dis-20221231
誤り2023Q1ウォルト·ディズニー社/0001744489--09-30—140.010.014.64.61.81.819190.60.6これらの手配はSOFRに基づく金利での借金を許可し、固定的な利差を加え、この利差はムーディ投資家サービス会社とスタンダードプールが同社に与えた債務格付けに伴い変化し、0.755%から1.222%まで様々である。0.7551.2252023-03-312027-03-312025-03-312025-09-302028-12-312036-12-312036-12-31400017444892022-10-022022-12-3100017444892023-02-01Xbrli：共有0001744489アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-10-022022-12-31ISO 4217：ドル0001744489アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-10-032022-01-010001744489アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-10-022022-12-310001744489アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-10-032022-01-0100017444892021-10-032022-01-01ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
 
☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年12月31日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期.
手数料書類番号001-38842
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1744489/000174448923000049/dis-20221231_g1.jpg
デラウェア州 83-0940635
国や他の司法管轄権 税務署雇用主身分証明書類
会社や組織を設立する
南ブエルナヴィスタ通り500番地
バーバンク, カリフォルニア州91521
主な行政事務室の住所と郵便番号
(818) 560-1000
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、額面0.01ドル岸を離れるニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ
☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ
☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
いくつありますか1,826,807,2272023年2月1日までに発行された普通株。


前向きな陳述に関する警告説明
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節に該当する前向きな陳述が含まれている。前向き表現は、一般に、将来の事件または私たちの未来の財務または経営表現と関係があり、財務結果、業務計画(新しいサービスと製品および将来の支出、コストと投資に関する表現を含む)、未来の負債、減値と償却、競争および新冠肺炎が私たちの業務および経営業績に与える影響などを含むことができるが、これらに限定されない。場合によっては、“可能”、“将”、“将”、“すべき”、“予想”、“計画”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“信じ”、“推定”、“予想”、“潜在的”または“継続”などの言葉、またはこれらの言葉、または私たちの期待、戦略、計画または意図に関連する他の用語または表現の否定的な意味を含むので、前向きな陳述を識別することができる。これらの陳述は、現在の未来の事件に対する私たちの見方を反映し、本報告日までの仮定に基づいている。これらの陳述は、既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因の影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および他の要素は、私たちの実際の結果、表現または成果を、展望的陳述における予測または示唆の予想または結果と大きく異なることをもたらす可能性がある。
これらの違いは、再編または戦略的措置(資本投資、資産買収または処分、新しいまたは拡大されたビジネスラインまたは特定の業務の停止を含む)、業務計画の実行(私たちが作成した内容および私たちが投資した知的財産権、私たちの価格決定、私たちのコスト構造、私たちの管理および他の人事決定を含む)、または他の業務決定、および会社がコントロールできない事態の発展を含む会社の行動に起因する可能性がある
•国内と世界の経済状況はさらに悪化している
•コンテンツを作成または取得する競争および人材の競争を含む競争条件の悪化または競争条件からの圧力；
•消費者のコンテンツ、製品、価格設定モデル、および価格上昇に対する消費者の選好および受容度、ならびに消費者向けサービスおよび線形ネットワーク上の広告販売市場
•健康問題と私たちの業務と生産に及ぼす影響
•国際的、法規、法律、政治、または軍事発展
•技術が発展する
•労働市場や活動
•悪い天気や自然災害，
•コンテンツの可用性；
すべてのこのようなリスクは新冠肺炎と関連緩和努力の現在と未来の影響を含み、増幅される可能性がある。
これらの発展は、一般的な娯楽、旅行、およびレジャー業務にさらに影響を与える可能性があり、影響を与える可能性がある(または場合によってはさらに影響する)
•私たちの運営やビジネス計画や収益性は
•私たちの製品やサービスへのニーズ
•会社の内容の履行状況
•必要なコンテンツを創造または獲得する能力は、私たちがコンテンツに与える価値に等しいか、またはそれ以下である
•番組広告市場
•所得税の支出
•私たちの製品を扱う人に直接または影響を与えることで会社の業務の一部または全部を履行します。
他の要素は私たちの2022私たちのその後のForm 10-Q四半期報告には、私たちのその後のForm 10-Q四半期報告書には、“リスク要因”および“経営陣の財務状況および運営結果の議論および分析”というタイトルの下、その後証券取引委員会に提出される文書に含まれています。
前向きな陳述は未来の事件や状況の予測でもなく、未来の状況の保証でもない。あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。連邦証券法の要求がない限り、これらの前向きな陳述のいずれかを更新する義務はなく、または発表後に発生した状況またはイベントを反映するために、実際の結果が予想と大きく異なる可能性がある理由を更新する義務はない。
2

第1部財務情報
項目1：財務諸表
ディズニー
簡明合併損益表
(監査を受けていない；単位が百万であり、1株当たりのデータを除く)
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入：
サービス.サービス$20,997 $19,542 
製品2,515 2,277 
総収入23,512 21,819 
コストと支出：
サービス費用(減価償却や償却を除く)
(14,781)(13,161)
製品コスト(減価償却や償却を除く)
(1,605)(1,406)
販売、一般事務、行政事務その他(3,827)(3,787)
減価償却および償却(1,306)(1,269)
総コストと費用(21,519)(19,623)
再編成と減価費用(69)— 
その他の費用、純額(42)(436)
利子支出，純額(300)(311)
被投資者の収入における権益191 239 
所得税前に経営を続けて所得を得る1,773 1,688 
継続経営所得税(412)(488)
純収益を継続的に経営する1,361 1,200 
非連続性業務損失は、所得税割引を差し引いた純額がそれぞれ0ドルと14ドルです— (48)   
純収入1,361 1,152 
非持株権の持続的な経営純収益に起因する
(82)(48)
ディズニーの純収入$1,279    $1,104 
ディズニーの1株当たりの収益(損失)に帰することができる(1):
薄めにする
継続的に運営する$0.70 $0.63 
生産経営を停止する— (0.03)
$0.70 $0.60 
基本的な情報
継続的に運営する$0.70 $0.63 
生産経営を停止する— (0.03)
$0.70 $0.61 
発行済み普通株式と同値普通株の加重平均：
薄めにする1,827 1,828 
基本的な情報1,825 1,819 
(1)四捨五入のため、総数は列の総和に等しくない可能性がある。
簡明な連結財務諸表付記を参照
3

ディズニー
簡明総合総合収益表
(監査を受けていない
 
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
純収入$1,361 $1,152 
その他総合収益(損失)、税引き後純額：
ヘッジの時価調整(542)50 
年金と退職後の医療計画調整
1 155    
外貨換算その他
227 (22)
その他全面収益(赤字)(314)183 
総合収益1,047 1,335 
非持株権の持続的な経営純収益に起因する
(82)(48)
非持株権の他の全面的な損失に起因することができます(45)(19)
ディズニーの総合収入$920    $1,268 
簡明な連結財務諸表付記を参照




4

ディズニー
簡明合併貸借対照表
(監査を受けていない；単位が百万であり、1株当たりのデータを除く)
十二月三十一日
2022		十月一日
2022
資産
流動資産
現金と現金等価物$8,470 $11,615 
売掛金純額13,993 12,652 
棚卸しをする1,830 1,742 
内容が進歩する1,300 1,890 
その他流動資産1,319 1,199 
流動資産総額26,912 29,098 
作成と許可の内容コスト36,266 35,777 
投資する3,169 3,218 
公園、リゾート、その他の財産
観光地、建物、設備68,253    66,998    
減価償却累計(40,641)(39,356)
27,612 27,642 
進行中のプロジェクト5,430 4,814 
土地1,158 1,140 
34,200 33,596 
無形資産、純額14,347 14,837 
商誉77,867 77,897 
その他の資産9,363 9,208 
総資産$202,124 $203,631 
負債と権益
流動負債
支払すべき帳簿その他の負債$18,149 $20,213 
借金の当期分3,249 3,070 
繰延収入とその他5,672 5,790 
流動負債総額27,070 29,073 
借金をする45,128 45,299 
所得税を繰延する8,236 8,363 
その他長期負債12,812 12,518 
引受金及び又は有事項(付記13)
償還可能な非持株権益8,743 9,499 
権益
優先株
— — 
普通株、額面0.01ドル、授権-46億株、発行済み-18億株
56,579 56,398 
利益を残す44,955 43,636 
その他の総合損失を累計する(4,478)(4,119)
在庫株、原価で計算すると、1900万株
(907)(907)
ディズニー株主権益総額96,149 95,008 
非制御的権益3,986 3,871 
総株100,135 98,879 
負債と権益総額$202,124 $203,631 
簡明な連結財務諸表付記を参照
5

ディズニー
簡明合併現金フロー表
(監査を受けていない
 現在の四半期
十二月三十一日
2022		1月1日
2022
経営活動
純収益を継続的に経営する$1,361 $1,200 
減価償却および償却1,306    1,269 
投資と処分業務の純損失68 436 
所得税を繰延する(15)   726 
被投資者の収入における権益(191)(239)
株式投資家から受け取った現金分配176 223    
作成と許可内容コストと前金の純変化558 507 
株式ベースの報酬270 196 
年金と退職後の医療福祉コストの償却1 155 
その他、純額(232)(7)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(1,423)(1,401)
棚卸しをする(88)(14)
その他の資産(443)(115)
売掛金とその他の負債(2,378)(2,579)
所得税56 (566)
業務で使われている現金--継続業務(974)(209)
投資活動
公園、リゾート、その他の財産への投資(1,181)(981)
その他、純額(111)(6)
投資活動のための現金--継続経営(1,292)(987)
融資活動
商業手形借款純額799 (124)
借金をする67 33 
借金を減らす(1,000)— 
非持株権を売却する178 — 
償還可能な非制御的権益を買収する(900)— 
その他、純額(187)(189)
資金調達活動のための現金--継続経営(1,043)(280)
非持続的経営によるキャッシュフロー
業務提供の現金--非連続的な業務— 8 
資金調達活動のための現金−非連続性ビジネス— (12)
非持続経営で使われている現金— (4)
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響164 (35)
現金、現金等価物、および限定現金の変動(3,145)(1,515)
期初現金、現金等価物、および限定現金11,661 16,003 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$8,516 $14,488 
簡明な連結財務諸表付記を参照
6

ディズニー
簡明合併権益表
(監査を受けていない


 現在の四半期
ディズニーは権益を占めるべきです
 株普通株
利益を残す
積算
他にも
全面的に
収入.収入
(損をする)		在庫株
ディズニー総株
非制御性
利益．(1)
合計する
権益
2022年10月1日の残高1,824 $56,398 $43,636 $(4,119)$(907)$95,008 $3,871 $98,879 
総合収益(赤字)— — 1,279 (359)— 920 (16)904 
持分補償活動2 180 — — — 180 — 180 
投稿する．— — — — — — 178 178 
配布やその他— 1 40 — — 41 (47)(6)
2022年12月31日の残高1,826 $56,579 $44,955 $(4,478)$(907)$96,149 $3,986 $100,135 
2021年10月2日の残高1,818 $55,471 $40,429 $(6,440)$(907)$88,553 $4,458 $93,011 
総合収益(赤字)— — 1,104    164— 1,268 (4)1,264 
持分補償活動3 29 — — — 29 — 29 
投稿する．— — — — — — 29 29 
配布やその他— — 14 — — 14 (37)(23)
2022年1月1日の残高1,821 $55,500 $41,547 $(6,276)$(907)$89,864 $4,446 $94,310 
(1)償還可能な非持株権は含まれていない。
簡明な連結財務諸表付記を参照


7

ディズニー
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)
 
1.合併原則
これらの簡明総合財務諸表は、米国が公認している中期財務情報会計原則とS-X規則第10-01条の指示に基づいて作成されている。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。私たちは私たちが臨時期間の結果を公正に陳述するために必要なすべての正常な日常的な調整に含まれていると思う。2022年12月31日までの四半期の経営業績は、2023年9月30日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。
本報告で使用する“会社”、“ディズニー”、“私たち”などの用語は、親会社ディズニーとその実際に各業務を展開している子会社を指す。
これらの財務諸表は、会社の2022年年次報告書Form 10-Kとともに読まなければならない。
可変利子実体
当社は、他の可変権益エンティティ(VIE)である可能性のあるエンティティと関係を構築したり、投資を行ったりします。会社がVIEの経済パフォーマンスに最大の影響を与える活動を指導し、VIEの損失を負担する義務がある場合、またはASC 810-10-25-38に定義されるようにVIEに大きな影響を与える可能性のある収益をVIEから得る権利がある場合、VIEは財務諸表に統合される。香港ディズニーリゾートおよび上海ディズニーリゾート(合わせてアジアテーマパークと呼ぶ)はいずれも、当社が50%未満の株式を持つVIEである。会社付属会社(管理会社)はアジアテーマパークと管理協定を締結し，管理会社が共同経営パートナーの何らかの保護権利の規定の下で，アジアテーマパークの経済表現に最も大きな影響を与えると考えられる日常経営活動や業務戦略の発展を指導する能力がある。また，管理会社はこれらの手配に基づいて管理費を徴収しており，アジアテーマパークに大きな意義がある可能性があると信じている。そのため、会社はその財務諸表にアジアテーマパークを合併した。
償還可能な非持株権益
同社はHulu LLC(Hulu)を統合した結果，Huluは消費者(DTC)に直接向けたストリーミングサービスプロバイダであり，その所有している67%会社と33%はNBCユニバーサル(NBCU)によって。2019年5月、当社はNBCUとコールオプション/コールオプション協定を締結し、当社がHuluの運営を完全にコントロールするようにしました。協定によると、2024年1月から、NBCUはHuluにおけるNBCUの権益の購入を要求することを選択することができ、会社はNBCUにHuluでの権益を会社に売却することを要求することができ、いずれの場合も、償還価値はHulu当時のNBCUの持分公允価値または担保下限価値の中で大きい者の持分所有権パーセンテージに基づく27.5十億ドルです。
NBCUの権益は一般にHuluの損失部分に割り当てられず，あれば償還可能な非持株権益が最低価値で計上されることが要求される.最低価値は、2019年5月までの合意日の公正価値に2024年1月の推定償還価値を加えたものに等しい。2022年12月31日、NBCUのHuluでの権益は当社の財務諸表に記入され、金額は$8.710億ドルは、簡明総合貸借対照表で“償還可能非制御権益”とされている。
私たちはHuluでNBCUの権益をその保証された底価格に増加させている。償還価値を確定する時、著者らはHuluの2024年1月の株式公正価値の推定に管理層が重大な判断を行う必要がある。Hulu権益の将来の公正価値の推定が保証された最低価値を超える場合、総合収益表の“ディズニーによる純収入”を減少させるために、一般的に“非持株権益の持続的な経営に起因する純収入”に記録されている金額を増加させる増加率を変更する。
2022年10月1日，米プロ野球大リーグ(MLB)が開催された15%BAMTech LLC(BAMTech)の償還可能な非持株可能資本は、会社の財務諸表に$と記入されています828百万ドルです。2022年11月、会社はMLBの償還可能な非持株権益を#ドルで購入した900百万ドルの結果は$72簡明総合損益表には“非制御的権益による持続可能な経営の純収入”が増加した100万ドルが記録されている。
8
ディズニー
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表及びその脚注中の報告の額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
再分類する
2022財政年度財務諸表と付記には、2023財政年度に適合する列報方式でいくつかの再分類が行われている。
2.市場情報を細分化する
同社の業務はディズニーメディア·エンターテインメント発行(DMED)とディズニーパーク、体験·製品(DPEP)部門で行われている。私たちの運営部門は、個別の財務情報を報告し、CEOが定期的に評価し、資源を割り当て、業績を評価する。
この部門の経営業績は、会社と分配されていない共有費用、再編と減価費用、純その他の収入、純利息支出、所得税、非制御権益を差し引く前の収益を反映している。部門営業収入には、2019年度TFCF買収(TFCFとHulu買収償却)に関する確認されたTFCF Corporation(TFCF)とHulu資産(すなわち無形資産と映画とテレビコストの公正価値が増加する)のいくつかの株式投資と買収会計販売の減値は含まれていない。会社と分配されていない分担費用は主に会社の機能、実行管理といくつかの未分配の行政支援機能を含む。
支部経営結果には、情報技術、年金、法律、その他の共有サービスコストが含まれており、これらのコストは、消費に関するための指標に基づいて割り当てられている。
分部収入と支部営業収入(赤字)は以下の通り
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入：
ディズニーメディアと娯楽発行$14,776 $14,585 
ディズニーランド、体験、製品8,736 7,234 
部門総収入$23,512 $21,819 
部門営業収入(赤字)：
ディズニーメディアと娯楽発行$(10) $808 
ディズニーランド、体験、製品3,053 2,450 
部門総営業収入(1)
$3,043 $3,258 
(1) 被投資者の収入における権益を分部営業収入に計上すると以下のようになる
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
ディズニーメディアと娯楽発行$196   $245   
ディズニーランド、体験、製品(2)(3) 
支店営業収入に含まれる被投資者収入の権益194 242 
株式被投資者に関するTFCF無形資産の償却(3)(3)
被投資者の収益における権益、純額$191 $239 
9
ディズニー
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

