アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された |
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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同法第12条(G)に基づいて登録された証券:ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はいES ☐ ☒
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。 ☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ NO
2022年6月30日まで,すなわち登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日,会社非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価に基づいて,その日の普通株の終値に基づく$として
2023年1月31日までに登録者は
引用で編入された書類
登録者は、2022年12月31日までの財政年度後120日以内に米国証券取引委員会に提出された2022年株主総会の委託書の内容の一部を引用して本10−K表の第3部に組み込む。
監査役事務所ID: |
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監査役の名前: |
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監査役位置: |
カタログ表
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ページ |
第1部 |
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第1項。 |
業務.業務 |
1 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
12 |
項目1 B。 |
未解決従業員意見 |
53 |
第二項です。 |
属性 |
53 |
第三項です。 |
法律訴訟 |
53 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
54 |
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第II部 |
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五番目です。 |
登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 |
55 |
第六項です。 |
[保留されている] |
56 |
第七項。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
56 |
第七A項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
69 |
第八項です。 |
財務諸表と補足データ |
70 |
第九項です。 |
会計と財務情報開示の変更と相違 |
70 |
第9条。 |
制御とプログラム |
70 |
プロジェクト9 B。 |
その他の情報 |
71 |
プロジェクト9 Cです。 |
検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
71 |
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第三部 |
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第10項。 |
役員·幹部と会社の管理 |
72 |
第十一項。 |
役員報酬 |
74 |
第十二項。 |
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
74 |
十三項。 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
75 |
14項です。 |
最高料金とサービス |
75 |
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第4部 |
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第十五項。 |
展示品と財務諸表の付表 |
76 |
第十六項。 |
表格10-Kの概要 |
79 |
i
前向き陳述に関する特別説明
本年度報告(Form 10−K)(以下“年次報告”と略す)には前向き陳述が含まれている。改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正後1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)に含まれる前向き陳述の安全港条項にこれらの前向き陳述を組み込む予定である。本年度報告では歴史的事実に関する陳述を除き,他のすべての陳述は前向き陳述である。場合によっては、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“予測”、“潜在的”または“継続”またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。本年度報告に含まれる展望的な陳述は、当社の将来の経営業績および財務状況、業界および業務傾向、株式報酬、業務戦略、計画、市場成長、および私たちの将来の業務の目標に関する陳述を含むが、当社のソフトウェアソリューションのデジタル化採用、顧客獲得戦略、新製品への投資および既存製品への改善、新垂直市場への拡張、および選択された買収および/または処置の追求に関する陳述を含む。
本年度報告書の展望的な陳述はただ予測だけだ。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は展望性陳述と明示或いは暗示する任意の未来の結果、業績或いは成果と大きく異なる可能性があり、本年度報告第1 A項で議論された重要な要素を含むが限定されない。本年度報告における前向き陳述は,本年度報告日までに我々が把握した情報に基づいており,これらの情報がこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが,このような情報は限られているか不完全である可能性があり,我々の陳述は,入手可能なすべての関連情報について詳細な調査や検討が行われていることを示していると解釈されてはならない.これらの陳述は本質的に不確実であり、投資家にこのような陳述に過度に依存しないように注意する。
あなたは本年度報告書と私たちが証拠品として本年度報告書に提出した文書を読み、私たちの将来の実績、業績、業績が私たちが予想していたものと大きく異なるかもしれないことを理解しなければなりません。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。法的要件が適用されない限り、私たちは、どんな新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、本年度報告書に含まれる任意の前向きな陳述を公開または修正するつもりはありません。
II
リスク要因をまとめる
私たちの業務は、第1部1 A項で述べたリスクと不確実性を含む多くのリスクと不確実性に直面している。本年度報告表格10−Kにおける“リスク要因”。私たちの普通株に投資する時、あなたはこのような危険と不確実性を慎重に考慮しなければならない。私たちの業務に影響を与える主なリスクと不確定要素は以下の通りです
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私たちの急速な成長は持続可能ではなく、私たちの未来の成長の象徴でもないかもしれない。 |
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もし私たちが未来の成長を支援するために私たちのインフラを管理できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。 |
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私たちのリスク管理努力は詐欺活動を効果的に防ぐことができない可能性があり、これらの詐欺活動は私たちを重大な財務損失と責任に直面させ、他の方法で私たちの業務を損なう可能性があります。 |
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新しい顧客を引き付けることができない場合や試用顧客を有料顧客に変換することができなければ、私たちの収入増加と経営業績は不利な影響を受けるだろう。 |
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新しい機能やサービスの導入に成功し、私たちの解決策を強化できなければ、私たちの業務や運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。 |
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私たちの業務、財務状況、運営結果は、私たちの顧客が私たちの解決策契約を更新したかどうかに大きく依存し、彼らの私たちの解決策の使用を拡大した。私たちの顧客が更新したいかなる減少または私たちを説得できなかった顧客が解決策と関連サービスの使用を拡大することは、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なうことになります。 |
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私たちは赤字の歴史があり、将来私たちの運営費用が増加し、持続的に利益を上げることができないかもしれないと予想される。 |
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急速に変化する技術、発展し続ける業界標準と法規、変化する業務需要、要求、あるいは選好に適応し、効果的に対応できなければ、私たちの製品はそれほど競争力がなくなり、私たちの成長率は低下するかもしれない。 |
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私たちの解決策の実際または予想ミス、故障またはエラーは、私たちの業務、運営結果、財務状況、および成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。 |
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私たちは激しい競争に直面するかもしれません。これは業界内で市場シェアを維持または拡大する能力を制限するかもしれません。もし私たちが市場シェアを維持または拡大しなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は損なわれます。 |
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もし私たちが戦略的パートナーシップの構築、発展、あるいは維持に成功しなければ、私たちの競争能力は損なわれる可能性があり、私たちの経営業績は影響を受ける可能性がある。 |
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私たちは私たちの四半期の経営業績が変動することを予想して、これは未来の業績を予測することが困難で、もし私たちが証券アナリストや投資家の私たちの経営業績に対する期待を満たすことができなければ、私たちの普通株の市場価格は下がるかもしれません。 |
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私たちは過去にありましたが、将来的には買収や投資会社になる可能性があり、これは私たちの経営陣の注意をそらし、株主への追加的な希釈につながる可能性があります。買収した業務や技術の統合に成功できない可能性があり、このような買収の期待収益を実現することもできないかもしれない。 |
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General Atlantic(IC),L.P.(“General Atlantic”)は,株主承認を必要とする決定の制御を含むEngageSmartに大きな影響を与え,株主投票に提出された事項結果に影響を与える能力を制限する可能性がある. |
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私たちはニューヨーク証券取引所(“NYSE”)規則が指す“制御された会社”であるため、資格があり、ある会社の管理要求の免除に依存しようとしています。 |
三、三、
第1部
情報技術em 1. 公事です。
概要
我々は,クライアントインタラクションソフトウェアと統合支払いソリューションを垂直にカスタマイズするリーディングプロバイダである.EngageSmartでは、私たちの使命は、顧客と顧客の接触を簡略化し、私たちの顧客が彼らの業務を改善し、彼らのコミュニティによりよくサービスする計画にリソースを集中させることができるようにすることです。デジタル採用およびセルフサービスを推進することによって、顧客と顧客との相互作用を簡略化することを目的とした、単一インスタンス、マルチテナント、真のソフトウェアであるサービス(SaaS)垂直ソリューションを提供する。EngageSmartは、2022年12月31日現在、いくつかのコア垂直領域において、中小企業ソリューション部門の約99,300人の顧客および企業ソリューション部門の約3,300人の顧客にサービスを提供する:健康と健康、政府、公共事業、金融サービス、医療および寄付。我々のSaaS解決策は、スケジューリング、顧客自己登録、顧客通信、ペーパーレス化請求書、および電子支払い処理などのタスクキーワークフローを簡略化し、自動化するために、我々の各垂直市場のために構築されたものである。私たちの解決策は顧客のデジタル参加度を変え、彼らが彼らの業務を管理、改善、発展させることができるようにした。
我々のサービスの市場はレガシーシステムやプロセスの負担を受けており,これらのシステムやプロセスは運営効率が低下しており,消費者のデジタル採用率は相対的に低いと考えられる.同時に、消費者は便利なセルフサービス機能と直感的、摩擦なく、個性化されたデジタル体験をますます必要としており、これらは他の業界では日常的になっている。既存の解決策は、一般に、高度なデジタル参加機能を提供するために必要な柔軟性、拡張性、および統合が不足している可能性がある従来の、ホスト、または内部配備のインフラストラクチャ上に構築される。これは、私たちの顧客が使用する情報システムを交換したり強化したりすることで、顧客体験を改善するための私たちの解決策に大きな機会を創出します。我々は,我々の真のSaaSソリューションを利用して迅速に革新し,顧客に増強機能を提供することができると信じており,デジタル採用率を増加させ,顧客に価値を増加させることができる重要な競争優位である.
私たちは私たちの解決策が今日の巨大な市場機会を解決すると信じている。我々の垂直市場は大きく,浸透率が低く,通常周期的ではなく,大量の空白があり,デジタル採用率が低く,ソフトウェアや支払いの使用率が増加している.多くの垂直市場は彼らのデジタル旅行を始めたばかりで、成長に魅力的な滑走路を提供した。
私たちの解決策は
私たちは私たちの解決策を2つの報告可能な細分化市場に分けた:企業解決策と中小企業ソリューション。企業ソリューション部門は主にSaaSソリューションを提供し、電子請求書とデジタル支払いを通じて顧客と顧客の相互作用を簡略化することに取り組んでいる。中小企業ソリューション部門は主に健康と健康業界向けのエンドツーエンド実践管理解決方案の提供に力を入れている。私たちの価値主張は、4つのコアSaaSソリューションを通じて私たちの顧客のデジタル参加度を転換することに重点を置いています
1
私たちは私たちの顧客が彼らの業務を簡略化、簡素化、発展させることに成功し、私たちに著しい成長を実現させた。2022年と2021年12月31日までの会計年度で、それぞれ3.039億ドル、2.163億ドルの収入を創出した。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の純利益は2060万ドル、純損失は900万ドル。2022年12月31日と2021年12月31日の年度までに,調整後のEBITDAはそれぞれ4930万ドルと3060万ドルであった。“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”を参照して、調整後のEBITDA(非公認会計原則)と純収益(赤字)を入金し、純収益(赤字)は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて計算と列報の最も直接的に比較可能な財務測定基準である。
私たちの競争優位は
私たちは市場で差別化された地位を持っており、以下のような優位性に基づいていると信じている
2
私たちの成長戦略は
私たちは私たちの業務を迅速で持続可能で規律的な方法で発展させ、拡大することに集中している。私たちは以下の重要な戦略を実施することで成長を推進しようとしている
3
私たちの技術とアーキテクチャは
私たちの解決策は共通の基本技術原則に基づいて設計·構築されており、これらの原則は私たちを目立たせ、私たちの顧客に様々なメリットを提供している。私たちの解決策は、根本的に急速に市場に進出し、拡張性、安全性、耐久性、信頼性のために設計されています。このような利点を実現するための基礎技術には
私たちの解決策は、マイクロサービス、コンテナ化、その他の現代アーキテクチャの概念を採用し、ゼロ停止配置の設計、テスト複雑性の低減、パイプと交付の自動化、持続的な交付と安全性のサポートを提供します。私たちは私たちの顧客の体験を改善するのに役立つ新しい技術に投資してきた。
多くの場合、クライアントは、彼らが必要または望む機能またはサービスを選択することによって、彼らの体験を構成することができ、彼らが望むならば、助けて選択することもできる。コードをカスタマイズすることなく我々のSaaSプラットフォーム機能を利用することができる.
販売、マーケティング、顧客の成功
販売とマーケティング
我々は多元化と効率的なマーケティング戦略を採用し、デジタルマーケティング、直販、推薦と戦略パートナー関係を利用して新しい顧客の獲得を加速する。
私たちの中小企業ソリューション部門では、私たちは主に検索エンジンの最適化、口コミ伝播、有料顧客推薦手配と検索エンジンマーケティングを通じて入駅興味を生成します。私たちはセルフサービスモデルを採用しています。ほとんどのお客様はSimplePractice従業員と話すことなく私たちのサイトにナビゲーションし、私たちの解決策を採用しています。
我々の企業ソリューション部門では、顧客のバックエンドコアシステムと直接統合し、直接販売チームと共に市場に参入し、バックエンドソフトウェアプロバイダのような戦略パートナーと共に市場に参入することもある。当社は、提携先を利用して、300以上のユニークな顧客請求書と顧客管理システムを統合した販売手がかり生成および販売支援を提供しています。私たちのパートナーシップは、垂直市場に参入する機会をより多く提供し、予審の手がかりを通じて効率的な販売プロセスを推進してくれます。私たちの戦略的パートナーシップを通じて、私たちはより短い販売サイクルを楽しんでいます。これにより、私たちの販売チームはより少ない時間をかけて開発し、より多くの時間をかけて販売することができます。私たちのパートナー統合は、リアルタイム、双方向データ交換によって支払者により豊かな体験を提供することができます。私たちのパートナー関係はパートナー間の推薦を中心に、お客様と私たちの間の双方の契約につながります。
私たちの直販チームは対外販売手がかりを生成し、新しい業務を推進し、顧客関係と更新を管理するのを手伝っています。私たちの販売チームはまた既存の顧客と密接な関係を維持して、彼らの特定の需要を識別し、理解することを助けて、私たちの製品路線図に情報を提供します。
4
取引先が成功した
私たちの顧客成功チームは顧客の独特な需要を深く理解し、相応の関係管理モデルを開発した。私たちは学んだ知識を利用して私たちの解決策と顧客体験を改善していく。私たちの顧客成功戦略の一部として、効率的な多層顧客支援組織を構築しました。私たちのチームは最新の技術を利用して、彼らの最も快適な方法で私たちの顧客と交流します。オンラインチャット支援,電子メール,電話を利用しても,顧客を第一にし,彼らのニーズを効率的に満たすことを目指している.私たちは、お客様が私たちの解決策から最大の価値を達成し、最終的に保留と成長をサポートすることを保証するために、定期的なチェックインと長期的なパートナー関係を確立すると信じています。
研究と開発
研究開発は私たちの製品のリードを推進する重要な要素であり、私たちは大量の時間、精力、資源を投入して、私たちのサービスのすべての垂直分野の顧客需要を深く理解することを保証します。私たちは付加価値機能を提供し、顧客の痛みを直接解決する解決策を作成することに集中しています。私たちは顧客と密接に協力して、彼らのフィードバックを収集して、私たちの深い垂直領域の専門知識を利用して、私たちの製品設計を改善します。私たちの研究開発組織は工学、製品、設計チームで構成されており、これらのチームは私たちの解決策の設計、開発、テスト、配置、持続的な支援を担当しています。2022年12月31日までの年度の研究開発支出は4870万ドルで収入の16.0%を占め、2021年12月31日までの年度の研究開発支出は3340万ドルで収入の15.4%を占めている。
競争
垂直カスタマイズされたクライアントインタラクションソフトウェアと総合支払い市場は高度に分散している.私たちは主に手動プロセス、ワンポイント解決策サプライヤー及び伝統と現代ソリューション提供者と競争します。私たちは、私たちの真のSaaS解決策、垂直分野の専門知識、顧客と製品への関心、そして卓越した人材の結合が、私たちを競争の中で目立たせると信じている。
私たちの中小企業ソリューション部門の解決策は、SimplePracticeを含み、私たちは主にペンと紙、ポイントソリューションサプライヤー及び実践管理ソフトウェアプロバイダを含む多くの水平と垂直専門ソリューションサプライヤーと競争している。私たちは次のような重要な競争要素で有利な立場にあると信じている
当企業ソリューション部門のソリューションについては、主に金融機関や伝統的かつ現代的なソリューション提供者内部で開発された請求書提示および支払いシステムと競合しています。私たちは次のような重要な競争要素で有利な立場にあると信じている
5
私たちは、私たちがサービスする垂直産業では、これらの要素の面での競争が有利だと信じていますが、既存の競争相手が彼らの製品や新会社を発展させ続けるにつれて、競争は引き続き激化すると予想されています。競争力を維持するためには、研究開発、販売、マーケティング、顧客支援に引き続き投資しなければならないと思います。
私たちの取引先
私たちは私たちの垂直市場を通じて様々な顧客にサービスを提供します。私たちのほとんどの顧客はアメリカにいます。以下に細分化市場ごとに提供するサービス期間中のクライアント数の内訳を示す.
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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中小企業ソリューション細分化市場における顧客 |
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99,324 |
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79,857 |
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企業ソリューション細分化市場の顧客 |
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3,334 |
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3,145 |
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合計する |
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102,658 |
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83,002 |
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環境を規制する
医療保健法律法規
私たちの業務は広く、複雑で急速に変化する連邦と州医療法律法規によって制限されている。様々な連邦と州機関は法規を発表し、医療保険法を解釈し、施行する権利がある。これらの条例は、管轄地域によって大きく異なる可能性があり、既存の法律や条例の解釈や実行は、例えば、規制機関による優先順位の変更など、定期的に変化する可能性がある。私たちの業務に対する裁判所や規制機関の審査が私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性のある決定を招くことは保証できませんし、医療規制環境が私たちの運営を制限する方法で変化しない保証もありません。さらに、我々の消費者取引業務は、支払カード業界データセキュリティ基準(“PCI−DSS”)のようないくつかの金融サービスの法律、法規、およびルールによって制限される。
アメリカと連邦衛生情報プライバシーと安全法は
アメリカには多くの連邦や州の法律法規が個人情報(健康情報を含む)のプライバシーと安全に関係している。特に、2009年に“健康情報技術促進経済·臨床健康法案”(“HIPAA”)により改正された1996年の“健康保険携帯性と責任法案”は、プライバシーとセキュリティ基準を確立し、保護された健康情報(“PHI”)の使用を制限し、電子形式の個人が識別可能な健康情報の機密性、完全性、可用性を確保するために、行政、物理、技術保障措置の実施を要求している。私たちのいくつかの顧客はHIPAA下の保証エンティティとして規制されている。私たちは、当社の保証エンティティ顧客のPHIの作成、受信、保守、または転送を代表するサービスプロバイダとして、HIPAAで定義されている“ビジネスパートナー”です。HIPAA総合最終規則は2013年9月23日に施行されたため、HIPAAのいくつかの要求は業務パートナーにも直接適用される。
HIPAA違反は民事と刑事罰を招く可能性があり,単一違反事件は複数の基準違反を招く可能性がある。私たちはまたHIPAAの違反通知規則を守らなければならない。違反通知規則によれば、業務パートナーは違反行為を保証エンティティに通知しなければならないが、これらの保証エンティティは、非安全PHIに違反した場合に、影響を受けた個人の通知を不合理に遅延させなければならず、PHIのプライバシー、安全、または完全性を脅かす可能性がある。また、アメリカの衛生·公衆サービス部に通知を提供しなければならない
6
(“衛生·公衆サービス部”)及び現地メディアは、違反の影響が500人を超える場合である。500人に影響を与えない違反は毎年HHSに報告されなければならない。もし違約が発生した場合、私たちの保証実体顧客は私たちに違約通知過程で協力を要求し、賠償と他の契約救済措置を求める可能性があります。
州総検事長も本州住民に対するHIPAA違反を起訴する権利がある。“公民権及び政治権利国際条約”は、個人が“公民権及び政治権利国際法案”に違反する行為について民事裁判所で訴訟を提起することを許可する個人訴権を作成していないが、その基準は、個人情報の不注意や無謀な乱用による訴訟のような州民事訴訟における注意義務の基礎として使用されている。また、HIPAAはHHSにHIPAAがカバーするエンティティとその業務パートナーに対して定期的なコンプライアンス監査を行い、コンプライアンスを確保することを要求している。また、損害を受けた個人が無担保公衆衛生施設に違反した行為の被害者である場合には、違反者が支払った民事罰金から一定の割合の賠償を受けることができる方法を確立することを衛生·公衆サービス部に要求する。HIPAAが最終規則、最近の法執行活動及びHHSの声明を総合していることから、連邦と州HIPAAはプライバシーと安全法執行に力を入れることが予想される。また,HIPAA条項の提案変更は我々のコンプライアンスコストを増加させる可能性がある.
私たちが業務を展開し、私たちの患者がいる多くの州でも、健康情報を含む敏感かつ個人情報のプライバシーと安全を保護する法律があります。これらの法律はHIPAAや他の連邦プライバシー法に似ているかもしれないし、それらよりも保護的であるかもしれない。例えば、私たちがいるカリフォルニア州の法律はHIPAAよりもっと厳しい。州法がHIPAAよりも保護的なところでは,HIPAAに加えて,我々が受けている州法を守らなければならない。場合によっては、このようなより厳しい州法に適合するために、私たちが計画した操作と手続きを修正する必要があるかもしれない。これらの州の法律のいくつかは、違反者に罰金や罰を加える可能性があるだけでなく、HIPAAとは異なり、いくつかの法律は、自分の個人情報が悪用されたと思う個人に個人訴訟の権利を提供する可能性がある。しかも、州法もまた急速に変化している。例えば、カリフォルニア州では最近、2020年1月1日に施行される“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)が可決された。私たちがビジネスパートナーとして維持しているいかなる情報もCCPAによって制限されていない可能性がありますが、私たちが維持している顧客に関する他の記録や情報はCCPAによって制限されている可能性があります。新しい連邦プライバシー法や連邦違反通知法に関する議論があり、私たちはこのような法律の制約を受けるかもしれない。
HIPAA、州健康情報プライバシー、州健康情報プライバシー法律に加えて、不公平なプライバシーおよびセキュリティ慣行、プライバシーおよびセキュリティに関する詐欺的な声明を禁止する法律、および特定のタイプの活動(例えば、データセキュリティおよびメール)に対して具体的な要求を行う法律など、他の州および連邦プライバシー法律によって制約される可能性があります。
近年、個人身分情報の不正使用と個人保険料の開示に関連して、多くのよく知られているデータ漏洩事件が発生している。多くの州は、法律を制定することによってこれらの事件に対応し、個人情報保持者にセキュリティ措置を維持し、影響を受けた個人および州関係者に違反に関するタイムリーな通知を提供するなど、データ漏洩に対応するための何らかの行動をとることを要求する。また,HIPAAと我々が事業パートナーと締結した関連契約によると,不正を発見した後,無担保のPHI違反を契約パートナーに報告しなければならない.場合によっては、影響を受けた個人、連邦当局、そして他の人たちにも通知されなければならない。
電話消費者保護法(TCPA)
電話消費者保護法(TCPA)は、不必要な電話やファックスから消費者を保護するための連邦法規である。成立以来,TCPAの権限は消費者に送信されたメッセージに拡張されている.私たちがテキスト·メッセージングを利用するサービスはTCPAとその法規と機関によって指導されている。
国家費用分割法
私たちはよく医療従事者組織とサービス契約を締結し、これらの契約に基づいて、私たちは彼らに請求書、コードとクレーム提出、保険加入検証、患者入院、スケジュール、予約注意と一連の他のサービスを提供します。これらの契約関係は、費用の分割を禁止するか、または専門外または商業利益と専門サービス収入を共有することを禁止する法律を含む様々な州の法律によって制限される。
いくつかの費用分割要求は、私たちがこの州に実体が存在しなくても、その州で免許を取得した業者との合意に基づいている場合がある。このような法律は州によって異なり、州規制機関によって広く解釈され、施行されている。私たちと私たちの医療従事者の顧客との手配が規定されていないと判定された場合、不利な司法または行政行動、民事または刑事罰、州規制機関の停止および停止命令、従事者免許の取り消し、および/またはこれらの手配の再構築を招く可能性があります。
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医療詐欺と法の乱用
私たちはいかなる第三者支払者によって精算されたいかなるプロジェクトやサービスも直接提供しないが、私たちのようなEHRサプライヤーと実践管理ソリューション提供者は依然として多くの連邦と州ヘルスケア規制法律の制約を受けており、これらの法律は医療業界のいくつかの商業実践を制限している。これらの法律は複雑で、迅速に変化する可能性があり、私たちの特定の解決策や関係への応用は不明かもしれませんが、私たちの予期しない方法で私たちの業務に適用されるかもしれません。これらの法律には、連邦と州の反リベート、虚偽クレーム、その他の医療詐欺、乱用法律が含まれているが、これらに限定されない。
連邦反リベート法規(“AKS”)は、個人の推薦または購入、注文または推薦の任意の商品またはサービスを誘導または奨励するために、故意に直接または間接的に現金または実物の形態で提供、支払い、請求または報酬を受けることを禁止し、これらの商品またはサービスは、MedicareおよびMedicaidのような連邦および州医療保健計画に従って支払うことができる。個人や実体は、法規や法規違反の具体的な意図を実際に知る必要がなく、違反行為を実施することができる。AKSは特定の計画を保護する法的例外と規制避難所を含む。しかし、安全港の要求を満たしていないということは、このような計画が不法だということを意味しない。逆に、政府は、当事者の意図やその計画が悪用される可能性を含め、すべての事実や状況を考慮して、法執行機関のより厳しい審査を受ける可能性があるケースに基づいてこのような計画を評価する可能性がある。
連邦虚偽申告法は、誰もが知らずに虚偽または詐欺的な連邦政府支払い要求を提出するか、または虚偽陳述を行うか、または虚偽記録を使用してクレームを承認することを禁止する。FCAはさらに、この条項に基づいて提起された訴訟は、告発の元となる米国の名義で個人が提起することができる“告発者”と規定している。また,政府は,民事FCAについては,AKS違反による物品やサービスを含むクレームが虚偽や詐欺的クレームを構成していると断言できる。政府は、FCA違反により虚偽または詐欺的クレームを提出する実践管理サービスプロバイダと、ソフトウェアの機能を歪曲し、AKSおよびFCAに違反して製品を普及させるために特定の顧客にリベートを支払うこととを含むEHRソフトウェア供給者を起訴している。FCA違反の処罰には,虚偽クレーム1回あたりの罰金と,虚偽クレーム1回あたりの損害賠償金額の3倍が含まれている。
HIPAAはまた、個人第三者支払者を含む詐欺の任意の医療福祉計画(個人第三者支払者を含む)を知りながら故意に実行または実行しようとする計画を禁止し、重大な事実を偽造、隠蔽または隠蔽し、または医療福祉、プロジェクトまたはサービスの交付または支払いについて任意の重大な虚偽、架空、または詐欺的な陳述を行うことを禁止している連邦刑法を制定した。AKSと同様に,個人や実体は法規や法規違反の具体的な意図を実際に知る必要がなく違反を実施することができる.
私たちが事業を展開しているいくつかの州でも上述したような詐欺や乱用法が採択された。これらの法律の範囲とそれらの解釈は州によって異なり、州裁判所と監督当局によって実行され、それぞれ広範な裁量権を持っている。一部の州の詐欺や法律の乱用は、連邦によって援助された医療計画によって精算された物品やサービスだけではなく、患者や商業保険会社を含む任意の支払人が精算する物品やサービスに適用される。
これらの法律または任意の他の適用可能な政府法規に違反することは、行政民事および刑事罰、損害賠償、返還、罰金、追加の報告要件およびコンプライアンス監督義務、契約損害賠償、削減または再構成業務、政府医療計画から除外され、および/または監禁を含む重大な処罰をもたらす可能性がある。
精算する
我々の医療従事者顧客は、連邦医療保険や医療補助計画など、政府医療計画を管理する機関を含む複数の政府機関によって規制されている。そのため,我々の医療従事者顧客は,政府医療計画の立法や規制の変化や精算政策,流れ,支払率の変化に非常に敏感である。近年、多くの連邦立法および行政行動が、医療提供者への支払いの減少または増加を含む政府の医療計画に影響を与え、私たちの仕事の複雑さに影響を与え、私たちのプラットフォームの調整を修正する必要がある。例えば、2015年の“連邦医療保険アクセスとチップ再許可法案”(“MACRA”)は品質、臨床実践改善活動、電子カルテの使用とコストに関連する大量のデータを追跡と報告することを要求する品質支払い計画を確立した。このような措置の成否は今後数年間の清算に影響を及ぼすかもしれない。同様に、医療改革は、リスク分担、バンドル支払い、および他の革新的な方法を含む可能性がある大量支払いモードから価値ベースの償還モードへの移行をもたらしている。連邦政府や州政府は将来的に追加的な削減、増加、または精算金額を変更する政府計画を実施するかもしれません
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私たちの事業者の顧客グループに影響を与えたり、私たちのサービスを提供する費用を増加させたりします。このような変化は、私たち事業者顧客の収益率を低下させ、私たち自身の財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
医療改革
米国では,医療システムが複数の立法や規制改革を継続していることが予想され,その多くは医療コストの抑制や低減を目指している。例えば、“患者保護·平価医療法案”(“ACA”)は、政府や民間保険会社が医療に資金を提供する方法を大きく変えている。公布以来、ACAのある方面はずっと司法、行政、国会の挑戦を受けており、2021年6月17日、アメリカ最高裁判所は下級裁判所の裁決を覆し、いくつかの州がACAに対して提出した最新の司法挑戦を効果的に却下したが、ACAの合憲性を具体的に裁くことはなかった。国会がバイデン政府が実施した医療改革措置,あるいはACAが直面している他の挑戦(あれば)がACAにどのように影響するかは不明である。
さらに、ACAが公布されて以来、他の立法改正も提案され、採択された。これらの変化には、各年度に提供者に支払われる連邦医療保険総額が2%減少し、2013年4月1日に施行され、その後の法規の立法改正により、国会が追加的な行動を取らない限り、2020年5月1日から2022年3月31日まで一時的に支払いを一時停止することを除き、2030年まで有効となる。
将来的にはより多くの州と連邦医療改革措置が取られる可能性があり、そのいずれも私たちと私たちの顧客の業務や財務状況に実質的な影響を与える可能性がある。
反マネーロンダリングとテロ対策融資法律法規
私たちと私たちの解決策による請求書支払いを処理する第三者支払い処理業者との合意によると、私たちは、反マネーロンダリングおよびテロ対策融資法律法規の下でのコンプライアンス義務に関連するいくつかの機能を契約義務に履行する義務があります。私たちがこれらの機能を正確に履行できなかったことは、これらの第三者支払い処理業者パートナーに刑事責任と民事責任および名声リスクをもたらす可能性があり、契約義務に応じた賠償を要求する可能性があり、このような第三者支払い処理業者パートナーを交換する必要があれば、追加の運営費用を負担させる可能性もあります。したがって、私たちはコンプライアンス機能に十分な資源を投入しなければなりません。これは法律の変化や私たちの製品やサービスの追加的な複雑さによって費用が増加する可能性があります。
人力資本
従業員
2022年12月31日現在、私たちの従業員チームは971人の従業員で構成されており、基本的にすべての従業員がアメリカでフルタイムで雇用されています。私たちはまた請負業者と顧問を招いた。私たちは私たちのグループを建設するために多くの時間と資源を投入した。私たちは私たちの経営陣、高スキルのソフトウェアエンジニア、販売員、他の専門家に高度に依存しており、私たちは価値のある従業員を誘致し、維持し続けることが重要です。従業員を誘致し、引き留めるために、EngageSmartを多様で包括的で安全な職場にし、強力な報酬や福祉計画の支援の下、私たちの従業員にキャリアの中で成長し、発展する機会を提供するように努力しています。私たちの従業員は労働組合代表もなく、集団交渉合意のカバー範囲もなく、私たちは私たちの従業員関係がしっかりしていると信じている。
文化.
EngageSmartで、私たちは私たちの文化が私たちの成功を推進する競争差別化要素だと信じている。私たちの文化は4つの柱に基づいている:愛、代理、つながり、そして影響。
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しもべのリーダーシップは私たちの組織に浸透し、私たちの成長心を強化した。サービスリーダーとして、私たちのチームメンバーは、私たちの第一の責任は、彼らと最も密接に協力している顧客、パートナー、チームメイトのために障害をなくすことだと考えています。サービス型リーダーモデルは顧客と第一線の従業員を組織構造図の上部に置く。私たちは最高のリーダーが彼らのグループを群を抜くと信じている。私たちの従業員は迅速な応答、迅速な革新と効率的な構築の力を感じて、私たちは製品のリードを維持し、私たちの顧客が市場で勝つのを助けることができます。私たちの才能のある従業員は勝つのが好きで、私たちの顧客とパートナーが勝つと、私たちは勝ちます。
私たちは人類と地球生活を改善するために努力しているチームだ。独自の才能と積極的な影響への共通の情熱で、私たちは従業員を彼らが選んだ慈善団体を指名するように招待し、EngageSmartは彼らの貢献にマッチしている。従業員たちも毎年彼らの地域社会でボランティアをする時間がある。EngageSmartはBuild Bostonのようなキー組織の使命を支援し,協力して資源不足コミュニティの若者に権力を与える.
私たちはEngageSmartコミュニティ全体で見返りに基づく会社文化を育成し、私たちがしているすべてのことの中でjoyを見つけた。
多様性、公平、包摂性、帰属感(“Dei&B”)
我々は多様性,公平性,包摂性,帰属感を重視しているため,EngageSmartは様々な背景や経験の個人を求めている.私たちは誰もがすくすくと成長できる環境を作り、Dei&Bが私たちの文化、価値観、ビジネスモデルに溶け込むことを確保することがEngageSmartの戦略である。私たちの顧客は多様化しているので、私たちは同じチームを作っている。私たちの年間包括的調査や私たちの従業員資源グループなどの取り組みを通して、私たちは文化的基盤を構築し、人々に感情や身体空間を提供し、本当の自分を仕事に持って行ってもらっています。
学習と発展
EngageSmartは、従業員が強力な職業対話、自己評価及び内部と外部の学習と発展計画を通じて、自分の職業発展と職業発展を実現できるように学習文化を育成した。私たちのEngageSmart大学プラットフォームは、私たちの従業員に、彼らの学習、成長、および発展を支援するために、すべての内部トレーニングプログラムの単一アクセスポイントと、必要に応じて提供される仮想学習リソースを提供します。私たちの内部リーダーシップ開発計画には、コホート学習、同業者指導、非公式と正式な指導が含まれている。
報酬と福祉
EngageSmartでは、多様な人材を募集し、維持し、育成しています。私たちは市場競争力のある報酬、福祉、そして公正な待遇を提供するために努力している。私たちは定期的に総報酬と福祉を市場分析して、従業員の役割、レベル、表現、位置に応じて競争力を維持することを保証します。
私たちは大量の健康、福祉、退職福祉を提供し、従業員は医療、歯科、視力、生命保険、フレックス休暇、有給育児休暇を含む参加資格がある。さらに、従業員は、会社マッチング、柔軟な支出、従業員アシスタントプログラム(“EAP”)、授業料精算、ペット保険、および法律保険を含む、私たちの401(K)計画を含む様々な自発的な福祉を得ることができる。
従業員たちは私たちの株式奨励計画に参加する資格がある。これらの計画には、従業員に株式オプションと制限株式単位(“RSU”)を付与することと、従業員株式購入計画(“ESPP”)を含む。私たちはすべての職員たちが私たちの業務に“所有権”を持たなければならないと信じている。
EngageSmartでは、私たちは人間と地球生活の改善に取り組むチームです。独自の人材と積極的な影響への共通の情熱によって、私たちは毎年慈善団体を選択し、EngageSmartはこれらの慈善団体の従業員のマッチングに貢献します。また、従業員が自分のコミュニティでボランティアをできるように柔軟な勤務時間を提供しています。
健康と安全
私たちは、私たち従業員の福祉を支援し、私たちの従業員の在宅勤務を支援する能力を含む、私たちの従業員の健康と効率性を維持するために、積極的かつ支援的な方法を続けている。2022年12月31日まで、私たちはかなりの数の従業員が遠隔地で仕事を続けている。
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知的財産権
私たちは特許、商標、著作権、商業秘密、および契約権利を含む知的財産権の組み合わせに依存して、私たちの独自のソフトウェアと私たちのブランドを保護します。私たちは米国で私たちの独自技術のいくつかの実質的な側面の特許保護を取得または申請しており、私たちは米国で私たちのいくつかの商標を登録または申請している。私たちが持っている知的財産権に加えて、私たちのプラットフォームに含まれるソフトウェアを含む第三者からいくつかの技術や知的財産権の許可を得ています。我々は、一般に、当社の従業員および当社のソフトウェアおよび他の機密情報にアクセスする権利のある第三者との秘密および秘密協定の締結を含む、内部および外部制御を使用することによって、当社のソフトウェアおよび他の独自または機密情報へのアクセスおよび使用を制御する。
2022年12月31日現在、私たちは1つ以上の子会社を通じて、当社のノウハウに関連する9つの米国特許を保有しています。もし私たちが現在発行している特許がその期限が終わるまで保持すれば、それらは2023年から2026年の間に満了するだろう。これらの特許の満期は、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性は低い。また、2022年12月31日現在、米国に13の登録商標を1つ以上の子会社を介して所有している。
私たちはまたwww.Engagesmart.comを含むいくつかのドメイン名を持っている。知的財産権保護が我々の業務にどのように影響するかに関する他の議論は、項目1 Aと題する部分を参照されたい。危険要素-私たちの技術と知的財産権に関連するリスク
利用可能な情報
我々が2021年9月に初公募を行ったところ,EngageSmart,LLCは法定変換によりデラウェア州の会社に変換され,その名称をEngageSmart,Inc.(以下“会社変換”と略す)に変更した.わが社の変換に関する情報と完全な記述については、ご参照ください付記12--株主権益本年度報告F−1ページからの総合財務諸表である。本年度報告で用いたように,“EngageSmart”,“わが社”,“わが社”,“我々の業務”は,会社変換前にEngageSmart,LLCを指し,会社変換後はEngageSmart,Inc.を指す.
