アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
移行期になります to ___________
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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アメリカ国税局の雇用主は 識別コード) |
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( |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
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クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
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非加速ファイルマネージャ |
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比較的小さな報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
カタログ
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ページ |
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前向き陳述に関する特別説明 |
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第1部-財務情報 |
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第1項。 |
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財務諸表 |
5 |
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第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
23 |
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第三項です。 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
36 |
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第四項です。 |
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制御とプログラム |
36 |
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第2部-その他の資料 |
37 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
37 |
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第1 A項。 |
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リスク要因 |
37 |
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第二項です。 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
37 |
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第三項です。 |
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高級証券違約 |
37 |
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第四項です。 |
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炭鉱安全情報開示 |
37 |
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五番目です。 |
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その他の情報 |
37 |
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第六項です。 |
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陳列品 |
38 |
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サイン |
39 |
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2
REGARDIを特別に注釈する呉昌俊は前向きに述べた
歴史的情報を除いて、Form 10-Qに関するこの四半期報告書(本“Form 10-Q”)には、1933年証券法(改正)第27 A条(“証券法”)および1934年の証券取引法(改正)第21 E条(“取引法”)の意味に適合する“前向き陳述”が含まれている可能性があり、これらの条項によって作られた“安全港”に制約されている。本10-Q表に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、すべての陳述は、私たちの計画、目標、目標、信念、業務戦略、未来の事件、業務状況、私たちの経営結果、財務状況、私たちの業務の将来性、業務傾向、その他の情報に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“推定”、“予想”、“考慮”、“将”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“信じる”、“予測”、“可能”、“べき”などの語、およびそのような語または同様の表現の変形は、前向き記述を識別することが意図されている。展望性陳述は歴史的事実ではなく、私たちの現在の期待、信念、推定、予測と各種の仮定に基づいており、その中の多くは本質的に不確定であり、私たちの制御を超えている。私たちの期待、信念、推定、予測は誠実に表現されており、私たちはそれらが合理的な基礎を持っていると信じている。しかし、経営陣の期待、信念、推定、予測が生成または実現されることは保証されず、実際の結果は前向き陳述中の表現または表明の内容と大きく異なる可能性がある。
多くのリスク、不確定性と他の重要な要素が存在し、その中の多くは私たちがコントロールできないものであり、私たちの実際の結果は本10-Q表に含まれる前向き陳述と大きく異なる可能性がある。これらのリスク、不確定要素、および他は、実際の結果の異なる重要な要素をもたらす可能性があり、他にも、第1の部分項目1 Aに列挙されたリスク、不確定要素、および要因が含まれる。リスク要因2022年7月2日までの財政年度のForm 10-K年次報告(“Form 10-K”)では、このようなリスク要因が、第2部1 A項の下に含まれる米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された定期文書で随時更新される可能性があるリスク要因10-Qフォームは、米国証券取引委員会のウェブサイトでアクセス可能Wwwv.sec.govまた，以下のことが含まれる
3
私たちはあなたに上記のリスク、不確定要素、および他の要素があなたに重要なすべてのリスク、不確定要素、および他の要素を含まない可能性があることを想起させます。さらに、私たちは私たちが予想していた結果、利益または発展を達成するか、または実現しても、それらが予想された方法で結果をもたらしたり、私たちの業務に影響を与えることを保証することはできません。私たちは、(I)私たちの業務に影響を与えるすべての要素またはこれらの要素の影響の可能性の程度を正確に測定または識別したこと、(Ii)これらの要素に関連する既存の情報が完全または正確であること、(Iii)そのような分析が正しいこと、または(Iv)私たちの戦略(部分的にこの分析に基づく)が成功することを保証することができない。本報告のすべての前向き表現は、本報告の発表日またはその発表日までにのみ適用され、法的に別の要求が適用されない限り、新しい情報、将来の発展、他の理由によるものであっても、いかなる前向き表現を公開更新する義務も負わない。
本表格10-Qが別に説明や文意が言及されていない限り、本表格10-Qで使用されている“私たち”、“当社”または“PFG”などの用語は、Performance Food Group Companyとその合併子会社を指す。
4
第I部-融資IAL情報
第1項。 融資するALレポート
業績食品グループ会社
合併貸借対照表
(未監査)
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) |
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自分から |
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自分から |
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資産 |
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流動資産： |
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現金 |
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売掛金から予備金を引いた#ドル |
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在庫、純額 |
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課税所得税 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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商誉 |
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その他無形資産、純額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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経営的リース使用権資産 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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貿易勘定と超過預金の未払い小切手 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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融資リース債務--今期分割払い |
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レンタル債務を経営しています--今期の分割払い |
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流動負債総額 |
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長期債務 |
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繰延所得税負債純額 |
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融資リース義務は、今期の分割払いは含まれていません |
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レンタル債務を扱っており、今期の分割払いは含まれておりません |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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普通株：ドル |
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追加実収資本 |
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その他の総合収入を累計して、税金を差し引いて純額#ドル |
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利益を残す |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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付記を参照すると、これらの付記はこれらの監査されていない連結財務諸表の構成要素である。
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業績食品グループ会社
連結業務報告書
(未監査)
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) |
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2022年12月31日までの3ヶ月間 |
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2022年1月1日までの3ヶ月 |
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2022年12月31日までの6ヶ月間 |
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2022年1月1日までの6ヶ月 |
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純売上高 |
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販売原価 |
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毛利 |
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運営費 |
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営業利益 |
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その他の費用、純額： |
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利子支出 |
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その他、純額 |
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その他の費用、純額 |
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税引き前収入 |
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所得税費用 |
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純収入 |
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加重平均発行された普通株式： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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普通株式1株当たり収益： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記を参照すると、これらの付記はこれらの監査されていない連結財務諸表の構成要素である。
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業績食品グループ会社
総合総合収益表
(未監査)
(百万ドル) |
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3か月まで |
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3か月まで |
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6か月まで |
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6か月まで |
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純収入 |
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他の総合収入、税引き後純額： |
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金利交換： |
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価値変動を公正に承諾し，税引き後の純額 |
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再分類調整、税引き後純額 |
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外貨換算調整，税引き後純額 |
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その他総合収益 |
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総合収益総額 |
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付記を参照すると、これらの付記はこれらの監査されていない連結財務諸表の構成要素である。
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業績食品グループ会社
合併株主権益報告書
(未監査)
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その他の内容 |
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積算 |
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合計する |
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普通株 |
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支払い済み |
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全面的に |
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保留する |
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株主の |
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(単位：百万) |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収入を損ねる |
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収益.収益 |
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権益 |
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2021年10月2日現在の残高 |
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純収入 |
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金利が入れ替わる |
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外貨換算調整 |
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株式補償計画における普通株の発行 |
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従業員株購入計画による普通株の発行 |
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株に基づく報酬費用 |
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2022年1月1日現在の残高 |
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2022年10月1日現在の残高 |
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純収入 |
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金利が入れ替わる |
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外貨換算調整 |
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株式補償計画における普通株の発行 |
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従業員株購入計画による普通株の発行 |
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株に基づく報酬費用 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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その他の内容 |
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積算 |
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合計する |
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普通株 |
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支払い済み |
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全面的に |
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保留する |
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株主の |
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(単位：百万) |
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株 |
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資本 |
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収入を損ねる |
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収益.収益 |
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2021年7月3日現在の残高 |
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株式補償計画における普通株の発行 |
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従業員株購入計画による普通株の発行 |
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株に基づく報酬費用 |
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2022年1月1日現在の残高 |
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2022年7月2日までの残高 |
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純収入 |
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金利が入れ替わる |
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株式補償計画における普通株の発行 |
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従業員株購入計画による普通株の発行 |
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株に基づく報酬費用 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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(1)