部門営業収入と所得税前の継続経営収入の入金は以下の通り
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
分部営業収入$3,043 $3,258   
会社と未分配の費用を分担する(280)  (228)
再編成と減価費用(69)— 
その他の費用、純額(1)
(42)(436)
利子支出，純額(300)(311)
TFCFとHulu買収償却(2)
(579)(595)
所得税前に経営を続けて所得を得る$1,773 $1,688 
(1)その他の費用純額の検討は付記4を参照。
(2)TFCF株式投資に関する無形資産の償却、映画とテレビコストおよび無形資産の増加は、2022年12月31日までの四半期で#ドルとなった417百万、$159百万ドルとドル3それぞれ100万ドルですTFCF株式投資に関する無形資産の償却、映画とテレビコストおよび無形資産の増加は、2022年1月1日までの四半期で#ドルとなった435百万、$157百万ドルと$3それぞれ100万ドルです
商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下の通りである
DMedDPEP合計する
2022年10月1日の残高$72,347 $5,550 $77,897 
貨幣換算調整その他，純額(30)— (30)
2022年12月31日の残高$72,317 $5,550 $77,867 
3.収入.収入
次の表は細分化された市場と主な出所ごとに私たちの収入を示しています
2022年12月31日までの四半期2022年1月1日までの四半期
DMedDPEP合計するDMedDPEP合計する
代理販売費用$4,242$— $4,242 $4,371 $— $4,371 
購読料4,240— 4,240 3,598 — 3,598 
広告.広告3,4421 3,443 3,868 1 3,869 
テーマパークのチケット—2,641 2,641 — 2,152 2,152 
リゾート&リゾート—1,980 1,980 — 1,445 1,445 
商品·食品·飲料の小売·卸売り販売—2,382    2,382    —    2,089 2,089 
商品許可—1,143 1,143 — 1,119 1,119 
テレビ/SVOD配信許可979— 979 1,396 —    1,396    
映画館発行許可1,140— 1,140 529 — 529 
家庭娯楽135— 135 294 — 294 
他にも598589 1,187 529 428 957 
$14,776$8,736 $23,512 $14,585 $7,234 $21,819 
    
次の表は細分化された市場と主要な地理市場で私たちの収入を示しています
2022年12月31日までの四半期2022年1月1日までの四半期
DMedDPEP合計するDMedDPEP合計する
アメリカ.アメリカ$12,018 $6,953 $18,971 $11,830 $5,711 $17,541 
ヨーロッパ.ヨーロッパ1,574    1,066    2,640    1,538    865    2,403    
アジア太平洋地域1,184 717 1,901 1,217 658 1,875 
総収入$14,776 $8,736 $23,512 $14,585 $7,234 $21,819 
10
ディズニー
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

本年度および前年期間に確認された前の報告期間に業績義務が履行された(または一部履行された)収入は、主に、前の報告期間に許可者に提供された番組のテレビ/SVOD許可証によって得られた収入に関する。2022年12月31日までの四半期、ドル0.32022年10月1日現在、業績義務履行に関する10億ドルが確認された。2022年1月1日までの四半期、ドル0.42021年10月2日現在、業績義務履行に関する10億ドルが確認された。
2022年12月31日現在、将来確認される予定の業績義務未履行収入は$15主に、商品および共同ブランドライセンス者およびスポンサー、テレビ局付属会社、スポーツ再許可者、広告主およびDTC卸との既存の合意に従って提供される内容および他のIPに主に使用される。この金額の中で、約#ドルを確認する予定です42023年度の残り時間は10億ドル42024年度には10億ドル32025年度は10億ドルです410億ドル後ですこれらの金額は、固定対価格または最低保証金のみを含み、(I)最初の予想期間が1年以下である契約(例えば、ほとんどの広告契約)または(Ii)が被許可者によって販売された知的財産権許可に完全に基づく金額は含まれていない。
会社の収入確認の時間が顧客支払いの時間と異なる場合、会社は契約資産を確認する(顧客支払いは収入確認後、会社が追加履行義務を履行することの制約を受ける)、または収入を繰延する(顧客支払いは会社よりも先に契約履行義務を履行する)。延滞支払いの契約による対価格は売掛金であることが確認された。繰延収入が確認された(または会社が契約に基づいて履行された場合)。同社の今年度と前年度の契約資産や活動は重要ではありません。
顧客と契約を結んだ売掛金と繰延収入は以下の通り
十二月三十一日
2022		十月一日
2022
売掛金
現在のところ$12,222   $10,886   
当面ではない1,193 1,226 
信用損失準備(166)(179)
収入を繰り越す
現在のところ5,392 5,531 
当面ではない908 927 
2022年12月31日までの四半期、同社が確認した収入は3.42022年10月1日の繰延収入残高に含まれる10億ドル。2022年1月1日までの四半期に同社が確認した収入は1.92021年10月2日の繰延収入残高に含まれる10億ドル。繰延金額は、一般に、テーマパークチケットおよび休暇セット、DTC定期購読、および商品およびテレビ/SVODライセンスに関連する前払いを含む。
私たちは私たちの信用損失準備を評価し、歴史的な不良債権経験、私たちと業務往来のある個別会社の財務状況の評価、現在の市場状況及び未来の経済状況の合理的かつ支持可能な予測に基づいて、流動と非流動売掛金の回収可能性を評価する。経済不安期には、売掛金の受取可能性の見積もりと判断は、より安定した時期よりも大きな不確実性を受けている。
同社は映画やテレビ番組の著作権(テレビ/SVOD許可)やリゾートクラブ物件の販売に関する元の満期日が1年を超える売掛金を持っている。これらの売掛金は契約開始時に現在値で割引し、関連収入は割引金額で確認します。他の非流動資産に記録されているテレビ/特別番組サービスライセンスは、#ドルの入金残高でなければならない0.62022年12月31日と2022年10月1日はいずれも10億ドル。他の非流動資産に記録されているリゾートクラブの入金残高は#ドルです0.62022年12月31日と2022年10月1日はいずれも10億ドル。2022年12月31日までの間の信用損失と活動支出は実質的ではない。
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

4.その他の費用、純額
その他の費用は、純額は以下の通りです
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
DraftKings損失$(70)$(432)
その他、純額28 (4)
その他の費用、純額$(42)$(436)
当社は本四半期に1ドルを確認しました70DraftKings，Inc.(DraftKings)への投資を公正価値(DraftKings損失)に調整する.前年の四半期に同社は1ドルを記録した432DRAFTKINGは百万の赤字です。
5.現金、現金等価物、限定現金および借金
現金、現金等価物、および限定現金
次の表は、簡明統合貸借対照表で報告された現金、現金等価物、および限定的な現金と簡明統合現金フロー表で報告された総額との間の入金を提供する。
十二月三十一日
2022		十月一日
2022
現金と現金等価物$8,470 $11,615 
制限された現金には
その他流動資産3    3    
その他の資産43 43 
現金フロー表の現金総額、現金等価物、および限定的な現金$8,516 $11,661 
借金をする
2022年12月31日までの四半期における同社の借入金活動は以下の通り
十月一日
2022		借金をする支払い他にも
活動する		十二月三十一日
2022
未期限3か月足らずの商業手形$50 $362 $— $1 $413 
未期限3か月を超える商業手形1,612 1,151 (714)10 2,059 
ドル札45,091 — (1,000)(33)44,058 
アジアテーマパーク借金1,425    66    —    58    1,549    
外貨建て債務その他(1)
191 1 — 106 298 
$48,369 $1,580 $(1,714)$142 $48,377 
(1)他の活動は主に適格なヘッジを持つ債務の市場価値調整によるものだ。
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

2022年12月31日現在、会社と貸手による銀団が提供している私たちの商業手形の借金を支援する銀行ローンは以下の通り
Vbl.約束
容量		容量
使用済み		未使用
容量
施設は2023年3月に満期になります$5,250 $— $5,250 
施設は2025年3月に満期になります3,000 — 3,000 
施設は2027年3月に満期になります4,000 — 4,000 
合計する$12,250 $— $12,250 
これらの手配はSOFRに基づく金利での借金を許可し、固定的な利差を加え、この利差はムーディ投資家サービス会社とスタンダードプールが同社に与えた債務格付けに伴い変化し、0.755%から1.222%まで様々である。銀行ローンには1つの財務契約しか含まれておらず、利息、税項、減価償却及び償却前の利益の3倍に関連しており、私たちの映画及びテレビ制作及び番組コストの無形償却及び償却を含む。2022年12月31日、会社はかなりの利点でこの条約を履行した。銀行ローンは特にアジアテーマパークを含むいくつかの実体を排除し、いかなる陳述、契約或いは違約事件の影響を受けない。その会社には最高可達$を発行する能力がある500この融資項目下の百万信用状は2027年3月に満期となり、利用されれば、その融資項目下の利用可能な借金を減らすことになる。2022年12月31日現在、同社は2.010億の未返済信用状があり、その中の一つもこの計画に基づいて発行されたものはない。
定期船の信用手配
同社は2隻の新クルーズの大部分の契約価格に資金を提供する信用手配を持っており、この2隻のクルーズは2025年度と2026年度に交付される予定だ。施設の下で$1.12023年8月に10億ドルを提供し始めました1.12024年8月から10億ドルを提供しています各期間の資金は最初に利用可能な日から18ヶ月以内に使用することができる。利用されれば金利は3.80%和3.74ローンと利息は借金の日から12年以内に半年ごとに支払われます。事前返済は許可されていますが、キャンセル料を払わなければなりません.
利子支出，純額
利子支出(資本化額純額)、利息及び投資収入及び定期年金及び退職後の福祉純費用(サービス費用を除く)(付記9参照)は、簡明総合損益表に純額を列記する
現在の四半期
十二月三十一日
2022		1月1日
2022
利子支出$(465)$(361)
利子と投資収入79    34    
定期年金と退職後福祉費純額(サービス費を除く)86 16 
利子支出，純額$(300)$(311)
利子及び投資収入には、いくつかの上場及び非公開投資の損益、投資減価及び現金及び現金等価物及びいくつかの売掛金で稼いだ利息が含まれる。
6.国際テーマパーク
会社は1つを持っている48香港ディズニーランドリゾートの運営権益を持つ割合と43上海ディズニーリゾートが運営する%持分を持っている。アジアテーマパークとパリディズニーランドを総称して国際テーマパークと呼ぶ。
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

以下の表は、会社の簡明総合貸借対照表内のアジアテーマパーク資産および負債簿に記載されている
 十二月三十一日
2022		2022年10月1日
現金と現金等価物$301 $280 
その他流動資産179 137 
流動資産総額480 417 
公園、リゾート、その他の財産6,462    6,356    
その他の資産161 161 
総資産$7,103 $6,934 
流動負債$514 $468 
長期借款1,549 1,426 
その他長期負債410 395 
総負債$2,473 $2,289 
次の表は、2022年12月31日までの四半期における国際テーマパークの収入およびコストと支出をまとめたもので、これらの収入と費用は会社の簡明総合収益表に含まれている
収入.収入$996 
コストと支出(991)   
被投資者の損失における権益(2)
アジアテーマパークの特許権使用料と管理費は$242022年12月31日までの四半期には、100万ドルが合併で除外されたが、非持株権益による収益を計算する際に考慮される。
会社が2022年12月31日までの四半期の簡明総合キャッシュフロー表に含まれる国際テーマパークのキャッシュフローは$195運営活動が提供する100万ドル292百万ドルは投資活動とドルに使われます66資金調達活動によって提供された百万ドル。
香港ディズニーランドリゾート
香港特別行政区(香港特区)政府と同社52%とa48香港ディズニーランドリゾートの%持分をそれぞれ所有している。
同社と香港特別行政区はすでに香港ディズニーリゾートに融資を提供しており、未返済残高は$に達している155百万ドルとドル104それぞれ100万ドルです両ローンの金利はいずれも3か月の香港銀行の同業解体利息プラスである2%、期日は2025年9月です。同社の融資は合併で廃止された。
会社は香港ディズニーリゾートに循環信用を提供して香港ドルを手配しました2.110億ドル269百万ドル)、金利は3ヶ月香港銀行の同業解体プラス1.25%です。信用限度額を香港ドルに増やす2.710億ドル346百万ドル)、2022年11月に満期、2028年12月に満期になる。2022年12月31日現在、信用限度額での未返済残高は#ドルである232百万ドルです。会社の信用限度額は合併でキャンセルされた。
上海ディズニーリゾート
上海申迪(グループ)有限公司(申迪)と当社57%和43上海ディズニーリゾートの株式比率。会社がその会社に持っている管理会社70%利息とシェンディa30%の権益は、上海ディズニーリゾートを運営しています。
同社はすでに上海ディズニーリゾートに融資総額$を提供している940百万，利子は最高に達する8%は、2036年に満期になり、早期返済が許可されます。同社は上海ディズニーリゾートにも提供した1.910億元(約50億ドル)0.310億ドルの信用限度額と利息は8%です。2022年12月31日現在、信用限度額での未返済総額は1.210億元(約50億ドル)176百万)。このような残高は合併で相殺される。
申迪は上海ディズニーリゾートに合計を提供しました8.410億元(約50億ドル)1.210億ドルの金利は最高です8%は、2036年に満期になり、早期返済が許可されます。申迪は上海ディズニーにも提供しました
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

