vc-20221231虚像00011113352022会計年度00011113352022-01-012022-12-3100011113352022-06-30ISO 4217：ドル00011113352023-02-09Xbrli：共有00011113352021-01-012021-12-3100011113352020-01-012020-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00011113352022-12-3100011113352021-12-3100011113352020-12-3100011113352019-12-310001111335アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2019-12-310001111335US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2019-12-310001111335アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2019-12-310001111335米国-公認会計基準：財務省株式構成員2019-12-310001111335米国-GAAP：親会社のメンバー2019-12-310001111335アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2019-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-01-012020-12-310001111335米国-GAAP：親会社のメンバー2020-01-012020-12-310001111335アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-01-012020-12-310001111335アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-01-012020-12-310001111335US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310001111335米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-01-012020-12-310001111335アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001111335US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001111335アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001111335米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-12-310001111335米国-GAAP：親会社のメンバー2020-12-310001111335アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：親会社のメンバー2021-01-012021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-01-012021-12-310001111335アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-12-310001111335US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001111335米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-012021-12-310001111335アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001111335アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001111335米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310001111335米国-GAAP：親会社のメンバー2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：親会社のメンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-12-310001111335米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001111335アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310001111335アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310001111335米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-12-310001111335米国-GAAP：親会社のメンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-12-3100011113352021-01-012022-12-31Xbrli：純VC：細分化市場0001111335米国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMembers2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMembers2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMembers2020-01-012020-12-310001111335VC：LetterOfCreditReimbursementAndSecurityAgreementメンバ2022-12-310001111335VC：CashCollateralfor OtherCorporation PurposesMembers2022-12-310001111335VC：LetterOfCreditReimbursementAndSecurityAgreementメンバ2021-12-310001111335VC：CashCollateralfor OtherCorporation PurposesMembers2021-12-310001111335VC：YFVICMember2021-12-310001111335VC：YFVICMember2022-12-310001111335風投：燕峰偉世通電子中国投資有限公司のメンバー2022-12-310001111335風投：燕峰偉世通電子中国投資有限公司のメンバー2021-12-310001111335VC：有限パートナーシップのメンバー2022-12-310001111335VC：有限パートナーシップのメンバー2021-12-310001111335VC：他のすべての非統合関連メンバ2022-12-310001111335VC：他のすべての非統合関連メンバ2021-12-310001111335US-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2020-12-310001111335US-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-12-310001111335米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2021-12-310001111335VC：A 2022計画メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：A 2021計画対応メンバー2022-12-310001111335VC：A 2021計画支出メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：A 2020計画対応メンバー2022-12-310001111335VC：A 2020 PlanExpenseMembers2022-01-012022-12-310001111335VC：A 2019計画メンバー2020-01-012020-12-310001111335VC：A 2018計画メンバー2022-12-310001111335VC：A 2014 PlanMembers2022-12-310001111335VC：エレクトロニクスメンバー2019-12-310001111335VC：エレクトロニクスメンバー2020-01-012020-12-310001111335VC：エレクトロニクスメンバー2020-12-310001111335VC：エレクトロニクスメンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：エレクトロニクスメンバー2021-12-310001111335VC：エレクトロニクスメンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：エレクトロニクスメンバー2022-12-310001111335US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-01-012022-12-310001111335SRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：ProductToolingMemberSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数VC：ProductToolingMember2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2021-12-310001111335US-GAAP：顧客関連無形資産メンバSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数US-GAAP：顧客関連無形資産メンバ2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-12-310001111335US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-12-310001111335US-GAAP：技術ベース無形資産メンバSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2021-12-310001111335VC：OtherShortTerm債務メンバー2022-12-310001111335VC：OtherShortTerm債務メンバー2021-12-310001111335VC：TermLoanMember2022-12-310001111335VC：TermLoanMember2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310001111335SRT：最小メンバ数VC：SOFRメンバ2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数VC：SOFRメンバ2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数2022-01-012022-12-31Utr：レート0001111335SRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-12-310001111335VC：A 2023メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：A 2024メンバ2022-01-012022-12-310001111335VC：A 2025メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：A 2026メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：A 2027メンバー2022-01-012022-12-310001111335国：アメリカ2022-01-012022-12-310001111335国：アメリカ2021-01-012021-12-310001111335国：アメリカ2020-01-012020-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバー2020-01-012020-12-310001111335SRT：重み平均メンバ国：アメリカ2022-01-012022-12-310001111335SRT：重み平均メンバ国：アメリカ2021-01-012021-12-310001111335SRT：重み平均メンバ国：アメリカ2020-01-012020-12-310001111335SRT：重み平均メンバ米国-GAAP：外国計画メンバー2022-01-012022-12-310001111335SRT：重み平均メンバ米国-GAAP：外国計画メンバー2021-01-012021-12-310001111335SRT：重み平均メンバ米国-GAAP：外国計画メンバー2020-01-012020-12-310001111335US-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2022-12-310001111335US-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2021-12-310001111335国：アメリカ2022-12-310001111335国：アメリカ2021-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335国：アメリカ2020-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバー2020-12-310001111335米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ国：アメリカ2022-12-310001111335米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ国：アメリカ2021-12-310001111335米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335VC：従業員責任を計上したメンバー国：アメリカ2022-12-310001111335VC：従業員責任を計上したメンバー国：アメリカ2021-12-310001111335VC：従業員責任を計上したメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335VC：従業員福祉メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335VC：従業員福祉メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335VC：従業員福祉メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335VC：従業員福祉メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335米国-公認会計基準：株式証券メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335米国-公認会計基準：株式証券メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：債務証券メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：債務証券メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335国：アメリカアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバー2022-12-310001111335国：アメリカアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバー2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金会員国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金会員米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金会員国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金会員米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335VC：その他計画資産種別メンバ国：アメリカ2022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーVC：その他計画資産種別メンバ2022-12-310001111335VC：その他計画資産種別メンバ国：アメリカ2021-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーVC：その他計画資産種別メンバ2021-12-310001111335SRT：最小メンバ数2022-12-310001111335SRT：最大メンバ数2022-12-310001111335VC：2千2回のインセンティブ計画のメンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-01-012020-12-310001111335アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-012020-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001111335米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-012020-12-310001111335米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-12-310001111335アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-12-310001111335アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-12-310001111335VC：PerformanceBasedUnitsEquityAwardMember2022-12-310001111335VC：PerformanceBasedUnitsEquityAwardMember2022-01-012022-12-310001111335VC：PerformanceBasedUnitsLiablityAwardMember2022-01-012022-12-310001111335VC：PerformanceBasedUnitsLiablityAwardMember2021-01-012021-12-310001111335VC：PerformanceBasedUnitsLiablityAwardMember2022-12-310001111335VC：制限されたStockUnitsEquityAwardメンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：制限されたStockUnitsEquityAwardメンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：制限されたStockUnitsEquityAwardメンバー2020-01-012020-12-310001111335SRT：最大メンバ数VC：RestratedStockUnitsLiablityAwardMember2022-12-310001111335VC：RestratedStockUnitsLiablityAwardMember2021-01-012021-12-310001111335VC：RestratedStockUnitsLiablityAwardMember2022-01-012022-12-310001111335VC：RestratedStockUnitsLiablityAwardMember2020-01-012020-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2019-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：役員メンバー2022-12-310001111335SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001111335SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2019-12-310001111335米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2019-12-310001111335米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2020-01-012020-12-310001111335米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-12-310001111335米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2020-12-310001111335米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-12-310001111335VC：PriceRangewoMember2022-01-012022-12-310001111335VC：PriceRangewoMember2022-12-310001111335VC：PriceRangeThreeMember2022-01-012022-12-310001111335VC：PriceRangeThreeMember2022-12-310001111335VC：PriceRange 4メンバ2022-01-012022-12-310001111335VC：PriceRange 4メンバ2022-12-310001111335米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：国内/地域メンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：国内/地域メンバー2020-01-012020-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2021-01-012021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2020-01-012020-12-310001111335国：アメリカ2022-01-012022-12-310001111335VC：GiLTIMembers2022-01-012022-12-310001111335VC：ForeignIncomeTaxMember2022-01-012022-12-310001111335VC：前年税還付を減税外為税メンバーに調整2022-01-012022-12-310001111335VC：RatesHigherThanUSStatutoryRateMember2022-01-012022-12-310001111335VC：ForeignOperationsVAMメンバ2022-01-012022-12-310001111335VC：GiLTIMembers2021-01-012021-12-310001111335VC：ForeignIncomeTaxMember2021-01-012021-12-310001111335VC：前年税還付を減税外為税メンバーに調整2021-01-012021-12-310001111335VC：RatesHigherThanUSStatutoryRateMember2021-01-012021-12-310001111335VC：ForeignOperationsVAMメンバ2021-01-012021-12-310001111335VC：前年税還付を減税外為税メンバーに調整2020-01-012020-12-310001111335VC：ForeignIncomeTaxMember2020-01-012020-12-310001111335VC：DomesticCountryとForeignCountry WitholdingTaxesMembers2022-12-310001111335VC：DomesticCountryとForeignCountry WitholdingTaxesMembers2020-09-300001111335VC：DomesticCountryとForeignCountry WitholdingTaxesMembers2020-10-012020-12-310001111335米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-12-310001111335米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2021-12-310001111335米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2022-12-310001111335米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-12-310001111335VC：TaxCreditCarryForwardsRealizedAfterEffectiveDateMemberアメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310001111335VC：TaxCreditCarryForwardsRealizedAfterEffectiveDateMember2022-12-310001111335VC：TaxExpenseRelatedTo Uncertain TaxPositionMembers2022-12-310001111335アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-12-310001111335VC：YFVEMメンバー2022-12-310001111335VC：YFVEMメンバー2021-12-310001111335VC：SVAE上海電子メンバー2022-12-310001111335VC：SVAE上海電子メンバー2021-12-310001111335VC：Visteon Interiors韓国株式会社メンバー2022-12-310001111335VC：Visteon Interiors韓国株式会社メンバー2021-12-310001111335VC：他の実体メンバ2022-12-310001111335VC：他の実体メンバ2021-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバーアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバーアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバーアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバーアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー2020-12-310001111335米国-GAAP：累積換算調整メンバーアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310001111335米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-12-310001111335US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2020-12-310001111335US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-01-012021-12-310001111335US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2022-12-310001111335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001111335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001111335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001111335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001111335アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMember2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMember2022-12-310001111335国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMemberUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMember2022-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーVC：制限されたパートナー基金のメンバー国：アメリカ2022-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバー国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー国：アメリカ2022-12-310001111335国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMember2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMember2021-12-310001111335国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMemberUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335国：アメリカVC：LiablityDrivenInvestingSwapsMember2021-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーVC：制限されたパートナー基金のメンバー国：アメリカ2021-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバー国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー国：アメリカ2021-12-310001111335国：アメリカUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーVC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：ヘッジファンド事件駆動メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：ヘッジファンド事件駆動メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：ヘッジファンド事件駆動メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：ヘッジファンド事件駆動メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：ヘッジファンド事件駆動メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ公認会計基準：その他の投資メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーVC：RegisteredInvestmentCompaniesMember米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335VC：RegisteredInvestmentCompaniesMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：RegisteredInvestmentCompaniesMember米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：RegisteredInvestmentCompaniesMember米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：株式証券メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：銀行信託と保険資格メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーVC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335VC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：制限されたパートナー基金のメンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーVC：保険契約メンバー2021-12-310001111335VC：OtherMiscInvestmentsメンバアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーVC：OtherMiscInvestmentsメンバ米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335VC：OtherMiscInvestmentsメンバ米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：OtherMiscInvestmentsメンバ米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberVC：OtherMiscInvestmentsメンバ米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335米国-GAAP：外国計画メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310001111335US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：外国計画メンバー2021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-12-310001111335US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー2022-12-310001111335米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー2021-12-310001111335US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001111335US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310001111335US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-12-310001111335US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001111335US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001111335米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-12-310001111335アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-12-310001111335US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：公正価値ヘッジメンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-12-310001111335US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersVC：FordAndAffiliatesMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーVC：自動車技術のメンバー2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersVC：FordAndAffiliatesMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーVC：自動車技術のメンバー2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersVC：FordAndAffiliatesMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーVC：自動車技術のメンバー2020-01-012020-12-310001111335アメリカ公認会計基準：売掛金メンバーVC：FordAndAffiliatesMembers米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバーVC：自動車技術のメンバー2022-01-012022-12-310001111335アメリカ公認会計基準：売掛金メンバーVC：FordAndAffiliatesMembers米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバーVC：自動車技術のメンバー2021-01-012021-12-3100011113352003-01-012003-12-3100011113352019-10-012019-10-3100011113352019-12-092019-12-090001111335国：IRVC：CertainHvCC在中国子会社のメンバー2014-05-012014-05-310001111335国：brアメリカ-公認会計基準：係争中のメンバー2022-12-310001111335国：アメリカ2022-01-012022-12-310001111335国：アメリカ2021-01-012021-12-310001111335国：アメリカ2020-01-012020-12-310001111335国：アメリカ2022-12-310001111335国：アメリカ2021-12-310001111335国：MX2022-01-012022-12-310001111335国：MX2021-01-012021-12-310001111335国：MX2020-01-012020-12-310001111335国：MX2022-12-310001111335国：MX2021-12-310001111335SRT：北米メンバ2022-01-012022-12-310001111335SRT：北米メンバ2021-01-012021-12-310001111335SRT：北米メンバ2020-01-012020-12-310001111335SRT：北米メンバ2022-12-310001111335SRT：北米メンバ2021-12-310001111335国/地域：PT2022-01-012022-12-310001111335国/地域：PT2021-01-012021-12-310001111335国/地域：PT2020-01-012020-12-310001111335国/地域：PT2022-12-310001111335国/地域：PT2021-12-310001111335国：SK2022-01-012022-12-310001111335国：SK2021-01-012021-12-310001111335国：SK2020-01-012020-12-310001111335国：SK2022-12-310001111335国：SK2021-12-310001111335国：テネシー州2022-01-012022-12-310001111335国：テネシー州2021-01-012021-12-310001111335国：テネシー州2020-01-012020-12-310001111335国：テネシー州2022-12-310001111335国：テネシー州2021-12-310001111335VC：他のヨーロッパのメンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：他のヨーロッパのメンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：他のヨーロッパのメンバー2020-01-012020-12-310001111335VC：他のヨーロッパのメンバー2022-12-310001111335VC：他のヨーロッパのメンバー2021-12-310001111335SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-12-310001111335SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-12-310001111335SRT：ヨーロッパメンバ2020-01-012020-12-310001111335SRT：ヨーロッパメンバ2022-12-310001111335SRT：ヨーロッパメンバ2021-12-310001111335国：CNVC：中国本土会員2022-01-012022-12-310001111335国：CNVC：中国本土会員2021-01-012021-12-310001111335国：CNVC：中国本土会員2020-01-012020-12-310001111335VC：中国輸出会員国：CN2022-01-012022-12-310001111335VC：中国輸出会員国：CN2021-01-012021-12-310001111335VC：中国輸出会員国：CN2020-01-012020-12-310001111335国：CN2022-01-012022-12-310001111335国：CN2021-01-012021-12-310001111335国：CN2020-01-012020-12-310001111335国：CN2022-12-310001111335国：CN2021-12-310001111335国：JP2022-01-012022-12-310001111335国：JP2021-01-012021-12-310001111335国：JP2020-01-012020-12-310001111335国：JP2022-12-310001111335国：JP2021-12-310001111335国/地域：2022-01-012022-12-310001111335国/地域：2021-01-012021-12-310001111335国/地域：2020-01-012020-12-310001111335国/地域：2022-12-310001111335国/地域：2021-12-310001111335風投：他のアジア太平洋地域のメンバー2022-01-012022-12-310001111335風投：他のアジア太平洋地域のメンバー2021-01-012021-12-310001111335風投：他のアジア太平洋地域のメンバー2020-01-012020-12-310001111335風投：他のアジア太平洋地域のメンバー2022-12-310001111335風投：他のアジア太平洋地域のメンバー2021-12-310001111335VC：アジア太平洋地域(中国を除く)メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：アジア太平洋地域(中国を除く)メンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：アジア太平洋地域(中国を除く)メンバー2020-01-012020-12-310001111335VC：アジア太平洋地域(中国を除く)メンバー2022-12-310001111335VC：アジア太平洋地域(中国を除く)メンバー2021-12-310001111335SRT：南米メンバ2022-01-012022-12-310001111335SRT：南米メンバ2021-01-012021-12-310001111335SRT：南米メンバ2020-01-012020-12-310001111335SRT：南米メンバ2022-12-310001111335SRT：南米メンバ2021-12-310001111335SRT：地理的位置削除メンバ2022-01-012022-12-310001111335SRT：地理的位置削除メンバ2021-01-012021-12-310001111335SRT：地理的位置削除メンバ2020-01-012020-12-310001111335VC：ダッシュグループのメンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：ダッシュグループのメンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：ダッシュグループのメンバー2020-01-012020-12-310001111335VC：AudioandInfotainmentメンバ2022-01-012022-12-310001111335VC：AudioandInfotainmentメンバ2021-01-012021-12-310001111335VC：AudioandInfotainmentメンバ2020-01-012020-12-310001111335VC：気候制御メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：気候制御メンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：気候制御メンバー2020-01-012020-12-310001111335VC：メッセージ表示メンバ2022-01-012022-12-310001111335VC：メッセージ表示メンバ2021-01-012021-12-310001111335VC：メッセージ表示メンバ2020-01-012020-12-310001111335VC：身体と安全メンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：身体と安全メンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：身体と安全メンバー2020-01-012020-12-310001111335VC：リモート通信メンバ2022-01-012022-12-310001111335VC：リモート通信メンバ2021-01-012021-12-310001111335VC：リモート通信メンバ2020-01-012020-12-310001111335VC：他にもHUMメンバー2022-01-012022-12-310001111335VC：他にもHUMメンバー2021-01-012021-12-310001111335VC：他にもHUMメンバー2020-01-012020-12-310001111335US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-12-310001111335US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-012022-12-310001111335US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-12-310001111335米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-12-310001111335米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-01-012022-12-310001111335米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-12-310001111335US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-12-310001111335US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-012021-12-310001111335米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-12-310001111335米国-GAAP：ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-01-012021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
