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11WDAY：2千人と22人の高齢者やノードのメンバーが2022-08-012022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーWDAY：2千人と22人の高齢者やノードのメンバーが2022-08-012022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーWDAY：2千人と22人の高齢者やノードのメンバーが2022-10-310001327811WDAY：2023年保証期限満了メンバー2022-10-310001327811WDAY：2023年保証期限満了メンバー2022-02-012022-10-31WDAY：取引日0001327811SRT：最小メンバ数2022-10-310001327811SRT：最大メンバ数2022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-02-012022-10-31WDAY：投票0001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-02-012022-10-310001327811WDAY：2千人の株式インセンティブ計画のメンバー2022-06-220001327811WDAY：2千人の株式インセンティブ計画のメンバー2022-10-310001327811アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-02-012022-10-310001327811WDAY：EmployeStockPurche 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ePlanMember2022-10-310001327811米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-02-012022-10-310001327811米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-310001327811米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-10-310001327811WDAY：3月15日2022月アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーWDAY：非実行社員2021-02-012022-01-310001327811WDAY：3月15日2022月アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーWDAY：非実行社員2022-02-012022-10-310001327811アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-02-012022-10-310001327811米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2022-02-012022-10-310001327811WDAY：購読サービスのメンバー2022-10-3100013278112022-11-01WDAY：購読サービスのメンバー2022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-08-012022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-08-012022-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-02-012021-10-310001327811アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-02-012021-10-310001327811米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-08-012022-10-310001327811米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-08-012021-10-310001327811米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-02-012022-10-310001327811米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-02-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-08-012022-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-02-012022-10-310001327811アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-02-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-08-012022-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-02-012022-10-310001327811アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-02-012021-10-31WDAY：市場0001327811国：アメリカ2022-08-012022-10-310001327811国：アメリカ2021-08-012021-10-310001327811国：アメリカ2022-02-012022-10-310001327811国：アメリカ2021-02-012021-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-08-012022-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-08-012021-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-02-012022-10-310001327811アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-02-012021-10-310001327811国：アメリカ2022-10-310001327811国：アメリカ2022-01-310001327811国/地域：IE2022-10-310001327811国/地域：IE2022-01-310001327811WDAY：他の地理的地域のメンバー2022-10-310001327811WDAY：他の地理的地域のメンバー2022-01-310001327811SRT：シーン予測メンバアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-11-300001327811SRT：シーン予測メンバアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-11-012022-11-300001327811SRT：シーン予測メンバアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-11-012023-01-31
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年10月31日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
過渡期上の                    至れり尽くせり                    
依頼書類番号：001-35680
Workday，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) 
デラウェア州20-2480422
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		 (税務署の雇用主
識別番号)
ストーンリッチショッピングセンター通り6110番地
プレセントン, カリフォルニア州94588
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(925) 951-9000
(登録者の電話番号、市外局番を含む) 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
A類普通株、額面0.001ドルWDAYナスダック株式市場有限責任会社
(ナスダック世界選りすぐり市場)
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間)に1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年11月23日までに202百万株登録者のA類普通株は、在庫株及び在庫株を含まない55登録者の百万株’SB類はすでに普通株式を発行している.

カタログ表
Workday，Inc
  ページ番号.
第1部財務情報
第1項。
財務諸表(監査なし)：
2022年10月31日と2022年1月31日までの簡明連結貸借対照表
3
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合運営レポート
4
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表
5
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書
6
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月のキャッシュフロー表簡明連結レポート
7
簡明合併財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
26
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
39
第四項です。
制御とプログラム
39
第2部：その他の情報
第1項。
法律訴訟
41
第1 A項。
リスク要因
42
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
68
第三項です。
高級証券違約
68
第四項です。
炭鉱安全情報開示
68
五番目です。
その他の情報
68
第六項です。
陳列品
69
サイン
70
2
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Workday，Inc.
簡明総合貸借対照表
(単位：千)
(未監査)
2022年10月31日2022年1月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$1,575,955 $1,534,273 
有価証券3,916,130 2,109,888 
貿易その他売掛金純額1,040,468 1,242,545 
繰延コスト171,100 152,957 
前払い費用と他の流動資産266,622 174,402 
流動資産総額6,970,275 5,214,065 
財産と設備、純額1,219,127 1,123,075 
経営的リース使用権資産268,110 247,808 
繰延コスト、非流動コスト359,624 341,259 
買収に関連した無形資産純額326,670 391,002 
商誉2,840,044 2,840,044 
その他の資産405,937 341,252 
総資産$12,389,787 $10,498,505 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$75,803 $55,487 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない334,961 195,590 
補償すべきである406,799 402,885 
未収入を稼ぐ2,815,599 3,110,947 
リース負債を経営する90,237 80,503 
債務、流動— 1,222,443 
流動負債総額3,723,399 5,067,855 
非流動債務2,974,979 617,354 
当然の収入ではなく、流動収入ではない63,736 71,533 
非流動経営賃貸負債196,078 182,456 
その他負債22,487 24,225 
総負債6,980,679 5,963,423 
株主権益：
普通株257 251 
追加実収資本8,400,756 7,284,174 
在庫株(110,382)(12,467)
その他の総合収益を累計する104,114 7,709 
赤字を累計する(2,985,637)(2,744,585)
株主権益総額5,409,108 4,535,082 
総負債と株主権益$12,389,787 $10,498,505 
簡明な連結財務諸表付記を参照
3
カタログ表
Workday，Inc.
簡明総合業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入：
定期購読サービス$1,432,393 $1,171,517 $4,071,804 $3,317,140 
専門サービス166,710 155,746 497,754 445,517 
総収入1,599,103 1,327,263 4,569,558 3,762,657 
コストと支出(1):
購読サービスのコスト259,397 200,700 737,301 575,646 
専門サービスの費用176,396 159,024 524,398 462,652 
製品開発565,727 455,615 1,655,071 1,341,482 
販売とマーケティング470,196 366,323 1,358,198 1,050,974 
一般と行政153,708 121,656 427,832 347,391 
総コストと費用1,625,424 1,303,318 4,702,800 3,778,145 
営業収入(赤字)(26,321)23,945 (133,242)(15,488)
その他の収入，純額4,163 21,557 (48,789)115,491 
所得税引当前の収入を差し引く(22,158)45,502 (182,031)100,003 
所得税準備金52,563 2,090 59,021 (2,623)
純収益(赤字)$(74,721)$43,412 $(241,052)$102,626 
1株当たりの純収益(損失)は，基本的に$(0.29)$0.17 $(0.95)$0.42 
薄めて1株当たりの純収益$(0.29)$0.17 $(0.95)$0.40 
加重平均-1株当たり純収益(損失)を計算するための株、基本255,753 248,468 253,975 246,348 
加重平均-1株当たり純利益(損失)の平均株式を計算し、希釈した後255,753 254,760 253,975 253,917 
(1)コストおよび費用には、株式ベースの報酬支出が含まれており、以下のようになる
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
購読サービスのコスト$25,598 $21,340 $76,918 $62,478 
専門サービスの費用26,577 29,105 79,999 83,331 
製品開発149,279 135,591 449,764 395,345 
販売とマーケティング61,186 55,645 180,233 158,121 
一般と行政51,556 39,437 146,795 111,197 
株式に基づく報酬支出総額$314,196 $281,118 $933,709 $810,472 
簡明な連結財務諸表付記を参照
4
カタログ表
Workday，Inc.
簡明総合包括収益表
(単位：千)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
純収益(赤字)$(74,721)$43,412 $(241,052)$102,626 
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整純変動(3,098)(361)(6,005)(1,362)
供給可能債務証券未実現収益(赤字)純変化(13,232)(1,505)(23,513)(2,611)
キャッシュフローヘッジ未実現収益(赤字)純変化57,483 25,389 125,923 38,316 
その他全面収益(赤字)41,153 23,523 96,405 34,343 
総合収益(赤字)$(33,568)$66,935 $(144,647)$136,969 
簡明な連結財務諸表付記を参照
5
カタログ表
Workday，Inc.
株主権益簡明合併報告書
(単位：千)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
普通株：
期初残高$255 $248 $251 $242 
従業員権益計画に基づいて普通株を発行し、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く1 1 5 7 
転換可能優先手形の決済1 — 1 — 
期末残高257 249 257 249 
追加実収資本：
期初残高7,988,096 6,639,067 7,284,174 6,254,936 
従業員権益計画に基づいて普通株を発行し、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く709 1,893 84,997 76,374 
株式ベースの報酬314,196 278,995 933,709 808,299 
転換可能優先手形のヘッジを行使する97,794 8 97,916 58 
転換可能優先手形の決済(39)— (40)(2)
会計変更の累積影響— — — (219,702)
期末残高8,400,756 6,919,963 8,400,756 6,919,963 
在庫株：
期初残高(12,588)(12,431)(12,467)(12,384)
転換可能優先手形のヘッジを行使する(97,794)(6)(97,915)(53)
期末残高(110,382)(12,437)(110,382)(12,437)
その他の総合収益(損失)：
期初残高62,961 (44,150)7,709 (54,970)
その他全面収益(赤字)41,153 23,523 96,405 34,343 
期末残高104,114 (20,627)104,114 (20,627)
累積赤字：
期初残高(2,910,916)(2,714,744)(2,744,585)(2,909,990)
純収益(赤字)(74,721)43,412 (241,052)102,626 
会計変更の累積影響— — — 136,032 
期末残高(2,985,637)(2,671,332)(2,985,637)(2,671,332)
株主権益総額$5,409,108 $4,215,816 $5,409,108 $4,215,816 

10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
普通株式(株)：
期初残高255,485 248,087 251,209 242,667 
従業員権益計画に基づいて普通株を発行し、従業員の納税により源泉徴収された株式を差し引く1,198 1,429 5,474 6,767 
転換可能優先手形の決済634 — 635 — 
転換可能優先手形ヘッジを行使することで在庫株を購入する(634)— (635)— 
他にも— 43 — 125 
期末残高256,683 249,559 256,683 249,559 
簡明な連結財務諸表付記を参照
6
カタログ表
Workday，Inc.
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益(赤字)$(74,721)$43,412 $(241,052)$102,626 
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する：
減価償却および償却91,854 87,127 274,395 254,973 
株式ベースの給与費用314,196 278,995 933,709 808,349 
繰延コストの償却44,830 35,482 126,515 100,844 
非現金レンタル費用23,359 21,407 68,318 64,706 
投資損失(3,833)(25,222)20,746 (125,479)
他にも3,251 4,408 15,373 (4,225)
業務合併後の営業資産と負債純額の変化を差し引く：
貿易その他売掛金純額61,885 6,649 200,008 171,257 
繰延コスト(56,552)(50,654)(163,023)(129,758)
前払い費用と他の資産2,435 18,050 (31,447)(21,047)
売掛金18,116 (12,007)20,884 (4,117)
費用とその他の負債を計算すべきである47,061 2,498 41,253 (24,109)
未収入を稼ぐ(63,213)(25,491)(302,936)(158,465)
経営活動提供の現金純額408,668 384,654 962,743 1,035,555 
投資活動によるキャッシュフロー：
有価証券を購入する(2,310,915)(722,275)(5,651,005)(2,317,040)
有価証券の満期日2,181,147 674,246 3,767,509 2,303,478 
有価証券の販売19,988 — 53,355 27,286 
不動産プロジェクトがあります(181)(4)(446)(171,498)
資本支出、自有不動産プロジェクトは含まれていません(58,665)(33,335)(286,013)(190,912)
企業合併，現金買い入れ後の純額を差し引く— (60,645)— (739,865)
他の無形資産を購入する(700)— (700)— 
非流通株やその他の投資を購入する(3,250)(26,720)(20,173)(84,526)
非流通株及びその他の投資の販売及び満期日4,513 1,874 11,674 5,169 
他にも— — — 1 
投資活動提供の現金純額(168,063)(166,859)(2,125,799)(1,167,907)
資金調達活動のキャッシュフロー：
債券発行で得られた債務割引後の純額を差し引く— — 2,978,077 — 
債務の償還と返済(1,149,622)(9,384)(1,843,605)(28,205)
債務発行コストを支払う— — (7,220)— 
従業員権益計画から普通株を発行する収益は，源泉徴収株に支払われる税金を差し引く710 1,894 85,002 76,381 
他にも(161)(33)(538)(409)
融資活動提供の現金純額(1,149,073)(7,523)1,211,716 47,767 
為替レート変動の影響(920)50 (1,750)(85)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)(909,388)210,322 46,910 (84,670)
期初現金、現金等価物、および限定現金2,497,043 1,092,929 1,540,745 1,387,921 
期末現金、現金等価物、および制限現金$1,587,655 $1,303,251 $1,587,655 $1,303,251 
簡明な連結財務諸表付記を参照
7
カタログ表
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
キャッシュフローデータの追加：
利子を支払う現金$56,567 $3,837 $59,508 $10,904 
所得税をお支払いの現金は、返金後の純額を差し引かれます2,093 2,716 9,863 9,150 
非現金投資と融資活動：
計算に応じて未払いの財産と設備購入68,028 49,713 68,028 49,713 

10月31日まで
20222021
現金フロー表の簡明な連結報告書に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金の入金：
現金と現金等価物$1,575,955 $1,297,259 
前払い料金と他の流動資産に含まれる制限現金11,700 5,992 
現金総額、現金等価物、制限された現金$1,587,655 $1,303,251 
簡明な連結財務諸表付記を参照
8
カタログ表
Workday，Inc.
簡明合併財務諸表付記
本報告で使用される用語“Workday”、“登録者”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、コンテキストが別に説明されない限り、Workday、Inc.およびその子会社を意味する。
注1紹介の概要と基礎
会社と背景
Workdayは、財務管理、支出管理、人的資本管理、計画、分析アプリケーションを提供しています。Workdayにより、私たちのクライアントは、他のアプリケーションや環境への計画、実行、分析、拡張を支援し、管理業務や運営の方法を継続的に調整することを支援する統一的なシステムを持っています。私たちは2005年3月にネバダ州に登録し、2012年6月にデラウェア州に再登録した
陳述の基礎
添付されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。簡明な総合財務諸表には、Workday社とその完全子会社の業績が含まれている。すべての会社間の残高と取引は無効になりました。公認会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。我々の経営陣は，本稿に含まれる情報は，Workdayの財務状況，経営結果，株主権益，キャッシュフローを公平に示すためのすべての調整を反映していると考えている.このようなすべての調整は正常で繰り返し現れている。本報告で示した2022年10月31日までの3カ月と9カ月の運営結果は，2023年1月31日までの財政年度全体の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。監査されていない簡明な合併財務諸表は、監査された合併財務諸表と、2022年2月28日にアメリカ証券取引委員会に提出された2022年1月31日までの10-K表会計年度報告書と組み合わせて読まなければならない。
我々の連結財務諸表及びその付記に報告されているいくつかの前期金額は、今期の報告書に適合するように再分類された。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成するには、いくつかの推定、判断と仮定を行う必要があり、これらの推定、判断と仮定は簡明な連結財務諸表の日付までの資産と負債額、あるいは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と費用の報告金額に影響を与える。収入確認について、重大な推定、判断、および仮定の例は、異なる履行義務を決定することと、決定された各履行義務を評価する独立販売価格とを含む。その他の重大な推定、判断と仮定は、繰延手数料の受益期間の決定、業務合併によって得られた資産と負担された負債の公正価値と使用寿命、および非上場株式投資の推定値を含むが、これらに限定されない。実際の結果はこれらの見積もり、判断、仮説とは異なる可能性があり、このような違いは私たちの統合財務諸表の簡素化に大きな影響を与える可能性がある。
市場情報を細分化する
私たちの業務は1つは細分化された市場、クラウド応用を運営する。運営分部は企業の構成要素として定義され、その中の独立した財務情報は、どのように資源を分配し、業績を評価するかを決定するために、首席運営決定者(“CODM”)によって定期的に評価される。2022年10月31日までの9ヶ月間、私たちの連合席最高経営責任者兼会長のAneel BHusri氏と連合席最高経営責任者Chano Fernandez氏が共同で私たちの最高経営責任者を務めた。私たちのCODMは総合レベルの離散財務情報に基づいて資源を割り当てて業績を評価します。
注2重大な会計政策と会計基準
重大会計政策
我々が2022年1月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告に述べた重大な会計政策に大きな変化はなかった
9
カタログ表
リスクと重要な顧客の集中度
私たちが集中的な信用リスクに直面している金融商品は主に現金と現金等価物、債務証券、貿易とその他の売掛金を含む。私たちの預金は連邦保険の限度額を超えています。
2022年10月31日または2022年1月31日現在、貿易やその他の売掛金純額の10%以上を占める顧客個人はいない。2022年10月31日または2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、総収入の10%以上を占める顧客個人収入はない。
米国を除いて、2022年10月31日または2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、総収入の10%以上を占める国の収入はない。
クラウド応用停止のリスクを低減するために、私たちは異なる地理地域にデータセンターを設立した。私たちはアメリカ、カナダ、ヨーロッパにある第三者が運営するデータセンター施設を通じて私たちの顧客とユーザーにサービスを提供します。私たちは私たちのデータセンター施設で災害時にサービスを再開するための内部手続きを持っている。これらの災害復旧プログラムがあっても、我々のクラウドアプリケーションは、復旧サービスを実施するプログラム中に深刻に中断する可能性がある。
また、我々は、アマゾンネットワークサービス(AWS)、Google有限責任会社、マイクロソフト社を含むグローバル·サード·ホスト·インフラパートナーに依存し、お客様にサービスを提供し、当社のサービスのいくつかの側面を運営しています。このため、私たちが管理しているインフラパートナーのいかなる中断や妨害も私たちの運営に影響を与え、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの株式ポートフォリオもまた、計量代替案を用いて計量された有価証券投資と非有価証券投資を含むリスク集中のリスクに直面している。2022年10月31日と2022年1月31日まで、私たちは私たちの総株式投資組合の10%を超える有価証券投資を持っています。
最近採用された会計公告
ASU No. 2021-08
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算し、これは、主題606に従って、企業グループで取得された契約資産および契約負債を確認および測定することを必要とする顧客との契約収入から買収側がこのような契約を開始したように。新しい基準を採用する前に、購入者は購入日に公正価値でこのような資産と負債を確認する。我々は早くからASU 2021−08号を採用し，2022年2月1日から発効した。今回の採用は、2022年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の統合財務諸表の簡素化に影響を与えず、いかなる財務影響も将来の業務合併の規模と性質に依存する。
注3投資する
債務証券
2022年10月31日現在、債務証券には以下の内容が含まれている(千計)
原価を償却する未実現収益未実現損失公正価値を合計する
アメリカ国債$2,391,963 $1 $(10,333)$2,381,631 
アメリカ機関の義務548,109 — (6,020)542,089 
社債624,186 18 (11,877)612,327 
商業手形1,054,938 — — 1,054,938 
債務証券総額$4,619,196 $19 $(28,230)$4,590,985 
現金と現金等価物に含まれています$757,758 $— $(113)$757,645 
有価証券に含まれています$3,861,438 $19 $(28,117)$3,833,340 
10
カタログ表
債務証券には、2022年1月31日現在、以下の内容が含まれている(千計)
原価を償却する未実現収益未実現損失公正価値を合計する
アメリカ国債$843,627 $5 $(1,720)$841,912 
アメリカ機関の義務232,093 — (1,168)230,925 
社債490,867 — (1,815)489,052 
商業手形969,204 — — 969,204 
債務証券総額$2,535,791 $5 $(4,703)$2,531,093 
現金と現金等価物に含まれています$525,524 $— $(1)$525,523 
有価証券に含まれています$2,010,267 $5 $(4,702)$2,005,570 
私たちは購入時に私たちの債務証券を売却可能なものに分類し、各貸借対照表の日付にこのような分類を再評価する。すべての債務証券を、満期日が1年を超える債務証券を含む現在の業務に利用可能な資金と見なしているため、総合貸借対照表では流動資産として分類されている。簡明総合貸借対照表中の有価証券には、購入時の元の満期日が3ヶ月を超える証券が含まれ、残りの証券は現金と現金等価物に計上される。
2022年10月31日と2022年1月31日現在、赤字を達成していない状態にある債務証券の公正価値は$3.510億ドル1.510億ドルで、その大部分は連続して未達成赤字状態にあり、12カ月未満だった。私たちはやった注釈列挙された期間中に私たちの債務証券に関連する任意の信用または非信用関連損失を確認します。
私たちは$を売った202022年10月31日までの3ヶ月間に数百万ドルの債務証券を発行しました注釈2021年10月31日までの3ヶ月以内に債務証券を売却するかどうか。私たちは$を売った48百万ドルとドル102022年10月31日と2021年10月31日までの9ヶ月間、それぞれ100万ドルの債務証券を購入した。販売から実現される損益は取るに足らない。
株式投資
株式投資には以下の内容が含まれる(千計)
簡明総合貸借対照表位置2022年10月31日2022年1月31日
貨幣市場基金現金と現金等価物$528,633 $607,640 
計量代替案を用いて計測した非流通株投資その他の資産265,573 256,643 
有価証券投資有価証券82,790 104,318 
株式投資総額$876,996 $968,601 
当社の株式投資に関連する実現済みおよび未実現損益総額には、以下が含まれています(千計)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
株式売却投資で確認された純収益(赤字)(1)
$4,514 $11,759 $(365)$4,236 
期末までの持株投資確認の未実現純収益(赤字)(155)13,448 (19,121)121,167 
その他の収入(費用)で確認した純収益(赤字)合計$4,359 $25,207 $(19,486)$125,403 
(1)売却で得られた金と期初株式投資の帳簿価値との差額を反映する。
11
カタログ表
計量代替法を用いて計測した非流通株投資
計量代替案を用いて計量した非流通株投資には、非上場企業への投資が含まれており、これらの投資は確定しやすい公正な価値がなく、私たちは同社の中で持株権を持ったり、重大な影響力を行使したりしていない。当該等の投資はコストに応じて入金され、同一発行者の同じ又は類似した証券又は減価イベントの可視取引について調整される我々の非上場株式投資の帳簿価値の概要は以下の通りである(千単位)
2022年10月31日2022年1月31日
総初期コスト$209,867 $192,694 
累計未達成純収益55,706 63,949 
帳簿価値$265,573 $256,643 
2022年10月31日までの3ヶ月間、非上場株式投資の帳簿価値を上方調整し、金額を調整した2100万ドルの減価損失は$2100万ドルで$を獲得します4非流通株投資から撤退した時、100万ユーロだった。2021年10月31日までの3ヶ月間、非上場株式投資の帳簿価値を上方調整し、金額を調整した20100万ドルと非現金収益$12私たちがチミートを買収することに関連した百万ドル。
2022年10月31日までの9ヶ月間、非流通株投資の帳簿価値を上方調整した8100万ドルの減価損失は$10百万ドル、純損失はドルです2非流通株投資から撤退した時、100万ユーロだった。2021年10月31日までの9ヶ月間、我々は非流通株投資帳簿価値の上方調整を記録した34100万ドルの減価損失は$2100万ドル非現金収益は$です12私たちがチミートを買収することに関連した百万ドル。
有価証券投資
私たちは公正な価値がいつでも確定できる有価証券投資を持っていて、私たちはそれが持株権を持っているか、あるいは大きな影響を与えません我々の有価証券投資の帳簿価値の概要は以下のとおりである(千計)
2022年10月31日2022年1月31日
総初期コスト$38,936 $40,739 
累計未達成純収益43,854 63,579 
帳簿価値
$82,790 $104,318 
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間で違います。Idon‘は市場価値のある株式投資を売ってはいけない。2022年10月31日と2021年10月31日までの9ヶ月間、有価証券投資を売却し、収益は5百万ドルとドル17100万ドルの純利益は#ドルです1百万ドルと損失$6それぞれ100万ドルです
期末ごとに保有する有価証券投資について、私たちは記録しました違います。2022年10月31日までの3カ月間の重大未実現純損益で、当社は純損失$を記録しました72021年10月31日までの3ヶ月間で2022年10月31日と2021年10月31日までの9ヶ月間、純損失1ドルを計上していません17百万ドルの収益は$です91それぞれ期間終了時までに保有する売却可能株投資の百万ドルである。
注4公正価値計量
私たちは公正価値レベルを使用し、これは公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。公正価値レベルにおける金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。公正な価値を測定するために3つのレベルの投入を使用することができる
第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)の観察可能な投入を反映する。
第2レベル-市場で直接または間接的に観察できる他の投入。
レベル3-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察不可能な投入がない。
12
カタログ表
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
次の表は、公正な価値で定期的に計量され、2022年10月31日までに推定レベルに割り当てられた私たちの資産と負債に関する情報を提供します(千で計算)
レベル1レベル2レベル3合計する
アメリカ国債$2,381,631 $— $— $2,381,631 
アメリカ機関の義務— 542,089 — 542,089 
社債— 612,327 — 612,327 
商業手形— 1,054,938 — 1,054,938 
貨幣市場基金528,633 — — 528,633 
有価証券投資82,790 — — 82,790 
外貨派生資産— 159,292 — 159,292 
総資産$2,993,054 $2,368,646 $— $5,361,700 
外貨派生負債$— $36,486 $— $36,486 
総負債$— $36,486 $— $36,486 
次の表は、公正な価値で定期的に計量され、2022年1月31日までに推定レベルに割り当てられた私たちの資産と負債に関する情報を提供します(千で計算)
レベル1レベル2レベル3合計する
アメリカ国債$841,912 $— $— $841,912 
アメリカ機関の義務— 230,925 — 230,925 
社債— 489,052 — 489,052 
商業手形— 969,204 — 969,204 
貨幣市場基金607,640 — — 607,640 
有価証券投資104,318 — — 104,318 
外貨派生資産— 39,031 — 39,031 
総資産$1,553,870 $1,728,212 $— $3,282,082 
外貨派生負債$— $13,039 $— $13,039 
総負債$— $13,039 $— $13,039 
公正な価値に応じて非日常的に計量された非流通株式投資
可視イベントまたは減値によって再計量された非販売可能株式投資は、推定方法に基づいて価値を推定するので、公正価値レベルの第3レベルに分類される。これらの方法は、取引日の可視取引価格と、私たちが投資する変動性、権利および義務などの他の見えない投入との組み合わせを含む可能性があるからである。詳細についてはご参照ください備考3：投資.
