添付ファイル99.1

リッキー兄弟とIAAは、リッジ兄弟の株主価値を向上させるとともに、IAA株主の現金対価を増加させる改訂後の合併協定 を発表した

Ritchie Bross.とIAA取締役会が部門間株主と接触した後に一致して承認した改訂合意

新たな投資家プレゼンテーションを発表し,新たな投資家プレゼンテーションを発表し,合計3.5億から9億ドルのEBITDA成長機会を含む,これから行われる合併の重大な潜在価値創出機会を強調した

提案中の取引は現在,IAAの大株主AncoraとRitchie Brosへの大規模投資に同意したStarboard Valueの支持を得ている.

投資家の電話会議は今日東部時間午前8:00に開催される予定です

バンクーバー、ブリティッシュコロンビア州とイリノイ州ウェストチェスター、2023年1月23日-Ritchie Bross.Auctioneers Inc.(ニューヨーク証券取引所株式コード:RBA)(トロント証券取引所株式コード:RBA)(以下Ritchie Bross.)IAA,Inc.(ニューヨーク証券取引所株式コード:IAA)(“IAA”)は今日、以前発表された合併協定の条項を修正したことを発表し、協定によると、リッチ兄弟は株と現金取引でIAAを買収することになる。修正された合意はRitchie Bross.株主により高い価値をもたらし、IAA株主の現金対価格を増加させ、すでに両社の取締役会の一致した承認を得た。

改訂された合意条項によると、IAA株主は12.80ドルを獲得する11株の現金と0.5252株のリッチ兄弟の普通株は、彼らが持っているIAA普通株と交換した。対価格グループの変化は、現金/株式グループ がこれまでの22%現金/78%株式グループから約29%現金/71%株に変化したことを表している。

また、Ritchie Bross.取締役会は、 はRitchie Bross.株主に一度の特別配当金を発行することを許可する予定であり、金額は1株当たり1.08ドルであり、 という配当は終値前の記録日までの登録所有者に支払い、具体的な金額はトロント証券取引所(“トロント証券取引所”)の同意で確定し、IAA取引の完了に応じて決定すると発表した。

Ritchie Brossのアン·ファンドジCEOはこう言いました

私たちはIAAと修正された合意に達して嬉しいです。これは私たちが株主から受け取った取引最適構造に関するフィードバックを反映しています。IAAとの取引は、コスト相乗効果と追加的な収入機会を実現することで、どの会社が単独で提供する価値よりもはるかに多くの価値を株主に放出することができると信じている。取引量を増やし、配給サービスの成長を推進し、私たちの庭戦略を推進することで、私たちの市場ビジョンを加速させたいと思います。私たちはこの取引が期待するbrのメリットについて、私たちの株主と議論し続けることを期待しています“

IAAのジョン·ケイトCEO兼社長はこう付け加えました

私たちは修正された取引がIAAと私たちの株主の最高の利益に合致すると信じている。改訂された合意は、取引完了時に我々の株主により多くの現金対価格を提供するとともに、合併後の会社の上り潜在力に対する大きな利益を保持する。我々の観点は変わらず,Ritchie Bross. とIAAの市場能力を組み合わせることで独自の価値主張を創出し,収益力と株主価値創造 を著しく向上させる.しかも、私たちはAncoraとの協力と建設的な対話、そして彼らの取引に対する公開的な支持を賞賛する

1 すべての数字をドルで表す

Ancora会長兼最高経営責任者フレッド·ディサントルとAncora Alternativeのジェームズ·チャドウィック総裁はまとめた

Ancoraは、合併後の会社の収益性への強い参加を維持しながら、IAAの株主が現金対価格の実質的な改善から利益を得ることができるように、この改正された取引を支持することを喜んでいる。初期取引条項への懸念を表明した後、各会社の指導者チームと一連の効果的な私的討論を行い、フィードバックを提供した。私たちはこの2つの会社が私たちの意見に開放的で対応してくれたことに感謝し、アンと彼女のチーム統合という2つの特別な業務を支援することを期待しています“

