wgo-20221126
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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q
(マーク1)
☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年11月26日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-06403
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/107687/000010768722000031/wgo-20221126_g1.jpg
ウィンニベイゴ工業です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
ミネソタ州42-0802678
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
13200パイオニア歩道エデンの園草原ミネソタ州55347
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
952-829-8600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.50ドルですWGOニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ 違います☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ 違います☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ☒加速ファイルサーバ非加速ファイルサーバ☐
比較的小さな報告会社☐新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☒

2022年12月13日までに30,542,044普通株は、1株当たり額面0.50ドル、発行された。


ウィンニベイゴ工業会社
Form 10-Q四半期レポート
2022年11月26日までの四半期報告

カタログ表
第1部：
財務情報
3
第1項。
連結財務諸表
3
合併損益表
3
合併貸借対照表
4
統合現金フロー表
5
合併株主権益変動表
7
連結財務諸表付記
8
第二項です。
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
21
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
28
第四項です。
制御とプログラムです
28
第二部です。
その他の情報
29
第1項。
法律訴訟。
29
第1 A項。
リスク要因
29
第二項です。
未登録株式証券の販売及び収益の使用。
29
第六項です。
陳列品
30
サイン
31

2
カタログ表
第1部財務情報

プロジェクト1.連結財務諸表

ウィンニベイゴ工業会社
合併損益表
(未監査)
3か月まで
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
純収入$952.2 $1,155.7 
販売原価791.8 926.3 
毛利160.4 229.4 
販売、一般、管理費用70.7 74.8 
償却する3.8 8.2 
総運営費74.5 83.0 
営業収入85.9 146.4 
利子支出，純額5.9 10.2 
営業外損失0.3 6.5 
所得税前収入79.7 129.7 
所得税支給19.5 30.1 
純収入$60.2 $99.6 
普通株式1株当たり収益：
基本的な情報$1.98 $2.99 
薄めにする$1.73 $2.90 
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報30.4 33.3 
薄めにする35.5 34.4 

連結財務諸表付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
ウィンニベイゴ工業会社
合併貸借対照表
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)十一月二十六日
2022		八月二十七日
2022
(未監査)
資産
流動資産
現金と現金等価物$271.7 $282.2 
売掛金から不良債権を引いて準備する(#ドル0.4そして$0.6，別)
203.0 254.1 
在庫、純額553.0 525.8 
前払い費用と他の流動資産26.1 31.7 
流動資産総額1,053.8 1,093.8 
財産·工場·設備·純価値294.8 276.2 
商誉484.2 484.2 
その他無形資産、純額468.6 472.4 
生命保険投資28.9 28.6 
経営的リース資産40.1 41.1 
繰延所得税資産、純額3.7 — 
その他長期資産19.9 20.4 
総資産$2,394.0 $2,416.7 
負債と株主権益
流動負債
売掛金$133.2 $217.5 
所得税に対処する20.3 0.7 
課税費用：
補償すべきである57.1 71.6 
製品保証122.2 127.9 
自己保険23.1 21.4 
販売促進22.8 21.5 
利子と配当を計算すべきである8.2 13.0 
その他流動負債49.2 48.5 
流動負債総額436.1 522.1 
長期債務、純額590.4 545.9 
繰延所得税負債純額— 6.1 
未確認税収割引5.8 5.7 
長期経営賃貸負債39.5 40.4 
給与給付を繰延し，当期分を差し引く8.4 8.1 
その他長期負債25.2 25.4 
総負債1,105.4 1,153.7 
負債と負担がある(付記11)
株主権益：
優先株、額面$0.01: 10.0ライセンス株；零値発行済みおよび発行済み株式
— — 
普通株、額面$0.50: 120.0ライセンス株；51.8既発行株
25.9 25.9 
追加実収資本191.2 256.3 
利益を残す1,626.7 1,537.5 
その他の総合損失を累計する(0.5)(0.5)
在庫株、コストで計算します21.3そして21.5それぞれ株にする
(554.7)(556.2)
株主権益総額1,288.6 1,263.0 
総負債と株主権益$2,394.0 $2,416.7 
連結財務諸表付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
ウィンニベイゴ工業会社
統合現金フロー表
(未監査)
3か月まで
(単位：百万)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
経営活動
純収入$60.2 $99.6 
純収入と業務活動が提供する現金純額を調整する
減価償却6.6 5.3 
償却する3.8 8.2 
非現金利息支出，純額— 3.6 
債務発行原価償却0.8 0.6 
後進先出し費用1.1 0.4 
株に基づく報酬3.0 2.7 
所得税を繰延する1.0 (0.2)
価格を公正に調整する価値があります0.4 6.4 
その他、純額(0.2)2.3 
経営性資産と負債変動、購入資産と負債を差し引いた純額
売掛金純額51.2 (7.2)
在庫、純額(28.3)(70.3)
前払い費用と他の資産6.9 4.8 
売掛金(81.5)(17.7)
所得税と未確認税収割引19.1 24.7 
費用とその他の負債を計算すべきである(14.2)(6.7)
経営活動が提供する現金純額29.9 56.5 
投資活動
家屋·工場·設備を購入する(27.8)(23.2)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く— (228.2)
その他、純額0.7 — 
投資活動のための現金純額(27.1)(251.4)
融資活動
長期債務借款1,475.0 932.6 
長期債務を償還する(1,475.0)(932.6)
現金配当の支払い(8.5)(6.0)
普通株買い戻し払い(4.5)(23.7)
その他、純額(0.3)1.4 
融資活動のための現金純額(13.3)(28.3)
現金と現金等価物の純減少(10.5)(223.2)
期初現金及び現金等価物282.2 434.6 
期末現金および現金等価物$271.7 $211.4 
5
カタログ表
補足開示
所得税を納めた純額$(1.3)$8.7 
支払の利子2.3 4.8 
非現金投融資活動
業務買収のため普通株を発行する$— $22.0 
売掛金中の資本支出4.1 1.1 
賃貸資産を増加させて賃貸負債と交換する：
賃貸借契約を経営する0.2 0.3 
融資リース— 1.1 
連結財務諸表付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表

ウィンニベイゴ工業会社
合併株主権益変動表
(未監査)
2022年11月26日までの3ヶ月
(単位：百万)普通株追加実収資本利益を残すその他の総合収益を累計する在庫株株主権益総額
番号をつける金額番号をつける金額
2022年8月27日の残高
51.8 $25.9 $256.3 $1,537.5 $(0.5)(21.5)$(556.2)$1,263.0 
最新会計基準(ASU)2020-06の採用— — (62.0)29.0 — — — (33.0)
株に基づく報酬— — 3.0 — — — — 3.0 
従業員福祉と株式ベースの奨励のために株を発行し、純額— — (6.1)— — 0.3 6.0 (0.1)
普通株買い戻し— — — — — (0.1)(4.5)(4.5)
純収入— — — 60.2 — — — 60.2 
2022年11月26日の残高
51.8 $25.9 $191.2 $1,626.7 $(0.5)(21.3)$(554.7)$1,288.6 
2021年11月27日までの3ヶ月間
(単位：百万)普通株追加実収資本利益を残すその他の総合収益を累計する在庫株株主権益総額
番号をつける金額番号をつける金額
2021年8月28日の残高
51.8 $25.9 $218.5 $1,173.0 $(0.5)(18.7)$(360.0)$1,056.9 
株に基づく報酬— — 2.7 — — — — 2.7 
従業員福祉と株式ベースの奨励のために株を発行し、純額— — (2.1)— — 0.1 3.8 1.7 
買収のために株を発行する— — 14.7 — — 0.4 7.3 22.0 
普通株買い戻し— — — — — (0.3)(23.7)(23.7)
他にも— — — 0.1 — — — 0.1 
純収入— — — 99.6 — — — 99.6 
2021年11月27日の残高
51.8 $25.9 $233.8 $1,272.7 $(0.5)(18.5)$(372.6)$1,159.3 
連結財務諸表付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表
ウィンニベイゴ工業会社
連結財務諸表付記
(未監査)
(別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータを除いて、すべての金額は百万単位)

Note 1. 陳述の基礎

連結財務諸表には、Winnebago Industries、Inc.およびその完全子会社の勘定が含まれる。大量の会社間口座残高と取引は中断された。

この四半期報告書で使用される“Winnebago Industries”、“Winnebago”、“We”、“Our”、“Us”などの用語は、文意に加えて、Winnebago Industries、Inc.およびその完全子会社を意味する。

本稿に含まれる中期未監査総合財務諸表は、米国(“米国”)の規則と規定に基づいて作成されている。アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)。これらの連結財務諸表に提供される情報には、連結財務諸表の付記が別途説明されていない限り、管理層がこのような財務諸表を公平に報告するために必要なすべての調整を反映する通常の恒常的な調整が含まれている。総合財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている。GAAPは私たちに影響報告金額の推定と仮定を要求する。一般に公認会計原則に従って作成された財務諸表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、米国証券取引委員会規則および条例に基づいて簡素化または省略されている。

本四半期報告書に含まれる連結財務諸表は、米国証券取引委員会に提出された2022年8月27日現在の年次報告書に含まれる監査された連結財務諸表とその付記とともに読まなければならない。運営の中期結果は、2023年8月26日までの財政年度全体の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。

総合収益
総合収益とは、株主権益が非所有者由来の取引やその他の事件や状況によって発生する変化である。2022年11月26日と2021年11月27日までの総合収益と純収入の差は実質的ではない

