big-20221029
2022年10月29日00007688351/312022Q3誤り大型加速ファイルサーバ誤り3643649191273273P 5 YP 5 YP 3 YP 3 Y00007688352022-01-302022-10-2900007688352022-12-02Xbrli：共有00007688352022-07-312022-10-29ISO 4217：ドル00007688352021-08-012021-10-3000007688352021-01-312021-10-30ISO 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PSU受賞メンバー2022-10-290000768835大：PSUMembers2022-10-290000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-10-290000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-08-012021-10-300000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-312021-10-300000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-290000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-302022-04-300000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-04-300000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-05-012022-07-300000768835アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-300000768835米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-08-012021-10-300000768835米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-312021-10-300000768835大：家具メンバー2022-07-312022-10-290000768835大：家具メンバー2021-08-012021-10-300000768835大：家具メンバー2022-01-302022-10-290000768835大：家具メンバー2021-01-312021-10-300000768835大物：食べ物のメンバー2022-07-312022-10-290000768835大物：食べ物のメンバー2021-08-012021-10-300000768835大物：食べ物のメンバー2022-01-302022-10-290000768835大物：食べ物のメンバー2021-01-312021-10-300000768835大：SoftHomeMembers2022-07-312022-10-290000768835大：SoftHomeMembers2021-08-012021-10-300000768835大：SoftHomeMembers2022-01-302022-10-290000768835大：SoftHomeMembers2021-01-312021-10-300000768835大：消費財メンバー2022-07-312022-10-290000768835大：消費財メンバー2021-08-012021-10-300000768835大：消費財メンバー2022-01-302022-10-290000768835大：消費財メンバー2021-01-312021-10-300000768835大型：SeasonalMembers2022-07-312022-10-290000768835大型：SeasonalMembers2021-08-012021-10-300000768835大型：SeasonalMembers2022-01-302022-10-290000768835大型：SeasonalMembers2021-01-312021-10-300000768835大物：HardHomeMember2022-07-312022-10-290000768835大物：HardHomeMember2021-08-012021-10-300000768835大物：HardHomeMember2022-01-302022-10-290000768835大物：HardHomeMember2021-01-312021-10-300000768835大：アップル電子他のメンバー2022-07-312022-10-290000768835大：アップル電子他のメンバー2021-08-012021-10-300000768835大：アップル電子他のメンバー2022-01-302022-10-290000768835大：アップル電子他のメンバー2021-01-312021-10-30
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☑1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年10月29日
あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

手数料書類番号001-08897
Big Lot，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

             オハイオ州                              06-1119097
(法人又は組織の国又はその他の司法管轄権)(I.R.S.雇用主識別番号)

4900東ダブリン-ガレンウェイの古い道, コロンブス, オハイオ州                  43081
(主な行政事務室住所)(郵便番号)

(614) 278-6800
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株大男ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですþ Noo

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですþ Noo

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバþ
ファイルマネージャを加速するo
非加速ファイルサーバo
規模の小さい報告会社o
新興成長型会社o

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No þ

登録者の普通株式数は，額面0.01ドルであり，2022年12月2日までに発行された28,958,865.

カタログ表
Big Lot，Inc. 
表格10-Q 
2022年10月29日までの財政四半期

カタログ
 
  ページ
第1部金融情報
2
   
第1項。
財務諸表
2
   
a)
2022年10月29日(未監査)と2021年10月30日(未監査)までの13週と39週までの総合経営と包括収益表
2
   
b)
2022年10月29日(未監査)及び2022年1月29日(未監査)までの総合貸借対照表
3
   
c)
2022年10月29日(未監査)と2021年10月30日(未監査)までの13週と39週までの合併株主権益レポート
4
d)
2022年10月29日(未監査)と2021年10月30日(未監査)までの39週合併現金フロー表
5
   
e)
連結財務諸表付記(監査なし)
6
   
第二項です
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
14
   
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
24
   
第四項です
制御とプログラム
25
   
第2部：その他の情報
25
   
第1項
法律訴訟
25
   
第1 A項。
リスク要因
25
   
第二項です
未登録株式証券販売と収益の使用
26
   
第三項です
高級証券違約
27
   
第四項です
炭鉱安全情報開示
27
   
五番目です
その他の情報
27
   
第六項です
陳列品
27
   
サイン
 
28
1
カタログ表
第1部金融情報


項目1.財務諸表


Big Lot，Inc.そして付属会社
総合経営報告書と包括収益表(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
 13週間終了39週間が終わる
 2022年10月29日2021年10月30日2022年10月29日2021年10月30日
純売上高$1,204,281 $1,335,656 $3,925,216 $4,418,582 
販売コスト(以下に個別に示す減価償却費用は含まれていない)794,821 816,475 2,572,614 2,667,657 
毛利率409,460 519,181 1,352,602 1,750,925 
販売と管理費用503,016 487,378 1,494,239 1,473,454 
減価償却費用37,255 35,930 111,808 105,196 
営業利益(130,811)(4,127)(253,445)172,275 
利子支出(6,256)(2,284)(12,910)(7,148)
その他の収入(費用)62 285 1,359 1,112 
所得税前収入(137,005)(6,126)(264,996)166,239 
所得税(福祉)費用(33,992)(1,796)(66,751)38,299 
純収益と総合収益$(103,013)$(4,330)$(198,245)$127,940 
普通株1株当たり収益  
基本的な情報$(3.56)$(0.14)$(6.88)$3.80 
薄めにする$(3.56)$(0.14)$(6.88)$3.73 
加重平均普通株式発行済み  
基本的な情報28,943 31,679 28,828 33,677 
株式に基づく報酬の希釈効果— — — 617 
薄めにする28,943 31,679 28,828 34,294 
発表された普通株1株当たりの現金配当金$0.30 $0.30 $0.90 $0.90 
 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

2
カタログ表
Big Lot，Inc.そして付属会社
合併貸借対照表(監査なし)
(単位は千で、額面は除く)
 2022年10月29日2022年1月29日
資産  
流動資産：  
現金と現金等価物$62,138 $53,722 
棚卸しをする1,345,280 1,237,797 
その他流動資産122,581 119,449 
流動資産総額1,529,999 1,410,968 
経営的リース使用権資産1,693,138 1,731,995 
財産と設備--純資産718,642 735,826 
所得税を繰延する53,962 10,973 
その他の資産39,671 37,491 
総資産$4,035,412 $3,927,253 
負債と株主権益  
流動負債：  
売掛金$481,779 $587,496 
流動経営賃貸負債245,768 242,275 
財産税、賃金税、その他の税101,597 90,728 
営業費用を計算する125,518 120,684 
保険準備金39,335 36,748 
賃金と賃金を計算すべきである27,700 45,762 
所得税に対処する1,225 894 
流動負債総額1,022,922 1,124,587 
長期債務459,900 3,500 
非流動経営賃貸負債1,575,678 1,569,713 
所得税を繰延する— 21,413 
保険準備金60,269 62,591 
未確認税収割引8,170 10,557 
その他負債126,243 127,529 
株主権益：  
優先株--許可2,000株？株0.01額面価値違います。NEはすでに発表された
— — 
普通株式-許可298,000株？株0.01額面を発行する117,495流通株28,949株と28,476それぞれ株にする
1,175 1,175 
国庫株-88,546株と89,019株式は原価で計算する
(3,105,617)(3,121,602)
追加実収資本624,894 640,522 
利益を残す3,261,778 3,487,268 
株主権益総額782,230 1,007,363 
総負債と株主権益$4,035,412 $3,927,253 
 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

3
カタログ表
Big Lot，Inc.そして付属会社
合併株主権益報告書(監査なし)
(単位：千)
 ごく普通である財務局その他の内容
支払い済み
資本		利益を残す 
 株金額株金額合計する
2021年10月30日までの13週間
残高-2021年7月31日32,550 $1,175 84,945 $(2,934,912)$625,651 $3,461,455 $1,153,369 
総合損失— — — — — (4,330)(4,330)
発表された配当金(1株0.30ドル)
— — — — — (10,209)(10,209)
普通株を買う(2,059)— 2,059 (97,690)— — (97,690)
帰属制限株43 — (43)1,518 (1,518)— — 
帰属済み業績株— — — — — — — 
他にも1 — (1)— (1)— (1)
株式ベースの従業員報酬費用— — — — 8,701 — 8,701 
残高-2021年10月30日30,535 $1,175 86,960 $(3,031,084)$632,833 $3,446,916 $1,049,840 
2021年10月30日までの39週間
残高-2021年1月30日35,535 $1,175 81,960 $(2,709,259)$634,813 $3,351,002 $1,277,731 
総合収益— — — — — 127,940 127,940 
発表された配当金(1株0.9ドル)
— — — — — (32,026)(32,026)
普通株を買う(6,008)— 6,008 (355,508)— — (355,508)
帰属制限株471 — (471)15,778 (15,778)— — 
帰属済み業績株536 — (536)17,879 (17,879)— — 
他にも1 — (1)26 32 — 58 
株式ベースの従業員報酬費用— — — — 31,645 — 31,645 
残高-2021年10月30日30,535 $1,175 86,960 $(3,031,084)$632,833 $3,446,916 $1,049,840 
2022年10月29日までの13週間
残高-2022年7月30日28,932 $1,175 88,563 $(3,106,360)$621,925 $3,373,987 $890,727 
総合損失— — — — — (103,013)(103,013)
発表された配当金(1株0.30ドル)
— — — — — (9,196)(9,196)
普通株を買う(9)— 9 (190)— — (190)
帰属制限株20 — (20)718 (718)— — 
帰属済み業績株6 — (6)215 (215)— — 
株式ベースの従業員報酬費用— — — — 3,902 — 3,902 
残高-2022年10月29日28,949 $1,175 88,546 $(3,105,617)$624,894 $3,261,778 $782,230 
2022年10月29日までの39週間
残高-2022年1月29日28,476 $1,175 89,019 $(3,121,602)$640,522 $3,487,268 $1,007,363 
総合損失— — — — — (198,245)(198,245)
発表された配当金(1株0.9ドル)
— — — — — (27,245)(27,245)
普通株を買う(298)— 298 (11,070)— — (11,070)
帰属制限株424 — (424)14,888 (14,888)— — 
帰属済み業績株347 — (347)12,167 (12,167)— — 
株式ベースの従業員報酬費用— — — — 11,427 — 11,427 
残高-2022年10月29日28,949 $1,175 88,546 $(3,105,617)$624,894 $3,261,778 $782,230 
 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
Big Lot，Inc.そして付属会社
合併現金フロー表(監査を経ていない)
(単位：千)
 39週間が終わる
 2022年10月29日2021年10月30日
経営活動：  
純収益$(198,245)$127,940 
純(損失)収入と経営活動が提供する現金純額の調整： 
減価償却および償却費用112,818 106,058 
非現金リース償却費用205,481 196,826 
所得税を繰延する(64,402)1,015 
非現金減価費用46,051 1,015 
財産·設備処分損失(1,492)1,104 
非現金株式給与費用11,427 31,645 
燃料由来製品の未実現損失(収益)285 (1,582)
債務返済損失— 535 
資産と負債の変動状況：  
棚卸しをする(107,483)(336,931)
売掛金(105,717)206,903 
リース負債を経営する(191,211)(170,950)
現行所得税17,516 (72,497)
その他流動資産5,853 (2,867)
その他流動負債(5,530)(14,812)
その他の資産857 1,545 
その他負債(5,247)759 
経営活動が提供する現金純額(279,039)75,706 
投資活動：  
資本支出(127,355)(122,696)
財産と設備を売却する現金収益2,521 185 
他にも(17)(34)
投資活動のための現金純額(124,851)(122,545)
融資活動：  
長期債務の純収益456,400 (50,264)
融資リース債務を支払う(1,383)(2,268)
支払済み配当金(28,263)(32,554)
在庫株買収の支払い(11,070)(355,508)
債務発行コストを支払う(3,378)(1,147)
債務の支払いを返済する— (438)
他にも— 58 
融資活動提供の現金純額412,306 (442,121)
現金と現金等価物を増やす(減らす)8,416 (488,960)
現金と現金等価物：  
期日の初め53,722 559,556 
期末$62,138 $70,596 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
カタログ表