私たちのインターネットアドレスはwww.Engagesmart.comです。我々は、当社のForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-Kの現在の報告、およびこれらの材料を電子的に米国証券取引委員会に提出するか、またはこれらの材料を提供した後、取引法第13(A)または15(D)節に提出または提供された報告書を合理的に実行可能な範囲で早急に改正することを含む、当社のウェブサイト上で投資家に様々な情報を無料で提供しています。私たちのウェブサイトの情報は私たちがアメリカ証券取引委員会に提出したこの報告書や他の任意の報告書の一部ではない。
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情報技術EM 1 Aリスク要因です
私たちの業務は重大な危険と関連があり、その中のいくつかの危険は以下のように説明される。以下に説明するリスクおよび不確実性、ならびに本10-Kフォーム年次報告書の他のすべての情報を慎重に考慮しなければなりません。これらのリスクと不確実性の実現は、私たちの名声、業務、財務状況、経営結果、成長と将来の見通し、そして私たちの戦略目標を達成する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。この場合、私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれません。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちの急速な成長は持続可能ではなく、私たちの未来の成長の象徴でもないかもしれない。
私たちの最近の急速な成長は持続可能ではないかもしれないし、私たちの未来の成長を暗示することもできない。近年,我々のソリューションを利用するクライアント数が急速に増加しているにもかかわらず,新規クライアントを誘致したり,既存のクライアントを引き留めたりできる保証はない.私たちは新しい顧客を誘致し、既存の顧客の収入を保留したり、新しい顧客と既存の顧客が私たちの解決策を採用する能力を増加させたり、様々な要素の影響を受けています
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もし私たちが未来の成長を支援するために私たちのインフラを管理できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
私たちの業務の急速な増加は私たちの運営インフラに大きな需要を提供している。我々の解決策のスケーラビリティと柔軟性は,我々の技術やネットワークインフラの機能,および増加していくトラフィックや帯域幅の需要を処理する能力に依存する.我々の解決策を用いたクライアントとそのクライアント数の増加は,我々が扱うデータ量を増加させた.増加したデータ転送で発生したどんな問題も私たちのブランドや名声を損なう可能性がある。また、当社の業務の成長に伴い、当社の運営インフラを改善するためにより多くのリソースを投入し、顧客支援、リスク、コンプライアンス運営、他のSaaSソリューションサービスなど、当社のソリューションの性能を維持していく必要があります。これらの努力のいずれの失敗や遅延も、サービス中断、システム性能の損傷、および顧客および顧客満足度の低下をもたらす可能性があります。これらの性能問題が継続的または繰り返し発生すれば、私たちの解決策の顧客への吸引力を低下させ、顧客機会およびより高い流出率を失う可能性があり、いずれも私たちの収入増加、顧客ロイヤルティ、および私たちの名声を損なう可能性があります。私たちが事業を拡張する努力が成功したとしても、これらの努力は高価で複雑であり、多くの管理時間と注意力を投入する必要があるだろう。我々は,内部インフラの拡大に努力することにより,効率低下やサービス中断の問題に直面する可能性もある.内部インフラの拡張と改善がタイムリーかつ効率的に実施されることは確実ではなく、このような障害は、当社の業務、運営実績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
しかも、私たちの急速な成長は私たちの管理、行政、運営、財務、そして他の資源に大きな圧力を与え続けるかもしれない。我々は2020年12月31日の592名から2022年12月31日の971名に増加し,ほとんどの従業員がフルタイム社員である。私たちは従業員数を含めて私たちの全体業務をさらに拡大するつもりですが、従業員数の増加に関連するコストを相殺するために、私たちの収入が引き続き増加したり、十分に速く増加したりする保証はありません。私たちの発展に伴い、私たちは私たちの業務と財務統制と報告手続きを引き続き改善することを要求され、私たちはこれを効果的にすることができないかもしれない。また、私たちの経営陣の一部は大手上場企業を管理する豊富な経験を持っていないため、私たちの経営陣はこの成長を効率的に管理できない可能性があります。私たちが増加している業務を管理する際には、過剰求人、従業員の過剰補償、運営インフラの過剰拡張のリスクにも直面している。したがって、私たちは未来に私たちの費用を効果的に管理できないかもしれません。これは私たちの毛利益や営業収入にマイナスの影響を与えるかもしれません。
また、私たちの成功の重要な要素は私たちの企業文化であり、私たちは企業文化が革新を促進し、私たちの成功を顧客の成功と一致させる理念に根ざしていると考えています。私たちの急速な成長のため、私たちのかなりの部分の従業員が私たちのところで3年未満働いている。私たちが上場企業のインフラを発展させ、発展させることに伴い、私たちはますます多くの新入社員を効果的に統合し、発展させ、激励しなければならない。これらの従業員は異なる地理的な位置に分散し、主にアメリカに分布している。私たちの地理的に分散した労働力は、私たちの経営陣が私たちの成長を効果的に管理し、私たちの企業文化を保護することをより難しくするかもしれない。また、私たちは、私たちの解決策をさらに開発し、新しい機能やツールを実施する際に迅速に実行する能力を維持しなければならない。したがって、私たちは私たちの企業文化を維持することが困難であることを発見することができ、これは私たちの革新と効果的な運営能力を制限するかもしれない。私たちの文化を保護できなかったいかなることも、私たちが人員を募集し、維持し、既存のレベルの業績を維持し続け、あるいは私たちの業務戦略を効果的かつ効率的に実行する能力にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちのリスク管理努力は詐欺活動を効果的に防ぐことができない可能性があり、これらの詐欺活動は私たちを重大な財務損失と責任に直面させ、他の方法で私たちの業務を損なう可能性があります。
我々が提供する解決策は、請求書支払いライフサイクル全体の自動化を実現し、大量の顧客および顧客に電子請求書展示、顧客参加および支払い処理を提供することができる。私たちのいくつかの解決策について、私たちは顧客の身分を検証し、取引詐欺を監視する責任を分担した。私たちと私たちの顧客は過去に、身分や銀行口座の窃取、商業電子メール口座の漏洩、従業員や内部詐欺、口座接収、虚偽申請、小切手詐欺などの技術を使用した金融詐欺の実施を求める当事者の目標となり続けるだろう。私たちは、過去、将来、また、私たちの顧客、パートナー、顧客、従業員、または他の第三者によって実施されるか、または私たちの顧客、パートナー、顧客、従業員、または他の第三者によって実施される金融詐欺による損失を受ける可能性があります。
私たちの解決策を通じて詐欺を実行しようとする技術は絶えず発展しており、私たちはそれらを監視して打撃を続けるためにかなりの資源を費やしている。また、新製品や機能を導入したり、既存製品を拡張したりすると、新製品や機能によるすべてのリスクを識別できない可能性があります。私たちのリスク管理政策、プログラム、技術、プロセスは識別するのに十分ではないかもしれません
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私たちが直面しているリスクは、私たちが確定したリスクを予防または軽減し、あるいは私たちが未来に直面する可能性のある他のリスクを決定することができるようにする。さらに、私たちのリスク管理政策、手続き、技術、およびプロセスには誤りが含まれている可能性があり、あるいは私たちの従業員や代理人は判断にミスやミスが生じる可能性があり、それによって私たちは大きな経済的損失を受ける可能性があります。私たちの解決策のソフトウェア駆動と高度な自動化の性質は、犯罪者や詐欺を行う人たちが私たちの業務に大きな損失を与える可能性がある。ますます多くの顧客、パートナー、顧客が私たちの解決策を使用するにつれて、私たちが直面している単一ユーザまたは少数のユーザの損失リスクが増加する。
私たちの現在の業務と予想される成長は引き続き私たちのリスク管理業務に重大な要求を提出し、私たちの既存のリスク管理インフラ、政策、プログラム、技術、プロセスを引き続き発展させ、改善する必要がある。詐欺を実施するための技術の発展に伴い、私たちは詐欺リスクを低減するために私たちの解決策を修正する必要があるかもしれない。私たちの業務の増加とより複雑になるにつれて、私たちは詐欺関連損失を予測し、帳簿に適切な準備金を計上することができないかもしれない。また、私たちの解決策におけるこのような詐欺的活動は、私たちを民事と刑事責任、政府と規制制裁に直面させ、第三者パートナーに対する契約義務に違反する可能性があります。
新しい顧客を引き付けることができない場合や試用顧客を有料顧客に変換することができなければ、私たちの収入増加と経営業績は不利な影響を受けるだろう。
収入を増加させるためには、私たちは引き続き新しい顧客を誘致し、これらの顧客の販売を増加させなければならない。私たちの市場の成熟に伴い、私たちの解決策の発展と、競争相手が発売したコストがより低く、差別化された製品やサービスが私たちの解決策と競争すると考えられ、私たちが解決策を販売する能力が損なわれる可能性がある。
同様に、顧客またはユーザが代替製品に含まれる機能が私たちの解決策への需要を減少させたと考えている場合、または他社が提供する製品とバンドルされた製品を購入することを好む場合、私たちの販売は悪影響を受ける可能性があります。また、新しい顧客を誘致するために、私たちはより簡単で、価格の低い解決策を提供することができ、これは私たちの収益性を低下させるかもしれない。
私たちは私たちのマーケティング戦略に依存しています。最も重要なのは、私たちのSimplePracticeソリューションの中で、私たちの解決策の無リスク試用と、他の入局デジタルマーケティング戦略を提供して販売機会を創出することです。これらの試用クライアントを有料顧客に変換するには、一般に広範な後続の行動および接触が必要である。多くの潜在的なお客様は、私たちの解決策の試用バージョンから私たちの解決策の有料バージョンに変換したことがありません。また,我々は通常,組織内で我々の解決策の試用バージョンを開始する個人に依存し,組織内の意思決定者を有料バージョンに変換するように説得することができる.これらのユーザが他のユーザになっていない場合、または他のユーザが有料顧客になることを説得できない場合、このマーケティング戦略の予想される利点を実現することができず、特に中小企業ソリューション部門では、私たちの収入増加能力が悪影響を受けるであろう。これらと他の要素のため、私たちは新しい顧客を引き付けることができないかもしれません。これは私たちの業務、収入、毛金利、経営業績に不利な影響を与えます。
新しい機能やサービスの導入に成功し、私たちの解決策を強化できなければ、私たちの業務や運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちが新しい顧客を誘致し、既存の顧客の収入を増加させる能力は、私たちの解決策を強化し、改善し、新しい機能とサービスを発売する能力にある程度依存します。私たちの業務を発展させ、競争力を維持するためには、私たちの解決策を強化し、技術の発展の本質と顧客のニーズを反映した機能を開発していかなければなりません。SimplePractice、InvoiceCloud、および任意の他の解決策、製品、強化機能、または開発の成功は、タイムリーな製品紹介と総括を含む市場変化、需要、および製品機能の期待、十分な顧客ニーズ、私たちの製品開発作業におけるコスト効果、および競争力のある製品をより低価格、より効率的、より便利、またはより安全に提供することができる新技術の急増に依存する。また,我々の解決策は,様々なシステム,アプリケーション,データ,デバイスとともに動作することを目指しているため,このようなシステムの変化や更新に追従するために,我々の解決策を修正し強化していく必要がある.私たちはこのような修正と機能強化を開発することで成功しないかもしれない。さらに、私たちの解決策に機能を追加することは私たちの研究開発費を増加させるだろう。私たちが開発した任意の新しい機能は、タイムリーまたは費用効果のある方法で発売されないかもしれないし、必要な市場受容度が得られない可能性があり、関連費用が合理的であることを証明するのに十分な収入を生成する可能性がある。新しい機能に対する顧客の受け入れ度を予測することは困難である.この不確実性は、将来の運営結果を予測する能力を制限し、将来の成長を計画し、シミュレーションする能力を含むいくつかの課題に直面させる。これらの不確実性を解決して新しい機能を開発することができなければ、私たちの解決策を強化してください, あるいは技術的課題や競争技術を他の方法で克服することで、私たちの業務および運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
私たちはまた統合と訓練のようないくつかの追加的なサービスを提供する。新しい解決策を出したり、既存の解決策を強化したりして、顧客の配置戦略の変化についていけなければ、私たちは魅力的ではないかもしれません
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新しい顧客は、既存の顧客を維持し、彼らの私たちのソフトウェアの使用を拡大したり、更新契約を獲得したりすることは、私たちの業務の将来に非常に重要です。
私たちの業務、財務状況、運営結果は、私たちの顧客が私たちの解決策契約を更新したかどうかに大きく依存し、彼らの私たちの解決策の使用を拡大した。私たちの顧客が更新したいかなる減少または私たちを説得できなかった顧客が解決策と関連サービスの使用を拡大することは、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なうことになります。
私たちの解決策は期限に基づいている。私たちの企業ソリューション部門では、私たちのほとんどの契約期間は三年ですが、四半期ごとに更新しなければならない契約がたくさんあります。私たちの中小企業ソリューション部門では、私たちのほとんどの契約は月ごとに更新されなければならない。私たちの経営業績を維持または改善するためには、私たちの顧客が私たちとの契約を終了せず、彼らの条項が満期になった時に私たちと契約を更新し、同じまたはより安い条項で更新することが重要です。私たちの取引ベースの手配には、私たちの顧客が私たちと一緒に大量の業務を処理することが重要です。私たちの顧客は私たちと契約を更新する義務がありません。お客様の契約率を正確に予測できないかもしれません。また、私たちの業務の成長は、私たちの顧客が解決策の使用を拡大することにある程度依存しています。歴史的に見ると、私たちのいくつかの顧客は様々な理由で私たちと契約を更新しないことを選択して、彼らの戦略情報技術優先事項、予算、コストの変化によるものを含み、場合によっては競争相手の製品によって。私たちの契約率はまた、私たちの顧客の私たちの解決策や私たちの価格に対する満足または不満、私たちの顧客支援サービスの有効性、合併、買収、処置、および他の私たちの顧客基盤に影響を与える戦略的取引、グローバル経済状況、および本明細書で説明した他のリスク要因を含む、多くの他の要因によって低下または変動する可能性があります。既存の顧客に追加機能を販売する能力は、特に、より高度な管理および成熟した調達機能を有するより大きな顧客のために、より複雑でコストの高い販売作業を必要とする可能性があります。その結果は, お客様が私たちと契約を更新したり、私たちの解決策に対する彼らの使用を増やしたりすることを保証することはできません。もし私たちの顧客が私たちと契約を更新しない場合、あるいはあまり割引のない条項で更新しなければ、あるいは私たちの顧客の解決策の使用を拡大できない場合、私たちの業務、運営結果、財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
私たちは赤字の歴史があり、将来私たちの運営費用が増加し、持続的に利益を上げることができないかもしれないと予想される。
私たちは過去に2021年12月31日と2020年12月31日までの年度を含む運営損失を出したことがある。予測可能な未来には、私たちの運営費用は、新しい製品の開発と既存製品の特性と機能の追加、新しい顧客を獲得するための販売チームとマーケティングを拡大すること、新しい垂直市場に拡張すること、戦略的買収または戦略投資を求めること、システムアーキテクチャ、拡張性、可用性、性能およびネットワークセキュリティを含む当社の技術インフラを改善すること、法律および法規を遵守すること、上場企業に関連する増加した法律および会計費用を含む、一般的な行政管理に投資することを含む、財務資源をかけて私たちの業務を発展させることができるかもしれません。我々が業務上行う可能性のあるこれらの他の投資に関連するコストが増加し、期待される収益が生じない可能性がある。予想されるコスト増加を相殺するのに十分な速度で収入を増加させることができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は損害を受け、短期的または長期的に収益性を維持できないかもしれない。
急速に変化する技術、発展し続ける業界標準と法規、変化する業務需要、要求、あるいは選好に適応し、効果的に対応できなければ、私たちの製品はそれほど競争力がなくなり、私たちの成長率は低下するかもしれない。
私たちの解決策市場は比較的に新しく、そして持続的な技術変化、絶えず発展する業界標準と支払い方法、絶えず変化する法律法規及び絶えず変化する顧客と顧客の需要、要求と選好の影響を受ける。私たちの業務の成功は、新しい解決策を発売することを含む、私たちの適時な適応と有効な対応能力に依存するだろう。任意の新しい解決策の成功、または既存の解決策の任意の強化または修正は、そのような解決策のタイムリーな完了、発売および市場受容度、強化および修正を含むいくつかの要因に依存する。技術や法規の変化に追従して市場の承認を得るために、私たちの解決策を改善したり、新しい解決策を開発したりすることができない場合、または私たちの製品よりも低い価格、より効率的、より便利、またはより安全な方法で競争力のある解決策を提供できる新しい技術が出現すれば、私たちの業務、運営実績、財務状況は悪影響を受けるだろう。また,新冠肺炎の大流行の影響により,新たな解決策の開発と導入に遅延が生じる可能性がある。さらに、私たちの既存の解決策や技術の修正は私たちの研究開発費を増加させるだろう。上記のいずれも、私たちのサービスへの需要を減少させ、顧客、パートナー、顧客の不満を招き、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちの解決策の実際または予想ミス、故障またはエラーは、私たちの業務、運営結果、財務状況、および成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の解決策は複雑であるため,過去と将来には未検出の誤り,故障,または誤りが発生する可能性がある.我々の解決策は、異なるオペレーティングシステム、システム管理ソフトウェア、アプリケーション、デバイス、データベース、サーバ、ストレージ、ミドルウェア、カスタマイズおよびサードパーティアプリケーションおよびデバイス、およびネットワーク構成を有する情報技術環境において使用され、これは、過去には、将来的には、我々の解決策を導入する情報技術環境におけるエラーや障害を引き起こす可能性がある。この多様性は,これらの情報技術環境において誤りや故障が発生する可能性を増加させる.私たちはテストを行ったにもかかわらず、私たちの顧客が私たちの解決策を使用する前に、本当にまたは感知されたエラー、故障、またはエラーを発見できないかもしれない。私たちの製品の実際または知覚可能なミス、故障、またはエラーは、マイナスの宣伝、私たちの解決策に対する市場の受け入れを失ったり、遅延させたり、私たちのブランドを損害し、私たちの競争地位を弱めること、彼らが受けた損失に対する顧客のクレーム、または私たちの顧客合意に規定されたサービスレベルの約束を履行できなかった可能性があります。この場合、私たちは、顧客関係または他の理由のために、問題の修正を支援するために、(および過去に選択された)多くの追加リソースを必要または可能にすることができる。私たちのソフトウェアのどのようなエラー、故障、またはエラーは、私たちの新しい顧客を引き付け、既存の顧客を維持したり、私たちのソフトウェアの使用に対する彼らの能力を拡大したりする可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼすでしょう。
私たちは激しい競争に直面するかもしれません。これは業界内で市場シェアを維持または拡大する能力を制限するかもしれません。もし私たちが市場シェアを維持または拡大しなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は損なわれます。
私たちは激しい競争に直面する可能性があり、これは業界内で市場シェアを維持または拡大する能力を制限する可能性があり、私たちが市場シェアを維持または拡大しなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は損なわれるだろう。垂直カスタマイズされたクライアントインタラクションソフトウェアと総合支払い市場は高度に分散している.私たちは主に手動プロセス、ワンポイント解決策サプライヤー及び伝統と現代ソリューション提供者と競争します。コストの低下や技術の進歩に伴い、市場飽和度の増加は競争構造を変える可能性があり、我々が現在持っている競争相手よりも規模の大きい競争相手に有利である。
私たちのSimplePracticeソリューションについては、私たちは主にペンと紙、ポイントソリューション供給者、および実践管理ソフトウェアプロバイダを含む多くの水平および垂直専門ソリューション供給者と競合しています。当企業ソリューション部門のソリューションについては、主に金融機関や伝統的かつ現代的なソリューション提供者内部で開発された請求書提示および支払いシステムと競合しています。私たちに比べて、私たちのいくつかの競争相手はより高い知名度、より長い運営歴史、より多くの資源を持っている。したがって、私たちの競争相手は、私たちよりも速く、より効率的に新しいまたは変化する機会、技術、標準、または顧客要求に応答するかもしれない。さらに、既存および潜在的な競争相手は、将来的に相補的な製品、技術またはサービスのサプライヤーと協力関係を確立して、その製品の市場への供給を増加させる可能性がある。したがって、私たちよりも大きな市場シェア、より大きな顧客基盤、より広く採用されたノウハウ、より豊富なマーケティング専門知識、より多くの財務資源、およびより多くの販売チームを持っている新しい競争相手や連合が出現する可能性があり、これは私たちを競争劣勢にさせる可能性がある。
また、これらの利点を考慮して、私たちの解決策が競争相手の製品よりも有効であっても、既存または潜在的な顧客は、私たちの解決策を購入するのではなく、競争相手の製品を受け入れてくれるかもしれません。
私たちはまた価格に基づいて競争している。業界内の競争、私たちの顧客の統合、政府行動、顧客が経験した財務圧力など、価格設定圧力の影響を受ける可能性があります。もし私たちの価格が大きな下り圧力に直面したり、顧客がそれと競争する解決策やサービスを獲得したり開発したりすれば、私たちの業務利益は減少し、私たちの運営結果は悪影響を受けるだろう。
このような競争環境において、既存の顧客を維持したり、顧客基盤を拡大したりすることができるかどうかを決定することはできません。既存の顧客を維持したり、顧客基盤を拡大したりしなければならない場合、あるいは既存の契約を再交渉しなければならない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は損なわれます。私たちの1つまたは複数の競争相手または潜在的な競争相手が他の競争相手と合併または協力する場合、競争構造の変化はまた、私たちの有効な競争の能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性がある。
もし私たちが戦略的パートナーシップの構築、発展、あるいは維持に成功しなければ、私たちの競争能力は損なわれる可能性があり、私たちの経営業績は影響を受ける可能性がある。
我々は、顧客情報システム、企業リスク管理システム、会計システムを含む第三者ソフトウェア製品に当社の様々な解決策を統合することに依存し、このようなソフトウェア製品の能力を強化することができる。私たちはまた、戦略的パートナーシップに依存して、新しい顧客にわが企業の解決策における解決策を推薦します
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私たちは少数の戦略的パートナーに依存して、私たちが特定の解決策のために大きな収入を創出するのを手伝ってくれた。私たちと戦略的パートナーとの関係は互いに独立しているが、もし私たちが経営する業界で名声が損なわれたり、新しい戦略パートナーと関係を築き、既存の戦略パートナーと関係を築くことができなければ、私たちの成長の見通しが弱まり、私たちの業務、財務状況、経営業績が不利な影響を受ける可能性がある。しかも、私たちは特定の戦略的パートナーと収入共有計画を達成した。もし私たちの戦略パートナーが彼らの推薦からより大きな割合の収入を得ることを要求すれば、私たちの運営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちの業務を発展させるために、私たちは拡大し、私たちの既存の関係を拡大し、私たちのパートナーとより多くの関係を構築することを求め続けます。このような関係を構築し、特にコアシステムサプライヤーや他の大手企業とこのような関係を構築するには、広範な販売とマーケティング努力が必要であるが、成功は保証されない。大型組織の販売およびマーケティングには存在しない可能性のあるリスク、または他のより小さい組織の販売およびマーケティングに関連するリスクが小さい。私たちは彼らの支援を得るために、複数の管理·技術決定者に訓練と販売を行うために多くの時間を投入しなければならない。しかも、私たちは広範囲で詳細な補助要求を満たすことを要求されるかもしれない。例えば、我々の解決策に顧客請求書および支払いデータを格納することの敏感性および重要性を考慮すると、保険および消費金融機関は、通常、包括的なセキュリティ監査を受けることを要求している。採用もしばしば予算制限や計画外行政、処理、その他の遅延の制約を受け、交渉と記録関係のための多くの努力を含む。また、解決策を展開し、パートナーとのソフトウェア統合には大きな努力が必要だ。私たちのソリューションに対するパートナーの採用率を向上させ、潜在的なパートナーに当社の解決策をマーケティングし、そのシステム統合に関連するコストを管理することができない場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は悪影響を受ける可能性があります。また、もし私たちがパートナーシップの構築、発展、あるいは維持に成功しなければ、私たちの競争能力が損なわれる可能性があり、私たちの経営業績が影響を受ける可能性がある。もし私たちが1つ以上の最大のパートナー関係を失った場合、私たちはまた関連する顧客関係や支払いルートを失う可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況は損害を受ける可能性がある。
私たちは私たちの四半期の経営業績が変動することを予想して、これは未来の業績を予測することが困難で、もし私たちが証券アナリストや投資家の私たちの経営業績に対する期待を満たすことができなければ、私たちの普通株の市場価格は下がるかもしれません。
私たちの急速な成長は私たちが未来の経営業績を予測することを難しくさせる。私たちの四半期の経営業績は過去に変動し、未来も様々な要素によって変動することが予想され、その多くの要素は私たちがコントロールできない。したがって、私たちの過去の業績は私たちの未来の表現を暗示することができないかもしれない。
本明細書で説明した他のリスクに加えて、私たちの経営業績に影響を与える可能性のある要素は、以下のことを含む
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これらの要素と他の要素のいずれか、あるいはこれらの要素の中のいくつかの要素の累積影響は、私たちの経営業績に重大な変化をもたらす可能性がある。また、上場企業としての運営コストが増加しているため、多くの追加費用が発生すると予想されています。事業計画のための仮定が正しくなければ、私たちの収入は私たちの予想に達しないかもしれませんし、利益予想にも達しないかもしれません。また、私たちの四半期運営業績が私たちの普通株を追跡している投資家や証券アナリストの予想を下回っていれば、私たちの普通株の価格は大幅に低下する可能性があり、私たちは証券集団訴訟を含むコストの高い訴訟に直面する可能性がある。
私たちは過去にありましたが、将来的には買収や投資会社になる可能性があり、これは私たちの経営陣の注意をそらし、株主への追加的な希釈につながる可能性があります。買収した業務や技術の統合に成功できない可能性があり、このような買収の期待収益を実現することもできないかもしれない。
私たちの成功はある程度私たちが業務を発展させる能力があるかどうかに依存して、絶えず変化する技術、顧客の需要と競争圧力に対応します。場合によっては、内部開発ではなく、業務や技術を買収することでこの目標を達成することを選択することができる。適切な買収候補を決定することは困難で、時間がかかり、高価である可能性があり、私たちは確定した買収を成功させることができないかもしれない。買収に直面しているリスクは
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このようなリスクの発生は、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、買収に関連する様々な税務リスクに直面しており、私たちがこのような取引に関連する異なる司法管轄区域で税金を徴収することを要求される可能性があること、または取引後の継続的な業務の一部として、私たちが買収した会社や業務が国際税収構造を変更したり、税務問題においてより大きな複雑性をもたらす可能性があることを含む。また、通常、買収や他の戦略取引に関連する最終合意に賠償条項が含まれていますが、納税義務が予想以上である場合や賠償範囲が完全にカバーされていない分野では、これらの賠償条項は十分ではないかもしれません。もし私たちが発生した税務問題を十分に予測して解決できなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの収入の大部分はInvoiceCloudとSimplePracticeから来ている。
私たちの収入の大部分はInvoiceCloudとSimplePractice解決策から来ており、この2つの解決策はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの年間収入の90%と88%以上を占めている。我々のInvoiceCloudとSimplePracticeソリューションはそれぞれ競争の激しい課金/支払いと医療市場で販売されており,我々が将来これらの市場で効率的な競争を継続できることは保証されていない.私たちの収入の大部分は私たちのInvoiceCloudとSimplePractice解決策から来ているので、これらの解決策からの収入のいかなる実質的な低下も、私たちの業務、運営結果、そして財務状況に大きな悪影響を及ぼすだろう。
新冠肺炎疫病は著者らの従業員、顧客、パートナー、顧客とその他の重要な利害関係者に重大な不利な影響を与える可能性があり、私たちの業務、経営業績と財務状況に実質的な不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の大流行は引き続き変化し、散発的な灰再発と変異毒株の出現はその範囲、持続時間、重症度、発展軌跡と持続的な影響に対する持続的な不確定性を招く。新冠肺炎の流行とその伝播を制御する努力は、アメリカと世界各地の人員、商品、サービスの流れを大幅に制限している。私たちのほとんどの収入はアメリカから来ており、私たちは未来の成長を狙うかもしれない。それはまた極端な社会、経済、金融市場の変動をもたらし、企業の閉鎖と世界経済の衰退を招いた。新冠肺炎疫病の規模と持続時間及び商業活動への影響の規模と持続時間は正確に予測できない。また、新冠肺炎の流行の消退に伴い、私たちの業務が受ける可能性のある影響を予測することはできない。
新冠肺炎伝播の不確実性を受けて、我々は、遠隔作業能力の実施や、国の様々な政策や制限を遵守するためにビジネス旅行を一時的にキャンセルして、必要に応じてさらなる予防措置を講じるなど、ウイルスが我々の従業員、顧客、パートナーに伝播するリスクを低減するための予防措置を講じている。これらの予防措置および政策は、従業員の仕事の効率、訓練、協力にマイナスの影響を与えたり、他の方法で私たちの業務運営を混乱させたりする可能性がある。さらに、これらの制限は、私たちのいくつかの販売努力、マーケティング努力、および実施に影響を与える可能性があり、場合によってはそのような努力の有効性に悪影響を与え、将来の成長を抑制する可能性がある。
私たちの顧客とパートナーは新冠肺炎の流行の影響を受け続け、最終的に私たちの業務運営と業績に影響を与えるだろう。新冠肺炎の影響は我々がサービスする各垂直市場でそれぞれ異なる。我々の中小企業ソリューション部門のソリューションについては,事業者が仮想医療に移行する際に我々の実践管理ソフトウェアの採用を加速している。私たちが事前に構築した機能、例えば遠隔医療、オンライン計画、自動支払い、セキュリティメッセージ伝達は、私たちの顧客にとって価値がないことが証明された。わが企業のソリューション部門の解決策に対して、新冠肺炎は私たちのオンラインと自動支払い機能の採用を加速し、私たちは顧客に顧客をサービスするために必要なデジタル参加と電子支払い能力を提供することができます。一方,新冠肺炎の大流行開始時には,ある解決策の使用速度が鈍化している。例えば,選択的手続きや不要な病院受診が延期または廃止され,慈善団体や非営利団体は現地亡命政策があるため大きな対面活動を開催できない。これらの不利な要素は、仮想拠出やオンライン寄付など、デジタル参加を提供する能力によって部分的に相殺され、私たちの顧客が活動を継続できるようにしています。
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さらに、遠隔作業の範囲および持続時間は、私たち、顧客、パートナー、および私たちとビジネス関係にある他の人を、より大きなセキュリティホールやイベントリスクに直面させます。遠隔作業の増加はまたプライバシー、データ保護、データ安全と詐欺リスクを招く可能性があり、著者らの適用法律と監督管理要求に対する理解及び監督機関の新冠肺炎の大流行に関する最新の指導意見は法律或いは監督管理方面の挑戦を受ける可能性があり、特に監督指導意見は疫病の関連発展に従って変化する。さらに、私たちは私たちの解決策、データ、および内部情報技術インフラの安全を強化する必要があるかもしれないが、これは私たちが追加的な資源を必要とし、成功しないかもしれない。
より広く言えば、新冠肺炎の疫病はすでに世界経済と金融市場に悪影響を与え、経済の長期低迷を招く可能性があり、これは技術支出を減少させ、販売と実施周期を延長し、私たちの製品の需要に悪影響を与え、私たちの業務と運営業績を損なう可能性がある。新冠肺炎の疫病は私たちのコレクションを延期したり阻止したりして、私たちの製品の開発或いは増強能力を乱すかもしれません。新冠肺炎の流行の持続に伴い、政府当局と会社は引き続き制限或いは政策を実施し、再実施する可能性があり、これらの制限或いは政策は消費者支出と支払量、全世界資本市場、世界経済と私たちの普通株の市場価格に不利な影響を与える可能性がある。
私たちは経済リスク、私たちの顧客、パートナー及びその顧客の商業周期と信用リスク、消費者、企業と政府支出の全体レベルの影響を受けており、これは私たちの業務、経営業績、財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちが経営している業界は消費者、企業、政府支出の全体レベルに大きく依存している。我々は,消費者自信,消費者支出,消費者自由可処分所得,消費者購入習慣の変化に影響する一般経済状況の影響を受けている。世界的な市場と経済状況はすでに妨害されて不安定になり続けるだろう。私たちの市場全体の経済状況の持続的な悪化や金利上昇は、電子請求書支払いを用いた取引の数や平均支払額を減少させ、私たちSimplePracticeソリューションを使用する顧客数を減少させ、私たちの解決策によって他の種類の取引を減少させ、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。これに関連して、消費者支出の減少は私たちの収入と利益の減少を招く可能性がある。例えば、私たちの顧客が電子請求書を使用して顧客により少ない請求書を提出する場合、または顧客が電子請求書を各取引に支払う費用をより少なくする場合、私たちの解決策に依存した取引またはより低い取引額を減少させ、それぞれが収入の低下を招く。また,我々のSimplePracticeソリューションでは,我々の実践管理ソリューションがコスト効果を提供していると信じているにもかかわらず,潜在的な事業者顧客は契約決定を延期したり,経済環境に応じて既存の業務方法を実質的に変更したくない可能性がある.税収の減少に伴い、州や連邦政府の医療計画、医療補助等の精算計画やACA下の計画を含めて、減少または廃止される可能性があり、これは私たちの事業者顧客が受け取った支払いにマイナス影響を与える可能性がある。これらの発展は私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
経済のさらなる低迷は、私たちの顧客やパートナー、または彼らの顧客に倒産を閉鎖または発表させ、私たちの収入と収益を低下させ、より大きな潜在的な信用損失と将来の取引低下のリスクに直面する可能性がある。賃料や賃金を含む一定の固定コストや他のコストがあり、これは、コストの迅速な調整と業務や経済の変化に対応する能力を制限しています。私たちはまたインフレのリスクに直面して、これは私たちのコストを増加させるかもしれないし、私たちはコストの増加を相殺するために私たちの解決策にもっと高い費用を受け取ることができないかもしれない。経済状況の変化はまた、私たちの将来の収入と利益に悪影響を与え、私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の技術やインフラに関連する中断や性能の問題は、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの持続的な成長は、私たちの既存の顧客と新しい顧客が許容可能な時間内にいつでも私たちの解決策にアクセスする能力にある程度依存しています。インフラの変更または故障、人為的またはソフトウェアミス、悪意のある行為、テロまたは容量制限を含む様々な要因のため、私たちは過去および未来にサービス中断、停止、および他の性能の問題に遭遇する可能性がある。能力制限は、技術的故障、自然災害、詐欺、またはセキュリティ攻撃を含むいくつかの潜在的な原因に起因する可能性がある。場合によっては、私たちは、許容可能な時間内にこれらの性能問題の1つまたは複数の原因を決定および/または修復することができない可能性がある。私たちの解決策やお客様の実施がますます複雑になるにつれて、私たちの性能を維持し、改善することはますます難しくなるかもしれません。もし私たちの解決策が利用できない場合、または私たちの顧客が合理的な時間内に私たちの解決策の機能にアクセスできない場合、または他の性能問題が発生した場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
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私たちは第三者決済処理業者に依存して、私たちの解決策による請求書支払いを処理し、私たちの支払い処理業者に関連するサービス中断や支払い処理業者間の追加的な統合が価格を増加させると、私たちの業務、運営結果、名声が損なわれる可能性があります。
私たちは、クレジットカードおよびデビットカード、ACH振込、eChecks、PayPalによる支払いを含む、第三者決済処理業者に依存して、私たちの解決策による請求書支払いを処理します。私たちの合意によると、私たちが支払ったすべての取引の和解費用は高い。迅速な業界統合と支払い処理業者間の競争の減少は、顧客に転嫁できないより高い決済費を招く可能性がある。また,支払処理業者が支払カード情報を収集し蓄積することにより,一定の詐欺検出サービスを提供する.私たちの支払い処理業者との長年の合意は、支払いおよび決済取引を促進し、記憶容量に応じた課金を使用する技術的要件を含む業界標準の条項および条件を含む。これらの協定はまた、支払いネットワークのセキュリティ基準とガイドラインを遵守し、支払いネットワークがVisa、マスターカード米運通、NACHA、Interacなどの支払いネットワークによって確立された操作ルール、プログラム、標準(“支払いネットワークルール”)に違反して支払われた任意の罰金を賠償する義務があると規定している。
もし私たちの任意の第三者支払い処理業者が私たちとの関係を終了したり、私たちまたは私たちの顧客への支払い処理サービスの提供を停止した場合、私たちが私たちの契約義務を履行できなかったか、または彼らのいずれかが商業的に合理的な条項で私たちと契約を更新することを拒否した場合、私たちは1つ以上の代替支払い処理業者を雇う必要があります。この場合、サービス中断に遭遇し、代替支払い処理サービスに移行または手配する際に巨額の費用が発生する可能性がある。このような中断はまた、私たちの名声および既存または潜在的な顧客とパートナーとの関係に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの顧客とのいくつかの契約に基づいて、私たちのサービスレベルに応じてサービスポイントまたは返金を提供することを約束する義務があります。同様に、私たちの第三者支払い処理業者は、過去および未来において停止を経験する可能性があり、これらの停止は、私たちの解決策を介して取引を処理する能力を一時的に失う可能性がある。もし私たちの任意の第三者支払い処理業者が私たちの基準および期待に達しず、損害を受けた場合、またはエラー、停止、または抜け穴が発生した場合、このような問題が修復されるまで、または私たちは1つまたは複数の予備支払い処理業者を採用するまで、私たちの解決策によって取引を処理する能力が中断または一時停止される可能性がある。
私たちは私たちの成長戦略を成功的に実施できないかもしれないが、これは私たちの成長を制限し、私たちの株価を下落させるだろう。
私たちの将来の収益性は私たちが成長戦略を成功させる能力にある程度依存するだろう。私たちは次のような点で多くの資金を投入する予定だ
私たちのこのようなプロジェクトへの投資は私たちの短期収益性に悪影響を及ぼすかもしれない。また,これらの計画を成功させたり,サービスに支払う顧客の電子決済方式の採用を大幅に増加させることはできない可能性がある.これは収入に悪影響を与え、私たちの業務に影響を及ぼすだろう。
我々は,第三者からのSaaS技術に依存して我々の業務を運営しており,これらの技術の中断や性能問題は,我々の業務や運営結果に悪影響を与える可能性がある.