IAAとAncoraが合意した相互協力協定によると、取引完了後、ベテラン業界幹部と運営者、ボイドグループの現総裁兼最高経営責任者ティム·オデイがリッチ兄弟取締役会メンバーに任命される予定だ。彼はIAAが指定した4人の取締役会メンバーの1人であり、通常の審査と入社を円満に完了することを前提としている。条項によると、Ancora はこの取引に賛成票を投じることに同意し、その株式はIAA投票権の約4%を占めている。

重大な価値創造機会

協定を改訂すると同時に、Ritchie Bross.は投資家プレゼンテーションを発表し、この未解決の取引がもたらすと予想される注目されるメリット、協同効果と長期価値創造機会を重点的に紹介した。このプレゼンテーションは,Ritchie Bross.によって米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”) およびSEDARに提出された.プレゼンテーションはRitchie Brosの投資家関係欄で見つけることができる。ウェブサイトです。

このプレゼンテーションは、合併後の会社が価値を放出するための重要な分野に集中することを望んでいることを示しています

·巨大な利益潜在力を利用:Ritchie Bross.調整後のEBITDA成長機会総額は約3.5億から9億ドルと予想される2取引が完了した後。これまでに発表された毎年の稼働率コスト相乗効果が1億から1.2億ドルに達したほか、取引がもたらすと予想される主要な収入増加の機会は、IAA国内と国際収入を推進し、増加するRitchie Bross.衛星置場駆動のGTVを含む3資金調達ソリューションと部品の販売を含むサービス販売を増加させ、車全体販売と垂直市場増量引き揚げの面で拡張した。

·合併後の庭の足跡を利用した成長加速:合併後のbr社の庭管理,区画,規制要求に関する専門知識は,IAAの地理的位置を利用でき,約10,000エーカーの生産能力を持ち,Ritchie Brosの発展を推進する。衛星置場戦略。リッチ兄弟と一緒に合併後の会社は現在フロリダ州とテキサス州に多くの業務を持っており、悲劇的な事件が発生した時に保険会社へのサービスを強化する。また,Ritchie Bross.はその国際的足跡を利用してIAAの業務を新たな市場に拡張したい.

·IAAを統合すると同時にRitchie Bross.の核心業務を引き続き強化する:Ritchie Bross.管理チームはすでに計画を制定し、過去3年間に得られた著しい成長と市場発展の基礎の上で更に努力することを期待している。これには、Ritchie Bross.販売チームの取り組みをさらに拡大し、支持することを目的とし、IAAの庭の足跡を利用して未来の高い1桁/低い青少年GTV成長目標を実現すること;その全方位の プラットフォームを推進してバイヤーと売り手の活動を増加させること;および付属サービスの増加を加速し、サービス収入の増加を GTVを超える成長を推進することが含まれる。

2本ニュース原稿およびプレゼンテーションに含まれる潜在的機会および関連情報は、説明目的のためにのみ使用され、 は、将来の目標、期待または指導を示唆するものではなく、実現される潜在的コストまたは具体的なスケジュールも含まれていない。

3 GTVは総取引額、すなわち会社のオークションやオンライン市場で販売されているすべての物品の総収益を代表します。 GTVは財務業績、流動性または収入の測定基準ではなく、会社の連結財務諸表にも記載されていません。

リッチ兄弟戦略投資会社

今日午前に発表された別のプレスリリースでは、Ritchie Bross. はStarboard Value LP(及びその付属会社) と証券購入協定を締結したことを発表し、協定によると、StarboardはRitchie Bross.に4.85億ドルの転換可能な優先株と1500万ドルの普通株投資を同時に提供するが、トロント証券取引所を受け入れることを含む慣例的な成約条件を守らなければならない。プレスリリースで述べたように、StarboardはRitchie Bross.のIAA買収を完全に支持しているが、Starboardの投資はRitchie Bross.がIAA取引で開催される株主特別総会で投票することはないだろう。

取引条項はRitchie Bross.とIAAの株主に魅力的であり、Starboardは合併後の会社により多くの専門知識と付加価値をもたらすとともに、さらなる資本分配の柔軟性を促進した。