Big Lot，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記(監査なし)

NOTE 1 – 重要会計政策の列報と根拠をまとめる

この報告書で言及されている“私たち”、“私たち”または“私たち”は、Big Lot，Inc.およびその子会社を意味する。私たちはアメリカ(アメリカ)の住宅割引小売業者です。2022年10月29日に実施しました1,457店はあります48アメリカと電子商取引プラットフォームです私たちのサイトの“投資家関係”欄でWww.biglots.com)“米国証券取引委員会届出”というタイトルの下で、我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)にアーカイブまたは米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に関連資料を提出した後、これらの資料を合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出または提出する。私たちのウェブサイトの内容はこの報告書の一部ではない。

添付の連結財務諸表及び本付記は“アメリカ証券取引委員会”の規則及び規定に基づいて作成され、中期財務資料の使用に供する。総合財務諸表はすべての正常な経常的な調整を反映し、管理層はこれらの調整は私たちのすべての列報期間の財務状況、経営結果、現金流量を公平に列記するために必要だと考えている。しかしながら、連結財務諸表には、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを完全に報告するために必要なすべての情報は含まれていない。中期業績は、必ずしも他の中期または通年の予想結果または実際の結果を表すとは限らない。私たちはこれまで季節的な変動を経験してきましたが、私たちが第4四半期に実現した純売上高と営業利益の割合はもっと大きいです。添付されている総合財務諸表及びこれらの付記は、監査された総合財務諸表及び付記とともに読まなければならず、当該等の報告書及び付記は、当社の2022年1月29日までの財政年度のForm 10−K年度報告(“2021年Form 10−K”)に含まれる。

財務期
私たちの財政年度は1月31日に最も近い土曜日に終わり、これは財政年度が52週か53週で構成されていることを意味する。別の説明がない限り、本報告書で言及されている年は、例年ではなく財政年度を指す。2022年度(“2022”)は52週からなり、2022年1月30日から始まり、2023年1月28日に終了する。2021財政年度(“2021”)は52週で構成され、2021年1月31日から始まり、2022年1月29日に終了する。2022年10月29日現在(“2022年第3四半期”)と2021年10月30日(“2021年第3四半期”)までの財政四半期はいずれも13週で構成されている。2022年10月29日まで(“年初から2022年”)と2021年10月30日(“年初から2021年”)までの年初期間はこれまで39週間。

長寿資産
2022年までの純損失と純売上高の低下により、商店レベルで減値分析を行った。私たちの長期資産には主に財産と設備-純資産と経営的賃貸使用権資産が含まれています。商店の長期資産の帳簿純値が店舗の予想未割引将来のキャッシュフローで回収できない場合、商店の資産の公正価値を推定し、商店の長期資産の帳簿純値がその公正価値を超える(公正価値レベルでは第3段階に分類される)減価費用を確認する。商店レベルの公正価値は、一般に、残りのレンタル期間の予想キャッシュフローに基づく

2022年第3四半期に、当社は総資産減価費用を$と記録しました21.7百万ドルは以下の関連があります86不振な店の場所、$を含む16.3100万ドルのリース使用権資産と5.4百万の財産と設備-純価値。年初から2022年まで、当社が記録した資産減価費用の総額は$45.8百万ドルは以下の関連があります104不振な店の場所、$を含む33.8100万ドルのリース使用権資産と12.0百万の財産と設備-純価値。減価費用は販売及び行政費用に計上され，付随する総合経営報告書及び全面収益に計上される。

6
カタログ表
2022年第3四半期に、当社は複数の売買協定を締結し、25の自社店舗地点及び1つの空きブロックの土地及びビル関連資産を売却した。同社は2023年1月28日までの財政四半期(“2022年第4四半期”)で大部分の販売を完了し、残りの部分は2023財政年度に完成する予定だが、慣例の成約条件を守らなければならない。そのため、2022年10月29日に、土地·建築に関する資産25店舗の位置と1つは元金$の空き家土地30.6総合貸借対照表では、100万ユーロは販売待ちを保有するように分類される。私たちはこのような資産売却の収益が帳簿価値を大きく超えると予想する。付属の総合アセットバランスシートに計上されている他の流動資産を保有する。

販売と管理費用
販売および管理費用には、商店料金(例えば、賃金および占有コスト)、および倉庫、配送、当店への出荷、広告、購入、保険、非所得税、クレジットカード/デビットカードの受け入れ、減価費用、および管理費用に関連するコストが含まれる。私たちの販売と管理費用率は他の小売業者と比較できないかもしれませんが、後者は販売コストに倉庫、配送、店舗への出発輸送コストが含まれています。販売と管理費用に含まれる流通と出国輸送費用は#ドルです81.8百万ドルとドル79.62022年第3四半期と2021年第3四半期はそれぞれ100万ドルと245.8百万ドルとドル217.72022年年初から2021年初めまではそれぞれ100万ドル。

広告費
広告費用は、主にテレビおよび平面広告、デジタル、ソーシャルメディア、インターネットおよび電子メールマーケティングおよび広告、支払カードに関連するマーケティング、および店内のショッピングポイント表示および展示を含む費用に計上される。広告費用は販売と管理費用に含まれている。広告費は$20.9百万ドルとドル18.32022年第3四半期と2021年第3四半期はそれぞれ100万ドルと64.3百万ドルとドル62.12022年年初から2021年初めまではそれぞれ100万ドル。

補充キャッシュフロー開示
次の表は、2022年までと2021年までの補完キャッシュフロー情報を提供しています
39週間が終わる
(単位：千)2022年10月29日2021年10月30日
キャッシュフロー情報の追加開示：  
利子を支払う現金$14,213 $5,167 
所得税を支払う現金、税金の払い戻しの影響は含まれていません4,283 109,787 
長期債務の総収益1,877,700 1,800 
長期債務の支払総額1,421,300 52,064 
賃貸負債経営のための現金276,919 251,671 
非現金活動：  
融資リースによって得られた資産3,859 260 
課税財産と設備26,210 22,491 
賃貸負債の経営と引き換えに経営リース資産200,669 294,327 

再分類する
私たちは定期的に私たちの製品階層構造を評価し、それを微小に調整して、私たちの商品種別のまとめに影響を与える可能性があります。我々の財務報告フローは最新の製品階層構造を用いて、全期間の純売上高を商品別に報告します。したがって，従来報告されている額と比較して，商品種別別の純売上高は若干細かく再分類されている可能性がある。

最近の会計公告
2022年9月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2022-04を発表し、サプライヤーの財務計画の開示を強化した。ASU 2022−04は2022年12月15日以降に開始された中期·年度報告期間で有効であり，早期採用が許可されている。同社は現在、この基準が私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。私たちはこの基準を早期に採択しないと予想している。
7
カタログ表

NOTE 2 – 債務

銀行の信用手配
2022年9月21日に私たちは5人-資産ベースの循環信用計画(“2022年信用協定”)で、約束総額は最大$に達する9002027年9月21日に満期となった100万(“約束”)。私たちが2022年の信用協定を締結したことに関連して、銀行手数料とその他の費用の合計#ドルを支払いました3.4100万ドルは、2022年の信用協定期間内に償却される。

2022年の信用協定はドルの代わりになりました600百万5人-私たちが2021年9月22日に締結した年間無担保信用手配(“2021年信用協定”)2021年の信用協定は2026年9月22日に満期になる予定だったが、2022年の信用協定を締結しながら終了した。私らは2021年の信用協定の終了によっていかなる重大な早期終了罰金を招いたわけではない。

“2022年信用協定”によると、循環融資が可能な総金額は、(1)総承諾額と(2)合資格クレジットカードの売掛金と合資格在庫(在途在庫を含む)からなる借入基礎に相当し、慣例の例外と準備金および総合賃貸(以下、定義を参照)当時の未返済残高準備金の制限を受ける。“2022年信用協定”によると、私たちは5回以下で総額$を超えない追加の約束を得ることができます300100万ドルですが、貸手の同意を得て、それぞれの約束といくつかの他の条件を増加させなければなりません。2022年信用協定には循環ローンの昇華が含まれています10当時適用された総引受金の割合と#ドル90百万信用状が昇華する。2022年の信用協定に基づいて発行されたローンは前払いでき、処罰を受けない。2022年の信用協定下の借金は、一般企業用途、運営資金、および私たちのいくつかの債務の返済に使用することができます。私たちの2022年の信用協定の下での債務は、私たちの運営資金資産(在庫、クレジットカードの売掛金、その他の売掛金、預金口座、現金を含む)によって保証されますが、慣例的な例外があります。2022年のクレジットプロトコルでの価格設定およびいくつかの費用は、2022年のクレジットプロトコルでの当社の利用可能性に応じて変動します。2022年信用協定は、複数の金利オプションの中から毎回借入金の金利を選択することを可能にします。金利オプションは、一般に、最優遇金利または1、3または6ヶ月の調整期間SOFRから誘導される。未使用の承諾料もお支払いいたします0.20未使用引受金の年利率。2022年の信用協定には、環境、社会、およびガバナンス(ESG)条項が含まれており、ESGパフォーマンス基準を満たす場合、この条項は、2022年の信用協定の将来の修正案によって確立される有利な価格設定および費用調整を提供する可能性がある。