後続事件
添付されている審査されていない総合財務諸表を作成する際には，本申告日までに確認·開示可能な後続事項を評価しており，重大な後続事項は発見されていない。

CARE法案
コロナウイルス援助、救済、経済安全(CARS)法案は、米国における新冠肺炎の影響を緩和するための法律に2020年3月27日に署名された。CARS法案が提供する雇用主賃金税の支払い延期を利用し、雇用主賃金税の支払い期間を2020年3月27日から2020年12月31日に延期することを可能にした。繰延された雇用主の賃金税金負債は#ドルだ8.12022年11月26日まで。私たちは2022年12月31日までにこの残りの繰延税金残高を送金することを要求された。私たちはまた、CARE法案による会社の税金控除を利用して、これらの会社はすべてまたは一部の運転を一時停止した場合に従業員に給料を支払い続けている。2022年11月26日までにドル0.8総合貸借対照表の他の流動資産のうち、まだ100万ドルが返済されていない。

最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、ASU 2020-06、債務転換およびその他のオプション(主題470-20)と派生ツールとヘッジエンティティ自己持分契約(主題815-40)を発表し、変換可能ツールを計算するためのモデル数を減少させ、変換可能ツールの希釈1株当たり収益(“EPS”)計算を修正し、自分のエンティティの株式で決済可能な契約(または派生商品を埋め込む)の要求を修正し、株式に分類する。また、変換可能なチケットの条項および特徴に関する透明性および意思決定の有用性を向上させるために、いくつかの開示要件が追加される。また，転換可能ツールを1株当たりの収益を希釈する際には，在庫株方法ではなくIF変換法を用いる必要がある。我々は2023年度第1四半期に新たなガイドラインを採用し、改正トレーサビリティ法を採用し、追加実収資本が#ドル減少した62.0100万ドル長期債務1ドルに増加しました43.8100万ドル、繰延所得税負債は#ドル減少した10.8100万ドルで満期時の利益剰余金を増加させます29.0百万ドルです。また、改正ガイドラインの採用により、2023年度第1四半期の非現金利息支出が減少しました$3.6百万ユーロ(税引前)。希釈後の1株当たり収益に及ぼす変換可能ツールの影響を前向きにIF−変換方法を用いて計算する。If-Converted法では4.7我々の変換可能ツールに係る百万株株式は報告期初めに発行されたと仮定しており，当該等のツールに関するいかなる利息支出も希釈後の1株当たり収益の計算には計上されていない。在庫株式法からIF折法に変更されたより多くの情報を理解するために、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載されている連結財務諸表付記15を参照してください。
8
カタログ表

注2企業合併

2021年8月31日、購入しました100Barletta Boat Company，LLCとThree Limes，LLC(総称して“Barletta”と呼ぶ)の持分，Barletta Boat Company，LLCとThree Limes，LLC(総称して“Barletta”と呼ぶ)は独立ライセンス販売店ネットワークを介して販売されている高品質良質浮橋船メーカーである

1ドルでBarlettaを買収しました286.3百万ドル、現金を含めて#ドルを支払います240.1百万、$25.0売り手に発行される普通株式100万株(以下に述べる割引基準)、および割増準備金のものまたは対価格がある。買い取り価格に含まれる普通株公正価値が反映されている12%割引、市場が不足しているため、これらは未登録株で、あります1年制禁売制限で普通株価値を1ドルに下げる22.0百万ドルです。または対価格には潜在的株式支払いも含まれており、今後数年間のいくつかの財務業績指標の成果に基づく潜在的現金支払いも含まれる。プレミアムでの最高配当は$です50.0百万ドルの現金とドル15.0もしすべての指標が達成されたら、在庫は百万ドルに達するだろう。2021年8月31日現在、プレミアムの公正価値は$24.2百万ドルです。2022年11月26日と2022年8月27日までのプレミアムの公正価値は$40.2百万ドルとドル39.8それぞれ100万ドルです1年以内に清算されたオーバーフロー負債部分を総合貸借対照表中の他の流動負債に計上し、残りのオーバーフロー負債を総合貸借対照表中の他の長期負債に計上する。2022年11月26日と2022年8月27日まで、ドル21.7百万ドルとドル21.3100万ドルはそれぞれ他の流動負債と#ドルに含まれる18.5百万ドルとドル18.5100万ドルはそれぞれ総合貸借対照表の他の長期負債に計上される

総買付価格は、買収当日の初歩的な公正価値に基づいて、買収されたBarlettaの有形および無形資産純資産に分配される。これは販売権#ドルを確認することにつながる136.1100万ドルと他の無形資産は111.4百万ドルです。Barlettaの買収の名声は私たちの海事部門で確認された。買収された他の無形資産には商号、ディーラーネットワーク、そして在庫が含まれている。商号の寿命は無限であり，ディーラーネットワークは直線上で償却されている12何年もです。たまっているのは販売しているところだ102022年8月27日現在、全額償却されています。私たちは2022年度第3四半期に調達価格の分配を決定した

Barletta買収に関連する総取引コストは$3.1100万ドルのうち2.42022年度第1四半期に、支出は100万ドルだった。取引コストは，添付の総合損益表における販売，一般，行政費用に計上される。

Note 3. 業務の細分化

私たちは7人経営分野：1)Grand Designトレーラー，2)Winnebagoトレーラー，3)Winnebago自動車ハウス，4)Newmar自動車ハウス，5)クリス−Craft Marine，6)Barletta Marineと7)Winnebago特殊車。財務業績は各運営部門の調整された利息、税項、減価償却及び償却前収益(“EBITDA”)によって評価され、以下のように定義され、いくつかの会社の行政支出及び非運営収入及び支出は含まれていない。

我々の三つ報告可能な部門は，Towable(Grand Design TowablesとWinnebago Towables運営部門の集合)，Motorhome(Winnebago Motors HomeとNewmar Motors Home運営部門の集合)，Marine(クリス−Craft海洋とBarletta海洋運営部門の集合)である。トレーラーは通常、別の車が牽引する非機動製品と他の関連する製造製品とサービスから構成されている。MotorHomeは電気シャーシを含む製品および他の関連する製造製品とサービスからなる。海は船を含む製品と他の関連製品とサービスで構成されている。

会社/その他のすべてのカテゴリには、Winnebago特殊車両運営部門と、企業指導権および管理費用のような企業監督に関連するいくつかの会社管理費用が含まれています。

部門の識別可能な資産には一般会社資産は含まれておらず、一般会社資産は主に現金と現金等価物およびいくつかの繰延税金残高からなることが報告されるべきである。一般会社資産は会社/その他のすべてのカテゴリに含まれています。

我々の最高経営責任者(最高経営決定者(“CODM”)は、調整されたEBITDAを通じて総合財務結果と運営部門の財務情報を定期的に審査し、企業の意思決定に最終的な責任を負う。我々のCODMは，資源の分配と合併後の企業，報告可能部門，異なる運営部門の業績評価を担当している。各運営部門の管理職は、それぞれの運営部門内で運営決定を行い、資源を分配し、業績を評価する責任がある。すべての報告可能部の会計政策は、当社が2022年8月27日までの財政年度Form 10−K年度報告第II部第8項に記載されている総合財務諸表付記1に記載した会計政策と同じである。

9
カタログ表
我々は，調整後のEBITDAに基づいて報告できる部門の運営実績をモニタリング·評価した。調整されたEBITDAの開示は、証券アナリスト、投資家、その他の興味のある当事者が、私たちの業界の会社を評価する際に有用であると信じています。EBITDAは，利息支出，所得税準備および減価償却と償却費用を差し引くまでの純収益と定義されている。調整後EBITDAは、一定期間にわたって比較可能な業績を示すために、利息支出、所得税、減価償却、償却費用の計上、および他の税前調整前の純収入を差し引くように定義されている。調整後EBITDAに計上されない項目には、買収関連コスト、訴訟準備金、あるいは対価格公正価値調整が含まれる。

報告可能な部門別の財務情報は以下のとおりである
3か月まで
(単位：百万)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
純収入
トレーラーができる$347.3 $651.0 
バイクの家464.2 421.5 
海兵隊131.4 79.3 
会社/その他すべて9.3 3.9 
統合された$952.2 $1,155.7 
調整後EBITDA
トレーラーができる$36.3 $112.1 
バイクの家50.3 50.2 
海兵隊18.5 10.6 
会社/その他すべて(8.1)(5.7)
統合された$97.0 $167.2 
資本支出
トレーラーができる$14.3 $11.2 
バイクの家5.8 7.8 
海兵隊7.3 0.6 
会社/その他すべて0.4 3.6 
統合された$27.8 $23.2 

(単位：百万)十一月二十六日
2022		八月二十七日
2022
資産
トレーラーができる$828.2 $874.9 
バイクの家840.6 823.4 
海兵隊425.8 416.1 
会社/その他すべて299.4 302.3 
統合された$2,394.0 $2,416.7 


10
カタログ表
純収入と総合調整後のEBITDAの入金は以下の通り
3か月まで
(単位：百万)2022年11月26日2021年11月27日
純収入$60.2 $99.6 
利子支出，純額5.9 10.2 
所得税支給19.5 30.1 
減価償却6.6 5.3 
償却する3.8 8.2 
EBITDA96.0 153.4 
買収に関連するコスト0.6 3.4 
訴訟準備金— 4.0 
価格を公正に調整する価値があります0.4 6.4 
調整後EBITDA$97.0 $167.2 

Note 4. 投資と公正価値計量
金融資産や負債の公正価値を決定する際には、吾らは市場データや他の仮定を利用するが、吾らは市場参加者がこれらのデータを利用したり、元本や最も有利な市場で資産や負債の定価であると仮定し、適切な場合には吾等及び取引相手に関する不良表現及び/又はその他のリスクに応じて調整すると信じている。公正価値によって計量された資産と負債は、計量日までの推定投入の透明性に基づいて以下の階層に分類される

レベル1−測定日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場で利用可能な未調整オファー。

レベル2 — 第1次投入に含まれる見積以外の投入は、資産又は負債の全期間内に直接又は間接的に観察可能な投入である。

レベル3 — 公正価値を計量するための資産や負債の観察不可能な投入は，観察可能な投入がない場合には，計量日に資産や負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する.

