無敵艦隊が会社を買収する。私は…

Form 10-Q四半期レポート

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下、会社の財務状況と経営結果の検討と分析は、本報告の他の部分に掲載されている財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。“会社”“私たち”や“私たち”に言及する場合は、Armada Acquisition Corp.Iを指す

前向き陳述に関する注意事項

Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、改正された1933年の証券法第27 A条と改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”)第21 E条に基づく前向きな陳述が含まれている。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された我々の他の文書に記載されている要因を含むが、これらに限定されない

2023年2月2日、株主総会(略称年次総会)を開催しました。年次総会では、我々の株主は、会社が業務合併を完了しなければならない日を延長する会社定款の改正を承認し、それができなかった場合、2023年2月17日から会社選択を経て、運営を停止し、会社初公募株で発行された会社普通株の100%株式を償還または回収し、最大6ヶ月延長し、最終的に2023年8月17日(以下、延長と略す)に延長する。私たちはデラウェア州州務卿に定款改正案を提出し、延期の状況を反映した。延期に関連して、11，491，148株の普通株を保有する株主は、1株約10.19ドルの償還価格でその株式を償還することを選択した。したがって、私たちは私たちの信託口座から約117，079，879ドルを引き出してこれらの所持者を支払います

私たちは空白小切手会社で、2020年11月5日にデラウェア州に登録設立され、1つ以上の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編、または他の類似業務との合併を目的としている

2021年8月17日、1500万単位の初公募株を完成させ、単位当たり10.00ドル、1.5億ドルの毛収入を生み出した

初公募終了と同時に，459，500株の私募株式の私募を完了し，総購入価格は4，595，000ドルであった

2021年8月17日の初公開発売完了後、初公開発売先および私株売却で得られた純額150，000，000ドル(単位当たり10.00ドル)を信託口座に入金する

もし吾らが合併期間内に初期業務合併を完了できなかった場合、吾らは(I)清算を除くすべての業務を停止し、(Ii)合理的な可能な範囲内でできるだけ早く発行された公衆株式を100%償還するが、その後10営業日を超えず、100%発行された公衆株式を償還し、1株当たりの価格を現金で支払い、信託口座内の保有及び以前に吾等に発行されていなかった資金が稼いだ利息を含む信託口座に入金された総金額に相当するが、支払税(及び最大100，000ドルを差し引いて解散費用を支払う利息)を差し引く必要があり、当時発行された公衆株式の数を割る。上記償還は、公衆株主を株主とする権利(さらなる清算分配を得る権利を含む)を完全に除去することになるが、適用される法律の制約を受けなければならない；及び(Iii)当該等の償還を償還した後、吾等の残りの株主及び当社取締役会の許可を得て、できるだけ早く合理的な状況下でできるだけ早く清算及び解散しなければならないが、(上記(Ii)及び(Iii)項について)我々がデラウェア州法律に基づいて債権者の債権及びその他の適用法律の要求について規定する義務を遵守しなければならない

2023年2月2日、株主総会(略称年次総会)を開催しました。年次総会では、我々の株主は、会社が業務合併を完了しなければならない日を延長する会社定款の改正を承認し、それができなかった場合、2023年2月17日から会社選択を経て、運営を停止し、会社初公募株で発行された会社普通株の100%株式を償還または回収し、最大6ヶ月延長し、最終的に2023年8月17日(以下、延長と略す)に延長する。私たちはデラウェア州州務卿に定款改正案を提出し、延期の状況を反映した。延期では、11，491，148株の普通株の保有者が、1株2023年2月2日に約10.17ドルの1株償還価格で株式を償還することを選択し、8-K表を提出した。したがって、私たちは私たちの信託口座から約116，864，975ドルを削除し、2023年2月2日に提出されたForm 8-Kごとにこれらの所持者に支払います