2022年の信用協定には、慣用的なプラスおよび負の契約が含まれる(適用される場合、追加債務の発生、配当金の支払い、株式の償還または買い戻し、特定の債務の前払い、特定のローンおよび投資の実施、資産の処分、制限的な合意の締結、関連会社との取引、組織文書の修正、留置権の生成および合併およびその他の根本的な変化の生成)、および違約事件の能力の制限を含む)。さらに、“2022年信用協定”は私たちが以下のように維持することを要求している1.0(1)いくつかの違約事件が発生し、継続して発生する場合、または(2)2022年の信用協定下の借入可獲得性が(A)の大きい者より小さい場合、1.0となる10最高信用金額のパーセンテージ(“2022年信用協定”で定義されるような)または(B)$67.5百万ドルです。これらの契約に違反することは、2022年の信用協定の下での違約を招く可能性があり、これは、貸手が2022年の信用協定の融資と信用状の能力をさらに獲得することを制限することを可能にし、2022年の信用協定下の任意の未返済ローンの即時返済を要求する可能性がある

2022年10月29日現在、私たちの借入金基数(2022年信用協定により定義される)を$と定義します876.52022年の信用協定での100万ドル。2022年10月29日には459.92022年の信用協定で返済されていない借金は百万ドルと35.3百万ドルは未返済信用状を支払うことを約束して、残りは一ドルです381.32022年信用協定下の利用可能な融資は100万ドルであり、上記でさらに検討したいくつかの借入基数制限の制限を受ける。


8
カタログ表
合成レンタル
2022年の信用協定を締結するとともに、カリフォルニア州アップルバレーにある配送センター(“合成賃貸”)の合成賃貸を改正した(“合成賃貸修正案”)。合成リース改正案は、(1)合成賃貸に応じて支払われたレンタル者収益率をLIBORベースの金利からSOFRベースの金利に改正し、レンタル者収益率に応じて支払うSOFR保証金を2.60%に固定する、(2)ファイナンシャルチノを削除する、(3)合成リースの満期日を2024年5月30日から2023年6月1日に変更する、(4)2022年のクレジット合意下での留置権と債務を許可する、および(5)すべての合成リース参加者の同意を得ずに2022年のクレジット協定の能力を改正することを制限する合成リース改正案を改正した。(A)2022年信用協定下の負担額を9億ドル以上に増加させること、(B)2022年信用協定下の借入基数から総合賃貸下の当時の未返済残高の準備金を廃止または減少させること、および(C)2022年信用協定下の満期日を早い日に改訂すること。

私たちの長期債務の公正価値は、同じまたは類似した債券の見積市場価格と類似ツールの現在の金利に基づいて推定される。これらの公正価値計測は、公正価値階層構造において第2レベルに分類される。我々の長期債務関連ツールの変動金利の特徴と比較的短い満期日を考慮すると、これらのツールの帳簿価値はその公正価値に近い。

NOTE 3 – 株主権益

1株当たりの収益
いくつありますか違います。すべての列報期間の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するためには、発行された加重平均普通株を調整する必要がある。2022年10月29日に、相対総株主報酬(TSR PSU)に基づいて付与された業績株式単位-参照注4これらの報酬についてのより詳細な説明)は，適用される最低業績条件に達していないため，我々の1株当たり収益(損失)計算には含まれていない.償却制限株式単位(“RSU”)、履行株式単位(“PSU”)およびTSR株式単位は、在庫株方法で発行された希釈株式の数を減少させるため、計算範囲に含まれない。在庫株方法により決定される逆希釈RSU，PSU，TSR PSUは0.6百万ドルと0.22022年第3四半期と2021年第3四半期はそれぞれ0.4百万ドルと0.22022年年初から2021年初めまではそれぞれ100万ドル。2022年第3四半期と2022年これまでの純損失により、2022年第3四半期と2022年これまでの普通株の希釈1株当たり収益(損失)を計算する際には、どの潜在的な希薄株式も分母から除外される。

共有買い戻し計画
2021年12月1日私たちの取締役会はガンダム$を承認しました250百万株私たちの普通株(“2021年買い戻し許可”)“2021年買い戻し許可”によると、吾らは市場状況、2022年信用協定条項の遵守状況及びその他の要素に基づいて、適宜公開市場及び/又はひそかに協議した取引で株式を買い戻すことができる。2021年の買い戻し許可は計画されていない終了日です。2022年第3四半期と今年これまでの2022年違います。株式は2021年の買い戻し許可に基づいて買い戻しされる。2022年10月29日までに159.42021年の買い戻し許可によると、将来の買い戻しに使用できる百万ドル。

総合株主権益表に報告されている普通株購入には、株式奨励帰属に関する所得税の源泉徴収を満たすために購入された株が含まれる。

配当をする
同社は四半期中に普通株1株当たりの現金配当金を発表し、支払いした
配当をする
1株当たり		申告した額支払済み金額
2022:(単位：千)(単位：千)
第1四半期$0.30 $8,981 $10,705 
第2四半期0.30 9,068 8,791 
第3四半期0.30 9,196 8,767 
合計する$0.90 $27,245 $28,263 
発表された配当額は、株式報酬の帰属により一定期間内に支払われる配当額とは異なる可能性がある。将来の配当金の支払いは私たちの取締役会が適宜決定し、2022年の信用協定、および私たちの取締役会が関連すると考えている他の要素を含む、我々の財務状況、経営結果、資本要求、適用法律と合意の遵守状況に依存するだろう。
9
カタログ表


NOTE 4 – 株式ベースの計画

株主が承認した持分補償計画に基づき、RSU、PSU、TSR PSUを発表しました。株式ベースの給与支出が$であることを確認しました3.9百万ドルとドル8.72022年第3四半期と2021年第3四半期はそれぞれ100万ドルと11.4百万ドルとドル31.62022年年初から2021年初めまではそれぞれ100万ドル。

既存限定株式単位ではない
次の表は、2022年までの非既存限定株式単位活動をまとめたものである
株式数加重平均付与日-1株当たり公正価値
2022年1月29日現在の未返済未帰属RSU909,287 $33.87 
授与する418,247 $38.13 
既得(355,911)$29.29 
没収される(23,271)$29.59 
2022年4月30日現在の未返済非既存RSU948,352 $37.52 
授与する83,912 $27.34 
既得(48,096)$43.03 
没収される(83,399)$41.98 
2022年7月30日までの未返済非既存RSU900,769 $35.87 
授与する46,307 $19.66 
既得(20,489)$30.40 
没収される(15,741)$37.71 
2022年10月29日現在の未返済非既存RSU910,846 $35.13 

2022年までに付与された非既存限定株式単位は一般的に帰属し、授業に応じた差借款で提出する3年授与された日から、ハードルとして財務業績目標が達成されることが期待され、贈与者は授与日まで私たちに雇われ続ける。今年までの2022年には、額が大きくない非既存限定株式単位が付与され、最低サービス要求は1年必要な財務業績目標もありません。

非従業員取締役に付与された非既存限定株式単位
2022年第2四半期には14,7702021年に当社の2022年株主周年総会(“2022年株主周年総会”)直前の取引日に帰属する非従業員取締役の制限株単位関連普通株を付与する。このような単位は取締役会の非従業員役員の年間給与の一部だ。2022年第2四半期に、私たちの取締役会長は年間制限株式単位の付与を受けて、授与日の公正価値は約$です245,000私たちの2022年年次総会で取締役会のメンバーに選ばれた残りの非従業員はすべて年間制限株式単位の贈与を獲得し、付与日の公正価値は約$です145,000それは.2022年限定株式単位は、(1)2023年の株主総会の直前の取引日、または(2)非従業員取締役の死亡または障害の早い者に帰属する。しかしながら、非従業員取締役がいずれかの帰属事件が発生する前に取締役会での任期を終了した場合、彼らはその制限された株式単位を喪失する。

業績シェア単位
2020年前、2021年、今年までの2022年に、ある経営陣メンバーにPSUを配布し、1年以内に何らかの財務業績目標を達成すれば、これらのPSUを授与します三つ-年間業績期間中、引授人は業績期間中引き続き当社に雇用されます。3年間の業績期間内の各会計年度の財務業績目標は、一般に我々の取締役会の報酬委員会がそれぞれの会計年度の第1四半期に承認する。

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カタログ表
財務業績目標のプロセスを確立した結果、受賞者に受賞者の第3年度の財務業績目標を伝達した場合にのみ、PSUの付与日を決定するための要求を満たすことができ、サービス開始日、奨励の公正価値、および関連する費用確認期限をトリガする。もし私たちが3年間の業績期間中に適用されたハードル財務業績目標を達成し、譲受人が業績期間終了時にまだ私たちに雇用された場合、PSUは業績期間中の最後の会計年度のForm 10-K年度報告を提出した後の最初の取引日に授与される。

PSUに帰属する場合に割り当てられる株式数は、3年間の業績期間中に報酬委員会によって決定された業績目標と比較して得られた平均業績に依存し、報酬プロトコルに定義されたPSU数よりも多いか、またはそれ以下に分配される可能性がある。

今年から2022年までに、同業者グループに対して過去1年間に総株主リターン(TSR)目標を達成した場合に基づくTSR PSUをある経営陣メンバーに授与しました三つ-年間契約期間を履行し、契約期間終了時に当社に引き続き雇用されることを保証することを要求します。もし私たちが3年間の業績期間中に適用される業績のハードルに達し、承認者が業績期間終了時にまだ私たちに雇用されている場合、TSR PSUは、業績期間中の最後の会計年度のForm 10-K年度報告を提出した後の最初の取引日に帰属します。モンテカルロシミュレーションを用いて付与日におけるTSR PSUの公正価値を推定し，サービス期間内の費用を確認した。TSR PSUの契約期間は3年であった。

TSR PSUに帰属する際に割り当てられる株式の数は、報酬委員会によって策定された業績目標と比較して3年間の履行期間内に得られた平均業績に依存し、報酬プロトコルで定義されたTSR PSUの数よりも多いか、または少ない場合がある。2022年10月29日までに承認されました63,491TSR PSU株は、2024年度に支出される。

