Trupanion,Inc. 連結業務報告書 (単位:千、共有データを除く) | |||||||||||||||||||||||
12月31日までの3ヶ月間 | 十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
(未監査) | |||||||||||||||||||||||
収入: | |||||||||||||||||||||||
購読業務 | $ | 158,562 | $ | 134,120 | $ | 596,610 | $ | 494,862 | |||||||||||||||
その他の業務 | 87,447 | 60,259 | 308,569 | 204,129 | |||||||||||||||||||
総収入 | 246,009 | 194,379 | 905,179 | 698,991 | |||||||||||||||||||
収入コスト: | |||||||||||||||||||||||
引受業務(1) | 131,823 | 108,627 | 497,684 | 407,664 | |||||||||||||||||||
その他の業務 | 80,537 | 55,217 | 285,310 | 186,981 | |||||||||||||||||||
収入総コスト(2) | 212,360 | 163,844 | 782,994 | 594,645 | |||||||||||||||||||
運営費用: | |||||||||||||||||||||||
技術と発展(一) | 6,955 | 4,665 | 25,133 | 16,866 | |||||||||||||||||||
一般事務と行政事務(1) | 10,472 | 8,996 | 39,379 | 31,893 | |||||||||||||||||||
新しいペット購入の費用(1) | 22,457 | 19,845 | 89,500 | 78,647 | |||||||||||||||||||
減価償却および償却 | 2,897 | 2,770 | 10,921 | 11,965 | |||||||||||||||||||
総運営費 | 42,781 | 36,276 | 164,933 | 139,371 | |||||||||||||||||||
合弁企業の投資損失 | (85) | (22) | (253) | (171) | |||||||||||||||||||
営業損失 | (9,217) | (5,763) | (43,001) | (35,196) | |||||||||||||||||||
利子支出 | 1,587 | 9 | 4,267 | 10 | |||||||||||||||||||
その他の費用(収入),純額 | (1,504) | 236 | (3,072) | 14 | |||||||||||||||||||
所得税前損失 | (9,300) | (6,008) | (44,196) | (35,220) | |||||||||||||||||||
所得税費用 | (15) | 1,034 | 476 | 310 | |||||||||||||||||||
純損失 | $ | (9,285) | $ | (7,042) | $ | (44,672) | $ | (35,530) | |||||||||||||||
1株当たり純損失: | |||||||||||||||||||||||
基本的希釈の | $ | (0.23) | $ | (0.17) | $ | (1.10) | $ | (0.89) | |||||||||||||||
発行済み普通株式の加重平均株式: | |||||||||||||||||||||||
基本的希釈の | 40,936,507 | 40,413,434 | 40,765,355 | 40,137,505 | |||||||||||||||||||
(1)株式ベースの報酬費用を含む以下のようになる | 12月31日までの3ヶ月間 | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
収入コスト | $ | 1,346 | $ | 1,379 | $ | 6,484 | $ | 7,148 | |||||||||||||||
技術と発展 | 1,549 | 843 | 4,742 | 3,056 | |||||||||||||||||||
一般と行政 | 3,550 | 2,450 | 12,831 | 8,862 | |||||||||||||||||||
新しいペットを購入する費用 | 2,122 | 2,136 | 9,336 | 9,160 | |||||||||||||||||||
株式に基づく報酬総支出 | $ | 8,567 | $ | 6,808 | $ | 33,393 | $ | 28,226 | |||||||||||||||
(2)獣薬領収書費用と他の収入コストとの間の収入コストを以下のように細分化する | |||||||||||||||||||||||
12月31日までの3ヶ月間 | 十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
獣医領収書費用 | $ | 176,083 | $ | 132,852 | $ | 649,737 | $ | 486,062 | |||||||||||||||
その他の収入コスト | 36,277 | 30,992 | 133,257 | 108,583 | |||||||||||||||||||
収入総コスト | $ | 212,360 | $ | 163,844 | $ | 782,994 | $ | 594,645 | |||||||||||||||
Trupanion,Inc. 合併貸借対照表 (単位:千、共有データを除く) | |||||||||||
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
資産 | |||||||||||
流動資産: | |||||||||||
現金と現金等価物 | $ | 65,605 | $ | 87,400 | |||||||
短期投資 | 156,804 | 126,012 | |||||||||
売掛金及びその他の売掛金は、不良債権準備後の純額を差し引くと、2022年12月31日は540ドル、2021年12月31日は342ドルとなる | 232,439 | 165,217 | |||||||||
前払い費用と他の資産 | 14,248 | 12,325 | |||||||||
流動資産総額 | 469,096 | 390,954 | |||||||||
制限現金 | 19,032 | 13,469 | |||||||||
長期投資 | 7,841 | 7,061 | |||||||||
財産と設備、純額 | 90,701 | 77,950 | |||||||||
無形資産、純額 | 24,031 | 22,663 | |||||||||
その他長期資産 | 18,943 | 17,776 | |||||||||