18

企業合併協定

我々は2021年12月17日に、Rezolve Limited、Rezolve Group Limited、Rezolve Group Limited、Rezolve Merge Sub，Inc.と業務合併協定を締結し、2021年12月17日、Rezolve Limitedはイングランドとウェールズの法律に基づいて登録されたプライベート有限責任会社(“Rezolve”、Rezolve Group Limitedはケイマン諸島の免除会社(“Cayman NewCo”)、Rezolve Merge Sub，Inc.は華州の会社(“Rezolve Suge Merb Inc.”)であることを発表したレゾルフ合併子“)(当該等業務合併協定、企業合併協定そして，このような業務統合，すなわち“業務統合”)である

業務合併協定の条項によると、当社、ケイマン新会社、Rezolve、Rezolve合併子会社は、一連の取引を行う

業務合併(I)Rezolveの株主は、いくつかのケイマン新会社普通株を受け取るので、その数は、(A)(X)1，750，000，000ドルを(Y)10.00ドルで割って(B)未償還承認株式証数(定義業務合併契約参照)から(C)買収株式(定義業務合併協定参照)を差し引いた商数を減算し、(Ii)合併後、会社はすべての取引支出を支払うか、または支払いに至る

業務合併の完成は双方が会社再編の完成、私たちの株主とRezolve株主の必要な承認及び監督部門の承認を含むいくつかの慣用的な成約条件を満たしているかどうかに依存する

業務合併協議の実行については、吾らおよびケイマン新会社は複数の投資家と複数の引受協定(引受合意)を締結し、1件の引受合意の日は2021年12月17日であり、これにより、同等の投資家は合計2，050，000株の普通株の購入に同意している(“この等引受協定”)パイプ株)は、1株当たり買い取り価格が10.00ドル、総買付価格が2，050万ドルであり、業務合併完了と同時に発行される。一方が引受を完了する義務は，他の事項のほかに，慣行成約条件を条件とする

19

ArmadaとRezolveは、2022年11月10日(“改訂日”)に企業合併協定第1修正案を締結した(“改訂日”)修正案“)”改正案で明確に規定されているほか、元企業合併協定の他のすべての条項や規定は影響を受けず、完全に有効であり続けている。以下に主に改訂された要約を示す：

企業合併の構造

この改正案はRezolveが適用時にケイマンニューコの代わりになるように企業合併協定を改正した。この改訂により，ケイマン通信社は業務合併プロトコルや業務合併プロトコルの契約者ではなく，Rezolveは取引終了時に上場エンティティとなる.必要に応じて、ArmadaおよびRezolveは、ケイマニューコの代わりにRezolveでのビジネス統合を達成するために、付属ファイルの任意の必要または適切な修正を行うことに同意している

端末.端末

元の“企業合併協定”は、双方の当事者が合意に記載されたいくつかの条件を満たした場合にその合意を終了することを可能にする。1つの条件は、2022年8月31日(“終了日”)前にトラフィック統合が完了していない場合に、ArmadaまたはRezolveがトラフィック統合プロトコルを終了することを可能にする。修正案は、ARMADA株主が時々承認または延長する第2の改正および再発行されたARMADA登録証明書によって定義されるように、終了日を(I)2023年1月31日または(Ii)ARMADAが業務統合を完了することができる最終日の15(15)日まで延長する

最初の企業合併協定は、提供または約束された取引収益総額が5000万ドル(5000万ドル)以下である場合に、ARMADAまたはRezolveが企業合併協定を終了することを可能にする。修正案はこの条項を完全に削除した

激励計画

修正案によると、ArmadaとRezolveは、2023年6月30日から、取締役会が2023年(2023年を含む)から始まる各カレンダー年度内に、Rezolveインセンティブ計画の下でRezolve株式数を増加させ、最高で年間5%増加する権利があるが、法律またはナスダック規則および法規を適用する適切な株主の承認を必要とすることを同意し、認めた

“会社規約”

改正案により，ArmadaとRezolveはRezolve社定款の形式を合意し，企業合併終了時に通過して発効する

私たちは私たちが最初の業務統合を完了する計画が成功するということをあなたに保証できません

経営成果

2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちの純収益は607，027ドルで、その中には信託利息収入1，289，673ドル、構成·運営コスト394，352ドル、株式ベースの報酬27，963ドルと所得税支出260，331ドルが相殺された