☑ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
OR
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号001-15827
ウィスティアン社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| 状態： | デラウェア州 | | 38-3519512 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| One Village Center Drive | ファンブレンタウン | ミシーゲン | 48111 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(800)-ウィスティアン社
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | VC.VC | ナスダック株式市場有限責任会社 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☑ 違います☐
登録者が取引法第13節又は第15節(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，再選択マークで示してください
はい、そうです☐ 違います。☑
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☑違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ ☑ ファイルマネージャを加速する☐非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☑
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)☐ はい、そうです☑違います。
2022年6月30日(最近完成した第2財期の最終営業日)には，登録者の非関連会社が保有する登録者が投票権と無投票権を有する普通株の総時価は約#ドルである2.9十億ドルです
2023年2月9日現在、登録者は未完成のものがあります28,190,091普通株です
引用統合された文書
| | | | | |
| 文書 | Where Inc |
| 2023年依頼書 | Part III (Items 10, 11, 12, 13 and 14) |
ウィスティアン社とその子会社
索引.索引
| | | | | | | | |
第1部 | ページ |
| プロジェクト1.ビジネス | 3 |
| 第1 A項。リスク要因 | 9 |
| 項目1 B。未解決従業員意見 | 15 |
| 項目2.財産 | 15 |
| 項目3.法的訴訟 | 15 |
| プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 15 |
| プロジェクト4 Aです。行政員 | 16 |
第II部 | |
| 項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 18 |
| 項目6.選定された財務データ | 19 |
| プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 20 |
| 第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 35 |
| 項目8.財務諸表と補足データ | 36 |
| 項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 83 |
| 第9条。制御とプログラム | 83 |
第三部 | |
| プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 83 |
| プロジェクト11.役員報酬 | 83 |
| プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項 | 84 |
| 第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 84 |
| プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス | 84 |
第IV部 | |
| プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 85 |
| 項目16.表格10-Kの概要 | 87 |
サイン | 89 |
第1部
第1項。業務.業務
業務説明
ウィスティアン社(“会社”や“ウィスティアン”)は、より楽しく、より相互接続し、より安全な運転体験を創造するために、モバイル業界にサービスを提供するグローバルな自動車技術会社です。同社のプラットフォームは成熟した拡張可能なハードウェアとソフトウェアソリューションを利用して、BMW、フォード、吉利、GM、ホンダ、ジャガー/路虎、マシンドラ、マツダ、メルセデス·ベンツ、三菱、日産、ルノー、Stellantis、塔塔、トヨタと大衆を含む世界の自動車顧客にデジタル化、電動と自主発展を実現させている。ウィスティアン社の製品は、デジタルメーターグループ、高級運転者支援システム(“ADAS”)を統合したドメインコントローラ、ディスプレイ、Androidベースの情報娯楽システム、バッテリ管理システムを含む主要業界の傾向に適合しています。ウィスティアン社はミシガン州ファンブレンタウンに本部を置き、製造業務、技術センター、合弁業務からなる国際ネットワークを持ち、その提供する製品と世界の顧客に設計、開発、製造、支援を提供することに取り組んでいる。同社の製造と工事の足跡は主にブラジル、中国、インド、日本、メキシコ、ポルトガル、スロバキアに分布している。
当社のある業界
同社は自動車業界で運営されており、この業界は周期性があり、一般経済状況に高度に敏感である。同社は、自動車業界の将来の成功は顧客と一致することにある程度依存し、世界の自動車業界の以下の重大な傾向と発展に関連する挑戦に効果的に対応することを支持すると考えている
•電子コンテンツと接続性−車両の性能および機能を向上させるための様々な規制要件および消費者の需要のために、車両の電子含有量が増加し続けている。電子部品を使用することで重量を軽減し、組み立てを加速し、燃費を向上させ、排出を改善し、安全性を増加させ、車両性能を向上させることができる。このような利点は車両がより電動になり、相互接続され、自動化された状況と一致する。また，デジタルや携帯技術は現在の消費者のライフスタイルに大きく影響しており，製品がこのようなライフスタイルを実現することを望んでいる。したがって、自動車の操縦室は完全にデジタル化および相互接続された環境に変化しており、マルチディスプレイシステムは、より大きく、より複雑な曲面表示を組み合わせ、離散電子制御ユニットを1つの多核ドメインコントローラに統合する。
•電気自動車−政府のインセンティブおよび基準、複数の都市、および国が内燃機関車両および元の設備製造業者(OEM)の大幅な電気化投資の制限を発表したことに後押しされて、電化傾向は加速し続けている。電気自動車への転換は、多くのコックピット電子製品が新しい電子アーキテクチャをサポートするために全数字になるので、車両のデジタルコンテンツを増加させる。また、すべてのバッテリ電気自動車は、充電可能なバッテリパックを管理するためのバッテリ管理システムが必要となる
•先進的な運転者支援システム及び自動運転-産業は半自動および自動運転車に進み続けている。自動車エンジニア協会は、運転者支援機能を持つ第1レベルと第2レベル、すなわち運転者が環境監視を担当し、第5レベルまで、すべての条件で完全に自律的である5つの自律レベルを定義している。一級と二級はすでに市場で人気がある。3段階以上はセンサ，レーダ，カメラとレーザレーダの組合せを用いており，センサ融合と機械学習技術が必要であり，環境モニタリングの役割を担っているためである。第3段階にはショッキング金属加工試験や駐車補助技術などの機能が含まれており，今後数年でこれらの技術の市場浸透率が向上することが予想される。
•安全保障-各国政府は、より安全な交通輸送に規制努力の重点を置き続けている。したがって、元の機器製造業者は、彼らの車両により多くの安全向け技術を組み込むことによって、乗員および歩行者の安全を向上させるために努力している。また，車載接続は，データ，アプリケーション，関連インフラを保護するための強力なネットワークセキュリティシステムへの需要を増加させる.セキュリティ機能はセンサの進歩に伴い発展し、サプライヤーはこのような新しい先進技術の開発を含むその顧客のセキュリティ/セキュリティイニシアティブをサポートしなければならない。
•車両標準化OEMは、単一の車両プラットフォームの数を減少させ、設計コストを節約し、各プラットフォームからより多くのモデルを生産することによって、経済規模をさらに拡大するために、グローバルベースで車両プラットフォームを標準化し続ける。元の設備メーカーが全世界のプラットフォームを生産する地理市場で業務を展開し、サプライヤーがより経済的、より効率的に原始設備メーカーの需要を満たすことができ、それによって全世界のカバーを源にする
多様なグローバルな足跡を持つサプライヤーにとって、顕著な競争優位性を持っている。また、元の設備メーカーはサプライヤーが協力を強化し、コストを下げ、リスクを低減し、全体の上場時間を短縮することを望んでいる。完全に設計されたシステムと予め組み立てられた部品とを組み合わせることができるサプライヤーがシステム調達の傾向を利用することができるようにする。自動車の相互接続程度の向上とコックピットのデジタル化程度の向上に伴い、モジュール化ハードウェアアーキテクチャ、“オープン”ソフトウェアアーキテクチャとソフトウェアプラットフォーム方法を提供できるサプライヤーは、元の設備メーカーが検証されたハードウェア回路をよりよく再利用し、スケーラビリティとより速い開発周期を設計することを助ける準備ができる。
会社の細分化市場
その会社が報告すべき部門は電子製品です。電子製品部門は、デジタル計器群、高級運転者支援システム(“ADAS”)を統合したドメインコントローラ、ディスプレイ、Androidベースの情報娯楽システム、およびバッテリ管理システムを含む自動車のコックピット電子製品を顧客に提供する。会社には報告可能な部門があるため、純売上高、総資産、減価償却、償却、資本支出は合併結果に等しい。
当社の製品
同社は革新的な自動車電子製品とネット接続自動車ソリューションを設計と製造し、さらに以下のように述べた
計器組
同社は、標準アナログ計器群から高解像度、フルデジタル、完全再構成可能、2-Dおよび3-D表示に基づく全シリーズの機器を提供している。同社はプラットフォーム方法を用いて多様な車種の開発と管理を加速している。これらのクラスタは、広範な表示技術、グラフィック機能、装飾要素、および自由な形式および曲面表示を使用することができる。高度なクラスタは、運転者監視、カメラ入力、環境照明などの複雑なグラフィックと埋め込み機能をサポートします
情報によると
同社は、自動車市場に高性能を提供するために、ファッションの外形、高感知品質のディスプレイ、タッチセンサを含むコックピット内の様々なアプリケーションに一連の情報ディスプレイを提供する。これらのディスプレイは、アクティブプライバシー、TrueColorのような一連のユーザインタフェース技術およびグラフィック管理機能を統合することができますＴＭ強化、局所調光、カメラ、光学、触覚フィードバック、および光線効果。同社は新世代の大型、曲面、複雑なマルチディスプレイモジュールを提供し、その光学性能はモバイルデバイスとの競争を目指している。同社のマイクロディスプレイ技術は、高いコントラストと輝度および広い色域を提供し、自動車ディスプレイが信頼性や寿命を犠牲にすることなく、消費系モバイルデバイスと同じリアルなイメージング能力を経済的に効率的に実現することができるようにしている。同社は自動車業界初の屈曲可能なガラスマルチディスプレイコックピットも開発した。
音声·情報娯楽システム
同社は、無線スマートフォンの投影を実現するために、Android AutoおよびApple CarPlay技術を統合することを含む、拡張可能なAndroid情報娯楽を含む一連の情報娯楽およびネットワーク化自動車ソリューションを提供する。同社は、Android自動車オペレーティングシステムに基づく表示オーディオと組み込み情報娯楽プラットフォームを提供し、第三者開発者がソフトウェア開発パッケージやターゲットハードウェアシステムのソフトウェアシミュレーションによりアプリケーションを容易に作成できるようにしている。また，ウィスティアン社は，機上人工知能(“AI”)に基づく自然言語理解機能を持つ音声アシスタントを提供している
バッテリ管理システム(BMS)
同社は、有線および無線バッテリのセンシングおよび制御をサポートする構成可能なバッテリ管理システムを提供する。ウィスティアン社の無線電池管理システムは電池モジュール間の有線通信を確実かつ安全に代替し、使用寿命の企業コスト、電池重量と包装効率を向上させ、二次電池の再利用を促進した。複数の充電プロトコルと柔軟なバッテリーアーキテクチャをサポートできるプラットフォーム方法を提供することにより、ウィスティアン社は設計から生産までの強力な戦略を提供し、迅速に市場に進出する先進的な機能を実現した
高圧電力電子技術
同社は集積·拡張可能な電力電子機器を提供し、電力網のバッテリーパック電流への変換をサポートしている。ウィスティアン社の統合電力電子ソリューションは、双方向車載充電モジュールとDC-to-DCを組み合わせた
インバータは、システム方法が電力変換効率を最大限に向上させることを確保する。ウィスティアン社の解決策は、より高いバッテリ充電速度を有する400ボルトから800ボルトの間をサポートするシステムに拡張することができます。ウィスティアン社の設計はパッケージの中で迅速な充電と高効率を実現し、それによって重量と空間を軽減し、全体のシステムコストを向上させることができる解決策を提供した
遠隔情報処理ソリューション
同社は、安全なネットワーク化された自動車サービス、ソフトウェア更新、データを実現するために、コスト最適化された高速遠隔情報処理制御ユニットを提供する。同社の遠隔情報処理ソリューションは、単一のハードウェアおよび柔軟なソフトウェアアーキテクチャを使用して、地域的な遠隔情報処理サービスプロバイダおよびモバイルネットワークをサポートする。同社の無線ゲートウェイプラットフォームは、将来の接続需要を満たすことを目的としている。
SmartCOREドライブキャビンコントローラ
同社は自動車レベルの集積ドメインコントローラ方法であり、単一のマルチコアチップ上で情報娯楽システム、組合せ計器、平面ディスプレイ、後部座席ディスプレイなどの機能を独立して動作させ、効率を向上させ、製品間の統一体験を創造し、消費電力とコストを低減することができる自動車レベルの集積ドメインコントローラ方法である。SmartCOREドメインコントローラは、SmartCORE RuntimeおよびSmartCORE Studioを備え、SmartCORE RuntimeおよびSmartCORE Studioは、管理プログラム構成を生成するためのPCベースの構成ツールである。SmartCOREドメインコントローラは、周囲ビューおよび操縦室内の運転者の意識、集中、および顔識別のような、ますます多くの表示領域間でマンマシンインタラクション(“HMI”)をシームレスに接続する。最新世代のSmartCOREは、高性能計算技術を利用して、複数のカメラ入力の処理を統合し、高級運転者支援機能を提供する。最新世代のSmartCOREは、空中更新ソリューションおよび自動車アプリケーションショップを含む一連の相互接続サービスを提供しています。
Bodyドメインコントローラ
同社は一連の車体分野モジュールを提供し、中央ゲートウェイ、車体制御、快適性と車両アクセスソリューションなどの多種の機能を1つの設備に統合している。この計算モジュールは、ブランドと市場差別化を実現するために、ウィスティアン社の顧客が内部アプリケーションを車体制御に適用することを可能にした
同社の取引先
同社の最終顧客はBMW、フォード、吉利、GM、ホンダ、ジャガー/ロード、マシンドラ、マツダ、メルセデス·ベンツ、三菱、日産、ルノー、Stellantis、タタ、トヨタ、フォルクスワーゲンを含む世界の自動車メーカーだ
以下は、同社の年間純売上高の10%以上を占める顧客の概要である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総純売上高のパーセントを占める | |
| 十二月三十一日 | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| フォード | 22 | % | | 22 | % | | 22 | % | |
同社は通常、調達注文を通じてOEM顧客に製品を供給し、調達注文は通常OEMごとに制定された一般的な条項と条件によって管轄される。条項および条件は顧客によって異なるが、それらは、一般に、顧客が特定の車両に提供する特定の部品を注文する関係を考慮しているが、最低数の購入は要求されない。個別調達注文は、原因、不履行、またはほとんどの場合、債務超過または制御権のいくつかの変化によってキャンセルされることができる。さらに、便宜上、ウィスティアン社の多くのOEMクライアントは、契約を終了することを選択することができ、このオプションは、OEMクライアントが車両計画中に価格設定に圧力をかけるか、または車両計画持続時間内に購入注文を発行することを可能にする。これは、会社の利益率を低下させ、これらの調達契約下の将来の販売損失のリスクを増加させる可能性がある
同社は顧客が発表したスケジュールに基づいて製造と出荷を行い、通常週に1回提供されており、このスケジュールはOEM自動車生産やディーラーの在庫レベルによって異なる可能性がある。顧客計画は通常、将来の段階まで延長され、会社は今後の段階で一定レベルのOEM製品を提供することが予想されるが、顧客合意(適用される条項や条件を含む)は必ずしも確定注文を構成するとは限らない。
これらの製品に関する価格は，通常，車両プラットフォームのライフサイクルで年に1回交渉される.その後の契約の値下げ範囲内で、これらの値下げは会社の能力を反映することを目的としています
製造生産性の向上、材料コストの低減、設計関連コストの改善などによりコストを低減する。材料不足またはサプライチェーンまたは他の関連コストの他の増加により、いくつかの製品は、そのような値下げまたは価格上昇から除外される可能性がある。同社は、顧客の値下げや値上げ再開の交渉の影響を相殺するために、総コストを削減することに重点を置いた積極的なコスト制御計画を持っている。しかし、会社のコスト低減や回収努力がこの価格変化を完全に相殺するのに十分である保証はない。
これらの条項と条件は通常販売されている製品の保証を要求します。多くの場合、保証期間はOEMが最終顧客に提供する保証期間と同じである。OEMがウィスティアン製品の欠陥で車両をリコールすれば、同社はリコールコストの全部または一部を分担することも要求される可能性がある。
会社の競争
進行中の産業統合により、自動車産業は高度な競争力を維持し続けている。原始設備メーカーは財務実行可能性、製品品質、価格競争力、技術特技、開発能力、新製品革新、交付の信頼性と即時性、製品設計、製造能力、柔軟性、顧客サービスと全面管理に基づいてサプライヤーを評価する。同社の主な独立競争相手は、アルプス電子会社、Aptiv PLC、大陸株式会社、電装会社、Forvia社、ハーマン国際工業会社、会社(サムスン電子株式会社の子会社)、日立株式会社、現代Mobis社、Innolux社、Marelliホールディングス株式会社、日本精機会社、パナソニック社、Preh GmbH社、Robert Bosch GmbH社、Vitesco技術会社を含むが、これらに限定されない。
会社業務の季節性と周期性
歴史的に見ると、同社の業務は適度な季節性を持ってきており、その最大の北米顧客は通常7月に生産を停止して約2週間車種転換を行い、冬の休暇期間は12月に約1週間生産を停止しているからだ。ヨーロッパの顧客は従来、8月の一定期間と12月の1週間以内に自動車生産を閉鎖してきた。中国では、顧客は通常10月初めに約1週間閉鎖され、1月または2月に1週間閉鎖される。また、新型車の生産開始に伴い、第3四半期の自動車生産量は伝統的に低かった。しかし，2020年からは，世界の新冠肺炎の流行や関連するサプライチェーンの挑戦により複数の顧客生産施設がスクロール閉鎖され，業務の基準が周期的に変化している。
環境、社会、ガバナンス
引きつけて引き留める
会社が業務を維持·発展させる能力は、高い技能と多様な従業員チームを採用、維持、発展させる必要がある。同社の最高人事官は直接最高経営責任者(“CEO”)に報告し、その全世界の人材の流れを監督し、従業員を誘致、発展、維持する。最も優秀な人材を誘致するために、会社は世界的に市場競争力のある報酬と福祉、年度と長期的なインセンティブ計画、健康と健康福祉を提供する。同社はまた、従業員が現在の役割で成長し、新たなスキルを育成するための様々な資源を提供している。同社の学習管理システムは数百のオンライン授業を提供し，個人発展が年間目標設定過程の一部であることを強調している。会社は引き続きリーダーが使用するためのツールを構築し、現在の役割における従業員の地位を発展させ、組織内で新たな学習と成長の機会を創出する。従業員の基礎を保留することはその業務戦略に対して重要な意義があるため、実行管理層は定期的に取締役会とこの問題を討論している。
労働力
ウィスティアン社の実力は、世界約18カ国·地域で経営している約1万人の従業員から来ている。会社員は世界に分布し、従業員の29%はアメリカに分布し、31%の従業員はヨーロッパに、14%の従業員は中国に、26%の従業員はアジア太平洋地域に分布している。ウィスティアン社は、すべての従業員がリーダーであり、リーダーが運営と財務業績を推進し、強力なチームを構築することを期待していると考えている
同社の多くの従業員はそれぞれの国の工業組合と連合会のメンバーだ。これらの組織は一般に集団協議の契約の下で運営されており、これらの契約はどの雇用主にも特定されていない。会社は世界各地の労働組合や労働代表と積極的な協力関係を構築し、維持することに取り組んできた。
多様性と包括性
多様性はすべての従業員たちの貢献を奨励し、重視する環境を代表する。グローバル組織として、会社は人と人との違いを抱きしめ、従業員の異なる背景、文化、経験の力を利用して、従業員のための正しいことであり、競争力のある業務優位性を創出しているからである。2022年12月31日現在、ウィスティアン社の全世界の従業員に占める女性の割合は約39%である
同社は全世界の市役所従業員会議、非正社員グループ討論と開放政策のような多種の形式のコミュニケーションを奨励し、すべての従業員が直接高級指導層に接触することができ、そして問題を提出し、提案と意見を提供する機会がある。同社の4つの核心的な信念と価値観のうちの1つが述べたように、“私たちは互いに尊重し、私たちの違いを抱きしめている”
職場は安全だ
同社は防護設備を必要とし、全面的な安全政策とプログラムを実行し、その従業員と指導者が職場の安全を高める方法を探していくことを奨励している。同社はすでに職業健康安全標準18001或いは国際標準化組織45001標準に符合する健康及び安全管理システムを実施し、維持している。同社は定期的に取締役会に健康と安全報告を提供し、新冠肺炎による全世界範囲での職場復帰健康と安全協定の最新状況を含む。
監督管理
ウィスティアン社は絶えず変化する全世界の監督管理環境の中で運営し、その製品の性能と材料内容に対する多くと異なる監督管理要求を受けている。ウィスティアン社は設計と開発過程の早期に潜在的な監督管理と品質リスクを識別し、定例評価、プロトコル、標準、性能測定と監査を使用することによって、全製品のライフサイクルの中でこれらのリスクを能動的に管理することに力を入れている。新規制や既存規制の変更は、元の機器メーカーの顧客と協力して管理され、ウィスティアン社が既存の法律法規を遵守することを目的としたグローバルシステムやプログラムによって実施される。
ウィスティアン社は政府機関、顧客とサプライヤーを含む多くの利害関係者団体と協力し、連邦、州と国際公共政策プロセスに積極的に参加している。
環境、健康、安全、法務
ウィスティアン社は、製品責任、環境、安全と健康、知的財産権、雇用、商業および契約事項、税金およびその他の事項に関連する訴訟、クレーム、訴訟を含む、その業務運営に関連する様々な訴訟、クレームおよび訴訟に関連する。このような訴訟、クレーム、訴訟の結果は確実に予測できず、ウィスティアン社に不利になる可能性があるが、経営陣は、これらはウィスティアン社の財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと考えている。このような事項に関する費用は列挙された期間に重要ではない。本表格10-K第2部第8項“引受金及び又は有事項”は、連結財務諸表付記18“引受金及び又は有事項”に記載されている。
環境·社会·ガバナンス実践の取締役会監督
同社とその取締役会は、環境、社会、ガバナンスに関する積極的なビジネス実践が会社を強化し、会社と株主とのつながりを増加させ、会社がその顧客と運営のあるコミュニティによりよくサービスすることを助けると信じている。同社の社会的責任に対する約束は、環境、反腐敗と貿易コンプライアンス、責任ある調達、人権、労働実践、労働者の健康と安全まで延びている。これらの問題の持続的な重要性を考慮して、取締役会と経営陣は、気候変動に関連する潜在的リスクの評価を含む会社の環境、社会、およびガバナンスに関連する計画と開示を強化するための長年の路線図を作成した。この路線図には、エネルギー消費、固体廃棄物、水、および範囲1および範囲2のCO削減を目的とした2025年の最近の環境目標が含まれている2再生可能エネルギーを使用することで発生する排出。同社は2030年の長期温室効果ガス(GHG)削減目標も提出し、3 COの範囲を含む2検証のための科学的目標イニシアティブ(SBTI)の排出。経営陣は、これらの目標を実現する進捗状況を定期的に会社の持続可能な発展·ガバナンス委員会に報告し、取締役会全員が会社の環境や社会的取り組みを監督し、会社の運営、製品、技術の戦略審査の一部とする。
会社の製品開発
企業の研究開発努力は、コア製品のリードを維持し、新顧客や既存顧客とより多くの業務を展開することを求めた場合に、会社に競争優位を提供することを目指している。同社はまた、顧客を含む技術開発パートナーと協力し、技術力や新製品や応用を開発している
会社の知的財産権
同社は多くの特許、著作権、独自ツールと技術、商業秘密、および多くの許可手配を含む大量の知的財産権を持っている。当社の知的財産権は、その競争地位を維持する上で重要な役割を果たしているが、特許、著作権、独自ツールまたは技術、商業秘密または許可、または関連特許、著作権、独自ツールまたは技術、商業秘密のセットは、その業務がその有効期間の満了または終了によって大きな影響を受けるかもしれないので、当社に重大な価値を有するかもしれない。同社の全体的な政策は，商業的意義があると考えられる特許出願可能な開発プロジェクトについて適切な国で特許を継続的に出願することである。同社はまた、その名称とマークがその全体業務に重要な意義を持っていると考えている。また、同社は、そのいくつかの業務や製品に適用される他のいくつかの商標や商標に適用する権利を有しており、このような業務や製品は、そのような業務や製品に重要であると考えられている。
会社の国際業務
主要地理地域別の売上高と純資産の財務情報は、本表格10-K第2部第8項に掲げる会社連結財務諸表に19“収入確認と地理情報”を付記している
会社の原材料とサプライヤー
同社が製品を生産する際に使用する原材料には、電子部品、樹脂、貴金属が含まれている。一般に使用される材料の供給は様々なソースから得ることができるが、半導体供給者およびシリコンチップ生産は集中的である。一般的に、会社の原材料在庫は、生産、輸送計画、顧客の安全在庫要求を満たすために合理的に必要な在庫を超えない。同社はその供給基盤を監視し、潜在的な材料不足や供給中断の影響を軽減するために、サプライヤーや顧客と協力するよう努力している
同社は世界各地の自動車会社と同様に半導体不足を経験しており，サプライヤーが需要増加の時期に迅速に生産を再分配して自動車業界にサービスすることができないためである。会社の半導体サプライヤーおよび半導体を使用する自動車部品供給会社の多くは、会社がコントロールできない事件を含むが、新冠肺炎の流行、世界の半導体不足、その他の非常事件に限らず、顧客の自動車生産需要を完全に満たすことができなかった。同社はサプライヤーや顧客と密接に協力しており、これらの事件の潜在的な悪影響を最小限にしようとしている
自動車供給業界は原材料、労働力、関連運賃コストの面でインフレ圧力を受けており、これはサプライチェーン全体に運営と財務負担をもたらす可能性がある。そのため、同社は今後のインフレ圧力の影響を軽減するために、顧客やサプライヤーと行動をとり続けている。顧客とのインフレ圧力を緩和する行動には、代替製品設計や材料仕様への協力、契約価格上昇条項、交渉の顧客回復が含まれる。サプライヤーとのインフレ圧力を緩和する行動には、調達需要をまとめて最適なロット効果を実現すること、交渉してコストを低減すること、およびよりコスト競争力のあるサプライヤーを決定することが含まれる。これらの行動はインフレ圧力の影響を相殺することを目的としているが、同社はインフレ圧力によるコスト増加を完全に相殺することに成功する保証はない。
当社のサイトと入手可能な情報
会社がアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に提出した現在と定期報告は、このような報告の改訂を含み、会社がアメリカ証券取引委員会にこれらの報告を提出した後、合理的で実行可能な状況下でできるだけ早くそのインターネットサイトを通じて無料で取得することができ、URLは：www.visteon.comである。会社がウィスティアン会社及びその子会社の取締役、高級管理者と従業員のために制定した商業行為と道徳準則は、“道徳と誠実政策”、会社取締役会が通過した会社管理準則及び取締役会各委員会の定款と題し、会社のウェブサイトで調べることもできる。会社の道徳と誠実政策の印刷本を請求したいのですが、会社投資家関係部に書面で連絡してください。住所はミシシッピ州ファンブレンタウンOne Village Center Drive、郵便番号：48111、電話：7347107893、電子メール：Investor@visteon.com。
第1 A項。リスク要因
以下は会社が直面しているいくつかのリスクと不確実な要素だ。現在未知または会社がどうでもいいと考えているリスクや不確定要因を含む他のリスクや不確定要因は、会社に悪影響を及ぼす可能性もある。このようなリスクや不確実性が実際の事件に発展すれば、これらの事態の発展は会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
運営に関わるリスク要因
同社はその供給拠点からの納品不足、他のサプライヤーの苦境、あるいはサプライヤーの値上げ要求の負の影響を受ける可能性がある
商品やサービスを購入するコストを管理·低減するために、同社は多くの自動車サプライヤーや自動車メーカーと同様に、その供給基盤を固めてきた。したがって、同社がその製品製造に使用するいくつかのコンポーネント(半導体チップを含む)は、単一または限られた供給源に依存する。半導体チップは、新車の構成要素であり、自動車およびコックピット電子機器を含む複数の車両システムに埋め込まれている。2022年、会社は半導体不足を経験し続け、この不足は2023年まで続くと再び予想されている。他のサプライヤーからの半導体または他のキー部品の不足持続時間が予想を超えたり、悪化したりすると、企業がそのいくつかのキー製品の生産計画を満たしたり、そのような製品をタイムリーに顧客に出荷する能力に影響を与える可能性がある。また、不利な経済的または業界的条件は、企業の供給基盤内の財務困難を招き、供給中断のリスクを増加させる可能性がある
このような中断は、例えば、会社またはそのサプライヤーの工場またはキーラインが、ストライキ、製造品質問題、機械的故障、停電、火災、爆発または政治的動揺によって閉鎖され、天気、世界的な気候変化、火山噴火または他の自然災害または核災害、機械的故障、税関処理の遅延、感染症、ウイルス、または他の広範な疾患の伝播による後方勤務の複雑さなど、多くの潜在的な問題のいずれかによって引き起こされる可能性がある。また，会社が最もコストの低い国で発展するにつれて，このような中断のリスクも増加する.同様に、潜在的な品質問題は、同社に製品の検証中に納品を停止させる可能性がある。製品の出荷準備や出荷が完了した場合でも、お客様に到着する前に遅延が発生する可能性があります。会社の他のサプライヤーのいずれかが必要な部品を納入できなかった場合、会社の顧客は同様の理由で生産を停止または延期する可能性がある。これは、会社の顧客が彼らの注文を一時停止したり、ウィスティアン社の製品の納入を一時停止するように指示したりする可能性があり、これは会社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
会社は引き続きそのサプライヤーと顧客と密接に協力して、半導体供給不足のいかなる潜在的な悪影響を最大限に減少させ、半導体マイクロチップと他の部品と原材料の可用性、顧客の車両生産計画、そのため或いは任意の他の問題によって発生する可能性のある任意の他のサプライチェーンの効率が低下している状況を監視する。しかし、もし会社が半導体不足の影響を緩和できなければ、いかなる直接或いは間接的なサプライチェーン中断はその業務、経営業績、財務状況或いはキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある
会社が契約義務に従って速やかに納品できなかった場合、会社は通常、“根本的な原因”問題を決定し、解決し、交換部品や製品を迅速に生産するために、自分のコストを負担しなければならない。一般的に、会社は残業代や追加運賃など、“追う”に関するコストを負担しなければならない。また、会社が顧客が生産停止を余儀なくされた原因であれば、顧客は会社にそのすべての損失と費用の賠償を要求することができる。ある顧客は、彼らはこのような補償を受け、供給不足による損害賠償を要求する権利を維持することを望んでいると表明した。同社は、このようなクレームに対して多くの法律を弁護し、任意の潜在的なクレームを積極的に弁護しようとしていると考えている。会社が弁護に失敗すれば、これらの損失や費用は大きくなり、利益損失などの相応の損失が含まれる可能性がある。サプライチェーンのいかなる中断も、どんなに小さくても、同社の顧客の1つである設備配線が完全に閉鎖される可能性があり、どのような閉鎖も実質的な賠償要求を招く可能性がある。
同社はすでに将来的にサプライヤー価格の上昇を経験している可能性があり、その運営や収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。価格上昇はよく原材料定価と可獲得性、部品可獲得性、製造能力、業界分配、物流能力、自然災害或いは流行病、気候変化の影響、インフレ及びサプライヤーの財務或いは商業状況の重大な変化によって推進される
会社の業務、経営業績、財務状況とキャッシュフローはすでに新冠肺炎疫病の悪影響を受け続ける可能性があります
新冠肺炎の流行がもたらすリスクは、会社またはその付属会社と合弁企業、従業員、サプライヤー、顧客、および他の人が、従業員の健康と安全懸念、閉鎖、亡命到着令、旅行制限、および政府当局が要求または強制する可能性のある他の行動および制限を含む無期限または間欠的な制限を受けたり、業務活動を阻止したりする可能性があることである。また、このような行動により、当社はサプライチェーン中断や遅延を経験し続ける可能性があり、ウィスティアン社製品の材料や部品供給を維持するために、サプライチェーンコストをより高くする可能性があります。同社はその財務状況と運営がどの程度或いはどの程度以内にこの疫病と関連安全措置の影響を受けるかを予測できず、その影響は会社の業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
同社の膨大な国際業務は，外国での業務展開に関するリスクの影響を受けやすいようにしている
その会社は多くの外国の場所に製造と流通施設を持っている。国際業務が海外で業務を展開することに固有のいくつかのリスクは、含まれるが、これらに限定されない
•国際貿易協定を修正する
•現地の経済状況、徴収と国有化、為替変動、通貨規制
•子会社の送金やその他の支払いには源泉徴収税、国境税、その他の税が徴収される
•投資制限や要求
•国境関税の引き上げを含む輸出入を制限する
•知的財産権を効率的に実行する能力
•特定の国やある人と商売をする新しいまたは追加の政府制裁；
•長いサプライチェーンに関連した運営資金要求が増加している。
さらに、会社のグローバル業務は、政治事件、国内または国際テロ事件、および自然災害または他の災害による敵対行動または複雑な状況の悪影響を受ける可能性がある。メキシコ、中国または会社が運営しているか、またはそのサプライヤーがいる他の国/地域では、これらまたは任意のさらなる政治的または政府的事態の発展または健康懸念は、社会、経済、および労働力の不安定を招く可能性がある。これらの不確実性は、会社業務の連続性、経営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
米国と中国政府間および米国と欧州政府間の貿易交渉はまだ行われている。しかしながら、既存の関税の範囲および期限の不確実性、および米国、中国または他の国の間または米国、中国または他の国の間で起こりうる追加関税または貿易障壁を考慮すると、当社は、このような関税または他の貿易行動の影響を軽減するために実施されるいかなる戦略も成功することを保証することはできない。
当社はすでに重大な投資を行い、引き続き投資を大挙して他の各方面と合弁企業を設立し、中国やアジアの他の地域で業務を展開することを期待している。これらの投資には、この地域の予想される成長を支援するために、製造業務、技術センター、研究開発活動が含まれる可能性がある。同社が既存の関係を強化し、より多くの顧客を獲得し、市場に関連する電化、先進的な運転者支援、半自動と自動運転自動車技術を開発することができなければ、これらの投資の期待収益率を実現できない可能性がある
また、当社の合弁パートナーが契約承諾を履行できなかったり、中国に影響や圧力を加えたりすることは、当社の運営、財務状況、キャッシュフローに影響を与える可能性があります。例えば、先に開示したように、2022年第2四半期、当社は中国合弁パートナーとの契約紛争に関する和解費用を記録しており、2022年第4四半期には、当社は当該合弁パートナーと約1，900万ドルのプロジェクト管理コスト及びその他の費用を発生させている。これらの紛争は解決されたにもかかわらず、会社は将来の相互作用の結果を予測することができず、将来の合弁パートナーとのいかなる紛争および/または契約義務の変化は会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
キーパーソンを引き付けることができなければ、会社の効果的な運営能力が阻害される可能性があります
同社の業務経営と戦略を効果的に実施する能力は、その役員や他の重要な従業員の努力にある程度依存している。また、会社の将来の成功は、他の要素を除いて、合格者を誘致し、維持する能力に依存し、特にエンジニアおよび他の重要な顧客と製品または新興地域の重要な専門知識と技能をサポートする従業員に依存する。いかなる肝心な従業員、特に会社の最高経営責任者のサービスを失ったり、他の合格者を引き付けることができなかったりすることは、会社の業務、未来計画の能力の確保、経営業績、財務状況とキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある。
操業停止や類似事件は会社の業務を大きく混乱させる可能性がある
自動車業界は車両の組み立てや製造過程で部品のタイムリーな納入に大きく依存しているため、会社の1つまたは複数の製造·組立施設の停止は業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。同様に、会社の1つまたは複数の顧客が停止に遭遇した場合、その顧客は、企業の製品の購入を停止または制限する可能性があり、関連製造施設の閉鎖を招く可能性がある。当社の任意のサプライヤー或いは分サプライヤーの停止による肝心な部品供給の重大な中断は同じ結果をもたらす可能性があり、それに応じて当社の業務、経営業績、財務状況とキャッシュフローに重大な悪影響を与える。
業界や競争に関連するリスク要因
会社は受賞業務に代表される販売を実現できないかもしれない
同社は、OEM顧客データおよび業界基準に基づいて予測された将来の販売量を含む受賞業務を推定するためにいくつかの仮定を使用している。OEM顧客は通常生産量を保証しない。さらに、受賞ビジネスには、OEMクライアントが罰を受けることなくいつでも終了する権利がある手配されたトラフィックを含むことができる。そのため，同社の実際の販売量とそれによる最終収入は保証されていない。顧客の実際の生産注文と会社がその受賞業務金額を計算する際に使用する予測とが一致しなければ、会社がこれらのプロジェクトのライフサイクルで実現した収入は予測予想を大きく下回る可能性がある。