リゾート地2.610億元(約50億ドル)0.410億ドルの信用限度額と利息は8%です。2022年12月31日現在、信用限度額での未返済総額は1.610億元(約50億ドル)233百万)。
7.コンテンツの作成と取得/許可のコストと前払い
同社は，その資本化された制作·買収/許可のコンテンツコストを長期資産に分類し，生中継活動前の生放送番組権利前払いを短期資産に分類している。償却と減価については、資本化の内容コストは、その主要な貨幣化戦略によって以下のように分類される
•個人の生涯価値は、主に、特定の映画またはテレビタイトルに直接起因する第三者収入(例えば、映画館収入または第三者テレビ番組の販売)から生じる
•グループの生涯価値は、主に、一連のタイトルのみに起因することができる第三者収入(例えば、DTCサービスの加入収入またはケーブルテレビネットワークの付属料金)から生じる
主な利益戦略による作成と許可の総資本化内容は以下のとおりである
2022年12月31日まで2022年10月1日まで
主に個人の貨幣化を主とする主に貨幣化を主とする
チームとして		合計する主に個人の貨幣化を主とする主に貨幣化を主とする
チームとして		合計する
作成した内容
解放され，償却が少ない$5,263 $13,358 $18,621 $4,639 $12,688 $17,327 
完成しました。未発表です116 1,632 1,748 214 2,019 2,233 
進行中です4,047   7,502   11,549   5,041   6,793   11,834   
開発中か試作中です338 174 512 372 254 626 
$9,764 $22,666 32,430 $10,266 $21,754 32,020 
ライセンスコンテンツ-テレビ番組の著作権と発展5,136 5,647 
作成と許可の内容総数$37,566 $37,667 
現在の部分$1,300 $1,890 
非流動部分$36,266 $35,777 
制作とライセンスコンテンツの販売は以下のとおりである
現在の四半期
十二月三十一日
2022		1月1日
2022
作成した内容
主に個人の貨幣化を主とする$1,157$1,033 
主に一つのグループとして貨幣化する2,1601,618   
3,3172,651 
許可番組権利と前払い4,5394,811 
コンテンツの作成と許可の総コスト(1)
$7,856$7,462 
(1)主に簡明総合損益表に登録されている“サービスコスト”.
8.所得税
未確認税収割引
2022年12月31日までの四半期内に、会社が確認していない税収割引総額(利息と罰金を差し引く前)が増加した$0.110億から3，000ドル2.6十億ドルです。次の12ヶ月間、私たちが確認していない税金優遇は、公開税務事項の決議によって変化する可能性があり、これは私たちの未確認税金優遇を$を減少させるだろう0.1十億ドルです。
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

9.年金やその他の福祉計画
定期福祉純コスト(収入)の構成は以下のとおりである
 年金計画退職後の医療計画
 現在の四半期現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022		十二月三十一日
2022		1月1日
2022
サービスコスト$65 $100 $1 $2 
その他のコスト(収益)：
利子コスト196   124   20   13   
計画資産の期待リターン(288)(293)(15)(15)
以前繰延したサービス費用を償却する2 1 — — 
精算損失純額を確認する5 147 (6)7 
その他のコスト(収益)合計(85)(21)(1)5 
定期収益純コスト(収益)$(20)$79 $— $7 
同社は2022年12月31日までの四半期内に、その年金や退職後の医療計画に実質的な貢献をしておらず、2023年度の残り時間も大きな貢献はないと予想されている。2023年度の最終最低資金要件は、2023年1月1日の資金精算値に基づいて決定され、2023年度第4四半期に受信される見通し。
10.1株当たりの収益
配当金1株当たり収益額は、期内に発行された普通株および普通株等値株式の加重平均に基づいて、持分に基づく補償奨励(奨励)の在庫株方法を用いて計算する発行された普通株および同値普通株の加重平均と、1株当たりの収益計算に希釈された報酬数を含まない台帳は、逆希釈されているので、以下のようになる
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
株式(単位：百万)：
発行済み普通株と普通株等値株加重平均(基本)1,825   1,819   
裁決加重平均希釈影響2 9 
発行済み普通株と普通株等値株加重平均(希釈)1,827 1,828 
希釈後の1株当たりの収益に含まれない報酬26 4 
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

11.権益
次の表は、権益法投資金額における当社の比例シェアを含む、他の全面収益(赤字)(AOCI)を累積する各構成要素の変化をまとめています
 ヘッジファンドの時価調整識別できない
年金と
退職後
医療.医療
費用.費用		外国.外国
貨幣
訳す
他にも		AOCI
Aoci税引前
2023年度第1四半期
2022年10月1日の残高$804 $(3,770)$(2,014)$(4,980)
2022年12月31日までの四半期：
期間内に生じた未実現収益(損失)(475)— 146 (329)
実現した純損失を純収益に再分類する(218)1 42 (175)
2022年12月31日の残高$111 $(3,769)$(1,826)$(5,484)
2022年度第1四半期
2021年10月2日の残高$(152)$(7,025)$(1,047)$(8,224)
2022年1月1日までの四半期：
期間内に生じた未実現収益(損失)87    47    (37)   97    
実現した純損失を純収益に再分類する(18)155 — 137 
2022年1月1日の残高$(83)$(6,823)$(1,084)$(7,990)
 ヘッジファンドの時価調整識別できない
年金と
退職後
医療.医療
費用.費用		外国.外国
貨幣
訳す
他にも		AOCI
AOCI税
2023年度第1四半期
2022年10月1日の残高$(179)$901 $139 $861 
2022年12月31日までの四半期：
期間内に生じた未実現収益(損失)100 — 8 108 
実現した純損失を純収益に再分類する51 — (14)37 
2022年12月31日の残高$(28)$901 $133 $1,006 
2022年度第1四半期
2021年10月2日の残高$42 $1,653 $89 $1,784 
2022年1月1日までの四半期：
期間内に生じた未実現収益(損失)(23)   (11)   (4)   (38)   
実現した純損失を純収益に再分類する4 (36)— (32)
2022年1月1日の残高$23 $1,606 $85 $1,714 
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

 ヘッジファンドの時価調整識別できない
年金と
退職後
医療.医療
費用.費用		外国.外国
貨幣
訳す
他にも		AOCI
Aoci税引後
2023年度第1四半期
2022年10月1日の残高$625 $(2,869)$(1,875)$(4,119)
2022年12月31日までの四半期：
期間内に生じた未実現収益(損失)(375)— 154 (221)
実現した純損失を純収益に再分類する(167)1 28 (138)
2022年12月31日の残高$83 $(2,868)$(1,693)$(4,478)
2022年度第1四半期
2021年10月2日の残高$(110)$(5,372)$(958)$(6,440)
2022年1月1日までの四半期：
期間内に生じた未実現収益(損失)64 36 (41)59 
実現した純損失を純収益に再分類する(14)119 — 105 
2022年1月1日の残高$(60)$(5,217)$(999)$(6,276)
純収入に再分類されたAOCI構成要素に関する詳細な情報は以下のとおりである
純収益(損失)：業務簡明総合報告書で影響を受けた行項目：現在の四半期
十二月三十一日
2022		1月1日
2022
市場価値調整は、主にキャッシュフローのヘッジです主に収入です$218 $18 
税額を見積もる所得税(51)(4)
167 14 
年金と退職後の医療費利子支出，純額(1)(155)
税額を見積もる所得税—   36   
(1)(119)
外貨換算その他再編成と減価費用(42)— 
税額を見積もる所得税14 — 
(28)— 
この期間の改叙総数$138 $(105)
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

12.株式ベースの報酬
株式オプションと制限株式単位(RSU)に関する報酬支出は以下のとおりである
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
株式オプション$19 $24 
RSU251   172   
株式に基づく報酬支出総額(1)
$270 $196 
期間資本化された株式報酬支出$36 $30 
(1)株式ベースの給与支出は、資本化された株式ベースの報酬と推定された没収を差し引くものであり、以前資本化された株式ベースの報酬コストの償却は含まれていない。
株式オプションおよびRSUに帰属していない未確認報酬コストは#ドル119百万ドルとドル2.2億ドル、2022年12月31日まで。
2022年12月31日及び2022年1月1日までの四半期まで、すでに譲渡持分の加重平均授受日の公正価値は34.71そして$47.66RSUとはそれぞれ$である91.89そして$149.95それぞれ，である.
2022年12月31日までの四半期内に、会社は持分補償贈与を提供した1.5100万件の株式オプションと9.4百万個のRSUです。
13.引受金とその他の事項
法律事務
場合によっては、会社は、そのいくつかの役員および上級管理者と共に、著作権、違約、およびその業務行為に関連する様々な他のクレームに関連する様々な法的訴訟の被告である。経営陣は、当社が上記のいずれの行動によっても重大な損失を被る可能性があるとは考えていません。
14.公正価値計量
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却によって受信された金額または負債を移転するために支払われる金額として定義され、一般に以下のカテゴリのうちの1つに分類される
第1レベル-アクティブ市場における同じツールの見積もり
レベル2-アクティブ市場における類似ツールのオファー；非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー；およびモデル派生推定値であって、すべての重要な投入および重要な価値駆動要素がアクティブ市場において観察されることができるモデル派生推定値
第3レベル-推定技術から得られる推定値のうちの1つ以上の重要な投入または重要な価値駆動要因は観察できない
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

会社が公正価値によって計量した資産と負債は公正価値計量レベルに基づいて以下のようにまとめられる
 
2022年12月31日の公正価値計測
 レベル1レベル2レベル3合計する
資産
投資する$240 $— $— $240 
派生商品
外国為替— 1,133 — 1,133 
他にも—    9    —    9    
負債.負債
派生商品
金利.金利— (1,722)— (1,722)
外国為替— (834)— (834)
他にも— (17)— (17)
他にも— (436)— (436)
公正価値記録の総額$240 $(1,867)$— $(1,627)
借款公正価値$— $43,364 $1,639 $45,003 
 
公正価値は2022年10月1日に計量される
 レベル1レベル2レベル3合計する
資産
投資する$308 $— $— $308 
派生商品
金利.金利— 1 — 1 
外国為替—    2,223    —    2,223    
他にも— 10 — 10 
負債.負債
派生商品
金利.金利— (1,783)— (1,783)
外国為替— (1,239)— (1,239)
他にも— (31)— (31)
他にも— (354)— (354)
公正価値記録の総額$308 $(1,173)$— $(865)
借款公正価値$— $42,509 $1,510 $44,019 
二次デリバティブの公正価値は主に内部割引キャッシュフローモデルによって確定され、このモデルは観察可能な入力、例えば金利、収益率曲線と外貨為替レートを使用する。取引相手の信用リスクはいくつかの取引相手と締結した主要な純額決済プロトコル及び抵当品の入金手配を通じて軽減され、派生ツールの公正価値推定への影響は重大ではない
第二級の他の負債は主に関連投資の公正価値に基づいて評価の手配を行い、通常第一級と第二級公正価値技術を使用して計量する。
二級借款は商業手形、ドル建て手形とある外貨建て借款を含み、活発市場中の類似ツールの見積もり或いは非アクティブ市場中の同じツールの見積もりによって評価を行う。
第三級ローンにはアジアテーマパークローンが含まれており、アジアテーマパークの現在の借入コストと信用リスクおよび当時の市場金利に基づいて評価されている。
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(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

同社の金融商品には、現金、現金等価物、売掛金、売掛金も含まれている。このような金融商品の帳簿価値は公正な価値に近い。
15.派生ツール
当社はリスク管理政策に基づいてその継続業務運営に関する各種リスクを管理している。デリバティブ管理の主なリスクは金利リスクと外国為替リスクだ。
会社が公正な価値によって計量した派生製品のポジションを以下のようにまとめた
 2022年12月31日まで
 現在のところ
資産		その他の資産その他流動負債他の長い時間は-
用語.用語
負債.負債
ヘッジに指定された派生ツール
外国為替$559 $365 $(234)$(221)
金利.金利— — (1,722)— 
他にも8    1    (3)   —    
ヘッジデリバティブに指定されていない
外国為替208 1 (378)(1)
他にも— — (14)— 
派生ツールの公正価値総額775 367 (2,351)(222)
取引相手の純額決算(653)(264)804 113 
支払現金担保(63)(22)1,491 72 
派生製品の純頭寸$59 $81 $(56)$(37)
 2022年10月1日まで
 現在のところ
資産		その他の資産その他流動負債他の長い時間は-
用語.用語
負債.負債
ヘッジに指定された派生ツール
外国為替$864 $786 $(228)$(350)
金利.金利— 1 (1,783)— 
他にも10    —    (4)   —    
ヘッジデリバティブに指定されていない
外国為替336 247 (374)(287)
他にも— — (27)— 
派生ツールの公正価値総額1,210 1,034 (2,416)(637)
取引相手の純額決算(831)(715)1,070 476 
支払現金担保(341)(151)1,282 96 
派生製品の純頭寸$38 $168 $(64)$(65)
金利リスク管理
当社は主にその借金活動を通じて金利変化の影響を受けています。同社は金利変化が収益やキャッシュフローおよびその借金市場価値に及ぼす影響を軽減することを目標としている。その政策によると、同社はその固定金利債務をその純債務のパーセンテージとし、最低と最高百分率の間にある。同社は主に変動決済と固定支払金利スワップを用いて、その金利リスク管理活動を促進している。
同社は変動金利支払いスワップを固定金利借入金の公正価値ヘッジとして指定し、固定金利借入金をロンドン銀行の同業借り換え金利にリンクした可変金利借入金に効果的に転換している。当社の2022年12月31日および2022年10月1日の給与変動金利スワップ名目総金額は$13.510億ドル14.5それぞれ10億ドルです
21
ディズニー
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

次の表は、ヘッジ借金に対する公允価値のヘッジ調整をまとめた
ヘッジ借款帳簿金額公正価値調整も含めて
ヘッジローンの中で
十二月三十一日
2022		2022年10月1日十二月三十一日
2022		2022年10月1日
借金：
現在のところ$—    $997    $—    $(3)   
長期の12,465 12,358 (1,666)(1,733)
$12,465 $13,355 $(1,666)$(1,736)
以下の金額は、簡明総合損益表の“支払利息純額”に含まれています
 現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収益(損失)：
報酬変動が入れ替わる$71 $(178)
浮動報酬でヘッジした借金(71)  178   
給与変動金利に関する給付(費用)(95)37 
当社は固定支払金利スワップを変動金利借入金支払利息のキャッシュフローヘッジとして指定することができます。給与固定金利スワップは、変動金利借入金を固定金利借入金に効果的に変換する。これらのキャッシュフローヘッジの未実現収益や損失はAOCIで繰延され，利息支払いが発生した場合に利息支出で確認される.当社は2022年12月31日または2022年10月1日に利息支払いキャッシュフローヘッジに指定された報酬固定金利スワップはありませんが、2022年12月31日および2022年1月1日までの四半期収益で確認された給与固定金利スワップに関する損益は大きなものではありません。
外国為替リスク管理
同社は世界的に業務を展開しており、変化する外貨為替レートに関するリスクに直面している。同社は、外貨レートの変化に関する収益やキャッシュフローの変動を減らし、経営陣がコア業務問題や課題に集中できるようにすることを目標としている。
当社は、現在の外貨資産、負債、約束及び期待を確定するが確約していない外貨取引の価値を保護するために、外貨為替レートの変動に応じて価値が変動するオプション及び長期契約を締結している。政策によると、同社は既定の年度リスク開放の最小と最大範囲で、その予測された外貨取引をヘッジし、期限は一般的に4年を超えない。これらの契約の収益および損失は、関連予測取引、資産、負債、または会社が約束したドルの同値な変化を相殺する。ヘッジの主な通貨はユーロ、日本円、ポンド、人民元、カナダドルです。クロス通貨交換は、外貨建ての借金をドル建ての借金に効率的に変換するために用いられる。
同社は外国為替長期契約とオプション契約を確約と予測した外貨取引のキャッシュフローヘッジに指定した。2022年12月31日と2022年10月1日現在、会社の純外国為替現金流量のヘッジ名目金額は#ドルです7.310億ドル7.4それぞれ10億ドルですこれらの契約の時価建て収益と損失はAOCIで繰延され，ヘッジ取引発生時に収益の中で確認され，外貨取引価値の変化を相殺している.AOCIに記録されている今後12カ月の満期契約の繰延純収益の合計は$である317百万ドルです次の表は外国為替キャッシュフローのヘッジがAOCIに与える影響をまとめた
現在の四半期
十二月三十一日
2022		1月1日
2022
他の全面収益で確認された損益$(502)$79 
損益はAOCIから経営報告書に再分類される(1)
222    13    
(1)主に収入に記録されている。
22
ディズニー
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