商誉 | 41,983 | 32,709 | |||||||||
総資産 | $ | 671,627 | $ | 562,582 | |||||||
負債と株主権益 | |||||||||||
流動負債: | |||||||||||
売掛金 | $ | 9,471 | $ | 8,952 | |||||||
負債その他流動負債を計上しなければならない | 32,616 | 28,162 | |||||||||
獣医領収書備蓄金 | 43,734 | 39,671 | |||||||||
収入を繰り越す | 202,692 | 146,911 | |||||||||
長期債務--流動部分 | 1,103 | — | |||||||||
流動負債総額 | 289,616 | 223,696 | |||||||||
長期債務 | 68,354 | — | |||||||||
繰延税金負債 | 3,392 | 2,827 | |||||||||
その他負債 | 4,968 | 3,859 | |||||||||
総負債 | 366,330 | 230,382 | |||||||||
株主権益: | |||||||||||
普通株:1株当たり額面0.00001ドル、発行許可100,000,000株;2022年12月31日発行と発行42,041,344株と41,013,158株;2021年12月31日発行と発行41,408,350株と40,475,185株 | — | — | |||||||||
優先株:1株当たり額面0.00001ドル、ライセンス株式10,000,000株;発行済みと流通株なし | — | — | |||||||||
追加実収資本 | 499,694 | 466,792 | |||||||||
その他の総合損失を累計する | (6,301) | 3,077 | |||||||||
赤字を累計する | (171,562) | (126,890) | |||||||||
在庫株は、コスト計算:2022年と2021年12月31日はそれぞれ1,028,186株と933,165株である | (16,534) | (10,779) | |||||||||
株主権益総額 | 305,297 | 332,200 | |||||||||
総負債と株主権益 | $ | 671,627 | $ | 562,582 |
Trupanion,Inc. 統合現金フロー表 (単位:千) | |||||||||||||||||||||||
12月31日までの3ヶ月間 | 十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
(未監査) | |||||||||||||||||||||||
経営活動 | |||||||||||||||||||||||
純損失 | $ | (9,285) | $ | (7,042) | $ | (44,672) | $ | (35,530) | |||||||||||||||
純損失と経営活動への現金提供の調整: | |||||||||||||||||||||||
減価償却および償却 | 2,897 | 2,770 | 10,921 | 11,965 | |||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | 8,567 | 6,808 | 33,393 | 28,226 | |||||||||||||||||||
その他、純額 | 1,023 | (996) | 1,051 | (1,927) | |||||||||||||||||||
経営性資産と負債変動状況: | |||||||||||||||||||||||
売掛金その他売掛金 | (8,034) | (7,397) | (66,982) | (66,170) | |||||||||||||||||||
前払い費用と他の資産 | (807) | (1,133) | (5,227) | (3,055) | |||||||||||||||||||
売掛金、売掛金、その他の負債 | 2,388 | 4,443 | 3,136 | 8,796 | |||||||||||||||||||
獣医領収書備蓄金 | 4,164 | 914 | 4,227 | 10,768 | |||||||||||||||||||
収入を繰り越す | 106 | 6,789 | 56,153 | 54,385 | |||||||||||||||||||
経営活動提供の現金純額 | 1,019 | 5,156 | (8,000) | 7,458 | |||||||||||||||||||
投資活動 | |||||||||||||||||||||||
投資証券を購入する | (147,346) | (33,384) | (273,006) | (95,672) | |||||||||||||||||||
投資証券の満期日と販売 | 134,718 | 18,803 | 239,210 | 57,869 | |||||||||||||||||||
企業買収で支払った現金は,買収現金を差し引いた純額 | (12,279) | — | (15,034) | — | |||||||||||||||||||
財産と設備を購入する | (5,478) | (3,818) | (17,088) | (12,355) | |||||||||||||||||||
他にも | (167) | (1,707) | (1,598) | (1,755) | |||||||||||||||||||
投資活動提供の現金純額 | (30,552) | (20,106) | (67,516) | (51,913) | |||||||||||||||||||
融資活動 | |||||||||||||||||||||||
普通株買い戻し | — | — | (5,755) | — | |||||||||||||||||||
株式オプションを行使して得られる収益 | 706 | 551 | 2,290 | 3,607 | |||||||||||||||||||
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株式 | (579) | (1,002) | (4,359) | (4,732) | |||||||||||||||||||
債務融資収益、融資費用を差し引いた純額 | 14,826 | — | 69,138 | — | |||||||||||||||||||
債務融資を償還する | (271) | — | (571) | — | |||||||||||||||||||
融資活動提供の現金純額 | 14,682 | (451) | 60,743 | (1,125) | |||||||||||||||||||
為替レート変動が現金,現金等価物および制限現金純額に及ぼす影響 | 505 | 305 | (1,459) | 252 | |||||||||||||||||||