他の金融商品の公正価値計測
著者らは簡明総合貸借対照表で未償却債務割引と発行コストを額面から引いて債務に計上し、公正価値は開示のためにしか提供されない。私たちのすべての債務は二次金融商品に分類される。私たちの債務の公正価値と計算に使用される投入に関するより多くの情報は、参照されたい付記10、債務.
注5繰延コスト
繰延販売手数料を含む繰延コスト%s、$531百万ドルとドル494それぞれ2022年10月31日と2022年1月31日まで。繰延コストの償却費用は#ドルです45百万ドルとドル362022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと127百万ドルとドル101百万ドル2022年10月31日と2021年10月31日までの9カ月間。あったことがある違います。列報期間の資本化コストに関する減価損失。
13
カタログ表
注6財産と設備、純額
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
2022年10月31日2022年1月31日
コンピュータ、デバイス、ソフトウェア$1,292,126 $1,071,141 
建物.建物718,495 691,896 
賃借権改善183,206 158,037 
家具、固定装置及び輸送装置88,090 79,723 
土地と土地改良80,929 80,553 
財産と設備、毛額2,362,846 2,081,350 
減価償却累計と償却を差し引く(1,143,719)(958,275)
財産と設備、純額$1,219,127 $1,123,075 
抑圧する通信費用総額は$69百万ドルとドル662022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと207百万ドルとドル194百万2022年10月31日と2021年10月31日までの9カ月間。
注7買収に関連した無形資産純額
買収に関連する無形資産は、純額には以下の項目が含まれる(千計)
2022年10月31日2022年1月31日
発達した技術$346,300 $346,300 
取引先関係311,100 311,100 
たまっている15,000 15,000 
商号12,500 12,500 
買収に関連する無形資産、総額684,900 684,900 
累計償却が少ない(358,230)(293,898)
買収に関連した無形資産純額$326,670 $391,002 
買収に関連する無形資産の償却費用は#ドルである21百万ドルとドル192022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと64百万ドルとドル572022年10月31日と2021年10月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
2022年10月31日現在、今後の買収関連無形資産に関する償却費用は以下のように見積もられています(千単位)
財務期：
2023年の残り時間$21,204 
202474,319 
202561,663 
202655,748 
202731,177 
その後…82,559 
合計する$326,670 
14
カタログ表
注8その他の資産
他の非流動資産には、以下のものが含まれています(千計)
2022年10月31日2022年1月31日
非流通株やその他の投資$268,543 $256,759 
派生資産71,482 16,618 
技術特許その他無形資産純額20,921 22,792 
商品とサービスの前払い18,767 25,927 
繰延税項目純資産9,441 11,642 
預金.預金5,345 6,701 
他にも11,438 813 
その他資産総額$405,937 $341,252 
使用寿命を推定できる技術、特許、その他の無形資産を直線的に償却する2022年10月31日現在、将来予想償却費は以下の通り(千単位)
財務期：
2023年の残り時間$853 
20243,172 
20252,689 
20262,434 
20272,150 
その後…9,623 
合計する$20,921 
注9派生ツール
私たちは世界的に多様な外貨で業務を展開し、Workdayを外貨両替リスクに直面させている。このリスクを緩和するために，以下に述べるデリバティブヘッジ契約を用いた.私たちは取引や投機の目的でどんな派生商品取引もしないつもりだ。
私たちの外貨契約は、推定入力がアクティブ市場における類似のツールの見積もりおよび市場観察可能なデータ、例えば通貨スポットおよび長期レートに基づくので、公正価値レベルの第2レベルに分類される。
キャッシュフローヘッジ
私たちは一部の期待収入と支出取引(“キャッシュフローヘッジ”)をヘッジするために外貨長期契約を締結します。このような指定された会計基準が満たされているので、これらの長期契約をキャッシュフローヘッジツールとして指定する。
キャッシュフローヘッジは公正価値に基づいて簡明総合貸借対照表に計上される。このような長期契約のキャッシュフローは経営活動に分類される。この等期保証値の公正価値変動による収益又は損失は、総合総合貸借対照表の累計他の全面収益(赤字)“AOCI”)に記録され、ヘッジ取引が利益に影響を与える同一期間に総合経営報告書上のヘッジ取引と同じ項目に再分類される。2022年10月31日までに39AOCIが記録した我々のキャッシュフローのヘッジに関する純収益のうち，100万人が今後12カ月以内に収入に再分類される
2022年10月31日と2022年1月31日まで、他の通貨と交換するためのドルを購入するためのキャッシュフローヘッジの名目価値を$とします1.610億ドル1.4それぞれ10億ドルです私たちが持っているキャッシュフローヘッジの名目価値はドルで、他の通貨と交換します365百万ドルとドル355それぞれ2022年10月31日と2022年1月31日まで。すべての契約の満期日は以下です48何ヶ月になりますか。
15
カタログ表
非指定制限語
私たちも外貨長期契約を締結して、一部の未返済貨幣資産と負債純額(“非指定ヘッジ”)をヘッジする。この等長期契約は関連通貨資産及び負債に関連する外貨収益或いは損失を相殺し、公正価値に従って総合貸借対照表に計上することを目的としている。適用された会計指針によると、この等長期契約はヘッジツールとして指定されていないため、この等長期契約の公正価値のすべての変動は他の収入(支出)に記入され、総合総合経営報告書内の純額に入金される。このような長期契約のキャッシュフローは経営活動に分類される。
2022年10月31日と2022年1月31日まで、他の通貨と交換するためのドルを購入するための非指定ヘッジの名目価値を$と保有しています127百万ドルとドル217百万ドル、私たちが持っている非指定ヘッジの名目価値はドルで、他の通貨と交換します34百万ドルとドル8それぞれ100万ドルです
未償還デリバティブの公正価値は以下のとおりである(千計)
簡明総合貸借対照表位置2022年10月31日2022年1月31日
派生資産：
キャッシュフローヘッジ前払い費用と他の流動資産$86,853 $21,337 
キャッシュフローヘッジその他の資産71,480 16,618 
非指定ヘッジ前払い費用と他の流動資産957 1,076 
非指定ヘッジその他の資産2 — 
デリバティブ資産総額$159,292 $39,031 
派生負債：
キャッシュフローヘッジ費用とその他の流動負債を計算しなければならない$31,331 $7,512 
キャッシュフローヘッジその他負債1,500 5,175 
非指定ヘッジ費用とその他の流動負債を計算しなければならない3,655 336 
非指定ヘッジその他負債— 16 
派生負債総額$36,486 $13,039 
簡明総合業務報告書に対する現金流量ヘッジの影響は以下のとおりである(千計)
10月31日までの3ヶ月間
20222021
収入.収入コストと支出所得税収入.収入コストと支出所得税
合計する$1,599,103 $1,625,424 $52,563 $1,327,263 $1,303,318 $2,090 
現金流通期間保証に関する損益5,647 (11,852)(3,220)(3,847)— — 
10月31日までの9ヶ月間
20222021
収入.収入コストと支出所得税収入.収入コストと支出所得税
合計する$4,569,558 $4,702,800 $59,021 $3,762,657 $3,778,145 $(2,623)
現金流通期間保証に関する損益5,985 (18,636)(3,220)(4,996)— — 
16
カタログ表
現金フローヘッジに関する収益(損失)は以下の通り(千計)：
連結経営報告書と全面収益(赤字)地点報告書10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
保監所で確認した損益キャッシュフローヘッジ未実現収益(赤字)純変化$48,058 $21,542 $110,052 $33,320 
損益はAOCIから収益(有効部分)に再分類される収入.収入5,647 (3,847)5,985 (4,996)
損益はAOCIから収益(有効部分)に再分類されるコストと支出(11,852)— (18,636)— 
損益はAOCIから収益(有効部分)に再分類される所得税(3,220)— (3,220)— 
非指定ヘッジに関する報酬(損失)は以下のとおりである(千で計算)
操作報告書の位置を簡明に統合する10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
非指定ヘッジに関する収益(損失)その他の収入，純額$7,187 $605 $13,288 $2,424 
私たちは外国為替契約のすべての取引相手と純額決済合意を達成しなければならず、この合意により、一方が他方で支払う単一の純額で同じ通貨の取引を決済することができる。私たちの政策は簡明総合貸借対照表に派生ツール総額を列記することです。私たちの外貨長期契約はいかなる信用や特徴や担保要求の制約を受けません。私たちは多様な主要金融機関グループと契約を結び、未平倉を積極的に監視することで、取引相手のリスクに対する開放を管理している。
これらの相殺スケジュールに関する情報は、2022年10月31日までに以下のようになります(千単位)
資産総額を確認しました簡明総合貸借対照表の毛額相殺簡明総合貸借対照表列報の純資産額簡明総合貸借対照表における未相殺総金額暴露純資産
金融商品受け取った現金担保
派生資産：
取引相手A$30,677 $— $30,677 $(879)$— $29,798 
取引相手B33,589 — 33,589 (19,020)— 14,569 
取引相手C14,153 — 14,153 (7,956)— 6,197 
取引相手D72,310 — 72,310 (8,143)— 64,167 
取引相手E8,563 — 8,563 (488)— 8,075 
合計する$159,292 $— $159,292 $(36,486)$— $122,806 
負債総額を確認しました簡明総合貸借対照表の毛額相殺簡明総合貸借対照表に示された負債純額簡明総合貸借対照表における未相殺総金額露出純負債
金融商品現金抵当品
派生負債：
取引相手A$879 $— $879 $(879)$— $— 
取引相手B19,020 — 19,020 (19,020)— — 
取引相手C7,956 — 7,956 (7,956)— — 
取引相手D8,143 — 8,143 (8,143)— — 
取引相手E488 — 488 (488)— — 
合計する$36,486 $— $36,486 $(36,486)$— $— 
17
カタログ表
注10債務
未済債務には以下の債務(千単位)が含まれる
2022年10月31日2022年1月31日
2027年ノート$1,000,000 $— 
2029年ノート750,000 — 
2032年ノート1,250,000 — 
2022年ノート— 1,149,817 
2020年のクレジット協定下の定期融資— 693,750 
元金総額3,000,000 1,843,567 
差し引く：未償却債務割引と発行コスト(25,021)(3,770)
帳簿純額2,974,979 1,839,797 
差し引く：債務、流れ— (1,222,443)
非流動債務$2,974,979 $617,354 
2022年10月31日現在、未済債務の将来元本は以下のように支払われています(千単位)
財務期：
2023年の残り時間$— 
2024— 
2025— 
2026— 
2027— 
その後…3,000,000 
元金総額$3,000,000 
高級付記
2022年4月にドルを発行しました3.0優先手形の元金総額は億元で，含まれている1.010億ドルの元金総額3.500% notes due April 1, 2027 (“2027 Notes”), $750元金総額は百万ドルである3.7002029年4月1日満期%債券(“2029年債券”)、および$1.2510億ドルの元金総額3.8002032年4月1日満期の債券パーセンテージ(“2032年債”、2027年債と2029年債とともに“高級債券”と呼ぶ)。利息は半年ごとに支払い、2022年10月1日から毎年4月1日と10月1日に延滞する。
優先手形は無担保債務であり，Workdayの既存と未来のすべての無担保と無従属債務と並んでいる.私たちは指定された償還日と価格に応じて、いつでも、あるいは時々すべてまたは一部の優先債券を償還することができます。また、何らかの制御権変更トリガイベントが発生した場合、指定された条項で高級債券の買い戻しを要求される可能性があります。高級債券を管理する契約には、契約(特定の保有権の生成およびいくつかの売却および借り戻し取引を行う能力を制限するいくつかの限られた契約を含む)、違約事件、および他の習慣的な条項も含まれる。2022年10月31日まで、私たちは高級手形に関連したすべての条約を遵守した。
私たちが発生する債務割引と発行コストは約$です272027年、2029年および2032年に発行された債券は比例して分配される。債務割引および発行コストは直線的に償却され、実際の金利法とほぼ同じで、項目ごとに手配された契約期間内の利息支出が償却される。2027年債、2029年債、2032年債の実質金利は、債務割引と発行コスト調整後の契約金利に基づいて算出される3.67%, 3.82%、および3.90%です。
2022年10月31日現在、高級手形の総推定公正価値は$2.7十億ドルです。高級債券の見積もり公正価値は報告期間内の最後の取引日の場外取引市場の見積もりに基づいて決定され、私たちはすでにそれを2級金融商品に分類した。
18
カタログ表
信用協定
2022年4月に、私たちは信用協定(“2022年信用協定”)を締結し、元金総額#ドルの循環信用手配を提供した1.0十億ドルです。2022年信用協定は、私たちが以前2020年4月に締結した信用協定(“2020信用協定”)の代わりに、後者は総元元金が#ドルの定期融資手配を規定している750100万ドルと元金総額#ドルの循環クレジット手配750百万ドルです。2022年の信用協定を締結すると同時に、残りの元金残高#ドルを返済した6942020年の信用協定の下の定期融資に1，000，000，000ポンドを支払い、2020年の信用協定での循環信用手配を終了します違います。未返済残高。著者らは循環信用手配の修正と2020年信用協定下の定期融資の終了は2022年10月31日までの9ヶ月の簡明総合経営報告書に重大な影響を与えなかった。
2022年10月31日までに違います。2022年の信用協定の下での未返済循環ローン。2022年の信用協定によると、循環ローンは2027年4月6日までに借入、返済、再借入することができ、その際にはすべての借入金額を返済しなければならない。2022年の信用協定下の循環ローンは私たちの選択に従って利息を計算し、基準金利を追加します0.000%から0.500%または保証付き隔夜融資金利(SOFR)プラス10基点、加えて0.750%から1.500%、保証金は私たちの総合レバレッジ率または債務格付けによって決定されます。私たちはまだ抽出されていない金額に持続的な承諾料を支払う義務がある。
2022年信用協定は、金融契約、違約事件と貸金人に有利な賠償条項を含む慣例陳述、保証及び肯定と否定契約を含む。消極的な条約には、留置権と債務の発生、いくつかの合併取引、および他の事項の制限が含まれており、これらはいくつかの例外的な状況によって制限されている。金融契約は四半期財務テストに基づいて、私たちの最高レバレッジ率が超えないことを要求します3.50：1.00だが上司は4.50：買収を選択してからしばらく：1.002022年10月31日まで、私たちはすべての条約を遵守した。
転換可能優先手形
2017年9月に発表しました0.25%転換可能優先手形、2022年10月1日に満期、元金は$1.1510億ドル(“2022年債”)。2022年に発行された手形は無担保、無二次債務であり、利息は現金形式で延滞し、固定利息率は0.25毎年4月1日と10月1日です。2022年10月31日までの3ヶ月間、債券保有者は2022年債を転換し、私たちは$を返済しました1.1510億ドルの現金元金残高。私たちが配布したのは0.62022年10月31日までの3カ月間、A類普通株の100万株を手形所持者に売却したことは、元金を超える転換価値となった。
注釈ファジィ制限子
2022年債発行時には、転換手形ヘッジ取引(“購入済みオプション”)を作成し、購入権を持たせますが、2022年債とほぼ同じ逆償却調整を行う必要があります7.8百万株私たちのA類普通株、価格は$です147.10一株ずつです。2022年10月31日までの3ヶ月間に約3ヶ月間0.6我々A類普通株の100万株は購入したオプションの行使から来ており、これは2022年の手形転換時の私たちA類普通株に対する経済希釈を相殺している。これらの株は2022年10月31日現在、在庫株形式で保有されている。購入オプションは単独の取引であり、2022年債券条項の一部ではなく、2022年10月1日に満期となる。
株式承認証
2022年債券の発行においても、著者らは引当株式証取引を確立し、株式承認証(“株式承認証”)を売却し、逆償却調整を行った後に最大約を買収する7.8100万株を超える602023年1月からの予定取引日、A類普通株の発行権価格は$213.96一株ずつです。株式証明書が行使日に行使されなければ、それらは無効になるだろう。株式承認証は純株式で決済されます。発行される普通株から発生する株式の数は60株式証の初回満期日からの予定取引日期間を自認する。もし私たちA種類の普通株の1株当たりの時価が引受権証の適用行使価格を超えたら、私たちは利益があると仮定して、株式承認証は私たちの1株当たりの収益に希釈効果を与える。これらの株式承認証は単独の取引であり、2022年債券又は購入のオプションの条項には属さない。株式取得証を売却して得られた金は簡明総合貸借対照表の追加実収資本に記入する。
19
カタログ表
債務利子支出
次の表に、私たちの債務に関する確認された支払利息総額(千単位)を示します
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
契約利子支出$28,036 $3,140 $67,702 $9,462 
償却·解約債務割引·発行コストに関する利息コスト1,557 997 6,000 2,991 
利子支出総額$29,593 $4,137 $73,702 $12,453 
注11賃貸借証書
私たちはオフィス空間、データセンター、その他の財産と設備の運営賃貸契約を締結しました。経営的リース使用権資産ここは$268百万ドルとドル2482022年10月31日と2022年1月31日までの運営リース負債は286百万ドルとd $263それぞれ2022年10月31日と2022年1月31日まで。私たちはまた他の財産と設備の融資賃貸協定を締結した。2022年10月31日と2022年1月31日まで、融資リースは重要ではない。
経営リース費用の構成は以下の通り(千計)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
リースコストを経営する$25,404 $22,988 $73,821 $70,004 
短期賃貸コスト854 1,204 3,001 5,419 
可変リースコスト12,787 8,756 32,970 18,519 
リース総コストを経営する$39,045 $32,948 $109,792 $93,942 
当社の経営リースに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通りです(千計)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
賃貸負債経営のための現金$23,190$21,802$68,386$68,375
経営リース新たな経営リース負債と引き換えに使用権資産6,61115,64693,09154,335
当社の経営リースに関するその他の情報は以下の通りです
2022年10月31日2022年1月31日
加重平均残存賃貸年限(年)55
加重平均割引率2.74 %2.35 %
2022年10月31日現在、経営賃貸負債の満期日は以下の通り(千計)
財務期：
2023年の残り時間$26,000 
202493,305 
202576,088 
202647,332 
202726,790 
その後…45,548 
賃貸支払総額315,063 
計上された利息を差し引く(28,748)
リース負債総額を経営する$286,315 
2022年10月31日までまだ始まっていないデータセンターに対する追加運営レンタルもあります。割引されていないレンタル支払い総額は$です52百万ドルです。これらの運営リースは2023年度と2024年度に開始され、レンタル期間は5人至れり尽くせり6年.