2021年12月31日までの3ヶ月間、純損失2，036，114ドルを記録し、運営コストおよび予想される初期業務合併に関連するコスト2，010，995ドルおよび株式ベースの報酬27，963ドルを記録したが、信託利息収入2，844ドルに部分的に相殺された

当社は、改正および再記載された2つ目の会社登録証明書(“憲章”)に基づいて、初期業務統合完了の最終期限を自動的に延長した後、2023年2月17日(または初公募後18ヶ月)までに業務統合を完了することができます(業務完了期間をさらに延長しない限り)

20

組合せ)(“組合せ期間”).我々が2023年2月2日に開催した年次会議では、株主は、業務合併完了に関する定款改正案(業務合併完了期間をさらに延長しない限り)を承認した(“合併期間”)。しかし、吾等が合併期間内に予備業務合併を完了できなかった場合(当社の株主の承認により合併期間をさらに延長しない限り)、吾等は(I)清算目的以外のすべての業務を停止する；(Ii)合理的に可能な場合には、発行された公衆株式100%を早急に償還し、償還期間はその後10営業日を超えてはならない1株当たり価格は、現金で支払われ、当時信託口座に入金された総金額に相当し、信託口座に保有していた資金から稼いだ利息を含むが、支払税(及び解散費用を支払うための利息は含まれておらず、最高100，000ドル以下)を当時発行された公衆株式の数で割ったものであり、適用される法律により、償還は、公株主が株主としての権利(さらに割り当てられた清算を得る権利を含む。)を完全に除去し、かつ(Ii)このような償還を償還した後、われわれの残りの株主及び会社取締役会の承認の下で、早急に清算及び解散を行う。ただし、(上記(Ii)及び(Iii)項の場合)我々がデラウェア州法律に基づいて負う義務、すなわち債権者の債権その他の適用法律を規定する要求を遵守しなければならない。信託口座は2022年12月31日現在、納税義務の支払いに182，069ドルを発行している

私たちはまた、私たちの管理チームのメンバーに提供されたオフィス空間、秘書、行政サービスを後援者に返済することに同意し、毎月10，000ドル以下です。私たちの最初の業務合併や清算が完了した後、私たちはこれらの月費の支払いを停止します。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、会社は本契約に基づいて30，000ドルを支払いました

流動資金と持続経営

2022年12月31日現在、私たちの信託口座外の現金は363，247ドルで、運営資金需要に利用できます。最初の業務統合までは、残りの現金はすべて信託口座に保存されており、通常はご利用いただけません

2021年8月17日、私たちは1台10.00ドルで15，000，000セット単位の販売を完成し、150，000，000ドルの毛収入を生み出した

初公募を完了すると同時に、当社は1株10.00ドルの価格で459，500株の普通株(“私人株”)の増発を完了し、総購入価格は4，595，000ドルであった

IPOでは、引受業者に45日間の選択権が付与され、株式募集説明書の日からIPOは、超過配給(ある場合)を補うために最大2，250，000単位を追加的に購入することができる。2021年10月1日、このオプションは満期となり、使用されていません

私たちの初公募と個人株式の売却後、合計150，000，000ドル(単位当たり10.00ドル)が信託口座に入金された。私たちは1，500，000ドルの引受費と2，037，515ドルの他のコストを含む3，537，515ドルのIPO関連コストを生成した

2022年5月9日、スポンサーは運営資金の需要を満たすために合計483，034ドルを貸してくれた。2022年11月10日、私たちのスポンサーは、初期業務統合を完了した最終期限の自動延長に関する信託口座の追加寄付と、450，000ドルの運営資金需要を支払うための1，500，000ドルを貸してくれました。これらのローンは4枚の元金総額が2，433，034ドルの本票で証明されており、これらの本券は私たちが発行人として、私たちの保証人に受取人としています。本券は無利子手形であり、満期日は以下の早い者を基準とする：(I)清算又は解放信託口座内のすべての金、又は(Ii)吾等が吾等又は吾等連合会社に係る買収、合併又はその他の業務合併取引を完了した日。元金残高はいつでも前払いできます。2022年7月に、私たちは187，034ドルの約束手形を全額返済しました。これはデラウェア州の特許経営税を支払うために貸してくれたお金です。私たちは信託口座で稼いだ利息で約束手形を返済し、そのうち120，000ドルは2022年6月に信託口座から割り当てられ、62 069ドルは2022年7月に信託口座から割り当てられた。私たちはまた2022年8月と9月に税務サービススポンサーを代表して44，246ドルを支払いました。すべての本チケットの未返済残高はそれぞれ2022年12月31日と2022年9月30日の2，201，754ドルと251，754ドルです

