)。
所得税- 繰延税項資産と負債の確認と計量；繰延税項資産の推定値免税額の計量は、将来の課税収入の推定を含む；この税務法規では税務負債に関連する推定額は多く、よく曖昧である；及び税務状況の不確定からの利益(総合財務諸表付記12第8項も参照)財務諸表と補足データ(本年報).
保険−負債および関連回収の推定値(連結財務諸表別注8付記16を参照財務諸表と補足データ本年報)。
訴訟費用、準備金、または損失がある·いつ損失が発生する可能性があるか、または合理的に損失が発生する可能性があるかどうか、および任意のそのような損失が合理的に推定可能であるかどうか、または任意の可能な損失範囲が推定可能であるかどうか、および訴訟または他の法的手続きの結果に関連する不確定要因を推定する(総合財務諸表付記16第8項も参照)財務諸表と補足データ(本年報).
買収する譲渡対価格の公正価値を決定し、その対価格を我々の買収に関連する買収資産および負担される負債に割り当てるための仮定は、他の償却すべき無形資産の推定使用年数およびまたは対価負債の公正価値を含む(総合財務諸表付記8の付記6を参照)財務諸表と補足データ(本年報).
株に基づく報酬−付与日、公正価値、および業績ストック単位に関連する達成率を決定するための仮定(項目8における連結財務諸表付記14も参照されたい財務諸表と補足データ(本年報).
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの市場リスクに対する主な開口は金利と通貨為替レートの不利な変化と関係があります。我々の集中信用リスク、現金と現金等価物、およびCOLI資産への投資の検討については、総合財務諸表付記第8項の付記6、15、16、17を参照されたい財務諸表と補足データより多くの情報を得るために。
金利リスク. 私たちの固定金利と可変金利債務は金利リスクに直面している。金利変動は固定金利債務の公正な価値に影響を与え、すべてのツールがより高い金利で債務再融資を必要とする可能性があるというリスクに直面させる’sそれぞれ満期日です。金利変動は私たちの可変金利債務の利息支出に影響を及ぼす。2022年12月31日現在、我々の総債務組合の69%は固定金利で利上げされ、残りの31%は変動金利で利上げされている
2022年12月31日現在の固定金利債務は 25億7千万ドルその中で主に私たちの未返済の先期手形。2022年12月31日現在、広達優先手形の公正価値は20億ドルである市場価格が10%変動するごとに、公正価値は1兆997億元変動すると予想される。
AS2022年12月31日までに私たちの可変金利債務は7億869億ドル私たちの高級信用手配の下で返済されていません3.73億ドル私たちの商業手形計画の下で優れています2022年12月31日までの1年間、優先信用手配下の借入加重平均金利は3.0%であり、2022年下半期に締結された商業手形計画下の借入加重平均金利は4.5%である。2022年12月31日現在のこれらの未返済借入金によると、金利が50ベーシスポイント上昇または低下するごとに利息支出約580万ドルに影響すると推定されている。
当社の債務に関するその他の資料は、総合財務諸表付記10第8項を参照されたい財務諸表と補足データ.
外貨リスク。私たちはいくつかの外国の国でサービスを提供しています。主にカナダとオーストラリアですので、外貨為替レートの変化のリスクに直面しています。私たちの報告書の通貨はドルです。私たちの外国の実体は一般的にその機能通貨として現地通貨を使用する。換算調整は他の全面収益の累計で繰延される。
私たちのいくつかの合併実体による取引はその機能通貨で価格を計算したものではない。これにより、金融商品は、第三者や会社間売掛金や売掛金、会社間融資を含む外貨リスクに直面するが、これらに限定されない。
私たちの政策は均衡した外貨頭寸を維持し、為替変動による為替損益をできるだけ少なくすることです。会社間と第三者が外貨残高を返済していない外貨リスクを監視するために、リスク管理制御措置を維持します。このような接近は中央銀行および/または特定の国によって制限されない基礎通貨に対する私たちの開放を集中させることと関連がある。私たちの大部分の外貨開放を子会社に集中することで、自然相殺を利用して、外貨為替レートの変化が私たちの収益に与える全体的な影響を減らすことができます。
歴史的に見ると、私たちの外国為替リスクに対する開放は大きくない。項目8連結損益表におけるその他(費用)収入純額財務諸表と補足データ年間の純外貨収益は70万ドルと510万ドルを反映しています2022年12月31日と2021年12月31日.
第八項です。財務諸表と補足データ
広達サービス会社合併財務諸表索引
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| | ページ |
管理報告書 | 58 |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID238) | 59 |
合併貸借対照表 | 61 |
連結業務報告書 | 62 |
総合総合収益表 | 63 |
統合現金フロー表 | 64 |
合併権益表 | 65 |
連結財務諸表付記 | 66 |
管理報告書
財務情報と手続きに関する経営陣の報告
添付されている広達サービス会社及びその子会社の財務諸表は経営陣によって作成される。これらの財務諸表は米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成され、必要に応じて何らかの見積もりと判断が適用されている。
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、財務報告書の開示制御や内部統制がすべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.また，すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も，誤りや不正による誤った陳述や，社内のすべての制御問題や不正イベント(ある場合)が検出されないことは絶対に保証されない.これらの固有の限界には，意思決定における判断が誤りである可能性があり，故障は簡単な誤りや誤りによって発生する可能性があるという現実がある.制御は、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって凌駕することによって回避することもできる。いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。時間の経過とともに，条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、1934年の証券取引法第13 a-15(F)条の規定に基づいて、財務報告に対する十分な内部統制の確立·維持を担当している。我々の財務報告に対する内部統制は、米国公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的のために私たちの総合財務諸表を作成するための合理的な保証を提供することを目的とした過程である。財務報告の内部統制は、(I)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社資産の取引および処分を反映する記録を維持することに関連している；(Ii)米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するために必要な取引を記録するための合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の管理層および取締役の許可のみに基づいて行われる；および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正な会社資産の買収、使用または処分を防止またはタイムリーに発見するための合理的な保証を提供する。
経営陣(行政総裁及び財務総監を含む)の監督と参加の下で、私たちは内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。この評価に基づき、我々の経営陣は、財務報告の内部統制を2022年12月31日から有効であり、合理的な保証を提供し、財務報告の信頼性を確保し、米国公認会計原則に基づいて外部報告目的の財務諸表を作成すると結論した。
その固有の局限性のため、財務報告内部制御制度は合理的な保証しか提供できず、誤った陳述を防止或いは発見することができない。また，将来的に任意の有効性評価を行う予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じたり，政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.
広達サービス会社の2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性は、本報告で述べたように、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査している。
独立公認会計士事務所報告
広達サービス会社の取締役会と株主に。
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
我々は、広達サービス株式有限公司及びその付属会社(“当社”)の2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表、及び2022年12月31日までの3年間の各年度の関連総合営業表、全面収益表、権益表及びキャッシュフロー表を監査し、関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。私たちはまた、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2022年12月31日および2021年12月31日までの財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営実績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えられる。また、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク(2013)COSOによって発表されます。
意見の基礎
当社の経営陣は、これらの総合財務諸表の作成、財務報告の有効な内部統制の維持、財務報告の内部統制の有効性の評価を担当しており、添付の管理層財務報告内部統制報告に含まれている。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
収入確認−時間経過とともに確認された契約の推定変更書とクレームに関する推定契約コストと収入総額の決定
総合財務諸表付記4で述べたように、会社はその義務を履行する際に、製品を納入可能な制御権が顧客に移転していくため、一定期間内に何らかの収入を確認する。部分的に完了した単価契約と固定価格契約によると、時間の経過とともに履行義務が履行され、会社は収入を確認し、達成率は通常発生するコストがこのような履行義務の推定コスト総額の割合を占める。2022年12月31日までの年間で、会社が確認した収入の約51.6%がこの収入確認方法に関係している。契約コストには、すべての直接材料コスト、人工コストおよび委任外コスト、および間接人工、用品、ツール、修理および減価償却コストなどの契約履行に関連する間接コストが含まれる。様々な要因の変化により、実際の収入やプロジェクトコストは以前の見積もり数と大きく異なる可能性があり、これらの要因には、経営陣費用見積もり数に含まれていない場合や契約に含まれている予見不可能または変化が含まれている場合がある。ある契約のコスト試算が変化し、変更書を発行する可能性があり、顧客は承認または承認しない、あるいは契約クレームを提出することができる。経営陣は、契約ライセンス、過去の顧客とのやり方、顧客との具体的な議論や予備交渉、顧客の口頭承認などに基づいて、変更書やクレームに関するコスト回収の可能性を決定する。契約価格が調整される可能性があり、かつ、どのような調整の金額も合理的に見積もることができれば、会社は変更書やクレームに関連する金額を収入として確認する。2022年12月31日まで, 同社は、通常業務過程で交渉した契約価格調整を含む5億493億ドルの変更書やクレームに関する収入を確認した。
長期確認の契約収入確認に関連する手続を実行することが重要な監査事項であることを決定する主な考慮要因は、(I)推定変更書及び請求に関する総推定契約コスト及び収入を決定する際の管理層の重大な判断と、(Ii)推定変更書及び請求に関する総推定契約コスト及び収入に関する管理層の高度な判断、主観的、努力を実行する監査人の評価である。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムは、収入確認プログラムに関する制御措置の有効性をテストすることを含み、契約推定費用総額の決定および推定された変更書およびクレームに関する収入に関する制御措置を含む。他にも、これらのプログラムは、(1)評価契約と、これらの推定をサポートする他の文書とを含む契約総推定費用を試験管理層が決定するプログラムと、(2)契約推定総費用を前期推定数と比較することにより、契約総推定費用を修正する必要がある可能性があることをタイムリーに明らかにすることを評価する評価を含む管理部門が契約総費用を合理的に推定する能力を評価するステップと、を含む。(3)評価管理層が、推定された変更書および請求に関連する収入を決定するプログラムであって、契約価格に対する管理層の調整可能性の評価を評価するステップと、変更書または請求のいずれかのこのような調整された金額をテストするステップと、(4)管理層を評価する方法と、契約有効期間内の管理層方法との整合性をテストするステップと、を含むプログラム。
/s/ 普華永道会計士事務所
ヒューストン、テキサス州
2023年2月23日
2002年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。
合併貸借対照表
(千単位で、共有情報を除く)
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| | | 十二月三十一日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 428,505 | | | $ | 229,097 | |
| 売掛金純額 | | 3,674,525 | | | 3,400,318 | |
| 契約資産 | | 1,080,206 | | | 803,453 | |
| 棚卸しをする | | 103,265 | | | 84,659 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 249,569 | | | 215,050 | |
| 流動資産総額 | | 5,536,070 | | | 4,732,577 | |
| 財産と設備、純額 | | 2,030,464 | | | 1,919,697 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 229,691 | | | 240,605 | |
| その他の資産、純額 | | 622,736 | | | 632,244 | |
| その他無形資産、純額 | | 1,458,631 | | | 1,801,180 | |
| 商誉 | | 3,586,745 | | | 3,528,886 | |
| 総資産 | | $ | 13,464,337 | | | $ | 12,855,189 | |
| 負債と権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 長期債務と短期債務の当期期限 | | $ | 37,495 | | | $ | 29,166 | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | | 74,052 | | | 78,251 | |
| 売掛金と売掛金 | | 2,153,129 | | | 2,254,671 | |
| 契約責任 | | 1,141,518 | | | 802,872 | |
| 流動負債総額 | | 3,406,194 | | | 3,164,960 | |
| 長期債務，当期債務を差し引く | | 3,692,432 | | | 3,724,474 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | | 171,512 | | | 170,427 | |
| 所得税を繰延する | | 227,861 | | | 191,098 | |
| 保険やその他の非流動負債 | | 567,519 | | | 487,309 | |
| 総負債 | | 8,065,518 | | | 7,738,268 | |
| 引受金とその他の事項 | | | | |
| 株本： | | | | |
普通株、$0.00001額面は600,000,000株式を許可して170,638,525そして168,546,513発行された株式と142,930,598そして142,633,934流通株 | | 2 | | | 2 | |
| 追加実収資本 | | 2,718,988 | | | 2,615,410 | |
| 利益を残す | | 4,163,212 | | | 3,714,843 | |
| その他の総合損失を累計する | | (310,677) | | | (237,689) | |
国庫株27,707,927そして25,912,579普通株 | | (1,188,061) | | | (980,265) | |
| 株主権益総額 | | 5,383,464 | | | 5,112,301 | |
| 非制御的権益 | | 15,355 | | | 4,620 | |
| 総株 | | 5,398,819 | | | 5,116,921 | |
| 負債と権益総額 | | $ | 13,464,337 | | | $ | 12,855,189 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりの情報は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | $ | 17,073,903 | | | $ | 12,980,213 | | | $ | 11,202,672 | |
| サービスコスト | | 14,544,748 | | | 11,026,954 | | | 9,541,825 | |
| 毛利 | | 2,529,155 | | | 1,953,259 | | | 1,660,847 | |
| 未合併関連会社の収益における権益を総合する | | 52,466 | | | 44,061 | | | 11,303 | |
| 販売、一般、行政費用 | | (1,336,711) | | | (1,155,956) | | | (975,074) | |
| 無形資産の償却 | | (353,973) | | | (165,366) | | | (76,704) | |
| 資産減価費用 | | (14,457) | | | (5,743) | | | (8,282) | |
| 価格負債があって価値変動を公正にすることができます | | (4,422) | | | (6,734) | | | (719) | |
| 営業収入 | | 872,058 | | | 663,521 | | | 611,371 | |
| 利息とその他の融資費用 | | (124,363) | | | (68,899) | | | (45,013) | |
| 利子収入 | | 2,606 | | | 3,194 | | | 2,449 | |
| その他の収入，純額 | | (46,415) | | | 25,085 | | | 2,539 | |
| 所得税前収入 | | 703,886 | | | 622,901 | | | 571,346 | |
| 所得税支給 | | 192,243 | | | 130,918 | | | 119,387 | |
| 純収入 | | 511,643 | | | 491,983 | | | 451,959 | |
| 差し引く：非持株権益の純収入 | | 20,454 | | | 6,027 | | | 6,363 | |
| 普通株は純収益を占めなければならない | | $ | 491,189 | | | $ | 485,956 | | | $ | 445,596 | |
| | | | | | |
| 普通株式1株当たり収益： | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | 3.42 | | | $ | 3.45 | | | $ | 3.15 | |
| 薄めにする | | $ | 3.32 | | | $ | 3.34 | | | $ | 3.07 | |
| | | | | | |
| 1株当たりの収益を計算するための株： | | | | | | |
| 加重平均基本流通株 | | 143,488 | | | 140,824 | | | 141,380 | |
| 加重平均希釈後発行済み株式 | | 147,992 | | | 145,373 | | | 145,247 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
総合総合収益表(損益表)
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 純収入 | | $ | 511,643 | | | $ | 491,983 | | | $ | 451,959 | |
| その他総合(赤字)収入、税引き後純額： | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | (72,632) | | | (5,877) | | | 11,439 | |
| その他の収入 | | (356) | | | 1,185 | | | (2,618) | |
| その他総合収入，税引き後純額 | | (72,988) | | | (4,692) | | | 8,821 | |
| 総合収益 | | 438,655 | | | 487,291 | | | 460,780 | |
| 差し引く：非持株権益の総合収益 | | 20,454 | | | 6,027 | | | 6,363 | |
| 普通株式は全面収益総額を占めなければならない | | $ | 418,201 | | | $ | 481,264 | | | $ | 454,417 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 純収入 | | $ | 511,643 | | | $ | 491,983 | | | $ | 451,959 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する− | | | | | | |
| 減価償却 | | 290,647 | | | 255,529 | | | 225,256 | |
| 無形資産の償却 | | 353,973 | | | 165,366 | | | 76,704 | |
| 資産減価費用 | | 14,457 | | | 5,743 | | | 8,282 | |
| 未合併関連会社の権益(収益)損失を差し引いて分配する | | (19,238) | | | (28,682) | | | (1,309) | |
| 投資時価調整の未実現損失 | | 91,500 | | | — | | | — | |
| 売却投資の収益 | | (32,572) | | | — | | | — | |
| 非流通株証券減価準備 | | — | | | — | | | 9,311 | |
| 償却割引と繰延融資コスト | | 12,712 | | | 8,405 | | | 5,126 | |
| 財産と設備を売却する収益 | | (14,803) | | | (9,116) | | | (3,056) | |
| 信用損失準備金を増やす | | 350 | | | 34,890 | | | 3,656 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 所得税支出を繰延する | | 42,053 | | | 26,071 | | | (60,016) | |
| 非現金株報酬 | | 105,600 | | | 88,259 | | | 91,641 | |
| 外国為替収益 | | (654) | | | (5,110) | | | (5,159) | |
| 価格負債があって価値変動を公正にすることができます | | 4,422 | | | 6,734 | | | 719 | |
| 収益に記録されているまたは対価格負債の支払い | | (63) | | | — | | | (14,506) | |
| 非現金取引後の資産と負債変動を差し引く | | (229,715) | | | (457,682) | | | 327,369 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 1,130,312 | | | 582,390 | | | 1,115,977 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | | |
| 資本支出 | | (427,630) | | | (385,852) | | | (260,052) | |
| 財産と設備を売却して得た収益 | | 62,058 | | | 49,186 | | | 35,390 | |
| 財産と設備に関する保険補償収益 | | 2,065 | | | 535 | | | 542 | |
| 買収のために支払われた現金、現金、現金等価物、買収の制限された現金を差し引く | | (195,087) | | | (2,451,703) | | | (292,573) | |
| 業務を処分して得た収益 | | — | | | — | | | 18,785 | |
| 合併していない付属会社やその他に投資する | | (78,084) | | | (139,021) | | | (14,856) | |
| いくつかの投資で得られた収益を売却または決済する | | 20,639 | | | 29,109 | | | 13,963 | |
| 無形資産のための現金 | | (1,152) | | | (867) | | | (522) | |
| 投資活動のための現金純額 | | (617,191) | | | (2,898,613) | | | (499,323) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 信用手配と商業手形計画下の借金 | | 9,300,142 | | | 5,316,002 | | | 2,983,529 | |
| 信用手配と商業手形計画の下での支払い | | (9,323,507) | | | (4,265,478) | | | (4,187,645) | |
| 債券発行で得られた金 | | — | | | 1,487,450 | | | 990,130 | |
| | | | | | |
| 他の長期債務の支払い | | (8,954) | | | (3,635) | | | (2,970) | |
| 短期債務の純借款 | | (15,657) | | | 11,391 | | | (4,846) | |
| 融資コストの支払い | | (452) | | | (12,568) | | | (11,089) | |
| 購入日入金または対価負債の支払い | | (1,514) | | | (263) | | | (61,483) | |
| 非持株権益への分配は，受け取った寄付金を差し引く | | (9,719) | | | (6,357) | | | (5,404) | |
| 株式報酬源泉徴収税に関する支払い | | (82,590) | | | (64,956) | | | (25,447) | |
| 配当の支払い | | (41,058) | | | (34,022) | | | (28,891) | |
| 普通株買い戻し | | (127,762) | | | (66,687) | | | (247,249) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | (311,071) | | | 2,360,877 | | | (601,365) | |
| 為替レート変動が現金，現金等価物および制限現金に及ぼす影響 | | (723) | | | 425 | | | 1,774 | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 | | 201,327 | | | 45,079 | | | 17,063 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、年明け | | 231,887 | | | 186,808 | | | 169,745 | |
| 現金、現金等価物、制限現金、年末 | | $ | 433,214 | | | $ | 231,887 | | | $ | 186,808 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
合併権益表
(千単位で、共有情報を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 積算 | | | | | | | | |
| | 普通株 | | 交換可能株 | | その他の内容 | | | | 他にも | | | | 合計する | | -ではない | | |
| | 株 | | | | 株 | | | | 支払い済み | | 保留する | | 全面的に | | 財務局 | | 株主の | | 制御管 | | 合計する |
| | 卓越した | | 金額 | | 卓越した | | 金額 | | 資本 | | 収益.収益 | | 収入(損) | | 在庫品 | | 権益 | | 利益． | | 権益 |
| 2019年12月31日の残高 | 142,324,318 | | | $ | 2 | | | 36,183 | | | $ | — | | | $ | 2,024,610 | | | $ | 2,854,271 | | | $ | (241,818) | | | $ | (586,773) | | | $ | 4,050,292 | | | $ | 3,539 | | | $ | 4,053,831 | |
| 信用損失累計影響調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,841) | | | — | | | — | | | (3,841) | | | — | | | (3,841) | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,821 | | | — | | | 8,821 | | | — | | | 8,821 | |
| 買収する | 1,338,746 | | | — | | | — | | | — | | | 57,289 | | | — | | | — | | | — | | | 57,289 | | | — | | | 57,289 | |
| 株に基づく報酬活動 | 1,280,489 | | | — | | | — | | | — | | | 88,127 | | | — | | | — | | | (21,095) | | | 67,032 | | | — | | | 67,032 | |
| 交換可能株の交換 | 36,183 | | | — | | | (36,183) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株買い戻し | (6,679,545) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (249,949) | | | (249,949) | | | — | | | (249,949) | |
発表された配当金($0.211株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,543) | | | — | | | — | | | (30,543) | | | — | | | (30,543) | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,404) | | | (5,404) | |
| 他にも | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (516) | | | — | | | — | | | (516) | | | 293 | | | (223) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 445,596 | | | — | | | — | | | 445,596 | | | 6,363 | | | 451,959 | |
| 2020年12月31日残高 | 138,300,191 | | | 2 | | | — | | | — | | | 2,170,026 | | | 3,264,967 | | | (232,997) | | | (857,817) | | | 4,344,181 | | | 4,791 | | | 4,348,972 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,692) | | | — | | | (4,692) | | | — | | | (4,692) | |
| 買収する | 3,514,048 | | | — | | | — | | | — | | | 362,344 | | | — | | | — | | | — | | | 362,344 | | | — | | | 362,344 | |
| 株に基づく報酬活動 | 1,540,259 | | | — | | | — | | | — | | | 83,040 | | | — | | | — | | | (58,460) | | | 24,580 | | | — | | | 24,580 | |
| 普通株買い戻し | (720,564) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (63,988) | | | (63,988) | | | — | | | (63,988) | |
発表された配当金($0.251株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,080) | | | — | | | — | | | (36,080) | | | — | | | (36,080) | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,357) | | | (6,357) | |
| 他にも | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 159 | | | 159 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 485,956 | | | — | | | — | | | 485,956 | | | 6,027 | | | 491,983 | |
| 2021年12月31日の残高 | 142,633,934 | | | 2 | | | — | | | — | | | 2,615,410 | | | 3,714,843 | | | (237,689) | | | (980,265) | | | 5,112,301 | | | 4,620 | | | 5,116,921 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (72,988) | | | — | | | (72,988) | | | — | | | (72,988) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬活動 | 1,357,661 | | | — | | | — | | | — | | | 103,578 | | | — | | | — | | | (80,049) | | | 23,529 | | | — | | | 23,529 | |
| 普通株買い戻し | (1,060,997) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (127,747) | | | (127,747) | | | — | | | (127,747) | |
発表された配当金($0.291株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42,820) | | | — | | | — | | | (42,820) | | | — | | | (42,820) | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,946) | | | (9,946) | |
| 非持株権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 227 | | | 227 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 491,189 | | | — | | | — | | | 491,189 | | | 20,454 | | | 511,643 | |
| 2022年12月31日の残高 | 142,930,598 | | | $ | 2 | | | — | | | $ | — | | | $ | 2,718,988 | | | $ | 4,163,212 | | | $ | (310,677) | | | $ | (1,188,061) | | | $ | 5,383,464 | | | $ | 15,355 | | | $ | 5,398,819 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
広達サービス会社そして付属会社
連結財務諸表付記
カタログ
| | | | | |
| ページ |
1.業務説明 | 67 |
2.列報根拠と会計政策 | 67 |
3.新しい会計公告 | 73 |
4.収入確認および関連貸借対照表口座 | 73 |
5.市場情報を細分化する | 78 |
6.買収 | 80 |
7.営業権およびその他の無形資産 | 85 |
8.関連会社およびその他のエンティティへの投資 | 86 |
9.1株当たりの情報 | 88 |
10.債務義務 | 89 |
11.レンタル証書 | 92 |
12.所得税 | 94 |
13.公平 | 98 |
14.株ベースの報酬 | 99 |
15.従業員福祉計画 | 101 |
16.支払いの引受および事項 | 104 |
17.ある勘定の詳細 | 111 |
18.キャッシュフロー情報の追加 | 112 |
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
1.業務記述：
広達サービス株式有限公司(及びその子会社広達)は米国、カナダ、オーストラリアと一部の他の国際市場の電力と天然ガス公共事業、再生可能エネルギー、通信、パイプラインとエネルギー業界に全面的なインフラソリューションを提供するリーディングサプライヤーである。私たちは、電力輸送ネットワーク、変電所施設、風力エネルギーと太陽光発電および送電および電池貯蔵施設、通信およびケーブルマルチシステム事業者ネットワーク、天然ガスユーティリティシステム、パイプライン伝送システムおよび施設、下流工業施設など、各業界のインフラに工事、調達、建設、アップグレード、メンテナンスサービスを提供しています。
2.紙の根拠と会計政策：
合併原則
広達の連結財務諸表には、広達サービス会社とその完全子会社の勘定が含まれており、これらの子会社は広達の運営会社とも呼ばれている。連結財務諸表はまた、以下の会計政策の概要に記載されているように、合弁企業における広達のいくつかの投資の勘定を含む。文意が別に言及されている以外に、広達への引用は広達サービス会社及びその合併子会社を含む
広達は、特定の顧客契約に基づいて直接または下請け関係によってインフラ関連サービスを提供する様々な合弁エンティティの権益と、あるインフラ投資家と形成された共同構造による投資を含む、特定のインフラ資産を所有し、運営する部分が実体を有する他の持分投資を保有する。広達は、これらの合弁企業のいくつかは可変利益エンティティ(VIE)であることを決定した。エンティティがVIEであると判定された場合、管理層は、広達がエンティティの主な受益者であるかどうか、およびVIEを統合する必要があるかどうかを判断する。合併VIEの主な受益者は、通常、(I)VIEの経済表現に最も影響を与える活動を指導する権限と、(Ii)VIEの重大な損失を負担するか、またはVIEから重大な利益を得る権利とを同時に有しなければならない。広達が主な受益者とされた時、VIEは合併され、第三者が保有するVIEの持分は非持株権益に計上される。非持株権益に関するその他の資料は付記13を参照し、合弁企業の負債に関する他の資料は付記16を参照。
見積もりと仮説の使用
公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、管理層が推定数および仮定を使用して、報告の資産および負債額、財務諸表の公表日までに既知のまたは資産および負債、および報告の列報中に確認された収入および費用を決定することを要求する。広達は常にその連結財務諸表に影響を与えるすべての重大な推定を審査し、公表する前に任意の調整が必要な影響を記録する。判断および推定は、このような判断および推定を行う際に得られる情報に由来する広達社の信念および仮定に基づく。財務諸表を作成する際には，このような見積りや仮定に関する不確実性が固有である.推定は、契約変更注文およびクレーム、クレジット損失準備、在庫推定、資産の使用寿命、商業権、他の無形資産および長期資産減価時の公正価値仮定の分析、株式および他の投資減価時の公正価値仮定の分析、購入価格配分、買収に関連するまたは対価格負債、多雇用主年金計画脱退負債、法的訴訟、両親保証および義務に関連するまたは負債、推定された保険クレームおよび回収、株式に基づく賠償、配当部の経営業績、所得税、および不確定な税収状況を報告することができる、建築契約収入確認の評価に主に使用される。
収入確認
広達の収入確認と関連貸借対照表口座に関する会計政策は付記4を参照。
現金と現金等価物
広達は購入時の原始期限が3ヶ月以下のすべての高流動性投資はすべて現金等価物であり、公正価値によって勘定されると考えている。広達の現金等価物は、すべての価値がアクティブ市場における同じ資産の未調整見積もりに基づいているため、一次資産に分類される。
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
棚卸しをする
在庫は主に通常の業務過程で保有する使用用の部品と用品を含み、コストまたは現金化可能な純価値の中のより低い者に価格を計算する。コストは先入れ先出し(FIFO)法や平均コスト計算法によって決定される.在庫にはまだ設置されていない特定の作業材料も含まれており，これらの材料は特定の識別方法を用いて推定される.