当社はクロス通貨交換を外貨建て借款の公正価値ヘッジに指定しています。外貨変動がクロス通貨交換や借金に与える影響はいずれも“利息支出、純額”と記されている。金利変化の影響はAOCIに記録され、クロス通貨交換の有効期限内に償却される。2022年12月31日と2022年10月1日まで、会社が指定したクロス通貨スワップ名義総金額はカナダドルです1.310億ドル1.0億ドルとカナダドル1.310億ドル0.910億)。2022年12月31日と2022年1月1日までの四半期では、収益の中で確認された関連収益や損失は重要ではない。
外貨建て資産や負債に関する外国為替リスク管理契約はヘッジに指定されず、ヘッジ会計を行う資格がない。これらの外国為替契約の2022年12月31日と2022年10月1日の名目金額はドルである4.210億ドル3.8それぞれ10億ドルです表は、外貨資産と負債で確認された純為替損益と、外貨資産と負債リスクを減少させるために作成した外貨契約の純為替損益をまとめたものであり、これらの純為替損益が連結総合損益表に記録されている該当項目をまとめている
 コストと支出利子支出，純額所得税費用
現在の四半期：十二月三十一日
2022		1月1日
2022		十二月三十一日
2022		1月1日
2022		十二月三十一日
2022		1月1日
2022
外貨建て資産と負債純収益(赤字)$145 $(63)$(18)$1 $(88)$8 
ヘッジに指定されていない外国為替リスク管理契約の純収益(損失)(213)  33   18   —   70   (8)  
純収益(赤字)$(68)$(30)$— $1 $(18)$— 
商品価格リスク管理
当社は商品価格変動の影響を受け、当社はある商品長期契約を商品購入を予測するキャッシュフローヘッジに指定しています。これらの契約の時価建て収益と損失はAOCIで繰延され，ヘッジ取引発生時に収益の中で確認され，大口商品購入価値の変化を相殺している.2022年12月31日と2022年10月1日までのこれらの大口商品契約の名目金額および2022年12月31日と2022年1月1日までの四半期·四半期の収益で確認された関連損益は重要ではない。
リスク管理-ヘッジに指定されていない他のデリバティブ
当社はいくつかの他のリスク管理契約を締結しているが、このような契約はヘッジに指定されておらず、ヘッジ会計資格を満たしていない。このような契約にはいくつかの総リターンスワップ契約が含まれており、当社の経済リスクを相殺し、市価で帳簿を作成し、どの価値変動も収益に記入することを目的としている。これらの契約の名目金額は、2022年12月31日と2022年10月1日現在でドルとなっている0.410億ドル0.4それぞれ10億ドルです2022年12月31日と2022年1月1日までの四半期では、収益の中で確認された関連収益や損失は重要ではない。
特徴と現金の担保があります
当社は取引相手があるデリバティブ金融商品契約についての純額決済手配を把握している。取引相手との純負債残高が契約規定の限度額を超え、会社の信用格付けに応じて変化する場合、会社は担保の提供を要求される可能性がある。また、これらの契約は、取引相手の純収益が契約の規定の限度額を超え、取引相手の信用格付けに応じて変化する場合には、会社に担保を提供することを要求する可能性がある。もし当社や取引相手の信用格付けが投資レベル以下に低下した場合、その取引相手や当社も私たちのデリバティブ契約を終了する権利があり、取引相手が私たちのデリバティブ契約の総純資産について当社に支払うか、当社から純額を支払うことになる可能性があります。取引相手の純負債における信用リスク関連または特徴を有する派生ツールの公正価値合計は$である1.710億ドル1.52022年12月31日と2022年10月1日はそれぞれ10億ドル。
16.再編成と減価費用
2022年12月31日までの四半期に、会社が確認した再編費用は69ロシアでの私たちの事業から撤退することに関連した100万ドル。これらの費用は簡明総合損益表の“再編成と減価費用”に計上されている。
23
ディズニー
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない。百万ドル単位の表、1株当たりのデータを除く)

17.新会計公告
未採用会計公告
政府援助に対する商業実体の開示
FASBは2021年11月、毎年政府との取引の開示を要求する指導意見を発表し、これらの取引は類比贈与や寄付会計モデルで計算された。新たな指導意見は、取引の性質、取引の会計処理及び取引が財務諸表に与える影響の開示を要求する。同指導は、会社2023年度からの年間期間有効である。このガイドラインは、可決後は会社の総合運営報告書や総合貸借対照表に影響を与えないが、2023年度第4四半期には、内容作成に関するインセンティブ措置が財務諸表に与える影響を開示する必要がある可能性があり、これが最も重要な政府援助タイプである。


24

経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果
第二項：経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
重大な発展
指導部交代とまもなく行われる再編
先に発表したように、2022年11月20日、ロバート·A·アイガーが会社に復帰して最高経営責任者(CEO)と取締役を務めた。エゲルは15年のCEOを含む40年以上会社で働いていた。イゲルさんの任命を発表した際、会社は2年間のCEOを務めることに同意しており、会社の取締役会の権限は“新たな成長のための戦略的方向性を決定し、取締役会と密接に連携して、後任を策定し、任期終了時に会社をリードする”と指摘した
指導部の変動公告が予想したように、エンゲルさんは委員会を設立し、社内の新たな組織構造と運営の変化について、取締役会の目標を達成するために提案を行った。これらの変化と私たちの財務プロセスに関する変化を実施した後、私たちの運営部門の方式は、本報告書で行ったものとは異なることを報告する予定です。また、新たな組織構造や運営変化は、重大な再編や減価費用を招く可能性がある。
情報の組織
経営陣の議論と分析は、添付の財務諸表とともに読まなければならない会社の財務業績や状況の記述を提供する。これには以下の部分があります
•合併結果
•本四半期の業績は前年同期と比較して
•季節性
•業務細分化結果
•会社と未分配の費用を分担する
•財務状況
•保証人の財務情報を補充する
•引受金とその他の事項
•その他の事項
•市場リスク
25
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
合併結果
現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入：
サービス.サービス$20,997 $19,542 7  %
製品2,515 2,277 10  %
総収入23,512 21,819 8  %
コストと支出：
サービス費用(減価償却や償却を除く)(14,781)(13,161)(12) %
製品コスト(減価償却や償却を除く)(1,605)(1,406)(14) %
販売、一般事務、行政事務その他(3,827)(3,787)(1) %
減価償却および償却(1,306)(1,269)(3) %
総コストと費用(21,519)(19,623)(10) %
再編成と減価費用(69)— NM
その他の費用、純額(42)(436)90  %
利子支出，純額(300)(311)4  %
被投資者の収入における権益191 239 (20) %
所得税前に経営を続けて所得を得る1,773 1,688 5  %
継続経営所得税(412)(488)16  %
純収益を継続的に経営する1,361    1,200    13  %
非連続性業務損失は、所得税割引を差し引いた純額がそれぞれ0ドルと14ドルです— (48)100  %
純収入1,361 1,152 18  %
非持株権の持続的な経営純収益に起因する(82)(48)(71) %
ディズニーの純収入$1,279 $1,104 16  %
ディズニーの持続的な運営によって希釈された1株当たりの収益に起因することができます$0.70 $0.63 11  %

