アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表格8-K
当面の報告
第十三条又は十五条によれば
1934年証券取引法
報告日(最初の報告事象日)：2023年2月14日(
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (国やその他の管轄区域 (法団のメンバー) |
(手数料) ファイル番号) |
アメリカ国税局の雇用主は 識別コード) |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
(前の名前または前の住所は、前回の報告後に変更された場合)
表8-Kの提出が登録者が以下のいずれかに規定する提出義務を同時に満たすことを意図している場合、以下の対応する枠を選択してください
証券法第425条に基づく書面通知(“連邦判例編”第17巻、230.425ページ) |
取引法(17 CFR)第14 a-12条に基づいて資料を求める240.14a-12) |
“規則”に規定されている開廷前通知14d-2(b)“取引法”(17 CFR 240.14 d-2(B)) |
“規則”に規定されている開廷前通知13e-4(c)取引法による(17 CFR 240.13 E-4(C)) |
登録者が1933年証券法規則405(本章230.405節)または1934年証券取引法規則12 b-2で定義された新興成長型会社であるかどうかを再選択マークで示す(§240.12b-2本章の内容).
新興成長型会社
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引 |
各取引所名 それに登録されている | ||
| プロジェクト1.01。 | 実質的な最終合意を締結する。 |
再構成支援協定
2023年2月14日、Avaya Holdings Corp.(“当社”)とそのいくつかの直接および間接付属会社(当社とともに、会社パーティー)と(A)貸手および手形所持者特設グループのメンバー(総称して同意利害関係者(I)当社間の“定期融資信用協定”(2018年6月18日の第1号改正案、2020年9月25日の第2号改正案、2021年2月24日の第3号改正案、2022年7月12日の第4号改正案及び時々さらに改正された“定期融資信用協定”改正)によると、“定期融資信用協定”の改正日は2017年12月15日であるOPCO)、(Ii)OpCoが2027年に満了した8.00%の交換可能優先保証手形(“交換可能手形”)、および(Iii)OpCoが2028年に満了した6.125%優先第1留置権手形(“Ii)OpCo安全だ注“)と(B)RingCentral，Inc.)RingCentral“)”全体的に、同意した利害関係者は会社各方面の第一留置権債務の90%以上を持っている。本報告表格8-K“再構成支援プロトコル”の節で使用されるが他に定義されていない大文字の用語の意味は，本報告添付ファイルに添付されているRSAで与えられている意味と同じである.
RSAは、財務的に持続可能な運営会社を構築し、より適切な資本構造を有することを目的とした、予めパッケージされた共同再構成計画(“計画”)に従って再構成することを検討している。(I)ある会社の当事者が自発的な事件を開始することを含む再構成手続き(“第十一章ケース“)”米国法“(”破産法“)第11章，(2)いくつかの同意に基づく利害関係者及び/又はその関連者の承諾提供占有債務者融資手配(以下“債務者占有承諾書”に記載)は、会社当事者が破産法第11章の案件から離脱した場合、脱退融資手配に変換し、(Iii)完全に支持する1.5億ドルの債務権利発行(配給発行“)第一保有権債権保有者(B-3信託債権を含まない)に資金を提供し、定期融資から撤退するために資金を提供し、再編会社の普通株式における彼らのシェアを比例的に獲得する。金額は、株式発行時に発行される普通株に相当するが、特定の割引および隠れ株式推定値の制限を受ける必要がある。(Iv)B-3および(V)再交渉を締結するRingCentral契約は，契約ごとにRSAに規定されている条項を満たしている.この計画と関連する開示声明(“開示声明”)はそれぞれ2023年2月14日に破産裁判所に提出された。RSAが予想しているように、会社はまた、この計画のために、計画、開示宣言、および票を定期融資契約下の貸手および交換可能な手形および保証手形の実益所有者(または指定された人、投資マネージャー、コンサルタントまたは副顧問)に分配する方法を開始し、これらの人は“認可投資家”および/または非米国人である。