当社は、企業資源計画、注文管理、契約管理課金、プロジェクト管理、会計、およびその他の運営活動を含む、第三者からのホストSaaSアプリケーションに依存して、当社の業務の重要な機能を実行します。その中のいくつかのアプリケーションは,過去に長時間停止や中断により利用できなくなり,将来的には使用できなくなる可能性もあり,合理的なビジネス条項で提供されなくなる可能性もある.もしそうなら
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このような状況が発生すれば、私たちの費用が増加する可能性があり、私たちの財務を管理する能力が中断される可能性があり、私たちが解決策を管理し、顧客を支援するプロセスが損害を受ける可能性があり、同等のサービスを決定、獲得、実施するまで、これらすべてが私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが発展しながら私たちの会社文化を維持できなければ、私たちの成功と私たちの業務と競争地位は損なわれるかもしれない。
敬業の従業員は、優れた顧客サービスと強い会社業績を実現するための必要条件である。私たちはとても才能のある人たちを採用するために努力して、彼らは私たちの文化を抱きしめて、これは私たちの成功に重要だからだ。私たちを保護できなかった文化は、私たちが人員を維持し、採用する能力にマイナスの影響を与える可能性があり、これは私たちの成長に重要であり、私たちの会社の目標に効果的に集中し、追求している。私たちが上場企業のインフラを拡大し、発展させることに伴い、私たちは私たちの文化のこれらの重要な側面を維持することが難しいことを発見するかもしれない。もし私たちが私たちの会社の文化を維持できなければ、私たちの業務と競争の地位は損なわれるかもしれない。
私たちは高級管理チームと高技能者の表現に依存している;もし私たちが肝心な人員を維持したり激励したりすることができない場合、あるいは合格者を採用、維持、激励することができなければ、私たちの業務は損害を受ける。
私たちの成功は、私たちの高級管理チームと私たちの高スキルチームのメンバーの努力と才能に依存し続けて、私たちの販売員、顧客サービススタッフ、ソフトウェアエンジニアを含むと信じています。私たちの最高経営責任者を除いて、私たちは私たちの役員や重要な従業員に重要な人保険を提供しない。私たちの上級管理チームは、役員やキーパーソンの退職や退職によって時々変化する可能性があります。私たちの上級管理チームの多くの会員たちは勝手に採用されており、これは彼らがいつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができるということを意味する。私たちのどの上級管理職を失っても、彼らの努力に基づいて私たちの業務計画を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは十分な後継者を見つけることができないかもしれない。私たちは私たちのどんな上級管理職の会員たちのサービスを維持できるかを確実にすることができない。
私たちが成長戦略を成功させる能力はまた、私たちが他の人たちを吸引、激励、維持、訓練する能力にかかっている。私たちの業務の各方面で、販売員、顧客サービス者、ソフトウェアエンジニアを含め、素質の高い人材に対する競争は非常に激しい。私たちの求人はエリート組織に集中しています。私たちの主な採用競争相手は有名で、高給の科学技術会社です。私たちが持続的に効果的な競争を続ける能力は、私たちが新入社員を誘致し、既存の従業員を維持し、激励する能力に依存しており、多くの要素が含まれているが、従業員の遠隔採用と従業員の十分な訓練に限らない課題を含むため、採用や統合目標を達成できない可能性がある。新入社員は、全面的な生産性、特に新規または発展中の販売地域を実現するために、大量の訓練と時間を必要とする。私たちの最近の採用と計画での採用は、私たちが予想していたように迅速に効果的にならないかもしれませんし、将来私たちが業務を展開する市場で十分な数の合格者を募集したり、維持することができないかもしれません。私たちの採用ニーズを効果的に管理し、私たちの新入社員を統合することができなければ、あるいは遠隔勤務スケジュールを効率的に管理できなければ、私たちが予測した効率と能力を満たし、私たちの文化、従業員の士気、生産性、留任を維持する能力が影響を受ける可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。もし私たちが合格した従業員を引き付けることに成功したり、既存の従業員を維持して激励することができなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
私たちの解決策の市場発展は私たちが予想していたより遅いか違うかもしれない。
お客様の私たちの製品に対する採用率や需要、競合製品の進出状況やクラウドベースのソフトウェアとSaaSビジネスソフトウェア市場の将来の成長率と規模を予測することは難しいです。これらの市場の拡張は、従来のシステム代替案としてのクラウドベースおよびSaaSビジネスソフトウェアのコスト、性能および知覚価値、およびクラウドベースのソフトウェアおよびSaaSプロバイダが日々深刻化するデータセキュリティおよびプライバシー問題を解決する能力を含む一連の要因に依存する。セキュリティイベントや他のクラウドベースのソフトウェアに遭遇した場合、SaaSプロバイダは、セキュリティイベント、顧客データ損失、配信中断、または他の同様の問題に遭遇した場合、これは、近年、公衆および投資家がますます注目している問題であり、これらのアプリケーションの市場は、全体として、私たちの解決策を含めて、負の影響を受ける可能性がある。クラウドおよびSaaSに基づくビジネスソフトウェアが市場受け入れを継続していない場合、または顧客が受け入れていない、技術的課題、経済状況の疲弊、データセキュリティまたはプライバシー懸念、政府規制、競争技術および製品、または情報技術支出の減少または他の理由により需要が減少している場合、私たちの解決策の市場は継続できないかもしれないし、私たちの予想よりも遅く発展する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
私たちは主にSimplePracticeとHealthPay 24ソリューションを介して医療業界にサービスを提供する医療業界が急速に発展しており,医療消費者に支援する技術支援サービスの市場を提供している
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比較的に未熟で実証されていない。もし私たちがこの産業で私たちの解決策の利点を広めることに成功できなければ、私たちの成長は制限されるかもしれない。
我々は主にSimplePracticeとHealthPay 24ソリューションを介して医療関連ソリューションにサービスを提供する市場が急速かつ重大な変化を経験している。医療保健消費者に技術支持を提供するサービス市場の特徴は:迅速な技術変革、新製品とサービスの発売、患者の財務責任の増加、消費主義と参加度の増加、価値に基づく看護と精算モードへの持続的な転換及び非伝統的な競争相手の参入である。また、医療·技術産業の急速な発展と、私たちの既存および潜在的な競争相手が利用可能な大量の資源のため、この市場シェアを達成し、維持する機会は限られている可能性がある。医療保健消費者に技術支持を提供するサービス市場は比較的に新しく、実証されておらず、しかもこの市場が実現し、高いレベルの需要と市場採用率を維持するかどうかはまだ確定されていない。
競争力を保つために,複数のプロジェクトに参加し,新しいサービスを開発し,顧客基盤を拡大し,新市場を浸透させることで,新たな市場参入者と競争していく。その中のいくつかのプロジェクトは他の解決策を通じて私たちの統合能力を拡張することを含む。これらのプロジェクトには,コスト超過,交付遅延,性能問題,クライアントが受け入れられないなどのリスクがある.私たちの統合パートナーはまた、私たち自身と似たような彼ら自身の解決策を開発して提供することを決定するかもしれない。
私たちの成功は質の高い解決策を提供することに依存し、医療提供者はこれらの解決策を使用して臨床、財務、運営業績を改善し、そして患者はこれらの解決策を使用し、積極的に受け入れる。もし私たちが急速に発展する業界標準、技術、そして日々複雑かつ多様化する医療保健提供者と患者の需要に適応できなければ、私たちの既存の技術は歓迎されなくなり、時代遅れになり、あるいは私たちの名声を損なう可能性がある。例えば、新冠肺炎の疫病は医療保健提供者、患者、雇用主、健康計画と他の健康業界参加者の遠隔医療技術の採用を迅速に加速し、仮想医療解決策の監督環境は引き続き発展することが予想される。私たちは、私たちの既存の解決策を強化し、既存の顧客および潜在的な新しい顧客のニーズを満たすために、タイムリーかつ費用対効果的な方法で、私たちの人員および技術に大量の資源を投入し続けなければならない。私たちのイノベーションが既存の顧客や潜在的な新しい顧客のニーズに応じていなければ、市場機会を適切に把握しておらず、効果的に市場に進出していない、あるいは私たちの運営コストが著しく増加していれば、私たちの運営業績も影響を受けるだろう。もし私たちの新しいまたは修正された製品とサービス革新が医療提供者とその患者の選好、新興の業界標準や法規の変化に反応しなければ、市場の機会を適時に把握しなかった場合、あるいは効果的に市場に進出しなかった場合、私たちは既存の顧客を失ったり、新しい顧客を得ることができなくなり、私たちの運営結果が影響を受ける可能性がある。
しかも、私たちの業務の傾向を発展させ、影響する可能性のある洞察力は限られている。私たちは関連業務、法律と規制傾向、医療の変化を予測して対応する時にミスをするかもしれません。これは私たちの業務を損なう可能性があります。これらの事件のいずれかが発生した場合、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
最後に、私たちの競争相手は、改善された運営機能を提供するサービスを含み、その既存のサービス製品に機能を追加することを含む、私たちよりも多くの財務および運営リソースを投入して、新しい技術およびサービスを開発する能力があるかもしれません。成功すれば、彼らの開発努力は私たちのサービスをそれほど望ましくなくし、既存の顧客を失ったり、解決策から発生する費用を減少させたりするかもしれない。
私たちが質の高い顧客支援を提供できない場合、顧客支援に関する苦情があった場合、あるいは私たちの支援が予想以上に高価であれば、私たちの業務や名声が影響を受ける可能性があります。
クライアントは我々の顧客支援サービスに依存して問題を解決し,我々の解決策が提供するすべての利点を実現する.高品質な支援は,既存クライアントとそのクライアントのさらなる採用を維持·推進するためにも重要である.私たちのいくつかの解決策は、主に電子メールを介して顧客を支援し、チャットと私たちの解決策を通じていくつかの追加的な支援を提供します。私たちの顧客とその顧客が問題を迅速に解決し、効果的な持続的な支援を提供するのを助けない場合、または私たちの支援者や支援を提供する方法が私たちの顧客とその顧客の需要を満たすのに十分でない場合、私たちは顧客を維持し、既存の顧客の採用率を増加させ、新しい顧客を得る能力が影響を受ける可能性があり、既存または潜在的な顧客における私たちの名声が損なわれる可能性があります。また、顧客や顧客の私たちの顧客サービスに対する苦情や否定的な宣伝は、私たちの製品やサービスに対する人々の自信と使用を低下させる可能性があります。有効な顧客サービスには巨額の費用が必要であり、管理が不適切であれば、私たちの収益力にマイナス影響を与える可能性がある。現在サポートを提供している時間内に顧客とその顧客の顧客支援ニーズを満たすことができない場合には、サポートカバー面を拡大し、他の手段や方法で追加的な支援を提供する必要がある可能性があり、収益性を低下させる可能性がある。
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もし私たちが受け取った費用が私たちの顧客あるいは彼らの顧客にとって受け入れられなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は損害を受ける可能性があります。
私たちの収入の大部分は取引や購読によって顧客から料金を受け取ることで生成されます。私たちの解決策の市場が成熟するにつれて、あるいは新しいまたは既存の競争相手が私たちと競争する新しい解決策を発売するにつれて、私たちは定価圧力に直面する可能性があり、既存の顧客と契約を更新することができず、私たちの定価モデルと運営予算に一致する費用レベルで新しい顧客を誘致することもできません。私たちが発売した新製品の価格設定戦略は私たちの顧客に魅力がないかもしれません。私たちの競争相手は私たちと競争するいくつかの製品を束ねて、より低い価格で提供することを選択するかもしれません。もしこのような状況が発生したら、私たちは定価戦略を変更したり、価格を下げなければならないかもしれません。これは私たちの業務、経営業績、財務状況を損なうかもしれません。
また、特に私たちの企業ソリューション部門では、私たちの収入の一部は、取引費用を利便性のある形で顧客の顧客に転嫁することを選択しているからです。公共事業や市政当局のような特定の市場では、利便性はありふれている。このような費用は相対的に標準的であるにもかかわらず、顧客の否定的な見方に遭遇することが多く、これは、より厳しい規制審査およびさらなる価格設定圧力をもたらす可能性があり、または、私たちの既存のオンライン請求書支払いおよび便利な料金貨幣化モデルよりも低いまたはより便利な代替支払い方式が発生した場合、私たちのサービスまたは収入の使用が低下する可能性がある。
私たちの締約国である様々な合意における賠償条項は、侵害、流用、または他の知的財産権違反、データ保護、その他の損失の重大な責任に直面する可能性があります。
正常な業務過程で、私たちは第三者に異なる範囲と条項の賠償を提供し、私たちに支払いを要求する約束と保証を行うことができるかもしれない。これらの合意の期限はそれぞれ異なり、場合によっては無期限である可能性があり、私たちの潜在的な最大支払いリスクに制限はない。このような合意に基づいて支払われた多額のお金は、私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なう可能性がある。さらに、一般的な責任保険を購入しているにもかかわらず、私たちの保険は、私たちが負う可能性のあるすべての責任を賠償するのに十分ではないかもしれませんし、お客様のデータ流出を主張するクレームに関連する責任や損害から私たちを保護するのに十分ではないかもしれません。そのような保険は、許容可能な条項で提供され続けるか、全く提供されないかもしれません。
我々の解決策は,様々なオペレーティングシステムと統合されなければならず,クライアントが支払いカードを受け取ることができるハードウェアは,これらのオペレーティングシステムを使用する第三者モバイルデバイスと相互動作しなければならない.もし私たちの解決策がこのようなオペレーティングシステムやデバイスと相互運用されていることを保証できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
我々は,我々の解決策と様々なオペレーティングシステムや我々が制御できないWebブラウザと統合する能力に依存する.これらのシステムの任意の変化、例えば、私たちの解決策の機能を低下させる、追加のコストまたは要件を適用する、または競争相手のサービス(彼ら自身のサービスを含む)に特典を与えることは、私たちの解決策の使用に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。また,我々はアップルアプリケーションストアやGoogle Playなどのアプリケーション市場に依存して,我々のモバイルアプリケーションのダウンロードを推進している.アップル、グーグル、または他のアプリケーション市場運営者は定期的にその市場を変更しており、これらの変更は私たちの解決策を得ることをより困難にする可能性があります。もし私たちの顧客が私たちの解決策にアクセスして使用することが困難なら、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちは、インターネットインフラ、帯域幅プロバイダ、データセンタープロバイダ、他の第三者、および私たち自身のシステムに依存して、私たちの顧客に私たちの解決策を提供し、これらの第三者または私たち自身のシステムが提供する任意のサービスのいかなる故障や中断も、私たちを訴訟に直面させ、私たちと顧客との関係に悪影響を与え、私たちのブランドと私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが解決策を渡す能力は、第三者によるインターネットや他の電気通信サービスインフラの開発と維持に依存する。これは、信頼性の高いインターネットアクセスおよびサービス、ならびに信頼性の高い電話およびファクシミリサービスを提供するために、必要な速度、データ容量、および安全で信頼性の高いネットワーク接続を維持することを含む。私たちのサービスは私たちのサービスレベルの約束に従って中断せずに実行することを目的としている。
しかし,我々は過去にこれらのシステムで限られた割込みを経験しており,我々のサービス性能を一時的に低下させるサーバ障害を含めて,将来的にはより深刻な割込みを経験する可能性がある.私たちは内部システムとクラウドプロバイダを含む第三者プロバイダに依存して私たちのサービスを提供します。これらのシステムにおける中断は、システム障害、コンピュータウイルス、物理的または電子的侵入、または他の悲劇的なイベントによっても、私たちのサービスの安全性または利用可能性に影響を与え、パートナーが私たちのサービスにアクセスする能力を阻止または抑制する可能性がある。これらのシステムまたは施設のうちの1つまたは複数に関連する悲劇的なイベントが発生すれば、私たちはより長い時間のシステムを経験することができなくなり、これはこれらの問題を修復するための大量のコストをもたらす可能性がある
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あるいは私たちと顧客との関係、私たちの業務、経営結果、財務状況にマイナスの影響を与えます。絶え間なく運営するためには私たちもサービス提供者も警戒しなければなりません
サード·パーティ·プロバイダが提供するネットワークアクセス、電気通信またはホストがサービスのいかなる中断を管理するか、またはサード·パーティ·プロバイダのシステムまたは私たち自身のシステムが、現在またはそれ以上の使用量のいかなる障害も処理できない場合、私たちのトラフィックを深刻に損なう可能性がある。我々は我々の第三者サプライヤーに対して限られた制御を行っており,彼らが提供するサービスに問題が生じた場合の脆弱性を増加させている.私たちは第三者プロバイダのシステム障害を経験して、この故障は私たちに対するいかなるクレームももたらしていないにもかかわらず、私たちのシステムの限られた中断を招いた。これらの第三者技術および情報サービスまたは私たち自身のシステムに関連する任意のエラー、障害、中断、または遅延は、私たちとお客様との関係に悪影響を与え、私たちの業務に悪影響を与え、第三者の責任を負わせる可能性があります。
私たちは私たちの業務に保険を提供しますが、私たちの保険契約下の保険範囲は私たちが発生する可能性のあるすべての損失を補償するのに十分ではないかもしれません。しかも、私たちは私たちが許容可能な費用で十分な保険範囲を得ることができるという保証はない。
我々のインターネット接続の信頼性や性能は,使用率の増加やサービス拒否攻撃によって損なわれる可能性がある.一部のインフラが損傷したため,インターネットは様々な中断や他の遅延を経験しており,将来的には中断や遅延に直面する可能性がある.これらの中断や遅延は、インターネットの使用レベルを低下させる可能性があり、インターネットベースのサービスを提供するインターネットの可用性を提供する。
将来の訴訟、調査又は類似事項、又はそれに関連する不利な事実及び事態の発展は、我々の業務、経営業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、過去および/または将来、法律訴訟、クレーム、調査、規制手続き、または正常な業務過程で発生する類似事項または訴訟の影響を受ける可能性があり、例えば、私たちの顧客またはその顧客が商業紛争について提起したクレーム、私たちの現職または前任従業員が提出した雇用クレーム、または顧客データの流用に関するクレームを受けることができる。さらに、支払いネットワークは私たちまたは私たちの第三者決済処理業者に罰金を科すかもしれない。さらに、州または連邦規制機関は、私たちの1つまたは複数の解決策を照会および/または調査することができる。このようなクレームに根拠がなくても、訴訟、調査、規制手続き、または同様の事項は巨額のコストを招く可能性があり、経営陣の注意力や資源を分散させる可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況を深刻に損なう可能性がある。保険はこのような事項を含まない可能性があり、1つ以上のそのような事項を解決するためのすべての費用を支払うのに十分なお金を提供できない可能性があり、私たちが受け入れ可能な条項で保険を提供し続けることができない可能性がある。私たちに提出された保険や保険不足のないクレームは、予想外のコストを招く可能性があり、それによって私たちの経営業績を低下させ、アナリストや潜在投資家が私たちの業績に対する期待を低下させることができ、これは私たちの普通株の市場価格を下げることができるかもしれない。
我々の計算,記憶,データ処理,ネットワークおよび他のサービスの大部分はMicrosoft AzureおよびAmazon Web Servicesに依存している.Microsoft Azure、Amazon Webサービス、または他の第三者サービスを使用した任意の中断または干渉は、当社のビジネス、財務状態、および運用結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の計算,記憶,データ処理,ネットワークおよび他のサービスの大部分はMicrosoft AzureおよびAmazon Web Servicesに依存している.Microsoft AzureまたはAmazon Webサービスを使用している当社の重大な中断または干渉は、当社のビジネス、財務状況、および運用結果に悪影響を及ぼす可能性があります。Microsoft AzureおよびAmazon Web Servicesは、幅広い裁量権を有しており、当社に関連するサービス条項や他のポリシーを変更して解釈することができ、これらの行為は私たちのビジネス運営に不利である可能性があります。Microsoft AzureおよびAmazon Web Servicesはまた、1つまたは複数のサービスへの私たちのアクセスを停止または制限すること、価格設定条項を増加させること、終了すること、または私たちの契約関係を完全に終了することを求めること、または私たちに不利またはコストの高い方法でデータを処理する方法を変更することを含む、私たちの制御範囲を超えた行動をとる可能性があります。他の第三者から同様のサービスを獲得できると予想されているが,Microsoft AzureやAmazon Web Servicesとのプロトコルが終了すれば,我々のプラットフォームやユーザにコンテンツを提供する能力で中断され,クラウドインフラの代替を手配する上での遅延や追加料金に遭遇する可能性がある
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サービス。現在Microsoft AzureまたはAmazon Web Servicesによって提供されているクラウドサービスを別のクラウドプロバイダに変換することは困難であり、多くの時間と費用がかかります。
さらに、Microsoft Azure、Amazon Web Services、および他のプロバイダが経験するサービス中断の影響を受けやすく、我々は、インフラ変更、人為的、ハードウェアまたはソフトウェアエラー、ホスト割込み、および容量制限を含む様々な要因のために、過去および未来に様々な要因のために、将来的にサービス利用可能性の中断、遅延または中断を経験する。停電および能力制限は、技術的故障、自然災害、詐欺、または安全攻撃のような様々な原因による可能性がある。これらのプロバイダが提供するサービスレベル、またはそのサービスの定期的または長期的な中断は、私たちの解決策の使用およびユーザの私たちの解決策に対するユーザの満足度に影響を与え、私たちの業務および名声を損なう可能性がある。さらに、ホストコストは、ユーザ参加度が増加するにつれて増加し、我々の収入増加速度が、これらのサービスまたは他のプロバイダのサービスを使用するコストよりも速くできない場合、これは、私たちの業務を損なう可能性がある。これらの要素のいずれも、私たちの収入をさらに減少させるか、または私たちに責任を負わせる可能性があり、そのいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが私たちのブランドの知名度を維持し、維持し、高めることができなければ、私たちの業務、経営結果、財務状況は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちは、経済的で効率的な方法で当社のブランドの知名度を向上させ、特に顧客を推薦する既存のパートナーおよび新しいパートナーの中で、私たちの解決策の受け入れと新しい顧客の誘致に重要であると信じています。ブランド普及活動は顧客の知名度を高めたり、収入を増加させたりしない可能性があり、そうしても、いかなる収入の増加も、ブランド構築に生じる費用を相殺できない可能性がある。例えば、私たちのブランドへの投資、特に私たちと推薦パートナーとの関係、および顧客の参加と教育は十分な財務的見返りを与えないかもしれません。もし私たちが私たちのブランドの普及と維持に成功しなかった場合、あるいは引き続き巨額の費用を発生させることができなければ、私たちは必要な顧客を引き付けたり、維持したりして、私たちのブランド建設努力の十分な見返りを実現することができないかもしれません。あるいは広範なブランド意識を得ることは、幅広い顧客が私たちの解決策を採用するために重要です。
私たちの収入は支払い方法の変化に敏感だ。
私たちの収入の大部分は、私たちの企業と中小企業ソリューション部門の取引と使用に基づく費用であり、これらの費用は顧客が吸収するか、顧客が支払うか、私たちの解決策で支払われる請求書の大部分はクレジットカードまたはデビットカードで支払います。一般的に、私たちは電子小切手やACH支払いよりもクレジットカードで支払うことでより多くの収入を得る。したがって、より多くの顧客が私たちの解決策を通じて電子小切手、ACHまたは他の取引費用の低い支払い方法で請求書を支払い始めると、私たちの経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。
もし私たちが私たちのサービスレベルの約束を履行できなかった場合、私たちは信用または払い戻しを提供する義務があるかもしれません。あるいは契約終了に直面して、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの顧客およびパートナーとのいくつかの合意は、私たちが提供する情報およびデータの正確性と、私たちがどのくらいの速度でクエリをサポートする約束に応答するかを含むサービスレベルのコミットメントを含みます。私たちは過去と未来に私たちが宣言したサービスレベルの約束を履行できないかもしれないし、および/または長い間利用できないまたは停止されるかもしれない。私たちが宣言したサービスレベルの約束を履行できない場合、および/または長時間の利用不可能または停止を受けた場合、私たちは私たちの顧客およびパートナーにサービスポイントまたは払い戻しを提供しなければならないかもしれません。さらに、ある顧客は、私たちが彼らの独占的な支払い業者ではなく、契約終了に直面する可能性があり、いずれも私たちの将来の収入に悪影響を及ぼすように、異なる解決策を使用することになるかもしれない。さらに、どのような延長されたサービス中断も、私たちの名声、収入、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは国際請負業者を使用して私たちを追加的なリスクに直面させ、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのすべての従業員は主にアメリカにいますが、私たちはウクライナ、ジャマイカ、南米、EU、コスタリカなどの外国場所のコストの低い請負業者と第三者を利用して私たちの運営費用をコントロールしようとしています。私たちは将来、オフショア労働力への依存を他の国に拡大するかもしれません。例えば、いくつかのコールセンターの運営をジャマイカの第三者会社にアウトソーシングした。米国以外の国は比較的高い程度の政治的·社会的不安定の影響を受ける可能性があり、現在ウクライナやロシアとの情勢や自然災害のような政治的動揺を防ぐインフラが不足している可能性がある。これらの国では、自然災害、流行病(例えば、新冠肺炎)や政治的または経済的不安定が発生し、ロシアとウクライナの間で絶えず発展している衝突を含み、時々私たちのいくつかの請負業者を流出させ、これらの労働源の仕事を妨害したり、これらの労働源を交換または減少させなければならない可能性がある。私たちの他の国のサプライヤーは財務問題や人事問題を含めてどんな理由でも突然閉鎖されるかもしれない。このような中断は効率を低下させ、私たちのコストを増加させ、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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また、ロシアとウクライナの間の持続的な衝突により、私たちは業務と運営を展開する方法で他のリスク、困難、挑戦に直面する可能性がある。例えば、現在のロシアとウクライナとの間の衝突により、ロシアまたは他の国がロシアがウクライナに侵入するために実施した経済制裁や他の行動に応答するためのネットワークセキュリティ攻撃を含むサイバーセキュリティ攻撃のリスクが増加する可能性がある。私たちまたは私たちの第三者プロバイダまたは他のシステムへのこのような攻撃の任意の増加は、当社のネットワークシステムまたは他の運用に悪影響を及ぼす可能性があります。
米国では,外国に本部を置く請負業者を利用することがますます厳しく審査されている。政府当局は、米国にいる顧客または会社にサービスを提供する外国企業に財務コストや制限を加えることを求めることができる。政府当局は私たちがオフショア労働力からサービスを調達することを禁止したり、他の方法で阻止しようとするかもしれない。
改正された米国の1977年の“反海外腐敗法”および他の適用された反腐敗法律法規は、私たちの従業員、サプライヤー、代理店のいくつかのタイプの支払いを禁止した。私たち、私たちの子会社、または私たちの現地代理は、適用される反腐敗法律または法規に違反して、巨額の罰金、罰金、和解、費用、同意令に直面する可能性があり、これらは私たちの現在の業務を制限または制限し、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの法律と規制環境に関するリスク
私たちは、支払いネットワーク運営ルール、プログラム、および基準を遵守することを要求されていますが、これらのルール、プログラム、または標準、または支払いネットワーク費用の変化は、私たちの業務を損なう可能性があります。
支払いネットワークは、自分の支払いネットワークルールを確立し、支払いネットワークとその参加者との間に債務および責任を割り当てる。これらのルール、プログラム、および基準は、PCIDSSを含み、消費者が彼らのカード、カードのセキュリティ特徴、処理されたセキュリティ基準、データ保護、情報セキュリティ、およびデータ漏洩が発生したときの責任を含むいくつかの行動または非作為に対する責任配分を含む様々な分野を管理する。参加者は適用された規則と基準を遵守することを確実にするために支払いネットワークの監査を受ける。
第三者決済処理業者との合意によると、支払いネットワークルールを遵守し、第三者決済処理業者が支払いネットワーク規則に違反してネットワーク評価された任意の罰金を支払うことに同意しなければなりません。私たちはまた私たちが支払いネットワーク規則に違反した任意の支払いネットワークに直接責任を負うかもしれない。支払いネットワークは、支払いネットワークルールを作成および解釈し、新しい動作ルール、プログラムまたは基準を採用することができ、または私たちまたは私たちの処理業者を解釈または再解釈することは、コストの高い既存のルール、プログラム、および基準に従うか、または遵守または実施することが困難であるか、または遵守または実施することが不可能であることを発見するかもしれない。このような変化を行う理由は、新しい参加者を維持または誘致するための規制環境の変化、またはネットワークにサービスする戦略的行動を含み、特定の参加者に追加のコストおよび支出をもたらすか、または特定の参加者に不利である可能性がある。例えば、支払いネットワークルールにおける記憶容量別使用課金に関する変更は、記憶容量別使用課金に異議を唱える能力および記憶容量使用課金による損失金額に影響を与える可能性がある。このような変更や他の方法で支払いネットワークの問題を解決することができない場合、ネットワークは、私たちの顧客に関連する詐欺や、記憶容量に応じた使用課金の罰金および評価を転嫁する可能性があり、または好ましい制御を維持していない場合、ネットワークは、私たちのプラットフォームを介して取引を処理する資格をキャンセルする可能性があり、これは、私たちの業務、運営実績、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。将来的に支払い関連の新製品を発売することも求められるかもしれませんが、支払いネットワークルールをより多く遵守する必要があるかもしれません。現在の支払いネットワークルールまたは実施中の新しいルールに違反するいかなる行為のため、ネットワークは罰金、処罰される可能性があります, いくつかの使用または非作為または参加者が適用ルール、プログラム、および基準に準拠できなかったために参加者の登録を一時停止した場合、既存のクライアント、パートナー、または他の第三者は、私たちのサービスの使用を停止または紹介する可能性があり、潜在的な顧客、パートナー、または他の第三者は、私たちとの交渉を終了することを選択するか、または彼らの処理需要を満たすために私たちのプラットフォームを使用することを考慮しないことを延期または選択することができ、ネットワークは、そのネットワークを介して私たちのプラットフォームを介した支払いを許可することを拒否する可能性がある。上記のいずれも、我々の業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
これらのネットワークは、処理業者が受け取る費用を第三者に支払うことを時々向上させる。私たちの第三者支払い処理業者は過去になって、未来にこのような費用を私たちに転嫁するかもしれない。私たちはこれらの成長を私たちの顧客に転嫁しようと試みることができるが、この戦略は顧客が競争相手の解決策に流出する可能性がある。もし競争的なやり方が私たちが未来にもっと高い費用を私たちの顧客に転嫁することを阻止すれば、私たちはこのような増加した費用の全部または一部を吸収しなければならないかもしれません。これは私たちの収入と収益を減少させるかもしれません。また、交換費や他の費用は政府機関によってより厳しい審査を受けており、新しい法律や法規は、料金の細分化や費用制限の価格透明性の向上を要求する可能性があり、これは価格ベースの競争の激化、利益率の低下、顧客流出率の上昇を招き、私たちの業務、運営業績、財務に悪影響を及ぼす可能性がある
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条件。どんな費用の増加により、このような支払いは私たちや私たちの顧客に非常に高くなるかもしれません。
私たちのビジネス運営に関連するプロセスでは、いくつかの個人情報および他の敏感および機密データを収集、格納、送信、または他の方法で処理することができる。したがって,我々の業務は様々な政府や業界法規の制約や,プライバシー,データ保護,情報セキュリティに関する他の義務を受けている.実際に、またはそのような義務を履行しないと考えられるいかなる行為も、訴訟、罰金、処罰、コスト増加、または負の宣伝および名声被害をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務価値に負の影響を与え、私たちの普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
私たちは個人情報と他の敏感または機密の顧客データを受信し、保存し、処理します。さらに、我々は、実際および潜在的なクライアント、ならびに私たちの従業員およびサービスプロバイダからの個人およびサービス情報および他のデータを、受信、記憶、処理、送信、使用、および他の方法で処理する。我々の個人情報の収集、使用、保持、保護、開示、移転およびその他の処理は、米国連邦貿易委員会(“FTC”)および各州のローカルおよび外国機関を含む政府当局の監督の下で、様々な州、国家および国際法律法規に適用され、私たちのデータ処理活動も契約義務および業界標準によって制限されている。プライバシー、データ保護、情報セキュリティの立法と規制構造は世界各地の司法管轄区域で発展し続けており、これは私たちの業務に影響を与える可能性がある。これらの法律または法規を遵守しないことは、訴訟、法執行行動、損害賠償、罰金、処罰、または否定的な宣伝および名声損害を招く可能性があり、いずれも、私たちの業務、経営業績、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
米国では、様々な法律および法規は、電子通信プライバシー法、コンピュータ詐欺および乱用法、HIPAA、およびプライバシーおよびデータセキュリティに関連する州法を含む、いくつかのタイプのデータのセキュリティ、収集、処理、記憶、使用、開示、および他の処理に適用される。また、連邦貿易委員会と多くの州総検察長は、データのオンライン収集、使用、伝播、処理、および安全の基準を実施するために、連邦と州消費者保護法を説明し続けている。
私たちが運営しているすべての州は敏感で個人データのプライバシーと安全を保護する法律を持っている。敏感かつ個人情報の面では、米国のある州の法律は、国際、連邦、または他の州の法律よりも厳格または範囲が広いか、またはより多くの個人的権利を提供する可能性があり、これらの法律は互いに異なる可能性があり、これはコンプライアンス作業を複雑化させる可能性がある。例えば、2020年に施行されるCCPAは、特定の個人情報をアクセスおよび削除すること、特定の個人情報を販売しないことを選択すること、および彼らの個人情報がどのように収集、使用、および共有されるかに関する詳細な情報を取得する権利を含む、カリフォルニアの消費者に拡大されたプライバシー権および保護を与える。CCPAは違反行為に対する民事処罰と、データ漏洩に対する個人訴権を規定している。このような個人的な訴権はデータ流出訴訟の可能性と関連するリスクを増加させる。私たちがHIPAAの下で“ビジネスパートナー”として保持しているいくつかの情報は、CCPAによって制限されない可能性があるが、私たちがHIPAAビジネスパートナーとして、またはカリフォルニアの消費者として処理する他の個人情報は、CCPAによって制限される可能性がある。CCPAの企業従業員と関連個人情報に対するいくつかの要求は2023年1月1日に満了し、これは私たちのコンプライアンスコストを増加させ、私たちが直面している公衆と規制審査、費用の高い訴訟、罰金、処罰を増加させる可能性がある。
また、カリフォルニアプライバシー権法案(“CPRA”)は2023年1月1日に施行され、立法がカバーする会社に追加の義務が加えられ、カリフォルニア住民の特定の敏感な個人情報に対する権利の拡大を含むCCPAの重大な改正が行われた。CPRAはまた、CCPAおよびCPRAを実施し実行する権限を付与される新しい国家機関を作成した。“包括的平和協定”と“包括的平和協定”の多くの面での解釈と実行はまだ明確ではなく、“包括的平和協定”と“包括的平和協定”の影響は重大である可能性がある。CCPAおよびCPRAの条項は、私たちのデータ収集または処理のやり方や政策を修正し、私たちが直面する可能性のある規制法、制裁、訴訟を遵守し、増加させるために、大量のコストと支出を発生させることを要求するかもしれない。
他のいくつかの州の法律も同様のプライバシー義務を規定しており、すべての50州には、不正な個人情報へのアクセスに関するセキュリティホールが発生した場合に影響を受けた個人、州関係者、および他の人に通知する義務が含まれている。また、CCPAはいくつかの新しい州法律の公布や既存の州法律の改正を推進しており、これは米国の他の州のより厳格なプライバシー立法の傾向の開始を示している可能性があり、これは新しい連邦と州レベルのプライバシー立法に関する多くの提案を促進している。この立法が採択されれば、複雑性が増加する可能性があり、コンプライアンス計画に追加的な資源を投入し、私たちの業務戦略に悪影響を与え、私たちの潜在的な責任を増加させる必要がある。複数の州レベルの法律が導入されているが、基準が一致していないか、あるいは衝突し、連邦法の先制者がいなければ、これらの法律を遵守することは困難であり、コストも高く、守らなければ罰金と処罰を受ける可能性がある。
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また,HIPAAが規定しているいくつかの義務と,医療や健康に関する情報のプライバシーやセキュリティに関するいくつかの州法や関連契約義務を守らなければならない。その他の条項では,HIPAAはある医療保健提供者,健康計画,医療保健決済機関(“保険承保実体”)に対して公共健康保険のプライバシーや安全に関する義務を課している。HIPAAによると、商業目的のためにサービスプロバイダにPHIを開示する前に、保証エンティティはサービスプロバイダ(“業務共同経営会社”)とHIPAAのプライバシーとセキュリティ要求について書面で合意しなければならない。私たちが保証実体顧客と締結したこれらの合意に規定されている義務に加えて、HIPAAのいくつかの規定を守ることに直接責任を負う可能性があります。他の事項に加えて、HIPAAは、(1)PHIの乱用を防止するために物理的、技術的、および行政的保障を維持すること、(2)カバーエンティティにセキュリティイベントおよび他の不適切な使用または情報を開示することを報告すること、および(3)カバーエンティティが、個人アクセス、より正、制限、またはPHIに関連する開示の要求に応答することを含むHIPAA下のいくつかの責務の履行を支援することを要求する。我々は,HIPAAが要求する健康情報を保護するための政策と保障措置を策定し,これらのデータの保護や任意のセキュリティ事件への対応に関する適用法律や法規の遵守を支援するプロセスを策定した。これらの措置の継続的な実施と監督は多くの時間、精力、費用に関連しており、HIPAAの要求を遵守することを確保するために、より多くの時間と資源を投入しなければならないかもしれない。また,HIPAA要求と実行優先順位, 変化するかもしれませんが、これは私たちを追加的な規制検討に直面させ、私たちのコンプライアンスコストを増加させるかもしれません。例えば、2020年12月10日、衛生·公衆サービス部(HHS)内の民権事務室(OCR)は、他に加えて、カバーエンティティが個人アクセス権要求に応答する時間長を短縮する提案規則作成(NPRM)通知を発表した。
引受エンティティ(すなわち、私たちのいくつかの顧客)について、HIPAAは、PHIに違反した場合に個別に通知することを強制し、そのような通知は、多くの州の違反通知法がより早期に通知を提供することを要求しているにもかかわらず、“不合理な遅延があってはならず、任意の場合には、違反が発見された後60日より遅くなってはならない”と規定しなければならない。違反が500人以上の患者に影響を与える場合、HHSに直ちに報告しなければならず、HHSはその公共ウェブサイト上で違反エンティティの名前を公表する。同じ州や管轄地域の500人以上に影響を与える違反も地域メディアに報告されなければならない。違反に関連する者が500人未満である場合、オーバーレイエンティティは、ログに記録し、少なくとも毎年HHSに通知しなければならない。当社の業務パートナーとしての役割では、HIPAAは、事業パートナーにPHI違反の通知を提供することのみを要求しているにもかかわらず、私たちのいくつかの顧客合意は、保証エンティティに代わって影響を受けた個人および規制機関に通知を提供することを要求する可能性がある。公衆への通知を含む任意の通知は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しを損なう可能性があります。
HIPAA要求を守らない罰は遵守しないことによって大きく異なり,是正行動の要求,合意解決,および/または民事,金銭,刑事罰の適用が含まれる可能性がある。HIPAAはまた、州総検察長が州住民を代表してHIPAAに基づいて訴訟を起こすことを許可した。この場合、裁判所はHIPAA違反に関する損害賠償、費用、弁護士費を判決することができる。HIPAAは個人訴訟権利を確立しておらず、個人が民事裁判所でHIPAA違反行為を起訴することを許可しているが、その基準は、PHIの乱用またはPHI違反による不注意または無謀な民事訴訟のような州民事訴訟における義務クレームに注意するための基礎として使用されている。また,我々が業務を行っている多くの州や我々の顧客がいる多くの州にも健康情報のプライバシーやセキュリティを保護する法律があり,その多くの法律は互いに大きく異なり,HIPAAに奪われず,コンプライアンス作業を複雑にしていることが多い.州の法律がもっと保護されているところで、私たちはもっと厳格な規定を守らなければならない。違反者に罰金と処罰を科すほか、いくつかの州法は、自分の個人情報が乱用されたと思う個人にCCPAのような個人訴訟権利を提供する。
国際的には、私たちが運営するほとんどの司法管轄区域は、自分のデータセキュリティ、プライバシー、データ保護の法的枠組みを構築しており、私たちの顧客とパートナーはこれらの法的枠組みを守らなければならない。私たちの顧客とパートナーがこれらの異なる法律、規則、法規を遵守するために、私たちの顧客とパートナーは、いくつかのプライバシーおよびデータ保護義務を履行することを要求するデータ処理協定の締結を要求するかもしれません。これらの契約データ保護義務を遵守し、履行しなければ、契約違反クレームを招く可能性がある。
特に、EU一般データ保護条例、英国一般データ保護条例、および2018年の英国データ保護法(総称してGDPRと呼ぶ)規制は、GDPRに拘束されている個人データを、米国を含むこのような個人データに十分な保護を提供することが発見されていない第三国に移行する。GDPRによれば、データ出力者は、欧州委員会によって承認された標準契約条項(“SCCs”)のような適切な保障措置を実施しなければならない(欧州経済地域(“EEA”)からの移行の場合)、または(英国から移転された場合には)特定の削減が適用されない限り。GDPRに拘束されているお客様またはパートナーは、これらの要求を遵守する必要があり、特定のプライバシー義務を履行することを要求するSCCに参加することが要求される場合があります。これらの契約義務を履行できなかったことは、契約違反クレームを招く可能性があり、データ主体からの第三者受益者クレームに直面し、欧州データ保護当局の規制行動を受ける可能性がある。2020年7月欧州裁判所はEU-米国のプライバシー盾の無効を宣言した
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EU-米国プライバシー盾が米国に移転したEU個人情報を十分に保護できなかったため、EU加盟国から米国にデータを転送するメカニズムを提供する枠組み(欧州委員会が承認した米国への移行の十分な決定)。欧州裁判所はまた、SCCだけでは米国などの第三国に移転した個人データを保護するには不十分だと指摘している。目的国に適用される法制度,特に適用される監督法や個人権利を考慮すると,現在ではデータ輸出業者が必要に応じてデータ輸入業者の協力のもと,データ転送機構の使用状況を案件ごとに評価しなければならない。また、欧州委員会は2021年6月4日に新しいSCCsバージョンを決定し、2021年6月27日の実行決定(“新SCCs”)に基づいて発効した。実行決定によれば、SCC転送データに依存する組織は、2022年12月27日までに任意の既存のプロトコルを更新しなければならず、新しいSCCを新しいプロトコルに格納しなければならない。この持続的な立法活動と、実施決定と新しい標準契約条項を遵守するために、私たちの顧客とパートナーは、私たちが新しいSCCSに加入することを要求するかもしれません。これは、EEA/UKからのデータの安全性をさらに強化するための追加の保障措置を実施することを要求します。これは、私たちのコンプライアンスコストを増加させ、任意の違約請求のさらなる責任に直面させ、私たちの業務に悪影響を与える可能性があります。私たちは躊躇して不本意になるかもしれません, または欧州または複数の顧客が、欧州経済地域の国際データ送信および彼らに課せられたデータ保護義務に対するビジネス感情が変化し、このような顧客がリスクに直面する可能性があるため、私たちの製品の継続使用を拒否している。ヨーロッパ経済地域でヨーロッパ経済区からの個人データを維持するシステムを構築する必要があることが発見されるかもしれませんが、これは大量の費用が関連している可能性があり、私たちの業務の他の側面から資源を移転する必要があり、これらすべてが私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちと私たちの顧客は、私たちと私たちがEEAから移転した個人データがヨーロッパ法によって合法化されるまで、ヨーロッパデータ保護当局が法執行行動をとるリスクに直面するかもしれない。
個人情報および情報の定義を変更することは、データ共有に関連する可能性のある戦略的パートナーシップを制限することを含む、我々が業務を運営または拡大する能力を制限または抑制することも可能である。さらに、いくつかの管轄区域は、いくつかのタイプのデータをこれらの管轄区域内のサーバに保持することを要求する。私たちが適用される法律、指示、そして法規を遵守しないことは、罰金と名声被害を含む、私たちに対する法執行行動をもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。世界的なプライバシー問題の規制枠組みの急速な変化により、プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関連する法律や法規の範囲や解釈は、しばしば不確定であり、互いに衝突する可能性がある。これらの法律の解釈と適用は、私たちの既存のデータ管理慣行、解決策、または能力と一致しないかもしれない。私たちに適用されるか、または私たちに適用可能な法律、および私たちが収集した情報の敏感な性質のために、私たちは、システム障害や不正アクセスによる損失、誤用、破損、流用、流用から、私たちのデータと私たちのプラットフォームユーザのデータを保存して保護するための政策およびプログラムを実施しています。プライバシー、データ保護、情報セキュリティ、またはマーケティング目的または消費者通信目的のためのデータ処理に関する政策、プログラムまたは措置が、法律、法規、政策、法的義務または業界基準に適合していない場合、私たちは政府の法執行行動、訴訟、規制調査、罰金、処罰、および負の宣伝の影響を受け、私たちのアプリケーションプロバイダ、顧客、およびパートナーが私たちへの信頼を失い、私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
政府の規制に加えて、プライバシー擁護者や業界団体は、私たちに適用される可能性のある新しい、異なる自律基準を提示するかもしれない。このような自律基準の一例は,支払カード情報処理に関するPCI-DSSである.PCI-DSSの遵守を要求された場合、遵守されていなければ、罰金やその他の処罰を招く可能性があり、名声被害や業務被害を受ける可能性があります。さらに、私たちの顧客は、法律、法規、または自律要件よりも厳しいプライバシーおよびデータセキュリティ要件を遵守することを期待しているかもしれませんし、私たちは、私たちの製品上で、または私たちの製品によってデータを処理または保護することに関連する追加または異なる基準を遵守する義務があるかもしれません。プライバシー、データ保護、および情報セキュリティ法律、法規、規則および他の基準の解釈および適用はまだ不確定であるため、これらの法律、規則、法規および他の実際または報告されている法的義務、例えば、契約義務または自律義務は、私たちの既存のデータ管理実践または私たちのプラットフォームの機能と一致しない方法で解釈および適用される可能性がある。もしそうであれば、罰金、訴訟、その他のクレームの可能性に加えて、私たちの業務活動ややり方を根本的に変更したり、私たちのソフトウェアを修正したりすることが要求される可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
さらに、私たちまたは私たちと業務往来のあるいかなる第三者も、プライバシー、データ保護または情報セキュリティに関連する法律、法規、政策(私たちが公開しているプライバシーポリシーを含む)、プログラム、措置、法律または契約義務、業界基準または規制ガイドラインを遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられ、政府の調査および法執行行動、訴訟、罰金および処罰または不利な宣伝を招き、私たちの顧客およびパートナーが私たちへの信頼を失う可能性があり、これは私たちの名声、業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。プライバシー、データ保護、情報セキュリティ、マーケティング、消費者通信など、新たな提案された法律、法規、業界基準が引き続きあると予想されています
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私たちはこのような未来の法律、法規、そして基準が私たちの業務にどのような影響を及ぼすかもしれないと予測できない。将来の法律、法規、基準および他の義務、または既存の法律または法規の任意の変化の解釈は、司法管轄区域間で一致しない可能性があり、私たちの現在または未来のやり方と衝突する可能性があり、これは、私たちの新しい機能の開発とマーケティング、および顧客基盤の維持と拡大、収入増加の能力を弱める可能性がある。金融情報および他の個人データを含む様々なタイプのデータ(金融情報および他の個人データを含む)の収集、使用、処理、記憶、共有または開示の将来の制限、または収集、使用、処理、記憶、共有および開示に対する私たちの顧客、パートナーまたは消費者の要求の明示的または暗黙的な同意の追加的な要求は、追加的なコストを生成するか、または実質的な方法で私たちのプラットフォームを修正する必要があり、新しい機能を開発する能力を制限する可能性がある。このような要求を遵守し、私たちの政策と慣行を変えることは重くて高価かもしれないし、私たちは規制、立法、および他の事態の発展に迅速または効果的に反応できないかもしれない。