20
カタログ表
注12引受金とその他の事項
購入義務
私たちの購入義務は、主に第三者ホストインフラプラットフォーム、データセンター設備とソフトウェア、業務技術ソフトウェアとサポート、販売とマーケティング活動の合意に関連しています。2022年10月31日までの9ヶ月間、2022年1月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に開示されている取消不可購入義務は、正常業務過程以外に大きな変化はない。
法律事務
私たちは正常な業務過程で発生した様々な法的手続きとクレームの当事者です。法的責任が発生した可能性が高く、損失金額が合理的に推定できる場合、私たちは法律事項に関連する責任を準備する。これらの規定は、少なくとも四半期ごとに審査され、交渉、和解、裁決、法律顧問相談、及び特定事項に関する他の情報及び事件の影響を反映するように調整される。私たちの考えでは、2022年10月31日まで、少なくとも合理的な可能性はありません。これらの損失が発生したり、重大な損失が発生したり、記録すべき項目を超える重大な損失が発生したりします。
注13株主権益
普通株
2022年10月31日までに202A類普通株は、在庫株を差し引いた純額は100万株である55外の百万株B類普通株を発行する。A類普通株とB類普通株保有者の権利は同じであるが、投票権と転換権は除外されている。A類普通株は1株当たり権利がある1つは1株当たりの投票権とB類普通株1株あたりの権利101株当たりの投票数。保有者の選択により、1株当たりB類普通株は随時A類普通株に変換することができる。
従業員権益計画
2022年6月22日、私たちの株主は2022年株式インセンティブ計画(略称2022年計画)を承認し、備蓄は30百万株発行する。2022年計画は、我々の2012年株式激励計画の後続計画(“2012計画”、2022年計画とともに“株式計画”と呼ぶ)である。“2022年計画”の発効日又はその後に付与される奨励は、“2022年計画”の条項及び規定に基づいて発行される。2012年計画によると以前に与えられた奨励は引き続き2012年計画の条項と規定の制約を受けている。2022年10月31日までに29100万株A類普通株は、将来の付与に用いることができる。
2022年6月22日、我々の株主は、改正された2012年従業員株式購入計画(“ESPP”)を承認した。従業員持株計画によると、合資格の従業員はより低い価格で株式を購入することを選択することができる85株式の付与時の公平時価の%または85行使時の公平な市場価値の%。株式購入のオプションは年2回付与され、それぞれ6月1日と12月1日頃に行使され、それぞれその後の11月30日と5月31日頃に行使される。ESPPの条項により株式備蓄が増加した22022年3月31日、百万株。2022年10月31日までに5ESPPによると、100万株のA類普通株が発行できる。
限定株単位
株式計画は、従業員と非従業員に限定的な株式単位(“RSU”)を発行することを規定している。RSUは通常付与されます4年. 以下は，2022年10月31日までの9カ月間のRSU活動に関する情報要約(単位は千，1株当たりデータを除く)である
株式数加重平均付与日公正価値
2022年1月31日現在の残高11,808 $209.12 
承認済みRSU8,198 205.45 
帰属のRSU(4,298)202.82 
没収されたRSU(1,071)205.52 
2022年10月31日現在の残高14,637 209.18 
21
カタログ表
2022年10月31日まで、全部でドルがあります2.3未確認の賠償費用は，推定された没収調整後，帰属していないRSUと関係があり，加重平均期間中に約が確認される予定である3年.
業績に基づく限定株式単位
2022年度には0.4副社長以下の従業員に業績に基づく制限株式単位(“PRSU”)を100万株発行し、その中には全社目標に関連するサービス条件と業績条件が含まれている。これらの性能条件は満たされ、2022年3月15日にPRSUが付与された。2022年10月31日までの9ヶ月間に確認しました16これらのPRSUに関する補償コストは100万ドルである。私たちはやった違います。2023年度には、全社範囲のPRSUは承認されません。
株式オプション
“株式計画”は、従業員と非従業員に奨励性と非法定株式オプションを支給することを規定している。株式計画に基づいて発行される株式オプションの発行期間は一般的には超えない10年一般的には5年. 2022年10月31日までの9ヶ月間の株式オプション活動に関する情報の概要は以下のとおりである(単位：百万、千と1株当たりのデータに反映される株式数は含まれていない)：
未償還株式オプション加重平均行権値内在的価値を集める
2022年1月31日現在の残高387 $20.09 $90 
行使した株式オプション(212)13.46 
株式オプションはすでに廃止された(45)16.20 
2022年10月31日現在の残高130 32.20 16 
帰属しており、2022年10月31日に帰属する予定です130 32.20 16 
2022年10月31日から行使可能130 32.16 16 
2022年10月31日現在、未帰属株式オプションに関する未確認補償コストは重要ではない。
注14未稼いだ収入と業績債務
定期購読サービス収入はf $1.210億ドル1.02022年10月31日までと2021年10月31日までの3ヶ月間にそれぞれ10億ドルが確認されており、これらの資金は2022年7月31日現在の未稼ぎ収入残高に含まれている, and 2021それぞれ，である.定期購読サービスの収入は5ドルです2.710億ドル2.22022年10月31日現在と2021年10月31日までの9ヶ月間でそれぞれ10億ドルが確認されており、これらの資金はそれぞれ2022年1月31日現在と2021年1月31日現在の未稼ぎ収入残高に含まれている。同一期間にそれぞれの期間から開始した場合の未稼ぎ収入残高から確認された専門サービス収入は実質的な収入ではない。
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
2022年10月31日までに14.110億ドルの収入が購読契約の残り履行義務から確認される見通しだ。確認した収入は約5ドルと予想されています8.610億これらの残りの履行義務は次のように243ヶ月間、残高は後で確認します。2022年10月31日現在、専門サービス契約からの余剰契約義務の収入は多くない。
22
カタログ表
注15その他の収入，純額
その他の収入(支出)、純額は以下の通り(千で計算)
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
利子収入$31,252 $1,195 $50,473 $4,531 
利子支出(1)
(29,626)(4,160)(73,804)(12,527)
他にも(2)
2,537 24,522 (25,458)123,487 
その他の収入を合計して純額$4,163 $21,557 $(48,789)$115,491 
(1)利息支出には、主に私たちの債務の契約利息支出と、債務割引と発行コスト償却に起因すべき非現金利息支出が含まれています。詳細についてはご参照ください付記10、債務.
(2)他には主に私たちの株式投資の純収益(赤字)が含まれている。詳細についてはご参照ください備考3：投資.
注16所得税
私たちの報告書の所得税準備金は#ドルです59100万ドル、所得税の割引は$32022年10月31日と2021年10月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年10月31日までの9ヶ月間の所得税支出は、主に知的財産権を統合して確認された課税収益、利益のある外国司法管轄区の所得税支出及び資本化研究開発支出による州税増加に起因する。2021年10月31日までの9ヶ月間の所得税優遇は、主に外国司法管轄区株式オプション控除の超過税収割引、有利な税務監査結果が、以前計上すべき税務負債及び業務合併の無形資産の償却に起因している。
2017年減税·雇用法案は、2021年12月31日以降から始まる納税年度に発生する研究開発支出は、国内研究の5年間と国際研究の15年以内に比例資本化·償却しなければならないことを求めている。強制資本化要求は、私たちの税金属性の繰越と完全な推定免税額のため、私たちの2023年度の所得税支出に実質的な影響を与えない。
2022年8月16日、米国は、ある大企業の帳簿収入に対して15%の最低税率を実施し、株式の純買い戻しに1%の消費税を徴収すること、クリーンエネルギーを促進するいくつかの税収インセンティブ措置を含む2022年インフレ低減法案(IRA)を公布した。私たちはアイルランド共和軍の規定を評価し、私たちの2023年度の所得税規定に実質的な影響を与えないと予想される。
私たちはアメリカと他の管轄区で所得税監査を受けている。不確定な税収状況に関する負債を記録し、未結納税年度の所得税不確定要因のすべてに十分な準備金を用意していると信じている。私たちの税務損失の歴史のため、すべての年は税務監査を行うことができる。
私たちはすべての利用可能な証拠に基づいて、正と負の証拠を含めて、私たちの繰延税金項目の純資産の現金化能力を定期的に評価します。繰延税項目純資産の実現は、これらの資産を活用するために、税金項目属性の満了前に十分な将来の課税所得額を生成する能力に依存する。2022年10月31日まで、私たちは引き続きある司法管轄区で私たちの繰延税金資産に対して全額推定手当を維持します。
注171株当たり純収益
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均株式数で割って在庫株を差し引くことである。1株当たり純利益(損失)は、我々の転換可能優先手形の発行、転換可能優先手形の発行に関連する未償還引受権証、および主に未帰属RSUおよびESPP債務からなる未償還株式ベースの奨励を含む、希釈可能な普通株のすべての株式を実施することによって計算される
1株当たり純収益(損失)は，期間中の収益(損失)が分配されているように，A類普通株とB類普通株の契約参加権によって分配される。清算権と配当権が同じであるため、純収益(損失)は比例して分配される。A類普通株の1株当たり希釈後の純収益(損失)の計算は、私たちのB類普通株がA類普通株に転換すると仮定し、B類普通株は1株当たり希釈後の純収益(損失)はこれらの株の転換を仮定しない。
2022年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の基本と希釈後の1株当たり純損失は同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株に含めることは逆希釈となるからである。
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カタログ表
以下の表に1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法(単位千，1株当たりデータを除く)を示す
10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
A類クラスBA類クラスBA類クラスBA類クラスB
1株当たり純収益(損失)、基本：
分子：
純収益(赤字)$(58,648)$(16,073)$33,417 $9,995 $(188,757)$(52,295)$78,546 $24,080 
分母：
加重平均流通株、基本株200,740 55,013 191,259 57,209 198,876 55,099 188,546 57,802 
1株当たりの純収益(損失)は，基本的に$(0.29)$(0.29)$0.17 $0.17 $(0.95)$(0.95)$0.42 $0.42 
1株当たり純利益(損失)、希釈後：
分子：
純収益(赤字)$(58,648)$(16,073)$33,417 $9,995 $(188,757)$(52,295)$78,546 $24,080 
B類普通株をA類普通株に変換した純収入再分配— — 9,995 — — — 24,080 — 
純収入をB類普通株に再分配する— — — (247)— — — (718)
割増計算の純収益(58,648)(16,073)43,412 9,748 (188,757)(52,295)102,626 23,362 
分母：
加重平均流通株、基本株200,740 55,013 191,259 57,209 198,876 55,099 188,546 57,802 
B類普通株をA類普通株に変換する— — 57,209 — — — 57,802 — 
株式に基づく報酬の希釈効果— — 4,933 — — — 6,456 — 
転換可能優先手形の発行に関する引受権証の希薄化効果— — 1,359 — — — 1,113 — 
加重平均流通株、希釈した後200,740 55,013 254,760 57,209 198,876 55,099 253,917 57,802 
薄めて1株当たりの純収益$(0.29)$(0.29)$0.17 $0.17 $(0.95)$(0.95)$0.40 $0.40 
1株当たりの純利益(損失)の計算には、以下の潜在的な普通株加重平均株式の影響は含まれていないこれらの潜在流通株の影響は、1株当たり希釈純利益(損失)の計算には含まれておらず、この影響は逆希釈されるからである(千単位)
 10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
 2022202120222021
発行済み株式奨励に関する株式16,105 151 15,453 1,801 
転換可能優先手形に関する株式5,182 7,817 6,928 7,817 
転換可能優先手形の発行に関する引受権証の株式発行7,818 — 7,818 — 
合計する29,105 7,968 30,199 9,618 
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カタログ表
注18地理情報
収入.収入
以下の位置で購読契約と関連サービスを販売しています二つ主な地理市場：米国に位置する顧客と米国国外に位置する顧客に向けて。地域別収入は，通常，我々のクライアント購読プロトコルで指定されたクライアントアドレスに基づく次の表に地理的地域別収入(単位：千)を示す
 10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
 2022202120222021
アメリカです$1,204,842 $991,747 $3,432,249 $2,817,749 
他の国394,261 335,516 1,137,309 944,908 
総収入$1,599,103 $1,327,263 $4,569,558 $3,762,657 
長寿資産
我々の長期資産は主に財産と設備および経営的リース使用権資産からなり，資産の実際の位置に応じてある国に帰属する地理的地域別の財産と設備の合計、純資産、経営的リース使用権資産は以下の通り(千計)
 2022年10月31日2022年1月31日
アメリカです$1,243,176 $1,174,371 
アイルランド158,975 117,049 
他の国85,086 79,463 
長期資産総額$1,487,237 $1,370,883 
注19後続事件
株式買い戻し計画
2022年11月に取締役会は最高$の買い戻しを許可しました500百万株A類普通株流通株(“株式買い戻し計画”)。私たちは、適用される証券法その他の制限に基づいて、1934年の証券取引法(改正)第10 b 5-1条に規定されている資格に適合した取引計画を含む、公開市場で購入、私的に協議された取引または他の方法でA類普通株を買い戻すことができる。株式買い戻しの時間と総額は、商業、経済と市場状況、会社と監督管理要求、当時の株価、その他の考慮要因に依存する。株式買い戻し計画の期限は18いつでも一時停止または終了することができ、Aクラス普通株の数を購入することは要求されない。
RSU帰属日修正
2022年11月、帰属していないすべてのRSU報酬の帰属日を毎月15日から5日に変更します。この変化は2022年12月31日以降の奨励帰属に影響を与え、株式ベースの報酬支出の約ドルの加速を招くだろう302023年度第4四半期は100万だった。
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カタログ表
前向き陳述に関する特別説明
本報告書には，1995年の個人証券訴訟改革法の安全港保護を受けた前向きな陳述が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、本報告に含まれるすべての陳述は、私たちの未来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画及び未来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。この言葉“信じています” “五月” “ウィル、” “推定すると、” “続けて、” “予想した” “考えています” “予想されています” “探しています” “計画は、”似たような表現は前向きな陳述を識別することを目的としている。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件、条件と傾向に対する期待、信念と予測に基づいており、私たちはこれらの事件、条件と傾向は私たちの財務状況、経営結果、業務戦略、短期と長期の業務運営と目標、財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望的陳述は多くのリスク、不確定性、仮説と環境変化の影響を受け、これらのリスク、不確定性、仮説と状況の変化は予測が困難であり、その中の多くは最近のマクロ経済事件、インフレとコロナウイルスを含む制御できないものである(“新冠肺炎”)大流行、そして“リスク要因”部分的に、私たちはあなたによく読むことをお勧めします。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクが時々発生する。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。
これらのリスク、不確実性、仮説と潜在的な環境変化を考慮すると、本報告で議論した未来のイベント、条件および傾向は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き陳述における予想または示唆の結果と大きく異なる可能性がある。したがって、あなたはどんな前向きな陳述にも依存してはいけない。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。法的要件が適用されない限り、本報告書の発行日後にこれらの前向き陳述のいずれかを更新する義務はありません。またはこれらの陳述を実際の結果または修正された予想に適合させる義務はありません。もし私たちがどんな展望的陳述も更新したなら、私たちがこれらまたは他の前向き陳述を追加的に更新すると推測してはいけない。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本報告第一部第一項に掲げる簡明総合財務諸表とその付記における我々の財務状況と経営結果に関する以下の議論を読まなければならない。
概要
Workdayは、財務管理、支出管理、人的資本管理、計画、分析アプリケーションを提供しています。Workdayにより、私たちのクライアントは、他のアプリケーションや環境への計画、実行、分析、拡張を支援し、管理業務や運営の方法を継続的に調整することを支援する統一的なシステムを持っています。私たちの多様な顧客群は、専門と商業サービス、金融サービス、医療保健、教育、政府、技術、メディア、小売とホテル業を含む多くの業界カテゴリの大中型グローバル組織を含む。
2005年の設立以来、私たちは著しい成長を遂げ、その大部分は新しい顧客からの成長を遂げている。私たちの現在の財務ポイントは、私たちの収入を増加させ、私たちの顧客基盤と既存の顧客における私たちの足跡を拡大することです。GAAP運営赤字の歴史がありますが、短期収入の持続的な増加を維持し、長期計画を支援するために、規律が厳正な方法で私たちのすべての機能分野に投資するように努力しています。私たちの収入の増加に伴い、私たちの製品開発、販売とマーケティング、そして総収入に占める一般と管理費用の割合は比較的長期的に低下すると予想され、直接の増分開発コストを必要とすることなく、顧客基盤を増加させることで規模経済を得ることが予想される。
私たちは将来的に私たちが増加した収入の大部分を再投資して、私たちの業務を発展させる予定です。我々は、既存のアプリケーションを強化し、顧客の変化するニーズに応えるために、より多くの注目されるアプリケーションを提供するために、私たちの製品開発に巨大な資金を投入し続けることを予想しています。また、我々は、現地市場の業務ニーズを満たすために製品開発や顧客支援に投資することにより、当社の販売組織やマーケティング計画を増加させ、より多くのオフィススペースを購入·レンタルし、ローカル展開を支援するために当社のサービスパートナー生態系を拡大し、グローバル、特にヨーロッパやアジア太平洋地域で当社のアプリケーションを販売する能力を拡大していく予定です。私たちの将来の成長の計画に伴い、私たちは私たちのデータセンターの容量と設備、および第三者信託インフラプラットフォームにさらなる大きな投資を行う予定です。私たちはまた私たちが増加していく顧客基盤を支援するために人員に投資している。
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カタログ表
私たちは、補完業務、従業員チーム、サービス、技術、知的財産権における買収と投資機会を定期的に評価し、私たちの製品とサービスの拡大に努力しています。例えば、2022年度には、Peakon APS(リアルタイム従業員の感情を捕捉する持続的な傾聴プラットフォーム)、Zimit(サービス業界のために構築された構成、価格および見積解決策)、およびVNDLY(クラウドベースの外部従業員およびサプライヤー管理技術)を買収した。私たちは未来にこのような買収と投資を継続すると予想している。私たちはまだ営業利益率の向上に集中していますが、これらの買収と投資は短期的には絶対的にコストを増加させます。その中の多くの投資はどんな直接的な利益を経験する前に発生し、私たちが私たちの資源を効果的に割り当てているかどうかを確認することは難しいかもしれない。
設立以来、私たちはまた、私たちの専門サービス組織に大量の資金を投入して、お客様の成功した展開を確保し、私たちのアプリケーションを採用することを支援しています。さらに、私たちは私たちの顧客をさらに支援するために、私たちの専門サービスパートナー生態系を拡大し続けている。私たちは、専門サービスへの投資と、Workdayをめぐるコンサルティング実践のパートナーを構築することで、より多くの顧客の購読と収入の持続的な増加を推進すると信じています。拡大していくパートナー生態系を利用することができるため，専門サービス収入の成長率は時間とともに低下し，購読収入の伸び率を下回っていくと予想される。
現在の経済状況と新冠肺炎の流行の影響
新冠肺炎疫病は世界経済にマイナスの影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の大幅な変動と混乱をもたらした。また、最近発生した他のマクロ経済事件は、インフレ上昇、米連邦準備委員会(Federal Reserve)の利上げ、ロシアのウクライナ侵攻など、経済のさらなる不確実性と変動を招いている。
これらの事件に関連した不確実性は持続的に存在しているにもかかわらず、私たちの業務の長期的な全体的な健康、私たちが提供する製品の実力、私たちは私たちの戦略を実行し続け、私たちの顧客の人的資源と財務のデジタル化転換の旅を支援する能力に自信を持っています。私たちの製品に対する需要は依然として強くて、私たちは引き続き安定した新しい定期購読予約を実現します。
新冠肺炎疫病発生当初、私たちは大部分のオフィスを一時的に閉鎖した；大多数の従業員に遠隔作業を要求した；旅行制限を実施した；ある顧客、業界、実施パートナー、アナリスト、投資家と従業員活動を延期し、そして他の活動を仮想的な体験に転換した。2023年度には、従業員が私たちのオフィスに戻り、適用された地域指導に基づいて旅行や対面活動を再開することを歓迎します。私たちは職員たちと地域社会の健康と安全を優先し続けている。
私たちは購読しているビジネスモデルに基づいているので、私たちの短期収入は相対的に予測可能だ。最近、私たちは経験し始めており、特に新しい純機会の中で、いくつかの販売期間の延長を経験し続ける可能性がある。もし経済的不確定性が続いたら、私たちはまた顧客の更新、販売とマーケティング努力、収入成長率、顧客配置、顧客集合、製品開発、あるいは他の財務指標にマイナスの影響を与える可能性がある。このような要素のいずれも私たちの業務、財務状況、そして経営業績を損なう可能性がある。新冠肺炎の流行と最近のマクロ経済事件が我々の業務、財務状況および経営業績に与える潜在的な影響についてのさらなる検討については、本報告の第2部1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
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カタログ表
財務結果の概要
以下の表は，我々の主な指標(百分率，基点，人数データを除いて千単位)について概説した
 10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
 20222021変わる20222021変わる
総収入$1,599,103 $1,327,263 20 %$4,569,558 $3,762,657 21 %
定期購読サービス収入$1,432,393 $1,171,517 22 %$4,071,804 $3,317,140 23 %
公認会計基準営業収入$(26,321)$23,945 (210)%$(133,242)$(15,488)760 %
非公認会計基準営業収入(1)
$314,234 $332,249 (5)%$904,344 $912,566 (1)%
GAAP営業利益率(1.6)%1.8 %(340 bps)(2.9)%(0.4)%(250 bps)
非GAAP営業利益率(1)
19.7 %25.0 %(530 bps)19.8 %24.3 %(450 bps)
運営キャッシュフロー$408,668 $384,654 6 %$962,743 $1,035,555 (7)%
10月31日まで
20222021変更率
総購読収入が滞る$14,095,906 $10,973,331 28 %
24ヶ月の定期購読収入が滞っている$8,622,191 $7,118,050 21 %
現金、現金等価物、有価証券$5,492,085 $3,554,981 54 %
人員編成17,522 14,210 23 %
(1)さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務措置”を参照されたい。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちの収入は購読サービスと専門サービスから来ています。購読サービス収入には、関連する顧客サポートを含む当社の顧客がクラウド·アプリケーションにアクセスすることを可能にする費用が主に含まれています。専門サービス収入には、導入サービス、サービス最適化、トレーニング費用が含まれる。
2022年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月、購読サービス収入は私たちの総収入の約90%を占め、2022年10月31日までの未稼ぎ収入総額の96%を占めている。購読サービス収入は、主に顧客数、各顧客の従業員数、各顧客が加入する特定のアプリケーション、および我々のアプリケーションの価格によって推進される。
アプリケーションの価格差により、お客様が購読しているアプリケーションの組み合わせが私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。我々のアプリケーションの価格設定は、アプリケーションの複雑さと成熟度、および市場での受容度を含む多くの要素に依存する。競争相手が将来提供する新製品やサービスは、私たちの製品の組み合わせと定価にも影響を与える可能性があります。
購読サービス収入は，一定期間内に契約期間内に同時に納入と消費されるサービスであることを確認し，我々のサービスが顧客に提供された日から計算される.私たちの定期購読契約の通常期間は3年以上で、通常はキャンセルできません。私たちは一般的に毎年事前に顧客に領収書を発行します。領収書を発行した金額は最初に未稼ぎ収入と記されています。
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カタログ表
私たちのコンサルティングサービスは時間と材料または固定価格で料金を計算します。時間と材料で課金される契約については、収入は、専門サービスを提供する際に時間の経過とともに確認される。固定価格に基づく契約については、収入は提供される専門サービスの割合に応じて時間とともに確認される。場合によっては、サービスパートナーからリソースを下請けし、クライアントプロジェクトに配置することで、コンサルティングチームを補完します。我々のパートナー会社であるWorkdayに関するコンサルティング実践が発展するにつれ，これらのパートナーは購読クライアントと直接契約することが多くなることが予想される.この傾向と購読サービス収入の増加により、総収入に占める専門サービス収入の割合は時間とともに低下し続けることが予想される。
定期購読収入が滞る
私たちの購読収入は滞っており、購読契約の余剰履行義務とも呼ばれ、未確認の契約購読サービス収入を代表して、発行済みと未発行の金額を含む。予約収入の蓄積は多種の要素によって変動する可能性があり、更新時間と全体的な契約率、新業務の増加、平均契約期間と季節性を含む。
コストと支出
定期購読サービス収入のコスト。購読サービス収入のコストには、主に、私たちを預かるアプリケーションと、顧客支援を提供することに関連する従業員関連費用、第三者が運営するデータセンターおよびインフラストラクチャの計算に関連する費用、およびコンピュータ装置およびソフトウェアの減価償却があります。
専門サービス収入のコストそれは.専門サービス収入のコストには、主にこれらのサービスに関連する従業員関連費用、下請け費用、出張費用が含まれる。
製品開発それは.製品開発費用には、主に、新機能やアプリケーションの追加、機能の増加、クラウドアプリケーションの使いやすさの向上に関する従業員に関する費用が含まれています。
販売とマーケティングです。販売とマーケティング費用は主に従業員関連の費用、販売手数料、マーケティング計画と出張費用が含まれています。マーケティング計画には、広告、活動、企業コミュニケーション、ブランド意識、ブランド大使活動、製品マーケティング活動が含まれる。販売手数料は顧客との契約の増額コストとされている。新収入契約の販売手数料は私たちが五年間の受益期間内に直線的に資本化し、償却すると確定しました。
一般と行政それは.一般費用および行政費用には、従業員に関連する財務および会計費用、法律、人的資源、情報システムスタッフ、専門費用、その他の会社費用が含まれています。
経営成果
収入.収入
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月間の総収入は以下の通りです(百分率を除いて千で)
 10月31日までの3ヶ月間 10月31日までの9ヶ月間 
 20222021変更率20222021変更率
定期購読サービス$1,432,393 $1,171,517 22 %$4,071,804 $3,317,140 23 %
専門サービス166,710 155,746 7 %497,754 445,517 12 %
総収入$1,599,103 $1,327,263 20 %$4,569,558 $3,762,657 21 %
2022年10月31日までの3カ月間の総収入は16億ドルだったが、前年同期は13億ドルで2.72億ドル増加し、20%増となった。2022年10月31日までの3カ月間の定期購読サービス収入は14億ドルだったが、前年同期は12億ドルで2.61億ドル増加し、22%増となった。定期購読サービス収入の増加は主に顧客契約数の増加と強い顧客更新によるものであり、毛収入は95%以上保留されている。2022年10月31日までの3カ月間、専門サービス収入は1.67億ドルだったが、前年同期は1.56億ドルで1100万ドル増加し、7%増となった。専門サービス収入の増加は、Workdayがより多くのお客様に導入と統合サービスを提供するためです。
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カタログ表
2022年10月31日までの9カ月間の総収入は46億ドルだったが、前年同期は38億ドルで8.07億ドル増加し、21%増となった。2022年10月31日までの9カ月間の定期購読サービス収入は41億ドルだったが、前年同期は33億ドルで7.55億ドル増加し、23%増加した。定期購読サービス収入の増加は主に顧客契約数の増加と強い顧客更新によるものであり、毛収入は95%以上保留されている。2022年10月31日までの9カ月間、専門サービス収入は4.98億ドルだったが、前年同期は4.46億ドルで、5200万ドル増加し、12%増加した。専門サービス収入の増加は、Workdayがより多くのお客様に導入と統合サービスを提供するためです。
定期購読収入が滞る
2022年10月31日現在、私たちの総購読収入は141億ドルで、そのうち86億ドルは今後24ヶ月の収入で確認される予定です。2021年10月31日現在、私たちの総購読収入は110億ドルで、そのうち71億ドルは今後24ヶ月の収入で確認される予定です。定期購読収入の増加は，主に新規顧客の増加，既存顧客との製品供給および更新時間の拡大によるものである.