現金、現金等価物および限定的現金の純変化 | (14,346) | (15,096) | (16,232) | (45,328) | |||||||||||||||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 98,983 | 115,965 | 100,869 | 146,197 | |||||||||||||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 84,637 | $ | 100,869 | $ | 84,637 | $ | 100,869 |
次の表に私たちの主な運営指標を示します | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日までの年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
総業務量: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
登録ペット総数(期末) | 1,537,573 | 1,176,778 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購読業務: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
登録ペット引受総数(期末) | 869,862 | 704,333 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ペット1匹あたりの平均月収 | $ | 63.82 | $ | 63.56 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ペットの一生の価値は、固定料金を含めて | $ | 641 | $ | 717 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ペット購入の平均コスト(PAC) | $ | 289 | $ | 287 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
月平均保留率 | 98.69 | % | 98.74 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3か月まで | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dec. 31, 2022 | Sept. 30, 2022 | Jun. 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | Dec. 31, 2021 | Sept. 30, 2021 | Jun. 30, 2021 | Mar. 31, 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
総業務量: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
登録ペット総数(期末) | 1,537,573 | 1,439,605 | 1,348,145 | 1,267,253 | 1,176,778 | 1,104,376 | 1,024,226 | 943,854 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購読業務: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
登録ペット引受総数(期末) | 869,862 | 808,077 | 770,318 | 736,691 | 704,333 | 676,463 | 643,395 | 609,835 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ペット1匹あたりの平均月収 | $ | 63.11 | $ | 63.80 | $ | 64.26 | $ | 64.21 | $ | 63.89 | $ | 63.60 | $ | 63.69 | $ | 62.97 | |||||||||||||||||||||||||||||||
ペットの一生の価値は、固定料金を含めて | $ | 641 | $ | 673 | $ | 713 | $ | 730 | $ | 717 | $ | 697 | $ | 681 | $ | 684 | |||||||||||||||||||||||||||||||
ペット購入の平均コスト(PAC) | $ | 283 | $ | 268 | $ | 309 | $ | 301 | $ | 306 | $ | 280 | $ | 284 | $ | 279 | |||||||||||||||||||||||||||||||
月平均保留率 | 98.69 | % | 98.71 | % | 98.74 | % | 98.75 | % | 98.74 | % | 98.72 | % | 98.72 | % | 98.73 | % |
次の表は、自由キャッシュフローのための経営活動の現金の入金状況(千計)を反映している | |||||||||||||||||||||||
12月31日までの3ヶ月間 | 十二月三十一日までの年度 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
経営活動提供の現金純額 | $ | 1,019 | $ | 5,156 | $ | (8,000) | $ | 7,458 | |||||||||||||||
財産と設備を購入する | (5,478) | (3,818) | (17,088) | (12,355) | |||||||||||||||||||
自由キャッシュフロー | $ | (4,459) | $ | 1,338 | $ | (25,088) | $ | (4,897) |
次の表は、GAAPと非GAAP測定基準との間の入金状況を反映している(単位千、百分率を除く): | ||||||||||||||||||||||||||
12月31日までの3ヶ月間 | 十二月三十一日までの年度 | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
獣医領収書費用 | $ | 176,083 | $ | 132,852 | $ | 649,737 | $ | 486,062 | ||||||||||||||||||
含まれていません | ||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | (899) | (798) | (4,054) | (4,538) | ||||||||||||||||||||||
獣医の領収書を支払う他の業務コスト | (59,946) | (38,009) | (212,857) | (129,614) | ||||||||||||||||||||||
獣医領収書の引受料を支払います | $ | 115,238 | $ | 94,045 | $ | 432,826 | $ | 351,910 | ||||||||||||||||||
