グルー体験コロラド 簡明貸借対照表 2022年9月30日と2021年12月31日-監査を受けていない |
展示品99.3 |
九月三十日2022 | 十二月三十一日2021 | |||||
資産 | ||||||
流動資産 | ||||||
現金と現金等価物 | $ | 193,522 | $ | 45,246 | ||
売掛金 | 76,962 | 89,181 | ||||
その他流動資産 | 11,735 | 22,247 | ||||
282,219 | 156,674 | |||||
非流動資産 | ||||||
装置、ネットワーク | 23,998 | 14,856 | ||||
その他の資産 | 5,250 | 5,825 | ||||
総資産 | $ | 311,467 | $ | 177,355 | ||
負債と株主損失 | ||||||
流動負債 | ||||||
売掛金 | $ | 173,903 | $ | 197,759 | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 137,715 | 81,562 | ||||
未収入を稼ぐ | 62,229 | 48,503 | ||||
転換支払手形 | 675,000 | 675,000 | ||||
信用限度額 | 156,293 | 39,809 | ||||
1,205,140 | 1,042,633 | |||||
総負債 | 1,205,140 | 1,042,633 | ||||
約束や事項があります | ||||||
株主が損失する | ||||||
優先株、額面0.001ドル、発行許可済株4,139,669株 | 4,140 | 4,140 | ||||
普通株、額面0.001ドル、授権株10,400,000株、発行済み株2,778,392株と2,778,392株 | 2,778 | 2,778 | ||||
追加実収資本 | 4,615,319 | 4,615,319 | ||||
赤字を累計する | (5,515,910 | ) | (5,487,515 | ) | ||
株主会は総額を損ねる | (893,673 | ) | (865,728 | ) | ||
総負債と株主赤字 | $ | 311,467 | $ | 177,355 |
財務諸表の付記を参照。
グルー体験コロラド業務簡明報告書2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
3か月まで九月三十日 | 9か月で終わる九月三十日 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
収入.収入 | ||||||||||||
ソフトウェア注文 | $ | 182,444 | $ | 181,546 | $ | 626,406 | $ | 503,691 | ||||
サービス.サービス | 250 | 19,826 | 74,408 | 48,786 | ||||||||
総収入 | 182,694 | 201,372 | 700,814 | 552,477 | ||||||||
収入コスト | (52,693 | ) | (20,376 | ) | (175,132 | ) | (77,095 | ) | ||||
毛利 | 130,001 | 180,996 | 525,682 | 475,382 | ||||||||
運営費 | ||||||||||||
専門費 | 3,512 | 5,430 | 49,203 | 25,072 | ||||||||
減価償却 | 1,156 | 284 | 3,032 | 284 | ||||||||
販売、一般、管理 | 157,849 | 132,853 | 499,039 | 398,321 | ||||||||
総運営費 | 162,517 | 138,567 | 551,274 | 423,677 | ||||||||
営業収入(赤字) | (32,516 | ) | 42,429 | (25,592 | ) | 51,705 | ||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||
“CARE法案”ローンの許し収益 | - | 122,374 | - | 122,374 | ||||||||
利子支出 | (6,750 | ) | (6,750 | ) | (20,250 | ) | (20,318 | ) | ||||
他にも | 335 | 11,653 | 17,447 | 9,891 | ||||||||
その他の収入を合計して純額 | (6,415 | ) | 127,277 | (2,803 | ) | 111,947 | ||||||
純収益(赤字) | $ | (38,931 | ) | $ | 169,706 | $ | (28,395 | ) | $ | 163,652 | ||
1株当たり純収益(損失)-基本と償却 | $ | (0.01 | ) | $ | 0.06 | $ | (0.01 | ) | $ | 0.06 | ||
加重平均発行済み普通株式-基本普通株式と希釈普通株 | 2,778,392 | 2,778,392 | 2,778,392 | 2,778,392 |
財務諸表の付記を参照。
グルー体験コロラド株主損失変動簡明報告書2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
優先株 | 普通株 | その他の内容実収資本 | 積算赤字.赤字 | ||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 合計する | |||||||||||||||||