本四半期の業績は前年同期と比較して
同四半期の収入は8%増の17億ドルで235億ドルに達し、ディズニーの純収入は11億ドルから13億ドルに増加し、ディズニーが運営を継続した希釈後の1株当たり収益(EPS)は前年同期の0.63ドルから0.70ドルに増加した。この四半期の1株当たり収益の増加はDPEPの営業収入の増加、投資損失の減少と有効所得税率の低下によるものであるが、DMED営業収入の減少部分によって相殺される。
収入.収入
テーマパークやリゾートの増加，DTC購読収入の増加，劇場発行収入の増加により，本四半期のサービス収入は7%増の15億ドルと210億ドルに達した。テーマパークやリゾートの増加は客数の増加と顧客支出の増加によるものだ。DTC加入収入の増加は，加入者の増加と料率の上昇によるものである。これらの増加はテレビ/SVOD発行収入の低下と広告収入の低下によって部分的に相殺される。サービス収入は，ドルの主要通貨への変動により，我々の沖計画(外国為替影響)への影響を含めて，サービス収入が約2ポイント低下したことを反映している.
この四半期の製品収入が10%、すなわち2億ドル増加し、25億ドルに達したのは、私たちのテーマパークやリゾートの商品、食品、飲料の販売量が増加したが、一部は家庭娯楽量の低下によって相殺されたためである。不利な外国為替の影響により、製品収入は約3ポイント低下した。
コストと支出
本四半期のサービスコストが12%増加した16億ドル，148億ドルに達したのは，番組や制作コストの上昇と，我々テーマパークやリゾートの客数の増加と，Direct-to-Consumerの技術支援コストの上昇によるものである.番組や制作コストの増加は，直接消費者向けのコスト増加や映画館収入の増加による制作コストの償却増加であるが，スポーツ番組コストの低下とテレビ/SVOD流通収入の低下による制作コストの屋台の減少分はこの増加を相殺している.有利な外国為替の影響により、サービスコストは約1ポイント低下した。
26
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
本四半期の製品コストは14%増加した2億ドル、16億ドルに達した。その理由は、私たちのテーマパークやリゾートの商品、食品、飲料の販売が増加したが、家庭娯楽量の低下分がこの増加を相殺したからだ。有利な外国為替の影響により、製品コストは約2ポイント低下した。
販売、一般、行政、その他のコストは1%増加し、38億ドルに達した。
減価償却と償却が3%増加し、13億ドルに達したのは、私たちの国内のテーマパークやリゾートの減価償却が高いためです。
再編成と減価費用
当社は今季、ロシアでの事業撤退に関する6900万ドルの費用を記録した
その他の費用、純額
今回の四半期はDraftKings 7000万ドルの損失を含み、一部は1企業が獲得した2800万ドルの収益によって相殺された。昨年第4四半期にはDraftKings 4.32億ドルの損失が含まれた。
利子支出，純額
利息支出、純額は以下の通り
現在の四半期
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022		変更率
もっといい(もっと悪い)
利子支出$(465)$(361)(29) %
利子収入、投資収入、その他165    50    >100  %
利子支出，純額$(300)$(311)4  %
利子支出の増加は平均金利の上昇によるものであるが、平均債務残高の低下分は利息支出の増加を相殺している。
利子収入，投資収入，その他の収入の増加は，年金や退職後の福祉コスト(サービスコストを除く)の方が有利であることと，現金残高の利息収入が高いためである。
被投資者の収入における権益
株式投資からの収入が4800万ドル減少し、2.39億ドルから1.91億ドルに減少したのは、A+Eテレビネットワークの収入が低下したためだ。
有効所得税率
現在の四半期
十二月三十一日
2022		1月1日
2022
所得税前に経営を続けて所得を得る$1,773    $1,688     
継続経営所得税412    488     
有効所得税税率−継続経営23.2%28.9%
実際の所得税率の低下は、前年に関連した調整の影響によるものであり、これは本四半期に有利であり、前四半期には不利である。この影響は従業員の株式奨励の税収効果によって部分的に相殺され、これは本四半期に悪影響を与え、前四半期に有利な影響を与えた。
非制御的権益
現在の四半期
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022		変更率
もっといい(もっと悪い)
非持株権の持続的な経営純収益に起因する$(82)$(48)(71) %
非持株権益の持続的な経営純収益の増加は、主にMLBのBAMTechにおける15%の権益を購入したことと、我々DTCスポーツ業務の損失が減少したことによるものであるが、上海ディズニーリゾートの損失増加部分はこの増加を相殺した。
非持株権益を占めるべき純収入は特許権使用料及び管理費、融資コスト及び所得税(状況によって決まる)後の収入によって決定される。
27
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
本四半期の業績に影響を与えるいくつかの項目
2022年12月31日現在の四半期業績は、以下の要因の影響を受けている
•TFCFとHulu買収償却5.79億ドル
•再編成と減価費用6900万ドル
•その他の費用は、DraftKingsが7000万ドルの赤字で純額4200万ドルで、一部は1企業が獲得した2800万ドルの収益によって相殺されました
2022年1月1日現在の四半期業績は、以下の要因の影響を受けている
•TFCFとHulu買収償却5.95億ドル
•その他の費用は、DraftKingsが4.32億ドルの赤字で、純額は4.36億ドルです
これらの項目が1株当たりの収益に与える影響の概要は以下のとおりである
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)税引き前収益
税金優遇(費用)(1)
税引後収益
1株当たりの収益が有利である(2)
2022年12月31日までの四半期：
TFCFとHulu買収償却$(579)$135  $(444)$(0.24)   
再編成と減価費用(69)8    (61)(0.03)
その他の費用、純額(42)16    (26)(0.01)
合計する$(690)$159  $(531)$(0.29)
2022年1月1日までの四半期：
TFCFとHulu買収償却$(595)$139  $(456)$(0.24)   
その他の費用、純額(436)102    (334)   (0.18)
合計する$(1,031)$241  $(790)$(0.43)
(1)税収割引(費用)金額は、個別項目に適用される税率を用いて決定される。
(2)適用される場合、1株当たり収益は、非持株権益株式を差し引いた純価値である。四捨五入のため、総数は列の総和に等しくない可能性がある。
季節性
会社の業務は季節的な要因の影響を受けている。このため、各業務部門と会社全体の2022年12月31日までの四半期の経営業績は必ずしも通年の予想結果を代表するとは限らない。
DMEDの収入は、季節的な広告モード、視聴者と加入者数の変化、映画館と家庭娯楽市場で映画が上映される時間と表現、映画とテレビ番組の時間と需要、およびスポーツ番組の供給と需要の影響を受ける。全体的に、国内広告収入は、通常、秋には高く、夏には低い。さらに、スポーツ番組によって生成される広告収入は、スポーツシーズンおよびイベントのスケジュールの影響を受け、これらのスケジュールは、年間によって異なるか、または定期的に開催される可能性がある(例えば、1年に2回、4年に1回)。付属会社の収入は、マルチチャネルビデオ番組配信業者(すなわち、ケーブルテレビ、衛星電気通信、およびデジタルテレビサービス提供者)の加入者傾向に伴って変化する。映画館の上映日は、競争や休暇や休暇のタイミングを含むいくつかの要素によって決定される。
リゾート旅行やレジャー活動の季節性により、DPEPの収入はテーマパーク入居率やリゾート入居率の変化に伴い変動し、会社の第一財期と第四財期の収入増加を招くことが多い。着席率やリゾート入居率のピークは、通常、学校休みの夏の月や初冬と春休みに発生する。消費財の収入は消費者の購入行動によって変動し、これは通常会社の第一財期の収入増加を招き、第四財期の収入は帰校によって増加する。しかも、許可収入は私たちの映画とテレビコンテンツのタイミングと表現によって変動する。
業務細分化結果
当社はその営業分部の業績を分部営業収入に基づいて評価し、経営陣は非営業要因とは異なる営業業務全体の業績の測定基準として分部営業収入総額を使用している。部門営業収入総額はGAAPで定義された財務指標ではなく、関連するGAAP財務指標と一緒に審査すべきであり、かつ関連するGAAP財務指標と一緒に審査することはできない
28
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
他の会社です。同社は、部門営業収入総額に関する情報は、純収益の業務運営以外の要因に影響を与えるのではなく、投資家が会社の業務組合の経営結果の変化を評価するのに役立ち、運営や報告業績に影響する他の要因の単独洞察を提供すると考えている。
以下の表では、継続業務の所得税前収入と部門営業収入総額を照合した
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
所得税前に経営を続けて所得を得る$1,773 $1,688 5  %
追加：
会社と未分配の費用を分担する280 228 (23) %
再編成と減価費用69 — NM
その他の費用、純額42 436 90  %
利子支出，純額300 311 4  %
TFCFとHulu買収償却579   595   3  %
部門総営業収入$3,043 $3,258 (7) %
以下に分部収入および営業収入(赤字)の概要を示す：
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
細分化市場収入：
ディズニーメディアと娯楽発行$14,776 $14,585 1  %
ディズニーランド、体験、製品8,736 7,234 21  %
$23,512 $21,819 8  %
部門営業収入(赤字)：
ディズニーメディアと娯楽発行$(10) $808   NM
ディズニーランド、体験、製品3,053   2,450   25  %
$3,043 $3,258   (7) %
減価償却費用は以下の通り
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
ディズニーメディアと娯楽発行$164 $153 (7) %
ディズニーランド、体験、製品
国内では452   398   (14) %
国際的に164 168 2  %
ディズニーランド、体験、製品総数616 566 (9) %
会社48 48 —  %
減価償却費用合計$828 $767 (8) %
29
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
無形資産の償却状況は以下の通り
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
ディズニーメディアと娯楽発行$34$4015  %
ディズニーランド、体験、製品2727—  %
TFCFとHulu無形資産4174354  %
無形資産償却総額$478$5025  %
業務部門業績-本四半期業績は前年同期比
ディズニーメディアと娯楽発行
DMED部門の収入と経営業績は以下の通りである
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入：
線形ネットワーク$7,293   $7,706   (5) %
直接消費者向けに5,307 4,690 13  %
コンテンツ販売/許可その他2,460 2,433 1  %
区間内収入を取り消す(1)
(284)(244)(16) %
$14,776 $14,585 1  %
部門営業収入(赤字)：
線形ネットワーク$1,255 $1,499 (16) %
直接消費者向けに(1,053) (593)(78) %
コンテンツ販売/許可その他(212)(98)>(100) %
$(10)$808 NM
(1) Line Networksが他のDMED業務から受信した中継権費用や関連サービスを反映する.
線形ネットワーク
線形ネットワークの運営結果は以下のとおりである
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入.収入
代理販売費用$4,526 $4,615 (2) %
広告.広告2,498   2,839   (12) %
他にも269 252 7  %
総収入7,293 7,706 (5) %
運営費(5,409)(5,656)4  %
販売、一般事務、行政事務その他(803)(755)(6) %
減価償却および償却(22)(38)42  %
被投資者の収入における権益196 242 (19) %
営業収入$1,255 $1,499 (16) %
30
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
収入.収入
代理販売業者の収入は以下の通り
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
国内チャンネル$3,885 $3,862 1  %
国際ルート641 753 (15) %
$4,526 $4,615   (2) %
国内ルート連合収入の増加は契約料率上昇による6%の増加を反映しているが、加入者減少により5%減少し、この増加を部分的に相殺した。
国際ルートの連属収入の低下は不利な外貨影響が10%減少し、ラテンアメリカとヨーロッパのルート閉鎖により加入者が8%減少したためである。これらの減少幅は高い契約率が3%増加したことで部分的に相殺される
広告収入は以下の通り
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
ケーブル.ケーブル$1,205 $1,293 (7) %
放送する882 900 (2) %
国内チャンネル2,087 2,193 (5) %
国際ルート411 646 (36) %
$2,498 $2,839 (12) %
ケーブルテレビの広告収入が減少したのは、差が5%減少し、印象が2%減少し、平均視聴率が低かったことを反映している。
放送広告収入の低下はABCが印象を減らしたことで10%減少したが，すべてのテレビ局が7%増加したこととABCが2%増加したことで部分的に相殺された.ABCの印象は平均視聴率が低いことを反映しておらず、少ない程度で配信単位も少ない。すべてのテレビ局の増加はより高い政治的広告のせいだ。
国際チャンネルの広告収入の低下はイメージ減少による14%の低下であり、平均視聴率の低下を反映しており、低いレート率が13%低下し、不利な為替レートの影響が9%低下した。平均視聴率の低下は、新冠肺炎の影響で2021年度から2022年度に移行し、今季はインドスーパーリーグ(IPL)クリケットは放送されなかったが、前年同期には13試合が放送されたことを反映している。IPL競技は通常私たちの財政年度の第2四半期と第3四半期に発生します。
他の収入が1700万ドル増加し、2億52億ドルから2.69億ドルに増加したのは、有利な外貨影響と本四半期の国際クリケット理事会(ICC)T 20 W杯クリケット競技のサブライセンス料が前年同期よりも高かったためだ。
コストと支出
業務費用には主に番組編成と制作費用が含まれており、具体的には以下の通り
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
ケーブル.ケーブル$(3,409) $(3,583)  5  %
放送する(813) (800) (2) %
国内チャンネル(4,222) (4,383) 4  %
国際ルート(781) (894) 13  %
$(5,003) $(5,277) 5  %
31
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
ケーブルテレビの番組や制作コストの低下は，主にNFLや大学サッカープレーオフ(CFP)中継権コストの低下によるものであるが，一部はスポーツ制作コストの増加によって相殺されている.NFL中継権費用の低下は，従来のNFLプロトコルと比較して，我々の新しいプロトコルでのコストタイミングを反映している.CFP番組コストの低下は、我々の財務期間に対するCFP試合のスケジュールによるものであるが、一部は契約料率の増加によって相殺される。今季はホスト戦2試合と準決勝2試合が含まれるが、前年同期はホスト戦4試合と準決勝2試合だった。
スポーツ番組のコスト低減、有利な外貨影響及びチャンネル閉鎖の影響により、国際チャンネルの番組や制作コストが低下する。スポーツ番組費用が減少した理由は、前年四半期の13試合の国際クリケットリーグに比べて、本四半期の国際クリケット連盟クリケット試合の費用が前年同期より低下したが、スポーツ制作費と新サッカー中継権費用の増加分が相殺されたためである。
販売、一般行政、その他のコストは4800万ドル増加し、7.55億ドルから8.03億ドルに増加し、主に管理費用の増加と不利な外貨影響によるが、一部はX Games業務を売却する収益とABCマーケティングコストの低下によって相殺された。
減価償却·償却は1600万ドル減少し、3800万ドルから2200万ドルに減少したが、これは主に国際チャネルの減価償却減少と、Line Networksとコンテンツ販売/許可と他との間の技術資産および関連減価償却の移転によるものである。
被投資者の収入における権益
株式投資からの収入は4600万ドル減少し、2.42億ドルから1.96億ドルに減少したが、これは広告収入の減少と番組コストの上昇によりA+Eテレビネットワークの収入が減少したためである
線形ネットワークからの運営収入
Line Networksの営業収入は2.44億ドル減少し、14.99億ドルから12.55億ドルに減少したが、これは国際チャンネルの減少と当社の株式投資収入の減少によるものだが、ケーブルテレビの増加分はこの低下を相殺している。
次の表では、Line Networksの補足収入と運用収入の詳細を提供します
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入詳細情報を補充する
国内チャンネル$6,066 $6,152 (1) %
国際ルート1,227 1,554 (21) %
$7,293 $7,706 (5) %
営業収入明細を補充する
国内チャンネル$928 $888 5  %
国際ルート131 369 (64) %
被投資者の収入における権益196 242 (19) %
$1,255 $1,499 (16) %
32
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
直接消費者向けに
直通消費者の運営結果は以下のとおりである
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入.収入
購読料$4,240 $3,598 18  %
広告.広告897   980   (8)  %
テレビ/SVOD配布その他170 112 52  %
総収入5,307 4,690 13  %
運営費(5,108)(3,922)(30) %
販売、一般事務、行政事務その他(1,156)(1,275)9  %
減価償却および償却(96)(86)(12) %
営業損失$(1,053)$(593)(78) %
収入.収入
購読料の増加は加入者が19%，料率が3%増加したことを反映しているが，不利な外国為替の影響で購読費が4%減少し，その増加を部分的に相殺している。加入者の増加はディズニー+の増加によるものであり，次いでHuluとESPN+の増加である.高い料率はHuluの小売価格の上昇によるものであり，ESPN+も小さい程度である
広告収入の低下は，HuluとDisney+の減少による印象が10%減少したことを反映しているが，Huluの増加によるより高い料率が4%増加し，この低下を部分的に相殺している。
テレビ/SVOD発行および他の収入の増加は、有利な外貨影響によるものである。
次の表は、Disney+、ESPN+、およびHulu DTC製品に関するより多くの情報を提供します(1).
有料ユーザー(2)締め切り：
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022		変更率
より良い
(もっと悪い)
ディズニー+
国内(アメリカとカナダ)46.6   42.9   9  %
国際(ディズニー+Hotstarを除く)(3)
57.7   41.1   40  %
ディズニー+Core(4)
104.3   84.0   24  %
ディズニー+Hotstar57.5   45.9   25  %
ディズニー+合計(4)
161.8   129.8   25  %
ESPN+24.9   21.3   17  %
ひょうたん
SVODのみ43.5 40.9 6  %
テレビ中継+SVOD4.5 4.3 5  %
総Hulu(4)
48.0 45.3 6  %
33
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
1人当たりの平均月収は(5)今四半期まで：
 変更率
より良い
(もっと悪い)
十二月三十一日
2022		1月1日
2022
ディズニー+
国内(アメリカとカナダ)$5.95 $6.68 (11) %
国際(ディズニー+Hotstarを除く)(3)
5.62 5.96 (6) %
ディズニー+Core5.77 6.33 (9) %
ディズニー+Hotstar0.74 1.03 (28) %
グローバルディズニー+3.93 4.41 (11) %
ESPN+5.53 5.16 7  %
ひょうたん
SVODのみ12.46 12.96 (4) %
テレビ中継+SVOD87.90 87.01 1  %
(1)米国では、ディズニー+、ESPN+およびHulu SVODは、単独のサービスとしてのみ、または様々な多製品の一部として提供されている。Hulu Live TV+SVODには、ディズニー+およびESPN+が含まれる。ディズニー+は米国やカナダ以外の150以上の国·地域で発売されている。インドや他の東南アジア諸国では、このサービスはディズニー+Hotstarと呼ばれている。いくつかのラテンアメリカ諸国/地域では、ディズニー+およびStar+を提供しており、これは、単独で提供することができ、Disney+(組み合わせ+)と共に提供することができる汎用的な娯楽SVODサービスである。市場状況に応じて、私たちのサービスは私たちのサイトでまたは第三者プラットフォーム/アプリケーションで購入することができ、卸売手配で提供することもできます
(2)私たちが加入収入を確認した加入者を反映します。加入者は、その有効キャンセル日から、または支払い方法に失敗したため、もはや有料加入者ではない。米国では、多製品サービスの加入者は、多製品サービスに含まれる各サービスの有料加入者として計算され、Hulu Live TV+SVODの加入者は、Hulu Live TV+SVOD、Disney+およびESPN+サービスの各有料加入者として計算される。ラテンアメリカにおいて、加入者が独立したディズニー+またはStar+サービスを有しているか、またはコンボ+に加入している場合、加入者はディズニー+有料加入者として計算される。加入者は、卸によってサービスを受けるように手配された人を含み、既存のコンテンツ配信レベルの各加入者にサービスを配信するために料金を徴収する加入者を含む。DTCストリーミングサービス全体の有料加入者総数をまとめると，これを有料購読と呼ぶ.
(3)アメリカとカナダ以外のディズニー+サービス、ラテンアメリカのStar+サービスが含まれています。
(4)四捨五入のため、総数は列の総和に等しくない可能性がある。
(5)有料ユーザあたりの平均月収は，その期間の毎月の毎月平均有料ユーザの平均値から計算される.月平均有料加入者の計算方法は、月初めと月末の有料加入者数の和を2で割る。ディズニー+1有料加入者あたりの平均月収は、この時期の有料加入者の1日平均を用いて計算される。収入には、購読料、広告(会社の他のビジネスに広告ビットを売却して得られた収入を含まない)、およびプレミアムおよび機能的追加収入が含まれるが、Premierアクセスおよび有料収入は含まれていない。有料ユーザあたりの平均収入は、1つ以上のサービスを提供する割引を差し引いた収入である。収入は各サービスの相対小売価格に応じて個別に各サービスに割り当てられる。Hulu Live TV+SVOD収入は、Hulu SVOD、Disney+およびESPN+の多様な製品の卸売価格のみに基づいてSVODサービスに割り当てられる。一般に、卸売スケジュールの各有料加入者の月平均収入は、直接または第三者プラットフォームを介して取得された加入者と比較して低い。
国内ディズニー+1有料加入者の平均月収は6.68ドルから5.95ドルに低下したが、これは多製品製品の加入者の割合が高いが、一部は小売価格の上昇によって相殺されたためである
国際ディズニー+(Disney+Hotstarを除く)の有料ユーザあたりの平均月収は5.96ドルから5.62ドルに低下したが、これは主に不利な外国為替影響および低価格市場のユーザ割合が高いが、一部は低い卸売ユーザの割合によって相殺された。
ディズニー+Hotstarの1有料加入者あたりの平均月収は、1加入者あたりの広告収入が低下したため、1.03ドルから0.74ドルに低下した。
34
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
小売価格の上昇により、ESPN+有料ユーザあたりの平均月収は5.16ドルから5.53ドルに増加したが、多製品製品のユーザ割合の増加は、1ユーザあたりの広告収入低下部分とこの影響を相殺した。
Hulu SVODサービスのみの有料ユーザあたりの平均月収は12.96ドルから12.46ドルに低下したが、これは主に各ユーザの広告収入の低下と多製品製品のユーザ組合せの増加によるものであるが、一部は小売価格の上昇によって相殺される