11
カタログ表
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
公正な価値に応じて恒常的に計量される金融資産と負債は以下のとおりである
公正価値の公正価値階層構造
(単位：百万)十一月二十六日
2022		レベル1レベル2レベル3
繰延補償に資金を提供する資産
国内株式型基金$1.7 $1.7 $— $— 
国際株式基金0.1 0.1 — — 
固定収益基金0.2 0.2 — — 
公正な価値で計算された総資産$2.0 $2.0 $— $— 
値段が合うかもしれない
割増負債$40.2 $— $— $40.2 
公正価値で計算された負債総額$40.2 $— $— $40.2 
    
公正価値の公正価値階層構造
(単位：百万)八月二十七日
2022		レベル1レベル2レベル3
繰延補償に資金を提供する資産
国内株式型基金$1.2 $1.2 $— $— 
国際株式基金0.1 0.1 — — 
固定収益基金0.1 0.1 — — 
公正な価値で計算された総資産$1.4 $1.4 $— $— 
値段が合うかもしれない
割増負債$39.8 $— $— $39.8 
公正価値で計算された負債総額$39.8 $— $— $39.8 

繰延補償に資金を提供する資産
私たちが繰延補償に資金を提供する資産は公正な価値によってオファー市場価格を使用して計量された有価証券であり、主に権益に基づく共同基金から構成されている。これらの役員株式オプション計画および役員繰延報酬計画に資金を提供するためのこれらの証券は、活発な市場で取引されているので、終値はいつでも利用可能であるため、レベル1に分類される。これらの計画の詳細については、2022年8月27日現在の財政年度Form 10-K年度報告第2部第8項の連結財務諸表付記11を参照されたい

1年以内に満期になったオプションに資金を提供する資産割合は、総合貸借対照表上の前払い費用および他の資産に含まれる。残りの資産は、非流動資産に分類され、総合貸借対照表の他の資産に計上される。

値段が合うかもしれない
あるいは，価格とBarlettaの買収に関するオーバーフロー負債があり，毛利結果を予測する確率重み付き情景分析を用いて推定し，無リスク比率で割引する。または対価格は第3段階に分類される。実際の毛利結果は、上記の推定で使用された結果と大きく異なる可能性があり、将来の支払いに影響を与える可能性がある。将来の支払いの変化は未来の経営業績に反映されるだろう。

次の表は、対価格の期首残高と期末残高をチェックしました

3か月まで
(単位：百万)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
公正な価値があるかどうかがわかります$39.8 $— 
足し算— 24.2 
公正価値調整0.4 6.4 
期末公正価値-または対価がある$40.2 $30.6 

12
カタログ表
1年以内に清算されたオーバーフロー負債の公正価値を総合貸借対照表の他の流動負債に計上する。残りのオーバーフロー負債は総合貸借対照表の他の長期負債に計上される。

公正価値非日常的基礎計量の資産と負債
特定の金融商品は非日常的な基礎の上で公正な価値で計量される。これらの資産には、主に営業権、無形資産、財産、工場と設備、使用権賃貸資産が含まれる。これらの資産が最初に確認した金額は、買収または購入の日に決定された公正価値に等しい。何らかのトリガイベントが発生したり、年次減価テストが必要な場合には、非金融資産の減価評価を行います。減値が発生した場合、資産は現在の推定公正価値に減記される違います。非金融資産は、2022年11月26日または2021年11月27日までの3ヶ月間で減値を記録した。

公正な価値で計量されていない資産と負債
ある金融商品は公正価値によって計量されないが、その短期的な性質に基づいて公正価値に近い帳簿価値で入金される。これらの金融商品には、現金および現金等価物、売掛金、売掛金、その他の売掛金、および長期債務が含まれる。これらのツールが財務諸表において公正価値で計量されている場合、それらは公正価値階層構造における第1のレベルに分類される。私たちの長期債務の公正価値は、私たちの公開取引債務債券のアクティブ市場での現在の見積もりに基づいて決定され、公正価値レベルでは第1レベルに分類される。当社の長期債務の公正価値については、本四半期報告第1項第1項に記載されている総合財務諸表付記9の表格10-Qを参照されたい。

Note 5. 棚卸しをする

在庫には以下の内容が含まれている
(単位：百万)十一月二十六日
2022		八月二十七日
2022
完成品$78.5 $59.3 
製品の中で206.0 198.9 
原料.原料317.0 315.0 
合計する601.5 573.2 
減算：先進先出しは後進先出しコストを超える48.5 47.4 
在庫、純額$553.0 $525.8 

在庫価格計算方法には以下のようなものがある
(単位：百万)十一月二十六日
2022		八月二十七日
2022
後進が先に基礎を出す$247.1 $212.3 
先に原則を出す354.4 360.9 
合計する$601.5 $573.2 

上記後進先出備蓄金が減値する前の在庫価値は，日付に関するリセットコストにほぼ相当する.

13

Note 6. 財産·工場·設備
財産、工場と設備は減価償却累計後のコストで申告し、以下の部分からなる
(単位：百万)十一月二十六日
2022		八月二十七日
2022
土地$14.6 $14.6 
建築と建築の改善197.8 171.0 
機械と設備145.1 142.6 
ソフトウェア43.8 43.8 
交通輸送6.5 6.5 
建設中の工事72.3 76.8 
不動産·工場·設備，毛額480.1 455.3 
減算：減価償却累計185.3 179.1 
財産·工場·設備·純価値$294.8 $276.2 

減価償却費用は$6.6百万ドルとドル5.32022年11月26日と2021年11月27日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドル。

Note 7. 商誉と無形資産

2022年11月26日と2021年11月27日までの3ヶ月間、報告可能な部門別の販売権帳簿価値の変動状況は以下の通り
(単位：百万)トレーラーができるバイクの家海兵隊合計する
2021年8月28日の残高
$244.7 $73.1 $30.3 $348.1 
バーレットを買収する(1)
— — 136.1 136.1 
2021年11月27日の残高
$244.7 $73.1 $166.4 $484.2 
2022年8月27日と2022年11月26日の残高(2)
$244.7 $73.1 $166.4 $484.2 
(1) 海洋活動の変化は2021年8月31日に発生したBarlettaの買収と関連がある。本四半期報告表格10-Q第1部分第1項に掲載された総合財務諸表付記2を参照。
(2) あったことがある違います。2022年11月26日までの3ヶ月間のイベント。

累計償却後の他の無形資産を差し引くと、
2022年11月26日
(単位：百万)総帳簿金額累計償却する帳簿純価値
商号$352.3 $352.3 
ディーラーネットワーク180.0 $64.2 115.8 
たまっている42.3 42.3 — 
競業禁止協定6.6 6.1 0.5 
その他無形資産$581.2 $112.6 $468.6 
2022年8月27日
(単位：百万)総帳簿金額累計償却する帳簿純価値
商号$352.3 $352.3 
ディーラーネットワーク180.0 $60.5 119.5 
たまっている42.3 42.3 — 
競業禁止協定6.6 6.0 0.6 
その他無形資産$581.2 $108.8 $472.4 

カクテル2022年11月26日現在の無形資産の平均残存償却期間は約y 8年.
14
カタログ表

有限年限無形資産に関する将来の償却推定費用は以下の通り
(単位：百万)償却する
2023年度残り時間
$11.4 
2024年度15.1 
2025年度14.9 
2026年度14.9 
2027年度14.9 
2028年度14.9 
その後…30.2 
余剰償却費用総額$116.3 

Note 8. 製品保証

私たちの製品に一定のサービスと保証を提供します。私たちはまた時々自発的に通常保証期間が満了した後に発生したいくつかの保証タイプの費用に費用を支払って、私たちの製品の名声を保護し、お客様の名声を維持するのを助けます。製品保証に関連する見積もりコストは、販売時に累積し、歴史保証とサービスクレーム経験に基づいています。クレームデータとコスト経験の出現に伴い、対応項目の調整を行う。

製品提供の契約保証範囲に関するコストのほかに、製品リコールと顧客満足行動を含む、保証範囲外の他のサービス行動によってコストが発生することもあります。私たちは、これらのサービス行動のコストを推定して予約したが、費用レベルが現在のレベルに維持されるか、またはそのような備蓄が十分に維持される保証はない。

製品保証責任の変化は以下の通りです
3か月まで
(単位：百万)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
期初残高$127.9 $91.2 
業務買収(1)
— 4.7 
規定18.1 26.1 
支払済みクレーム(23.8)(19.6)
期末残高$122.2 $102.4 
(1)2021年8月31日にBarlettaを買収することと関連がある。本四半期報告表格10-Q第1部分第1項に掲載された総合財務諸表付記2を参照。

Note 9. 長期債務

長期債務は以下の部分から構成される
(単位：百万)十一月二十六日
2022		八月二十七日
2022
ABL信用手配$— $— 
高級担保手形300.0 300.0 
転換可能な手形300.0 300.0 
長期債務、総債務600.0 600.0 
転換手形の未償却利息割引(1)
— (45.3)
債務発行コスト、純額(9.6)(8.8)
長期債務、純額$590.4 $545.9 
(1)ASU 2020−06年度の採用については、未償却利息割引は2023年財政年度第1四半期に廃止確認された。その他の資料については、本四半期報告第I項第1項連結財務諸表付記1の表格10-Qを参照されたい。