バランス、2020年12月31日 | 4,139,669 | $ | 4,140 | 2,778,392 | $ | 2,778 | $ | 4,615,319 | $ | (5,632,008 | ) | $ | (1,009,771 | ) | |||||||
期内純収益 | - | - | - | - | - | (3,862 | ) | (3,862 | ) | ||||||||||||
バランス、2021年3月31日 | 4,139,669 | 4,140 | 2,778,392 | 2,778 | 4,615,319 | (5,635,870 | ) | (1,013,633 | ) | ||||||||||||
期内純収益 | - | - | - | - | - | (2,192 | ) | (2,192 | ) | ||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | 4,139,669 | 4,140 | 2,778,392 | 2,778 | 4,615,319 | (5,638,062 | ) | (1,015,825 | ) | ||||||||||||
期内純収益 | - | - | - | - | - | 169,706 | 169,706 | ||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 | 4,139,669 | $ | 4,140 | 2,778,392 | $ | 2,778 | $ | 4,615,319 | $ | (5,468,356 | ) | $ | (846,119 | ) | |||||||
バランス、2021年12月31日 | 4,139,669 | $ | 4,140 | 2,778,392 | $ | 2,778 | $ | 4,615,319 | $ | (5,487,515 | ) | $ | (865,278 | ) | |||||||
期内純収益 | - | - | - | - | (24,708 | ) | (24,708 | ) | |||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | 4,139,669 | 4,140 | 2,778,392 | 2,778 | 4,615,319 | (5,512,223 | ) | (889,986 | ) | ||||||||||||
期内純収益 | - | - | - | - | - | 35,244 | 35,244 | ||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | 4,139,669 | 4,140 | 2,778,392 | 2,778 | 4,615,319 | (5,476,979 | ) | (854,742 | ) | ||||||||||||
期内純収益 | - | - | - | - | - | (38,931 | ) | (38,931 | ) | ||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | 4,139,669 | $ | 4,140 | 2,778,392 | $ | 2,778 | $ | 4,615,319 | $ | (5,515,910 | ) | $ | (893,673 | ) |
財務諸表の付記を参照。
グルー体験コロラド簡明現金フロー表2022年と2021年9月30日までの9ヶ月--監査を受けていない
以下の期日までの9か月九月三十日 | ||||||
2022 | 2021 | |||||
純収益(赤字) | $ | (28,395 | ) | $ | 163,652 | |
純収益(損失)と業務活動で使用されている現金との照合の調整: | ||||||
減価償却 | 3,032 | 284 | ||||
“CARE法案”ローンの許し収益 | - | (122,374 | ) | |||
以下の変更: | ||||||
売掛金 | 12,219 | (1,248 | ) | |||
その他流動資産 | 10,512 | (12,720 | ) | |||
その他の資産 | 575 | 4,714 | ||||
売掛金 | (23,856 | ) | (56,054 | ) | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 56,153 | 14,062 | ||||
未収入を稼ぐ | 13,726 | 6,704 | ||||
経営活動のための現金純額 | 43,966 | (2,980 | ) | |||
投資活動: | ||||||
設備を購入する | (12,174 | ) | (8,717 | ) | ||
投資活動のための現金純額 | (12,174 | ) | (8,717 | ) | ||
融資活動: | ||||||
信用限度額からの収益 | 116,484 | 80,309 | ||||
融資活動が提供する現金純額 | 116,484 | 80,309 | ||||
現金と現金等価物の純変化 | 148,276 | 68,612 | ||||
期初現金及び現金等価物 | 45,246 | 43,908 | ||||
期末現金と現金等価物 | $ | 193,522 | $ | 112,520 |
財務諸表の付記を参照。
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