2022年12月31日現在、私たちが信託口座に持っている投資は153，634，598ドルです。信託口座に保有されている投資は，期限185日以下の米国国庫券と，米国国庫券に投資する貨幣市場基金である。信託口座残高の利息収入は私たちが納税するために使うことができます

21

信託口座は2022年12月31日現在、フランチャイズ税義務の支払いに182，069ドルを同社に発行している。我々の株主が2023年2月2日に承認した延期については、11，491，148株の普通株を保有する株主は、1株当たり約10.17ドルの償還価格で彼らの株を償還することを選択した。したがって、約116，864，975ドルは、これらの所有者を支払うために、会社の信託口座から削除されるであろう。2022年12月31日までの3カ月間、経営活動のための現金は264，331ドルだった。607 027ドルの純収入は、主に信託利息1 289 673ドル、業務資産および負債変動390 352ドル、および株式ベースの報酬27 963ドルの影響を受けます

2021年12月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金は237，890ドルだった。純損失は2036114ドルで、主に業務資産と負債変動1773105ドル、株式ベースの給与27963ドル、信託利息収入2844ドルの影響を受けている

私たちは、信託口座で稼いだ任意の利息を含めて、信託口座に保有されているほとんどの資金を使用して、私たちの最初の業務統合を完成させるつもりです。もし私たちが企業合併を成功できなかったら、私たちは利息を引き出して税金と清算費用を支払うことができます。私たちの年間フランチャイズ税義務は二百，000ドルと推定されます。これはデラウェア州会社が毎年支払うべき年間特許経営税の最高金額であり、信託口座以外の公募株資金あるいは信託口座資金の利息から支払うことができます。2021年のデラウェア州フランチャイズ税は182，069ドルです。私たちの年間所得税義務は、信託口座に持っている金額から私たちの運営費用とフランチャイズ税を引いて稼いだ利息と他の収入に依存します。私たちは信託口座の利息が私たちの所得税を支払うのに十分になると予想する。もし私たちの株式または債務の全部または一部が私たちの最初の業務合併を完了するための対価格として使用されれば、信託口座に保有されている残りの収益は運営資金として使用され、目標業務の運営、他の買収、および私たちの成長戦略の実施に資金を提供する。信託口座は2022年12月31日現在、納税義務の支払いに182，069ドルを発行している

また、私たちの保証人、上級管理者と取締役またはそれらのそれぞれの関連会社は必要に応じて資金を貸してくれることができます。もし私たちが業務合併を完了したら、私たちはローンを返済するだろう。企業合併が終了していない場合は、信託口座以外の収益の一部を使用して融資を返済することができるが、信託口座の収益はローン返済には使用されない。このようなローンは本票で証明され、企業合併が完了した後に返済され、利息は計算されません。2022年12月31日現在、貸金下のスポンサーの残高は2，201，754ドルである

2022年11月10日、私たちのスポンサーは、初期業務統合を完了した最終期限の自動延長に関する信託口座の追加寄付、45万ドルの運営資金を支払うための150万ドルを貸してくれました。しかし、もし私たちの運営コストの見積もりがこれに必要な実際の金額を下回っていれば、私たちは業務合併前に私たちの業務を運営する十分な資金がないかもしれません。元の業務統合プロトコルによれば、提供または承諾された取引収益総額(業務統合プロトコルに指定された投資家投資のいくつかの金額を含まない)が5，000万ドルを超えない場合、吾らまたはRezolveは、業務統合プロトコルを終了することができる。2022年11月に施行された修正案はこの条項を完全に廃止した。十分な資金がなくて業務合併(業務合併を含む)が完了できない場合、運営停止と信託口座の清算を余儀なくされます