私たちはPSUに関する費用の確認を開始したか、または予想しています
発行年2022年10月29日までの未完成PSU予想値付与日実際または予想費用期間
2021143,062 2023年3月2023年度
2022254,003 2024年3月2024年度
合計する397,065 

2022年10月29日までに私たちは460,556業績の突出した株式単位。

私たちは$を認めた0.3百万ドルとドル5.02022年第3四半期および2021年第3四半期の業績共有単位に関する株式ベースの報酬支出は、それぞれ百万ドルであった0.7百万ドルとドル20.72022年から2022年まで、2021年までにそれぞれ業績シェア単位に関する株式ベースの報酬支出は100万ドル


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カタログ表
2022年までのPSUとTSR PSUに関する活動を表にまとめた
単位数加重平均付与日-1株当たり公正価値
2022年1月29日未完成PSUとTSR PSU240,110 $70.24 
授与する68,231 $58.09 
既得(234,001)$70.24 
没収される— $— 
2022年4月30日未完成PSUとTSR PSU74,340 $59.09 
授与する2,609 $30.33 
既得— $— 
没収される(9,605)$58.09 
2022年7月30日未完成PSUとTSR PSU67,344 $58.12 
授与する2,494 $30.33 
既得(6,109)$70.24 
没収される(238)$58.09 
2022年10月29日までの未完成PSUとTSR PSU63,491 $55.86 

我々の株式ベースの計画では、示された各期間内に以下のような活動が発生した
第3四半期年明けから今まで
(単位：千)2022202120222021
帰属制限株の総公正価値$418 $2,141 $14,339 $31,459 
業績株式に帰属した公正価値総額$125 $— $13,877 $37,387 

2022年10月29日現在、2021年と2022年に支給されるPSUは含まれておらず、すべての未返済株式ベースの奨励に関する未稼ぎ補償費用総額は約#ドルである23.8百万ドルです。2025年10月までに既存の既存条項に基づいてこの補償コストを確認する予定で、加重平均残存費用確認期間は約1.92022年10月29日から始まります。

NOTE 5 – 所得税

所得税準備金は，年間有効税率に対する現在の推定数に基づいて作成され，項目別の影響を反映するように調整されている

同社は今年までの2022年について、有効所得税税率を十分に正確に推定できると判断した。このため、所得税優遇は、推定された年間有効税率に基づいて調整され、離散項目の影響を反映する。

(1)予想される現金および非現金決済または不確定税収状況の支払い、および(2)適用される未確認税収優遇規制法規の失効に基づく2023年10月28日現在の税収割引の合理的可能性が確認されていない予想純変化を推定した。今後12カ月間税収割引が確認されていない純減少額は約#ドルと予想される1.0百万ドルです。実際の結果はこの推定とは大きく異なる可能性がある。

2022年10月29日現在、繰延税項目純資産は54.0百万ドルですが繰延税金の純負債は#ドルです10.42022年1月29日まで。この変化は主に2022年度に発生した純営業損失であり、2022年にこれまで記録されてきた繰延税金資産である。

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カタログ表

NOTE 6 – 事件があったり

法律訴訟
私たちは通常の業務過程で発生した法的訴訟とクレームに関するものだ。私たちは現在、このようなすべての訴訟とクレームが解決され、私たちの財務状況、運営結果、あるいは流動性に実質的な影響を与えないと信じている。しかし、訴訟はいくつかの不確実な要素と関連がある。将来の発展は、これらの行動やクレームが私たちの財務状況、運営結果、流動性に実質的な影響を及ぼす可能性がある。


NOTE 7 – 業務細分化データ

私たちは以下の7つの商品カテゴリを使用して、これは私たちの商品純売上に対する内部管理と報告と一致する：食品、消費財、ソフトホーム、ハードホーム、家具、季節性、そして衣類、電子、その他。食品カテゴリーは私たちの飲み物と雑貨店；特徴的な食品；そしてペット部門を含む。消費財の種類は私たちの健康、美容と化粧品、プラスチック、紙、化学部門を含む。ソフトホームカテゴリには、私たちのホーム装飾、フレーム、おしゃれな寝具、実用的な寝具、浴槽、窓、装飾織物、およびカーペット部門が含まれています。Hard Homeカテゴリには、私たちの小型家電、デスクトップ、食品準備、文房具、ホームメンテナンス、ホーム組織、おもちゃ部が含まれています。家具類には私たちのインテリア、マットレス、既製組み立てとバッグ商品部門が含まれています。季節的カテゴリーは私たちの芝生と花園；夏；クリスマス；そして他の祝日部門を含む。服装、電子、その他の部門は、私たちの服装、電子製品、宝石、靴下、キャンディーとお菓子部門、そして私たちのカテゴリ別展示ソリューションLotの種類と、私たちの簡略化された決済体験列を含みます。

私たちは定期的に私たちの製品階層構造を評価し、それを微小に調整して、私たちの商品種別のまとめに影響を与える可能性があります。我々の財務報告フローは最新の製品階層構造を用いて、全期間の純売上高を商品別に報告します。したがって，従来報告されている額と比較して，商品種別別の純売上高は若干細かく再分類されている可能性がある。

次の表は商品別に純売上データを示しています
第3四半期年明けから今まで
(単位：千)2022202120222021
家具.家具$303,703 $401,256 $988,307 $1,291,765 
食べ物187,021 182,936 536,153 541,400 
家を柔らかくする168,243 194,217 489,325 601,320 
消耗品156,224 163,350 462,066 485,039 
季節性136,970 125,147 702,440 688,747 
硬い家126,622 141,905 383,325 439,805 
服装、電子その他125,498 126,845 363,600 370,506 
純売上高$1,204,281 $1,335,656 $3,925,216 $4,418,582 

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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

1995年“個人証券訴訟改革法”安全港規定の展望的陳述に関する警告声明

1995年の“個人証券訴訟改革法”(以下、“法案”と略す)は、展望性陳述に安全港を提供し、これらの陳述が前向き陳述であることが確認され、実際の結果と陳述で議論された重大な異なる重要な要素をもたらす可能性があることを指摘する意義のある警告的陳述を伴う限り、会社に前向き情報を提供することを奨励する。私たちはこの法案の“避難港”条項を利用したい。

本報告書のいくつかの陳述は、この法案の意味での展望的な陳述であり、このような陳述は、この法案によって規定される安全港保護条件に適合することを意図している。“予想”、“見積もり”、“近似”、“予想”、“目標”、“目標”、“プロジェクト”、“予定”、“計画”、“信じる”、“会する”、“すべき”、“可能”、“目標”、“予測”、“指導”、“展望”および類似の表現は一般に前向き表現である。同様に、私たちの目標、戦略、計画、目標、または指標の記述も前向きな陳述である。展望性陳述は、将来の経営結果或いは事件及び予想される販売、収益、資本支出及び業務戦略に対して楽観的又は悲観的な陳述を含む、未来に発生する事件と傾向に対する管理層の予想に関連する。展望的陳述は未来の状況に関するいくつかの仮定に基づいており、これらの仮定は最終的に不正確であることが証明される可能性がある。前向きな陳述は、将来も、将来の経営陣の当時の未来の事件や経営業績に対する見方や仮定に基づいており、これらの陳述にのみ適用される日付である。私たちは展望性陳述で表現された予想は私たちの知っている範囲内の合理的な仮定に基づいていると考えているが、展望的陳述の性質はリスク、不確定要素、および他の要素に関連しており、これらの要素のいずれかまたは組み合わせは、私たちの業務、財務状況、運営結果、または流動性に重大な影響を与える可能性がある。

私たちがここと他の報告とニュース原稿で下した展望性声明は未来の業績を保証することはできません。実際の結果は様々な要素によってこのような展望性声明で議論されている内容とは大きく異なるかもしれません。これらの要素は新冠肺炎疫病に関連する事態の発展、現在の経済と信用状況、インフレ、商品コスト、私たちは成功的に戦略的措置を実行できない、競争圧力、顧客と私たちが直面している経済圧力、ブランド閉鎖商品の供給、貿易制限、運賃、これらのリスクには、我々の最新の10-Kフォーム年次報告(本10-Qフォーム四半期報告で更新された)におけるリスク要因の部分と、10-Qフォーム四半期報告および現在の8-Kフォームレポートを含む、米国証券取引委員会に提出された他の文書で時々議論される他の要因が含まれる。本報告書はこのような文書と一緒に読まなければならない。あなたは展望的な陳述を評価する際に、このようなすべてのリスク、不確実性、および他の要素を慎重に考慮しなければならない。

前向き陳述に過度に依存しないことを読者に戒め，これらの陳述は発表日の状況のみを反映している。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、展望的な陳述を公開更新する義務がない。しかし、読者は、公開公告と米国証券取引委員会の届出文書で関連テーマについて行われた任意のさらなる開示を参考にすることを提案します。

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カタログ表
概要

以下の議論と分析は、添付の連結財務諸表と関連説明と併せて読まなければならない。添付の連結財務諸表付記に定義されている各用語は、本プロジェクトおよび本報告の残りの部分において同じ意味を有する。

以下は2022年第3四半期の業績であり、2021年第3四半期の運営実績と比較して、これらの業績が我々の運営業績の重要な指標であると考えられる

•純売上高は1兆314億ドル減少し、減少幅は9.8%だった。
•開業して少なくとも15ヶ月の商店の可比売上高は、私たちの電子商取引の純売上高に加えて、1兆515億ドル、または11.7%低下した。
•毛金利は1.097億ドル低下し、毛金利は490ベーシスポイント低下し、純売上高の34.0%に達した
•販売と管理費は1560万ドル増加し、5.03億ドルに達した。純売上高に占める販売と行政費用の割合は530ベーシスポイント増加し、純売上高の41.8%に達した。
•当社の販売·管理費用には、業績の悪い店舗に関連する非現金ショップ資産減価費用が含まれています$21.7100万ドルで、1株当たり約0.56ドルの損失がある。
•営業損失は410万ドルから1兆308億ドルに増加した。
•希釈後の1株当たり損失は1株0.14ドルから3.56ドルに増加した。
•現金と現金等価物は2021年第3四半期末の7060万ドルから2022年第3四半期末の6210万ドルに減少し、850万ドル減少した。
•在庫は2021年第3四半期末の12.772億ドルから2022年第3四半期末の13.453億ドルに増加し、5.3%の6810万ドルに増加した。この増加は主に既存在庫の平均単位コストが14%増加し、手元単位が2%増加したためであるが、2021年第3四半期に比べてクリスマス在庫を早期に受け取ったため、在途在庫が減少し、その増加を部分的に相殺した。
•私たちは2022年第3四半期に普通株1株当たり0.30ドルの四半期現金配当金を発表し、支払いました。これは2021年第3四半期に支払われた1株当たり普通株0.30ドルの四半期現金配当金と一致します。