付記を参照すると、これらの付記はこれらの監査されていない連結財務諸表の構成要素である。
8
業績食品グループ会社
統合現金フロー表
(未監査)
(百万ドル) |
|
2022年12月31日までの6ヶ月間 |
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2022年1月1日までの6ヶ月 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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純収益を提供した現金純額と調整する |
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減価償却 |
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無形資産の償却 |
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繰延融資コストの償却 |
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売掛金損失準備 |
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後進先出準備金の変化 |
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株補償費用 |
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所得税支出を繰延する |
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( |
) |
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債務返済損失 |
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派生ツール資産と負債の公正価値変動 |
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その他の非現金活動 |
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経営性資産と負債変動、純額 |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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( |
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課税所得税 |
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( |
) |
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前払い費用と他の資産 |
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貿易勘定と超過預金の未払い小切手 |
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( |
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費用とその他の負債を計算すべきである |
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( |
) |
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( |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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家屋·工場·設備を購入する |
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( |
) |
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( |
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買い取りのための純現金 |
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( |
) |
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( |
) |
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財産·工場·設備およびその他の資産を売却して得られる収益 |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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貸借対照表の下の純借款 |
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( |
) |
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2029年満期の手形を借り入れる |
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2024年満期の手形を返済する |
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( |
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債務発行·返済·修正のための現金 |
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( |
) |
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融資リース義務下の支払い |
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( |
) |
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従業員の株購入計画の収益 |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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税金支払いのために源泉徴収した株払いの現金 |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の融資活動 |
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( |
) |
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( |
) |
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融資活動が提供する現金純額 |
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( |
) |
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現金と制限現金の純減少 |
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( |
) |
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( |
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期初現金と制限現金 |
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現金と制限現金、期末 |
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$ |
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$ |
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以下の表は、連結貸借対照表内に報告されている現金および制限現金を照合し、これらの現金と制限現金の合計は、統合現金フロー表に示されている同じ額と同じである
(単位：百万) |
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2022年12月31日まで |
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2022年7月2日まで |
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現金 |
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$ |
|
|
$ |
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制限現金(1) |
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現金総額と制限現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
9
非現金取引の追加開示は以下のとおりである
(単位：百万) |
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2022年12月31日までの6ヶ月間 |
|
|
2022年1月1日までの6ヶ月 |
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||
コアマーク株と引き換えに非現金で普通株を発行する |
|
|
|
|
|
|
||
キャッシュフロー情報の補足開示は以下のとおりである
(単位：百万) |
|
2022年12月31日までの6ヶ月間 |
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2022年1月1日までの6ヶ月 |
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年内に支払う現金： |
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利子 |
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$ |
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$ |
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||
税金の払い戻し後に納めた所得税の純額を差し引く |
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|
|
||
付記を参照すると、これらの付記はこれらの監査されていない連結財務諸表の構成要素である。
10
業績食品グループ会社
連結財務諸表付記
(未監査)
業務の概要
Performance食品グループ会社はその子会社を通じて、主に北米各地の顧客に国と会社ブランドの食品と食品関連製品を販売·流通している。同社は飲食業の2つの主要な顧客タイプにサービスを提供する：(I)独立顧客と(Ii)多単位または“連鎖”顧客であり、その中にはいくつかの最も有名な家庭とレジャー飲食チェーンレストラン、ならびに学校、商業と業界場所、医療施設と小売機関が含まれている。同社はまた、自動販売業者、大型小売業者、映画館、コンビニ、薬局、雑貨店、旅行会社とホテルのサプライヤーにキャンディー、お菓子、飲料、タバコ、その他のタバコ製品、保健と美容製品、その他の物品を流通している。
陳述の基礎
連結財務諸表は当社が作成し、監査されていませんが、2022年7月2日の合併貸借対照表を除いて、この表のソースは10-K表に記載されている監査された連結財務諸表からです。財務諸表は合併貸借対照表、合併経営表、合併全面収益表、合併株主権益表と合併現金フロー表を含む。ある前期金額は今期の列報に符合するように再分類された.経営陣は、他に開示がある以外に、すべての列報期間の財務状況、経営業績、全面収益、株主権益及びキャッシュフローに必要なすべての調整(正常な経常的調整を含む)を公平に列報するために必要なすべての調整が行われたと考えている。
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて総合財務諸表を作成する際には、管理層は、報告期間内の資産および負債の報告金額、財務諸表日のまたは資産および負債の開示、および報告期間中の収入および支出の報告金額に影響を与えるために、推定および仮定を行わなければならない。経営陣が使用する最も重要な見積もりは、不良債権準備、在庫準備、営業権およびその他の無形資産の減価テスト、購入会計、保険計画下のクレームと回収準備金、サプライヤーのリベートとその他の販売促進インセンティブ措置、ボーナス課税項目、減価償却、償却、有形および無形資産の使用年限の決定、レンタルと所得税と関係がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
事業成果は必ずしも財政年度全体の予想成果を代表するとは限らない。したがって、これらの財務諸表は、表格10-Kに記載されている監査された財務諸表およびその付記とともに読まれなければならない。中期財務諸表の適用規則及び規定によると、公認会計原則に基づいて作成された年次財務諸表に含まれるいくつかの脚注開示は、本明細書で簡素化または省略されている。
最近採用された会計公告
2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2021-10を発表した政府援助(話題832)：企業実体が政府援助状況を開示するそれは.この更新は、取引タイプ、取引に対する実体の会計処理、およびこれらの取引の実体への影響の開示を要求する政府支援財務報告の透明性を増加させる財務諸表ですこの公告は2021年12月15日以降毎年施行される。会社(The Company)
最近発表された未採用の会計公告
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.この更新は買収収入契約に対する会計処理を改善した
11
実践における多様性と，取得した契約，責任と支払い条件の確認と購入者が確認した後続収入への影響に関する不一致を扱うことで，顧客の企業合併における問題を解決する.指導意見は、企業合併における取得実体確認と計量に基づいて特集606で取得した契約資産と契約負債を、まるで契約を開始したかのように要求する。本公告は、2022年12月15日以降に開始された中期·年度期間に有効であり、早期通過を許可する。今回の更新における改訂は、発効日または後に発生するビジネス統合に前向きに適用されるべきである。同社はこのASUの将来の連結財務諸表への影響を評価しているが、実質的な影響は生じないと予想される。
2022年9月、FASBはASU 2022-04を発表した負債-仕入先財務案(主題405-50)：仕入先財務案義務の開示それは.更新要求はサプライヤーの財務計画が実体運営資本、流動性とキャッシュフローに与える影響を開示し、それによってサプライヤーの財務計画の透明性を高めた。指導意見は、仕入先融資案のキー条項及び期末までの未済債務金額の開示を要求し、債務の貸借対照表における列報位置、及び期間債務残高の前触れを説明し、確認した債務金額及び支払された債務金額を含む。本公告は，2022年12月15日以降の中期·年度期間に有効であるが，前転情報に関する改正案を除き，この改正案は2023年12月15日以降の年度期間に有効であり，早期可決を許可している。今回の更新における改訂は、貸借対照表を提出する各時期にさかのぼって適用されるべきであるが、前転情報の改訂については除外され、この改訂は前向きに適用されるべきである。当社はこのASUの初歩的な分析を完了し、連結財務諸表に関係がないことを確認した。
同社は主に米国やカナダ各地の顧客に国や会社ブランドの食品や食品関連製品をマーケティング·流通している。飲食サービス部門は主にレストランにサービスを提供し、その顧客に会社のPerformance Brandsとカスタマイズ肉と海鮮、各顧客のメニュー要求の製品を含む一連の製品を提供する。Vistarは全国範囲で自動販売機、オフィスコーヒーサービス、劇場、小売、ホテル、その他のルートにキャンディー、お菓子、飲み物、その他のものを配布します。便利部門は北米各地のコンビニにキャンディー、お菓子、飲料、タバコ、その他のタバコ製品、食品と食品サービス関連製品、その他の物品を配布している。同社は顧客タイプと提供した製品によって収入を分類し、部門レベルで収入を分類することが収入とキャッシュフローの性質、数量、タイミングと不確定性がどのように経済要素の影響を受けるかを記述する開示目標を達成したことを確定した。注13を参照してください市場情報を細分化する報告可能な部分で計算された対外収入。
その会社には顧客契約があり、その中でインセンティブは特定の顧客に事前に支払われている。これらの支払いは、顧客の業務融資に関係なく、顧客が提供する任意のユニークな商品やサービスとは無関係な業界慣例となっている。これらの奨励支払いは、契約期間内または顧客関係の予想期間内に直線的に資本化および償却される。これらのインセンティブのための会社の契約資産総額は$
12
2023年度の最初の6ヶ月に、同社は現金$を支払った
コアマーク買収
2021年9月1日、同社はドル相当の取引でCore-Markを買収した
(百万、株、1株当たりの現金、株式交換比率、終値は含まれていない) |
|
|
|
|
2021年8月31日に発行されたコアマーク株 |
|
|
|
|
現金対価(コアマーク1株あたり) |
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$ |
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|
購入代金の現金分 |
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$ |
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|
2021年8月31日に発行されたコアマーク株 |
|
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|
|
株式交換比率(コア·マルク1株当たり) |
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|
発行済みPFGC普通株式総数 |
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|
PFGC普通株2021年8月31日終値 |
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$ |
|
|
発行済み株 |
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$ |
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|
株式報酬(1) |
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$ |
|
|
買い入れ価格の総権益部分 |
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$ |
|
|
負担した債務は現金を差し引く |
|
$ |
|
|
購入総価格 |
|
$ |
|
|
これは1ドルです
買収した資産と負担した負債は2021年9月1日の買収日にそれぞれの公正価値で確認されている
(単位：百万) |
|
2022年度 |
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純運営資本 |
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$ |
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|
商誉 |
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固定寿命を持つ無形資産： |
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取引先関係 |
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商号 |
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技術 |
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財産·工場·設備 |
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経営的リース使用権資産 |
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その他の資産 |
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繰延税金負債 |
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( |
) |
融資リース義務 |
|
|
( |
) |
経営リース義務 |
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( |
) |
その他負債 |
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|
( |
) |
購入総価格 |
|
$ |
|
|
無形資産は主に顧客関係、商号、有用なライフサイクルを持つ技術から構成されている
13
会社が2022年1月1日までの3カ月間の総合経営報告書に記録したCore−Markに関する純売上高と純損失はい$です
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
(単位：百万) |
|
2022年1月1日 |
|
|
2020年12月26日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
2020年12月26日 |
|
||||
純売上高 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
純収益(赤字) |
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|
( |
) |
|||
これらの予想結果には、発生した買収コストに関する非日常的な予想調整が含まれ、買収された在庫公正価値に応じて増額償却されることが含まれる。2020年12月26日までの6ヶ月間の予想純収入にはUdeS$
当社は持株会社であり、その付属会社を通じて業務を経営しているが、付属会社は以下に述べる債務を発生または保証している。
債務には以下の内容が含まれる
|
|
|
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(単位：百万) |
|
2022年12月31日まで |
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|
2022年7月2日まで |
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信用協定 |
|
$ |
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|
$ |
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|
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|
|||
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|||
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減算：元の発行割引と繰延融資コスト |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務 |
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||
差し引く：現在分割払い |
|
|
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|
|
|
||
債務総額は、当期分割払いは含まれておりません |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
信用協定
会社の完全子会社PFGC，Inc.とPFGCの完全子会社Performance Food Group，Inc.は2021年9月17日に行政代理と担保代理である富国銀行全国協会(Wells Fargo Bank，National Association)及び他の融資先と締結した第5項改正と再署名した信用協定(ABL融資)の当事側である。ABLローンの元金総額は#ドルです
Performance Food Group，Inc.はABLローンの主要な借り手であり、このローンはPFGC及びそのすべての重要な国内直接と間接完全子会社(自己保険子会社と他の除外子会社を除く)が共同と個別に保証し、PFGCの大部分の資産によって保証される。 ABL融資メカニズムでの融資と信用証の入手可能性は借入基数の制約を受け、借入基数は条件に適合する資産(貿易売掛金、在庫、自己不動産と自己輸送設備を含む)に対して特定の前払いを適用して決定される。借入基数は四半期ごとに不動産と輸送設備価値の累積部分を減少させる。売掛金や在庫前金は定期商業財務検査や評価によって変化する可能性があり、借入金基数に含まれる不動産や輸送設備価値は定期評価によって変化する可能性がある。監査と評価は行政機関の指導の下で行われ、すべての貸主を代表する。