我々のFASB会計基準更新(“ASU”)2014−15年度の持続経営考慮の評価については、“実体の持続的経営能力としての不確実性の開示について”我々の経営陣は、買収計画を追求する過程で巨額のコストを発生させ続けることが決定しており、業務合併を完了できず、2023年8月17日以降に清算を余儀なくされる可能性があるほか、継続経営企業としての持続的な経営能力への大きな疑いを引き起こしている。資産や負債の帳簿金額を調整しておらず、経営を継続できなければ、資産や負債の帳簿価値を調整する必要があるかもしれない

22

肝心な会計政策

アメリカ公認会計原則に基づいてこのような審査されていない簡明財務諸表を作成する時、管理層は見積もりと仮定をしなければならず、簡明財務諸表の期日を審査していない既報資産と負債額、或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内にすでに提出した支出金額に影響を与える必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちは以下が私たちの重要な会計政策であることを確認した

償還可能な普通株

ASCテーマ480“負債と株式を区別する”の指導によると、会社はその普通株を会計処理しているが、償還が必要な場合がある。強制的に償還されなければならない普通株式(あれば)は負債ツールに分類され、公正な価値で計量される。条件付き普通株式(償還権を有する普通株を含む。これらの普通株式は、所有者の制御範囲内にあるか、または不確定イベントが発生したときに会社の制御範囲内に完全に償還されないときに償還されるか)に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。同社の普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受ける可能性があると考えられている。そのため、償還が必要となる可能性のある15，000，000株の普通株は償還価値に応じて仮株式として列報し、会社の簡明貸借対照表の株主権益部分にはいない

当社は償還価値が変化したときにこれらの変化を直ちに確認します。初公募終了後、当社は直ちに初期帳簿価値から償還帳簿価値までの再計量調整を確認した。普通株の帳簿価値の変化を償還することができ、追加投入資本の費用を招く

普通株1株当たり純収益

会社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。普通株1株あたりの純収益(損失)は，当期発行普通株の加重平均で純損失を割って計算した。償還価値は公正価値に近いため、普通株償還可能株式に関する再計量調整は1株当たり収益に含まれない

1株当たりの希薄収益(損失)を計算する際には、株式承認証が行使可能であるか、あるいは満足されていない事項があるため、初回公募に関連して発行された引受権証の影響は考慮されていない。株式承認証は合計7500，000株の普通株を購入することができる。2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社はいかなる希釈証券や他の契約も行使または普通株式に変換され、その後、会社の収益を共有する可能性がある。したがって、1株当たりの希釈後純収益(損失)は、上記期間の普通株1株当たりの基本純収益(損失)と同じである

普通株1株当たりの純収益(損失)は、償還価値に制約された普通株の帳簿価値の増加額を含まず、償還価値が公正価値に近いためである

最新の会計基準

経営陣は最近発表されたが発効していない会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、会社の財務諸表に大きな影響を与えないだろう

表外手配

私たちは表外に配置された債務、資産、または負債とみなされていない。私たちは、統合されていないエンティティまたは金融パートナーシップとの関係を確立する取引に参加しない。これらのエンティティまたは金融パートナーシップは、一般に可変利益エンティティと呼ばれ、その構築の目的は、促進することであるアンバランスである板材が並ぶ

我々はいかなる表外融資手配も達成せず，いかなる特別な目的実体も成立せず，他の実体のいかなる債務や約束にも保証を提供しておらず，何も達成していない非金融類資産に関する合意

23

契約義務

一つの行政協定以外に、吾らには長期債務、資本賃貸義務、運営賃貸義務あるいは長期負債は何もなく、保証人は公開発売終了日から毎月10，000ドル以下の事務空間、秘書、行政サービスを返済している。業務合併又は会社清算を完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止します