購読収入の% | 72.7 | % | 70.1 | % | 72.5 | % | 71.1 | % | ||||||||||||||||||
その他の収入コスト | $ | 36,277 | $ | 30,992 | $ | 133,257 | $ | 108,583 | ||||||||||||||||||
含まれていません | ||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | (414) | (581) | (2,232) | (2,610) | ||||||||||||||||||||||
その他業務可変費用 | (20,591) | (17,208) | (72,453) | (57,367) | ||||||||||||||||||||||
可変費用を引受する | $ | 15,272 | $ | 13,203 | $ | 58,572 | $ | 48,606 | ||||||||||||||||||
購読収入の% | 9.6 | % | 9.8 | % | 9.8 | % | 9.8 | % | ||||||||||||||||||
技術と開発費 | $ | 6,955 | $ | 4,665 | $ | 25,133 | $ | 16,866 | ||||||||||||||||||
一般と行政費用 | 10,472 | 8,996 | 39,379 | 31,893 | ||||||||||||||||||||||
含まれていません | ||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | (5,019) | (3,293) | (17,135) | (11,918) | ||||||||||||||||||||||
開発費1 | (2,084) | (858) | (7,789) | (3,719) | ||||||||||||||||||||||
企業合併取引コスト | (193) | — | (372) | (82) | ||||||||||||||||||||||
固定費用 | $ | 10,131 | $ | 9,510 | $ | 39,216 | $ | 33,040 | ||||||||||||||||||
総収入のパーセントを占める | 4.1 | % | 4.9 | % | 4.3 | % | 4.7 | % | ||||||||||||||||||
新しいペットを購入する費用 | $ | 22,457 | $ | 19,845 | $ | 89,500 | $ | 78,647 | ||||||||||||||||||
含まれていません | ||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | (2,079) | (2,136) | (9,116) | (9,160) | ||||||||||||||||||||||
その他ビジネスペット購入料金 | (65) | (76) | (541) | (499) | ||||||||||||||||||||||
購読取得コスト | $ | 20,313 | $ | 17,633 | $ | 79,843 | $ | 68,988 | ||||||||||||||||||
購読収入の% | 12.8 | % | 13.1 | % | 13.4 | % | 13.9 | % | ||||||||||||||||||
1次段階の成長に伴い、新製品の増加と国際拡張を含む営業前の計画に投資する予定です。これらの開発費用は製品探査や開発に関するコストであり,これらのコストは収入前のものであり,歴史的には取るに足らないものである。私たちはこれらの活動を調整後の営業収入とペット買収支出を使い分けると考えている。 |
下表は、従来“販売とマーケティング”と呼ばれていた新ペット購入費用と購入コストと純購入コストの入金状況を反映している(単位:千): | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日までの年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新しいペットを購入する費用 | $ | 89,500 | $ | 78,647 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
含まれていません | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | (9,116) | (9,160) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
仕入コスト | 80,384 | 69,487 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
応募料収入 | (4,984) | (4,954) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
他の業務部門のペット購入費用 | (541) | (499) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
総代理保証書を管理するためのPET購入費用 | (443) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純購入コスト | $ | 74,416 | $ | 64,034 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3か月まで | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dec. 31, 2022 | Sept. 30, 2022 | Jun. 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | Dec. 31, 2021 | Sept. 30, 2021 | Jun. 30, 2021 | Mar. 31, 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新しいペットを購入する費用 | $ | 22,457 | $ | 22,434 | $ | 22,982 | $ | 21,627 | $ | 19,845 | $ | 19,708 | $ | 19,390 | $ | 19,704 | |||||||||||||||||||||||||||||||
含まれていません | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | (2,079) | (2,108) | (2,601) | (2,328) | (2,136) | (2,112) | (2,181) | (2,731) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