会社は未来にその売上を増加させるために、新製品と強化された製品に対する市場の受け入れを引き続き開発、発売、実現しなければならない
同社の事業の成長は、電気化、先進的な運転者支援、半自動、自動運転自動車技術を含むが、これらに限定されない革新的な自動車電子製品の需要に依存する。現在の市場で売上を増加させ、新市場に参入するために、会社はソフトウェアを含む既存製品を維持し改善するために革新し、同時に、顧客と消費者の選好の変化を予見し、新興のソフトウェア技術を利用するために、独自の新製品および強化製品の開発と発売に成功しなければならない。しかし、会社は困難に直面し、その新製品を遅延または阻止したり、製品の開発、発売、あるいは市場受け入れを強化したりする可能性がある。さらに、これらの新技術は、従来の自動車業界以外からますます激しい競争を呼び込み、これらの競合他社のいずれも、より多くの顧客または消費者から受け入れられる技術を開発および導入することが可能であり、これは、会社の将来の成長に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
自動車業界は周期的で、会社の主要顧客の生産レベルが大幅に低下すると会社の売上を減少させ、その収益力を損なう可能性がある
当社の製品に対する需要は当社の主要顧客の自動車生産と直接関連しています。自動車販売と生産は周期的であり、一般経済或いは業界状況、労使関係問題、燃料価格、監督管理要求、政府措置、貿易協定、信用コストと獲得性及びその他の要素の影響を受ける可能性がある2022年に続く半導体不足を含む世界全体の経済状況により、自動車業界は限られた生産計画を経験している。このような不足と制限された生産計画は、将来的に会社の業務、収益性、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
企業が重要なサプライヤーである特定製品の業務中断又は損失、又は商業成功の不足は、会社の売上を減少させ、その収益性を損なう可能性がある
会社は多くの顧客からの購入注文を持っているが、これらの調達注文は通常、顧客の特定の車種と組み立て工場に対する年間需要を規定しているか、あるいは場合によっては供給のために提供する
特定の車種の使用寿命に対する顧客の要求は、特定の数量の製品を購入するための要求ではない。また、一部の顧客は、自社のような外部サプライヤーによって現在生産されているコンポーネントを内部で製造する意図を伝えている。会社のOEM顧客が現在生産している製品をアウトソーシングすることに成功した場合、会社が重要なサプライヤーである製品の業務中断や赤字は、会社の売上を減少させ、会社の収益性を損なう可能性がある。
お客様からの価格圧力は会社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります
自動車産業の特徴であるにもかかわらず、自動車原設備メーカーの値下げ圧力が増加している。ほとんどの自動車メーカーは毎年サプライヤーと積極的な値下げ措置や目標を実施しており、このような行動は今後も続くと予想される。また，どの値下げも交渉や他の要因の結果であるため，このような金額はリスクや不確定要因の影響を受けると予想される.したがって、サプライヤーは収益性を維持するために運営コストを下げることができなければならない。値下げはすでに会社の販売と利益率に影響を与えており、今後も影響が続くと予想される。会社が運営効率の向上、新しい製造プロセス、調達代替案、その他のコスト削減措置で将来の顧客の値下げの影響を相殺できなければ、会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローは不利な影響を受ける可能性がある。
同社はフォード自動車会社に強く依存しており、その顧客の自動車生産量の減少は会社に悪影響を及ぼすだろう
フォードは同社最大の最終顧客の一つで、2022年、2021年、2020年の毎年の売上高はそれぞれ22%を占めている。そのため、フォード自動車生産量のどのような変化も、会社の販売台数と収益力に大きな影響を与える可能性がある。
会社の年金支出や年金計画の資金水準が大幅に悪化する可能性があり、あるいは会社が増加した年金福祉義務を履行するのに十分な超過現金流を生じない可能性がある
年度計量日までに、会社が年金債務を計算するための仮定が将来確認される費用に直接影響する。会社経営陣はこれらの仮定が適切であると考えているが、実際の経験の大きな違いやこれらの仮定の大きな変化は、会社の年金義務や将来費用に大きな影響を与える可能性がある。仮説変化に対する敏感性についてのより多くの情報は、本リスト10-K第2部第8項の第7項“キー会計推定数”および付記11“従業員福祉計画”を参照されたい。
製品関連リスク要因
同社は新計画の開始時間、品質、コストを効率的に管理できず、その財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある
新業務を付与する際には、会社は顧客の時間、業績、品質基準に基づいて新しい製品やサービスを提供することを義務付けられることが多い。また、一級サプライヤーとして、会社は多くのサプライヤーの活動を効果的に調整しなければ、計画の発売に成功することができない。新計画発表の複雑さ、特に新しい技術と革新に関連する技術を考慮すると、会社は管理適時性とその製品に発見されていないソフトウェアエラー、誤り、その他の会社の名声を損なう可能性のある欠陥を測定する上で困難に直面する可能性がある。また、新計画の発売には大幅なコスト増加が必要であるが、これらの新計画に関連する販売は、通常、会社の顧客が新車を発売するタイミングと成功度に依存する。同社はこれらの新計画が発売された時間、品質、コストを効果的に管理することができず、その業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
保証クレーム、製品責任クレーム、製品リコールは会社に悪影響を及ぼす可能性があります
当社は、その製品が予想通りに動作していない場合、またはそのような故障による人身傷害または財産損失(または両方)が疑われた場合、保証および製品責任クレームに直面する可能性があるという固有の業務リスクに直面している。また、会社が提供するいかなる製品に欠陥があるか、または欠陥があると告発された場合、会社はリコール活動に参加することを要求される可能性がある。会社の製品にはますます多くのソフトウェアが含まれており、これらの製品に対する成功したネットワーク攻撃は会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローと名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、会社がその電気化製品の供給を拡大することに伴い、その電池管理システムを含め、このような製品は異なる保証と製品責任リスクプロファイルを提示する。サプライヤーがますます完全に車両設計過程に参与し、そしてもっと多くの車両組み立て機能を負担することに伴い、自動車メーカーはますます彼らが自分の製品を保証し、そして製品責任クレーム或いはリコールに直面する時にますます多くのサプライヤーに助けを求めることを望んでいる。会社に成功した保証または製品責任クレームを提出し、あるいは
製品リコール活動への参加を会社に要求することは、会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
当社の知的財産権に関する事態の発展や当社に対する主張はその業務に重大な影響を与える可能性がある
同社はいくつかの特許、商標、著作権、商業秘密を含む大量の知的財産権を持っており、多くの許可手配に参加している。同社の知的財産権は、複数のサービス市場における競争地位を維持する上で重要な役割を果たしている。会社はその製品で第三者の許可を必要とする知的財産権を使用することができる。同社は通常このようなライセンスを取得できると信じているが、商業的に許容可能な条項や必要なライセンスを取得できる保証はない。第三者知的財産権を使用する権利を獲得できなかったことは、会社がある製品を販売することを阻止し、会社の知的財産権に関する発展や会社に対する主張を阻止する可能性があり、会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
同社はまた、米国以外の国(中国を含む)から大量の収入を得、大量の知的財産権資産を外国司法管轄区の合弁企業や顧客に権限を与えている。重大な知的財産権の窃盗や強制譲渡が発生すると、会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また，当社の接続性製品に関する特許請求は増加し続けており，他の特許保有会社は特許使用料を求めており，特許侵害疑惑で訴訟を起こしていることが多い.他社の重大な技術発展は、会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローにも重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
会社の現在または将来の製品およびサービスに関連するプライバシーおよびセキュリティ問題は、会社の名声を損なう可能性があり、現在および潜在的なユーザがそれらを使用することを阻止する可能性がある
当社は、敏感な、機密または個人データ、またはプライバシーおよびセキュリティ法律、法規、および顧客によって強制的に制御された情報にアクセスする可能性があります。当社の収集、使用、開示又はセキュリティ個人情報又はその他のプライバシー関連事項に関するやり方への懸念は、根拠がなくても、その名声を損なう可能性があり、その経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、世界各地の規制当局は、ネットワークセキュリティとデータ保護に関する立法と規制提案を考慮している。さらに、米国、ヨーロッパ、その他の地域における消費者およびデータ保護法の解釈と応用は、しばしば不確定で変化している。このような違う法律を遵守することは会社に巨額の費用をもたらすかもしれない。
税務に関連するリスク要因
同社の予想年間有効税率は不安定である可能性があり、税法と税務監査の変化を含む収益の組み合わせとその他の要素の変化によって重大な変化が発生する可能性がある
私たちはアメリカと各国際司法管轄区で所得税を払わなければならない。米国と国際司法管轄区域の税率や税法の変化および税務監査はウィスティアン社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。当社の場合、ある税務管区で発生した損失は一般的に現在の財務諸表収益をもたらしません。しかも、いくつかの司法管轄区域の法定税率は米国の法定税率よりも大きいか低い。そのため、管轄区域間の収入の組み合わせや出所の変化は、このような管轄区域の税率の変化を含め、当社の将来の期間の全体的な有効税率に大きな影響を与える可能性がある。また、正常な業務過程で、私たちは各税務機関の審査を受けなければならない。異なる司法管区の税務機関でも新たな試験を開設し、既存の試験を拡大することができ、これらの試験の結果は確実に予測できない。また、米国や外国の税収法や法規の変化、あるいはそれらの解釈や応用は、企業の将来の全体的な有効率に大きな影響を与える可能性もある。
同社は米国での純営業損失やその他の税収属性を活用できない可能性がある
同社には純営業損失(“NOL”)や他の税務属性があり、所有権がその後変化すれば、これらの属性が制限される可能性がある。会社がIRC第382及び383条の規定に従って所有権変更を行う場合、そのNOL及び他の税収属性は、所有権変更時の時価に連邦長期免税率を乗じた金額に制限することができる。会社はこのような所有権変更が起こらないことを保証することができません。この場合、会社のNOLや他の税金属性の可用性が著しく制限される可能性があります
淘汰されるかもしれない。その会社文書のいくつかの税収優遇保留条項は、このような変更が株主に有利であっても、制御権の変更を延期または阻止する可能性がある。
市場に関連するリスク要因
会社は重大な外国為替リスクと外国為替リスクに直面している
ウィスティアン社のグローバル業務のため、同社の収入と支出の大部分はドル以外の通貨で価格を計算している。したがって、会社は外貨リスクと外国為替リスクに直面している。同社の主なリスクの開放口はユーロ、人民元、ブラジルレアル、メキシコペソ、タイバーツ、インドルピー、円、ブルガリアレーバー。為替レートの予測は困難であり、同社が外国為替リスクをヘッジしようとしている金融商品は、これらのリスクから会社を完全に守ることができない可能性がある。そのため、ある為替レートの変動はウィスティアン社の財務業績および異なる時期の業績の比較可能性に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般リスク因子
ネットワーク攻撃による企業情報技術システムの中断は、その業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある
同社は、その情報技術システムおよび顧客、サプライヤー、パートナー、サービスプロバイダのシステムの正確性、容量、安全性に依存して業務を展開している。会社がセキュリティおよびリスク対策を実施しているにもかかわらず、会社のシステムは、システム障害、ネットワーク攻撃、マルウェアまたは恐喝ソフトウェア(マルウェアまたは恐喝ソフトウェアを含む)、許可されていない物理または電子アクセス、または他の自然または人為的なイベントまたは災害によって破壊、破損、または中断される可能性がある。同社はまだ発見されていない可能性のあるセキュリティホールの影響を受けやすい。このような違反または中断は、業務中断、会社の知的財産権、または商業機密の盗難、および個人情報への不正アクセスをもたらす可能性がある。業務中断またはデータ損失、廃棄または不適切な使用または開示の場合、このような中断は、会社に対する法的クレームを招き、会社の競争地位、名声、顧客との関係、財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
会社は時々法律手続きや商業や契約紛争に巻き込まれ、これは会社に悪影響を及ぼす可能性がある
当社は法律手続きと商業や契約紛争に関連しており、これらの紛争は時に重大なものである。これらのクレームは、通常、商業または契約紛争(サプライヤーとの紛争を含む)、知的財産権問題、人身傷害クレーム、および雇用問題を含むが、これらに限定されない通常の業務プロセスで生成される。このような訴訟やクレームが会社の収益性や財務状況に大きな悪影響を与えない保証はない。
気候変動、気候変動規制、温室効果ガスの影響は会社の運営と市場に悪影響を及ぼす可能性があります
気候変動と温室効果ガス排出との関連，会社の短期·長期削減目標の構築への期待，および消費者選好の変化に注目すると，コスト増加，利益減少，新たな規制要求に関連するリスク，増加する可能性のある訴訟や政府調査を招く可能性がある。米国連邦政府、米国のある州、その他のいくつかの国と地域は、自動車を含むいくつかの業界の温室効果ガス排出に全体的な上限または課税を設定する立法または法規を通過または考慮している。いかなる法律や法規にも従わないことは、巨額の罰金、刑事制裁、または運営変化を招く可能性がある。また、このような立法や法規がなくても、温室効果ガス影響に対する認識や温室効果ガス影響に関するいかなる負の宣伝も、企業の名声を損なうことや、顧客のその製品やサービスに対する需要を減少させる可能性がある。
さらに、悪天候が一般的になるにつれて、会社、その顧客および/またはサプライヤーの運営が中断される可能性があり、これは、運用コストの増加または製品およびサービスの需要減少をもたらす可能性がある。自然災害は、会社が必要なときに顧客やコミュニティにサービスを提供する能力を乱す可能性があり、長時間の中断が会社の運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ありません
項目2.財産
同社の主な執行事務所はミシガン州のファンブレンタウンに設置されている。2022年12月31日、当社とその合併子会社が所有またはレンタルした
•世界13カ国の30社のオフィス、技術·エンジニアリングセンター、顧客サービスセンターがレンタルされている。
•14 ブラジル、中国、インド、日本、メキシコ、ポルトガル、スロバキア、チュニジア、タイの製造および/または組み立て工場では、そのうち11社がレンタル、3社が自社である。
また、同社の非合併関連会社は主にアジア太平洋地域で6つの製造および/または組立地点を経営している。同社はその施設が現在の用途に対応するのに十分だと考えている。
第三項です。法律訴訟
会社が関与するいくつかの法律手続は、本表格10-K第2部第8項“財務諸表及び補足データ”における会社合併財務諸表の付記18“承諾及び又は有事項”で議論され、第1部第3項“法律手続”の構成要素とみなされるべきである
第四項です。炭鉱安全情報開示
ありません
プロジェクト4 Aです。行政員
次の表に2023年2月1日までの会社役員の情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名前.名前 | | 年ごろ | | ポスト |
| サチン·S·ラヴァンダー | | 55 | | 役員、総裁、CEO |
| ジェローム·J·ルクエット | | 55 | | 上級副社長と首席財務官 |
| アビゲイル·S·フレミング | | 41 | | 総裁副秘書長兼首席会計官 |
| ブレット·D·ピノーニン | | 54 | | 上級副総裁と首席法務官 |
| ジョアン·ポール·リベロ | | 53 | | 上級副社長、製造、サプライチェーン、調達 |
| クリスチャン·E·トレック | | 57 | | 上級副総裁と首席人民官 |
| ロバート·R·ヴァレンス | | 62 | | 上級副社長、グローバル顧客業務部、新技術製品ライン、アジア太平洋地域社長 |
サチン·S·ラヴァンダーは2015年6月29日以来、ウィスティアン社の最高経営責任者総裁を務め、会社役員の一員を務めてきた。Lawandeさんは、2013年7月から2015年6月までの間に、ウィスティアン社に入社する前に、自動車サプライヤーのハマン国際産業情報娯楽事業部の副社長と社長を務めました。2011年7月から2013年6月まで、ハーマンライフスタイル事業部執行副総裁と総裁を務め、2010年7月から2011年6月まで、自動車事業部執行副総裁と連席総裁を務めた。これまでは2009年2月からハーマン執行副総裁と首席技術官を務めていた。Lawandeさんは、2006年にQNXソフトウェア·システム会社と3 Com社で高級職を務めていたハーマン国際会社に入社しました。彼はまた康耐視会社の取締役会のメンバーを務めており、同社は全世界をリードする機械視覚製品サプライヤーであり、自動車、消費電子、生命科学と物流業界に広く応用されている。過去5年間、DXCテクノロジー社の取締役会メンバーも務めてきた
ジェローム·J·ルキュは2020年2月からウィスティアン社の上級副総裁兼首席財務官(2020年1月に入社し、財務総監上級副社長を務める)を務めてきた。これまでは、2016年1月から2018年9月まで高級副総裁兼首席財務官、2010年7月から2016年1月まで首席財務官兼財務総監、1999年3月から2010年7月まで財務取締役を務めたグローバル自動車サプライヤー連邦-輝門有限責任会社で指導職を務めていた。テネシー社に連邦-輝門社を買収された後、最近務めた職務は、2018年10月から2019年12月まで高級副総裁財務、自動車部品会社を務めた。ルキュさんは1990年から1996年まで、物流マネージャーから財務ディレクターまで様々な職務を担当しました。
アビゲイル·S·フレミングは、2020年8月にウィスティアン社に入社して以来、ウィスティアン社の副会長兼首席会計官を務めてきた。ウィスティアン社に入社する前、フレミングさんは2017年3月から2020年8月まで世界の自動車サプライヤーテネシー社(前連邦黙高社)の執行役員とアシスタント財務総監を務め、2015年3月から2017年3月まで普華永道会計士事務所の取締役、資本市場、会計コンサルティングサービス部門を務めた。フレミングさんは2004年8月に普華永道で彼女のキャリアを開始し、彼女は公認会計士だった
ブレット·D·ピノーニンは2016年12月以来、偉世通の上級副総裁と首席法務官を務めてきた。これまで、2016年3月に当社に入社して以来、副総裁兼総法律顧問を務めています。ウィスティアンに加入する前に、2007年11月から2016年3月までの間に世界の自動車サプライヤー連邦-輝門ホールディングス総法律顧問兼会社秘書上級副総裁を務めた。これまでは、技術サービス会社Covansys Corporationの総法律顧問兼秘書、Butzel Long法律事務所の弁護士であった。
ジョアン·ポール·リベロは2021年11月以来、偉世通の高級副総裁、製造業、サプライチェーン、調達部長を務めてきた。これまでは2020年3月から製造·サプライチェーン副総裁を務め、2014年3月から製造運営副総裁を務め、2010年10月から2014年3月まで取締役欧州運営総監を務めていた。ウィスティアンとフォード自動車のキャリアの中で、彼は製造と運営における責任がますます大きくなっている管理職を務めた。
クリスチャン·E·トレックは2018年5月にウィスティアン社に入社して以来、ウィスティアン社の上級副社長兼首席人事官を務めてきた。ウィスティアンに加入する前に、2015年11月から2017年5月まで医療機器アウトソーシングメーカーInteger Holdings Corp.(前身はGreatBatch，Inc.)で執行副総裁兼首席人的資源官を務め、2012年2月から2015年10月までグローバルエンジニアリング会社MTS Systems Corp.の上級副総裁兼首席人力資源官を務めた。これまで、トレックさんはローソンソフトウェア会社で16年間働き、報酬や福祉部門の役員から人的資源部の上級副社長までの役職が増えてきた。
ロバート·R·ヴァレンスは2022年1月以来、偉世通グローバル顧客業務部、新技術製品ライン、アジア太平洋地域総経理高級副総裁を務めており、それまで2016年12月から偉世通顧客業務部上級副総裁を務めてきた。2014年7月に当社に再入社した際、顧客業務部総裁の副総裁も務めた。2008年2月から2014年6月まで、自動車サプライヤーの江森自制御電子事業部副総裁を務めた。これまで、彼はフォード自動車会社とウィスティアン社で23年間働き、製品開発、計画と商業管理、戦略と計画、製品マーケティングと製造に従事していた。
第II部
五番目です。登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
2023年2月9日までに会社は 2,981 s記録のある後家者。
会社は2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、その普通株について何の配当も支払わなかった。会社の取締役会はすべての関連要素に基づいて会社の配当政策を評価する。同社の信用協定は、支払い可能な配当金の現金支払い金額を制限している。また、会社子会社が配当金を移転する能力は、規制要件や政府制限を含む様々な制限を受けている
2022年第4四半期、当社または関連バイヤーまたはその代表は、当社の普通株を売却していません。
第5項の以下の情報は、“募集材料”又は米国証券取引委員会“保存枠”とみなされず、1934年証券取引法(“取引法”)第14 A又は14 C法規の制約を受けず、取引法第18条の責任も受けず、引用により1933年証券法又は取引法によるいずれの申告にも組み込まれているとはみなされない
[パフォーマンスチャート]
次の図は、ウィスティアン既存普通株標準プル500指数とダウアメリカ自動車部品指数の2017年12月31日から2022年12月31日までの累計株主総リターンを比較したものである。次の図は、2017年12月31日に、会社の普通株、スタンダード&プアーズ500指数成分株、ダウアメリカ自動車部品指数成分株がそれぞれ100ドル投資され、すべての配当金が再投資されたと仮定している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2017年12月31日 | 2018年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2022年12月31日 |
| ウィスティアン社 | $100.00 | $48.17 | $69.19 | $100.30 | $88.81 | $104.55 |
| ダウ·ジョーンズアメリカ自動車部品指数 | $100.00 | $68.30 | $85.56 | $99.27 | $118.94 | $87.05 |
| S&P 500 | $100.00 | $93.76 | $120.84 | $140.49 | $178.27 | $143.61 |
上記の比較は米国証券取引委員会が要求したものであり、会社の普通株または参考指数の将来可能性を予測または予測するための表現ではない。
項目6.選定された財務データ
ありません
第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
“経営陣の議論と分析”は、読者が会社の経営結果、財務状況、キャッシュフローを理解するのを助けることを目的としている。MD&Aは，本Form 10−K“財務諸表と補足データ”第8項に掲げる会社の総合財務諸表と関連付記の補足であり，これと併せて読むべきである
実行要約
戦略優先事項
ウィスティアン社はモバイル業界にサービスするグローバル自動車技術会社で、より楽しく、より相互接続し、より安全な運転体験を作ることに力を入れている。同社のプラットフォームは成熟した拡張可能なハードウェアとソフトウェアソリューションを利用して、その全世界の自動車顧客がデジタル化、電動と自主発展を実現できるようにした。自動車のアナログからデジタルへの移行に伴い，設備とクラウド接続，電気自動車およびより先進的な安全機能を持つ自動車に移行し，自動車移動市場の成長速度は基礎自動車生産量よりも速いことが予想される
同社は次のような戦略的優先事項を策定した
•技術革新·同社は、コックピット電子製品分野で公認されているグローバルリーダーであり、産業が次世代自動車コックピット体験に移行する際に解決策を提供する準備ができている。コックピットは完全にデジタル化され、相互接続、自動化、学習、音声サポートになっている。ウィスティアン社の広範なコックピット電子技術製品の組合せ、業界初の無線電池管理システム及びそのドメインコントローラに統合された安全技術の開発は、ウィスティアン社に自動車業界のこれらのマクロ傾向を支持する能力を持たせた
•長期成長·同社は、製品品質、技術および開発能力、新製品革新、信頼性、即時性、製品設計、製造能力および柔軟性、および全体的な顧客サービスを展示することによって、現在の販売レベルを超える速度でビジネスを獲得し続けている
•強力な貸借対照表を維持しながら株主収益を高める-同社は2015年以降、約33億ドルを株主に返還している。また、会社は、将来の成長と株主リターンに基礎を提供するとともに、最近の業界変動を防ぐために、強力な貸借対照表を維持し続けている。
財務業績
次の円グラフは、ウィスティアン社の2022年12月31日までの年間販売内訳を強調しています
*地域販売は、お客様が存在する地域ではなく、販売元の地理的領域に基づいています(地域間の削除は含まれていません)
世界の自動車市場の状況と生産水準
自動車業界は新冠肺炎の疫病と持続的な半導体不足の負の影響を受けた。2022年に業界の自動車販売台数は増加したが、依然として過去下位に近づいており、持続的な半導体不足にもかかわらず、消費者需要が強い。ウィスティアン社は、半導体の持続的な不足、東欧の地政学的情勢、全世界の経済不確定及び中国とその他の国と地域が新冠肺炎に関連する影響により、会社は引き続き不確定性と波動性に直面すると予想している。財務諸表、運営結果とキャッシュフローへの影響程度は半導体供給不足、工場生産計画、サプライチェーン影響と全世界経済影響の変化に依存する。
会社のハイライト
ウィスティアン社は2022年まで継続的に実行に集中し、持続可能な成長、利益率の拡大とキャッシュフローの発生に基礎を築いた。世界の半導体とサプライチェーン不足による短期的な挑戦に対応するため、ウィスティアン社は一連の積極的な措置を実施し、顧客の製品供給を増加させるとともに、増量コストの業務への影響を最小限に抑えることを目的としている
2021年初め、偉世通は、ブローカーと流通業者による半導体の購入、物流と工事の再設計を加速するとともに、製造停止時間を最大限に減らすために、顧客とサプライヤーとの呼びかけを指導するいくつかの行動を実施する機能を横断したタスクフォースを設立した。また、ウィスティアン社はその顧客と協力し、半導体不足によるコスト上昇を転嫁している
これらの行動と持続的な市場成長により、ウィスティアン社が報告した売上高は37.56億ドルで、為替レートのマイナス影響を除いて前年比40%増加した。これは業界や顧客の生産量と比較して持続的な優れた表現を表している。調整後EBITDA1売上高の9.3%を占める3.48億ドル。ウィスティアン社は引き続き持続可能な成長の基礎を築き、2022年に45種類の新製品を発売した。ウィスティアン社の次世代製品は引き続きその顧客の主要な車両とプラットフォームで公開されています。また、ウィスティアン社は60億ドルの新業務奨励を獲得し、すべての製品カテゴリで強いパフォーマンスを示した。受賞には、複数の大型マルチディスプレイ受賞、年間ディスプレイ受賞総額が16億ドルを超え、複数のSmartCOREドメインが受賞し、生涯収入が10億ドルを超え、離散クラスター受賞が約10億ドル、および従来の顧客受賞範囲を拡大した増量式電池管理システムが受賞した。
1 調整後のEBITDAは米国公認会計基準ではない財務指標であり、以下のように定義する。
経営成果
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの年間総合経営実績は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 純売上高 | $ | 3,756 | | | $ | 2,773 | | | $ | 983 | |
| 販売コスト | (3,388) | | | (2,519) | | | (869) | |
| 毛利率 | 368 | | | 254 | | | 114 | |
| 販売、一般、行政費用 | (188) | | | (175) | | | (13) | |
| 再構成と減値 | (14) | | | (14) | | | — | |
| 利子支出，純額 | (10) | | | (8) | | | (2) | |
| 非合併関連会社の純収入における権益 | (1) | | | 6 | | | (7) | |
| その他の収入、純額 | 20 | | | 18 | | | 2 | |
| 所得税前収入 | 175 | | | 81 | | | 94 | |
| 所得税支給 | (45) | | | (31) | | | (14) | |
| 純収益(赤字) | 130 | | | 50 | | | 80 | |
| 差し引く：非持株権益による純損失 | (6) | | | (9) | | | 3 | |
| ウィスティアン社の純収益によるものだ | $ | 124 | | | $ | 41 | | | $ | 83 | |
| 調整後EBITDA | $ | 348 | | | $ | 228 | | | $ | 120 | |
純売上高と販売コスト
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 純売上高 | | 販売コスト | | 毛利率 |
| 2021年12月31日 | $ | 2,773 | | | $ | (2,519) | | | $ | 254 | |
新業務数量·組合·純額 | 722 | | | (573) | | | 149 | |
取引先の定価，純額 | 395 | | | — | | | 395 | |
貨幣 | (136) | | | 109 | | | (27) | |
| 工事費，純額 | — | | | (15) | | | (15) | |
コストパフォーマンス、設計変更、その他 | 2 | | | (390) | | | (388) | |
| 2022年12月31日 | $ | 3,756 | | | $ | (3,388) | | | $ | 368 | |
| | | | | |
2022年12月31日までの年間純売上高は合計37.56億ドルで、2021年に比べて9.83億ドル増加した。有利な販売台数と純新業務が純売上高を7.22億ドル増加させたのは、顧客の生産量がやや増加したことと、最近発売された製品が引き続き優れているためである。顧客の定価が純売上高を3.95億ドル増加させたのは、主に顧客の回復によるものだ。不利な為替レートは純売上高を1.36億ドル減少させ、主にユーロ、人民元、円に起因している
2021年と比較して、2022年12月31日までの1年間、販売コストは8.69億ドル増加した。新業務の売上、組合せ、純額は5.73億ドルの販売コストを増加させた。外貨は1.09億ドルの販売コストを減少させ、これは主にユーロ、人民元、円に起因する。不利なコストパフォーマンス表現、設計変化とその他は3.9億ドルの販売コストを増加させ、主にサプライチェーンと全世界の半導体供給不足に関連する材料コストの影響による
工事純費用の集計表は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 工事総コスト | $ | (341) | | | $ | (325) | |
| 工事回収 | 145 | | | 134 | |
| 工事費，純額 | $ | (196) | | | $ | (191) | |
| | | |
工事総コストは長期モデル方案の開発と高級工事活動に関連し、契約上返済可能な工事費用は含まれていない。2022年12月31日までの1年間、為替レートの影響を含む純工事コストは1.96億ドルで、2021年同期より500万ドル高い。この増加は主に合弁パートナーと増加したプロジェクト管理コストによる工事コストの増加であり，増加した工事回収によって部分的に相殺された。
販売、一般、管理費用
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、販売、一般、行政費用はそれぞれ1.88億ドルと1.75億ドルで、純売上高の5.0%と6.3%を占めている。増加の主な原因は、従業員関連の報酬、不良債権、出張や相談費用が増加したが、一部は外貨で相殺されたことだ。
再構成と減値
2022年の間、会社は900万ドルの再編費用を記録し、主に従業員解散費と関係がある。
東欧の現在の地政学的状況により、同社はロシア工場を閉鎖することを選択し、2022年に500万ドルの非現金減価費用を発生させた財産や設備を完全に損傷し在庫を現金化可能な値に下げる.
利子支出，純額
2022年12月31日までの年間純利息支出は1000万ドルで、2021年より200万ドル増加した。2021年と比較して利息支出が増加したのは，主に当社のSOFRによる融資の利息が終了したLIBORによる債務に関するデリバティブ決済および利子収入増加分によって相殺されたためである
非合併関連会社の純収入における権益
非合併付属会社の純収益のうち、2022年12月31日と2021年12月31日までの純利益は、それぞれ100万ドルの損失と600万ドルの損失となった。純収益における権益の減少は，主に連属会社による各種運営と非運営費用によるものである
その他の収入、純額
他の収入は純額です
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 年金融資利益、純額 | $ | 20 | | | $ | 18 | |
| 売却投資の収益 | 3 | | | — | |
| 外貨転換費 | (3) | | | — | |
| $ | 20 | | | $ | 18 | |
2022年12月31日までの1年間に、同社は持分投資の売却を記録し、300万ドルの収益を生み出した
同社は2022年12月31日までの年間で300万ドルの外貨換算費用を記録し、ロシア工場閉鎖に関する累計他の全面赤字に計上している。
所得税
2022年12月31日までの1年間で、会社の所得税支出は4500万ドルで、2021年より1400万ドル増加した。税務支出の増加は主に税引き前収入の増加、利益組合の年ごとの変動、および2つの海外付属会社の繰延税金資産について全額推定免税額を設立するためである。2022年12月31日または2021年12月31日までの年度内に、会社の繰延税金資産推定値準備の他の変化は税務支出純額に大きな影響を与えていない。
調整後EBITDA
当社は調整されたEBITDAを減価償却及び償却控除、再編及び減価支出、所得税支出、非現金株式給与支出、純利息支出、非持株権益が純収益を占めるべきであり、非合併合同会社の純収益における権益、資産剥離損失、非持続経営損失及びその他会社の持続的経営を反映できない損益の調整後純収益と定義している
調整後のEBITDAは、会社の財務業績の補完指標として提案されており、経営陣は、除外された項目が時間的または金額的に大きく異なる可能性があるため、投資家にとって有用であると考えており、および/または、異なる報告期間における会社の経営活動の評価や比較に有用な傾向を隠蔽する可能性がある。すべての会社が同じ計算方法を用いているわけではないため，当社列報の調整後EBITDAは他社の他の類似名称の測定基準と比較できない可能性がある。米国公認会計原則によると、調整後のEBITDAは公認された用語ではなく、純収入を経営業績を測る指標や流動性を測る経営活動のキャッシュフローとして代替するつもりもない。調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり、管理層が適宜使用できるキャッシュフローの測定基準とするつもりはなく、利息支払い、税金支払い、債務超過需要のようないくつかの現金需要を考慮していないからである。また，会社は報酬決定を奨励する要因として調整後のEBITDA(I)を用い，(Ii)会社の業務戦略の有効性の評価，および(Iii)社の信用プロトコルは調整後のEBITDAと類似した測定基準を用いて何らかの契約の遵守状況を測定した
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度、調整後のEBITDAとウィスティアン社が占めるべき純収益の残高は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| ウィスティアン社の純収益によるものだ | $ | 124 | | | $ | 41 | | | $ | 83 | |
| 減価償却および償却 | 108 | | | 108 | | | — | |
| 再構成と減値 | 14 | | | 14 | | | — | |
| 所得税支給 | 45 | | | 31 | | | 14 | |
| 非現金株ベースの報酬費用 | 26 | | | 18 | | | 8 | |
| 利子支出，純額 | 10 | | | 8 | | | 2 | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | 6 | | | 9 | | | (3) | |
| | | | | |
| 非合併関連会社の純損失(収益)における権益 | 1 | | | (6) | | | 7 | |
| その他、純額 | 14 | | | 5 | | | 9 | |
| 調整後EBITDA | $ | 348 | | | $ | 228 | | | $ | 120 | |
2022年12月31日までの年度の調整後EBITDAは3.48億ドルで、2021年の調整後EBITDA 2.28億ドルより1.2億ドル増加した。有利な販売量と組み合わせは調整後のEBITDAを1.49億ドル増加させた。外貨減少調整後EBITDA 1，900万ドルは、主にユーロ、人民元、円に起因する。低い保証費用と純工事コスト(通貨を含まない)は、調整後のEBITDAをそれぞれ400万ドルと1500万ドル減少させた。
2021年12月31日までの年度と2020年12月31日までの年度との比較
2021年12月31日と2020年12月31日までの総合経営実績は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2021 | | 2020 | | 変わる |
| 純売上高 | $ | 2,773 | | | $ | 2,548 | | | $ | 225 | |
| 販売コスト | (2,519) | | | (2,303) | | | (216) | |
| 毛利率 | 254 | | | 245 | | | 9 | |
| 販売、一般、行政費用 | (175) | | | (193) | | | 18 | |
| 再構成と減値 | (14) | | | (76) | | | 62 | |
| 利子支出，純額 | (8) | | | (11) | | | 3 | |
| 非合併関連会社の純収入における権益 | 6 | | | 6 | | | — | |
| その他の収入、純額 | 18 | | | 9 | | | 9 | |
| 所得税前収入 | 81 | | | (20) | | | 101 | |
| 所得税支給 | (31) | | | (28) | | | (3) | |
| 純収益(赤字) | 50 | | | (48) | | | 98 | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | (9) | | | (8) | | | (1) | |
| ウィスティアン社の純収益によるものだ | $ | 41 | | | $ | (56) | | | $ | 97 | |
| 調整後のEBITDA* | $ | 228 | | | $ | 192 | | | $ | 36 | |
| | | | | |
* 調整後のEBITDAは上述した非米国公認会計原則の財務指標である。 |
純売上高と販売コスト
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 純売上高 | | 販売コスト | | 毛利率 |
| 2020年12月31日 | $ | 2,548 | | | $ | (2,303) | | | $ | 245 | |
新業務数量·組合·純額 | 185 | | | (168) | | | 17 | |
取引先の定価，純額 | 8 | | | — | | | 8 | |
貨幣 | 52 | | | (41) | | | 11 | |
| 工事費，純額 | — | | | 20 | | | 20 | |
コストパフォーマンス、設計変更、その他 | (20) | | | (27) | | | (47) | |
| 2021年12月31日 | $ | 2,773 | | | $ | (2,519) | | | $ | 254 | |
| | | | | |
2021年12月31日までの年間純売上高は合計27.73億ドルで、2020年に比べて2.25億ドル増加した。有利な売上高と純新事業は純売上高を1.85億ドル増加させた。顧客の定価が純売上高を800万ドル増加させたのは、主に顧客の回復によるものだ。有利な通貨は純売上高を5200万ドル増加させ、主にユーロ、ブラジルレアル、人民元に起因している。その他のコストパフォーマンスは，主に設計変化と関係があり，売上高を2000万ドル減少させた。
2020年と比較して、2021年12月31日までの1年間、販売コストは2.16億ドル増加した。新業務の売上、組合せ、純額は1.68億ドルの販売コストを増加させた。外貨は4100万ドルの販売コストを増加させ、主にユーロ、ブラジルレアル、人民元によるものだ。通貨を含まない純工事コストは2000万ドルの販売コストを削減した。不利なコストパフォーマンス表現、設計変化とその他は2700万ドルの販売コストを増加させ、主にサプライチェーンと全世界の半導体供給不足に関連する材料コストの影響、及び2020年のある臨時緊縮措置の再発が発生しないためである
工事純費用の集計表は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2021 | | 2020 |
| 工事総コスト | $ | (325) | | | $ | (335) | |
| 工事回収 | 134 | | | 134 | |
| 工事費，純額 | $ | (191) | | | $ | (201) | |
| | | |
工事総コストは長期モデル方案の開発と高級工事活動に関連し、契約上返済可能な工事費用は含まれていない。2021年12月31日までの1年間、為替レートの影響を含む純工事コストは1.91億ドルで、2020年同期比1000万ドル減少した。この削減は，主に先に発表された再編行動や行われているコスト削減努力のメリットに関係しているが，2021年に計画管理に関する費用が販売，一般，行政から再分類され，会社の最適化構造と一致して部分的に相殺される。
販売、一般、行政費用
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、販売、一般、行政費用はそれぞれ1.75億ドル、または純売上高の6.3%、1.93億ドル、または純売上高の7.6%だった。販売、一般、行政費用が減少したのは、2021年にプロジェクト管理に関する費用が工事総コストに再分類され、会社が最適化した構造や再編節約のコストと一致していたが、2020年には出現しなくなった臨時緊縮措置によって部分的に相殺されたためである。
再構成と減値
2021年、会社は工事、行政、製造機能に影響する様々なグローバル再編行動を承認し、主に南米とヨーロッパで効率を高め、会社の足跡を合理化した。同社は2021年12月31日までの1年間に400万ドルの現金解散費とこれらの計画に関する終了費用を記録した
2020年の間に、会社は工事、行政、製造機能に影響を与える様々な再編計画を承認し、効率化と会社の足跡を合理化した“会社記録”100万ドルそして7600万ドル年間再編成費用の現金解散費、留職費、解雇費上には2021年12月31日までと2020年12月31日までの年度はそれぞれこれらの計画に関係している.