15
カタログ表
信用協定
2022年7月15日、私たちは、利用可能な約束を増加させるために、現在の資産を担保とした循環信用協定(“ABL信用手配”)を改訂し、再説明しました192.5百万ドルから百万ドルまで350.0そして、期日を2024年10月22日から2027年7月15日に延長する(期限が加速する可能性があるいくつかの要因の影響を受ける)。これは1ドルです350.0百万ドルの信用手配は循環的であり、条件を満たす売掛金と条件に適合する在庫からなる借入ベースでの利用可能性に依存する。ABLは、指定された限度額$の信用状を発行するために使用できます35.0百万ドルです。私たちが支払った承諾料は0.25%は、最近の四半期に利用可能ですが使用されていない施設の1日平均数に基づいています。私たちは様々な金利に特定の利差を加えて金利を決定することができ、具体的には未返済の借金金額に依存する。抽出された場合、ABL借入金の利息は変動金利であり、我々の選択に基づいて、期間SOFRまたはREVSOFR 30(クレジットプロトコルで定義されているように)、それぞれの場合、クレジット利差調整を加える0.10%、および適用可能1.25%和1.75%は、施設の最近の四半期の使用状況に依存します。現在の使用状況に応じて、適用される利益差をお支払いいたします1.25%です。修正案に関連して私たちは$1.2100万ドルの発行コストは5年制協議の期限。

2020年7月8日、私たちの非公開発行(高度担保債券発行)を終了し、金額は$300.0元金総額は百万ドルである6.252028年に満期になった高級保証手形の割合(“高度保証手形”)。高級担保手形は，日付が2020年7月8日の契約(“契約”)によって発行される.事前に償還または購入しない限り、優先保証手形は2028年7月15日に満期になる。高級担保手形の利息は2020年7月8日から利息を計上し、半年ごとに支払い、毎年1月15日と7月15日に延滞し、2021年1月15日から始まる

発生·資本化された債務発行コストは直線法で関連債務合意期間内に償却される。高級担保手形の元金を事前に支払うと、未償却債務発行コストに比例して計上される。高級担保手形の発売の一部として、私たちは資本化しました$7.5100万ドルの債券発行コストは8年制協議の期限。

これらのクレジット協定の詳細については、2022年8月27日現在の財政年度Form 10−K年度報告第II部第8項の連結財務諸表付記9を参照されたい

転換可能な手形
2019年11月1日、$を発行しました300.0元金の総額は百万元である1.52025年に満期となる無担保転換可能優先手形の割合(“変換可能手形”)です。交換手形発行による純額は，初期購入者の取引費用や吾等が対応する発売費用を差し引いた約$である290.2百万ドルです。転換可能手形の年利率は1.5%は、毎年4月1日と10月1日に支払い、2020年4月1日から、事前に転換または買い戻ししない限り、2025年4月1日に満了します。

我々の選択によれば、変換可能チケットは現金、普通株式、または両方の組み合わせに変換可能であり、初期変換率は1，000ドル当たり変換可能手形元金15.6906株普通株であり、初期変換価格が約$に相当する63.73交換手形を管理する契約条項に基づいて調整された1株当たり収益。変換可能チケットは、期限の直前の第2の所定の取引日の取引が終了するまで、2024年10月1日以降の任意の時間に変換することができる。

2024年10月1日前の営業日の営業終了直前に、変換可能チケットは以下の場合にのみ変換可能です

1.2019年12月31日以降に開始された任意のカレンダー四半期内に、普通株の終値が高い場合130適用取引日ごとの適用換算価格の割合20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30前のカレンダー四半期の最後の取引日に終了し、それを含む連続取引日
2.その間に5人以下の任意の時間帯以降の連続営業日5人連続取引日期間(“精算期間”)は，算定期間内に取引日あたり千ドルあたりの換算可能手形元金の取引価格が下回っている98普通株式の最近の報告販売価格の積のパーセンテージおよび各取引日における変換可能手形の転換率；または
3.変換可能手形契約に規定されている特定の会社イベントが発生した場合。

私たちは期日までに私たちの選択権で変換可能な手形を償還しないかもしれないし、転換可能な手形のために債務超過基金を準備しないかもしれない。

交換可能手形の株式交換比率は、いくつかの基本的な変動後に交換可能手形を変換することと、契約に記載された他の場合とを含む場合によって調整されることができる。私たちの現在の意図はすべての転換可能な手形の両替を現金で決済することです。転換時の株価により、私たちの現金決済能力が制限される可能性があります。
16
カタログ表

2019年10月29日および2019年10月30日に、交換可能手形の発行について、吾らはひそかに協議した交換可能手形ヘッジ取引(総称して“ヘッジ取引”と呼ぶ)を締結し、慣例に従って逆償却調整を行い、最初に交換可能手形の基礎となった普通株式数をカバーした

2019年10月29日および2019年10月30日に、吾らも私的協議権証取引(“株式承認証取引”と総称し、ヘッジ取引とともに“引受価格差取引”と呼ぶ)を締結し、これにより、吾らは引当株式権証を高い実行価格で売却し、その実行価格は、最初に交換可能手形であった普通株式数と同じであるが、常習的な反薄調整に制限されなければならない
  
ヘッジ取引と株式承認証取引はすべて独立取引であり、交換可能株式手形条項の一部に属さず、交換可能株式証拠項目下のいかなる所有者の権利にも影響を与えない。変換可能なチケットの所有者は、償還価格差取引に関するいかなる権利も持たないであろう。

変換可能手形と引受価格差取引に関するより多くの情報は、2022年8月27日までの財政年度Form 10−K年度報告第II部第8項の総合財務諸表付記9を参照されたい

転換可能手形及び関連ヘッジ取引及び権利証取引の会計処理
2023年度第1四半期には、ASU 2020-06を採用し、改善されたバックトラック法を採用した。新しいガイドラインは、いくつかの分離モードを廃止することによって、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。したがって、より多くの転換可能な債務ツールは、償却コストに応じて計量された単一負債に計上されるだろう。

ASU 2020-06を採用する前に，変換可能なチケットを発行する収益を負債部分と権益部分に分類する.発行された日、負債と権益部分は約#ドルと計算された215.0百万ドルとドル85.0それぞれ100万ドルです最初の$215.0百万負債部分は類似債務ツールの公正価値によって決定され、転換機能は含まれておらず、金利を仮定していると仮定する8%です。最初の$85.0百万ドル64.1税引後純額)資本部分は初期#ドルの公正価値と215.0100万ドルの債務と300.0何百万もの毛収入があります初期債務は#ドルに割引される85.0交換可能手形の存続期間内に、実際の利息法により非現金利息として百万元の支出を償却する。私たちは$を認めた3.62021年11月27日までの3ヶ月間の非現金利息支出は百万ドルであった。また，サービス提供に関するコストは9.8100万ドルは収益分配割合で負債と資本部分に分配される

ASU 2020−06年度を採択した際、転換可能な手形を確認した残りの未償却利息割引を廃止したため、2022年11月26日までの3ヶ月間、債務割引の償却に関する非現金利息支出は記録されていない。したがって，変換可能手形は現在，償却コストに応じて計測された単一負債として入金されている。利子支出、すなわち債務発行コストと契約利息支出の償却は、以下の実金利で償却する2.1変換可能チケットの期限内の%です。記録しました$1.62022年11月26日までの3カ月間の利息支出は100万ドル

1株当たり収益に及ぼす変換可能手形の影響およびASU-2020-06を採用した詳細については、本四半期報告(Form 10-Q)第1項の連結財務諸表付記15を参照されたい

通話差額取引に関する純コストは#ドル11.2百万ドルです。このような取引は権利として分類され、各報告期間内に再計量されないだろう
17
カタログ表

価値と将来の期限を公平にする
2022年11月26日と2022年8月27日までの長期債務の公正価値総額は615.5百万ドルとドル634.2それぞれ100万ドルです交換可能手形の公正価値は$334.72022年11月26日まで。

今後の財政年度債務の合計契約満期日は以下のとおりである
(単位：百万)金額
2023年度残り時間
$— 
2024年度— 
2025年度300.0 
2026年度— 
2027年度— 
2028年度300.0 
高度保証手形と転換可能手形の合計$600.0 

Note 10. 従業員と退職者福祉

繰延補償負債は以下の通りである
(単位：百万)十一月二十六日
2022		八月二十七日
2022
非限定繰延補償$7.5 $7.9 
補完性幹部退職計画1.4 1.4 
役員繰延報酬計画1.9 1.4 
利益総額を繰延補償する10.8 10.7 
比較的小さな電流部分(1)
2.4 2.6 
給与給付を繰延し，当期分を差し引く$8.4 $8.1 
(1) 総合貸借対照表の課税報酬に含まれる。

Note 11. 負債や支払いがあります
買い戻し承諾
一般的には，我々の同業界のメーカーと融資機関と買い戻し契約を締結し，融資機関はディーラーに卸売平面図融資を提供する.ほとんどの取引業者は“フロア平面図”に基づいて融資し、銀行または財務会社は取引業者にすべてまたはほぼすべての購入価格を貸し、購入先の担保権益を担保とする。