仕入コスト | 20,378 | 20,326 | 20,381 | 19,299 | 17,709 | 17,596 | 17,209 | 16,973 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
応募料収入 | (1,191) | (1,339) | (1,252) | (1,202) | (1,162) | (1,268) | (1,260) | (1,264) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
他の業務部門のペット購入費用 | (65) | (181) | (186) | (109) | (76) | (134) | (118) | (171) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
総代理保証書を管理するためのPET購入費用 | (443) | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純購入コスト | $ | 18,679 | $ | 18,806 | $ | 18,943 | $ | 17,988 | $ | 16,471 | $ | 16,194 | $ | 15,831 | $ | 15,538 | |||||||||||||||||||||||||||||||
下表は,調整後のEBITDAと純損失の入金状況(千計)を反映している | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日までの年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | $ | (44,672) | $ | (35,530) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
含まれていません | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | 32,537 | 28,226 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減価償却および償却費用 | 10,921 | 11,965 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利子収入 | (3,026) | (337) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利子支出 | 4,267 | 10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他営業外費用 | (1) | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税費用 | 476 | 310 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業合併取引コスト | 372 | 82 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
権益法投資の損失 | (131) | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後EBITDA | $ | 743 | $ | 4,734 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3か月まで | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dec. 31, 2022 | Sept. 30, 2022 | Jun. 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | Dec. 31, 2021 | Sept. 30, 2021 | Jun. 30, 2021 | Mar. 31, 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | $ | (9,285) | $ | (12,914) | $ | (13,618) | $ | (8,855) | $ | (7,042) | $ | (6,819) | $ | (9,221) | $ | (12,448) | |||||||||||||||||||||||||||||||
含まれていません | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | 8,412 | 8,306 | 8,462 | 7,358 | 6,808 | 6,443 | 6,527 | 8,448 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減価償却および償却費用 | 2,897 | 2,600 | 2,707 | 2,717 | 2,770 | 2,944 | 3,158 | 3,093 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利子収入 | (1,614) | (1,018) | (297) | (97) | (80) | (85) | (84) | (88) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利子支出 | 1,587 | 1,408 | 1,193 | 79 | 9 | — | 3 | (2) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他営業外費用 | — | — | (1) | — | — | (1) | 3 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税支出 | (15) | 496 | 19 | (24) | 1,034 | (312) | (195) | (217) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業合併取引コスト | 193 | 179 | — | — | — | — | — | 82 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
権益法投資の損失 | — | — | (131) | — | — | — | 6 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後EBITDA | $ | 2,175 | $ | (943) | $ | (1,666) | $ | 1,178 | $ | 3,499 | $ | 2,170 | $ | 197 | $ | (1,132) | |||||||||||||||||||||||||||||||