もし私たちがこれらの法律や法規を遵守できなければ、あるいは私たちがこれらの法律や法規に従って責任を負う場合、私たちは罰金や訴訟を通じて、このような責任に対する私たちのリスクを減らすために新しい措置を実施することを含めて直接的な損害を受ける可能性があります。これは私たちが大量の資源を費やしたり、いくつかの製品を生産停止したりする必要があるかもしれません。これは私たちの業務、経営業績、財務状況にマイナスの影響を与えます。さらに、訴訟および立法提案による責任問題へのより多くの関心は、私たちの名声を損なうか、または他の方法で私たちの業務増加に悪影響を及ぼす可能性がある。また、この潜在的な責任によるいかなるコストも、私たちの経営業績を損なう可能性があります。
私たちの医療関連解決策が正確かつタイムリーな情報を提供できない場合、または私たちの解決策の内容または任意の他の要素が誤った臨床決定または治療に関連している場合、私たちは医療従事者の顧客または患者に責任を負う可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の医療関連解決策や関連内容は,提供者がカルテ,治療計画,医療状況,特定の薬物の使用など,提供者が患者情報を容易に取得できるようにすることを含む,我々の医療従事者顧客によってその実践に関する管理タスクに利用されている。もし私たちの医療関連解決策や内容が、私たちの医療従事者の顧客が依存している、誤った臨床決定や治療に関する正確かつタイムリーな情報を提供できない場合、医療従事者の顧客または彼らの患者は私たちにクレームをつける可能性があり、これは私たちに巨額のコストをもたらし、業界での名声を損なう可能性があり、私たちのサービスの需要の低下を招き、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちまたは私たちの医療従事者顧客が政府の医療計画に虚偽または詐欺的クレームまたは医療提供者間の財務関係を提出することを規範化するために連邦および州の法律を遵守できない場合、私たちまたは私たちの医療従事者顧客は民事および刑事罰を受け、または政府医療計画に参加する資格を失う可能性がある。
医療業界の参加者として、私たちの運営と関係、私たちの医療·健康従事者顧客の運営と関係は、複数の連邦、州、地方政府機関によって規制されている。このような法律法規の影響は私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。また,我々の医療従事者顧客はこれらの法律法規に適合した方法で我々の技術解決策を使用することができず,我々の技術解決策の市場性に影響を与え,さらにはクレーム,訴訟,重大な責任に直面させる可能性がある。逆リベート制限および虚偽または詐欺的クレームの提出を禁止する法律を含む多くの連邦および州法律は、医療保健提供者および任意の連邦または州医療計画のための他の任意の連邦または州医療計画に適用され、場合によっては、任意の個人計画が支払う可能性のあるプロジェクトまたはサービスが行われ、提供され、紹介または支払いを求める人または支払いを受ける人に適用される。これらの法律は複雑で、私たちの特定の医療解決策、サービス、関係への応用は明確ではないかもしれませんが、予期しない方法で私たちの業務に適用されるかもしれません。特に重要なのは以下の点である
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これらの法律の範囲が広く、法定例外状況と選択可能な避難港が限られていることから、私たちのいくつかの商業活動は1つ以上のこのような法律の挑戦を受けるかもしれない。これらの法律は複雑で、迅速に変化する可能性があり、私たちの特定の医療関連解決策、サービス、関係への応用は不明かもしれませんが、予期しない方法で私たちの業務に適用されるかもしれません。新しい支払い構造および他の配置は、貯蓄を共有する医療提供者の組み合わせに関し、リベートおよび他の詐欺および法律の乱用に関連する可能性がある。さらに、価値ベースの調達計画によれば、私たちの独自の解決策によって生成されたクレーム、フォーマット、準備、または送信クレームまたは報告品質または他のデータに関連するエラーは、虚偽クレームの提出をもたらすか、または他の方法でこれらの法律に違反するように告発または決定される可能性がある。
もし私たちのEHRソフトウェア、技術、実践管理ソリューションまたは請求書、コード、クレーム提出および他の解決策、私たちのマーケティング活動、または私たちの業務を推薦することができる医師および他の免許を持つ医療専門家との財務計画が、私たちに適用されるいかなる政府法規に違反していることが発見された場合、私たちは、行政、民事および刑事罰、損害、罰金、返還、削減または再構成業務、追加の誠実な監督および報告義務、連邦および州医療保健計画から除外され、監禁されることを含む実質的な処罰を受ける可能性があり、これらのいずれも、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちまたは私たちの事業者顧客のこれらの法律や法規に違反するいかなる行動も、私たちが弁護に成功しても、私たちは巨額の法的費用を招き、私たちの管理層の業務運営への注意を移し、負の宣伝を招く可能性があり、いずれも私たちの解決策の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、事業者顧客とのいくつかの契約の全部または一部を無効にし、一部の業務の変更または終了を要求し、一部の収入の返還を要求し、政府支払人とビジネスをしている事業者顧客のためのサービスの資格を取り消され、顧客に彼らとの契約を終了する権利を与えてくれます。その中のどれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの医療関連解決策が正確な請求書や符号化情報を提供できない場合、医療従事者の顧客や第三者(政府規制機関を含む)が私たちにクレームをつける可能性があり、巨額のコストと損害をもたらす可能性がある。
私たちのSimplePracticeソリューションは、事業者が、強力なテンプレートライブラリ内の評価を患者プロファイルに追加することによって、または自動充填リストから診断およびICD-10コードを追加することによって、治療計画を最初から作成するのではなく、米国精神医学協会および医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)から得られた情報に基づいて開発された患者結果を効率的に最適化することを可能にする。事業者はWiley治療計画者にアクセスし,あらかじめ作成された1000以上の治療目標,目的,介入措置の中から選択することも可能であり,これらの目標,目的,介入措置は精神的健康ケアを求める患者を治療する際によく遭遇する問題に基づいて組織されている。私たちの医療従事者顧客がこのような事前に記入された情報の正確性を確認する責任があることを提案しても、私たちの医療関連解決策が私たちの医療従事者顧客に不正確な請求書やコード情報を提供し、不正確な支払い請求を提出した場合、医療従事者顧客または第三者(政府規制機関を含む)が請求する可能性があり、巨額のコストと損害を招く可能性がある。
米国の医療改革努力は高度に活発であり,しばしば変化し,新政府は異なる方法で解釈·実行する可能性があり,これは我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
過去10年間の多くの連邦医療改革措置は私たちと私たちの医療従事者の顧客に影響を与え、発展を続けている。2009年に成立した“米国再投資·回復法案”(“ARRA”)には“医療情報技術経済·臨床健康促進法案”(“HITECH法案”)が含まれている。HITECH法案はインセンティブを導入しました
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電子健康記録技術の“有意義な使用”に関する計画は,協力医療センターと国家衛生情報技術コーディネーターオフィス(“ONC”)が指導する努力である。2010年に採択されたACAはこのような奨励金を延長した。
現在、私たちのSimplePractice解決策はEHR技術として認証されていない電子カルテサービスを含み、私たちは現在このような解決策の認証を促進することはできない。もし私たちが将来私たちの電子健康記録技術を認証することを決定すれば、私たちは様々な基準と規範を遵守する必要があり、これらの基準と規範は変化する可能性があり、私たちの電子医療技術を認証する実体の解釈を指定される。また、私たちのサービスがこれらの変化する規制要求に適合しなければ、私たちの市場地位と販売は影響を受ける可能性があり、解決策の変更に大量の投資をしなければならないかもしれません。しかも、もし私たちがこのような規定を適切に遵守していないと告発された場合、たとえ告発が事実でなくても、私たちは財政的リスクを負うことができる。
2015年4月16日に公布されたMacraは、連邦医療保険医料金表のある連邦医療保険支払いを“条件に適合した臨床医”に修正する品質支払い計画と呼ばれる新しい支払い枠組みを構築し、医師や他の従事者を含む。MACRAによると,該当する臨床医は功績に基づく奨励支払いシステム(MIPS)や高度代替支払いモード(アドバンストAPM)に参加しなければならない。MIPSは通常3つの計画を統合している:医師品質報告システム、価値に基づく支払い修正器計画とMedicare EHR激励計画。この統一的なシステムの下で、合格した臨床医師は品質、臨床実践改善活動と認証された電子健康記録技術の使用に関する指標を報告する。条件に適合した臨床医は、彼らが報告した指標に基づいて、彼らの同業者と比較して、積極的または消極的な報酬調整を得ることができる。条件に適合する臨床医が高級APMの一部であれば、MIPSに参加する必要はなく、高級APMは、いくつかの責任ある看護組織および他の新しい支払いモードを含むことができる。CMSはMIPSに参加するのではなく,臨床医の高度なAPMへの参加を奨励するためにこれらの計画を構築し,これまでその結果は一喜一憂してきたにもかかわらず。したがって,MACRAやMIPSの影響は不確実であり,将来の規制活動や市場上の医療提供者活動に依存する。将来的に我々の解決策をMACRAとMIPSに位置づけることにすれば,適用基準に対するコンプライアンスを継続的にモニタリングする必要があり,このような基準やコンプライアンスを維持できる保証はない.MACRAおよびMIPSに適応するために私たちの解決策をうまく調整できなかった場合、または高度なAPMおよび他の価値ベースの支払いモードへの移行は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な影響を与える可能性があります。
EHRの採用と利用を加速させるためにMIPSなどの政府計画が実施されている。EHRに関連する政府インセンティブ計画の変化は,ヘルスケア提供者がEHRシステムを実施する決定に大きな影響を与えたり,他の我々の業務に悪影響を与えたりする可能性がある。
医療費用を抑えるための多くの立法措置が続いているだろう。例えば、ACAは、政府および民間保険会社が医療保健に資金を提供する方法にいくつかの実質的な変化をもたらした。公布以来、ACAのいくつかの方面はずっと司法、行政、国会の挑戦を受けており、2021年6月17日、アメリカ最高裁判所はいくつかの州がACAに対して提出した最新の司法挑戦を却下したが、ACAの合憲性を具体的に裁くことはなかった。最高裁判所が裁決を下す前に、バイデン総裁は、特定の政府機関に医療の取得を制限するよう指示する既存の政策および規則を含むACAに関連する行政命令を発表した。国会がバイデン政府が実施した医療改革措置,あるいはACAが直面している他の挑戦(あれば)がACAにどのように影響するかは不明である。将来的に採用される他の州や連邦医療政策や改革措置は、私たちの顧客に実質的な悪影響を与え、私たちの運営結果や私たちが業務を運営する方法に影響を与える可能性があります。
情報シールドに関する相互操作性基準と法規を採用することは私たちの業務に予期しない結果をもたらすかもしれない。
2015年のMacraの採択に伴い、米議会は、2018年12月31日までに、相互運用可能な認証EHR技術により全国的に広範な健康情報交換を実現することが国家目標であると発表した。“21世紀治癒法案”は2016年12月に可決され、法律に署名され、データ相互運用性、情報遮蔽、患者訪問に関する条項が含まれている。2020年5月、ONCとCMSは、情報阻止に関する要求、ONCの健康IT認証計画の変更、およびCMS規制を要求する支払人が標準化された患者アクセスおよびプロバイダEHRに接続されたプロバイダディレクトリアプリケーションプログラミングインターフェース(API)を介して関連クレーム/看護データおよびプロバイダディレクトリ情報を提供することを含むCures Actにおける相互操作性および情報阻止に関する条項を明確にするための補足規則を決定し、発表した。セット規則は医療保健提供者、衛生情報技術開発業者、衛生情報交換/衛生情報ネットワーク(HIE/HINS)と衛生計画が患者情報を共有する方式を変更し、衛生保健業界参加者に対して重要な新しい要求を提出する。例えば,2021年4月5日に施行されたONCルールは,医療提供者,認証された健康ITの健康IT開発者およびHIE/HINが干渉可能,防止,実質的に阻止または抑制することを禁止している
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電子健康情報(“EHI”)を取得、交換または使用することは、“情報マスク”とも呼ばれる。EHIのアクセスや交換をさらに支援するために,特定の条件を満たせば,ONCルールは8つの“合理的かつ必要な活動”をメッセージ阻止活動の例外として決定する.2021年4月5日から、EHRや他の健康IT製品の開発者は、我々のように、承認された連邦政府認証の地位を維持するために、ONCルール下での認証の“情報封鎖”条件の制約を受ける。この認証の地位を満たして維持するには追加的な開発コストが必要になるだろう。我々は,データ相互運用能力の建設に投資を継続し,CMSとONC最終ルールの潜在的影響を評価し続けており,新たな情報阻止ルールに大きな影響を与えることが予想される。また,連邦機関が認証HITとその顧客使用の監督を拡大することを予想している。“治療法案”によると、衛生·公衆サービス部は、“情報遮断”違反が発見された登録健康IT開発者に100万ドルまでの民事罰金を科す権利がある。このような規則を遵守しないいかなる行為も、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちおよび私たちの顧客およびパートナーとの既存および潜在的な顧客との通信は、電話および電子メールマーケティング行動を規範化する法的制約を受けており、私たちまたは彼らがこのような通信法律を遵守しないことは、私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を与え、私たちの名声を深刻に損なう可能性があります。
私たちの解決策は、私たちの顧客とパートナーが、電子メール、メール、電話を含む彼らの顧客と直接コミュニケーションを取ることができるようにします。私たちの解決策はまた、訓練および品質保証のために、私たちの顧客、パートナー、およびその顧客間の通話を記録して監視することができます。時々、私たちは顧客に直接通信を送ります。これらの活動は、TCPA、2003年のCAN-Spam法案(“CAN-Spam法案”)および他の電話マーケティング、記録、通信に関する内容など、様々なアメリカ州と連邦の法律、規則、法規によって制限されている。TCPAは、会社が連邦登録所に記載されている番号を呼ばないで電話マーケティングを行うことを禁止し、消費者への電話やメッセージの送信に他の義務と制限を加えている。CAN−Spam法案は、商業電子メールを規制し、特定の要件に適合しない商業電子メールを送信することに対する罰を規定し、例えば、送信者の将来の電子メールを阻止するために退出機構を選択することを提供する。TCPA、CAN-Spam法案とその他の通信法律、規則と法規は裁判所と政府当局の異なる解釈を受け、よく主観的な解釈が必要であるため、その応用状況を予測することは困難であり、それによってコンプライアンス仕事を更に挑戦的にする。私たちと私たちの顧客とパートナーはこれらと似たような法律、規則、そして規制を遵守することを要求されるかもしれない。これらの法律、規則、および法規を遵守するために、場合によっては、私たちは、私たちの解決策を使用して送信された通信を受信するために、私たちの顧客とパートナーに依存して、彼らの消費者から法律に必要な同意を得る。しかし私たちは, 私たちや彼らが遵守する努力が永遠に成功することを確実にする。私たちの業務は、私たちの解決策の通信能力を管理する既存の法律、規則および法規の適用または解釈が変化したり、新しい法律、規則および法規が公布されたり、私たちと私たちの顧客およびパートナーが私たちの解決策を使用する際にこれらの法律、規則、法規を遵守できなかったことによって悪影響を受ける可能性があります。これらの法律、規則、または規制のいずれかが、私たちまたは私たちの顧客またはパートナーが私たちの解決策を使用して既存および潜在的な顧客とコミュニケーションする能力を深刻に制限している場合、私たちは、私たちの解決策のために十分な代替通信モジュールを開発できないかもしれません。さらに、私たちまたは私たちの顧客またはパートナーがこれらの法律、規則、法規を遵守しないことは、集団訴訟、同意法令および禁止、負の宣伝、および他の負の結果を含む重大な経済的処罰、訴訟を招く可能性があり、いずれも私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を与え、私たちの名声を深刻に損なう可能性があります。
私たちの業務は様々な法律法規によって制限されている。法律法規およびその規制または司法解釈(支払いおよび他の金融サービスに関連する法律法規を含む)に起因する責任または業務損失、およびこれらの法律および法規の遵守に関連するコスト増加または業務損失は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があると実際にまたはみなされる。
アメリカと私たちが業務を展開している他の国/地域では、様々な地方、州、連邦と国際法律、規則、法規、許可、その他の許可案、業界標準の制約を受けています。これらの法律、規則、法規、許可、その他の許可案、業界標準は、私たちの業務に非常に重要で重要な多くの分野を管理しています。プライバシー、データ保護と情報セキュリティ、輸出規制、輸入、経済·貿易制裁、および反マネーロンダリングとテロ対策融資のほかに-関連する法律、規則、法規に加えて、私たちの業務は、証券、労働者と雇用、移民、競争、マーケティングおよび通信実践に適用される法律、規則、法規に限定されないが、これらに限定されない。
また、私たちの業務を管理する法律、規則、法規、許可と他の許可案、業界基準は、直接にも、私たちと銀行、支払いネットワーク、支払い処理業者、その他の機関との関係を経由しています
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支払い処理および決済サービス、詐欺、およびPCI-DSSのような支払いサービスに関連するパートナーを含むか、または将来的に含むことができる金融サービスパートナーは、カード保有者データを保護するために支払カード情報の処理、記憶または送信を保証するための企業がセキュリティ環境を維持することを保証するための要件である。これらの法律、規則、法規、許可およびその他の許可案および業界基準は、財務省、自律組織、および多くの州と地方政府当局と規制機関を含む米国の複数の当局と管理機関によって管理·実行されている。
私たちの業務に適用される法律、規則、法規、許可および他の許可案、および業界基準の数は増加しており、立法改正、行政命令、規制、司法解釈を含む変化と変化の解釈と適用が生じる可能性があるため、特に新しい解決策を導入し、新しい地理的位置に拡張する際に、それらが私たちの業務および私たちの運営方式にどのように適用されるかを予測することは困難である。
私たちは規制、立法、司法、他の発展に迅速または効果的に反応できないかもしれませんが、これらの変化は逆に既存または計画された解決策を提供する能力を弱化させ、私たちの業務コストを増加させる可能性があります。
私たちと私たちの従業員および/または請負業者が適用される法律、規則、法規、許可および他の許可案、業界基準、またはその解釈に違反または遵守できない保証はなく、過去および/またはこれらの法律、規則、法規、または解釈を継続的に遵守することによって規制審査に直面しないことも保証されない。私たちまたは私たちの従業員または請負業者は、既存または新しい法律、規則、法規、許可または他の許可案、業界基準、または任意の政府または規制機関の命令(これらの法律、法規、標準または命令の解釈の変更または拡張を含む)に準拠できていないと考えられています
また、米国連邦と州監督管理と執行制度の複雑さは単一の事件を招く可能性があり、異なる司法管轄区の複数の政府当局が多くの重複した調査と法律と監督管理手続きを行うことを招く可能性がある。
上記のいずれの状況も、信頼できるプロバイダとしての私たちの名声を個別にまたは全体的に損なう可能性があり、私たちのブランドと業務を損害し、既存の顧客とパートナーを失って、私たちが新しい顧客とパートナーを獲得することを阻止し、違反行為による問題を救済するために大量の資金を費やし、さらなる違反を回避し、私たちを法的リスクと潜在的な責任に直面させ、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を与えることを要求します。
現在、私たちは金融規制機関からの許可、免許、または他の許可を持っていない。私たちは、銀行、支払い処理業者、または他の金融機関または支払いサービス提供者を監督または監督する連邦および州監督管理機関の許可および許可要件は、我々には適用されないと考えている。私たちの業務自体や関連活動は現在金融サービスに関する規制を受けていませんが、私たちが協力する銀行や支払い処理業者は高度に規制された環境で運営されており、これらの法律や法規が私たちに直接適用される可能性があり、および/または特定の法律や規制義務を履行する契約がますます難しくなり、高価なリスクになる可能性があります。私たちが新しい司法管轄区域に拡張するにつれて、私たちの業務と活動を管理する外国の法律、規則、法規、許可、その他の許可案と標準の数も増加するだろう。さらに、私たちの業務、製品、サービスが発展し、拡大するにつれて、私たちは追加の法律、規則、法規、許可、および他の許可案と標準によって制限されるかもしれません。私たちは、特定の法律、規則、法規、許可および他の許可プログラムまたは基準が、私たちの業務および関連活動の範囲または適用性を常に正確に予測できるわけではないかもしれません。特に、私たちが新しいビジネス分野に拡張した場合、これは、私たちの既存の業務および将来の計画を実行する能力に大きな悪影響を及ぼすかもしれません。
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将来、私たちの業務に適用されるか、または適用可能な法律、規則、法規によって、私たちは、政府の罰金、私たちの業務に対する制限、または他の制裁を含む調査、検査、検査、およびそれによって生じる責任を受ける可能性があり、私たちは、ある司法管轄区域の住民との業務のいくつかの側面を停止させ、いくつかの司法管轄区域における私たちの商業的慣行を変更させることを余儀なくされるか、または追加の許可、認証、または規制の承認を要求される可能性がある。これが可能であっても、そのようなライセンス、認証、または規制承認を取得または維持することができても、そのようなライセンスの取得、保守および更新に成功することは保証されず、そのようなライセンス、認証および承認を取得、更新する際に、大量のコストおよび潜在的な製品変更が関連する可能性があり、これは、私たちの業務に重大で不利な影響を与える可能性がある。さらに、私たちがこのような許可証、認証または承認の開示、報告、反マネーロンダリング、資本化、企業統治、または他の要求に違反していることが発見された場合、私たちは罰金を科されたり、他の法執行行動を取られたりする可能性がある。これらの要素は巨大な追加コストをもたらす可能性があり、私たちの製品やサービスの開発や提供にかなりの遅延をもたらし、重大で費用の高い運営改革を行う必要があり、あるいは任意の特定の市場で私たちの製品やサービスを提供することを阻止する必要がある。
私たちは輸出規制、輸入、経済貿易制裁、反マネーロンダリング、テロ対策融資に関する法律法規の制約を受けており、これらの法律法規は国際市場での私たちの競争能力を弱める可能性があり、もし私たちがこれらの法律法規に違反すれば、私たちは刑事または民事責任に直面するだろう。
我々の解決策は、米国商務省が管理する“輸出管理条例”を含む輸出規制の法律·法規によって制約されており、我々の活動は、米国財務省外国資産規制弁公室(OFAC)によって実施される米国経済·貿易制裁を含む貿易·経済制裁を受ける可能性があり、総称して貿易規制と呼ばれる。したがって、特定の国や顧客に私たちの製品を輸出したり、再輸出したり、関連サービスを提供するために許可証が必要になる可能性があります。さらに、暗号化機能を含む製品は、暗号化プロジェクトまたはいくつかの報告要件に適した特別な制御を受ける可能性がある。必要なライセンスを取得する過程は時間がかかるか成功しない可能性があり、販売遅延や販売機会を失う可能性がある。
もし私たちの解決策が制裁された国から得られ、貿易と経済制裁に違反したら、私たちは罰金や他の法執行行動を受けるかもしれない。私たちの活動が貿易規制違反を招いたことを知らないにもかかわらず、私たちまたは私たちのパートナーは、適用される法律や法規を守らなければ、名声損害、政府調査、処罰を含む負の結果をもたらすだろう。
また、各国は、輸入許可やライセンス要件を含むいくつかの暗号化技術の輸入を規制し、これらの国で製品を流通させる能力を制限したり、顧客が私たちの製品を実施する能力を制限したりする可能性のある法律を公布している。私たちの製品の変化やこれらの国の輸出入法規の変化は、私たちの製品の国際市場への進出を遅延させ、国際業務を持つ顧客が世界に私たちの製品を配置することを阻止し、あるいは場合によっては、ある国、政府または個人への私たちの製品の輸出または輸入を完全に阻止または遅延させる可能性がある。輸出入法律または法規、経済制裁または関連法律の任意の変化、既存の輸出、輸入または制裁法律または規制の実行または範囲の変化、またはそのような輸出、輸入または制裁法律または法規が対象とする国、政府、個人または技術の変化は、私たちの製品の使用量を減少させ、または国際業務を持つ既存または潜在的な顧客に私たちの製品を輸出または販売する能力を低下させる可能性がある。私たちの製品の使用のいかなる減少や私たちが国際市場に輸出したり、国際市場で製品を販売する能力が制限されても、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのある第三者決済処理業者との合意によると、私たちにも反マネーロンダリングとテロ対策融資法律法規の義務があります。米国と世界はこれらの法律法規のコンプライアンスをより厳格に検討しており、これは、私たちの契約義務を履行するためのお客様の身分を検証するための手続きを含め、私たちのコンプライアンス計画をさらに修正または拡大することを要求するかもしれません。
私たちは反腐敗、反賄賂、そして似たような法律の制約を受けて、これらの法律を守らないことは私たちに刑事または民事責任を負わせ、私たちの業務を損なうかもしれない。
我々は“反海外腐敗法”、米国国内贈賄法、その他の腐敗防止法に拘束されている。近年、反腐敗および反賄賂法は積極的に実行され、一般的に会社、その従業員およびその第三者中間者の許可、公共部門の受給者に不正な支払いや福祉を提供または直接または間接的に提供することが禁止されていると広く解釈されている。これらの法律はまた、正確な帳簿と記録を維持し、そのような行為を防止するための内部統制およびコンプライアンス手続きを維持することを要求している。私たちは現在アメリカでしか運営していませんが、アメリカ以外の請負業者を利用して、海外の国際越境業務を増加させれば、ビジネスパートナーや第三者仲介機関と接触して、私たちのサービスをマーケティングし、必要な許可、免許、その他の規制承認を得ることができます。私たちの業務は
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一部は、サード·パーティ·ネットワークプロバイダによって提供される伝送帯域幅と、いくつかの国/地域では国有である可能性がある当社のサーバを収容するためのホスト施設へのアクセスに依存する。同じように、私たちのいくつかの顧客は国有かもしれないし、すべての状況は私たちを潜在的なリスクに直面させるだろう。さらに、私たちまたは私たちの第三者仲介者は、政府機関または国有または付属実体の役人や従業員と直接的または間接的な相互作用を持っている可能性がある。私たちは、私たちがそのような活動を明確に許可していなくても、このような第三者仲介機関、私たちの従業員、代表、請負業者、パートナー、および代理人の腐敗または他の不正活動に責任を負わなければならないかもしれない。私たちのすべての従業員と代理店が私たちの政策と適用法律に違反する行為をしないことを保証することはできません。私たちは最終的にこれに責任を負わなければならないかもしれません。私たちが国際業務を増加させるにつれて、このような法律の下で私たちのリスクが増加するかもしれない。
実際あるいは反腐敗法違反の疑いのある行為を発見、調査、解決するには、管理者の時間、資源、注意力を大量に移動させる必要があるかもしれない。さらに、反腐敗または反賄賂法を遵守しないことは、通報者の苦情、調査、制裁、和解、起訴、法執行行動、罰金、損害賠償、他の民事または刑事罰、禁止、特定の人との契約、名声損害、不利なメディア報道、およびその他の付随的な結果に直面する可能性がある。任意の召喚状を受け取ったり、調査を展開したり、政府または他の制裁を実施したり、または可能な民事または刑事訴訟で敗訴した場合、私たちの業務、経営業績、および財務状況は実質的な損害を受ける可能性がある。
私たちの技術や知的財産権に関するリスクは
私たちの解決策が他の人(私たちのパートナーを含む)が開発した様々なソフトウェアキット、アプリケーション、および他の技術と相互動作することができない場合、またはこのような第三者システムに性能の問題がある場合、私たちの解決策は有効に動作せず、私たちの競争力が低下する可能性があり、私たちの業務、運営結果、および財務状況が損なわれる可能性があります。
私たちの解決策は、第三者が開発した様々なソフトウェアキット、アプリケーション、および他の技術と統合しなければなりません。これらのソフトウェアおよび他の技術の変化に適応するために、私たちの解決策を修正し、強化していく必要があります。特に,我々が開発した解決策は,我々のソフトウェアパートナーのキーサード·アプリケーションと容易に統合することができる.私たちは、一般に、ソフトウェアまたは他の技術プロバイダの標準条項および条件によって制約され、これらの条項および条件は、そのようなソフトウェアおよび他の技術の配信および運営を管理し、そのようなプロバイダによって時々変更される可能性がある。このようなソフトウェアや他の技術の提供者であれば:
例えば、包括的な解決策を提供するために、私たちは、流行的ソフトウェアプロバイダが提供するAPIを介して、私たちの解決策をこれらのソフトウェアプロバイダの製品と統合する。任意のソフトウェアまたは他の技術提供者がそのAPIの機能を変更し、そのようなAPIのサポートを停止し、私たちのAPIへのアクセスを制限したり、私たちの業務に不利な方法でその使用条項を変更したりすると、同期機能を提供する能力が損なわれ、これは、私たちの解決策の価値を著しく低下させ、私たちの業務、運営業績、および財務状態を損なう可能性があります。
第三者サービスや製品が発展しており、将来の発展や出現時に他の第三者の解決策と互換性があることを保証するために、私たちの解決策を修正することができないかもしれません、またはタイムリーで経済的に効率的な方法でこのような修正を行うことができない可能性があります。さらに、私たちのいくつかの競争相手は、私たちの解決策とその製品やサービスとの運営や互換性を乱したり、解決策を運営する能力や条項に強力なビジネス影響を与えたりする可能性があります。もし私たちのすべての競争相手が彼らの製品や基準を修正し、私たちの解決策の機能を低下させたり、私たちの競争相手や競争製品に優遇待遇を与えたりすれば、彼らの競争地位を強化するためにも、他のいかなる理由でも、私たちの解決策とこれらの製品の相互運用性は不利な影響を受ける可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況は損害を受ける可能性があります。これらおよび他の第三者ソフトウェアキット、アプリケーション、および他の技術との統合が許可されていないか、または将来的に統合できない場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は損なわれます。
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また、私たちの解決策の機能は、私たちと私たちのパートナーが私たちの解決策をその製品と統合する能力にも依存します。これらのパートナーは、彼らのシステムを定期的に更新し、変更し、私たちは過去に彼らの変化する需要に応じて私たちの解決策を調整することができましたが、私たちが将来そうすることができるか、あるいは私たちの顧客やパートナーまたは彼らの顧客が私たちがしている仕事や提供する技術支援サービスの質に満足している保証はありません。特に、我々がパートナーのプラットフォーム、ソフトウェア、および解決策のニーズに適応できない場合、私たちの顧客およびパートナーの運営が中断される可能性があり、これは、私たちの顧客やパートナーまたは彼らの顧客や他の第三者とのトラブルを引き起こす可能性があり、このような状況を解決するための追加のコストが生じる可能性があります。また,我々の顧客やパートナーは我々との関係を終了する可能性があるため,大量の顧客推薦を得ることができない可能性がある.
私たちの解決策に関連するどんな否定的な宣伝も、私たちの名声、業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、その正確性にかかわらず、私たちの解決策が実際にどんな悪い業績の最終原因であるかにかかわらず。
当社の第三者データセンターやインターネットサービスプロバイダが提供するサービス中断や遅延は、解決策の配信に影響を与える可能性があります。これらのプロバイダは、私たちの解決策の機能を低下させる、追加のコストまたは要件を適用する、または彼ら自身のサービスを含む競争相手のサービスに特典を与えるなど、私たちが提供するシステムにおける任意の変更は、私たちの解決策の使用に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の第三者サービスプロバイダは、最終的には、それ自身のネットワークセキュリティ、災害復旧、およびシステム管理プログラムを維持する責任があり、このようなプロバイダの審査プロセスは、有害事象を識別、予防、または軽減するのに不十分である可能性がある。私たちの現在および未来のホスト施設の所有者およびオペレータは、私たちの顧客またはパートナーまたは彼らの顧客が私たちの解決策へのアクセスが干渉されないこと、誤りがないこと、または安全であることを保証しません。私たちまたは当社の第三者サービスプロバイダは、過去または将来、ウェブサイトの中断、停止、および他の性能の問題に遭遇する可能性があります。私たちは以前よくサービス中断に遭遇しましたが、将来サービス中断や遅延に遭遇しないことを保証できません。我々は、破損、中断、および他の性能問題の影響からインフラストラクチャを保護し、それぞれの構成、アーキテクチャ、および相互接続仕様を維持し、そのようなプロバイダが格納する情報を保護することに依存し、インターネットサービスプロバイダにデータを送信することにも依存する。私たちはまた、代替デバイスを使用したり、私たちが使用するデータストアおよび送信サービスを破壊するイベントを準備または対応するために他の行動をとることによって、重大なコストを生じる可能性があります。
複数のデータ格納場所を使用した災害復旧計画がありますが、火災、洪水、深刻な嵐、地震、停電、電気通信障害、不正な侵入や侵入、破壊、犯罪、故意破壊行為およびその他の不適切な行為、コンピュータウイルスと無効化設備、自然災害、軍事行動、テロ、不注意、インフラの変化、人為的またはソフトウェアミス、詐欺、顧客、パートナーまたは顧客使用量の急増とサービス拒否問題、ハードウェア故障、不適切な操作、データ損失、危害または腐敗、ネットワークセキュリティ攻撃、戦争、ハリケーン、竜巻、その他制御できない他の類似事件によるインフラに悪影響を与える事件は、私たちの解決策に負の影響を与える可能性があります。場合によっては、私たちは、許容可能な期間内にこれらの性能問題の1つまたは複数の理由を決定することができないかもしれない。上記のいかなる理由でも、私たちの解決策に影響を与える任意の長期サービス中断は、私たちの解決策の送達が長時間中断され、システム中断を招き、私たちの顧客、パートナー、または顧客が彼らのアカウントにオンラインでアクセスできないようにし、既存および潜在的な顧客、パートナーまたは顧客における私たちの名声を損害させ、私たちに責任を負わせ、私たちの顧客、パートナーまたは顧客を失って、キーデータの損失を招き、私たちが支援してくれるプラットフォーム、製品またはサービス、規制調査、法執行行動および訴訟を引き起こし、あるいはこれらの中断の調査、救済、対応、および新しい施設や支援の手配に追加の費用を発生させ、あるいは他の方法で私たちの業務を損害させる可能性があります。
また、私たちのシステムが破損したり、サービスが中断された場合、私たちの保険証書は私たちが受ける可能性のあるいかなる損失も十分に賠償できない可能性があります。システムの故障や停止は、これらの機能をタイムリーに実行する能力に影響を与える可能性があり、これは、業務を展開する能力を損なうか、または財務報告を延期する可能性があります。このような失敗は私たちの経営業績と財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、私たちのある第三者サービスプロバイダがセキュリティホールや特定の個人情報の不正な開示に遭遇した場合、または場合によっては、私たちまたは私たちの顧客、パートナー、または顧客の機密データまたは情報が、このような違反や開示をタイムリーに通知できなかった場合、重大なコストが発生したり、他の方法で私たちの業務を損害したりする可能性があり、私たちは私たちに通知しなければなりません。
多くの顧客、パートナー、そして顧客は一般的に私たちの解決策に同時に訪問する。私たちが顧客、パートナー、顧客の数を拡大し、私たちの解決策を通じて提供される製品の数に伴い、私たちは増加した容量需要に適応するために私たちの技術を拡張することができないかもしれません
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サービスが中断したり遅延したりします。さらに、データセンター、インターネットサービスプロバイダ、または他の第三者サービスプロバイダが私たちの容量要件を満たしていないことは、私たちの解決策へのアクセスの中断または遅延を招き、または私たちの業務の発展および運営を拡大する能力を阻害する可能性があります。私たちの第三者インフラサービスプロトコルが終了したり、サービス中断、インターネットサービスプロバイダ接続中断、またはデータセンターの破損が発生した場合、私たちの解決策にアクセスする中断、および新しい施設およびサービスを手配する遅延および追加料金に遭遇する可能性があります。
我々はまた,第三者インターネットマネージプロバイダと第三者帯域幅プロバイダを介して連続的にインターネットにアクセスして我々の業務を運営することに依存している.もし、私たちが任意の理由で1つまたは複数のインターネットホストまたは帯域幅プロバイダのサービスを失った場合、またはウイルス、恐喝ソフトウェアまたは恐喝ベースの攻撃、サービス拒否またはそのシステムへの他の攻撃、または人為的ミス、意図的な不良行為、電源オフ、ハードウェア故障、電気通信障害、火災、戦争、テロ、洪水、地震、ハリケーン、竜巻または同様の悲劇的な事件のために、私たちは解決策を提供する能力の中断、および私たちの解決策の信頼性に対する否定的な見方を経験するか、または代替プロバイダのサービスを保持することを要求されるかもしれない。これは私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務、運営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、私たちの解決策の可用性や速度、または他の機能の長期中断は、私たちの名声や業務を深刻に損なう可能性があります。私たちの解決策を訪問する際に頻繁にまたは継続的に中断することは、顧客、パートナー、または顧客が私たちの解決策が信頼できないと考え、彼らが私たちの競争相手に転向したり、私たちの解決策を避けたりし、私たちの名声と業務を永久的に損なう可能性がある。
さらに、私たちの顧客およびパートナーおよびその顧客は、私たちの解決策を使用してキー取引を行う可能性があるため、どんなエラー、欠陥、または他のインフラ問題も、そのような顧客、パートナー、または顧客の業務を損傷させる可能性があります。これらの顧客、パートナー、顧客は私たちに彼らの損失を賠償することを要求するかもしれませんが、私たちの保険証書はクレームを支払うのに十分ではないかもしれません。成功しなくても、このような種類のクレームは私たちに時間と費用の弁護になるかもしれない。上記のいずれも、我々の業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちの解決策の一部であるソフトウェアや他の技術でソフトウェアや技術的欠陥、検出されていないエラー、開発遅延、または他の性能の問題に遭遇する可能性があり、これは顧客とパートナー関係を損ない、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちは大きな代価を払って、私たちの潜在的な利益能力を低下させ、私たちに重大な責任を負わせます。
私たちの解決策の一部として、私たちのソフトウェアおよび他の技術は、新しい機能を実装または発表する際に、私たちの業務の変化、技術の進歩、および変化する業界の傾向を反映するために、新しいシステム、プログラム、および制御を修正、強化、アップグレード、実施する可能性があるので、検出されていないエラー、ウイルスまたは欠陥を含む可能性があります。広範なテストを行ったにもかかわらず、私たちは時々私たちの解決策の欠陥や誤りを発見し、将来的にも発見されるかもしれない。私たちの解決策のどのような性能問題や欠陥も、私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。欠陥、エラー、または他の同様の性能問題または中断は、日常的な運営または他の態様に関連しても、私たちにとってコストが高く、私たちの顧客またはパートナーの業務に悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの解決策の販売量の低下または損失または遅延市場が私たちの解決策を受け入れることをもたらす可能性があります。さらに、もし私たちにそのようなエラー、欠陥、または他の性能の問題があれば、私たちの顧客またはパートナーは、私たちとの契約を更新しないこと、支払いを延期したり、差し止めたり、または私たちに請求しないことを選択することができます。これらの行為はいずれも、責任、業務損失、保険コストの増加、売掛金の回収が困難、コストの高い訴訟、または負の宣伝を招く可能性があり、これらは私たちの業務、経営業績、財務状況に重大で不利な影響を与える可能性がある。さらに、我々のソフトウェアはオープンソースソフトウェアを使用しており、このようなオープンソースソフトウェアのどのような欠陥やセキュリティホールも、私たちの業務、運営実績、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また,我々は第三者が提供する技術やソフトウェアに依存しており,これらの技術およびソフトウェアには検出されていない誤りも含まれている可能性がある, ウイルスや欠陥ですソフトウェアの欠陥、エラー、または電子請求書の提出または支払い処理の遅延は、追加の開発コストを招く可能性があり、私たちの他の開発作業の技術および他の資源を移転し、既存または潜在的な顧客、パートナーおよび顧客の信頼を失い、私たちの名声を損ない、責任クレームに直面する可能性があり、これらはいずれも、私たちの業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの解決策でオープンソースソフトウェアを使用しています。これは私たちの独自のソフトウェアに特別なリスクを与え、私たちを訴訟や他の訴訟に直面させ、製品を販売する能力に悪影響を与えたり、他の方法で私たちの業務、運営実績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの解決策には、第三者の著者が“オープンソース”許可によって許可してくれたソフトウェアモジュールが含まれていますが、将来的にオープンソースソフトウェアを私たちの解決策に取り入れていきたいと思います。いくつかのオープンソースコード許可には、いわゆる“コピー·リリース”条項があり、これは、オープンソースコードソフトウェアを自分のソフトウェア製品の一部として配布した人が、そのソフトウェアのソースコードをライセンシーに提供し、ライセンシーが派生作品を作成することを許可することを要求することができる
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ソフトウェア製品の許可に関する費用を被許可者に徴収することを禁止し、帰属要求を加えることもできる。
私たちは、私たちの独自の解決策がCopy-Left条項から制限されないと思う方法でオープンソースコードを使用しようとしているが、私たちが受けている多くのオープンソースライセンスの条項は、米国または外国の裁判所によって説明されておらず、これらのライセンスは、これらのライセンスによって制約されたオープンソースソフトウェアに関連する解決策を提供または配布する能力に予期しない条件または制限を加える可能性があるリスクとして解釈される可能性がある。さらに、このようなソフトウェアの公開可能性は、他の人が私たちの解決策に危害を与えやすくする可能性があり、オープンソースソフトウェアの許可者は通常保証を提供せず、許容される最大範囲でその責任を制限する。したがって,我々の解決策が損なわれたり,オープンソースソフトウェアの問題で他の問題を引き起こしたりすれば,オープンソース許可側に対する追加権は何もないかもしれない.私たちは一般に、私たちの解決策が望ましくない条件から制限されることを避けるために、オープンソースソフトウェアの使用を監視し、どの解決策の使用方法も、私たちの独自のソースコードの開示やオープンソースコードプロトコルの条項に違反しないことを保証するために努力していますが、このような使用は無意識に発生している可能性があり、あるいは発生したと主張される可能性があります。また、解決策においてオープンソースソフトウェアの使用プロセスを制御することが有効であることを保証することはできません。時々、オープンソースソフトウェアをその製品に統合した会社からのオープンソースソフトウェアの所有権を疑問視するクレームがあります。同様に、私たちは訴訟を受け、私たちがこのようなソフトウェアを使用して開発した任意のオープンソースソフトウェアまたは派生作品の所有または発行を要求する第三者からのクレームに直面する可能性があり、その中には、私たちの独自のソースコードが含まれている可能性があります, あるいは他の方法で適用されるオープンソースライセンスの条項を強制的に実行することを求める。これらのクレームは訴訟を引き起こす可能性があり、私たちのソフトウェアソースコードを無料で提供すること、高価なライセンスを購入すること、または暗黙的な解決策の提供を停止することを要求するかもしれません。訴訟は私たちに高い弁護費用を払わせ、私たちの業務、経営業績、財務状況にマイナスの影響を与えるかもしれません。あるいは私たちの製品を変えるために追加の研究開発資源を投入する必要があります。オープンソースソフトウェアライセンスのすべての条項および条件に違反または完全に遵守できないと認定された場合、私たちは侵害や他の責任に直面したり、第三者に高価なライセンスを求めたり、経済的に不可能な条項で私たちの製品を提供し続けたり、私たちの解決策を再設計したり(大量の時間や資源に関連する可能性があります)、再設計がタイムリーに完了できない場合、またはソースコードの形で私たちの独自コードを提供できない場合、私たちの製品の提供を停止または延期し、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。経営業績と財務状況。
適用されるライセンス要件の遵守に関するリスクに加えて、当社の独自コードを発表することで、競合他社がより少ない開発作業量と時間で類似した製品を作成することを可能にし、最終的に競争優位性を失う可能性があります。さらに、オープンソースソフトウェアの使用および配布は、通常、侵害クレームまたはコード品質に関するサポート、保証、賠償、または他の契約保護を提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。
もし私たちが私たちの知的財産権と固有の権利を十分に取得、維持、保護、または実行できなければ、私たちの競争地位は損なわれる可能性があり、私たちの名声は損なわれる可能性があり、私たちは貴重な資産を損失し、発生した収入を減少させ、費用の高い訴訟を引き起こして私たちの権利を保護するかもしれない。
私たちの成功は私たちの知的財産権と独自技術を保護することにある程度かかっている。私たちは、特許法、著作権、商標法および商業秘密法、ならびに私たちの従業員、独立請負業者、コンサルタント、および私たちと関係のある第三者の契約条項に基づいて、私たちの知的財産権および独自の権利を確立し、保護します。しかし、私たちの知的財産権を保護するための措置は十分ではないかもしれませんし、完全な保護を提供できないかもしれませんし、私たちがどんな競争優位性を獲得したり維持したりするのに十分ではないかもしれません。さらに、知的財産権の取得と維持に努力しているにもかかわらず、私たちの機密情報、知的財産権、または技術の不正使用または開示を防止することができる保証はありません。もし、私たちの機密情報、知的財産権、または技術を不正に使用または開示すれば、私たちには十分な救済措置がないかもしれません。
私たちがコントロールできない様々な要素は私たちの知的財産権と私たちの製品、サービス、そして技術に脅威になっている。私たちはすでに米国で特許を取得しており、他の特許出願が出願中であるにもかかわらず、私たちの特許出願でカバーされている技術のために特許保護を得ることができず、最初に求められたカバー範囲を得ることもできないかもしれない。さらに、私たちの既存の特許と私たちが将来獲得した特許は、私たちに競争優位を提供しないかもしれないし、第三者の挑戦に成功するかもしれません。これは、それらの範囲を縮小させたり、無効または実行不可能と宣言されたりする可能性があります。例えば、我々の競争相手を含む第三者は、我々の技術と重複または競合する技術に関連する特許を取得することができる。第三者がこのような技術に関する特許保護を受けた場合、彼らは私たちの技術が彼らの特許を侵害したと主張し、私たちに許可料を徴収したり、他の方法で私たちの技術の使用を禁止したり、私たちに訴訟を提起することを求めているかもしれません。もし私たちが適用可能な登録知的財産権を獲得または維持すると判断した場合、私たちはまた、私たちのいくつかの登録された知的財産権または私たちが保留している知的財産権の申請が失効したり、放棄されたりすることを可能にすることができる
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権利は価値がない。私たちは私たちの知的財産権と固有の権利を保護しようと努力しているにもかかわらず、これらの権利は、他の人が私たちと基本的に似た製品やサービスを提供するのを防ぐのに十分ではなく、彼らが類似した製品を独立して開発することを防止し、私たちの特許をめぐる設計、私たちと類似した商品名やドメイン名を採用すること、または私たちの技術的側面を複製し、私たちが独自だと思う情報を使用して私たちと競争することを防止し、私たちの解決策を宣伝する能力を阻害し、顧客や顧客を混乱させる可能性がある。
私たちは私たちの独占権を保護しようと努力しているが、許可されていない当事者は、私たちと競争する解決策を作成するために、複製、逆エンジニアリング、または他の方法で、私たちが独自と考えている技術、システム、方法、プロセス、知的財産権、および他の情報を取得して使用しようとするかもしれない。許可されていない知的財産権と技術の使用を規制することは高価で時間がかかるかもしれないし、私たちがどんな措置を取っても、私たちが不正な使用を検出できるという保証はない。私たちが許可されていない使用を発見しても、私たちは私たちの知的財産権、特に外国では、そこの法律がアメリカのように私たちの固有の権利を全面的に保護することができないかもしれないと確信できない。私たちの知的財産権を実行すること、私たちのビジネス秘密を保護すること、または他の人の固有の権利の有効性および範囲を決定することは、多くのコストと私たちのリソースが移転される可能性がある訴訟を必要とする可能性がある。さらに、私たちの法執行努力は、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性に疑問を提起する抗弁と反訴に遭遇し、裁判所が私たちの知的財産権を無効または実行できないと判断する可能性がある。知的財産権法のどんな変化や予期しない解釈もまた私たちが知的財産権を実行する能力を損なう可能性がある。私たちのビジネス秘密や他の固有情報の保護を取得または維持できない場合、私たちの競争的地位を損なう可能性があり、私たちの業務、経営業績、および財務状況に重大で不利な影響を与える可能性があります。
さらに、私たちは、私たちの開発材料の知的財産権に参加している従業員および請負業者と締結された秘密および知的財産権譲渡協定にある程度依存しているが、これらの知的財産権の使用および開示に制限を加えているが、これらの合意におけるこれらの譲渡は自動的に実行されない可能性があり、秘密条項の可能性範囲が十分ではなく、強制的に実行できない可能性があり、または無許可使用または開示または他の違反合意の場合には、私たちの商業秘密や他の固有情報に意味のある保護を提供できない可能性がある。私たちは、可能であるか、または私たちのビジネス秘密または独自の情報を取得してくれたか、または他の方法で開発された知的財産権または技術の各個人またはエンティティとこのような合意を締結したことを保証することはできません。私たちの知的財産権の開発に参加している個人や、私たちの知的財産権にアクセスすることができますが、これらの合意に拘束されていない個人は、私たちの現在と未来の知的財産権に不利な所有権主張をするかもしれません。さらに、このような合意は違反される可能性があり、したがって、私たちの商業秘密および他の固有の情報は、私たちの競争相手によって漏洩されたり、知られたりする可能性があり、これは私たちにどんな競争優位性を失うことになるかもしれないし、私たちはそのような違反に対応するための十分な救済策を持っていないかもしれない。さらに、私たちの従業員、独立請負業者、または私たちと業務往来のある他の第三者が、私たちのために働いているときに他人が所有している知的財産権を使用する場合、関連するまたはそれによって生成された著者の作品、ノウハウ、および発明の権利に関する議論が生じる可能性がある。ビジネス秘密保護を失うことは、第三者が私たちの解決策をコピーすることで彼らと競争しやすいようにするかもしれない。