1.重要な会計政策の組織とまとめ
会社(The Company)
グルー体験株式会社(“会社”または“グルー”)は2017年12月15日にデラウェア州の法律に基づいて設立された。Guruはソフトウェアすなわちサービス(SaaS)ソリューション会社であり、博物館業界にクラウドベースのアプリケーションプラットフォームを提供する。
経営を続ける企業
添付財務諸表は持続経営を基礎として作成され、正常業務過程における資産の現金化及び負債の返済及び負担を考慮する。2022年9月30日までの9カ月間、会社の純損失は28,395ポンドで、2022年9月30日現在、会社の株主が損失を出している。これらの要因は、同社がこれらの財務諸表発表日から1年間経営を継続していく能力を大きく疑わせている。また、我々の独立公認会計士事務所は、会社が2021年12月31日までの年度財務諸表の監査報告において、経営を継続している企業として存在し続ける能力に大きな疑いを示している。財務諸表には必要な調整は一切含まれておらず、会社が経営を継続できなければ。
同社が経営を継続できるかどうかは、必要な融資を受けてその業務をさらに発展させることができるかどうかにかかっている。これまで、同社は株式と債務を発行することで運営に資金を提供してきた。経営陣は株式や債務融資や役員からの融資で追加資金を調達し続ける計画だ。今のところ必要に応じてもっと多くの資金が提供されるかどうかは確信できない。当社の持続的な経営企業としての経営継続能力は、十分な新資本を調達してその経営約束と持続赤字に資金を提供する能力に依存し、最終的には利益を生む業務に依存する。
“新冠肺炎”の考え方
本文書が提出された日まで、人々は依然として新冠肺炎疫病が会社の運営地区でもたらした持続的な影響と妨害を懸念している。これまで、大流行が私たちの業務に与える影響はそれほど大きくありませんでしたが、大流行による経済状況の長期的な低迷は、私たちの顧客や私たちのサービスや製品の需要に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。現在、会社は大流行或いはその他の伝染病爆発が会社の業務、財務状況と運営結果に与える影響の持続時間或いは影響程度を予測できない。
インフレと経済混乱
私たちの業務は一般的な経済状況にある程度かかっています。私たちの顧客がいる多くの司法管轄区域は、インフレ、金利上昇、景気後退懸念のような不利な全体的な経済状況を経験し続ける可能性があり、これは私たちの製品需要にマイナスの影響を与える可能性がある。困難な経済的条件の下で、顧客は私たちのサービスや製品の購入停止を求めることができ、これは私たちの財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。我々は経済減速のタイミングや幅を予測することもできず、経済回復のタイミングや力を予測することもできない。これらおよび他の経済的要因は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
陳述の基礎
当社が審査していない簡明財務諸表(付記を含む)は、当社の経営陣を代表し、その完全性および客観性に責任を持っています。添付されている審査されていない簡明財務諸表は、当社がアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成し、中期財務資料を提供する。したがって、連結財務諸表は、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。当社は、添付されていない審査簡明財務諸表には、公正列報の中間業績を報告するために必要なすべての調整が含まれており、正常な経常的な調整のみが含まれていると考えている。2021年12月31日現在の貸借対照表は、監査された年次財務諸表から来ているが、証券取引委員会に提出された本Form 8−K表に含まれる年次財務諸表に含まれるすべての脚注開示は含まれていない。提出された金額はすべてドルです。
2022年9月30日までの9ヶ月間の運営結果は、会計年度全体または他の会計期間全体の予想結果を示すとは限らない。
予算の使用
アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて財務諸表を作成する際、管理層は総合財務諸表の日付の資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の届出金額に影響するため、推定及び仮定を行わなければならない。同社の重大な見積もりには、収入確認、株式ベースの報酬、ソフトウェア開発コスト、所得税に関する推定が含まれている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
金融資産と負債は公正価値に応じて計量される
同社はその投資の公正価値を決定する際に様々な投入を使用し、日常的な基礎の上でこれらの資産を計量する。貸借対照表に公正価値で記録された金融資産は、その公正価値を計量するための投入に関する客観性の程度に分類される。
財務会計基準委員会(“FASB”)が提供した権威的な指導は、これらの金融資産の公正評価投入の主観性と直接関連する以下のレベルを規定した
第1レベルは、活発な市場における同じ資産または負債の見積もりである。
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
第2レベル投入は、活発な市場からのオファーを除いて、直接または間接的に観察することができる。
会社の仮定に基づく3段階では観察できない入力である.