リッチ兄弟とIAA財務更新

リッチ兄弟とIAAはそれぞれ2月中下旬に第4四半期の財務業績 を発表する。これから来る取引融資について、Ritchie Bross.とIAAはそれぞれの年間収益が発表される前にGTV、収入、純収入、調整後のEBITDAの初歩的に監査されていない年間業績を発表する予定であり、 これらの業績は現在FactSetアナリストの平均的な合意予想と一致するかそれ以上である。

閉鎖する経路

両社は2023年上半期に取引を完了する予定で、条件はRitchie Bross.株主が取引に関連するRitchie Bross.普通株の発行を許可し、取引はIAA株主の承認、その他の常習的な完成条件を得ることである。

IAA取引完了後、換算した上で、リッチ兄弟の株主は合併後の会社の約59.1%の株式を所有し、IAA株主は約37.2%の株式を所有し、Starboard は約3.7%の株式を所有する。

スターボードの投資とRitchie Bros予想される特別配当は当社に対する純レバレッジ率はほぼ中性であると予想されます。Ritchie Bross.引き続き のレバー率は調整後EBITDAの約3倍と予想される4 IAA取引完了後,その後24カ月で約2倍に増加した.

Ritchie Bross.とIAAの取締役会は,それぞれの株主が2023年3月14日に開催された特別会議でこの取引に賛成票を投じることを提案している.2023年1月25日終値時点で登録されている株主は、適用される特別会議で投票する権利がある。

顧問.顧問

ゴールドマン·サックスはリッチ兄弟の首席財務顧問であり、グッゲンハイム証券会社はリッチ兄弟の連合席首席財務顧問であり、Evercoreとカナダロイヤル銀行資本市場会社もリッチ兄弟の財務顧問であり、モルガン大通証券会社はIAAの独占財務顧問である。

4運用コスト協同効果は1.1億ドルと仮定する.株式による支払費用,買収関連コスト,処分物件や設備の損失/ (収益),デリバティブ公正価値変化および非日常的相談,法律と再編コスト を会社報告別に定義調整したEBITDA である。

Goodwin Procter LLP,McCarthy Tétrault LLPとSkadden,Arps,Slate,Meagher&Flom LLPはRitchie Bross.の法律顧問を務め,Cooley LLP,Blake,Cassel&Graydon LLPとLatham&Watkins LLPはIAAの法律顧問を務めている。Olshan Frome Wolosky LLPはAncoraの法律顧問だ。

Laurel Hill Consulting GroupとMacKenzie Partners Inc.はRitchie Bross.のエージェント募集エージェント,InnisFree M&A会社とKingsdale AdvisorsはIAAのエージェント募集エージェントである.

電話会議とインターネット放送

Ritchie Bross.とIAAは今日午前8:00に電話会議とインターネット中継を主宰する。ええ.

アナリストと機関投資家は、以下のダイヤル情報を使用して電話会議 を介して参加することができる

参加者無料電話番号:877-524-8416/+1 412-902-1028

北米:1-877-524-8416

UK: 800 756 3429

Canada: 1-412-902-1028

メディアや他の興味のある当事者はhttp://investor.ritchiebross.comで 電話会議のネットワーク中継を聴くことができる.

リッチ兄弟のことだ

リッチ兄弟は1958年に設立され、世界的な資産管理と処分会社であり、顧客に中古大型設備、トラック、その他の資産を売買するエンドツーエンド解決策を提供している。同社は建築、交通、農業、エネルギー、採鉱と林業などの多くの業界で業務を展開し、販売ルートは:Ritchie Bross.Auctioneers、世界最大の工業オークション業者、オンライン入札を通じて現場オークション活動を提供する;IronPlanet、オンライン市場、毎週競売、そして独占鉄証保証を提供する(R)機器状況認証;Marketplace-Eは、多様な価格および時間選択を提供する制御された市場、Ritchie List、北米のセルフサービスリストサービス、Mascus、欧州有数のオンラインデバイスリストサービス、Ritchie Bross.プライベート契約、プライベート協議の販売、および特定業界の解決策GovPlanet、TruckPlanet, およびRitchie Bross.Energyを提供する。同社のソリューションキットはまた、Ritchie Bross.Asset SolutionsとRouse Services LLCを含み、完全なエンドツーエンド資産管理、データ駆動の知能と性能基準システムを共同で提供する;SmartEquip, は顧客管理設備のライフサイクルをサポートし、部品調達をOEMとディーラーと統合する革新的な技術プラットフォーム;およびRitchie Bross.Financial Servicesによる設備融資とレンタルを含む。リッチ兄弟に関するもっと多くの情報は、リッチブラザーズサイトにアクセスしてください。