運営費
GAAPの運営費は2022年10月31日までの3カ月間で16億ドルだったが、前年同期は13億ドルと3.22億ドル増加し、25%増となった。GAAP運営費用の増加には、主に従業員数の増加による株式ベースの報酬、3400万ドルの施設およびIT関連費用、2000万ドルのハードウェアメンテナンスとデータセンター容量の第三者費用、900万ドルの出張費用、800万ドルのマーケティング計画関連費用が含まれる2.28億ドルの従業員関連費用が含まれる。従業員関連費用には、2022年度第4四半期に導入された業績現金ボーナス計画が含まれており、既存のインセンティブ計画がカバーされていないすべての従業員(“業績現金ボーナス計画”)に適用される。この計画は私たちの株式ベースのPRSUボーナス計画に取って代わり、GAAP運営費用は純700万ドル増加した。
GAAPの運営支出は2022年10月31日までの9カ月間で47億ドルだったが、前年同期は38億ドルと9.25億ドル増加し、24%増となった。GAAP運用費用の増加には、主に従業員数の増加による株式ベースの報酬、7800万ドルの施設およびIT関連費用、5200万ドルのハードウェアメンテナンスおよびデータセンター容量の第三者費用、4300万ドルの出張費用、3900万ドルのマーケティング計画関連費用が含まれる6.54億ドルの従業員関連費用が含まれる。従業員関連費用には業績ベースの現金ボーナス計画が含まれており、この計画は私たちの株式ベースのPRSUボーナス計画の代わりになり、GAAP運営費用は4800万ドル増加した。
我々は、非GAAP運営費用の非GAAP財務指標を使用して、異なる会計期間の運営結果を理解し、比較し、内部予算および予測目的、短期および長期運営計画のために使用し、当社の財務業績を評価する。非GAAP運営費用は我々が行っている業務を反映しており，我々の業務の傾向を有意義な期間間比較分析することが許されていると考えられる.また、非GAAP運営費用は、投資家や他の人に有用な情報を提供し、経営陣と同じ方法で私たちの運営結果と将来性を理解し、評価し、異なる会計期間の財務結果と同業者会社との財務結果を比較するのを助けると信じている。
非汎用会計基準の運営支出の計算方法は株式に基づく給与支出及びいくつかの他の支出を除去し、従業員の株式取引に関連する雇用主賃金税プロジェクト及び買収に関連する無形資産の償却を含む。さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい
2022年10月31日までの3カ月間、非GAAP運営支出は13億ドルだったが、前年同期は9.95億ドルと2.9億ドル増加し、29%増加した。非公認会計基準運営費の増加には、従業員数の増加と3100万ドルの業績現金ボーナス計画に関する費用のため、1.97億ドルの従業員関連費用が含まれている。また、施設やIT関連費用は3400万ドル増加し、ハードウェアメンテナンスとデータセンター容量の第三者費用は2000万ドル増加し、出張費用は900万ドル増加し、マーケティング計画は800万ドル増加した。
2022年10月31日までの9カ月間の非GAAP運営支出は37億ドルだったが、前年同期は29億ドルと8.15億ドル増加し、29%増加した。非GAAP運営費の増加には、従業員数の増加と1億ドルの業績現金ボーナス計画に関する費用のため、5.52億ドルの従業員関連費用が含まれている。また、施設やIT関連費用は7800万ドル増加し、ハードウェアメンテナンスとデータセンター容量の第三者費用は5200万ドル増加し、出張費用は4300万ドル増加し、マーケティング計画関連費用は3900万ドル増加した。
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カタログ表
我々のGAAPと非GAAPの運営費用の入金は以下のとおりである(千で計算)
 2022年10月31日までの3ヶ月間
 公認会計基準運営費株式ベースの給与費用
その他の運営費(1)
非公認会計基準運営費(2)
購読サービスのコスト$259,397 $(25,598)$(14,100)$219,699 
専門サービスの費用176,396 (26,577)(623)149,196 
製品開発565,727 (149,279)(1,899)414,549 
販売とマーケティング470,196 (61,186)(9,206)399,804 
一般と行政153,708 (51,556)(531)101,621 
総コストと費用$1,625,424 $(314,196)$(26,359)$1,284,869 
2021年10月31日までの3ヶ月間
公認会計基準運営費株式ベースの給与費用
その他の運営費(1)
非公認会計基準運営費(2)
購読サービスのコスト$200,700 $(21,340)$(12,859)$166,501 
専門サービスの費用159,024 (29,105)(1,043)128,876 
製品開発455,615 (135,591)(2,870)317,154 
販売とマーケティング366,323 (55,645)(9,642)301,036 
一般と行政121,656 (39,437)(772)81,447 
総コストと費用$1,303,318 $(281,118)$(27,186)$995,014 
 2022年10月31日までの9ヶ月間
 公認会計基準運営費株式ベースの給与費用
その他の運営費(1)
非公認会計基準運営費(2)
購読サービスのコスト$737,301 $(76,918)$(45,022)$615,361 
専門サービスの費用524,398 (79,999)(5,297)439,102 
製品開発1,655,071 (449,764)(17,146)1,188,161 
販売とマーケティング1,358,198 (180,233)(32,640)1,145,325 
一般と行政427,832 (146,795)(3,772)277,265 
総コストと費用$4,702,800 $(933,709)$(103,877)$3,665,214 
2021年10月31日までの9ヶ月間
公認会計基準運営費株式ベースの給与費用
その他の運営費(1)
非公認会計基準運営費(2)
購読サービスのコスト$575,646 $(62,478)$(40,195)$472,973 
専門サービスの費用462,652 (83,331)(9,211)370,110 
製品開発1,341,482 (395,345)(25,573)920,564 
販売とマーケティング1,050,974 (158,121)(36,512)856,341 
一般と行政347,391 (111,197)(6,091)230,103 
総コストと費用$3,778,145 $(810,472)$(117,582)$2,850,091 
(1)その他の運営費には、2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、買収関連無形資産2100万ドルと2000万ドルをそれぞれ償却し、2022年と2021年10月31日までの9ヶ月間に6400万ドル、5700万ドルを償却することが含まれている。また、他の運営費には、2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間の従業員株式取引の雇用主賃金税関連項目がそれぞれ500万ドルと700万ドル、2022年10月31日と2021年10月31日までの9ヶ月でそれぞれ4000万ドル、6000万ドルが含まれている
(2)さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい。
31
カタログ表
購読サービスのコスト
2022年10月31日までの3カ月間の購読サービスコストにおけるGAAP運営費は2.59億ドルだったが、前年同期は2.01億ドルと5900万ドル増加し、29%増となった。購読サービスコストの増加には、主に従業員数の増加による株式ベースの報酬、ハードウェアメンテナンスおよびデータセンター容量の第三者費用の1，500万ドルの増加、施設およびIT関連費用の700万ドルの増加、およびデータセンターの設備関連減価償却費用の2，000万ドルの増加を含む従業員関連費用の2，600万ドルの増加が含まれる。
2022年10月31日までの9カ月間の購読サービスコストにおけるGAAP運営費用は7.37億ドルであったが，前年同期は5.76億ドルと1.62億ドル増加し，28%に増加した。購読サービスコストの増加には、主に従業員数の増加による株式ベースの報酬増加、ハードウェアメンテナンスおよびデータセンター容量の第三者費用の3800万ドルの増加、施設およびIT関連費用の2000万ドルの増加、データセンターの設備関連減価償却費用1000万ドルの増加など、従業員関連費用の7700万ドルの増加が含まれる。
2022年10月31日までの3カ月間、購読サービスコストのうち非GAAP運営費は2.2億ドルだったが、前年同期は1.67億ドルと5300万ドル増加し、32%増となった。購読サービスコストの増加には，主に従業員数の増加により増加した従業員関連支出2，200万ドル，ハードウェアメンテナンスとデータセンター容量の第三者支出1，500万ドル，施設やIT関連支出7，000万ドル，および我々のデータセンター設備に関する減価償却支出2，000万ドルが含まれている。
2022年10月31日までの9カ月間の購読サービスコストのうち非GAAP運営費は6.15億ドルだったが、前年同期は4.73億ドルと1.42億ドル増加し、30%増となった。加入サービスコストの増加には、主に従業員数の増加により増加した従業員関連支出6，400万ドル、ハードウェア保守·データセンター容量の第三者支出3，800万ドル、施設·IT関連支出2，000万ドル、データセンター設備に関する減価償却支出1，000万ドルが含まれる。
当社のデータセンターや第三者が運営する計算インフラを含む当社の技術運営インフラの改善と拡大に伴い、加入サービスコストにおけるGAAPおよび非GAAP運営費用は絶対ドルで増加し続けると予想されています。
専門サービスのコスト
2022年10月31日までの3カ月間の専門サービスコストにおけるGAAP運営費用は1.76億ドルだったが、前年同期は1.59億ドルと1700万ドル増加し、11%増となった。専門サービスコストが増加した主な原因は、株式ベースの報酬を含む従業員関連の支出が1200万ドル増加したことであり、これは主に従業員数の増加によるものである。
2022年10月31日までの9カ月間の専門サービスコストにおけるGAAP運営費は5.24億ドルだったが、前年同期は4.63億ドルと6200万ドル増加し、13%増となった。専門サービス費用の増加には、主に従業員数の増加による株式計算の報酬、900万ドルの専門サービスおよび下請け費用、700万ドルの出張費用を含む従業員関連費用の3900万ドルの増加が含まれる。
2022年10月31日までの3カ月間、専門サービスコストのうち非GAAP運営費は1.49億ドルだったが、前年同期は1.29億ドルと2000万ドル増加し、16%増となった。専門サービス費用が増加した主な原因は、従業員に関する費用が1500万ドル増加したことであり、これは主に従業員数の増加によるものである。
2022年10月31日までの9カ月間の専門サービスコストのうち非GAAP運営費は4.39億ドルだったが、前年同期は3億7千万ドルと6900万ドル増加し、19%増となった。専門サービス費用の増加には、従業員数の増加、専門サービスと下請け費用の900万ドルの増加、出張費用の700万ドルの増加による4600万ドルの増加が含まれている。
我々は，我々のサービスパートナーに依存してアプリケーションを導入し続けるとともに，我々のクライアント数が増加し続けるにつれて，総収入に占める専門サービスのGAAPおよび非GAAPコストの割合が低下し続けることを予想している.
32
カタログ表
製品開発
2022年10月31日までの3カ月間の製品開発におけるGAAP運営費は5.66億ドルだったが、前年同期は4.56億ドルと1億1千万ドル増加し、24%増となった。製品開発費の増加には、株式ベースの報酬を含む従業員関連の費用が9100万ドル増加したことが含まれており、これは主に従業員数の増加と施設やIT関連費用の1300万ドルの増加によるものである。
2022年10月31日までの9カ月間の製品開発におけるGAAP運営費は17億ドルだったが、前年同期は13億ドルと3.14億ドル増加し、23%増となった。製品開発費の増加には、株式ベースの報酬を含む従業員関連費用の2.72億ドルの増加が含まれており、これは主に従業員数の増加と施設やIT関連費用の2700万ドルの増加によるものである。
2022年10月31日までの3カ月間、製品開発の非GAAP運営費は4.15億ドルだったが、前年同期は3.17億ドルと9700万ドル増加し、31%増となった。製品開発費の増加には，従業員関連費用の7800万ドルの増加が含まれており，これは主に従業員数の増加と，施設やIT関連の費用が1300万ドル増加したためである。
2022年10月31日までの9カ月間、製品開発の非GAAP運営費は12億ドルだったが、前年同期は9.21億ドルと2.68億ドル増加し、29%に増加した。製品開発費の増加には，従業員関連費用の2.26億ドルの増加が含まれており，これは主に従業員数の増加と，施設やIT関連の費用が2700万ドル増加したためである。
我々のアプリケーションの改善と拡張や新技術の開発にともない，GAAPと非GAAP製品開発費用の絶対値は増加することが予想される.