有効な特許、著作権、商標、サービスマーク、商業秘密、およびドメイン名保護の取得と維持は時間がかかり、高価である。したがって、私たちは所有していないし、私たちの業務で使用されるすべての商標とロゴが、私たちが運営または将来運営する可能性のあるすべての司法管轄区の登録商標を持っていないかもしれない。私たちはまた、特許を申請可能なすべての発明のために特許保護を求めないことを選択することができ、私たちは、私たちのソフトウェア解決策で著作権登録を求めないことを選択した。さらに、私たちは将来的に以前に私たちの競争相手に雇用された個人を雇用する可能性があり、したがって、これらの競争相手は、彼らの知的財産権が侵害され、流用され、または他の方法で侵害されたと主張するために、これらの個人または私たちに訴訟を提起するかもしれない。
私たちは、私たちの顧客、パートナーおよびその顧客、および私たちの解決策を使用した他の第三者と、大量の敏感かつ個人データを取得し、提供し、処理します。不正または不正使用、開示、またはそのようなデータにアクセスすると考えられるいかなる行為も、信頼されたブランドとしての私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、経営業績、および財務状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちと私たちの顧客およびパートナーおよびその顧客、ならびに私たちが使用する第三者サプライヤーおよびデータセンターは、顧客およびその取引によって提供されるデータおよびその取引に関連するデータ、ならびに顧客が取引相手に支払う他のデータを含む大量の敏感かつ個人データを取得、提供し、処理する。私たちはこれらのデータを処理して保護する際に、信頼できるブランドとしての名声を含むリスクに直面しており、私たちの業務が拡大するにつれて、新製品や技術を含め、これらのリスクは増加するだろう。
ネットワークセキュリティ脅威と攻撃、プライバシーとセキュリティホール、内部脅威や他の事件、およびインターネットベースの悪意のある活動は全体的に増加し続け、本質的に絶えず変化し、より複雑になり、クラウドベースのサービスプロバイダは常にこのような攻撃の目標、特に金融技術分野でこのような攻撃の目標となる。これらは
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個人または団体ハッカーまたはベテランのサイバー犯罪者によって開始される可能性がある盗難銀行口座、商業電子メール漏洩、顧客従業員詐欺、口座接収、小切手詐欺またはネットワークセキュリティ攻撃から、私たち自身の情報技術インフラまたは私たちの顧客またはパートナーまたは顧客または第三者サービスプロバイダへの脅威を含む様々な形態をとることができるネットワークセキュリティ挑戦。ネットワークセキュリティイベントまたは脆弱性は、機密情報、知的財産権、および解決策の敏感さおよび個人データまたはデータの損失、漏洩、破損または漏洩を提供し、解決策を提供し、顧客またはパートナーまたはその顧客の要求を満たす能力を弱めるか、または生産停止およびデータ漏洩を引き起こす可能性があります。私たちは、それらが常に変化し、通常、イベント発生後に検出されるので、不正なアクセスまたはシステムを破壊するための将来の技術を予測または阻止することができないかもしれない。私たちが顧客基盤を拡大するにつれて、私たちのブランドはより広く知られ、認められるようになり、第三者は私たちのセキュリティ制御を破壊したり、私たちの敏感な会社情報や私たちの顧客やパートナーまたはその顧客の敏感で個人データに不正にアクセスすることをますます求めているかもしれません。近年、我々のような科学技術会社の情報セキュリティリスクは著しく増加し、一部の原因は新技術の拡散、インターネットと電気通信技術を用いた金融取引、及び組織犯罪、ハッカー、テロリストと他の外部各方面及び民族国家と民族国家が支持する行為者は日々複雑かつ活動している。また…, 地政学的事件とそれに伴う政府活動は、情報セキュリティの脅威と影響を受ける司法管轄区とその共感者の攻撃を招く可能性がある。私たちの業務と私たちが経営している業界を考慮して、私たちはこのような脅威と攻撃の目標になり続ける可能性が高いと思います。
行政、技術、物理的セキュリティ対策があり、契約要求に応じてデータを開示するサービスプロバイダに合理的なプライバシー、データ保護、情報セキュリティ対策を実施し、維持する政策やプログラムもあります。しかしながら、我々のプライバシー保護、データ保護または情報セキュリティ対策、または上述した第三者のプライバシー保護、データ保護または情報セキュリティ対策が不十分である場合、または第三者の行動、従業員または請負者の誤り、汚職、マルウェア、ネットワーク釣り、ハッカー攻撃、システムエラー、ソフトウェアエラーまたは製品欠陥、詐欺、プロセス故障または他の理由で違反され、不適切な開示または不正な開示または許可されていない人が私たちのシステムまたはパートナーシステム上の資金または敏感かつ個人データ(個人識別情報を含む)にアクセスまたは漏洩した場合、または恐喝ソフトウェアまたは高度な脅威攻撃を受けた場合、あるいは、上記のいずれかの状況が発生したと報告または判断された場合、私たちの名声および業務は損なわれる可能性がある。最近の高度なセキュリティホールと敏感さと個人データに関する開示は、プライバシー、データ保護、情報セキュリティ対策を実施して実行しても、このようなイベントのリスクが大きいことを示している。もし敏感で個人データが失われたり、不適切に開示されたり、開示される可能性がある場合、私たちは追加のセキュリティ措置の救済と実施に関連する巨額のコストが発生し、重大な責任と財務損失を招き、監督審査、調査、訴訟、処罰を受ける可能性がある。
さらに、クラウド、ソフトウェア、データセンター、および他のキーテクニカルプロバイダを含む第三者サービスプロバイダを利用して、私たちの顧客、パートナー、または顧客およびその顧客に私たちの解決策を提供するため、私たちは、これらの第三者サービスプロバイダが採用するデータセキュリティ技術の実践およびポリシーに大きく依存しています。このようなサード·パーティ·サービス·プロバイダは、顧客の請求書を支払うために、私たちの顧客、パートナー、および従業員、ならびに私たちの解決策を使用する顧客に関する敏感な個人データおよび他のデータにアクセスすることができ、一部のプロバイダは、他の第三者サービスプロバイダにパケットを転送する。私たちが第三者サービス提供者のデータセキュリティを監視する能力は限られている。深刻なサプライチェーン攻撃が継続されている可能性があり、私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダのソフトウェアやシステムが破られていないこと、または利用可能な欠陥やエラーが含まれていないことを保証することはできません。これらの欠陥やエラーは、私たちのシステムまたは私たちと私たちのサービスをサポートする第三者システムを破壊または中断させる可能性があります。我々の第三者サービスプロバイダのソフトウェアまたはシステムには脆弱性があり、我々の第三者サービスプロバイダの保障措置、ポリシーまたはプログラムが失敗したか、または第三者サービスプロバイダのソフトウェアまたはシステムが破壊され、我々のシステムまたは第三者解決策に含まれるデータの機密性、完全性、または利用可能性が損なわれる可能性がある。システムへの不正アクセスを破壊または取得するための技術は発展しており、私たちの第三者サービスプロバイダは、任意のそのような違反および妥協を識別し、任意のそのような違反および妥協を通知する際に、困難または遅延に直面する可能性がある。これは、このような違反または妥協に応答し、顧客または他の第三者に必要な通知を提供することで、私たちが遅延に直面する可能性があります。
さらに、私たちのいくつかのパートナーは、私たちのサイバーセキュリティ計画を定期的に監査し、彼らのいずれかが私たちのシステムや手続きが厳格ではないと結論した場合、彼らは私たちとの関係を終了する可能性があり、私たちの財務業績や業務は悪影響を受けるだろう。私たちのサービス条項と戦略パートナーとの契約によると、私たちが保存している支払い情報に違反が発生した場合、私たちはパートナーの損失と関連費用に責任を負うかもしれません。さらに、私たち自身の機密業務情報が不適切に開示されていれば、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある。私たちの業務の核心的な側面は私たちの解決策の信頼性と安全性だ。どのように発生したか、または違反がどのように発生したかにかかわらず、信頼されたブランドとしての私たちの名声に大きな影響を与える可能性があり、既存の顧客、パートナー、および顧客を失って、新しい顧客、パートナー、および顧客を得ることを阻止するために、私たちは多くの資金を費やして救済する必要がある
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政府や規制調査、集団訴訟、賠償義務、違約損害賠償または安全義務違反の処罰、詐欺監視や検証などの救済措置に関連するコストを含む法的リスクと潜在的な責任を負い、これらはすべて私たちの経営陣とキーパーソンの資源と注意を移し、私たちの業務運営を分流させ、私たちの業務、運営業績、財務状況に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。私たちまたは私たちの顧客、パートナー、または顧客にサービスを提供する第三者サービスプロバイダの任意の実際または知覚されたセキュリティホールは、同様の結果をもたらす可能性があります。また,現在の新冠肺炎の流行により大量の人が在宅勤務を継続していることに伴い,これらのネットワークセキュリティリスクは我々の業務および我々のパートナーやサービスプロバイダの攻撃面の増加によって激化する可能性がある。私たちの努力や私たちが依存して協力している人たちの努力が、このような情報セキュリティイベントを防ぐことに成功したり、私たちが取得して処理している敏感で個人的なデータを保護したりすることに成功するという保証はありません。
連邦および州法規は、いくつかのタイプの個人および敏感なデータまたは情報技術システムのデータセキュリティイベントに関連するときに、私たちまたは私たちの顧客またはパートナーに、政府の実体および個人に通知することを要求するかもしれない。私たちの業界の他の人、私たちの顧客、またはパートナー、または彼らの顧客、私たちの第三者サービスプロバイダ、または私たちが経験したセキュリティ妥協は、開示および広範な否定的な宣伝をもたらす可能性があります。私たちの業界における任意のセキュリティ妥協は、実際的であっても感知されても、顧客、顧客、またはパートナーが私たちのセキュリティ対策の有効性に対する自信を侵食し、新しい顧客、パートナー、および顧客を引き付ける能力に悪影響を与え、既存の顧客、パートナー、および顧客が私たちの解決策を更新または拡大しないことを選択したり、第三者訴訟、規制、罰金または他の行動または責任に直面させたりすることができ、これは私たちの業務、運営業績、財務状況に実質的な悪影響を与える可能性があります。
さらに、私たちの顧客とパートナーの一部は、契約要件に基づいてデータセキュリティ被害を通知し、データセキュリティおよびプライバシーに関連するいくつかの法律および技術基準に適合し、特定のサービスレベルを満たす声明および保証を私たちとの契約に含まれています。私たちの契約では、私たちまたは私たちのキーサプライヤーのうちの1つに影響を与えるデータセキュリティ損害または運営中断、または他の状況によるシステムの利用不可能または破損は、重大な違約を構成し、お客様またはパートナーが私たちとの契約を終了する権利がある可能性があります。この場合、顧客またはパートナーが潜在的に私たちとの契約を終了することを防止するために、そのような違反を是正することは困難または不可能である可能性がある。さらに、私たちの契約には一般的に私たちの潜在的な責任に対する制限が含まれているにもかかわらず、私たちはこのような責任制限が十分にまたはデータセキュリティ被害に適用されることを保証することはできない。
我々はネットワークセキュリティ保険を維持しているが、私たちの保険は、このような攻撃によって生じるすべての責任をカバーするのに十分ではないかもしれないし、そのような攻撃によって生じるすべての責任をカバーできない可能性がある。私たちはまた、私たちの保険カバー範囲が実際に発生したデータ処理やデータ安全責任を支払うのに十分であるかどうかを確認することができません。私たちは経済的に合理的な条項で保険を受け続けることができますか、あるいはどの保険会社も将来のクレームを拒否しないかどうか。利用可能な保険範囲を超える1つまたは複数の多額のクレームを私たちに提出することに成功し、私たちの保険証書に基づいてクレームの訴訟を行うこと、または私たちの保険証書が変化し、保険料の増加または多額の免責額または共同保険要求の実施、または保険の拒否を含む、いずれも私たちの業務、名声、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは未来に知的財産権侵害或いは他の知的財産権紛争のクレームを受ける可能性があり、これらの紛争の抗弁或いは追跡は高価で時間がかかり、そして私たちに重大な責任を負わせ、業務コストを増加させる可能性がある。
私たちは将来、私たちが侵害、流用、または他の方法で彼らの知的財産権を侵害しているため、訴訟、紛争、法的手続き、または第三者のクレームの対象になるかもしれない。知的財産権に関する特定のクレームに法的根拠がないと考えても、これらの告発を弁護する必要がある可能性がある。いかなる告発の最終結果もしばしば不確定であり、結果にかかわらず、訴訟解決は時間的で高価であり、それらは管理層の時間と注意を分散させ、私たちの解決策を再設計または停止し、判決またはクレームまたは訴訟を解決するために大量の資金を支払うこと、巨額の特許使用料または許可料を支払うこと、または私たちとビジネス関係にあるいくつかの当事者の賠償義務を履行することを要求する。私たちは保険に加入していますが、私たちの保険にはこのような潜在的なクレームが含まれていないかもしれません。あるいは、私たちが適用する可能性のあるすべての責任を賠償するのに十分ではないかもしれません。訴訟の結果を予測することもできませんし、このような行動の結果が私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を与えないことを保証することもできません。
ソフトウェアおよび技術業界の会社は、私たちの現在および潜在的ないくつかの競争相手を含み、大量の特許、著作権、商標、および商業秘密を有し、しばしば知的財産権侵害または他の告発によって訴訟を起こしている。また、多くのこのような会社は、私たちよりも多くの資源を投入して彼らの知的財産権を実行し、以下の主張を弁護することができます
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起訴されるかもしれません。私たちは私たちの知的財産権がすべての第三者の挑戦に耐えられるということを保証できない。もう一つのリスクは、訴訟は、関連製品の収入のない特許持株会社または他の不利な特許権者にも関連する可能性があり、したがって、私たちの特許は、これらの実体または個人に対してこれらの特許を主張することができないので、抑止力がほとんどないか、または抑止力がない可能性がある。第三者が禁止令を得て、第三者の知的財産権の行使を阻止することができれば、または私たちの業務のいかなる侵害についても代替技術を許可または開発できない場合、私たちは私たちの製品の販売を制限または停止したり、そのような知的財産権を侵害する業務活動を停止させたりすることを余儀なくされます。将来的に第三者技術を許可できない行為は、私たちの業務や経営業績に悪影響を与え、私たちの競争能力に悪影響を及ぼすだろう。私たちはまた、私たちと同様の他の登録または未登録商標の所有者によって提起された商標侵害クレームに直面する可能性がある。このような疑いは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちにブランドを再形成させ、私たちの成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの顧客とパートナーが侵害、流用、あるいは他の第三者知的財産権侵害行為を受けた場合、私たちも私たちの顧客とパートナーに賠償する契約義務があり、将来もそうすることができます。このような告発に対応するには、その是非にかかわらず、時間がかかり、弁護コストが高く、私たちの名声とブランドを損なう可能性がある。
私たちのビジネスは、第三者から許可を得るか、または他の方法で私たちに提供する知的財産権および独自の権利および技術にある程度依存します。
私たちのいくつかの業務は第三者によって開発または許可された重要な技術に依存する。これらの第三者ソフトウェアコンポーネントは、時代遅れになる可能性があり、欠陥があるか、または当社のサービスの将来のバージョンと互換性がない可能性があり、第三者ライセンス者または技術プロバイダとの関係が悪化する可能性があり、または第三者許可者または技術プロバイダとの契約が満了または終了する可能性があります。さらに、これらの許可された技術およびソフトウェアは、将来的に許容可能な条項で私たちに提供できないかもしれないし、私たちの解決策が競争力を維持することを可能にする条項で提供されることはできないかもしれない。私たちは有利な条件でライセンスを得ることができず、私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、我々の解決策に第三者から非排他的に許可を得る知的財産権または技術を追加することは、我々と同様の解決策を提供するために、競合他社が同じ知的財産権または技術許可を得ることをもたらす可能性がある。
税務関連のリスク
私たちは私たちの純営業損失の繰越といくつかの他の税務属性を利用して課税収入や税金を相殺する能力が限られているかもしれません。
2022年12月31日現在、米国連邦と州での純運営損失はそれぞれ180万ドルと1250万ドルだった。繰り越しの連邦純営業損失は2032年から異なる日に満期になる。私たちは繰り越した国の純営業損失の利用状況を引き続き評価します。これらの繰り越し純営業損失の一部は満期になって使用されていない可能性があり、将来の所得税負債を相殺するためには使えない。2017年に公布されたコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(CARE Act)改正を経た通常減税·雇用法案(Tax Act)と呼ばれる立法によると、米国連邦政府が2017年12月31日以降の納税年度に発生する純営業損失は無期限に繰り越すことができるが、2020年12月31日以降の納税年度ではこのような連邦純営業損失の控除は限られている。各州が税法とCARE法案にどのように対応するかはまだ確定されていない。国家所得税については、しばらく使用を一時停止したり、他の方法で純営業損失の繰越を制限したりする可能性があり、国が支払うべき税金を加速または永久的に増加させる可能性がある。
また、改正後の1986年の国内税法(IRC)第382条と383条および州法の該当条項によると、1社の3年間の持分所有権が価値計算で50%を超える“所有権変更”を経験した場合、同社は変更前の純営業損失繰越や他の変更前税収属性を用いて変更後の収入や税収を相殺する能力が制限される可能性がある。私たちの株式所有権がその後変化したので、私たちは所有権の変化を経験するかもしれないが、その中のいくつかは私たちがコントロールできるものではなく、私たちがすでに制限しているよりも多くの制限をもたらしているかもしれない。もし所有権変更が発生したら、私たちの純営業損失の繰越能力を使用して実質的に制限されて、これは私たちの未来の経営業績を損なうことになります。それは実際に私たちの未来の納税義務を増加させます。
2021年12月31日以降の納税年度については、税法は、発生した期間内に研究開発支出を差し引く選択肢を廃止し、IRC第174条の規定により、適用された5年又は15年以内にこのような支出を資本化及び償却することを納税者に要求する。2022年12月31日までの納税年度には、既存の米国連邦純営業損失の繰越と研究開発控除が使用されているため、今回の税法改正はいかなる米国連邦税収負担にもならない。しかし、将来のいかなる納税年度についても、税法の変化は、将来の納税義務を効果的に増加させ、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
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私どもの有効税率や納税義務の変化は私どもの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカで所得税を払わなければなりません。私たちの実際の税率は以下のような要素によって悪影響を受けるかもしれない
いつでも新しい所得税または他の税金法律または法規が公布される可能性があり、これは私たちの業務運営や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、既存の税金法律法規は私たちに解釈、修正、または適用されるかもしれない。例えば、税法は米国税法を多くの重大な改正を行った。米国国税局や他の税務機関の将来の税法への指導は私たちに影響を与える可能性があり、税法のいくつかの側面は将来の立法で廃止または改正される可能性がある。例えば、CARE法案は税法のいくつかの条項を修正する。会社の税率の変化、純営業損失の実現、私たちの業務に関連する他の繰延税金資産、外国収益の課税および税法または将来の改革立法下の費用控除は、私たちの繰延税金資産の価値に実質的な影響を与え、将来のアメリカでの税金支出を増加させる可能性があります。
新しい税法は私たちの経営業績と財務状況に影響を及ぼすかもしれない。
最近公布された“インフレ削減法”は、他の変化を除いて、ある米国会社に15%の最低会社税を徴収し、米国会社のある株償還に1%の消費税を徴収する。アメリカ政府は商業実体の税金をさらに大きな改革をするかもしれない。このような変化が公布されたり施行されたりする可能性はまだ不明だ。私たちは現在、インフレ低減法案やこのようなさらなる変化が私たちの業務に与える最終的な影響を予測できない。
税務機関は、私たちが販売および使用税、付加価値税、または同様の税を徴収するべきか、または将来的に徴収すべきであると断言することができるかもしれないが、どのような評価も、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
販売と使用、付加価値税と類似の税法や税率は司法管轄区域によって大きく異なる。私たちがこのような税金を徴収しないいくつかの管轄区域は、このような税金が適用されていると断言するかもしれないし、これらの管轄区域の存在は私たちに税金を徴収することを要求するのに十分であり、これは納税評価、罰金、利息を招く可能性があり、私たちは未来にこのような税金を徴収することを要求されるかもしれない。このような納税評価、罰金、利息、または将来の要求は、私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また,2018年6月,最高裁はサウスダコタ州がWayFair,Inc.を訴えた事件で,各州は州外の売手に販売税徴収義務を課すことができ,これらの売手が販売税を徴収する州内に実体が何も存在しなくてもよいと判断した.WayFairの裁決によると、一人で課税州と“実質的なつながり”があれば、国はそこで販売税の徴収義務を負わせることができる。ますます多くの州(WayFair裁決が発表される前と後)に、販売税徴収義務を州外販売者に強要しようとする法律が検討されたり可決されたりしている。最高裁のWayFair判断は、これらの法律の公布と実行の大きな障害を解消し、各州は前の納税年度に州外販売者に発生した販売課税を求める可能性があり、これは私たちに追加の行政負担をもたらす可能性があり、これらの州が競争相手に類似の義務を負わなければ、競争劣勢になり、将来の売上を減少させ、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの負債に関するリスクは
私たちの債務義務には、私たちの業務に影響を与える制限が含まれており、私たちの流動性や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があるリスクに直面させています。
2022年12月31日まで、私たちは未済債務を持っていない。私たちは未来にもっと多くの債務を発生するかもしれません。私たちの優先保証循環信用手配下の借金を含めて、元金総額は約束です
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7500万ドル(“2021年循環信用手配”)。私たちの負債は私たちの業務に大きな影響を及ぼすかもしれません例えば
また、もし私たちが債務を発生させれば、私たちは私たちの運営から十分なキャッシュフローを生成し、債務が満期になった時に債務を返済し、私たちの他の現金需要を満たすことができないかもしれない。もし私たちが満期になった時に借金を返済できない場合、私たちは資産の売却、債務の再融資または再編、または追加の債務または株式証券の売却などの1つまたは複数の代替戦略をとることが要求されるだろう。私たちは私たちの債務を再融資したり、追加の債務や株式証券や私たちの資産を優遇条件で売却することができないかもしれません。もし私たちが私たちの資産を売却しなければならない場合、これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの負債にかかる制限は、私たちの業務を経営し、将来の経営または資本需要に資金を提供する能力を大幅に制限するかもしれない。
私たちは2021年の循環信用手配の条項が私たちと私たちの制限された子会社と特定の種類の取引に従事することを制限します。このような条約は私たちと私たちの制限された子会社の能力を制限している
これらの契約に違反したり、私たちの2021年の循環信用手配を管理する文書中の任意の他の契約は、私たちの2021年の循環信用手配下の違約または違約事件を招く可能性がある。もし私たちの2021年の循環信用手配の下で任意の違約事件が発生した場合、適用される貸金人または代理人は、借入金約束を終了し、すべての借金および未返済融資、ならびに未払い利息、ならびに任意の費用および他の債務の即時満期および支払いを宣言することができます。さらに、または代替的に、適用される貸主または代理人は、2021年の循環クレジット配置に関連する保証文書に従って彼らの権利を行使することができる。私たちは、私たちの2021年の循環信用手配を保証するために、私たちのほとんどの資産を担保としており、このような担保の任意の実質的な部分に対してこのような救済措置を行使することは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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もし私たちが満期になった時にこれらの借金とローンを再融資することができない場合、適用された融資者は彼らに担保を与えるために債務を保証し続けると、私たちは破産や清算を余儀なくされるかもしれない。もし適用された貸手が私たちの借金の返済を加速すれば、私たちはこの借金を返済するのに十分な資産がないかもしれない。私たちの2021年の循環信用計画や他の未返済債務によると、いかなる満期金額の加速も私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの2021年の循環信用計画は私たちに最高の総純レバレッジ率を維持することを要求する。私たちが信用手配の下でお金を借りる能力は私たちがこのような金融契約を遵守するかどうかにかかっている。私たちがコントロールできない事件は、全体的な経済やビジネス状況の変化を含めて、金融契約を履行する能力に影響を与える可能性がある。私たちはあなたに私たちが未来に財務契約を履行するか、または私たちの貸手が財務契約を履行できないいかなる行為も放棄するということを保証することはできません。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
私たちの株価は大幅に変動する可能性があり、私たちの普通株の購入者は大きな損失を受ける可能性がある。
多くの要素のため、私たちの普通株の市場価格は大きく異なるかもしれません。その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできません。もし私たちの普通株の市場価格が下落したら、私たちの普通株へのあなたの投資は大部分または全部損失するかもしれません。次の要素は私たちの株価に影響を与えるかもしれません
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株式市場は全体的に極端な変動を経験しており、この変動は往々にして特定の会社の経営業績とは無関係である。このような広範囲な市場変動は私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼすかもしれない。市場全体や会社証券の市場価格が変動した後、会社に対して証券集団訴訟を起こすことが多い。私たちにこのような訴訟を提起すれば、非常に大きなコストを招き、私たちの経営陣の関心と資源を分散させ、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
私たちが未来に資金を調達する能力は限られているかもしれない。
私たちの業務と運営は私たちが予想していたよりも資源を消費する速度が速いかもしれない。将来、私たちは新しい株式証券、債券、または両方の組み合わせを発行することでより多くの資金を調達する必要があるかもしれない。追加的な資金調達は割引された条項で提供されないかもしれないし、全くできないかもしれない。もし受け入れ可能な条件で十分な資金が利用できなければ、私たちは私たちの資本要求に資金を提供できないかもしれない。もし私たちが新しい債務証券を発行すれば、債務保有者は普通株式保有者よりも優先的な権利を持つことになり、私たちの資産にクレームをつけることができ、いかなる債務の条項も私たちが普通株主配当金を支払う能力を含む私たちの運営を制限することができる。もし私たちが追加の株式証券または株式証券に変換可能な証券を発行する場合、既存の株主は希釈を受け、新しい株式証券は私たちの普通株よりも優先する権利を持つ可能性がある。私たちが未来のどの発行でも証券を発行する決定は市場状況と他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちが未来に発行する金額、時間、性質を予測したり推定することができません。したがって、あなたは私たちの未来の証券発行が私たちの普通株の市場価格を下げ、その利息を希釈するリスクを負担します。
私たちは何の収入も発生せず、配当金、分配、その他の支払い、立て替え、子会社の資金移転に依存してその義務を履行する。
私たちは持株会社で、実質的な創設業務には何も従事していません。したがって、私たちは私たちの債務を支払い、私たちの義務を履行することを含む、子会社の現金配当金と分配、その他の移転に大きく依存している。私たちの子会社が現金配当金を支払い、および/または私たちに融資または立て替えを提供する能力は、それぞれの現金需要を満たした後に十分なキャッシュフローを達成する能力に依存して、これらの配当金を支払うか、またはそのようなローンまたは立て替え金を発行することができる。私たちの子会社の債務を管理する協定は私たちの子会社が私たちに配当金や他の分配を支払う能力を制限します。“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析--流動資金と資本資源”を参照。私たちのすべての子会社は独立した法人実体であり、場合によっては、法律と契約制限は私たちがそれらから現金を得る能力を制限するかもしれません。私たちは将来どんな合弁企業が私たちに収益を分配する能力を制限するかもしれません。私たちの子会社の収益または他の利用可能な資産は任意の理由で悪化し、配当金または他の分配を私たちに支払う能力を制限または弱める可能性もある。
我々は“新興成長型会社”であり、“新興成長型会社”に適用される開示要求を低減することができ、これにより、我々の普通株の投資家への吸引力を低下させる可能性がある。
我々はJOBS法案で定義されている“新興成長型会社”であり,“新興成長型会社”ではない様々な情報開示要求に適した何らかの免除を利用している.これらの免除には、役員報酬と歴史財務諸表に関する開示義務の削減が含まれている。また、“新興成長型企業”は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちはこの延長された過渡期を利用して新しい会計基準または改正された会計基準を遵守することを選択した。したがって、我々の連結財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。
私たちは投資家が私たちがこのような免除に依存して私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見するかどうか予測できない。一部の投資家が開示を減らす選択で私たちの普通株の吸引力が低下していることが発見されれば、私たちの普通株取引市場はそれほど活発ではなくなり、私たちの株価は低下したり、より変動したりする可能性があり、必要であれば、追加の資本を調達することは難しいかもしれない。
私たちは証券訴訟の影響を受けるかもしれませんが、これは高価で、経営陣の注意をそらすかもしれません。
我々普通株の市場価格は変動する可能性があり、過去に株式市場価格の変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受ける。私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。私たちに対する証券訴訟は巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意を他の業務から移す可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。
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General Atlanticは、株主承認を必要とする決定の制御を含むEngageSmartに大きな影響を与え、株主投票に提出された事項結果に影響を与える能力を制限する可能性があります。
ゼネラル·アトランティック社は2022年12月31日現在、我々の普通株の約59%の流通株を持っている。大西洋本社が私たちがまだ行使していない投票権の大部分を持っているか、あるいはコントロールしている限り、本社は株主の承認を必要とするすべての会社の行動に対して実質的な統制を行使することができます
また、ユニバーサルアトランティック社は、投資家が持株株主を持つ会社の株に不利な点があると思う限り、私たちの株式の所有権にも悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、General Atlanticが保有する所有権集中は、当社の支配権の変更を延期、延期、または阻止したり、私たちに有利になる可能性のある合併、買収、または他の業務統合を阻害したりする可能性があります。しかも、汎用大西洋会社が任命した役員は現在、私たちの取締役会のメンバーの大多数を占めている。General Atlanticはまた、投資会社の業務に従事しており、当社の業務と直接または間接的に競合する業務および既存または潜在的に重要な顧客の業務の権益を時々買収する可能性がある。汎用大西洋投資のいくつかの会社は私たちと競争するかもしれない。General Atlanticは、買収を求めている業務と相補的な資産の買収や買収を求める可能性があるため、これらの買収機会を得ることができない場合や、買収を行うコストが高い可能性があるため、General Atlanticの利益は他の株主の利益と一致しない可能性がある。General Atlanticが私たちの相当数の株式を直接または間接的に所有し続ける限り、この金額が50%未満であっても、General Atlanticは当社の取引を行う能力に大きな影響を与えたり、効果的に制御したりすることができるだろう。
私たちはニューヨーク証券取引所の規則的な意味で“制御された会社”であるため、私たちは資格があり、ある会社の管理要求の免除に依存しようとしています。
General Atlanticは我々が発行した議決権株の大部分の投票権を支配しているため,我々はニューヨーク証券取引所会社のガバナンス基準の意味で制御されている会社である.ニューヨーク証券取引所規則によると、ある会社の投票権の50%以上は、他の人またはグループが共同行動する人が保有しており、その会社は制御された会社であり、以下の要件を含む特定の会社の管理要件を遵守しないことを選択することができる
私たちがまだ統制された会社である限り、私たちはこの免除を利用することができる。したがって、ニューヨーク証券取引所のすべての会社の管理要求に制約された会社の株主に対して同様の保護を受けることができないかもしれません。私たちがもはや“制御された会社”ではない後、私たちは1年以内に上記の規定を遵守することを要求されるだろう。
我々の定款文書やデラウェア州法律に含まれる反買収条項は、株主が有利と思う買収を阻止する可能性があり、我々の株式の市場価格を低下させる可能性がある。
当社の改訂及び再記載された会社登録証明書(“改訂定款”)及び改訂及び当社の附例(“附例”)には、当社の制御権変更を遅延又は阻止する可能性のある条文が含まれている。これらの規定はまた、株主が取締役を選出し、他の会社の行動を取ることを難しくする可能性がある。これらの規定には
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私たちの改正された憲章、定款、およびデラウェア州法律のこれらと他の条項は潜在的な買収企図を阻止し、投資家が将来私たちの普通株に支払う可能性のある価格を下げ、私たちの普通株の市場価格がこれらの条項がない場合を下回ってしまうかもしれない。
私たちの修正された憲章規定によると、デラウェア州のある裁判所またはアメリカ連邦地域裁判所のいくつかのタイプの訴訟は、私たちと私たちの株主とのほとんどの紛争の唯一かつ独占的なフォーラムとなり、これは、私たちまたは私たちの役員、役員、または従業員との紛争において私たちの株主が有利な司法フォーラムを得る能力を制限するかもしれない。
改正された憲章は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、以下の場合の唯一かつ独占裁判所である:(I)私たちが提起した任意の派生訴訟または法的手続きを代表する;(Ii)私たちの任意の取締役または上級管理者が、私たちまたは私たちの株主、債権者または他の構成者に対する信頼責任に違反すると主張する任意の訴訟;(Iii)“デラウェア州会社法”または当社の会社登録証明書または会社定款の任意の規定に基づいてクレームを提起する任意の訴訟。または(Iv)内部事務原則によって管轄される会社に関連するまたは会社に関連するクレームを主張する任意の訴訟。排他的裁判所条項は、証券法、取引法、または他の連邦証券法に基づいて提出された、それに対して排他的連邦管轄権があるか、または連邦と州管轄権が同時に存在するクレームには適用できないと規定している。私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ合衆国連邦地域裁判所は証券法に基づいて提起された訴因を解決する独占的な裁判所になるだろう。
当社の株式の権益を購入またはその他の方法で取得した個人またはエンティティは、既知とみなされ、法律で許可された上記会社の登録証明書の規定に最大限同意するであろう。この排他的な裁判所条項は、それぞれ適用される訴訟タイプにおけるデラウェア州法律と連邦証券法の適用をより一致させることに有利であると信じているが、裁判所条項を選択することは、私たちまたは私たちの役員、役員、他の従業員または株主と紛争することに有利であると考える株主の司法フォーラムでのクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、他の従業員または株主に対するこのような訴訟を阻止する可能性がある。しかし、他の会社でのフォーラム条項のような実行可能性は
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会社登録証明書は法的手続きで疑問視されている。もし裁判所が私たちの会社の登録証明書に含まれる排他的な選択裁判所条項が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
あなたは将来の私たちのインセンティブ計画、買収、または他の追加の普通株または転換可能な証券の発行によって希釈されるかもしれません。これは私たちの株価に悪影響を及ぼすかもしれません。
2022年12月31日現在、私たちは483,918,989株を許可していますが、発行されていない普通株を持っています。私たちの会社の登録証明書は、私たちがこれらの普通株式と普通株に関連するオプション、権利、株式承認証と付加価値権を発行することを許可して、交換して、私たちの取締役会が適宜制定した条項と条件に基づいて、買収に関連しても他の方面にも。2022年12月31日現在、私たちは約4,723,325件の未行使オプションを有しており、これらのオプションは、帰属条件を満たした後に約4,723,325株普通株として行使することができる。2022年12月31日現在、2,336,745個の制限株式単位が返済されていません。2022年12月31日まで、私たちの2021年計画によると、私たちはまだ12,354,217株が未来に付与できますが、2021年従業員株購入計画(“2021年従業員株購入計画”)によると、私たちは2,155,456株が未来に発行できます。私たちが発行する任意の普通株は、私たちの2021計画または私たちが将来採用する可能性のある他の株式インセンティブ計画と、未償還オプションに基づいて、普通株を購入する投資家が保有するパーセンテージ所有権を希釈することを含む。
将来的には、買収を含む様々な取引に基づいて、普通株または普通株に変換可能な証券を増発することも可能である。私たちが普通株を追加発行するか、私たちの普通株に変換できる証券は、私たちの所有権を希釈し、公開市場でこのような株を大量に販売することは、私たちの普通株の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
将来的には公開市場で私たちの普通株を売却したり、公開市場でこのような売却が起こる可能性があると考えられたりして、私たちの株価を下げる可能性があります。
2022年12月31日現在、166,081,011株の普通株流通株があります。また、我々の2021年計画及び2021年ESPPによれば、我々の普通株式のうち21,569,743株は、2021年計画及び2021年ESPPに基づいて、将来発行のための流通株又は予約を付与され、各種帰属スケジュールの規定及び証券法第144条及び第701条で許容される範囲内で、公開市場で販売する資格がある。これらの追加的な普通株が公開市場で販売されている場合、またはそれらが売却されると考えられている場合、私たちの普通株の取引価格は低下する可能性がある。また、General Atlantic、Summit、および我々の最高経営責任者兼取締役最高経営責任者ロバート·P·ベネットは、登録権協定条項に適合した場合に、パッケージ発行に関連する普通株販売を含む株主が保有する普通株式の販売を登録することを要求している。公開市場で大量の株を販売したり、このような売却が発生する可能性があると考えられることは、私たちの普通株の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、またはあなたが適切だと思う時間および価格で普通株を売却することを困難にする可能性があります。
私たちは予測可能な将来に私たちの普通株に配当金を支払わないと予想されますので、あなたが投資リターンを達成する能力は私たちの普通株の価値増加に依存します。
私たちは予測可能な未来に私たちの普通株にどんな配当金も支払わないと予想している。私たちは私たちの業務の運営と拡張、そして未済債務の返済のために、すべての未来の収益を維持するつもりだ。私たちの2021年の循環信用計画には制限的な契約が含まれており、将来のどの債務にもこれらの制限的な契約が含まれている可能性があり、これらの契約は、私たちおよび私たちの配当金の支払いおよび他の制限された支払いを支払う能力の制限を含む重大な運営および財務的制限を加えている。したがって、株主へのいかなる見返りも私たちの普通株式価値の任意の付加価値に制限されることは確実ではない。私たちは未来のいつかこの政策を変えるかもしれないが、私たちはあなたに私たちがそのような変化をすることを保証することはできない。
証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究報告や否定的な報告書を発表しなければ、私たちの株価は下落する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表した、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究と報告の影響を受けています。これらのアナリストのうちの1人以上がわが社への報道を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場で可視度を失う可能性があり、逆に私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。さらに、わが社の1人以上のアナリストを追跡して、私たち、私たちのビジネスモデル、私たちの株式表現、または私たちの市場の不利または誤った研究または報告を発表した場合、または私たちの経営結果が彼らの予想に合わなければ、私たちの株価は下落するかもしれない。
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私たちは優先証券を発行するかもしれないし、その条項は私たちの普通株の投票権や価値に悪影響を及ぼすかもしれない。
当社の登録証明書は、株主の承認なしに、取締役会が決定可能な指定、優先、制限、および相対的権利を有する1つまたは複数のカテゴリまたはシリーズの優先証券を発行し、普通株に対する配当および割当優先を含む。1つまたは複数のカテゴリまたは一連の優先証券の条項は、私たちの普通株の投票権または価値に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、すべての場合、または特定のイベントが発生したときに一定数の取締役を選挙する権利、または特定の取引を拒否する権利を優先的に証券所有者に付与することができる。同様に、私たちが優先証券保有者に割り当てる可能性のある買い戻しまたは償還権利または清算優先権は、普通株の残存価値に影響を及ぼす可能性がある。
一般リスク因子
上場企業としては、巨額のコストを招き、特に“新興成長型企業”ではなく、大量の資源·管理時間を投入し続けることが予想される。また、上場企業としての要求は、経営陣や適格取締役会メンバーを誘致·維持する能力に影響を与える可能性がある。
上場企業として、我々は、“取引法”、“サバンズ-オキシリー法案”、“ドッド·フランク法案”の報告要件、および有効な情報開示と財務制御、およびコーポレート·ガバナンス実践の変化を含む、米国証券取引委員会とニューヨーク証券取引所がその後に実施する規則制度を遵守しなければならない。例えば、取引法は、私たちの業務および経営結果に関する年間、四半期、および現在の報告書を提出することを要求します。また、経営陣は私たちの財務報告の内部統制に対する評価規則が複雑で、大量の文書、テスト、可能な救済措置が必要だ。このような要求を遵守することは私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をもっと時間と費用を増加させる。また、我々の経営陣や他の人員は、これらの上場企業の要求を満たすために、多くの時間を投入するために、運営や他の業務事務から注意をそらす必要がある。特に、引き続き巨額の費用を発生させ、サバンズ-オキシリー法案の要求を遵守することを確保するために、大量の管理努力を投入する予定だ。私たちはこれらの要求を遵守するために追加の従業員を雇いましたが、適切な上場企業の経験と技術会計知識を持つ会計·財務者をより多く雇う必要があるかもしれません。これは私たちの運営費用を増加させます。そのほか、会社の管理と公開開示に関連する法律、法規と標準の変化は上場会社に不確定性をもたらし、法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、そしていくつかの活動に更に時間をかけた。さらに何かがある, このような規則と規定は私たちに法律と財政的コンプライアンスコストを招き、いくつかの活動をもっと時間的で高価にすることを要求する。例えば、これらの規則および条例は、取締役および高級管理者責任保険をより難しく、より高価にすることを可能にし、同じまたは同様の保険を得るために、低減された保険限度額および保険範囲を受け入れることを要求されるかもしれない。したがって、私たちは合格した人を私たちの取締役会、取締役会委員会に参加したり、役員にしたりすることがもっと難しいかもしれない。
私たちが“新興成長型企業”でなくなると、“雇用法案”に規定された免除を受ける権利がないだろう。我々が“新興成長型企業”でなくなった後、サバンズ·オクスリ法案第404条に準拠する監査役認証要件を含む、加速申告会社または大型加速申告会社に適用されるより厳しい報告要件を遵守するための追加的な管理時間やコストが発生することが予想される。2022年12月31日までに、私たちが以前に開示した実質的な弱点が救済されたにもかかわらず、私たちが未来により多くの実質的な弱点を発見しない保証はない。将来的に重大な弱点を発見し、第404条の要求を直ちに遵守できない場合、または財務報告の内部統制に有効であると断言したり、独立公認会計士事務所が新興成長型企業でなくなると、財務報告の内部統制の有効性について意見を述べることができなくなり、投資家は財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は負の影響を受ける可能性があり、証券取引所、米国証券取引委員会、または他の規制機関の調査を受ける可能性があり、追加の財務·管理資源が必要となる可能性がある。また、上場企業が運営する可能性のある追加コストの金額やそのコストとしての時間を予測したり見積もることはできません。
私たちの報告書の財務結果はアメリカで一般的に受け入れられている会計原則の変化の悪影響を受けるかもしれない。
公認会計基準は、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)、米国証券取引委員会、および適切な会計原則を公布し、解釈するために設立された各種機関の解釈を受ける。私たちの業務の会計計算は複雑です
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この数字は、私たちの業務モデルの変化、関連会計原則の解釈、既存または新しい法規の実行状況、およびアメリカ証券取引委員会または他の機関の政策、規則、法規、および会計法規の解釈によって変化する可能性がある。当社の業務モデルや会計方法、原則または解釈の変更は、任意の期間の収入および費用の変化、または特定のカテゴリの収入および費用が異なる時期に移行することを含む、当社の連結財務諸表の変化をもたらす可能性があり、著しく異なる財務結果をもたらす可能性があり、財務情報を処理、分析、報告する方法および私たちの財務報告制御を変更することを要求するかもしれません。
もし私たちの重要な会計政策の見積もりや判断が正しくないことが証明されれば、私たちの経営結果は悪影響を受ける可能性がある。
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、経営陣に推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、財務諸表の日付を統合する資産および負債の報告金額、または資産および負債の開示および報告期間内に報告された費用金額に影響を与える。私たちの推定は、“経営陣の財務状況および経営結果の議論と分析--重要な会計政策と推定”と題するように、歴史的経験、既知の傾向、およびこのような場合に合理的と考えられる他の特定の市場要因または他の関連要因に基づいている。これらの見積りの結果は,資産,負債,権益の帳簿価値および収入と費用額を判断する基礎を構成している。重要な推定と判断は、収入確認、営業権および無形資産の推定値、株式ベースの報酬、所得税に関する。もし私たちの仮説が変化した場合、あるいは実際の状況が私たちの仮定と異なる場合、私たちの運営結果は悪影響を受ける可能性があり、これは私たちの運営結果が証券アナリストや投資家の予想よりも低く、私たちの普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
環境、社会、およびガバナンス実践(“ESG”)への日々の関心は、私たちのコストを増加させ、私たちの名声を損ない、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
投資家、顧客、環境保護活動家、メディア、政府と非政府組織は、様々な環境、社会、その他の持続可能な発展問題に対する国民の関心が高まっている。我々は、ESGに関連する具体的なリスク緩和戦略の設計および実施を含む、我々のESG事項に影響を与えることを承諾する圧力に直面している。私たちの業務に影響を与える環境、社会、その他の持続可能な開発問題を効果的に解決したり、関連する持続可能な開発目標を策定して実現できなければ、私たちの名声や財務業績は影響を受ける可能性があります。私たちは、私たちの持続可能な開発目標を策定して実行し、これらの目標の達成状況を測定するために、コスト増加の状況に遭遇する可能性があり、これは私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
また,環境,社会,その他の持続可能な問題への重視は,新たな報告要件を含む新たな法律や条例の採択につながる可能性がある。もし私たちが新しい法律、法規、または報告要件を遵守できなければ、私たちの名声と業務は不利な影響を受けるかもしれない。
情報技術EM 1 B未解決の従業員のコメント。
ない。
情報技術EM 2.財産.