ABL貸出ツールでの借入金はPerformance Food Group，Inc.のオプションに利息を計上し，金利は
14
次の表は、会社のABLローン項目における未返済借入金、可獲得性、平均金利をまとめています
(百万ドル) |
|
2022年12月31日まで |
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|
2022年7月2日まで |
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||
総借款 |
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$ |
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$ |
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||
信用状 |
|
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超過可獲得性、貸手準備金を差し引く#ドル |
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平均金利、金利交換の影響は含まれていません |
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% |
|
|
% |
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当社は、開始時に1つの手配がリースであるか否かを決定し、当社の総合貸借対照表において融資又は経営リース負債及び使用権資産を確認する。運営リース及び融資リースの使用権資産及びリース負債はいずれも開始日レンタル期間内のリース支払い現在値で確認する。当社の借款は暗黙的な金利を提供していないため、当社は開始日利用可能な情報に基づく逓増借款金利を用いて賃貸支払いの現在値を決定します。この金利は、会社の具体的な債務状況と担保債務リスクに応じて調整された会社信用格付けに基づく収益率曲線を用いて決定される。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。当該等の短期賃貸契約のレンタル料金はレンタル期間内の直線に基づいて確認する。同社には、メンテナンス、税金、保険などのレンタルと非レンタル部分が含まれているいくつかのレンタル契約があり、これらの部分は単独で入金されている。経営リース使用権資産と経営リース負債との差異は主に繰延賃貸料、優遇賃貸と前払いレンタル料の調整に関連する。
同社の子会社はすでに大量の経営と融資リースを締結しており、各種倉庫、事務施設、設備、トラクター、トレーラーに使用されている。私たちのレンタル契約の残りの賃貸契約条項は
トラクター、トレーラーと他の車両と設備のいくつかのレンタルはレンタル人に対する残存価値を保証することを規定している。付属会社が担保を履行する必要がある場合には、(1)賃貸契約違反、リース資産が賃貸プロトコルに規定された剰余価値を下回って販売される場合、または(2)リース期限終了時に資産売却に合わせて資産を購入しないことが決定され、販売収益が賃貸契約で規定されている賃貸資産残存価値よりも低いことがある。これらの経営賃貸契約下の剰余価値保証は通常
15
次の表は、以下の日付までの会社総合貸借対照表における使用権資産と賃貸負債の位置を示しています2022年12月31日と2022年7月2日(単位：百万)、および会社賃貸の加重平均レンタル期間と割引率：
賃貸借証書 |
|
連結貸借対照表位置 |
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自分から |
|
|
自分から |
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||
資産： |
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運営中です |
|
経営的リース使用権資産 |
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$ |
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|
$ |
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||
金融 |
|
|
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|
|
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|||
リース資産総額 |
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$ |
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|
$ |
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||
負債： |
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現在のところ |
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||
運営中です |
|
レンタル債務を経営しています--今期の分割払い |
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$ |
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|
$ |
|
||
金融 |
|
融資リース債務--今期分割払い |
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|
|
|
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当面ではない |
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|
|
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|
||
運営中です |
|
レンタル債務を扱っており、今期の分割払いは含まれておりません |
|
|
|
|
|
|
||
金融 |
|
融資リース義務は、今期の分割払いは含まれていません |
|
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||
リース総負債 |
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$ |
|
|
$ |
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||
|
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|
|
|
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加重平均残余レンタル期間 |
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||
賃貸借契約を経営する |
|
|
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||||
融資リース |
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||||
加重平均割引率 |
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|
|
|
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
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% |
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|
% |
||
融資リース |
|
|
|
|
% |
|
|
% |
||
次の表は会社におけるレンタル料金の位置を示しています報告された期間の総合業務報告書(単位：百万)：
|
|
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3か月まで |
|
|
6か月まで |
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||||||||||
レンタル料 |
|
運営説明書位置 |
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
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||||
融資リースコスト： |
|
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|
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|
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||||
融資リース資産の償却 |
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運営費 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
賃貸負債利息 |
|
利子支出 |
|
|
|
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|
|
|
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|
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||||
融資リース総コスト |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
リースコストを経営する |
|
運営費 |
|
|
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|
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||||
短期賃貸コスト |
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運営費 |
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総賃貸コスト |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
以下の表に報告期間中のレンタルに関する補足キャッシュフロー情報(単位：百万)を示す
|
|
6か月まで |
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|||||
(単位：百万) |
|
2022年12月31日 |
|
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2022年1月1日 |
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||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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$ |
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|
$ |
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||
融資リースの運営キャッシュフロー |
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融資リースによるキャッシュフロー |
|
|
|
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レンタル義務と引き換えに使用権資産： |
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||
賃貸借契約を経営する |
|
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融資リース |
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||
16
次の表は、以下の日までにレンタル契約をキャンセルできない将来の最低レンタル額を示しています2022年12月31日(百万)：
財政年度 |
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
融資リース |
|
||
2023 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 |
|
|
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||
2025 |
|
|
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||
2026 |
|
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2027 |
|
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||
その後… |
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|
||
将来の最低賃貸支払い総額 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
差し引く：利息 |
|
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将来の最低レンタル支払いの現在価値 |
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2022年12月31日現在、会社はまだ開始されていない追加運営と融資リースの合計があります$
これらの手形の満期日は相対的に短いため，現金，売掛金，預金を超える未償還小切手，貿易勘定と売掛金の帳簿価値はその公正価値に近い。派生資産と負債は公正な価値で貸借対照表に計上される。長期債務の公正価値は、その帳簿価値は#ドルである
会社全体の有効税率を決定するには重要な判断，見積もりの使用，複雑な税法の解釈と応用が必要である。有効税率は異なる連邦、州、外国司法管轄区で稼いだ収入と納税を反映している。税法の変化、帳簿と税目の間の一時的かつ永久的な差の増加と減少、税収控除、および会社の各司法管轄区における収入の変化は全体の有効税率に影響を与える。当社の慣例は、所得税支出における不確定な税収状況に関する利息と罰金を確認することです。
その会社の実際の税率は
2022年12月31日と2022年7月2日までの会社の繰延税金純資産は $
17
購入義務
同社は未完成の契約と購入注文#ドルを持っている
保証する
当社は時々あるタイプの契約を締結したり、第三者の請求について各方面に賠償する必要があります。これらの契約は主に：(I)に関するものである ある不動産賃貸契約は、これらの賃貸契約に基づいて、会社の付属会社が適用される不動産を使用するために所有者が負担する環境その他の責任及びその他のクレームを賠償する必要がある可能性がある。(Ii) 会社の上級管理者、役員、従業員と締結されたいくつかの協定 これらの人々が雇用関係によって引き起こした法的責任について弁済する必要があるかもしれない 顧客契約によると、会社は顧客が提供した製品について彼らに提出されたいくつかのクレームに対する賠償を要求される可能性がある。 一般的に、このような契約下の最高義務は明確に規定されていない。これらのタイプの合意に関する債務額は明確に説明されていないため、債務の総最高額を合理的に見積もることはできない。歴史的には、当社はこれらの債務の支払いを要求されていないため、当社の総合貸借対照表にはこれらの債務の負債は記録されていない。
訴訟を起こす
当社は発生したがまだ完全に判決されていない様々な法的手続きを行っています。あるいは会計文献における定義によると、これらの法律手続きによる損失の可能性は小さいから合理的に可能な程度まで様々である。損失が可能で、合理的に推定できる時、それらは蓄積されている。これらの事項に関連する潜在的損失範囲の推定によると、経営陣はこれらの訴訟の最終的な解決は、個別または全体にかかわらず、当社の総合財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと考えられる。しかしながら、法的訴訟の最終結果は、会社がそのうちの1つまたは複数の法的問題で勝訴できず、関連する達成された損失が現在の潜在赤字範囲の推定を超えている場合、会社の総合財務状況または経営業績が将来的に重大な悪影響を受ける可能性があると肯定的に予測できない。
JUUL Labs，Inc.マーケティング行為と製品責任訴訟。2019年10月，Jul Labs，Inc.(“JUUL”)と他の当事者に対するJUUL電子煙や関連設備やコンポーネントに関する訴訟を米国カリフォルニア州北区地域裁判所に集中させるために，多地域訴訟行動(“MDL”)が開始された。2020年3月11日、原告弁護士と原告指導委員会はMDLに主起訴状(“主起訴状”)を提出し、JUUL、奥馳亜グループ、フィリプモリスアメリカ会社、アウシュア顧客サービス有限責任会社、オ馳亜グループ流通会社、オレア企業有限責任会社、JUULのある管理層メンバーおよび/または個人投資家、各種電子液体メーカーと各種小売業者(会社の子会社Eby-BrownとCore-Markを含む)を被告とした。主起訴状はJUUL製品の他の流通業者(総称してEby-BrownとCore-Mark，“流通業者被告”と呼ぶ)を指名した.主起訴状は、流通業者被告が、(I)Juulのニコチン含有量または関連リスクを開示できなかったこと、(Ii)若者市場のために設計された製品を紹介すること、(Iii)Juul製品の流量を最大化するためにJuulと共にその製品を計画およびマーケティングすること、(Iv)Juul管理職と会ってこれらのビジネス取引を促進すること、および(V)マーケティングおよび効率的な販売の奨励および事業発展資金を得ることを主張する複数の州法的クレームを含む。個別の原告も独立と略称の苦情(“証監会”)を提出し、告発を総苦情書に含めることができる。JuulとEby-Brownは2020年3月10日の国内卸売販売協定(“Dealer協定”)の締約国である, JUULは、この契約の条項に基づいてEby-Brownを弁護·賠償することに同意し、Eby-Brownに外部弁護士費を直接支払うことに同意した。また、Core-MarkとJUULは2021年3月8日に防御と賠償協定(“防御協定”)を締結しており、この協定により、JUULはCore-Markの弁護と賠償に同意し、JUULはCore-Markに外部弁護士費を直接支払う。
2020年9月3日、チェノキ民族はオクラホマ州裁判所でJUUL、e-Liquidメーカー、各種小売業者、各種流通業者(Eby-BrownとCore-Markを含む)を含むいくつかのエンティティに対して平行訴訟を起こし、そのクレームがMDL中のクレームと類似していることを告発した(“オクラホマ州訴訟”)。オクラホマ州訴訟における被告は事件をMDLに移譲しようとしているが，オクラホマ州の連邦裁判所は多地域訴訟司法グループがMDL移譲を完了する前に事件をオクラホマ州裁判所に送り返し，オクラホマ州訴訟がMDLに引き渡される資格がなくなったことを意味する.それ以来、オクラホマ州最高裁判所で消費財事件が公共妨害クレームを提起できないと判断した後、各当事者はオクラホマ州の訴訟を棚上げし、調停を継続することに同意した。2022年10月25日、JUUL通知会社
18
JUULはすでに和解合意に達し、オクラホマ州の訴訟を解決する。2022年11月9日、和解協定に基づき、オクラホマ州の訴訟を却下する命令が発令されたが、偏見があった。
JUULは2022年12月6日、米カリフォルニア州北区地方裁判所(MDL和解と略称する)に合併したMDLおよび関連事件の原告と和解したと発表した。2023年1月18日、MDL第1回リーダー裁判に参加する予定だった当事者は、他を除いて、JUULと原告の和解(“共同地位申請”)を裁判所に通知した共同地位申請を裁判所に提出した。JUULの公告および共同地位文書によると、MDL和解協定は、JUULに対する様々な人身傷害、消費者集団訴訟、政府実体、およびアメリカ先住民部族クレームを含み、被解放側としてすべての流通業者被告(Core-MarkおよびEby-Brownを含む)を含むが、和解合意の条項は会社に開示されていない。MDL和解の結果，MDLではEby-BrownとCore-Markに関するすべてのスケジュール注文日(たとえば，発見と動議締め切りおよび先頭裁判日)が保留されている.
2021年9月10日、Michael Lumpkinsはイリノイ州裁判所でJuul、e-Liquidメーカー、複数の小売業者、複数の販売業者(Eby-BrownとCore-Markを含む)を含むいくつかのエンティティに対して平行訴訟を提起し、そのクレームがMDL中のクレームと類似していると告発した(イリノイ州訴訟)。この事件には連邦管轄権がないので、それはイリノイ州裁判所で行われるだろう。原告は損害賠償としてJul製品を使用して脳損傷を起こし，その後医療不注意で悪化したと主張した。裁判所はすでに事件管理スケジュールに入っており、暫定的に2024年第1四半期に裁判を行う。Eby-BrownとCore-Markは却下の実質的な動議を提出した。双方の当事者は証拠提示を行っている.Eby-BrownとCore-Markのイリノイ州訴訟における弁護と賠償はそれぞれ流通協定と弁護協定に含まれている。現在，JUULはイリノイ州訴訟がMDL和解プロトコルに含まれていることを示していない.イリノイ州の訴訟がMDL和解や他の方法で解決されなければ、会社は引き続き積極的に自分を弁護するだろう。
FDAは2022年6月23日、米国で現在販売されているすべての製品に対するマーケティング拒否令(MTO)をJUULに発表した。FDAによると、MTOはすべてのJUUL製品を国内で流通および販売することを禁止している。同じ日、JUULは米コロンビア特区巡回控訴裁判所にMTOを審査する請願書を提出した。2022年6月24日、控訴裁判所はMTOを一時停止し、この事件のブリーフィングスケジュールを発表した。その後、JUULはFDAに通知し、適用された法規に基づいて、MDDの監督審査の要求をFDAに提出する。これに応じて，FDAはJUULに通知し，JUULが控訴裁判所に提出したプレゼンテーションをさらに審査した後，FDAはJUULの発売前タバコ応用(PMTA)に独自の科学的問題があると認定し，追加審査を行う必要がある。そのため，FDAはMDDに対する行政の実行を見合わせている。FDAが最終的にMTOの維持または再発行を決定した場合、行政はさらに30日間保留し、JUULがさらなる司法救済を求める機会があるようにする。JUULとFDAは2022年7月6日に請願書の審査棚上げを要求する共同動議を控訴裁判所に提出し、控訴裁判所は2022年7月7日にこの請願書を承認した。
現在，FDAがJUULのPMTAやMTOの再発行を承認するかどうかを予測することはできず，いずれの場合もJUULに対する不利な裁決がMDL和解プロトコルに属さなければ，何らかの損失や損失範囲をもたらす可能性があるとは推定できない.
納税義務
同社は米国やカナダで事業を展開している管轄当局の通常監査を受けており、追加税金の評価につながる可能性がある。
当社は、より良い定価を獲得し、製品選択を拡大し、内部コストを低減し、より大きな在庫回転を実現するために、株式方式で調達連盟に投資している。調達連合での会社の投資は$
19
普通株1株当たりの基本収益の算出方法は、普通株式株主が獲得可能な純収入をその期間に発行された普通株の加重平均で割る。償却後の1株当たりの普通株収益は、当期に発行された普通株と潜在普通株の加重平均を用いて計算する。同社の潜在的普通株には、発行された株式ベースの報酬報酬と、従業員の株式購入計画に応じて予想される発行可能株が含まれる。1株当たりの普通株収益を希釈する際には、その期間の平均終値を、在庫株方法による仮説収益で購入した株式数を決定するために用いられる
基本と希釈後の1株当たりの普通株収益を計算する分子と分母の入金は以下の通りである
(単位：百万、1株を除く) |
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3か月まで |
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3か月まで |
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6か月まで |
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6か月まで |
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分子： |
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純収入 |
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加重平均普通株式発行済み |
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潜在普通株の希釈効果 |
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加重平均希釈株を発行した |
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基本的に1株当たりの収益 |
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薄めて1株当たりの収益 |
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13.