RSAは、いくつかの場合に延長することができるマイルストーンを達成することを要求する：(I)2023年2月14日から破産法第11章の事件を開始することなく、(Ii)請願後3日以内に一時DIP令を入力することができ、(Iii)ホスト支払いは、必要なPW特設グループのメンバーによって延長または放棄することができる破産裁判所が一時的なDIP令を入力する日よりも遅くないべきである。(Iv)請願日の3日後には、開示宣言の十分性が一時的に承認され、その形式および実質は、会社当事者および必要な同意の利害関係者によって受け入れられ、(V)請願後45日よりも遅くなく、最終的なDIP命令が入力され、(Vi)請願後60日未満に、最終的に開示声明を承認する十分な命令が入力され、形式および実質的に各当事者および必要な同意の利害関係者が受け入れられる。(Vii)請願後60日以内に、当社の当事者および必要な同意の利害関係者が受け入れ可能な形式および実質入力確認書、(Viii)請願後90日以内に計画を完了することなく、および(Ix)請願後180日以内に外部日に確認令を提出する。RSAによるとこの計画を実施する際には、当社の普通株(“普通株”)を1株当たり0.01ドル保有する保有者のためにいかなる費用も回収するつもりはない。
RSAはまた、RSAが、必要な利害関係者(または(A)PW特設グループに関する必要なPW特設グループのメンバー、(B)Akin特設グループに関する必要なAkin特設グループのメンバー、(C)自身のみが同意する個人利益関連者)、(D)RingCentral(それ自体のみ)、または(E)会社の当事者が、その中で規定された特定のイベントが発生したときに終了することができることを規定する。特に、任意の会社側の取締役会、マネージャ委員会、または同様の管理機関が、外部弁護士に相談した後に、(I)その受託責任の行使または適用法に抵触することになると判断した場合、または(Ii)その受信責任を行使する際に代替再編提案を求める場合、当社各当事者はRSAを終了することができる。
当社の契約者はRSAが想定する再構成を意図しているにもかかわらず、当社の契約者がRSAに記載された条項または任意の他の類似した取引に従って再構成または任意の他の類似した取引を成功させることを保証することはできない。
上述したRSAの説明は完全ではなく、その全体は、RSAを参照することによって定義され、そのコピーは、表10.1として本報告のテーブル格8−Kに添付され、本明細書では参照によって本プロジェクト1.01に組み込まれる。
債務者占有承諾書
2023年2月14日、当社は、破産法第11章の案件が開始される前に、いくつかの同意した利害関係者および/またはその関連会社と(A)承諾書(すべての添付および添付表、すなわち“DAIP ABL承諾書”)を締結したDAIP ABL承諾方)に基づいて、ある習慣条件を満たすことを前提として、破産裁判所の承認(現在承認されていない)を含めて、DAIP ABL承諾側は、会社側に元金総額1.28億ドルの占有資産に基づく最優先担保債務者融資(“DAIP ABL融資”及びこのような融資を提供することを承諾しているDAIP ABL施設)および(B)約束書(すべての添付ファイルおよび添付表とともに、“DIP定期融資承諾書”、およびDIP ABL承諾書、承諾書“)複数の同意の利害関係者及び/又はその関連者(”DIP定期融資承諾側“)に基づいて、いくつかの慣用的な条件を満たす場合には、破産裁判所の承認(現在承認されていない)を含み、DIP定期融資承諾側は、元金総額5億ドルの定期融資の形で当社当事者に開始された超優先優先担保債務者占有融資を提供することを承諾する(”DIP定期融資承諾者“)DIP定期ローン“このような貸出ツールと、”DIP定期貸出ツール“、DAIP ABLツールと共に、”DIP施設”).