財産と設備
財産と設備はコストで申告し、減価償却は直線法で計算し、推定残値を差し引いた後、資産の推定利用可能年数で計算する。賃貸改善賃貸年限或いは資産の推定使用年数の中で比較的に短い時間で資本化と償却を行う
メンテナンス費用は発生時に費用を計上します。既存設備の耐用年数の重大な更新と改造支出を延長し、資産余剰使用年数内に資本化と減価償却を行う。財産及び設備が廃棄又は処分された場合、コスト及び関連減価償却は勘定から差し引かれ、それによって生じる任意の収益又は損失は、販売、一般及び行政費用に反映される。
事件や環境変化が帳簿額面が現金にならない可能性があることを示すたびに、管理層は長期資産の減値を審査する。評価が必要な場合には、資産グループに関する推定将来の未割引キャッシュフローと資産グループの帳票金額とを比較して、減額が必要か否かを判定する。任意の減値の影響は、資産グループに計上された公正価値とその帳簿価値との差に関する。
商誉
営業権とは、買収された企業の有形かつ無形資産の純資産値を確認できるコストが公平な市場価値を超えている部分を指し、コスト別に列記する。広達はその歴史上のある業務の買収に商誉を記録した。営業権は報告単位レベルで減値について計量する必要があり、報告単位レベルは離散財務情報を得ることができる経営部門レベル或いは経営部門レベルより低いレベルを代表する
営業権は財政年度の第4四半期に毎年減値テストを行い、あるいは更に頻繁に商業権報告単位の公正価値がその帳簿価値より低いことを示す事件或いは状況が発生した時にテストを行う。広達は定性要素を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを確定する。各報告単位のために評価される定性的要因は、マクロ経済状況の悪化、財務業績の低下、経営環境の悪化、報告単位の一部の売却または処分、市場、管理層、業務戦略またはビジネス環境の重大な変化、重要な顧客の喪失、競争の激化、株価の持続的な下落、または広達の時価が帳簿価値以下に低下することを含むが、これらに限定されない。
広達は，その定性的評価の結果，報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高いと考えていれば，定量的減値テストを行う必要があると考えている。報告単位の帳簿金額がその公正価値を超えた場合、減値損失は総合経営報告書に“資産減価費用”に計上される
広達は一般的に収益法(現金流動量法)と市場多重推定技術(市場案内取引法と市場案内上場会社法)の加重組み合わせを用いて、その報告単位の公正価値を確定する
現金流動量法に基づいて、広達は各報告単位の推定に基づいて未来の現金流量を確定し、そしてリスク調整された業界加重平均資本コストを用いて現在値に割引し、このコストは各報告単位の内在リスクの全体レベルと外部投資家が期待して獲得した収益率を反映している
市場案内取引と市場案内上場会社の方法に基づいて、広達は各報告部門の歴史と期待業績に対してそれぞれ取引倍数と上場会社倍数を適用することによって、各報告単位の推定公正価値を確定した。取引倍数は，規模，変動性，リスクを調整した類似業務の観察された購入取引に基づく.上場企業の市場収益率は、規模、波動性、リスク調整後の同業グループの利益率に基づいている。市場案内上場会社法に対して、広達は1つの合理的な制御割増を増加し、この割増は報告単位価値を持株権益基礎に転換するために必要な割増価格と推定された。
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
その他無形資産
広達の識別可能な無形資産には、顧客関係、在庫、商号、eスポーツ禁止協定、特許権、開発された技術、プロセス認証およびその他、および授業、これらのすべてが償却される必要があり、償却を必要としない工学ライセンスが含まれている
固定寿命の無形資産はその経済的利益の見積もり消費に応じて償却し，経済利益のモデルが確実に見積もることができなければ直線ベースで償却する。減値指標があれば、広達は無形資産と関連長期資産グループを識別できる減値を評価する。無形資産を識別可能な帳簿価値がその公正価値を超える場合、減値損失は連結経営報告書の“資産減価費用”に計上される
賃貸借証書
レンタル期間が12ヶ月を超える賃貸は、総合貸借対照表にリース資産と賃貸負債として入金される。契約開始時にレンタルが確定した場合、広達は開始日までのレンタル期間内の将来最低賃貸支払いの現在値に基づいて賃貸資産と対応する負債を確認する。レンタル資産はまた、生成された任意の初期直接コストから受信された任意のレンタル報酬を減算することを含む
融資リースとは，リースがリース期限終了時に取引先資産の所有権を移転すること，テナントが購入対象資産の選択権を合理的に決定すること，リース期間が対象資産の残存経済寿命の大部分であること，リース支払総額の現在値とテナント担保の任意の追加剰余価値が対象資産の全公正価値にほぼ等しいか，または対象資産が特殊な性質を持ち，リース期限終了時にレンタル者の代替用途がないことを予想するいずれかの条件を満たすリースである。上記のいずれの基準を満たしていないレンタルは経営的賃貸とされている。開始日後，運営リースのリースコストは直線法で余剰賃貸期間で確認され，融資リースのリースコストはリース資産減価償却およびリース負債利息で計算される。初期レンタル期間が12ヶ月以下のレンタル契約のレンタル料金はレンタル期間内に直線原則で確認します。
広達の賃貸手配条項はそれぞれ異なり、あるレンタルは以下の1つ以上を含む：継続選択権、選択権の取り消し、残存価値保証、購入選択権或いはアップグレード条項。レンタル期間を評価する際には、広達がその選択権を行使すると合理的に判断した場合、レンタルの選択権を延長または終了することが考えられる。さらに、広達のいくつかの不動産およびデバイス配置は、レンタル部分と、非レンタル部分(例えば、保守サービス)との両方を含む。広達は実体が賃貸組成物と関連する非レンタル組成物の手配の下で、レンタル組成物をそれに関連する非レンタル組成物から分離しないことを可能にする政策選択を行った。そのため、広達はレンタル会計指導の下でこのような手配中のレンタルと非レンタル部分に対して会計処理を行った
レンタル期間，割引率，可変リースコストと将来の最低賃貸支払いに関する決定は，レンタルごとの事実と状況に基づく判断を用いる必要がある。広達は経済激励、処罰と業務需要を含む様々な要素を考慮して、更新選択権を行使する可能性を確定した。更新選択権が合理的に行使が決定されない限り(一般に広達によって個別に決定される)、初期のキャンセル不可能なレンタル期間が使用される。広達は一般的に逓増借款金利を使用して未来の最低賃貸支払いの現在値を決定する。
付属会社や他社への投資
正常な業務過程において、広達は様々なタイプの投資手配を行い、それぞれに独特な条項と条件がある。これらの投資には、一般または有限共同企業、協力合弁企業、または他の形態の株式または利益共有を含む、広達が商業実体に保有する持分を含むことができる。広達はまた顧客とインフラ投資家と戦略協力パートナーシップを構築し、あるプロジェクトに完全に統合されたインフラ解決方案を提供し、計画と実行可能性分析、工事、設計、調達、建築及びプロジェクト運営と維持を含む。これらのプロジェクトには、公私パートナーシップおよび特許権、および建設、所有、運営(場合によっては譲渡も含む)および必要に応じた建設計画のような個人インフラプロジェクトが含まれる。広達がそれが主要な受益者ではないが、登録されていないVIEの資産、負債、収入、および利益の中で不可分な権益(例えば、一般共同権益)を有すると認定した場合、これらの金額は、広達の非登録エンティティにおける所有権権益に基づいて比例的に統合される
権益法投資
広達は持株財務権益を持っていないが、広達はそれに重大な影響を与えることができる関連実体の投資は、通常広達が関連実体の20%~50%の投票権権益を持ち、権益法を採用して入金するためである。権益会計法では、投資は最初にコスト順に記載され、その後の追加投資と広達に比例して計上された損益に基づいて調整される
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
分配する。広達のある権益法投資は私募株式基金の権益である。これらの基礎プライベートエクイティ基金は公正価値に基づいて入金される。広達の利益や損失は公正価値変動におけるシェアによって決定される。
広達の権益法は連結貸借対照表の“その他の資産、純額”に投資されている。広達がこれらの投資の純収益や赤字に占めるシェアは、投資先が広達業務に不可欠な一部であれば、営業収入では“合併していない付属会社全体の収益における権益”と報告され、投資先が業務に必要とされなければ“その他の収入(費用)、純額”と報告される。
投資の公正価値がその帳簿価値よりも低く、非一時的とみなされていることを示す十分な指標があれば、広達は権益法投資の減値を確認する。総合非合併連結会社に関する任意の減価損失は“総合非総合連合会社の収益権益”に計上され、非総合非総合連結会社に関連する任意の減値は付随する総合経営報告書中の“その他(費用)収入、純額”に計上される。
有価証券と非有価証券
広達に重大な影響を与える能力のない実体への投資は有価証券とみなされるか、非有価証券とみなされる。広達の売却可能株および非売却可能株証券の帳簿価値は、添付されている総合貸借対照表中の“他の純資産価値”に記載されている
有価証券とは、公正価値(RDFV)がいつでも特定できる権益証券を指し、公正価値によって公正価値の経常的な計量と記録を行い、すでに実現或いは実現していない公正価値の変動にかかわらず、総合経営報告書に付随する“その他(費用)収入、純額”を記入する。有価証券のRDFVは見積された市場価格に基づいて決定されるため，これらの公正価値計測のための投入レベルは最も高いレベルである(レベル1)
非流通株式証券とは、RDFVを有しない株式証券であり、この証券は、計量代替案を用いて計量および記録され、この計量代替案は、コストから減値(ある場合)を減算し、同一会社の同じまたは同様の投資の秩序取引において観察可能な価格変化を加えて計量する証券である。非流通権益証券は非日常的な基礎的に計量され、報告期間内に減値または観察可能な価格調整が確認された場合にのみ公正価値で記録される。もし投資の公正価値がその帳簿価値より低いことを示す十分な指標があれば、広達は非上場株式証券の減価を確認する
公正価値変動と非上場株式証券の任意の減値は、付随する総合経営報告書における“その他(費用)収入純額”に記載されている。
所得税
広達は所得税の負債会計方法に従っている。この方法によれば、繰延税項資産及び負債は、財務報告と資産及び負債税ベースとの間の一時的な差によって生じる将来の税務結果に基づいて入金され、関連資産又は負債の回収又は返済時に発効することが予想される制定された税率及び法律を用いて計量される。
広達は定期的に将来の現金化が不確定な繰延税項資産のために設立された推定免税額を評価し、税法の変化に関連する推定免税額を含む。必要な推定値免税額の推定には、将来の課税所得額の推定が含まれる。繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの一時的差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。広達はこの評価を行う際に予想される将来の課税所得額と税務計画策を考慮する。もし未来の実際の課税収入がこれらの見積もりと異なっていれば、広達は見積もりの程度に応じて繰延税金資産を実現しないかもしれない。
管理層が追加税金が申告された所得税申告書に反映された金額を超える可能性があると考えた場合、広達はある税務職に関連する所得税準備金を計上する。これらの準備金を記録する際、広達は税務当局が状況とすべての関連事実を完全に理解していると仮定する。広達は追加納税義務に対する開放を絶えず審査し、更なる情報が既知或いは事件が発生した時、税収準備金の変化を記録する可能性がある。広達は税務機関と有効に事項を解決する期間、関連税務機関が税務状況を審査する訴訟時効が満了した時或いは更に多くの資料がある時、その課税項目と所得税の準備を調整し、金額は広達の既定の計上額と異なる。税務機関が任意の少納所得税に対して利息および罰金評価を行うことができる範囲内で、このような金額は計上され、所得税に計上されている。
アメリカ連邦、州と外国所得税の法律法規は多く、よく言葉を濁している。そのため、広達はその税務状況に対して多くの主観的な仮定と判断を行う必要があり、これらの仮定と判断は未来の総合貸借対照表、経営報告書、全面収益表で確認された金額に重大な影響を与える可能性がある。
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総合財務諸表付記-(継続する)
繰延融資コスト
広達の高級信用手配に関する資本化繰延融資コスト(定期融資に関する繰延融資コストを除く、長期債務の対販売口座に優先手形に関する繰延融資コストとともに記録されている)に添付されている総合貸借対照表に“他の純資産価値”を計上し、発生コストに関する合意条項に基づいて直線的に償却して“利息と他の融資支出”とし、これが近似的な有効金利方法であると考えている。
1株当たりの収益
普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は、適用期間中に発行された普通株の加重平均を用いて計算される。普通株の1株当たりの配当収益は、当期に発行された普通株の加重平均株式数に基づいて、すべての潜在的な薄普通株等価物の調整後に計算され、普通株等価物の影響が逆に削減されない限り計算される。
保険
広達保険は雇用主責任、労働者賠償、自動車責任、航空と一般責任クレームなどの保険に加入する。広達保険はその全額所有の専属自己保険会社を通じてその部分の死傷リスクを間接的に管理と維持し、同社が保証したすべてのクレーム金額はその第三者保険計画の適用賠償免除額、及びある他の金額に達することができる。広達の傷害保険計画について、広達はその義務を確保するための信用状の発行を要求された。広達はまた、多くの従業員のために集団交渉合意に拘束されない従業員医療福祉計画を維持している。
第三者精算師の協力の下、これらすべての保険計画下の損失は、広達の報告に対するクレームの最終責任の推定と、発生したが報告されていないクレームの推定に基づいて蓄積されている。未知の要素のため、これらの保険責任は評価と推定が困難であり、これらの要素は傷害の重症度、損害程度、広達の責任と他の各方面の割合の確定及び報告されていない事故の数量を含む。計算すべき項目は既知の事実と歴史的傾向に基づいており、経営陣はこのような計算すべき項目は十分だと考えている。
株に基づく報酬
株式決済の制限株式単位
広達は授与日の奨励公允価値に基づき、普通株で決済された制限株式単位(RSU)の補償費用、すなわち付与されたRSU数に付与日広達普通株の終値を乗じて推定された没収を差し引くことを確認した。時間ベースのRSU報酬によって生成される補償費用は、必要なサービス期間(通常はホーム期間)内で直線ベースで確認され、パフォーマンスに基づくRSU報酬のそれによって生成される補償費用は、必要なサービス期間内に階層的ホーム方法を使用して確認される。普通株で決済されたRSUに関する非現金株式補償費用は“販売、一般、管理費用”に計上される
帰属の前に、普通株式形態で解決されるRSU裁決は、没収、譲渡制限、およびいくつかの他の条件の制約を受け、これらの条件は、通常、三つ授与日の後又は一定期間内の等額年次分割払い5人至れり尽くせり10年授与の日の後に。広達サービス株式会社2019年総合持分インセンティブ計画(2019年計画)によると、付与された普通株で決済されたRSUの所持者は、関連する広達普通株が支払うべき任意の現金配当金に相当する現金配当金を得る権利があるが、RSUが帰属してからこのような金額を支払うため、配当金等値支払いは没収される可能性がある。
広達が普通株で決済した奨励に関する従業員の源泉徴収義務を履行するために支払う金は融資キャッシュフローに分類される。
ストック決済のパフォーマンスストック単位
広達確認業績株式単位(PSU)の補償費用は奨励の公正価値に基づいて、推定された没収を差し引いて、普通株で決済する。これにより発生したPSU報酬補償費用は，必要なサービス期間内に直線的に確認され，このサービス期間は通常帰属期間である。普通株で決済されたPSUに関する非現金株式補償費用は“販売、一般、管理費用”に含まれている
PSUは帰属時に普通株式を発行することを規定しており，これは3年制業績期間中に広達取締役会報酬委員会が確立した業績指標の完成状況に基づいて、財務と運営目標、広達の予定の同業者会社に対する総株主リターンを含む。PSUが帰属する場合、発行可能な普通株式の最終数は、0%から200その割合は
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
最初に承認されたPSUの数は、業績レベルに依存する。PSUの保有者は、最終的に帰属する標的である広達普通株が支払うべき任意の現金配当金に相当する現金配当金を得る権利があるが、このような金額はPSUが帰属するまで支払われないため、配当等支払いは没収される可能性がある
会社の財務および経営業績指標に基づく奨励部については、付与単位数に広達普通株の授与日の終値を乗算し、(Ii)決定された同行グループに対する相対株主総報酬に基づく報酬部分について、モンテカルロシミュレーション推定方法を用いて、付与日PSUの公正価値を以下のように決定する。広達は会社の財務と運営業績指標の予測業績と総株主に対するリターンに対する予測業績に基づいて、広達はこの業績が完成した部分で発行された普通株式総数の公正価値に基づいて、PSUの報酬支出を確認し、控除して没収する予定である3年制ピリオド。既定業績指標から業績の変化を予測し、広達予想がこのようなPSUに帰属する際に発行される普通株式総数および没収見積もりの変化は、未返済PSUに関する補償費用が時期によって異なる可能性がある
広達が普通株で決済した奨励に関する従業員の源泉徴収義務を履行するために支払う金は融資キャッシュフローに分類される。
制限株式単位は現金で決済されます
広達が付与したあるRSUは完全に現金で決済し、計画参加者に現金業績激励を提供することを目的としており、広達持株のリスクとリターンとほぼ同等である。これらの現金決済のRSUは通常授与されます三つ付与された日以降の等額年次分割払いは、ある条件で没収されることができる。現金で決済されたRSUについては，所持者は既得RSUごとに公平な市場価値に相当する現金を獲得する1つは適用される奨励協定に規定されている決算日広達普通株のシェア。予期されるまたは現金で決済される可能性のあるRSUに関連する補償費用は、各報告期間の終了時に、報酬の公正価値の再計量に基づいて確認され、“販売、一般、および行政費用”に計上される。現金で決済したRSUの保有者は現金配当金を得て同値に支払う権利があり、金額は同等数の広達普通株が支払う任意の現金配当金に相当する。しかしながら、RSUが帰属する前に、そのような金額は支払われないので、配当等価物は没収される可能性がある。
ビットコインと財務諸表を換算する
広達の大部分の業務は主にアメリカ国内に設置されており、ドルはその機能通貨である。広達国際業務の機能通貨は主にカナダとオーストラリアに位置し、通常は外国の運営会社がいる国の通貨であり、その大部分の活動を処理し、勘定書、融資、給料とその他の支出を含む。連結財務諸表を作成する際には、広達はその海外運営会社の財務諸表をそのビットコインからドルに変換する。経営報告書、総合収益、現金流量は月平均為替レートに換算し、貸借対照表は月末の為替レートに換算する。貸借対照表の換算により換算収益又は損失が生じ、これらの収益又は損失は株式の1つの単独構成要素として“他の全面収益(損失)”の項に含まれる。機能通貨建てでない取引所で発生する収益と損失は、添付の総合業務報告書に含まれる“その他(費用)収入純額”に含まれる。
公正価値計量
広達は公正価値によって計量された資産と負債を3つの異なるレベルの1つに分類し、具体的には計量に使用される投入の観測可能性に依存する。一次投入とは、市場で同じ道具の見積もりを活発にすることを意味する。第2レベル投入はアクティブ市場中の類似ツールのオファーである；非アクティブ市場中の同じ或いは類似ツールのオファー；及びすべての重要な投入或いは重大な価値駆動要素が観察できるモデル派生推定値である。第3レベル投入はモデル由来の推定値であり、その中の1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要素は観察できない。公正価値計量は推定値に対して重要な意義がある最低レベル投入或いは価値駆動要素によって分類される
これらの総合財務諸表の付記には、公正価値およびレベルを推定するための投入、推定技術が開示されている.
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総合財務諸表付記-(継続する)
3.新しい会計声明：
最近採用されたガイドライン
2022年12月31日および2021年12月31日までの年度内に、広達合併財務諸表に重大な影響を与える新基準や会計基準更新(ASU)は採用されていない。
新しい会計公告はまだ採択されていない
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は、企業合併で得られた契約資産および契約負債をFASB ASC 606(顧客との契約収入)に基づいて確認および計量するようにエンティティに要求する更新を発表した。買収の日には、買収者はFASB ASC 606の規定に従って関連契約収入を計算しなければならない。この更新は2022年12月15日以降に開始される中期と年度期間に適用され、改訂は一般的に適用されることが予想される。広達はこの更新を採用し、2023年1月1日から発効し、広達の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない
2022年6月、FASBは、FASB ASC 820(公正価値計量)における契約販売制限された株式証券に関する指導意見を明らかにする最新バージョンを発表した。この更新禁止エンティティは、公正な価値を推定する際に、株式証券販売の契約制限を考慮し、このような取引所に必要な開示を導入した。この更新は2023年12月15日以降の中期·年度期間に有効である。早期養子縁組を許可する。この指針は、企業合併における権益証券が支払う代償の公平な市場価値を増加させるため、営業権に割り当てられた金額を増加させる可能性がある。広達は2024年1月1日までにこの更新を採用し、広達の連結財務諸表に実質的な影響を与えない見通しだ。
4. 収入確認と関連貸借対照表口座：
契約書
広達のサービスはインフラの設計、新築、アップグレード、修理とメンテナンスを含み、主に公共事業、再生可能エネルギー、通信及びパイプとエネルギー業界である。これらのサービスは、一般に、総サービスプロトコル(MSA)、修理および保守契約、ならびに固定価格および非固定価格建築契約に従って提供される。取引価格の決定と収入確認の方法により，これらの契約は単価契約，コスト加算契約，固定価格契約の3つに分類される。単価契約の取引価格は単位に基づいて決定され、コスト付加契約の取引価格は契約に生じるコストに利益率を適用して決定され、固定価格契約の取引価格は一度に基づいて決定される。広達のすべての収入は顧客との契約から確認された。以下に説明する考慮事項に加えて、契約項の下での回収可能性が可能であると考えられない限り、契約は商業的実質を有し、契約が承認された場合には、収入は確認されない。しかも、契約には支払い条件と、双方の権利と約束が含まれなければならない。
契約義務を履行する
履行義務は，顧客との契約で独自の商品やサービスの譲渡を承諾することである.広達の多くの契約は単一の履行義務を持っていると考えられ、広達には複雑な活動と設備を顧客の納入可能製品に統合することが求められている。広達は，複数の履行義務を有する契約について，履行義務ごとに異なる商品やサービスの独立販売価格の最適な見積りを利用して，総取引価格の一部を履行義務ごとに割り当てる.独立販売価格は予想コストと利益率を用いて推定されます。
2022年12月31日と2021年12月31日までに，未履行または一部履行義務に割り当てられた総取引価格は約$である8.8010億ドル5.9010億ドルのうち72.1%和81.8その後の12か月それは.これらの額は、固定価格契約の下でまだ完了していないか、またはこれらの日までに仕事を開始していない会社の注文の残りの部分から達成されることが予想される総合収入の推定値である。残りの履行義務を計算するために、広達は、合併された合弁企業とVIEを含むすべての推定収入、合理的に達成されることが予想される政府契約有資金および無資金部分の収入、および管理層が追加契約収入を得ると考え、受け取る可能性があると考えられる変更書およびクレームの収入を取得する。残りの履行義務には，MSAでの潜在的注文と1年以内に完了する予定の非固定価格契約は含まれていない。
履行義務を果たした後の収入確認
契約ごとに取引価格を決定し、その金額を分配する
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契約は義務履行時に収入であることを確認した。広達はその義務を履行する際に、製品を渡すことができる制御権が顧客に移っていくため、時間の経過とともに何らかの収入を確認する。部分完成単位数が多くない単価契約によると、広達は契約定価金額に基づいて単位完成時の収入を確認する。部分完了数がわずかな単価契約と固定価格契約を超えることにより、広達は収入を時間の経過とともに履行義務を履行していることを確認し、完成率とは通常、このような履行義務推定コスト総額の割合を占めるコストのことである。コスト加算契約により，広達は投入に基づいて収入を確認し，工数が発生したため材料が利用され，サービスが実行される。
広達が完成した業績価値に直接対応する対価格の契約を得る権利があることから、広達はこの額の収入を確認し、このような業績を余剰業績義務としない。また、サービス提供日から1年未満の支払いが予想される場合は、重大融資部分の契約価格の調整は行わない。
契約コストには、すべての直接材料コスト、人工コストおよび委任外コスト、および間接人工、用品、ツール、修理および減価償却コストなどの契約履行に関連する間接コストが含まれる。広達の仕事に関連する材料の大部分は所有者が提供しているため、契約収入やコストには含まれていない。さらに、広達は、販売およびマーケティングコスト、入札および提案コスト、販売手数料および法的費用、または初期設定または動員コストのようないくつかの契約を得る増分コストを生成する可能性があり、いくつかのコストは資本化することができる。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、重大な資本化コストはない。
広達は顧客がその契約に基づいて実行する仕事に有限保証を提供し、これらの契約は通常プロジェクトの仕事が基本的に完了した後に限られた時間を延長する。このような保証は単独で販売することはなく、合意された規格に適合することを保証する以外、お客様に他のサービスを提供しません。したがって、これらのタイプの保証は、単独の履行義務とはみなされないが、広達がこれらの保証によって生じるいかなるコストも契約コストに含まれる。広達は2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年間で，そのサービスに関する大量の物質保証クレームの影響を受けていない。
契約概算と概算中の変更
様々な要素の変化のため、実際の収入およびプロジェクトコストは以前の推定と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、広達のコスト推定に含まれていない場合、または契約に含まれていない予測不可能または変化の状況を含む。プロジェクト推定数を積極的に変化させる可能性のあるいくつかの要因は、プロジェクトリスクの成功実行、推定プロジェクトコストの減少、または推定収入の増加を含む。推定に負の変化をもたらす可能性のあるいくつかの要因は、隠蔽または未知の現場条件、サービス範囲の変更または顧客との論争、契約義務を完了する時間の長さに関する推定の変更、許可および規制要件および材料の変更または遅延、設備、商品、材料または熟練労働力のコスト変更、顧客または第三者の遅延または履行の失敗による意外な費用またはクレーム、顧客が必要な材料または設備を提供できなかったこと、工程、仕様または設計ミス、項目修正、などを含む。悪天候条件、自然災害およびその他の緊急事態(新冠肺炎疫病を含む)；および遅延(違約金の支払いを含む)、または帰工または交換を必要とする性能および品質の問題を引き起こす。これらの要因や固定価格契約によるサービス提供に固有の他のリスクは，管理職が定例評価を行っている.評価数のどのような変化も収益性の変化や関連業績義務に関する損失を招く可能性がある。例えば、履行義務の推定費用は元の推定数よりも増加する可能性があり、契約規定は、このような追加費用に対して十分な補償または補償を与えることを許可しない可能性がある。収入の変化を見込む, 費用と利益は、それらが可能であると決定され、合理的に推定できる期間に記録される。契約損失が可能であり、合理的に推定可能であると判定された場合、契約損失は全額確認される。
また、ある契約の費用見積もり数が変化すると、変更書の発行を招く可能性があり、顧客は承認または承認しない、あるいは契約クレームを提出することができる。広達は、契約ライセンス、過去の顧客とのやり方、顧客との具体的な議論や予備交渉、顧客の口頭承認などに基づいて、変更書やクレームに関するコスト回収の可能性を決定する。契約価格が調整される可能性があり、どのような調整の金額も合理的に見積もることができれば、広達は変更書やクレームに関する金額を収入として確認する。広達の多くの変更書は，既存契約と区別のないサービスを対象としており，累積追跡に基づいて既存契約の一部として会計処理を行っている。追加の貨物やサービスが契約と異なり契約の範囲を拡大した場合、広達は変更書を単独の契約として処理し、契約価格が増加した金額は、広達の追加貨物やサービスの独立販売価格に見合っている。
広達が確認した収入は、2022年12月31日と2021年12月31日まで549.3百万ドルとドル367.8変更書とクレームに関する100万ドルは、主に契約価格調整として添付の連結貸借対照表に盛り込まれた“契約資産”である。これらの変更書とクレームは正常な過程で交渉しています
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総合財務諸表付記-(継続する)
経営陣を代表して、稼いだと受け取る可能性のある追加契約収入の推定を行う。
2022年12月31日までに確認された変更書やクレームに関する収入および2021年12月31日と比較して増加した収入のうち，最大の部分はカナダの大型再生可能送電プロジェクトに関連しており，このプロジェクトの生産性低下と，2021年の新冠肺炎流行および2022年第1四半期と第2四半期の労働力問題による追加コストは，政府要求の増加や工事現場制限を含む。また，この地域の野火やプロジェクトの遠隔地は，労働力やプロジェクト効率に関する業務課題を悪化させている。これらの課題により、広達と顧客は、2024年春まで追加の冬の勤務季節を必要とする改訂されたプロジェクトスケジュールと計画について合意した。2021年12月31日現在、変更書と未解決クレームの最大構成要素は、主にカナダの電力インフラプロジェクトと関連しており、このプロジェクトは2022年に完成した。広達は2022年に電力インフラプロジェクトから上記変更書とクレームに関する大部分の金額を収集した
可変の対価格金額は、業績奨励、早期賃金割引、罰金を含み、契約推定数の変化を招く可能性もある。可変対価の額は，実現可能と考えられる最も可能な額に基づいて推定される.可変対価格に関する不確実性が解決された後，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い場合には，契約対価格は可変対価格に応じて調整される。
推定数の変化は、前のいくつかの期間に履行または部分的に履行された履行債務の当期収入、または現在の推定収入が前回の推定数よりも少ない場合、以前に確認された収入に戻る可能性がある。契約見積数変動の影響とは，前期に確認した収入または毛利と前期訂正推定数を確認ベースとした場合に確認すべき収入または毛利との差額である.推定数の変化は契約損失を招く可能性もあり，これらの損失が可能であり，合理的に推定できると判定された場合には，これらの損失を全額確認する.