販売とマーケティング
2022年10月31日までの3カ月間の販売·マーケティングにおけるGAAP運営費は4.7億ドルだったが、前年同期は3.66億ドル、1.04億ドル増加し、28%増となった。販売およびマーケティング費用の増加には、主に従業員数の増加による株式ベースの報酬、900万ドルの施設およびIT関連費用、700万ドルの出張費用、600万ドルのマーケティング計画に関連する費用を含む従業員関連費用の7400万ドルの増加が含まれる。
2022年10月31日までの9カ月間、販売·マーケティングにおけるGAAP運営費は14億ドルだったが、前年同期は11億ドルと3.07億ドル増加し、29%増となった。販売およびマーケティング費用の増加には、主に従業員数の増加による株式ベースの報酬、マーケティング計画に関連する3600万ドル、2500万ドルの出張費用、2100万ドルの施設およびIT関連費用が含まれる従業員関連費用の2.04億ドルの増加が含まれる。
2022年10月31日までの3カ月間、販売とマーケティングの非GAAP運営費は4億ドルだったが、前年同期は3.01億ドルと9900万ドル増加し、33%増となった。販売およびマーケティング費用の増加には、主に従業員数の増加によって増加した6900万ドルの従業員関連費用、900万ドルの施設およびIT関連費用、700万ドルの出張費用、600万ドルのマーケティング計画関連費用が含まれる。
2022年10月31日までの9カ月間の販売·マーケティングにおける非GAAP運営費は11億ドルだったが、前年同期は8.56億ドルと2兆89億ドル増加し、34%増となった。販売とマーケティング費用の増加には、主に従業員数の増加により増加した1.86億ドルの従業員関連費用、マーケティング計画に関する3600万ドル、2500万ドルの出張費用、2100万ドルの施設およびIT関連費用が含まれる。
ブランド知名度の拡大と新規顧客誘致のための国内·国際販売·マーケティング活動への投資を継続するにつれ、GAAPと非GAAPの販売·マーケティング費用は絶対値計算で増加すると予想される。
一般と行政
GAAPの一般·行政運営費は2022年10月31日までの3カ月間で1.54億ドルだったが、前年同期は1.22億ドルと3200万ドル増加し、26%増となった。一般および行政費用の増加には、株式ベースの報酬を含む従業員関連費用の2400万ドルの増加が含まれており、これは主に従業員数の増加と施設やIT関連費用の300万ドルの増加によるものである。
GAAPの一般·行政運営費は2022年10月31日までの9カ月間で4.28億ドルだったが、前年同期は3.47億ドルと8000万ドル増加し、23%増となった。一般·行政費の増加には、株式ベースの報酬を含む従業員関連費用の6300万ドルの増加が含まれており、これは主に従業員数の増加と施設やIT関連費用の600万ドル増加によるものである。
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カタログ表
2022年10月31日までの3カ月間、非GAAP一般·行政支出は1.02億ドルだったが、前年同期は8100万ドルで2000万ドル増加し、25%増となった。一般と行政費用の増加には従業員に関する費用が1300万ドル増加することが含まれているが，これは主に従業員数の増加と施設や情報技術に関する費用が300万ドル増加したためである。
2022年10月31日までの9カ月間、非GAAP一般·行政費用は2.77億ドルだったが、前年同期は2.3億ドルと4700万ドル増加し、20%増となった。一般と行政費用の増加には従業員に関する費用2900万ドルの増加が含まれているが，これは主に従業員数の増加と施設や情報技術に関する費用が600万ドル増加したためである。
私たちは、私たちのインフラにさらに投資し、私たちの世界拡張を支持するにつれて、絶対ドルで計算するGAAPと非GAAPの一般的かつ行政的費用は引き続き増加すると予想しています。
営業利益率
GAAP営業利益率は、2021年10月31日までの3カ月の1.8%から2022年10月31日までの3カ月間(1.6%)に低下し、主に従業員数の増加による費用増加、業績に基づく現金ボーナス計画の導入、出張や対面活動の復帰、業務全体の他の増加投資であるが、より高い収入で相殺されている。
GAAP営業利益率は2021年10月31日までの9カ月分(0.4%)から2022年10月31日までの9カ月分(2.9%)に低下し、主に従業員数の増加による費用増加、業績に基づく現金ボーナス計画の発売、出張や対面活動の復帰、業務全体の他の増加投資であるが、より高い収入で相殺されている。
我々は、非GAAP営業利益率の非GAAP財務指標を用いて、異なる会計期間の経営結果を理解し、比較し、内部予算と予測目的、短期および長期運営計画のために使用し、私たちの財務業績を評価する。非GAAP営業利益率は我々が行っている業務を反映しており，我々の業務の傾向を有意な期間間比較分析することが許されていると考えられる.また、非GAAP営業利益率は、投資家や他の人に有用な情報を提供し、経営陣と同じ方法で私たちの経営結果と将来性を理解し、評価し、異なる会計期間の財務結果と同業者会社との財務結果を比較するのに役立つと信じている。
非GAAP営業利益率はGAAP収入と非GAAP営業費用を用いて計算される。さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい。
非GAAP営業利益率は、2021年10月31日までの3カ月間の25.0%から2022年10月31日までの3カ月間の19.7%に低下し、主に従業員数の増加による費用増加、業績に基づく現金ボーナス計画の導入、出張や対面活動の復帰、業務全体の他の増加投資であるが、より高い収入で相殺されている。
非GAAP営業利益率は2021年10月31日までの9カ月間の24.3%から2022年10月31日までの9カ月間の19.8%に低下し、主に従業員数の増加による費用増加、業績に基づく現金ボーナス計画の発売、出張や対面活動の復帰、業務全体の他の増加投資であるが、より高い収入で相殺されている。
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カタログ表
我々のGAAPと非GAAPの営業収入(損失)と営業利益率の入金は以下の通り(百分率を除いて千で)
 2022年10月31日までの3ヶ月間
 会計原則を公認する株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計原則(1)
営業収入(赤字)$(26,321)$314,196 $26,359 $314,234 
営業利益率(1.6)%19.6 %1.7 %19.7 %
2021年10月31日までの3ヶ月間
会計原則を公認する株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計原則(1)
営業収入(赤字)$23,945 $281,118 $27,186 $332,249 
営業利益率1.8 %21.2 %2.0 %25.0 %
 2022年10月31日までの9ヶ月間
 会計原則を公認する株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計原則(1)
営業収入(赤字)$(133,242)$933,709 $103,877 $904,344 
営業利益率(2.9)%20.4 %2.3 %19.8 %
2021年10月31日までの9ヶ月間
会計原則を公認する株式ベースの給与費用その他の運営費
非公認会計原則(1)
営業収入(赤字)$(15,488)$810,472 $117,582 $912,566 
営業利益率(0.4)%21.5 %3.2 %24.3 %
(1)さらなる情報については、以下の“非公認会計基準財務測定基準”を参照されたい。
その他の収入，純額
2022年10月31日までの3ヶ月間、他の純収入が400万ドルであったのは、主に有価証券の利息収入が3100万ドルであり、これは投資残高の増加と金利上昇によるものであるが、私たちの債務の3000万ドルの利息支出によって相殺され、これらの利息支出は主に本年度に締結された優先手形と関係があるからである。
2021年10月31日までの3ヶ月間、他の純収入は2200万ドルであり、これは主に私たちの株式投資収益が2500万ドルであり、そのうち1200万ドルがZimit買収に関連した非現金収益と関係があるからである。
2022年10月31日までの9ヶ月間、他の支出純額は4900万ドルであり、これは主に優先債券に関する債務の7400万ドルの利息支出と私たちの株式投資の1900万ドルの損失によるものである。投資残高の増加と金利上昇により、私たちの有価証券は5000万ドルの利息収入を生み出し、支出を相殺した。
2021年10月31日までの9ヶ月間、他の純収入は1.15億ドルであり、これは主に私たちの株式投資収益1.25億ドルであり、その大部分は初公募株(IPO)を完成させた株式投資と関連しているが、私たちの債務1200万ドルの利息支出によって相殺されている。
非公認会計基準財務指標
条例S-K第10(E)項“委員会届出文書において非公認会計基準財務措置を使用する”は、非公認会計基準財務情報を使用する条件を定義し、規定している。著者らは非GAAP営業費用、非GAAP営業収入(損失)と非GAAP営業利益率の計量は非GAAP財務計量の定義に符合した。
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カタログ表
非GAAP営業費用、非GAAP営業収入(損失)、非GAAP営業利益率
我々の非GAAP営業費用、非GAAP営業収入(損失)と非GAAP営業利益率には以下の構成要素は含まれていません。以下の理由から、経営陣は、これらの構成要素を除去することは、投資家や他の人に有用な情報を提供し、彼らが経営陣と同じ方法で私たちの経営結果と将来性を理解し、評価し、異なる会計期間と同業者会社の財務結果を比較し、私たちの核心業務の長期業績をよりよく理解するのを助けると信じている。
•株式に基づく報酬支出株式ベースの報酬は、我々従業員や役員の報酬の重要な側面であるが、経営陣は、株式ベースの報酬費用を除去することが有用であり、コア業務の長期業績をよりよく知ることができ、当業者の業績と同業者の業績との比較を容易にすると考えている。株式ベースの報酬支出は、私たちの株価、変動性、罰金率を含む一連の要素によって決定され、これらの要素は私たちの制御範囲を超えており、通常は任意の特定の時期の運営決定や業績とは関係がない。また、株式ベースの給与支出は、贈与受給者が最終的に受け取った価値を反映することはできない
•他の経営費その他の運営費には、雇用主賃金税、従業員株式取引関連プロジェクト、買収に関連する無形資産の償却が含まれる。従業員株式取引の雇用主賃金税関連項目の金額は、業務運営とは無関係な我々の株価や他の我々がコントロールできない要因に依存する。企業合併については、私たちは通常、買収価格の一部を無形資産に分配する。分配額は経営陣による見積もりと仮定に基づいて計算され、償却が必要である。無形資産に割り当てられた購入価格金額とその関連償却期限が大きく異なる可能性があり，買収ごとに唯一無二であるため，行われている運営を反映しているとは考えられない。買収に関連する無形資産の償却をこれらの非GAAP測定基準から除外したが、経営陣は、このような無形資産が買収会計の一部として入金され、収入創出に役立つことを投資家が理解することが重要であると考えている。
非公認会計基準を用いた財務指標の制限
著者らは非GAAP運営費用、非GAAP運営収入(損失)と非GAAP運営利益率の非GAAP財務測定基準の局限性は、それらが統一的に定義されていないことである。私たちの定義は他社(同業者を含む)が使用している定義とは異なる可能性があるため、比較可能性が制限される可能性があります。また、非GAAP運営費用の非GAAP財務計測には限界があり、我々の運営に影響を与えるすべての費用項目を反映しておらず、GAAP財務計測の総運営費用に反映されていないからである。株式ベースの給与の場合、株式ベースの給与や関連雇用主賃金税関連項目の形で一部の給与を支払わなければ、運営費に計上される現金賃金支出がより高くなり、現金状況に影響を与える。
著者らは非GAAP財務指標を最も比較可能なGAAP財務指標と協調することによって、これらの制限を補う。これらの非公認会計原則財務措置は、公認会計原則に基づいて作成された措置の補完措置として考慮されなければならず、代替措置として又はこれらの措置から孤立している。著者らは投資家と他の人が私たちの財務情報を全面的に審査し、いかなる単一の財務測定基準に依存しないことを奨励し、そして私たちの非GAAP財務測定基準と最も比較可能なGAAP財務測定標準を結合して見る。
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の中で、最も直接比較可能なGAAP財務計量、GAAP営業費用、GAAP営業収入(損失)とGAAP営業利益率から非GAAP財務計量、非GAAP営業費用、非GAAP営業収入(損失)と非GAAP営業利益率の入金まで、“経営業績-営業費用”と“経営業績-営業利益率”を見る。
流動性と資本資源
2022年10月31日現在、私たちの主要な流動性源は現金、現金等価物、有価証券で、合計55億ドルで、主に運営資本目的に使われている。私たちの現金等価物と有価証券は主にアメリカ国債、商業手形、社債、アメリカ機関債務、通貨市場基金と有価証券投資から構成され、大きいから小さいまで。私たちは主に顧客の支払い、債務の発行、私たちの普通株の売却を通じて私たちの運営に資金を提供します。
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カタログ表
私たちは、私たちの既存の現金、現金等価物、有価証券、経営活動によって提供される現金、契約の取消不能引受契約の残り期限に関連する未発行金額(簡明総合貸借対照表に反映されていない)、および必要であれば、2022年の信用協定によって提供される10億ドルの無担保融資の借入能力は、今後12ヶ月の運営資本、資本支出、および債務返済需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの戦略の一部として、将来的に相補的な業務、サービス、技術、または知的財産権を買収または投資する合意に達するかもしれません。私たちはまた追加的な債務や株式融資を求めることを選択することができる。
私たちの将来の長期資本需要は、マクロ経済傾向、顧客成長率、更新活動、従業員の増加、開発努力のタイミングと程度、販売とマーケティング活動の拡大、新しいサービス製品の発売、追加施設の建設または買収の時間、投資、買収活動の影響を含む多くの要素に依存する。
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちのキャッシュフローは以下の通り(千計)
 10月31日までの3ヶ月間10月31日までの9ヶ月間
 2022202120222021
提供された現金純額(使用)：
経営活動$408,668 $384,654 $962,743 $1,035,555 
投資活動(168,063)(166,859)(2,125,799)(1,167,907)
融資活動(1,149,073)(7,523)1,211,716 47,767 
為替レート変動の影響(920)50 (1,750)(85)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)$(909,388)$210,322 $46,910 $(84,670)
経営活動
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間、運営活動が提供した現金はそれぞれ4.09億ドルと3.85億ドルだった。経営活動が提供する現金の増加は、販売および関連現金収入の増加によるものであるが、オフィスや対面活動、および業務全体の他の成長投資の増加を支援するために使用される支払いの増加と、私たちの高級手形の利息支払いによって相殺される。
2022年10月31日と2021年10月31日までの9ヶ月間、運営活動が提供した現金はそれぞれ9.63億ドルと10億ドルだった。経営活動が提供する現金が減少した理由は、オフィスや対面活動および業務全体の他の成長投資を支援するために支払われるお金の増加、既存のインセンティブ計画でカバーされていないすべての従業員に提供される新たな従業員の業績に基づく現金ボーナス計画、および私たちの高級手形の利息支払いであるが、販売と関連現金収入の増加によって相殺されるからである。
私たちの業務は引き続き十分な運営キャッシュフローを生成することが予想される；しかし、新冠肺炎の流行と最近のマクロ経済事件による経済的不確実性が悪化または延長された場合、私たちの顧客は支払いタイミングの割引を要求する可能性があり、これは任意の所与の時期に私たちがキャッシュフローを運営するタイミングと予測可能性に大きな影響を与える可能性がある。
投資活動
2022年10月31日までの3カ月間、投資活動で使用された現金は1.68億ドルであり、これは主に有価証券の購入と満期のタイミングによる現金流出1.3億ドルと、データセンターとオフィススペースプロジェクトの資本支出5900万ドルが、有価証券を売却した2000万ドルの収益によって相殺されたためである
2021年10月31日までの3カ月間、投資活動で使用された現金は1.67億ドルで、主な原因はZimitを買収した現金対価格(買収した現金を差し引く)が6100万ドル、有価証券を購入するタイミングと満期日の現金が4800万ドル流出し、データセンターとオフィススペースプロジェクトの資本支出が3300万ドル、非流通株やその他の投資2700万ドルが購入されたからだ。
2022年10月31日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は21億ドルで、主に取引可能証券(満期日を除く)19億ドルの購入、高級債券発行による19億ドルの購入、データセンターやオフィススペースプロジェクトのための資本支出2.86億ドル、非上場株式やその他の投資2000万ドルの購入から来ている。これらの支払いは、有価証券が売却された5300万ドルと非有価証券の販売と満期日の1200万ドルの収益部分によって相殺される。
37
カタログ表
2021年10月31日までの9ヶ月間、投資活動で使用された現金は12億ドルで、主にPeakonとZimitを買収した現金対価(現金買収後の7.4億ドル)、主にデータセンタープロジェクトに使用された資本支出1.91億ドル、私たちの共同創業者兼栄誉最高経営責任者のDavid·ダフィールドの関連会社から会社本社内でレンタルされたオフィススペース1.71億ドルの購入、非流通株の購入やその他の投資8500万ドル、購入タイミングや有価証券の満期による現金流出1400万ドルからなっている。このような支払いは有価証券を販売する2700万ドルの収益によって部分的に相殺される。
私たちは2023年度の資本支出が約3.75億ドルだと予想している。これには、私たちの持続的な成長を支援するために、私たちのオフィス施設、企業ITインフラ、顧客データセンターへの投資が含まれています。
融資活動
2022年10月31日までの3ヶ月間、融資活動のための現金は11億ドルであり、これは主に2022年手形の転換に関する11億ドルの元金支払いによるものである。
2021年10月31日までの3ヶ月間、融資活動のための現金は800万ドルであり、これは主に2020年の信用協定に基づいて900万ドルの定期融資が支払われたが、従業員株式から普通株を発行する計画から得られた200万ドルによって部分的に相殺されたためである。
2022年10月31日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金は12億ドルであり、これは主に高級債券の借入収益30億ドル、2200万ドルの債務割引、および従業員株式発行予定の普通株から得られた8500万ドルを差し引いたが、2022年債の転換に関連する11億ドルの元金の支払い、2020年の信用協定での定期融資6.94億ドルの返済、および私たちの高級債券に関連する債務発行コスト700万ドルによって相殺された。
2021年10月31日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金は4800万ドルであり、これは主に従業員株式から普通株を発行する計画から得られた7600万ドルが、2020年の信用協定に基づいて支払われた2800万ドルの定期融資によって相殺されたためである。
契約義務
中で議論されている2023年度債務取引を除く10借金を付記し本報告第I部第1項に記載されている簡明総合財務諸表付記によると、30億ドル優先手形の発行、我々の循環信用手配の改訂、2020年信用協定下の定期融資の終了及び2022年手形の転換を含み、我々が2022年1月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告で開示された契約責任に大きな変動はない。
重要な会計政策と試算
私たちの簡明な総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。これらの簡素化された連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、コスト、費用、および関連開示の報告金額に影響を与える推定、判断、仮説を作成する必要がある。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定、判断、そして仮定を評価する。異なる仮定や条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
以下の重要な会計政策は高度な判断と複雑性に関連しており、私たちの財務状況と経営業績を全面的に理解と評価するために最も重要であると考えている
•収入確認
•延滞手数料
•企業合併·営業権と買収に関連する無形資産
•非流通株投資
我々のキー会計政策のさらなる検討については、2022年1月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告を参照されたい。2022年10月31日までの9ヶ月間、我々の重要な会計政策と見積もりに大きな変化はなかった。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
新冠肺炎の疫病と最近発生したマクロ経済事件は全世界経済と金融市場にマイナスの影響を与え、中国の外貨リスクと金利リスクを増加させる可能性がある。これらの事件が我々の業務、財務状況および経営結果に及ぼす潜在的な影響についてのさらなる検討については、本報告第2部1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
外貨両替リスク
私たちは世界的に多様な通貨で業務を行っている。そのため、私たちの経営業績や現金フローは外貨為替レートの変化の影響を受けます。2022年10月31日まで、私たちの最も重要な通貨の開放口はユーロ、ポンド、カナダドルとオーストラリアドルです。
私たちは外貨為替レートの変化による市場リスクに直面しているため、私たちは外貨デリバティブのヘッジ取引を行い、これらのリスクを緩和します。詳細についてはご参照ください付記9、派生ツールなお、本報告第1部第1項に掲げる簡明連結財務諸表を付記する。
私たちが投資する金利リスクは
私たちは2022年10月31日と2022年1月31日まで、それぞれ55億ドルと36億ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っている。現金等価物と有価証券は主に米国債、米国機関債務、社債、商業手形、通貨市場基金、有価証券投資に投資される。現金，現金等価物，有価証券は主に運営資本目的に用いられている。私たちのポートフォリオは資本を保存して流動性の需要を満たすためのものだ。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。
金利の変化により、私たちの現金等価物と私たちの債務証券の組み合わせは市場リスクの影響を受けます。金利上昇により固定金利証券の時価が悪影響を受ける可能性があるが、金利が低下すると変動金利証券の収入が予想を下回る可能性がある。これらの要因の一部により、将来の投資収入は金利の変化によって変動する可能性があり、あるいは金利の変化により時価が低下した証券の売却を余儀なくされた場合、元本損失を受ける可能性があります。私たちの債務証券は“販売可能”に分類されている。証券の公正価値がその償却コストベースよりも低下した場合、信用損失のどの部分にも起因することができ、損傷証券を売却するまで回収できないと予想される範囲内で、簡明総合経営報告書で確認する。
直ちに100ベーシスポイントの利上げにより、私たちのポートフォリオは2022年10月31日と2022年1月31日にそれぞれ2000万ドルと1100万ドル縮小する。この推定は、金利が変化したときの時価変化を測る敏感なモデルに基づいている。
私たちの債務の金利リスクは
高級債券の年利率は固定されているので、私たちはこのような債務に対して経済金利のリスクがない。しかし、高級債券の公正な価値は金利の危険に直面している。一般に、高級債券の公正価値は金利の低下とともに増加し、金利の上昇とともに減少する。
私たちの2022年信用協定によると、借入金は私たちの選択に基づいて、基本金利に0.00%~0.500%の保証金またはSOFR金利に10ベーシスポイントの保証金を加えて0.750%から1.500%の保証金を加えて計上し、このような保証金は私たちの総合レバー率または債務格付けに基づいて決定される。2022年の信用協定に基づいて借入金に適用される金利は可変であるため、基礎指数金利の変化の市場リスクに直面しており、借入コストに影響を与えます。
詳細についてはご参照ください付記10、債務なお、本報告第1部第1項に掲げる簡明連結財務諸表を付記する。
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
我々の経営陣(我々の最高経営責任者やCEOを含む)の監督と参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価し、これらの制御およびプログラムの定義は“取引法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条を参照されたい。
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我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の開示制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
経営陣の評価によると、我々の最高経営責任者および財務官は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、蓄積され、蓄積され、必要な開示に関する決定を迅速に行うために、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを目的としていると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化
我々の経営陣(我々の最高経営責任者やCEOを含む)の監督·参加の下で、最近完了した財政四半期で発生した財務報告内部統制(取引所法案の下でのルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)の任意の変化を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および財務責任者は、本報告がカバーする四半期内に、財務報告の内部統制に大きな変化はなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、または合理的な可能性がそれに大きな影響を与えると結論した。
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第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
私たちはしばしばクレーム、訴訟、いわゆる集団または代表訴訟に関連し、競争、知的財産権、データ安全とプライバシー、破産、税務および関連するコンプライアンス、労働者と雇用、商業紛争、その他の事項に関与する可能性があり、規制と政府調査およびその他の訴訟に参加する可能性がある。このようなクレーム、訴訟、訴訟、規制、政府調査、および他の手続きは、管理層および従業員に重い負担をもたらす可能性があり、他人に私たちの1つまたは複数のアプリケーション、サービスまたは機能を提供することを阻止する可能性があり、技術または業務実践を変更する必要があるかもしれません、または金銭的損失、罰金、民事または刑事罰、名声損害、または他の不利な結果を招く可能性があります。
これらのクレーム、訴訟、訴訟、規制、および政府調査、および他の訴訟は、投機的、大量または不確実な金額を含む可能性がある。私たちが負債が発生した可能性が高く、金額が合理的に推定できると思う時、私たちは負債を記録する。賠償責任の可能性やこのような事項に関する賠償責任の推定額を決定するためには，重大な判断が必要である。私たちの未返済事項については、私たちの現在の理解によると、合理的で可能な負債の金額や範囲は、単独でも全体的にも、私たちの業務、財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じています。しかし，このような問題の結果は本質的に予測不可能であり，重大な不確実性の影響を受ける.