2021年第4四半期、コスト上昇と業務状況の悪化により、同社はブラジルでいくつかの長期資産の減価を発見した。そのため、同社は2021年12月31日までに900万ドルの非現金減価費用を計上し、財産と設備をその公正価値に減記した。
利子支出，純額
2021年12月31日までの年度の純利息支出は800万ドルで、2020年に比べて300万ドル減少した。減少は主に2020年に当社の4億ドルの循環信用ローン借入金に関する利息支出によるものである。
非合併関連会社の純収入における権益
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の非合併関連会社の純収益権益は600万ドル
その他の収入、純額
他の収入は純額です
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2021 | | 2020 |
| 年金融資利益、純額 | $ | 18 | | | $ | 14 | |
| 年金決算費 | — | | | (5) | |
| $ | 18 | | | $ | 9 | |
2020年以内に、会社はその固定収益アメリカ年金計画に関する福祉義務の一部を移転する 第三者発行業者です。この取引は決済会計基準を満たしているため、同社は2020年第4四半期に500万ドルの年金決済費用を確認した
所得税
2021年12月31日までの年度で、会社の所得税は3100万ドルに計上され、2020年より300万ドル増加した。税務支出の増加は、収益と源泉徴収税の司法管轄区域における企業の収益の全体的な増加を反映し、300万ドルが主にインドでの様々な税法の変化および不確定な税収状況の同比影響に関連している700万ドルの収益組み合わせの前年比変化と司法管轄区域間の異なる税率を反映している。これらの増加額は、ドイツとブラジルの繰延税金資産に関する推定免税額の再評価による700万ドルが出現しなくなり、部分的に相殺された。2021年12月31日または2020年12月31日までの年度内に、会社の繰延税金項目資産推定値準備の他の変化は、税項支出純額に大きな影響を与えていない。
調整後EBITDA
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度、調整後のEBITDAとウィスティアン社が占めるべき純収益の残高は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2021 | | 2020 | | 変わる |
| ウィスティアン社の純収益によるものだ | $ | 41 | | | $ | (56) | | | $ | 97 | |
| 減価償却および償却 | 108 | | | 104 | | | 4 | |
| 再構成と減値 | 14 | | | 76 | | | (62) | |
| 所得税支給 | 31 | | | 28 | | | 3 | |
| 非現金株ベースの報酬費用 | 18 | | | 18 | | | — | |
| 利子支出，純額 | 8 | | | 11 | | | (3) | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | 9 | | | 8 | | | 1 | |
| | | | | |
| 非合併関連会社の純収入における権益 | (6) | | | (6) | | | — | |
| その他、純額 | 5 | | | 9 | | | (4) | |
| 調整後EBITDA | $ | 228 | | | $ | 192 | | | $ | 36 | |
2021年12月31日までの年度の調整後EBITDAは2.28億ドルで、2020年の調整後EBITDA 1.92億ドルより3，600万ドル増加した。有利な販売量と組み合わせは調整後のEBITDAを1700万ドル増加させた。外貨が700万ドル増加した調整後EBITDAは、主にユーロ、ブラジルレアル、人民元に起因している。コスト増加は，主にサプライチェーンと世界の半導体供給不足に関する材料コストの影響であるが，顧客回復部分によって相殺され，調整後のEBITDAは1300万ドル減少した。低い保証費用と純工事コスト(通貨を含まない)は、調整後のEBITDAをそれぞれ500万ドルと2000万ドル増加させた。
流動性
概要
同社の主な流動資金源は、運営キャッシュフロー、既存現金残高、既存信用手配下の借金である。同社の年内需要は通常、年間生産停止、新モデル生産の増加、主要顧客の年末生産停止など、業界の季節的な影響を受ける
同社の業務によるキャッシュフローの大部分はアメリカ以外の業務から来ています。そのため、同社は配当金と分配、特許権使用料と他社間の手配を含む現金送金戦略の組み合わせを利用して、世界的な義務を履行するために必要な資金を提供している。その他の事項以外に、当社がその付属会社から資金を取得する能力は通常の法規及び法律要求及び契約手配の規定に制限されなければならず、共同契約及びローカル信用手配を含む。しかも、会社はその時の状況に応じて送還作業を修正するかもしれない。
債務や株式市場を通じて追加資本を獲得する機会は会社の信用格付けの影響を受ける。2022年12月31日現在、同社の企業信用格付けはそれぞれBA 3とBB-であり、それぞれムーディーズとスタンダードプールに評価されている。会社の債務手配の全面的な検討については、当表格10-K第8項に掲げる会社連結財務諸表の付記10“債務”を参照されたい。会社合併後の外国実体の増額資金需要は主に会社間キャッシュプール構造で満たされている。当社合併後の合弁企業が使用する関連運営資金限度額はあります1億92億ドル2022年12月31日まで、同社は循環信用手配の下で4億ドルの利用可能な信用がある。
現金残高
2022年12月31日現在、同社の現金および現金等価物の総額は5.23億ドルで、その中には300万ドルの限定現金が含まれている。合計3.56億ドルの現金残高は米国以外の司法管轄区域にあり、そのうちの約1.3億ドルは米国以外の持続的な運営に資金を提供するための永久再投資とみなされている。このような永久再投資資金が米国に送金されれば、米国が2017年12月に公布した税制改革により、このような海外収益の分配は米国連邦税を徴収されないが、同社は追加の税金支出の蓄積を要求され、主に外国の源泉徴収税と関係がある
その他流動性に影響を及ぼす事項
2022年12月31日までの1年間、会社非米国人従業員退職計画の現金入金は約700万ドルだった。新冠肺炎の救済措置により，ある非米国計画に関連した約200万ドルの寄付が2024年に延期された。また、同社は2023年に非米国固定収益年金計画に500万ドルを貢献する見通しだ。
同社は2022年12月31日までの年間で1500万ドルを再編活動に支払った。会社再編活動に関するその他の検討は、本表格10−K第8項に掲げる会社合併財務諸表付記3“再編及び減値”を参照
有限責任組合協定によると、同社は主に自動車業界に集中している2社の実体への合計1500万ドルの投資を約束している。同社は2022年12月31日現在、総投資約束に1100万ドルを貢献している。個々の実体の有限パートナーとして、会社は定期的にこの総承諾額に出資する。
購入義務
同社の2025年までの契約調達義務は2022年12月31日現在で約5100万ドル
賃貸借証書
同社の経営リースは主に会社のオフィス、技術と工事センター、車両とある設備に使用され、将来のレンタル義務は2023年から2033年まで様々である。会社のリース活動に関するその他の検討は、当社グリッド10-K第8項に掲げる会社合併財務諸表の付記8“リース”に掲載されています
税金.税金
同社は、利息と罰金を含む、その未確認の税金優遇に関連した大量の現金支出を要求される可能性がある。同社は2022年12月31日現在、利息や罰金を含む未確認の税収割引があり、700万ドルの現金支出につながると予想されている。審査が必要な年数、管轄区域、役職を考慮して、当社はそれぞれの税務機関との現金決済の期限を見積もることができません(あれば)。同社で確認されていない税収割引に関するより多くの情報を知るためには、本報告に含まれる総合財務諸表付記13“所得税”を参照されたい。
キャッシュフロー
経営活動
2022年12月31日までの1年間で、同社の経営活動は1億67億ドルの現金を生み出したが、2021年同期は5800万ドルと1.09億ドル増加した
2021年12月と比較して経営活動が増加した要因は，調整後のEBITDAの増加と運営資本流出の減少である。運営資本が1.15億ドル流出したのは、主に2022年の世界の半導体供給不足と販売量の増加による在庫レベルの上昇によるものだ。
同社の経営活動は2021年12月31日までの1年間で5800万ドルの現金が発生したが、2020年同期は1.68億ドルと1億1千万ドル減少した。
経営活動による不利なキャッシュフローは，主に運営資本流出が減少し，純収益増加分がこの影響を相殺したためである。運営資本流出は前年度より1.78億ドル減少し、主に世界の半導体供給不足による在庫水準の上昇と、売掛金の数量増加と2020年12月の顧客収入が予想を上回った4，000万ドルの増加によるものである。このような悪影響は9800万ドルの純収入増加と1800万ドルの非合併関連会社の配当によって部分的に相殺される。
投資活動
2022年12月31日までの1年間で、投資活動で使用された純現金総額は6800万ドルだったが、2021年の現金使用純額は6300万ドルと500万ドル増加した。増加の主な原因は、資本支出支払いの現金増加と、非合併関連会社から受けた返済ローンの現金減少である。これらの増加した流出部分は、デリバティブ決済に関連する現金収入によって相殺される
2021年12月31日までの1年間に、投資活動で使用された純現金総額は6300万ドルだったが、2020年には9800万ドルと3500万ドル減少した。減少の主な原因は資本支出のために支払われた現金が3400万ドル減少したことだ
融資活動
2022年12月31日までの1年間、融資活動で使用された純現金総額は900万ドルだったが、2021年には2900万ドルと2000万ドル減少した。融資活動が減少した要因は、非持株権益に支払われた配当金が3300万ドル減少し、短期債務に関する高い支払いによって一部が相殺されたことである
2021年12月31日までの1年間で、融資活動に使用された純現金総額は2900万ドルだったが、2020年には5800万ドルと2900万ドル減少した。減少は主に2020年に株式買い戻し1，600万ドルおよび債務3，700万ドルを返済し、一部が非持株権益の高い配当金2，800万ドルに相殺されたためだ
債務と資本構造
詳細は上記“流動資金”及び本10-K表第8項に記載されている当社の総合財務諸表付記10“債務”及び付記14“株主権益及び非制御権益”を参照されたい
公正価値計量
より多くの情報については、当表格10-K第8項に掲げる会社連結財務諸表の付記16“公正価値計量”を参照されたい
肝心な会計見積もり
会社の重要会計政策はすでに連結財務諸表に開示されており、本10-K表第8項に掲げる会社合併財務諸表付記1“重大会計政策概要”の下で開示されている。ある政策に関連する推定は会計推定を行う際に高度に不確定な事項に関連し、異なる推定或いは推定の変動は報告された財務状況、財務状況の変化或いは経営業績に重大な影響を与える可能性がある。以下，これらのキー見積り数について議論する.これらについては、異なる条件および仮定の下で大きく異なる額を報告することができる。当社の連結財務諸表中の他の項目は見積もりが必要ですが、当社はこれらの項目は以下に議論する項目ほど重要ではないと考えています
長期資産減価準備
当社は長期資産の減価指標を継続的にモニタリングしている。減価指標があれば、当社は長期資産予想による未割引キャッシュフローと関連帳簿純値を比較することで、長期資産グループの回復可能性をテストする。資産グループの帳票純値が割引されていないキャッシュフローを超えた場合、資産グループはその公正価値に減算し、減価損失を確認する。公正価値は、評価、管理層推定、または割引現金流量計算によって決定される。
2022年、東欧の現在の地政学的状況により、同社はロシア工場を閉鎖することを選択し、500万ドルの非現金減価費用が発生した財産や設備を完全に損傷し在庫を現金化可能な値に下げるそれは.また、閉鎖により、2022年第4四半期に、会社は約300万ドルの費用を記録し、他の全面赤字に記録された外貨換算金額を累計したことに関係している。
2021年第4四半期、コスト上昇と業務状況の悪化により、同社はブラジルのある長期資産に減値を計上した。そのため、同社は2021年12月31日までに900万ドルの非現金減価費用を計上し、財産と設備をその公正価値に減記した
詳細については、当シート10-K第8項に掲げる会社連結財務諸表に付記されている3“再構成および減価”を参照されたい。
収入確認
収入は取引価格と顧客との契約で指定された部品数によって測定される。車両生産期間中、会社が市場価格との競争力を維持したり、製品仕様の変化に応じて調整したりするために、離散的な価格調整が行われる可能性がある。その中のいくつかの価格調整は一般的ではなく、見積もりが必要だ。会社が結論を出せば、ある部分の収入は調達注文と異なる可能性があり、会社は歴史経験と顧客交渉の意見に基づいて、会社の予想通りに最も得られる可能性のある金額を記録して対価格を記録する。より多くの情報については、本リスト10-K第8項に含まれる企業連結財務諸表の付記1“重要会計政策概要”を参照されたい。
製品保証とリコール
会社の販売、工事、品質、法律部門の支援の下、会社は経営陣の見積もりに基づいて販売された製品に保証義務を負い、最終的にはこれらの義務に必要な金額を支払う必要がある。この計算すべき項目はいくつかの要素に基づいており、契約手配、過去の経験、現在のクレーム、生産変化、業界発展と各種の他の考慮要素を含む。実際または脅威の規制または裁判所行動、または会社がこのような行動の可能性の決定を行うために、会社は製品リコールクレームについて計算すべきであり、これらのクレームは潜在的な財務が顧客行動に参加し、救済を提供することに関連する。会社の工事、品質、法律部門の支援の下で、会社が計算すべきリコールクレームは個別クレームの具体的な事実と状況に基づいている。計上すべき額は、経営陣がこのようなクレームを最終的に清算するのに必要な額の最適な推定に基づいて算出される。より多くの情報については、当シート10-K第8項に掲げる会社連結財務諸表の付記18“引受金及び又は有事項”を参照されたい
再編成する
同社は工事、管理、製造組織を再編するためにコストを計上しなければならない。これらの計算すべき項目は主に従業員の人数、現地の法定福祉と他の従業員の離職コストに関する見積もりを含む。実際のコストはこれらの推定値とは異なる可能性がある.これらの応募項目は四半期ごとに審査され，再構成行動の変化が発見された場合に確認される。詳細については、当シート10-K第8項に掲げる会社連結財務諸表に付記されている3“再構成および減価”を参照されたい。
年金計画
特定の会社員は、固定厚生年金計画または退職/退職補償計画に参加する。同社の年金純負債は2022年12月31日現在で約9200万ドルであり、そのうち約7100万ドルと2100万ドルはそれぞれ米国と非米国の年金計画によるものである。当社の年金計画の債務と費用の決定は、精算師がその等の金額を計算する際に採用した当社が設定した仮定に依存する。本10-K表第8項に含まれる会社連結財務諸表付記11“従業員福祉計画”には、割引率、計画資産期待長期収益率、補償成長率を含む仮定が記載されており、これらの仮定を参考に組み込む
使用された仮定とは異なる実際の結果は、将来の期間に累積および償却されるため、通常、将来の期間の確認済み費用に影響を与える。したがって，年度までの計量日までに福祉義務を計算するための仮定は，将来期間に確認される費用に直接影響する。2022年12月31日まで、会社員の福祉会計に影響を与える主な仮定は以下の通り
長期計画資産収益率を期待する
期待長期収益率は定期年金純コストを計算するために使用される。計画資産の使用を要求する予想長期収益率は、任意の年におけるこれらの計画資産の実際のリターンよりも大きいか、またはそれ以下の確認リターンをもたらす可能性がある。時間の経過とともに、計画資産の予想長期収益率は、実際のリターンに近づくように設計されている。年金資産の予想長期収益率は、会社信託が保有する異なる資産種別の履歴収益とその資産構成、および内部および外部源からの期待資本市場収益、インフレおよびその他の変数の投入を含む様々な投入に基づいて推定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカの計画 | | アメリカではない計画 |
| 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
期待収益率 | 6.23% | 6.15% | | 2.00% - 8.90% | 2.00% to 7.00% |
長期収益率 | 6.90% | 6.23% | | 2.00% - 9.45% | 2.00% to 7.00% |
| 実報率 | (17.10)% | 9.40% | | (31.10)% | 5.77% |
同社は2023年の年金支出に長期収益率仮定を設定しており、米国以外の地域では2.00%から9.45%、米国では6.90%となっている
割引率
同社は現レート法を用いて、米国といくつかの非米国計画の年金福祉の定期福祉純コストのサービスと利息部分を推定している。当社は，関連予測キャッシュフローへの福祉義務を決定するための収益率曲線からの適用スポットレートを用いても，関連利息とサービスコストを個別に期待したキャッシュフロー割引を行う方法を選択した。割引率は、AA以上と格付けされた良質社債仮想ポートフォリオの市場金利に基づいており、これらの債券の満期日は、年度測定日ごとの予想福祉支払時間と密接に一致していると仮定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカの計画 | | アメリカではない計画 |
| 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 加重平均割引率 | 2.48% | 1.99% | | 2.23% | 1.66% |
| 割引率 | 2.48% | 1.99% | | 0.55% to 9.55% | 0.8% to 8.75% |
会社はこれらの仮定が適切であると考えているが，実際の経験の大きな違いやこれらの仮定の重大な変化は，会社の年金福祉義務とその将来の支出に大きな影響を与える可能性がある。次の表は、会社が後援する米国と非米国年金計画の2022年の資金状況と2023年の税引前年金支出のいくつかの仮定変化に関する敏感性を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 米国における2023年の税引前年金支出への影響 | | 以下の方面への影響
アメリカ2022年計画
資金状況 | | 米国ではない2023年の税引前年金支出への影響 | | 以下の方面への影響
非アメリカ計画2022年
資金状況 |
割引率(A)(B)25ベーシスポイント引き下げ | -100万ドル以下 | | -1600万ドル | | -100万ドル以下 | | -600万ドル |
割引率が25ベーシスポイント(A)(B)上がる | 100万ドル以下です | | +1，500万ドル | | 100万ドル以下です | | +600万ドル |
予想資産収益率は25ベーシスポイント低下(A) | +160万ドル | | | | 100万ドル以下です | | |
予想資産収益率が25ベーシスポイント向上(A) | -160万ドル | | | | -100万ドル以下 | | |
| (A)他のすべての仮説は不変であると仮定する. |
| (B)割引率変動のための資産の影響は含まれていない. |
所得税
その会社はアメリカと多くの非アメリカ司法管轄区で所得税を納めている。企業の世界規模での所得税、繰延税金資産と負債の計上、および会社の繰延税項目純資産の推定免税額を決定する際には、重大な判断が必要である。繰延税項資産及び負債計上は、現有の資産及び負債の財務諸表帳簿額面及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税務項目相殺繰越の間の差異による未来の税項結果に起因することができる
税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合、当社は繰延税金資産を減らすために減価を計上する準備をしている。会社の経営実績が申請を提出した管轄区または実体で改善または悪化した場合、将来の評価は、より小さいかそれ以上の評価が必要となる可能性がある。いくつかの不確実性の複雑さのため、最終的な解決策は、現在の推定とは大きく異なる可能性がある。
当社の通常業務過程では、多くの取引や計算がある最終税額確定は不確定である。同社は定期的に税務機関の監査を受けている。適切な場合には、当社は、所得税リスク及び非所得税リスクに関する又は有事項を計上しなければならない。より多くの情報については、当シート10-K第8項に掲げる会社連結財務諸表の付記13、“所得税”を参照されたい。
公正価値計量
当社は財務諸表作成に公正価値計測を用い，随時観察可能な，間接的に観察可能なものや観察できないものを含む各種入力を利用している。同社は市場に基づくデータと推定技術を利用して、観察可能な投入を最大限に利用している。また、同社は、リスクに関する仮説を含む、市場参加者が資産や負債に価格を設定する際に使用する仮説を採用している。より多くの情報については、本リスト10-K第8項に掲げる会社連結財務諸表の付記16“公正価値計量”および付記6“財産および設備”を参照されたい。
最近の会計公告
最近の会計声明の検討については、本表格10-K第8項次の会社合併財務諸表の付記1“重要会計政策概要”を参照されたい。
前向きに陳述する
本年度報告に含まれるまたは含まれていない非歴史的事実陳述の10-K表のいくつかの陳述は、“1995年個人証券訴訟改革法”(“改革法”)が指す“前向き陳述”を構成している。展望的陳述は未来の事件に対する現在の予想または予測を提供する。“期待”，“予想”，“予定”，“計画”，“信じる”，“求める”，“見積もる”などの語，および将来の経営や財務業績を議論することに関する他の類似した意味の語はいずれも前向き陳述である.これらの陳述は、会社の現在の未来の事件に対する見方を反映し、仮説と推定に基づいており、これらの仮説と推定は、第1 A項“リスク要素”のタイトルで議論されているリスクと不確定要素、および本10-K表の他の部分で議論されているリスクおよび不確定要素を含むリスクおよび不確定要素の影響を受ける。したがって、このような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。また、これらの前向き陳述は、当社の10-K表日までの推定と仮定のみを代表する。会社は、この陳述発表後に発生した状況や事件を反映し、これらの警告的陳述によってそのすべての前向き陳述を限定するために、これらの前向き陳述のいずれかを更新することを意図していない。
本文書の他の場所で議論されている要素以外に、様々な要素が会社の将来の業績に影響を与える可能性があり、結果がこのような前向きな陳述で表現された結果と大きく異なる可能性があることを理解すべきです
•ウェセトンサプライヤーのキー部品は、半導体およびサプライヤーの唯一または主要ソースの部品を含むが、これらに限定されない深刻または長期的に不足している。
•サプライチェーンの中断、顧客ニーズの減少、ロシアへの制裁など、ロシアとウクライナとの間の紛争に関する持続的かつ将来的な影響。
•新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行はウィスティアン社の財務状況と業務運営の持続と未来に影響を与え、全世界のサプライチェーン中断、市場低迷、消費者需要の減少及び新しい政府行動或いは制限を含む。
•当社の合弁パートナーは契約義務を履行していないか、中国に影響や圧力をかけています。
•ウェセトン社が材料、部品または用品を調達する主要市場またはその製品の製造、流通または販売の主要市場の競争環境が大きく変化した。
•ウィスティアン社がその将来の資本と流動性要求を満たす能力；ウィスティアン社が必要な時間、金額と条件の下で信用と資本市場に参入する能力；ウィスティアン社がそれに適用される契約を遵守する能力；および受け入れ可能なサプライヤーの支払い条件の継続。
•ウィスティアン社はその外国子会社と合弁企業が生み出した資金をタイムリーかつ経済的に利用する能力がある。
•ウィスティアン社の顧客の運営(製品、製品計画、部品調達を含む)、財務状況、運営結果、または市場シェアの変化。
•ウィスティアン社がその市場を運営している顧客の自動車生産量の変化。
•大口商品コストの増加および会社がこれらのコストまたは大口商品供給中断を相殺または回収する能力は、樹脂、銅、燃料、天然ガスを含む。
•ウィスティアン社は、合意された値下げや値下げを相殺または超えて、より多くの業務を獲得し、全体的にその経営業績を改善し、その再編行動のメリットを実現し、工事と工装コストおよび資本投資を回収する能力がある。
•ウィスティアン社はより低いコスト構造とより強い合理化運営能力で自動車部品サプライヤーと有利な競争を行う能力がある；そして満足できる条件で不良業務を撤退することができ、特に現有の労働協定の柔軟性が限られているためである。
•労働組合との労働契約における制限ウィスティアン社の工場閉鎖、無利図の剥離、競争力の乏しい業務、いくつかの工場の現地勤務規則とやり方の変更、コスト節約措置を実施する能力。
•そのような行動または他の不利な産業状況およびまたは負債を実施することに関連する潜在的資産減価または他の費用を含む、工場閉鎖または処分、業務または製品再構成または同様の再構成行動のコストおよび時間。
•株主集団訴訟、監督管理機関の問い合わせ、製品責任、保証、従業員関連、環境および安全クレーム、およびウィスティアンが製造または販売している任意の製品のリコールを含む法律および行政訴訟、調査およびクレーム。
•経済状況、通貨レート、金利及び燃料価格の変化、外国の法律、法規又は貿易政策の変化、又はウィスティアン社の調達材料、部品又は供給品又はその製品の製造、流通又は販売所の国の政治的安定。
•材料不足または輸送システム中断、労働スト、停止またはウィスティアン社で材料、部品または用品を調達して、その製品またはその製品の製造、流通または販売の主要市場を生産する他の労働力中断または雇用が困難である。
•ウィスティアン社は、年金やその他の退職後の従業員の福祉義務を履行する能力、および未済債務の返済および他の契約承諾を履行する能力を有しており、これらはすべて経営陣計画のレベルと時間で行われている。
•国内および海外の政府、機関、および同様の組織の法律、法規、政策、または他の活動の変化は、ウィスティアン社の製品または資産の製造、許可、流通、販売、所有権または使用に課税するか、または他の方法でコストを増加させるか、または他の方法で影響を与える可能性がある。
•可能なテロまたは戦争行為は、車両生産の減速、輸送システムの中断、燃料価格の変化、および供給中断のような他のリスクを悪化させる可能性がある。
•自動車産業の周期性と季節性。
•ウィスティアン社は、それに適用される環境、安全及びその他の法規を遵守する能力、及びこれらの法規の要求、責任及び関連費用及び支出の任意の増加を遵守する。
•システム障害、ネットワーク攻撃、マルウェア(恐喝ソフトウェアを含むマルウェア)、許可されていない物理または電子アクセス、または他の自然または人為的イベントまたは災害を含むが、これらに限定されない情報技術システムの中断。
•ウィスティアン社がその知的財産権を保護する能力、及び技術及び技術リスクの変化及びウィスティアン社がその知的財産権を侵害した疑いに関する他の人の応答能力。
•ウィスティアン社はその財務報告の内部統制における制御欠陥を迅速かつ十分に救済する能力がある。
•ウィスティアン社は証券取引委員会に提出された文書で時々詳述されている他の要因、リスク、不確実性を持っている。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
当社が直面している主な市場リスクには、外貨レート、金利、ある商品価格の変化が含まれています。当社はデリバティブツールの使用や各種経営行動を通して、サプライヤーと固定価格契約を締結し、顧客とコスト源手配を締結し、これらのリスクを管理することを含む。当社がデリバティブを使用するのは市場リスクの緩和に限られています。明確に定義されたリスク管理政策によると、派生ツールは投機や取引目的に使用してはならない。また、デリバティブ金融商品の取引相手が義務を履行していない場合、当社がデリバティブを使用すると信用損失になる。同社は各種の高格付け金融機関と直接協定を締結することでこのリスクを制限しており、これらの金融機関は契約規定の義務を十分に履行することが予想される。また、同社がデリバティブを利用して市場リスクを管理する能力は、信用状況と現在の経済環境下の市場状況に依存する。
外貨リスク
同社が外貨レート変化のリスクに直面している純現金の流入と流出は、製造由来地以外の国で製品を販売し、外貨建てのサプライヤー支払い、債務とその他の支払金、付属配当金、子会社への投資、および予想される外貨建て取引収益から来ている。可能な場合、当社はデリバティブ金融商品を利用して外貨為替レートリスクを管理します。長期契約とオプション契約は、為替レートの不利な変動が会社のキャッシュフローに与える影響を減らすために使用されることができる。私たちは定期的に外貨リスクを検討し、派生金融商品を締結する前に任意の自然相殺を考慮します。同社の主なヘッジ外国為替開放口にはユーロとブラジルレアルが含まれている。可能な場合には、会社はこれらの通貨で行われる取引に対して部分的にカバーする戦略をとる。当社の政策要求は、リスク開放口の特定部分に関するヘッジ取引が対象取引の総金額を超えてはならない
このような取引リスクに加え、同社の経営業績は、その海外営業収入をドルに換算した影響も受けている。当社はこのリスクを軽減するために外国為替契約を締結していません
2022年12月31日と2021年12月31日まで、外貨派生金融商品が通貨為替レートの10%の有利または不利な変化をオファーすることによる公正価値の公正価値の仮定損益はそれぞれ約2100万ドルと2900万ドルである。これらの推定された変化は、すべての通貨レートに類似した変動があると仮定し、沖子会社への投資のための金融商品の収益や損失を含む。為替レートは通常同じ方向に変動しないため、この推定は為替レート変化が会社の金融派生商品公正純値に与える影響を誇張している可能性がある。また，感受性分析で示される利得および損失は，通常，ヘッジファンドの基本リスクの利得および損失によって相殺されることを指摘しなければならない。
金利リスク
より多くの情報については、本リスト10-K第8項の会社連結財務諸表の付記17、“金融商品”を参照されたい
商品リスク
会社が生産材料価格の変化により直面する市場リスクは、主にサプライヤーや顧客との交渉によって管理されており、会社がこのようなコストをすべて回収することは保証されていない。当社は引き続き市場の既存のデリバティブを評価し，将来的にデリバティブを利用して選定された商品リスクを管理することが可能であり，当社の当時のリスク開放レベルや金融ヘッジの有効性などが許容可能なヘッジツールとして決定されていることを前提としている。
第八項です。財務諸表と補足データ
ウィスティアン社とその子会社
連結財務諸表索引
| | | | | |
| ページ番号. |
独立公認会計士事務所報告 (PCAOB ID：0034) | 37 |
独立公認会計士事務所報告 (PCAOB ID：0042) | 39 |
2022年·2021年·2020年12月31日までの総合業務報告書 | 41 |
2022年·2021年·2020年12月31日までの総合総合収益(赤字)表 | 42 |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 43 |
2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | 44 |
2022年、2021年、2020年12月31日までの総合権益変動表 | 45 |
連結財務諸表付記 | 46 |
独立公認会計士事務所報告
ウェスティアン社の株主と取締役会は
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
付威スティアン社(“貴社”)2022年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日現在の関連総合経営報告書、全面収益(損失)、現金流量と権益変動、および指数15項に記載されている付記とスケジュール(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。私たちはまた、会社が2022年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した
上記財務諸表は，当社の2022年12月31日までの財務状況，および2022年12月31日までの年度の経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。また、2022年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます
意見の基礎
当社経営陣は、これらの財務諸表の作成を担当し、財務報告に対する有効な内部統制を維持し、添付されている“財務報告内部統制管理報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、これらの財務諸表に意見を発表し、私たちの監査に基づいて会社の財務報告の内部統制に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告の有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
財務諸表の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が通報又は通報を要求する当期財務諸表監査により生じた事項を指すものであり、(1)は、以下の勘定又は開示に係る
財務諸表に重要な意味があり、(2)私たちが特に挑戦的、主観的、または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない
収入確認−財務諸表付記1参照
重要な監査事項の説明
付記1、重要会計政策要約に記載されているように、会社の収入は、顧客と締結された契約に規定された取引価格及び部品数に基づいて計測される。車両生産期間中、会社が市場価格との競争力を維持したり、製品仕様の変化に応じて調整したりするために、離散的な価格調整が行われる可能性がある。その中のいくつかの価格調整は一般的ではなく、見積もりが必要だ。会社が結論を出せば、ある部分の収入は調達注文と異なる可能性があり、会社は歴史経験と顧客交渉の意見に基づいて、会社の予想通りに最も得られる可能性のある金額を記録して対価格を記録する。
監査会社は、商業交渉から得られた証拠が十分であるかどうかを評価することに関連して、企業がこれらの製品の最終対価格と交換する権利があることを支援するために、その特定の製品と交換する権利があると予想される対価が判断される。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
私たちの非通常収入定価調整会計に関する監査手続きは、
•私たちは収入定価調整の確認と会計統制の有効性をテストした。
•記録された価格調整をテストし，これらの調整を基本的な支援文書と比較した.