収入は以下の要素の積極的な影響を受けている0.7%, 1.0%和0.22022年，2021年および2020年12月31日までの年度内に，2021年，2020年および2019年12月31日までに部分的に完了した固定価格契約の履行責任に関する推定変動によるものである
2022年12月31日までの年度経営実績は以下の影響を受ける5毛利の割合を占めるのは、前年度末現在、建設中のプロジェクトに関する契約推定総額が変化したためである。どの個々のプロジェクトの推定数も実質的に変化しなかった。
2021年12月31日までの年間経営業績はドルの有利な影響を受けている111.5百万か5.72020年12月31日までの年度内に、進行中のプロジェクトに関する契約推定の総変化により、毛利益のパーセンテージが算出される。純有利の影響は大量のプロジェクト推定からの純正変化であり、これは主にプロジェクトが完成に進展した時、良好な業績とリスクと意外な状況の緩和に成功したためである。
2020年12月31日現在の年間経営実績は以下の影響を受けている5%は、前年末現在の建設中プロジェクトに関する契約推定数の合計変動によるものです。しかしながら、この間、いくつかの個別プロジェクトは、推定契約収入および/またはプロジェクトコスト変化の大きな影響を受ける。2020年12月31日までの1年間、収入と毛利益は以下のような有利な影響を受けた20.8米国の大型送電プロジェクトがプロジェクトリスクと収束活動により成功したため，100万ドルの損失が生じた。アメリカのいくつかの大きなパイププロジェクトでプロジェクトリスクと収束活動を通じて成功したため、収入と毛利も有利な影響を受けた。これらの大きな管路プロジェクトに関する有利な影響は，カナダの2つの大きな管路プロジェクトコストの増加によって相殺され，この2項目は2020年12月31日までの1年間に悪天候条件を経験した2020年12月31日現在、ほぼ完成している。これらすべての大型管路プロジェクトについては，前期に完成した作業に関する毛利純マイナス影響の合計は#ドルであった10.02020年12月31日までの年間で
また、広達は2020年12月31日までの1年間、ラテンアメリカ事業から撤退している。これらの業務は新冠肺炎疫病の不利な影響を受けたため、広達は各種の契約終了とその他の活動を加速し、この地区の業務の停止を加速し、これはいくつかのプロジェクトの推定数の変化を招き、そして前期仕事に関連する毛利益にマイナス影響#ドルをもたらした35.5百万ドルです。2020年12月31日までに、ラテンアメリカで2020年初めに活躍するプロジェクトはほぼすべて完了した。
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
カテゴリー別の収入
次の表は広達の収入を示し，契約タイプと地理位置別に勤務先によって決定される(千単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 契約タイプ別： | | | | | | | | | | | | |
| 固定価格契約 | | $ | 7,282,537 | | | 42.7 | % | | $ | 4,849,038 | | | 37.4 | % | | $ | 4,380,539 | | | 39.1 | % |
| 単価契約 | | 5,927,335 | | | 34.7 | % | | 5,029,100 | | | 38.7 | % | | 4,172,363 | | | 37.2 | % |
| 原価加算契約 | | 3,864,031 | | | 22.6 | % | | 3,102,075 | | | 23.9 | % | | 2,649,770 | | | 23.7 | % |
| 総収入 | | $ | 17,073,903 | | | 100.0 | % | | $ | 12,980,213 | | | 100.0 | % | | $ | 11,202,672 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 主な地理的位置別に並べます | | | | | | | | | | | | |
| アメリカです | | $ | 14,390,237 | | | 84.3 | % | | $ | 11,068,493 | | | 85.3 | % | | $ | 9,618,951 | | | 85.8 | % |
| カナダ | | 2,020,853 | | | 11.8 | % | | 1,557,117 | | | 12.0 | % | | 1,252,365 | | | 11.2 | % |
| オーストラリア | | 428,321 | | | 2.5 | % | | 221,038 | | | 1.7 | % | | 200,664 | | | 1.8 | % |
| 他の人は | | 234,492 | | | 1.4 | % | | 133,565 | | | 1.0 | % | | 130,692 | | | 1.2 | % |
| 総収入 | | $ | 17,073,903 | | | 100.0 | % | | $ | 12,980,213 | | | 100.0 | % | | $ | 11,202,672 | | | 100.0 | % |
以上のように，固定価格契約および部分完成単位数が多くない単価契約では，収入は義務履行であることが確認され，達成率は一般に発生する費用がこのような履行義務推定費用総額の割合を占める。大ざっぱに51.6%, 45.9%和47.9広達が2022年，2021年，2020年12月31日までの年度内に確認した収入のうち，1%がこの収入確認方法に関連している。
契約資産と負債
広達社の契約については、合意された契約条項に基づいて作業を行う場合、定期的または契約マイルストーンに達したときに仮払いを受けることが多い。このため、固定価格契約や部分完成単位数が多くない単価契約において、収入確認及び契約書発行のスケジュールにより契約資産及び契約負債を招くことができる。契約資産とは，開票金額を超えて確認された収入であり，開票または開票権利が無条件になったときに売掛金に移行する流動資産である.契約資産は、契約に定められた義務を履行せずに顧客を保護することを目的としているため、重要な融資構成要素とはみなされない
代わりに、契約負債は収入を超える請求書を代表する。これらの問題は、ある契約の下で発生し、これらの契約は、顧客の前払い金または契約請求書のマイルストーンを含むことを可能にし、請求書がある時期に確認された収入金額を超えることをもたらす。契約負債は流動負債であり、運営資金要件を満たすために重要な融資構成要素を有するとは考えられないので、これらの要求は、契約の初期段階では通常高く、他方が契約義務を履行できなかった影響から広達を保護することを目的としている。契約資産と負債は各報告期間終了時に履行義務で入金される。
契約資産および負債には、以下の内容が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 契約資産 | | $ | 1,080,206 | | | $ | 803,453 | | | $ | 453,832 | |
| 契約責任 | | $ | 1,141,518 | | | $ | 802,872 | | | $ | 528,864 | |
前述したように、契約資産および負債は、期末建設プロジェクトの数および規模の変化、前払いまたは前払い請求書、中期またはマイルストーン請求書または繰延請求書のような課金および支払い条件の変化、および収入として確認された承認されていない変更書および契約請求を含む様々な要因に応じて周期的に変動する。2021年12月31日から2022年12月31日までの契約資産が増加した要因は，上記カナダの大型再生可能送電プロジェクトに関する未承認変更書やクレーム，請求書計時を含めた運転資金需要の増加である。契約資産の増加
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総合財務諸表付記-(継続する)
2020年12月31日から2021年12月31日までの主な原因は，上記カナダと同じ2つの大型送電プロジェクトの何らかの変更書とクレームの進展と確認に関する運営資金需要の増加と，ある項目請求書のスケジュールである。2021年12月31日から2022年12月31日まで、契約負債が増加したのは、主に顧客がプロジェクト進行を加速させたため、再生可能送電プロジェクトの請求書が増加し、顧客から全面着工通知を受けた後、いくつかの太陽光·風力プロジェクトの請求書が増加したためである。2020年12月31日から2021年12月31日まで、契約負債が増加した要因は、ブラットナーホールディングスとその運営子会社(総称してブラットナーと呼ぶ)を買収し、後者がドルを所有していることである227.0買収日までの契約負債は百万ドルです。
広達が確認した収入は、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で約695.1百万、$433.3百万ドルとドル491.5前年末までの未済契約負債に関する百万ドル。
売掛金、信用損失準備、信用リスク集中
広達は金融商品に対して、主に売掛金と契約資産の予想信用損失の推定に基づいて、その信用損失準備を確定する。信用損失準備の評価は特定の判断と推定と関連がある。管理層は、内部および外部ソースから得られた過去のイベント、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に関する利用可能な情報を使用して手当残高を推定する。予想信用損失は、履歴ログアウト経験の傾向を評価し、類似したリスク特徴を有する金融資産プールに履歴損失率を適用することによって推定される。広達はその歴史的信用損失経験を算出するための池を持っていることが確認されている
広達の歴史損失率及び予想信用損失を計算するためのリスクプールの決定は、その金融資産の組合せにおける顧客信用集中度の変化、顧客の支払い能力及びその他の考慮要素に基づいて調整される可能性があり、例えば経済と市場の変化、顧客の監督管理或いは技術環境に影響を与える変化、及び現在と予測された経済条件と歴史損失率を計算するための歴史経済条件との間の一致性である。各四半期末に、管理層はこれらの要素と他の関連要素を再評価し、全体経済および広達の業界と市場における不確定性と挑戦の影響を含み、その中には現在インフレ圧力、サプライチェーンと他の物流挑戦、金利上昇が含まれている。
信用損失の追加準備は、特定の顧客との金融資産残高のために設定されており、顧客の具体的な事実と状況に基づいて回収不可能であることが確定されている。広達は30日後の売掛金は延滞しているとしているが、その信用損失分析では、このような金額が延滞しているとは考えられておらず、売掛金が少なくとも120日を超えない限り、特別な考慮がない限りである。そのほか、管理層は重要な顧客の信用格付けを取得し、経済及び市場状況を評価し、及び顧客業務、キャッシュフロー及び財務状況の重大な変動を評価し、売掛金の信用素を監査する。売掛金に関連する予想回収が実現できなかった場合、倒産または他の解決状況に関連する予想回収を含む場合、広達はキャッシュフローの減少と現在の支出を超える損失を経験する可能性がある。
売掛金が回収できないと判断された場合は、信用損失準備からログアウトします
広達の信用損失対策活動には以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初残高 | | $ | 49,749 | | | $ | 16,546 | | | $ | 9,398 | |
| 新しい信用損失基準を採用した累積効果 | | — | | | — | | | 5,067 | |
| 信用損失準備金を増やす | | 350 | | | 34,890 | | | 3,656 | |
| 以前の核販売を回収した額を差し引いて予備金から差し引かれた輸出金 | | (34,455) | | | (1,687) | | | (1,575) | |
| 年末残高 | | $ | 15,644 | | | $ | 49,749 | | | $ | 16,546 | |
信用損失準備金は連結業務報告書に含まれる“販売、一般、行政費用”に含まれる。広達認定は2022年12月31日までの年間で31.72021年12月31日現在で全額準備されている売掛金のうち、100万円が回収できないため、売掛金とそれに関連した引当金を計上する。売掛金は2021年7月に破産を申請したLimetree Bay Refining，LLCとその付属会社，すなわち広達地下公共事業とインフラソリューション部門の顧客からのものである。当該等の売掛金は2021年12月31日までの年度確認に備えられている。
広達の信用リスクは主に顧客の売掛金状況と関係があり、その中には広達が顧客に提供するサービスの明細書と未発行の売掛金と契約資産に関する金額が含まれている。広達は正常な支払い条件の下で信用を提供し、通常担保がない。再生可能製品の顧客の一人は
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代表的なエネルギーインフラ解決策細分化市場13%和11広達は2022年12月31日と2021年12月31日までの総合売掛金の百分率。もう一つの顧客は、主に電力インフラソリューションと再生可能エネルギーインフラソリューション部門で、代表もいます11広達は2021年12月31日までの総合売掛金の百分率違います。顧客は、広達2022年、2021年、あるいは2020年12月31日までの年間総合収入の10%以上を占めている
ある契約は顧客が保留金条項に基づいて勘定書の一部を差し引くことを許可し、これらの金額は通常契約が完了し、顧客がプロジェクトを受け入れた時に期限が切れる。広達の近年の経験によると，これらの留保金残高の大部分は1年以内に収集される予定である。予想決済日の2022年12月31日と2021年12月31日の1年間の留保金残高は#ドル397.6百万ドルとドル406.7百万ドル、“売掛金”に計上する。2022年12月31日と2021年12月31日まで、決済日が1年を超えると予想される残額は#ドル136.2百万ドルとドル93.9百万ドル、“他の資産、純額”に計上されている
場合によっては、広達は、“売掛金”の非固定価格契約の未開票売掛金、例えば、収入が得られ、記録されているが、その金額が契約条項に従って開票されるか、または通常の開票遅延によって金額が発生する場合があることを確認する。これらの残高には、これらの金額が“契約資産”として記録されているため、固定価格契約および単価契約によって完了した作業によって確認された収入は含まれていない。2022年、2021年、2020年12月31日現在、“売掛金”に登録されている未開票売掛金は823.9百万、$679.0百万ドルとドル472.3百万ドルです。未開勘定の売掛金増加の主な原因は、ある大顧客に関連する仕事量の著しい増加と勘定書の発行のいくつかの遅延である。広達は業績義務に関する収入を確認する前に、現金を受け取ったときに非固定価格契約の未稼ぎ収入を確認する。“売掛金と売掛金”に含まれる未稼ぎ収入は#ドルである59.6百万、$51.8百万ドルとドル53.62022年、2021年、2020年12月31日まで。
5. 細分化市場情報：
広達は以下の条件の下で業績を報告する三つ報告可能な部門：電力インフラソリューション、再生可能エネルギーインフラソリューション、および地下公共事業とインフラソリューション
電力インフラの解決策それは.広達の電力インフラソリューション部門は電力と通信市場に全面的なサービスを提供する。これらのサービスには、架空と地下送電と配電インフラおよび変電所施設の設計、調達、新築、アップグレードと修理とメンテナンスサービス、およびその他の工事と技術サービスが含まれているが、電力網を現代化し、電力網を補強し、電力網の安全と信頼性を確保し、より多くの住宅と商業的に電動車両を使用するサービスに適応するために、公共事業会社がアップグレードを実施することを支援することを含む。また、火災や悪天候で被害を受けたインフラの修復や、電力網への“スマートグリッド”技術の設置など、緊急復旧サービスも提供されている。同部門はまた、有線および無線通信会社、有線マルチシステム事業者、通信業界内の他の顧客に全面的な設計と施工ソリューション、およびその他の関連サービスを提供する。
再生可能エネルギーインフラの解決策です広達の再生可能エネルギーインフラソリューション部門は再生可能エネルギー業界に参加する顧客に全面的なインフラソリューションを提供する。サービスには、公共事業規模の風力、太陽エネルギーおよび水力発電施設および電池貯蔵施設、送電および他の電力インフラの工事および建築サービスなど、再生可能エネルギー発電施設の工事、調達、新規、再電力および修理およびメンテナンスサービスに限定されないが、これらの施設は、再生可能エネルギー発電および電池貯蔵施設の電力を相互接続して伝送するために必要なものである。
地下公共施設とインフラ解決策広達の地下公共事業とインフラソリューション部門は、天然ガス、石油とその他の製品の輸送、流通、貯蔵、開発と加工に関連する顧客に全面的なインフラソリューションを提供する。サービスには、天然ガス公共事業顧客に天然ガスシステムの設計、工事、調達、新築、アップグレードと修理および維持サービスを提供すること、およびパイプライン保護、完全性テスト、修復と交換サービスが含まれるが、これらに限定されない。そのほか、広達は触媒交換サービス、高圧とクリティカルパス回転サービス、メーターと電気サービス、パイプ、製造とタンクサービスを通じて、中下流工業エネルギー市場にサービスを提供する。
会社および未分配コストには、会社の施設コスト、未分配会社の賃金、福祉および奨励報酬、買収および統合コスト、非現金株式報酬、無形資産に関連する償却、営業権および無形資産に関連する資産減価、または価格負債に対する公正な価値変化がある。
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広達の細分化実績は，その運営会社がエンドユーザ市場ごとに提供するサービスタイプに基づいている.広達の創業型ビジネスモデルは、複数の運営会社が同じまたは類似した顧客にサービスを提供し、エンドユーザー市場で一連のサービスを提供することを可能にする。報告可能な部門情報は，職種別の収入と営業収入を含め，運営会社ごとに収集した。分部報告の目的のためには、経営会社の収入を職種別に分類するには経営陣の判断が必要かもしれない。広達の運営会社は、複数の業界の顧客に共同プロジェクトを実行し、単一の顧客契約に基づいて多様なタイプのサービスを提供したり、異なる業界にサービスを提供したりすることができる。例えば，広達は共同溝掘りプロジェクトを実行し，電力と天然ガス顧客のための配電線路を設置している
また、広達運営会社の総合業務と共同行政支援は、分配会社の分担と間接運営コスト、一般と行政コストを含む部門の収益性を決定するために一定の分配を要求している。
次の表に2022年，2022年，2021年，2020年12月31日までの年度の部門収入と部門営業収入(赤字)を示す次の表は千単位のドルを示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入： | | | | | | |
| 電力インフラの解決策 | | $ | 8,940,276 | | | $ | 7,624,240 | | | $ | 6,468,192 | |
| 再生可能エネルギーインフラストラクチャ·ソリューション | | 3,778,560 | | | 1,825,259 | | | 1,305,151 | |
| 地下公共施設とインフラソリューション | | 4,355,067 | | | 3,530,714 | | | 3,429,329 | |
| 合併収入 | | $ | 17,073,903 | | | $ | 12,980,213 | | | $ | 11,202,672 | |
営業収入(赤字): | | | | | | |
電力インフラの解決策(1)(2) | | $ | 958,798 | | | $ | 865,409 | | | $ | 648,405 | |
再生可能エネルギーインフラストラクチャ·ソリューション(3) | | 304,308 | | | 181,908 | | | 177,920 | |
| 地下公共施設とインフラソリューション | | 317,543 | | | 150,147 | | | 170,074 | |
会社コストと未分配コスト(4) | | (708,591) | | | (533,943) | | | (385,028) | |
| 合併営業収入 | | $ | 872,058 | | | $ | 663,521 | | | $ | 611,371 | |
(1)$も含めて74.02020年12月31日までの1年間、ラテンアメリカ業務に関する運営損失は100万ドルだった。参照してください法的訴訟−ペループロジェクト紛争この事項の補足資料については、付記16を参照されたい。広達は2020年12月31日までにラテンアメリカ事業の撤退をほぼ完了した
(2) 統合されていない付属会社の収益の株を含む$52.5百万、$44.1百万ドルとドル11.32022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度は、主にLUMAにおける広達の株式と関係がある。
(3)また、広達航空は$を記録しています11.7買収された会社のソフトウェア実施プロジェクトに関する資産減価費用は100万ドルで、広達が買収される前に開始され、2022年第4四半期に生産を停止した。このソフトウェアの公正な価値はゼロ2022年12月31日に。
(4) 償却費用も含めて$354.0百万、$165.4百万ドルとドル76.7100万ドルと非現金株の報酬105.6百万、$88.3百万ドルとドル91.62022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。
広達の資産とキャッシュフローは報告可能な部門(資本支出を含む)によって単独で評価され、管理層はこれらの指標を作成したり利用したりして部門の業績を評価することはない。広達の固定資産は主に運営会社レベルで保有されており、運営機械、設備と車両、事務設備、建築物、賃貸改善を含み、通常その報告可能部門の間で交換可能な基礎で使用されている。報告書にとっては
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総合財務諸表付記-(継続する)
そのため，総減価償却費用は，報告可能部門ごとの収入が総合収入に占める割合に応じて，広達の報告可能部門に四半期ごとに分配される次の表は千単位のドルを示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 減価償却： | | | | | | |
| 電力インフラの解決策 | | $ | 149,151 | | | $ | 141,093 | | | $ | 112,663 | |
| 再生可能エネルギーインフラストラクチャ·ソリューション | | 40,535 | | | 14,020 | | | 9,185 | |
| 地下公共施設とインフラソリューション | | 83,117 | | | 83,720 | | | 85,981 | |
| 会社コストと未分配コスト | | 17,844 | | | 16,696 | | | 17,427 | |
| 合併減価償却 | | $ | 290,647 | | | $ | 255,529 | | | $ | 225,256 | |
海外業務
広達は2022年、2021年、2020年の間に2.68億ドルだ1.9110億ドル1.5810億ドルの収入は海外事業から来ている。広達の海外収入のうち、75%, 81%和792022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、カナダで6%の収入を稼いでいる。また，広達は財産と設備を持ち，純額は#ドルである298.0百万ドルとドル338.12022年12月31日と2021年12月31日現在、外国(主にカナダ)には100万人がいる。
6. 買収：
買収日から、買収された企業の経営業績は広達の合併財務諸表に含まれている
2022年7月、広達は公共事業会社に建築請負サービスを提供し、溝掘りと地下管と電気管の設置に特化した米国にある企業を買収した。今回の買収の対価格は$を含む22.0現金で支払うか支払う百万ドルです(ある調整によります)。また、当該企業の前所有者は、潜在的または対価格を獲得する資格があり、買収された企業が1年以内に何らかの財務業績目標を達成した限り5年制ピリオド。買収された事業の結果は電力インフラソリューション部分に含まれる
2021年10月13日、広達はブラットナーの買収を完了し、ブラットナーは北米に位置し、主に北米で運営されている大型、リードする公共事業規模の再生可能エネルギーインフラソリューションプロバイダである。ブラットナーは再生可能エネルギー業界の顧客に全面的な解決策を提供し、通常風力、太陽エネルギーとエネルギー貯蔵プロジェクトのフロントエンド工事、調達、プロジェクト管理と建築サービスを含む。今回の買収の対価格は$を含む2.43現金で支払います3,326,955普通株に広く達している株は，公正価値は$である345.4買収の日までに百万ドル。また、ブラットナーの元所有者は$までの潜在的な支払いを受ける資格があります300.0百万ドルまたは対価格があり、買収された企業が特定の財務業績目標を達成した範囲で支払う。掛け値があるのは蓄積されています3年制公演期間は2024年12月31日に終了する。2022年12月31日現在、または対価格負債のある公正価値は#ドルである134.5百万ドルです。ブラットナーの結果は再生可能エネルギーインフラの解決策の部分に含まれている
広達は2021年12月31日までの年間で、以下の業務も買収した三つアメリカに位置する企業は、電力建設と関連サービスを提供する；アメリカに位置する通信サービス企業は、データセンター接続サービスを提供する；アメリカにある企業は、主に製油と石化業界のための個人防護呼吸設備と関連監視装置の製造証明書を設計、開発し、触媒サービスに関連する企業を含む；主にアメリカとカナダで製油と石化業界のために回転と触媒交換サービスを提供する企業；カナダに位置する企業は、カナダとアメリカのインフラ開発プロジェクトに先端土地サービスを提供する。アメリカにある企業は主に水平方向掘削サービスを提供し、アメリカにある通信サービス企業である。これらの買収の総対価は$である328.2現金で支払うか支払う百万ドル187,093普通株に達し，その総公正価値は$である16.9百万ドルで、買収日まで適用されます。製造業務および運転と触媒交換業務の業績は主に地下公共事業とインフラソリューション部門に計上され、残りの業務の業績は主に電力インフラソリューション部門に計上されている
広達は2020年12月31日までの年度内に、配電、送電、変電所の維持と建設、方向性掘削と緊急復旧を提供する米国にある請負業者を買収した
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サービス；アメリカに位置する専門工学企業は、電力、天然ガスと通信サービス会社にインフラ工事と設計サービス、および許可と公共事業の位置特定サービスを提供する；アメリカに位置する企業は、主に公共事業に航空サービスを提供する；アメリカに位置する電力インフラ企業は、主に地下パイプラインサービスを提供する；アメリカに位置する企業は、短距離と長距離光ファイバケーブルと公共事業を専門に配置し、カナダに位置する工業サービス企業は、製油と化学工業業界の顧客に触媒処理サービスを提供し、転換と停止維持を含む。そしてアメリカにある企業は、大型、民生、工業とエネルギーに関するサービスを提供し、パイプラインと計量ステーションの建設とメンテナンスに特化している。これらの買収の総対価は$である359.6百万ドルの現金で支払い1,334,469普通株に広く達している株は，公正価値は$である57.1百万ドル、それぞれの買収日まで。また、1つの買収には、支払い可能なまたは対価格が含まれており、買収された企業が1年以内に何らかの業績目標を達成した場合には、支払いまたは対価格がある5年制買収後の時期。産業サービス事業と配管·計量ステーション建設·メンテナンスに特化した事業の結果は、主に地下公共事業·インフラ解決部門に含まれ、残りの事業の結果は主に電力インフラ解決部門に含まれる
購入価格配分
調達価格配分には見積り数を大量に使用し，これらの連結財務諸表を作成する際に管理層が入手可能な情報をもとにする必要がある.広達は各種の情報を用いて公正価値を推定し、オファーした市場価格、帳簿価値と推定技術、例えば現金フローを割引することを含む。適切と考えられる場合には、第三者評価会社を招いて、固定資産、無形資産、およびいくつかの他の資産および負債の公正価値の決定に協力する.