会社の組織構造と会社経営陣による経営結果の審査及び資源配分の決定に基づいて、会社は
飲食サービス部門は一連の国家ブランド、顧客ブランド及び私たちの自社ブランド食品と食品関連製品を販売し、あるいは“性能ブランド”と呼ばれる。飲食サービスは独立と多単位のチェーンレストランと他の機関、例えば学校、医療保健施設、商業と業界場所及び小売機関に販売されている。私たちのチェーン顧客は五個以上の支店を持つ多単位レストランで、いくつかの最も有名な家庭とレジャー飲食チェーンレストランを含みます。私たちのVistar部門は全国範囲で自動販売機、オフィスコーヒーサービス、劇場、小売、ホテルと他のルートにキャンディー、お菓子、飲み物、その他のものを配布します。私たちの便利部門は北米各地のコンビニにキャンディー、お菓子、飲み物、タバコ、その他のタバコ製品、食品と食品サービス関連製品及びその他の物品を流通しています。部門間売上高は部門間の売上を代表し、これらの売上は合併で除外された。
経営陣は、総売上高や調整後のEBITDAを含む各種運営·財務指標に基づいて、運営部門ごとの業績を評価している。同社は2023年度第1四半期に、経営実績の審査と資源配分に関する意思決定を行うことを目的として、経営業績の評価基準を調整後のEBITDAに変更した。また，調整後EBITDAに基づく目標は，経営陣の業績を評価するための指標の1つであり，会社のインセンティブ計画に基づいて報酬を決定することを目的としている。調整後のEBITDAは、利息支出、利息収入、所得税、減価償却と償却前の純収益を差し引くと定義されており、会社がその一部の核心運営業績を考慮していないいくつかの項目は含まれておらず、株式による給与支出、後進先出し準備金の変化、買収、統合と再編費用、燃料デリバティブに関する収益と損失を含む。
会社およびその他のすべての業務は、会社管理費用とある業務からなり、その規模に応じて、これらの業務は単独で報告可能な部門とはみなされない。これには、入国物流収入と費用の管理·分配を担当する社内物流部門の業務が含まれる。会社や他のすべてのプロジェクトもある情報技術プロジェクトの資本支出を含むことができ、これらのプロジェクトが使用されると、各部門に移転する。
2022年1月1日までの3カ月と6カ月の列報と金額が再列報され、上記調整後のEBITDAの分部利益計測の変化を反映している。
20
(単位：百万) |
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飲食サービス |
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Vistar |
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利便性 |
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会社 |
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淘汰する |
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統合された |
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2022年12月31日までの3ヶ月間 |
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対外販売純額 |
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市場間売上を細分化する |
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総売上高 |
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減価償却および償却 |
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資本支出 |
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2022年1月1日までの3ヶ月 |
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対外販売純額 |
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市場間売上を細分化する |
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総売上高 |
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減価償却および償却 |
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— |
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資本支出 |
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(単位：百万) |
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飲食サービス |
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Vistar |
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利便性 |
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会社 |
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淘汰する |
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統合された |
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2022年12月31日までの6ヶ月間 |
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対外販売純額 |
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市場間売上を細分化する |
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総売上高 |
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減価償却および償却 |
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資本支出 |
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2022年1月1日までの6ヶ月 |
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対外販売純額 |
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市場間売上を細分化する |
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総売上高 |
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減価償却および償却 |
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資本支出 |
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調整後の
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3か月まで |
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6か月まで |
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2022年12月31日 |
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2022年1月1日 |
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2022年12月31日 |
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2022年1月1日 |
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食事サービス調整後のEBITDA |
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Vistar調整後のEBITDA |
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利便性調整後のEBITDA |
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会社と他のすべての調整後のEBITDA |
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減価償却および償却 |
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利子支出 |
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後進先出準備金の変化 |
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株に基づく報酬費用 |
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( |
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燃料由来製品の収益(損失) |
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買収·統合·再編費用 |
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その他の調整(1) |
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税引き前収入 |
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(1) その他の調整には，資産減価，固定資産の処分損益，有利かつ不利なリースに関する金額，外貨取引損益，フランチャイズ税支出がある。
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報告可能部門別の総資産(部門間の会社間売掛金を除く)は以下の通り
(単位：百万) |
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自分から |
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自分から |
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飲食サービス |
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Vistar |
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利便性 |
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会社や他のすべての |
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総資産 |
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プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、本四半期報告10-Q表の他の部分の未監査総合財務諸表及びその付記及び10-K表中の監査された総合財務諸表及びその付記と併せて読まなければならない。歴史総合財務情報以外に、本討論は、“第1 A項”に記載されたリスクと不確定性を含むが、これらに限定されない、我々の計画、推定、および信念を反映した前向きな陳述を含む。10-Kフォームの“リスク要因”部分。実際の結果は任意の前向き陳述に含まれる結果とは大きく異なるかもしれない。あなたはこの10-Q表の四半期報告書の“前向きな陳述に関する特別な説明”をよく読むべきだ。
私の会社
北米各地の顧客に食品と食品関連製品をマーケティング·流通し、“外食”業界の150以上の地点と30万以上の顧客地点でマーケティングと流通を行っている。私たちは顧客に多種多様な製品を提供します。私たちの自社ブランド製品、国家ブランド製品と顧客ブランド付き製品を含みます。私たちの製品の種類は皿の中央の項目(例えば牛肉、豚肉、家禽と海鮮)、冷凍食品と雑貨からキャンディー、お菓子と飲み物までです。使い捨て用品、掃除と台所用品、お客様が使用する関連製品、タバコやその他のタバコ製品も販売しています。私たちが顧客に提供する製品のほかに、私たちの顧客が製品選択と調達、メニュー開発と運営戦略における業界知識、規模、専門知識から利益を得ることを可能にすることで、付加価値サービスを提供します。
会社の組織構造と会社経営陣が経営結果を審査し、資源配分決定を行う方法によると、会社には3つの報告すべき部門があり、飲食サービス、Vistar、便利さがある。私たちの飲食サービス部門は一連の国家ブランド、顧客ブランド及び私たちの自社ブランド食品と食品関連製品、あるいは“性能ブランド”と呼ばれています。飲食サービスは独立と多単位のチェーンレストランと他の機関、例えば学校、医療保健施設、商業と業界場所及び小売機関に販売されている。私たちのチェーン顧客は五個以上の支店を持つ多単位レストランで、いくつかの最も有名な家庭とレジャー飲食チェーンレストランを含みます。私たちのVistar部門は全国範囲で自動販売機、オフィスコーヒーサービス、劇場、小売、ホテルと他のルートにキャンディー、お菓子、飲み物、その他のものを配布します。私たちの便利なチャンネルは北米各地のコンビニにキャンディー、お菓子、飲み物、タバコ、その他のタバコ製品、食品と食品サービス関連製品とその他のものを配布します。私たちは私たちの様々な細分化市場が大きな相乗効果を持っていると信じている。部門間協同作用には、新しい生産力技術の使用、サプライチェーンとネットワークの最適化、会計、財務、税務、法律、情報システム、人的資源などの共通の会社機能が含まれる。
2021年9月1日、業績食品グループ会社はCore-Markの買収を完成した。注5を参照してください企業合併Core-Markの買収についてもっと詳細です。
私たちの業務に影響を与える重要な要素
私たちの業務、私たちの業界とアメリカ経済は多くの一般的なマクロ経済要素の影響を受けています。インフレ率と燃料価格、金利、サプライチェーン中断、労働力不足及び衛生流行病と流行病の影響を含むが、これらに限定されません。私たちは引き続き変化するマクロ経済と地政学構造が私たちの業務の各方面に与える影響を積極的に監視し続けている。同社と私たちの業界は製品供給、製品と物流コストの増加、労働力供給の獲得、インフレ圧力とマクロ経済状況による可処分所得の低下及び新冠肺炎変異体の出現に関連する挑戦に直面する可能性がある。このような挑戦が私たちの未来の財務状況、流動性、そして運営結果にどの程度影響を及ぼすかはまだ定かではない。
私たちの長期業績は主に以下の重要な要素の影響を受けていると考えられます
23
私たちの業務パフォーマンスをどのように評価しますか
私たちの業務の業績を評価する際には、様々な業績と財務指標を考慮しました。次に、私たちの経営陣が使用している重要な措置について議論する。以下に示す結果のパーセンテージは、丸められた数字から計算される。
純売上高
純売上高は総売上高に等しく、消費税を加えて、販売収益を差し引く；私たちが顧客に提供する販売インセンティブは、総売上と相殺されたリベートと割引、およびいくつかの他の調整である。私どもの純売上高は箱量の変化、製品定価に反映された製品インフレ、販売されている製品の組み合わせによって推進されています。
毛利
毛利は私たちの純売上高から販売コストを引いたに等しい。貨物販売コストには、主に在庫コスト(仕入先費用控除)、入国運賃、消費税送金が含まれています。商品を販売するコストは、通常、仕入先のコストの増加または低減、顧客と製品の組み合わせの変化に応じて変化する。
調整後EBITDA