私たちの会社はマサチューセッツ州のブレントに本社があります。そこで約二十,四四三平方フィートの空間を借りました。レンタル契約は2025年2月に満期になります。北米には他の事務所があります。カリフォルニア州サンタモニカ、ロサンゼルス、カリフォルニア州、マサチューセッツ州マルバーレ、テキサス州ブランズビル、マディソン、ウィスコンシン州、ペンシルベニア州機械ニツブルク、オハイオ州シンシナティとニューヨーク州ウィリアムズビルです。カリフォルニア州サンタモニカにあるオフィスは私たちの中小企業ソリューション部門に使われています。私たちの他のオフィスは主に私たちの企業ソリューション部門に使われています。
私たちは私たちの施設が十分で、私たちの現在の必要に適していると信じています。もし必要であれば、私たちは私たちの業務を収容するために適切な追加または代替空間を提供します。
イットM 3.法的訴訟
正常な業務過程で、私たちは法律と規制手続きの制約を受けるつもりだ。私たちは、これらの事項が単独で私たちの業務、財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与えないため、懸案や脅かされた法的手続きは存在しないと信じている。しかし、新たな事件や状況の出現やこれらの事項の出現に伴い、経営陣のこれらの事項に対する見方や見積もりは将来的に変化する可能性がある
53
絶えず発展し強大になる.また,訴訟やクレームの結果は本質的に予測不可能であり,このような事故や事件に関する法的手続きは全体的に我々の業務,財務状況,運営結果,キャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
情報技術EM 4.鉱場安全を開示する
適用されません。
54
第II部
情報技術EM 5.登録者普通株、関連株主事項、発行者が株式証券を購入する市場
市場情報
私たちの普通株は2021年9月23日にニューヨーク証券取引所で取引を開始し、コードは“ESMT”です。これまで、私たちの普通株は公開取引市場を持っていなかった。
所持者
2023年1月31日までに、私たちは約49人の普通株式保有者がいます。これには仲介人を通じて有名人や“街頭”名義で株を保有する人数は含まれていない。
配当政策
私たちは発表したり支払ったりしたこともなく、私たちの普通株の現金配当金を発表したり支払うことも予想されていない。将来的に配当金の発表と支払いに関する任意の決定は、私たちの取締役会が適宜決定し、当時の既存の条件に依存し、私たちの財務状況、経営業績、契約制限、資本要求、業務見通し、および私たちの取締役会が関連すると考えられる他の要素を含むだろう。
株式証券の未登録販売
ない。
発行人が株式証券を購入する
ない。
収益の使用
2021年9月27日、私たちは初公募株を完成し、13,620,054株の普通株を発行·売却した。売却されたすべての株式は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)により2021年9月22日に発効すると発表されたS-1表登録声明(第333-259101号文書)に基づいて登録される。我々の初公募株の純収益の期待用途には実質的な変化はないが、これは、2021年9月22日に証券法424(B)条の規則に基づいて米国証券取引委員会に提出された最終入札説明書に記載されている。
[パフォーマンスチャート]
次のグラフは,2021年9月23日,すなわち我々の株がニューヨーク証券取引所で取引を開始した日から2022年12月31日まで,(I)我々の普通株,(Ii)ニューヨーク証券取引所総合指数,(Iii)標準プール北米科学技術ソフトウェア指数の総リターンを示している。図と表は2021年9月23日に仮定し、私たちの普通株、ニューヨーク証券取引所総合指数と標準プール500北米科学技術ソフトウェア指数は各100ドル投資し、すべての配当金は再投資を行った。グラフに反映されている比較は,我々の株の未来表現を予測するためではなく,我々の未来の表現を代表していない可能性もある.
55
|
|
2021年9月23日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|||
EngageSmart,Inc. |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
70.69 |
|
|
$ |
51.58 |
|
ニューヨーク証券取引所総合指数 |
|
|
100.00 |
|
|
|
103.60 |
|
|
|
91.65 |
|
北米科学技術ソフトウェア指数は |
|
|
100.00 |
|
|
|
95.26 |
|
|
|
60.77 |
|
情報技術em 6. [保留されている]
情報技術経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
以下、当社の財務状況と経営結果の検討と分析は、当社の連結財務諸表と本年度報告書10-K表の他の部分に関する付記と一緒に読まなければなりません。今回の議論は、特に、本年度報告Form 10−Kにおける“前向き陳述に関する特別な説明”で述べたように、我々の将来の経営結果や財務状況、業務戦略および計画、および将来の経営の管理目標に関する情報について、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。あなたは第1部1 A項の開示を検討しなければならない。本年度報告書10-K表の“リスク要因”を参照してください。議論は、これらの前向き陳述において予想されるものとは大きく異なる重要な要因をもたらす可能性があります。2020年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度の検討については,2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”というタイトルで報告した
概要
我々は,クライアントインタラクションソフトウェアと統合支払いソリューションを垂直にカスタマイズするリーディングプロバイダである.EngageSmartでは、私たちの使命は、顧客と顧客の接触を簡略化し、私たちの顧客が彼らの業務を改善し、彼らのコミュニティによりよくサービスする計画にリソースを集中させることができるようにすることです。デジタル採用およびセルフサービスを推進することによって、顧客と顧客との相互作用を簡略化することを目的とした、単一インスタンス、マルチテナント、真のソフトウェアであるサービス(SaaS)垂直ソリューションを提供する。2022年12月31日まで、約99,300人のお客様にサービスを提供しております
56
中小企業ソリューション部門と企業ソリューション部門の約3,300人の顧客は、以下のいくつかのコア垂直市場に関連している:健康と健康、政府、公共事業、金融サービス、医療保健と寄付。我々のSaaS解決策は、スケジューリング、顧客自己登録、顧客通信、ペーパーレス化請求書、および電子支払い処理などのタスクキーワークフローを簡略化し、自動化するために、我々の各垂直市場のために構築されたものである。私たちの解決策は顧客のデジタル参加度を変え、彼らが彼らの業務を管理、改善、発展させることができるようにした。
我々の垂直カスタマイズソリューションには、垂直クライアントのためのタスクキー型ビジネスワークフローを自動的に実行することができるソフトウェアおよび支払機器が含まれている。私たちの価値主張は、4つのコアSaaSソリューションを通じて私たちの顧客のデジタル参加度を転換することに重点を置いています
私たちの業務部門は
私たちは私たちの解決策を2つの報告可能な細分化市場に分けた:企業解決策と中小企業ソリューション。最高経営決定者(“CODM”)、すなわち我々のCEOは、報告可能な部門の収入と調整後EBITDAを用いて部門経営業績を評価し、資源配分決定を行い、部門業績を評価する。
私たちの収入パターンは
私たちは主に(I)購読収入と(Ii)取引および使用に基づく収入の2つのタイプの収入を生成する。
57
ドルで計算した純保有率
私たちの目標は私たちのソフトウェア解決策のデジタル採用を推進することで、私たちは取引と使用の収入に基づいて私たちの成功を私たちの顧客の成功と結びつけることです。私たちの顧客とその顧客がデジタル技術の採用を加速すればするほど、私たちの収入は増加します。私たちのドルベースの純預金率は私たちが顧客と一緒に成長する能力を最もよく証明しています。
我々は,(A)この期間の前年までの12カ月間の全クライアントの収入を分母とし,(B)その期間終了までの12カ月以内のすべての残りのクライアントの収入からその12カ月以内のすべての新規クライアントの収入を減算することを分子として,ドルで計算した純残存率を計算する.私たちは新しい顧客を私たちが作った収入が12ヶ月未満の顧客と定義する。買収された業務は買収日から一年で私たちのドルベースの純残存率に反映され始めました。
2022年と2021年12月31日までのドルベースの純保有率はそれぞれ117%と119%だった。
新冠肺炎とインフレ圧力が中国企業に与える影響
新冠肺炎の流行は引き続き世界経済活動に影響を与え、マクロ経済の不確実性をもたらし、私たちの顧客とパートナーに影響を与え、これは過去と未来に最終的に私たちの業務運営と業績に影響を与える可能性がある。2021年下半期、新冠肺炎疫病が私たちの解決策に与える影響は減少し始め、私たちの経営業績は正常化し始めた。新冠肺炎の流行は私たちの2022年の運営業績に実質的な悪影響を与えなかった。私たちは従業員、顧客、彼らの顧客、そして私たちが運営するコミュニティの安全を優先し続けるつもりだ。
2022年には、米国を含む世界の多くの司法管区のインフレ率が上昇している。私たちの業務はインフレ上昇の影響に弾力性があり、インフレは2022年の運営業績に実質的な影響がないと信じています。
新冠肺炎の疫病とインフレ圧力はどの程度直接或いは間接的に著者らの業務、運営結果、キャッシュフローと財務状況に影響するかは、高度な不確定と正確に予測できない未来の発展に依存する。新冠肺炎疫病の変化特徴とインフレ圧力を考慮して、著者らは引き続き著者らのサービスの垂直市場と著者らの業務への影響を密接に注目する。新冠肺炎の流行とインフレ圧力が我々の業務、財務状況および経営業績に及ぼす潜在的な影響についてのさらなる検討については、第1部第1 A項を参照されたい。本年度報告表格10−Kにおける“リスク要因”。
重要なビジネス指標と非GAAP財務指標
著者らは以下の重要な業務指標と非GAAP財務指標を審査し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を識別し、業務計画を制定し、戦略決定を行う。したがって、私たちの重要な業務指標および非GAAP財務指標は、投資家や他の人に有用な情報を提供し、彼らが私たちの管理チームと同じ方法で私たちの運営結果を理解し評価するのを助けると信じている。我々の主要業務指標と非GAAP財務指標は情報補完目的にのみ使用されており、米国公認会計原則(“GAAP”)によって提供される財務情報の代替品とみなされるべきではなく、他社が提供する類似名称の指標や指標の計算方法とは異なる可能性がある。
顧客数
私たちは私たちの垂直市場を通じて様々な顧客にサービスを提供します。私たちのほとんどの顧客はアメリカにいます。私たちの重要な業務指標を測定するために、顧客を私たちと直接契約して私たちの解決策を使用する個人または実体と定義します。我々の細分化市場ごとの顧客総数を以下に示す.
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
中小企業ソリューション細分化市場における顧客 |
|
|
99,324 |
|
|
|
79,857 |
|
企業ソリューション細分化市場の顧客 |
|
|
3,334 |
|
|
|
3,145 |
|
合計する |
|
|
102,658 |
|
|
|
83,002 |
|
58
処理済み取引記録
我々は、処理された取引を、クレジットカードおよびデビットカード取引、ACH支払い、新興電子支払い、他の通信、メッセージ、および対話型音声応答取引のような受け入れられた支払い取引の数、および所与の期間にわたって我々の解決策によって促進される他の支払い取引タイプと定義する。私たちは、処理された取引が投資家にとって有用な重要な業務指標であると信じている。なぜなら、それは取引および使用に基づく収入に直接関連しているからだ。私たちは処理された取引を使用して、一定期間の取引と使用に基づく収入の変化を評価する。
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(単位:百万) |
|
|||||
処理済み取引記録 |
|
|
146.8 |
|
|
|
111.4 |
|
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
調整後のEBITDAを純収益(損失)と定義し,利息収入(費用),純収益,所得税収益,減価償却,無形資産償却を含まず,取引に関する費用,得られた繰延収入の公正価値調整,株式/持分による補償,再編費用に基づいてさらに調整した。調整後EBITDA利益率を,調整後EBITDAを収入で割って繰延収入を得た公正価値調整と定義した。調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率を我々のGAAP結果とともに計算した場合,過去の財務業績との整合性や比較可能性を提供し,他社との比較に役立つ可能性があると考えられ,その中には類似した非GAAP財務測定基準を用いてGAAP結果を補完する会社もある。
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||
純収益(赤字) |
|
$ |
20,593 |
|
|
$ |
(8,965 |
) |
純利益率 |
|
|
6.8 |
% |
|
|
(4.1 |
)% |
調整後EBITDA |
|
$ |
49,344 |
|
|
$ |
30,645 |
|
調整後EBITDA利益率 |
|
|
16.2 |
% |
|
|
14.2 |
% |
調整後の毛利と調整後の利回り
私たちは調整された毛利を繰延収入を取得した公正な価値調整、無形資産の償却、株式/株式に基づく報酬と取引関連費用を調整した毛利と定義する。我々は調整後毛利を調整後毛利を収入に買収繰延収入を加えた公正価値調整と定義した。調整後の毛利と調整後の毛利は我々のGAAP結果と合わせて、過去の財務業績との整合性と比較可能性を提供し、他の会社との比較に役立つため、投資家に役立つ可能性があると考えられ、その中には類似した非GAAP財務測定基準を使用してGAAP結果を補完する会社もある。
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||
毛利 |
|
$ |
232,070 |
|
|
$ |
161,158 |
|
毛利率 |
|
|
76.4 |
% |
|
|
74.5 |
% |
調整後毛利 |
|
$ |
239,342 |
|
|
$ |
167,895 |
|
調整後毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
77.6 |
% |
管理層は、調整後のEBITDA、調整後のEBITDA利益率、調整後の毛利益、調整後の毛金利:
59
これらの非GAAP財務指標と、最も直接的に比較可能なGAAP指標との入金を提供することによって、私たちは、投資家の私たちの業務および私たちの運営結果に対する理解を強化し、投資家が私たちの戦略的措置がどのように実行されているかを評価するのを助けると信じている。調整後のEBITDA、調整後のEBITDA利益率、調整後の毛利と調整後の毛利は分析ツールとして限界があり、単独で考慮すべきではなく、あるいは我々の合併財務諸表において財務業績指標として現れる純収益(損失)、毛利益又は他の財務諸表データの代替又は代替であるべきではない。いくつかの制限は
非公認会計基準財務計量の入金
次の表は公認会計基準に基づいて計算と列報した各非公認会計基準の財務計量と最も直接比較可能な財務計量の入金状況を示した。
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||
純収益(赤字) |
|
$ |
20,593 |
|
|
$ |
(8,965 |
) |
純利益率 |
|
|
6.8 |
% |
|
|
(4.1 |
)% |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
所得税から利益を得る |
|
|
(1,204 |
) |
|
|
(622 |
) |
利息純額 |
|
|
(2,968 |
) |
|
|
8,213 |
|
無形資産の償却 |
|
|
15,601 |
|
|
|
15,602 |
|
減価償却 |
|
|
3,171 |
|
|
|
2,588 |
|
繰延収入を得た公正価値調整 |
|
|
— |
|
|
|
180 |
|
株式·株式に基づく報酬 |
|
|
14,189 |
|
|
|
9,468 |
|
再編成費用 |
|
|
— |
|
|
|
(241 |
) |
取引関連費用 |
|
|
(38 |
) |
|
|
4,422 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
49,344 |
|
|
$ |
30,645 |
|
調整後EBITDA利益率 |
|
|
16.2 |
% |
|
|
14.2 |
% |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||
毛利 |
|
$ |
232,070 |
|
|
$ |
161,158 |
|
毛利率 |
|
|
76.4 |
% |
|
|
74.5 |
% |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
繰延収入を得た公正価値調整 |
|
|
— |
|
|
|
180 |
|
無形資産の償却 |
|
|
6,152 |
|
|
|
6,154 |
|
株式·株式に基づく報酬 |
|
|
1,120 |
|
|
|
247 |
|
取引関連費用 |
|
|
— |
|
|
|
156 |
|
調整後毛利 |
|
$ |
239,342 |
|
|
$ |
167,895 |
|
調整後毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
77.6 |
% |
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちの収入は、主に購読および取引を介して私たちのSaaSソリューションにアクセスすることと、そのような解決策によって提供されるサービスの使用状況に基づく費用からです。販売実行サービス、販売オンデマンド学習コース、販売ハードウェアからも収入を得ています。
60
収入コスト
収入コストには、主に、顧客支援と運営チームの人員関連費用、いくつかの可変取引および許可コスト、買収の開発技術に関連する無形資産の償却、および私たちのインフラやプラットフォーム環境に関連するホストおよびデータ保存コストが含まれる。絶対ドルで計算すると、収入コストは増加すると予想されるが、各細分化市場に投資し続ける業務の増加に伴い、収入に占める収入コストの割合は時期によって変動する可能性がある。
運営費
一般と行政
一般や行政費用には,主に人事に関する費用,専門や相談に関する費用,ソフトウェア費用が含まれている。私たちは一般的で行政費用が増加すると予想するが、それらが収入に占める割合は異なる時期に変動するかもしれない。長期的には、私たちの業務規模の拡大に伴い、収入に占める一般と行政費用の割合が低下することが予想されます。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、主に、販売手数料費用、第三者パートナーに支払う費用、広告およびマーケティング活動を通じて私たちの解決策をマーケティングおよび普及させるコストが含まれる。新しい顧客の獲得と維持に投資し続けるにつれて、私たちの販売とマーケティング費用は絶対ドルで増加するが、収入に占める割合は時間の経過とともに変動する可能性があると予想している。
研究開発
研究開発費には,主に人員に関する費用,第三者相談費用,製品管理やソフトウェア開発のためのソフトウェアツールの費用が含まれる。内部使用ソフトウェア資格に適合した新製品や機能の開発に関するコストは資本化·償却される。私たちの研究開発費は絶対ドルで増加すると予想されていますが、私たちの研究開発チームの拡大に伴い、新製品の開発と既存製品の強化に伴い、収入に占める割合は異なる時期に変動する可能性があります。
対価格の費用があります
または対価格支出は、私たちまたは対価格負債の公正な価値の増加または減少を含む。私たちは、残りの目標の達成レベルに基づいて、潜在的な将来の支払いの公正な価値を、負債の返済または満了まで、各後続の報告期間に再計量する。または対価格負債は2022年第1四半期にすべて返済された。
再編成費用
再構成費用には、いくつかの事業の移転に関連する私たちの再編作業に関連する費用が含まれています。参考までに付記16--再編より多くの情報を知りたい場合は、本年度報告書のForm 10-K総合財務諸表を参照してください。
無形資産の償却
無形資産の営業費用内の償却には、主に業務合併の一部として得られた顧客関係や商号資産の償却が含まれる。我々は,経済的利益の消費パターンに基づいて,あるいはそのモデルが容易に決定できなければ,直線をもとに,推定耐用年数内に取得した無形資産を償却する.
その他の収入,純額
利子支出
利息支出には,我々の長期·関連側債務の利息支出,債務返済によるコスト,債務発行コストの償却,未使用の循環信用手配承諾に関する費用が含まれる。
その他の収入,純額
その他の収入(費用)、純額は主に私たちの現金と現金等価物および短期投資の利息収入からなります。
61
経営成果
次の表は、列挙された期間に、私たちの統合業務報告書の各行の項目を収入の割合で計算したものを示しています。財政的結果の段階的比較は必ずしも未来の結果を暗示するとは限らない。次の表に掲載されている情報は、我々の連結財務諸表と本年度報告書10-K表に含まれる他の部分に含まれる付記とともに読まなければなりません。
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
(総収入の割合を占める) |
|
||||||
収入.収入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
収入コスト |
|
|
23.6 |
% |
|
|
25.5 |
% |
毛利 |
|
|
76.4 |
% |
|
|
74.5 |
% |
運営費用: |
|
|
|
|
|
|
||
一般と行政 |
|
|
18.7 |
% |
|
|
21.1 |
% |
販売とマーケティング |
|
|
33.1 |
% |
|
|
33.7 |
% |
研究開発 |
|
|
16.0 |
% |
|
|
15.4 |
% |
対価格の費用があります |
|
|
— |
% |
|
|
0.6 |
% |
再編成費用 |
|
|
— |
% |
|
|
(0.1 |
)% |
無形資産の償却 |
|
|
3.1 |
% |
|
|
4.4 |
% |
総運営費 |
|
|
70.9 |
% |
|
|
75.1 |
% |
営業収入(赤字) |
|
|
5.4 |
% |
|
|
(0.6 |
)% |
その他の収入(費用)、純額: |
|
|
|
|
|
|
||
支払利息は,関連先の利息を含む |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
(3.8 |
)% |
その他の収入,純額 |
|
|
1.1 |
% |
|
|
(0.1 |
)% |
その他の収入を合計して純額 |
|
|
1.0 |
% |
|
|
(3.9 |
)% |
所得税前収入 |
|
|
6.4 |
% |
|
|
(4.4 |
)% |
所得税から利益を得る |
|
|
(0.4 |
)% |
|
|
(0.3 |
)% |
純収益と総合収益 |
|
|
6.8 |
% |
|
|
(4.1 |
)% |
2022年と2021年12月31日終了年度比較
以下の表に記載されている期間の業務成果を示す
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||||||
|
|
金額 |
|
|
金額 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
(百分率を除いて千単位) |
|
||||||||||||||
収入.収入 |
|
$ |
303,920 |
|
|
$ |
216,280 |
|
|
$ |
87,640 |
|
|
|
40.5 |
% |
収入コスト |
|
|
71,850 |
|
|
|
55,122 |
|
|
|
16,728 |
|
|
|
30.3 |
% |
毛利 |
|
|
232,070 |
|
|
|
161,158 |
|
|
|
70,912 |
|
|
|
44.0 |
% |
運営費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政 |
|
|
56,746 |
|
|
|
45,533 |
|
|
|
11,213 |
|
|
|
24.6 |
% |
販売とマーケティング |
|
|
100,721 |
|
|
|
72,968 |
|
|
|
27,753 |
|
|
|
38.0 |
% |
研究開発 |
|
|
48,696 |
|
|
|
33,382 |
|
|
|
15,314 |
|
|
|
45.9 |
% |
対価格の費用があります |
|
|
— |
|
|
|
1,303 |
|
|
|
(1,303 |
) |
|
|
(100.0 |
)% |
再編成費用 |
|
|
— |
|
|
|
(241 |
) |
|
|
241 |
|
|
|
(100.0 |
)% |
無形資産の償却 |
|
|
9,449 |
|
|
|
9,448 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0.0 |
% |
総運営費 |
|
|
215,612 |
|
|
|
162,393 |
|
|
|
53,219 |
|
|
|
32.8 |
% |
営業収入(赤字) |
|
|
16,458 |
|
|
|
(1,235 |
) |
|
|
17,693 |
|
|
|
(1,432.6 |
)% |
その他の収入(費用)、純額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支払利息は,関連先の利息を含む |
|
|
(483 |
) |
|
|
(8,228 |
) |
|
|
7,745 |
|
|
|
(94.1 |
)% |
その他の収入,純額 |
|
|
3,414 |
|
|
|
(124 |
) |
|
|
3,538 |
|
|
|
(2,853.2 |
)% |
その他の収入を合計して純額 |
|
|
2,931 |
|
|
|
(8,352 |
) |
|
|
11,283 |
|
|
|
(135.1 |
)% |
所得税前収入 |
|
|
19,389 |
|
|
|
(9,587 |
) |
|
|
28,976 |
|
|
|
(302.2 |
)% |
所得税から利益を得る |
|
|
(1,204 |
) |
|
|
(622 |
) |
|
|
(582 |
) |
|
|
93.6 |
% |
純収益と総合収益 |
|
$ |
20,593 |
|
|
$ |
(8,965 |
) |
|
$ |
29,558 |
|
|
|
(329.7 |
)% |
62
収入.収入
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの年間収入が8770万ドル増加したのは、主に我々のソリューションを利用した顧客数の増加、既存の顧客拡張による収入の増加、および2022年第1四半期に発生した中小企業ソリューション部門の定価とパッケージ変化の影響により、購読収入が4610万ドル増加したためである。また,処理する取引数の増加に押されて,取引と使用による収入は4070万ドル増加した.
収入コスト
2022年12月31日までの1年間で、2021年同期と比較して、収入コストが1,670万ドル増加しました。主に、私たちの顧客支援部門内で人手を増やして、私たちの解決策の日々の需要を維持する必要があるため、人員に関連するコストが710万ドル増加し、私たちの解決策をより多く使用するため、いくつかの可変取引、許可、およびホストコストが670万ドル増加しました。
一般と行政費用
2022年12月31日までの1年間で,2021年同期に比べて一般·行政費が1,120万ドル増加したのは,主に全体の増加と上場企業運営を支援するために増加した従業員数による人員関連コストが590万ドル増加したためである。また、法律や保険を含む専門やコンサルティングに関する費用が530万ドル増加したのは、上場企業の運営支援に要するコストが増加したためだ。
販売とマーケティング費用
2022年12月31日までの1年間で、2021年同期に比べて販売·マーケティング費用が2780万ドル増加し、主な原因は従業員数の増加に関連する人員関連コストが1040万ドル増加し、新規顧客の増加を推進するための広告や他のマーケティング関連支出が780万ドル増加し、第三者ルートパートナーに支払う費用が670万ドル増加したためだ。
研究開発費
2022年12月31日までの年間で、2021年同期に比べて研究開発費が1,530万ドル増加したのは、主に我々の解決策の機能性や使いやすさを強化するために必要な従業員数の増加に関連する人員コストが1,240万ドル増加したためである。
対価格の費用があります
または対価格負債が2022年第1四半期に完全に返済されているため、2022年12月31日までの年度は記録されていないか、または対価格費用がある。2021年12月31日までの年度、または対価格支出が130万ドルであり、対価格負債の公正価値変化と関係がある。
再編成費用
2022年12月31日までの年度内に再編費用は記録されていない。2021年12月31日までの年度内に、2021年8月に転貸協定を締結した後、改訂された再編負債を計算するための転貸仮定の変更に関する再編支出を20万ドル戻すことを収録した。
無形資産の償却
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間、無形資産の運営費用内の償却は一致している。
利子支出
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの年間の利息支出は770万ドル減少した。2022年12月31日までの年間の利息支出は50万ドルで、私たちの2021年と関連しています
63
循環信用手配は、以下のように定義される。2021年12月31日までの年間で、利息支出820万ドルは主に私たち以前の信用手配と関係があり、このローンは2021年9月27日に廃止された。
その他の収入,純額
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの年度には、他の収入(支出)が350万ドル純増加しており、これは金利上昇により私たちの短期投資による利息収入が増加したためである。
所得税から利益を得る
2022年12月31日までの1年間で、所得税収益は120万ドルだったが、2021年同期は60万ドルだった。2022年12月31日までの年度の有効所得税税率は(6.2%)であるが、2021年12月31日現在の年度の実質所得税税率は6.5%である。株式による給与調整と連邦研究開発費免除により、2022年12月31日までの年度の実質税率は法定税率21.0%を下回ったが、推定免税額の増加分はこの影響を相殺した。株式による報酬調整、買収割増支払い、その他の恒久的項目により、2021年12月31日までの年度の実質税率は法定税率21.0%を下回った。
市場情報を細分化する
私たちの報告部門は会計基準に基づいて編集(“ASC”)、ASC 280、細分化市場報告それは.現在、私たちは二つの報告可能な細分化市場を持っている:企業解決策と中小企業解決策。CODMは我々の最高経営責任者であり、報告可能な部門の収入と調整後のEBITDAを用いて部門経営業績を評価し、資源配分決定と部門業績を評価する。調整後のEBITDAを利息収入(費用),純収益,所得税収益,減価償却と無形資産償却の純収益(損失)を差し引いたものと定義し,取引関連費用,得られた繰延収入の公正価値調整,株式/持分による補償,再編費用に基づいてさらに調整した。調整されたEBITDAは、主に会計、財務、法律、人的資源、および一部の幹部が全体の業務戦略および実行をサポートするコストからなる未分配会社コストを含まない報告可能な支部からのものである。
報告可能部分からの調整後EBITDAは非GAAP測定基準である。調整後のEBITDA(非GAAP測定基準)と純収益(損失)(GAAP計算と列報による最も直接比較可能な財務測定基準)の入金については、“キー業務指標と非GAAP財務測定基準”を参照されたい。
64
2022年と2021年12月31日終了年度比較
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
(百分率を除いて千単位) |
|
||||||
収入.収入 |
|
|
|
|
|
|
||
企業解決策 |
|
$ |
138,457 |
|
|
$ |
107,549 |
|
中小企業解決策 |
|
|
165,463 |
|
|
|
108,731 |
|
総収入 |
|
|
303,920 |
|
|
|
216,280 |
|
調整後EBITDA |
|
|
|
|
|
|
||
企業解決策 |
|
|
19,203 |
|
|
|
14,255 |
|
中小企業解決策 |
|
|
61,618 |
|
|
|
35,373 |
|
報告可能部門の調整後EBITDA合計 |
|
|
80,821 |
|
|
|
49,628 |
|
未分配会社費 |
|
|
(31,477 |
) |
|
|
(18,983 |
) |
調整後EBITDA合計 |
|
|
49,344 |
|
|
|
30,645 |
|
アカウンティング項目: |
|
|
|
|
|
|
||
利子収入,純額 |
|
|
2,968 |
|
|
|
(8,213 |
) |
無形資産の償却 |
|
|
(15,601 |
) |
|
|
(15,602 |
) |
減価償却 |
|
|
(3,171 |
) |
|
|
(2,588 |
) |
取引関連費用 |
|
|
38 |
|
|
|
(4,422 |
) |
繰延収入を得た公正価値調整 |
|
|
— |
|
|
|
(180 |
) |
株式·株式に基づく報酬 |
|
|
(14,189 |
) |
|
|
(9,468 |
) |
再編成費用 |
|
|
— |
|
|
|
241 |
|
所得税前収入 |
|
|
19,389 |
|
|
|
(9,587 |
) |
所得税から利益を得る |
|
|
(1,204 |
) |
|
|
(622 |
) |
純収益(赤字) |
|
$ |
20,593 |
|
|
$ |
(8,965 |
) |
純利益率 |
|
|
6.8 |
% |
|
|
(4.1 |
)% |
調整後のEBITDA利益率−企業ソリューション− |
|
|
13.9 |
% |
|
|
13.3 |
% |
調整後のEBITDA利益率−中小企業ソリューション− |
|
|
37.2 |
% |
|
|
32.5 |
% |
収入.収入
2022年12月31日までの1年間で、企業ソリューション部門の収入は2021年同期比3,090万ドル増加したが、これは主に処理取引の増加による取引と使用による収入の増加によるものである。
2022年12月31日までの1年間で、中小企業ソリューション部門の収入は2021年同期より5670万ドル増加し、主に私たちのソリューションを利用した顧客数の増加、既存の顧客拡張による収入増加、および2022年第1四半期に発生した定価とパッケージ変化の影響により、購読収入が4470万ドル増加した。また、処理された取引増加に後押しされて、取引と使用に基づく収入は1170万ドル増加した。
調整後EBITDA
2022年12月31日までの年度、企業ソリューション部門の調整後EBITDA利益率は13.9%に増加したが、2021年同期は13.3%だった。調整後のEBITDA利益率の増加は,主に収入増加が可変取引,許可,ホストコストを超えているためであり,業務拡張にメリットが見られたからである。
2022年12月31日までの年度、中小企業ソリューション部門の調整後EBITDA利益率は37.2%に増加したが、2021年同期は32.5%だった。調整後のEBITDA利益率の増加は主に2022年第1四半期に発売された定価と包装変化によって推進された。
流動性と資本資源
2022年12月31日現在、私たちは3.118億ドルの現金と現金等価物を持っており、主に運営資本目的に使われている。私たちの主な資金源は、私たちの純収入からの現金であり、債務融資と私たちの株式証券の売却によって補完されると予想されてきた。私たちは、私たちの既存の現金と現金等価物、運営部門が提供する現金、および2021年の循環信用計画を使用する機会は、少なくとも今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分だと信じています。私たちはまた私たちの流動性源が私たちの長期契約義務と資本需要に資金を提供するのに十分だと予想している。しかしこれは
65
ある程度、これは一般的な経済、金融、競争、規制、そして他の私たちがコントロールできない要素にかかっている。
2021年9月27日、初公募株(IPO)を完了し、1株26.00ドルで13,620,054株の普通株を発行·売却した。2210万ドルの引受割引と560万ドルの発売費用を差し引いた後、IPOから3.264億ドルの純収益を集めた。2021年9月27日、私たちはIPO純収益の一部を使用して、先に手配した1億142億ドルの未返済借金を全額返済した。
2021年9月27日、私たちは最大7500万ドルの借入を可能にする循環信用協定(“2021年循環信用計画”)に合意し、そのうち750万ドルに信用状手配が含まれている可能性がある。2021年の循環信用計画は2026年9月27日に満期になる。2022年12月31日まで、私たちはまだ2021年の循環信用手配を使用していません。信用限度額の形で2021年の循環信用手配に210万ドルを使用したにもかかわらず、私たちの借金能力を7290万ドルに低下させました。2021年の循環信用手配には、いくつかの財務維持契約が含まれており、これらの契約は、各財政四半期末に特定の指定された純レバー率を超えてはならないことを要求している。2022年12月31日まで、私たちは2021年の循環信用手配下のすべての金融契約を遵守した。
現在および予想される将来の流動資金源が不足している場合には、将来の業務活動や需要に資金を提供すると考えられている場合には、追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。私たちがもっと多くの株式を売ることは私たちの株主の持分をさらに希釈することになるだろう。債務融資は債務返済義務を招き、このような債務を管理する文書は、私たちの行動を制限する経営と融資契約を規定することができる。私たちがもっと多くの資本を集めることができるという保証はない。外部からより多くの融資を受ける必要があれば、私たちは私たちが受け入れられる条項について交渉できない、あるいは交渉できない、あるいはボラティリティで資本市場に入ることができないかもしれない。もし私たちが必要な時に追加資本を調達できない場合、あるいは私たちが十分な資本が不足しているため、私たちの業務を拡大したり、他の方法で私たちのビジネスチャンスを利用できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローは不利な影響を受けるだろう。
キャッシュフロー
次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(単位:千) |
|
|||||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
52,318 |
|
|
$ |
24,421 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(6,548 |
) |
|
|
(4,521 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
11,716 |
|
|
|
205,044 |
|
経営活動のキャッシュフロー
私たちが運営する現金の主な出所は、購読と取引による収入と、私たちのSaaS解決策に関する使用ベースの費用です。私たちが運営する現金の主な用途は、人員に関するコストと仕入先に支払う費用です。私たちの経営活動からのキャッシュフローは、私たちの純収益(赤字)、収入と顧客の増加、取引量、運営資本口座の変化、サプライヤーへの支払いのタイミングおよび非現金支出項目(例えば減価償却と償却)、株式/持分に基づく給与支出、繰延所得税、非現金運営賃貸支出、繰延コスト償却、非現金利息支出の影響を受けている。
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間で、経営活動が提供した純現金は2790万ドル増加し、非現金支出項目調整後の純収入は3280万ドル増加したが、経営資産や負債口座の変化による現金は490万ドル減少したためだ。
投資活動によるキャッシュフロー
投資活動は主に資本支出と関連した支払いを含む。
2022年12月31日までの1年間で、資本支出の増加により、投資活動に用いられる純現金流量は2021年同期比200万ドル増加した。
融資活動によるキャッシュフロー
融資活動には,主に普通株発行の純収益,長期債務の返済と関連側債務の返済,IPO費用の支払い,株式/配当オプション収益の行使,あるいは有がある
66
対価の支払い、持分奨励純額決済に関する税金の支払い、および我々の従業員株式購入計画(“ESPP”)に基づいて普通株の収益を発行する。
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間、融資活動が提供した現金純額は1兆933億ドル減少した。
2022年12月31日までの1年間に、融資活動が提供する現金は1,170万ドルであり、これは主に株式オプション行使の収益1,310万ドルとESPPによる普通株発行収益100万ドルによって相殺されるが、110万ドルまたは対価格支払いと株式奨励純額決済に関する100万ドルの支払いによって相殺される。
2021年12月31日までの年間で,融資活動が提供する現金は2.05億ドルであり,これは主に初回公募時に普通株を発行した3.32億ドルの純収益と株式オプションの160万ドルが,長期債務返済に用いられた1.142億ドル,関連側手形の返済に用いられた590万ドル,IPOコストに関する530万ドル,あるいは対価格190万ドルと債務発行コスト110万ドルの支払いによって相殺されたためである。
契約義務と約束
2022年12月31日まで、私たちの将来の契約義務は、レンタルの運営とサプライヤーへの撤回できない約束と関係があります。私たちの未来のレンタル経営に関する約束は3,440万ドルで、その中の530万ドルは1年以内に支払うと予想され、その後2,910万ドルが支払われる。私たちのレンタル義務の下での約束は主にマサチューセッツ州ブレント社の本社とカリフォルニア州サンタモニカ、ロサンゼルス、カリフォルニア州とマサチューセッツ州マルバーレの事務所での賃貸料を含みます。私たちは将来引受を取り消すことができないことに関連した引受金は670万ドルで、その中の410万ドルは1年以内に支払い、その後260万ドルを支払う予定です。サプライヤーに対する私たちの撤回できない約束は主に第三者ソフトウェア製品を購読することを含む。
私たちの経営リースとその他のキャンセルできない約束の他の議論については、参照されたい5-借約を付記するそして付記15--支払引受及び又は事項私たちの連結財務諸表は本年度報告書の10-K表に含まれている。
重要な会計政策と試算
経営陣による我々の財務状況や経営結果の検討·分析は、公認会計基準に基づいて作成された我々の連結財務諸表に基づいている。我々の財務諸表を作成する際には、財務諸表日の資産及び負債の報告金額、及び報告期間内に報告された収入及び発生費用、並びに関連開示に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。我々の見積りは,我々の歴史的経験と当時の状況で合理的と考えられる様々な他の要因に基づいており,これらの要因の結果は,資産や負債の帳簿価値や他のソースからは見えにくい収入や支出金額の判断の基礎を構成している.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性があり、そのような違いは、いずれも実質的である可能性がある。
私たちの重要な会計政策は、重要な会計政策と考えられる政策を含み、要約は付記2--主要会計政策の概要私たちの連結財務諸表は本年度報告書の10-K表に含まれている。以下の重要な会計政策は、我々の総合財務諸表を作成する際に使用される重大な判断と推定を反映している:収入確認、営業権および無形資産の推定値、株式ベースの報酬および所得税。
収入確認
私たちの収入は主に購読と取引を通じて私たちのSaaSソリューションにアクセスすることと、私たちの解決策を通じて提供されるサービスの利用状況に基づく費用からです。ASU 2014-09によるとお客様との契約の収入:トピック606(“ASC 606”)、5ステップモードで収入を確認する。
ASC 606の収入の計量および確認に関連するアプリケーションは、判断および推定を行うことを要求する。具体的には、いくつかの取引や使用に基づく収入スケジュールに関連しているため、我々が取引の依頼者(毛収入)であるか代理人(純収入)であるかを決定するには、かなりの判断が必要となる可能性がある。私たちの結論は、私たちはクレジットカードネットワーク、保険会社、クレジットカード処理業者が提供するサービスを制御しないので、これらの手配の中で代理として機能しています。これらの当事者は、その取引部分と使用状況に基づくサービスの主要な義務者だからです。したがって,取引と利用サービス収入は純額であることが確認された
67
このような仲介機関の費用はすべて不足している。我々の委託エージェント判断の変化は確認された収入に影響を与える可能性があるが,我々の営業収入(赤字)や純収入(赤字)には影響しない.