広達は2022年に買収した業務に関する買収価格配分を決定しており、買収価格配分をさらに調整する可能性があり、可能な更新は主に税収推定と最終確定期末運営資金調整と関係がある次の表は、2022年12月31日現在の買収価格調整を含む、それぞれの買収日までの譲渡または譲渡予定総価格の公正価値と、買収資産と負担負債の公正価値をまとめたものであり、これらの買収は次の年に完了した(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの1年間に完成した買収は |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | ブラットナー | | すべての他の人は |
| 考慮事項： | | | | | | |
| 支払い済みか現金払いですか | | $ | 21,990 | | | $ | 2,434,877 | | | $ | 328,155 | |
| 広達が発行した普通株の価値 | | — | | | 345,422 | | | 16,922 | |
| 値段が合うかもしれない | | 2,600 | | | 125,632 | | | — | |
| 譲渡または譲渡が予想される総代償の公正価値 | | $ | 24,590 | | | $ | 2,905,931 | | | $ | 345,077 | |
| | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 101 | | | $ | 171,950 | | | $ | 9,911 | |
| 売掛金 | | 1,755 | | | 411,835 | | | 63,033 | |
| 契約資産 | | — | | | 13,622 | | | 8,322 | |
| その他流動資産 | | 72 | | | 57,803 | | | 6,262 | |
| 財産と設備 | | 2,266 | | | 179,530 | | | 71,736 | |
| その他の資産 | | — | | | 191 | | | 230 | |
| 無形資産を識別することができる | | 13,109 | | | 1,425,000 | | | 104,143 | |
| 長期債務と短期債務の当期期限 | | — | | | (2,304) | | | — | |
| 売掛金と売掛金 | | (1,408) | | | (481,047) | | | (29,481) | |
| 契約責任 | | (3,530) | | | (227,040) | | | (384) | |
| 繰延税金負債，純額 | | — | | | — | | | (2,424) | |
| その他長期負債 | | — | | | (7,764) | | | — | |
| | | | | | |
| 純資産総額が確認できます | | 12,365 | | | 1,541,776 | | | 231,348 | |
| 商誉 | | 12,225 | | | 1,364,155 | | | 113,729 | |
| 純資産購入の公正価値 | | $ | 24,590 | | | $ | 2,905,931 | | | $ | 345,077 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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再生可能エネルギーインフラ·ソリューション部門を含む営業権が増加しました$64.92022年12月31日までの年度内に、広達によるBlattner買収に関するいくつかの成約後の対価格調整によるものである。2022年12月31日までに12.2百万、$1.49億ドルと72.62022年、2021年、2020年に完成した買収に関する所得税目的に100万人が利用できる見通しだ。
次の表は、2022年および2021年に完成した買収事項を買収日までの識別可能無形資産推定公正価値およびカテゴリ別の関連加重平均償却期間(千計、加重平均償却期間を除く、年計)にまとめている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの1年間に完成した買収は |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | | | ブラットナー | | すべての他の人は |
| | 公正価値を見積もる | | 加重平均償却期間(年) | | 公正価値を見積もる | | 加重平均償却期間(年) | | 公正価値を見積もる | | 加重平均償却期間(年) |
| 取引先関係 | | $ | 11,565 | | | 6.0 | | $ | 1,045,000 | | | 7.0 | | $ | 77,563 | | | 6.7 |
| たまっている | | 557 | | | 0.5 | | 130,000 | | | 0.7 | | 6,431 | | | 1.2 |
| 商号 | | 850 | | | 15.0 | | 250,000 | | | 15.0 | | 5,298 | | | 14.9 |
| 競業禁止協定 | | 137 | | | 5.0 | | — | | | 適用されない | | 5,823 | | | 5.0 |
| 特許権·開発の技術·プロセス認証 | | — | | | 適用されない | | — | | | 適用されない | | 9,028 | | | 3.5 |
| 償却すべき無形資産総額 | | $ | 13,109 | | | 6.4 | | $ | 1,425,000 | | | 7.8 | | $ | 104,143 | | | 6.4 |
顧客関係の公正価値は，使用価値概念，利用収益法，特に多期超過収益法に基づいて，買収業務の日に推定される.この方法は、顧客関係の予測されたキャッシュフローを現在の値に割引することができ、クライアント契約の更新および推定された顧客フロー率を考慮することができる
経営陣が顧客関係無形資産の公正価値を決定する際に使用する重要な推定には、将来の収入、割引率、および顧客流出率が含まれる次の表は、2022年12月31日および2021年12月31日までの年間に買収された企業のそれぞれの買収日における顧客関係無形資産公価値を決定するための割引率と顧客フロー率を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022 | | 2021 |
| | 料率率 | | | | 射程距離 | | 加重平均 |
| 割引率 | | 22% | | | | 18%から26% | | 18% |
| 顧客流出率 | | 20% | | | | 8%から30% | | 10% |
広達は、蓄積された契約の性質に基づいて、買収日までの被買収企業の在庫を推定し、現在の値で割引する。商標名および授業の価値は、取得法の特許権使用料減免法を用いて推定され、この方法は、会社が所有権ではなく、商標名または授業を使用するために使用料を支払いたいという仮定に基づいている。Eスポーツ禁止プロトコルの価値は，プロトコルのある期待キャッシュフローの現在値とプロトコルなしの期待キャッシュフローの現在値との差額から推定される.これらの識別可能な無形資産公正価値計量のための投入レベルはレベルである
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3.
値段が合うかもしれない
上述したように、いくつかのビジネス買収は、取引に関連するまたは対価格負債を有するこれらの未済または有価負債の公正価値合計および合併貸借対照表における分類は以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 売掛金と売掛金 | | $ | 5,000 | | | $ | 2,591 | |
| 保険やその他の非流動負債 | | 143,517 | | | 140,482 | |
| 対価格負債総額があります | | $ | 148,517 | | | $ | 143,073 | |
広達の総或いは有対価格負債は追加の業務買収、未返済債務の返済、現在値の増加及び金額推定公正価値の変化及び買収された業務の買収後の表現によって変化する可能性がある。これらの変化は、添付の連結業務報告書における“または有価負債公正価値変動”に反映される。これらの負債の公正価値は、主に確率加重業績予測および他の投入に基づくモンテカルロシミュレーション推定方法を用いて決定され、これらの投入は、加重平均資本コストと毎回買収の予想変動率を含む。予想変動率要素は選定された指導性上場会社の歴史資産変動性に基づく。業績予測はリスク調整された加重平均資本コストを用いて割引を行い、このコストは買収した企業の内在リスクの全体レベルを反映している。対価格支払条項に基づいて、支払の現在値を推定し、無リスク金利及び/又は広達の債務コストに基づいて割引を行う。これらの投入の加重平均値は、それぞれの買収日または価格の公正価値から計算される。公正な価値の決定は市場では見られない重大な投入を含む。したがって、これらの公正な価値計量のための投入レベルは第3レベルであり、これらの仮定の重大な変化は、潜在的負債の大幅な増加または低下をもたらす可能性がある
次の表は、2022年および2021年12月31日終了年度または有価負債公正価値を決定するための変動係数、加重平均資本コスト、割引率を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022 | | 2021 |
| | 射程距離 | | 加重平均 | | 射程距離 | | 加重平均 |
| 変動要因 | | 35.0%から50.0% | | 42.5% | | 50% | | 50% |
| 加重平均資金コスト | | 14.5%から17.5% | | 16.0% | | 16.5%から17.0% | | 16.8% |
| 割引率 | | 1.71%から6.30% | | 4.5% | | 0.04%から2.18% | | 1.4% |
広達の大部分の未返済または対価格負債の大部分に最高支払額があり、これらの負債の最高支払総額は#ドルである326.62022年12月31日まで。広達は2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、広達が現金で何らかの対価格負債を支払い、金額は1.6百万、$0.3百万ドルとドル76.0百万ドルです。広達はまた、以下の債券を発行することでいくつかの代償負債を解決した4,2772020年12月31日までの年間で、広達の普通株。
予想経営結果
以下の広達未監査の補完形式の経営業績は、2022年、2021年、2020年に完成した買収を含め、説明に供するだけであり、合併後会社が本報告で述べた期間または合併後に会社が将来実現可能な実際の結果(千計)を反映できない可能性がある。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入.収入 | | $ | 17,083,551 | | | $ | 15,527,934 | | | $ | 14,082,275 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 普通株は純収益を占めなければならない | | $ | 489,014 | | | $ | 619,304 | | | $ | 414,742 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の予想総合経営実績は、2021年1月1日に発生したように、2022年に買収された業務の歴史的業績を含む広達の歴史的業績を調整することで作成されている。2021年12月31日現在と2020年12月31日までの年度予想総合経営実績は、このような買収が2020年1月1日に発生したように、2021年に買収された業務の歴史的業績を含む広達の歴史業績を調整して作成されている。12月31日終了年度の総合経営実績は、
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広達の歴史業績を調整することで2020年に準備し、このような買収が2019年1月1日に発生したように、2020年の買収業務の歴史的業績を含む
これらの予想合併の歴史的結果は、買収された企業の未返済債務の償還により減少した利息および他の融資費用、ブラットナー買収融資のために広達が支払う現金対価および債務による利息および他の融資費用の増加、記録された無形資産による増加の償却費用、会社間販売の相殺、買収された財産および設備を買収日の公正価値に調整し、広達の会計政策に適合する減価償却費用の変化、広達普通株の流通株数の増加、およびこれらの予想合併の歴史的結果は、以下のように調整されている。ブラットナーによって生成された、広達の事業買収に直接関連するいくつかの取引コストを除去することを含む。予想される総合経営業績には、広達買収関連コストの影響、または買収によって生じる可能性のある任意のコスト節約または他の相乗効果を除去するための調整は含まれていない
経営成果
収入は3ドルです15.5100万ドル所得税前収入は$2.0$を含む百万ドル1.4100万ドルの償却費と0.62022年に完成した買収に関する百万ドルの買収コストは、広達2022年12月31日までの年間総合運営実績に含まれる。収入は3ドルです499.6百万ドル、所得税前に1ドルの損失があります71.6$を含む100万ドル80.3100万ドルの償却費と41.52021年に完成した買収に関する百万ドル買収コストは、広達2021年12月31日までの年間総合運営実績に含まれる。収入は3ドルです133.5百万ドル、所得税前に1ドルの損失があります1.3$を含む100万ドル6.4100万ドルの償却費と17.52020年に完成した買収に関する百万ドル買収コストは、広達の2020年12月31日までの年間総合経営実績に含まれる
年末後の買収
2023年1月、広達は買収した三つ広達の米国での業務は，高圧送電線，架空·地下配電，緊急修復および商工業配線や照明に関するサービスを提供する業務，公共事業や顧客のための部品調達，プラントの組み立て，物流の管理と太陽エネルギー追跡設備の設置業務，広達のコンクリート建築サービスのためのソリューションを提供する業務である。これらの取引の対価格は約#ドルである465.0買収日に現金で支払った百万ドルと1,018,952普通株に広く達している株は，公正価値は$である123.5買収日までに百万ドルです。これらの買収の最終対価格金額は、運営資本純額を含む完成後のいくつかの調整が待たれる。太陽エネルギー追跡技術の設計、供給および設置および太陽電池パネルシステムの設置および組み立ての業務の結果は、主に再生可能エネルギーインフラストラクチャ解決部門に含まれ、他の2つの事業の結果は、主に電力インフラソリューション部門に含まれる。広達は、これらの買収に関連する買収資産と負担する負債の公正価値を決定するためのプログラムを実行している。
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7. 営業権と他の無形資産：
商誉
広達の各報告可能部門の商誉帳簿価値の変動状況は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 電力インフラの解決策
細分化市場 | | 再生可能エネルギーインフラソリューション細分化市場 | | 地下公共施設とインフラソリューション
細分化市場 | | 合計する |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2020年12月31日残高： | | | | | | | | |
| 商誉 | | $ | 1,449,774 | | | $ | — | | | $ | 768,868 | | | $ | 2,218,642 | |
| 累計減価 | | — | | | — | | | (97,628) | | | (97,628) | |
| | 1,449,774 | | | — | | | 671,240 | | | 2,121,014 | |
| | | | | | | | |
2021年に完成した買収に関する営業権(1) | | 100,121 | | | 1,299,280 | | | 12,066 | | | 1,411,467 | |
| 購入価格配分調整 | | (1,791) | | | — | | | — | | | (1,791) | |
| 外貨換算調整 | | 1,226 | | | — | | | (3,030) | | | (1,804) | |
報告単位の再編(1) | | (161,912) | | | 161,912 | | | — | | | — | |
| 2021年12月31日の残高： | | | | | | | | |
| 商誉 | | 1,387,418 | | 1,461,192 | | | 777,136 | | 3,625,746 |
| 累計減価 | | — | | | — | | | (96,860) | | | (96,860) | |
| | 1,387,418 | | 1,461,192 | | 680,276 | | 3,528,886 |
| | | | | | | | |
| 2022年に完成した買収に関する営業権 | | 12,225 | | | — | | | | | 12,225 | |
| 購入価格配分調整 | | 962 | | | 64,874 | | | 580 | | | 66,416 | |
| | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | (4,464) | | | (7,917) | | | (8,401) | | | (20,782) | |
| | | | | | | | |
| 2022年12月31日の残高： | | | | | | | | |
| 商誉 | | 1,396,141 | | | 1,518,149 | | | 768,516 | | | 3,682,806 | |
| 累計減価 | | — | | | — | | | (96,061) | | | (96,061) | |
| | $ | 1,396,141 | | | $ | 1,518,149 | | | $ | 672,455 | | | $ | 3,586,745 | |
(1)再生可能エネルギーインフラソリューション部門は2021年第4四半期のBlattner買収により増加した。この変化に伴い，広達はその報告単位を再構成した。
2022年年度の営業権評価について、管理層は広達の報告単位に対して定性減値評価を行い、その報告単位の公正価値が営業権を含む帳簿価値よりも大きいことを表明した。そのため、営業権減価量子化テストを行う必要はなく、2022年には営業権減値が確認されなかった。2021年年度の営業権評価について、管理層はその報告単位に対して定性と定量的な減値評価を行い、その報告単位の公正価値が営業権を含む帳簿価値よりも大きく、営業権の減値が確認されていないことを示した。
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その他無形資産
広達の識別可能な無形資産と、それが償却すべき無形資産に関する残りの加重平均償却期間は以下のとおりである(単位は千であるが、加重平均償却期間は除く、年単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| | 残り加重平均償却期間(年) | | 目に見えない
資産 | | 積算
償却する | | 目に見えない
資産、純額 | | 目に見えない
資産 | | 積算
償却する | | 目に見えない
資産、純額 |
| 取引先関係 | | 5.5 | | $ | 1,741,679 | | | $ | (600,841) | | | $ | 1,140,838 | | | $ | 1,738,813 | | | $ | (379,417) | | | $ | 1,359,396 | |
| たまっている | | 0.1 | | 282,483 | | | (282,397) | | | 86 | | | 286,120 | | | (192,140) | | | 93,980 | |
| 商号 | | 13.5 | | 355,855 | | | (63,190) | | | 292,665 | | | 357,103 | | | (41,642) | | | 315,461 | |
| 競業禁止協定 | | 3.1 | | 52,356 | | | (44,570) | | | 7,786 | | | 54,022 | | | (41,409) | | | 12,613 | |
| 特許権、開発の技術、プロセス認証その他 | | 2.1 | | 32,969 | | | (26,281) | | | 6,688 | | | 31,520 | | | (23,458) | | | 8,062 | |
| 授業設定 | | 5.6 | | 13,488 | | | (5,920) | | | 7,568 | | | 13,100 | | | (4,432) | | | 8,668 | |
| 償却すべき無形資産総額 | | 7.0 | | 2,478,830 | | | (1,023,199) | | | 1,455,631 | | | 2,480,678 | | | (682,498) | | | 1,798,180 | |
| 工事許可証 | | | | 3,000 | | | — | | | 3,000 | | | 3,000 | | | — | | | 3,000 | |
| 無形資産総額 | | | | $ | 2,481,830 | | | $ | (1,023,199) | | | $ | 1,458,631 | | | $ | 2,483,678 | | | $ | (682,498) | | | $ | 1,801,180 | |
無形資産の償却費用は#ドルです354.0百万、$165.4百万ドルとドル76.72022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル
2022年12月31日現在償却すべき無形資産の将来推定償却費用総額は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | |
| 12月31日までの年度： | | |
| 2023 | | $ | 252,316 | |
| 2024 | | 239,640 | |
| 2025 | | 224,901 | |
| 2026 | | 218,568 | |
| 2027 | | 202,587 | |
| その後… | | 317,619 | |
| 合計する | | $ | 1,455,631 | |
8. 付属会社や他の実体への投資：
以下の表に広達の株式投資(千単位)をタイプ別に示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
権益法投資−全体非合併関連会社 | | $ | 101,251 | | | $ | 67,820 | |
| 権益法投資−非全体非合併関連会社 | | 55,833 | | | 33,372 | |
| 有価証券 | | — | | | — | |
| 非流通株証券 | | 54,134 | | | 130,233 | |
総投資 | | $ | 211,218 | | | $ | 231,425 | |
権益法投資
広達の全体権益法投資残高には広達の50LUMAの%権益。LUMA合弁企業は2020年に十五年運営、維持、近代化を実現するための運営と維持協定
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おおむね18,000プエルトリコの1マイル送電と配電システム。運次元プロトコルによると、LUMAは特定のコストと費用の精算を獲得し、固定された年間管理費を獲得し、追加の年間業績奨励費用を獲得する権利がある。Lumaは送配電系統資産の所有権を負担せず，関連発電資産の運営も担当しない。♪the the the十五年運営·維持協定下の期限は、第3章の債務再編過程で発生していない送配電システムを有するユーティリティを含むいくつかの残りの前提条件を満たしたり放棄したりした後に開始される予定である。2021年6月、LUMAは臨時サービス協定の条項に基づいて、公共事業会社からシステムの運営とメンテナンスを引き継ぎ、その間、LUMAは固定された年間管理費を受け取り、月ごとに分割払いし、具体的なコストと支出を返済する。2022年11月、LUMA、ユーティリティ、管理人は、公共事業会社が第3章債務再編手続きを脱退するまで、臨時サービス協定を延長することに同意した
上記総合権益法投資残高には広達の44道路通行権解決策を提供する実体の中で%の権益を持ち、場所の準備と整理、材料の交付と設置、許可要求と交通制御の管理を含み、広達は2021年10月に広達のを買収した44広達は2022年11月に設計/建設、施工管理、電力と天然ガス公共事業工事、地下公共事業工事、構造工事、ショッキング金属加工と道路設計、プロジェクト管理と測定サービスを提供する実体の%権益を買収した30.7百万ドルです。
広達の売掛金は2022年12月31日と2021年12月31日現在でドルとなっている96.9百万ドルとドル60.2統合されていない合併されていない会社から百万ドルと支払い9.3百万ドルとドル56.3彼らに百万ドルあげます。広達が確認した収入は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で154.7百万ドルとドル74.1100万ドルで、主にコストでLUMAにサービスを提供するために使用されます。また、広達が確認した販売コストは、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で134.5百万ドルとドル116.2他の付属会社が提供するサービスに百万ドル使用されます。
2022年第4四半期に広達は売却を達成した1つはその非全体権益法投資の総対価格は#ドルです58.4百万ドルです。この取引はある慣例の成約条件を満たし、これらの条件は2023年初めに満たされる。1ドルは25.9第4四半期に確認された百万ドルの収益は“その他(費用)収入、純額”と記録されており、このうち#ドル10.4百万ドルは非持株権に起因する
全体未合併付属会社の総株式は$52.5百万、$44.1百万ドルと$11.32022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。非統合未合併付属会社の総株式収益は#ドルである20.3100万ドルの収入は$2.1百万ドル、一ドルの損失です10.02022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。2022年12月31日まで、利益剰余金は米ドルを含みます47.0未合併付属会社の未分配収益に関する百万ドル
広達の帳簿価値とその持分投資純資産中の基礎権益との差額が投資の資産と負債に割り当てられ、基礎差、すなわち#ドルが生じた37.8百万ドルとドル11.52022年12月31日と2021年12月31日まで。2022年12月31日現在、2021年と2020年12月31日までの連結経営報告書における“総合未合併付属会社の収益権益”に記載されている基礎差額償却は#ドル1.9百万、$0.5百万ドルとゼロ.
有価証券と非有価証券
2021年3月、広達はブロードバンド技術プロバイダの優先非持株権益をドルで買収した90.0百万ドルです。この投資は2021年12月31日現在、非流通株証券に分類されている。2022年3月、ある特殊目的買収会社との合意と合併計画の条項によると、ブロードバンド技術プロバイダは上場会社Starry Group Holdings，Inc.(Starry)となり、広達の優先持分は上場会社の普通株式権益に変換され、優先清算権はない。当時、広達はこの投資を有価証券ではなく有価証券に分類し始めた。また、2022年3月、広達はStarryの追加普通株権益を#ドルで買収した1.5百万ドルです。2022年12月31日までのStarry普通株の公正価値はゼロこれが$をもたらします91.52022年に100万ドルの減額を記録し、2023年2月、Starryは改正米国破産法第11章に基づいて破産保護を申請した。
2022年11月に広達は1社を買収した6エネルギー貯蔵ソリューション·プロバイダでは$の%の株式を持っています25.0百万ドルです。この投資は売却不可能な株式証券とされている。
不動産投資
広達は2021年12月31日までの年度内に、その全額専属自己保険会社を通じて関連する建物や施設を含むいくつかの不動産を購入し、広達は2022年9月以来会社本部として使用してきた。この不動産の一部は現在第三者テナントに貸し出されており，継続する予定である
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予測可能な未来に第三者テナントにレンタルする。このため、不動産への投資は物件の第三者賃貸部分のコストで確認することができる。その帳簿金額は$です27.5百万ドルとドル23.32022年12月31日と2021年12月31日までの100万ドルは、添付の連結貸借対照表に計上された“その他の純資産額”に計上される
広達繰延補償計画に関する投資に関する情報は、付記15を参照されたい。
9. 1株当たりの情報：
普通株の基本1株当たり収益および希釈後の1株当たり収益を計算するための金額には、以下(千単位)が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 普通株式は金額を占めるべきである： | | | | | | |
| 普通株は純収益を占めなければならない | | $ | 491,189 | | | $ | 485,956 | | | $ | 445,596 | |
| 加重平均株価： | | | | | | |
| 普通株基本1株当たり収益の加重平均流通株 | | 143,488 | | | 140,824 | | | 141,380 | |
| 希釈性非参加株奨励の効果 | | 4,504 | | | 4,549 | | | 3,867 | |
| 普通株希釈後の1株当たり収益の加重平均流通株 | | 147,992 | | | 145,373 | | | 145,247 | |
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10. 債務義務：
広達の長期債務には以下の内容が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
0.9502024年10月期の優先債券率 | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | |
2.9002030年10月期の優先債券率 | 1,000,000 | | | 1,000,000 | |
2.3502032年1月期の優先債券率 | 500,000 | | | 500,000 | |
3.0502041年10月期の優先債券率 | 500,000 | | | 500,000 | |
| 高級信用手配された借金 | 786,910 | | | 1,199,841 | |
| 商業手形計画下の借金 | 373,000 | | | — | |
| 他の長期債務 | 92,907 | | | 64,800 | |
| 融資リース | 3,542 | | | 2,546 | |
| 未償却割引と融資コスト | (26,432) | | | (29,295) | |
| 長期債務総額 | 3,729,927 | | | 3,737,892 | |
| 長期債務の短期満期日 | 37,495 | | | 13,418 | |
| 長期債務総額，当期債務を差し引く | $ | 3,692,432 | | | $ | 3,724,474 | |
2022年12月31日現在、次の表に今後5年間に支払うべき元本を示しています。融資リースおよびリース融資取引の下で支払う必要がある金額は付記11に記載されている。
| | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 21,028 | |
| 2024 | | $ | 539,436 | |
| 2025 | | $ | 77,591 | |
| 2026 | | $ | 1,029,829 | |
| 2027 | | $ | 1,345 | |
短期債務はゼロそして$15.72022年12月31日と2021年12月31日。
高級付記
2021年9月23日、広達はドルを発行した1.50億元優先手形元金総額：500.0元金総額は百万ドルである0.9502024年10月期の優先債券(2024年債)；$500.0元金総額は百万ドルである2.3502032年1月期の優先債券(2032年債)；500.0元金総額は百万ドルである3.0502041年10月に満期となった優先債券(2041年債)。2024年債、2032年債および2041年債を公開発売した累計収益は1.48億ドル、元の発行割引、引受割引と繰延融資コストを差し引くと、広達高級信用手配(改訂された)下の引き出しと一緒にBlattnerの買収に用いられる。2020年9月22日に広達はドルを発行しました1.0010億ドルの元金総額2.9002030年10月期の優先債券(2030年債、2024年債、2032年債、2041年債、総称して高級債券と呼ぶ)とともに、収益$を獲得する986.72，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，0001.21広達の信用協定によると、当時返済されていなかった定期ローンはその高級信用手配であった
広達の優先手形の支払日ごとの利息額は以下の通りである(千ドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 注釈の見出し | | 利子額 | | 支払期日 | | 開始日 |
0.9502024年10月期の優先債券率 | | $ | 2,375 | | | 四月一日と十月一日 | | April 1, 2022 |
2.9002030年10月期の優先債券率 | | $ | 14,500 | | | 四月一日と十月一日 | | April 1, 2021 |
2.3502032年1月期の優先債券率 | | $ | 5,875 | | | 一月十五日と七月十五日 | | July 15, 2022 |
3.0502041年10月期の優先債券率 | | $ | 7,625 | | | 四月一日と十月一日 | | April 1, 2022 |
優先手形および優先手形を管理する契約と補充契約(総称して契約と呼ぶ)の条項がさらに規定されているそれぞれの場合，広達は以下の価格で2024年手形の全部または一部を償還することができる100元金の%は、別途利息及び未払い利息を加算する。(Ii)2030年7月1日前の任意の時間に発行された2030年債券は、その価格に等しい100元金の%は、すべての保険料、課税利息、未払い利息、そして7月1日以降の任意の時間を追加します
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総合財務諸表付記-(継続する)
2030年の価格は100元金の%は、別途支払利息及び未払い利息を加算する。(Iii)2032年10月15日前の任意の時間に発行された2032年手形は、その価格に等しい100元金の%は、すべての保険料、課税利息及び未払い利息を別途加算しますが、2031年10月15日以降の任意の時間に、価格は同じです100本金額の%は、別途支払利息及び未払い利息；及び。(Iv)2041年4月1日前の任意の時間に発行された債券は、その価格に等しい100元金の%は、すべての保険料、課税利息及び未払い利息を別途加算しますが、2041年4月1日以降の任意の時間に、その価格は同じです100元金の%に計算すべき利息と未払い利息を加える。
契約で定義されたように、制御権変更トリガイベントが発生すると、広達が受託者に撤回不可能な通知を発行することによって、そのすべての償還が適用される優先チケット系列の権利を行使した場合、その優先チケットの各所有者は、相当するように広達を要求する権利があるであろう101元金の%は、別途加算利息と未払い利息を加算します。
この契約には、広達会社が特定の債務の留置権を獲得することを制限すること、ある物件についていくつかの売却およびレンタル取引を行うこと、広達のすべてまたはほぼすべての資産を売却すること、または他の会社と合併または合併する能力を含む。この契約にはまた約束違反の常習事件が含まれている。
広達高級手形の公正価値は$2.002022年12月31日は10億ドルですが帳簿価値は2.48未償却債券割引、引受割引、繰延融資コスト純額10億ドル23.8百万ドルです。高級債券の公正価値は同一ロットの債券の見積市場価格に基づいており、優先債券は1級負債に分類される。
高度な信用手配
広達の高度な信用手配の信用協定(改正された信用協定)は$を規定している750.0百万ドルの定期ローンの手配と循環引受総額は#ドルです2.6410億ドル、期日は2026年10月8日。クレジット協定の規定に適合する条件下で、広達は、新しいまたは既存の融資者の追加の約束を受信した後、時々循環承諾、定期ローン、またはそれらの組み合わせを増加させる形態でクレジット手配の能力を増加させることを選択することができ、最高で追加的に(I)$を増加させることができる400.0百万プラス(Ii)追加金額は、増加時に増加レバレッジ率要件(クレジットプロトコルによって定義されるように)に適合する限り、追加金額である。レバレッジ率を増加させる要求は、他の事項以外に、この増加形式上の効力及びそれによって得られたお金の使用を与えた後、最近の財政四半期末までの信用協定財務契約を遵守し、そして当該等の契約について財務諸表を提出しなければならない高度信用手配による借入金と適用金利は以下の通り(千ドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 未償還最高額 | $ | 1,684,783 | | | $ | 1,463,667 | | | $ | 2,023,326 | |
| いずれも未返済額 | $ | 1,250,493 | | | $ | 591,114 | | | $ | 1,091,091 | |
| 加重平均金利 | 3.0 | % | | 1.9 | % | | 2.1 | % |
広達は2022年8月23日に信用協定を改訂し、以下にさらに説明するように、広達の商業手形計画のための循環融資を許可するための信用支援を含む；定期保証隔夜融資金利(期限SOFR)(信用協定参照)を優先信用手配(定期融資手配と循環信用手配を含む)の基準金利として設立し、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)(改正発効前の定義)の代わりに、改訂日から発効し、いくつかの他の条項と規定を改訂した
信用協定には、広達の任意の財政四半期が終了するまで、(I)信用協定で定義されている最高総合レバレッジ率が含まれている3.51.0まで(特定の超$以上の買収許可に関連する者を除く200.0百万という割合は4.0買収完了の財政四半期については、1.0に設定し、四つ(Ii)最低総合利息カバー率(クレジット協定で定義されているように)3.0 to 1.0.広達は2022年12月31日まで、信用協定下のすべての財務契約を遵守した
総合レバレッジ率は広達の総融資債務と総合EBITDAの比率である(クレジットプロトコルで定義されているように)。総合レバレッジ率を計算するために、融資債務総額は、使用可能な現金および現金等価物(クレジットプロトコルの定義参照)を減算し、#ドルを超える25.0百万ドルです。総合利子カバー率とは、(I)最近終了した4つの会計四半期の総合利税前利益(定義信用プロトコル参照)と(Ii)期間の総合利息支出(定義信用プロトコル参照)との比率(資本化融資コストに起因することができるすべての利息支出および開設信用状に関連する費用金額は含まれていない)を意味する
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その間の広達)
信用協定はまた、ある買収、合併と合併、負債、資産売却と早期債務の返済を制限し、ある例外的な状況を除いて、広達の資産の留置権を禁止する。これらの限度額は、高級信用手配とは別に発行された保証信用状の限度額を含み、その金額は$を超えない300.0いつでも百万ドルの未済債務があります。クレジット協定は、現金による配当金および株式買い戻しの支払いを可能にするが、以下の要件(配当または株式買い戻しの発効後を含む)：(I)信用協定の下で違約または違約事件がないこと、(Ii)信用協定における財務的契約を継続すること、および(Iii)少なくとも$を遵守する必要がある100.0高度な信用配置および/または手元現金および現金等価物での利用可能な資金は百万ドルである
信用協定は通常の違約事件を規定し、他の債務ツールとの交差違約条項を掲載し、#ドルを超えた300.0100万ドルの借金や獲得可能性がありますもし違約事件(信用協定で定義されているような)が発生し、継続する場合、貸金人は信用協定に規定されている条項と条件に基づいて、すべての未清算、応算と未払い利息の即時満期と対応を宣言することができ、広達はすべての未返済信用証債務に現金担保を提供し、信用協定項目の下での承諾を終了することを要求する。
定期的にローンを組む自分から 2022年12月31日、広達は$を持つ750.0その定期ローンの手配の下で、未返済の金額は100万ドルだ。金利変動のため、広達優先信用手配下の定期ローンの帳簿価値は公正価値に近い
定期融資要求は2023年1月から、毎年1月、4月、7月、10月の第1営業日に四半期ごとに元金を支払い、金額は#ドルとなる4.72023年と2024年の四半期ごとに百万ドル9.42025年には四半期ごとに100万ドルです18.82026年までに四半期ごとに100万に達するだろう。未返済の元金総額は優先信用手配の満期日までに支払わなければなりません。広達はいつでも自発的に全部或いは一部の定期ローンを前払いすることができ、割増や罰金を支払う必要がない
2022年8月23日から、定期ローンの手配によって借入した金は広達の選択権によって利息を計算し、金利は(A)SOFR(信用協定中の定義)に加算される1.000%から1.625%または(B)基本金利(以下のように定義)を追加します0.000%から0.625%は、広達の総合レバレッジ率(上述した)または広達の債務格付け(クレジットプロトコルにおける定義のような)に基づいてそれぞれ決定され、両方は、広達の比較者を基準とする。基本金利は(I)連邦基金金利(信用協定で定義されているように)に最高者を加える0.5%、(Ii)米国銀行の最優遇金利、(Iii)SOFRプラス1.00%、および(Iv)1.00%は適用される金利の下限に制限されます
2022年8月23日までに、定期融資により借入した金を広達の選択権で利息とし、金利は(A)LIBOR金利(クレジット協定で定義されているように)に加算する1.000%から1.625%または(B)基本金利(以下のように定義)を追加します0.000%から0.625%は、広達の総合レバレッジ率(上述した)または広達の債務格付け(上述したように)に基づいてそれぞれ決定され、両方は、広達の比較の勝者を基準とする。基本金利は(I)連邦基金金利(上述した)プラス最高者に等しい0.5%、(Ii)米国銀行の最優遇金利と(Iii)ロンドン銀行の同業借り換え金利プラス1.00%.