我々の経営業績に関するより詳細な情報は、以下の議論と分析を参照されたい。

専門店

次の表には、今年これまで2022年と2021年にオープン·閉鎖された店舗を示しています
20222021
店は財政年度開始時にオープンする1,431 1,408 
その間にオープンした店38 34 
その間、店は閉鎖されています(12)(18)
店は期末にオープンする1,457 1,424 

2022年末の店舗数は2021年末の店舗数よりやや減少すると予想される
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カタログ表
行動の結果

次の表は、私たちの総合業務表と全面収益が期間終了ごとに純売上高に占める割合を比較しました
第3四半期年明けから今まで
2022202120222021
純売上高100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
販売コスト(以下に個別に示す減価償却費用は含まれていない)66.0 61.1 65.5 60.4 
毛利率34.0 38.9 34.5 39.6 
販売と管理費用41.8 36.5 38.1 33.3 
減価償却費用3.1 2.7 2.8 2.4 
営業利益(10.9)(0.3)(6.5)3.9 
利子支出(0.5)(0.2)(0.3)(0.2)
その他の収入(費用)0.0 0.0 0.0 0.0 
所得税前収入(11.4)(0.5)(6.8)3.8 
所得税(福祉)費用(2.8)(0.1)(1.7)0.9 
純収益と総合収益(8.6)%(0.3)%(5.1)%2.9 %

2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較

純売上高
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の商品別純売上高(米ドル計算と総純売上高に占める割合)、純売上高変化(ドルとパーセンテージで計算)、および可比売上高(“比較”または“比較”)は以下の通りである
第3四半期
(千ドル)20222021変わる比較する．
家具.家具$303,703 25.2 %$401,256 30.1 %$(97,553)(24.3)%(26.4)%
食べ物187,021 15.5 182,936 13.7 4,085 2.2 0.9 
家を柔らかくする168,243 14.0 194,217 14.5 (25,974)(13.4)(15.1)
消耗品156,224 13.0 163,350 12.2 (7,126)(4.4)(5.4)
季節性136,970 11.4 125,147 9.4 11,823 9.4 7.2 
硬い家126,622 10.5 141,905 10.6 (15,283)(10.8)(12.4)
服装、電子その他125,498 10.4 126,845 9.5 (1,347)(1.1)(3.8)
純売上高$1,204,281 100.0 %$1,335,656 100.0 %$(131,375)(9.8)%(11.7)%
 
私たちは定期的に私たちの製品階層構造を評価し、それを微小に調整して、私たちの商品種別のまとめに影響を与える可能性があります。我々の財務報告フローは最新の製品階層構造を用いて、全期間の純売上高を商品別に報告します。したがって，従来報告されている額と比較して，商品種別別の純売上高は若干細かく再分類されている可能性がある。

2021年第3四半期の13.357億ドルに比べ、2022年第3四半期の純売上高は1兆314億ドル低下し、減少幅は9.8%の12億043億ドルだった。純売上高の低下は主にわが社の純売上高が11.7%減少し、純売上高が1兆515億ドル減少したためだ。この低下は我々の比べものにならない売上高部分によって相殺され，閉鎖された店舗に比べて売上高が2010万ドル増加したのは，我々の新店や移転店の売上が増加したためである.私たちの比較は、オープンして少なくとも15ヶ月のすべての店の結果に、私たちの電子商取引の純売上高を加えて計算しました

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カタログ表
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の純売上高とCOMPsが低下していると考えられ、主な原因は、私たちの顧客がインフレと政府支出がないこと、2021年第3四半期に比べて失業救済金が増加したことによる経済的圧力により需要が低下していることであり、私たちの顧客の自由支配可能な支出に負の影響を与えていると考えられる。

2022年第3四半期には、我々の家具、軟質ホーム、硬質ホーム商品種別のコストと純売上高が低下した。これらのカテゴリ，特に家具カテゴリは，2021年第3四半期と比較して，顧客が経済的圧力，インフレ，政府支出なしによる自由支配可能支出習慣の影響を最も大きく受けており，上記のようになっている。このような状況に対応するために、私たちの“特価商品、宝物、逸品”のマーケティング戦略を実施する際に、これらのカテゴリの中でより多くの特価商品を発売することで、私たちの商品の組み合わせを3分の1の特価商品(基本的には特価商品の代名詞)、3分の1の宝物(面白い、独特、唯一無二の商品)、3分の1の逸品(私たちの製品の組み合わせに一貫性をもたらす主要製品)に変更したいと思います。我々の低い入門レベルの価格点を拡大するために，2022年第4四半期以降，これらのカテゴリ内の価格点の組合せはより多く調整されると予想される.私たちはまたもっと高い価格の高価値製品を提供し続けて、これは私たちのブロイヒルのような高収入家庭の顧客を引き付けると信じています®家庭製品をブランドする。

2021年第3四半期と比較して、季節カテゴリーの純売上高とプラスが増加していますが、これは主にハロウィン、収穫、夏、芝生、花園部門がスポーツ用品や他部門の減少を部分的に相殺しているためです。芝生、花園、夏部門の純売上高とコストは、在庫レベルの上昇と2022年第3四半期の特定カテゴリの販売促進活動の影響を受けています。これらの部門を積極的に割引して、在庫レベルを下げ、ハロウィン、収穫、クリスマス在庫のための空間を作っているからです。私たちのハロウィーン部門は、有利な天気条件、キャンペーン、2022年第3四半期に入る高い在庫水準から利益を得ています。2021年第3四半期と比較して、クリスマス部門は積極的な比較と純売上を経験し、当時私たちはサプライチェーンの挑戦に直面し、私たちの店がクリスマス在庫を受け取るのを延期した

我々の消耗品や衣類，電子，その他のカテゴリーの純売上高と比較が低下したのは，主に上記で議論した自由支配可能支出の減少によるものである

我々の食品カテゴリーは2022年第3四半期に複合売上高と純売上高の増加を達成した。このカテゴリーの表現は自由支配可能支出の変化にあまり敏感ではないので、私たちの家庭製品カテゴリよりも良い

毛利率
2021年第3四半期の5.192億ドルと比較すると、2022年第3四半期の毛金利は1.097億ドル低下し、下げ幅は21.1%から4.095億ドルになった。毛金利低下の主な原因は毛金利低下、毛金利低下5860万ドル、純売上高低下、毛金利5110万ドル低下である。純売上高に占める毛金利の割合は2022年第3四半期に490ベーシスポイント低下して34.0%に低下したが、2021年第3四半期は38.9%だった。毛金利の低下は主に値下げと入国運賃の増加によるものです。高い値下げは、2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の販売促進活動が増加したためだ。私たちは2022年第3四半期に積極的に商品を割引して、店舗の客数を誘致し、季節製品を販売し、四半期末に総在庫レベルを適切な位置に下げる。入国運賃が増加した原因は海運運賃、鉄道運賃、燃料コストの上昇だ。

販売と管理費用
2022年第3四半期の販売·管理費は5.03億ドルだったが、2021年第3四半期は4.874億ドルだった。販売·行政費が1，560万ドル増加したのは、主に2，170万ドルの商店資産減価費用によるものである(参照注1(添付の連結財務諸表参照)業績の悪い店舗を審査し、配送および輸送費用が220万ドル増加したが、株式ベースの報酬費用が480万ドル減少し、自己保険費用が390万ドル減少したために部分的に相殺されたからである。配送と輸送費用の増加は，燃料コストと外発運賃の増加と，過去1年間の長期配送センター開設に関するコストであるが，流出量の低下により部分的に相殺される。2019年のPSU(授与日が2021年に決定された)は、2022年のTSR PSUよりはるかに多く、役員の退職による没収よりもはるかに高い授与日の公正価値を持っているため、株式ベースの給与支出が低下している。自己保険費用の低下は主に自己保険クレームの純減少により、2022年第3四半期の発生済み費用が2021年第3四半期より低下したためである。

2022年第3四半期、純売上高に占める販売·行政費用の割合は530ベーシスポイント増加して41.8%に達したが、2021年第3四半期は36.5%だった。
17
カタログ表
減価償却費用
2022年第3四半期、減価償却支出は140万ドル増加して3730万ドルに達したが、2021年第3四半期は3590万ドルだった。減価償却費用の増加は、過去12ヶ月間に戦略的措置、新商店、サプライチェーン改善への投資が増加したためである。

2021年第3四半期と比較して、売上高に占める減価償却費用の割合は40ベーシスポイント増加した。

利子支出
2022年第3四半期の利息支出は630万ドルだったが、2021年第3四半期は230万ドルだった。利息支出の増加は主に2022年第3四半期の平均総借款(融資リースおよび販売·貸し戻し融資負債を含む)が4兆798億ドル増加したのに対し、2021年第3四半期の平均総借款は1兆322億ドルだった。平均借入金総額の増加は2022年第3四半期に私たちの信用手配下の借金によって推進されたが、2021年第3四半期には私たちの信用手配では借金がなかった

その他の収入(費用)
2022年第3四半期のその他の収入(支出)は10万ドルだったが、2021年第3四半期は30万ドルだった。この2年間の収入はいずれも私たちのディーゼル由来製品の未実現収益によって推進された。

所得税
2022年第3四半期と2021年第3四半期の有効所得税税率はそれぞれ24.8%と29.3%だった。実際の所得税率の低下は低い役員報酬を差し引くことができないことによって推進されているが、雇用に関する税収控除や監査決済の影響部分はこの影響を相殺している。2021年第3四半期の所得税前損失と比較して、2022年第3四半期の所得税前損失の増加も有効所得税税率比較に大きな影響を与えている