DIP融資メカニズムには、事前条件、陳述と保証、肯定と否定契約、およびこのような融資と規模融資がよく発生する違約事件が含まれると予想される。(I)破産法第11章のケースに関連するいくつかのコスト、費用及び支出の支払い、(Ii)いくつかの“十分保障”責任について支払い、(Iii)当社各方面の運営資金需要と支出を支払い、すべての場合、DIP融資に適用される信用プロトコル(総称して“DIPファイル”)及び破産裁判所適用命令(定義は以下を参照)の規定限度、及び(Iv)すべての返済及び終了は前ABL信用協定に提出する(定義は以下文参照)。現在、当社はDIP定期融資の承認のみを求めており、遅い時期に別の動議を提出し、DIP ABL融資の承認を求める予定です。会社側は，DAIP ABL融資の注文が入る前に，手元現金と運営結果からの現金を用いて企業の運営資金需要に資金を提供しようとしている。ある条件を満たした後、この計画の有効性を含めて、DAIP ABLローンは、資産ベースの高度な担保脱退融資メカニズムに変換されます(輸出ABL施設)、DIP定期ローンはドル対ドルベースで定期ローンに変換されます(“定期融資を脱退する“)優先担保脱退定期融資手配(”定期融資脱退手配“)により、ABL融資脱退手配とともに、輸出施設“)”輸出施設の条項と条件は，RSAの添付ファイル(“出口施設条表”)として輸出施設条表に反映されている。脱退融資条項表に規定されているいくつかの条件を満たし、計画を完了した後、脱退融資は、(A)定期融資から脱退し、(I)転換された5億ドルの脱退定期融資元金を含む約8億ドルの緊急融資を提供するドル対ドル(Ii)計画割当の一部として配布された元金150，000，000ドルの脱退定期融資，および(Iii)供株とその後ろ盾による融資の元金150，000，000ドル，および(B)元金総額128，000，000ドルの第1留置権資産債務者のABL融資脱退.
予備承諾協定
2023年2月14日、当社は承諾側(定義BCA参照)と予備約束協定(“BCA”)を締結した。BCAによると、承諾側は会社の各方面に選択権を与えることに同意した(“見下げオプション)このような各承諾者に資金を提供することを要求する(またはその任意の関連購入者(“BCA”の定義参照)が、“BCA”で定義された締め切り(“BCA”参照)で資金を提供することを促す)は、定期融資を終了させるが、“BCA”の条項および条件を遵守しなければならない。承諾オプションを行使した後、各承諾側はそれぞれ資金提供に同意したが、当社各方面も締め切りに当該承諾側(または関連買い手)に当該承諾側の資金通知(BCA参照)に記載されている脱退定期融資元金金額を発行することに同意した。BCAによる定期融資からの脱退に資金を提供することについては，承諾側は再編後の会社の普通株を獲得し，金額は株式供給中にその金額の脱退定期融資に資金を提供して得られた株式数に相当する。配当発行で提供される資金およびBCAによって提供される資金は，引受側がその計画分配中に請願前のクレームにより獲得した脱退定期融資の金額を効果的に減少させる。
代替承諾者(BCAに定義されている)を含むが、いかなる違約承諾者(BCAに定義されている)も含まない)またはそのそれぞれの指定者(場合に応じて)に支払うか、または承諾者(任意の代替承諾者(BCAに定義されている)を含むが、任意の違約承諾者(BCAに定義されている)を含まない)またはそのそれぞれの指定者(場合に応じて)の払戻不可能な総プレミアムを、出資支援承諾(BCA定義参照)および承諾者の他の合意および承諾と引き換えに促進するとして、会社当事者は、承諾者(BCA定義の任意の代替承諾を含む)またはそのそれぞれの指定者(状況に応じて支払い)または総支払いを生じない総支払いを承諾することに同意する。“BCA”に定義されているように、そのような各承諾者(または代替承諾者)に従って、そのような金を支払うときのそれぞれの承諾額割増を承諾する“)”承諾料はBCA署名時に全額稼ぐべきであり、BCA承認注文(BCAで定義されているように)を入力することが条件であり、この場合、その注文は返却されないべきであり、避けられないのはそして、定期融資(ある場合)の実際の資金金額を脱退しても、BCAで定義されているようないかなる適用税項の源泉徴収または控除を受けないかは、会社の各当事者が決済日に支払わなければならない。
BCAは、その中で指定されたいくつかの習慣的イベントのときに、会社の当事者および/または必要な承諾者(BCAで定義されている)によって終了し、RSAが終了したときに自動的に終了することができる。終了時には、会社側は、それぞれの終了日の承諾額に基づいて、承諾者またはその指定者に割増を約束したドル額を支払わなければならない(“BCA”に規定されている例外的な場合を除く)。