循環ローン2022年12月31日現在、広達所有36.9優先的な信用計画の下で循環ローンを返済していない百万ドル。未返済循環ローン借入金総額のうち、すべて#ドルです36.9100万ドルはカナダドルで計算されます。すべての循環借款の期限は比較的に短いため、広達高級信用手配項目の下で循環借金の帳簿価値は公正価値に近い
2022年12月31日現在、広達も所有している227.8高級信用手配によって発行された百万件の信用状、その中の#ドル128.5百万ドルとドルで計算します99.3百万ドルはドル以外の通貨で計算して、主にオーストラリアドルとカナダ元です。さらに、広達商業手形計画に従って発行された手形に信用支援を提供するために、優先信用手配の下で循環融資の利用可能な承諾額を維持しなければならず、したがって、このような手形は、優先信用計画下での利用可能な借入金能力を実際に減少させる。2022年12月31日までにドル2.00優先的な信用手配の下で、まだ10億ドルが新しい循環融資、信用状、ドルといくつかの代替通貨で商業手形計画をサポートすることができる
2022年8月23日から、循環信用手配項目の下でドルで借金した金額を利息に計上し、広達が選択し、金利は(A)SOFRプラスに等しい1.125%から1.750%または(B)基本金利プラス0.125%から0.750%は、広達の総合レバレッジ率またはその債務格付け(広達により有利な基準で)に基づいてそれぞれ決定される。ドル以外の任意の通貨で借入する循環ローンの利息は、代替通貨の毎日金利又は代替通貨定期金利(信用協定の定義により)に等しく、状況に応じて、加えられる1.125%から1.750%は、広達の総合レバレッジ率または広達の債務格付け(広達比較のある者を基準とする)に基づいて決定される。また、信用状プロトコルによって設立された予備信用状あるいは商業信用状は、1%の信用状費用を支払う必要があります1.125%から1.750信用状プロトコルに従って発行されたいくつかの契約義務をサポートする履行信用状(信用状協定の定義参照)は、納付する必要がある0.675%から1.125広達の承諾料は0.100%から0.275循環信用スケジュールの任意の未使用可能度の%は、すべての場合が確定しました
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総合財務諸表付記-(継続する)
広達の総合レバレッジ率或いはその債務格付けに基づいて、広達の更なる勝者を基準とする
2021年10月8日から2022年8月23日までの間、金利は上記と同様であり、使用する基準金利のみが期間SOFRではなくLIBOR金利である。
2021年10月8日までに、ドルで借りた循環ローンの利息は広達によって選択され、金利は(I)欧州通貨金利(クレジット協定で定義されているような)プラスに等しい1.125%から2.000%は、広達の総合レバレッジ率に基づいて決定されるか、または(Ii)以前の基本金利(以下に説明する)に加算される0.125%から1.000%は、広達の総合レバレッジ率によって決定されます。ドル以外のどの通貨でも借り入れる循環ローンの金利は欧州通貨金利プラスに等しい1.125%から2.000%は、広達の総合レバレッジ率によって決定されます。また、信用状プロトコルによって開設された予備信用状又は商業信用状は、#%の信用状費用を納付しなければならない1.125%から2.000%は、広達の総合レバレッジ率に基づいて、クレジット協定に従って発行されたいくつかの契約義務をサポートする契約信用状(上述した)に基づいて支払わなければならない0.675%から1.150%、広達の総合レバレッジ率に基づいています。以前の基本金利の計算は(I)連邦基金金利(信用協定で定義されているような)プラス最高者に等しい0.5%、(Ii)米国銀行が発表した最優遇金利、N.A.および(Iii)欧州通貨金利プラス1.00%です。広達航空は以下の承諾料を支払う必要があります0.275%から0.4252020年9月22日から2021年10月7日まで、その総合レバレッジ率に基づいて、高級信用手配の下でいかなる未使用の可用性を計算する。2020年9月22日改正案の前に、広達は以下の承諾費を払わなければならない0.200%から0.400%.
融資コストを繰延する2022年12月31日と2021年12月31日現在、広達優先信用手配と商業手形計画下の循環融資に関する資本化繰延融資コスト(累計償却後を差し引く)は#ドルである8.3百万ドルとドル10.1連結貸借対照表には“その他の資産、純額”を入れる。利息支出に計上されたすべての債務ツールの繰延融資コストの償却は#ドルである12.7百万、$8.4百万ドルとドル5.12022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。
商業手形計画
2022年8月23日、広達は商業手形計画に入り、広達が無担保商業手形を発行することを許可し、総額面は最高で$に達することができる1いつでも10億ドルの未返済債務がある。これらの手形は米国商業手形市場で額面より低いか額面で割引される伝統的な市場条件で販売され、発行時に決定された金利で利息を計算する。手形の期限は違うかもしれませんが、超えてはいけません397発行日から日数を計算する。広達は2022年9月2日からこの計画に基づいて手形を発行し、所有している373.02022年12月31日現在の未返済手形は100万枚、加重平均金利は5.2%です。商業手形の未返済期限は2022年9月2日から2022年12月31日まで。この間、広達の最高未返済借金は#ドルだった707.3借金を返済せずに加重平均百万ドル462.4100万ドル加重平均金利は4.5%、加重平均満期日は15何日ですか。広達商業手形計画により発行された手形の帳簿価値は公正価値に近いが，すべての手形は現在の満期日が短いためである
他信用状
2022年12月31日現在、広達所有189.9その高級信用手配以外に発行された保証信用状は百万部あり、これらの信用状はドル建てです。
11. 賃貸借契約：
広達は主に土地、建物、車両、建築設備と事務設備をレンタルする。2022年12月31日まで、広達の大部分の借約残り期間はまだ切れていません11年それは.いくつかのレンタル契約には以下のオプションが含まれています
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総合財務諸表付記-(継続する)
その期限を延長し，増量は最高で達成できる5年および/またはオプションを終了します添付の総合業務報告書におけるリース費用の構成は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| レンタル料 | 分類する | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 融資リースコスト： | | | | | | | |
| リース資産の償却 | 減価償却(1) | | $ | 1,540 | | | $ | 1,097 | | | $ | 1,234 | |
| 賃貸負債利息 | 利息とその他の融資費用 | | 108 | | | 90 | | | 107 | |
| リースコストを経営する | サービスと販売費用、一般費用、行政費用 | | 93,539 | | | 104,668 | | | 116,672 | |
短期と可変レンタルコスト(2) | サービスと販売費用、一般費用、行政費用 | | 953,721 | | | 716,722 | | | 656,649 | |
| 総賃貸コスト | | | $ | 1,048,908 | | | $ | 822,577 | | | $ | 774,662 | |
(1) 減価償却は、添付の総合経営報告書に含まれる“サービスコスト”と“販売、一般、行政費用”に含まれる。
(2) 短期レンタルコストには、初期期間が1年以下のレンタルとレンタルが含まれています。可変レンタル費用は取るに足らない。
広達はある関係者と不動産賃貸や施設の手配を達成している。通常、当事者は広達の従業員であり、彼らも広達が買収した企業の前所有者であり、買収後も広達は不動産や施設を使用し続けている。広達は第三者市場の推定値を利用してこれらの物件と施設の賃貸料を評価し、賃貸契約の残りの賃貸条項は通常最高です10年更新オプションによります。関連側のレンタル料金は$14.7百万、$13.9百万ドルとドル14.32022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。
連結貸借対照表における賃貸の構成要素は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 | | |
| レンタルタイプ | 分類する | | 2022 | | 2021 | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | 経営的リース使用権資産 | | $ | 229,691 | | | $ | 240,605 | | | |
| 融資リース資産 | 財産及び設備、減価償却累計後の純額 | | 3,238 | | | 2,415 | | | |
リース融資取引資産(1) | 財産及び設備、減価償却累計後の純額 | | 83,591 | | | 53,950 | | | |
| リース資産総額 | | | $ | 316,520 | | | $ | 296,970 | | | |
| 負債： | | | | | | | |
| 現在： | | | | | | | |
| 運営中です | 賃貸負債の当期部分を経営する | | $ | 74,052 | | | $ | 78,251 | | | |
| 金融 | 長期債務と短期債務の当期期限 | | 1,433 | | | 1,156 | | | |
リース融資取引負債(1) | 長期債務と短期債務の当期期限 | | 15,034 | | | 9,782 | | | |
| | | | | | | |
| 現在ではない | | | | | | | |
| 運営中です | 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | | 171,512 | | | 170,427 | | | |
| 金融 | 長期債務，当期債務を差し引く | | 2,109 | | | 1,390 | | | |
リース融資取引負債(1) | 長期債務，当期債務を差し引く | | 68,557 | | | 44,168 | | | |
| リース総負債 | | | $ | 332,697 | | | $ | 305,174 | | | |
(1)広達のある設備賃貸契約には購入選択権が含まれており、この選択権に基づいて、購入価格は一部のレンタル料支払いによって相殺される。第三者レンタル者代表の広達がこれらの購入選択権を行使する場合、取引は会計目的の融資取引とみなされ、購入価格に等しい資産および対応する負債が確認される。
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総合財務諸表付記-(継続する)
将来の経営、融資リース、リース融資取引の最低賃貸支払いは以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
| | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース | | リース融資取引 | | 合計する |
| 2023 | | $ | 80,899 | | | $ | 1,517 | | | $ | 15,034 | | | $ | 97,450 | |
| 2024 | | 61,186 | | | 1,002 | | | 19,058 | | | 81,246 | |
| 2025 | | 45,363 | | | 638 | | | 15,331 | | | 61,332 | |
| 2026 | | 33,227 | | | 431 | | | 13,998 | | | 47,656 | |
| 2027 | | 19,835 | | | 40 | | | 10,460 | | | 30,335 | |
| その後… | | 24,631 | | | — | | | 9,710 | | | 34,341 | |
| 経営リース、融資リース、リース融資取引に関する将来最低支払総額 | | 265,141 | | | 3,628 | | | 83,591 | | | 352,360 | |
| 計上された利息を差し引く | | (19,577) | | | (86) | | | — | | | (19,663) | |
| 経営リース、融資リース、リース融資取引負債総額 | | $ | 245,564 | | | $ | 3,542 | | | $ | 83,591 | | | $ | 332,697 | |
未来の短期レンタルの最低レンタル支払いは#ドルです22.32022年12月31日まで。
加重平均残存賃貸条項と割引率は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 | | |
| 加重平均残余賃貸年限(年)： | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 4.39 | | 4.25 | | |
| 融資リース | | 2.93 | | 2.57 | | |
| 加重平均割引率： | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 3.5 | % | | 3.7 | % | | |
| 融資リース | | 3.1 | % | | 3.3 | % | | |
広達はまた、そのある設備運営賃貸に基づいて剰余価値を保証し、賃貸終了日の残存価値と公平な市場価値との間のいかなる差額を支払うことに同意した。剰余価値は公正な価値に近いことを保証するため、一般的に重大な支払いは生じない。
12. 所得税：
所得税前収入の構成は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 所得税前収入： | | | | | |
| 国内では | $ | 532,051 | | | $ | 534,302 | | | $ | 632,791 | |
| 外国.外国 | 171,835 | | | 88,599 | | | (61,445) | |
| 合計する | $ | 703,886 | | | $ | 622,901 | | | $ | 571,346 | |
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総合財務諸表付記-(継続する)
所得税準備金の構成要素は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 97,673 | | | $ | 65,273 | | | $ | 134,538 | |
| 状態.状態 | 29,439 | | | 32,930 | | | 45,610 | |
| 外国.外国 | 23,078 | | | 6,644 | | | (745) | |
| 当期税金支出総額 | 150,190 | | | 104,847 | | | 179,403 | |
| | | | | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | 29,657 | | | 27,762 | | | (46,251) | |
| 状態.状態 | 4,225 | | | (2,418) | | | (3,850) | |
| 外国.外国 | 8,171 | | | 727 | | | (9,915) | |
| 繰延税金総額(福祉)を準備する | 42,053 | | | 26,071 | | | (60,016) | |
| 所得税引当総額 | $ | 192,243 | | | $ | 130,918 | | | $ | 119,387 | |
他の総合収益(赤字)におけるその他(赤字)収入に関する所得税は#ドルの福祉である0.2100万ドルこれは$です0.4100万ドルの収益は$です0.92022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。2022年、2021年、2020年12月31日までの年度内に、他の全面収益(赤字)内に外貨換算調整税は存在しない。
実際の所得税支出は、米国連邦法定会社税率を所得税支給前の収入に適用することで計算される所得税支出とは異なり、以下のようになる(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 法定利率で準備する | $ | 147,816 | | | $ | 130,809 | | | $ | 119,983 | |
| 以下の理由で増加(減少)： | | | | | |
| 州税 | 28,320 | | | 27,204 | | | 31,791 | |
| 繰延税金資産の評価準備 | 23,366 | | | 6,107 | | | (31,138) | |
| 税収応急準備金、純額 | 7,939 | | | 844 | | | (2,125) | |
| 従業員は日、食事と娯楽によって価格を計算します | 6,086 | | | 3,569 | | | 10,680 | |
| 会社所有の生命保険 | 2,917 | | | (6,969) | | | — | |
| 外国税 | (638) | | | (9,359) | | | (7,268) | |
| ある権益法投資と非持株権益への課税 | (12,886) | | | (8,825) | | | (3,466) | |
| 株に基づく報酬 | (24,066) | | | (21,271) | | | (3,109) | |
| 他にも | 13,389 | | | 8,809 | | | 4,039 | |
| 所得税引当総額 | $ | 192,243 | | | $ | 130,918 | | | $ | 119,387 | |
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
繰延所得税は，財務報告目的と税務目的の収入と費用の確認における一時的な違いによるものであるこれらの一時的な差額(すなわち繰延税金資産と負債)の税収影響は、主に以下の要因によるものである(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延所得税負債： | | | |
| 財産と設備 | $ | (286,950) | | | $ | (278,303) | |
| 商誉 | (129,491) | | | (93,632) | |
| 賃貸資産 | (84,870) | | | (76,728) | |
| ノルマ | (28,773) | | | (32,661) | |
| 繰延所得税負債総額 | (530,084) | | | (481,324) | |
| | | |
| 繰延所得税資産： | | | |
| 賃貸負債 | 84,189 | | | 76,608 | |
| その他無形資産 | 73,654 | | | 19,110 | |
| 純営業損失が繰り越す | 56,556 | | | 78,947 | |
| 株と奨励的報酬 | 55,413 | | | 50,772 | |
| 課税項目と準備金 | 48,168 | | | 66,000 | |
| 税金控除 | 34,413 | | | 39,826 | |
| 税務が確認されていない繰延税金割引 | 8,899 | | | 10,090 | |
| 権益法投資と非持株権益 | 5,878 | | | 273 | |
| 他にも | 5,849 | | | 7,114 | |
| 小計 | 373,019 | | | 348,740 | |
| 推定免税額 | (58,461) | | | (41,308) | |
| 繰延所得税の資産総額 | 314,558 | | | 307,432 | |
| 繰延所得税純負債総額 | $(215,526) | | $(173,892) |
繰延所得税純資産および負債は、添付の合併貸借対照表において以下のように構成される(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 繰延所得税： | | | |
| 資産 | $ | 12,335 | | | $ | 17,206 | |
| 負債.負債 | (227,861) | | | (191,098) | |
| 繰延所得税純負債総額 | $ | (215,526) | | | $ | (173,892) | |
2022年、2021年、2020年12月31日の繰延所得税資産推定免税額は#ドル58.5百万、$41.3百万ドルとドル43.3百万ドルです。これらの評価手当は国と外国の純営業損失の繰越と外国の税収控除に関連する。2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の総評価免除額は#ドル増加に変化した17.2100万ドルで1ドル減少しました1.9百万ドルで$が減りました60.9百万ドルです。2022年12月31日までの年間推定手当の変化は#ドルにつながった23.3税金が百万ドル増加した主な理由は22.7付記8で述べたように、広達投資Starryの赤字入金を実現していない新推定値は百万ドルに充てられている17.22021年12月31日から2022年12月31日まで、主に22.7先に述べたStarryに関する100万ドルの推定手当は、#ドル減少分で相殺されます4.8これは，例年計上されていた見積免税額に繰り越すことができなくなった繰延税項資産と，従来計上されていた評価免税額の通貨換算調整によるものである。2021年12月31日までの年間推定手当の変化は#ドルにつながった6.1税金支出が100万ドル増加した理由は8.5主に海外純営業損失に記入した新建て準備金100万ドルは#ドル部分で相殺される2.4いくつかの内部再編作業の完成により、ある国の純運営損失に対する経営陣の将来利用の可視性が増加したため、100万の評価額が支給されたことを記録した。見積もり免税額総額は#ドル減少しました1.92020年12月31日から2021年12月31日まで
広達サービス会社そして付属会社
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値引き$8.0一部の純営業損失の満期と、先に記録された推定準備金の貨幣換算調整数が満期になったが、#ドルの推定準備金の増加により相殺された6.1上述したように、新しい推定免税額は百万元だ。2020年12月31日までの年間推定支出の変動により31.1税金が100万ドル減少したのは主に釈放されたからです45.1内部財務再編を完了して得られた外国税収推定手当100万ドルですが、#ドルの設立により一部相殺されます14.02020年12月31日までの年度内に発生する繰延税金資産の新推定免税額は100万ユーロ。二零二年十二月三十一日までの年度予想変動総額は$です60.9100万ドル減少した主な理由は約#ドル減少しました29.4無資格の海外純営業損失百万ドルと31.1上で述べた100万ドル削減されました推定免税額の設立は主に広達が特定税務管轄区の未来の課税所得額と性質に対する展望に不確定性があるためである。広達氏は、既存の推定手当を差し引くと、同社は繰延税金資産のメリットを実現する可能性があるとしている。
広達は2022年12月31日現在、国と海外の純営業損失が繰り越しており、その税収の影響は$57.7百万ドルです。これらの繰越の有効期限は以下の通りです：2023年、$0.3100万ドル2024年には0.1100万ドル2025年には5.5百万ドル2026年には1.6百万ドル2027年には0.2百万元50.0その後の百万ドルです。推定免税額は#ドルです27.6ある外国と国の純営業損失の繰越によると、100万ユーロを記録している。
広達は一般に海外子会社の未分配収益に関する税金を計上していないが、これらの収益は送金時に納税しないか、無期限再投資とされているからだ。広達は米国以外の現金を無期限に国内に送金するには、追加の外国源泉徴収税を支払う必要があるかもしれないが、同社はこの金額はそれほど大きくないと予想している。
未確認の税収割引残高は以下のように調整される(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初残高 | $ | 37,737 | | | $ | 33,219 | | | $ | 40,878 | |
| 本年度に関連する納税状況に基づいて計算される増加額 | 11,699 | | | 6,881 | | | 4,398 | |
| 数年前の納税状況を増やす | 230 | | | 2,339 | | | — | |
| 先日の減税状況 | (407) | | | — | | | (2,410) | |
| 監査決算額を減らす | (2,207) | | | — | | | (930) | |
適用規制の失効による減少量
制限期 | (5,413) | | | (4,702) | | | (8,717) | |
| 年末残高 | $ | 41,639 | | | $ | 37,737 | | | $ | 33,219 | |
2022年12月31日現在、不確定税収額に関する未確認税収割引総額は$41.6100万ドルの純増加1，000万ドル3.92021年12月31日から100万ドルです主な理由は11.72022年に採用予定のポストに関する100万ドルの増加は、#ドル部分で相殺される2.2決算監査に関連する100万ドルと#ドルの削減5.4アメリカ連邦と州訴訟の時効が切れたため100万ドル減少しました。2021年12月31日までの1年間の総額増加は、主に2021年に不確定な税収頭金として抽出された準備金によるものである。2020年12月31日までの年度は12.1合計100万ドル減少したのは、主に米国とカナダの税務監査の有利な解決と米国連邦と州訴訟時効の満了によるものである。
未確認の税収割引残高、関連利息と罰金額、および広達が今後12カ月以内に合理的に起こりうると考えている変化範囲は以下の通り(千単位)
| | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 未確認税収割引 | $ | 41,639 | |
部分的に確認すれば税金支出と
実際の税率 | 39,247 | |
| 未確認税収割引の利子 | 4,334 | |
| 未確認の税収割引に対する罰金 | 1,085 | |
合理的に未確認の残高に減少する可能性がある
12ヶ月連続の税金割引 | $0$まで12,122 |
部分的に確認すれば税金支出と
実際の税率 | $0$まで11,699 |
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広達は所得税規定で利息と罰金を分類した。広達は利息支出が$であることを確認した0.5百万ドル、利息収入は$0.8百万ドルと利息収入$0.72022年、2021年、2020年12月31日終了年度所得税準備金のうち100万ドル
2017、2018、2019、2020、2021納税年度の合併連邦所得税申告書はまだアメリカ国税局の審査に供することができます。適用される訴訟の時効はまだ切れていないからです。また、広達会社とある子会社が複数の時期に提出した各種州と外国納税申告書は依然としてアメリカ各州と外国税務機関の審査を受けている。広達は、その事業があるどの州も主要な税収管轄区域であるとは考えていない。
13. 株本：
在庫株
一般情報
在庫株は原価で入金する。デラウェア州の法律によると、在庫株は定足数に計上されず、投票権も有していない。
源泉徴収代理税で源泉徴収された株式
普通株で決済されたRSUおよびPSUに対する従業員の源泉徴収義務は、通常、税金を広く支払い、帰属または決算日(場合によっては)満期の源泉徴収義務に等しい普通株式数を抑留することによって履行される。これらの債務について，広達は抑留した0.72022年12月31日までの年度内に広達普通株100万株を保有し、時価は82.9百万人0.82021年12月31日までの年度内に広達普通株100万株を保有し、時価は65.3百万ドルと0.62020年12月31日までの年度内に広達普通株100万株を保有し、時価は25.5百万ドルです。これらの株式とこれらの株式の買収に関する費用は在庫株残高の調整として入金される
株の買い戻し
2018年第3四半期に、広達取締役会は株式買い戻し計画を承認し、広達にガンダムの購入を許可した500.0普通株の100万株を発行している。この計画は2021年に完成する。2020年8月、広達取締役会は株式買い戻し計画を承認し、広達は2023年6月30日までに時々買い戻し、最高でドルを追加的に買い戻すことができることを許可した500.0百万株は普通株を発行し、2022年12月31日までに345.1この買い戻し計画によると、まだ100万人が利用可能だ広達は株式買い戻し計画に基づいて公開市場で以下の普通株(単位：千)を買い戻した
| | | | | | | | | | | | | | |
| 現在の年度： | | 株 | | 金額 |
| 2022年12月31日 | | 1,061 | | | $ | 127,747 | |
| 2021年12月31日 | | 721 | | | $ | 63,988 | |
| 2020年12月31日 | | 6,680 | | | $ | 249,949 | |
広達の政策は取引当日に株式買い戻しを記録することであるが、買い戻しに関する現金支払いは取引決済日に行われる。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、株式買い戻しに関する現金支払いは127.8百万、$66.7百万ドルとドル247.2百万ドルです。買い戻しは公開市場の買い戻し或いはひそかに協議した取引を通じて行うことができ、管理層が市場と商業条件、適用される契約と法律要求(広達高級信用手配の制限を含む)とその他の要素に基づいて適宜決定する。広達はいかなる特定の額の普通株を買収する義務がなく、広達取締役会は別途通知することなくいつでも買い戻し計画を修正または終了することができる。
非制御的権益
非持株権益保有投資の額面は#ドルである15.4百万ドルとドル4.62022年12月31日、2022年、2021年12月31日現在、会社の総資産は600万ユーロで、総合貸借対照表の“非持株権益”に計上されている。広達が持っているこれらの投資の帳簿価値は$である29.3百万ドルとドル12.92022年12月31日と2021年12月31日。広達合弁企業手配の更なる開示については、付記2と16を参照されたい
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
配当をする
広達は2022年、2021年、2020年に以下の現金配当金と現金配当金等価物(1株当たりの金額を除く)を発表し、支払いした
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 申告する | | 記録する | | 支払い | | 配当をする | | 配当をする |
| 日取り | | 日取り | | 日取り | | 1株当たり | | 発表しました |
| 2022年12月13日 | | 2023年1月3日 | | 2023年1月13日 | | $ | 0.08 | | | $ | 11,756 | |
| 2022年8月31日 | | 2022年10月3日 | | 2022年10月14日 | | $ | 0.07 | | | $ | 10,322 | |
| May 27, 2022 | | July 1, 2022 | | July 15, 2022 | | $ | 0.07 | | | $ | 10,283 | |
| March 31, 2022 | | April 11, 2022 | | April 18, 2022 | | $ | 0.07 | | | $ | 10,459 | |
| 2021年12月1日 | | 2022年1月4日 | | 2022年1月14日 | | $ | 0.07 | | | $ | 10,363 | |
| 2021年8月27日 | | 2021年10月1日 | | 2021年10月15日 | | $ | 0.06 | | | $ | 8,638 | |
| May 27, 2021 | | July 1, 2021 | | July 15, 2021 | | $ | 0.06 | | | $ | 8,650 | |
| March 25, 2021 | | April 6, 2021 | | April 15, 2021 | | $ | 0.06 | | | $ | 8,429 | |
| 2020年12月11日 | | 2021年1月4日 | | 2021年1月15日 | | $ | 0.06 | | | $ | 8,933 | |
| 2020年8月26日 | | 2020年10月1日 | | 2020年10月15日 | | $ | 0.05 | | | $ | 7,244 | |
| May 28, 2020 | | July 1, 2020 | | July 15, 2020 | | $ | 0.05 | | | $ | 7,182 | |
| March 26, 2020 | | April 6, 2020 | | April 15, 2020 | | $ | 0.05 | | | $ | 7,184 | |
| 2019年12月11日 | | 2020年1月2日 | | 2020年1月16日 | | $ | 0.05 | | | $ | 7,371 | |
発表された配当金の大部分は対応する支払日に支払われ、通常は発表日の2ヶ月以内に支払われる。一部の株式奨励金の所有者が通常受け取る現金配当は、関連広達普通株によって支払われるべき現金配当と等価である。他の株式報酬の保有者は、このような報酬獲得および/または帰属の範囲内でのみ、現金配当金の同値支払いを得ることができる。また、広達繰延補償計画の条項によると、一部の株式ベースの報酬に関連する現金配当と同値な支払いは、繰延奨励金が清算されるまで負債としてこのような計画に記録される。
14. 株式ベースの報酬：
株式激励計画