18
カタログ表
2022年年初から2021年初めと比較して

純売上高
2022年これまでと2021年初めまでの商品別の純売上高(ドルと総純売上高に占める割合)および2022年これまでの2021年年初と比較した純売上高(ドルとパーセント)と比較(パーセント)の変化は以下のとおりである
年明けから今まで
(千ドル)20222021変わる比較する．
家具.家具$988,307 25.2 %$1,291,765 29.2 %$(303,458)(23.5)%(25.3)%
季節性702,440 17.9 688,747 15.6 13,693 2.0 0.4 
食べ物536,153 13.7 541,400 12.3 (5,247)(1.0)(2.1)
家を柔らかくする489,325 12.5 601,320 13.6 (111,995)(18.6)(20.1)
消耗品462,066 11.8 485,039 11.0 (22,973)(4.7)(5.7)
硬い家383,325 9.7 439,805 9.9 (56,480)(12.8)(14.4)
服装、電子その他363,600 9.2 370,506 8.4 (6,906)(1.9)(4.6)
純売上高$3,925,216 100.0 %$4,418,582 100.0 %$(493,366)(11.2)%(12.8)%

2022年のこれまでの純売上高は39.252億ドルで、2021年の44.186億ドルより4.934億ドル低下し、減少幅は11.2%だった。純売上高の低下は，純売上高が12.8%低下し，純売上高が5.493億ドル減少したためであるが，我々の比売上高部分では相殺できず，非可比売上高が5590万ドル増加したのは，閉鎖された店舗に比べて新規店舗や移転店舗の純売上高が増加したことと，今年これまでの2021年に比べて純店舗数が増加したためである。我々の2022年までの会社売上高と純売上高の低下は、主に政府の刺激的な支払いと増加した失業救済金を含む政府支援の救済策がないためである。また，インフレによる顧客への一般的な経済圧力により，2022年までに需要低下を経験し，インフレが顧客の自由支配可能支出に影響していると考えられる。

今年は2022年までに私たちのすべての商品種別の純売上高と純売上高は低下しましたが、季節カテゴリーを除いて、季節カテゴリーでは、私たちの純売上高と純売上高はやや増加しました。これらのカテゴリーの購入は通常より自由であるため、私たちのホーム製品カテゴリ-家具、軟質ホーム、硬質ホーム-が最も影響を受けている。インフレ環境と政府刺激支出の不足は私たちの顧客の自由支配可能な支出を減少させた。以上のように，2022年第4四半期以降，これらのカテゴリにおける価格点の組合せ調整は，我々の低い入門レベルの価格点を拡大することが予想される.また、私たちの“安物、宝物、逸品”の販売促進戦略を実施するにつれて、これらのカテゴリーの中でより多くの仕上げ製品を発売することが予想され、私たちの商品の組み合わせは安物の3分の1、宝物の3分の1、逸品の3分の1になると予想される。

今年まで、私たちの食品カテゴリの表現は私たちの家庭製品カテゴリよりやや良く、このカテゴリは自由支配可能支出の変化にあまり敏感ではないからである。

我々の消耗品や衣類，電子製品，その他のカテゴリーの純売上高と比較が低下したのは，上記で議論した自由支配可能支出の減少によるものである。

2021年同期と比較して、2022年から現在までの季節カテゴリーの純売上高と純売上高は、主に私たちのハロウィーンと芝生や花園部門によって推進されています。私たちのハロウィーン部門はキャンペーンとハロウィーン販売シーズンに入る在庫レベルの増加から利益を得ています。芝生および花園部門は、現在の市場で競争力を持ち、私たちの在庫レベルを低下させ、ハロウィーン、収穫、およびクリスマス在庫のための空間を作るために、私たちの芝生および花園品種を積極的に割引するために、在庫レベルと特定のカテゴリの販売促進活動から利益を得続けている。私たちのクリスマス部門は休日シーズンの早期純売上高から利益を得ており、本四半期終了時の在庫状況は前年の在庫レベルよりも有利であり、サプライチェーン挑戦の影響を受け、クリスマス在庫を受け取る時期を延期しています
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毛利率
2022年のこれまでの毛金利は13.526億ドルで、2021年の17.509億ドルより3.983億ドル減少し、減少幅は22.7%だった。毛金利低下の原因は、毛金利が低下し、毛金利が2.028億ドル低下し、純売上高が低下し、毛金利が1.955億ドル低下したことである。2022年から現在まで、純売上高に占める毛金利のパーセンテージは510ベーシスポイント低下し、34.5%となっているが、2021年から現在までの毛金利は39.6%である。毛金利の低下は主により高い値下げ、より高い入国運賃とより高い縮水率によるが、部分はより高い初期値上げによって相殺される。高い値下げは、年初から現在までの2021年に比べて、2022年から現在までの販売促進活動が増加しているためで、季節性や他の製品を積極的に割引して、2022年第2四半期と第3四半期の純売上を推進しているからだ。海運運賃の上昇、鉄道運賃の上昇、サプライチェーン遅延に関する滞留と遅延費、燃料コストの上昇により、入国貨物コストが増加した。高い縮水率は，2021年のうちの店舗の盗難や他の損失率が高く，2022年の実物在庫周期における実物在庫棚卸しが不利であったことと，今年これまで2022年の縮小率が高かったためである。高い初期値上げは，目標商品種別と運賃上昇の影響が最も大きい特定項目価格の小幅上昇に押されている.

販売と管理費用
2022年のこれまでの販売·管理費は14.942億ドルだったが、2021年までは14.735億ドルだった。販売と行政費用が2，070万ドル増加した理由は、商店資産減価費用が4，580万ドル増加し、流通と輸送コストが2，810万ドル増加したが、計上されたボーナス支出が2，530万ドル減少し、株ベースの報酬支出が2，020万ドル減少し、自己保険支出が1，060万ドル部分相殺されたためである。非現金ショップ資産減価費用(参照)注1)は、パフォーマンスの悪い店舗位置を審査した結果とする。配送や輸送費用が増加した原因は、燃料費と外運運賃の増加と、2021年下半期以降に開設された貨物センターの関連費用であるが、輸出と入国段ボール数の減少分がこの増加を相殺している。ボーナス支出が減少したのは，我々の年度運営計画と比較して，2022年のこれまでの経営業績が年初までの2021年を下回ったためである。私たちの株式ベースの給与支出が低下したのは、主に2019年のPSU(その付与日が2021年第1四半期に決定された)がより高い付与日公正価値を有し、2022年TSR PSUよりはるかに高い報酬を付与したためである。2022年から現在まで、役員の離職による罰則により、私たちのシェアに基づく報酬支出も低下している。自己保険費用の減少は主に自己保険クレームの純減少によるものであり，その残高により2022年年初から現在までの発生費用は年初以来の2021年より低下している。

2022年から現在まで、純売上高に占める販売と行政費用の割合は480ベーシスポイント増加して38.1%に達しているが、2021年から現在までの割合は33.3%である

減価償却費用
2022年のこれまでの減価償却支出は660万ドル増加して1兆118億ドルに達したが、2021年のこれまでの減価償却支出は1.052億ドルだった。この増加は、私たちが過去12ヶ月間に戦略的措置、新店舗、サプライチェーン改善への投資を増加させたためだ。

年初から2021年までと比較して、売上高に占める減価償却費用の割合は40ベーシスポイント増加した。

利子支出
2022年のこれまでの利息支出は1290万ドルだったが、2021年までは710万ドルだった。利子支出が増加したのは，平均借入金総額(融資リースおよび販売後レンタル融資負債を含む)の増加によるものである。2022年から現在までの平均借入金総額は3兆929億ドルであるのに対し、2021年から現在までの平均借入金総額は1兆537億ドルである。平均借入金総額の増加は、2022年から現在までの私たちのクレジット協定下の借金が、私たちの定期手形プロトコルの平均残高(2021年第2四半期に全額返済された)と、2021年までの2021年のクレジットプロトコルでの平均残高(当時、私たちは2021年のクレジット協定で借金をしていなかった)よりも多いためです

その他の収入(費用)
2022年のこれまでの他の収入(支出)は140万ドルだったが、2021年までは110万ドルだった。この変化は，主に2021年までに確認された債務弁済損失50万ドルが，我々カリフォルニア配送センターの設備によって保証された定期手形の早期支払いに関係しているためである。

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カタログ表
所得税
2022年と2021年の年初から現在までの有効所得税税率はそれぞれ25.2%と23.0%だ。実際の所得税率の増加は，主に2022年の株式による支払奨励の帰属が2021年までの純収益に比べて純損失，監査決算の増加，雇用に関する税収相殺の影響であるが，差し引くことのできない役員報酬低下分によって相殺される。また、2021年年初から現在までの所得税前収益と比較して、2022年年初から現在までの所得税前損失も有効所得税税率の引き上げに影響を与えている。

既知のトレンドと2022年ガイド
今年から2022年にかけて、米国経済は数十年間で最高のインフレ率を経験し、これは私たちの業務コストに悪影響を与え、特に貨物輸送と輸送に関連する費用、および私たちの顧客の購買力に悪影響を与えている。2022年までの残り時間は、インフレ環境が引き続き我々の業務内部のコストや顧客の自由支配可能支出にマイナス影響を与えることが予想される。

潜在的な結果の広い範囲を考慮して、私たちは現在2022年第4四半期の1株当たり収益指針を提供していない；しかし、いかなる潜在不動産販売の影響を除いて、私たちは2022年第4四半期に運営損失が出ると予想している。2022年12月1日現在、2022年第4四半期には以下のような状況が予想されます
•2021年第4四半期と比較して、売上高は2桁減少した
•2022年第3四半期に比べて毛金利はある程度向上したが、2021年第4四半期を下回り、毛金利は35%前後であった。
•総合販売と管理費用および減価償却は、2021年第4四半期とほぼ同じ。

私たちは2022年の資本支出が約1.7億ドルだと予想している。

流動性と資本資源
2022年9月21日、総額9億ドル(“約束”)を約束し、2027年9月21日に期限が切れる5年間の資産ベースの循環信用手配(“2022年信用協定”)を締結しました。2022年の信用協定を締結することについて、吾らはすでに銀行手数料とその他の支出を計340万ドル支払い、2022年の信用協定の期限内に償却する。

“2022年信用協定”は、2021年9月22日に締結された6億ドルの5年間の無担保信用手配(“2021年信用協定”)の代わりになる。2021年の信用協定は2026年9月22日に満期になる予定だったが、2022年の信用協定を締結しながら終了した。私らは2021年の信用協定の終了によっていかなる重大な早期終了罰金を招いたわけではない。