現金と現金等価物の短期的な性質を考慮すると,現金と現金等価物の帳簿価値はその公正価値に近い.信用限度額と転換可能手形の帳簿価値は公正価値に近いが、これらの債務の金利は当時の市場金利に基づいているからである。
売掛金
売掛金は普通領収書金額に応じて予想損失を差し引いて入金します。その会社はいくつかの要素に基づいて私たちの貿易売掛金の回収可能性を評価します。ある特定の顧客が私たちに対する財務義務を履行できないことを意識した場合、特定の不良債権準備金を推定して記録し、確認された売掛金を管理職が最終的に回収すると信じている見積もり金額に減少させる。特定の顧客が潜在的な不良債権を識別する以外に、不良債権費用は私たちの歴史的損失と期限を過ぎた貿易売掛金の未返済の全体評価に基づいて記録されている。2022年9月30日および2021年12月31日に、当社は不良債権準備を計上していません。
収入確認
その会社の収入は私たちの顧客との契約から来ています。同社の収入は主に以下のような源から来ている
·ソフトウェア購読収入は、お客様への定期ライセンスの販売です。ソフトウェア購読からの収入には、技術的サポート、エラー修復、およびいつ利用可能な指定されていないソフトウェアのアップグレードも含まれる
·サービス収入とは、ソフトウェア購読スケジュールで販売されていない専門サービスや他のサービスによる費用のことです。
経営陣は、その顧客手配において関連契約条項を評価して取引価格を決定し、約束商品又はサービス制御権を譲渡する際に収入を確認し、金額は、当社が当該等の製品又はサービス交換から得られる予想される対価格を反映する。
ソフトウェア購読は通常年度または長年の初期期限で販売され,初期期限が満了した場合には自動的に年次更新条項が提供される.同社のソフトウェア購読販売には,キャンセル不可能な保守支援が含まれており,顧客にソフトウェア購読許可プロトコルの期限内に技術支援やソフトウェア更新を得る権利がある.ソフトウェア加入は通常、許可スケジュールの期限内に月ごとに前払いされ、これは通常キャンセルできません。同社の引受期間は一般的に1年から3年であり、その大部分は1年である。定期購読予定の価格は通常月ごとに前払いされます。
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
1つの手配に複数の履行義務が含まれている場合、個別の履行義務が異なる場合、当社はそれらを個別に計算する。当社はその相対独立販売価格に基づいて契約中の履行義務ごとに取引価格を分配します。ソフトウェア購読許可証に割り当てられた取引価格は,サービスを提供する契約期間全体で収入として確認され,ソフトウェアが顧客に提供された後から開始される.キャンセル不可能なソフトウェア加入保守支援サービスは、実質的に同じ継続時間および進捗測定基準を有する一連の異なるサービスと考えられており、会社は、合併の履行義務を代表し、収入が契約期間内に比例して確認されていると結論している。
一般に,専門サービスは他のサービスとは異なる履行義務であり,専門サービスと他のサービスの取引価格には通常多重履行義務はない.専門サービスおよび他のサービスの収入は、通常、サービスがある時点で顧客に配信されることとして確認される。
収入を繰り越す
契約負債は、ソフトウェア加入に関連する契約に従って契約を履行する前に受信された支払いを含む繰延収入を含む。これらの額は契約期間内に収入として確認された。
広告費
広告費用は発生した費用で計算され、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ9,138ドル(2021:6,424ドル)と14,199ドル(2021:16,562ドル)である。
株に基づく報酬
会社は定期的に従業員と非従業員に株式奨励と株式オプションを発行し、サービスと交換する。奨励の公正価値は付与された日に計量し,授権期間内に直線原則で補償費用として確認した。同社はその経営報告書で株式報酬の公正価値を確認し、提供されるサービスの性質に応じて分類している。
各オプションまたは株式承認証の公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して推定される。同社は個人会社であり、会社固有の歴史と隠れた変動率情報が不足している。そのため、それは当社の特徴に似た上場同業者会社の歴史変動率に基づいて、その予想株式変動率を推定した。非従業員に付与された株式オプションの期待期限は、オプション付与の契約期間に等しい。無リスク金利は、奨励付与時に発効した米国債収益率曲線を参考にして決定され、期間は奨励の予想期限にほぼ等しい。予想配当収益率はゼロであり、これは、同社が現金配当金を支払ったことがなく、予測可能な未来にはいかなる現金配当金も支払われないと予想されることに基づく。
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
1株当たり純収益
会社が1株当たりの基本収益(損失)を計算する方法は、普通株株主が獲得できる純収益または損失を発行済み普通株の加重平均数で割ることである。我々の基本的な1株当たり収益(損失)計算には潜在的な希釈普通株等価物の影響は含まれていない。1株当たりの収益を希釈することは、それらの組み入れが逆になることがない限り、普通株変換によって私たちの収益で共有することができるオプションおよび引受権証を含む潜在的な希薄普通株等価物を反映する。2022年、2022年及び2021年9月30日に、株式オプションを行使するために薄くなる可能性のある株式はそれぞれゼロ及び29,712株であり、制限性株式奨励はそれぞれ700,000株及び700,000株であり、いずれも1株当たりの希薄収益を計上しないため、期内純収益(損失)に対して逆償却作用がある。