経営陣は我々が調整したEBITDAに基づいて経営業績を測定し，EBITDAは利息支出，利息収入，収入と特許経営税および減価償却や償却前の純収入を差し引くことと定義し，さらにコア経営業績の一部とは考えられないいくつかの項目を排除するように調整した。このような調整には、いくつかの非常に、非現金、非日常性、コスト低減、および当社のABLローンおよび契約項目の下で契約遵守状況を計算する際に許容される他の調整項目が含まれる(私たちのABLローンおよび2025年満期手形の管理、2027年満期手形、2029年満期手形の契約における買収された実体または企業の買収日前の調整後のEBITDA貢献に関するいくつかの形式的な調整は含まれていません)。私たちのABLローンと契約によると、私たちがある活動に従事する能力、例えばある追加債務を招き、ある投資と制限的な支払いを行う能力は、調整後のEBITDAの比率(例えばABLローンと契約中の定義)に基づいている。我々の調整後のEBITDAの定義は，他社が使用している類似見出しの尺度とは異なる可能性がある。
調整されたEBITDAは公認会計原則の下で定義されておらず、公認会計原則に基づいて報告された運営収入、運営表現或いは流動資金の評価指標ではなく、重要な制限を受けている。私たちはこの測定基準を用いて、一定期間の業務の一貫性を評価し、業務計画目的に使用します。また，調整後EBITDAに基づく目標は，経営陣の業績を評価するための指標の1つであり，我々のインセンティブ計画に基づいて報酬を決定することを目的としている。私たちは、証券アナリスト、投資家、その他の関係者がよくそれを使用して、ABL融資メカニズムの下での融資者と2025年満期の手形、2027年満期の手形、2029年満期の手形の保有者を含む、私たちと同様の業界の会社の業績を評価するために、調整後EBITDAの列報が投資家に有用であると信じている。
調整後のEBITDAは分析ツールとして重要な限界があり，孤立的に考慮すべきではなく，GAAPによって報告されている我々の結果分析の代替品とすべきではない。例えば、調整後のEBITDA：
24
調整後のEBITDAを計算する際には，ある非現金，非日常性と我々のABL融資や契約許可または要求の他の項目を加算する.調整後のEBITDAなど：
列期間の調整後EBITDAの計算に計上した。
経営実績と調整後のEBITDA
表に示した時期における経営実績と調整後のEBITDAの要約(単位百万，1株当たりデータを除く)を示す
|
|
3か月まで |
|
|||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
変わる |
|
|
% |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
13,898.9 |
|
|
$ |
12,838.8 |
|
|
$ |
1,060.1 |
|
|
|
8.3 |
|
販売原価 |
|
|
12,399.3 |
|
|
|
11,560.0 |
|
|
|
839.3 |
|
|
|
7.3 |
|
毛利 |
|
|
1,499.6 |
|
|
|
1,278.8 |
|
|
|
220.8 |
|
|
|
17.3 |
|
運営費 |
|
|
1,355.6 |
|
|
|
1,221.0 |
|
|
|
134.6 |
|
|
|
11.0 |
|
営業利益 |
|
|
144.0 |
|
|
|
57.8 |
|
|
|
86.2 |
|
|
|
149.1 |
|
その他の費用、純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
|
55.7 |
|
|
|
45.2 |
|
|
|
10.5 |
|
|
|
23.2 |
|
その他、純額 |
|
|
(7.9 |
) |
|
|
1.2 |
|
|
|
(9.1 |
) |
|
|
758.3 |
|
その他の費用、純額 |
|
|
47.8 |
|
|
|
46.4 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
3.0 |
|
所得税前収入 |
|
|
96.2 |
|
|
|
11.4 |
|
|
|
84.8 |
|
|
|
743.9 |
|
所得税費用 |
|
|
25.1 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
22.1 |
|
|
|
736.7 |
|
純収入 |
|
$ |
71.1 |
|
|
$ |
8.4 |
|
|
$ |
62.7 |
|
|
|
746.4 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
308.8 |
|
|
$ |
241.1 |
|
|
$ |
67.7 |
|
|
|
28.1 |
|
加重平均発行された普通株式： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
|
154.1 |
|
|
|
152.9 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
0.8 |
|
薄めにする |
|
|
156.1 |
|
|
|
154.3 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
1.2 |
|
普通株式1株当たり収益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.41 |
|
|
|
820.0 |
|
薄めにする |
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.41 |
|
|
|
820.0 |
|
25
|
|
6か月まで |
|
|||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
変わる |
|
|
% |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
28,618.2 |
|
|
$ |
23,225.1 |
|
|
$ |
5,393.1 |
|
|
|
23.2 |
|
販売原価 |
|
|
25,543.5 |
|
|
|
20,804.0 |
|
|
|
4,739.5 |
|
|
|
22.8 |
|
毛利 |
|
|
3,074.7 |
|
|
|
2,421.1 |
|
|
|
653.6 |
|
|
|
27.0 |
|
運営費 |
|
|
2,739.5 |
|
|
|
2,315.1 |
|
|
|
424.4 |
|
|
|
18.3 |
|
営業利益 |
|
|
335.2 |
|
|
|
106.0 |
|
|
|
229.2 |
|
|
|
216.2 |
|
その他の費用、純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
|
106.1 |
|
|
|
89.2 |
|
|
|
16.9 |
|
|
|
18.9 |
|
その他、純額 |
|
|
3.0 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
3.1 |
|
|
|
3,100.0 |
|
その他の費用、純額 |
|
|
109.1 |
|
|
|
89.1 |
|
|
|
20.0 |
|
|
|
22.4 |
|
所得税前収入 |
|
|
226.1 |
|
|
|
16.9 |
|
|
|
209.2 |
|
|
|
1,237.9 |
|
所得税費用 |
|
|
59.3 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
55.5 |
|
|
|
1,460.5 |
|
純収入 |
|
$ |
166.8 |
|
|
$ |
13.1 |
|
|
$ |
153.7 |
|
|
|
1,173.3 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
663.5 |
|
|
$ |
424.8 |
|
|
$ |
238.7 |
|
|
|
56.2 |
|
加重平均発行された普通株式： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
|
153.9 |
|
|
|
146.3 |
|
|
|
7.6 |
|
|
|
5.2 |
|
薄めにする |
|
|
155.9 |
|
|
|
147.7 |
|
|
|
8.2 |
|
|
|
5.6 |
|
普通株式1株当たり収益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
$ |
1.08 |
|
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.99 |
|
|
|
1,100.0 |
|
薄めにする |
|
$ |
1.07 |
|
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.98 |
|
|
|
1,088.9 |
|
26
調整後のEBITDAと最も直接比較可能なGAAP指標は純収入であると考えられる。下表では、調整後のEBITDAと、列挙した期間の純収入とを照合する
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
||||
|
|
(単位：百万) |
|
|
(単位：百万) |
|
||||||||||
純収入 |
|
$ |
71.1 |
|
|
$ |
8.4 |
|
|
$ |
166.8 |
|
|
$ |
13.1 |
|
利子支出 |
|
|
55.7 |
|
|
|
45.2 |
|
|
|
106.1 |
|
|
|
89.2 |
|
所得税費用 |
|
|
25.1 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
59.3 |
|
|
|
3.8 |
|
減価償却 |
|
|
77.4 |
|
|
|
70.4 |
|
|
|
153.5 |
|
|
|
127.4 |
|
無形資産の償却 |
|
|
47.8 |
|
|
|
46.1 |
|
|
|
90.9 |
|
|
|
87.8 |
|
後進先出し準備金変動状況(1) |
|
|
25.0 |
|
|
|
45.5 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
34.2 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
11.4 |
|
|
|
14.3 |
|
|
|
22.9 |
|
|
|
24.3 |
|
燃料由来製品の損失 |
|
|
(7.3 |
) |
|
|
1.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
0.1 |
|
買収·統合·再編費用(2) |
|
|
2.8 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
37.3 |
|
その他の調整(3) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
2.3 |
|
|
|
3.9 |
|
|
|
7.6 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
308.8 |
|
|
$ |
241.1 |
|
|
$ |
663.5 |
|
|
$ |
424.8 |
|
総合経営成果
2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月と2022年1月1日現在の3ヶ月と6ヶ月との比較
純売上高
純売上高増加は買収、ケース増加、定価(主に製品インフレ/デフレに基づく)及び顧客、ルートと販売製品種別の組み合わせ変化の関数である。
2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで、インフレとルートの組み合わせにより1箱当たりの販売価格が上昇し、純売上高は11億ドル増加し、8.3%増加した。2023年度前6カ月の純売上高は、2022年度前6カ月より54億ドル増加し、23.2%増加した。これは、2022年度第1四半期にCore-Markを買収し、インフレとチャネルの組み合わせにより1箱当たりの販売価格が上昇したためである。2023年度までの6ヶ月間、全体的な製品コストインフレ率は引き続き低下し、2023年度第2四半期は約10.3%、2023年度前6ヶ月は約11.3%となった。2022年度同期と比較して、2023年度第2四半期と前6ヶ月の総ケース数はそれぞれ3.0%と9.4%増加し、その中で独立ケースは6.6%と6.7%増加した。前年同期と比較して，2023年度第2四半期と前6カ月の有機症例総量は横ばいであった。有機ケースの総量は2023年度の第2四半期と前6ヶ月に販売された有機独立ケースのそれぞれ4.3%と4.4%の増加、Performance Brandsケースの増加、及びVistarルートの広範な増加から利益を得たが、私たちの食品サービスチェーン店業務の低下によって相殺された。
毛利
2022年度第2四半期と比べ、2023年度第2四半期の毛利益は2.208億ドル増加し、17.3%増加した。2023年度第2四半期の毛利益の増加は、主に販売ケースの組み合わせの有利な転換と独立チャネルの増加によるものである。2022年度前6カ月と比較して、2023年度前6カ月の毛利益は6.536億ドル増加し、27.0%増加した。2023年度前の6ヶ月間の毛利益の増加は主に2022年度第1四半期のCore-Mark買収、調達関連収益及び独立ルートの増加によって推進されたが、後進先出準備金の増加部分はこの増加を相殺した。
運営費
2022年度第2四半期と比較して、2023年度第2四半期の運営費は1兆346億ドル増加し、11.0%増加した。業務費が増加した主な原因は人件費が5370万ドル増加したことだ
27
賃金と賃金、手数料、年間ボーナスと福祉に関連して、燃料支出は2 060万ドル増加し、主な原因は2023財政年度第2四半期の燃料価格が前年同期比上昇したことだ。
2022年度前6カ月と比較して、2023年度前6カ月の運営費は4.244億ドル増加し、18.3%増加した。2023年度までの6ヶ月間の運営費用の増加は、主にCore-Markの買収と、人員費用と燃料費の増加によるものです。運用費用には、Core-Markが2023年度までに6ヶ月間増加した1兆928億ドルが含まれていますが、Core-Markの2022年度の運用費用は4ヶ月です。運営費も増加したのは，主に賃金と賃金，手数料，年間ボーナス，福祉に関する人件費が9550万ドル増加したことと，燃料費が4900万ドル増加したことが原因であり，主に2023財政年度前6カ月の燃料価格が前年同期より高かったためである。前期同期と比較して、2023年度前6カ月は主に買収関連の専門費が1580万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。
無形資産減価償却·償却は、2022年度第2四半期の1兆165億ドルから2023年度第2四半期の1兆252億ドルに増加した。無形資産の減価償却·償却は、2022年度前6カ月の2.152億ドルから2023年度前6カ月間の2兆444億ドルに増加した。固定資産減価償却と無形資産償却はCore−MarkやFoodservice内の前年買収により増加した。
純収入
2022年度第2四半期と比較して、2023年度第2四半期の純収入は6270万ドル増加したが、これは営業利益やその他の収入の増加により、所得税支出と利息支出の増加によって一部が相殺されたためである。2022年度前6カ月と比較して、2023年度前6カ月の純収入が1兆537億ドル増加したのは、営業利益の増加によるものだが、一部は所得税支出と利息支出の増加によって相殺された。利子支出増加の主な原因は、平均金利の上昇と2023年度の第2四半期と前6カ月の平均未返済借入金が前年同期比増加したことである。2023会計年度第2四半期の他の収入の増加は、主に燃料ヘッジツールの実現および未達成収益に関するものである。
同社が発表した2023年度第2四半期と前6カ月の所得税支出はそれぞれ2510万ドルと5930万ドルだったが、2022年度第2四半期と前6カ月の所得税支出はそれぞれ300万ドルと380万ドルだった。2023年度の第2四半期と最初の6ヶ月の有効税率はそれぞれ26.1%と26.2%であり、2022年度の第2四半期と前6ヶ月の有効税率はそれぞれ26.5%と22.6%である。2022年12月31日までの実質税率は前年同期と異なり、主に株式報酬やその他の離散的な永久項目が帳簿収入に占める割合の相対規模によるものである。
細分化結果
同社には3つの報告可能な部門がある：飲食サービス、Vistar、そして便利さ。経営陣は、それぞれの販売増加や調整後のEBITDAを含む、様々な運営や財務指標に基づいてこれらの部門の表現を評価している。同社は2023年度第1四半期に、部門利益の測定基準を調整後のEBITDAに変更したが、経営陣に報告する指標であるため、経営業績を審査し、資源配分に関する決定を行うことを目的としている。調整後のEBITDAは、利息支出、利息収入、所得税、減価償却と償却前の純収益を差し引くと定義されており、会社がその一部の核心運営業績を考慮していないいくつかの項目は含まれておらず、株式による給与支出、後進先出し準備金の変化、買収、統合と再編費用、燃料デリバティブに関する収益と損失を含む。付記13を参照。第1部、項目1.財務諸表内の部分情報.