メディアストーリーを埋め込むための写真やビデオ はrbauction.com/media上に見つけることができる.

IAAについて

IAA,Inc.(ニューヨーク証券取引所コード:IAA)は,自動車の買手と売手を接続する世界有数のデジタル市場である.IAA独特のプラットフォームは先端技術を利用して、革新に集中し、全損、損傷と低価値車両のマーケティングと販売を促進した。IAA本部はイリノイ州ウェストチェスターのシカゴの近くにあり、アメリカ、カナダ、イギリスに4,500人近くの従業員と210以上の工場を持っている。IAAは、保険会社、ディーラー、チームレンタル、自動車レンタル会社、慈善組織など、170カ国以上に広がる全世界のバイヤーと全方位の売り手にサービスを提供する。バイヤーは多種のデジタル競りと購入ルート、革新的な車両販売と効率的な 評価サービスを獲得し、全体調達体験を向上させることができる。IAAは、車両価値を最大化し、管理コストを低減し、販売サイクルを短縮し、最高の経済効果を提供するための一連のサービスを販売者に提供しています。より多くの情報については、IAAI.comにアクセスし、Facebook、Twitter、Instagram、YouTube、LinkedInでIAAに注目してください。

前向きに陳述する

本通信は,Ritchie Bross.Auctioneers Inc.(“RBA”)とIAA,Inc.(“当社”)の間で提案されている業務統合取引に関する情報を含む.本プレスリリースは,カナダ証券法 で定義された前向き情報と,改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節 で定義された前向き声明(総称して“前向き声明”と呼ぶ)を含む.展望性陳述 は、将来のイベントと予想運営結果、業務戦略、提案取引の期待収益、合併後の会社の業務と将来の財務と経営結果に対する提案取引の予想影響、予想または推定金額、実現可能性、出所、コスト協同効果と収入の影響とタイミング、成長、 提案取引による運営増強、拡張とその他の価値創造機会、期待債務、脱レバー化と合併後の会社の資本分配に関する陳述を含む可能性がある。取引の予想完了日、オーストラリア中央銀行とIAAの2022年度の初歩的な未監査財務予想に関する声明( はまだ改訂される必要がある)、オーストラリア中央銀行或いは当社のそれぞれの業務、運営、財務状況の他の方面 或いは経営業績とその他の非歴史的事実に関する声明。提案された取引が を実際に完了する保証はない.これらの前向き陳述は、一般に、“将”、“すべき”、“br}”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“予定”、“目標”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じる”、“予測”などのフレーズで識別することができる, “”潜在“”br}“”継続“”予見“”予測“”予測“”推定“”機会“”または他の語 または類似の意味のフレーズ.