財務相談費

我々はCohen&Company Capital Markets(J.V.B.Financial Group，LLC(“CCM”)(保証人メンバーの関連会社)の子会社)を招いてIPOに関する相談やコンサルティングサービスを提供し，IPO完了時にCohen&Company Capital MarketsはIPO総収益の1.0%に相当する相談費である1，500，000ドルを徴収した.CCMの付属会社は投資ツールを所有·管理し，保証人に対して受動的な投資を行う.2021年8月18日、私たちはCCMに合計1500，000ドルを支払いました。CCMは、初期トラフィック統合が完了するまで、超過配給選択権に起因することができる相談費部分の支払いを延期することに同意した。CCMは私たちの利益だけを代表する。吾らもすでにCCMを初期業務合併に関する顧問に招聘しており、CCMは初公開募集総収益の2.25%または3，375，000ドルの相談費を受け取り、業務合併完了時に支払う。2021年10月1日に、引受業者の超過配給選択権が満期になり、使用されておらず、超過配給選択権に関連する追加費用と手数料は当社がCCMに支払うべきではない

企業共同マーケティング協定

私たちは、業務合併のコンサルタントとして引受業者代表を招聘し、株主との会議を協力し、潜在的な業務合併と目標業務の属性を検討し、初期業務合併に関連する証券を購入することに興味のある潜在的投資家を紹介し、業務合併に関するプレスリリースや公開申告文書の発行に協力してくれた。初期業務統合が完了した後、IPO総収益の2.25%に相当する現金費用、または3，375，000ドルを代表に支払います。初期業務統合が完了した後、代表に単独の資本市場相談費2，500，000ドルも支払う予定です。また、代表が企業が業務統合を完了する目標業務を紹介してくれた場合、提案業務合併で支払うべき総対価1.0%に相当する現金費用を代表者に支払う

優先購入権

もし私たちが初期業務合併に関連する任意の株式、株式リンク、債務または中間層融資を求めることを決定した場合、Northland Securities，Inc.は権利があるが、すべてのこのような融資または融資において帳簿管理人、配給代理、および/または手配者を担当する義務はない(場合に応じて)

この優先購入権は、初公募日から初期業務合併完了または信託口座清算日まで(当社が所定時間内に業務合併を完了できなかった場合)まで

登録権

初公開日に発行および発行された方正株式の所有者、および株式、プライベート株式を代表する所有者、および保証人、高級社員、取締役またはその関連会社が吾等に提供する運営資金ローンを支払うために発行する任意の株式の所有者は、初公開発売発効日前または発効日までに署名される協定に基づいて登録権を有する権利がある。これらの証券の大多数の保有者(代表株式保有者を除く)は、このような証券の登録を要求する最大2つの要求を提出する権利がある。ほとんどの方正株式の所有者は、これらの普通株が信託解除日の三ヶ月前からいつでもこれらの登録権を行使することを選択することができる。非公開株式の大多数の所有者と，発起人，上級職員，役員またはその関連者に支払う株式

24

我々に発行された運営資金ローンの は，我々が業務統合を完了した後のいつでもこれらの登録権を選択して行使することができる.また，所有者は企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持つ.私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ

引受契約

引受業者が獲得した現金引受割引は、IPO総収益の1.0%または1，500，000ドルである(引受業者の超過配給がすべて行使された場合、初期事業統合時に支払われる追加225，000ドルの繰延引受手数料を得る権利がある)。2021年10月1日、引受業者の超過配給選択権が満期になり、使用されず、225，000ドルの繰延引受手数料が引受業者に支払うことができなくなった

企業合併協定

我々はRezolve，ケイマン新会社，Rezolve合併子会社と締結した業務合併協定の締約国であり，期日は2021年12月17日である。企業合併合意に基づいて提案取引を完成するには、会社とRezolveのそれぞれの株主の承認と監督部門の承認を含む慣例成約条件を遵守しなければならない

業務合併協議の実行については、いくつかの投資家はいくつかの引受合意(“引受合意”)に基づいて、1株10.00ドルの買い取り価格で合計2，050，000株のケイマン新会社普通株を購入することに同意しており、総買収価格は2，050万ドルである。双方の引受合意下での義務は，通常の成約条件と業務合併の完了を条件としている