提案されたBCAの上述した説明(I)は、すべての態様において、破産裁判所によって必要な承諾当事者の満足の形態で承認されなければならず、(Ii)は、単に重要な条項の要約であり、完全であるとは主張されず、その全体は、BCAを参照することによって限定され、BCAは、ここで添付ファイル10.2として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。
RingCentral戦略的パートナーシップ
OpCoとRingCentralは2023年2月14日、2019年に開始されたグローバル戦略パートナーシップを延長および拡大し、RingCentralからAvaya Cloud Officeを発売するために、特定の第2の改訂および再署名されたフレームワーク協定(“第2の改訂と再署名されたフレームワーク協定”)を締結した蟻の群れOpCoの独自のUCaaS解決策として.その中には、(I)OpCoがACOの独占販売代理を継続すること、(Ii)OpCoがACOの独占販売代理を継続すること、(Ii)OpCoがAvayaがACO席を直接設置基盤に販売することができるように上場構造を拡大すること、(Iii)AvayaがACO席を販売する際にAvayaが現金補償を受けるため、元の合意下のAvayaの他の財務義務をキャンセルまたは修正することができるように、2つ目の改正および再署名されたフレームワーク協定と、(Iii)AvayaがACOのいくつかの販売量が満たされていない場合にACOシートを購入するための現金補償が含まれる。修正され再署名された2つ目のフレームワーク協定の期間は数年であり、場合によっては早期に終了することができる。
| 第1.03項。 | 破産したり引き継いだりする。 |
自発的に再編請願書
2023年2月14日(“請願の日”)に、会社側は米テキサス州南区破産裁判所で破産法第11章の事件を開始した(“請願日”)破産する裁判所“)。同社は破産裁判所に動議を提出し，タイトル下の第11章事件の共同管理を要求したRe Avaya Inc.らでは
会社側は引き続き破産裁判所の管轄下で、破産法の適用条項及び破産裁判所の命令に従って、“占有債務者”としてその業務を経営する。当社が正常な業務過程で経営を継続する能力があることを確保するために、当社の各方面はすでに破産裁判所に動議を提出し、各種の“初日”の猶予を与える命令を求めており、現金担保の取得、従業員の給料と福祉の支払い、すべての顧客合意の負担及び正常過程で満期になったこのような合意下の金の支払い、及び正常過程で期日後に提供されたすべての商品及びサービスのサプライヤー及びサプライヤーへの支払いの権限を提示することを含む。
項目1.01に含まれる一対のRSAの記述は、参照によって本明細書に組み込まれる。
| 2.04項。 | 直接財務義務または表外手配の義務を加速または増加させるイベントをトリガする。 |
第十一章案件の提出は、違約事件を構成し、次の債務ツール及び合意(“債務ツール”)の下のいくつかの債務を加速し、適宜増加させる
| • | 2018年6月11日現在、受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社と契約により発行された2023年満期の2.25%転換可能優先手形の未償還元金総額は約2.206億ドル |
| • | 契約により発行された未償還元金総額約10億ドルの保証手形は、2020年9月25日にOpCo、その保証側、受託者と手形担保代理人である全国協会ウィルミントン信託会社が発行した |
| • | 契約により発行された未償還元金総額約2.5億ドルの交換可能手形は、2022年7月12日にOpCo、その保証側OpCoと、受託者、取引所代理、手形担保代理である全国協会ウィルミントン信託会社によって発行される |
| • | 当社、OpCo、Avaya Canada Corp.，Avaya UK、Avaya International Sales Limited、Avaya Deutschland GmbH、Avaya GmbH&Co.Kg、シティバンク、N.A.担保代理と行政代理としてのABL信用協定(改正第1号改正案を経て、2020年9月25日現在)での約9，500万ドルの未返済借款(改訂済み)；および |
| • | 定期融資信用協定によると、約19億ドルの未返済借金がある。 |
債務工具は，破産法第11章の場合により，破産法第11章で満了した元金及び利息及び何らかの他の金額(適用範囲内)が直ちに満期になって支払わなければならないと規定している。破産法第11章のケースによると、債務ツールによって当該等の支払義務を会社側に強制的に執行するいかなる努力も自動的に中止され、債権者による債務ツールの強制執行権利は破産法の適用条文に規定されなければならない。
| 7.01項。 | “FD開示条例”。 |