展望性陳述で予想される任意の事件が発生または発生するかどうかはまだ確定されていない、あるいは発生した場合、それらは合併後の会社の運営結果や財務状況、あるいはオーストラリア中央銀行普通株またはその会社の普通株の価格にどのような影響を与えるだろうか。したがって、あなたはこのような声明に過度に依存してはいけません。展望性 宣言に依存するときは慎重でなければなりません。オーストラリア中央銀行と当社経営陣は、前向き表現が根拠とする仮定は合理的であると考えているが、これらの前向き表現は、いくつかのリスクと不確実性に関連しており、その多くのリスクと不確実性は、双方の制御範囲内ではない。これらのリスクおよび不確実性は、実際の結果がこのような前向き表現で指摘されている結果と大きく異なる可能性があり、これらに限定されないが、オーストラリア中央銀行の株主は、取引中にオーストラリア中央銀行の新しい普通株の発行を許可しない可能性があり、あるいは同社の株主が合併協定を承認しない可能性がある。提案された取引を完了する条件を満たすことができない(または放棄する)可能性のあるリスク、いずれか一方が合併プロトコルを終了する可能性があり、または提案された取引が延期または完全に達成されない可能性のあるリスク ;提案された取引の予期される税務処理;提案された取引の発表または完了によって生じる不利な反応または変化を含むビジネスまたは従業員関係に対する潜在的な不利な反応または変化;取引に関連する問題における管理層の時間移動;提案された取引に対する競争相手の反応;オーストラリア中央銀行と会社の業務統合の最終的な困難、時間、コスト、結果;オーストラリア中央銀行と会社の業務合併の影響、合併後の会社の将来の財務状況を含む, 運営、戦略、計画の結果;取引所に必要な監督管理の承認を得ることができなかった(またはbr)取引所に必要な監督管理許可を得られなかった;提案取引を公開または完了した後、運営コストおよび業務中断が予想よりも大きい可能性があること;brの発表、懸案または完成予定取引がオーストラリア中央銀行の普通株式または会社の普通株取引価格に与える影響;オーストラリア中央銀行および/または会社がキーパーソンと従業員を引き留め、採用する能力;提案取引に関連する重大なコスト;オーストラリア中央銀行、会社、および/または提案取引に関連する他の会社に対して提起される可能性のある任意の法的訴訟の結果;取引懸案中にオーストラリア中央銀行および/または会社がいくつかの商業機会または戦略的取引を含む非正常プロセス取引を行う能力の制限に影響を与える可能性がある;合併後の会社が予想される金額、方法、または時間的枠組みを達成するための予期された相乗効果を達成する能力;合併後の会社は、供給源から潜在的な収入、成長、運営増強、拡張または他の価値創出機会 を達成できなかったか、または予想された金額、方法または時間枠で実現できなかった;合併後の会社の取引倍数は正常化または再評価できなかった、およびこのような取引倍数の他の変動;資本市場の変化および合併後の会社 は、予想される方法で運営融資または予想される時間範囲内でレバー率を低下させる能力を達成できなかった;オーストラリア中央銀行または合併後の会社は 財務および/またはKPI目標を達成できなかった。オーストラリア中央銀行の右翼投資を達成するいかなる条件も満たしていない, トロント証券取引所の受け入れ;オーストラリア中央銀行が特別配当金を支払う任意の法的障害、トロント証券取引所の配当記録日に対する同意、オーストラリア中央銀行と当社の業務の立法、法規、経済発展に影響を与える;一般経済と市場発展と条件;オーストラリア中央銀行と当社の運営に基づいて変化していく法律、規制、税収制度。上記のいずれの要因に対するオーストラリア中央銀行または当社の反応を含むが、流行病、テロ行為または戦争または敵対行動の爆発、およびオーストラリア中央銀行または当社のこれらの要因に対するオーストラリア中央銀行または当社の反応を含む、悲劇的な事件の予測不可能性および深刻性。これらのリスクおよび提案取引に関連する他のリスクは、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたS-4表登録声明および共同委託書/募集説明書に含まれ、提案取引に関する適用カナダ証券規制機関に含まれる。ここで列挙された要因リスト は、表S−4登録説明に列挙された要因リストが代表的であると考えられるが、いずれのようなリストも、すべての潜在的リスクおよび不確実性の完全な陳述とみなされるべきではない。

実際の結果が前向き陳述に記載された結果と大きく異なる他の要因をもたらす可能性のあるより多くの情報については、オーストラリア中央銀行および会社それぞれの定期報告および他の米国証券取引委員会および/または適用可能なカナダ証券監督管理機関に提出された文書を参照してください。オーストラリア中央銀行の最新の10-Q表四半期報告および10-K表年次報告 および会社の最新の10-Q表四半期報告および10-K表年次報告で決定されたリスク要因を含む。本プレスリリースに含まれる前向き陳述 は,本プレスリリースの日にのみ行われる.法律の要求以外に、オーストラリア中央銀行と当社はいかなる 展望性陳述を更新して、展望性陳述を行った日後に存在する実際の結果、新しい情報、未来の事件、予想変化或いはその他の状況を反映する義務がない。