私たちの買い戻し協定は一般的に、取引業者が約束を破って融資機関に支払いをすれば、融資商品を買い戻すと規定しています。これらの合意の条項は通常24規定によると、私たちの責任は、取引業者が融資機関の余剰元金のうちの小さい者、または取引業者の領収書が元の領収書の日付から計算されるより少ない定期的な減少であることを規定する。われわれの責任は超えてはいけない100ディーラーの領収書の%です。場合によっては、自発的または非自発的な関係が終了した州の法律や規制要件を管理するために、ディーラーから在庫を買い戻すこともあります。各州の法律が異なるにもかかわらず、いくつかの州はすでに法律を制定し、レジャー車やヨットメーカーにディーラーが業務から撤退した時に現在の在庫を買い戻すことを要求している。私たちのすべての買い戻し契約または負債総額は約#ドルだ1,902.0百万ドルとドル1,783.7それぞれ2022年11月26日と2022年8月27日である。

我々の買い戻し承諾損失準備金には不確実性が含まれており、計算には管理層が多くの要素を仮定して適用判断する必要があるからだ。私たちのこれらの買い戻し承諾に関連する損失リスクは、買い戻しを必要とする任意の製品の潜在的な転売価値によって大幅に低下し、これらの製品は多くの取引業者と貸手の手に分布している。私たちの買い戻しプロトコルに関連するまたは負債総額とは、報告期間末に買い戻しプロトコルによって制限されたすべての融資取引業者在庫を指し、各合意または取引業者元金支払いの大きな値を減算する。これらの買い戻しプロトコルと我々の歴史的損失経験に基づいて、総合貸借対照表上の他の流動負債に計上された関連損失準備金を構築した。私たちの買い戻し金額は$です1.3百万ドルとドル1.4それぞれ2022年11月26日と2022年8月27日である。買い戻しリスクは私たちのディーラーネットワークの信頼性の影響を受ける。買い戻し承諾のための損失準備金の見積もりや仮定が合理的でない可能性が大きく変化していると考えられる。

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カタログ表
2022年11月26日と2021年11月27日までの3ヶ月間、買い戻し協定に関する実質的な活動はなかった。

訴訟を起こす
私たちは様々な法的手続きに関連しており、これらの法律手続きは業務に付随する一般的かつ通常の訴訟と考えられており、その中のいくつかは全部または一部が保険でカバーされている。訴訟の最終処分は、私たちの財務状況、経営業績、流動資金に大きな悪影響を与えないと信じていますが、このような訴訟は、私たちの特定の報告期間の業績に影響を与える可能性があり、この報告期間内に訴訟影響が合理的に評価される可能性があります。これらの事項が大きく変わる合理的な可能性は考えられないが，訴訟は固有の不透明な要因の影響を受けており，これらの事項に対する見方は将来的に変わる可能性がある。 

Note 12. 収入.収入

すべての運営収入は顧客との契約から来ている。私たちの主な収入源は、私たちの独立販売店ネットワーク(私たちの顧客)に製造された非機動トレーラーユニット、車ユニット、船舶ユニットを販売することです以下の表では、報告可能な細分化市場と製品別に収入を細分化した
3か月まで
(単位：百万)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
純収入
トレーラーができる
第5車輪$187.7 $325.8 
旅行予告編148.3 315.4 
他にも(1)
11.3 9.8 
総引き延ばし式347.3 651.0 
バイクの家
A類231.1 195.3 
クラスB146.9 145.0 
クラスCとその他 (1)
86.2 81.2 
Total MotorHome464.2 421.5 
海兵隊131.4 79.3 
会社/その他すべて(2)
9.3 3.9 
合併純収入$952.2 $1,155.7 
(1)部品、添付ファイル、サービスに関するものです。
(2)専用車両ユニット、部品、添付ファイル、およびサービスに関する。

私たちは実質的な契約資産や負債を持っていない。不良債権準備は、歴史入金傾向、ログアウト歴史、現在の状況の考慮、および将来の経済状況の予想に基づいて決定される。

リスクが集中する
2022年11月26日または2021年11月27日までの3ヶ月間、販売店組織の純収入は10%を超えていない。

Note 13. 株に基づく報酬

2018年12月11日、我々の株主は、2018年度株主総会の依頼書で詳述したWinnebago Industries，Inc.2019年総合インセンティブ計画(“2019計画”)を承認しました。2019年には、重要従業員および非従業員取締役に不適格株式オプション、奨励株式オプション、制限株式単位、およびその他の株式報酬を付与または発行することを可能にする予定です。2019年計画は、2014年の総合株式、業績奨励、奨励的報酬計画(改訂された“2014計画”)に代わっている。2019年計画によると、私たちが付与·発行できる普通株式数は4.12018年12月11日に満期になり、没収または解約または現金で決済された株式に、2014年計画および私たちの前身計画、すなわち2004年インセンティブ報酬計画(“2004計画”)に基づいて奨励すべき株式を加えた。これまで、2018年12月11日に完成していない2014年計画と2004年計画の下での裁決は、2014年計画または2004年計画の条項に引き続き適用される。2014年に計画されている残りの将来の奨励に利用可能な株式は2019年計画に繰り越されていない

19
カタログ表
株式ベースの報酬支出は$3.0百万ドルとドル2.72022年11月26日と2021年11月27日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドル。補償費用は、特定の退職資格条項が支払い速度を速めない限り、報酬に必要なサービスまたは業績の間に確認される。

Note 14. 所得税

実際の税率は24.5%和23.22022年11月26日までの3カ月と2021年11月27日までの3カ月。2022年11月26日までの3カ月の税率は、2021年11月27日までの3カ月に比べて増加しており、主に前年の株式報酬に関する純有利の影響を受けている。

2022年8月16日、“インフレ低減法案”(IRA)が米国で署名されて法律となった。他の条項には、アイルランド共和軍には、ある大企業に適用される15%の会社最低税率と、2022年12月31日以降に行われる会社株買い戻しに1%の消費税が含まれている。私たちはアイルランド共和軍が私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。

アメリカ連邦納税申告書と各国際と州司法管轄区の申告書を提出します。2022年11月26日現在、2019年度から現在までの連邦納税表は、米国国税局の審査を受けます。限られた例外を除いて、2018年度から現在までの州見返りは、州税収管区の審査を受け続けている。私たちは現在、米国のある州税務機関の2019年度と2020年度の審査を受けています。私たちは、可能な追加支払いに対応するために、私たちの税金割引が確認されていない負債の中で、不確定な税金状況のために十分なリスクを確保したと信じている。

Note 15. 1株当たりの収益
2023年度第1四半期には、ASU 2020-06を採用し、改善されたバックトラック法を採用した。採用前に，在庫株方法を用いて我々の転換可能手形の希釈影響を計算した。採択された場合，我々の変換可能チケットの希釈影響を計算するためにIF−変換方法を前向きに使用した。IF−変換法によれば，交換手形は報告期間開始時に普通株に変換されると仮定し，交換券の元金は現金で支払う必要がないため，利子費用を分子に加算する

基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は以下のように計算される
3か月まで
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
1株当たりの収益-基本
純収入$60.2 $99.6 
加重平均普通株式発行済み30.4 33.3 
基本的に1株当たりの収益$1.98 $2.99 
希釈して1株当たり収益する
純収入$60.2 $99.6 
転換可能手形の利子支出、税引き後純額1.2 — 
純収益を薄くする$61.4 $99.6 
加重平均普通株式発行済み30.4 33.3 
株補償奨励金の希釈影響0.4 0.6 
転換可能手形の希薄化影響4.7 0.5 
加重平均は普通株式が発行されていますので、希釈すると仮定します35.5 34.4 
発行された加重平均普通株以外の希薄化証券は含まれていないと仮定する0.1 0.1 
薄めて1株当たりの収益$1.73 $2.90 

本報告で述べた2つの期間において、株式補償報酬の希釈効果は、在庫株方法を用いて決定される。在庫株方法によれば、これらのオプションの行使は、発行された普通株または逆償却の純減少をもたらすため、いくつかの反薄証券に関連する株式は、希薄化加重平均流通株計算から除外されている。

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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

文意が別に言及されている以外に、用語“Winnebago”、“We”、“Us”および“Our”はすべてWinnebago Industries，Inc.およびその完全子会社を意味する。

経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析(“MD&A”)は、経営陣の観点から私たちの財務諸表読者に、私たちの財務状況、経営結果、流動性、および私たちの将来の業績に影響を与える可能性のある他の要素についての記述を提供することを目的としている。別の説明がない限り、私たちの財務状況、経営結果、流動性に大きな影響を与える取引やその他の要因は大小順に議論されます

我々のMD&Aは，当社の2022年8月27日までの財政年度のForm 10−Q四半期報告とForm 10−K年次報告(リスクファクター項目で提供される情報を含む)およびForm 10−QおよびForm 8−K報告第1項に含まれる総合財務諸表および関連付記とともに読み，我々のForm 10−Qおよび8−K報告およびその他の公開的に取得可能な情報を読まなければならない。この報告書のすべての金額は監査されていない。1株当たりと1株当たりのデータを除いて、表のすべての金額は、他の説明がない限り、百万ドルである。

概要
Winnebago Industries，Inc.は北米有数のレジャー車(RV)と海洋製品メーカーの一つであり、製品の組み合わせが多様化し、主にレジャー旅行と屋外娯楽活動に使用されている。私たちはアイオワ州とインディアナ州で自動車の家単位を生産し、インディアナ州でトレーラー単位を生産し、インディアナ州とフロリダ州で海兵隊単位を生産します。私たちは主にアメリカとカナダの独立ディーラーを通じて私たちの車と海洋製品を流通して、そして彼らが製品を最終消費者に小売します。私たちはまた独立ディーラーを通じて私たちの海洋製品を国際的に流通して、そして彼らは製品を最終消費者に小売します