•私たちはその会社とその顧客との価格設定に関するコミュニケーションをチェックした。
•本年度の調整を，前の時期に作成した定価課税項目と比較し，経営陣が定価すべき項目を試算する過程を評価した。
•私たちは顧客関係を担当する会社の幹部に聞いた。
•私たちは顧客関係を担当する会社幹部から価格調整の完全性と正確性に関する書面陳述を得た。
/s/ 徳勤法律事務所
ミシガン州デトロイト
2023年2月16日
2022年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
独立公認会計士事務所報告
ウェスティアン社の株主と取締役会は
財務諸表のいくつかの見方
ウィスティアン社とその子会社(当社)が2021年12月31日までと2020年12月31日までの総合貸借対照表、2021年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営報告書、全面収益(赤字)、現金流量と権益変動、および第15(A)(2)項に記載の関連付記と財務諸表(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は，2021年12月31日と2020年12月31日の会社の財務状況，および2021年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており，米国公認会計原則に適合していると考えられる。
米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づき、2021年12月31日までの財務報告内部統制を監査した 私たちの2022年2月17日の報告書はこれについて何の保留もない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期総合財務諸表監査によって生じる事項である：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
| | | | | | | | |
| | 収入確認 |
| 関係事項の記述 | | 付記1のように、重要会計政策の概要に記載されているように、企業が顧客と締結した販売契約は、企業が市場価格との競争力を維持するため、または生産仕様の変化に応じて調整するために、車両生産中に異なる価格調整を行うことを規定することができる。その中のいくつかの価格調整は一般的ではなく、見積もりが必要だ。会社が結論を出せば、ある部分の収入は調達注文と異なる可能性があり、会社は歴史経験と顧客交渉の意見に基づいて、会社の予想通りに最も得られる可能性のある金額を記録して対価格を記録する。 生産規格の変化及び生産期間全体で顧客との商業交渉により、監査会社はそのある製品を交換する権利があることを期待しており、対価格は高い判断性を持っている。 |
| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | | 経営陣のビジネス事実や状況の評価を含め、企業が獲得する権利が期待される最も可能な対価格を支援するための、非通常の価格調整の識別と評価に関する制御措置を決定し、テストした 私たちの監査プログラムは、会社とその顧客との間の価格設定に関する通信をチェックし、顧客との交渉を担当する販売代表に問い合わせ、任意の後続調整が適切な金額および時間をテストするかどうかをテストし、経営陣から顧客協定に関する書面陳述を取得し、経営陣の推定を遡及検討して、いかなる逆の証拠を決定するかを決定することを含む。 |
| | |
| | 長期資産減価−財産と設備 |
| 関係事項の記述 | | 2021年12月31日現在、会社の財産·設備純残高は3.88億ドル。付記4、再編·減価で述べたように、2021年第4四半期には、コスト上昇や業務状況の悪化により、ブラジルにおける会社のいくつかの長期資産が減値に計上されている。同社はブラジルでの財産と設備の回復可能性を評価し、ある資産が減値したと結論した。同社はこれらの資産の見積公正価値を超える帳簿価値の金額である900万ドルの減価費用を確認した。 監査当社の減価計量は高度な判断に関連しているが、長期資産公正価値の決定に基づく推定は現在の市場と経済状況の影響を受ける仮定に基づいているからである。長期資産グループの公正価値を確定するため、当社はコストと市場法を採用し、独立した基礎価値を前提として公正価値を計量する。 |
| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | | 資産グループの公正価値の決定と計量に関する減値に関する制御措置を確認し，テストした。また、関連資産の公正価値計算に使用する重大な仮定と方法の審査に対する会社の制御をテストした 私たちのレビュープログラムには、評価評価方法、推定に使用される重要な仮説およびデータ、および減価費用の数学的正確性をテストすることが含まれています。私たちの評価専門家に公正な価値を推定するための方法と重要な仮定の評価に協力してもらいました。 |
/S/安永法律事務所
私たちは2012年から2022年まで当社の監査役を務めています。
ミシガン州デトロイト
2022年2月17日
ウィスティアン社とその子会社
連結業務報告書
(単位：百万、1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
純売上高 | $ | 3,756 | | | $ | 2,773 | | | $ | 2,548 | | |
販売コスト | (3,388) | | | (2,519) | | | (2,303) | | |
毛利率 | 368 | | | 254 | | | 245 | | |
販売、一般、行政費用 | (188) | | | (175) | | | (193) | | |
再構成と減値 | (14) | | | (14) | | | (76) | | |
利子支出 | (14) | | | (10) | | | (16) | | |
利子収入 | 4 | | | 2 | | | 5 | | |
非合併関連会社の純収入における権益 | (1) | | | 6 | | | 6 | | |
その他の収入、純額 | 20 | | | 18 | | | 9 | | |
所得税前収入 | 175 | | | 81 | | | (20) | | |
所得税支給 | (45) | | | (31) | | | (28) | | |
純収益(赤字) | 130 | | | 50 | | | (48) | | |
差し引く：非持株権益による純損失 | (6) | | | (9) | | | (8) | | |
ウィスティアン社の純収益によるものだ | $ | 124 | | | $ | 41 | | | $ | (56) | | |
| | | | | | |
ウィスティアン社の1株当たりの基本収益(赤字) | $ | 4.41 | | | $ | 1.46 | | | $ | (2.01) | | |
| | | | | | |
ウィスティアン社の1株当たりの利益(赤字) | $ | 4.35 | | | $ | 1.44 | | | $ | (2.01) | | |
連結財務諸表の付記を参照。
ウィスティアン社とその子会社
総合総合収益表(損益表)
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
純収益(赤字) | $ | 130 | | | $ | 50 | | | $ | (48) | |
| | | | | |
外貨換算調整 | (66) | | | (31) | | | 45 | |
純投資ヘッジ | 8 | | | 19 | | | (19) | |
福祉計画は，税収を差し引いた純額(a) | 56 | | | 84 | | | (51) | |
未達成ヘッジ収益(赤字)，税引き後純額(b) | 13 | | | 6 | | | (5) | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額 | 11 | | | 78 | | | (30) | |
総合収益(赤字) | 141 | | | 128 | | | (78) | |
非持株権益に帰属可能な全面収益(損失) | 1 | | | 12 | | | 15 | |
ウィスティアン社の全面収益(赤字) | $ | 140 | | | $ | 116 | | | $ | (93) | |
(a) 福祉計画，税引き後純額に反映される税費は$42022年12月31日までの年間税費は42021年12月31日までの年度は百万ドルで、税金支出は$未満です12020年12月31日までの1年間で
(b) 未達成ヘッジ収益(損失)は，税引き後純額に反映される違います。2022年12月31日まで、2021年と2020年12月31日までの年度の所得税の影響
連結財務諸表の付記を参照。
ウィスティアン社とその子会社
合併貸借対照表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 資産 |
現金および現金等価物 | $ | 520 | | | $ | 452 | |
制限現金 | 3 | | | 3 | |
売掛金純額 | 672 | | | 549 | |
在庫、純額 | 348 | | | 262 | |
その他流動資産 | 167 | | | 158 | |
流動資産総額 | 1,710 | | | 1,424 | |
財産と設備、純額 | 364 | | | 388 | |
無形資産、純額 | 99 | | | 118 | |
使用権資産 | 124 | | | 139 | |
非合併関連会社への投資 | 49 | | | 54 | |
他の非流動資産 | 104 | | | 111 | |
総資産 | $ | 2,450 | | | $ | 2,234 | |
| 負債と権益 |
短期債務 | $ | 13 | | | $ | 4 | |
売掛金 | 657 | | | 522 | |
応算従業員負債 | 90 | | | 80 | |
流動賃貸負債 | 29 | | | 28 | |
その他流動負債 | 246 | | | 218 | |
流動負債総額 | 1,035 | | | 852 | |
長期債務、純額 | 336 | | | 349 | |
従業員福祉 | 115 | | | 198 | |
非流動賃貸負債 | 99 | | | 117 | |
繰延税金負債 | 27 | | | 27 | |
他の非流動負債 | 64 | | | 75 | |
株主権益： | | | |
優先株(額面$0.01, 50許可された百万株ありません2022年12月31日と2021年12月31日までの未返済債務) | — | | | — | |
普通株(額面$0.01, 250許可された百万株55100万株を発行しました28.2そして28.02022年12月31日現在と2021年12月31日現在の発行済み株はそれぞれ百万株) | 1 | | | 1 | |
追加実収資本 | 1,352 | | | 1,349 | |
利益を残す | 1,788 | | | 1,664 | |
その他の総合損失を累計する | (213) | | | (229) | |
在庫株 | (2,253) | | | (2,269) | |
ウィスティアン社の株主権益総額 | 675 | | | 516 | |
非制御的権益 | 99 | | | 100 | |
総株 | 774 | | | 616 | |
負債と権益総額 | $ | 2,450 | | | $ | 2,234 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ウィスティアン社とその子会社
統合現金フロー表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動 | | | | | |
純収益(赤字) | $ | 130 | | | $ | 50 | | | $ | (48) | |
純収益(損失)と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
減価償却および償却 | 108 | | | 108 | | | 104 | |
非現金株報酬 | 26 | | | 18 | | | 18 | |
売却投資の収益 | (3) | | | — | | | — | |
外貨転換費 | 3 | | | — | | | — | |
非合併関連会社の純収益中の権益は、配当金を振り込んだ純額を差し引く | 4 | | | 12 | | | (5) | |
値を減らす | 5 | | | 9 | | | — | |
他の非現金プロジェクト | (1) | | | 14 | | | 7 | |
資産と負債の変動状況： | | | | | |
売掛金 | (156) | | | (78) | | | 51 | |
棚卸しをする | (105) | | | (92) | | | (2) | |
売掛金 | 146 | | | 28 | | | (13) | |
その他の資産やその他の負債 | 10 | | | (11) | | | 56 | |
経営活動が提供する現金純額 | 167 | | | 58 | | | 168 | |
投資活動 | | | | | |
無形資産を含む資本支出 | (81) | | | (70) | | | (104) | |
| 権益法投資への貢献 | (3) | | | (5) | | | (2) | |
| 投資を売却して得た収益 | 4 | | | — | | | — | |
| 純投資ヘッジ取引 | 12 | | | 4 | | | 8 | |
非合併関連会社からの融資返済 | — | | | 6 | | | 2 | |
その他、純額 | — | | | 2 | | | (2) | |
投資活動に使用した現金純額 | (68) | | | (63) | | | (98) | |
融資活動 | | | | | |
借金の借り入れ | 350 | | | — | | | 400 | |
債務元金支払 | (350) | | | — | | | (400) | |
普通株買い戻し | — | | | — | | | (16) | |
短期債務，純額 | (4) | | | 4 | | | (37) | |
債務費用を支払う | (3) | | | — | | | — | |
非持株権益への配当金 | (2) | | | (35) | | | (7) | |
他にも | — | | | 2 | | | 2 | |
融資活動に使用した現金純額 | (9) | | | (29) | | | (58) | |
為替レート変動が現金に与える影響 | (22) | | | (11) | | | 19 | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | 68 | | | (45) | | | 31 | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 455 | | | 500 | | | 469 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 523 | | | $ | 455 | | | $ | 500 | |
| | | | | |
補足開示： | | | | | |
利子を支払う現金 | $ | 12 | | | $ | 15 | | | $ | 18 | |
所得税をお支払いの現金は、返金後の純額を差し引かれます | $ | 29 | | | $ | 15 | | | $ | 19 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ウィスティアン社とその子会社
合併権益変動表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ウィスティアン社の株主権益総額 | | | | |
| ごく普通である
在庫品 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 財務局
在庫品 | | ウィスティアン社の株主権益総額 | | 非制御的権益 | | 総株 |
| 2019年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,342 | | | $ | 1,679 | | | $ | (267) | | | $ | (2,275) | | | $ | 480 | | | $ | 115 | | | $ | 595 | |
純収益(赤字) | — | | | — | | | (56) | | | — | | | — | | | (56) | | | 8 | | | (48) | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (37) | | | — | | | (37) | | | 7 | | | (30) | |
株の報酬に基づいて純額 | — | | | 6 | | | — | | | — | | | 10 | | | 16 | | | — | | | 16 | |
普通株買い戻し | — | | | — | | | — | | | — | | | (16) | | | (16) | | | — | | | (16) | |
現金配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | (7) | |
| 2020年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,348 | | | $ | 1,623 | | | $ | (304) | | | $ | (2,281) | | | $ | 387 | | | $ | 123 | | | $ | 510 | |
純収益(赤字) | — | | | — | | | 41 | | | — | | | — | | | 41 | | | 9 | | | 50 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 75 | | | — | | | 75 | | | 3 | | | 78 | |
株の報酬に基づいて純額 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 12 | | | 13 | | | — | | | 13 | |
現金配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35) | | | (35) | |
| 2021年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,349 | | | $ | 1,664 | | | $ | (229) | | | $ | (2,269) | | | $ | 516 | | | $ | 100 | | | $ | 616 | |
純収益(赤字) | — | | | — | | | 124 | | | — | | | — | | | 124 | | | 6 | | | 130 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 16 | | | — | | | 16 | | | (5) | | | 11 | |
株の報酬に基づいて純額 | — | | | 3 | | | — | | | — | | | 16 | | | 19 | | | — | | | 19 | |
現金配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 2022年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,352 | | | $ | 1,788 | | | $ | (213) | | | $ | (2,253) | | | $ | 675 | | | $ | 99 | | | $ | 774 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ウィスティアン社とその子会社
連結財務諸表付記
注1重要会計政策の概要
根拠を述べるウィスティアン社(“会社”または“ウィスティアン社”)の財務諸表は、持続的な経営に基づいて米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成され、この原則は正常業務過程における業務の連続性、資産の現金化と債務の清算を考慮したものである。
合併の原則：連結財務諸表には、当社及びその制御する子会社の勘定が含まれている。連属会社への投資は、当社がコントロール権を行使しないが、経営や財務政策に重大な影響を与える能力があれば、権益法を用いて入金する。他のすべての投資はコストから減値を引いて計量し，公正価値変動は純収益で確認した。
当社は、各新合弁企業の開始時および再議事件が発生した場合にその投資を決定する合弁企業が可変利益実体(“VIE”)であるかどうかを決定する。企業がVIEの主な受益者として決定された場合、VIEを統合しなければならない。主な受益者はVIEの活動を指導する権利があり、実体の経済表現に最も重大な影響を与える権利があり、損失を負担する義務もあり、あるいはVIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を獲得する権利がある。
予算の使用：米国公認会計原則に従って財務諸表を作成する場合、管理層は本稿の報告金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要がある。これらの決定を行う際にはかなりの判断が必要であり，異なる推定や仮定を用いることは著しく異なる結果を招く可能性がある.経営陣はその仮定と推定が合理的で適切だと信じている。しかし，実際の結果は本稿で報告した結果とは異なる可能性がある。二零二二年十二月三十一日後に発生した事件と状況変化は、新冠肺炎及びその後の関連半導体供給不足の影響による事件と変化を含み、例えば付記18“承諾及び或いは有事項”の更なる記述は、管理層の未来期間の見積もりに反映される。
外貨：外国子会社の資産と負債を米国(米国)に換算する期末レートでドルを計算しました。海外子会社の損益表要素を平均期間レートでドルに換算しております。その機能通貨を株主権益の単独構成要素として現地通貨を用いた外国子会社の換算効果を報告した。子会社本位貨幣以外の通貨で資産と負債を再計量することによる収益と損失を今期収入に列記する。当期収入における子会社本位貨幣以外の通貨建て取引によるいかなる損益も報告した。純取引損益は純収入を#ドル増加させた5百万ドルとドル22022年12月31日までと2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。純取引損益は純収入を#ドル減少させた22020年12月31日までの1年間で
収入確認：同社は自動車のコックピット電子部品の生産から収入を得て、販売までオリジナル機器メーカー(“OEM”)または、OEMの指導の下での一次供給者は、新車生産をサポートする長期供給協定に基づいている。このようなプロトコルは，最初の車両生産期間後に関連するサービス部品の生産を要求する可能性もある
会社と顧客との契約は、各種管理文書(調達協定、主調達協定、条項、条件協定など)に関連している。会社が指定価格で特定数の部品の調達注文及び/又は顧客解放を受けるまでは、これらの契約は会社の履行義務レベルに達しない。この点において、集合文書群は実行可能な契約を表す。長期供給協定は通常3年から5年まで様々ですが、お客様は数量を約束しておらず、価格や仕様は生産前や生産期間中に変更される可能性があります。契約条項に基づいて生産部品の制御権を顧客に移譲する場合、会社は収入を確認し、契約条項は通常、部品を出荷したり、顧客の所在地に納入したりする場合である。顧客は通常出荷または納品時に領収書を発行し、支払いは通常45日から90日以内に行われ、重要な融資部分は含まれていない。中国のお客様は通常出荷または出荷1ヶ月後に領収書を発行します。お客様の返品が発生した場合、品質返金問題と関係があり、会社のいかなる買い戻し義務とは関係ありません。2022年12月31日現在，すべての未履行の履行義務は次の年以内に履行される予定である12か月.
収入は取引価格と顧客との契約で指定された部品数によって測定される。企業が市場との競争力を維持するために、車両生産中に離散的な価格調整が行われる可能性がある
価格や製品仕様の変化に基づいている。その中のいくつかの価格調整は一般的ではなく、見積もりが必要だ。会社が結論を出せば、ある部分の収入は調達注文と異なる可能性があり、会社は歴史経験と顧客交渉の意見に基づいて、会社の予想通りに最も得られる可能性のある金額を記録して対価格を記録する。同社はこのような見積もりをそれぞれ総合経営報告書と総合貸借対照表の販売純額と売掛金純額に記入している。当社は最も可能な対価格金額が変化したり、対価格が固定になったりした場合にその定価準備金を調整します。2022年、前の数期間に履行された履行義務に関する確認済み収入は1連結純売上高のパーセントを占める
政府当局が評価した税額は、当社が顧客から徴収した特定の創収取引が同時に徴収された場合、収入には含まれていません。部品制御権が顧客の手元に移行した後、外運運賃に関する輸送·搬送コストが履行コストに計上され、販売コストが計上される。
細分化市場：その会社が報告すべき部門は電子製品です。電子製品部門は、デジタル計器群、高級運転者支援システム(“ADAS”)を統合したドメインコントローラ、ディスプレイ、Androidベースの情報娯楽システム、およびバッテリ管理システムを含む自動車のコックピット電子製品を顧客に提供する。当社が持っているように1つは部門、純売上高、総資産、減価償却、償却と資本支出が合併結果に等しいことを報告することができる。
再編成費用：再構成費用には脱退や処分活動に直接関連する費用が含まれる。このようなコストには、従業員の解散費と解雇費、特殊雇用費、契約解約費、罰金、その他の離職または処分費用が含まれる。一般的に、実質的な従業員解散計画がある場合、当社は従業員に関する非自発的離職や処分コストを記録し、関連コストは可能で見積もることができる。一次解雇福祉(すなわち、実質的な計画がない)と従業員留用費用については、従業員がこのような福祉を得る権利がある場合に費用を記録し、額を合理的に見積もることができる。契約解約料と罰金その他の脱退·処分費用は一般的に発生時に入金されます。
起債コスト：長期債務の発行または修正に関連するコストを繰延し、各債務発行の有効期間内に利息支出に償却する。満期前に弁済された債務に関する繰延金額は弁済時に支出される。
販売コスト内の他のコスト：メンテナンス·メンテナンスコスト、前期生産コストと研究開発費は発生時に費用を計上する。支出された前期生産コストとは，契約で顧客が精算することが保証されていない工事と開発コストである。研究と開発費用には、賃金と関連する従業員福祉、請負業者費用、情報技術、入居率、電気通信、減価償却、長期モデルプロジェクト開発と高度工程活動が含まれる。研究と開発費は$196百万、$191百万ドルと$2012022年、2021年、2020年はそれぞれ100万ドルで、顧客から回収されたものも含まれています145百万、$134百万ドルとドル134百万ドルです。
ウィスティアン社の1株当たり純収益(赤字)：1株あたりの基本収益(損失)の計算方法は，ウィスティアン社の純収益(損失)を発行済み普通株の平均数で割ることである。1株当たり償却収益(損失)の算出方法は，ウィスティアン社の純収入(損失)を関与証券に割り当てられた未分配収入を差し引いた普通株と潜在希釈性普通株の平均で割る。業績に基づく株式単位は発行可能株式とみなされ、その条件が満たされていれば、1株当たりの配当収益に計上され、報告日があるか期間が終了したかのようになる。
現金と現金等価物：当社は、短期定期預金、商業手形、買い戻し協定、通貨市場基金を含む3ヶ月以下の高流動性投資をすべて現金と現金等価物と見なしている。2022年12月31日現在、会社の現金残高は、通貨市場基金と満期日が3カ月未満の高格付け銀行機関の定期預金を含む現金と高流動性現金等価物の多元化ポートフォリオに投資されている。投資の性質によると、このような基金の費用は公正な価値に近い。
制限された現金：制限現金とは、#ドルを含む現在のトラフィック以外の用途に指定された金額を意味する2信用状融資に関する百万ドルと$12022年12月31日現在、他社目的の現金担保に関連する百万ドル。2021年12月31日まで、制限された現金は米ドルを含む2信用状融資に関する百万ドルと$1100万ドルは他社の目的のための現金担保と関連がある。
売掛金：売掛金は領収書金額に応じて回収されない予定の見積もり金額を差し引いた不審な帳簿を準備し、利息を計上しない
当社は中国のある顧客から銀行手形を受け取り、売掛金の決済に用いられている。このような銀行手形の入金に応じて関連取引の実質内容を計上して運営キャッシュフローであるのに対し、当該等の取引は実質的に運営性質に属する。当社はこのような銀行手形を満期まで持ち、仕入先と交換して債務を返済したり、現金と引き換えに第三者金融機関に売却したりすることができる。同社はすでに金融機関と手配を結び、一般的に9ヶ月以内に満期となる銀行紙幣を販売している。紙幣には追徴権があるが，紙幣のすべての権利が金融機関に移転されているため，売却資格に適合している。
不良債権準備：Com社当社は現行予想信用損失減値モデル(“CECL”)に基づいて売掛金計不良債権のために準備している。当社は帳簿年齢種別に対して地域別の履歴ログアウトに基づく履歴損失率を採用している。履歴損失率は，現在の状況と将来の損失の合理的かつ支援可能な予測に応じて必要な調整を行う. 会社は特定の準備金を記録することもできます会社が顧客の具体的な状況を認識した場合、例えば、破産申請又は顧客の経営業績又は財務状況が悪化した場合には、個人口座に適用される。
売掛金や関連活動に関する不良債権準備は以下のようにまとめられる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初残高 | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | 10 | |
| 規定 | 1 | | | — | | | 1 | |
| 回復する | — | | | — | | | (3) | |
| 手当から差し引かれた押し売り | — | | | — | | | (4) | |
| 年末残高 | $ | 5 | | | $ | 4 | | | $ | 4 | |
売掛金を回収して当社の総合経営報告書の販売、一般、行政費用に計上することはできない見通しです。
在庫：在庫は先入れ先出し(FIFO)法で決定されたコストまたは可現算入値の中の低いものに記載されている。コストには、材料コスト、直接人工コスト、入国運賃、製造間接費用の適用シェアが含まれる。経営陣による既存在庫の審査により、履歴や見積もりの将来販売や使用量に比べて、過剰や時代遅れ在庫の在庫コストが低下している。
製品加工：製品加工は、会社またはその顧客が所有する1つまたは複数の同じ基本設計の特定の部品を製造するための金型および他のツールを含む。会社が持っている工装は、工装の期待使用寿命や供給スケジュール期間の短い時間で資本化と減価償却をしている普通六年を超えません同社の売掛金は#ドルだ20百万ドルとドル212022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ会社が所有せず、顧客と返済契約を結んだ製品ツールに関するコストはそれぞれ100万ドルとなっている。
契約で精算できる工事費用：生産部品を設計·開発する際に発生する工程、テスト及びその他のコストは、発生した費用に応じて費用を計上し、コスト補償が顧客契約において契約保証がない限り、この場合、コストは資本化され、その後、一度又は単一の価格回収時に減少する。
財産と設備：財産と設備は減価資産のコストまたは公正価値に応じて申告する。財産·設備は関連資産の推定耐用年数内に直線減価法を用いて減価償却を行う。
イベントや状況が保有使用中の資産が回収できない可能性があることを示し，その等資産推定による未割引キャッシュフローの純額がその額面より少ない場合には，その等資産について資産減価費用を計上する.将来割引されていない現金流量が資産の帳簿価値を回収するのに不十分であると推定される場合、資産の帳簿価値が公正価値を超えた金額について減値費用を計上する。公正価値は評価、管理層推定、または割引キャッシュフロー計算によって決定される。資産減価のさらなる詳細については，付記3，“再編と減値”を参照されたい
賃貸借契約：当社は契約開始時に一つの手配がレンタルかどうかを確定します。使用権(“ROU”)資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース負債はレンタルによって生じるリース金の支払い義務を代表する。経営リースROU資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値によって確認されます。当社の大部分の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社はレンタル開始時に入手可能な情報に基づいて、レンタル支払いを割引するための逓増借入金利を推定しています。当社のレンタル条項には、当社が当該等の選択権を行使することを合理的に決定した場合にレンタルを延長又は終了する選択権が含まれています。レンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。当社は賃貸と非リース構成要素を含む賃貸プロトコルを有しており、これらの構成要素は単一賃貸構成要素として入金されている。
営業権：当社は毎年営業権の減価を定性的または定量的に評価しています。営業権減価テストは報告単位レベルで行われた。定性的評価は報告単位レベルのいくつかの要素を考慮し、前回の数量化減値テスト時までの公正価値が帳簿価値を超え、前回公正価値計量以来の時間長、現在の帳簿価値、市場と業界指標、予測業績と比較した実績及び会社の現在の業務展望を含む。定性的評価が商業権をより減少させる可能性があることを示す場合、報告単位に対して減値量子化テストを行う。商誉の減値を定量的に測定するために、報告単位の公正価値が確定され、帳簿価値と比較された。減価費用は，報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額であることを確認した。
無形資産：固定寿命無形資産は、その推定耐用年数内に償却し、#年に減値テストを行う
上記の“財産および装置”で議論された方法に従っている
政府のインセンティブ：同社は政府から主に研究開発計画に関するインセンティブを得ている。当社はその目的に応じて奨励措置を記録し、費用を削減したり、関連財産や設備を相殺したりする。報酬に関連するすべての条件が満たされているか、または期待が満たされ、これらの条件が得られることが合理的に保証されている場合には、福祉が記録される。同社は2022年12月31日までの年度に100万ドルの奨励給付を記録し、2022年12月31日までの繰延収入は200万ドルだった。
製品保証とリコール：製品保証とリコール請求の課税額は、このような項目の最終決済に必要な金額の管理職の最適な見積もりに基づいて算出されます。同社の製品保証とリコール義務の推定は、その販売、工事、品質と法律機能の支持の下で制定され、その中には契約手配、過去の経験、現在のクレームと関連情報、生産変化、業界と監督管理の発展及び各種の他の考慮要素の考慮が含まれている。保証義務のより多くの詳細については、付記18、“承諾及び又は有事項”を参照されたい
所得税：繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の財務諸表帳簿額面及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越との差異による将来の税収項目の影響を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合、当社は繰延税金資産を減らすために減価を計上する準備をしている。このような評価は判断されなければならず、すべての管轄区域に基づいて行われなければならない。ドル建て手当が必要かどうかを判断する際には、歴史的および予測された財務業績を含む既存のすべてのプラスおよび負の証拠は、任意の他の関連情報と共に考慮される
付加価値税：当社は顧客から受け取って政府当局に送金する付加価値税を報告し、販売コスト内の純額で計算します。
金融商品：同社はデリバティブ金融商品を使用し、長期契約、スワップとオプションを含めて通貨レートと金利変化のリスク開放を管理している。会社の政策はデリバティブの投機や取引目的への使用を明確に禁止しています。
最近採用された会計公告
FASBは、為替レート改革−2020年3月を参考に、ASU 2020−04“参考為替レート改革(テーマ848)-参考為替レート改革の財務報告への影響促進”を発表した。その後、FASBは2021年にASC 848のいくつかの態様をさらに明確にし、拡張するために、ASU 2021-01“参照為替レート改革”を発表した。ASU 2020-04、ASU 2021-01、およびASU 2022-06は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)または終了予定の別の金利を参照するいくつかの契約修正およびヘッジ関係に関連するオプションの便宜的および例外を提供する。この指導意見は発表日から発効し，一般に適用される契約改正と予想されるヘッジ関係に適用される
2022年12月31日まで。このガイドラインの採択は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
政府援助である2021年11月，FASBはASU 2021−10，“政府援助(テーマ832)−企業実体の政府援助に関する開示”を発表した。開示援助のタイプ、援助に対する実体の計算、および実体財務諸表への援助の影響を含む政府援助の透明性を向上させる。当社は2022年12月31日までの年次指針を採択しました。
注2非合併付属会社
当社の非合併権益法関連会社への投資概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
YFVIC(50%) | $ | 25 | | | $ | 36 | |
| 有限共同企業 | 13 | | | 10 | |
他の人は | 11 | | | 8 | |
非合併関連会社への総投資 | $ | 49 | | | $ | 54 | |
関連会社への投資
当社は未合併連結会社の純損失に権益#ドルを計上している12022年12月31日までの1年間で当社は非合併合同会社の純収入に権益#ドルを計上している62021年12月31日と2020年12月31日までの年間100万ドル。
同社は関連会社への投資を監視し、非一時的な価値低下の指標を決定している。当社が非一時的な価値低下が発生したと判断した場合は，減値損失を記録し，その損失は記録された帳簿価値と投資の公正価値との差額で計測する。同社は2022年12月31日現在、このような指標が存在しないことを決定した。
非合併関連取引記録
2018年に同社は実現を約束しました15有限組合協定によると、両エンティティに100万ドルの投資を行い、主に自動車部門に集中している。個々の実体の有限パートナーとして、会社は定期的にこの総承諾額に出資する。同社は2022年12月31日までに約11100万ドルをこの実体に渡しますこのような投資は権益法投資に分類される。
2022年、同社は自動車業界の技術開発に専念する民間有限会社に100万ドルを投資した。
可変利子実体
当社は延豊偉世通投資有限公司(“延豊偉世通”)への50%投資をVIEとすることを決定した。当社はYFVICの可変権益を持っており、主にその所有権権益及び付属財務支持と関係がある。当社と陽峰自動車内装システム有限公司(“YF”)はそれぞれ1社あります50当社は当社の運営をコントロールする実体は何もありませんので、当社は当社の主要な受益者ではなく、共同経営企業も合併しません
関連会社との取引概要を以下に示す
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
付属会社への請求書(A) | $ | 72 | | | $ | 76 | |
| 関連会社から(B)を購入する | $ | 78 | | | $ | 61 | |
(A)主に部品生産と工事精算に用いられる |
(B)主に工事サービスおよび販売、一般および行政費用に関する |
以下は、会社の青年職業訓練センターへの投資の概要である
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
YFVIC対応支払い | $ | 38 | | | $ | 20 | |
YFVICにおける損失リスク | | | |
YFVICへの投資 | $ | 25 | | | $ | 36 | |
YFVIC売掛金 | 48 | | | 48 | |
YFVICにおける最大損失開放 | $ | 73 | | | $ | 84 | |
2022年第4四半期に同社は約19数百万ドルの費用はプロジェクト管理コストと合弁企業に関連する他の費用と関連がある。この費用は販売コストに記入してください。
同社は2022年第2四半期に900万ドルの和解費用を記録し、合弁パートナーの一次契約紛争と関係がある。この費用は販売コストに記入してください。
注3. 再構成と減値
自動車電子業界が経済に敏感で競争が激しいことから、同社は引き続き現在の市場要素と業界の傾向を密接に注目し、必要な時に行動し、その中に再編行動が含まれている可能性がある。しかしながら、このような行動は、会社またはその運営結果、財務状態、およびキャッシュフローに対する不利な要素の影響を完全に相殺するのに十分である保証はない。
現在の再構成行動には
•2022年、同社はロシアでの業務の無期限停止を含む効率化と会社の足跡を合理化するために、欧州に主に影響を与える再編計画を承認した。同社は$を記録した62022年12月31日現在，この計画に関連する現金解散費と中止費用の再編費用は百万ドルである3このような行動と関連した残りのお金はまだ100万ドルある。
•2021年、会社は工事、行政、製造機能に影響を与える様々な再編計画を承認し、効率化と会社の足跡を合理化した。2022年までに同社が記録した金額は1このような計画に関連した現金解散費と解雇費用の百万ドル。2022年12月31日までにドル2このような計画に関連した残りの収入は100万ドルだ。
•2020年の間に、会社は工事、行政、製造機能に影響を与える様々な再編計画を承認し、効率化と会社の足跡を合理化した。2022年に会社は$を記録しました2このような計画に関連した現金解散費と解雇費用の百万ドル。2022年12月31日までにドル3このような計画に関連した残りの収入は100万ドルだ。
•先日、会社は上記計画とは無関係な効率を向上させるために様々な再編計画を承認した。自分から2022年12月31日、$2百万先に発表されたこのような行動と関連された費用
2022年12月31日現在、会社は再編準備金を保留しており、会社が大部分の内部資産を剥離する一部として、総金額は1完成したブラジルとフランスの工場運営の根本的な再編計画に関する100万ドル。
備蓄を再編する
調整準備金残高#ドル6百万ドルとドル52022年12月31日現在の100万ドルは、それぞれ他の流動負債と他の非流動負債に分類される。調整準備金残高#ドル16百万ドルとドル22021年12月31日現在の100万ドルは、それぞれ他の流動負債と他の非流動負債に分類される。
当社の総合再編備蓄と関連活動の概要は以下の通りであり、非持続的な経営に関する金額を含む。
| | | | | |
| (単位：百万) | |
| 2019年12月31日 | $ | 10 | |
| 費用.費用 | 67 | |
| 予算の変更 | 9 | |
| 利用率 | (39) | |
| 外貨？外貨 | 2 | |
| 2020年12月31日 | $ | 49 | |
| 費用.費用 | 4 | |
| 予算の変更 | 1 | |
| 利用率 | (34) | |
| 外貨？外貨 | (2) | |
| 2021年12月31日 | $ | 18 | |
| 費用.費用 | 6 | |
| 予算の変更 | 3 | |
| 利用率 | (15) | |
| 外貨？外貨 | (1) | |
| 2022年12月31日 | $ | 11 | |
値を減らす
イベントや状況が長期資産グループの価値が回収できないことを示す場合、当社はその長期資産の減値を評価する。
2022年、東欧の地政学的状況により、会社はロシア工場を閉鎖することを選択し、#ドルの非現金減価費用が発生した500万財産や設備を完全に損傷し在庫を現金化可能な値に下げるそれは.また、閉鎖のため、2022年第4四半期に会社は約10%を記録しました$3百万他の総合損失に記録されている外貨換算金額を累積することに関連している。
2021年、同社はコスト上昇と業務状況の悪化により、ブラジルの長期資産グループで減価トリガ事件が発生したと結論した。当社はいくつかの長期資産に関するキャッシュフローが帳簿価値を回収するには不十分であると認定している。そこで、当社はこの資産グループの公正価値を2021年12月31日と推定し、公正価値とその帳簿純値を比較した。長期資産グループの帳簿純価値が公正価値を超えているため、当社は非現金減価費用#ドルを計上している900万ドル財産と設備を2021年12月31日の公正価値に減記する。
注4棚卸しをする
在庫純額は以下の構成要素からなる：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
原料.原料 | $ | 291 | | | $ | 206 | |
製品の中で | 26 | | | 29 | |
完成品 | 31 | | | 27 | |
| $ | 348 | | | $ | 262 | |
注5その他の資産
他の流動資産は以下の構成要素からなる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
払戻可能な税金 | $ | 55 | | | $ | 40 | |
合弁企業の売掛金 | 49 | | | 48 | |
契約で精算できる工事費用 | 35 | | | 34 | |
資産と預金を前払いする | 18 | | | 21 | |
中国紙幣 | 6 | | | 3 | |
| | | |
印税協定 | 1 | | | 4 | |
他にも | 3 | | | 8 | |
| $ | 167 | | | $ | 158 | |
当社は中国のある顧客から銀行手形を受け取り、売掛金の決済に用いられている。このような銀行手形の入金は、基礎取引の実質内容に応じて運営キャッシュフローに計上され、これらの取引は本質的に運営される。その会社は$を償還した160百万ドルとドル1492022年、2022年および2021年12月31日までの年度まで、中国紙幣はそれぞれ百万枚に達した。第三者機関の残りの未返済金額は、販売された紙幣と関係があり、2023年6月30日に満期となる。
当社は2022年にデリバティブ金融商品を終了し、決済時に約900万ドルの収益を受け取り、当社の定期融資の再融資と併せている。詳細は付記10、“債務”および付記16、“公正価値計量”を参照されたい。
他の非流動資産は以下の構成要素からなる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
繰延税金資産 | $ | 42 | | | $ | 47 | |
| 契約で精算できる工事費用 | 25 | | | 34 | |
| 払戻可能な税金 | 11 | | | 9 | |
| 年金資産 | 4 | | | 7 | |
| 印税協定 | — | | | 2 | |
他にも | 22 | | | 12 | |
| $ | 104 | | | $ | 111 | |
現在と非現在の契約で返済可能な工事費用は、契約に基づいて顧客によって償還される長期供給スケジュールを保証することによる生産前設計と開発費用と関係がある。同社は約#ドルの現金精算支払いを受ける予定だ352023年には百万ドル192024年には百万ドル42025年には100万ドルです12026年には100万ドル以下です12027年以降は100万に達するだろう。
注6財産と設備
財産と設備、純額は以下の各項目からなる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 使用寿命(年)を見込む | | 2022 | | 2021 |
土地 | | | $ | 9 | | | $ | 10 | |
建物と改善策 | 40 | | 88 | | | 91 | |
機械、設備、その他 | 3-15 | | 713 | | | 716 | |
| 製品工装 | 3-5 | | 72 | | | 66 | |
建設中の工事 | | | 52 | | | 47 | |
総資産と設備 | | | 934 | | | 930 | |
減価償却累計と償却 | | | (570) | | | (542) | |
財産と設備、純額 | | | $ | 364 | | | $ | 388 | |
減価償却と製品工装償却費用は以下のようにまとめられた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 減価償却 | $ | 83 | | | $ | 88 | | | $ | 83 | |
| 償却する | 7 | | | 6 | | | 7 | |
| $ | 90 | | | $ | 94 | | | $ | 90 | |
資本化された内部使用ソフトウェアコストの帳簿純価値は約#ドルである8百万ドルとドル12それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。関連の償却費用は約#ドルです5百万、$8百万ドルとドル92022年、2021年、2020年までの年度はそれぞれ100万ドル
償却する将来年度中の内部使用ソフトウェアに関する費用は以下のとおりであると予想される
| | | | | |
| (単位：百万) | |
| 2023 | $ | 3 | |
| 2024 | 2 | |
| 2025 | 1 | |
| 2026 | 1 | |
| 2027 | 1 | |
注7無形資産
無形資産には以下が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| (単位：百万) | 使用寿命を見込む | 加重平均寿命(年)を見積もる | 総無形資産 | | 累計償却する | | 純無形資産 | | 総無形資産 | | 累計償却する | | 純無形資産 |
| 確かに--生きている | | | | | | | | | | | | | |
| 発達した技術 | 10-12年.年 | 10 | $ | 40 | | | $ | (39) | | | $ | 1 | | | $ | 41 | | | $ | (39) | | | $ | 2 | |
| 取引先と関係がある | 7-12年.年 | 10 | 88 | | | (77) | | | 11 | | | 96 | | | (75) | | | 21 | |
| 資本化したソフトウェア開発 | 3-5年.年 | 5 | 50 | | | (16) | | | 34 | | | 48 | | | (10) | | | 38 | |
| 他にも | | 32 | 17 | | | (9) | | | 8 | | | 15 | | | (8) | | | 7 | |
| 小計 | | | 195 | | | (141) | | | 54 | | | 200 | | | (132) | | | 68 | |
| 無期限--生きている | | | | | | | | | | | | | |
| 商誉 | | | 45 | | | — | | | 45 | | | 50 | | | — | | | 50 | |
| 合計する | | | $ | 240 | | | $ | (141) | | | $ | 99 | | | $ | 250 | | | $ | (132) | | | $ | 118 | |
資本化ソフトウェア開発には，顧客製品に統合するためのソフトウェア開発コストが含まれる.