要約やお願いはありません

本通信の目的は、任意の証券を購入または売却する要約または任意の証券の購入または売却を招待したり、または任意の投票または承認を求めたりすることも構成されていないことではなく、いかなる司法管轄区域内にも、任意のそのような司法管轄区域の証券法に従って登録または資格を取得する前に、そのような要約、募集または販売が不正である証券要約、募集または販売が存在しないことである。株式募集説明書が改正された1933年米国証券法第10節の要求に適合しない限り、免除またはこのような登録要求に制約されない取引で行われない限り、証券要約 を提出してはならない。

重要な付加情報とどこでそれを見つけることができるか

提案された取引について、オーストラリア中央銀行は、2022年12月14日に提案された取引関連に発行されるオーストラリア中央銀行普通株を登録するS-4表の登録声明を米国証券取引委員会と適用カナダ証券監督機関に提出した。登録声明には、オーストラリア中央銀行の株主と当社の株主に送信され、それぞれの取引関連提案を承認してもらう共同依頼書/目論見説明書が含まれている。オーストラリア中央銀行と当社はまた、米国証券取引委員会および/または適用されるカナダ証券監督管理機関に、提案取引に関する他の関連文書を提出することができる。本明細書では、委託書/入札説明書または登録説明書またはオーストラリア中央銀行または当社が米国証券取引委員会および/または適用可能なカナダ証券監督管理機関に提出する可能性のある任意の他の文書を代替することはできない。投資家および証券所有者は、S-4表の登録声明および関連する共同委託書/募集説明書、 およびこれらの文書および米国証券取引委員会に提出または提出される任意の他の関連文書の任意の修正または補足、ならびに提案された取引に関連する適用カナダ証券監督管理機関または参照によって委託書/入札説明書に組み込まれるbrを読むことを提案し、それらが利用可能であれば、オーストラリア中央銀行、会社、および提案取引に関する重要な情報を含むまたは含まれるので、そのすべての内容をよく読んでください。

投資家および証券所有者は、米国証券取引委員会が維持しているウェブサイトwww.sec.govまたはオーストラリア中央銀行保守サイトwww.sedar.com を介して、またはオーストラリア中央銀行ウェブサイトInvestor.ritchiebross.comまたは会社のウェブサイトInvestors.iaai.comからこれらのファイルのコピーを無料で取得することができる(あれば)。オーストラリア中央銀行が米国証券取引委員会および適用可能なカナダ証券監督管理機関に提出した文書(あれば)は無料で提供され、方法はオーストラリア中央銀行サイトInvestor.ritchiebross.comにアクセスし、Financials/米国証券取引委員会のタイトルを記録するか、またはオーストラリア中央銀行に電話またはメールで要求を送信し、アドレスは9500 Glenlyon Parkway、Burnaby、BC、V 5 J 0 C 6、Canada、会社が米国証券取引委員会に提出した文書( これらの文書が利用可能な場合)は、会社のサイトInvestors.iaai.comにアクセスするか、または会社投資家関係部 Investors@iaai.comに連絡することで無料で取得する。