2019年は広達株主が2019年5月に承認する予定で、不合格株式オプション、奨励性(合格)株式オプション、株式付加価値権、制限株式奨励、RSU、株式配当奨励、業績補償奨励(現金配当奨励を含む)または上記奨励の任意の組み合わせを規定する。広達またはその付属会社の既存および潜在的な従業員、役員、上級管理者、コンサルタントまたはコンサルタントは、2019年計画に参加する資格がある。2022年5月、広達の株主は発行可能な株式を増加させるため、2019年計画に対する修正案を承認した。2019年計画によると、ある調整により、発行可能な最高株式数は9,639,592また、これまで2011年計画に基づいて付与されていた任意の株式決済奨励を加えると、これらの株は株主が2019年計画を承認した後、最終的に没収、ログアウト、満期、または現金で決済される。株主は2019年計画後のすべての奨励を承認し、2019年計画と適用される奨励協定に従って行われる。2019年計画を承認する前に2011年計画に基づいて行われた奨励は、2011年計画の条項と適用された奨励協定によって制限されている。
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総合財務諸表付記-(継続する)
RSUは普通株で決済されます
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの予算資源単位の普通株決済の活動概要は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| RSU | | 加重平均
付与日公正価値
(単位あたり) | | RSU | | 加重平均
付与日公正価値
(単位あたり) | | RSU | | 加重平均
付与日公正価値
(単位あたり) |
| 1月1日に帰属しない | 3,880 | | | $61.64 | | 3,869 | | | $37.57 | | 3,265 | | | $35.34 |
| 授与する | 860 | | | $113.07 | | 1,642 | | | $94.83 | | 2,029 | | | $39.91 |
| 既得 | (1,319) | | | $50.60 | | (1,476) | | | $37.03 | | (1,269) | | | $35.69 |
| 没収される | (158) | | | $84.94 | | (155) | | | $48.52 | | (156) | | | $36.67 |
| 12月31日に帰属しません | 3,263 | | | $78.74 | | 3,880 | | | $61.64 | | 3,869 | | | $37.57 |
2022年，2021年および2020年12月31日までの年度内に帰属するRSUの公正価値は約152.5百万、$125.7百万ドルとドル51.6それぞれ100万ドルです
広達は2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で確認した84.0百万、$67.3百万ドルとドル55.7RSUに関連する非現金株補償費用のうち100万ドルは普通株で決済される。2022年12月31日までに143.4RSUに帰属していないことに関連する未確認補償支出総額の百万ドルは、普通株の形で従業員と非従業員に支給される。このコストは加重平均期間内に確認される予定である3.87何年もです
PSUは普通株で精算いたします
2022年、2022年、2021年、2020年12月31日終了年度まで、普通株で決済する業務単位の活動概要は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| PSU | | 加重平均
付与日公正価値
(単位あたり) | | PSU | | 加重平均
付与日公正価値
(単位あたり) | | PSU | | 加重平均 付与日公正価値 (単位あたり) (1) |
| 1月1日に帰属しない | 931 | | | $47.27 | | 1,047 | | | $37.65 | | 848 | | | $40.04 |
| 授与する | 153 | | | $119.74 | | 174 | | | $90.44 | | 437 | | | $34.60 |
| 既得 | (334) | | | $40.15 | | (268) | | | $38.28 | | (238) | | | $41.87 |
| 没収される | (17) | | | $58.79 | | (22) | | | $41.86 | | — | | | 適用されない |
| 12月31日に帰属しません | 733 | | | $65.39 | | 931 | | | $47.27 | | 1,047 | | | $37.65 |
(1)2020年12月31日までの年度に関するいくつかの加重平均授受日単位金額公正価値は，後述するPSU推定値補正に適合するように2021年12月31日までに再計算された。モンテカルロシミュレーション推定方法は以下の重要な投入を採用した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 広達普通株2022年3月2日、2021年3月25日、2020年3月26日終値に基づく推定日価格 | | $110.24 | | $83.48 | | $31.49 |
| 予想変動率 | | 39 | % | | 36 | % | | 34 | % |
| 無リスク金利 | | 1.64 | % | | 0.26 | % | | 0.35 | % |
| 年単位の期限 | | 2.83 | | 2.77 | | 2.76 |
広達は2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で確認した21.6百万、$21.0百万ドルとドル35.9PSU関連の非現金株補償費用のうち100万ドルは普通株で決済される。2020年12月31日までの年間で、PSUに関する補償費用には#ドルが含まれています14.02017年から2019年までの間に、あるPSUの推定値を修正します。広達は前期エラーの重要性を評価し、このエラーが2020年12月31日と前期財務諸表に関係ないことを確認した
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
2022年12月31日までに19.6未稼ぎと不正PSUに関する未確認補償支出総額の百万ドル。この額は業績指標に基づく予測実現および未稼ぎと未付与PSUの見積もり没収である。既定の業績目標の期待実現状況の変化や，広達がこれらのPSUに帰属した後に発行されると予想される普通株式総数により，PSU未返済に関する補償費用は時期によって異なる可能性がある。このコストは加重平均期間内に確認される予定である1.69何年もです
2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、0.7百万人0.5百万ドルと0.5広達とPSU関連の繰延補償計画に基づいて、100万株の普通株を稼ぎ、未来の発行に発行または延期した。2022年，2021年および2020年12月31日までに年度に稼いだ販売先の公正価値はおおむね72.4百万、$45.2百万ドルとドル18.3それぞれ100万ドルです
RSUは現金でお支払いいたします
2022年，2021年および2020年12月31日までの年間で，現金で決済したRSUに関する補償支出は#ドルである15.5百万、$17.4百万ドルとドル9.4百万ドルです。現金で決済されるRSUは、1株当たりの利益の加重平均流通株計算には計上されず、このようなRSUの推定稼ぎ価値は、各報告期間終了時に広達普通株の時価から計算され、負債に分類されることが予想される。広達は$を支払った14.5百万、$13.2百万ドルとドル4.32022年、2021年、2020年12月31日までの年度内に、現金決済のRSUに関する債務の決済に用いられる。現金決済の未返済債務単位で価値を稼ぐと推定される未払い負債は#ドルである11.0百万ドルとドル11.12022年12月31日と2021年12月31日まで。
15. 従業員福祉計画：
労働組合の多雇用主年金計画
広達は、広達のある従業員を代表する様々な労働組合との集団交渉協定の条項に基づいて、多くの多雇用主固定福祉年金計画に資金を提供する。大ざっぱに34広達の従業員の5%は2022年12月31日までに集団交渉協定にカバーされている。広達の多雇用主年金計画納付比率は、通常、集団交渉協定(通常は月または年ごと)に規定され、その労働組合従業員給与明細に基づいて現金現金で計画に支払う。広達はまた、多雇用主固定厚生年金計画に参加することで法律で定められた追加責任を負う可能性がある。1980年に“多雇用主年金計画修正案”によって改正された1974年の“従業員退職収入保障法”は、雇用主が多雇用主年金計画から脱退するか、またはその計画が終了または大規模な脱退を経験したとみなされる場合、その雇用主は何らかの責任を負わなければならないと規定している
2006年の年金保護法(PPA)はまた、米国の多雇用主計画2007年以降の計画年度に一般的に適用される特別資金および業務規則を追加し、これらの計画は、様々な要因(計画の資金比率、キャッシュフロー状況、および予想される最低資金不足の有無を含む)に基づいて“危険”、“深刻な危険”または“危機”状態に分類される。これらの分類における計画は、適切な資金調達改善または回復計画によってその供給状況を改善するための救済措置を取らなければならず、これは、雇用主が追加の支払い(その形態は、福祉納付に追加料金を請求する可能性がある)を提供すること、および/または退職者福祉を修正することを必要とする可能性がある。広達が参加または将来に貢献する可能性のある計画は“絶滅危惧”“深刻な絶滅危惧”“危急”の状態にある。広達には、カバーする労働組合員の将来の仕事量、将来の支払いレベル、可能な計画納付付加費に不確実性があるため、これらの計画に貢献することが義務付けられている追加資金(ある場合)の金額は合理的に見積もることができない。
下表は、過去3年間の会社納付、PPA下計画の状況、計画が資金改善や回復計画または課徴金納付の制約を受けているかどうかを含む、広達の多雇用主固定福祉年金計画への参加計画情報をまとめたものである。2022年と2021年に入手可能な最新のPPA区の状態は、2021年と2020年のこの計画の財政年度終了と関係がある。2022年までの計画年度は表5500は提供されていない。PPAエリア状態は，広達がそれぞれの計画の管理者から得た情報と，米国労働省サイト上の公開情報に基づいて，計画ごとの精算師が認証する.様々な要因またはテストは赤区または黄区状態を引き起こす可能性があるが、赤区の計画は一般に65%未満の資金、黄区の計画は一般に80%未満の資金、緑区の計画は通常少なくとも80%の資金を持っている。PPAにより，赤区図は“危急”状態，黄区図は“危機”状態，緑区図は“危急”状態でも“危急”状態でもないに分類される.“財務改善/回復計画の制約を受ける”の欄は、財務改善計画または回復計画がまだ実行されていないか、または実行されている計画を示す。最後の欄には、広達の集団交渉合意の満期日が挙げられており、これらの合意はこれらの計画によって制限されている。これらの計画に対する寄付総額は組合の数に対応している
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
任意の所与の時間に雇用された従業員およびその参加計画は、所与の時間に行われるプロジェクトの場所および数、およびこれらのプロジェクトに関連する労働組合資源需要に応じて異なる。購買力平価協定に基づいて出資状況を分類し、個別に重要な計画の情報を個別に列報し、他のすべての計画の情報をまとめる。
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| | 従業員識別コード/年金計画番号 | | PPAエリア状態 | | 財務改善·振興計画に支配される | | 寄付(千単位) | Sur-Chargeを徴収する | | 集団交渉協議の期日 |
| 基金.基金 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| 国家電力福祉基金 | | 53-0181657 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | $ | 47,390 | | | $ | 38,195 | | | $ | 40,902 | | | 違います。 | | 2027年5月に変化 |
| 掘削機連合地方731年金基金 | | 13-1809825 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | 20,733 | | | 16,202 | | | 14,310 | | | 違います。 | | 2026年4月 |
| IUOEと雇用主参加の中央年金 | | 36-6052390 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | 11,989 | | | 11,237 | | | 8,467 | | | 違います。 | | 2024年5月に変化 |
| 第8区電力養老基金 | | 84-6100393 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | 5,119 | | | 1,599 | | | 4,272 | | | 違います。 | | 2024年8月に変化 |
| 北カリフォルニア州労働年金信託基金 | | 94-6277608 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | 4,849 | | | 4,479 | | | 2,328 | | | 違います。 | | 2024年5月に変化 |
| IBEW現地1249年金計画 | | 15-6035161 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | 4,558 | | | 2,667 | | | 530 | | | 違います。 | | May 2025 |
| 運用エンジニア地方324年金基金 | | 38-1900637 | | 赤 | | 赤 | | はい、そうです | | 2,951 | | | 2,789 | | | 2,629 | | | 違います。 | | 2026年4月の期間変化 |
| 地方697 IBEWと電気業界年金計画 | | 51-6133048 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | 2,509 | | | 2,229 | | | 1,840 | | | 違います。 | | May 2025 |
| パイプ業界養老基金 | | 73-6146433 | | 緑です | | 緑です | | 違います。 | | 2,477 | | | 5,081 | | | 3,654 | | | 違います。 | | 2023年6月の期間変化 |
| エンジニア年金信託基金を操作する | | 94-6090764 | | 黄色 | | 黄色 | | はい、そうです | | 1,898 | | | 1,755 | | | 1,177 | | | はい、そうです | | 2025年6月に変化 |
| 運営エンジニア年金信託基金 | | 95-6032478 | | 黄色 | | 黄色 | | はい、そうです | | 1,360 | | | 1,143 | | | 172 | | | 違います。 | | 2025年6月 |
| 水道工と配管工国家養老基金 | | 52-6152779 | | 緑です | | 黄色 | | はい、そうです | | 1,153 | | | 932 | | | 1,453 | | | 違います。 | | 2023年6月の期間変化 |
| 労働者国家養老保険基金 | | 75-1280827 | | 赤 | | 赤 | | はい、そうです | | 667 | | | 1,049 | | | 638 | | | 違います。 | | 2023年6月 |
| WPA年金基金労務区委員会 | | 25-6135576 | | 黄色 | | 黄色 | | はい、そうです | | 110 | | | 1,375 | | | 77 | | | 違います。 | | 2024年5月に変化 |
| 他の全ての計画-アメリカは | | | | | | | | | | 40,391 | | | 39,470 | | | 32,769 | | | | | |
他のすべての計画-カナダ(1) | | | | | | | | | | 19,245 | | | 2,794 | | | 6,760 | | | | | |
| 寄付総額 | | | | | | | | | | $ | 167,399 | | | $ | 132,996 | | | $ | 121,978 | | | | | |
(1) カナダの多雇用主固定福祉年金計画はPPA下の報告書の要求に制約されない。したがって、特定の情報は公開されていない。
広達サービス会社そして付属会社
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広達の以下の個別重大計画への貢献は、2021年12月31日と2020年12月31日までのこれらの計画の表5500に示す期間において、これらの計画に対する総貢献の5%以上を占めている。2022年12月31日までの年間表5500は提供されていません。
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| 養老基金 | | 広達納付が計画総納付の5%以上を占める計画年度 |
| 国家電力福祉基金 | | 2021 and 2020 |
| 掘削機連合地方731年金基金 | | 2021 and 2020 |
| 地方697 IBEWと電気業年金基金 | | 2021 and 2020 |
| パイプ業界養老基金 | | 2021 and 2020 |
地方連合第9号IBEWと外部請負業者年金基金(1) | | 2021 and 2020 |
IBEW地方456年金計画(1) | | 2021 and 2020 |
トラック運転手国家パイプ年金計画(1) | | 2021 and 2020 |
| 第8区電力養老基金 | | 2020 |
(1)この計画は“他のすべての計画-アメリカ”に含まれている。前の表のカテゴリ。
上記で述べた多雇用者固定福祉年金計画の納付に加え、広達はある労働組合従業員を代表して多雇用主に固定拠出金や他の福祉計画に納付している。広達の労働組合の多雇用主に対する固定納付または他の福祉計画に対する支払いは$234.3百万、$213.4百万ドルとドル188.62022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。これらすべての多雇用主計画に対する納付総額は、任意の所与の時間に雇用される労働組合従業員数と彼らが参加する計画に対応し、所与の時間に行われているプロジェクトの場所および数、およびこれらのプロジェクトに関連する労働組合資源需要に応じて異なる。
広達401(K)計画
広達は401(K)計画を維持しており、この計画によると、集団交渉協定で退職給付を受けていない従業員は賃金減額で支払いを行うことができる。広達は相応の現金貢献をした100従業員1人当たりの支出の割合は最大で3従業員の給料の%と50従業員1人当たりの支出の割合は3%和6従業員の給料の%は、法律で許容される最高額に達することができる。401(K)計画への広達の貢献は61.7百万、$50.7百万ドルとドル45.92022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル。
繰延補償計画
広達は非制限的な繰延給与計画を維持し、この計画によると、資格に適合する役員と肝心な従業員は、ある現金報酬および/またはいくつかの株式ベースの報酬の決済を延期することができる。このような計画は無資金と無担保の補償計画だ。これらの計画に参加した個人は、一連の名義アカウント間に繰延現金金額を割り当てることができ、これらのアカウントは、様々な投資選択の収益および損失を反映する。一般に、参加者は、予め定められた支払い計画または他のイベントに基づいて繰延残高の割り当てを受信する。
この計画はキー従業員をカバーし、401(K)計画下で連邦税法によって制限された一部の役人と従業員に雇用主に一致した支払いを提供する。広達もこのような計画に雇用主の支払いを適宜提供することができる。ペアリング納付は直ちに帰属することができ、適宜の雇用主入金は、コントロール権変更または参加者の死亡または退職後に帰属を加速することを前提として、入金時に決定された帰属スケジュールに制限されることができる。参加者が何らかの理由で雇用関係を終了した場合、または参加者が広達またはその任意の付属会社と競合している場合、すべてのペアおよび自由に支配可能な雇用主は、付与されたか否かにかかわらず没収される
広達は、繰延補償計画の下で、条件を満たした参加者のアカウントに#ドルの等額寄付を提供した1.5百万、$1.4百万ドルとドル1.32022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、注釈その数年以内に適宜入金することができる。2022年12月31日と2021年12月31日まで、広達繰延給与計画下の繰延給与負債(広達貢献額を含む)は$67.4百万ドルとドル74.2その大部分は連結貸借対照表に含まれている“保険とその他の非流動負債”である。これらの繰延補償計画に関連する将来の義務を準備するために、広達は、繰延補償計画のある参加者をカバーする会社が所有する生命保険(COLI)保険証書に投資し、その基礎投資は、計画参加者が選択した投資選択と一致することを目的としている。Coli資産はその現金による価値(その公平な市場価値と考えられる)と2022年12月31日と2021年12月31日の公正市場記録である
広達サービス会社そして付属会社
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価値は$64.0百万ドルとドル73.8連結貸借対照表には“その他の資産、純額”を入れる。このような公正な価値計量のための投入レベルは第2レベルである。
広達のCOLI資産と繰延補償負債の公平な市場価値の変化は大きく相殺され、以下に示すように、添付の経営報告書に記録されている(千計)
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| | | 十二月三十一日 |
| 分類する | 市場価値変動を公平に承諾する | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
販売·一般·行政費の損益を計上する | 負債を繰延補償する | | $ | 13,192 | | | $ | (10,428) | | | $ | (7,507) | |
その他の収入，純額 | Coli資産 | | $ | (13,757) | | | $ | 8,566 | | | $ | 6,857 | |
16. 支払いを受けることと事項があります
法律訴訟
広達は時々正常な業務過程で出現した各種の訴訟、クレームとその他の法律手続きに参与する。他にも、これらの訴訟は、通常、指定された人身傷害、財産損失、違約、不注意または深刻な不注意、環境責任、賃金および工数、ならびに他の雇用に関連する損害賠償、懲罰的損害賠償、間接損害賠償、民事処罰または他の損失、または強制命令または宣言的救済を求める。このようなすべての訴訟、クレームと訴訟について、広達はすでに負債が発生し、損失金額が合理的に推定できる可能性が高い時に、準備金を記録した。また、広達は経営陣が少なくとも合理的な範囲で重大な損失が発生する可能性があると考えている事項を開示した
損失が可能か合理的かどうか、および損失或いは一連の損失が推定できるかどうかを評価することは、往々にして未来の事件に対する一連の複雑な判断に関連する。すべての場合、管理層は、現在の資料に基づいてこの件を評価し、その潜在的な結果について判断するとともに、クレームの性質、求められている損害賠償額及び性質及び勝訴の可能性を適切に考慮し、その他のほかに、クレーム者との交渉、発見、和解及び支払い、司法裁決、仲裁及び調停決定、内部及び外部法律顧問の諮問意見、及びある特定の事項に関連する他の資料及び事件を考慮する。発生した訴訟費用は発生時に費用を計上する。以下に別途説明する以外に，これらのすべてのプログラムは広達の総合財務状況，経営業績あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないことが予想される。しかし、経営陣の判断は実質的に不正確であることが証明される可能性があり、またこの判断は既知の訴訟不確実性の影響を受ける可能性がある。
ペループロジェクト紛争
2015年、広達の持株子会社Redes Andinas de Comunicacones S.R.L.(Redes)はペルー交通·通信部(MTC)の1機関である現在の国家電気通信統一計画(PRONatEL)と2つの独立した契約を締結し、Fondo de Inveration en Telecomunicacones(FITEL)の後継者として、この契約に基づき、Redesはペルー農村地域である電気通信ネットワークを設計、建設、運営する。契約で規定されている総対価格は約#ドルです248100万ドルで約$が含まれています151工期中に百万ドルと約$を支払います971年以内に百万ドルを支払う10-1年間の建設後の運営および維持期間。プロジェクト開始時のFitel前金総額は約#ドルであった87Redesに100万ドルを支払い、Redesが発表した2つの前払い保証金によって保証され、プロジェクトの実行中に支払いが適切に使用されることを保証する。Redesはまた、必要に応じた履行保証金を2つ提供し、総金額は#ドルだ25契約に規定された義務を履行することを確実にするために100万ドル。
施工段階において、このプロジェクトは多くの挑戦と遅延を経験し、主に広達がREDES制御範囲内になく、REDESに起因できないと考えている問題と関係があり、天気に関連する問題、現地のプロジェクトに対する反対、許可遅延、いくつかの必要なブロックの明確な所有権を得ることができないこと、及び広達はFitel/PRONatELの他の遅延によることができると考えている。様々な挑戦や遅延に対する応答として、レイダースは、いくつかの契約の最終期限の延長と関連する違約金の免除の要求を何度も要求し、何度も獲得した。しかし、2019年4月にPRONATELはREDESに通知を出し、REDESが遅延により契約下で違約したと主張し、告発された違約が是正されなければ、PRONATELは契約を終了する。Redesは、約束を破っていないと答えた。遅延はRedesの事件に起因できないため、PRONATELは契約を終了する権利がない。PRONATELはその後、Redesの作業範囲が完了する前に言われた理由で契約を終了し、Redesに対して必要に応じた履行保証金と前払い保証金を行使し、契約下の違約金を含めて損害賠償を要求する意向を示した。
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
契約終了日までに、Redesは約#ドルの費用を発生させた157このプロジェクトの設計と施工に100万ドルが使用され、約#ドルが寄せられました100百万ドルの支払い(約$を含む)87百万の前金)
2019年5月、レイダースは国際商会(ICC)国際仲裁裁判所に仲裁を申請し、PRONATELとMTCを起訴した。仲裁では，RedesはPRONATEL：契約違反とエラー終了，前金保証金と履行保証金の誤実行，いわゆる違約金金額を得る権利がなく，PRONATELが最初にクレームした金額が約#ドルの各種損害賠償を要求したと主張している190百万ドルです。2022年8月、Redesは仲裁廷の裁決を受け、仲裁廷はRedes勝訴を一致して裁定し、(I)PRONATELが前払い保証金と履行保証金に基づいて受け取った金額の返済を命じた。(Ii)Redesが契約に基づいて完成した仕事の借金を支払う。(Iii)Redesの将来の運営とネットワーク維持に関する損失収入を支払う。および(Iv)違約および不適切な契約終了によりREDESに支払われる他の関連費用および損害(債券の実行に関連する費用、ネットワーク譲渡に関連する費用、および法律および専門家費用を含む)。したがって、仲裁裁判所はレイダースに約#ドルの判決を下した177百万ドルです。また、仲裁裁決の条項によると、支払日までの借金は利息に計上される。仲裁廷の裁決は終局であるが，PRONATELとMTCはペルー裁判所でこの裁決を撤回できる理由が限られており，2022年12月にPRONATELとMTCが廃止手続きを提起した。また、有利な仲裁裁決の後、広達は2022年12月に$を受け取った100.5PRONATELとMTCにより事前支払いと履行保証金を不当に受け取った保険証書の保証金額は100万ドルで、2023年1月に広達は$を受け取りました6.8PRONATELとMTCによるRedesが完成した仕事に対して不足している保険証書によると，保険金額は100万ドルである.広達は引き続き国際刑事裁判所の仲裁判断を求めており、いかなる金額も保険会社への等額の返済を招き、保険会社から受け取った金額に最高で達する。したがって、ドル100.52022年12月31日現在、付随する総合貸借対照表に“保険とその他の非流動負債”が100万ドル計上されている。
広達はまた，投資条約や習慣国際法を含む適用法制度に基づいてその投資損失を全額賠償する権利と，PRONATELやMTCと直接議論することで解決を求める権利を保持している。これらの権利について、広達のオランダ子会社は2020年5月にペルー政府に正式な通知を提出し、PRONATEL(ペルーに起因することができる)がオランダ王国とペルー共和国との間の奨励と対等保護投資協定(投資条約)による契約終了および関連行為によって生じる論争を説明した。投資条約はRedesとこのプロジェクトにおける広達子会社の間接所有権株式を保護し、国際刑事裁判所仲裁とは異なる権利と救済措置を規定している。2020年12月，広達のオランダ子会社は国際投資紛争解決センター(ICSID)に要求し，ペルーに対する仲裁手続きの提起を要求し，ペルーの投資条約違反行為に触れ，ICSIDは2021年1月にこの条約を登録した。ICSID仲裁では、広達のオランダ子会社は、ペルーに限定されないと主張しているが、(I)Redesおよびプロジェクトにおける子会社への投資は不公平で不公平であり、(Ii)Redesおよびプロジェクトにおける子会社の投資を効果的に没収した。さらに、広達のオランダ子会社は、(I)投資および/または利益損失の公平な市場価値、(Ii)弁護士費および仲裁費用、(Iii)他の関連費用および損害、および(Iv)裁決前および裁決後の利息を含むが、これらに限定されないペルー訴訟によるすべての損害を全額賠償することを要求する。ICSID仲裁公聴会は現在2023年6月に開催される予定だ。
広達は、Redesは国際刑事裁判所仲裁廷が裁定したすべての金額を得る権利があり、そのオランダ子会社はICSID係属中の仲裁手続きに関する他の金額を得る権利があるとしている。広達とレダースは、国際刑事裁判所仲裁廷裁決の金額を強力に取り戻し、国際刑事裁判所の仲裁裁決を実行するために必要とされる他の法的行動を取ろうとしている。しかし，他の事項を除いて，廃止手続きに係る固有の不確実性により，国際刑事裁判所仲裁裁決の収納額の最終時期や結論は不明である。
契約終了および仲裁手続きと借金回収に係る固有の不確実性から、2019年6月30日までの3カ月間に、広達は収益費#ドルを計上した79.2これには，先に確認された項目収益の削減，プロジェクト終了日に発生した一部項目費用の予約準備金，一部違約金といわれる課税費用，完了項目売上と終了項目の推定費用が含まれている。広達は最初に約#ドルの受取契約も記録していた1202019年6月30日までの3ヶ月間、このプロジェクトに関連する売掛金1百万ドルには、PRONATELが前払保証金と履行保証金を行使することで徴収された金額が含まれており、2021年と2022年12月31日現在、売掛金に変化はなく、添付の連結貸借対照表に含まれている“その他の資産、純額”に含まれている。以上のように、国際刑事裁判所仲裁裁決の収集に関する最終時期と結論が不明であることを考慮した後、広達は今期の収益を確認していない。現在の金額を超える程度
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
売掛金が換金可能であると判定された場合、収益は、この決定がなされている間に記録される。しかし、もし広達が最終的に国際刑事裁判所の仲裁裁決の回収に成功しなかった場合、あるいはICSID係属中の仲裁手続き中のクレームで成功しなかった場合、この事件は追加の重大な損失を招く可能性があり、広達の総合運営結果とキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。
Lorenzo Bentonは電気通信ネットワークの専門家会社らの事件を訴えた
2006年6月、原告Lorenzo Bentonはロサンゼルス県カリフォルニア州高等裁判所に集団訴訟を提起し、広達前子会社の電気通信ネットワーク専門家(TNS)に各種の給料と工数違反行為が存在することを告発した。広達が2012年12月にTNSを売却した条項によると、広達はこの件に関する責任を保留している。ベントンは、TNSが多くの人事機関を通じて採用された個人を含むいくつかのTNSプロジェクトで働くすべての人を含む労働者階層を代表する。この件の原告層は、延滞した賃金の賠償、食事や休憩時間の提供および残業賃金、利息、弁護士費に関する罰金を請求している。2017年1月、初審裁判所は原告クラスが提起した簡易判決動議を承認し、TNSはクラスメンバーの共同雇用主であり、十分な食事や休憩時間を提供しておらず、残業賃金も支払われていないと認定した。2019年から2020年にかけて、当事者は即決判決などの動議を追加し、責任と損害賠償裁判官裁判を行った。責任と損害賠償は初審裁判所によって決定され、TNSの債務額は、初審裁判所が命令された日までの利息を含め、約#ドルと決定された9.5百万ドルです。また、2022年に裁判所は原告に約#ドルの弁護士費と費用を判決する最終判決を発表した17.3百万ドルです。広達は引き続きその責任と原告種別がこの件で主張した損害賠償計算に異議を唱え続け、裁判所のこれらの問題における決定には制御法の支持がないと考え、広達が初審裁判所の責任と損害賠償に関する裁決に対する控訴が成功しなかった場合にのみ、原告種別は弁護士費を取り戻すことができる。
また、2007年11月、TNSは多くの個人関係者を雇用した編成機関に対して賠償と違約の交差苦情を提出した。2012年12月、初審裁判所はTNSとスタッフ機関がTNSの賠償要求について提出した即決判決の交差動議を聴取した。裁判所はTNSの動議を却下し，人事機関からの動議を承認したが，カリフォルニア控訴裁判所は初審裁判所の裁決の一部を覆し，初審裁判所にその裁決の見直しを指示した。2017年2月、裁判所は人材会社からの要求即決判決の新動議を却下し、それ以降、人力資源会社はその雇用したクラスメンバーが借りた任意の損害賠償をTNSに責任を負うことを表明した。しかし、広達は現在、支払能力の問題により、人的資源会社のいかなる貢献もそれほど大きくない可能性があると考えている。