マクロ経済事件
2022年2月、米国はウクライナの軍事衝突への対応として、ロシアへの指向性経済制裁を発表した。2022年8月27日までの財政年度Form 10−K年度報告書第I部第1 A項−リスク要因で述べられているように、我々の業務は、投入コスト、消費者支出、燃料価格のような経済状況に敏感である可能性がある。私たちの業務は主に北米にあるので、私たちはロシアとウクライナに直接開放していません。しかし、我々は、より広範な経済的影響、特に大口商品や燃料価格上昇に対する危機の潜在的な影響、および我々の製品に対する潜在的な需要の低下を積極的に監視している。

サプライチェーンの中断は引き続き世界経済に影響を与え、変動性とインフレコスト圧力の増加を招く。例えば、私たちの生産は特定の供給不足、特に私たちのMotorhomeと海洋分野、そして材料と部品コストの上昇を経験した。もしこれらの中断が継続している場合、あるいは私たちのサプライチェーンにより多くの中断が発生すれば、私たちの経営業績や財務状況に実質的または不利な影響を与える可能性がある。一定の供給不足とインフレコスト投入圧力があるにもかかわらず、私たちは運営を継続し、これらの一時的なサプライチェーン中断に適応している

非公認会計基準財務指標
本MD&Aは公認会計原則(“GAAP”)によって作成された財務情報、及びある調整後或いは非GAAP財務指標、例えばEBITDAと調整後EBITDAを含む。EBITDAは，利息支出，所得税準備および減価償却と償却費用を差し引くまでの純収益と定義されている。調整後のEBITDAは、異なる時期に比較可能な結果を示すために、利息支出、所得税準備、減価償却、償却費用、および他の税前調整前の純収入を差し引くように定義されている

これらの非公認会計基準財務計量は公認会計基準に従って計算或いは列報しておらず、公認会計基準に基づいて列報する財務計量の補充資料としている。このような非公認会計原則財務措置は本文で提出した公認会計原則の財務措置より優れ、代替或いは代替と見なすべきではなく、そしてそれと一緒に考慮すべきである。提出された非公認会計基準の財務指標は他社が使用している類似指標と異なる可能性がある。

前年同期と比較して、以下の“2022年11月26日までの3カ月の経営実績”には、EBITDAと調整後のEBITDAと純収入との入金が含まれており、最も近い公認会計基準測定基準である。これらの非GAAP業績評価を比較可能な測定基準とし，報告期間内に発生した非日常的取引の影響を説明し，各期間の業績の比較可能性を向上させた。調整後のEBITDAは，我々が業績を評価する際に考慮していないコア経営業績の一部を含まないため，我々の経営業績に関する有意義な補足情報を提供していると信じている。調整後EBITDAに計上されない項目には、買収関連コスト、訴訟準備金、あるいは対価格公正価値調整が含まれる。

経営陣は、以下の非公認会計基準財務測定基準を使用する：(A)私たちの過去と未来の財務業績と傾向、および競争相手と同業者に対する私たちの業績を評価する；(B)一致した基礎の上で運営収益性を測定する；(C)取締役会メンバーに紹介する際に、私たちの取締役会が同じ測定基準を持つことができるようにする
21
カタログ表
(D)潜在的買収の評価；及び(E)契約の遵守の確保及び我々のABL信用手配及び未償還手形の条項による制限された活動は、第I部第1項総合財務諸表付記9にさらに記載されている 本四半期報告の表格10-Q。これらの非GAAP財務指標は，証券アナリスト，投資家，他の関係者によって業界内の会社を評価するためによく用いられていると考えられる。

業界の動向と不確実性
住宅車と海運業は引き続き制限されたサプライチェーンに関する輸送遅延を経験している。これらのサプライチェーンの中断に対応して運営を継続しているが、2023年度第1四半期に既存の需要を満たす能力に影響を与えている

メルセデス·ベンツ株式会社は2023年度第1四半期に、2019年から2022年までにスプリント·シャーシに影響を与える電子駐車ブレーキ欠陥に関する世界的なリコール令を発表した。そのため，メルセデス·ベンツ株式会社と協力して救済措置を実施する前に，このシャーシ上で製造された製品の小売·卸出荷は一時停止する。今回のリコールは、私たちの自動車ホーム部門の2023年度第1四半期の純売上高、収益性、運営資金に影響を与えた

私たちのトレーラー部門の現場在庫は正常化されており、端末消費者のニーズを満たすのに十分であり、私たちMotorhome部門の現場在庫は正常なレベルに回復していると信じています。わが海事部門の現場在庫は引き続きわがディーラーネットワークの予想を下回っていますが、正常化の兆しを示し始めています。私たちはディーラーの需要に応じて生産と出荷を続けています。これはディーラーの注文によって証明され、要求されたものです

車業界の小売額は前年の記録的な高位と比べてずっと疲弊している；しかし、私たちは依然として消費者の車と海洋製品に対する需要が長期的に健康であると信じている。ますます多くの人が屋外活動に従事し，車の家庭普及率が高くなり，キャンプ者はこれまで以上に多様化している。米カンプランス社が発表した統計データによると、2020年と2021年には、1400万人を超える家庭が初めてキャンプをし、過去2年間に初めて住宅車を購入した記録的な水準に加え、新製品とアップグレードに関する販売の見通しは楽観的だと考えている。これらの発展にもかかわらず、インフレ、金利上昇、消費者感情の低迷、世界的な政治的緊張など、現在のマクロ経済傾向は、住宅車や海洋製品などの大型非必須製品に対する消費者の短期的な需要低下を招き、これは逆に将来の収入と利益に影響を与える可能性がある。

経営実績-2022年11月26日までの3カ月と2021年11月27日までの3カ月

総合パフォーマンスの概要
以下は、2022年11月26日までの3ヶ月間の総合収益表に含まれる主な項目と、2021年11月27日現在の3ヶ月間との変化分析である
3か月まで
(100万ドル、1株当たりのデータを除く)2022年11月26日
収入の%(1)
2021年11月27日
収入の%(1)
$Change変更率
純収入$952.2 100.0 %$1,155.7 100.0 %$(203.5)(17.6)%
販売原価791.8 83.2 %926.3 80.2 %(134.5)(14.5)%
毛利160.4 16.8 %229.4 19.8 %(69.0)(30.1)%
販売、一般、管理費用70.7 7.4 %74.8 6.5 %(4.1)(5.5)%
償却する3.8 0.4 %8.2 0.7 %(4.4)(53.7)%
総運営費74.5 7.8 %83.0 7.2 %(8.5)(10.2)%
営業収入85.9 9.0 %146.4 12.7 %(60.5)(41.3)%
利子支出，純額5.9 0.6 %10.2 0.9 %(4.3)(42.2)%
営業外損失0.3 — %6.5 0.6 %6.2 (95.4)%
所得税前収入79.7 8.4 %129.7 11.2 %(50.0)(38.6)%
所得税支給19.5 2.0 %30.1 2.6 %(10.6)(35.2)%
純収入$60.2 6.3 %$99.6 8.6 %$(39.4)(39.6)%
希釈して1株当たり収益する$1.73 $2.90 $(1.17)(40.3)%
希釈して平均流通株35.5 34.4 1.1 3.2 %
(1)丸めの違いのため、百分率は加算されない可能性がある。
22
カタログ表

純収入低下の要因は，1年前の記録的な高水準と比較して，トレーラー部門の単位売上高が低下し，海洋部門単位の増加および全部門の価格上昇が材料や部品コスト上昇に及ぼす影響を部分的に相殺したことである。

1年前の記録的な高い水準と比較して、毛利益が収入に占める割合が低下したのは、主に定価、脱レバー化、供給中断(メルセデス·ベンツ株式会社のシャーシリコールを含む)に関するインフレ圧力のタイミング選択であり、前項2の“業界傾向と不確実性”で述べたように

営業費用減少の要因は，Barletta無形資産に関する償却減少と，前年に発生した法的決済や取引コストであるが，戦略投資部分によって相殺されている

非営業損失が減少したのは，Barlettaのプレミアム買収に関するものや公定価値の調整が低いことが原因である

私たちの有効税率が増加したのは、主に前年の株式報酬に関する純有利な影響によるものだ

非公認会計基準を掛け合わせる
表は、2022年11月26日と2021年11月27日までの3ヶ月間の純収入と合併EBITDAと調整後のEBITDAを照合したものである
3か月まで
(単位：百万)2022年11月26日2021年11月27日
純収入$60.2 $99.6 
利子支出，純額5.9 10.2 
所得税支給19.5 30.1 
減価償却6.6 5.3 
償却する3.8 8.2 
EBITDA96.0 153.4 
買収に関連するコスト0.6 3.4 
訴訟準備金— 4.0 
価格を公正に調整する価値があります0.4 6.4 
調整後EBITDA$97.0 $167.2 

23
カタログ表
報告可能な細分化された市場パフォーマンスの概要
トレーラーができる
以下は、2022年11月26日までの3ヶ月と2021年11月27日までの3ヶ月とを比較した、我々のトレーラー部門の主な変化分析である
3か月まで
(単位：百万、平均販売価格や単位数は含まれていない)2022年11月26日収入の%2021年11月27日収入の%$Change変更率
純収入$347.3 $651.0 $(303.7)(46.7)%
調整後EBITDA36.3 10.5 %112.1 17.2 %(75.8)(67.6)%
平均販売価格(“ASP”)(1)
48,173 39,237 8,936 22.8 %
3か月まで
単位渡し量2022年11月26日
製品の組み合わせ(2)
2021年11月27日
製品の組み合わせ(2)
単位変更変更率
旅行トレーラー4,650 64.7 %11,143 67.8 %(6,493)(58.3)%
第5ラウンド2,541 35.3 %5,288 32.2 %(2,747)(51.9)%
総トレーラー7,191 100.0 %16,431 100.0 %(9,240)(56.2)%
2022年11月26日2021年11月27日変わる変更率
たまっている(3)
職場.職場10,441 48,759 (38,318)(78.6)%
ドル$434.0 $1,874.8 $(1,440.8)(76.9)%
ディーラーの在庫
職場.職場20,576 15,344 5,232 34.1 %
(1)平均販売価格には場外ディーラー激励措置は含まれていない。
(2)丸めの違いのため、百分率は加算されない可能性がある。
(3)私たちの在庫注文にはすべての受け入れたディーラーの注文が含まれています。これらの注文は通常次の六ヶ月以内に出荷することを要求します。在庫注文は通常、ディーラーの選択に応じていつでもキャンセルまたは延期することができ、罰を受けることなく、したがって、在庫は必ずしも未来の販売の正確な測定基準であるとは限らない。