プレスリリース
第11章事件の出願について、同社は2023年2月14日に、添付ファイル99.1として本報告の8−K表に添付されたプレスリリースを発行した。
清掃材
当社は、2022年12月および2023年1月および2月に、いくつかの同意した利害関係者と秘密協定(総称して“秘密協定”と呼ぶ)に署名し、潜在取引について秘密保持討論および交渉を継続する。秘密協定によると、当社の各当事者は秘密協定に基づいて当該各方面に特定の秘密情報を提供し、ある条件が満たされた場合、当社各方面は特定の秘密情報(総称して秘密情報と総称する)を公開開示することに同意する清掃材“)”上記1.01項で述べたように、当社各当事者は、同意した利害関係者と再編支援協定を締結しているので、現在、本プロトコル添付ファイル99.2に記載されている洗浄材料を提供して、当社各当事者の秘密協定下での公開開示責任を履行する。
会社本部
2023年2月12日、会社はノースカロライナ州のローリー·ダラムからニュージャージー州のモリスタウンに本社を移転し、2023年2月10日から発効することを決定した。
ニューヨーク証券取引所退市公告
当社はニューヨーク証券取引所から通知を受ける予定で、ニューヨーク証券取引所上場会社マニュアル第802.01 D節によると、破産法第11章の場合、普通株は上場に適していない。当社がこの通知を受けた場合、当社はニューヨーク証券取引所の裁決に上訴するつもりはありませんので、その普通株が取得されることが予想されます。普通株退市は会社の運営や業務に影響を与えることはなく、現在のところ米国証券取引委員会規則の報告に対する要求を変えることもない。
本項7.01に開示された情報は、証拠99.1及び99.2を含み、提供のみであり、改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第18条の目的について提出されたものとみなされてはならないし、当該条項の責任に拘束されているとみなされてはならないし、引用によって1933年に改正された“証券法”又は“取引法”の下のいずれの出願文書に組み込まれているともみなされてはならない。
破産法第11章ケースに関するその他の情報
破産法第11章事件に関する法廷文書と情報は、会社側が提案したクレームと通知代理Kurtzman Carson Consulters LLCメンテナンスのサイトで見つけることができ、サイトはhttp：//www.kccllc.net/avayaである。
会社当事者証券に関する注意事項
会社側は、第11章事件が未解決の期間中、彼らの証券(普通株を含む)の取引は高度な投機的であり、重大なリスクとなると警告している。破産法第11章の場合、会社当事者証券の取引価格は、会社当事者証券所持者の実際の回収(あれば)とはほとんど関係ない可能性がある。特に、当社はその持分所有者の投資が重大または全ての損失を受ける可能性があると予想しており、これは破産法第11章の案件の結果に依存する。
予測に関する警告情報
洗浄材料に含まれる財務予測、予想財務情報、および予測(総称して“予測”と呼ぶ)は、公表された“米国証券取引委員会”基準または米国公認会計士協会が“予想財務情報”を提示および作成するために公表された基準を開示または遵守するための基準ではない。当社は一般的に詳細な予想財務情報を公開していません。この等の予測は、当社内部でのみ使用され、守秘協定に基づいて提供され、当社が当社に関連する1つまたは複数の潜在的融資、再融資、資本再編、再編、再編または投資取引に関する議論に関する資料を提供することに限定される
これらの予測は会社の経営陣が準備し、会社の経営陣が責任を負う。これらの予測は、同社の財務状況が米国公認の会計原則に適合していることを示していない。当社の独立公認会計士事務所又は任意の他の独立会計士は、当該等の予測監査、審査、審査、作成又は実行に関するいかなるプログラムもないため、当該等の資料又はその実現可能性についていかなる意見を発表したり、任意の他の形式の保証を行ったりすることもなく、当該等の予測に対していかなる責任を負うこともない
これらの予測を組み込むことは、会社または他の任意の人々が考えていること、または現在、これらの予測が将来のイベントの信頼できる予測であると考えていることを示すものとみなされてはならず、これらの予測に基づく予想、信念、意見、および仮定を誰もが認めたり、表示したりすることは、本8-K表報告の後に変わらないと考え、読者に予期された財務情報に過度に依存しないように警告するものではない