Hulu Live TV+SVODサービスの1有料ユーザあたりの平均月収は87.01ドルから87.90ドルに増加したが、これは小売価格が上昇したが、多製品の加入者組み合わせの増加はこの影響を部分的に相殺したためである。
コストと支出
運営費用は以下の通りです
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
番組と制作コスト
ディズニー+$(1,681) $(920) (83) %
ひょうたん(2,106) (1,832) (15) %
ESPN+とその他(395) (427) 7  %
番組と制作総コスト(4,182) (3,179) (32) %
その他の運営費(926) (743) (25) %
$(5,108) $(3,922) (30) %
ディズニー+番組および制作コストの増加は、サービスが提供するコンテンツが多く、1時間あたりの平均コストが高いためであり、オリジナルコンテンツの組み合わせを増加させることを含む。
Huluの番組や制作コストが高いのは，テレビサービス番組を生放送する加入者料金が増加し，そのサービスが提供されるコンテンツが多いことと，1時間あたりの平均コストが高いためである.料金率の増加と加入者数の増加により、生放送テレビサービス番組は加入者による料金が高い。
ESPN+や他番組の番組や制作費が減少した要因は，文書が少なく，サッカーやホッケー番組の費用が低いが，一部はゴルフ番組の高い費用で相殺されていることである.昨年同期に比べて、Line Networksが放送または同時に中継するサッカーとホッケーの試合の割合が高い。
その他の運営費増加は主にディズニー+の技術や流通コストの増加によるものであり、既存市場の成長を反映しており、次いで新市場への拡張である。
ディズニー+のマーケティングコストの低下により、販売、一般、行政、その他のコストは1.19億ドル減少し、12.75億ドルから11.56億ドルに低下した。
直接消費者向け運営損失
直接消費者向けの運営損失が4.6億ドル増加し、5.93億ドルから10.53億ドルに増加したのは、ディズニー+の損失増加とHulu業績の低下によるものだが、ESPN+の業績改善部分はこの影響を相殺した。
35
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
コンテンツ販売/許可その他
コンテンツ販売/許可とその他の業務の経営実績は以下のとおりである
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入.収入
テレビ/SVOD配信$762 $1,195 (36) %
映画館発行1,140   529   >100  %
家庭娯楽135   294   (54) %
他にも423 415 2  %
総収入2,460 2,433 1  %
運営費(1,855)(1,625)(14) %
販売、一般事務、行政事務その他(737)(840)12  %
減価償却および償却(80)(69)(16) %
被投資者の収入における権益— 3 (100) %
営業損失$(212)$(98)>(100) %
収入.収入
テレビ/SVOD発行収入の低下は，映画や挿入歌テレビコンテンツの売上が低下し，ライセンスコンテンツから第三者への転換や，我々のDTCサービスでコンテンツを配信することを反映しているためである.挿入歌テレビコンテンツの販売が低下したのも、前年四半期に販売された返却されなかった連続ドラマや、前年四半期のアニメライセンスによるものだ。
劇場発行収入の増加は““アバター”：水の道そして黒豹：永遠のワカンダ前の四半期と比べて永遠ですEncantoそして共同制作のタイトルスパイダーマン：家に帰る道はない前年の四半期に。本四半期にリリースされた他のゲームにはメニューそして奇妙な世界前の四半期に発表された他のゲームはロンに問題があった, 西区物語, “王の男”そして“フランス速報”。
家庭娯楽収入の低下は主に新規発行映画の単位売上高の低下によるものであり，発行の減少を反映しており，次いでカタログタイトルである
コストと支出
運営費用は以下の通りです
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
番組と制作コスト$(1,486) $(1,260)(18) %
商品販売コストと流通コスト(369) (365)(1) %
$(1,855) $(1,625)(14) %
番組や制作コストの増加は主に映画館収入の増加による制作コストの償却増加であるが，テレビ/SVOD発行収入の低下により部分的に相殺されている.
販売、一般、行政、その他のコストは1.03億ドル減少し、8.4億ドルから7.37億ドルに低下し、原因は映画館マーケティングコストが低下し、発行された映画数が減少したことを反映しているが、部分はより高い管理コストによって相殺されている。
減価償却と償却が1100万ドル増加し、6900万ドルから8000万ドルに増加したのは、主に技術資産への投資の増加と、Line Networksからの技術資産と関連減価償却の移転によるものである。
コンテンツ販売·許可その他の運営損失
コンテンツ販売/ライセンスや他業務からの運営損失は1.14億ドル増加し，9800万ドルから2.12億ドルに増加したが，テレビ/SVOD配信結果の低下，管理費用の増加，家庭娯楽配信結果の減少が原因であったが，一部は映画館配信結果の増加によって相殺された.
36
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
ディズニーメディアや娯楽発行に関する部門営業収入に含まれていない項目
以下の表は、DMED部門に関する項目の補足情報を提供し、これらの項目は部門営業収入に含まれていない
現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
TFCFとHulu買収償却(1)
$(577)  $(593)  3  %
再編成と減価費用(2)
(69)— NM
一つの企業の収益を売る28 — NM
(1)本四半期の映画·テレビコストの償却は1.59億ドル、無形資産の償却は4.15億ドルだった。前年の四半期には、映画やテレビコストの償却は1.57億ドル、無形資産の償却は4.33億ドルだった。
(2)この四半期の費用はロシアでの私たちの業務からの撤退と関連がある。
ディズニーランド、体験、製品
DPEP部門の運営結果は以下のとおりである
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入.収入
テーマパークのチケット$2,641 $2,152 23  %
公園と体験商品、食べ物、飲み物1,980   1,626   22  %
リゾート&リゾート1,980 1,445 37  %
商品許可と小売1,546 1,563 (1)  %
公園はカードと他を配ります589 448 31  %
総収入8,736 7,234 21  %
運営費(4,139)(3,451)(20) %
販売、一般事務、行政事務その他(899)(737)(22) %
減価償却および償却(643)(593)(8) %
被投資者の損失における権益(2)(3)33  %
営業収入$3,053 $2,450 25  %
新冠肺炎
新冠肺炎の関連制限により、上海ディズニーリゾートは本四半期と昨年同期にそれぞれ33日と2日間閉鎖された。前四半期には，我々のクルーズ業務は新冠肺炎に関する輸送力制限の影響を受け，これらの制限は2022年4月に廃止された。全体的に言えば、我々の他の業務は本四半期も昨年同期も新冠肺炎の大きな影響を受けていない。
収入.収入
テーマパークの入場料収入が増加した理由は、1人当たりのチケット収入が12%増加し、見学者数が12%増加したためだ。一人当たりのチケット収入の増加はGenie+とLightning Laneによって推進され、この2つのプロジェクトは昨年第1四半期に私たちの国内公園で発売された
Park&Experience商品、食品、飲料収入の増加は、より高い客数からの13%の増加と、6%の増加がより高い平均客支出からの増加を反映している。
リゾートやリゾート収入の増加は，主に増加したクルーズ客の日が18%増加したことと，ホテルの客室宿泊率が10%増加したためである
商品ライセンスと小売収入は前年同期と比較して、原因は小売業務が2%減少し、不利な為替レートの影響が1%減少したが、商品ライセンス業務の2%増加はこの方面の影響を大きく相殺したからである。小売収入の低下はオンライン販売の低下によって推進されている。商品許可の増加は売上高の増加によって推進されている
37
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
“黒豹”“スパイダーマン”“アベンジャーズ”による商品収入の減少は、“アナと雪の女王”と“スター·ウォーズ”の商品収入の低下によって相殺されている
公園許可やその他の収入の増加は、東京ディズニーリゾートの特許使用料の増加と賛助収入の増加によって推進されている。
収入、コスト、運営収入のほかに、管理層は以下の重要な指標を用いて傾向を分析し、私たちのテーマパークとリゾートの全体的な表現を評価し、これらの指標は投資家が業務を分析するのに有用であると信じている
 国内では
国際的に(1)
合計する
 現在の四半期現在の四半期現在の四半期
 十二月三十一日
2022		1月1日
2022		十二月三十一日
2022		1月1日
2022		十二月三十一日
2022		1月1日
2022
公園
(減少を)増やす
出席率(2)
11 %>100 %13 %>100 %12 %>100 %
お一人様一人当たりの消費(3)
8 %30 %21 %14 %10 %32 %
ホテル
入居率(4)
88 %73 %67 %52 %83 %68 %
宿泊できるホテルの客室数(千で計算)(5)
2,5202,5427997993,3193,341
各客室のお客様のご支出(6)
1 %32 %13 %2 %3 %27 %
(1)一人当たりのお客様の消費伸び率と客室あたりの消費伸び率は為替変動の影響を除いています。
(2)着席率は，我々のテーマパークの客数傾向を分析し，1人で1日に複数のテーマパークを見学するのは1日に1回しか計算されないという毎日独特の参加作品数に基づいている.私たちの参加人数には無料参加作品が含まれていますが、3歳以下の子供の参加作品は含まれていません。
(3)一人当たりの観光客支出は観光客の消費傾向を分析するために用いられ、テーマパークのチケット販売および食品、飲料と商品販売の総収入をテーマパークの総見学者数で割ると定義されている。
(4)宿泊率は、利用可能なホテルの客室夜の割合を占めるホテル利用可能容量の使用状況を分析するために使用され、利用可能なホテルの客室夜の割合を占める客が宿泊する客室数と定義されている。
(5)利用可能なホテルの客室は夜に当社のホテルと当テーマパークとリゾートにあるディズニーリゾートクラブ(DVC)の物件でDVC会員が利用できる客室の総数と定義されています。利用可能なホテルの客室には夜にサービスを一時停止する部屋が含まれています。
(6)各客室のお客さんの支出は私たちのホテルのお客さんの支出を分析するために使われています。その定義は私たちのホテルの部屋のレンタル料と食品、飲み物と商品販売の総収入をホテルの客室総宿泊率で割ったものです。
コストと支出
運営費用は以下の通りです
現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
作業員$(1,789)$(1,515)(18) %
商品販売コストと流通コスト(912)(798)(14) %
インフラコスト(722)(576)(25) %
その他の運営費(716)(562)(27) %
$(4,139)$(3,451)(20) %
運営労働力の増加は，業務量の増加，インフレ，新規客供給コストの増加によるものである。高い商品販売コストと流通コストは販売量とインフレの増加によるものだが、有利な外貨影響によって部分的に相殺される。インフラ費用増加の主な原因は，業務支援費用の増加と技術支出の増加である。その他の運営費増加の主な原因は，業務量と運営支援コストの上昇である。
38
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
販売、一般、行政、その他のコストは1.62億ドル増加し、7.37億ドルから8.99億ドルに増加した。これは、農村における自然所有権の損失、インフレ、およびより高いマーケティング支出を処分するためである。
減価償却と償却が5000万ドル増加し、5.93億ドルから6.43億ドルに増加したのは、私たちの国内公園と体験の減価償却がもっと高いからです。
分部営業収入
私たちの国内公園と体験の増加、そして私たちの国際公園とリゾートの増加により、部門運営収入は25億ドルから31億ドルに増加した
次の表にDPEP部門の補足収入と営業収入の詳細を示す
現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
収入詳細情報を補充する
公園と体験
国内では$6,072 $4,800 27  %
国際的に1,094   861   27  %
消費財1,570 1,573 —  %
$8,736 $7,234 21  %
営業収入明細を補充する
公園と体験
国内では$2,113 $1,555 36  %
国際的に79 21 >100  %
消費財861 874 (1) %
$3,053 $2,450 25  %
会社と未分配の費用を分担する
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
会社と未分配の費用を分担する$(280)$(228)(23) %
会社と未分配の共有支出は5，200万ドル増加し、2.28億ドルから本四半期の2.8億ドルに増加し、その理由は給与と人的資源関連コストが上昇し、マーケティング支出がディズニー100運営部門の割り当てに対してお祝いとスケジュールを行う。
財務状況
現金と現金等価物の変動は以下のとおりである
 現在の四半期変更率
より良い
(もっと悪い)
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
業務で使われている現金--継続業務$(974)$(209)>(100) %
投資活動のための現金--継続経営(1,292)(987)(31) %
資金調達活動のための現金--継続経営(1,043)   (280)   >(100) %
非持続経営で使われている現金— (4)—  %
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響164 (35)NM
現金、現金等価物、および限定現金の変動$(3,145)$(1,515)>(100) %
経営活動
本四半期の運営に使用された現金は7.65億ドル増加して9.74億ドルに達したが、前年同期は2.09億ドルだった。増加の原因は私たちのヘッジ計画に関する担保が支払われていますが、高いです
39
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
DPEPの運営キャッシュフロー。DPEPの運営キャッシュフローの増加は収入増加による運営現金収入の増加であるが，運営費用の増加により運営現金支出が増加し，その増加を部分的に相殺している。DMEDの運営キャッシュフローは前年同期に相当し，運営現金収入の増加と運営現金支出の減少が映画やテレビコンテンツ支出の増加によって大きく相殺されているためである。DMEDの運営現金収入の増加は収入増加によるものであるが，運営現金支出の減少は運営現金支払いのスケジュールによるものであり，運営支出増加の影響を部分的に相殺している。
制作とライセンス番組のコスト
DMED部分では，劇映画やテレビコンテンツを作成·許可するコストが生じる.映像制作コストには、実写やアニメストーリー、テレビドラマ、テレビ特集、演劇舞台など、すべての内部制作の内容が含まれている。番組制作コストは、会社の線形ネットワークおよびDTCサービスのための映画またはテレビコンテンツの著作権を第三者から許可することを含む。番組資産は一般的に番組が私たちに提供された時に入金され、それに応じて番組負債が増加する。
2022年12月31日と2022年1月1日の四半期まで、会社の映像制作と番組制作活動は以下の通り
 現在の四半期
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
期初残高：
作成と許可のプログラミング資産$37,667 $31,732 
プログラミング負債(3,940)  (4,113)  
33,727 27,619 
支出：
プログラミングライセンスと権限3,547 3,357 
制作された映像コンテンツ3,751 3,598 
7,298 6,955 
償却：
プログラミングライセンスと権限(4,539)(4,811)
制作された映像コンテンツ(3,317)(2,651)
(7,856)(7,462)
内部作成と許可コンテンツコストの変化(558)(507)
その他の非現金活動(178)205 
期末残高：
作成と許可のプログラミング資産37,566 31,794 
プログラミング負債(4,575)(4,477)
$32,991 $27,317 
同社は現在、2023年度のコンテンツ(スポーツ中継権を含む)の制作·認可への支出が300億ドルと低い範囲になると予想している。2022年度の支出は300億ドル。
40
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
投資活動
投資活動は主に公園、リゾート、その他の財産への投資、買収と剥離活動を含む。2022年12月31日と2022年1月1日の四半期まで、同社の公園、リゾート、その他の財産への投資は以下の通り
(単位：百万)十二月三十一日
2022		1月1日
2022
ディズニーメディアと娯楽発行$279   $169   
ディズニーランド、体験、製品
国内では519 457 
国際的に219 202 
ディズニーランド、体験、製品総数738 659 
会社164 153 
$1,181 $981 
DMED部門の資本支出は，主に放送センターの拡大とアップグレード，制作施設やテレビ局施設の技術および施設や設備への投資を反映している。昨年同期と比較して，本四半期の増加は，我々のストリーミングサービスを支援する技術支出の増加によるものである.
DPEP部分の資本支出は主にテーマパークとリゾートの拡張、新しい観光地、クルーズ、資本改善と技術に使われている。今期は前年同期に比べて増加しており、主にクルーズ船の支出拡大に用いられている。
会社の資本支出は主に会社の施設、技術、設備への投資に反映されている。
同社は現在、2023年度の資本支出を約60億ドルと予想している。2022年度の支出は50億ドル。資本支出の予想増加は企業全体の支出の増加によるものだ。
融資活動
本四半期の融資活動のための現金は10億ドルだったが、前年同期は3億ドルだった。本四半期の融資活動のための現金は償還可能な非持株権益を購入したが、一部は売却非持株権益によって相殺された
2022年12月31日までの四半期における会社の借入活動概要と会社の銀行ローンに関する情報については、簡明総合財務諸表付記5を参照されたい。同社は、営業キャッシュフロー、商業手形借金、その未使用の122.5億ドルまでの銀行ローンの金額、および他の借金の満期前または満期時に解約または再融資するために増発された定期債務を使用することができる。
同社の運営キャッシュフローや資本市場への参入機会は、そのコントロール以外の要因の影響を受ける可能性がある。当社の財務状況は良好で、その現金残高、その他の流動資産、運営キャッシュフロー、債務と株式資本市場への参入ルート及び既存銀行施設下の借金能力を合わせて、持続的な経営要求、契約義務、満期寸前の債務、及び既存業務の拡大と新プロジェクトの開発に関連する未来の資本支出を満たすのに十分な資源を提供していると信じている。さらに、会社は、配当を継続しない(企業は2022年度の運営について配当金を支払うこともなく、2023年度の運営に関連する配当金を発表または支払いしていない)、資金を調達すること、資本支出を一時停止または減少させること、映画およびテレビコンテンツ投資を減少させること、または休暇または減給を実施することなど、十分な流動性を確保するための他の措置をとることができる。
会社の貸借コストも国家公認格付け機関が与えた短期·長期債務格付けの影響を受けることができ、これらの格付けは会社の業績に大きく基づいており、これらの業績はレバレッジ率や利息カバー率のようないくつかの信用指標によって評価されている。2022年12月31日まで、ムーディーズ投資家サービス会社の同社に対する長期と短期債務の格付けはそれぞれA 2とP-1(安定)、スタンダードプールの同社の長期と短期債務の格付けはそれぞれBBB+とA-2(正面)、誉は同社の長期と短期債務の格付けはそれぞれA-とF 2(安定)である。同社の銀行ローンには1つの財務契約しか含まれておらず、利息、税金項目、減価償却と償却前の収益の3倍に関連しており、私たちの映画やテレビ制作と番組コストの無形償却と償却を含む。2022年12月31日、会社はかなりの利点でこの条約を履行した。当社の銀行融資も、特に特定の実体(アジアテーマパークを含む)を任意の申出、チノ、または違約事件から除外している。
41
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
保証人の財務情報を補充する
2019年3月20日、TFCF買収の一部として、ディズニーはTWDC Enterprise 18 Corp.(前身はディズニー)(“遺産ディズニー”)の最終親会社となった。従来のディズニーとTWDCは総称して“債務者集団”と呼ばれ、単独では“保証人”と呼ばれている。TFCFの買収を完了するとともに、TFCFが負担する公共債務(当時は当該等の債務の96%を占める)の168億ドルがTWDCの優先手形(“交換手形”)に交換され、この優先手形は1933年に証券法(改正)(“証券法”)下の免除により発行され、この優先手形はTWDC、保証人であるLegacy Disneyと受託者であるCitibank、N.A.が2019年3月20日に署名してLegacy Disneyによって保証される契約(“証券法令”)に基づいて発行された。2019年11月26日、140億ドルの未償還交換手形は、証券法に基づいて登録され、TWDC契約により発行され、従来のディズニーによって保証されたTWDC新優先手形に交換された。また，2019年3月20日の交換要約終了時には，TWDCはLegacy Disneyが発行した登録債務証券を保証し，この契約日は2001年9月24日であり，Legacy DisneyおよびWells Fargo Bank National Associationが受託者(“2001年受託者”)(Legacy Disneyを発行者として，TWDCを保証人として，2001年に受託者として最初の補充契約を改訂した)。
当社の他の付属会社は、TWDCや従来のディズニーの登録債務証券に担保を提供していません(当該等の付属会社は“非保証人”と呼ばれています)。債務者グループの2022年12月31日の未返済及び担保登録債務証券総額の額面及び帳簿価値は以下の通りである
TWDC伝統的なディズニー
(単位：百万)額面.額面帳簿価値額面.額面帳簿価値
無条件保証の登録債務がある$35,361$35,778$8,123$7,881
TWDCと従来のディズニーの保証は完全かつ無条件であり、保証登録債務証券項目の下でのすべての支払い義務をカバーしている。このような担保は、(I)一般事項として、TWDCの総合付属会社の借入金債務の合計がTWDCおよびその付属会社のすべての総合借入金債務の10%以下である場合に解除および解除することができる：(Ii)すべてまたはほぼすべての持分または全部または実質を全体として旧ディズニー資産を第三者に売却、譲渡または処分すること、および(Iii)保証人の責任解除を構成する他の慣用的なイベントである。また、Legacy DisneyによるTWDC発行の登録債務証券の保証については、Legacy Disneyはいつでもその保証を解除または解除することができる。Legacy Disneyは、いくつかの重大な銀行融資または任意の債務証券の借り手、発行者、または保証人ではない。
運営はほぼ完全に同社の子会社で行われている。したがって、債務者グループのキャッシュフロー及び債務(公共債務を含む)を償還する能力は、配当、融資、その他の方式によるものであっても、自社付属会社の収益及び当該等収益の債務者グループへの分配に依存する。担保登録債務証券の所持者は債務者集団に対してのみ直接請求権を有する。
42
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
以下に(I)台積電と従来のディズニーとの間の会社間取引及び残高及び(Ii)任意の非保証人付属会社の収益及び投資権益を除いた債務者グループの総合財務資料の概要を示す。本要約財務資料はアメリカ証券取引委員会S-X規則13-01“担保証券の保証人と発行者の財務開示に関する”に基づいて作成と提出されたものであり、公認会計原則に基づいて債務者グループの財務状況或いは経営業績を報告することを目的としていない。
運営結果(単位：百万)2022年12月31日までの四半期
収入.収入$—
コストと支出—
経営継続純収益(430)
純収益(赤字)(430)
TWDC株主は純収益(損失)を占めなければならない(430)
貸借対照表(単位：百万)2022年12月31日2022年10月1日
流動資産$1,368$5,665
非流動資産2,2231,948
流動負債3,7293,741
非流動負債(会社間の非保証人に対する負債を除く)46,03946,218
非保証人に支払う会社間は支払わなければならない145,902148,958
引受金とその他の事項
法律事務
簡明総合財務諸表付記13に開示されているように、当社にはいくつかの法律事項のリスクがある。
保証する
Form 10-K“2022年年次報告”連結財務諸表付記14を参照。
税務の件
総合財務諸表付記9が2022年年報Form 10-Kに開示されているように、当社はある税務問題でリスクがあります。
契約承諾
Form 10-K“2022年年次報告”連結財務諸表付記14を参照。
その他の事項
会計政策と試算
以下の会計政策の応用は我々の財務状況や経営結果に重要であり、経営陣は重大な判断と見積もりを行う必要があると考えられる。我々の主な会計政策の概要については、以下に議論する会計政策を含め、“2022年年次報告”における連結財務諸表付記2のForm 10−Kを参照されたい。