純収入低下の主な原因は単位数の低下である。

調整後のEBITDAが減少した要因は，1年前の記録的高位に比べて販売量低下に関する収入の減少と，インフレに比べて価格が上昇するタイミングである。
24
カタログ表
バイクの家
以下は、2022年11月26日までの3ヶ月間のMotorhome部門と2021年11月27日までの3ヶ月間の主な変化分析である
3か月まで
(単位：百万、平均販売価格や単位数は含まれていない)2022年11月26日収入の%2021年11月27日収入の%$Change変更率
純収入$464.2 $421.5 $42.7 10.1 %
調整後EBITDA50.3 10.8 %50.2 11.9 %0.1 0.2 %
ASP(1)
182,386 152,550 29,836 19.6 %
3か月まで
単位渡し量2022年11月26日
製品の組み合わせ(2)
2021年11月27日
製品の組み合わせ(2)
単位変更変更率
A類693 27.6 %744 27.2 %(51)(6.9)%
クラスB1,322 52.7 %1,447 52.9 %(125)(8.6)%
クラスC493 19.7 %544 19.9 %(51)(9.4)%
車の総数2,508 100.0 %2,735 100.0 %(227)(8.3)%
2022年11月26日2021年11月27日変わる変更率
たまっている(3)
職場.職場10,089 18,826 (8,737)(46.4)%
ドル$1,596.0 $2,412.6 $(816.6)(33.8)%
ディーラーの在庫
職場.職場4,234 2,468 1,766 71.6 %
(1)平均販売価格には場外ディーラー激励措置は含まれていない。
(2)丸めの違いのため、百分率は加算されない可能性がある。
(3)私たちの在庫注文にはすべての受け入れたディーラーの注文が含まれています。これらの注文は通常次の六ヶ月以内に出荷することを要求します。在庫注文は通常、ディーラーの選択に応じていつでもキャンセルまたは延期することができ、罰を受けることなく、したがって、在庫は必ずしも未来の販売の正確な測定基準であるとは限らない。

純収入増加の要因は材料や部品コストの上昇に関する価格上昇であるが，部分的には単位生産量の低下によって相殺されている。

調整後のEBITDAはほぼ横ばいであり、主な原因は収入増加であるが、上記2“業界動向と不確実性”で述べたように、メルセデス·ベンツ社のシャーシリコールを含む生産性およびサプライチェーン課題によって相殺されている

25
カタログ表
海兵隊
以下は、2022年11月26日までの3ヶ月と2021年11月27日までの3ヶ月を比較した、我々の海洋部門の主な変化分析である
3か月まで
(単位：百万、平均販売価格や単位数は含まれていない)2022年11月26日収入の%2021年11月27日収入の%$Change変更率
純収入$131.4 $79.3 $52.1 65.7 %
調整後EBITDA18.5 14.1 %10.6 13.3 %7.9 74.5 %
ASP(1)
78,957 69,935 9,022 12.9 %
3か月まで
単位渡し量2022年11月26日2021年11月27日単位変更変更率
ボート.ボート1,700 1,135 565 49.8 %
2022年11月26日2021年11月27日変わる変更率
たまっている(2)
職場.職場3,633 3,002 631 21.0 %
ドル$318.5 $257.2 $61.3 23.8 %
ディーラーの在庫
職場.職場3,182 1,446 1,736 120.1 %
(1)ASPには場外ディーラーのインセンティブは含まれていない。
(2)私たちの在庫注文にはすべての受け入れたディーラーの注文が含まれています。これらの注文は通常次の六ヶ月以内に出荷することを要求します。在庫注文は通常、ディーラーの選択に応じていつでもキャンセルまたは延期することができ、罰を受けることなく、したがって、在庫は必ずしも未来の販売の正確な測定基準であるとは限らない。

純収入増加の主な原因は単位増加と材料や部品コスト上昇に関する価格上昇である。

調整後のEBITDA増加の要因は，収入増加と運営改善である。

財務状況、流動性、資源分析
キャッシュフロー
次の表は私たちの運営キャッシュフローをまとめています
3か月まで
(単位：百万)十一月二十六日
2022		十一月二十七日
2021
提供された現金総額(使用)：
経営活動$29.9 $56.5 
投資活動(27.1)(251.4)
融資活動(13.3)(28.3)
現金と現金等価物の純減少$(10.5)$(223.2)
経営活動
2022年11月26日までの3カ月間、経営活動が提供した現金は2990万ドルだったが、前年同期は5650万ドルだった。この低下は主に収益性の低下により、一部は経営資産と負債の有利な変化によって相殺された。運用資産と負債の有利な影響は、主に収入の低下と開票·入金時間の減少による売掛金の変化と、2022年度に顧客ニーズを支援するための調達増加による在庫変化であるが、支払時間やサプライチェーン生産の鈍化により売掛金が減少し、その影響を部分的に相殺している。2023年度第1四半期、メルセデス·ベンツ社のシャーシリコール事件は、運営活動によって提供される運営資金および現金に負の影響を与えた。
26
カタログ表

投資活動
投資活動のための現金が減少したのは、主に2022年度第1四半期にBarlettaを買収したためだ。

融資活動
融資活動のための現金減少の要因は、2023年度第1四半期の株式買い戻し額が450万ドル、2022年度第1四半期が2370万ドルだったことだ

債務と資本
私たちは3億5千万ドルの資産ベースの循環信用手配(“ABL信用手配”)を維持し、満期日は2027年7月15日であり、いくつかの期限が加速する可能性のある要素の影響を受ける。2022年11月26日現在、私たちはABL信用手配に対する借金を持っていません。

2022年11月26日現在、私たちは2.717億ドルの現金と現金等価物、および3.5億ドルの未使用ABLクレジット手配を持っています。私たちの現金と現金等価物残高は高品質の短期通貨市場ツールで構成されている

私たちは、運営されているキャッシュフロー、既存の信用限度額、そして債務と資本市場に入る機会が、私たちの現在の流動性需要を満たすのに十分であると信じており、私たちが約束した流動性と現金備蓄は私たちの予想された資金需要を超えている。著者らは転換可能な手形、高級保証手形とABL信用手配取引相手の財務安定性を評価し、取引相手のリスクを監視し続ける。

その他の財務措置
2022年11月26日と2022年8月27日までの運営資本はそれぞれ6.177億ドルと5.717億ドル。私たちは現在、手元の現金、運営による資金、そして私たちのABL信用手配による借金が短期と長期の運営需要を満たすのに十分になると予想しています

株式買い戻し
私たちは取締役会が承認した計画に従って普通株を買い戻し、配当金を支払う。私たちの長期資本配置戦略は、まず成長中の運営と投資に資金を提供し、債務レバレッジ率を私たちの目標地域内に維持し、合理的な流動性を維持し、そして時間の経過とともに配当や株式買い戻しによって余分な現金を株主に返すことである

2022年8月17日、我々の取締役会は、前の計画に代わる新たな株式買い戻し計画を承認し、金額は3.5億ドルで、許可された時間制限を受けず、直ちに発効した。2022年11月26日までの3ヶ月間、従業員の株式奨励の納税義務を履行するために、450万ドルのコストで79，387株を買い戻した。私たちは株の買い戻しが資本に対する慎重な使用を反映しているかどうかを評価し続け、私たちのABL信用手配や高級保証手形を遵守した場合、将来的に株を購入するかもしれません。2022年11月26日現在、我々の取締役会が承認した買い戻し許可は残り3億5千万ドル。

2022年12月14日、我々の取締役会は、2023年1月25日に2023年1月11日の終値時に登録された普通株主に1株当たり0.27ドルの四半期現金配当金を支払うことを許可した。

契約義務と商業承諾
2022年度が終わって以来、私たちの契約義務は実質的に変化していない。我々の契約義務及び商業承諾に関するより多くの情報は、2022年8月27日までの会計年度のForm 10-K年度報告を参照されたい。

肝心な会計政策
我々は、2022年8月27日現在の財政年度のForm 10−K年度報告第2部第8項の連結財務諸表付記1に、我々の重要な会計政策を説明した。我々は，2022年8月27日までの財政年度のForm 10−K年度報告第2部第7項で重要会計推定を検討した。2022年度が終了して以来、我々のキー会計政策またはキー会計推定は実質的に変化していない。

最近発表された会計公告
現在、新たな会計声明は発表されていませんが、採択または発効されていません。これらの声明は、私たちの連結財務諸表に大きな影響を与えると思います。