活動の参加者を募集する

米国証券取引委員会規則によると、オーストラリア中央銀行とオーストラリア航空会社及びそのそれぞれのいくつかの役員、幹部及び他の管理者及び従業員、並びにジェフリー·C·スミスは、オーストラリア中央銀行及びオーストラリア航空会社の株主が提案中の取引について依頼書を募集する過程に参加しているとみなされる可能性がある。オーストラリア中央銀行役員及び役員に関する情報は、2022年3月15日に米国証券取引委員会及び適用カナダ証券監督管理機関に提出されたオーストラリア中央銀行2022年年次総会株主別表14 A上の最終委託書を参照し、その現在の8-K表報告の一部を参照されたい。IAA取締役および役員に関する情報は、2022年5月2日に米国証券取引委員会に提出され、現在Form 8−Kフォーマットで提出されているいくつかの報告書に提出されたIAAの2022年年次総会スケジュール14 Aに関する最終的な依頼書で得ることができる。委託書募集参加者とみなされる可能性のあるその他の情報について、およびスミスさんスミスに関連する情報を含む証券またはその他の方法でのそれらの直接的および間接的な利益に関する説明を保有すること、ならびに委託書声明/募集説明書に含まれるか、ならびに得られた後に、米国証券取引委員会および適用可能なカナダ証券監督管理機関に提出または提出することになる他の関連資料。投資家は任意の投票または投資決定を下す前に、共同依頼書/目論見書をよく読まなければならない。これらの文書の無料コピーは、上記のソースを使用してオーストラリア中央銀行またはIAAから無料で取得することができます。

非公認会計基準財務指標

本プレゼンテーションは、調整されたEBITDAを含むいくつかの非GAAP財務指標を含む。これらの非GAAP財務指標はGAAPによって計算されたものではなく、会社の財務状況や経営業績を理解し、評価することに重要な意義を持つ項目 は含まれていないかもしれない。したがって、これらの措置を孤立的に考慮すべきではなく、公認会計基準下の財務措置の代替方法としてはならない。また,これらの措置は他社が使用している同名措置と比較できない可能性がある

IAAについては、調整後のEBITDAは、所得税、利息支出および償却前純収益(“EBITDA”)で計算され、IAA管理層が持続的な経営を代表できないと考えている項目に基づいてさらに調整する非GAAP 財務計測であり、これらの項目には、(A)非収入、税収に関する課税項目、(B)価格に関する公正価値調整(C)解散費、再編およびその他の留保費用、(D)資産の売却または何らかのM&Aに関連する費用の純損失または収益が含まれているが、これらに限定されない。融資その他の取引、(E)買収コスト、(F)ある専門費用、及び(G)外貨為替レートに関する損益。IAAは,調整後のEBITDAがIAAの運営実績に関する有用な情報を提供しているとしており, はIAAのコア財務業績に対する投資家の全体的な理解を強め,投資家がIAAの業績を以前と未来と比較するのを支援しているからである。

オーストラリア中央銀行について、オーストラリア中央銀行は、調整後のEBITDA は、異なる財務期間における純収入の増加や低下に関する有用な情報を提供しているとしている。オーストラリア中央銀行は調整後のEBITDAをキー業績評価基準として使用しているが,オーストラリア中央銀行は異なる時期の経営業績の比較に役立つと考えており,管理層が制御可能な増量収入とコストを監視できるようにしているからである。調整後のEBITDAの計算方法は, 純収入から減価償却と償却,利息支出,所得税支出と利息収入,および株式に基づく支払費用,買収関連コスト,処分財産,工場や設備,終了の損失(収益)と持続取引コストを減算し,任意の非日常的あるいは異常な調整項目の影響を除去する。

非公認会計基準財務措置に関する詳細な情報 は、米国証券取引委員会および/またはオーストラリア中央銀行とカナダ証券管理局にそれぞれ適用されるカナダ証券監督管理機関に提出された文書に含まれる。

リッチ兄弟会社の連絡先

投資家

Sameer Rathod副社長投資家関係と市場情報

(510) 381-7584

メールボックス:srathod@RitchieBross.com

メディア

ダン·カーチャー/ルーカス·ペルス/ヘイリー·サラス

ジョエル·フランクウィルキンソン·ブリマー·カーチャー

(212) 355-4449

IAA連絡先

投資家

Farah Soi/Caitlin Churchill|ICR

(203)682-8200

メール:Investors@iaai.com

メディア

ジェニー·オブライエン|IAA,Inc.

グローバルマーケティング·伝播部上級副社長

(708) 492-7328

メール:jobrien@iaai.com

アンカラ連絡先

ラングレー広場のパートナー

グレッグ·マロス/ミラー·ウィンストン,646-386-0091

メール:gmarose@Longacresquare.com/mwinston@Longacresquare.com