コンテンツの作成と取得·許可のコスト
私たちは内容によって主に単独貨幣化か全体貨幣化かによって資本化映像制作コストの減価を償却し、テストする。さらに、簡明な連結財務諸表付記7を参照されたい。
個人に分類される生産コストは、当期収入と推定余剰総収入(最終収入)の比率に基づいて償却される。
映画館で上映しようとしている製作映画に対して、私たちの究極の収入見積もりに影響を与える最も敏感な要素は映画館表現である。映画館で上映された後に他の市場から得られる収入は通常映画館ショーと高度に関連しています。映画館公演の違いは，主にある映画に対する大衆の興味やニーズ，上映時の映画の人気度，マーケティング努力のレベルに依存する.映画の上映と院線ショーの決定時、会社の後続窓口収入の見積もり
43
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
そして、我々のDTCストリーミングサービスで使用されているコンテンツの推定許可料を含む可能性がある市場と、履歴関係と現在の市場動向の分析とに基づいて改訂する。
個人に分類される資本化テレビ制作コストについて、最終収入推定に影響を与える最も敏感な要因は、私たちのライセンス保有者プラットフォーム上のコンテンツの番組視聴率である。番組視聴率は、番組が広告および加入者収入を発生させる能力に直接影響を与え、後続のウィンドウおよび後続のシーズンのコンテンツのために徴収することができる許可料に関連する市場受容度の指標である。
最終収入は報告期間ごとに再評価され、どのような変化が生産コストの償却に与える影響は本会計年度開始時に発生した変化によって計算される。もし私たちの最終収入の推定値が減少すれば、コストの償却は加速または減少につながるかもしれない。代わりに、もし私たちの最終収入の推定値が増加すれば、コストの償却は減速するかもしれない。
個人に分類した制作コストを個人書目レベルで減値テストを行い，その書目の未償却コストを，その目的に直接帰属するキャッシュフローの現在値と比較する方法である.所有権の未償却コストが割引キャッシュフローの現在値を超える場合、超過した部分に減値費用を計上する。
グループの一部であるコンテンツ作成コストと取得/許可されたコンテンツコストは，予想使用量に応じて償却を行うが，通常は加速や直線償却モデルを招く.使用量の確定には判断が必要であり，変化があるかどうかを定期的に審査する必要がある。予想使用量の調整は変更期間中に前向きに適用される.予想使用量に影響を与える最も敏感な要因は、履歴と推定された視聴モードである。もし使用量が変化すると予想される場合、私たちは償却費用の確認を加速または緩和する必要があるかもしれない。
主に集団貨幣化としてのコンテンツコストは，集団割引キャッシュフローの現在値と集団の未償却総コストを比較することで減値をテストする.このグループは、キャッシュストリームが他のコンテンツ作成および許可コンテンツとは独立したキャッシュストリームの最低レベルを決定することによって確立される。未償却コストが割引キャッシュフローの現在値を超える場合は，超過した部分に減価費用を計上し，集団内の各書目の相対帳簿価値に応じて個別書目に割り当てる.グループの一部である個別映画やテレビ番組を継続して使用する予定がない場合、その個別タイトルの未償却コストを直ちにログアウトする。許可内容はその貨幣化されたグループの一部として含まれ、欠陥テストのために使用される。
長年のスポーツ中継権の償却の根拠は，シーズンごとの収入の契約期間総収入に対する予測(相対価値の推定)である。予想収入には広告収入と付属会社収入の分配が含まれる。毎シーズンに関連する年間契約支払いがシーズンごとの推定相対価値に近づいていれば、適用される季節支出に関する契約金を支払う。年ごとに推定される相対価値が大きく変化すれば、私たちのスポーツ中継権コストの償却は加速または減速する可能性がある。
収入確認
同社はその各種経営部門のために個々の業務状況に適した収入確認政策を策定している。我々の収入確認政策については、2022年年報におけるForm 10-Kの連結財務諸表付記2を参照されたい
年金と退職後の医療計画精算仮説
同社の年金と退職後の医療福祉債務および関連コストはいくつかの精算仮定に基づいて計算されている。割引率と計画資産の期待収益率の2つの重要な仮定は費用および/または負債測定の重要な要素であり，毎年評価を行っている。これらの仮説変化の推定影響については、2022年年次報告Form 10-Kにおける連結財務諸表付記10を参照されたい。その他の仮定は医療保健コスト傾向率と従業員人口統計要素、例えば退職モード、死亡率、流動率と給与成長率を含む。
割引率は，期待される将来の福祉現金支払いを評価日の現在値とすることができる。低い割引率は福祉債務の現在値を増加させ，年金や退職後の医療費を増加させた。この金利を設定するガイドラインは、質の高い長期社債金利である。同社の割引率は，大量の良質社債からなる収益率曲線を考慮して決定されており，計画の負債キャッシュフローと収益率曲線のマッチングを反映している.
計画資産の予想長期収益率を決定するために、現在および予想される資産構成、および各計画資産種別の履歴および期待リターンを考慮する。低い計画資産予想収益率は年金と退職後の医療費を増加させる。
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経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
営業権、その他無形資産、長期資産、投資
当社は年間ごとに営業権及びその他の無期限無形資産の減値をテストし、現在の事件或いは状況が必要な時に、営業権及びその他の無期限無形資産を一時的にテストしなければならない。同社は第4四半期に営業権と無期限無形資産に対して年間減値テストを行った。
営業権は、経営部門または経営部門の一級以下である異なる報告単位に割り当てられる。営業権の減値をテストするために、当社はまず定性的評価を行い、報告単位の帳簿価値がより公正な価値を超える可能性があるかどうかを決定する。もしそうであれば，定量的な評価を行う必要がある.あるいは，会社は定性的評価を迂回して定量化減値テストを行うことができる.
定性的評価には，最近の市場取引，マクロ経済状況，報告単位の将来のキャッシュフローの変化などを考慮する必要がある。
数量化評価は、各営業権報告単位の公正価値とその帳簿金額を比較し、帳簿金額が公正価値を超えた場合、報告単位に割り当てられた営業権金額を超えて営業権減値を確認する。
営業権減価テストは、報告単位の決定、報告単位(営業権を含む)への資産および負債の割り当て、および報告単位の公正価値の決定に関する判断を必要とする。我々の報告単位の公正価値を決定するために，我々の報告単位ごとに最適と考えられる推定方法を採用した.我々は通常，現在価値技術(キャッシュフローの割引)を用い，市場収益率が利用可能な場合には，適切な場合に市場倍数の確認を得る.割引キャッシュフロー分析は，これらの業務の将来の収入増加と利益率の推定や将来のキャッシュフロー値を計算するための割引率に非常に敏感である。世界経済情勢が不利な状況の中、会社の長期キャッシュフロー予測はいつもよりも大きな不確実性を受けている。私たちは私たちの報告書の単位に対する市場参加者の推定値と一致すると信じている。異なる報告単位を構築したり、異なる推定方法や仮定を使用したりすれば、減値テスト結果が異なる可能性があり、減値費用を記録する必要があるかもしれない。
その他の無期限無形資産の減値をテストするために、当社はまず定性的評価を行い、その各無期限無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える可能性が高いかどうかを決定する。もしそうであれば，定量的な評価を行う必要がある.あるいは，会社は定性的評価を迂回して定量化減値テストを行うことができる.
定性的評価には，最近の市場取引，マクロ経済状況，将来予想されるキャッシュフローの変化などを考慮する必要がある。
数量化評価は無期限無形資産の公正価値とその帳簿価値を比較する。無期限無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える場合、部分確認減価損失を超える。無期限無形資産の公正価値は、現金流量を割引するか、または評価価値(場合によって決まる)に基づいて決定される。
当社は、イベントまたは環境変化(トリガイベント)が帳簿額面が回収できない可能性があることを示すたびに、償却可能無形資産の減値を含む長期資産をテストする。トリガイベントが発生すると、使用される減価テストは、販売のために資産を保有するか、または売却のために資産を保有するかに基づく。使用に供する資産を保有する減値テスト要求は、資産グループの重要資産の使用年数内に生じると予想される推定未割引将来のキャッシュフローとその資産グループの帳票金額とを比較する。資産グループは、一般に、資産のセットによって生成される最低レベルのキャッシュフローを決定することによって確立され、これらの資産は、他の資産のキャッシュフローとは大きく独立しており、複数のトラフィックにわたって使用される資産を含む可能性がある。ある資産グループの帳票金額が推定された未割引将来のキャッシュフローを超えた場合、減値は、その資産グループの公正価値とその資産グループの帳票金額との差額で計量される。売却を待っている資産については，帳簿価値が資産の公正価値よりも大きい限り売却コストを差し引くと，差額は減値損失を確認する.長期資産が減少するかどうかを決定するためには、トリガイベントが発生したか否か、資産グループの識別、将来のキャッシュフローの推定、および公正価値を決定するための割引率を含む様々な推定および仮定が必要である。
その会社は株式証券投資を持っている。公正価値が確定しにくい株式証券については，被投資会社の財務業績の予測と，これらの投資の外部市場固有の変動性が考えられる。これらの予測を達成できなければ，減値費用が計上される可能性がある.
信用損失準備
私たちは歴史的な不良債権経験、私たちと業務往来のある個別会社の財務状況の評価、現在の市場状況、および未来の経済状況の合理的かつ支持可能な予測に基づいて、私たちの信用損失の準備を評価し、売掛金の回収可能性を推定する。経済不安の時期には
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経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
新冠肺炎は、売掛金の受取可能性の見積もりと判断が、より安定した時期よりも大きな不確実性を受けていることを示している。不良債権の見積もりが低すぎると、将来の期間のコストや費用が増加する可能性があり、高すぎると、将来の期間のコストや費用が減少する可能性がある。より多くの議論は、簡明な連結財務諸表付記3を参照されたい。
あるいは問題や訴訟があります
私たちは現在、いくつかの法的訴訟に参加しており、必要に応じてこれらの訴訟を解決することによる可能性と推定可能な損失を推定している。これらの見積り数は，潜在結果の分析に基づいて，訴訟と解決戦略が結合していると仮定し，適宜外部弁護士と協議して作成した。当社も時々、可能性と推定可能な損失を推定するために他の事項や事項を扱っています。しかしながら、任意の特定の四半期または年間期間の将来の運営結果は、私たちの仮説の変化、または法的訴訟に関連する私たちの戦略の有効性、または他のまたはある事項に対する私たちの仮定の大きな影響を受ける可能性があります。訴訟リスクに関する詳細は、簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。
所得税
当然のことながら、同社は定期的に連邦、州、外国税務機関の監査を受けている。このような監査は時々提案された評価結果を作るだろう。所得税優遇の決定は、外部税務·法律顧問に適切な状況で相談し、我々の税務状況の技術的利点に基づいて、適用される税収法規及び関連解釈及び前例、並びに税務·法律当局との訴訟(又は交渉)の期待結果を考慮することであることを確認する。多くの要因のため、会社が最終的に実現した税収割引は、会社が訴訟を提起するのではなく、和解を決定したこと、類似事項に関連する法的前例、および会社が税務機関に提出した文書を支持することに成功したことを含む、私たちの将来の財務諸表で確認されたものとは異なる可能性がある。
新会計公告
新会計声明に関する情報は、簡明な連結財務諸表付記17を参照されたい。
市場リスク
当社は金利変化、外貨変動、商品変動およびその投資時価変化の影響を受けています。
政策と手順
正常な業務過程において、私たちは既定の政策とプログラムを採用して、各種の金融商品を使用して会社の金利、外貨と大口商品の変化に対するリスクを開放する。
金利変動リスクを管理する目標は、金利変動が収益やキャッシュフローに与える影響を制限し、全体の貸借コストを低減することである。これらの目標を実現するために，我々は主に会社の借金の組合せに関する金利変化の純リスクの開放を金利スワップを用いて管理している。政策によると、同社の目標は、その純債務に占める固定金利債務の割合が最低と最高パーセンテージの間にあることだ。
為替変動リスクを管理する目標は、経営陣がコア業務の問題や課題に集中できるように、収益やキャッシュフローの変動性を減少させることである。そのため、同社は各種契約を締結し、これらの契約の価値は外国為替レートの変化に伴い変化し、その既存の外貨資産、負債、承諾と予測された外貨収入と支出のドルを保護することは同値である。同社はオプション戦略と長期契約を利用して、外貨の購入や売却を規定しており、ヘッジ可能だが、確約した取引ではない。同社はまた、長期契約とオプション契約を使って外貨資産と負債をヘッジしている。定額保証の主な外貨はユーロ、日本円、ポンド、人民元、カナダドルです。クロス通貨交換は、外貨建ての借金をドル建ての借金に効率的に変換するために用いられる。政策によると、同社は外貨開放の最低と最高パーセントの間のヘッジカバー範囲を一般的に4年以下の期間に維持すると予測している。これらの契約の収益と損失は関連リスクのオープンなドルの同値変化を相殺することを目的としている。一国の経済的または政治的条件が減少しており、将来的にはその国の通貨変動リスクに対処する能力、またはその国から収入を送金する能力を低下させる可能性がある。
我々は，大口商品の変動の開放を管理し，大口商品デリバティブを利用して大口商品の価格変化による収益とキャッシュフローの変動性を減少させることを目標としている.大口商品スワップ契約ヘッジを用いた金額は，燃料油やガソリンなどのある大口商品の予測消費レベルに基づいている。
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経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果−(続)
ある退職負債の市場変動リスクを管理する際の目標は、これらの退職負債の変化による収益変動を低減するために、総リターンスワップ契約を使用することである。総リターンスワップ契約ヘッジを使用する金額は、推定された負債残高に基づく。
当社の政策は、上記目標を達成するために必要な範囲内でのみ外貨·金利デリバティブ取引及びその他の金融商品を行うことである。当社は投機目的のためにこのような取引や他の対沖取引を行っていません。
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第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
項目2を参照して、経営陣の財務状況及び業務成果の検討及び分析、並びに簡明な連結財務諸表付記15を参照。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価·我々は、1934年の証券取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求する会社の情報が記録され、処理され、集約され、必要な開示情報をタイムリーに決定するために、蓄積され、認証会社の財務報告の役人および適切な他の上級管理職メンバーおよび取締役会に通知されることを確実にするために、開示制御プログラムおよびプログラムを確立した。
2022年12月31日現在の評価によると、会社最高経営責任者及び最高財務官は、会社の開示制御及び手続(1934年“証券取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定するような)が有効であると結論した。
内部制御の変化2023年度第1四半期には、財務報告の内部統制に何の変化も生じておらず、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与えているか、または合理的に可能性がある。
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第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
簡明な総合財務諸表付記13に開示された者のように、当社はいくつかの法律的事項に従事しており、付記13に記載されているいくつかの法律事項の開示は、ここに組み込まれて参考となる。
第1 A項。リスク要因
当社のような膨大で複雑な企業にとって、幅広い要因が将来の発展や業績に大きな影響を与える可能性があります。私たちが米国証券取引委員会に提出した文書でこれらの業務の記述と、これらの業務の他の場所の財務結果で決定された特定の業務運営に影響を与える要素を除いて、私たちの業務に影響を与える最も重要な要素は、2022年年報10-K表の“リスク要因”の項目で検討した要素と以下の追加要因を含む
ビジネス、経済、市場、経営状況リスク
私たちの企業に適用される規制は私たちの企業の収益性を損なうかもしれない。
私たちのすべての業務は、私たちの放送ネットワークとテレビ局を含めて、様々なアメリカと国際法規の制約を受けています。いくつかの規定には
•アメリカ連邦通信委員会は私たちのテレビと放送ネットワーク、私たちの国の番組ネットワーク、私たちが持っているテレビ局を規制しています。2022年年次報告書10-K表の項目1-ビジネス-ディズニーメディアと娯楽流通、連邦法規を参照してください。
•連邦、州、そして外国のプライバシーとデータ保護法律。
•商品の調達、輸入と販売の監督管理を含む、消費財とテーマパーク運営の安全とサプライチェーンを監督する。
•環境保護条例。
•米国と国際反腐敗法、制裁計画、貿易制限、反マネーロンダリング法
•コンテンツの現在の許可および配信方法の制限、所有権制限または映画またはテレビコンテンツの要求、投資義務または割当量。
•国内と国際労働法、税法、あるいは通貨規制。
新しい法律法規、およびこれらの現行の法律法規または規制機関のこれらの分野または他の分野での活動の変化は、これらの法規を遵守するためにより多くの資金を費やすことを要求するかもしれないし、利益的な方法で製品やサービスを提供する能力を制限し、ますます予測不可能な規制構造を作ることができるかもしれない。また、国際政治、貿易、安全政策の持続的かつ将来的な発展は、新たな規制が国際貿易·投資を制限し、フランス、中国大陸、香港での国際テーマパークやリゾート事業を含む米国以外の事業を混乱させる可能性がある。例えば、2019年、インドはあるチャネルバンドルに影響を与える規制と関税を実施し、2022年、米国と他の国はロシアとウクライナの事件に対してロシアに対して一連の制裁を実施し、米国機関は貿易制限を強化し、現在ある地域からの商品の輸入禁止の立法を検討している；米国各州政府は特定の業界と会社に対する立法を通じてより積極的になっている。世界の多くの国/地域(EUを含むが、これらに限定されない)では、規制当局は、特定の国で制作された番組を、私たちの線形(またはDTCストリーミングサービス)上で放送し、私たちが収入した特定の金額を現地のコンテンツ制作に投資することを要求している。
公衆衛生と他の地域、国、州と地方法規と政策は私たちの業務を経営するか、あるいは歴史的慣例に従って経営する能力に影響を与えている。新冠肺炎による私たちの大多数の企業の政府要求に影響を与える以外に、政府要求は引き続き延長される可能性があり、新しい政府要求を加えて、新冠肺炎或いは未来の衛生爆発或いは流行病に対応する可能性がある。
制御できない様々な事件は、私たちの業務を混乱させ、私たちの製品やサービスに対する需要や消費を減少させ、私たちの製品やサービスを提供する能力を弱化させたり、製品やサービスを提供するコストを増やしたり、収益力を低下させたりする可能性があります。
私たちの業務の運営と収益性、そして私たちの製品とサービスに対する需要と消費、特に私たちの公園と体験業務は、旅行と旅行の大きな環境に高度に依存しています。また、私たちは、これらの地域の貿易や投資に一致した国内および国際法規に依存する国際テーマパークやリゾートを含む幅広い国際事業を持っている。私たちの商業運営、旅行と旅行環境、そして私たちの他の娯楽製品に対する需要と消費はすべてできます
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私たちがコントロールできない様々な要素は、米国、世界、または特定の地域に重大な悪影響をもたらし、これらの要素は、健康懸念(新冠肺炎と将来の衛生爆発および流行病がもたらす可能性のある悪影響を含む)、短期天気パターンまたは長期的な気候変化、悲劇的な事件または自然災害(例えば、猛暑や雨水、ハリケーン、台風、洪水、干ばつ、津波および地震)による不利な天気条件、貿易および他の国際紛争および社会的動揺、経済活動の低下、およびテロを含む国際的、政治的または軍事的事態の発展を含む。これらのイベントおよび他のイベント、例えば、旅行およびエネルギーコストの変動、ならびにコンピュータウイルス攻撃、侵入、または他の広範なコンピュータまたは電気通信障害は、製品およびサービスを提供するか、またはその中のいくつかのイベントに関連する保険を得る能力を損なう可能性もある。私たちの財産に直接影響を与える事件は、私たちが商品やサービスを提供する能力に直接影響を与え、消費者が私たちの施設を使用したくないように、より大きな影響を与える可能性がある。また、このような事件を防止するコストは、新冠肺炎の伝播を防ぐコストを含み、著者らの業務の収益力を低下させた。
例えば、ハリケーンは、2022年9月下旬のハリケーン·イーンを含め、フロリダ州のウォルト·ディズニー·ワールドリゾート公園を2日間閉鎖し、ウォルト·ディズニー·ワールドリゾートの収益力に影響を与えており、将来的にはそうなる可能性がある。当社は制裁、貿易制限、関連事態の発展を含むある地域の業務を一時停止していますが、ある業務の収益力は地域で発生した事件によって影響を受けています。
また、私たちは私たちの番組を発行し、第三者が私たちが許可した商品やサービスを販売し、当社が許可したブランドで運営する業務を管理することから連属費用と印税を獲得したため、私たちの収入の一部はこれらの第三者の成功に依存しています。第三者サプライヤーはまた、私たちの多くの業務運営に必要な製品とサービスを提供します。様々な要因がこれらの第三者の成功に影響を与える可能性があり、負の要素が十分な数の第三者に重大な影響を与える場合、または重要な製品またはサービスのサプライヤーに実質的な影響を与える場合、私たちの1つまたは複数の業務の収益性は悪影響を受ける可能性がある。特定の地域市場では、流動性の問題により、いくつかの付属パートナーが遅延および/または部分支払いを行う状況に遭遇している。
私たちは、通常、私たちの財産に対するいくつかの有形損害とそれによる業務中断、私たちの財産に何らかの被害が発生したこと、法的責任違反として告発された責任を含むいくつかの事件に関連する損害リスク保険を購入した。保険を受ける時、それは賠償免除額、賠償免除額、条項、条件と責任制限の制限を受けます。私たちが得た保証タイプとレベルは時間とともに変化し、これは、このような損失に対する特定のタイプおよびレベルの損失の可能性に対する私たちの見方に依存して、私たちの保険に含まれていない大きな損失に遭遇する可能性がある。例えば，新冠肺炎の影響に関連する多くの損失は保険範囲内ではない。
労使紛争は私たちの運営を混乱させ、私たち1社以上の企業の収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務の各部分の多くの従業員は、私たちのテーマパークの従業員や私たちの作品の脚本家、監督、俳優、制作者を含め、集団交渉協定によって保護されています。しかも、私たちのアメリカ以外の何人かの従業員たちは労働組合、労働組合、または他の従業員協会によって代表される。また、我々の特許消費製品を製造·販売する被許可者及び小売業者の従業員、並びに番組コンテンツ提供者(例えばスポーツリーグ)の従業員は、その雇用主との労働協定により保護される可能性がある。時々、集団交渉協定や他の労働協定が満期になり、再交渉条項が必要となる。一般的に、労使紛争および停止は、私たちの従業員、私たちの製品に雇われた人、または私たちが許可した消費製品や番組コンテンツ提供者を販売する許可者または小売業者の従業員に関連し、これらの従業員は私たちの運営を混乱させ、私たちの収入を減少させるかもしれない。賃上げや従業員福祉の他の変化を含む紛争の解決や新たな合意の交渉は、過去に私たちのコストを増加させ、将来的に私たちのコストを増加させる可能性がある。
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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(a)次の表は、2022年12月31日までの四半期内に、会社が取引法第12条に基づいて登録した会社が株式証券を購入する情報を提供する
期間
合計する
量
株
購入した(1)
重みをつける
平均値
支払いの価格
1株当たり		総数
の株
購入方式は
公開の一部
宣言
計画や
番組
極大値
量
分かち合う
またそうかもしれない
購入した
下にある
計画や
番組(2)
2022年10月2日-2022年10月31日25,673$99.85—北米.北米
2022年11月1日-2022年11月30日36,01694.01—北米.北米
2022年12月1日-2022年12月31日33,06488.16—北米.北米
合計する94,75393.55—北米.北米
 