この件に関連する責任と弁護士費の最終額(あれば)はまだ未解決訴訟のテーマであり，最終的には初審裁判所の責任，損害賠償，弁護士費，費用に関する裁決を上訴した結果，人員編成機関の支払能力など様々な要因に依存する。初審裁判所の責任に関する裁決の審査と分析に基づいて、広達社は現在、この件が重大な損失を招く可能性があるとは考えていない。しかし、広達がこの訴訟で敗訴し、初審裁判所が発表した裁決により、人事機関はクラスメンバーの損害賠償金を支払うことができず、広達はこのことが最終的に解決した後、広達が受ける可能性のある合理的な損失範囲は約ドルに達する可能性があるとしている26.8100万ドル、原告層に判決された任意の追加の弁護士費、利息、費用を加えます
ハレン買収に責任を負う
2019年8月、Hallen Construction Co.，Inc.(Hallen)を買収する過程で、広達は2014年3月のニューヨーク市マンハッタン区の天然ガス爆発および火災に関連するいくつかのまたは負債を担った。この事件は他の以外にも生命損失、人身傷害、二つ建物や他の財産損失。調査の結果，米国国家運輸安全委員会は，事故の原因として，共同エジソン社(Coned)が設置したある天然ガスインフラの故障と，ニューヨーク市で維持されているいくつかの下水道インフラの故障が原因であることを確認した。Hallenは、Con Edと締結された契約に基づいて、このような天然ガスインフラに関連するいくつかの作業を行い、Con Edがその仕事に関連するいくつかのクレーム、債務、および費用を賠償することに同意する。ニューヨーク州裁判所は、Con Ed、ニューヨーク市、Hallenを一般的に被告とするこの事件に関連した複数の訴訟を審理している。これらの訴訟は異なる段階にあり、通常は指定されていない損害賠償を求め、場合によっては、不当な死亡、人身傷害、財産損失と業務中断のために懲罰的賠償を求める
広達は2022年12月31日現在、この件に関する対策項目を記録していない。Hallenのこの件に関する責任は、広達がHallenの元所有者と交渉して達成した適用保険証書または契約救済方法によって支払われる予定だ。これに関連する損失が可能と推定可能になれば、広達はその推定負債と同じ金額の入金が発生すると予想される。しかし、この事項に関連する賠償責任の最終額は、被告と他の責任者との間の賠償責任分配および潜在的損害賠償クレームの可能性および額を含む未解決訴訟に関連する不確定要素の影響を受けている。したがって、この事件は、このような保険または契約救済措置を超えるか、または含まない損失をもたらす可能性があり、これは、広達の総合財務状況、運営業績、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
シルバードゥ·ウイディファire物質
2022年と2023年の間に、広達の子会社2社は、2021年4月から2023年1月までの間に南カリフォルニア州エジソン社(SCE)がオランド県カリフォルニア州上級裁判所に提起したSCEとT-Mobile USA，Inc.(T-Mobile)に対する弁護標書と証拠保存の要求を受けた。これらの訴訟は一般にある個人を代表して財産損失と関連クレームを主張し，保険会社を代表して2020年10月からカリフォルニア州オーランド県で開始された野火(Silverado Fire)による損害に関する代位権クレームを主張しており，この火災により約半数が発生したといわれている13,000エーカーです。訴訟によると，Silveradoの発火原因はこの地域の電柱であり，各被告が頭上施設，設備，電柱を十分に維持，検査，修理または交換できず，付近の植生を除去したこと，電柱上の設備が過負荷で使用された設備からの過負荷，およびSCEが聖アナ風力事件の赤旗警告中に施設の電源を閉鎖できなかったことを主張している。訴訟では，Silverado大火はSCEとT−Mobile機器が相互に連絡した際に開始され，奥蘭治県消防署がT−Mobileのバンドルリード線が強風でSCE直上の一次配線に接触しているかどうかを調べていることを指摘した。T-MobileはSCEに対して交差苦情を提出しており，他の事項を除いて，Silverado火災の点火地点には，SCEやSCEによって招聘された第三者が交換した2本の電柱と，T−Mobileのバンドル電線を含むいくつかの設備があり，電柱交換後に十分に再固定されていない。広達の子会社は2本の電柱に関する計画とその他のサービスを行い、広達のもう1つの子会社は2019年3月に電柱を交換し、電気と電気通信設備を新たな電柱に再接続した19シルヴィラトの大火の数ヶ月前に起きました広達付属会社とSCEの間の総サービス協定及び総コンサルティングサービス協定の一般条項に基づいて、付属会社はこのような協定の下に出現した履行或いは不履行に関するいくつかの請求事項について、SCEに弁護及び賠償を提供することに同意した。訴訟とT-Mobile交差苦情におけるSCEへのクレームに対して，SCE入札書は広達子会社の契約賠償と弁護を求めている
広達の子会社は訴訟、T-Mobile交差苦情、Silverado火災に関する任意の他のクレームを有力に弁護しようとしている。訴訟と解決作業の進展に伴い、広達は引き続きこのことに関連するより多くの情報を審査し、このようないかなる情報も広達が潜在的損失の推定(あれば)を決定することを可能にする可能性がある。2022年12月31日まで、広達はまだこの件に関連する対策項目を記録しておらず、広達は現在合理的に可能な損失範囲(あれば)を合理的に見積もることができず、多くの未知の事実と法律がいかなる潜在的責任の金額に影響を与える可能性があるからである。広達はまた、その子会社がこの件によるいかなる損害に責任があると判断された限り、その保険は、その控除可能な金額を超える任意のこのような負債に適用され、その保険カバー範囲は、そのような潜在的負債をカバーするのに十分であると考えられている。しかし、この問題に関連する任意の潜在的責任および保険の最終金額は、未解決および潜在的な未来訴訟に関連する不確実性の影響を依然として受けている。
信用リスクの集中度
広達の信用リスクは主にその現金と現金等価物、および顧客の純売掛金と関係があり、その中には広達が顧客に提供するサービスの発行済みおよび未発行の売掛金と契約資産に関連する金額が含まれている。広達のほとんどの現金と現金等価物は、高信用品質と考えられる金融機関によって管理されている。広達の投資政策によると、これらの機関は現金と現金等価物を広達が高品質の現金と現金等価物と考える多元化ポートフォリオに投資することを許可されており、主に有利子当座預金、通貨市場投資と通貨市場共同基金を含む。広達は現在、これらの現金と現金等価物の元金はいかなる重大な損失リスクの影響を受けないと考えているが、経済状況の変化は広達がこれらの投資から得た利息収入に影響を与える可能性がある
広達は正常な支払い条件の下でその顧客に信用を提供し、通常担保がなく、これらの顧客は主にアメリカ、カナダとオーストラリアに位置する公共事業会社、再生可能エネルギー開発業者、通信プロバイダ、工業会社とエネルギー輸送会社を含む。広達は提供するサービスに対して一般的に一定の法定留置権を持っているが、広達はこれらの顧客と場所に影響する商業、経済と金融市場状況に関連する潜在信用リスクに直面し、このようなリスクは最近の経済と金融市場状況によって激化し、全体経済中の不確定要素と挑戦と関係があり、その中にインフレ圧力と金利上昇が含まれている。広達の一部の顧客は重大な財務困難(破産を含む)を経験しており、顧客は将来的に財務困難に直面する可能性がある。これらの困難は広達会社をより大きなリスクに直面させ、広達会社が提供するサービスの開票済みと未開票売掛金と契約資産の回収可能性に関連している。信用リスク集中度に関するより多くの議論は，付記4を参照されたい。
保険
付記2で述べたように、広達は各種保険証書を提供する。2022年12月31日と2021年12月31日までの雇用主責任、労働者賠償、自動車責任、一般責任と団体健康クレームの累計総額は#ドルである319.6
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
百万ドルとドル318.2それぞれ100万ドルです209.8百万ドルとドル238.0100万ドルは“保険とその他の非流動負債”に計上され、残りは“売掛金と売掛金”に計上される。2022年12月31日と2021年12月31日までの関連保険回収·売掛金はドル5.8百万ドルとドル28.6それぞれ100万ドルです0.3百万ドルとドル0.4百万ドルは“前払い費用と他の流動資産”と#ドルに計上される5.5百万ドルとドル28.2百万ドルは“他の資産、純額”に含まれている
広達保険は毎年1回保険証書を更新するため、賠償免除額と保険カバーレベルは今後しばらく変化する可能性がある。さらに、保険会社は、野火を含む特定の項目を保険範囲から除外することを決定するか、または広達保険会社が、このような保険コストに対して考慮された潜在的利益に基づいて、いくつかのタイプまたは増加レベルの保険を得ないことを選択するか、または保険範囲が合理的かつ競争力のあるレートで提供できない可能性がある
信用状
広達のいくつかのサプライヤーは、彼らが広達を代表して支払った金額が補償され、例えば広達保険計画の下での受益者に支払われることを確実にするために信用状を必要とする。また、一部の顧客は時々、下請け業者やサプライヤーへの支払いを保証し、契約の履行を保証するために、広達郵送信用状を要求する。このような信用状は、通常、銀行または同様の金融機関によって発行され、一般的には、広達の高度な信用スケジュールに基づいて配置される。各信用状は、信用状所持者が広達が特定の行動を履行できなかったと主張した場合、証人を開設するには信用状所持者に特定の金額を支払わなければならない。このような状況が発生すれば、広達は信用状の発行者に返済を要求される。このような精算状況によると、広達は収入に精算費用を記録することも要求される可能性がある。広達未済信用状のより多くの情報については、付記10を参照されたい。広達は現在、これらの信用状の下で提起されたり、脅威になったりするいかなるクレームも実質的であり、個別クレームでも全体クレームでも知らない。しかしながら、そのようなクレームが支払いを必要とする場合、支払い金額は大きくなり、広達の総合業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
債券と親会社保証
多くの顧客、特に新しい建物に関係する顧客は、広達に履行と支払い保証金の提供を要求している。これらの債券は、広達が契約条項に基づいて契約を履行し、その下請け業者とサプライヤーに支払いを保証するために提供される。場合によっては、顧客は保証人に保証書に従って支払いまたはサービスを提供することを要求することができ、広達は保証人によって発生した任意の費用または支出を返済しなければならない。広達はまた、保証人を受益者とする信用状を掲示することを要求される可能性があり、これはその優先的な信用手配下の借入利用可能性を減少させる。広達は保証人に債券関連の費用を支払うように要求されていない法的訴訟−ペループロジェクト紛争上です。しかし、さらなる返済が必要であれば、この金額は大きくなり、広達の総合業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。広達は2022年12月31日現在、債券義務に関連した支払いに未返済の重大な債務があることを知らない。
履行保証金は、異なる時間に満了し、プロジェクトの機械完了から場合によっては契約完了期限を超えるまで、したがって、最高潜在未償還金額を決定するには何らかの推定および仮定が必要である。このような金額は、広達の保税経営活動の組み合わせやレベルによって異なる時期に変動することもできる。2022年12月31日現在，未償還履行保証金の推定総額は約$と推定されている4.5十億ドルです。完成コストの低下に伴い、広達の未償還履行保証金価値に関する推定最大リスク開放は保証金項目ごとに低下し、履行保証金下の各約束は通常関連契約義務の満了とともに同時に失効する。これらの保税プロジェクトを完成させる見積もりコストは約$です1.22022年12月31日まで。
また、広達は時々その子会社が顧客との契約、設備レンタル義務、合弁企業の手配と請負業者許可証などの方面で生じる可能性のある義務と責任を保証する。これらの保証は、関連プロトコルまたは関連プロトコルに関連するすべての未履行、未履行、および解除されていない債務および負債を子会社がカバーする可能性がある。例えば、顧客契約の場合、保証は、子会社の業務または運営の正常な過程で生じる様々な義務および責任をカバーすることができ、他の事項に加えて、保証および違約クレーム、子会社の仕事によって生成され、それが担当する第三者および環境責任、違約金または賠償クレームを含むことができる。広達は実質的な保証下のクレームがあることを知らなかった。付属会社が重大な義務又は債務を生じ、広達が当該等の義務又は責任を保証又は支払いした場合、顧客又は他の取引相手又は第三者の代償は、子会社の資産に限定されない。そのため、担保項目の下の責任は子会社のみから回収された金額を超える可能性があり、広達の総合業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
集団交渉協定と多雇用主年金計画
広達のある運営会社は、その従業員を代表する労働組合と集団交渉協定を締結した。集団交渉協定は異なる時間に満了し、通常は再交渉し、満期になる合意の条項に類似した条項に従って更新される。広達は時々、集団交渉合意に基づいて生じたクレームの訴えと仲裁行動に参加している。これらの協定は、運営会社に特定の賃金を支払い、労働組合従業員に一定の福祉を提供し、多雇用主年金計画及び従業員福祉信託基金に一定額を支払うことを要求する。広達の多雇用主年金計画納付率は通常、その労働組合従業員給与明細に基づいて現金現金払い方式で計画を納付している。広達が任意の時間に雇用する労働組合従業員の場所や数、および彼らが参加する可能性のある計画が異なるのは、広達が行っているプロジェクトに関連する労働組合資源の需要に依存する。そのため、広達はその労働組合従業員の給与明細とそれによって生じる今後の時期の多雇用主年金計画の納付義務を正確に予測することができない。
また、広達は多雇用主固定厚生年金計画への参加または脱退により債務を負担する可能性もある。広達の多雇用主年金計画資金が不足している場合、それに追加の支払いを支払う必要がある可能性があり、これらの追加支払いは広達の労働組合員給与明細に基づいて決定される。広達出資または将来出資可能ないくつかの計画は、適用される資金改善または回復計画によってその資金状態を改善するための措置をとることができ、これは、雇用主が追加の支払い(例えば、福祉支払い追加料金)を提供すること、および/または退職者福祉を修正することを必要とする可能性がある。広達は、これらの計画に貢献する義務がある金額(あれば)を合理的に見積もることができない。カバーする労働組合員の将来の仕事量、将来の支払いレベル、および可能な計画納付付加費には不確実性があるからである。広達または別の参加雇用主が多雇用主固定福祉年金計画、計画終了、または計画が大規模な脱退を経験した場合、広達はまた法律によって加えられた追加責任を受ける可能性がある。これらの負債には、支払雇用主自身の退職者に支払う福祉だけではなく、計画参加者の計画に出資していない既得権益の分配可能なシェアが含まれている可能性がある。したがって、他の参加雇用主が供出を停止または脱退した場合、参加雇用主は、資金を確立していない既得権益のより高い割合の責任を負う可能性がある, 撤回された雇用主が破産したり、他の理由でその脱退責任を支払うことができない場合には、責任の再分配がより深刻になる。広達は、広達が多雇用主固定福祉年金計画から撤退したことによって生じた、あるいは主張したいかなる重大な抽出負債も、まだ返済されていないいかなる重大な抽出負債も知らない。しかし、広達の将来の支払い義務と潜在的な引き出し責任の開放は、その出資の多雇用主年金計画の投資や精算表現、その他の要素によって異なる可能性があり、これらの要素は最近の不利で不確定な経済·金融市場状況によってマイナスの影響を受ける可能性がある。広達は過去にずっと重大な引き出し負債があり、広達が未来に重大な引き出し負債がある限り、このような負債はその業務、財務状況、経営業績とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある。
完済する
広達は通常、契約と他の指定責任によって提供されたサービスに基づいて顧客に賠償を行い、これは広達を賠償要求と責任及び関連訴訟に直面させる可能性がある。広達はこれらの義務に関連するいかなる重大な賠償要求も知らない法的訴訟-シルバードワイルドタイヤ事件上です。
さらに、広達買収取引の正常な過程において、広達はすでに各方面に取引または買収された業務に関連するいくつかの潜在的責任の賠償権利を授与し、買収日前の業務運営によって生じるいくつかのリスク、債務および義務について、売り手または買収された企業の前所有者から賠償を受ける権利、例えば財務、業績、運営、安全、労働力、環境、訴訟、コンプライアンスまたは税務問題を獲得し、その中のいくつかの問題は広達が職務調査中に発見されなかった可能性がある。しかし、賠償は広達の買収前のすべてのリスクをカバーしないかもしれないし、賠償者は広達に不足したお金を支払うことを望まないか、または支払うことができないかもしれない。そのため、広達は精算しない費用を発生する可能性があり、これらの金額は重大である可能性があり、広達の業務或いは総合財務状況、運営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。例えば、広達はHallenの元所有者から買収に関連するまたは負債のあるいくつかの賠償権利を獲得した法的訴訟-Hallen買収は責任を負う上です。
合弁企業負債
付記2、8および13に記載されているように、広達は、特定の顧客契約に従って基礎建設関連サービスを提供する合弁エンティティと、いくつかの基礎資産を所有、運営、および/または維持する部分所有エンティティとを含む複数の合弁企業の参加者である。もし損失が広達が権益を持つ合弁実体によって発生した場合、それらは通常構造参加者の所有権パーセンテージに応じて比例的に分配される。しかし，広達がインフラ関連サービスを提供する合弁企業構造では，顧客との契約により，個々の参加者は通常合弁実体のすべての義務に対して連帯責任を負うため，広達は全責任を負うことができる
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
顧客との契約を履行する。また、広達参加合弁企業が一般共同資格を満たしている場合、広達は顧客または任意の他の個人または実体に対する義務を含む合弁企業のすべての義務に責任を負うことができる。広達はどのような状況で今後これらの債務に関する重大な金額についてクレームをつけるのかわからない。さらに、一般に、各合弁企業参加者は、他の参加者がそれぞれの合弁企業合意に基づいて、または各当事者に下請けされた作業範囲に基づいて負う義務を超える他の当事者によって生じた任意の責任を賠償することに同意する。しかしながら、別の参加者がそのシェアの支払いを拒否または履行することができない場合、広達は、そのシェアを超える義務を支払うか、または履行することを要求される可能性がある。広達はどのような状況で将来そのクレームが賠償されない重大な金額になるのかわからない。しかしながら、そのようなクレームが発生した場合、それらは実質的である可能性があり、広達の総合業務、財務状態、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
資本約束と他の約束された支出
2022年12月31日現在、広達所有0.62023年12月31日までに投資未合併関連会社に関連する未償還資本約束百万ドルと10.5その後支払うべき金額は百万ドルです。
広達には、あるタイプの車両のメーカー納期に適応するために、その設備チームの資本約束を拡大することがある。2022年12月31日現在、広達所有172.32023年に予定納期100万の生産注文。広達は交付時にこれらの車両を購入することを約束したが、広達は、これらの注文の大部分を第三者レンタル会社に割り当て、ある主設備賃貸契約に基づいて提供し、広達の資本約束を免除すると予想している。
雇用協定
広達はある幹部や他の従業員と様々な雇用協定を締結し、その中には補償、その他の福祉が規定されており、場合によっては解散費や退職後の株による補償福祉も規定されている。ある雇用協定には，明確な制御変更イベントが発生した場合に，そのような従業員に特定の金額を支払うことが可能であることが要求される条項も含まれている。
プロジェクト材料、設備、労働力の獲得可能性
広達の顧客は、インフラの構築、アップグレード、修理、およびメンテナンスに必要ないくつかの材料の利用可能性に依存し、一般に、鋼、銅、アルミニウム、および再生可能エネルギープロジェクトの構成要素(例えば、太陽電池パネル、風力タービンブレード)を含む広達がそのプロジェクトでサービスを提供するために必要な材料の大部分またはすべての材料の供給を担当する。また、広達はいくつかのプロジェクトに必要な材料の全部または一部を調達する必要がある。最近、2022年12月31日までの年度内の太陽電池パネルの遅延を含む、あるプロジェクト材料サプライチェーン中断に関する遅延が発生したにもかかわらず、広達とその顧客は全体的に必要な材料を得ることができる
広達はまた、サービスを実行するための特殊車両を含むいくつかのデバイスの利用可能性に依存する。世界の半導体の深刻な不足に基づいて、自動車メーカーは広達車列の新車(道路車両や特殊車を含む)や自動車部品(例えばタイヤ)で生産遅延に遭遇し、2022年に交付される予定だったいくつかの車両の納入注文が延期され、キャンセルされた。広達は、同社は十分な数の車両を納入するための措置を講じており、そのチームは短期的に大きな中断はないと予想している。
広達の成功はその高い素質の従業員を吸引、育成と維持する能力に依存し、手工芸熟練労働力、エンジニア、建築家、デザイナー、管理人員及び専門と行政従業員を含むが、広達運営の業界は近年合格熟練労働力の不足を経験し、この状況は持続し、未来の情況は悪化する可能性が予想される。短期と長期の労働力需要を満たすために、広達は自分の訓練と教育計画を支持し、利用し、追加の全社とプロジェクトに特化した従業員訓練と教育計画を制定し、大学、軍隊、労働組合と戦略関係を構築し、合格者を募集した。
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17. あるアカウントの詳細：
現金と現金等価物
銀行口座の地理的位置に基づく広達現金と現金等価物の関連金額は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 | |
| | | 2022 | | 2021 | |
| 国内銀行口座に所持している現金と現金等価物 | | $ | 376,456 | | | $ | 205,781 | | |
| 外国銀行口座に所持している現金と現金等価物 | | 52,049 | | | 23,316 | | |
| 現金と現金等価物の合計 | | $ | 428,505 | | | $ | 229,097 | | |
2022年と2021年12月31日までの現金等価物は#ドル260.1百万ドルとドル140.0主に通貨市場投資と通貨市場共同基金で構成されている。外国銀行口座の現金と現金等価物は主にカナダとオーストラリアに保管されている。
合弁企業が持つ現金と現金等価物は、合併や比例合併が可能であり、合弁企業の運営支援に用いることができるが、広達はこれらの資産を利用して他の運営を支援することはできない。広達は通常、合弁企業が持っている現金と現金等価物を得る権利はないが、分配に参加する範囲や解散の場合。広達全資が所有する専属自己保険会社が持っている現金や現金等価物は、一般にその他の業務をサポートするためには使用できない合併または比例合併された合弁企業および専属自己保険会社が保有する現金および現金等価物に関する金額は、広達の総現金および現金等価物残高に含まれ、以下のようになる(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 国内合弁企業が所持している現金及び現金等価物 | | $ | 14,291 | | | $ | 21,828 | |
| 外国合営企業が所持している現金及び現金等価物 | | 6,277 | | | 3,461 | |
| 合営企業が保有する現金及び現金等価物の合計 | | 20,568 | | | 25,289 | |
| 専属自己保険会社が持っている現金と現金等価物 | | 35,085 | | | 133,302 | |
| 非合営企業又は専属自己保険会社が所持している現金及び現金等価物 | | 372,852 | | | 70,506 | |
| 現金と現金等価物の合計 | | $ | 428,505 | | | $ | 229,097 | |
財産と設備
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 役に立つと思う | | 十二月三十一日 |
| | 年の寿命で | | 2022 | | 2021 |
| 土地 | 適用されない | | $ | 90,715 | | | $ | 86,013 | |
| 建物とレンタル施設の改善 | 5-30 | | 396,003 | | | 318,499 | |
| 機械、設備、車両を操作する | 1-25 | | 2,726,546 | | | 2,603,149 | |
| オフィス機器、家具及び固定装置及び情報技術システム | 3-10 | | 282,282 | | | 259,776 | |
| 進行中の建築工事 | 適用されない | | 84,446 | | | 91,502 | |
融資リース資産とリース融資取引 | 5-20 | | 101,385 | | | 64,256 | |
| 財産と設備、毛額 | | | 3,681,377 | | | 3,423,195 | |
| 減価償却累計と償却を差し引く | | | (1,650,913) | | | (1,503,498) | |
| 財産及び設備、減価償却累計後の純額 | | | $ | 2,030,464 | | | $ | 1,919,697 | |
財産や設備に関する減価償却費用は，資産の推定耐用年数内に直線的に確認され，#ドルである290.6百万、$255.5百万ドルとドル225.32022年12月31日まで、2021年、2020年12月31日までの年度は100万ドル
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
売掛金と売掛金
売掛金および売掛金には、以下の内容が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 売掛金·貿易 | | $ | 1,302,086 | | | $ | 1,251,118 | |
| 補償と関連費用を計算しなければならない | | 469,048 | | | 547,161 | |
| その他の課税費用 | | 381,995 | | | 456,392 | |
| 売掛金と売掛金 | | $ | 2,153,129 | | | $ | 2,254,671 | |
その他の課税費用は主に課税保険負債、所得税とフランチャイズ税、繰延収入を含む。
18. キャッシュフロー情報の追加：
非現金取引後の資産と負債変動が業務活動のキャッシュフローに及ぼす純影響は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 売掛金と手形 | | $ | (349,485) | | | $ | (248,452) | | | $ | 71,058 | |
| 契約資産 | | (311,175) | | | (331,946) | | | 153,832 | |
| 棚卸しをする | | (19,333) | | | 1,418 | | | 9,860 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | (15,615) | | | (6,503) | | | 83,518 | |
売掛金及び売掛金その他非流動負債(1) | | 144,219 | | | 95,829 | | | 115,569 | |
| 契約責任 | | 336,113 | | | 47,163 | | | (84,370) | |
| その他、純額 | | (14,439) | | | (15,191) | | | (22,098) | |
| 非現金取引を差し引いた資産と負債の純変化 | | $ | (229,715) | | | $ | (457,682) | | | $ | 327,369 | |
(1)2022年12月31日終了年度の売掛金および売掛金およびその他の非流動負債には、受信した#ドルが含まれています100.5付記16でさらに述べたように、保険証書の保証範囲に応じて100万ドルが支払われる。
統合アセットバランスシート内で報告されている現金、現金等価物、および制限現金とキャッシュフロー表に記載されている現金総額の和の入金は以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 428,505 | | | $ | 229,097 | | | $ | 184,620 | | | $ | 164,798 | |
“前払い費用とその他の流動資産”に含まれる制限的な現金(1) | | 3,759 | | | 1,836 | | | 1,275 | | | 4,026 | |
“その他資産純額”に含まれる限定的な現金(1) | | 950 | | | 954 | | | 913 | | | 921 | |
| キャッシュフロー表で報告されている現金総額、現金等価物、および限定的な現金 | | $ | 433,214 | | | $ | 231,887 | | | $ | 186,808 | | | $ | 169,745 | |
(1)制限された現金には、引き出しや使用に関して法的に制限された任意の現金が含まれている。
広達サービス会社そして付属会社
総合財務諸表付記-(継続する)
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | | | |
| レンタルに使う経営キャッシュフローを経営する | | $ | (95,175) | | | $ | (104,434) | | | $ | (115,597) | |
| 融資リース使用の経営的キャッシュフロー | | $ | (108) | | | $ | (90) | | | $ | (108) | |
| 融資リース使用のキャッシュフロー | | $ | (1,457) | | | $ | (1,001) | | | $ | (1,198) | |
| 賃貸負債と交換した賃貸資産： | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 77,826 | | | $ | 73,713 | | | $ | 69,721 | |
| 融資リース | | $ | 2,331 | | | $ | 1,044 | | | $ | 1,384 | |
リース融資取引リース融資取引負債と引き換えの資産 | | $ | 35,144 | | | $ | 11,713 | | | $ | 35,734 | |
その他の補完キャッシュフロー情報は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| その間に受け取った現金(支払い済み)： | | | | | | |
| 支払の利子 | | $ | (106,052) | | | $ | (52,737) | | | $ | (32,142) | |
| 納めた所得税 | | $ | (111,569) | | | $ | (125,328) | | | $ | (231,186) | |
| 所得税の還付 | | $ | 8,281 | | | $ | 13,257 | | | $ | 18,119 | |
課税資本支出は#ドルである13.4百万、$27.4百万ドルとドル11.32022年、2021年、2020年12月31日まで。これらのプロジェクトの非現金性質のため、広達の資本支出はすでに付属の総合現金フロー表から除外された。
第九項です。会計と財務情報開示の変更と相違
S−K条例第304(B)項の範囲内では、会計及び財務開示については何の変化もなく、又は会計士との相違がある
第9条。制御とプログラム
本年度報告の10−K表添付ファイルは、改正された1934年の証券取引法(The Exchange Act)第13 a-14条に基づいて要求された広達最高経営責任者と最高財務官の証明書である。本プロジェクト第9 A条。一部は、提案された主題をより完全に理解するために、認証において言及された制御および制御評価に関する情報を含み、認証と共に読まれるべきである。
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告(本Form 10-K年次報告のような)で開示された情報が、“米国証券取引委員会”規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするために、合理的な保証を提供するための開示制御およびプログラムシステムを確立し、維持している。開示制御および手続きはまた、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちの行政総裁および財務総監を含む適切な状況で私たちの管理職に伝達されることを確実にするために、合理的な保証を提供することを目的としている。
本年度報告がカバーされる期間が終了するまで，我々はルール13 a−15(B)に基づいて我々の開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価しているが，このような開示制御およびプログラムは“取引所法案”ルール13 a−15(E)および15 d−15(E)で定義されているからである。この評価は最高経営責任者と最高財務責任者を含む私たちの経営陣の監督と参加の下で行われた。この評価によると、これらの役人の結論は、2022年12月31日現在、私たちの開示制御と手続きが有効であり、その目標を達成するために合理的な保証を提供しているということである。