27
カタログ表
民間証券訴訟改革法の下での安全港声明
改正された1933年証券法第27 A条(“証券法”)と改正された1934年証券取引法第21 E条(“取引法”)は、展望陳述に“安全港”を提供し、会社がその会社に関する期待情報を提供することを奨励する。歴史情報を除いて、本四半期報告で議論されている事項はすべて前向き陳述であり、“期待”、“仮定”、“信じ”、“推定”、“予想”、“指導”、“予定”、“展望”、“計画”、“プロジェクト”などの語彙と類似の意味の用語を使用することで識別することができる。これらの陳述は現在の未来の市場状況、会社の業績と財務結果、運営投資、業務の将来性、新戦略、競争環境とその他の事件に対する見方と推定を反映している。これらの陳述はいくつかのリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定性は実際の結果がこれらの展望性陳述で議論されている潜在的な結果と大きく異なることを招く可能性がある。読者は、2022年8月27日現在の財政年度Form 10-K年度報告第I部第1 A項およびForm 10-Q本四半期報告第II部第1 A項を参照して、我々の実際の結果が、本Form 10-Q四半期報告における前向きな陳述と予想される大きく異なる重要な要素をもたらす可能性のある記述を理解しなければならない。実際の結果と結果がこのような展望性陳述中の結果と大きく異なる要素は以下の通りである
•主要市場には経済不確定性が普遍的に存在し、国内と世界の経済状況が悪化したり、経済成長レベルが低い。
•新冠肺炎の大流行をめぐる不確実性。
•車と海上販売店に融資を提供する。
•革新能力と新製品の商業化能力を持っている。
•需要を満たすために私たちの在庫を管理することができます。
•競争相手の競争と新製品の発売。
•私たちの業務の周期性と季節性に関連した危険。
•独立取引業者と関連した危険。
•買い戻し義務が大幅に増加した。
•業務や生産が中断する。
•在庫と流通ルートの管理が不足している。
•メルセデス·ベンツ·スプリント·シャーシのリコール措置の性質とタイミングを含む、当社のサプライヤーと関係を維持し、部品を得ることができます。
•燃料及び他の原材料の供給及び価格を含む材料及び部品コストが増加する。
•M&Aを統合する能力を備えている。
•人材を誘致し、維持する能力と市場報酬の変化。
•保証クレームにさらされます。
•データセキュリティ、ネットワーク攻撃、ネットワーク中断リスクから我々の情報技術システムを保護する能力、および我々の情報技術システムのアップグレードと発展に成功する能力。
•ブランドの名声と関連製品責任クレームを維持する能力がある。
•政府の規制は、気候変動に対する規制を含む。
•営業権と商号の減価。
•私たちの転換可能な手形と高度な保証手形に関連するリスクは、私たちがこれらの手形の義務を履行する能力を含む。
私たちはこのような重要な要素リストが完全ではないということを警告する。いかなる前向きな陳述も発表の日からのみ発表され、私たちは私たちが発表する可能性のあるいかなる前向きな陳述も更新する義務はない。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちが繰延報酬を支払うために維持している資産には市場リスクがあるが、私たちはこれらの資産に対して相応の負債を維持している。したがって、市場リスクは繰延補償計画の参加者によって負担される。

金利リスク
ABL信用ツールは私たちの唯一の変動金利債務ツールであり、2022年11月26日まで抽出されていない。

項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及び最高財務官の監督の下で、本報告で述べた期間終了までの期間(“評価日”)を評価し、我々の開示制御及び手続(1934年証券取引法(“取引法”)第13 a−15(E)条に規定する規則参照)の設計及び運営の有効性を評価した。この評価によると、最高経営責任者および最高財務官は、評価日までに、我々の開示制御および手続きが有効であると結論した

財務報告の内部統制の変化

2023年度第1四半期には、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じていません。
28
カタログ表
第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟
我々の法律手続きの説明については、本四半期報告書10-Q表第1項の連結財務諸表付記11を参照されたい。

第1 A項。リスク要因
先に第1部1 A項で開示されたリスク要因と比較して実質的な変化はないリスク要因, 2022年8月27日までの財政年度のForm 10−K年度報告であるが、以下の更新のリスク要因は除く

生産で使用されるいくつかのコンポーネントについては、私たちは一部のサプライヤーに依存していますが、これらのサプライヤーのいずれかを失っても、当社のタイムリーまたは競争力のある価格でコンポーネントを得る能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの運営結果、財務状況、およびキャッシュフローを低下させます。

私たちのほとんどの車と船舶部品は多様な供給源から得ることができる。しかし、私たちのいくつかの部品は供給者の一部によって生産された。自動車シャーシでは、メルセデス·ベンツ(アメリカとカナダ)、Stellantis N.V.，Freightlinerトラック、フォード自動車会社とスパルタRVシャーシが私たちの主要なサプライヤーです。私たちとシャーシサプライヤーとの関係は私たちと他のサプライヤーとの関係に似ていて、どちらも具体的な契約約束に参加しません。これは私たちが最低調達要求がなく、私たちのシャーシ供給者も最低供給要求もないということを意味する。私たちのシャーシサプライヤーもまた私たちの競争相手に供給します。歴史的に見ると、シャーシサプライヤーは供給が制限された時に全業界の分配システムに助けを求める。これらの分配は、以前に購入されたシャーシの数に基づいており、これは、私たちの規模の大きい競争相手が、供給が希少なときにより多くのシャーシを得る可能性があることを意味するかもしれない。自動車家屋の販売はシャーシ供給に依存し、時々不足や不安定の影響を受ける。例えば、2023年度第1四半期には、メルセデス·ベンツ·スプリント·シャーシがリコール通知を受け、シャーシに基づく製品のすべての小売·卸出荷を停止し、2022年11月26日までの四半期の純収入および収益に大きな悪影響を与えていると考えられる。救済措置の適切な性質と救済措置の実施時期はまだ確定しておらず、2023年2月25日までの四半期以降の業績にさらに影響を与える。また、サプライヤーの生産減少の決定、このようなサプライヤー従業員の生産遅延或いは停止或いは価格上昇は私たちの住宅車を生産する能力に実質的な悪影響を与え、最終的に私たちの運営結果と財務状況に影響を与える可能性がある, キャッシュフローです2022年度には、私たちのサプライヤーが約11%の総合原材料を単独で購入した。


第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(C)株買い戻し
2023年度第1四半期の毎月、私たちが購入した普通株は以下の通りです
期間
購入株式総数(1,2)
1株平均支払価格
公開発表の計画または計画の一部として購入した株式数(1,2)
計画や計画によってはまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値(3) (単位：百万)
8/28/22 - 10/1/22— $— — $350.0 
10/2/22 - 10/29/2279,025 56.47 — 350.0 
10/30/22 - 11/26/22362 57.86 — 350.0 
合計する79,387 $56.47 — $350.0 
(1)    表中の株式数は整数で表される.
(2)    公開発表された計画の一部として購入しなかった株は、会社株を取得した従業員から買い戻し、これらの従業員は、現金ではなく交付された株式価値で賃金税を支払うことを選択した。
(3)    我々の取締役会が2022年8月17日に承認した3億5千万ドルの株式買い戻し計画によると。許可に時間制限はありません。

私たちの高度保証手形は、本四半期報告10-Q表第1項の総合財務諸表付記9で定義されているように、発生状況に基づく制限を含み、これらの制限は、融資者の同意なしに私たちの普通株を購入して配布または支払いを行う能力を制限する可能性がありますが、従業員から私たちの普通株を限定的に購入することを除いて、もし私たちのEBITDAが大幅に減少した場合、あるいは私たちのABL信用手配に重大な借金が発生した場合。
29
カタログ表
項目6.展示品
3.1
Winnebago Industries，Inc.の会社規約は、2022年1月1日に施行される(添付ファイル3.1を参照して登録者2022年1月1日の8-K表現在報告に組み込まれる)
3.2
2022年1月1日に施行された登録者規約(添付ファイル3.2を参照して登録者2022年1月1日の表格8-K現在の報告に組み込まれています)。
4.1
契約は、日付が2019年11月1日であり、Winnebago Industries，Inc.と米国銀行全国協会との間で締結される(添付ファイル4.1を参照して登録者2019年10月29日の8-K表現在報告に組み込まれる)。
4.2
2025年に満了した1.50%は、優先チケットのフォーマット(添付ファイル4.1を含む)に変換できます。
4.3
Winnebago Industries，Inc.，その中で指定された保証人と受託者である米国銀行全国協会との間で署名された、2020年7月8日の日付の契約(添付ファイル4.1を参照して登録者に組み込まれている現在の日付が2020年7月8日である8-K表報告)
4.4
2028年満期の6.250分の高級抵当手形表(添付ファイル4.3に掲載)
31.1
最高経営責任者は2002年のサバンズ·オキシリー法案第302条に基づいて作成した証明書(提出).
31.2
首席財務官は2002年のサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて発行された証明書(提出)。
32.1
2002年“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条の最高経営責任者の証明(同封)による。
32.2
2002年“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節首席財務官が発行した証明(同封提供)による。
101.INSXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグが内蔵されたXBRL文書(本明細書で提供される)に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。
101.書院インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書(付属).
101.カール連結XBRL分類はリンクベース文書(付随)を計算する.
101.defインラインXBRLソート拡張はLinkbase文書(付随)を定義する.
101.介護会XBRL分類ラベルLinkbase文書(付随)を連結する.
101.PreLinkbaseドキュメント(添付)をインラインXBRL分類で示す.
104
表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLフォーマット)である。

30
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ウィンニベイゴ工業です。
日付：2022年12月16日差出人：/s/Michael J.Happe
マイケル·J·ハップ
CEO社長
(首席行政主任)
日付：2022年12月16日差出人：/s/Bryan L.Hughes
ブライアン·L·ヒューズ
最高財務官上級副社長
(首席財務会計官)

31