会社が記録した償却費用は約#ドルである182022年12月31日までの年度は百万元と142021年12月31日と2020年12月31日までの年度で、生存確定無形資産に関する百万ドル
同社は現在、年間販売費用を以下のように推定している
| | | | | |
| (単位：百万) | |
| 2023 | $ | 18 | |
| 2024 | 10 | |
| 2025 | 9 | |
| 2026 | 7 | |
| 2027 | 1 | |
| |
注8賃貸借証書
同社の経営リースは主に会社のオフィス、技術と工事センター、工場、車両、いくつかの設備に使われています。2022年12月31日と2021年12月31日までに、融資リース手配に基づいて記録された資産や関連減価償却は重要ではない
同社のいくつかの賃貸協定には、主にインフレに応じて定期的に調整された賃貸料支払いが含まれている。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。同社はある不動産を第三者に転貸し、主にアメリカ、ドイツ、ブラジルでの経営リースを含む。
2022年および2021年12月31日までの加重平均残存期間および割引率は5年和4.03%和6年和4.01%です。
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 経営リース費用(無形可変リースコストを含む) | $ | (36) | | | $ | (42) | | | $ | (42) | |
| 短期レンタル費用 | (1) | | | (1) | | | (1) | |
| 転貸収入 | 2 | | | 5 | | | 5 | |
| レンタル総費用 | $ | (35) | | | $ | (38) | | | $ | (38) | |
賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| レンタルのためのキャッシュフロー | $ | 33 | | | $ | 37 | |
| 賃貸義務と引き換えに使用権資産 | $ | 17 | | | $ | 6 | |
レンタルキャンセル不可により、将来の最低レンタル料は以下の通りです
| | | | | |
| (単位：百万) | |
| 2023 | $ | 33 | |
| 2024 | 29 | |
| 2025 | 25 | |
| 2026 | 22 | |
| 2027 | 12 | |
| 2027年とその後 | 23 | |
| 将来の最低賃貸支払い総額 | 144 | |
| 計上された利息を差し引く | (16) | |
| リース総負債 | $ | 128 | |
| |
注9その他負債
その他の流動負債の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 収入を繰り越す | $ | 55 | | | $ | 69 | |
合弁企業は支払わなければならない | 39 | | | 20 | |
| 非所得税に対処する | 35 | | | 26 | |
製品保証とリコール費用 | 31 | | | 30 | |
所得税に対処する | 22 | | | 8 | |
特許使用料備蓄 | 14 | | | 12 | |
| 備蓄を再編する | 6 | | | 16 | |
他にも | 44 | | | 37 | |
| $ | 246 | | | $ | 218 | |
その他の非流動負債の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
製品保証とリコール費用 | $ | 20 | | | $ | 20 | |
| 収入を繰り越す | 14 | | | 15 | |
所得税準備金 | 7 | | | 8 | |
| 備蓄を再編する | 5 | | | 2 | |
印税協定 | 3 | | | 5 | |
デリバティブ金融商品 | 2 | | | 13 | |
他にも | 13 | | | 12 | |
| $ | 64 | | | $ | 75 | |
NOTE 10. 債務
当社の短期·長期債務には以下の内容が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 加重平均
金利.金利 | | 帳簿価値 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 短期債務： | | | | | | | |
長期債務の当期部分 | 5.16% | | —% | | $ | 13 | | | $ | — | |
短期借款 | —% | | 8.1% | | — | | | 4 | |
| | | | | $ | 13 | | | $ | 4 | |
| | | | | | | |
| 長期債務： | | | | | | | |
| 定期融資，純額 | 5.16% | | 1.9% | | $ | 336 | | | $ | 349 | |
2021年12月31日現在、会社の信用協定(“信用協定”)は1ドルを含む3502024年3月24日満期の百万ドルの定期ローンとオーストラリアドル400百万の循環信用手配。
2022年7月19日、当社は2つのローンの満期日の延長を含む信用協定を新たに改訂した。改訂された循環信用手配と定期ローンは2027年7月19日に満期になる。改正案は、定期融資と循環信用ツールの課税利息方法を、ロンドン銀行の同業借り換え金利に基づくことから、担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に変更する。
定期ローンと循環クレジットローンの改訂について、会社は100万ドルの利息支出を記録しており、繰延債務費用の解約が原因である。同社はまた、200万ドルの循環信用手配に関する非流動資産コストと、100万ドルの長期債務純額記録の定期ローン関連コストを延期した。繰延費用は債務融資期間内に償却されるだろう。
短期債務
改正された信用手配の条項は四半期ごとの支払いを要求するのと同じである1.25元定期債務残高の%です。最初の必要なお金は2023年第2四半期に満期になるだろう。
2021年12月31日現在の短期借入金は付属借入金と関連している
当社には2022年12月31日現在、当社の子会社を含む他の短期借入金はありません。その会社の子会社はドルを得ることができる192短期信用で手配された百万の生産能力。
長期債務
2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社は循環信用手配上未返済の借金をしていない。
定期ローンと循環クレジットローンの利息SOFRによる金利に適用利益率を加える1.00%和1.75%は会社の総レバー率によって決定されます
信用協定は常習的な肯定と消極的な条約を遵守することを要求し、約束違反の常習事件を掲載している。循環信用手配はまた会社に総の純レバレッジ率を高く維持することを要求します3.50:1.00それは.会社の会社と家族格付けが投資レベルの格付けに達した任意の時期に、いくつかの否定的な条約は一時停止されるだろう
循環信用手配はまた#ドルを提供します75信用状の発行に使える金額は100万ドルで、最高で#ドルです20百万ドルは揺動限度額の借金に使われます。未返済信用状または運転限度額融資のための任意の額の融資は、既存の循環信用手配下の利用可能額を減少させる。当社は信用協定下の限度額の引き上げを要求することができ、1つ以上の定期ローン手配の追加を要求することができる。未返済の借金は、ペナルティを受けずに前払いすることができる(ただし、融資の実利益差や加重平均収益率を低下させるための借入金は除く)。(I)超過キャッシュフローがいくつかのレバレッジのハードルを超えること、(Ii)いくつかの資産売却または他の処置、(Iii)いくつかの債務再融資および(Iv)循環信用配置下の超過立て替え金について、原則的に強制的な前払いがある。会社の現在のレバレッジレベルでは、追加のキャッシュフロー清掃は必要ない。
信用協定項の下のすべての責任、及び当社とその貸手との間のいくつかの現金管理サービス及びスワップ取引協定の責任は、すべて当社のいくつかの付属会社が無条件に保証します。信用協定の条項によると、いかなる未返済金も当社及び保証契約契約側付属会社のほとんどの財産の優先的に完備した留置権を担保としているが、いくつかの制限によって制限されなければならない
2022年12月31日までの長期債務元本期間は以下の通り
| | | | | |
| (単位：百万) | |
| 2023 | $ | 13 | |
| 2024 | 18 | |
| 2025 | 18 | |
| 2026 | 18 | |
| 2027 | 283 | |
他にも
その会社は1ドル持っている5百万信用状融資は，この融資メカニズムに基づいて，当社は同等のものを維持しなければならない103% (110非ドル建ての手紙については，%) 開設された信用状の総金額は、開設された信用状によって抽出された任意の金額を返済しなければならない。その会社は$を持っている22022年12月31日と2021年12月31日まで、この手配に基づいて制限的な現金で保証された未返済信用状は100万部に達した。また会社は
$3百万ドルとドル102022年12月31日と2021年12月31日までに、それぞれ100万件の現地から発行された銀行保証と信用状があり、その現地付属機関の各種税務訴え、税関手配とその他の義務を支持する。
注11従業員福祉計画
固定福祉計画
同社は米国、イギリス、ドイツ、ブラジル、フランス、メキシコ、日本、カナダの従業員に関連福祉計画を支払っている。米国やイギリスの従業員は、これらの計画が凍結されているため、会社の固定福祉計画に基づいて福祉を蓄積しなくなった。同社の固定福祉計画には一部の資金があるが、幹部のいくつかの補充福祉計画やいくつかの非米国計画を除いて、主にドイツでは、これらの計画には資金がない
当社のすべての固定収益年金計画の費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカの計画 | | アメリカではない計画 |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 収入で確認するコスト： | | | | | | | | | | | |
| 年金サービス料： | | | | | | | | | | | |
サービスコスト | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (2) | |
年金融資収益(コスト)： | | | | | | | | | | | |
利子コスト | (20) | | | (17) | | | (24) | | | (6) | | | (5) | | | (7) | |
| 計画資産の期待リターン | 39 | | | 37 | | | 40 | | | 9 | | | 8 | | | 8 | |
償却損失その他 | (1) | | | (3) | | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
居留地と削減量 | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | — | |
再構成に関連する年金コスト： | | | | | | | | | | | |
特殊離職福祉 | — | | | — | | | (3) | | | — | | | (1) | | | (4) | |
| 年金純収入 | $ | 18 | | | $ | 17 | | | $ | 7 | | | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | (7) | |
| 加重平均仮定： | | | | | | | | | | |
割引率 | 2.93 | % | | 2.60 | % | | 3.34 | % | | 2.31 | % | | 1.78 | % | | 2.39 | % |
報酬を増やす | 北米.北米 | | 適用されない | | 適用されない | | 2.30 | % | | 2.14 | % | | 3.16 | % |
長期資産収益率 | 6.23 | % | | 6.15 | % | | 6.60 | % | | 3.70 | % | | 3.30 | % | | 3.98 | % |
会社すべての固定福祉計画の累積福祉義務総額は$777百万ドルとドル1,121百万人まで
それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日です累積福祉債務が計画資産を超えた従業員退職計画の福祉計画債務は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 利益義務を累積する | $ | 641 | | | $ | 892 | |
| 福祉義務を見込む | $ | 643 | | | $ | 895 | |
| 計画資産の公正価値 | $ | 546 | | | $ | 711 | |
次の表は、会社が2022年12月31日と2021年12月31日までの固定収益年金義務を決定する際に使用する仮定をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカの計画 | | アメリカではない計画 |
| | 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| 加重平均仮定 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 割引率 | | 5.51 | % | | 2.93 | % | | 5.30 | % | | 2.31 | % |
| 賠償の増加幅 | | 北米.北米 | | 適用されない | | 2.69 | % | | 2.30 | % |
当社のすべての固定収益年金計画に対する義務は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカの計画 | | アメリカではない計画 |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
福祉義務の変化： | | | | | | | |
福祉義務を始めました | $ | 829 | | | $ | 891 | | | $ | 299 | | | $ | 322 | |
サービスコスト | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
利子コスト | 20 | | | 17 | | | 6 | | | 5 | |
精算損失(収益) | (203) | | | (40) | | | (99) | | | (10) | |
| 集まって落ち合う | — | | | — | | | (1) | | | (4) | |
特殊離職福祉 | — | | | — | | | — | | | 1 | |
外国為替翻訳 | — | | | — | | | (23) | | | (9) | |
支払われた福祉やその他 | (43) | | | (39) | | | (5) | | | (7) | |
福祉義務-中止 | $ | 603 | | | $ | 829 | | | $ | 178 | | | $ | 299 | |
計画資産変更： | | | | | | | |
計画資産-期初 | $ | 693 | | | $ | 659 | | | $ | 258 | | | $ | 250 | |
計画資産の実際収益率 | (118) | | | 61 | | | (80) | | | 16 | |
スポンサー寄付金 | — | | | 12 | | | 7 | | | 8 | |
集まって落ち合う | — | | | — | | | (1) | | | (4) | |
外国為替翻訳 | — | | | — | | | (21) | | | (5) | |
支払われた福祉やその他 | (43) | | | (39) | | | (6) | | | (7) | |
計画資産-終了 | $ | 532 | | | $ | 693 | | | $ | 157 | | | $ | 258 | |
期末資金状況合計 | $ | (71) | | | $ | (136) | | | $ | (21) | | | $ | (41) | |
貸借対照表分類： | | | | | | | |
他の非流動資産 | — | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 7 | |
応算従業員負債 | — | | | — | | | — | | | (1) | |
従業員福祉 | (71) | | | (136) | | | (25) | | | (47) | |
| | | | | | | |
その他の総合損失を累計： | | | | | | | |
精算損失 | 14 | | | 59 | | | 17 | | | 32 | |
税金の影響/その他 | $ | — | | | — | | | (6) | | | (10) | |
| $ | 14 | | | $ | 59 | | | $ | 11 | | | $ | 22 | |
会社の2022年と2021年12月31日までの総合権益変動表上の非持株権益の金額は含まれておらず、すべての固定収益年金計画に関するAOCI純変化部分は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカの計画 | | アメリカではない計画 |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 損失を精算する | $ | (44) | | | $ | (65) | | | $ | (10) | | | $ | (18) | |
| 税金を繰延する | — | | | — | | | 4 | | | 4 | |
| 貨幣/その他 | — | | | — | | | (3) | | | — | |
| 純収入に再分類する | (1) | | | (3) | | | (1) | | | (2) | |
| 集まって落ち合う | — | | | — | | | (1) | | | — | |
| $ | (45) | | | $ | (68) | | | $ | (11) | | | $ | (16) | |
2022年12月31日までの年度の精算損失は，主に割引率の低下により，一部は資産収益率の増加によって相殺されている。精算損益は10%回廊法で償却され、計画資産と予想福祉債務の10%に相当する。一般に，期待収益は市場に関連する資産価値を用いて決定され，その中で収益(損失)は5年以内にシステム的に確認される.重要性の低い計画に対しては，公正な価値が使用される
同社は2020年の間に、その固定収益米国年金計画に関する福祉義務の一部を第三者発行者に移した。この取引は決済会計基準を満たしているため、会社は1ドルを確認した5百万年金決算費。
将来のサービスを反映した給付金は、以下のように会社が支払う予定である
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | アメリカの計画 | | アメリカではない計画 |
| 2023 | $ | 37 | | | $ | 7 | |
| 2024 | 37 | | | 8 | |
| 2025 | 39 | | | 7 | |
| 2026 | 39 | | | 7 | |
| 2027 | 40 | | | 8 | |
| Years 2028 - 2032 | 219 | | | 50 | |
2022年12月31日までの年間で、当社は貢献しました7100万ドルは非アメリカ人従業員の退職年金計画に使われています。いくつかの非アメリカ計画に関連した寄付は約$です2新冠肺炎の救済措置により，100万人が2024年に延期された。また、同社は非米国固定収益年金計画に#ドルを提供する予定だ52023年には100万に達する
同社の固定収益年金計画資産のほとんどは外部投資マネージャーが管理し、第三者委託者が管理している。これらの外部サービスプロバイダの選択と監督は当社の投資委員会とそのコンサルタントが担当しています。特定証券の選択は投資マネージャーが適宜決定し、書面投資管理協定と関連政策ガイドラインの投資、リスク管理やり方及び派生証券の使用を許可することに関する規定の制約を受ける。派生証券は、ポートフォリオリスクを低減するため、または特定可能な経済リスクを低減するために、投資マネージャーを従来の証券の有効な代替品として使用することができる。デリバティブ証券を利用した関係のない投機活動は明令で禁止されている
年金基金の主な目標は満期時に計画の福祉と費用義務を支払うことだ。これらの計画義務の長期性と金利に対する敏感性を考慮して、この投資戦略は、慎重なリスクレベルを維持しながら、時間の経過とともに米国と非米国計画の資金状況を改善することを目的としている。リスクの管理は，主に株式，固定収益証券，別の投資戦略上の目標資産配置を計画ごとに分散させ，その目標の指定範囲内に配置を保持することである.また，プランごとに異なる投資サブカテゴリの分散投資も特定の範囲内に保たれている
2022年と2021年12月31日までの退職計画資産構成と2023年目標構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目標分配 | | 計画資産率 |
| アメリカです。 | | アメリカではない | | アメリカです。 | | アメリカではない |
| 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 株式証券 | 38 | % | | 31 | % | | 31 | % | | 38 | % | | 9 | % | | 15 | % |
| 固定収益 | 15 | % | | 41 | % | | 11 | % | | 14 | % | | 65 | % | | 63 | % |
| 別の戦略 | 46 | % | | 8 | % | | 56 | % | | 47 | % | | 12 | % | | 11 | % |
| 現金 | 1 | % | | 9 | % | | 2 | % | | 1 | % | | 2 | % | | 4 | % |
| 他にも | — | % | | 11 | % | | — | % | | — | % | | 12 | % | | 7 | % |
| 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
固定収益年金計画資産の期待長期収益率は、様々な外部源の自社信託保有と、保有する異なる資産種別とその目標資産配置に対する期待リターンを含む様々な投入に基づいて選択される。これらの予測は歴史的リターンの両方を含み、資本市場リターン、インフレ、および他の変数に関する前向きな観点も含む。年金計画資産は各種投入と推定技術を用いて公平な価値で評価される。各計画資産の公正価値を計量するための投入および推定技術の説明は、付記16“公正価値計量”に含まれる
サービスと利子コストの割引率を見積もる
同社は現レート法を用いて、米国といくつかの非米国計画の年金福祉の定期福祉純コストのサービスと利息部分を推定している。当社は，関連予測キャッシュフローへの福祉義務を決定するための収益率曲線からの適用スポットレートを用いても，関連利息とサービスコストを個別に期待したキャッシュフロー割引を行う方法を選択した。割引率は、AA以上と格付けされた良質社債仮想ポートフォリオの市場金利に基づいており、これらの債券の満期日は、年度測定日ごとの予想福祉支払時間と密接に一致していると仮定する。同社が使用している割引率の範囲は0.55%から9.55%は、2022年12月31日現在の年金およびその他の福祉義務を決定するために使用される。
固定払込計画
ほとんどのアメリカ人従業員と一部の非アメリカ人従業員は、一部の給与を納めることで固定納付計画に参加する資格があり、この部分の報酬は会社が部分的に一致する。アメリカの固定支払計画の一致した支払いは1001つ目：%6給料の%を貢献しました。新冠肺炎の流行に対応するコスト節約行動の一部として，2020年5月1日から2020年9月30日まで全額寄付を停止した。すべての固定払込計画に関する費用は約#ドルです32022年には百万ドル62021年には100万ドルと52020年までに100万に達するだろう。
注12株に基づく報酬
2020年6月に開催された会社年度株主総会で、株主たちは2010年の株式激励計画に代わり、ウィスティアン社の2020年インセンティブ計画(“2020インセンティブ計画”)を承認し、ガンダムを提供した1.5百万株です。 2020年のインセンティブ計画によると、会社は制限株式奨励(RSA)、制限株式単位(RSU)、制限株式単位(RSU)と交換するために普通株株式を付与することができる 非限定的株式オプション(“株式オプション”)、株式付加価値権(“SARS”)、業績ベース株式単位(“PSU”)、その他の株式ベース報酬。和解意向に基づき、当社の株式補償ツールは持分奨励または責任奨励に基づいて以下のように入金される
•株式決済の株式ベース補償ツールについては、補償コストは、付与日の奨励公正価値に基づいて計量し、適用されるサービス期間内に確認する。株式決済の株式ベースの補償ツールについては、会社株の交付は総括ベースまたは純決済ベースに基づくことができる。当社の政策は、このような株を在庫株または新株発行で交付することです。
•現金で決済した株式ベースの補償ツールは責任会計で処理しなければならない。各報告期間終了時に、現金決済株式補償ツールの既存債務部分は、会社普通株の期末市場価格に応じて公正価値に調整される。関連補償支出は適用サービス期間中の公正価値の変化によって確認される。
一般的に、当社の株式報酬ツールは階層的な帰属を行い、確認を加速する必要がある。裁決の和解意向は会社取締役会の組織と報酬委員会が適宜決定する。これらの株式ベースの報酬報酬は、通常、2020年のインセンティブ計画で定義されているように、制御権が変化したときに付与を加速することを規定しており、これは二重のトリガを必要とする。そのため、会社は、今後の間、制御権変更事件やその後の従業員責任変化に関する費用の確認を加速させることを要求される可能性がある(あれば)。
確認·未確認の株式報酬総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 未確認株式報酬費用 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022年12月31日 |
| 業績ベースのシェア単位 | $ | 7 | | | $ | 5 | | | $ | 6 | | | $ | 9 | |
| 制限株式単位 | 20 | | | 12 | | | 10 | | | 20 | |
| 株式オプション | — | | | 1 | | | 2 | | | — | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 27 | | | $ | 18 | | | $ | 18 | | | $ | 29 | |
業績ベースの株式単位
付与されたPSU数を目標報酬の0%から200%まで様々であり，会社がその同業者グループに対してあらかじめ設定された相対株主総リターン目標を3年間で実現した場合に基づく
| | | | | | | | | | | |
| 以下にPSU活動の概要を示す | PSU | | 加重平均付与日公正価値 |
|
| (単位：千) | | |
2019年12月31日現在の非既得権益 | 170 | | | $ | 118.77 | |
| 授与する | 94 | | | 84.20 | |
| 既得 | (66) | | | 116.35 | |
| 没収される | (18) | | | 100.51 | |
2020年12月31日までの非既得権益 | 180 | | | 106.48 | |
| 授与する | 55 | | | 148.71 | |
| 既得 | (52) | | | 131.48 | |
| 没収される | (15) | | | 112.01 | |
2021年12月31日現在の未帰属資産 | 168 | | | 112.24 | |
| 授与する | 98 | | | 164.24 | |
| 既得 | (86) | | | 115.70 | |
| 没収される | (8) | | | 141.76 | |
2022年12月31日現在の未帰属資産 | 172 | | | $ | 128.28 | |
モンテカルロ推定値モデルを用いてPSUの贈与日公正価値を決定した。PSUは2022年12月31日現在、会社普通株式で決済された未確認補償費用を$としている9百万ドル、残りの帰属期間中に約1.8何年もです。当社が支払う現金決済金は以下である1ドル1PSU用100万ドル2022年12月31日と2021年12月31日までの毎年現金で決済される予定です。2022年12月31日現在、未確認の補償費用は$未満1この報酬の非帰属部分に百万ドルが使われます1.8何年もです。
モンテカルロ推定モデルは、予想変動率、無リスク金利、配当収益率を含む様々な仮定を管理層に要求する。変動率は、会社の株価履歴に基づいて、奨励期待寿命に見合った一定期間の1日株価を使用する。無リスク金利は、米国債収益率曲線が株式補償ツールの契約期限に関連していることに基づく。配当収益率は歴史モデルと会社配当に対する未来予想に基づいている。
W2022年と2021年12月31日の終了年度までに承認されたPSU公正価値を推定するための8種類の平均仮定は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 予想変動率 | 52.12 | % | | 54.17 | % |
| 無リスク金利 | 1.46 | % | | 0.31 | % |
| 期待配当収益率 | — | % | | — | % |
限定株単位
付与日，RSUの公正価値は付与日会社普通株の市場終値で計算される。これらの奨励は通常授与日の記念日に3分の1の増分で授与されます3年制帰属期間
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの株式決済単位 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 授与する | 276,000 | | 110,000 | | 223,000 |
| 加重平均授権日公正価値 | $114.17 | | $116.71 | | $75.52 |
2022年12月31日までの未確認補償費用は18百万ドルは非帰属RSUのために使用され、残りの帰属中に確認される1.6何年もです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年間現金決済RSU |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 授与する | 17,000 | | 6,000 | | 8,000 |
| 加重平均授権日公正価値 | $130.47 | | $112.52 | | $76.27 |
当社が支払った現金決済は以下ですウォン.ウォン1百万%d2022年，2021年，2020年12月31日までの年度内である。2022年12月31日までの未確認補償費用は2帰属していないRSUの場合、残りの帰属中に加重平均で確認される1.8何年もです
以下にRSU活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | |
| RSU | | 加重平均付与日公正価値 |
| (単位：千) | | |
2019年12月31日現在の非既得権益 | 216 | | $ | 90.98 | |
授与する | 231 | | | 77.57 | |
既得 | (84) | | | 95.70 | |
没収される | (46) | | | 77.47 | |
2020年12月31日までの非既得権益 | 317 | | | 82.31 | |
| 授与する | 117 | | | 124.34 | |
既得 | (106) | | | 84.80 | |
没収される | (43) | | | 88.64 | |
2021年12月31日現在の未帰属資産 | 285 | | | 97.68 | |
| 授与する | 293 | | | 115.13 | |
| 既得 | (171) | | | 91.48 | |
| 没収される | (52) | | | 107.10 | |
2022年12月31日現在の未帰属資産 | 355 | | | $ | 113.41 | |
2020年第3四半期からは、2020年インセンティブ計画の条項や条件に基づいて非従業員役員RSU奨励が授与され、これらの奨励は授与日から約1年以内に授与される。2020年インセンティブ計画下の非従業員役員の贈与に関する活動は上記のRSU表に含まれる。
また、2022年12月31日現在、同社は約79,000未完了のRSUは加重平均で日公正価値$を付与する98.47非従業員取締役株式単位計画によると、この計画は直ちに取得されるが、参加者が取締役会サービスを終了するまで解決される。RSUの未償還債務総額は2022年12月31日現在で約434，000ドルであり、上表を含む
株式オプションと株式付加価値権
株式オプションとSARSの行権価格は、付与された日の会社普通株の最高と最低市場価格の平均値に等しい。これらの報酬の付与日公允価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて測定された。株式オプションとSARSは通常授与日記念日に3分の1の増分で授与され、期限は3年であり、期限がある7あるいは…10授与の日から数年
会社は#ドルの支払いを受けた2百万、$2百万ドルと$2株式オプションの行使に関する百万ドル，行使したオプションの内的総価値は#ドルである3百万、$1100万ドルで$ではありません12022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。国連.国連2022年12月31日現在、既得株式オプションでない確認報酬支出は$未満1100万は、2023年第1四半期にすべて確認される予定です
ブラック·スコアーズオプション定価モデルは、予想期間、無リスク金利、配当収益率、予想変動率を含む様々な仮定を管理層に要求する。予想期間は、付与された報酬が未完了と予想される期間を表し、帰属期限、契約期間、および予想される従業員行使モードを含む考慮要因に基づいて推定される。無リスク金利は、米国債収益率曲線が株式による補償ツールの契約期限に関連していることに基づく。配当収益率は歴史モデルと会社配当に対する未来予想に基づいている。変動率は、会社の株価履歴に基づいて、奨励期待寿命に見合った一定期間の1日株価を使用する。
2022年または2021年に株式オプションやSARSは付与されていない12月31日の終了年度の受賞公正価値を推定するための加重平均仮定は、2020具体的には以下のとおりである
| | | | | |
| |
| 2020 |
| 予想期限(年単位) | 5 |
| 予想変動率 | 35.23 | % |
| 無リスク金利 | 0.75 | % |
| 期待配当収益率 | — | % |
| |
以下に株式オプションと捜索活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプション | | 加重平均
行権価格 | | 非典 | | 加重平均
行権価格 |
| (単位：千) | | | | (単位：千) | | |
| 2019年12月31日 | 283 | | | $ | 93.51 | | | 7 | | | $ | 72.84 | |
授与する | 112 | | | 66.98 | | | — | | | — | |
鍛えられた | (27) | | | 84.98 | | | (1) | | | 56.59 | |
没収または期限切れ | (20) | | | 96.12 | | | — | | | — | |
| 2020年12月31日 | 348 | | | 85.46 | | | 6 | | | 74.77 | |
鍛えられた | (19) | | | 80.74 | | | (6) | | | 74.77 | |
没収または期限切れ | (17) | | | 89.17 | | | — | | | — | |