“2022年信用協定”によると、循環融資が可能な総金額は、(1)総承諾額と(2)合資格クレジットカードの売掛金と合資格在庫(在途在庫を含む)からなる借入基礎に相当し、慣例の例外と準備金および総合賃貸(以下、定義を参照)当時の未返済残高準備金の制限を受ける。2022年の信用協定によると、私たちは5回を超えずに総額3億ドル以下の追加の約束を得ることができるが、貸手がそれぞれの約束といくつかの他の条件を増やすことに同意することを前提としている。2022年信用協定は、当時適用された総承諾額の10%の循環ローン昇華と9，000万ドルの信用状昇華を含む。2022年の信用協定に基づいて発行されたローンは前払いでき、処罰を受けない。2022年の信用協定下の借金は、一般企業用途、運営資金、および私たちのいくつかの債務の返済に使用することができます。私たちの2022年の信用協定の下での債務は、私たちの運営資金資産(在庫、クレジットカードの売掛金、その他の売掛金、預金口座、現金を含む)によって保証されますが、慣例的な例外があります。2022年のクレジットプロトコルでの価格設定およびいくつかの費用は、2022年のクレジットプロトコルでの当社の利用可能性に応じて変動します。2022年信用協定は、複数の金利オプションの中から毎回借入金の金利を選択することを可能にします。金利オプションは、一般に、最優遇金利または1、3または6ヶ月の調整期間SOFRから誘導される。私たちはまた未使用の約束に0.20%の未使用約束料を支払うつもりだ。2022年信用協定には、環境、社会、およびガバナンス(ESG)条項が含まれています, ESG業績基準を満たしている場合、これは、2022年のクレジット協定の将来の修正案によって確立される有利な価格設定および費用調整を提供する可能性がある。

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カタログ表
2022年の信用協定には、慣用的なプラスおよび負の契約が含まれる(適用される場合、追加債務の発生、配当金の支払い、株式の償還または買い戻し、特定の債務の前払い、特定のローンおよび投資の実施、資産の処分、制限的な合意の締結、関連会社との取引、組織文書の修正、留置権の生成および合併およびその他の根本的な変化の生成)、および違約事件の能力の制限を含む)。また、“2022年信用協定”は、(1)何らかの違約事件が発生し、継続して発生する場合、または(2)“2022年信用協定”下の借入可獲得性が(A)最高信用金額の10%を下回る場合(“2022年信用協定”参照)または(B)6，750万ドルを定義する場合、吾らは1.0~1.0を下回らない固定費用カバー率を維持しなければならないと規定している。これらの契約に違反することは、2022年の信用協定の下での違約を招く可能性があり、これは、貸手が2022年の信用協定の融資と信用状の能力をさらに獲得することを制限することを可能にし、2022年の信用協定下の任意の未返済ローンの即時返済を要求する可能性がある。2022年10月29日現在、私たちは2022年信用協定の契約を守っています

2022年の信用協定を締結するとともに、カリフォルニア州アップルバレーにある配送センター(“合成賃貸”)の合成賃貸を改正した(“合成賃貸修正案”)。合成リース改正案は、(1)合成賃貸に応じて支払われたレンタル者収益率をLIBORベースの金利からSOFRベースの金利に改正し、レンタル者収益率に応じて支払うSOFR保証金を2.60%に固定する、(2)その中の金融チェーノを削除する、(3)合成レンタルの満期日を2024年5月30日から2023年6月1日に変更する、(4)2022年のクレジット合意下での留置権と債務を許可する、および(5)すべての合成レンタル参加者の同意なしに2022年のクレジット合意の能力を改正することを制限する合成リース修正案を改正した。(A)2022年信用協定下の負担額を9億ドル以上に増加させること、(B)2022年信用協定下の借入基数から総合賃貸下の当時の未返済残高の準備金を廃止または減少させること、および(C)2022年信用協定下の満期日を早い日に改訂すること。

2022年10月29日現在、私たちは2022年信用協定に基づいて8.765億ドルの借入ベースを持っています(定義は2022年信用協定参照)。2022年10月29日まで、私たちは2022年の信用協定の下で4.599億ドルの未返済借入金があり、そして3530万ドルの約束が未返済信用状に使用され、2022年の信用協定の下で3.813億ドルが使用可能であり、上記でさらに議論したいくつかの借金基数の制限によって制限されている。

私たちの流動資金の主な源は運営のキャッシュフローと私たちの信用手配の下で必要な借金です。私たちの純収入(赤字)および当社が運営提供する現金は、純売上高、季節販売モデル、営業利益(赤字)利益率の影響を受けています。休日販売シーズンに発生する純売上高により、私たちの運営が提供する現金は通常、各年度の第4四半期にピークに達します。一般的に、私たちの運営資金需要は第3四半期末または第4四半期初めにピークに達しており、休日販売シーズン前に在庫レベルを確立しているからである。私たちはこれまで運営によって提供された現金と私たちの信用で手配された借金を通じてこれらの需要に資金を提供してきた。2022年度末には、2022年度末には、2022年第3四半期と比較して、私たちの信用手配下の借金が減少することが予想されています。現金需要には、資本支出、運営資金需要、利息支払い、その他の契約承諾などが含まれる

2022年第3四半期に、当社は複数の売買協定を締結し、25の自社店舗地点及び1つの空きブロックの土地及びビル関連資産を売却した。通例の成約条件によると、同社は2022年第4四半期に大部分の販売を完了し、2023年度に余剰販売を完了する予定だ。私たちはこのような不動産販売が大量の流動性をもたらすと予想している。同社はまた、その余剰の自社物件を利用して他の資産の貨幣化の機会を模索し、追加の流動資金を生み出している。

2021年12月1日、私たちの取締役会は2021年の買い戻し許可に基づいて2.5億ドルまでの普通株を買い戻した。“2021年買い戻し許可”によると、吾らは市場状況、2022年信用協定条項の遵守状況及びその他の要素に基づいて、適宜公開市場及び/又はひそかに協議した取引で株式を買い戻すことができる。2021年の買い戻し許可は計画されていない終了日です。2022年第3四半期に、私たちは2021年の買い戻しによって株の購入を許可しなかった。2022年10月29日まで、2021年の買い戻し許可によると、将来の買い戻しに1億594億ドルがある。

2022年8月、我々の取締役会は2022年9月23日に2022年9月9日までの終値時に登録されている株主に四半期現金配当金を支払うことを発表し、1株当たり0.30ドル。普通株式1株当たり0.30ドルの現金配当金は、2021年に私たちが発表した四半期配当金と一致する。2022年までに約2830万ドルの配当金を支払ってきたが、2021年までの配当金は3260万ドルだった。

2022年11月、我々の取締役会は2022年12月28日までに2022年12月14日までに登録登録された株主に四半期現金配当金を支払うことを発表し、1株当たり0.30ドル。

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カタログ表
歴史と予想される財務業績によると、私たちは、持続的かつ季節的な運営資本需要、提案された資本支出、新しいプロジェクト、および現在満期になっている債務を含む、私たちの現金需要を満たすのに十分な資源を得ることができるか、または得ることができると信じている。


次の表は2022年初めから2021年初めまでのキャッシュフローの主要な構成部分を比較した
(単位：千)20222021変わる
経営活動が提供する現金純額$(279,039)$75,706 $(354,745)
投資活動のための現金純額(124,851)(122,545)(2,306)
融資活動提供の現金純額$412,306 $(442,121)$854,427 

2022年年初から現在まで、経営活動が提供している現金は3.547億ドル減少し、経営活動で使用されている現金は2.79億ドルであるのに対し、2021年までに経営活動が提供している現金は7570万ドルである。減少の主な原因は，非現金減価費用，非現金株式補償支出，非現金リース支出などの非現金活動調整後の純(損失)収入の減少と，在庫増加による支払すべき金の減少による現金流出である。この低下を部分的に相殺したのは現在の所得税変化の増加であり、これは2021年から現在までの所得税前収入が2022年から2022年までの所得税前損失に変化したためである。

2021年のこれまでの1.225億ドルと比較して、2022年の投資活動で使用されている現金は230万ドル増加し、1兆249億ドルに達した。この成長は資本支出の増加によって推進されており、これは主に新商店や他の戦略的措置への投資が増加したためである。

2022年初めから現在まで、資金調達活動が提供する現金は8.544億ドル増加し、資金調達活動が提供する現金は4.123億ドルに達したが、2021年初めから現在まで、資金調達活動に使用されている現金は4.421億ドルとなっている。この増加は、2022年の信用協定による借り入れによる運営資金需要による長期債務純収益と、在庫株買収の支払いが減少したためである。在庫株買収の支払いが減少したのは、株式買い戻しにより2021年に買い戻し許可された株式が、2021年の買い戻し許可により年初から2022年まで株式買い戻しがないためである。

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カタログ表

重要な会計政策と試算
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表日に報告された資産および負債額および報告期間内に報告された収入および費用の金額、ならびに財務諸表日におけるまたは資産および負債に関する開示に影響を与えるために、管理層に推定、判断および仮定を要求する。継続的な基礎の上で、管理層はその推定、判断と仮説を評価し、歴史経験、現在の傾向と各種の当時の状況で合理的と考えられる要素に基づいて、その推定、判断と仮説を評価する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。参照してください注1私たちの会計政策の詳細については、2021年Form 10-Kに含まれる連結財務諸表を参照してください。以下に述べる以外に、当社の会計政策に大きな変動はありません注12021年の10-Kフォーム

内在的不確実性が高く、最も重要な判断を下す必要がある見積もり、判断と仮定は、2021年のForm 10-Kに含まれる経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析に概説されている。2021年にForm 10-Kで議論されている任意の推定、判断、仮定とは異なる推定、判断、および仮定を使用すれば、我々の今期の財務状況、運営結果、および流動性は、提供されたものとは大きく異なる可能性がある。

長寿資産
私たちの長期資産には主に財産と設備-純資産と経営的賃貸使用権資産が含まれています。商店の長期資産の帳簿純値が店舗の予想未割引将来のキャッシュフローで回収できない場合、商店の資産の公正価値を推定し、商店の長期資産の帳簿純値がその公正価値を超える(公正価値レベルでは第3段階に分類される)減価費用を確認する。商店レベルの公正価値は、一般に、残りのレンタル期間の予想キャッシュフローに基づく。当社は主に経営業績に基づいて店舗レベルの減値指標が存在するかどうかを判断します

我々は毎年あるいは事件や状況の変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、長期資産(主に物件および設備および経営賃貸資産)の減値を評価する。環境変化に対する私たちの評価は重要な判断を必要とする。減値審査を引き起こす可能性のある重要な要素は
•私たちの資産使用方法や全体的な業務戦略は大きく変化しています
•大きな負の産業や経済的傾向
•異常な当期運営損失またはキャッシュフロー損失は歴史的運営やキャッシュフロー損失と比較して