これらの予測に基づく推定および仮定は、重大な経済および競争不確実性およびまたは事項の影響を受けることができ、これらの不確実性および意外な状況は困難または正確に予測することができず、その多くは会社の制御範囲を超えており、不正確であることが証明される可能性がある。本報告書が発表された日まで，これらの予測に基づく仮定は実現されていない。これらの予測は、一般的な商業または経済状況の将来の変化、または発生する可能性のある任意の他の取引またはイベントも反映しておらず、これらの取引またはイベントは、本情報を作成する際に予想されていない。これらの予測は
いいえ、予測に含まれる任意の予想または予測の一部を構成する達成される陳述とみなされてはならない。これらの予測は前向きである.また，予測は複数の未来年に関連しており，これらの情報の性質は今後1日の経過とともに予測不可能になってきている.したがって、同社はこれらの予測が実現されることを保証できない；将来の実際の財務結果はこれらの前向き情報と大きく異なり、大きく異なる可能性がある
清掃材料を審査する際には、清掃材料が早い日に作成されているため、上記の考慮要因を考慮すべきである。“前向きな陳述に関する戒め”を参照されたい
前向きな情報に関する警告声明
Form 8−Kに関するこの現在の報告書および本報告書の添付ファイルは、いくつかの“前向きな陳述”を含む。米国連邦と州証券法の規定によると、歴史的事実を除くすべての陳述は“前向き”陳述である。これらの陳述は、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“私たちのビジョン”、“計画”、“潜在”、“予備”、“予測”、“すべき”、“すべき”または“すべき”またはその否定またはそれらの他の変形または同様の用語を使用することによって識別することができる。これらの展望性陳述は多くの要素と不確定要素の影響を受け、これらの要素と不確定要素は会社の実際の結果と展望性陳述中の表現或いは予想の結果が大きく異なることを招く可能性がある。これらの要因には、破産手続に伴うリスク、破産法第11章の案件全体の過程で破産裁判所に提出された動議または他の請求について裁判所の承認を得る能力、提案された債務者が融資を占有する能力、会社が再構成計画を交渉、作成、確認、成功させる能力などが含まれるが、これらに限定されない。第十一章事件の影響、会社再編の執行に必要な法律その他の専門費用の増加、会社流動性への影響(第十一章事件未解決期間の運営資本利用可能性を含む), 経営結果又は業務の見通し；破産法第11章ケースが異なる構成要素及び財務利益関係者の利益に及ぼす影響；会社は破産法第11章の保護下で運営される期間の長さ及び破産法第11章事件の未解決期間に運営資本を獲得し続ける；会社再編過程、DIP施設又はその他破産法第11章事件を延長する可能性のある訴訟に対する異議；破産法第11章事件における第三者動議に関するリスク；破産法第11章事件に対する破産裁判所の裁決及び破産法第11章事件の全体的結果；債務者が融資を占有する条件や、会社がコントロールできない原因を含む様々な理由で、これらの条件は満たされないリスクが得られない可能性がある心と不確定性のため、従業員の流失と会社は高級管理者と他の重要な人員の能力を維持する会社がサプライヤー、顧客、従業員、その他の第三者と関係を維持する能力第11章破産法第11章ケースによる当事者及び規制機関；任意のコスト節約措置の影響とタイミング、異なる司法管轄区域に関する現地法律要件、会社年度及び四半期財務諸表の最終決定(会社減価テストの最終決定を含む)、標準的な年度及び四半期終了手続きの完了、普通株のニューヨーク証券取引所からの退市及び会社普通株の将来オファーに関するリスク；財務報告および開示統制および手続きの内部統制に対する会社の有効性、ならびに財務報告の内部統制に存在する可能性のある会社の他の重大な弱点または会社が現在知られていないまたは発見されていない他の潜在的な弱点；訴訟および規制手続きの影響；任意のコスト節約措置の影響とタイミング；および会社の年報で議論されている他の要素10-Kその後の四半期報告書は10-Qアメリカ証券取引委員会に申請を提出しました。これらのリスクと不確定要素は、会社の実際の結果、業績、流動資金或いは業績を招く可能性があり、これらの前向き陳述と明示的或いは暗示的な任意の未来の結果、業績、流動資金或いは成果とは大きく異なる。このようなリスクおよび不確実性のさらなるリストおよび記述については、www.sec.govで参照することができる同社が米国証券取引委員会に提出したファイルを参照してください。会社がアメリカ証券取引委員会に提出した書類に含まれている重要な要素リストには、あなたにとって重要なすべての重要な要素が含まれていない可能性があることを注意してください。さらに、このようなリスクと不確実性を考慮して、本報告書に記載されている展望的陳述で言及された事項は実際には起こらない可能性がある。法律に別の要求がある以外に、会社は予測を含む新しい情報、未来の事件、または他の理由で公開更新または修正する義務がない.