商業権と無形資産の価値評価
企業合併で買収された資産の推定値およびその後のこのような資産の減値審査には、重大な推定と仮定が必要である。企業合併の買収会計方法は、買収資産と負担する負債の公正価値を推定することを要求し、企業買収で支払われる対価格が買収純資産の価値を超える場合には、営業権を記録する。
営業権は償却するのではなく、毎年減価テストを行ったり、事実や状況が審査を必要とする場合にはより頻繁にテストを行う。営業権の減価の評価は定性的に評価することができる。これらの定性的な評価を行う際には、マクロ経済傾向、業界と市場状況、コスト要素、全体財務表現、特定の実体イベント、法律と規制要素、および私たちの時価を含むが、これらの定性的な評価を行う際に、関連するイベントと条件を考慮する。定性的評価が報告単位の公正価値がその帳簿価値を下回る可能性が高いことを示す場合,定量的減値テストを行わなければならない.数量化評価により報告単位の帳票価値がその公平価値を超えた場合には、営業権減値が確認され、この場合、帳簿価値が公正価値を超える場合には、減値費用は営業権に計上されるが、営業権金額に制限される。私たちの推定は私たちが当時合理的だと思っていた仮説に基づいているが、これらの仮説自体は不確実で予測不可能だ。これらの推定値は,起こりうる予期せぬ出来事や状況を反映していない管理層の仮定を用いる必要がある.今まで、私たちは営業権が何の損害も受けていないことを発見しなかった。
無形資産は買収の日の見積もり公正価値に基づいて入金される。我々は,経済的利益の消費パターンに基づいて,あるいはそのモデルが容易に決定できなければ,直線をもとに,推定耐用年数内に取得した無形資産を償却する.これらの無形資産の推定公正価値は各種の仮定を反映し、割引率、収入成長率、営業利益率、端末価値、使用年数とその他の期待財務情報を含む。無形資産の推定公正価値及び推定寿命を決定する際に下した判断は、総合経営報告書に記録されている償却費用によって買収後期間の純収入或いは損失に重大な影響を与える可能性がある。
株に基づく報酬
我々は、付与日報酬の公正価値に基づいて、従業員、非従業員、取締役のサービスベースの帰属または業績ベースの帰属の奨励を評価する。奨励の補償支出は従業員と取締役の必要なサービス期間及び非従業員に提供するサービス期間に確認され、両者は一般的に奨励に関する帰属期間である。
我々は,Black-Scholesオプション定価モデルを用いて株式オプション付与日の公正価値を推定した.ブラック·スコアーズオプション定価モデルは、高度な主観的推定および仮定を使用することを必要とする
ブラック·スコアーズオプション定価モデルで使用される任意の仮定が大きく変化した場合、将来の報酬の株式補償費用は、以前に付与された奨励費用と実質的に異なる可能性がある。初公募後、第三者推定値やその他の要因を用いて普通株の公正価値を評価することから、普通株を用いた見積市場価格に移行した。私たちは株式ベースの報酬に関する予想に基づいた仮定を評価するために判断を使い続けるつもりだ。私たちが共通することを積み重ねていくにつれて
68
株については、私たちの推定を改善するかもしれませんが、これは私たちの将来の株式ベースの報酬支出に大きな影響を与えるかもしれません。
所得税
私たちは現在アメリカでしか所得税を払っていません。繰延税項資産及び負債は資産及び負債の財務報告及び税基間の差異に基づいて決定され、繰延税金項目資産又は負債の実現或いは清算時に発効したすでに制定された税率及び法律で計量される。
私たちが繰延税金資産を回収する能力を評価する時、私たちは歴史経営業績、持続的な税務計画、および司法管轄区の将来の課税収入の予測を含むすべての利用可能な積極的かつ消極的な証拠を考慮した。過去の損失水準に基づいて、私たちは私たちの繰延税項目の純資産をより実現可能な金額に減らすための評価を確立した。我々の所得税および繰延税金資産および負債の準備(利益を得る)を決定する際には、会計原則の評価および複雑な税法適用における不確実性を含む重大な判断が必要である。
繰延税金資産を利用する能力は、所有権の変化、法律の変化、およびその他の将来の課税収入と前期損失または他の税収属性相殺能力に影響を与えるルールの制限または除去を受ける可能性がある。将来的には私たちの繰延税項純資産に推定免税額を提示する必要があるかどうかを年度ごとに決定します。この点はより全面的に記述されている14--所得税を付記する我々の連結財務諸表は、本年度報告書10-K表の他の部分を含む。
最近の会計公告
参考までに付記2--主要会計政策の概要我々の連結財務諸表は、最近採択された会計公告及び最近発表された未採用の会計公告を示すために、本年度報告書の10−K表の他の部分を含む。
“雇用法案”
“2012年創業始動法案”(“雇用法案”)によると、私たちは現在“新興成長型会社”になる資格があります。したがって、新たなまたは改正された会計基準を採用するか、または(I)非新興成長型企業に適用されるのと同じ期間内に、または(Ii)民間企業と同じ期間内に新たなまたは改正された会計基準を採用することを選択することができる。我々は、新たな会計基準の採用や改訂を延期することを選択しているため、非新興成長型企業に新たなまたは改訂された会計基準の採用を要求する関連日にこのような基準を遵守することはないかもしれない。これらの過渡期を利用して、我々の財務諸表を、非新興成長型会社や他の“雇用法案”に規定されている過渡期から撤退することを選択した新興成長型会社の財務諸表と比較することは困難かもしれない。
イットM 7 A。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主に金利やインフレの潜在的な変化による開放の結果です。
金利リスク
私たちの金利変化に関する市場リスクの開放は主に2021年の循環信用手配と関係があり、この計画は最大7500万ドルの借入を可能にしている。2021年の循環信用手配下の借入金は利息を生成し、金利は、(A)借金に関連する利息期間のヨーロッパドル預金資金コストを参照して決定されたLIBOR金利に等しく、いくつかの追加コストに基づいて調整されるか、または(B)(I)連邦基金金利プラス0.50%、(Ii)“ウォールストリートジャーナル”に報告された最優遇金利または(Iii)1ヶ月調整後のLIBORプラス1.00%の最高者によって決定された基本金利を参考にして、それぞれの場合に適用される保証金が加算される。私たちはまだ2021年の循環信用手配を使用していないため、2022年12月31日まで私たちは借金を返済していないため、変動金利の上昇や100ベーシスポイントの低下は利息支出に実質的な影響を与えないと仮定する。
2022年12月31日現在、私たちは3億118億ドルの現金と現金等価物を持っている。このような利息を稼ぐ道具はある程度の金利リスクを持っている。私たちの投資政策の目標は流動性と保証だ。私たちは取引や投機目的に投資しないし、派生金融商品を使って私たちのを管理していません
69
利回りが開いている。私たちの現金や現金等価物の短期的な性質による金利の変化は、これらの資産の公正な価値変化に重大なリスクを与えないと考えられる。
インフレリスク
私たちはインフレが私たちの業務、財務状況、あるいは2022年12月31日までの運営結果に実質的な影響を与えるとは思わない。もし私たちのコストが重大なインフレ圧力の影響を受けたら、私たちは収入を増加させることでこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはこれをできないかできないかは私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。
イットM 8.財務諸表および補足データ。
私たちの総合財務諸表および私たちの独立公認会計士事務所の報告は2022年12月31日までの年次報告のF-1ページから始まります。
情報技術EM 9.会計及び財務開示面の変更と会計士との相違。
ない。
ITEM 9 Aです。制御とプログラムです
制御措置の有効性の固有の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、本年度報告書10−K表に含まれる期間が終了したときに、我々の開示制御及び手順(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年12月31日までに、我々の開示統制および手続きが合理的な保証レベルで有効であると結論した。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。経営陣は、テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した内部統制·総合枠組み(2013フレームワーク)に記載されている基準を用いて、2022年12月31日現在の財務報告書の内部統制に対する有効性を評価した。この評価によると、我々の経営陣は、財務報告書に対する内部統制が2022年12月31日から有効であると結論した。
この10-K表年次報告書には、“雇用法案”に規定されている“新興成長型会社”であるため、独立公認会計士事務所の認証報告は含まれていません。
物質的弱点
第II部第9 A項で先に開示されたように。“制御とプログラム”は,2021年12月31日までの年度Form 10-K年度報告書において,2021年12月31日と2020年12月31日までの年度連結財務諸表を作成する際に,アクセス管理,役割分担,変更管理,データ管理,プログラム開発などの分野で情報技術に対する何らかの明確な流れや制御が不足していること,財務諸表終了過程に対する何らかの明確な流れや制御が不足していることを発見した.このような欠陥を合わせることは、実質的な弱点だ。
70
救済措置
2022年12月31日までの1年間に、“サバンズ·オックススリー法案”第404条(A)条を遵守するために必要な評価を実行するために必要なシステム·処理文書を作成し、重大な弱点を修復するために以下の手順をとった
2022年12月31日までの年度中に,実施された制御やプログラムの動作有効性のテストを完了し,有効であることを確認した.したがって,2022年12月31日現在,上記の重大な弱点が救済されていると結論した。
財務報告の内部統制の変化
上記の“救済措置”で述べた財務報告の内部統制変動を除いて、2022年12月31日までの四半期内に、私たちの財務報告の内部統制には何の変動もなく(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されているように)、私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与え、あるいは合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
情報技術EM 9 B。他の情報。
ない。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
適用されません。
71
第三部
情報技術EM 10.取締役、行政者、会社管理。
うちの役員に関する情報
以下の表に本年度報告までForm 10−K形式で提出した取締役会に関する情報を紹介した。
名前.名前 |
年ごろ |
ポスト |
ロバート·P·ベネット |
66 |
取締役創業者兼最高経営責任者 |
ポール·G·スタマス |
41 |
議長.議長 |
デボラ·A·ダンナン |
64 |
役員.取締役 |
プレストン·マッケンジー |
55 |
役員.取締役 |
ディエゴ·ロドリゲス |
53 |
役員.取締役 |
マシュー·G·ハミルトン |
39 |
役員.取締役 |
Davidマンガン鉱 |
57 |
役員.取締役 |
ラフ·オズノス |
36 |
役員.取締役 |
以下は私たちの役員の背景を説明する短い伝記です。
ロバート·P·ベネット2019年以来、私たちの創始者、CEO、取締役会のメンバーを務めてきました。これらの職務を担当する前に、ベネットさんは2009年より、当社の前身であり、現子会社でもある会社のCEOを務めている。2001年12月から2008年まで、聖人支払い解決策の総裁を務めた。これまで、ベネットさんは、Verus Financial ManagementおよびMIC、Inc.において高度なリーダーシップを担当し、MicroFridge,Inc.を設立していました。また、ベネフィットさんは、2011年から2022年11月まで、ウォルポール協力銀行の取締役会メンバーを務めていました。Bennettさんは、メイン州大学の応用数学とコンピュータ科学の文学士号、東北大学工学管理理学修士号を取得しています。私たちは、Bennettさんが、SaaSのソリューションと産業の経験と成功を支払って、彼を完全に我々の取締役会に在籍させる資格があると信じています。
ポール·G·スタマス2019年以来私たちの取締役会長を務めてきました。2010年8月以来、スタマスはグローバル成長型投資会社汎大西洋資本グループで取締役社長兼グローバル金融サービス連席主管を務めてきた。ユニバーサル大西洋に加入する前に、Stamasさんは、2006年9月から2008年6月まで、ウェールズ、Carson、Anderson&Stowe法律事務所でアシスタントを務め、医療サービスおよび情報およびビジネスサービス産業への投資に専念しました。これまで、2004年7月から2006年7月までゴールドマン·サックス投資銀行部門の小売消費財部門でアナリストを務めていた。Stamasさんは、プリンストン大学の資金調達学および金融工学科学と工学の学士号、ハーバードビジネススクールのビジネスマネジメント修士号を取得しています。我々は、技術や金融サービスについての彼の知識と、多くの会社の取締役会で彼がサービスを提供しているため、Stamasさんが私たちの取締役会に在任する資格があると信じています。
デボラ·A·ダンナン2021年以来私たちの取締役会のメンバーを務めてきた。トウ南は2020年8月以来、クラウドに基づくファイルホストサービス提供者Dropbox,Inc.の首席商務長を務めてきた。Dropboxに参加する前に、トウ南さんは2018年9月から2020年8月までアウトソーシング内部販売と保留ソリューションプロバイダーServiceSourceの首席運営官を務め、2016年1月から2018年6月までマイクロソフト内部販売の企業副総裁を務めた。これまで、彼女はシスコでグローバルサービス販売やグローバル顧客成功部門の上級副社長を務めるなど、複数の上級職を務めていた。トウナンさんはノースウッド大学マーケティングと社会科学の工商管理学士号を持っています。私たちはトウ南さんが私たちの取締役会に勤めている資格があると信じています。彼女は科学技術会社で幹部を務めた経験があるからです。
プレストン·マッケンジー2019年から私たちの取締役会のメンバーを務めてきました。マッキンゼーは2017年から2018年まで特別顧問を務めた後、2019年からグローバル成長型投資会社General Atlanticの運営パートナーを務めてきた。General Atlanticに参加する前に、McKenzieさんは2013年11月から2017年5月までニューサイクルソリューションのCEOを務め、2010年6月から2013年11月までMicroEdgeのCEOを務めました。これまでにも、副総裁や業務開発部社長を含む多くの高級職をトンソンで務めてきた。マッケンジーさんは、ノースカロライナ大学ジャーナリズムの学士号、ミネソタ大学のビジネスマネジメント修士号を取得しています。我々は信じているマッケンジーさん
72
技術管理者としての経験と、多くの会社の取締役会での彼のサービスは、私たちの取締役会のメンバーになる資格が完全にあるようにしました。
ディエゴ·ロドリゲス2022年1月以来、私たちの取締役会のメンバーを務めてきた。ロドリゲスさんは、2017年11月から2021年1月までの間に、金融ソフトウェア会社の財務捷執行副社長兼チーフデザイナーを務めています。ロドリゲスさんは、財捷会に加入する前に、2004年12月から2017年11月までの間に、グローバル取締役社長および高級パートナーその他様々な職務を担当していました。ロドリゲスは2022年4月からLendingTree,Inc.の取締役会メンバーを務めてきた。ロドリゲスさんは、2018年5月から2020年5月までハーバード大学監事会のメンバーを務め、2011年8月から2015年7月までハーバードビジネススクール駐在企業家を務めていた。ロドリゲスさんは、スタンフォード大学ハーソ·プラターナー設計学院(別名d.School)の創設機関のメンバーでもあり、任期は2004年11月から2015年6月までである。ロドリゲスさんは現在ハーバード大学ビジネススクールの世界的なコンサルタントとボイシ州立大学の実践教授です。Rodriguezさんは、スタンフォード大学の価値観、技術科学、社会文学の学士号、機械工学理学学士号、ハーバードビジネススクールビジネスマネジメント修士号を取得しています。私たちは、ロドリゲスさんは、企業や中小企業の顧客のための革新を推進する経験があるので、私たちの取締役会に勤めている資格があると信じています。
マシュー·G·ハミルトン2018年以来私たちの取締役会のメンバーを務めてきた。以前、ハミルトンさんは2015年4月からInvoiceCloud,LLCの取締役会メンバーを務めており、InvoiceCloud,LLCは当社の前身であり、現在の子会社でもあります。ハミルトンさんは、2005年以来様々な職務を務めてきた同社最高経営責任者(Summit Partners)取締役取締役社長でもある。ハミルトンさんはAKAの取締役会にも勤めていた。ブランドは2018年7月からSolo Brands,Inc.は2020年10月から。ハミルトン·さんは、コルビー大学で経済学の学士号を持っている。我々は、ハミルトンさんの投資経験と彼が多くの会社の取締役会サービスで彼が完全に我々の取締役会のメンバーになる資格があると信じています。
Davidマンガン鉱2019年から私たちの取締役会のメンバーを務めてきました。マンゴムは2019年6月以降、グローバル成長型投資会社General Atlanticの上級コンサルタントも務めている。ユニバーサルアトランティック社に加入する前に、マンゴムさんは、さんを、2008年から2019年9月まで、金融技術会社Global Payments Inc.の最高経営責任者兼社長であるGlobal Payments Inc.が務めています。2007年から2008年まで、彼は金融サービス技術提供者Fiserv Corp.で執行副総裁を務め、同社は2007年に金融電子商取引解決方案プロバイダCheckFree Corporationを買収した。1999年から2007年まで、マンゴムさんはまた、オンライン請求会社CheckFree Corporationの執行副社長、最高財務責任者社長、その他の様々な職務を担当しています。マンゴムさんは、空白小切手会社レイブリッジ買収IIの取締役会メンバーを2019年から2021年まで務めています。マンゴムは2021年以降、ブランク小切手会社雷橋資本組合IIIと、空白小切手会社雷橋資本組合IVを優先的に選択する取締役会メンバーを務めてきた。マンゴムさんはカールトンカレッジ政治学の学士号を持っている。我々は、マンゴムさんが支払い技術会社の役員を務めた経験から、彼は完全に私たちの取締役会のメンバーになる資格があると信じています。
ラフ·オズノス2019年から私たちの取締役会のメンバーを務めてきました。オズノスさんは、現在、金融サービス分野での投資に集中しているグローバル成長型投資会社のGeneral Atlanticの責任者です。General Atlanticに加入する前に、Osnossさんは2010年から2012年までの間に私募株式会社Berkshire Partnersのパートナーを務めていました。これまで、2008-2010年の間にゴールドマン·サックス投資銀行部門のアナリストを務めていた。彼は現在雲に基づくデジタル銀行プラットフォームAlkami Technology,Inc.の取締役会メンバーである。オズノスさんは、ペンシルバニア大学ウォートンビジネススクールで経済学の学士号、ハーバードビジネススクール、ビジネスマネジメント修士号を取得しています。私たちはオズノスさんが技術と金融サービス産業について一定の理解を持っているので、私たちの取締役会に勤めている資格があると信じています。
私たちの執行官に関する情報は
以下の表に本年度報告までForm 10−K形式で提出した我々幹部に関する情報を示す。
名前.名前 |
年ごろ |
ポスト |
ロバート·P·ベネット(1) |
66 |
取締役創業者兼最高経営責任者 |
カサンドラ·ハドソン |
40 |
首席財務官 |
スコット·セメル |
67 |
総法律顧問 |
ジョナサン·セルツァー |
41 |
中小企業ソリューションディレクター社長 |
ケビン·オブライエン |
46 |
社長、企業ソリューション |
以下に我々の幹部の背景について簡単に紹介する。
(1) |
ロバート·P·ベネットの伝記は“私たち取締役に関する情報”というタイトルの部分に現れています |
73
カサンドラ·ハドソン2020年11月以来、私たちの最高財務責任者を務めてきた。当社に入社する前に、Hudsonさんは2014年11月から2020年3月まで企業データ保護製品プロバイダーCarbonite,Inc.の財務副総裁兼首席会計官を務めた。HudsonさんはCarbonite、Inc.で2012年10月から2014年11月まで会社の財務総監、2011年3月から2012年10月まで取締役財務総監、2009年3月から2011年3月まで会計マネージャー、2008年3月から2009年3月まで高級会計士を務めた。Hudsonさんはベントレー大学の企業財務と会計学士号と工商管理修士号を持ち、マサチューセッツ州連邦の公認会計士です。
スコット·セメル2022年3月から私たちの上級副総裁総法律顧問兼事務総長を務めます。当社に入社する前に、Semelさんは、企業データ保護製品プロバイダCarbonite,Inc.の臨時総法律顧問を2019年9月から2019年12月までの間に担当しています。セメルさんはまた、ソフトウェア会社People for Information Builders,Inc.の法律コンサルタントおよび上級副社長の代理を2019年2月から2019年9月までの間に担当しています。その前に、セメルさんは、2012年1月から2017年1月までの間に、協業ソフトウェア会社INTRALINKSホールディングスの法律、セキュリティ、およびコンプライアンス総法律顧問の執行副社長を務めました。セメルさんは、ニューイングランド法学校で法学博士号、ボストン大学で政治学の学士号を取得しています。
ジョナサン·セルツァー2021年6月以来、中小企業ソリューション部門の総裁を務めてきました。セルツァーさんは、2021年1月から2021年6月までの間に当社の最高経営責任者を務め、2019年9月から2021年1月まで当社の業務および企業発展部の副総裁を務めています。Seltzerさんは当社に加入する前にエネルギー効率に専念している会社CLEAResult Consulting Inc.でチーフ財務官兼企業開発担当者を務め,2014年3月から2019年1月まで様々な職務を担当していた。セルツァーさんはウィスコンシン大学マディソン校の政治学の学士号を持っています。
ケビン·オブライエン2022年2月以来、私たちの企業解決案部総裁を務めてきました。O‘Brienさんは、会社に入社する前に、コンピュータソフトウェア·サービス会社PTC Inc.の事業部副社長兼製品ライフサイクル管理(“PLM”)部門社長で、2016年4月から2022年1月までPTC Inc.で様々な職務を担当していました。2005年8月から2016年4月までの間に、O‘Brienさんは、ルート戦略部門の役員やグローバルISVビジネス開発部門の上級取締役など、グローバル·アライアンス·チャネル戦略部門の役員を含む複数のポストにも在籍しています。O‘Brienさんは、コルビー大学の政府文学士号とハーバードビジネススクールの一般経営管理修士号を取得しています。
本プロジェクトに必要な残りの情報は、参照によって本明細書に組み込まれる2023年年度株主総会の最終委託書に含まれる“コーポレートガバナンス”のタイトルに含まれる。
情報技術EM 11.役員報酬。
本プロジェクトに要求される情報は、2023年の株主総会の最終依頼書に含まれる“役員報酬”および“報酬委員会連動および内部者参加”のタイトルに含まれ、これらの情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。
情報技術EM 12.特定の実益所有者の保証所有権および管理層および関連する株主事項。
株式補償計画に基づいて発行された証券
計画種別: |
|
未償還オプション,株式承認証,権利を行使する際に発行される証券の数 |
|
|
未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格 |
|
|
株式補償計画の下で将来発行可能な証券数(4) |
|
|||
証券保有者が承認した持分補償計画(1) |
|
|
7,060,070 |
|
(2) |
$ |
4.65 |
|
(3) |
|
14,509,673 |
|
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
合計する |
|
|
7,060,070 |
|
|
$ |
4.65 |
|
|
|
14,509,673 |
|
(1) |
EngageSmart Inc.の2021年インセンティブ奨励計画(“2021年計画”)とEngageSmart,Inc.の2021年従業員株式購入計画(“2021年ESPP”)からなる。 |
(2) |
4,723,325株が株式オプションを行使する際に発行可能な普通株および2,336,745株が2021年計画に従って制限株式単位(“RSU”)に帰属するときに発行可能な普通株を含む。 |
(3) |
2022年12月31日現在、2021年計画における未償還オプションの加重平均行権価格は4.65ドルである。RSUに帰属するときに発行可能なすべての株式は重み付き平均行重み値を持たない. |
74
(4) |
2021年計画に従って将来発行可能な12,354,217株と、2021年のESPPによる将来発行可能な2,155,456株を含む。我々の2021年計画に基づいて認可された株式数は、2022年1月1日から2031年1月1日までの各カレンダー年度の初日に増加し、増加額は、(I)前期最終日の発行済み株式総数の5%と、(Ii)取締役会が決定したより少ない数のうちの小さい者に相当する。2021年ESPP認可に基づく株式数は、2022年1月1日から2031年1月1日(2031年1月1日を含む)までの各カレンダー年度の初日に増加し、増加額は、(I)前期最終日の発行済み株式総数の1%と、(Ii)取締役会が決定したより小さい数のうちの小さい者に等しい。 |
本プロジェクトに必要な残りの情報は、2023年株主総会の最終委託書に含まれる“いくつかの実益所有者および経営陣の保証所有権”のタイトルに含まれ、これらの情報は、本明細書に組み込まれて参照される。
情報技術EM 13.何らかの関係や関連取引,および取締役の独立性.
本プロジェクトに必要な情報は、2023年の株主総会の最終依頼書に含まれる“いくつかの関係および関係者取引”、“会社管理”、“取締役独立性”というタイトルに含まれ、これらの情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。
イットM 14.主な会計費用およびサービス。
本プロジェクトに必要な資料は、当社2023年株主総会の最終委託書に含まれる“独立公認会計士事務所費用その他の事項”の欄に含まれ、この等の資料はここに組み込まれて参考となる。
75
第4部
情報技術EM 15.証拠物、財務諸表明細書
(A)本年報は、以下の書類を表格10-Kの形式で提出します
我々の連結財務諸表は、本年度報告のF−1ページからForm 10−Kの形式で“連結財務諸表インデックス”に記載されている。
必要ではない、適用されない、または要求された情報が財務諸表または財務諸表に添付されているので、すべての財務諸表添付表は省略される。
76
展示品索引
|
|
|
|
引用で編入する |
|
同封のアーカイブ/提供 |
|||
証拠品番号: |
|
展示品説明 |
|
表 |
書類番号. |
展示品 |
提出日 |
|
|
2.1 |
|
計画を転換する。 |
|
10-Q |
001-40835 |
2.1 |
11/10/2021 |
|
|
2.2 |
|
再編成計画。 |
|
10-Q |
001-40835 |
2.2 |
11/10/2021 |
|
|
2.3 |
|
EngageSmart,LLCの変換証明書. |
|
10-Q |
001-40835 |
2.3 |
11/10/2021 |
|
|
3.1 |
|
EngageSmart,Inc.社登録証明書を修正して再署名しました。 |
|
10-Q |
001-40835 |
3.1 |
11/10/2021 |
|
|
3.2 |
|
EngageSmart,Inc.の規約 |
|
10-Q |
001-40835 |
3.2 |
11/10/2021 |
|
|
4.1 |
|
普通株式株式を証明する普通株式証明書サンプル。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
4.3 |
9/13/2021 |
|
|
4.2 |
|
株本で説明する。 |
|
10-K |
001-40835 |
4.2 |
3/3/2022 |
|
|
10.1 |
|
循環信用協定。 |
|
8-K |
001-40835 |
10.1 |
10/1/2021 |
|
|
10.2 |
|
登録権協定。 |
|
10-Q |
001-40835 |
10.2 |
11/10/2021 |
|
|
10.3 |
|
登録権協定第1号改正案,期日は2022年11月2日. |
|
10-Q |
001-40835 |
10.1 |
11/3/2022 |
|
|
10.4 |
|
株主合意。 |
|
10-Q |
001-40835 |
10.3 |
11/10/2021 |
|
|
10.5# |
|
EngageSmart,Inc.CVRボーナス計画を改訂して再策定した。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.4 |
9/16/2021 |
|
|
10.6# |
|
EngageSmart,LLC CVR報酬計画下のCVR報酬証明書の形式. |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.5 |
8/27/2021 |
|
|
10.7# |
|
賠償協議形式。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.15 |
9/16/2021 |
|
|
10.8# |
|
2021年9月13日、EngageSmart、LLCとRobert Bennettの間の雇用協定。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.11 |
9/13/2021 |
|
|
10.9# |
|
2021年9月13日、EngageSmart、LLCとCassandra Hudsonの間の雇用協定。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.12 |
9/13/2021 |
|
|
10.10# |
|
EngageSmart,Inc.非従業員役員報酬政策 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.13 |
9/13/2021 |
|
|
10.11# |
|
EngageSmart,Inc.2021年奨励プログラム。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.16 |
9/13/2021 |
|
|
10.12# |
|
“2021年インセンティブ奨励計画制限株式付与通知及びプロトコル”フォーマット。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.17 |
9/16/2021 |
|
|
10.13# |
|
2021年インセンティブ奨励計画は、株式オプション付与通知およびプロトコルのフォーマットを付与します。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.18 |
9/13/2021 |
|
|
10.14# |
|
EngageSmart、Inc.2021年従業員株式購入計画。 |
|
S-1/A |
333-259101 |
10.19 |
9/13/2021 |
|
|
10.15# |
|
EngageSmart,Inc.とJonathan Seltzerの間で2021年10月21日に署名された雇用協定修正案。 |
|
10-Q |
001-40835 |
10.14 |
11/10/2021 |
|
|
10.16# |
|
EngageSmart,Inc.とKevin O‘Brienの間で2022年2月1日に締結された雇用協定。 |
|
10-K |
001-40835 |
10.20 |
3/3/2022 |
|
|
10.17# |
|
EngageSmart,LLCは2015年の株式オプション計画を改訂·再策定した。 |
|
S-1 |
333-259101 |
10.1 |
8/27/2021 |
|
|
10.18# |
|
EngageSmartによると、LLC改正と再策定された2015年株式オプション計画の奨励的株式オプションプロトコルフォーマット。 |
|
S-1 |
333-259101 |
10.2 |
8/27/2021 |
|
|
77
|
|
|
|
引用で編入する |
|
同封のアーカイブ/提供 |
|||
証拠品番号: |
|
展示品説明 |
|
表 |
書類番号. |
展示品 |
提出日 |
|
|
10.19# |
|
2022年3月1日、EngageSmart,Inc.とScott Semelとの間の雇用協定。 |
|
10-Q |
001-40835 |
10.1 |
5/5/2022 |
|
|
21.1 |
|
EngageSmart,Inc.子会社リスト。 |
|
10-K |
001-40835 |
21.1 |
3/3/2022 |
|
|
23.1 |
|
独立公認会計士事務所徳勤法律事務所同意. |
|
|
|
|
|
|
* |
31.1 |
|
2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
|
|
|
|
|
|
* |
31.2 |
|
2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
|
|
|
|
|
|
* |
32.1 |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
|
|
|
|
|
|
** |
32.2 |
|
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
|
|
|
|
|
|
** |
101.INS |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
|
|
|
|
|
|
* |
101.書院 |
|
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
|
|
|
|
|
|
* |
101.カール |
|
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
|
|
|
|
|
|
* |
101.def |
|
XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
|
|
|
|
|
|
* |
101.介護会 |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
|
|
|
|
|
|
* |
101.Pre |
|
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
|
|
|
|
|
|
* |
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
|
|
|
|
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|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*アーカイブをお送りします。 |
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|
||
**関数で提供されます。 |
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|
|
||
#は、管理契約または補償計画を示します。 |
|
|
|
|
|
|
|
78
項目16.表格10-Kの概要
ない。
79
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配した.
|
|
EngageSmart,Inc. |
|
|
|
|
|
日付:2023年2月23日 |
|
差出人: |
ロバート·P·ベネット |
|
|
|
ロバート·P·ベネット |
|
|
|
最高経営責任者 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された。
名前.名前 |
|
タイトル |
|
日取り |
|
|
|
|
|
ロバート·P·ベネット |
|
最高経営責任者 |
|
2023年2月23日 |
ロバート·P·ベネット |
|
(首席行政主任) |
|
|
|
|
|
|
|
/s/カサンドラ·ハドソン |
|
首席財務官 |
|
2023年2月23日 |
カサンドラ·ハドソン |
|
(首席財務会計官) |
|
|
|
|
|
|
|
/s/ポール·G·スタマス |
|
役員.取締役 |
|
2023年2月23日 |
ポール·G·スタマス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
//デボラ·A·ダンナン |
|
役員.取締役 |
|
2023年2月23日 |
デボラ·A·ダンナン |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/マシュー·G·ハミルトン |
|
役員.取締役 |
|
2023年2月23日 |
マシュー·G·ハミルトン |
|
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|
|
|
|
|
|
|
/s/Davidマンゴー |
|
役員.取締役 |
|
2023年2月23日 |
Davidマンガン鉱 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/プレストンMcKenzie |
|
役員.取締役 |
|
2023年2月23日 |
プレストン·マッケンジー |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/ラヴ·オスノス |
|
役員.取締役 |
|
2023年2月23日 |
ラフ·オズノス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/ディエゴ·ロドリゲス |
|
役員.取締役 |
|
2023年2月23日 |
ディエゴ·ロドリゲス |
|
|
|
|
80
連結財務諸表索引
|
ページ |
|
|
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID番号34) |
F-2 |
|
|
合併貸借対照表 |
F-3 |
|
|
合併経営表と全面損益表(赤字) |
F-4 |
|
|
会員権益合併報告書 |
F-5 |
|
|
株主権益合併報告書 |
F-6 |
|
|
統合現金フロー表 |
F-7 |
|
|
連結財務諸表付記 |
F-9 |
F-1
“独立公認会計士報告書”アイレード会計士事務所
EngageSmart,Inc.の株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
EngageSmart,Inc.とその子会社(“当社”)2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表,2022年12月31日までの3年度に関する総合経営報告書と全面収益(赤字),株主/メンバー権益とキャッシュフローおよび関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は,すべての重要な面で,会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況,および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/徳勤法律事務所
ボストン、マサチューセッツ州
2023年2月23日
2021年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
F-2
EngageSmart,Inc.
統合された貸借対照表
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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|
$ |
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||
売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する |
|
|
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||
未開票売掛金 |
|
|
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|
||
前払い費用と他の流動資産 |
|
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||
流動資産総額 |
|
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||
経営的リース使用権資産 |
|
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|
||
財産と設備、純額 |
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|
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|
||
商誉 |
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||
買収した無形資産,純額 |
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その他の資産 |
|
|
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|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と株主権益 |
|
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||
流動負債: |
|
|
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|
||
売掛金 |
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$ |
|
|
$ |
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||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
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|
||
対価格負債があります |
|
|
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||
収入を繰り越す |
|
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||
リース負債を経営する |
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||
流動負債総額 |
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||
長期経営賃貸負債 |
|
|
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||
所得税を繰延する |
|
|
|
|
|
|
||
繰延収入,当期分を差し引く |
|
|
|
|
|
|
||
その他長期負債 |
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|
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|
|
|
||
総負債 |
|
|
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|
|||
株主権益: |
|
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優先株、額面$ |
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||
普通株、額面$ |
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|
|
||
追加実収資本 |
|
|
|
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|
|
||
株主損失を累計する |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-3
EngageSmart,Inc.
アーバン社合併報告書オプションと全面収益
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
収入.収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
収入コスト |
|
|
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|||
毛利 |
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運営費用: |
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一般と行政 |
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販売とマーケティング |
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研究開発 |
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対価格の費用があります |
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再編成費用 |
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無形資産の償却 |
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総運営費 |
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営業収入(赤字) |
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( |
) |
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||
その他の収入(費用)、純額: |
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支払利息、関連先利息を含む(付記18) |
|
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
その他の収入,純額 |
|
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
その他の収入を合計して純額 |
|
|
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( |
) |
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( |
) |
|
所得税前収入 |
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) |
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所得税から利益を得る |
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( |
) |
純収益と総合収益 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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1株当たり純収益(損失): |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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( |
) |
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加重-発行された普通株式の平均数: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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|
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|
|
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|
|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-4
EngageSmart,Inc.
会員権益合併報告書
(単位は千で、シェアは含まれていない)
|
A-1級 |
|
|
A-2級 |
|
|
A-3級 |
|
|
積算 |
|
|
合計する |
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|||||||||||||||||
|
普通株 |
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|
普通株 |
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普通株 |
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メンバーの |
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|
メンバーの |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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株 |
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|
金額 |
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赤字.赤字 |
|
|
権益 |
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2019年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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持分ベースのオプションを行使する |
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株式ベースの報酬費用 |
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純損失 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
2020年12月31日までの残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-5
EngageSmart,Inc.
株主権益合併報告書
(単位は千で、シェアは含まれていない)
|
|
A-1級 |
|
|
A-2級 |
|
|
A-3級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
積算 |
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合計する |
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||||||||||||||||||||
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普通株 |
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普通株 |
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普通株 |
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普通株 |
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その他の内容 |
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株主/株主 |
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株主/株主 |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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|
株 |
|
|
金額 |
|
|
実収資本 |
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|
会員赤字 |
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会員権益 |
|
|||||||||||
2020年12月31日までの残高 |
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持分ベースのオプションを行使する |
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普通株の買い戻しと解約 |
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— |
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) |
初公開に関するA−1,A−2,A−3類普通株を普通株に変換する |
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( |
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( |
) |
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|||
初公開時に普通株を発行し、引受割引と手数料後の純額を差し引く |
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初公募に係る費用 |
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) |
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( |
) |
株式オプションの行使 |
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株式·持分に基づく報酬費用 |
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2021年12月31日現在の残高 |
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株式オプション行使時に普通株を発行する |
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従業員株購入計画に関する普通株発行 |
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株式単位の帰属を制限する |
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従業員税株式を差し押さえて支払う |
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純収入 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-6
EngageSmart,Inc.
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(単位:千)
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2020 |
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経営活動のキャッシュフロー: |
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純収益(赤字) |
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純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する: |
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減価償却および償却費用 |
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繰延コストの償却 |
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株式·持分に基づく報酬費用 |
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対価格の費用があります |
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非現金でレンタル料金を扱っております |
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所得税を繰延する |
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財産と設備処分損失 |
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債務清算損失を含む非現金利息支出 |
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経営性資産と負債変動状況: |
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前払い費用と他の流動資産 |
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売掛金純額 |
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未開票売掛金 |
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その他の資産 |
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売掛金 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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収入を繰り越す |
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リース負債を経営する |
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その他長期負債 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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買収業務は,現金買収後の純額を差し引く |
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内部使用ソフトウェアを開発するための資本化費用を含む財産及び設備の購入 |
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投資活動のための現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー: |
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普通株を初めて公開発行して得た収益は,引受割引と手数料を差し引く |
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General Atlantic(IC),L.P.への普通株発行による金は,会社転換に関係している(付記12) |
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会社転換に関するA−2類株主に関する断片的な株式の決済費用の支払い(付記12) |
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長期債券を発行して得られる収益 |
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長期債務を償還する |
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債務発行コストを支払う |
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債務返済費用の支払い |
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関連側手形の支払 |
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対価格の支払いがあります |
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株式·株式オプションを行使して得られる収益 |
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普通株の買い戻しと解約 |
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株式奨励金の株式純額決済に関する税金を支払う |
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従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して得た金 |
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初公募費用の支払い |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 |
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期初現金、現金等価物、および限定現金 |
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期末現金、現金等価物、および制限現金 |
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現金総額、現金等価物、制限された現金 |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-7
EngageSmart,Inc.
合併現金フロー表(継続)
(単位:千)
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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キャッシュフロー情報の追加: |
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利子を支払う現金 |
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税金の現金を納める |
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非現金投資と融資活動を追加開示します |
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売掛金及び売掛金に含まれる財産及び設備の増加 |
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繰延初公募株コストは計上費用に計上する |
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計上すべき費用の債務発行コスト |
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購入会計に記録されているまたは価格に対する公正な価値がある |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-8
EngageSmart,Inc.