最近の会計声明
2016年9月、財務会計基準委員会(FASB)は2016-13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品の信用損失の計量。ASU 2016-13は、現在予想されている信用損失(“CECL”)に基づく前向きな方法を使用して、売掛金を含むいくつかのタイプの金融商品の信用損失を推定することを各エンティティに要求する。これは損失準備金の早期確認につながる可能性がある。ASU 2016-13は2023年1月1日から会社に対して発効し、早期採用を許可しています。同社は新ガイドラインや関連コード改善の潜在的な影響がその財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えていない。
経営陣は、財務会計基準委員会が最近発表した他の会計声明は、会社の現在または将来の財務諸表に実質的な影響を与えないと考えている。
2.収入
同社の収入には、顧客が契約期間内にホストソフトウェアにアクセスできるソフトウェア購読料が主に含まれている。収入計画にはキャンセルされた場合の払い戻しの一般的な権利は含まれていない。また,サービス収入とは,購読スケジュールに含まれていないサービスを提供する費用である.
次の表は主な出所別に収入を並べています
次の3か月まで九月三十日 | 以下の期日までの9か月九月三十日 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
購読料 | $ | 182,444 | $ | 181,546 | 626,406 | 503,691 | ||||||
サービス収入 | 250 | 19,826 | 74,408 | 48,786 | ||||||||
$ | 182,694 | $ | 201,372 | $ | 700,814 | $ | 552,477 |
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
濃度:
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社最大顧客の収入は総収入の約28%、23%、14%、11%を占めている。2021年9月30日までの3ヶ月間、会社最大顧客の収入は総収入の約31%、25%、12%、12%を占めている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、他の顧客の収入が総収入に占める割合はいずれも10%を超えていない。
2022年9月30日までの9カ月間、会社最大顧客の収入は総収入の約25%、21%、13%、10%を占めている。2021年9月30日までの9カ月間、会社最大顧客の収入は総収入の約33%、29%、14%を占めている。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、他の顧客の収入が総収入に占める割合はいずれも10%を超えていない。
2022年9月30日現在、同社には4つの顧客の売掛金があり、それぞれその売掛金総額の26%、26%、16%、16%を占めている。2021年12月31日現在、同社には3つの顧客の売掛金があり、それぞれその売掛金総額の42%、22%、14%を占めている。2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社の売掛金残高の10%以上を占める他の顧客はいない。
3.与信限度額
当社は2022年9月30日までに第三者貸借市場の承認を得ており、将来の売掛金に応じて一時前払い資金を支払うことができる。同社は2022年9月30日までの9カ月間、262,355ドルの資金を受け取り、145,870ドルを返済した。同社は2021年9月30日までの9カ月間、147,809ドルの資金を受け取り、67,500ドルを返済した。2022年9月30日現在、保全協定下の利用可能な信用総額は33,500ドルである。当社は、当社の商品やサービスを譲渡·販売することによる将来の契約収入を、貸手に追及することはありません。交換として、条項が合意された条項と一致すれば、貸手は契約収入に関する信用リスクを負う。同社は割引率を差し引いた前金を受け取り、12カ月以内に月額の支払いを要求された。その会社は信用限度額と似たように未来に市場を使用する能力がある。2022年9月30日現在、同社の市場での地位は良好で、違約したことはない。
4.変換可能な支払手形
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||
転換支払手形 | $ | 675,000 | $ | 675,000 |