財務報告の内部統制の評価
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告書は項目8を参照されたい財務諸表と補足データ本年度報告の見出しの下で管理報告書参照されて本明細書に組み込まれる。独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所の財務諸表に関する報告及び財務報告内部統制の有効性に関する意見も項目8に記載されている財務諸表と補足データ本年度報告の見出しの下で独立公認会計士事務所報告参照されて本明細書に組み込まれる。
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
制御システムの設計と動作
私たちの経営陣は、CEOやCEOを含め、すべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見することができる財務報告書の内部統制や私たちの開示制御や手続きを期待していません。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.また，すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も，誤りや不正による誤った陳述や，社内のすべての制御問題や不正イベント(ある場合)が検出されないことは絶対に保証されない.これらの固有の限界には，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって制御を凌駕することによって制御を回避することができる。いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。時間の経過とともに，条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
第10項。役員·幹部と会社の管理
本第10項で要求される情報は、取引法に基づいて2022年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会に関連する最終委託書を参照することにより格納される。
第十一項。役員報酬
第11項に要求される情報は、取引法に基づいて2022年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会に関連する最終委託書を参照することにより格納される。
第十二項。特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
本第12項に要求される情報は、2022年度年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される我々の2023年年次総会に関連する最終委託書を参照して格納される。
十三項。特定の関係や関連取引、取締役の独立性
第13項に要求される情報は、取引法に基づいて2022年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年年次総会に関連する最終委託書を参照することにより格納される。
14項です。最高料金とサービス
第14項に要求される情報は、取引法に基づいて2022年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2023年株主総会に関連する最終委託書を参照することにより格納される。
第4部
第十五項。展示品と財務諸表の付表
以下の財務諸表、付表、および証拠は、本年度報告シートの格10-Kの一部として提出される
(1) 連結財務諸表連結財務諸表は項目8に記載されている財務諸表と補足データ本年度報告の表格10−K。
(2) 財務諸表明細書これらは適用されないので、すべての財務諸表は省略されており、または必要な資料は、連結財務諸表または連結財務諸表付記の第8項に記載されている財務諸表と補足データ本年度報告の表格10−K。
(3) 展示品です。
展示品索引
| | | | | | | | | | | |
| 展示品 | | | |
| 違います。 | | 説明する | |
| 2.1 | | — | | ブラットナーホールディングス、広達サービス会社、広達合併子会社有限責任会社とブラットナーホールディングスのある株主との間の合併協定と計画は、2021年9月1日(以前に2021年10月15日に提出された会社8-K表の添付ファイル2.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 3.1 | | — | | 広達サービス会社の再記述登録証明書(添付ファイル3.1として以前に提出されました
会社のForm 8-Kは2019年3月26日に提出され、引用によって本明細書に組み込まれている) | |
| 3.2 | | — | | 広達サービス会社定款は、2023年1月13日に改訂され、再記述された(先に2023年1月19日に提出された会社8-K表の添付ファイル3.1として提出され、引用によって本明細書に組み込まれる) | |
| 4.1ˆ | — | | 広達サービス会社が1934年の証券取引法第12条に基づいて登録した証券説明 | |
| 4.2 | | — | | 普通株式表(以前1998年2月9日に提出されたS-1/修正案第2号表における会社登録説明書の添付ファイル4.1として提出され、引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 4.3 | | — | | 受託者である広達サービス会社と米国銀行全国協会との契約は，期日は2020年9月22日である(以前は2020年9月25日に提出した会社8-K表の添付ファイル4.1として提出し，引用により本明細書に組み込む) | |
| 4.4 | | — | | 第一補足契約は、期日は2020年9月22日で、広達サービス会社とアメリカ銀行全国協会が受託者として提出している(以前は2020年9月25日に提出された会社8-K表の添付ファイル4.2として提出され、引用により本明細書に組み込まれている) | |
| 4.5 | | — | | 第二補足契約は、期日は2021年9月23日であり、広達サービス会社とアメリカ銀行全国協会が受託者として提出した(先に会社として2021年9月23日に提出された8-K表の添付ファイル4.2が提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 4.6 | | — | | 第三補足契約は、期日は2021年9月23日であり、広達サービス会社とアメリカ銀行全国協会が受託者として提出した(先に2021年9月23日に提出された会社8-K表の添付ファイル4.3として提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 4.7 | | — | | 第四補足契約は、期日は2021年9月23日であり、広達サービス会社とアメリカ銀行全国協会が受託者として提出した(先に会社として2021年9月23日に提出された8-K表の添付ファイル4.4が提出され、引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 4.8 | | — | | 2030年満期の2.900%優先手形フォーム(以前は2020年9月25日に提出された会社8-Kフォームの添付ファイル4.3として提出され、参照により本明細書に組み込まれています) | |
| 4.9 | | — | | 2024年満期の0.095%優先手形フォーム(以前は会社が2021年9月23日に提出した8-Kフォームの添付ファイル4.5として提出され、参照により本明細書に組み込まれています) | |
| 4.10 | | — | | 2032年満期の2.350%優先手形フォーム(以前は会社が2021年9月23日に提出した8-Kフォームの添付ファイル4.6として提出し、参照により本明細書に組み込む) | |
| 4.11 | | — | | 2041年満了の3.050%優先手形フォーム(以前は会社2021年9月23日に提出された8-Kフォームの添付ファイル4.7として提出され、参照により本明細書に組み込まれています) | |
| 10.1* | — | | 広達サービス会社2019年総合持分インセンティブ計画(これまでに会社が2019年5月24日に提出した8-K表の添付ファイル10.1として提出し、参照して本明細書に組み込む) | |
| 10.2* | | 広達サービス会社2019年総合持分インセンティブ計画第1号修正案(先に添付ファイル10.2として会社に提出’S Form 8-Kは2022年5月31日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) | |
| 10.3* | — | | 2019年総合持分インセンティブ計画に従って従業員/コンサルタントを奨励するRSU奨励プロトコル表(2019年5月24日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.2として以前に提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.4* | — | | 2019年総合持分インセンティブ計画に従って非従業員取締役を奨励するRSU奨励プロトコル表(2019年5月24日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.3として以前提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.5* | — | | 2019年総合持分インセンティブ計画に従って従業員/コンサルタントを奨励するPSU奨励プロトコル表(2019年5月24日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.4として以前提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.6* | — | | 広達サービス会社と小アール·C·オースティン伯爵との雇用契約日は2016年9月1日で、2016年3月14日に発効した。(2016年9月8日に提出された会社8-Kフォームの添付ファイル10.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれます) | |
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| 展示品 | | | |
| 違います。 | | 説明する | |
| 10.7* | — | | 広達サービス会社とデレク·A·ジェンソンの間で2012年3月29日に署名され、2012年5月17日に施行された雇用協定(以前に2012年4月2日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.2として提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.8* | — | | 広達サービス会社とPaul C.Gregoryの間で2017年1月1日に施行された雇用協定は、2017年9月12日(これまでに2017年9月30日までの会社10-Q表の添付ファイル10.1として提出され、2017年11月9日に提出され、引用により本明細書に組み込まれている) | |
| 10.9* | — | | 広達サービス会社とドナルド·C·ウェインの間で2017年9月12日に署名され、2017年5月15日に施行された雇用協定(これまでは2017年9月30日現在の会社10-Q表の添付ファイル10.2として提出され、2017年11月9日に提出され、引用により本明細書に組み込まれている) | |
| 10.10* | — | | 広達サービス会社とJames Regie Probstとの間で締結された雇用協定は，2020年3月31日であり，2020年4月1日から施行される(これまで2020年5月8日に提出された会社10-Q表の添付ファイル10.1として提出され，引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.11* | | 広達サービス会社とJayshree Desaiの間で2022年7月18日に調印された改正と再署名された雇用協定(これまでは添付ファイル10.3として会社に提出’2022年9月30日までの四半期のForm 10-Qを引用して本明細書に組み込む) | |
| 10.12* | — | | 広達サービス会社2020年度インセンティブ計画の条表-広達サービス会社の会社員2020年上級指導者長期インセンティブ計画の条項表と広達サービス会社自由支配計画の条項表-すべての従業員(これまで2020年4月1日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.1として提出し、引用して本明細書に組み込む) | |
| 10.13* | — | | 広達サービス会社2021年年次インセンティブ計画条項表-広達サービス会社従業員2021年高級指導部長期インセンティブ計画条項表と広達サービス会社2021年自由可支配計画条項表-全従業員(これまで添付ファイル10.1として2021年3月30日に提出された会社8-K表を提出し、引用により本明細書に組み込む) | |
| 10.14* | — | | 広達サービス会社2022年年次インセンティブ計画条項表-広達サービス会社2022年高級指導部長期インセンティブ計画条項表と広達サービス会社2022年自由可支配計画条項表-すべての従業員(以前は広達8-K表の添付ファイル10.1として2022年3月8日に提出し、引用により本明細書に組み込む) | |
| 10.15* | — | | 取締役報酬要約は、2021年12月1日に採択され、2022年5月27日から施行されます(これまで添付ファイル10.22として会社に提出されています’S Form 10-Kは2022年2月25日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) | |
| 10.16* | — | | 広達サービス株式会社非従業員取締役延期報酬計画は2017年1月1日に施行された(これまでは2016年12月31日現在の会社10-K表10.25として提出され、2017年3月1日に提出され、引用により本明細書に組み込まれている) | |
| 10.17* | — | | 広達サービス株式会社の非合格繰延補償計画は、2017年1月1日から再声明され、非合格繰延補償計画の採用合意を含む(以前に2017年3月1日までに提出された会社10-K表の添付ファイル10.27として提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.18 | | — | | 改訂および再署名された賠償協定表(これまでに2018年12月11日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.19 | | — | | 第四回改正及び再署名された信用協定は、2015年12月18日に、広達サービス会社及びその特定の子会社を借り手として、広達サービス会社のある子会社を保証人として、米国銀行ノースカロライナ州を行政代理として、国内スイング線融資者及び信用証発行業者として、及びその他の融資先(2015年12月23日に提出された会社8−K表の添付ファイル99.1として以前提出し、引用により本明細書に組み込む)である | |
| 10.20 | | — | | 2016年6月27日までの第4回改正及び再署名された信用協定の第1修正案であって、広達サービス会社及びその特定の子会社が借入者として、広達サービス会社のある子会社が保証人として、米国銀行、N.A.行政代理として、国内旋回融資機関及び信用証発行業者として、及びその他の融資先(添付ファイル10.2として2016年8月8日に提出された会社10-Q表を添付ファイル10.2として提出し、引用により本明細書に組み込む) | |
| 10.21 | | — | | 第4回改正及び再署名された信用協定の第2改正案は、2017年10月31日に、広達サービス会社と広達サービス会社のある子会社との間に借入者として、広達サービス会社のある子会社を保証人として、貸金先の米国銀行ノースカロライナ州を行政代理として、揺動線貸主及び信用状発行元(以前添付ファイル10.1として提出された会社が2017年11月6日に提出した8-K表を引用して本明細書に組み込む)
| |
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| 展示品 | | | |
| 違います。 | | 説明する | |
| 10.22 | | — | | 広達サービス会社と広達サービス会社のいくつかの子会社は借り手として、広達サービス会社のいくつかの子会社は保証人として、貸手米国銀行、N.A.行政代理として、並びに揺動線貸手と信用証発行者との間の第4回改正及び再署名された信用協定の第3の修正案は、2018年8月24日(2018年10月15日に以前提出された会社8-K表の添付ファイル10.1提出として、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.23 | | — | | 第4回改正及び再署名された信用協定は、日付が2018年10月10日であり、広達サービス会社及びその特定の子会社が借り手として、広達サービス会社のある子会社が保証人として、貸手米国銀行ノースカロライナ州銀行が行政代理として提出され、揺動線貸手と信用証発行者との間の第4の修正案(2018年10月15日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.2として以前提出され、参照により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.24 | | — | | 増額定期融資修正案及び第5改正案第4回改正及び再署名された信用協定及び総合融資文書は、2019年9月6日、広達サービス会社と広達サービス会社のある子会社を借入者として、広達サービス会社のある子会社を保証人として、貸手米国銀行を行政代理として、信用状発行者(先に添付ファイル10.6として2019年9月9日に提出した会社8-K表に参考として提出した) | |
| 10.25 | | — | | 広達サービス会社と広達サービス会社のいくつかの子会社は借り手として、広達サービス会社のいくつかの子会社は保証人として、フランスパリ銀行、揺動限度額融資者と信用証発行者、および米国銀行は行政エージェント間の増量循環信用増加協定と貸手共同協定として、日付は2019年9月12日(以前に会社として2019年11月1日に提出された10-Q表の添付ファイル10.4提出であり、引用によって本明細書に組み込まれる) | |
| 10.26 | | — | | 広達サービス会社と広達サービス会社のある子会社は借り手として、広達サービス会社のいくつかの子会社は保証人として、貸手米国銀行ノースカロライナ州銀行は行政代理として、揺動線貸手と信用証発行者との間の第4回改正と再署名された信用協定の第6修正案は、日付が2020年9月22日(先に2020年9月25日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.1として提出され、引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.27 | | — | | 第四改正及び再署名された信用協定の第七修正案は、期日が2021年5月17日であり、広達サービス会社及びその特定の子会社が借り手として、貸手が貸手であり、米国銀行、N.A.が行政代理として、並びに揺動線貸手及び信用証発行人(添付ファイル10.1として2021年8月5日に提出された会社10-Q表を添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む) | |
| 10.28 | | — | | 広達サービス会社と広達サービス会社のいくつかの子会社は借り手として、広達サービス会社は保証人として、融資先は米国銀行、ノースカロライナ州は行政代理として、揺動線貸手と信用証発行者との間の第4回改正と再署名された信用協定の第8改正案は、2021年9月9日(先に会社として2021年10月15日に提出された8−K表の添付ファイル10.1提出であり、引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.29 | | — | | “第4回改正及び再署名された信用協定第9修正案”は、2021年10月8日に、広達サービス会社及びその特定の子会社が借り手として、広達サービス会社が保証人として、貸手が米国銀行、ノースカロライナ州銀行が行政代理として、及び揺動線貸主及び信用状発行者である(以前に会社として2021年10月15日に提出された8−K表の添付ファイル10.2が提出され、引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.30 | | — | | 第4回改正と再署名された信用協定の第10修正案は、期日は2022年2月4日であり、広達サービス会社と広達サービス会社のいくつかの子会社は借り手、融資先、米国銀行として、ノースカロライナ州は行政代理として(以前は添付ファイル10.37として会社に提出していた’S Form 10-Kは2022年2月25日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) | |
| 10.31 | | — | | 第11修正案第4回改正と再署名された信用協定は、期日は2022年8月23日であり、広達サービス会社は借り手と保証人として、広達サービス会社のある子会社は借り手、融資先、アメリカ銀行として、ノースカロライナ州は行政代理として提出された(以前は広達の添付ファイル10.2として提出した’S Form 8-Kは2022年8月24日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) | |
| 10.32 | | — | | 広達サービス会社とその取引先との間の商業手形取引業者協議表(以前に広達8-K表の添付ファイル10.1として2022年8月24日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれた) | |
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| 展示品 | | | |
| 違います。 | | 説明する | |
| 10.33 | | — | | 広達サービス会社と広達サービス会社の子会社および付属会社が2005年3月14日に調印した連邦保険会社を受益者とする保証、持続賠償および保証協定(2005年3月16日に以前に提出された会社8-K表の添付ファイル10.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) | |
| 10.34 | | — | | 米国家庭保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグ国家合同火災保険会社、ペンシルベニア州保険会社、連邦保険会社、広達サービス会社とその中で指定された他の賠償者との間で2006年11月28日に署名された共同協定と保険、持続的賠償および安全協定修正案(以前に2006年12月4日に提出された会社8-K表の添付ファイル99.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) | |
| 10.35 | | — | | 米国家庭保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグ国家合同火災保険会社、ペンシルベニア州保険会社、連邦保険会社、広達サービス会社、およびその中で決定された他の賠償人(以前は、会社が2007年12月31日までの10-K表の添付ファイル10.34として提出し、2008年2月29日に提出し、引用によって本明細書に組み込む) | |
| 10.36 | | — | | 米国家庭保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグ国家合同火災保険会社、ペンシルベニア州保険会社、連邦保険会社、広達サービス会社、およびその中で指定された他の保証人(以前は会社の2011年12月31日までの10-K表の添付ファイル10.30として提出され、2012年2月29日に提出され、引用により本明細書に組み込まれた) | |
| 10.37 | | — | | 米国家庭保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグ国家合同火災保険会社、ペンシルベニア州保険会社、Liberty Mutual保険会社、Liberty Mutual Fire保険会社、Safeco保険会社、連邦保険会社、広達サービス会社、およびその中で指定された他の賠償者(以前に会社として2009年4月1日に提出された8-K表の添付ファイル99.1が提出された。参照のために)2009年3月31日に署名された保険、持続的賠償および安全協定の共同協定および第4の修正案 | |
| 10.38 | | — | | 連邦保険会社、Liberty Mutual保険会社、Liberty Mutual Fire保険会社、米国Safeco保険会社、米国住宅保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグNational Union火災保険会社、ペンシルバニア州広達サービス会社とその中で指定された他の賠償者との間の共同協定と保証、持続的賠償および安全協定第5修正案(2012年6月30日までのForm 10-Q表に添付ファイル10.2として提出され、引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.39 | | — | | 連邦保険会社、米国家庭保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグ国家合同火災保険会社、ペンシルベニア州保険会社、Liberty相互保険会社、Liberty Mutual火災保険会社、米国Safeco保険会社、広達サービス会社とその中で指定された他の賠償者との間の保険、持続的賠償、安全協定第6修正案(これまでは2012年12月31日までの会社Form 10-Kの添付ファイル10.32として提出され、2013年3月1日に提出され、引用により本明細書に組み込まれる) | |
| 10.40 | | — | | 連邦保険会社；米国家庭保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグ国家合同火災保険会社、ペンシルベニア州保険会社、Liberty Mutual Insurance Company、Liberty Mutual Fire Insurance CompanyとSafeco保険会社、広達サービス会社(Quanta Services，Inc.)とスタローン社(Stallone Companies)との間の保険、持続的賠償および安全協定第7修正案、日付は2015年8月4日、スタローン社(添付ファイル10.2として2018年6月30日までの10-Q表は、引用により本明細書に提出されている) | |
| 10.41 | | — | | 連邦保険会社、米国家庭保険会社、ペンシルベニア州ピッツバーグ国家合同火災保険会社、ペンシルベニア州保険会社、Liberty Mutual保険会社、Liberty Mutual Fire保険会社、Safeco保険会社、広達サービス会社とその中で指定された他の賠償者との間の保険、持続的賠償、安全協定第8修正案は、2020年9月22日(これまでに2020年9月25日に提出された会社8-K表の添付ファイル10.2として提出され、引用により本明細書に組み込まれる) | |
21.1ˆ | — | | 付属会社 | |
23.1ˆ | — | | 普華永道有限責任会社は同意した | |
31.1ˆ | — | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条に基づく最高経営責任者の証明 | |
31.2ˆ | — | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条(A)条による首席財務官の証明 | |
| | | | | | | | | | | |
| 展示品 | | | |
| 違います。 | | 説明する | |
| 32.1† | — | | 取引法第13 a-14条及び2002年サバンズ·オクスリ法第906条に基づいて可決された“米国法典”第18編第1350条による最高経営責任者及び最高財務官の証明 | |
| 101.INSˆ | — | | 当社が2022年12月31日までの年次報告においてイントラネットXBRL形式で作成したForm 10−K年次報告における以下の財務諸表：(I)連結貸借対照表，(Ii)合併経営報告書，(Iii)連結包括収益表，(Iv)連結キャッシュフロー表，(V)合併権益表と(Vi)合併財務諸表に付記し，テキストブロックと詳細ラベルで表記する | |
| 104* | — | | 会社が2022年12月31日までの年次報告10-K表の表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101として) | |
______________________
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| * | 契約または補償計画または手配を管理する |
| ˆ | 本年度報告書とともにForm 10-K形式で提出する |
| † | 本年度報告書を10-K表形式で提供 |
ITEM 16. 表格10-K要約。
適用されません。
サイン
1934年の証券取引法第13節または15(D)節の要求によると、広達サービス会社は2023年2月23日にテキサス州ヒューストン市で以下の署名者を代表してこの報告書に署名することを正式に許可した。
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| | 差出人： | 伯爵C.オースティンJr. |
| | 伯爵C.オースティンJr.
社長と最高経営責任者 |
これらの贈り物ですべての人を認識し、下に現れた誰もが構成し、小さな伯爵C.オースティンを任命した。そしてJayshree S.Desaiは、二人とも互いに合併することなく、その真実及び合法的な事実受権者及び代理人の身分で、任意及びすべての身分で、その名義、場所及び代で行動し、その真実及び合法的な事実受権者及び代理人として、当該表のいかなる及びすべての修正を、当該表のすべての証拠物及びその他の関連文書とともに、証券取引監察委員会に提出することができる。上記代理弁護士及び代理人に完全な権力及び権力を付与し、その本人が可能又は自ら行うことができるすべての意図及び目的に応じて、当該所内及び周囲で必要及び行わなければならないすべてのことを行い及び実行し、ここで、そのようなすべての代理弁護士及び代理人又はその代理人が合法的に又は促進することができるすべての本条例によってなされたもの及び事柄を承認及び確認する。
1934年の証券取引法の要求に基づき、本報告は2023年2月23日に次の者によって指定された身分で署名された。
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| サイン | | タイトル |
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| 伯爵C.オースティンJr. | | 取締役最高経営責任者総裁 |
| 伯爵C.オースティンJr. | | (首席行政主任) |
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| //Jayshree S.Desai | | 首席財務官 |
| ジェシュリー·S·デサイ | | (首席財務官) |
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| /ポール·M·ノーベル | | 首席会計官 |
| ポール·M·ノーベルは | | (首席会計主任) |
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| /s/ドーイル·N·ベネビ | | 役員.取締役 |
| ドーイル·N·ベネビ | | |
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| /S/ビンセント·D·フォスター | | 役員.取締役 |
| ビンセント·D·フォスター | | |
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| /s/バーナード·フリード | | 役員.取締役 |
| バーナード·フリード | | |
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| /s/試してみる価値のあるF.Jackman | | 役員.取締役 |
| ウォーシン·F·ジャックマン | | |
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| /s/Holli C.Ladhani | | 役員.取締役 |
| ホリー·C·ラダーニ | | |
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| /s/David M.マクラナハン | | 取締役会議長 |
| デヴィッド·M·マクラナハン | | |
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| /s/R.スコット·ロ | | 役員.取締役 |
| R·スコット·ロ | | |
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| /s/マーガレット·B·シャノン | | 役員.取締役 |
| マーガレット·B·シャノン | | |
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| /Martha B.WYRSCH | | 役員.取締役 |
| Martha B.Wyrsch | | |