参照してください注1添付の連結財務諸表を参照して、この重要な会計政策に関するより多くの情報を理解してください

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

私たちは時々行われる投資と2022年の信用協定下での借金の金利変化のため、市場リスクの影響を受けている。2022年10月29日現在、2022年の信用協定によると、私たちは4億599億ドルの借金を持っている。将来的に借入金の変動金利が1%増加することは、我々の財務状況、経営業績、あるいは利息支出を増加させることによる流動性に影響し、約460万ドル増加する可能性が予想される。

私たちはディーゼル関連の派生ツールの変化で市場リスクに直面している。2022年10月29日までに，ループ形式の未償還デリバティブツールを持ち，30万ガロンのディーゼルオイルをカバーしている。次の表は、私たちの現在のディーゼル関連派生ツールのより多くの詳細を提供する。
例年の期日ディーゼル由来製品公正価値
見下げオプション電話をかける資産(負債)
(ガロン、単位は千)(単位：千)
2022300 300 571 
合計する300 300 $571 

2022年10月29日現在，ディーゼル価格長期曲線の10%差は，他の収入(支出)の未実現収益(損失)約20万ドルに影響する可能性がある。

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カタログ表

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者およびCEOの参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(取引所法案規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。この評価によれば，我々の首席執行幹事と首席財務官はそれぞれ，本報告で述べた期間が終了するまで，このような開示制御および手続きが有効であると結論した。
 
財務報告の内部統制の変化
最近の会計四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化があった(この用語は、取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されている)。

第2部：その他の情報


項目1.法的訴訟

当事者として指定されているか、またはその制約を受けているいくつかの法律手続きに関する情報は、参照されたい注6添付の連結財務諸表と相殺される。

第1 A項。リスク要因

私たちの業務と財務結果に影響を及ぼすリスク要因は、第1部1 A項で議論される。2021年の10-Kフォーム。以下に述べることに加えて、2022年第3四半期には、我々のリスク要因は実質的に変化しておらず、これらの変化は、米国証券取引委員会に提出された2021年10-K表年報および後続の報告書に開示されている

もし私たちが2022年の信用協定の条項を遵守できなければ、私たちの資本資源、財務状況、経営業績、流動性は重大な悪影響を受ける可能性がある。

私たちは2022年の信用協定に基づいて資金を借り入れ、これは9億ドルの5年間の資産に基づく循環信用手配であり、運営または他のキャッシュフローに基づいて時々借金を要求する。2022年の信用協定には、慣用的なプラスおよび負の契約が含まれる(適用される場合、追加債務の発生、配当金の支払い、株式の償還または買い戻し、特定の債務の前払い、特定のローンおよび投資の実施、資産の処分、制限的な合意の締結、関連会社との取引、組織文書の修正、留置権の生成および合併およびその他の根本的な変化の生成)、および違約事件の能力の制限を含む)。また、“2022年信用協定”は、(1)何らかの違約事件が発生し、継続して発生する場合、または(2)“2022年信用協定”下の借入可獲得性が(A)最高信用金額の10%を下回る場合(“2022年信用協定”参照)または(B)6，750万ドルを定義する場合、吾らは1.0~1.0を下回らない固定費用カバー率を維持しなければならないと規定している。これらの条約は、私たちの業務が望ましいまたは必要だと思う特定の取引を行う能力を制限することを含む、私たちに重大な経営と財務的制限と制限を加えるかもしれない。私たちがこれらの契約と2022年の信用協定の他の条項を遵守する能力は、私たちの運営と財務業績の変化、一般商業と経済状況の変化、不利な規制発展の影響を受ける可能性があります, 私たちの制御範囲を超えた他の事件もありますカリフォルニア州の配送センターでの合成レンタルの交差違約条項にも適用されます。これらの契約に違反することは、2022年の信用協定の下での違約を招く可能性があり、これは、融資者が2022年の信用協定の融資と信用状の能力をさらに獲得することを制限することを可能にし、2022年の信用協定でのいかなる未返済融資の即時返済を要求することになる。もし私たちがこのような条約を守らなければ、私たちの資本資源、財務状況、経営結果、そして流動性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。

また、吾らは“2022年信用協定”によると借入金の能力は吾等の借入基数に制限されており、借入金基数は合資格クレジットカードの売掛金及び合資格在庫(途在庫を含む)からなり、慣例の例外及び準備金及び総合賃貸項の下で当時未返済残高の準備金に制限されている。私たちの借入基礎要素に対するいかなる負の影響、例えば売掛金と在庫などは、2022年の信用協定による私たちの借入能力を低下させる可能性があり、これは私たちの資本資源、財務状況、経営業績と流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

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カタログ表
私たちは私たちの債務超過義務を履行するのに十分なキャッシュフローを作ることができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。

私たちが債務元金と利息を返済する能力、債務を再融資する能力は、私たちが未来に現金を発生させる能力に依存し、私たちがコントロールできない一般的な経済、金融、競争、立法、規制、税収、その他の要素の影響を受けるだろう。もし私たちの業務が運営から十分なキャッシュフローを生み出すことができなければ、予想された金額でも全くなくても、あるいは私たちの将来の借金金額が私たちの他の流動性需要を満たすのに十分でなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを生成して未来に予定された元本と利息を支払うことができない場合、私たちは満期または満期前に私たちの債務の全部または一部を再融資し、資産を売却し、資本支出を延期したり、追加の株式を求める必要があるかもしれない。2022年の信用協定または将来の債務協定の条項は、これらの代替案の実現を制限する可能性もあります。また、市場中断や金利変動を含む信用·資本市場の変化は、融資コストを増加させ、優遇条項を得ることをより困難にしたり、これらの将来の流動性源を獲得することを制限したりする可能性がある。もし私たちが商業的に合理的な条項で私たちのいかなる債務の再融資を行うことができない場合、あるいは満足できる条項や私たちの債務について他の行動を取ることができない場合、これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。

主要家具サプライヤー連合家具工業会社は最近運営を停止しており、私たちの運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります

連合家具工業会社(“UFI”)は，我々に通知されず，2022年11月21日に意外にも運営を停止し，従業員を解雇した。UFIが当社に供給する家具製品は当社の2022年の商品購入量の約7%を占めています。我々はこの事態の発展に注目し，我々の業務への潜在的な影響を評価し，UFIに関する権利および法律と戦略選択を審査している。この過程の一部として，UFIから製品と製品在庫を得る能力を調査しており，これらの在庫は現在UFIが所有している未完了と未支払いの調達注文に関連している。また、私たちはすでに商品調達代替案を確定して、UFIの運営停止による可能性のある製品供給の短期的な不足を補い、その中には他の家具サプライヤーから商品を獲得し、閉鎖機会を求め、より多くの非家具商品を購入することを含むと信じている。しかし，我々の調査はまだ行われており，このような不安定な場合には固有の不確実性があるため，UFI運転停止が我々の運営結果に及ぼす最終的な影響を決定することはできない。時間の経過とともに，従来UFIから調達されていた商品の代わりに許容可能な条件で代替商品源を得ることができなければ，我々の運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(単位は千で、1株当たり価格データは含まれていません)
期間
(A)購入した株式総数(1)(2)
(B)1株平均支払価格(1)(2)
(C)公開発表された計画又は案の一部として購入した株式総数(2)
(D)計画または計画に従って未購入の可能性のある株式の約ドルの価値(2)
July 31, 2022 - August 27, 20222 $21.07 — 159,425 
2022年8月28日-2022年9月24日6 20.85 — 159,425 
2022年9月25日-2022年10月29日1 16.33 — 159,425 
合計する9 $20.37 — 159,425 

(1)2022年8月、9月、および10月に、いくつかの発行されたRSUの帰属のため、法定所得税源泉徴収の最低要求を満たすために、それぞれ2257株、6，003株および1，113株の普通株を買収した。
(2)2021年の買い戻し許可は、2021年12月1日に当社の取締役会が買い戻しを許可し、最高で$に達します250.0百万株の私たちの普通株です。2022年第3四半期に、私たちは2021年の買い戻し許可に基づいて買い戻しを行っていない。2022年10月29日に、2021年に買い戻し許可$を持つ159.4残りの許可は百万ドルです。2021年の買い戻し許可は計画されていない終了日です。

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カタログ表


項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

ない。

項目5.その他の情報

ない。


項目6.展示品

ここで，星番号(*)とラベル付けされた証拠品をアーカイブする

 証拠品番号：文書
10.1
2020長期インセンティブ計画実績単位報酬プロトコル表を大量にバッチします(本明細書では、2022年3月29日付の10-Kフォーム10.14を参照して本明細書に組み込まれます)。
10.2
Big Lot，Inc.役員離職協定(2022年6月8日の私たちの日付を参照することによってForm 10-Q表10.2を本明細書に組み込む)。
10.3
Big Lot，Inc.高度管理者離職協定(2022年6月8日の私たちの日付を参照することによって10-Q表の添付ファイル10.3を本明細書に組み込む)。
10.4
信用機関同意書(ここでは2022年7月29日の8-K表の添付ファイル10.1を参照)。
10.5
合成レンタル同意書(ここでは2022年7月29日のForm 8-K添付ファイル10.2を参照)。
10.6
大量2020長期インセンティブ計画制限株式単位奨励プロトコルテーブル(本稿では、当社日付が2022年9月6日の10-Qフォームの添付ファイル10.6に結合)。
10.7*
クレジット協定は、日付が2022年9月21日であり、Big Lot，Inc.とその中に列挙されている他の借り手、保証人、および銀行と締結される。
10.8*
発効文書に対する第4改正案は，2022年9月21日にAVDC，Inc.がテナント，その保証人，Wachovia Service Corporationをレンタル者，Wells Fargo Bank，N.A.を代理人とし，その中で指定されたレンタル参加者とした。
31.1*
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。
31.2*
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。
32.1*
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。
32.2*
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。
101.def*
XBRL分類Linkbase文書を定義する
101.Pre*
XBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
101.介護会*
XBRL分類ラベルLinkbaseドキュメント
101.カール*
XBRL分類計算リンクライブラリ文書
101.書院XBRL分類アーキテクチャリンクライブラリ文書
101.INSXBRL分類インスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
104表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

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カタログ表


サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

日付：2022年12月7日
 Big Lot，Inc.
  
 
差出人：/s/Jonathan E.Ramsden
  
 ジョナサン·ラムストン
 執行副総裁、首席財務·行政官
 (首席財務官、首席会計官、公式権限者)

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