会社は2022年9月30日と2021年12月31日現在、総額675,000ドルの転換可能手形(以下、“手形”と略す)を所有している。このうち、2019年には60万ドル、2020年には7.5万ドルが発行された。この債券の利息は4%である。2022年9月30日と2021年12月31日、これらの手形はすべて違約されている。2019年に発行された手形は2020年に支払い、2020年に発行された手形は2022年7月に支払われなければならない。もし会社が300万ドル以上の総収益でその普通株の株を売却した場合、これらの手形には自動変換機能が含まれており、手形に未計算利息を加えて会社普通株に変換することができる。換算率は、受け取った1株当たり現金価格の80%に基づいているが、注釈プロトコルで定義されたイベント発生に基づいて修正しなければならない。
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
2022年9月30日及び2021年12月31日まで、これらの債券の受取利息はそれぞれ88,677元及び68,427元である。これらの手形の利息支出は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間で、それぞれ6,750ドル(2021:6,750)と20,250ドル(2021:20,250)である。
2022年11月23日、当社はLive Current Media Inc.(“Live Current”)(付記11参照)との合併を完了し、すべての手形と未払い利息をLive Current約300万株の普通株に変換し、手形項の下の借金を返済した。
5.株式オプション
当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、株式オプションや株式奨励を発行していません。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、株による報酬は確認されていない。
2021年12月31日現在、未償還オプションと既得オプションは合計29,712件、行権価格は0.23ドルである。これらのオプションは2022年9月30日までの9カ月以内に満期となり、2022年9月30日現在、未返済のオプションはない。
6.“CARE法案”ローン対応
当社は2020年5月6日、コロナウイルス援助、救済及び経済安全法案(“CARS法案”)下のPaycheck保護計画(“PPP”)に基づき、ケルト銀行(“ケルト銀行”)と元金額122,374ドルの融資(“CARE法案融資”)を締結した。
CARE法案のローンは支払いの日から2年で満期になり、1%の年利で利息を計算します。CARE法案の融資と受取利息は2020年12月31日以降に免除することができ、借り手が賃金、福祉、賃貸料、光熱費を含む条件に合った費用にローン所得を使用すれば、その賃金水準を維持することができる。経営陣は、すべての融資金額が条件に合った費用に使われていると考えている。
同社は2021年にケルト銀行に全額融資免除申請を提出した。2021年7月30日、当社はケルト銀行から通知を受け、小企業管理局がCARE法案の融資免除を承認したことを指摘し、金額は122,374ドルだった。そこで、会社は2021年9月30日までの9ヶ月間、添付されている経営報告書の中でCARE法案ローンの許しを“CARE法案ローン赦免収益”と確認した。
グルー体験コロラド財務諸表付記2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月--監査を受けていない
7.支払いの引受およびまたは事項
企業は、損失に関連する計算すべき項目および開示情報を決定する際に、各報告期間の計算すべき項目およびまたはある項目を評価する。あるいは損失のある推定損失は総合財務諸表掲載前に得られた資料に負債が発生する可能性があることを示し、しかも損失金額が合理的に推定できる場合は、収入を計上すべきである。または事項に関連する法律費用は、発生時に費用を計上する。損失が発生する可能性があるか、または合理的に推定できない場合、少なくとも合理的に重大な損失が発生する可能性がある場合には、財務諸表に開示または損失がある。
8.後続の活動
2022年11月23日から、Live Current Media Inc.(“Live Current”)は会社と再編協定と計画(“マスター協定”)を締結し、この合意に基づいて、Live Currentはマスターのすべての流通株を買収することに同意した。マスター協定に規定されているマスターの買収は2022年11月23日に完了した。
買収が完了した後、当社の株式のすべての流通株は追加の代価を支払うことなく解約した。
マスター合意を締結し、買収事項を完成すると同時に、Live Currentは当社の元金総額675,000ドルのいくつかの交換可能な株式引受チケット(“マスター手形”)所持者(“マスター手形所有者”)と手形ログアウト協定(“手形抹消協定”)を締結した。チケット抹消契約の条項によると、Live Currentはマスター手形所持者に合計3,000,000株のLive Current普通株を発行し、マスター手形項の下の借金を全額返済することに同意した。ライブCurrent株式の発行は、権威あるチケット所有者がLive Currentとロックプロトコルを締結することに依存し、このプロトコルによれば、マスターチケット所有者は、買収完了後6ヶ月以内にチケットログアウトプロトコルに従って彼などに発行されたLive Current株式を売却しないか、または他の方法で譲渡することに同意する。