二零二二年十一月十日に、ArmadaとRezolveは、業務合併協定のいずれか一方が業務合併日が完了していないときに業務合併協定を終了する日を延長するために業務合併協定第一修正案(“改訂”)を締結し、ケイマン新会社が業務合併協定又は業務合併の契約者でなくなるように業務合併の構造を変更する

業務合併協定の署名および交付とともに，当社は当社の主要株主(業務合併協定の定義参照)と取引支援協定(“取引支援協定”)を締結しており，これにより，当社の主要株主は，(A)会社再編に賛成票を投じ，(B)業務合併協定とその締結予定の合意および進行予定の取引に賛成票を投じ，(C)取引完了時に投資家権利協定(定義は後述)および(D)取引完了時に発効するいくつかの合意を終了することに同意する

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

2021年8月17日にIPOを完了した後、ARMADAに信託以外に保有する資金を解放した後、IPOにおける売却先の純収益のうち150，000，000ドルが信託口座に入金され、1940年の“投資会社法”(“投資会社法”)第2(A)(16)節に記載された米国政府証券にのみ投資され、期限は185日以下、または投資会社法公布の第2 a-7条に規定するいくつかの条件に適合する通貨市場基金にのみ投資され、米国政府の直接国債にのみ投資される。これらの投資の短期的な性質から、金利リスクに関する重大なリスクの開放はないと信じている

25

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

開示制御および手続きは、私たちが取引法報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちのCEOおよび最高財務官または同様の機能を果たす者を含む、私たちの経営陣に蓄積されて伝達されることを目的としている

我々の経営陣(CEOおよび財務会計官を含む)の監督·参加の下で、取引法の下でルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2022年12月31日までの開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と財務会計官は、2022年12月31日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した

財務報告の内部統制の変化

2022年12月31日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりしている

26

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

ない

第1 A項。リスク要因です

以下に述べる以外に、本四半期報告日までは、我々が先に2022年9月30日までの10-K表年次報告で開示されたリスク要因と実質的な変化はなく、これらの報告は2022年12月13日に米国証券取引委員会に提出される。これらの要素のいずれも、私たちの経営業績や財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や経営結果を損なう可能性がある

私たちは現在、経済不確定と資本市場の混乱の時期にあり、地政学的不安定、ロシアとウクライナ間の持続的な軍事衝突、記録的なインフレがこの時期に大きな影響を与えている。ウクライナ紛争、地政学的緊張情勢、あるいは記録的なインフレが世界経済と資本市場に与えるいかなる負の影響も、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある

地政学的緊張のエスカレートやロシアとウクライナ間の軍事衝突の開始に伴い、米国と世界市場は動揺と混乱を経験している。2022年2月、ロシア軍はウクライナへの全面的な軍事侵入を開始した。現在の軍事衝突の持続時間と影響は極めて予測しにくいが、ウクライナ衝突はすでに市場混乱を招き、商品価格、信用と資本市場の大幅な変動、及びサプライチェーンの中断を含み、これは全世界のインフレ率が過去最高を記録した。私たちはインフレ、ウクライナ情勢、世界的な資本市場を監視し続け、私たちの業務に対する潜在的な影響を評価している

これまで、私たちの業務は、ロシアとウクライナの間で持続的な軍事衝突、地政学的緊張、あるいは記録的なインフレの実質的な影響を受けていないにもかかわらず、私たちの業務が短期的かつ長期的にどの程度影響を受けるか、あるいはこれらの問題がどのような方法で私たちの業務に影響を与えるかを予測することはできない。ウクライナ紛争の程度と持続時間、地政学的緊張、記録的なインフレ、それに伴う市場混乱は予測できないが、巨大かもしれない。このような中断はまた私たちの年間報告書に記載されている他のリスクの影響を増幅させるかもしれない

第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用

ない

第3項高級証券違約

ない

第4項鉱山安全情報開示

適用されません

第5項その他資料

ない

項目6.展示品

以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる

27

28

29

サイン

取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す

30