(1)ウォルト·ディズニー投資計画の参加者に株を提供するために、公開市場で94，753株を購入した。これらの購入は公開発表された買い戻し計画や計画に基づいて行われない。
(2)会社はこれ以上株の買い戻し計画や計画を持っていないから適用されない。
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プロジェクト5.その他のプロジェクト
ない。
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項目6.展示品
展示品索引
展示品の数量と説明
(番号はS-Kルール601番目と一致)		以前提出された文書またはそれとともに提出された文書を引用することにより，以下のようになる
10.1
当社とRobert A.Igerが2022年11月20日に締結した雇用契約 †
当社が2022年11月21日に提出した8-Kレポート添付ファイル10.1
10.2
非制限株式オプション奨励プロトコルフォーマット †
同封アーカイブ
10.3
限定株式単位報酬プロトコルフォーマット(時間ベースの帰属) †
同封アーカイブ
10.4
業績に基づく制限株式報酬プロトコルフォーマット(3年/2年、株主総リターン/ROICテストによる) †
同封アーカイブ
22
保証人子会社リスト
同封アーカイブ
31(a)
ルール13 a-14(A)2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づいて会社最高経営責任者証明書を発行する
同封アーカイブ
31(b)
規則13 a-14(A)2002年サバンズ·オキシリー法第302条による会社首席財務官の証明
同封アーカイブ
32(a)
第1350条2002年サバンズ·オキシリー法第906条による会社最高経営責任者の証明*
家具を完備する
32(b)
第1350節2002年“サバンズ-オキシリー法案”第906節による会社の首席財務官の証明*
家具を完備する
101以下の資料は会社の2022年12月31日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、そのフォーマットはイントラネット拡張可能商業報告言語(IXBRL)：(I)簡明総合収益表、(Ii)簡明総合収益表、(Iii)簡明総合貸借対照表、(Iv)簡明現金流動表、(V)簡明総合収益表及び(Vi)関連付記である同封アーカイブ
104表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)同封アーカイブ
*
本証明書は、1934年“証券取引法”(改正後の“取引法”)第18節の目的のために提出されたものとみなされないか、又は当該条項の責任を受けて、引用により1933年の“証券法”(改正後)又は“取引法”の下のいずれの出願にも組み込まれているものとみなされてはならない。
†契約や補償計画や手配を管理します。

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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
 ディズニー
 (登録者)
差出人： /s/クリスティンM.McCarthy
 クリスチャン·M·マッカーシーは
上級執行副総裁兼首席財務官
2023年2月8日
バーバンク、カリフォルニア州
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