| 2021年12月31日 | 312 | | | 85.56 | | | — | | | — | |
| 鍛えられた | (51) | | | 75.05 | | | — | | | — | |
| 2022年12月31日 | 261 | | | $ | 87.62 | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
2022年12月31日に行使できます | 227 | | | $ | 90.70 | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式オプション |
| 行権価格 | | 突出した数字 | | 重みをつける
平均値
余生 | | 重みをつける
平均値
行権価格 |
| | (単位：千) | | (単位：年) | | |
$60.01 - $80.00 | | 93 | | | 4.3 | | $ | 66.98 | |
$80.01 - $100.00 | | 113 | | | 2.4 | | $ | 86.76 | |
$100.01 - $130.00 | | 55 | | | 2.3 | | $ | 124.35 | |
| | 261 | | | | | |
注13所得税
所得税支給
次の表は、同社が継続的に経営している所得税の計上の詳細を提供している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
所得税前収入(損失)： (a) | | | | | |
アメリカです | $ | 50 | | | $ | (26) | | | $ | (65) | |
アメリカではない | 126 | | | 101 | | | 39 | |
| 所得税前総収入 | $ | 176 | | | $ | 75 | | | $ | (26) | |
現行の税収規定： | | | | | |
| | | | | |
アメリカではない | $ | 45 | | | 31 | | | $ | 21 | |
アメリカの各州と地方 | 1 | | | — | | | — | |
当期税金支出総額 | 46 | | | 31 | | | 21 | |
繰延税金準備(福祉)： | | | | | |
| | | | | |
アメリカではない | (1) | | | — | | | 7 | |
| | | | | |
繰延税金総額(福祉)を準備する | (1) | | | — | | | 7 | |
所得税支給 | $ | 45 | | | $ | 31 | | | $ | 28 | |
| | | | | |
(a)所得税前の収益(赤字)には非合併関連会社の純収入における権益は含まれていない。 |
アメリカの法定税率で計算された所得税と21%、継続経営の総合所得税準備金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
米国の法定税率に基づいて引き上げられた税収を充当する21% | $ | 37 | | | $ | 16 | | | $ | (5) | |
海外業務の影響 | 63 | | | 18 | | | (15) | |
アメリカではない源泉徴収税 | 9 | | | 8 | | | 5 | |
渉外経営中の免税期間 | (5) | | | (5) | | | (4) | |
| 州と地方所得税 | (2) | | | — | | | — | |
備蓄金調整 | 3 | | | 2 | | | 1 | |
評価免除額を変更する | (61) | | | (10) | | | 46 | |
税法変化の影響 | — | | | 1 | | | — | |
研究単位 | (1) | | | (1) | | | (1) | |
他にも | 2 | | | 2 | | | 1 | |
所得税支給 | $ | 45 | | | $ | 31 | | | $ | 28 | |
同社の継続事業所得税準備金は#ドル452022年12月31日までの1年間で海外事業に関連した税金支出は5ドルだ63百万ドルは$に相当する11世界無形低税収入(“GILTI”)とF支部に関連する米国所得税；#ドル3所得税支出に関連する百万ドルは、外国税収控除後、米国所得税目的が支店とみなされている外国子会社の収入と関連している；純額#ドル44主に前年度の納税申告書を調整して満期前に外国税を控除することに関する所得税支出；5外国収益に課される税率は米国の法定税率の百万税より高い。ドルの中で63100万件以上の所得税費用項目$58100万ドルは、米国の推定免税額の減少に関連する相応の所得税優遇によって相殺される。
会社の2021年の有効税率に影響を与える項目には、海外業務に関する税金支出が1ドル含まれている18百万ドルは$を反映している9GILTIとF支部の組み入れに関連する米国所得税に関する百万ドル6所得税支出に関連する百万ドルは、外国税収控除後、米国所得税目的が支店とみなされている外国子会社の収入と関連している；純額#ドル2主に前年度の納税申告書を調整して満期前に外国税を控除することに関する所得税支出；1外国収益に課される税率は米国の法定税率の百万税より高い。ドルの中で18100万件以上の所得税費用項目$17100万ドルは、米国の推定免税額の減少に関連する相応の所得税優遇によって相殺される。
会社の2020年の有効税率に影響を与える項目には、海外業務に関する税金優遇が含まれており、金額は15百万ドルは$を反映している10以前に確認された期限が切れそうな外国税控除を差し引くことに関する所得税優遇100万ドルを選択すること5100万所得税優遇は、米国所得税目的分岐機関とみなされる外国子会社の収入に関する外部基盤繰延税金負債と外国税収控除の減少を反映している。これらの金額は完全に対応する#ドルによって相殺される15アメリカの推定免税額の増加に関連した百万の所得税支出。
繰延所得税と推定免税額
同社は米国と非米国所得税および非米国源泉徴収税の繰延税金負債を記録しており，推定免税額を差し引いて約#ドルである242022年12月31日と2021年12月31日までに、ある合併·未合併外国付属会社の未分配収益は、予想可能な未来に国内に送金される。会社が国内に送金する予定の金額は、外国付属会社の当年収益、外国投資需要、米国でのキャッシュフロー需要を含む様々な要因に基づいており、2017年の減税と雇用法案(以下、法案)による移行税が発生した後、このやり方は変わっていない。当社は合併外国連合会社が収益を分配していない残りの部分に繰延所得税や外国源泉徴収税を計上していません。これらの収益は永久再投資とみなされています。当該等の収益を決定する繰延税金項目負債額は、実際の税額負債(ある場合)は送金発生時の状況に依存するため、実行可能ではない。
当社は四半期ごとにその繰延所得税を評価し、推定手当が必要かどうか、あるいは調整すべきかどうかを決定する。その他の事項を除いて、本評価は最近の損失の性質、頻度及び金額、法定繰越期間の期限及び税務計画策を考慮する。 このような判断を行う際には，客観的に確認できる証拠が大きく重視されている.(I)米国の最近の財務業績の改善が続いている場合、あるいは(Ii)新冠肺炎が大流行した後の世界経済の回復、中国の関連封鎖、東欧の地政学的情勢、および持続的な半導体不足が含まれ、予想よりも早く発生した場合、会社は今後6~18ヶ月以内に米国でのすべてまたは部分的な推定手当を放出する可能性が十分な肯定的な証拠があると信じている。推定値の全部または一部を放出する準備は、いくつかの繰延税金資産を確認し、記録放出中の所得税支出を減少させることにつながる。
2022年第4四半期に、当社は2つの外国子会社の将来の課税所得額が繰延税項目の純資産を実現するのに十分ではない可能性があることを決定した。これは主に最近の営業損失によるものである。そのため、会社は2022年第4四半期に900万ドルの所得税支出を記録し、繰延税金資産に対する推定準備と関係がある。
同社は2020年9月、世界的な工事や行政機能(ドイツ事業を含む)に影響を与える再編計画を承認した。9月の行動に加え、2020年早い時期の行動に加え、ドイツの繰延税金資産の将来利用状況を再評価し、1ドルを記録する必要がある4百万離散所得税費用調整は2020年第3四半期に推定免税額を増加させる。2020年第4四半期に、同社はブラジルの連属会社ウィスティアンアマゾン(“アマゾン”)に関する分析を完了し、特定の奨励収入を課税利益から永久的に除外した。そのため会社は未来の発生を終えました
課税収入はアマゾンでの会社の繰延税純資産を実現するのに十分ではなく、#ドルを記録しました32020年第4四半期の推定手当は100万ユーロだ
繰延所得税資産と負債の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
繰延税金資産： | | | |
純営業損失と信用繰り越し | $ | 1,030 | | | $ | 1,163 | |
従業員福祉計画 | 28 | | | 46 | |
| リース責任 | 42 | | | 47 | |
固定資産と無形資産 | 19 | | | 17 | |
保証付き | 10 | | | 11 | |
在庫品 | 13 | | | 9 | |
再編成する | 5 | | | 6 | |
資本化支出 | 58 | | | 5 | |
収入を繰り越す | 11 | | | 13 | |
他にも | 49 | | | 55 | |
| 繰延税項目総資産 | 1,265 | | | 1,372 | |
推定免税額 | (1,120) | | | (1,207) | |
繰延税金資産総額 | $ | 145 | | | $ | 165 | |
繰延税金負債： | | | |
源泉徴収税を含む外部基礎投資差額 | $ | 61 | | | $ | 63 | |
使用権資産 | 41 | | | 46 | |
固定資産と無形資産 | 11 | | | 14 | |
他のすべての | 17 | | | 22 | |
繰延税金負債総額 | 130 | | | 145 | |
繰延税項目純資産 | $ | 15 | | | $ | 20 | |
総合貸借対照表分類： | | | |
他の非流動資産 | $ | 42 | | | $ | 47 | |
| | | |
| | | |
| | | |
繰延税金非流動負債 | 27 | | | 27 | |
| | | |
繰延税項目純資産 | $ | 15 | | | $ | 20 | |
2022年12月31日現在、会社は非米国の純営業損失の繰越と資本損失の繰り越しが可能だ1.310億ドル16それらの残りの繰越期間は未繰り越しから無期限繰越まで様々である。同社にはアメリカ連邦純営業損失繰越$があります1.42022年12月31日の10億ドルは、その残りの繰越期間は7年から無期限まで様々だ。アメリカの外国税収の繰越免除金額は$です3312022年12月31日までの残り結期間は1~7年。アメリカの研究税収控除繰越額は$232022年12月31日は100万人。このような補償は2030年に満期になるだろう。同社は税収の影響を受けた米国州の営業損失繰越額は$302022年12月31日に満期になり、2023年から2042年の間の異なる日に満期になります
当社は発効日に破産及び所有権変更から脱却したことを踏まえ、米国国税法(“IRC”)第382及び383条に基づき、米国の営業純損失、米国信用繰越及び若干の米国国内での損失(総称して“税務属性”と呼ぶ)の運用に年次制限を設けている。集団限度額は約$121毎年所有権変更の日に存在する税収属性に基づいて税100万ユーロ。また、同社は約$331100万ドルのアメリカの外国税は免除されて、約49米国連邦純営業損失のうち100万ドルが繰り越しており、現在の制限を受けていない。発効日後に実現されているからだ。
未確認の税金割引は、生産停止業務を含めております
当社は全世界の多くの司法管轄区で業務を経営しており、その付属会社の異なる税務管轄区における所得税申告表は各税務機関が定期的に審査しなければならない。当社は定期的に以下の状況を評価している
これらの審査および利益および/または有利な結果の可能性は、その所得税支出の十分性を決定するために使用される。当社は、持続的または将来的な審査により実現可能性が高いと考えられる税務調整について十分な準備をしていると信じている。不確定税務状況に関する会計推定は、会社がその技術的優位性に基づいて、不確定税務状況ごとの持続可能性を判断することを要求する。当社がその技術的優位性に基づいてある税金状況を維持する可能性があると考えているように、当社は最終決済時に現金になる可能性が50%を超える最大金額を記録します。これらの見積り数は，報告日ごとに事実，状況，既存情報に基づいて更新される.これらの不確実性の複雑さにより、最終解決策がもたらす可能性のある支払いは、現在記録されている負債の会社の推定とは大きく異なる。
2022年12月31日と2021年12月31日の未確認税収割引総額は18百万ドルとドル16それぞれ100万ドルですこれらの金額のうち、約#ドル10百万ドルとドル9百万ドルは，それぞれ未確認の福祉金額を表し，確認すれば実際の税率に影響を与える。未確認税額優遇総額が実際の税率に影響を与える税項優遇と異なるのは、他の繰延税項属性内の不確定税項状況による全額推定免税額によるものである。当社は税務状況の不確定に関する利息と罰金を所得税支出の一部として記録し、2022年12月31日と2021年12月31日の関連金額を$とする2二年間百万ドルあります。
ごく少数の例外を除いて、会社は2014年前にアメリカ連邦税務検査を受けなくなったか、あるいは2003年前に州、地方あるいは非アメリカ所得税検査を受け入れなくなり、技術的には、アメリカの純営業損失が開放納税年度に転換しても調整することができる。行われているすべての税務監査の解決時間を正確に予測することは不可能であるが、米国、ヨーロッパ、アジア、メキシコのいくつかの税務手続きは今後12ヶ月以内に終了し、未確認税収総額の大幅な増加または減少を招く可能性がある。審査が必要な年数、管轄区域、役職を考慮して、当社は税収割引残高が確認されていないすべての調整を見積もることができません。所得税の未確定分(利息を含む)の長期分、金額は#7100万ドルは合併貸借対照表の他の非流動負債に計上され、#ドル5百万ドルは、他の非流動資産に含まれる繰延税金資産の減少に反映される. 主にインドとブラジルの管轄区域に関する未解決所得税還付申請、総額は$62022年12月31日現在、100万ドルであり、貸借対照表上の他の非流動資産に計上されている。
税収割引が確認されていない期初と期末額は、非持続可能な経営に起因する額を含む入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 16 | | | $ | 14 | |
| 当期関連納税頭寸 | | | |
足し算 | 3 | | | 3 | |
| 前期に関連する税務状況 | | | |
足し算 | — | | | — | |
減量する | (1) | | | (1) | |
| 期末残高 | $ | 18 | | | $ | 16 | |
その他税務事項
2023年1月、当社はインド税務局(“ITA”)の決定を受け、米国に支払ういくつかのIT関連サービス料を数年間の税収に適用することを決定した。この問題が解決される前に、同社はサービスに関する税金を免除する必要がある可能性があり、これらのサービスの総金額は大きくなる可能性がある。同社はITAの決定には根拠がないと考え、自分の立場を積極的に守るつもりで、納めたいかなる税金も取り戻す予定だ。もしこの件が不利な方法で解決された場合、会社は重大な追加税金支出を記録し、その中には最終的に支払ういかなる税金も含まれるだろう.
注14株主権益と非持株利益
在庫株
2022年、2022年、2021年12月31日まで、当社は保有しています26,825,830そして27,014,711国庫内の普通株は、従業員の奨励的な給与手配の義務を履行するために使用することができる。当社は現金で保有している普通株を原価で推定しています
非制御的権益
ウィスティアン社の非持株権は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 延豊威スティアン自動車電子有限公司です。 | $ | 37 | | | $ | 33 | |
上海ウィスティアン自動車電子有限会社。 | 45 | | | 45 | |
| 長春ウィスティアン一汽自動車電子有限公司。 | 15 | | | 20 | |
他にも | 2 | | | 2 | |
| $ | 99 | | | $ | 100 | |
その他の総合収益を累計する
AOCIの変化とコンポーネント別のAOCI外の再分類には，
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
AOCIの変化： | | | |
期初残高 | $ | (229) | | | $ | (304) | |
税引き前その他総合収益(赤字)税前純額 | 9 | | | 70 | |
AOCIから再分類された金額 | 7 | | | 5 | |
| | | |
期末残高 | $ | (213) | | | $ | (229) | |
コンポーネントごとに列挙されたAOCIの変化： | | |
外貨換算調整 | | | |
期初残高 | $ | (149) | | | $ | (115) | |
| 再分類前の他の全面収益(損失)(A) | (64) | | | (34) | |
AOCI(B)から再分類された金額 | 3 | | | — | |
期末残高 | (210) | | | (149) | |
純投資ヘッジ | | | |
期初残高 | 4 | | | (15) | |
再分類前の他の全面収益(損失)(A) | 11 | | | 25 | |
AOCIから再分類された金額(C) | (3) | | | (6) | |
期末残高 | 12 | | | 4 | |
福祉計画 | | | |
期初残高 | (81) | | | (165) | |
税引き前その他総合収益(赤字)税後純額(D) | 54 | | | 79 | |
AOCIから再分類された金額 | 2 | | | 5 | |
| | | |
期末残高 | (25) | | | (81) | |
未達成ヘッジ収益 | | | |
期初残高 | (3) | | | (9) | |
税引き前その他総合収益(赤字)税後純額(E) | 8 | | | — | |
AOCIから再分類された金額 | 5 | | | 6 | |
期末残高 | 10 | | | (3) | |
AOCI期末残高 | $ | (213) | | | $ | (229) | |
(A)推定免税額のため、両期間とも所得税の影響はない。
(B)額は外貨転換費と関係がある。(詳細は付記20、“その他収入、純額”参照。)
(C)総合業務報告書に含まれる“利息支出”額
(D)定期年金純費用に含まれる額を算出する。(詳細は付記11、“従業員福祉計画”を参照。)税金を差し引く純額$4百万ドル税金支出は$4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の福祉計画に関する百万ドルである。
(E)あります違います。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の所得税の影響。
注151株当たりの収益
ウィスティアン社の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための情報の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万、1株を除く) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
分子： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
ウィスティアン社の純収益(赤字) | $ | 124 | | | $ | 41 | | | $ | (56) | |
分母： | | | | | |
普通株平均流通株-基本 | 28.1 | | | 28.0 | | | 27.9 |
業績に基づく株式単位と他単位の希釈効果 | 0.4 | | | 0.4 | | | — | |
希釈後株 | 28.5 | | | 28.4 | | | 27.9 |
| | | | | |
1株当たりのデータを基本的に希釈します | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
ウィスティアン社の1株当たりの基本収益(赤字)： | $ | 4.41 | | | $ | 1.46 | | | $ | (2.01) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
ウィスティアン社の希釈後の1株当たりの収益(損失)： | $ | 4.35 | | | $ | 1.44 | | | $ | (2.01) | |
2020年12月31日までの年度、業績ベースの株式単位は約276,000それらを計上する効果は逆希釈になるため、1株当たりの薄損の計算から除外された。
注16公正価値計量
公正価値階層構造
当社は三級公正価値階層構造を採用し、推定に使用する投入の観測可能性に基づいて、公正価値に応じて計量された資産と負債を分類した。公正価値階層構造は同じ資産と負債の活発な市場オファーに対して最高優先権を与え、観察できない投入に対して最低優先権を与える
•第1レベル-その価値は、企業が参入する能力のあるアクティブ市場における同じ資産および負債の未調整見積市場価格の金融資産および負債に基づく。
•第2レベル--その価値非アクティブ市場のオファーに基づく金融資産および負債、または資産または負債の全期間にわたって実質的に観察可能なモデル投入。
•第三級-その価値は価格或いは推定技術に基づく金融資産と負債であり、これらの資産と負債は投入が観察できないし、全体の公正な価値計量に重大な意義のある投入を要求する
実際の便宜策として、1株当たりの純資産(“NAV”)またはその等価物推定値による資産は、公正価値階層構造外で報告されているが、報告と照合の目的で総資産に計上されている
公正価値によって日常的に計量される資産と負債の公正価値レベルは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| (単位：百万) | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | NAV | | 合計する |
| 資産種別： | | | | | | | | | | |
| 退職計画資産 | | $ | 7 | | | $ | 152 | | | $ | 18 | | | $ | 512 | | | $ | 689 | |
| | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10 | |
| 責任種別： | | | | | | | | | | |
| クロス通貨交換 | | $ | — | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| (単位：百万) | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | NAV | | 合計する |
| 資産種別： | | | | | | | | | | |
| 退職計画資産 | | $ | 11 | | | $ | 303 | | | $ | 18 | | | $ | 619 | | | $ | 951 | |
| クロス通貨交換 | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | |
| 責任種別： | | | | | | | | | | |
| クロス通貨交換 | | $ | — | | | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9 | |
| 金利が入れ替わる | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4 | |
クロス通貨交換と金利交換は業界標準モデルを用いて評価を行い、これらのモデルは各種の仮定を考慮し、基礎リスクと非履行リスクの時間価値、変動要素、現在の市場と契約価格を含む。基本的にこれらの仮定は，ツールの全期間にわたって市場で観察可能であり，観察可能なデータから得られるか，市場で取引を行う観察可能なレベルの支援を得ることができる.他のすべての非退職計画金融商品の満期日は相対的に短いため、その帳簿価値はその公正価値に近い
退職計画資産は当社の固定収益年金計画が保有する各種証券や投資ツールに関する。これらの資産は異なる公正価値計量属性を持つため、いくつかの部分は、特定の資産推定値に使用される投入の観察可能なレベルに基づいて、公正価値レベルの各レベルで分類される。実際の便宜策として、会社は報告日までの投資資産純価を使用して、いくつかの投資の公正価値を推定することができる。この実際の便宜策は、一般に、投資者が被投資者の管理文書に規定された時間に被投資者にその投資を直接償還するか、または被投資者から割り当てられた投資を得ることを可能にすることに関する。これらの投資(一般に別の投資と呼ばれる)の例は、不動産の所有権権益、いくつかのクレジット戦略、およびヘッジおよび多元化戦略を含むことができる。それらは一般的に限られた共同利益の形で存在する。同社は、別の資産種別及び基金の投資を評価する際に、資産純資産値を実際の便宜策とし、これらの資産種別及び基金は有限組合企業等の投資ツールである。
デリバティブ金融商品
派生金融ツールは業界標準モデルを採用し、収益法に従って経常的公正価値によって計量し、このモデルは各種の仮定を考慮し、時間価値、変動要素、標的の現在の市場と契約価格及び非履行リスクを含む。基本的にこれらの仮定は、金融商品全体の期間全体にわたって市場で観察されることができるか、または観察されたデータから得ることができる。したがって，同社の通貨ツールは公正価値レベルでは第2レベル，すなわち“他に観察可能な投入”に分類される.
退職計画資産
退職計画資産には以下の内容が含まれる
•短期投資、例えば現金や現金等価物は、重大な市場リスクの影響を受けることなく、直ちに入手または高い流動性を有することができる。この計画によって直接保有される現金、短期主権債務、または高信用品質の通貨市場証券およびツールからなる資産は、1級に分類される。登録通貨市場基金の資産は、登録投資会社として報告される。短期投資ファンド(“STIF”)の資産は第2級に分類される。ドル以外の通貨で価格された現金と現金の同値資産は、貸借対照表の日の為替レートでドル建てである
•登録投資会社は、米国証券取引委員会に登録された共同基金である。共通基金は、株式、固定収益証券、および他の資産を含む様々なタイプの証券またはそれらの組み合わせに投資することができ、これらの証券は、異なる程度の市場リスクを受け、第2レベルに分類される。共通基金の株価は、各営業日終了時に発表される
•国債や政府証券には、米国と非米国主権政府とその機関が発行する債務証券が含まれている。流動性の高さと取引活動の頻繁な資産は1級に分類され，他の資産は独立推定会社が評価し，これらの会社は固定収益証券の推定に関する標準的な方法を採用し，2段階に分類されている。
•会社債務証券は会社が発行した固定収益証券からなる。流動性の高さと取引活動の頻繁な資産は1級に分類され，他の資産は独立推定会社が評価し，これらの会社は固定収益証券の推定に関する標準的な方法を採用し，2段階に分類されている。
•債券基金は社債と市債からなる。このような証券は一般的に独立した価格設定サービスによって価格を設定される。利益差はブローカー/取引業者、取引価格、新株発行市場から来ている。社債の価格設定のための重要な投入は観察可能な市場投入であるため、社債の公正価値は第二級公正価値レベルに計上される。
•普通株と優先株は権益証券の株式からなる。これらは直接保有する資産であり、通常規制された市場で公開取引され、入手しやすい市場価格を提供し、第1級に分類される。
•共同信託基金は、未公開取引の混合基金のうちの株式または単位からなる。これらのファンドの対象資産は、株式や固定収益証券を含み、通常は規制された市場で公開取引されており、これらの市場はいつでも利用可能な市場価格を提供している。共同信託基金への投資は、第三者情報源において容易に観察される市場価格がない場合、その投資に毎日の流動資金があるか否かにかかわらず、その全残高は2段階に分類され、投資基金がその推定値に重要な投資保有量を保有しない限り、3級とみなされるか、またはヘッジファンドおよび多元化戦略を含む別の戦略とみなされ、資産純資産値は実際の便宜策として推定される。
•負債駆動投資(“LDI”)は、年金負債の一部の変化をヘッジすることを目的とした何らかのツールおよび証券、金利交換および他の金融派生商品に投資する基金を利用しており、これらの変化は、計画負債に適用される精算率の変化に関連している。固定収益誘導ツールに投資する基金の推定方法によると、このような資産は、固定収益由来ツールに関する標準価格設定モデルを採用し、第2レベルに分類される。
•その他の投資には雑資産と負債が含まれ、主に未解決取引と担保決済からなり、第1級、第2級、純資産純資産額に分類される。
•有限組合企業とヘッジファンドは別の信用、ヘッジファンドと多元化戦略(ヘッジファンドを含む基金)、実物資産とある株の開放の面で潜在的な開放がある投資ツールである。これらのファンドにおける標的資産には，市場取引を活発にする証券や他の価値が観察されにくい資産が含まれている可能性があり，観察しにくい投入の推定技術が必要かもしれない。これらの基金への投資は、予定された取引日前の特定の通知期間によって制限される可能性がある。しかも、このような基金の取引は従来の共同基金よりも長い決済期間を必要とするかもしれない。これらの資産は価値があります
既製品の市場価格が不足しているため、それぞれの資産純資産額に基づいて公正価値を推定することは実際の便宜的な方法である。
•保険契約は現金払戻価値で報告されており、重大な観察不可能な投入を有し、第3級に分類されている。
同社の米国退職計画資産の公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | 2022年12月31日 |
| 資産種別 | | レベル1 | | レベル2 | | NAV | | 合計する |
| | | | | | | | |
| 共同信託基金 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 343 | | | $ | 343 | |
| LDI | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | |
| 有限共同企業とヘッジファンド | | — | | | — | | | 124 | | | 124 | |
| 現金と現金等価物 | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | |
合計する | | $ | — | | | $ | 65 | | | $ | 467 | | | $ | 532 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | 2021年12月31日 |
| 資産種別 | | レベル1 | | レベル2 | | NAV | | 合計する |
| 共同信託基金 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 463 | | | $ | 463 | |
| LDI | | — | | | 93 | | | — | | | 93 | |
| 有限共同企業とヘッジファンド | | — | | | — | | | 127 | | | 127 | |
| 現金と現金等価物 | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | |
合計する | | $ | — | | | $ | 103 | | | $ | 590 | | | $ | 693 | |
同社の非米国退職計画資産の公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | 2022年12月31日 |
| 資産種別 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | NAV | | 合計する |
| 国債と国債 | | $ | — | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8 | |
| 現金と現金等価物 | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 会社債務証券 | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | 9 | |
| 普通株と優先株 | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 共同信託基金 | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 有限共同企業 | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | 10 | |
| 保険契約 | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
| 債券基金 | | — | | | 59 | | | — | | | — | | | 59 | |
| その他投資基金 | | 1 | | | 10 | | | — | | | 35 | | | 46 | |
合計する | | $ | 7 | | | $ | 87 | | | $ | 18 | | | $ | 45 | | | $ | 157 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | 2021年12月31日 |
| 資産種別 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | NAV | | 合計する |
| 登録投資会社 | | $ | — | | | $ | 21 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21 | |
| 国債と国債 | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | |
| 現金と現金等価物 | | 9 | | | 1 | | | — | | | — | | | 10 | |
| 会社債務証券 | | — | | | 7 | | — | | | — | | | 7 | |
| 普通株と優先株 | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 共同信託基金 | | — | | | 138 | | | — | | | 5 | | | 143 | |
| 有限共同企業 | | — | | | — | | | — | | | 24 | | | 24 | |
| 保険契約 | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
| 派生ツール | | — | | | 23 | | | — | | | — | | | 23 | |
合計する | | $ | 11 | | | $ | 200 | | | $ | 18 | | | $ | 29 | | | $ | 258 | |
重大な観察不能投入を用いた保険契約の公正価値変化は，主に2022年12月31日までの年度内に購入されたためである
公正価値非日常的な計量項目
当社は公正価値に応じていくつかの資産及び負債を非日常的に基礎的に計量しており、その等の資産及び負債は表に計上されていない。これらの非恒常的公正価値計量は、一般に、観察不可能な投入を使用して決定されるので、これらの公正価値計量は、公正価値レベルの第3レベルに分類される
イベントや状況が長期資産グループの価値が回収できないことを示す場合、当社はその長期資産の減値を評価する
2022年、東欧の地政学的状況により、同社はロシア工場を閉鎖することを選択し、500万ドルの非現金減価費用が発生した財産や設備を完全に損傷し在庫を現金化可能な値に下げる.