会社およびその他のすべてには、割り当てられていない会社の管理費用およびいくつかの業務が含まれており、これらの業務はその規模に応じて個別の報告すべき部分とはみなされない。これには私たちの内部物流部門の運営が含まれており、入国物流収入と費用の管理と分配を担当している。
2022年1月1日までの3カ月と6カ月の列報と金額が再列報され、上記調整後のEBITDAの分部利益計測の変化を反映している。
表に示す期間の純売上高と調整後のEBITDA(百万ドル単位)：
28
純売上高
|
|
3か月まで |
|
|||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
変わる |
|
|
% |
|
||||
飲食サービス |
|
$ |
6,896.6 |
|
|
$ |
6,214.4 |
|
|
$ |
682.2 |
|
|
|
11.0 |
|
Vistar |
|
|
1,118.9 |
|
|
|
907.3 |
|
|
|
211.6 |
|
|
|
23.3 |
|
利便性 |
|
|
5,864.1 |
|
|
|
5,710.0 |
|
|
|
154.1 |
|
|
|
2.7 |
|
会社や他のすべての |
|
|
154.0 |
|
|
|
121.4 |
|
|
|
32.6 |
|
|
|
26.9 |
|
段間除去 |
|
|
(134.7 |
) |
|
|
(114.3 |
) |
|
|
(20.4 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
総純売上高 |
|
$ |
13,898.9 |
|
|
$ |
12,838.8 |
|
|
$ |
1,060.1 |
|
|
|
8.3 |
|
|
|
6か月まで |
|
|||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
変わる |
|
|
% |
|
||||
飲食サービス |
|
$ |
14,226.6 |
|
|
$ |
12,576.4 |
|
|
$ |
1,650.2 |
|
|
|
13.1 |
|
Vistar |
|
|
2,209.0 |
|
|
|
1,753.8 |
|
|
|
455.2 |
|
|
|
26.0 |
|
利便性 |
|
|
12,151.0 |
|
|
|
8,881.2 |
|
|
|
3,269.8 |
|
|
|
36.8 |
|
会社や他のすべての |
|
|
306.3 |
|
|
|
242.0 |
|
|
|
64.3 |
|
|
|
26.6 |
|
段間除去 |
|
|
(274.7 |
) |
|
|
(228.3 |
) |
|
|
(46.4 |
) |
|
|
(20.3 |
) |
総純売上高 |
|
$ |
28,618.2 |
|
|
$ |
23,225.1 |
|
|
$ |
5,393.1 |
|
|
|
23.2 |
|
調整後EBITDA
|
|
3か月まで |
|
||||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
|
変わる |
|
|
% |
|
||||
飲食サービス |
|
$ |
214.2 |
|
|
$ |
167.5 |
|
|
|
$ |
46.7 |
|
|
|
27.9 |
|
Vistar |
|
|
92.2 |
|
|
$ |
49.7 |
|
|
|
|
42.5 |
|
|
|
85.5 |
|
利便性 |
|
|
69.3 |
|
|
$ |
76.5 |
|
|
|
|
(7.2 |
) |
|
|
(9.4 |
) |
会社や他のすべての |
|
|
(66.9 |
) |
|
$ |
(52.6 |
) |
|
|
|
(14.3 |
) |
|
|
(27.2 |
) |
調整後EBITDA合計 |
|
$ |
308.8 |
|
|
$ |
241.1 |
|
|
|
$ |
67.7 |
|
|
|
28.1 |
|
|
|
6か月まで |
|
||||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
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|
|
変わる |
|
|
% |
|
||||
飲食サービス |
|
$ |
450.3 |
|
|
$ |
337.6 |
|
|
|
$ |
112.7 |
|
|
|
33.4 |
|
Vistar |
|
$ |
166.6 |
|
|
$ |
79.9 |
|
|
|
|
86.7 |
|
|
|
108.5 |
|
利便性 |
|
$ |
174.9 |
|
|
$ |
107.9 |
|
|
|
|
67.0 |
|
|
|
62.1 |
|
会社や他のすべての |
|
$ |
(128.3 |
) |
|
$ |
(100.6 |
) |
|
|
|
(27.7 |
) |
|
|
(27.5 |
) |
調整後EBITDA合計 |
|
$ |
663.5 |
|
|
$ |
424.8 |
|
|
|
$ |
238.7 |
|
|
|
56.2 |
|
細分化市場業績−飲食サービス
2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月、2022年1月1日までの3ヶ月と6ヶ月
純売上高
2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで、飲食サービスの純売上高は6兆822億ドル増加し、11.0%増加した；2022年度前6ヶ月から2023年度前6ヶ月まで、飲食サービスの純売上高は17億ドル増加し、13.1%増加した。純売上高の増加はインフレと前年の買収により1箱あたりの販売価格が上昇したためです。2023年度前6ヶ月、全体的な製品コストインフレ率は引き続き低下し、2023年度第2四半期は約9.6%、2023年度前6ヶ月は約11.6%であった。前年同期と比較して、独立顧客との新たかつ拡大したビジネスを確保することにより、2023年度第2四半期および2023年度前6ヶ月間の有機独立ケースの増加は、それぞれ約4.3%と4.4%となった。今季、飲食サービス総売上高に占める独立売上高の割合は38.3%だった。
調整後EBITDA
2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで、飲食サービスの調整後EBITDAは4670万ドル増加し、27.9%増加した；2022年度前6ヶ月から2023年度前6ヶ月まで、調整後EBITDAは1兆127億ドル増加し、33.4%増加した。これらの増加は毛利益の増加の結果だが、一部は運営費用の増加によって相殺される。2023年度第2四半期、FoodService調整後EBITDAの利益は1兆246億ドル増加し、15.5%増
29
前年同期と比較して、2023年度前6カ月で2兆728億ドル増加し、16.8%増加した。毛利益の増加は、独立顧客に販売されている箱の組み合わせが有利に変化したためであり、我々の独立顧客により多くのPerformance Brands製品を販売することを含む。しかも、毛利益は前年の買収から利益を得ている。インフレ率の低下により、調達収益予想が減少し、毛利の増加を部分的に相殺した。
2022年度第2四半期から2023年度第2四半期にかけて、FoodService調整に影響を与えたEBITDAの運営費は7800万ドル増加し、12.2%に増加した。前年の買収により運営費が増加し、主に手数料、年間ボーナス、福祉に関する人件費が3400万ドル増加し、燃料費が1330万ドル増加したのは、主に燃料価格の上昇によるものである。2022年度前6カ月から2023年度前6カ月まで，FoodService調整後EBITDAの運営費は1.602億ドル増加し，12.5%増加した。前年の買収、主に手数料、年間ボーナスと福祉に関する人事支出が5860万ドル増加したため、主に燃料価格の上昇、予想信用損失準備金の450万ドルの増加および保険費用は前年同期比400万ドル増加し、運営費用は増加した。
同部門が記録した無形資産減価償却·償却は、2022年度第2四半期の6070万ドルから2023年度第2四半期の7180万ドルに増加し、2022年度前6カ月の1.25億ドルから2023年度前6カ月の1兆378億ドルに増加した。この間、固定資産減価償却や無形資産償却が増加し、これは前年の買収により、特定の顧客関係の加速的な償却が含まれていたが、完全に償却された無形資産部分によって相殺された。
細分化市場結果−Vistar
2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月、2022年1月1日までの3ヶ月と6ヶ月
純売上高
Vistarの純売上高は2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで2兆116億ドル増加して23.3%増加し、2022年度前6カ月から2023年度前6カ月までにVistarの純売上高は4.552億ドル増加し、26.0%増加した。純売上高の増加は主にインフレとルートの組み合わせによる1箱当たりの販売価格の上昇と、前期同期と比較して、2023年度の第2四半期と前6ヶ月の自動販売、オフィスコーヒーサービス、事務用品、ホテルルートの箱数の増加である。
調整後EBITDA
Vistarの調整後EBITDAは2022年第2四半期から2023年第2四半期にかけて4，250万ドル増加し，85.5%増加し，2022年度前6カ月から2023年前6カ月まで8，670万ドル増加し，108.5%に増加した。これらの増加は毛利益の増加の結果だが、一部は運営費用の増加によって相殺される。2023年度第2四半期の毛利益は5330万ドル増加し、増加は34.8%であり、2023年度前の6ケ月の毛利益は前年同期比1.095億ドル増加し、38.2%増加し、原因は販売ケースの組合せ、調達関連収益と販売ケースの増加に有利な転換が現れたからである。
Vistar調整に影響したEBITDAの運営費は2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで1090万ドル増加し、10.5%増加し、2022年度前6カ月から2023年度前6カ月まで2280万ドル増加し、11.0%増加した。運営費用増加の主な原因は，上記のケース数の増加とそれによる可変運営·販売費用への影響である。人員と燃料費が増加したため、業務費用も増加した。前年同期と比較して、2023年度第2四半期と前6ヶ月は主に賃金、賃金、年間ボーナスに関する人事支出がそれぞれ600万ドルと1110万ドル増加した。前年同期と比較して、2023年度第2四半期と前6ヶ月の燃料支出はそれぞれ150万ドルと330万ドル増加した。
この部分に記録されている無形資産減価償却·償却は、2022年度第2四半期の1，310万ドルから2023年度第2四半期の1，060万ドルに減少し、無形資産の完全償却により、2022年度前6カ月の2，620万ドルから2023年度前6カ月の2，130万ドルに減少した。
30
細分化市場結果−利便性
2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月、2022年1月1日までの3ヶ月と6ヶ月
純売上高
コンビニの純売上高は2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで1億541億ドル増加し、2.7%増となった。2023年度第2四半期の紙巻きタバコ関連の純売上高は、9.624億ドルの消費税を含む36億ドルであり、2022年度第2四半期の巻タバコ純売上高は、11億ドルの消費税を含む38億ドルであった。2023年度第2四半期の便利製品の純売上高の増加は、主に食品や飲食サービス関連製品の増加およびインフレによる1箱当たりの販売価格の上昇である。
コンビニの純売上高は2022年度前6カ月から2023年度前6カ月まで33億ドル増加し、36.8%増となった。2023年度前6ヶ月の紙巻きタバコ関連の純売上高は75億ドルで、その中には20億ドルの消費税が含まれているが、2022年度前の6ヶ月の紙巻きタバコの純売上高は58億ドルで、16億ドルの消費税が含まれている。便宜上、2023年度前6カ月の純売上高増加は主に2021年9月1日のCore-Mark買収によって推進された。
調整後EBITDA
2022年度第2四半期と比較して、2023年度第2四半期調整後のEBITDAは720万ドル減少し、減少幅は9.4%だった。この減少は運営費増加の結果であるが，毛利益の増加分で相殺されている。前年度同期と比較して、2023年度第2四半期には、利便化会社調整後のEBITDAの毛利益が1970万ドル増加し、5.5%に増加したが、これは、販売された製品の組み合わせが有利に転換し、価格上昇タイミングとインフレ率低下による調達収益の減少によって一部相殺されたためである。便益号調整に影響したEBITDAの運営費は2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで2730万ドル増加し、9.7%増となった。業務費増加の主な原因は人員と燃料費の増加だ。主に賃金と手数料に関する人事支出は1550万ドル増加した。前年同期と比較して、2023年度第2四半期の燃料支出は610万ドル増加した。
2022年度前6カ月から2023年度前6カ月まで，調整後EBITDAは6700万ドル増加し，62.1%と増加した。この増加は毛利益増加の結果であるが，Core-Mark買収による運営費増加分は相殺されている.Core-Markの買収と調達収益のため、2023年度前6ヶ月、便利会社調整後EBITDAの毛利益は前期同期より2.74億ドル増加し、51.1%に増加した。2021年9月1日のCore-Mark買収および人員費用と燃料費の増加により、2022年度前6ヶ月から2023年度前6ヶ月まで、便利会社調整後のEBITDAの運営費は2.076億ドル増加し、48.5%と増加した。
この部分に記録されている無形資産減価償却·償却は、2023年度第2四半期に3650万ドル、2022年度第2四半期に3660万ドルであった。無形資産の減価償却·償却は、2022年度前6カ月の5170万ドルから2023年度前6カ月間の7330万ドルに増加し、主にCore-Markを買収した結果となった。
部門業績-会社とその他すべて
2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月、2022年1月1日までの3ヶ月と6ヶ月
純売上高
2022年度第2四半期から2023年度第2四半期まで、企業および他のすべての事業の純売上高は3260万ドル増加し、2022年度前6カ月から2023年度前6カ月までに6430万ドル増加した。このような増加は主に私たちの他の部門に提供されるサービスの増加によるものだ。
調整後EBITDA
2023年度第2四半期調整後のEBITDAはマイナス6690万ドル、2022年度第2四半期はマイナス5260万ドル、2023年度前6カ月はマイナス1.283億ドル、2022年度前6カ月はマイナス1.06億ドルだった。調整後のEBITDAの低下は、主にコンサルティング、監査、情報技術サービスおよびメンテナンスに関する専門費用が370万ドルと820万ドル増加したこと、および人事支出が750万ドルと960万ドル増加したことであり、主に2023年度第2四半期と前6ヶ月の給料と年間ボーナスと関係がある。
31
この部分無形資産の減価償却·償却は、2023年度第2四半期に630万ドル、2022年度第2四半期に610万ドルとなった。2023年度前6ヶ月の無形資産減価償却·償却は1，200万ドルであり、2022年度前6ヶ月は1，230万ドルであった。
流動性と資本資源
歴史的に見ると、私たちの運営と成長資金は主に運営キャッシュフロー、私たちの信用手配下の借金、運営と融資リース及び正常な貿易信用条項から来ている。私たちは普通信用で手配された追加借款を通じて私たちの買収に資金を提供する。我々の運営資金と借入金水準は季節的変動の影響を受け、通常は第3·第4四半期の借入水準が最も低く、第1·第2四半期の借金水準が最も高い。私たちは私たちの信用手配の下で借金をしたり、私たちの経営と投資活動のキャッシュフローに基づいて定期的にローンを返済します。私たちの接近は合理的な流動性を維持しながら利息支出を最小限にすることだ。