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第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。投資決定を下す前に、以下に述べるリスクおよび不確定要素、および本報告に掲載されているすべての他の資料をよく考慮し、簡明な総合財務諸表および本報告の他の部分に記載されている関連付記を含むべきである。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは意識していないか、または現在、実質的な他のリスクや不確実性ではないと考えており、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす重要な要素にもなる可能性がある。実際に以下のいずれかのリスクが発生した場合、我々の業務運営、財務状況、経営業績、見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。これらまたは任意の他のリスクの具体化により、私たちの証券の市場価格が低下する可能性があり、あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。
リスク要因の概要
以下のリスク要約は、業務活動の正常な過程において我々が直面している重大なリスクについて概説する。以下のリスク要約は、あなたにとって重要である可能性のあるすべての情報を含むものではありません。これらの情報を、本節以降に説明するより詳細なリスク議論と共に読み、本報告の他のタイトル“経営陣の財務状況および運営結果の議論および分析”の下で読むべきです。以下の概要又は“リスク要因”及び“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”で議論されるリスク以外のリスクは、現在又は将来行う可能性のある活動又は経営、又は私たちが現在経営又は将来経営可能な市場に適用される可能性がある。このような状況と一致して、私たちは以下のようなリスクを含む様々なリスクに直面している
•持続的なグローバル経済と地政学的変動、持続的な新冠肺炎の流行、インフレが私たちのコストと顧客支出に与える影響、そしてこのような事件に対応するための措置は、私たちが時々発表する業務、財務状況、経営業績と収益指針に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
•もし私たちの情報技術システムやサービスパートナーのセキュリティ対策が破壊されたり、他の方法で顧客やユーザデータへの不正アクセスが得られた場合、私たちのアプリケーションは安全ではないとみなされる可能性があり、私たちのアプリケーションは中断される可能性があり、私たちのアプリケーションは利用できなくなる可能性があり、顧客とエンドユーザは私たちのアプリケーションの使用を減少または停止する可能性があり、私たちは重大な責任を招く可能性があります
•私たちが第三者が運営するデータセンターや計算インフラを含めて、私たちの技術運営インフラを適切に管理できない場合、私たちのアプリケーション配備がサービス中断や遅延に遭遇したり、私たちのアプリケーションが正常に動作しない場合、私たちは責任を負う可能性があり、私たちの名声と運営業績は悪影響を受ける可能性があります
•プライバシー問題と変化する国内または海外の法律法規は、私たちのアプリケーションの採用を減少させ、重大なコストとコンプライアンスの挑戦を招き、私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは重要な従業員を失ったり、高い技能従業員を引き付け、訓練したりすることができなくなる可能性があり、これは私たちの業務と将来の成長の見通しに悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちが参加する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれない
•私たちの四半期業績は様々な要素によって大幅に変動する可能性があります。その中の多くの要素は私たちがコントロールできません。このような変動は、私たちが時々発表する可能性のある任意の収益指針に関連した影響、あるいはそれに対するいかなる修正や撤回も、私たちの証券の価値に否定的な影響を与えるかもしれません
•私たちのブランド普及活動は、私たちが期待している顧客の知名度や増加した収入を生み出しないかもしれません。たとえそれらが生じても、どんな収入の増加も、私たちがブランドを構築する上で発生した重大な支出を相殺することができないかもしれません
•私たちが現在の開発努力の見返りを達成できない場合、あるいは私たちの製品やサービスに新しい機能を提供し、強化し、修正することができなければ、私たちの業務と経営結果は不利な影響を受ける可能性があります。また、不利な法律、法規、解釈の立場、または私たちが製品やサービスに組み込まれている新しい技術と発展していく技術の基準を含む、私たちの業務および経営結果が不利な影響を受ける可能性があります
•もし私たちが第三者と私たちの戦略関係を構築したり維持することができなかったり、私たちのアプリケーションを様々な第三者技術と統合することに成功しなかった場合、私たちの競争や収入を増加させる能力が損なわれる可能性があり、私たちの経営業績が影響を受ける可能性がある
•私たちは将来的に他の会社、従業員チーム、または技術を買収する可能性があります。これは私たちの経営陣の関心を分散させ、私たちの株主へのさらなる希釈を招き、他の方法で私たちの運営を混乱させ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません
•私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの業務計画を実行し、高いレベルのサービスと運営制御を維持したり、競争挑戦に十分に対応できないかもしれません
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•もし私たちが私たちの企業文化を維持できなければ、私たちは私たちの成功に役立つと思う革新、チームワーク、情熱を失うかもしれないし、私たちの業務は損なわれるかもしれない
•私たちは大顧客への販売時に長い販売周期に遭遇し、契約期間内に購読サービス収入を確認したため、新規販売の低下や回復はすぐに私たちの経営業績に反映されず、私たちの経営や財務業績への負の影響を予測することは困難かもしれません。また、顧客が購読を更新したり、購読速度を採用する能力は限られていると予測しています
•私たちのユーザーが私たちと私たちのパートナーが提供する展開、トレーニング、サポートサービスに満足していない場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があり、このような不満は、既存のお客様が加入しているアプリケーションを拡張する能力を損なう可能性があり、新しいビジネスを競争する能力に悪影響を及ぼす可能性があります
•米国以外の顧客や国際業務を持つ顧客への販売は、グローバル業務固有のリスクに直面している
•私たちは累積赤字の歴史があり、将来私たちは公認会計基準に基づいて利益を達成したり維持したりすることができないかもしれない
•私たちの知的財産権を国内で国際的に保護できなかったことは、私たちの独自の技術と私たちのブランドを保護する能力を損なう可能性があり、また、私たちは彼らの独自の権利を侵害したり、オープンソースソフトウェアを使用したことに関連していることを告発されるかもしれません
•政府がいつでも罰金やこのような契約を終了するリスクを含む政府契約や関連調達法規に関連するリスクは、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
•不利な訴訟結果は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちの普通株式の二重株式構造は、David·ダフィールドやオニール·ブスリー(私たちの共同創業者)や他の幹部、取締役、関連会社と集中的に投票制御する効果があり、これにより、私たちの共同創業者と他の経営陣のメンバーが重要な意思決定と制限を制御したり、非関連会社が会社の事務に影響を与える能力を排除することができる
•私たちの巨額の債務は私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない
•デラウェア州の法律と私たちが再記述した会社証明書および改正と再記述の定款中の条項は、第三者が求める合併、要約買収あるいは代理権競争を困難にし、それによって私たちA類普通株の市場価格を低くする可能性がある
•私たちの組織文書の独占法廷条項は、株主が司法法廷で、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利だと思うクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
持続的なグローバル経済と地政学的変動、持続的な新冠肺炎疫病、インフレが私たちのコストと顧客支出に与える影響、及びこのような事件に対応するための措置は、どの程度私たちの業務、財務状況と経営業績に影響を与え続けるかは、未来の発展に依存し、これらは高度に不確定で予測困難である。
新冠肺炎疫病は世界経済にマイナスの影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の大幅な変動と混乱をもたらした。また、ロシアは2023年度初めにウクライナに侵入し、経済をさらに中断させた。私たちはロシアで業務を展開していませんし、ウクライナで拡大した労働力も私たちの労働力の重要な構成要素ではありませんが、衝突はインフレコスト圧力とサプライチェーン制約を増加させ、世界経済にマイナスの影響を与えています。インフレ圧力は私たちの製品やサービスに対する需要の低下を招く可能性があり、私たちの運営コスト(私たちの労働コストを含む)が増加し、流動性が減少し、信用を獲得したり、他の方法で資本を調達する能力が制限されています。インフレリスクへの懸念に対応するため、FRBは2022年に何度も利上げを行い、将来も利上げを続ける可能性がある。特に、グローバル経済市場はすでに政府、企業、他の企業のこのような事件に対する行動、およびこれらの行動の効力に高度に依存しているため、このような事件が世界経済市場に与える影響を予測することは困難である。最近発生したこれらや他のマクロ経済事件により、我々A類普通株の取引価格が変動し、この変動が長期的に続く可能性がある。これらおよび他の最近のマクロ経済事件のいかなる持続的な悪影響も、私たちの業務、財務状況、経営業績、および私たちが時々発表する可能性のある収益指針に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちA類普通株の価値に実質的な影響を与える可能性がある。
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新冠肺炎の流行が発生した当初、私たちは大多数の全世界事務所を一時的に閉鎖した；大多数の従業員に遠隔作業を要求した；旅行制限を実施した；私たちの顧客、業界、実施パートナー、アナリスト、投資家と従業員のいくつかの活動を延期またはキャンセルし、その他の活動を仮想体験のみに転換した。もし私たちが新冠肺炎の復興または他の理由でこれらの措置を回復すれば、これらの措置は、私たちの従業員の生産性と士気、販売とマーケティング努力、顧客の成功努力と収入増加率、または他の財務指標にますます多くのマイナス影響を与えるか、あるいは運営または他の挑戦をもたらす可能性があり、いずれも任意の所与の時期に私たちの業務、財務状況、および運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは政府の制限、従業員の安全と健康リスクを考慮して、私たちのオフィスを再開し、私たちは旅行と対面活動を許可し始めた。私たちの方法は地域によって異なるかもしれないが、適切な健康計画に依存し、いつでも変化するかもしれない。さらに、私たちの事務所を再開放することは、私たちの従業員を健康リスクに直面させ、追加のコストや責任に関連するかもしれない。ワクチンはある国で広く提供されており、企業や経済は再開放されているが、世界経済回復の状況は依然として不確定かつ予測不可能であり、その後爆発したいかなる波、あるいは再閉鎖または他の予防措置を必要とする可能性のある新冠肺炎ウイルスの新変異株を含む大流行事態の発展の影響を受け続ける。新冠肺炎疫病はまたオフィス環境と遠隔仕事の性質に長期的な影響を与える可能性があり、これは著者らの不動産投資組合にリスクを構成し、及び著者らの業務に不利な影響を与える可能性のある戦略、運営、人材募集と保留及び職場文化挑戦を引き起こす可能性がある。新冠肺炎疫病と最近のマクロ経済事件も著者らのデータセンターと計算インフラの運営に影響を与える可能性があり、これらのシステムに必要なサプライチェーンの維持、データセンターの容量を拡大するための建設プロジェクト及び肝心な製品とサービスを提供する主要なサプライヤーなどを含む。
我々の将来の収入は，既存顧客の持続的な需要や新規顧客の獲得に依存しており，これらの顧客は最近のマクロ経済事件により労働力不足やグローバルサプライチェーン中断の影響を受ける可能性がある.最近のマクロ経済事件に関連して、既存および潜在顧客の調達決定遅延や顧客需要の減少を経験し続けている可能性がある。例えば、新冠肺炎疫病の早期段階では、旅行やホテル業など、新冠肺炎の流行の影響が最も大きい業界の顧客需要の減少を経験した。同様に、私たちは、特に私たちの中小計画顧客サブセット、および顧客支出の減少と遅延支払いを経験した。我々の業務、財務状況、経営業績は、今後しばらくは、新冠肺炎の回復や最近発生したマクロ経済事件(経済低迷や衰退を含む)によって負の影響を受ける可能性がある。私たちは購読の業務モデルに基づいているため、私たちの購読サービス収入は短期的に相対的に予測可能ですが、最近のマクロ経済事件の影響は未来になってこそ、私たちの経営業績と全体の財務業績に完全に反映されるかもしれません
現在、最近のマクロ経済事件の不利な結果の持続時間や程度と、高度な不確実性と予測困難な将来の事態の発展に依存するため、我々の業務、財務状況または経営業績への影響を推定することはできない。最近のマクロ経済事件が私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす程度については、本“リスク要因”の節で述べた多くの他のリスクを増加させる可能性もある。
私たちの技術運営インフラを適切に管理できなかった場合、サービス中断に遭遇し、私たちのアプリケーションの配置が遅れたり、私たちのアプリケーションが正常に動作しなかったりすると、私たちは責任を負う可能性があり、私たちの名声や運営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
我々の運営インフラ支援のユーザ数，取引量，データはいずれも著しく増加している.私たちは、すべてのお客様とユーザのニーズおよび私たち自身のニーズを満たすために、当社の運営インフラにおいて十分な過剰容量を維持し、許容可能なロード時間内に私たちのサービスや解決策にアクセスできることを保証したいと考えています。新たな顧客展開の迅速な提供と既存の顧客導入の拡張を促進するために、過剰生産能力を維持することも求めています。また、バージョン制御、ハードウェアおよびソフトウェアパラメータの変更、更新、および当社のアプリケーションの発展をサポートし、分散された地理的位置に関連するインフラストラクチャの遅延を低減するために、当社の技術運営インフラストラクチャを適切に管理する必要があります。しかし，新たなホストインフラの提供には多くの前期作業が必要である.もし私たちが私たちのインフラ需要を正確に予測できなければ、私たちはサービス中断に遭遇するかもしれない。また、私たちの運営インフラが拡張できない場合、追加の容量を獲得することを求め、現在と同じまたは同様の条件でこのような追加容量を得ることができる保証がないため、サービス提供時に遅延に遭遇する可能性があり、運営コストが大幅に増加する可能性があります。さらに、追加容量の拡張および確保の失敗は、新機能発売の遅延を招き、当社のアプリケーションへの需要を減少させ、顧客およびエンドユーザの不満を招き、当社の業務および運用結果に悪影響を与える可能性があります。
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私たちは、将来的に欠陥、システム中断、停止、および他の性能の問題を経験し、私たちのアプリケーションが正常に動作しないことを含む可能性があります。これらの問題は、インフラストラクチャおよびソフトウェアまたはコード変更、ベンダ問題、ソフトウェアおよびシステム欠陥、人為的エラー、ウイルス、ワーム、セキュリティ攻撃(内部および外部)、詐欺、顧客使用量の急増、およびサービス拒否の問題を含む様々な要因によって引き起こされる可能性がある。場合によっては、私たちは、許容可能な期間内にこれらの性能問題の1つまたは複数の理由を決定することができないかもしれない。私たちは、私たちのシステムで大量のデータを収集して処理するため、これらの問題は、重大な中断、データの損失、またはデータの不完全さ、または私たちのクライアントおよび他のユーザが重要と考える不正確さを引き起こす可能性があります。さらに、これらの問題は、将来的に脆弱性をもたらす可能性があり、これらの脆弱性は、意図せずにデータへの不正アクセスをもたらす可能性がある。さらに，我々のアプリケーションの可用性や性能は，我々のクライアントや他のユーザがインターネットにアクセスできないために悪影響を受ける可能性もある.例えば，我々のクライアントや他のユーザは，彼らのインターネットサービスプロバイダを介して我々のアプリケーションにアクセスする.サービスプロバイダが私たちのアプリケーションをサポートしたり、サービス中断に遭遇したりするのに十分な容量を提供できない場合、このような障害は、私たちのアプリケーションの信頼性および私たちの収入の見方に悪影響を与える可能性があり、私たちのアプリケーションへのアクセスを中断する可能性がある。さらに、いくつかの国は、インターネットへのアクセスを効率的にまたは効率的に規制するために、立法および技術的行動を実施しているか、または実施することが可能である, インターネットサービス提供者が特定のウェブサイトまたはコンテンツにアクセスする能力を制限することを含む。他の国は、インターネットに依存してサービスを提供する企業に利用可能な法的保護を変更または制限しようとしている。
私たちの顧客協定は一般的に毎月のサービス水準約束を規定する。もし私たちが宣言されたサービスレベルの約束を履行できない場合、あるいは上記やその他の理由で私たちのアプリケーションは長期的に利用できない場合、私たちは顧客にプリペイドおよび未使用の加入サービスのサービスポイントまたは返金を発行する契約義務があるかもしれません。私たちの顧客は保証または他のクレームを出してくれるかもしれません。あるいは契約終了に直面する可能性があります。これは私たちの流出率に悪影響を与えます。延長されたサービス中断は、お客様の流失を招き、私たちの名声、業務、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、私たちの財務管理アプリケーションは、私たちと私たちの顧客の財務計画、報告、およびコンプライアンス計画に重要です。私たちのサービスの任意の中断は、このようなプログラムの可用性、正確性、または即時性に影響を与える可能性があり、それによって、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの顧客が私たちのアプリケーションの使用を終了させ、プリペイドおよび未使用の加入サービスのための返金を要求し、顧客のいくつかの損失を賠償し、現在または未来の顧客からより多くの業務を得ることを阻止することを要求します。また、Workdayの財務管理アプリケーションを使用しているため、財務報告およびコンプライアンスの面で遭遇するどんな問題も、潜在的または既存の顧客に否定的に認識され、私たちのアプリケーションの需要に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのミスや漏れ保険は十分ではないかもしれないし、将来的に受け入れ可能な条項で提供できないかもしれないし、クレームや他の法的行動を保障することができないかもしれない。さらに、私たちの政策は、私たちに対するすべてのクレームをカバーし、訴訟を弁護することはできないかもしれません。その是非にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意をそらすことができます。
私たちは第三者が運営するデータセンターや計算インフラに依存しており、これらの運営のどの中断も私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカ、カナダ、ヨーロッパにある第三者が運営するデータセンターから私たちのアプリケーションを預かり、私たちの顧客とユーザーにサービスを提供します。我々は，我々のサーバとこれらのデータセンターに位置するネットワークのすべてのコンポーネントを制御してアクセスするが，それらの動作やセキュリティを含むこれらの施設のいくつかの態様を制御しない.これらのデータセンター施設の所有者には、ビジネス上合理的な条項や契約を更新する義務がないか、契約を更新する義務はありません。これらの契約を商業的に合理的な条項で更新できない場合、またはこれらのデータセンター事業者のいずれかが買収、事業停止、または契約サービスの提供を停止した場合、私たちは私たちのサーバおよび他のインフラを新しいデータセンター施設に移転することを要求される可能性があり、そうする過程で巨額のコストと可能なサービス中断が生じる可能性がある。
また、我々は、AWS、Google LLC、Microsoft Corporationを含むグローバル·サード·ホスト·インフラ·パートナーに依存して、お客様にサービスを提供し、当社のサービスのいくつかの態様を運営しています。私たちの委託されたインフラパートナーのいかなる中断や妨害も私たちの運営に影響を与え、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。例えば、2022年7月、高温と停電により一部の顧客に提供されたサービスが一時的に中断され、米国の2カ所のいくつかのホストデータセンターで中断が発生した。これらのデータセンターオペレータまたはホストインフラストラクチャパートナー、私たちまたは彼らと契約した電気通信ネットワークプロバイダ、または私たちの電気通信プロバイダが、そのクライアント(我々を含む)間で容量を割り当てるために使用されるシステムが直面する問題は、私たちのクライアントまたは他のユーザの体験に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、これらのデータセンター事業者、私たちのホスト·インフラ·パートナー、または私たちまたは彼らと契約している任意の他のサービスプロバイダが直面している任意の財務的困難、例えば破産は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、その性質および程度は予測困難である。これらの施設は，入室窃盗，破壊，意図的破壊行為や類似の不正行為，自然災害事件および現地行政行動，法律が要求可能かもしれない変更，運営停止，制限または延期の訴訟を受ける可能性もある。
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また、これらのデータセンター事業者やホストインフラパートナーが容量の需要についていけない場合、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。これらのデータセンターまたは我々がホストしているインフラストラクチャパートナーの第三者サービスレベルの任意の変化、またはネットワークセキュリティ脅威または攻撃に関連する問題を含む、当社のアプリケーションまたはその動作が存在するインフラの任意のエラー、欠陥、中断、または他の性能問題は、私たちの名声に悪影響を与え、私たちの顧客または他のユーザのストレージファイルを損なう可能性があり、または私たちのサービスの長期的な中断をもたらす可能性があります。私たちのサービス中断は私たちの名声と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、プリペイドと未使用の加入サービスのために顧客に返金またはサービスポイントを発行し、潜在的な責任を負わせ、契約終了を招き、あるいは私たちの契約継続率に悪影響を与える可能性があります。
私たちは重要な職員たちを失ったり、高い技能従業員たちを引き付けたり、訓練したりすることができないかもしれない
私たちの成功と将来の成長は、私たちの幹部、他の上級管理職のメンバー、および他の重要な従業員の持続的なサービスに大きく依存する。私たちは私たちの幹部や他の重要な人たちと雇用協定を締結していません。彼らは任意の特定の時期に私たちのために働き続けることを要求しています。彼らはいつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができます。私たちの役員管理チームや他の重要な従業員の役割は、組織の変化や役員や他の従業員の採用や退職によって時々変化する可能性があり、これは私たちの業務や運営業績に深刻な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの成長計画を実行するために、私たちは高い素質の人材を引きつけ、育成し、維持しなければならない。私たちは競争の激しい環境の中で競争して成功する能力は、私たちが高技能従業員を募集し、維持する能力と直接関連して、特に製品開発分野、設計と開発ソフトウェアとインターネット関連サービスの方面で豊富な経験を持つエンジニアは、機械学習と人工知能(“AI”)分野、ネットワークセキュリティ専門家、及び高級販売担当者を含む。ソフトウェア業界の技能人材市場競争は非常に激しく、私たちはすでに、新冠肺炎の疫病とその他のマクロ経済要素を通じて、これらの圧力が大幅に増加していることを見てきた。私たちの本社は旧金山湾区にあるため、シリコンバレー市場で大小会社間の激しい競争に直面しています。また、我が国の国内·国際的な販売インフラを拡大することは、顧客基盤や業務を拡大するために必要である。合格者を識別·募集し、販売方法、販売システム、ソフトウェア使用に関する訓練を行うには、多大な時間、費用、労力が必要だ。もし私たちが直販チームの新しいメンバーを誘致して訓練する努力が相応の収入増加をもたらすことができなければ、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。私たちは適切な資質を持つ従業員を募集し、維持することに困難があり、私たちは引き続き困難に直面することが予想され、必要な地理的地域で職を埋めることができず、埋めることさえできないかもしれない。
私たちと競争する多くの会社は私たちよりも多くの資源を持っており、私たちよりも利益のある報酬プランを提供するかもしれない。私たちの高スキル従業員、特に私たちの高級販売担当者を引き留めることができなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれません。求職者と既存従業員は、その雇用に関する持分奨励の価値を慎重に考慮する。もし私たちの持分報酬の知覚価値や実際の価値が低下した場合、あるいは私たちが提供した株式と現金の報酬の組み合わせが魅力的でなければ、私たちが高技能従業員を募集し、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。最近のマクロ経済要素による経済不確定性を含む様々な要素により、候補者の離職意欲が低下し、これは私たちが採用と合格者を採用する上で直面している挑戦を悪化させる可能性がある。マクロ経済要素による市場変動が続いているため、私たちは合格人材の採用と維持の面でより多くの挑戦に直面している可能性がある。また、私たちが彼らを雇用しようとすれば、求職者は既存の雇用主との合意によって法的訴訟の脅威にさらされる可能性があり、これは求人に悪影響を与え、私たちの時間と資源が分流される可能性がある。私たちはまた、私たちの給与慣行、会社文化、職業発展機会を通じて既存の従業員を維持し、激励し続けなければならない。また、我々の現在と将来のオフィス環境は、現在の混合作業政策のように、従業員や将来の従業員の期待を満たすことができず、採用面の課題を拡大することができる可能性がある。私たちが新しい人員を引き付けたり、既存の人員を維持したりすることができなければ、私たちの業務と将来の成長見通しは不利な影響を受ける可能性がある。