総合備考財務諸表
1.業務の性質と届出根拠
EngageSmart社およびその子会社(本明細書では総称して“会社”または“EngageSmart”と呼ぶ)は、垂直カスタマイズ顧客相互作用ソフトウェアおよび総合支払いソリューションのリーディング·プロバイダである。EngageSmartは、SimplePractice、InvoiceCloud、HealthPay 24、およびDonorDriveを含む単一インスタンス、マルチテナント、真のソフトウェアであるサービス(SaaS)垂直解決策を提供し、デジタル採用とセルフサービスを推進することによって、会社の顧客と顧客との相互作用を簡略化することを目的としている。同社はいくつかのコア垂直分野で顧客にサービスを提供している:健康と健康、政府、公共事業、金融サービス、医療、寄付。EngageSmartの解決策は、会社の各垂直市場のために構築され、スケジュール、顧客自己登録、顧客コミュニケーション、ペーパーレス化請求書、および電子支払い処理などのタスクキーワークフローを簡略化し、自動化します。EngageSmartはマサチューセッツ州のブレントに本部を置き,米国各地に事務所を設置している。
初公募株
2021年9月27日、会社は初公募株(IPO)を完成し、発行·販売した
会社初公募後、大西洋本社(IC)、L.P.(“総大西洋会社”)が超過を抑えている
会社転換
会社のS-1表初公募株登録声明が発効する前に、デラウェア州の有限責任会社EngageSmart LLCは法定変換プログラムに従ってデラウェア州の会社に変換し、会社名をEngageSmart,Inc.(“会社変換”)に変更した。参考までに付記12--株主権益さらなる議論に供する。
株式分割
2021年9月10日、当社は実施した
陳述の基礎
添付されている総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成され、当社及びその全額付属会社の勘定を含む。当社とその子会社との間のすべての会社間口座と取引は合併中に解約しました。
このような総合財務諸表に報告されているすべての期間については、当社は重大な独立創設業務は何もありませんが、当社のすべての重大な創収業務はその付属会社が行っています。
2.主な会計政策の概要
予算の使用
♪the the the公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、報告の資産および負債額、または有資産および負債の開示に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する
F-9
信用と大顧客集中のリスク
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金、現金等価物、売掛金が含まれる。時々、会社の現金残高は連邦保険の限度額を超えるかもしれない。当社は、商業銀行関係に関連する正常信用リスクを除いて、異常信用リスクの影響を受けないと考えている。
現金等価物
制限現金
2022年12月31日と2021年12月31日まで、制限現金は含まれています
売掛金,売掛金純額と未開票売掛金
売掛金は信用損失を差し引いて準備して報告するが,これは回収できない可能性のある金額の見積もりである。信用損失準備は既存の売掛金残高で発生する可能性のある信用損失金額の最適な推定である。履歴に基づいて情報を収集し、主要顧客の売掛金残高の審査及び現在の経済状況の評価に基づいて、すでに信用損失が発生している可能性が高い場合、信用損失準備を確立する。会社が残高を回収できなくなって積極的に回収しないと判断した場合は,売掛金を引当から解約する売掛金のN。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社の信用損失は$に充てられています
未開入金とは、支払対価格が時間経過のみの影響を受ける額であり、各報告期間毎に入金を評価することである。
公正価値計量
ASC 820の規定によると、ある資産と負債は公正価値に基づいて入金され、公正価値計量と開示、(“ASC 820”)。公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債の元本または最も有利な市場において、負債を移転するために受信または支払いされた交換価格(退出価格)として定義される。公正価値を計量するための推定技術は,観察可能な投入を最大限に利用し,観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない。公正価値別に列挙された金融資産および負債は、公正価値レベルの以下の3つのレベルのうちの1つで分類および開示されなければならず、そのうちの最初の2つのレベルは可視とみなされ、最後のレベルは見えないとみなされる
F-10
参考までに付記7-公正価値計量もっと詳しい情報を知ります。
市場情報を細分化する
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計と償却を差し引く
資産分類 |
使用可能寿命を見積もる |
コンピュータ装置及びソフトウェア |
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資本化したソフトウェア開発 |
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家具と事務設備 |
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賃借権改善 |
まだ投入されていない資本資産のコストは建設中工事として資本化し、投入後に減価償却に計上する。廃棄または販売時には、資産を処分するコストおよび関連する減価償却および償却が勘定から差し引かれ、それによって生じる任意の収益または損失は、総合経営報告書および全面収益(赤字)に反映される。修理費と維持費は発生時に料金を記入します。
クラウド手配
同社は、第三者ソフトウェアにアクセスし、使用してその運営を支援するクラウドコンピューティング協定を定期的に締結している。同社は、契約がサービス契約またはソフトウェア許可の定義に適合するかどうかを決定するために、サプライヤーとのクラウド手配を評価する。サービス契約定義に適合したクラウド手配に対して,会社はアプリケーション開発段階で発生した実施コストを前払い費用に資本化している。実施コストの当期と非当期部分はそれぞれ会社総合貸借対照表における前払い費用とその他の流動資産およびその他の資産に計上される。同社は契約期間内にコストを直線的に償却している。データ変換や訓練や他の維持活動は発生時に費用を計上する。
企業合併
ASC 805によれば企業合併米国会計基準第805号(“ASC 805”)によると、当社はその推定公正価値に基づいて、買収した有形及び無形資産及び負担した負債を確認する。このような公正な価値を決定するには、特に無形資産に関する管理職の重大な推定と仮定が必要だ。
商業権と獲得された無形資産
企業買収で支払われた対価格が買収の純資産価値を超える場合、会社は営業権を記録する。営業権は償却するのではなく、毎年報告単位レベルで減値テストを行ったり、事実や状況が審査を必要とする場合にはより頻繁にテストを行ったりする。営業権の減価の評価は定性的に評価することができる。これらの定性的な評価を行う際に、会社は、マクロ経済傾向、業界と市場状況、コスト要素、全体財務表現、特定の実体イベント、法律と規制要因、および会社の時価を含む関連するイベントや条件を考慮するが、これらに限定されない。定性的評価が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高いことを示す場合,当社は定量的減値テストを行わなければならない。営業権減価は、数量化評価時に確認されます路盤報告単位の帳簿価値が公正価値を超えてしまうことになる
F-11
価格負債の推定値があります
同社の買収は、ある将来の業績目標を達成した後、潜在的な現金を所有者に支払う可能性がある。その会社はこれらの支払いの各買収日における公正な価値を推定している。当社は、残りの目標に基づいて、その後の各報告日の推定に基づいて、負債が完全に弁済されるまで、潜在的支払いの公正価値をレベル再計量することを実現する。または対価負債公正価値の増減は、総合経営報告書と全面収益(損失)上のまたは対価格費用によって入金される。
長期資産減価準備
収入.収入
同社の収入は、主に購読プロトコルを介してそのSaaSソリューションへのアクセスを提供することと、その解決策によって提供されるサービスの取引および使用に基づく費用からである。同社は販売実施サービス、販売オンデマンド学習コース、販売ハードウェアからも収入を得ている。会計基準更新(“ASU”)2014-09によるとお客様との契約の収入:トピック606(“ASC 606”)、会社は5ステップモードで収入を確認し、以下のように概説する
会社が契約を計算する際には、双方の承認と承諾を得て、当事者の権利を確定し、支払い条件を確定し、契約は商業実質を持ち、対価格可収がある可能性がある。収入は、適用される販売および使用税を差し引いて報告され、これらのサービスまたは製品の支配権を会社の顧客に移転する際に、金額は、契約の履行義務と引き換えに、会社が獲得する権利が期待される対価格を反映していることを確認する。
収入確認の業績義務とスケジュール
会社の加入サービスおよび取引および使用に基づくサービスの収入は、会社のホスト·データ·プロバイダのうちの1つを介して、そのソフトウェア解決策への持続的なアクセス(すなわち、準備が整った義務)をサービスの形態で提供する単一の承諾を表す。クライアントは、ソフトウェアを所有し、自分または他のエンティティのハードウェア上でそれを使用する権利または実際の能力を持っていない。購読サービスについては、ソフトウェアアクセス権限を提供する毎日がほぼ同じであり、顧客がアクセス権限を提供する際に利益を同時に獲得し、消費するため、当社は、その購読サービススケジュールには、一連の異なるサービスからなる単一の履行義務が含まれていることが決定されている。当社が顧客にサービスを提供した日から、当社の購読サービスの収入は契約期間内に税額に応じて一定期間確認されます。購読期間は主に毎月ですが、毎月から長年まで様々ですが、前払いでキャンセルできません。
F-12
取引や利用に基づくサービスについては、当社が促進する取引の時間や数が確定できないため、当社は取引処理サービスを顧客が要求する可能な限り多くの取引を促進する義務を随時準備していると見なしています。常時待機義務により,履行義務の性質の評価は,基本的な活動ではなく,毎回増加する時間に重点を置いている。これらのサービスを提供する毎日は実質的に同じであり、クライアントはサービスを提供する際に収益を同時に受信して消費するため、これらのサービスは、一連の異なる日常サービスからなる単一の履行義務とみなされる。当社はこれらのサービスを提供する際にその履行義務を履行します。収入はサービス完了月に確認します。
ほとんどの取引および使用状況に基づくサービススケジュールは、取引価値のパーセンテージまたは各取引の特定の費用で定価される。コミットメントの性質は、契約期間内に履行されるサービスの未知量または結果に基づいており、総対価格は可変対価格として決定される。可変対価格は具体的には会社がそれぞれの日常サービスを移行する努力に関連するため,会社は稼いだ可変対価格をそのような活動を行う異なる日に割り当てる。会社はこれらの費用を当期収入、すなわち可変額が既知のときの収入として確認している。
これらのサービスに関連して受信された対価格金額を決定する際に、同社は、ASC 606における委託代理指導を適用し、他の仲介機関が提供するサービスを制御しているかどうかを評価する。取引および使用ベースのサービスに関連するため、同社のソフトウェア解決策は、顧客が様々な支払いプロセッサと統合し、適用された支払いネットワークを介して取引を送信および清算することを可能にするインタフェースを提供する。第三者が顧客に商品またはサービスを譲渡することに参加しているので、当社は、各特定のコミットメント商品またはサービスの性質を考慮し、当社が商品またはサービスが顧客に譲渡される前に、その商品またはサービスを制御するかどうか、または当社が第三者の代理人として行動するかどうかを判断するために判断する。会社が貨物やサービスを顧客に譲渡する前に貨物やサービスを制御しているかどうかを決定するために、会社または第三者が主に履行を担当しているかどうか、どちらが貨物やサービスの定価を決定する権利があるか、その他の考慮要素を含む様々な指標を評価した。この評価に基づき、当社はEngageSmartが、これらの当事者が一部の支払いおよび取引処理サービスを履行する主要な義務者であるため、クレジットカードネットワーク、保証銀行、およびクレジットカード処理業者が提供するサービスを制御しないと判断した。したがって,取引に基づくサービス収入は,これらの仲介機関に不足している任意の費用を差し引いて確認される.
顧客との契約の増額コスト
当社はASC 340-40の規定に基づいて顧客との契約のコストを評価しますその他の資産と繰延コスト-顧客との契約それは.償却期限が以下の期限より大きい場合,会社は顧客契約を取得する際に生じる増分コストを資本化する
販売返金と返金準備金
磁石の針Yは顧客への販売返金と信用準備金を保留しており、同社は歴史経験に基づいて推定している。販売払い戻しと相殺準備金は収入減少と記載されています。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社の販売返金と信用限度額は$
繰延融資コスト
同社は信用融資による資本獲得に直接関連するいくつかの法的費用や他の第三者費用を利用している。資本獲得に関連する繰延融資コストは他の資産に記録され、信用手配期間内に直線的に償却される。債務負債に関する繰延融資コストは、債務負債帳簿金額の減少額に計上され、返済期間内に支払利息として償却されることが確認された。
賃貸借証書
開ける
F-13
養子縁組の日までに始まりました。一括の実際の便宜を選択することによって、会社は、満了または既存の契約がレンタルであるか、またはレンタル、満了または既存のレンタルを含むレンタル分類、および任意の既存のレンタルの初期直接コストであるかどうかを再評価しない。当社はまた、すべての資産種別の新規賃貸の最低賃貸支払いを計算する際に、レンタルと非レンタル部分を統合することを選択しています。
同社は短期賃貸の賃貸資産や負債の確認を放棄する会計政策を選択した。基準によれば、短期賃貸は、購入テナントが行使する対象資産の選択権を合理的に決定することを含まない期間が1年以下の賃貸と定義される。
会社は契約開始時に1つの手配が賃貸契約または賃貸借契約を含むかどうかを確定する。会社が一定期間資産の使用を指導し、資産のほぼすべての経済的利益を同時に獲得する権利がある場合、会社は契約を賃貸とみなす。当社は、使用権資産とリース負債の初期分類と計量を決定し、レンタル開始日とその後の修正日(改訂されたような)に決定します。
使用権資産とは会社のリース対象資産に対する支配権であり,リース負債は会社が契約期間内にリース対象資産に関するリース金を支払う義務である。使用権資産および賃貸負債は、リース開始日にレンタル期間内に将来最低固定賃貸支払いの現在値で確認されます。継続権の行使または終了選択権の行使を合理的に決定しない限り、当社は撤回不可能なレンタル期間を使用します。利用可能な場合、会社はレンタルに隠された金利を使用して、レンタル支払いを現在の値に割引します。ほとんどの賃貸契約は暗黙的な金利を提供しないため、会社は借入金金利を逓増して賃貸支払いを割引すると推定される。当社が借入金金利を逓増すると推定した根拠は、当社が類似期限や類似経済環境下で、賃貸支払いに相当する金に支払うべき金利を担保方式で借り入れたことである。使用権資産には、レンタルインセンティブによって相殺される任意のレンタル前金および初期直接コストも含まれています。
いくつかのレンタルプロトコルには、レンタル負債計量に計上されない可変レンタル支払いが含まれています。可変レンタル料は、税金、保険、光熱費、および公共地域メンテナンス(“CAM”)に関する。これらの可変賃貸支払いは、これらの支払い義務が発生している間の総合経営報告書と全面収益(赤字)で確認されている。
研究と開発
研究開発費には,主に人員に関する費用,第三者相談費用,製品管理やソフトウェア開発のためのソフトウェアツールの費用が含まれる。研究·開発コストは発生時に費用を計上しているが,社内で使用しているソフトウェアやサイトの開発に関する何らかのコストは除外している.
広告費
脱退活動に関するコスト
会社はASC 420に従って脱退活動に関連するコストを記録する処分費債務の脱退(“ASC 420”)。撤退活動に関連する費用には、契約終了費用と、放棄または転貸されたレンタル施設に関する費用が含まれていますASU 2016-02を採用する前に。これらのコストは、米国会計基準第420条に基づいて支出され、総合経営報告書と包括収益(赤字)の再編費用に計上される。再編負債は会社の総合貸借対照表に計上され、計上すべき費用、その他の流動負債、その他の長期負債が計上される。2022年1月1日にASU 2016-02を通過した後、未返済の再編負債は会社経営性使用権資産の減値に再分類される。
株式·株式に基づく報酬
付与日には、会社は、計算された公正価値に基づいて、従業員、非従業員及び取締役のサービスの帰属又は業績に基づく帰属に基づく報酬を付与し、株式/持分に基づく報酬コストを計量する
F-14
ASC 718によると報酬--株式報酬(“ASC 718”)。奨励の補償支出は従業員と取締役の必要なサービス期間及び非従業員に提供するサービス期間に確認され、両者は一般的に奨励に関する帰属期間である。当社は直線法を用いて奨励費用を記録し、サービスに基づく帰属条件のみを記録している。当社は階層的帰属方法を用いてサービスと業績に基づく帰属条件での奨励費用を記録し、業績条件が達成可能な時から計算する。当社は発生した株式/持分による奨励の没収を計算します。
1株当たり純収益
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は,純収益(損失)を期内に発行された普通株の加重平均で除したものである。1株当たりの純収入の計算方法は純収入を期間内にすでに発行された普通株と潜在的な希薄化証券の加重平均の和を除いて、在庫株方法を採用する。当社が純損失が発生した期間については、当社が発行した普通株等価物の希薄化影響は計算に含まれておらず、この影響は逆薄となるからである。
所得税
連邦所得税の目的で、当社は会社とみなされ、アメリカで納税されています。各報告期間内に、当社の税務支出は、その子会社の経営業績の影響を含む。
当社は、連結財務諸表または当社納税申告書で確認された事件の将来の税務結果を予想する繰延税金資産と負債の確認を要求する貸借対照法を用いて所得税を計算する。繰延税項資産及び負債は、財務諸表と資産及び負債の税ベースとの差額に基づいて、予想差額を用いて返送される年度の現行税率を決定する。繰延税金資産と負債の変動は、総合経営報告書の所得税収益と全面収益(赤字)に計上される。当社は、その繰延税金資産が将来の課税収入から回収される可能性を評価し、既存の証拠の重みに基づいて、繰延税金資産のすべてまたは一部が現金化できない可能性があると考え、所得税費用を計上することで推定値を設定している。予想未来の課税オーバー額及び慎重かつ実行可能な税務計画策略を考慮して、繰延税金資産を回収する潜在力を評価する。
会社は連結財務諸表で確認された所得税の不確実性を会計処理し、2ステップ法を用いて確認すべき税収割引額を決定する。まず、税務機関が外部審査後にこのような状況を維持する可能性を決定するために、税収状況を評価しなければならない。税務状況がより継続する可能性があると考えられる場合、税務状況は、連結財務諸表で確認された利益金額を決定するために評価される。確認可能な利益額は
最近採用された会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会(“FASB”)はASU 2016-02を発表した。ASU 2016-02は、テナントがその貸借対照表上でリースによって生じる権利および義務の資産および負債を確認し、レンタル期間内にその損益表上で関連費用を確認し続けることを要求する。また、リースによって生成されるキャッシュフローの数、時間、および不確実性に関する情報を財務諸表使用者に提供することを要求する。会社(The Company)
F-15
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(主題326):金融商品信用損失の測定(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13は、償却コストで保有する金融資産の予想される信用損失の計測および確認を必要としている。これは期待損失モデルを用いて現有の発生した損失モデルを代替し、展望性情報を用いて信用損失推定を計算することを要求する。効き目がある
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した所得税(話題740):所得税会計の簡略化(“ASU 2019-12”)。今回の増補中の改正案は所得税の計算を簡略化し、一般原則のいくつかの例外状況を削除し、一致した適用を改善するために既存の指導意見を明確にし、修正した。効き目がある
最近発表された会計公告
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(“ASU 2021-08”)は、ASC 606“顧客との契約収入”(“ASC 606”)に従って、業務統合で取得された契約資産および負債を確認および計量することを要求する。ASU 2021-08は、2022年12月15日以降に開始される年度に有効であり、早期に採用される場合には、採用年度の開始または後に発生する取引の遡及移行方法への適用が要求される。当社は2023年1月1日から新基準を採用します。当社はASU 2021-08の採用はその連結財務諸表に実質的な影響を与えないと考えている。
3.収入
収入分類
当社は、顧客と締結した契約の収入を報告可能な部門と収入別に分類しており、会社は、収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを最もよく記述しており、会社の業務経営の方式と一致していると考えているからである。同社の企業ソリューション部門における収入の大部分は取引と使用に基づく収入から来ており、中小企業ソリューション部門での収入の大部分は購読収入から来ている。
次の表は、部門および収入タイプ別の収入(千単位)について説明する
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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企業解決策 |
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取引と使用状況に基づいて |
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定期購読する |
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他にも |
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企業ソリューション総収入 |
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中小企業解決策 |
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取引と使用状況に基づいて |
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定期購読する |
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他にも |
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中小企業ソリューション総収入 |
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総収入 |
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契約資産と負債
契約資産は,実体が顧客に譲渡する貨物やサービスの対価格交換権利であるが,この権利の条件は時間の推移ではない.権利が無条件になると,契約資産は売掛金に移行するL.社はやった
契約負債(繰延収入)は、主に収入確認前に受け取った請求書と支払いを含む。同社は主に月、四半期、または年度ごとに顧客にそのサービスの前払いを徴収している。サービスを提供し、他のすべての収入確認基準を満たす場合、契約負債は収入として確認される。12ヶ月以内に収入として確認される予定です
F-16
貸借対照表は、現在の繰延収入と、12ヶ月後の収入が確認される予定の金額に分類されます貸借対照表の日付の第N部分は非当期繰延収入に分類される。同社の現在の繰延収入は#ドルです
余剰履行義務
ASC 606は、義務を履行していない取引価格に割り当てられた総額の開示を要求する。ASC 606の許可によれば、当社は、任意の元の期限が1年以下の契約および特定の基準に適合する任意の可変対価格を本開示から除外することを選択した。1年を超える契約については、会社の最も重要な履行義務には可変対価格が含まれている。このような可変対価格は、規定された開示排除基準を満たしている;したがって、義務を履行していない取引価格総額に割り当てられる大部分は、本開示に不要な可変対価格である。
顧客との契約の増額コスト
同社が取得した契約の増額コストには、新規予約のために従業員に支払う販売手数料が含まれており、場合によっては新規顧客のオンライン日に従業員に支払われる場合がある。繰延手数料は、料金を確認する時間に応じて流動資産または非流動資産に分類される。繰延手数料の当期と非当期部分はそれぞれ会社総合貸借対照表の前払い費用、その他の流動資産、その他の資産に計上される
2019年12月31日までの契約取得資本化コスト |
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$ |
- |
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新資本化コスト |
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償却資本化コスト |
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2020年12月31日までの契約取得資本化コスト |
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$ |
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新資本化コスト |
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償却資本化コスト |
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2021年12月31日までの契約取得資本化コスト |
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$ |
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新資本化コスト |
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償却資本化コスト |
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( |
) |
2022年12月31日までの契約取得資本化コスト |
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$ |
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2022年12月31日現在、同社は
1株当たり純収益
基本的な情報1株当たり純収益(損失)の算出方法は,純収益(損失)を期内に発行された普通株の加重平均で除したものである。1株当たりの純収入の計算方法は純収入を期間内にすでに発行された普通株と潜在的な希薄化証券の加重平均の和を除いて、在庫株方法を採用する。会社の純損失が発生している間,会社の希薄化効果
F-17
卓越した一般株主等価物は、逆希釈の影響であるため、計算に含まれない
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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分子: |
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純収益(赤字) |
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分母: |
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加重平均は普通株式を発行し、基本株は |
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普通株を潜在的に希釈する影響 |
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— |
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加重平均は普通株式を発行し、希釈した後 |
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1株当たりの純収益(損失)は,基本的に |
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( |
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薄めて1株当たりの純収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
期間中の1株当たりの純利益(損失)を計算する際に、同社は、期間末の発行金額に応じて以下の潜在的な普通株を計上しない。これらの株式を計上すると逆償却効果が生じるからである
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|
十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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普通株購入の選択権 |
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未帰属限定株式単位 |
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合計する |
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5.レンタル証書
同社はオフィススペースの運営リースを持ち、業務運営を支援している。当社のオフィスビル賃貸借契約は以下の期日で満了します
レンタル料やその他の情報
次の表は、運営リース費用の構成要素(千単位)をまとめたものである
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現在までの年度 |
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2022年12月31日 |
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リースコストを経営する |
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可変リースコスト |
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合計する |
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重み付き平均残存期間(年)と割引率は以下のとおりである
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12月31日まで |
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2022 |
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加重平均残余レンタル期間 |
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加重平均割引率 |
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% |
キャッシュフロー情報を補完する
次の表はリース取引によるキャッシュフローに関する補足情報を提供する.賃貸費用の変動や短期賃貸のために支払う現金は、レンタル負債の計量には含まれていないため、以下の額(千)には含まれていない
F-18
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現在までの年度 |
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2022年12月31日 |
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レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 |
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新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
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$ |
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賃貸負債満期日
次の表には、2022年12月31日までの会社経営賃貸負債の今後の最低賃貸支払額(単位:千)を示しています
2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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$ |
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差し引く:推定利息 |
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( |
) |
賃貸負債 |
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$ |
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当社はすでにいくつかのオフィスビルを分譲しており、その受取分代金額は表に記載されている未来の賃貸支払いを相殺します。署名された分譲契約によると、当社は将来的に分譲金$を受け取ることを期待しています
ASC 840開示
以前のリース会計基準ではASC 840は賃貸借証書(“ASC 840”)は、これまで2021年12月31日現在の2021年10-K表に開示されているように、2021年12月31日まで、経営賃貸項目を取り消すことができない将来の最低支払総額は以下のとおりである(千単位)
2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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家賃費用は$
6.買収
2020年の買収
あなたの勤務時間を追跡して有限責任会社
2020年4月3日、当社はTrack Your Hour,LLC(“Tyh”)とその唯一の所有者と株式買収合意に達し、買収のために
F-19
注釈TYHの経営実績は実質的ではないため、すでに報告されている。本報告で述べた期間において、Tyhの買収に関する買収に関する費用は重要ではない。
支払いサービスネットワーク会社
当社は2020年1月2日にPayment Service Network,Inc.(“PSN”)およびいくつかの他の人と株式購入協定を締結し,買収することにした
買収PSNはASC 805を買収する次の事業に計上される。買収会計方法によると、PSNの資産と負債は買収日にそれぞれの公正価値で入金される。購入価格は$である
会社が確認したまたは対価格負債は、買収日の予想または支払いの公正価値に等しい。当社は報告期間ごとに当該負債が完全に弁済されるまで再計量又は対価負債を有し、当社の総合経営報告書及び全面収益(損失)内で価格支出により公正価値変動を確認する。同社はその推定にモンテカルロシミュレーションモデルを用いており,このモデルでは予測された純経常収入,純経常収入変動性,割引率を含む重要な仮定と推定を用いている。会社は2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で支払いました
購入価格の最終配分は以下のとおりである(千単位)
譲渡価格の公正価値: |
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お支払いの現金は、純額は得られた現金です |
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$ |
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買収時や価格に対する公正な価値がある |
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運営資金調整 |
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( |
) |
購入総価格を掛け合わせる |
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取得した資産と負担された負債の公正な価値: |
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未開票売掛金 |
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$ |
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前払い費用と他の流動資産 |
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財産と設備 |
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取引先関係 |
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商標名 |
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発達した技術 |
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商誉 |
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買収した総資産 |
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売掛金 |
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( |
) |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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( |
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収入を繰り越す |
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( |
) |
所得税を繰延する |
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( |
) |
取得した純資産 |
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$ |
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収益法を用いて顧客関係を評価した。モデルに用いられる重要な仮定と推定には,クライアント流出率と割引率がある.開発した技術と商号無形資産は特許権使用料を免除する方法で推定され,市場方法と収入方法を同時に考慮した。モデルで使用される重要な仮定と推定には,特許使用料と割引率が含まれる.買収された無形資産は,無形資産の経済的利益の消費パターンに基づいてその推定耐用年数内に償却され,そのモデルが決定できなければ直線ベースで償却される。
営業権は、購入価格が獲得された純資産公正価値の一部を超えることが確認された。営業権は、主に買収された事業の労働力(単独で識別可能な無形資産として確認された資格に適合していない)と、買収から生じると予想される相乗効果に起因する。PSNを買収したことによる営業権は税務から差し引かれてはならない。
F-20
PSNの経営結果は重要ではないため,PSNの経営実績は買収日からの総合財務諸表に含まれているため,予備資料は報告されていない。本報告で述べた期間では,PSN買収に関する買収に関する費用は重要ではない。
7.公正価値計測
以下の表に、同社の公正価値によって日常的に計量された資産と負債の公正価値レベル(千計)を示す
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2022年12月31日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産: |
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現金等価物--通貨市場基金 |
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負債: |
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対価格負債があります |
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$ |
— |
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2021年12月31日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産: |
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現金等価物--通貨市場基金 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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負債: |
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対価格負債があります |
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2022年12月31日までと2021年12月31日までに保有する通貨市場基金は当社が見積市場価格に基づいて推定し、見積市場価格は公正価値システム中の一級評価基準を代表する。これらの資産と負債の短期的な性質により、会社の売掛金、未開勘定書の売掛金、売掛金、売掛金の帳簿価値はその公正価値に近い。いくつありますか
当社が当社または有償負債に関する第三級投入を推定の重要な投入として使用する経常的公正価値計測は市場では観察できない。同社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて対価格負債の公正価値を決定またはあり、モデルで使用されている重要な仮定と推定は、予測された経常純収入、経常純収入の変動性および割引率を含む
2019年12月31日現在の残高 |
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$ |
— |
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買収に関連する記録または対価格負債 |
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支払うか掛け値がある |
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( |
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価値変動を公平に承諾する |
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2020年12月31日の残高 |
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$ |
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支払うか掛け値がある |
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( |
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価値変動を公平に承諾する |
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2021年12月31日現在の残高 |
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$ |
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支払うか掛け値がある |
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( |
) |
価値変動を公平に承諾する |
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2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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8.営業権および取得された無形資産
営業権の帳簿価値は$である
F-21
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企業解決策 |
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中小企業解決策 |
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合計する |
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2020年12月31日の残高 |
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$ |
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$ |
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獲得した商業権 |
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2021年12月31日現在の残高 |
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$ |
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獲得した商業権 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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当社が買収した無形資産には、以下の内容が含まれている(千計)
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2022年12月31日 |
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加重平均 |
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総帳簿価値 |
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累計償却する |
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帳簿純価値 |
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(単位:年) |
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取引先関係 |
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$ |
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( |
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発達した技術 |
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商標名 |
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( |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2021年12月31日 |
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加重平均 |
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総帳簿価値 |
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累計償却する |
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帳簿純価値 |
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(単位:年) |
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取引先関係 |
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発達した技術 |
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商標名 |
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合計する |
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$ |
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会社が記録した償却費用は#ドルです
2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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9.財産と設備、純額
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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コンピュータ装置及びソフトウェア |
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資本化したソフトウェア開発 |
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家具と事務設備 |
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賃借権改善 |
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総資産と設備 |
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減算:減価償却累計と償却 |
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( |
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財産と設備、純額 |
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$ |
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$ |
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F-22
2022年12月31日、2021年、2020年までの年度償却と償却費用は#ドルです
10.課税費用およびその他の流動負債
計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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従業員の報酬と福祉を計算する |
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$ |
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相談料と専門費を計算します |
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加工費を計算する |
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累計ルートパートナー費用 |
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免許料を計算すべきである |
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マーケティングに応じる |
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課税負債 |
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再編成すべきである |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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11.債務
2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は
2021年の循環クレジット手配
2021年9月27日、当社はモルガン大通銀行(ノースカロライナ州)と行政代理及びいくつかの他の貸手として循環信用協定(“2021循環信用手配”)を締結した。2021年の循環信用手配により、会社は最大$を借りることができます
2021年の循環信用手配にはいくつかの財務維持契約が含まれており、これらの契約は各財政四半期末の会社の純レバレッジ率が特定の指定された総レバレッジ率を超えてはならないことを要求する。
信用手配
2019年2月11日,当社は行政代理および担保代理であるAres Capital Corporationおよびいくつかの他の貸手と信用協定(“信用協定”)を締結し,融資金額は$とした
2019年9月、信用手配により、会社のレンタル契約について#ドルの信用状が発行されました
F-23
12.株主資本
初公募株
2021年9月27日、当社は初公募株を完成し、発行し、販売します
会社転換
会社のS-1表初公募株登録声明が発効する前に、デラウェア州の有限責任会社EngageSmart,LLCは法定変換により会社名をEngageSmart,Inc.に変更した。会社変換の一部として、EngageSmart,LLCのA-1類、A-2類、A-3類株がそれぞれある
有限責任会社協定によれば、クラスA-2の所持者は、何らかの現金割り当てを得る権利があり、General Atlanticがいくつかの脱退イベントに関連し、および/または後に予め設定されたドル敷居(“CVR義務”)を受信した場合、そのような現金割り当てを得る権利がある。会社転換後,(I)A−1類普通株の1株当たり再分類
普通株の再分類後,汎用大西洋社では,A−1類普通株(従来はEngageSmart,LLCのA−1類株)の唯一の上位所有者が引受した
また,会社のある幹部や他の従業員は現在CVRボーナス計画(“CVR計画”)下のCVR単位賞(“CVR単位”)を持っている。CVR計画は会社の転換を反映するように改訂されたが、CVR単位は他の方面でも当社が初めて公募する直前にCVR単位に適用されるほぼ同じ条項と条件を守らなければならない。普通株を再分類した後,汎用大西洋社は引受した
株式分割
2021年9月10日、当社は実施した
優先株
当社の2021年9月の初公募について、当社は改訂及び再記載された会社の登録証明書及び改訂及び重述された定款が発効し、発行を許可しました
F-24
優先して優先する額面$の株
普通株
接続中にN当社が2021年9月に初めて公募することに伴い、当社は改訂及び再記載された会社の登録証明書及び改訂及び重述された定款が発効し、発行を許可した
13.株ベースの報酬
2021インセンティブ·プラン
2021年9月、会社取締役会は、株主の承認を得て2021年インセンティブ奨励計画(“2021年計画”)が初公募株(IPO)に関連して発効した。2021年計画は、奨励的株式オプションおよび非制限株式オプション、制限株式、配当等価物、制限株式単位(RSU)、その他の株式ベースの奨励、および現金報酬を含む、条件に適合する従業員、コンサルタントおよび取締役に株式オプションを付与することを規定する。合計する
会社が改訂·再編成した2015年株式オプション計画(“2015計画”)は、会社員、コンサルタント、非従業員取締役にISOとNSOを付与することを規定している。2021年計画の有効性に合わせて、会社取締役会は2015計画に基づいてより多くの奨励を授与しないことを投票したが、IPOの日2015計画の下で完成していないいかなる奨励も引き続き有効であり、2015計画の条項と条件を遵守し続ける。
従業員に与えられる株式奨励は通常
2021年従業員株購入計画
2021年9月、会社の取締役会が採択され、株主は2021年の従業員株購入計画(“2021年従業員株購入計画”)を承認し、同計画は初公募株に関連して発効した。2021年にESPPは従業員に付与された購入権に基づいて普通株式を発行することを許可した。合計する
2021年にESPPは条件を満たす参加者が賃金控除で普通株を購入することを許可し、控除額は最大で
株式オプション
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、無リスク金利、予想変動率、期待配当収益率、および予想期限を含む主観的仮説の入力を要求する付与された株式オプションの公正価値を推定する。無リスク金利は、奨励付与時に発効した米国債収益率曲線を参考にして決定され、期間は奨励の予想期限にほぼ等しい。当社の取引履歴が限られていることから、予想変動率は、上場同業会社のグループの歴史的変動率または当社の株価(オプションの予想期限に依存)に基づいている。予想配当率は、当社が現金配当金を派遣したことがなく、年内にいかなる現金配当金を派遣することも期待していないことに基づいている
F-25
予見可能な未来。当社の株式購入の期待期限は、付与されたすべてのオプションの帰属期限と契約期間の平均値に基づいて決定される。
次の表は、加重平均に基づいて、ブラック·スコアーズオプション定価モデルにおいて、付与オプション付与日の公正価値を決定するための仮定を提案した
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十二月三十一日までの年度 |
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2021 |
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2020 |
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普通株式/株式の公正価値 |
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$ |
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無リスク金利 |
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% |
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% |
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予想変動率 |
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% |
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% |
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期待配当収益率 |
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— |
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— |
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予想期限(年単位) |
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“会社”ができた
オプション活動
下表は、同社の2022年12月31日までの年間オプション活動をまとめた
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重みをつける |
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重みをつける |
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平均値 |
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平均値 |
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残り |
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骨材 |
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番号をつける |
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トレーニングをする |
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契約書 |
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固有の |
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の株 |
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値段 |
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用語.用語 |
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価値がある |
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(単位:年) |
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(単位:千) |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収される |
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( |
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2022年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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2022年12月31日までに行使可能なオプション |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日現在、未帰属株式オプション報酬に関する総補償コストは$
2022年、2021年および2020年12月31日までの年間で、オプションを行使した内的価値の合計は
限定株単位
当社は制限株式単位の使用期間内の株式補償費用を確認します。公正価値は会社普通株の付与日の終値に基づいて計量される。帰属および清算時には、各制限株式単位は、保有者に普通株を獲得する権利を持たせる
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重みをつける |
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平均値 |
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番号をつける |
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授与日 |
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の株 |
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公正価値 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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既得 |
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( |
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没収される |
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( |
) |
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2022年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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2022年12月31日までに
F-26
骨材2022年12月31日までの年度内に帰属する制限株式単位の公正価値は$である
株に基づく報酬費用
株式ベースの報酬費用は、総合経営報告書と総合収益(損失)に反映され、具体的には以下のようになる(千計)
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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収入コスト |
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$ |
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一般と行政 |
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販売とマーケティング |
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研究開発 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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その会社は所有している
賞補修正と費用のスピードアップ
2021年6月、会社は従業員1人と改正雇用契約を締結した。改正協定の条項によると、従業員の日常的な職責は時間の経過とともに変化しているにもかかわらず、未返済の持分奨励を付与し続ける。雇用関係の変化により、いくつかの報酬は、ASC 718に従って修正されたと考えられる。日付を修正するまで、これは$につながります
当社が2021年9月に初めて公募した場合、2015年計画で述べたように、帰属条件を表現するすべての奨励はサービス帰属別の奨励に変換され、帰属は各奨励それぞれの付与日から計算される。2021年第3四半期に当社は確認しました
14.所得税
2021年12月31日以降の税収年度において、“減税·雇用法案”(略称“税法”)は、発生した期間内に研究開発支出を差し引く選択を廃止し、納税者にこれらの支出を資本化·償却することを要求しているあるいは…
所得税収益の構成要素は以下のとおりである(千計)
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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当期所得税: |
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連邦制 |
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$ |
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$ |
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$ |
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状態.状態 |
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当期所得税総額 |
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繰延所得税: |
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連邦制 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
状態.状態 |
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( |
) |
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( |
) |
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繰延所得税総額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税から利益を得る |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
F-27
米国連邦法定税率と会社の有効所得税税率の入金は以下のように年度を示す
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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アメリカ連邦法定金利 |
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% |
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% |
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% |
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永久的調整 |
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% |
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( |
)% |
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( |
)% |
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連邦福祉を差し引いた州税 |
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( |
)% |
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% |
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% |
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株式·持分に基づく報酬費用 |
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( |
)% |
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( |
)% |
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% |
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推定免税額 |
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% |
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( |
)% |
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— |
% |
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国の金利の変化 |
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— |
% |
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— |
% |
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( |
)% |
連邦研究開発信用 |
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( |
)% |
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— |
% |
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— |
% |
その他の調整 |
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% |
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% |
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— |
% |
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有効所得税率 |
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( |
)% |
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% |
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% |
その会社は#ドルの所得税給付を記録した
同社の繰延税金資産と負債の構成要素は以下の通り(千で計算)
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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繰延税金資産: |
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純営業損失が繰り越す |
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費用を計算する |
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株式·持分に基づく報酬費用 |
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繰延取引コスト |
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利子支出繰り越し |
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負債を再編する |
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— |
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資本化研究開発コスト(1) |
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賃貸負債 |
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連邦研究開発信用 |
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— |
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他にも |
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繰延税金資産総額 |
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推定免税額 |
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( |
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( |
) |
繰延税金資産総額から推定免税額を差し引く |
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繰延税金負債: |
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償却する |
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( |
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経営的リース使用権資産 |
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固定資産 |
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資本化契約コスト |
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( |
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( |
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繰延税金負債総額 |
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( |
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( |
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繰延税金純負債 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
(1) |
2022年12月31日現在の損失繰越には相殺的な減少が含まれており、米国連邦と州の赤字繰越はIRC第174条の資本化による連邦と州の税負担増加を相殺するために使われているからだ。 |
2022年12月31日現在、同社の米国連邦と州における純営業損失は
ASC 740の規定によって要求されるように、所得税米国会計基準(“ASC 740”)によると、私たちが繰延税金資産を回収する能力を評価する際に、当社は、歴史的経営業績、持続的な税務計画、および司法管轄区域による将来の課税収入の予測を含む、すべての利用可能なプラスおよび負の証拠を考慮する。歴史的水準に基づく
F-28
損失を除いて、当社は繰延税項目の純資産を現金化の可能性が最も高い額に減らすための評価準備を設けている。
会社の所有権の未来の変化は毎年それぞれ未来の課税所得額と税項を相殺するために使用できる純営業損失の繰越金額と研究開発信用の繰越金額を制限する可能性がある。一般に、改正されたIRC第382条の定義によれば、所有権変更とは、3年以内にある株主または公共団体の会社株における所有権を50ポイント以上増加させる取引を意味する。当社は正式な研究を行い、所有権変更は2015年と2019年に発生したと結論した。当社はこれらの所有権変更により使用可能なNOL数の年間制限を計算し,いくつかのNOLが税法前に生成されて満期になることを決定した。これらのNOLの有効期間は20年であり,会社が計上した推定手当と相殺される。同社の研究では、2021年9月30日現在、初公募株に所有権は変化しておらず、2022年12月31日までに追加的な所有権変化が発生したとも考えられないと結論している。
未確認税収割引
ASC 740の確認および計量基準に基づいて、当社は不確定な税務状況を会計処理した。税収割引を維持する可能性が高い税務職については、当社が記録した税収割引額が最大で、それを超えています
当社は税務状況の不確定に関する利息と罰金が所得税支出の構成要素であることを確認した。2022年12月31日までに会社は
その会社はアメリカ連邦所得税と各州管轄区の所得税を払わなければなりません
15.支払いの引受およびまたは事項
キャンセル不可引受
2022年12月31日現在、同社のサプライヤーに対する撤回不可能な約束は、主に第三者ソフトウェア製品の購読を含む。取消可能又は残り期間が12ヶ月以下の契約に規定されている債務は含まれていない。
2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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合計する |
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In 2019, CVR計画はオプション保有者の利益のために設立されており,2019年2月11日現在,会社A-1類普通株の所持者が有限責任会社合意で規定されている何らかの脱退事件に関する現金配分を受けていれば,金額は少なくとも$である
F-29
会社初公募については、CVR計画が会社転換を反映するように改訂されました(参照付記12--株主権益)に対して、CVR単位は、他の点においても、当社が初めて公募する直前に適用される実質的に同じ条項及び条件を遵守しなければならない。普通株を再分類した後,大西洋本社は引受して受け取った
賠償協定
通常業務の過程で、当社は第三者に異なる範囲と条項の賠償を提供することができ、当社に支払いを要求する承諾と保証(“合意”)を締結することができる。これらの合意の期限はそれぞれ異なり、場合によっては無期限である可能性があり、会社の最大潜在的な支払いリスクに制限はない。また、当社はそのいくつかの取締役会メンバー及び複数の行政者に対して責任があり、その他の事項を除いて、取締役又は上級管理者としての身分又はサービスとして生じる可能性のある責任について賠償を要求する。当社はこれまで、当該等の賠償により重大なコストを発生させていません。当社は、賠償手配に基づいて提出されたいかなるクレームの結果も、その財務状況、経営業績又はキャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えており、2022年12月31日又は2021年12月31日までの総合財務諸表には、当該等の債務に関する負債は生じていない。
法律訴訟
当社は、通常の業務過程で発生する様々な他の法的手続きやクレームの影響を受け、主張するか非主張するかにかかわらず、しばしば影響を受ける。当社は、その現在の訴訟および/または脅威訴訟を定期的に評価し、最終的に責任を負う可能性を決定する。会社が損失の可能性を評価することが可能である場合には、会社は、最終損失の最適推定(合理的に推定可能であれば)を記録する。これらのクレームの結果は正確には予測できないが、会社は、これらの未解決または脅威の法的訴訟やクレームは、会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと考えている。
16.構造調整
2020年、会社はカリフォルニア州ロサンゼルスでの業務の一部を移転し、オフィススペースを放棄し、予備再編成費用を発生させた$
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施設 |
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関連費用 |
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2019年12月31日現在の課税再編 |
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料金を取る |
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現金払い |
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他にも |
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2020年12月31日までの課税再編 |
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反転する |
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現金払い |
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他にも |
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2021年12月31日までの応計再編 |
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$ |
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2021年12月31日現在、負債を$に再編
ASを採用した場合U 2016-02年1月1日、未返済の再編負債は、会社経営性使用権資産の減価に再分類された。いくつありますか
F-30
17.供給計画を定義する
会社は従業員のために401(K)固定納付計画(“401(K)計画”)を策定した。条件を満たした従業員は401(K)計画に法定限度額を超えない税前支払いを支払うことができる。同社が提供した寄付金は
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2019年、当社は総額#ドルの無担保支払手形を担当しました
総合経営報告書と包括収益(赤字)では,GC手形とIVR手形に関する利息支出が$未満であることが確認された
19.市場と地理情報を細分化する
市場情報を細分化する
当社は最高経営責任者がその運営意思決定者(“CODM”)であることを決定しており、当社の組織構造は
企業ソリューション部門は主にSaaSソリューションの提供に力を入れており、主に電子請求書とデジタル支払いを通じて顧客と顧客間の相互作用を簡略化する。企業ソリューションは特定の垂直業界の独特な需要を満たすことを目的としている:政府、公共事業、金融サービス、医療保健と寄付。企業ソリューション部門については、同社はその顧客のコアソフトウェアシステムと直接統合し、パートナーが支援する直販モデルを市場進出戦略に応用している。その会社のこの分野での収入の大部分は取引と使用に基づく収入から来ている。この部門は2022年12月31日までの年間で生まれました
中小企業ソリューション部門は主に健康と健康業界向けのエンドツーエンド実践管理解決方案の提供に力を入れている。会社の中小企業ソリューション部門では,会社は主に有料顧客販売モデルへの無料試用に依存している。同社は、検索エンジン最適化、口コミ、有料顧客推薦と検索エンジンマーケティングの組み合わせにより、会社の中小企業ソリューション部門で提供されている製品に興味を持っている。その会社のこの分野での収入の大部分は購読収入から来ている。この部門は2022年12月31日までの年間で生まれました
CODMは収入と調整後EBITDAを用いて報告可能な部門の中から部門経営業績を評価し、以下のように定義し、資源分配決定と部門業績評価を行う。調整後のEBITDAは,経営陣が一致したうえで会社の業績を比較し,ビジネス意思決定を行うのに役立つ。同社は調整後のEBITDAを純収益(損失)と定義し、利息収入(費用)、純収益、所得税収益、減価償却と無形資産の償却を含まず、取引関連費用、繰延収入を得た公正価値調整、株式/持分に基づく補償、再編費用に基づいてさらに調整している。調整されたEBITDAは、主に会計、財務、法律、人的資源、および一部の幹部が全体の業務戦略および実行をサポートするコストからなる未分配会社コストを含まない報告可能な支部からのものである。
F-31
以下の表は、報告可能部門ごとの収入と調整後のEBITDA結果を示し、報告可能部門報告の総額と会社に添付されている総合経営報告書と包括収益(損失)(千単位)に適用される項目との入金を含む
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十二月三十一日までの年度 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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収入.収入 |
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企業解決策 |
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中小企業解決策 |
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総収入 |
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調整後EBITDA |
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企業解決策 |
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中小企業解決策 |
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報告可能部門の調整後EBITDA合計 |
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未分配会社費 |
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調整後EBITDA合計 |
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アカウンティング項目: |
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利子収入,純額 |
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無形資産の償却 |
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減価償却 |
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取引関連費用 |
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繰延収入を得た公正価値調整 |
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株式·株式に基づく報酬 |
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再編成費用 |
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— |
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所得税前収入 |
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所得税から利益を得る |
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純収益(赤字) |
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$ |
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当社のCODMは部門別に資産を単独で評価しないため、部門別に資産を列記しない。
地理情報
2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度は、米国以外の収入が超えないため
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