市況許可の下で、吾らは時々ひそかな協議や公開市場取引、要約買収やその他の方法で吾などの証券や融資を買い戻すことを求めることができる。どのような買い戻しも、私たちの信用手配の下での追加借款を含めて、新しい債務を生成することによって資金を提供することができる。また、信用や資本市場の状況やその他の要素を考慮して、私たちは時々他の融資取引を行うことを考慮して、取引所が得たお金は債務再融資、投資あるいは買収あるいは他の用途として使用することができる。どんな新しい債務も保証された債務である可能性がある。
私たちの今後12ヶ月以降の現金需要は、私たちの長期債務と関連利息支払い、運営と融資リース、購入義務に関連しています。会社の長期債務および経営·融資リースに関する予想現金需要に関する情報は、付記6を参照されたい債務そして注7賃貸借証書それぞれ、本テーブル10-Qにおける連結財務諸表に記載されています。2022年12月31日現在、会社の購入義務総額は1兆334億ドルであり、その中には、正常業務過程における資本項目やサービスに関する購入契約、すべての重要条項が確認されており、会社の各種会議の最低満期金額が含まれている。債務の購入には、来年度に完了する予定の各種資本項目に対するコミットメント金額も含まれている。同社は2022年12月31日までに、倉庫の拡張と改善、倉庫設備に関連する資本プロジェクトのために7，420万ドルを約束した。同社はABL融資メカニズムでの運営や借金のキャッシュフローを用いてこれらの約束を履行する予定だ。2022年12月31日現在、これらの合意により満期になった金額は、会社の総合貸借対照表には含まれていない。
私たちは、私たちの財務状況、財務状況の変化、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出、または資本資源に現在または未来の影響を与える表外手配は何もありません。
私たちの運営キャッシュフローと利用可能な借入能力は、少なくとも今後12ヶ月間の私たちの予想される現金需要を満たし、正常な運営目的のために十分な流動性を維持し、資本支出に資金を提供するのに十分であると信じている。
2022年12月31日まで、私たちの現金残高は合計1330万ドルで、720万ドルの制限現金を含んでいますが、2022年7月2日までの現金残高は合計1870万ドルで、710万ドルの制限現金を含んでいます。
2022年12月31日までの6ヶ月間、2022年1月1日までの6ヶ月間
経営活動
私たちの運営活動は、2023年度と2022年度の最初の6ヶ月間に、それぞれ4億245億ドルと1兆538億ドルのキャッシュフローを提供します。2022財政年度前6カ月と比較して，2023財政年度前6カ月の経営活動が提供するキャッシュフローが増加したのは，主に営業収入の増加と運営資本の増加によるものである。
投資活動
2023年度前6カ月の投資活動用現金総額は1兆603億ドル、2022年度前6カ月は17.187億ドルだった。これらの投資には、2023年度前6ヶ月に買収のために支払われた6580万ドルの現金が含まれているが、2022年度前6ヶ月は16.511億ドル、2023年度前6ヶ月と2022年度前6ヶ月はそれぞれ9810万ドル、6850万ドルの不動産、工場、設備資本調達が含まれている。2023年度の最初の6ヶ月間、不動産、工場、設備の調達には、主に倉庫拡張と改善、倉庫設備、情報技術、輸送設備の支出が含まれる。次の表は部門別に不動産、工場と設備の資本購入状況を示した。
32
|
|
6か月まで |
|||||||
(百万ドル) |
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|
||
飲食サービス |
|
$ |
76.6 |
|
|
$ |
46.7 |
|
|
Vistar |
|
|
4.5 |
|
|
|
5.3 |
|
|
利便性 |
|
|
13.5 |
|
|
|
10.0 |
|
|
会社や他のすべての |
|
|
3.5 |
|
|
|
6.5 |
|
|
不動産·工場·設備の資本購入総額 |
|
$ |
98.1 |
|
|
$ |
68.5 |
|
|
融資活動
2023年度までの6ヶ月間、私たちの融資活動は、主に私たちのABL融資項目の2.321億ドルの純支払いを含む2兆696億ドルのキャッシュフローを使用しました。
2022年財政年度の最初の6ヶ月以内に、私たちの融資活動はキャッシュフロー15.594億ドルを提供し、その中には主に2029年満期の手形の発行と売却で受け取った10億ドルの現金と当社の貸借対照表のローン金の下の9.627億ドルの純借款が含まれており、一部は2024年満期の5.500%優先手形(“2024年満期手形”)の元金総額3.50億ドルの現金相殺に使われている。
以下は、2022年12月31日までの融資スケジュールです
信用協定:当社の完全子会社PFGCとPFGCの完全子会社Performance Food Group，Inc.はABL融資の参加者である。循環ローン手配によると、ABLローン手配の元金総額は40億ドルで、2026年9月17日に満期になる予定で、代替参考金利を含み、LIBOR停止事件時に担保のある隔夜融資金利を代替金利として使用する仕組みを提供している。
Performance Food Group，Inc.はABLローンの主要な借り手であり、このローンはPFGC及びそのすべての重要な国内直接と間接完全子会社(自己保険子会社と他の除外された子会社を除く)によって共同と個別に保証され、PFGCの大部分の資産によって保証される。ABL融資メカニズムでの融資と信用証の入手可能性は借入基数の制約を受け、借入基数は条件に適合する資産(貿易売掛金、在庫、自己不動産と自己輸送設備を含む)に対して特定の前払いを適用して決定される。借入基数は四半期ごとに不動産と輸送設備価値の累積部分を減少させる。売掛金や在庫前金は定期商業財務検査や評価によって変化する可能性があり、借入金基数に含まれる不動産や輸送設備価値は定期評価によって変化する可能性がある。監査と評価は行政機関の指導の下で行われ、すべての貸主を代表する。
Performance Food Group，Inc.の選択によると、ABLローンツール下の借入金は、(A)基本金利((I)当日有効の連邦基金金利プラス0.5%、(Ii)当日の最優遇金利、または(Iii)1ヶ月LIBORプラス1.0%)プラス利差または(B)LIBOR利差のうちの大きい者が利息を計上すると定義される。ABL融資メカニズムでは，年間0.25%の未使用承諾料料率も規定されている。
次の表は、会社のABLローン項目における未返済借入金、可獲得性、平均金利をまとめています
(百万ドル) |
|
2022年12月31日まで |
|
|
2022年7月2日まで |
|
||
総借款 |
|
$ |
1,376.3 |
|
|
$ |
1,608.4 |
|
信用状 |
|
|
179.2 |
|
|
|
190.5 |
|
超過可獲得性、貸手9000万ドルと104.4ドルの準備金を差し引く |
|
|
2,444.5 |
|
|
|
2,201.1 |
|
平均金利、金利交換の影響は含まれていません |
|
|
5.78 |
% |
|
|
2.89 |
% |
ABL融資メカニズムは契約を掲載し、超過利用可能金額が(I)3.2億ドル及び(Ii)借入基礎金額及び連続5営業日循環信用融資額の中で小さい者の中で大きい者を下回った場合、最低総合固定料金カバー率を維持することを規定している。ABL融資メカニズムはまた、PFGCおよびその子会社に対する追加債務の発生、配当金の支払い、留置権の作成、投資または指定支払い、および資産を処理する能力の制限を含むが、これらに限定されない従来の制限契約を含む。ABL融資メカニズムは通常の違約事件を規定し、支払い違約とその他の重大な債務の交差違約を含む。違約事件が発生して継続している場合、合意によって満了した金額は加速する可能性があり、融資者がABL融資メカニズムの下で行使する権利および救済措置は、当該合意の下で義務を保証する担保に関する権利を含むことができる。
優先債券は2025年に満期になります：2020年4月24日までの契約によると、Performance Food Group，Inc.は2020年4月24日に元金総額2.75億ドルの2025年満期の6.875%優先債券(“2025年満期債券”)を発行·売却した。ノート
33
2025年満期はPFGC及びそのすべての国内直接·間接完全子会社(専属自己保証子会社及びその他排除された子会社を除く)が優先的に無担保に基づいて共同及びそれぞれ保証する。2025年に満期になった手形はPerformance Food Group Companyが保証しない。
2025年に満期になった債券で得られた金は、運営資金や一般会社用途として利用され、2025年満期の債券に関する費用、支出、その他の取引コストが支払われる。
債券は2025年に満期となり、発行価格は額面の100.0%となる。債券は2025年5月1日に満期となり、金利は年利6.875厘で、半年ごとに配当される。
制御権変更トリガイベントやPerformance Food Group，Inc.が運用収益を要求する何らかの資産で販売されていない場合，Performance Food Group，Inc.はPerformance Food Group，Inc.はその元金の101%(制御権変更トリガイベントの場合)または100%(資産売却の場合)に相当する価格で2025年に満了した所持者ごとのチケットを買い戻す権利があり，課税と未払い利息が印加される.Performance Food Group，Inc.は2022年5月1日から2025年に満期となる債券の全部または一部を償還する可能性があり、償還価格は元金の103.438%に相当し、課税利息と未払い利息を加える。償還価格は2023年5月1日と2024年5月1日に元金の101.719と100%に引き下げられた。
2025年満期手形を管理する契約には、PFGCおよびその制限された付属会社が追加債務の発生または保証、不適格株式または優先株の発行、支払い配当金および他の割り当て、または償還または株の買い戻し、いくつかの投資を行うこと、いくつかの保留権を生成すること、連属会社との取引、合併、合併、売却、または他の方法でその全資産を処分すること、PFGCの制限された付属会社に対してPFGCに配当金または他の支払いを支払うこと、制限された付属会社を非制限付属会社として指定する能力、およびいくつかの資産を譲渡または売却する能力を含む制限が記載されている。このような協約にはいくつかの重要な例外状況と制限条件がある。2025年満期の手形には慣用的な違約事件も含まれており、違約事件が発生すると2025年満期の手形の元金や応算利息が満期や対応と発表される可能性がある。
優先債券は2027年に満期になります: 2019年9月27日、PFGホスト会社(Performance Food Group，Inc.と合併して編入)元金総額10.6億元の2027年満期の5.500分の高級債券(“2027年満期の債券”)を発行·販売する。2027年満期の債券はPFGCおよびPFGCのすべての国内直接および間接全額付属会社(専属自保保険付属会社およびその他を除く付属会社を除く)が優先無担保基準で共同および個別に保証される。
2027年に満期になった債券で得られた金は、発行会社の普通株と以前の信用協定に従って借金し、ラインハルト食品サービス会社を買収するための現金対価に資金を提供し、関連費用と支出を支払うためのものである。
債券は2027年に満期となり、発行価格は額面の100.0%となる。債券は2027年10月15日に満期となり、金利は年利5.500厘で、半年ごとに配当される。
制御権変更トリガイベント，あるいはPerformance Food Group，Inc.が運用収益を要求する何らかの資産で販売されていない場合，Performance Food Group，Inc.はPerformance Food Group，Inc.はその元金の101%(制御権変更トリガイベントの場合)または100%(資産売却の場合)に相当する価格で2027年に満期になった所持者ごとのチケットを買い戻す権利を持ち，課税と未払い利息を加える.2022年10月15日からPerformance Food Group，Inc.は2027年満期の債券を全部または一部償還することができ、償還価格は元金の102.750%に相当し、課税利息と未払い利息を加えることができる。償還価格は2023年10月15日と2024年10月15日に元金の101.375と100%に引き下げられた。
2027年満期手形を管理する契約には、PFGCおよびその制限された付属会社が、追加債務の発生または保証、不適格株式または優先株の発行、配当金の支払いおよび他の割り当て、または償還または株の買い戻し、いくつかの投資、いくつかの保留権の生成、連属会社との取引、合併、合併、売却、または他の方法でその全資産を処分する能力、PFGCの制限された付属会社へのPFGCへの配当金または他の支払い、制限された付属会社の非制限付属会社の指定、およびいくつかの資産の譲渡または売却の能力を含む制限が記載されている。このような協約にはいくつかの重要な例外状況と制限条件がある。2027年満期の手形には慣用的な違約事件も含まれており、一旦発生すると、2027年満期の手形の元金と応算利息が満期·対応と宣言される可能性がある。
優先債券は2029年に満期になります: 2021年7月26日、Performance Food Group，Inc.は元金総額10億ドルの2029年満期の4.250%優先債券(“2029年満期債券”)を発行して売却した。2029年に満期になる債券は
34
PFGC及びそのすべての国内直接及び間接完全子会社(専属保険子会社及びその他除外された子会社を除く)の高級無担保基礎。2029年に満期になったチケットはPerformance Food Group Companyによって保証されません。
2029年満期の債券で得られた金は、ABLローンの未償還残高の償還、2024年満期の優先債券の償還、および2029年満期の債券に関する費用、支出、その他の取引コストの支払いに用いられる。
債券は2029年に満期となり、発行価格は額面の100.0%となる。債券は2029年8月1日に満期となり、金利は年利4.250厘で、半年ごとに配当される。
制御権変更トリガイベント，またはPerformance Food Group，Inc.が要求に応じて運用収益のある資産を売却していない場合，Performance Food Group，Inc.満期債券の所有者はPerformance Food Group，Inc.はその元金の101%(制御権変更トリガイベントであれば)または100%(資産売却であれば)に相当する価格で，応算と未払い利息を加えて2029年に満了した各所有者のチケットを買い戻す権利がある.Performance Food Group，Inc.は2024年8月1日までの任意の時間に2029年満期のすべてまたは一部の債券を償還することができ、償還価格は2029年満期の債券元金の100%に相当し、償還日(ただし含まない)に加えた全体割増価格と未払い利息(ある場合)に相当する。また、2024年8月1日からPerformance Food Group，Inc.は2029年満期の債券を全部または一部償還することができ、償還価格は元金の102.125%に相当し、別途未払い利息を加算することができる。償還価格は2025年8月1日と2026年8月1日の償還元金の101.163と100%に低下した。また、2024年8月1日までのいつでも、Performance Food Group，Inc.は、ある株式発行の収益から2029年満期債券の40%を償還することができ、償還価格は債券元金の104.250%に相当し、課税と未払いの利息を加えることができる。