2021年の間、当社は減価費用を$と確認しました900万ドルブラジルの長期資産グループと関連がある。長期資産グループに関する公正価値計測は，主に会社の特定の投入と会社の資産使用の仮定に依存し，観察可能な投入(第3級)がないためである。長期資産グループの公正価値を確定するため、当社はコストと市場法を採用し、独立した基礎価値を前提として公正価値を計量する。当社は、長期資産グループの推定公正価値を決定するための仮定および推定は合理的であると信じているが、これらの推定および仮定は、高度な不確実性の影響を受けている。公平価値に固有の多くの変数を見積もるため，仮説の違いが解析に大きな影響を与える可能性がある.ブラジル長期資産グループの帳簿純価値がその公正価値を超えているため、当社は長期資産減価費用#ドルを記録した900万ドル2021年12月31日までの年度内に物件や設備に関連している
2020年12月31日までに減値費用は記録されていない。
債務公正価値
債務の公正価値は#ドルだ336百万ドルとドル354それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日まで。公正価値推定は、同じまたは同様の債券の見積市場価格または現在の金利に基づいて、または当社に提供される残りの同じ期間の債務に基づく現在の金利である。したがって、公正価値レベルでは、会社の債務は第1級“市場価格”と第2級“他の観察可能な投入”に分類される。
付記17.金融商品
当社は外貨為替レートや市場金利の変化を含む様々な市場リスクに直面しているが、これに限定されない。同社はデリバティブ金融商品を使用することでこれらのリスクを部分的に管理している。デリバティブ金融商品の使用は、デリバティブ金融商品の取引相手が義務を履行しない場合に信用損失をもたらす。同社は、契約義務を十分に履行すると予想される各種主要高格付け金融機関と直接協定を締結することで、主要純額決済手配を含め、このリスクを開放している。また、同社がデリバティブを利用してリスクを管理する能力は信用と市場状況に依存する。当社は主要純額決済手配に基づいてその派生頭寸及び任意の関連する重大な担保を列にしており、この手配は違約又は終了した場合に取引相手が契約純額決済を行うことを規定している。
Foreign Currency Exchange Rate Risk
同社が可変利息支払いに関する予測取引をヘッジする最長時間は対象債務の期限である
通貨為替ツール：同社は主にユーロ、円、バーツ、メキシコペソ建ての長期契約を使用し、ヘッジ実体機能通貨以外の通貨建てのキャッシュフローの変動性を減らすことを目的としている
2022年12月31日現在、会社には外貨経済派生ツールがない。2021年12月31日、当社は外貨ヘッジエコノミーデリバティブを保有しており、名目金額は$32$未満の負債の百万と総公正価値1百万ドルです。
クロスマネースワップ：同社はいくつかの非米国実体への投資のドル価値の変動性を緩和するためにクロス通貨交換取引を実行した。この等スワップは純投資ヘッジファンドに指定されており、当社は現品法に基づいてヘッジ効果を評価することを選択している。 したがって，スワップの公正価値変動は総合貸借対照表に累積換算調整としてAOCIに計上される
2022年に会社は既存のクロス通貨交換を終了し、$を受け取りました9百万ドルで定住します。その後、同社はクロスマネースワップ取引を実行し、名目総金額は#ドルとなった200百万ドルはそのいくつかの非アメリカ実体ドル価値投資の変異性を緩和することを目的としている。このようなスワップは純投資ヘッジとして指定されている。2022年12月31日現在、このようなデリバティブは無効ではなく、これらのデリバティブの公正価値は非流動負債#ドルである8百万ドルです。2022年12月31日までの収益は約4今後12カ月以内に、累積された他の全面的な収入から100万ドルが収益に再分類されると予想される。
2021年12月31日現在、同社はクロスマネースワップを有し、名目総価値は$となっている250百万ドルです。これらの派生商品の公正価値は#ドルである2100万ドルと非流動負債#ドル9百万ドルです
金利リスク
当社は金利スワップツールを用いてリスク開放を管理し，金利変動の影響を軽減している。スワップはキャッシュフローヘッジとして指定されているため，公平価値変動の有効部分は累積他の全面収益で確認される.その後，権益に記録された累積損益は，ヘッジリスクが収益期間中の収入に影響するように再分類される
2022年の間、会社は既存の金利交換を終了し、決済時に100万ドル未満を受け取った。その後、当社は新たな金利スワップツールを実行しました。2022年12月31日現在、同社は総名義金額ドルの金利スワップを持っています250百万ドルです。これらの派生ツールの公正価値#ドルの非流動資産102022年12月31日まで。2022年12月31日現在、約100万ドルの損失は、今後12カ月以内に累積された他の全面的な収入から収益に再分類される見通しだ。
2021年12月31日現在、同社は総名義価値ドルの金利スワップを持っている300百万ドルです。これらの派生ツールの公正な価値は非流動負債#ドルである4百万ドルです
財務諸表列報
2022年と2021年12月31日までの年度のデリバティブ金融商品損益は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 額を得る |
| 記録されたAOCI収益(損失)、税引き後純額 | | AOCIから収益(損失)に再分類する | | 収入に計上する |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
外貨リスク-販売コスト： | | | | | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジ | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | 1 | |
金利リスク-利息支出、純額： | | | | | | | | | | | |
純投資ヘッジ | 11 | | | 25 | | | 3 | | | 6 | | | — | | | — | |
金利が入れ替わる | 8 | | | — | | | (5) | | | (6) | | | — | | | — | |
| $ | 19 | | | $ | 25 | | | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | 1 | |
信用リスクの集中度
以下は、会社の純売上高の10%以上を占める純売上高の顧客の純売上高と売掛金のパーセンテージの概要である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総純売上高のパーセントを占める | | 売掛金総額のパーセント |
| 十二月三十一日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| フォード | 22 | % | | 22 | % | | 22 | % | | 16 | % | | 18 | % |
注18引受金とその他の事項
訴訟および請求
2003年ミシガン州ファンブレン憲章鎮地方開発金融局は約1ドルを発行しました282032年に最終的に満期となった100万ドルの債券は、その町にある会社の米国本部の発展を支援するために少なくとも部分的に使用される。二零一零年一月、当社はTownshipと本社物件の課税価値を現在の市価に減額することを含む和解協定(“和解協定”)を締結した。和解協定はまた、財産税の支払いが郷鎮に債券に関する支払い義務を履行させるのに不十分であれば、当社は郷鎮と誠実に交渉すると規定している。2019年10月、郷里は会社に通知し、郷の債券に#ドル未満の差額が発生した1そして、会社に支払いの検討を要請した。各当事者は2019年11月に会談を行ったが、合意に達しなかった。2019年12月9日、同町はミシガン州ウェイン県巡回裁判所で同社に対して賠償を求めて訴訟を起こした28100万ドルはこの町で呼ばれている債券の現在の不足と予想される未来の不足と関係がある。会社はこの町が提出した事実と法的主張に異議を唱え、このことを積極的に弁護する。当社ではこの件に関する可能な損失や損失範囲を見積もることはできません。
2013年11月、当社およびHalla Visteon気候会社国際自動車エアコン会社(“HVCC”)は米国財務省外国資産制御弁公室(“OFAC”)に共同で自発的自己開示声明の初歩的な通知を提出し、その内容はHVCCの少数の株式中国合弁企業がイランにある自動車暖房用エアコン部品を販売することに関連している。同社は2013年12月にこの通知を更新し、その後2014年3月にOFACにこれらの販売に関する自発的な自己開示を提出した。2014年5月、当社は自発的に補充自己開示を提出し、中国合弁企業が自動車温通エアコン部品を追加販売することと、温通会社の中国子会社での類似販売に関連し、総額は約$であることを決定した12100万ドルで、2014年10月17日に最終自発的自己開示をOFACに提出した。OFACは現在、同社の調査結果を審査している。審査後、OFACは、開示された販売が米国経済制裁法に違反し、罰金、同社の米国からの製品輸出を制限する能力、および/または米司法省に移管してさらなる調査を行うなど、民事処罰を実施する理由があると結論した可能性がある。このような罰金や制限は、会社が置かれている間の財務業績に大きな影響を与える可能性があります
しかし，これに関連した可能性のある損失や損失範囲を見積もることはできない.さらに、この行為およびこの行為に関連する任意の罰金または他の行動を開示することは、会社の名声を損なう可能性があり、その業務、経営業績、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。同社はOFACがいつウィスティアン社の自発的な自己開示に対する審査を終了するか予測できず、上記のようないかなる可能な処罰を加えることが可能かどうかも予測できない。
同社のブラジルでの業務は高度に複雑な労働者、税金、税関、その他の法律によって拘束されている。同社はこれらの法律を遵守していると考えているが、定期的にこれらの法律の適用問題について訴訟を提起する。2022年12月31日現在，会社維持課税プロジェクトは約$である8クレーム総額は約$100万55ブラジルには100万人がいます課税額は、損失の可能性があると考えられるクレームを表し、会社によるクレームの評価と従来の類似事項を処理した経験に基づいて合理的に評価する。
新冠肺炎疫病の悪影響により2020年上半期の自動車生産量は大幅に減少し、2020年下半期の消費者需要と自動車生産スケジュールの増加に続いた。半導体サプライヤーは自動車業界にサービスするために迅速に生産を再分配できないため、需要の急増はすでに全世界の半導体供給不足を招いている。会社の半導体サプライヤーおよび半導体を使用する自動車部品供給会社の多くは、会社がコントロールできない事件を含むが、新冠肺炎の流行、世界の半導体不足、日本の半導体メーカーの出火、アメリカ南部の半導体サプライヤー施設に影響を与える重大な天気事件、その他の非常事件を含むが、顧客の自動車生産需要を完全に満たすことができなかった。同社はサプライヤーや顧客と密接に協力しており、これらの事件の潜在的な悪影響を最小限にしようとしている。一部の顧客は、会社が減産による財務的影響の一部を負担し、供給不足による損害賠償を要求する権利を保持すると予想しているが、会社はこのようなクレームに対して複数の法律を弁護し、このようなクレームを積極的に弁護しようとしているとしている。同社は半導体サプライヤーにも通知し、十分な数の製品を納入できなかった場合に賠償を求める。当社では現在この件に関する可能な損失や損失範囲を見積もることはできません。
会社はその訴訟やクレームの計上項目は十分であると考えているが，このような問題を解決するために必要な最終金額は記録の見積もりと大きく異なる可能性があり，会社の運営実績やキャッシュフローが大きな影響を受ける可能性がある
製品保証とリコール
製品保証とリコール条項の課税金額は、経営陣によるこのようなプロジェクトの最終決済に必要な金額の最適な見積もりに基づいて算出されます。同社の製品保証とリコール義務の推定は、その販売、工事、品質と法律機能の支持の下で制定され、契約手配、過去の経験、現在のクレームと関連情報、生産変化、業界と監督管理の発展及び各種の他の考慮要素に対する適切な考慮を含む。これらの推定には、最終的に会社のサプライヤーから回収される可能性のある金額は含まれていない。当社は将来重大な債務を負担しない保証はありませんし、計上された金額や当社がサプライヤーから回収する可能性のある金額以外に、重大な債務弁護や弁済費用が発生しない保証もありません。
次の表では、製品保証とリコール責任の変更を調整しました
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 50 | | | $ | 64 | |
| 条文 | 21 | | | 16 | |
予算の変更 | 1 | | | (1) | |
貨幣/その他 | (3) | | | (4) | |
集まって落ち合う | (18) | | | (25) | |
| 期末残高 | $ | 51 | | | $ | 50 | |
保証と約束
2015年に完了した気候取引と室内資産剥離協定の一部として、当社は剥離した気候·室内資産実体にリース担保を提供し続けている。2022年12月31日までに
会社は約$2すべての剥離された気候と室内実体に100万ドルの未償還保証を提供する。これらの担保は、保証者が違約した場合、会社が担保に応じて支払いを要求される可能性のある最高潜在金額を表している。これらの保証は、一般に、気候実体と室内実体の既存の賃貸協定がそれぞれ2026年と2024年の満了時に停止される。
他にも事項がある
当社の様々な法的行動、政府調査、法律手続きおよびクレームが待っているか、または当社製品が告発された欠陥による訴訟、政府調査、訴訟およびクレーム、税関分類、安全に関連する政府法規、雇用関連事項、顧客、サプライヤーおよびその他の契約関係、知的財産権、製品保証、製品リコール、13“所得税”に記載されているITA税務事項、および環境事項を含む将来的に提起または提出される可能性がある。上記のいくつかの問題は、補償性、懲罰的または反独占、または巨額の損害クレームの3倍以上の他の要求、またはリコール活動、環境救済計画、制裁、または他の救済を要求する可能性があり、承認された場合、非常に大きな支出を必要とする。当社は正常業務過程で賠償条項を含む協定を締結しており、これらの条項のリスクは名目上と考えられ、見積もることができません。
突発事件は多くの不確定要因の影響を受け、個別訴訟事項の結果は把握できない。当社はすでに前項で述べた事項のための準備金を確立しており、損失は可能かつ合理的に見積もることができるとされている。しかし、前段落で議論されたいくつかの問題は、会社に不利な決定を下す可能性があり、損害賠償または他の支出、金額または一連の金額の支払いを企業に要求する可能性があり、これらの金額または金額の範囲は2022年12月31日まで推定できず、既定の準備金を超える可能性がある。その分析によると、本文で別途説明がある以外に、当社はそのような事項のいかなる不利な結果も、このような結果が可能であるにもかかわらず、当社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な影響を与えることは合理的に予想されていない。
注19収入確認と地理情報
地理的地域別の財務情報
国別の純売上高と有形長期純資産額の財務情報は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高(a) | | 有形長期資産，純額 (b) |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 |
アメリカです | $ | 875 | | | $ | 586 | | | $ | 536 | | | $ | 103 | | | $ | 110 | |
メキシコだ | 96 | | | 55 | | | 29 | | | 50 | | | 49 | |
北米地域の総数は | 971 | | | 641 | | | 565 | | | 153 | | | 159 | |
ポルトガル | 867 | | | 608 | | | 635 | | | 85 | | | 94 | |
スロバキア | 347 | | | 257 | | | 251 | | | 36 | | | 49 | |
チュニジア | 69 | | | 53 | | | 41 | | | 21 | | | 13 | |
他のヨーロッパ | 14 | | | 44 | | | 40 | | | 32 | | | 40 | |
ヨーロッパ全体が | 1,297 | | | 962 | | | 967 | | | 174 | | | 196 | |
中国国内 | 625 | | | 576 | | | 479 | | | | | |
中国輸出 | 245 | | | 199 | | | 196 | | | | | |
中国合計 | 870 | | | 775 | | | 675 | | | 64 | | | 74 | |
日本です | 330 | | | 234 | | | 244 | | | 24 | | | 28 | |
インドは | 227 | | | 151 | | | 93 | | | 54 | | | 50 | |
他のアジア太平洋地域 | 68 | | | 39 | | | 41 | | | 9 | | | 10 | |
他のアジア太平洋地域の合計 | 625 | | | 424 | | | 378 | | | 87 | | | 88 | |
南米.南米 | 143 | | | 80 | | | 71 | | | 10 | | | 10 | |
淘汰する | (150) | | | (109) | | | (108) | | | | | |
| $ | 3,756 | | | $ | 2,773 | | | $ | 2,548 | | | $ | 488 | | | $ | 527 | |
| (A)企業の売上高は、顧客が存在する地域ではなく、販売元の地理的地域に基づく |
(B)有形長期資産には、財産、工場および設備、および使用権資産が含まれる。 |
製品ライン別の収入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 製品ライン | | | | | |
| 計器組 | $ | 1,782 | | | $ | 1,356 | | | $ | 1,197 | |
| 情報娯楽 | 498 | | | 370 | | | 384 | |
| 情報によると | 490 | | | 402 | | | 423 | |
| 運転船室制御器 | 473 | | | 226 | | | 155 | |
| 体と安全 | 205 | | | 127 | | | 99 | |
| 遠隔情報処理 | 67 | | | 64 | | | 57 | |
| 他にも | 241 | | | 228 | | | 233 | |
| $ | 3,756 | | | $ | 2,773 | | | $ | 2,548 | |
注20その他の収入、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年金融資利益、純額 | $ | 20 | | | $ | 18 | | | $ | 14 | |
| 年金決算費 | — | | | — | | | (5) | |
| 売却投資の収益 | 3 | | | — | | | — | |
| 外貨転換費 | (3) | | | — | | | — | |
| $ | 20 | | | $ | 18 | | | $ | 9 | |
年金融資収益は、純額には利息コストと他の償却後の資産収益率が含まれている。
売却投資の収益とは、当社が2022年12月31日までの年度内に売却する株式投資のことである。
2022年12月31日までの年間で、当社は#ドルの費用を記録しました3ロシア工場閉鎖に関する累積その他の総合損失に記録されている外貨換算金額は100万ドルである。
同社は2020年の間に、その固定収益米国年金計画に関する福祉義務の一部を第三者発行者に移した。この取引は決済会計基準を満たしているため、会社は1ドルを確認した5百万年金決算費。
第九項です。会計と財務情報開示の変更と相違
ない
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社は、1934年の証券取引法に基づいて米国証券取引委員会に提出された定期報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確保し、これらの情報を蓄積し、最高経営者および最高財務官を含めて適宜会社経営層に伝達し、開示すべき情報をタイムリーに決定することを目的としている
2022年12月31日、開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性が、会社経営陣(最高経営者及び財務官を含む)の監督·参加の下で評価された。この評価によると、最高経営責任者と財務責任者は、会社の開示統制と手続きが2022年12月31日から発効すると結論した
財務報告の内部統制
1934年の証券取引法第13 a-15(F)条の定義によると、経営陣は財務報告に対する十分な内部統制を確立·維持する責任がある。会社の主要行政者と財務者の監督と参加の下で、#年財務報告内部統制枠組みに基づいて財務報告内部統制の有効性の評価を行った内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催する組織委員会(“2013年COSOフレームワーク”)が発表された
2022年12月31日現在のCOSO 2013枠組みによる評価によると、経営陣は、会社が財務報告の内部統制に有効であると結論した。また，独立公認会計士事務所徳勤会計士事務所が2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を監査したことを本報告で説明した。
第三部
第10項。役員·幹部と会社の管理
本文で述べた以外に、第10項で要求されたその取締役に関する資料は、その2023年委託書の“項-取締役選挙”、“会社管理”及び“2023年株主提案及び指名”項の下の資料に参考方式で組み入れられている。10項で要求されるその実行幹事に関する資料は，本テーブルの10-K第I部分の4 A項に列挙される.
S-K条例第406項の定義によると、当社は、最高経営責任者、最高財務官、首席会計官を含む当社およびその子会社のすべての取締役、高級管理者および従業員に適用される道徳基準を有する。この“道徳と誠実政策”と題するこの基準は、会社のウェブサイトwww.visteon.comで調べることができる。
第十一項。役員報酬
第11項に必要な資料は、2023年の依頼書の“報酬委員会報告”、“役員報酬”、“役員報酬”などのタイトルからの資料を参考にする。
第十二項。特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
第12項に必要な資料は、2023年の委託書の“いくつかの実益所有者及び経営層の担保所有権”項の資料に参考として組み込まれている。
十三項。特定の関係や関連取引、取締役の独立性
第13項に要求される資料は、その2023年委託書の“コーポレート·ガバナンス-取締役独立性”及び“関連者との取引”項の資料を参考にする。
14項です。チーフ会計士費用とサービス
第14項に必要な資料は参考方式でその2023年依頼書中の“監査費用”及び“監査委員会事前審査手続き及び政策”項の下の資料に組み入れられた。
第IV部
第十五項。展示品と財務諸表の付表
(A)以下のファイルを本テーブル10-Kの一部として提出する：
1. 財務諸表
この表格10-K第2部第8項“連結財務諸表索引”を参照。
2. 財務諸表明細書
別表二-推定及び合資格勘定
S−X条例に記載されている指示は、これらの付表を要求または適用しないか、または財務諸表およびその付記に要求される資料が表示されているので、他のすべての財務諸表は省略される。
3. 陳列品
本ファイル87ページの“展示品インデックス”に記載されている展示品は、本リスト10-Kと共にアーカイブされるか、または参照によって本明細書に組み込まれる。
項目16.表格10-Kの概要
ない
ウィスティアン社とその子会社
別表二-推定及び合資格勘定
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 残高は
初めから
周期の | | (利益)/
料金は…
収入.収入 | |
控除額(A) | |
その他(B) | | てんびん
最後尾に
周期の |
2022年12月31日までの年度： | | | | | | | | | |
不良債権準備 | $ | 4 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5 | |
繰延税項推定免税額 | 1,207 | | | (61) | | | — | | | (26) | | | 1,120 | |
2021年12月31日までの年度： | | | | | | | | | |
不良債権準備 | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4 | |
繰延税項推定免税額 | 1,263 | | | (10) | | | — | | | (46) | | | 1,207 | |
2020年12月31日までの年度： | | | | | | | | | |
不良債権準備 | $ | 10 | | | $ | (2) | | | $ | (4) | | | $ | — | | | $ | 4 | |
繰延税項推定免税額 | 1,132 | | | 46 | | | — | | | 85 | | | 1,263 | |
____________
(a)控除額とは解約された不良債権のことである。
(b)繰延税項の推定準備-他の全面的な収益、為替、税項属性の満了繰越及び各種の申告税の実態調整を通じて記録された調整であり、これらの調整はすべて繰延税金項目と関連する推定準備に影響を与える。2022年、繰延税額推定値は、為替関連1500万ドルと、主に他の包括的収入に関連する1100万ドルを含む他の減少した2600万ドルを準備する。2021年、繰延税額推定値は、為替に関連する2 800万ドルと、主に他の包括的収入に関連する1 800万ドルを含む他の減少した4 600万ドルを準備している。2020年には、繰延税額推定手当の他に増加した8 500万ドルには、以前に廃止確認された推定手当を維持する満期外国税控除に関連する生産停止業務推定手当給付を選択する4 900万ドル、為替に関する2，000万ドル、主に他の全面収入に関する1 600万ドルが含まれる。
展示品索引
| | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
3.1 | | 3回目の改訂と再発行されたウィスティアン社登録証明書(ウィスティアン社が2021年4月30日に提出した付表14 Aに関する最終依頼書の付録Dを参考に合併したもの)。 |
3.2 | | 改正·再実施されたウィスティアン社定款は、2016年6月9日に改訂された(2016年6月10日に提出されたウィスティアン社の現在の8-Kレポートの添付ファイル3.2.aを参照して編入)。 |
4.1 | | ウィスティアン社普通株式証明書フォーム(2010年10月1日に提出されたウィスティアン社の現在の8-Kフォーム(ファイル番号001-15827)の添付ファイル4.4を参照して編入)。 |
4.2 | | 1934年の取引法第12条に基づいて登録されたウィスティアン社証券記述(ウィスティアン社が2022年2月17日に提出した10-K表年次報告書を参照して合併した)。 |
10.1 | | ウィスティアン社とサチン·ラヴァンダーの間で2020年10月22日に改正·再署名された雇用協定(添付ファイル10.1を参照して2020年10月26日に提出されたウィスティアン社の現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
10.2 | | ウィスティアン社、各融資先、各信用状発行者、および行政代理であるシティバンクとの間で2014年4月9日に署名されたクレジット協定(2014年4月14日に提出された偉世通会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる)。 |
10.2.1 | | 日付は2015年3月25日の信用協定第1号修正案であり、日付は2014年4月9日であり、ウィスティアン社、各貸主が時々行政代理人であるノースカロライナ州シティバンクとの間で署名されている(2015年3月27日に提出されたウィスティアン社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して編入される)。 |
10.2.2 | | 信用協定の第2号修正案は、日付が2017年3月24日であり、ウィスティアン社、その保証者、各貸金先及び行政代理としてのシティバンク(2017年3月27日に提出されたウィスティアン社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入することにより)。 |
10.2.3 | | 信用協定の第3号修正案は、2017年11月14日に、ウィスティアン社、その保証者、各貸金先及び行政代理人であるシティバンクの間で署名された(2017年11月17日に提出されたウィスティアン社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入される)。 |
10.2.4 | | 信用協定の第4号修正案は、日付が2018年5月30日であり、ウィスティアン社、その保証者、各貸金先、および行政代理としてのシティバンク(2018年6月1日に提出されたウィスティアン社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を引用して編入されている)。 |
10.2.5 | | 2019年12月19日にウィスティアン社、その保証者、各貸金先、および行政代理人であるシティバンクの間で署名された、2019年12月19日のクレジット協定第5号改正案(2019年12月20日に提出されたウィスティアン社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1参照により編入)。
|
10.2.6 | | ウィスティアン社、その保証者、各融資先と行政代理人であるシティバンクとの間で署名された、2022年7月19日のクレジット協定第6号修正案(2022年7月22日に提出されたウィスティアン社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入される)。 |
10.3 | | ウィスティアン社2020年インセンティブ計画(2020年4月23日に提出されたウィスティアン社の付表14 Aに関する最終委託書の付録Cを引用して編入することにより)* |
10.3.1 | | ウィスティアン社の2020年インセンティブ計画下の業績株単位付与協定(2022)のフォーマット |
10.3.2 | | ウィスティアン社2020年インセンティブ計画下の制限株式単位付与協定(2022)のフォーマット
|
10.4 | | ウィスティアン社2020年インセンティブ計画下の非従業員取締役制限株式単位は、協定表を付与する(ウィスティアン社が2021年2月18日に提出したForm 10-K年報の添付ファイル10.4を引用して組み込む)*。 |
| | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
10.5 | | ウィスティアン社は、非従業員取締役延期補償計画を改訂·再起動しました(2010年10月22日に提出されたウィスティアン社S-1表登録声明(第333-107104号ファイル)添付ファイル10.11を参照して編入)。* |
10.6 | | 改訂·再記述されたウィスティアン社2010年補充幹部退職計画(2011年11月3日に提出されたウィスティアン社10-Q表四半期報告書(第001-15827号文書)の添付ファイル10.1を参照して編入)。* |
10.6.1 | | ウィスティアン社2010年補充役員退職計画修正案は、2012年9月13日となっている(2012年9月18日に提出されたウィスティアン社の現在の8-K表の添付ファイル10.1を参照して編入)。* |
10.6.2
| | ウィスティアン社の2010年補充役員退職計画に対する修正案は、2017年2月3日(2017年4月27日に提出されたウィスティアン社10-Q表四半期報告書(文書番号001-15827)の添付ファイル10.3を引用して編入された)。 |
10.7 | | ウィスティアン社の2011年貯蓄平価計画(ウィスティアン社が2011年11月3日に提出したForm 10-Q四半期報告(ファイル番号001-15827)の添付ファイル10.2を参考に)。* |
10.7.1 | | 日付は2012年9月13日のウィスティアン社の2011年貯蓄平価計画修正案で、2012年9月13日に修正された(添付ファイル10.2を引用してウィスティアン社が2012年9月18日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれている) |
10.8 | | ウィスティアン社幹部退職計画は、2021年1月1日から改訂·再記述される(ウィスティアン社が2022年2月17日に提出したForm 10-K年度報告を引用)。* |
10.9 | | ウィスティアン社とウィスティアン社の上級管理職との間の制御協定変更表(2012年10月31日に提出されたウィスティアン社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.2) |
10.9.1 | | ウィスティアン社と、トレックさん、ピノーニンさん、リベロさん、ルキットさん、およびヴァレンスさんと締結された、本契約付属書を構成する10.9の制御変更プロトコルは、実質的に同じプロトコル明細書です |
14.1 | | ウィスティアン社-道徳的および誠実な政策(商業行為および道徳基準)(2018年2月22日に提出されたウィスティアン社10-K表年次報告書添付ファイル14.1を参照して編入)。 |
21.1 | | ウィスティアン社の子会社です。 |
23.1 | | 独立公認会計士事務所徳勤法律事務所が同意します。 |
23.2 | | 独立公認会計士事務所安永法律事務所同意。 |
24.1 | | 本年度報告に関する授権書を表格10-K形式で署名する |
31.1 | | 細則13 a-14(A)2023年2月16日のCEO証明書。 |
31.2 | | 細則13 a-14(A)2023年2月16日の首席財務官証明。 |
32.1 | | 第1350条CEO証明書の日付は2023年2月16日である。 |
32.2 | | 第1350条首席財務官証明書日は、2023年2月16日である。 |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメント。** |
| 101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。** |
| 101.カール | | XBRL分類拡張リンクライブラリ文書を計算します。** |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント。** |
| 101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント。** |
| 101.def | | XBRL分類拡張Linkbaseドキュメントを定義します。** |
*展示品は、管理契約または補償計画またはスケジュールであることを示します。
**S-T法規第406 T条によれば、相互情報量アーカイブは、本プロトコルの添付ファイル101として未提出とみなされ、または改正された1933年“証券法”第11条または12条に基づいて登録声明または目論見書の一部とみなされ、1934年に改正された証券取引法第18条に基づいて提出されていないものとみなされ、そうでなければ、これらの条項の下での責任は負わない
ウィスティアン社は、S-K条例第601(B)(4)項に記載された種類の長期債務に関連するいくつかの手形を提出するのではなく、米国証券取引委員会の要求に応じて、そのような手形のコピーを証券取引委員会に提供することに同意する。
サイン
1934年の証券取引法第13節の要求に基づき、ウィスティアン社は本10-K表に正式に署名し、その正式に許可された署名者がその署名を代表して署名した。
| | | | | | | | |
| ウィスティアン社 |
| | |
| 差出人： | /s/アビゲイル·S·フレミング |
| | アビゲイル·S·フレミング |
| | 総裁副秘書長兼首席会計官 |
日付：2023年2月16日
1934年の証券取引法の要求によると、本表格10-Kは、以下の者代表登録者によって指定された身分及び日付で署名された。
| | | | | | | | |
| サイン | タイトル |
| /s/サチン·ラヴァンデ | 役員、総裁、CEO |
| サチン·ラヴァンダー | (首席行政主任) |
| | |
| /ジェローム·J·ルクエット | 上級副社長と首席財務官 |
| ジェローム·J·ルクエット | (首席財務官) |
| | |
| /s/アビゲイル·S·フレミング | 総裁副秘書長兼首席会計官 |
| アビゲイル·S·フレミング | (首席会計主任) |
| | |
| /s/James J.Barrese* | 役員.取締役 |
| ジェームズ·J·バレーセ | |
| | |
| /s/Naomi M.Bergman* | 役員.取締役 |
| ナオミ·M·バーグマン | |
| | |
| /ジェフリー·D·ジョーンズ* | 役員.取締役 |
| ジェフリー·D·ジョーンズ | |
| | |
| /s/本セKURE* | 役員.取締役 |
文世高麗 | |
| |
| /s/Joanne M.Maguire* | 役員.取締役 |
| ジョアン·M·マグワイア | |
| | |
| /s/ロバート·J·マンゾ* | 役員.取締役 |
| ロバート·J·マンゾ | |
| | |
| /s/フランシス·M·スクリコ* | 役員.取締役 |
| フランシス·M·スクリコ | |
| | |
| /s/David L.テドウェル* | 役員.取締役 |
| デヴィッド·L·トドウェル | |
| | |
| *由： | /s/Brett PYNNONEN | |
| ブレット·ピノニン | |
| 事実弁護士 | |