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もし私たちが私たちの企業文化を維持できなければ、私たちは私たちの成功に役立つと思う革新、チームワーク、情熱を失うかもしれないし、私たちの業務は損なわれるかもしれない。
私たちは、私たちの成功の重要な構成要素は私たちの企業文化であり、これは私たちの核心価値観に反映されると信じている：従業員、顧客サービス、革新、誠実、楽しみ、収益性。私たちはまた、私たちの企業文化への約束と、私たちが製品やサービスを構築し、私たちの顧客が彼ら自身の労働力と企業文化に関する情報を提供することを助けることが、私たちの顧客が私たちを選択した理由の一部だと信じています。私たちが有機的な方式と買収を通じて従業員チームの成長を実現し、より成熟した上場企業に関連するインフラを発展させることに伴い、異なる地理的地域に分散したより多くの従業員の中で私たちの企業文化を維持する必要があるだろう。また、私たちと私たちの利害関係者は、多様性と包容性を受け入れる企業文化を持つことをますます望んでおり、多様化と適格者を引き付けることができないいかなる行為も、私たちの企業文化と業務を損なう可能性がある。しかも、私たちの混合作業政策は私たちの文化を保護するために重要な行動を取らなければならない。私たちの発展に伴い、私たちは私たちの業務実行の有効性と私たちの企業文化の有益な側面を維持しながら、大量の新入社員を効果的に統合、発展させ、激励することができなければならない。私たちの文化を維持したり調整できなかったりすることは、私たちの将来の成功にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちが人員を維持し、募集する能力と、私たちの会社の目標を達成する能力、新しい製品と革新的な製品を迅速に開発し、渡す能力を含む。
もし私たちのユーザーが私たちとそのパートナーが提供する配備、訓練、サポートサービスに満足していない場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
我々の業務は，我々のアプリケーション製品においても，その業務ニーズを満たす特性や機能の利用を支援するために実行される専門サービスにおいても，クライアントやエンドユーザを満たす能力に依存する.高い顧客満足度は、我々のアプリケーションを成功的に実施し、このようなアプリケーションに対する彼らの採用レベルを効果的に実施し、向上させるために、私たちのアプリケーションに関する適切なトレーニングを受けることが要求される。我々のアプリケーションの実装は，大規模な組織における複雑で多様なワークフローを支援し，広範で複雑なワークフローやシステムからのデータを統合し，様々な環境での展開に関与することが可能であるため，技術的に複雑である可能性がある.私たちのアプリケーションを正しくまたは不適切に実施または使用することは、お客様やユーザの不満を招き、私たちの業務や運営結果を損なう可能性があります。
私たちの顧客が私たちのアプリケーションを成功させるためには、高いスキルと訓練されたサービス専門家を得る必要があります。専門サービスは、我々自身のスタッフによって実行されてもよいし、第三者によって実行されてもよいし、両者が組み合わせて実行されてもよい。私たちの戦略は、第三者と協力して、顧客にこれらのサービスを提供する能力の広さと深さを増加させ、第三者は私たちの顧客に大部分の展開サービスを提供することです。顧客から要求された配備サービスの現場コンポーネントに関連する任意の作業を含む、私たちが依存しているこれらの第三者によって実行される作業は、顧客訪問場所の制限および人員流出の増加を含む、持続的な新冠肺炎疫病の悪影響を直接または間接的に受ける可能性がある。また、継続的な新冠肺炎の流行により、私たちの顧客が直接または間接的に配備活動に参加できない場合、私たちのアプリケーションの顧客のオンライン日が遅延する可能性があります。お客様が私たちまたは第三者が達成した仕事の質や時間に満足していない場合、または私たちまたは第三者が提供する専門サービスやアプリケーションのタイプに満足していない場合、または私たちまたは第三者がお客様へのいくつかの約束を完全に履行していない場合、このような状況を解決するための追加のコストが生じる可能性があり、契約の収入確認が影響を受ける可能性があり、私たちのサービスへの不満は、お客様の加入アプリケーションを拡大する能力を損なう可能性があります。また、お客様の変化するニーズに応えるために、私たちの製品開発と専門サービス運営を調整しなければなりません。私たちの顧客関係に関する否定的な宣伝は、その正確さにかかわらず, 国内外の既存や潜在顧客と新しい業務を競争する能力に影響を与え、私たちの業務をさらに損なう可能性があります。
また，我々のアプリケーションの価値を最大限に発揮するためには，我々のアプリケーションの強力な機能を利用するために必要なスキルを発展させるために，我々のクライアントやエンドユーザを教育·訓練し続けなければならない.ユーザーを効果的に教育し、訓練することができなければ、彼らは彼らの購読を更新しないことを選択するかもしれません。わが社と私たちのアプリケーションに対する市場の見方は損なわれるかもしれません。私たちの名声とブランドは影響を受けるかもしれません。クライアントや他のユーザは，我々の支援組織に依存してクライアントが利用する環境を配置し，我々のアプリケーションに関する技術的問題を解決する.私たちは支援サービスの需要の短期的な増加に適応するために十分な迅速な反応をすることができないかもしれない。私たちはまた、私たちの競争相手が提供する支援サービスの変化と競争するために、私たちの支援サービスのフォーマットを修正できないかもしれない。それに応じた収入がない場合には、これらのサービスに対する需要増加がコストを増加させ、我々の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。質の高い技術支援や訓練を維持できなかったり、質の高い支援や訓練を維持していないと市場が考えていることは、私たちの名声、アプリケーションを提供し、販売する能力、契約率、および私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちの将来の成功は顧客の更新や採用の速度にかかっていますが、予想された速度や予想された条項で更新と採用を実現できなければ、私たちの収入や運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの応用市場の成熟に伴い、あるいは新しい競争相手が私たちと競争する新製品やサービスを発売するにつれて、私たちは歴史的に使用されている同じ速度や同じ定価モデルに基づいて新しい顧客を引き付けることができないかもしれません。私たちはまた時々私たちの価格設定構造を変えるかもしれません。これは私たちの製品の需要に悪影響を及ぼすかもしれません。また、大顧客は私たちの販売努力の主な焦点であり、彼らはより大きな価格割引と遅延支払い条件を要求し続ける可能性がある。新冠肺炎流行の初期段階では、私たちのいくつかの既存と潜在的な顧客は価格優遇と遅延支払い条項、その他私たちの業務と収入に影響を与える可能性のある条項と条件を要求する。これらの条件が再び出現した場合、新冠肺炎の復興によるものであっても、マクロ経済条件のためにも、遅延支払い条項を含む値下げまたは受け入れの厳しい条項および条件が要求される可能性があり、これは、任意の所与の期間において、私たちの収入、収益性、財務状態、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。経済的不確実性や世界的あるいは国内景気後退のリスクや発生は、既存および潜在的な顧客がこのような譲歩を要求する頻度や重要性をますます高くする可能性があり、我々の競争相手がこのような譲歩を提供する可能性が高くなる可能性がある。私たちの顧客の重要な人員の流出は私たちの直売努力に影響を与え続けるかもしれない。また、私たちの将来の収入増加は新規顧客の獲得に大きく依存しているため、私たちの販売チームは現在の環境では潜在顧客との関係を築くことができない、あるいは経済的不確実性のために購入決定の見通しを遅らせることは、将来の収入増加や他の財務措置に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、当社のお客様は、初期購読期間または更新購読期間が満了して以降にアプリケーションを予約する義務はありません。もし私たちが顧客に私たちのアプリケーションの利点と機能を理解させることに成功しなかった場合、または私たちの顧客がこれらの利点と機能を知っているが、それらを使用しない場合、私たちの顧客はより少ないアプリケーション要素を更新したり、異なる定価条項で更新したりする可能性があります。私たちの顧客の契約更新率は、私たちのアプリケーションと定価に対する彼らの満足度、彼らが運営を続ける能力と支出レベル、彼らの従業員数の減少、彼らの業務の発展を含む多くの他の要素によって低下または変動する可能性があります。もし私たちの顧客が似たような定価条項で私たちのアプリケーションを更新しなければ、私たちの収入は低下するかもしれません。私たちは収入予測を実現できないかもしれません。これは私たちの業務とA類普通株の市場価格にマイナス影響を与えるかもしれません。また、時間が経つにつれて、私たちの契約の平均期限は契約更新率や他の理由によって変化する可能性があります
私たちの将来の成功は、既存の顧客により多くの製品を販売する能力にもある程度依存しており、このような努力の成功率は、特に時々発売される可能性のある任意の新しい業務について予測することは困難である。これには、上級管理職に対するコストがますます高くなっているマーケティングや販売努力が必要となる可能性があり、これらの努力が成功しなければ、私たちの業務や経営業績が影響を受ける可能性がある。また、他社による当社の顧客買収は、これらの顧客との契約をキャンセルし続ける可能性があり、既存および潜在顧客の数を減少させています。
私たちの四半期業績は大きく変動する可能性があり、私たちの業務の基本的な表現を完全に反映できないかもしれません。
私たちの四半期運営業績は、私たちの収入、定期購読収入の在庫、営業利益率、収益力とキャッシュフローを含めて、将来大きく異なるかもしれませんが、私たちの運営業績の期間間の比較は意味がないかもしれません。したがって、どの四半期の業績も将来の業績の指標とみなされてはならない。私たちの四半期の財務業績は様々な要素によって変動する可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないので、私たちの業務の基本的な表現を完全に反映できないかもしれません。上述したように、発生している新冠肺炎疫病、疫病、世界経済の不確定性、インフレと最近発生した他のマクロ経済事件に対応するための措置は、どの程度私たちの運営業績に影響を与え続ける可能性があり、未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度な不確定性を持っており、予測が困難である。私たちの四半期の業績の変動と、私たちが時々発表する可能性のある任意の収益指針に関する影響は、いかなる修正や撤回も含めて、私たちの証券の価値にマイナスの影響を与える可能性があります。また、我々は通常、毎年第4四半期に新規顧客と署名した契約および既存顧客と締結された更新契約の割合がはるかに高いため、長期的な不確実性により、当社の業務や四半期業績により大きな影響を与える可能性があります。
私たちの四半期の財務業績の変動を引き起こす可能性のある他の要因は、以下に列挙した要因を含むが、これらに限定されない
•私たちは新しい顧客を引き付ける能力、顧客の契約率、顧客の財務状況と信頼、そして私たちが顧客と合意に調印する時間と速度
•買収や合併を含む大顧客の増加や流失
•お客様が変化するプライバシーおよびデータセキュリティ法律によって生じる研究開発コストを遵守することを支援するための機能を追加することを含むコンプライアンスコスト
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•買収に関連する費用および将来発生する可能性のある営業権減価費用を含む収入および営業費用を確認する時間；
•私たちの業務、運営、インフラの維持と拡張に関連する運営費用の金額と時間
•ネットワークの中断やセキュリティホール
•全体的な経済、市場と地政学的状況、持続的な新冠肺炎の流行、ロシア-ウクライナ衝突、インフレと金利上昇の影響を含む
•任意の顧客プロトコルを更新する際に、私たちのサービス要素の数または価格変化を増加または減少させる
•持続的な新冠肺炎の流行の影響を含む支払い条項と顧客の支払い時間の変化および顧客の支払い延滞状況
•私たちの価格設定政策または競争相手の価格設定政策と、一定期間販売されるアプリケーションの組み合わせの変化
•私たちのアプリケーション売上高の季節的な変化は、私たちの第4四半期に過去最高だった
•私たちや競争相手が新しいアプリケーションやサービスを発売するタイミングと成功度
•競争相手、顧客または戦略パートナー間の統合、および戦略パートナー、買収または株式投資の影響を含む業界競争の動的な変化
•私たちの不動産組合に関する費用は、私たちのレンタルとデータセンターの拡張を含む
•米国で一般的に受け入れられている会計原則の変化を含む、我々の業務または財務結果に影響を与える法律法規の変化。
私たちは急速な成長を経験しており、私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できないかもしれないし、高いレベルのサービスや運営制御を維持することができず、競争挑戦に十分に対応できないかもしれない。
私たちは顧客、従業員数、運営の急速な増加を経験し、顧客基盤、従業員数、運営を拡大していく予定です。この成長は私たちの管理、行政、運営、金融インフラに大きな圧力をもたらし、将来の成長も私たちに大きな圧力をもたらすだろう。私たちの成功は、私たちがこの成長を効果的に管理し、私たちの業務規模を適切に拡大する能力があるかどうかにある程度依存するだろう。私たちの業務と人員の期待成長を管理するためには、私たちの運営、財務、管理制御、そして私たちの報告システムと手続きを引き続き改善する必要があります。成長を効果的に管理できないことは、顧客への製品やサービスの配備の困難や遅延、品質や顧客満足度の低下、コスト増加、新機能の発売の困難、あるいは他の運営困難を招く可能性があり、これらの困難はいずれも私たちの業務パフォーマンスと経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが経済的に効率的な方法で幅広いブランド知名度を育成できなければ、私たちの業務は影響を受けるかもしれない。
私たちは、私たちのブランドに対する広範なプラスの認識を発展と維持することは、私たちのアプリケーションの広範な受け入れ、維持と顧客の誘致及び従業員の採用と維持に重要であると信じている。しかし、ブランド普及活動は、私たちが予想していた顧客の知名度や増加した収入を生じない可能性があり、たとえそれらが生じても、いかなる収入の増加も、ブランド構築における私たちの大きな支出を相殺することができない可能性がある。新冠肺炎疫病による制限はすでに減少し、著者らはすでに対面活動に復帰したが、もし新冠肺炎の復興或いはその他の原因により、私たちは仮想顧客、業界、パートナー、アナリスト、投資家と従業員活動に回復し、これらの措置はそんなに成功しないかもしれないし、同時に私たちの製品を展示することもなく、最終的に発生した顧客の興味、機会と手がかりレベルは比較的に低い。しかも、私たちは未来に特定の企業広告計画を延期するかもしれない。これらの措置をとれば、特に時間を延長すれば、私たちのブランドに対する広範な積極的な認知能力を発展させ、維持することにマイナス影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性がある
もし私たちが私たちのブランドの普及と維持に成功しなかった場合、あるいは私たちが私たちのより新しい解決策や製品の知名度を拡大することができなかった場合、私たちは必要な顧客を引き付けたり、維持したりすることができないかもしれません。私たちのブランド建設努力の十分な見返りを実現したり、広範なブランド知名度を得ることは、お客様が私たちのアプリケーションを広く採用するために重要です。さらに、1つまたは複数のキー顧客を失ったり、1つまたは複数のキー顧客と契約契約を更新できなかったりすると、私たちのマーケティングアプリケーションの能力を著しく低下させ、さらに、私たちの収入、名声、および新しい顧客を得る能力に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、もし私たちのブランドが否定的な影響を受けたら、従業員を募集して維持することはもっと難しいかもしれない。
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私たちは買収し、将来的に他の会社、従業員チーム、または技術を買収する可能性があり、これは私たちの経営陣の関心を分散させ、私たちの株主のさらなる希釈を招き、他の方法で私たちの運営を混乱させ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、将来的に他の会社、従業員チーム、または技術を買収して、私たちのアプリケーションを補完または拡張し、私たちの技術能力を強化し、人員を取得し、または他の方法で成長機会を提供する可能性があります。例えば、2020年度にScoutを買収し、2022年度にPeakon、Zimit、VNDLYを買収しました。買収を求めることは経営陣の注意をそらし、進行中の業務を混乱させ、適切な買収を識別、調査、求める際に様々な費用が発生する可能性があり、これらの買収が完了したかどうかにかかわらず。
このような影響は融合活動を通じて継続されるかもしれない。さらに、規制や他の承認、訴訟、または他の紛争を得ることができなかったため、提案された取引をタイムリーにまたは根本的に完了できない可能性があり、停止費を支払う義務があるかもしれません。多くの要因により、買収から予想される利益を得ることができないかもしれません
•買収された企業の知的財産権、技術インフラ、人員、運営を統合することができず、買収された企業の安全リスクへの対応が困難であることや、収益性のある方法で買収から利益を得ることを含む
•買収に関連するコスト、負債、または税金の影響のいくつかは予想外かもしれない
•買収された企業のデータに個人データが含まれている場合には、そのデータを利用することは困難である
•買収された会社の統制、プログラム、または政策が無効または不十分であり、規定を守らないリスクが増加する
•当社の買収により、異なる複数の製品ラインまたはサービス製品を提供、価格設定、サポートし、このような買収された製品ラインおよびサービス製品は、既存製品の収益性に影響を与える可能性がある
•他の製品、サービス、戦略計画から管理および財務資源を移転する機会コスト
•Workdayと被買収企業との間の製品供給、顧客関係、および契約組み合わせ条項および条件に関する困難および追加費用を同期させること
•既存の契約義務または訴訟事項によって生じる債務またはリスクを含む、被買収企業に関連する未知の債務またはリスク；
•買収は、当社のブランドまたはビジネスパートナーおよび顧客との既存のビジネス関係に悪影響を与えます
•資産を買収する潜在的な核販売および顧客の買収に関連する潜在的な財務と信用リスク
•買収された企業の主要顧客、サプライヤー、パートナーと関係を保つことができない
•複数の買収の効果を予測し制御することは困難である
•新市場、新製品、または新技術の面で経験が不足している
•言語、文化、または特定の国の規制リスクの異なる外国実体を買収された業務と資産を統合することは困難である
•(または取引または統合業務を完了するために必要な規制承認を得るために必要な重大な遅延)、または監督当局が、資産剥離、所有権または経営制限または他の構造または行動救済措置を含む可能性がある取引完了または完了後の条件として適用される潜在的救済措置として適用される場合がある
•戦略買収は予想された効果を達成できなかったか、あるいは財務予測を達成できなかったことは、最近のマクロ経済事件と市場変動によって激化する可能性がある
•私たちが使える現金の大部分を使って買収を完成させる。
また、我々が買収した会社の買収価格の大部分は、買収された営業権や他の無形資産に分配される可能性があり、これらの資産は少なくとも毎年減値評価を行わなければならない。将来、私たちの買収に予想されるリターンが生じなければ、この減価評価過程に基づいて私たちの経営業績を計上することが要求されるかもしれません。これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
買収は株式証券の希釈発行や債務の発行にもつながる可能性があり、これは我々の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、買収された企業が私たちの期待に達しなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況が影響を受ける可能性があります。
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米国以外の顧客や国際業務を持つ顧客への販売は、グローバル業務固有のリスクに直面しています。
私たちの成長戦略の重要な要素は私たちの世界的な顧客基盤をさらに発展させることだ。グローバル運営には大量の資源と管理関心が必要であり、米国とは異なる規制、経済、政治リスクに直面させている。私たちのさらに国際的に拡張された努力は、私たちのアプリケーションのアメリカ以外のための追加的な需要を作ることに成功しないか、あるいは私たちが参入したすべての市場で私たちのアプリケーションの購読を効果的に販売することに成功しないかもしれません。外国の法規は、プライバシー、データの現地化と輸出入法規を含み、変化と不確定性の影響を受け、地政学的発展の結果を含み、これは新冠肺炎の大流行、マクロ経済状況(景気後退を含む)やロシア-ウクライナ衝突などの事件によって拡大する可能性がある。外国の管轄区域で発生している新冠肺炎の流行に関連する挑戦に対応するほか、世界規模で業務を展開することは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある他のリスクに直面している
•外国語への翻訳、異なる管轄区域契約の現地化、および関連費用を含む、特定の国の開発、現地化、および私たちのアプリケーションおよび顧客支援を調整する必要がある
•アプリケーション管理と補助インフラの発展を一致させるために、市場進出戦略の策定と実行に成功する必要がある
•顧客データが指定された地域で記憶され、処理されなければならないことと、データ処理者としての義務とを含む、より厳しいデータプライバシー法
•人員の適切な配置と外国業務の管理、現地市場の適切な補償を提供することに困難がある
•世界的に幹部の存在や会社文化を利用することの難しさ
•異なる価格設定環境、長い販売サイクル、および長い貿易売掛金支払いサイクル、および入金の問題
•新しい競争源があります
•知的財産権および他の法的権利の保護は米国よりも弱い可能性があり、知的財産権および他の権利を実行することには実際的な困難がある
•地元の競争相手に有利な法律、慣習、ビジネス慣行
•ロシア-ウクライナ紛争のため、特定の市場にいくつかの製品やサービスを提供することを阻止することを含む、国境を越えた貿易の制限的な政府行為、例えば、輸出入制限、関税、割当量、関税、貿易紛争、障壁または制裁など、特定の市場にいくつかの製品やサービスを提供することを阻止する可能性があり、私たちの運営コストが増加する可能性があり、あるいは私たちがコントロールできない要素によって意外に違約した場合には、罰金や処罰を科すかもしれない
•雇用、税収、プライバシー、知的財産権、データ保護法律法規を含む、複雑で、衝突し、変化していく政府の法律法規に関連するコンプライアンス挑戦
•政府の規制審査や監査に関連するコンプライアンスコストの増加は、国際ネットワークセキュリティ要件に関するコンプライアンスコストを含む
•財務会計と報告書の負担と複雑さを増加させる
•資金移転の制限
•“海外腐敗防止法”と“連合王国反収賄法”を含む反腐敗法の遵守を確保する
•為替レート変動が私たちの収入と支出、顧客の私たちのサービスに対する需要に与える影響
•国際的なクレームや訴訟の費用と潜在的な結果は
•不利な税金の結果と税金の裁決；
•不安定な経済と政治的状況。
上記のいずれの要因も、私たちのアプリケーションやサービスを世界で販売する能力に悪影響を与え、海外市場における当社の競争地位を低下させ、グローバルな運営コストを増加させ、グローバルな顧客のアプリケーションやサービスに対する需要を減少させる可能性があります。また、私たちの国際コストの大部分は現地通貨で価格を計算しています。時間が経つにつれて、私たちの販売契約の中でますます多くの部分がアメリカ以外にあるかもしれないので、現地通貨で価格を計算します。また、ロシア-ウクライナ紛争、商品価格の変動、貿易関税の発展、経済の低下、インフレのような世界的な事件および地政学的事態の発展は、すでに将来的に世界経済の不確定性と金利環境の不確実性をもたらす可能性があり、これは通貨変動の変動性を拡大する可能性がある。そのため、ドルに両替する際、外貨価値の変動が私たちの経営業績に影響を与える可能性があります。このような変動はまた私たちが未来の結果を正確に予測する能力に影響を及ぼすかもしれない。私たちは一部の変動や関連リスクの緩和を助けるヘッジ計画を持っているが、このヘッジ計画が外国為替レートの不利な変動に起因する可能性のある不利な財務影響を効果的に相殺する保証はない。
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私たちが参加する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれない。
企業クラウド応用市場の競争は激しく、いくつかの応用或いはサービスの参入ハードルは比較的に低い。私たちのいくつかの競争相手は私たちより規模が大きく、知名度が高く、運営の歴史が長く、より大きな顧客群、より大きなマーケティング予算、そしてより多くの資源を彼らの製品とサービスの開発、普及、販売に利用することができます。これは私たちの競争相手が私たちよりも新しい技術や新興技術や市場状況の変化に効果的に対応するかもしれない
我々の主要な競争相手は甲骨文会社とSAP SEであり、それらは長い間有名な財務管理とHCMアプリケーション提供者であり、多くの顧客と長期的な協力関係がある。一部のお客様は、サプライヤーの交換や私たちのようなクラウドアプリケーションの採用をためらう可能性があり、競争相手との既存の関係を維持したいかもしれません。我々はまた、特定の地理的市場でのみ運営される地域競争相手からの競合、および我々の1つまたは一部のアプリケーションのみの特定のアプリケーション供給者からの競合に直面しており、いくつかのアプリケーションは、クラウドベースの解決策を提供する。これらのプロバイダは、UKG Inc.(前身はフラッグシップソフトウェアグループInc.)、Automatic Data Processing，Infor，Inc.，Ceridian HCM Holding Inc.，Microsoft Corporation，Anaplan，Inc.およびCoupa Software Inc.を含むが、これらに限定されない。クラウドアプリケーションに対するクライアントのニーズを利用するために、従来のプロバイダは、買収、戦略連盟、および有機開発によってクラウドアプリケーションを拡張している。また、異なるターゲット市場でサービスを提供する他のクラウド会社は、アプリケーションを開発したり、ターゲット市場で運営している会社を買収したりする可能性があり、一部の潜在的な顧客は、自分の内部アプリケーションを開発することを選択する可能性がある。市場の成熟に伴い、既存および新たな市場参加者が新しいタイプの技術や異なる方法を導入し、組織がそのHCMや財務ニーズを満たすことができるようになり、このような競争が将来的に激化することが予想される。