非公認会計基準(調整後)財務措置の使用
洗浄材料に提供される情報は、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って計算された非GAAP財務計測とは異なることを含む。非GAAP収入は、会計調整を再開する影響に応じて調整されるGAAP収入として定義される。EBITDAは，所得税，利息支出，利息収入と減価償却および償却前の純収益(赤字)を差し引くと定義されている。調整されたEBITDAは、Avaya Holdingsが米国証券取引委員会に提出した文書に記載されているいくつかの費用および他の調整を排除するためにさらに調整される。当社は、調整されたEBITDAに関する補足資料を含めて
これは、経営陣や従業員の報酬を決定するための基礎となり、会社信用協定における契約の基礎として使用されるため適切である。また、同社は、調整後のEBITDAは、その歴史的業績と調達会計や会社の現在の資本構造を反映した業績との間により大きな比較可能性を持たせていると考えている。同社はアナリストや投資家がその結果を分析する際にこれらの測定基準を用いていると考えているため、調整後のEBITDAも公表している。調整されたEBITDAは、経営陣が短期的に影響を及ぼす可能性のある運営要因に基づいて、会社の定価戦略、数、コスト、および組織の支出のような会社の財務業績を測定し、前の四半期または会計年度と比較しやすい方法で会社の財務業績を示す。EBITDAと調整後のEBITDAは分析ツールとして限界がある。EBITDA計量は，純収益(損失)や運営キャッシュフローを表すものではなく，これらの用語は公認会計基準によって定義されているため，キャッシュフローが現金需要を満たすのに十分であるかどうかを必ずしも示しているとは限らない。調整後のEBITDAには，我々が行っている業務を反映できないと考えられるが，我々の純収入に影響を与える事項による収益や費用の影響は含まれていない。特に，会社が策定した調整後EBITDAは，純収益(損失)の計算に含まれる何らかの金額の調整を許可しているが，これらの費用は重複して発生する可能性があり，変化する可能性があり，予測が困難である。また，計算方法の潜在的な不一致により，これらの用語は必ずしも他社の他の類似見出しの見出しと比較されるとは限らない
同社はいくつかの展望性、非GAAP指標の展望性調整を提供しない。不合理な努力がなければ、現在意義のあるGAAP財務指標を制定するために必要な特殊項目の数量と重要性を推定できないからである。このような特別なものは意味があるかもしれない。同社は、為替レート変動の影響を含まずに、企業の基本業務がどのように表現されているかを評価する枠組みを提供する不変の通貨情報を提供する。同社は、為替レート変動の影響を含まずに、企業の基本業務がどのように表現されているかを評価する枠組みを提供する不変の通貨情報を提供する
| 9.01項目。 | 財務諸表と証拠品 |
(D)展示品
| 10.1* | 再構成支援協定 | |
| 10.2* | 予備承諾協定 | |
| 99.1 | プレスリリースは、日付は2023年2月14日で、“Avayaは転換を加速し、資本構造を強化するための行動をとる”と題する | |
| 99.2 | 清掃材 | |
| 104 | 表紙相互データファイル(インターコネクトXBRL形式) | |
| * | いくつかの添付表と同様の添付ファイルは省略されている。会社は、米国証券取引委員会の任意の漏れたスケジュールまたは添付ファイルの補足コピーの提供を要求しなければならない。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
| アヴェア·ホールディングス | ||||||
| 日付：2023年2月14日 |
差出人： | レベッカ·A·ルフ | ||||
| 名前： | レベッカ·A·ルフ | |||||
| タイトル： | 臨時首席財務官 | |||||