2029年満期手形を管理する契約には、PFGCおよびその制限された付属会社が追加債務を生成または保証するか、不適格株式または優先株を発行するか、配当金の支払いおよび他の割り当てを行うこと、または配当金を償還または買い戻すこと、いくつかの投資を行うこと、いくつかの保留権を生成すること、連属会社との取引、合併、合併、売却、または他の方法でその全資産を処分すること、PFGCの制限された付属会社にPFGCに配当金または他の支払いを支払うこと、制限された付属会社を非制限付属会社として指定する能力、および譲渡または複数の資産を売却する能力が含まれる。このような協約にはいくつかの重要な例外状況と制限条件がある。2029年満期の手形には慣用的な違約事件も含まれており、一旦発生すると、2029年満期の手形の元金と応算利息が満期·対応と宣言される可能性がある。
同社は2022年12月31日現在、ABL融資メカニズムでのすべての契約および2025年満期の手形、2027年満期の手形、2029年満期の手形を管理する契約を守っている。
部門別総資産
区分された総資産には、分部間の会社間売掛金は含まれていません。
食品サービスの総資産は2022年1月1日の61億887億ドルから2022年12月31日の62.94億ドルに増加し、1.053億ドル増加した。この間、この部門は在庫、財産、工場と設備および売掛金を増加させたが、無形資産の減少部分によって相殺された。飲食サービスの総資産は2022年7月2日の64.53億ドルから2022年12月31日の62.94億ドルに減少し、1兆613億ドル減少した。この間、この部門は売掛金、無形資産、在庫を減少させたが、一部は不動産、工場、設備の増加によって相殺された。
Vistarの総資産は2022年1月1日の11.067億ドルから2022年12月31日の12.16億ドルに増加し、1.093億ドル増加した。この間、この部門は売掛金、在庫、経営賃貸使用権資産を増加させたが、無形資産の減少分によって相殺された。Vistarの総資産は2022年7月2日の11.337億ドルから2022年12月31日の12.16億ドルに増加し、8230万ドル増加した。この間、この部分は在庫、経営リース使用権資産、売掛金が増加したが、無形資産の減少分によって相殺された。
便利総資産は2022年1月1日の43億245億ドルから2022年12月31日の41兆359億ドルに減少し、減少幅は1兆886億ドルだった。この間、この部門は在庫、無形資産、前払い費用、その他の流動資産、および財産、工場と設備を減少させたが、売掛金の増加により部分的に相殺された。便利総資産は2022年7月2日の44.116億ドルから2022年12月31日の41兆359億ドルに減少した。この間、この部門は在庫、売掛金、無形資産及び財産、工場と設備を減少させた。
会社およびその他のすべての資産総額は2022年1月1日の3億365億ドルから2022年12月31日の5兆437億ドルに増加し、2.072億ドル増加した。この間、最近の非実質的買収により、会社や他のすべての会社の資産が主に増加した。会社およびその他のすべての資産総額は2022年7月2日の3兆774億ドルから2022年12月31日の5兆437億ドルに増加し、1兆663億ドル増加した。この間、最近の非実質的買収により、会社や他のすべての会社の資産が主に増加した。
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重要な会計政策と試算
重要な会計政策と見積もりは、私たちの財務状況と経営結果を記述するために最も重要な政策と推定である。これらの政策は，我々が最も主観的あるいは最も複雑な判断を行う必要があり，本質的に不確実なことへの影響の見積りがよく用いられる.私たちの最も重要な会計政策と推定は、表格10-Kで述べたように、売掛金不良債権準備、在庫評価、保険計画、所得税、仕入先リベートと販売促進奨励、レンタル、営業権、その他の無形資産に関する政策と推定を含む。表格10-Kに記載されている我々のキー会計政策および推定と比較して、我々のキー会計政策および推定には実質的な変化はない。
項目3.定量と合格IVE市場リスクに関する開示
中国の市場リスクには金利リスクと燃料価格リスクが含まれる。2022年7月2日以来、私たちの市場リスクは実質的に変化していない。我々の市場リスク開放についての議論は，表格10−K第2部第7 A項“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を参照されたい。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
取引法下の法規要件は、取引法下の規則13 a-15(E)および規則15 d-15(E)において定義されている会社の制御プログラムおよび他のプログラムを維持し、取引法に基づいて提出または提出された報告において開示された情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするための会社の制御プログラムおよび他のプログラムを意味する。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報の蓄積を確保し、必要又は必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の最高経営責任者及び最高財務官を含む管理職に伝達することを目的としているが、制御及び手続に限定されない。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、開示制御およびプログラムの構想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムを設計する際には、我々の管理層は、その判断を用いて、可能な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならない。取引所法案第13 a-15(B)条によれば、本10-Q表に含まれる期間が終了するまで、当社経営陣(その主要行政官及び主要財務官を含む)の監督及び参加の下で、その開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づいて, 会社の最高経営責任者と財務責任者は、本10-Q表に含まれる期間が終了するまで、会社の開示制御と手続きが合理的な保証レベルで効果的に目標を達成したと結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性の高い変化が発生しなかった。
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第II部-OTH救急室情報
第1項。 法律.法律訴訟手続き
通常の業務過程で、私たちは様々な告発、クレーム、そして法的訴訟の影響を受けるだろう。上記のいずれの訴訟、訴訟、請求の最終結果も特定できないが、管理層は、最終結果が私たちの財務状況に重大な悪影響を与えないように、現在決定されているすべての訴訟のために十分な準備または保険を提供していると信じている。参考までに付記10.第1部項目1.財務諸表内の引受金及び又は有事項 進行中の訴訟を開示する。
第1 A項。 国際ロータリーSK因子
これまで10−K表で開示されてきたリスク要因と比較して，我々の業務，経営結果，財務状況に大きな影響を与える主要リスクは実質的に変化していないと考えられる。
第二項： 未登録持分販売TY証券とその収益の使用
次の表は、2023年度第2四半期に会社普通株を購入することに関する情報を提供します。
期間 |
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総数 |
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平均価格 |
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総人数 |
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最大ドルの価値 |
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2022年10月2日-2022年10月29日 |
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136 |
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$ |
44.56 |
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— |
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$ |
235.7 |
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2022年10月30日-2022年11月26日 |
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112 |
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$ |
58.09 |
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— |
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$ |
300.0 |
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2022年11月27日-2022年12月31日 |
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563 |
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$ |
60.01 |
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— |
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|
$ |
300.0 |
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合計する |
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811 |
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$ |
57.15 |
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— |
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第3項： デフォルトUPON高級証券
ありません
第四項： 地雷は安全だ情報開示
適用されない
第5項： 他にも情報
ありません
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第六項： 陳列品
展示品 |
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説明する |
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31.1* |
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2002年サバンズ-オキシリー法302条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 |
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31.2* |
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2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて発行されたCFO証明書。 |
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32.1* |
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2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 |
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32.2* |
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2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて発行されたCFO証明書。 |
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101.INS |
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XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
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101.書院 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.カール |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.def |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.介護会 |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.Pre |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*アーカイブをお送りします。
+管理契約または補償計画または手配からなる展示品を決定します。
本報告物がアーカイブするプロトコルや他の文書としては、合意または他の文書自体の条項に加えて、事実情報や他の開示を提供することを意図しておらず、これらに依存してこの目的を達成してはならない。特に、これらのプロトコルまたは他の文書において行われた任意の陳述および保証は、関連するプロトコルまたは文書の特定の背景の下でのみ行われ、作成された日付または任意の他の時間までの実際の状況を記述することはできない。
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標札本当だよ
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
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業績食品グループ会社 (登録者) |
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日付：2023年2月8日 |
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差出人： |
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/s/H.パトリック·ハーチャー |
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名前： |
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H·パトリック·ハーチャー |
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タイトル： |
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常務副総裁兼首席財務官 (最高財務官および許可された署名者) |
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