さらに、我々の既存または潜在的な競争相手は、より多くの利用可能なリソースを有し、Kronos Inc.とフラッグシップソフトウェアグループとの間の統合のような激しい価格競争を開始または受けることができる第三者によって買収または合併される可能性がある。私たちの競争相手は、その製品またはリソースをさらに強化するために、互いにまたは第三者との協力関係を確立することも可能である。私たちの多くの競争相手はコンサルタント、システムインテグレータ、ディーラーと重要な流通協定を締結しました。もし私たちの競争相手の製品、サービス、または技術が私たちの製品よりも受け入れやすいなら、もし彼らが私たちよりも早く彼らの製品やサービスを市場に出すことに成功したら、あるいは彼らの製品やサービスが私たちの技術能力よりも強い場合、私たちの収入は不利な影響を受けるかもしれない。さらに、我々の競争相手は、新冠肺炎の流行による厳しいビジネス環境または最近のマクロ経済情勢に基づいて、彼らの製品およびサービスをより低い価格で提供するか、または価格優遇、遅延支払い条件、融資条件、または他の潜在的顧客をより引き付ける条項および条件を提供するかもしれない。価格設定圧力と競争の激化は売上高の低下、利益率の低下、損失、または私たちの競争市場の地位を維持または改善できない可能性があり、これらはいずれも私たちの業務と運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
現在の開発作業のリターンを実現できない場合や、既存または潜在的なお客様に必要な新しい機能、強化機能、サービス修正を提供できない場合、私たちの業務および運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
ソフトウェアアプリケーションの開発および関連する強化、特性、および修正は高価であり、製品開発の投資は、一般に、より長い投資サイクルに関連する。アプリケーションの開発を加速し、アプリケーションのライフサイクルを短縮するためには、高いレベルの支出が必要であり、収入増加によって相殺されなければ、これは私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があり、私たちは、私たちの競争地位を維持するために、私たちの開発に大量の資源を投入し続けなければならないと信じている。しかし、私たちは数年以内にこのような投資から相当な収入を得られないかもしれない。また、新型肺炎の流行を含むマクロ経済状況は、私たちが適時にいくつかの新しい機能を提供し、機能を強化し、アプリケーションを修正する計画に持続的な影響を与える可能性があり、特に私たちの従業員が私たちの混合作業モードに従って遠隔作業を継続して生産性に影響を与える場合、あるいはもし私たちの新入社員の採用と入社に遅延が発生した場合。市場の承認を得るために、タイムリーかつ経済的に効率的な方法で新しい機能、強化、修正を提供できない場合、あるいは迅速な技術発展と変化する規制環境についていけなければ、私たちの業務と運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。例えば、私たちは、複雑で動的かつグローバルに運営されている大規模な顧客への実用性を向上させるために、当社のアプリケーションの特性および機能を強化することに集中しています。あるいは、私たちの顧客が変化していくコンプライアンス義務を支援するために、新しい機能を開発し、機能を強化し、私たちの製品を修正する必要があるかもしれません。私たちのいくつかの大きなお客様は、現在提供されていないワークフロー独自の特性と機能を必要としているかもしれません。私たちがこれらの要求を満たすことを確実にするために, 私たちはこのような顧客に多くの技術的支援と専門的なサービス資源を提供するかもしれない。拡張機能、新しい機能、およびアプリケーションの成功は、それらのタイムリーな完了、発売および市場受容度、および開発リソースへのアクセス、およびアプリケーションを構築および改善するために必要な技術、例えば、我々の機械学習モデルを訓練するために必要なデータセットを含むいくつかの要因に依存する。もし私たちがこれらの新しい機能、強化機能、修正、アプリケーションを成功的に開発し、それらを適時に市場に投入することができなければ、私たちの顧客の契約率に負の影響を与え、私たちの解決策の市場を制限したり、新しい顧客を引き付ける能力を弱めるかもしれません。
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私たちの成長は、私たちと第三者戦略関係の成功と、私たちのアプリケーションを様々な第三者技術と統合することに成功した能力にかかっています。
私たちは、開発パートナー、技術およびコンテンツプロバイダ、および他の主要なプロバイダのような第三者との関係に依存し、第三者がいくつかのソフトウェアおよび開発ツールのライセンスを取得することにも依存し、これらのソフトウェアおよび開発ツールは、私たちのアプリケーションに含まれているか、または私たちのアプリケーションと共に使用される。これらの第三者の運営が中断されれば、最近のマクロ経済状況の直接的または間接的な結果を含めて、私たち自身の運営が影響を受ける可能性があり、これは私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは許可された第三者ソフトウェアに依存して、私たちの内部システム、プロセス、および制御の改善を支援します。パートナーを決定し、彼らと交渉して関係を記録するには、多くの時間と資源が必要だ。もし私たちの競争相手が第三者が彼らの製品やサービスを偏愛するように効果的に激励することができる場合、または私たちのサービスの加入を阻止または減少させることができ、またはこれらの第三者とより優遇されたレートまたは条項を交渉することができる場合、私たちは不利になる可能性がある。また、当社のライバルによるパートナー買収は、買収パートナーとの戦略的関係を終了し、既存および潜在顧客の数を減少させたり、ソフトウェア業界の統合や統合が第三者技術が提供する支援サービスに悪影響を与える可能性があります。もし私たちがこれらの第三者と私たちの関係を構築したり、維持したり、彼らの製品の品質や業績を監視することができなければ、市場で競争したり、収入を増加させる能力が損なわれる可能性があり、私たちの経営業績は影響を受ける可能性があります。
当社のアプリケーションは、サードパーティソフトウェアと当社のソフトウェアとの成功的な統合および実行に依存する程度で、この第三者ソフトウェアのいずれかの検出されていないエラーまたは欠陥、およびLog4 j(以下のように定義される)の脆弱性のようなこのようなソフトウェアに関連するネットワークセキュリティ脅威または攻撃は、私たちのアプリケーションの機能を配備または障害し、新しいアプリケーションの発売を延期し、当社のアプリケーションの失敗を招き、保証やお客様の他の関連クレームを含むコスト増加をもたらし、私たちの名声を損なう可能性があります。しかも、ソフトウェアは商業的に合理的な条項で私たちに提供され続けることができないかもしれない。我々が現在許可している第三者ソフトウェアには商業的に合理的な代替案が存在すると考えられるが，状況は常にそうではないか，あるいは交換が困難であるかコストが高い可能性がある.新しいソフトウェアを私たちのアプリケーションに統合するには大量の作業が必要となる可能性があり、大量の時間と資源を投入する必要があります。
また、第三者インターネット関連ハードウェア、iOS、Androidなどのモバイル関連技術や他の第三者ソフトウェア、通信、ブラウザ、データベース技術の変化に追従するために、当社のアプリケーションを修正し、強化していく必要があります。私たちはまた、現在の顧客のアプリケーション機能の需要と、より広い市場を満たすために必要な機能を適切にバランスさせなければならない。さらに、新しいネットワークプラットフォームまたは技術の時間および性質の不確実性、または既存のプラットフォームまたは技術の修正は、我々の製品開発費用を増加させる可能性がある。私たちのアプリケーションが将来のネットワークプラットフォームや他の第三者技術と一緒に効率的に動作できない場合、私たちのアプリケーションへの需要が減少し、顧客やエンドユーザの不満を招き、私たちの業務や運営結果に悪影響を与える可能性があります。私たちは、私たちのシステム、プロセス、制御の改善、または第三者ソフトウェアに関連する改善を管理する上で困難に直面する可能性があり、これは、タイムリーに顧客に解決策や専門サービスを提供する能力を深刻に弱める可能性があり、顧客を失い、より小規模な解決策のみを配置することを制限したり、技術支援コストを増加させたりする可能性があります。
もし私たちが新市場や新しいビジネスラインに参入する上で行った投資がリターンを達成できなければ、私たちの業務や経営業績は悪影響を受ける可能性がある。
私たちは新しい市場および/または新しいビジネスラインに入る機会を探し続けており、その中のいくつかは経験が非常に限られているか、または経験がないかもしれない。新しい市場および新しいビジネスラインの参入者として、潜在的な顧客を効果的に説得することができず、私たちの解決策が彼らの需要を満たすと信じている可能性があり、これらの新しい市場および新しいビジネスラインに関連するインフラ需要、人的資源需要、または運営費用を正確に見積もることができない可能性がある。私たちはまたこのような新しいビジネスラインやその基礎技術の採用率を正確に予測できないかもしれない。例えば，機械学習や人工知能は技術の進歩を進めているが，それらが広く採用されて受け入れられていない場合や，期待どおりに動作していない場合には，我々の業務や名声が損なわれる可能性がある.また、私たちはこれらの新しい市場で私たちの解決策を正確に価格設定することができないかもしれません。これは私たちが顧客に販売する能力にマイナスの影響を与えるかもしれません。さらに、これらの新しい市場または新しいビジネスラインの顧客は、より多くの機能および専門サービスを必要とする可能性があり、これは、これらの顧客により多くの研究開発、販売、サポート、および専門サービスリソースを投入する必要があるかもしれません。もし私たちがこれらの新しい市場やビジネスラインから十分な収入を得ることができなければ、あるいは私たちが予想される時間枠内でそれをすることができなければ、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
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私たちの製品で新しいかつ発展していく技術(例えば、機械学習や人工知能)を使用することに関連する社会的および道徳的問題は、名声被害や責任を招く可能性がある。
急速に発展する法律や規制環境は、機械学習や人工知能に関する社会や倫理問題を解決するために、より高い研究開発コストを発生させたり、他の開発努力から資源を移したりする可能性がある。私たちはますます機械学習と人工知能を私たちの多くの製品に取り入れてきた。多くの先端革新と同様に，機械学習や人工知能は新たなリスクと挑戦をもたらし，既存の法律法規は新たな方法で我々に適用される可能性があり，その性質や程度は予測が困難である.機械学習や人工知能によるリスクや挑戦は，機械学習や人工知能に対する公衆の自信を弱める可能性があり，その採用速度を減速させ，我々の業務に影響を与える可能性がある.我々は、人間、市民、プライバシー、または雇用権利および尊厳に影響を与える可能性のある用例のための機械学習製品を開発し、提供する。このような用例が生じる可能性のある道徳と社会問題を十分に解決できないことは、私たちの解決策の採用にマイナス影響を与える可能性があり、そして私たちを名声損害、監督管理行動或いは法律責任に直面させ、これは私たちの財務状況と経営業績を損なう可能性がある。人工知能倫理に関する潜在的な政府規制もこの分野の研究開発負担やコストを増加させる可能性がある。例えば、2023年1月1日に施行されるニューヨーク市自動雇用決定ツール法に準拠することを証明するために、顧客は、異なる影響分析の結果を含む、我々の人工知能および機械学習製品の使用に関する情報を公開し、名声または商業的損害または法的責任を負わせることができる。従業員、顧客、または顧客の従業員は、人工知能および機械学習の開発と使用に関連する公開声明、政策、実践、または解決策に満足しておらず、名声や業務損害をもたらす可能性があるという意見を表現する可能性がある, 法的責任もあります
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)事項に対する私たちの期待と開示は、私たちの名声や業績に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面させます。
ESGおよび道徳的問題における私たちの立場は、私たちのブランド、名声、または顧客を吸引または維持する能力に影響を与える可能性がある。特に、私たちのブランドと名声は、環境持続可能性(私たちの科学的目標に基づくことを含む)、平等、包摂性、および道徳的使用に対する私たちの公開約束に関連しており、これらの約束に取り組んでいる私たちのどのような感知された変化も、潜在的かつ既存の顧客、従業員、株主、および他の利害関係者との関係に影響を与える可能性がある。このような約束は私たちの現在の計画と願いを反映しており、私たちがこのような目標を達成できるという保証はない。私たちはこれらの目標をタイムリーに達成または正確に追跡し、報告することができず、私たちの名声、財務業績、成長に悪影響を与え、投資界と法執行部門のより厳しい審査に直面する可能性があります。
我々がどのようなESG目標を達成する能力も多くのリスクの影響を受けており，その中の多くのリスクは我々が制御できない.このようなリスクの例としては
•低炭素または非炭素エネルギーの獲得可能性とコスト；
•変化する規制要件は、ESG規格または開示に影響を与える
•我々の持続可能性、多様性、および他のESG規格を満たすことができるプロバイダの利用可能性
•私たちは私たちの労働市場で多様な人材を募集し、育成し、維持することができる
•高品質確認の削減と再生可能エネルギー信用の獲得可能性とコスト
•既存の仮想購入プロトコルを更新するか、または新しい仮想購入プロトコルを実行することができる
•私たちの有機的な成長と事業または運営の成功を買収または処分する。
ESG事項を追跡して報告する基準は引き続き発展している。さらに、我々のプロセスおよび制御は、米国証券取引委員会または他の規制機関が上場企業によるESG関連開示を要求することを含む、識別、測定、および報告されたESG指標の持続的な発展の基準に常に適合していない可能性があり、そのような基準は、時間の経過とともに変化する可能性があり、これは、現在の目標、報告のこれらの目標の達成の進展、または将来これらの目標を達成する能力の重大な修正をもたらす可能性がある。さらに、私たちは、データ入力が正しくないまたは不完全である場合、私たちのブランド、名声、および財務業績が悪影響を受ける可能性があるサードパーティによって提供されるデータに依存して、私たちのESG指標を測定し、報告することができる
私たちのESG実践が絶えず変化する投資家または他の利害関係者の期待および基準に適合していない場合、私たちの名声、従業員を引き付けるまたは引き留める能力、および投資、ビジネスパートナー、買収者、またはサービスプロバイダとしての私たちの吸引力は否定的な影響を受ける可能性がある。また、私たちは、私たちの目標や目的をタイムリーに達成できなかったり、達成できなかったり、様々な報告基準を満たしていないと考えられたり、類似した負の影響を与えたり、政府の法執行行動や個人訴訟に直面させたりする可能性があります。
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ネットワークセキュリティ、データプライバシー、知的財産権に関するリスク
もし我々の情報技術システムが破壊されたり，クライアントやユーザデータへの不正アクセスが得られたりすると，我々のアプリケーションは安全ではないと考えられる可能性があり，我々の運用が中断される可能性があり，我々のアプリケーションが利用不可能になる可能性があり，クライアントやエンドユーザが我々のアプリケーションの使用を減少または停止する可能性があり，重大な責任を招く可能性がある.
当社のアプリケーションは、顧客、その従業員、顧客、およびサプライヤーに関する個人または識別情報、ならびに財務、会計、健康および賃金データを含む顧客の敏感かつ独自の情報を格納して送信することに関する。また、私たちの運営と私たちが顧客に提供するサービスの可用性も私たちの情報技術システムに依存します。したがって、私たちのアプリケーションやシステムが損傷した場合、または許可されていないアクセス、取得、使用、改ざん、発行、変更、盗難、紛失または破壊の敏感なデータ、またはデータが利用できない場合、私たちのアプリケーションの利用可能性または性能に影響を与える可能性があります；私たちと私たちの顧客を規制義務と行動、訴訟、調査、救済、賠償義務または補足開示義務に直面させ、私たちの名声とブランドを損なうことができます。または、お客様、消費者、およびパートナーが私たちのアプリケーションの安全性に対する自信を失うこと、私たちの保険料の増加、連邦リスクおよび許可管理計画(“FedRAMP”)または他の許可された許可、私たちのビジネスの欠陥、および他の潜在的な負債または関連費用、支出または収入損失を失うことをもたらします
私たちは、私たちの情報セキュリティリスク保険証を含めて、安全対策を実施し、維持するための財政的·人的資源であり、私たちのセキュリティニーズを満たすのに十分ではないかもしれません。私たちの既存のセキュリティ対策は、セキュリティリスクを防止し、私たちの運営とサービス、顧客と個人情報の完全性を保護し、データの紛失、流用、その他のセキュリティホールを防止するのに十分ではないかもしれません。我々の情報システムは、コンピュータハッカー、従業員、請負業者またはサプライヤー、およびソフトウェアエラー、人為的エラー、技術故障、または他の不適切な行為の被害を受ける可能性がある。
ネットワークセキュリティ脅威および攻撃は、一般に、私たちのような会社に対して、いくつかの補償と交換するために脆弱な解決策を提供しているような人、組織的な攻撃を発動する可能性のある国の支援の参加者、例えばロシアとウクライナの衝突に起因する報復ネットワーク攻撃など、組織的な攻撃を開始する可能性のある国家支援の参加者を含む様々な形態をとることができる。正常な業務過程で、私たちは現在も過去も悪意のあるネットワーク攻撃の目標であり、他のセキュリティ事件を経験したことがある。私たちの市場が成長するにつれて、私たちはより多くのサイバーセキュリティ攻撃や他のセキュリティ脅威に直面するかもしれない。主なネットワークセキュリティリスクは、ウイルス、ワーム、恐喝ソフトウェアおよび他のマルウェアプログラム、ネットワーク釣り攻撃、ソフトウェア脆弱性または他の欠陥を利用し、クラウドサービスおよび他のホストソフトウェアに対する指向性攻撃を含み、任意の攻撃は、私たちのアプリケーションまたはシステム、ならびに私たちが格納または処理したデータの損傷、Workday機密情報および知的財産権の漏洩、生産停止、名声障害、およびビジネスコストの増加をもたらす可能性がある。不正アクセスまたはシステム破壊を取得するための技術はしばしば変化するため、ますます複雑かつ複雑になり、一般にターゲットに対して攻撃を開始する前に識別できず、許可されていない活動の証拠が捕捉または保持されていない可能性があるか、または不正行為者によって能動的に廃棄される可能性があるため、これらの攻撃を予測することができず、それらが私たちの業務および運営に及ぼす可能性のある真の影響を評価するか、または十分な予防措置を実施することができる。将来のネットワーク攻撃や他のセキュリティ事件は、私たちの業務や運営実績に重大または実質的な影響を与える可能性があります。
また、当社のアプリケーション、内部構築されたインフラ、機能強化、および私たちの既存製品の更新における任意の脆弱性に対する攻撃、または私たちの製品に依存するインターネットに動力を提供する多くの異なる下位ネットワークおよびサービスにおける任意の脆弱性の攻撃が存在する可能性があり、その多くは私たちまたは私たちのサプライヤー、パートナー、または顧客の制御下にありません。我々のアプリケーション、システム、ソフトウェアおよびデータ、ならびにクライアントデータおよび他のユーザデータを保護し、データ損失を防止し、セキュリティホールを検出するためのシステムおよびプロセスは、すべてのネットワークセキュリティ脅威または感知された脅威に効果的に対抗できない可能性があります。我々は，第三者サービスプロバイダや我々が行った買収に関するイベントなど，このような事件の影響を受けてきた.また，我々のソフトウェア開発実践では，すべての潜在的なプライバシーやセキュリティ問題が発見されておらず，データの意図しない漏洩が発生している可能性もない.例えば、2022年8月、特定の情報が一時的に意外な当事者に発見されるという問題を解決するために、Workday Recruitingに修復プログラムを適用しました。我々はただちに行動してその問題を解決し，影響を受けたクライアントに通知し，その問題がWorkdayの他の環境やアプリケーションに影響を与えていないことを確認する.私たちはこのようなデータが悪意的にアクセスされたという兆候がない。内部調査も行い，第三者を招いて問題システムの浸透テストを行い，費用や業務中断を継続する可能性がある.これらの努力は完全に有効ではないかもしれないし、今回の事件や類似事件の潜在的なリスクを除去することもないかもしれない。
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2021年12月、Apache Software FoundationのLog4 jソフトウェアライブラリ(“Log 4 j”)で深刻なリモートコード実行脆弱性が発見されました。Log 4 jは、Javaベースのアプリケーションで広く使用されており、セキュリティおよび性能情報を記録するためのオープンソースソフトウェアです。公開情報によると、不良エージェントはLog 4 j脆弱性を利用して攻撃されやすいシステムに遠隔アクセスすることができ、不良エージェントが情報を盗み、恐喝ソフトウェアを起動したり、他の悪意のある活動を行うことを許可することができる。我々は我々の多くの環境でLog 4 jを使用しているが，これまでクライアントデータやクライアントデータを含む環境が影響を受けている様子は見られなかった.これは、この脆弱性の緩和技術および現在利用可能な修復パッチを我々の環境で識別し、テストし、導入することを要求し、私たちのファイアウォールおよびWorkdayが直接使用するLog4 jライブラリをアップグレードすることが必要であり、費用およびビジネスの中断を招くことになります。状況の複雑さとLog4 j脆弱性の汎用性を考慮すると、Log4 jおよび他の脆弱性および潜在的攻撃の持続的なリスクは数ヶ月続くと予想される。
さらに、持続的な新冠肺炎の大流行中には、遠隔作業およびリソースアクセスの拡張に伴って、ネットワーク釣り攻撃、存在する可能性のある任意のネットワークセキュリティホールの利用、ネットワークセキュリティ脅威または攻撃の数の増加、および私たちの大多数の従業員およびサービスプロバイダが非会社によって管理されていないネットワーク遠隔から動作し続けることによる他のセキュリティ課題のようなネットワークセキュリティに関連するイベントのリスクが増加する可能性がある。
また、長年、私たちは多くの会社、製品、サービス、技術と提携関係を構築し、第三者製品、サービス、技術を私たち自身の製品とサービスに融合させてきた。買収、パートナーシップ、組み込まれた技術、および当社のサプライチェーンに関連するセキュリティ問題の解決には大量のリソースが必要ですが、Workdayとの統合または使用時には追加のリスクを継承する可能性があります。また、業界の同業者に注目されたセキュリティホールが発生した場合、私たちの顧客と潜在的な顧客は通常、財務管理、支出管理、人的資本管理、計画或いは分析アプリケーションの安全性に対して信頼を失ったり、一般企業のクラウドアプリケーションに対して信頼を失ったりする可能性がある。これらのすべての問題は、私たちが新しい顧客を誘致する能力にマイナスの影響を与える可能性があり、既存の顧客が彼らの購読を終了または更新しないことを選択し、名声を損なわせ、前払いおよび未使用の購読サービスのために顧客に救済および賠償費用を支払い、および/または顧客にサービスポイントまたは払い戻しを発行すること、または訴訟、罰金または他の行動または責任をもたらす可能性があり、これらはいずれも私たちの業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は、第三者によって提供されるシステムおよび技術を含む複雑な情報システムおよび技術に依存して、機密、独自および個人情報を安全に収集、処理、送信、格納し、当社の業務運営およびアプリケーションの利用可能性をサポートする。ここ数年間、サプライチェーン攻撃の頻度と深刻さが増加している。我々は情報システムや技術の提供者でもあるし，情報技術の消費者でもあるため，我々はこれらの攻撃の直接的または間接的な影響を受けるリスクが高い.我々が依存する制御システム，ネットワークセキュリティ計画，インフラ，物理施設，および第三者関係者は我々の制御範囲を超えている.当社の一部の第三者サプライヤーに対する定期的なレビューは、Workday、私たちの従業員、私たちの顧客、または私たちの第三者パートナーの機密、独自または個人データの不正アクセス、取得、廃棄、変更、使用、改ざん、発行、利用不可能、盗難、または紛失を引き起こす可能性があり、逆に私たちの運営および当社の業務を行う能力または私たちのアプリケーションの可用性を乱す可能性があり、または他の方法で私たちの業務、運営結果、名声、名声、または私たちのアプリケーションの可用性を乱すことができないかもしれません。財務状況でもあります
プライバシー問題、クラウドコンピューティングの絶えず変化する監督管理、国境を越えたデータ転送、その他の国内或いは国外の法律法規は、私たちのアプリケーションの採用を減少させ、重大なコストとコンプライアンスの挑戦を招き、私たちの業務と運営結果に不利な影響を与える可能性がある。
個人データの収集、保存、処理、転送に関する法律要件は、国および国際レベルで急速に発展しており、顧客コンプライアンスを支援するための業務の調整が求められている。全世界のプライバシーに対する監督管理の重点が強化されることに伴い、司法管轄区域はますますプライバシー法を考慮し、採用するようになり、私たちの業務管理個人データに関する潜在的なリスクが増加する可能性がある。また、当社のお客様が運営している国·地域の政府は、既存のプライバシーに関する法律や法規を不利に解釈したり、新たな立法を実施したりする可能性があり、これは、私たちの業務に影響を与える分野に重大な義務を課したり、当社が運営する管轄地域で何らかのサービスを提供することを阻止したりする可能性があります
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欧州連合(EU)が2018年5月に施行された一般データ保護条例(GDPR)により、EU以外のグローバルデータプライバシーコンプライアンス構造がますます複雑になり、支離滅裂になり、財務的に商業運営に関連している。したがって、私たちの業務は、規制コンプライアンスコストの増加、政府の法執行行動、および/または違反行為に対する経済的処罰、および名声被害に関する現在および将来のリスクに直面している。例えば、2020年7月、EU裁判所は、会社が欧州経済区から米国にデータを合法的に移転できるようにするプライバシー盾の枠組みを無効にすると発表した。米国は、EUデータを合法的に米国に移行させることができる新たなEU-米国プライバシー枠組みの制定につながる行政命令を発表した。この枠組みが正式に構築されるまで、顧客個人データの欧州進出の法的要求には不確実性が続く可能性があり、これは我々の業務の不可欠なプロセスであり、依然としてGDPR要求の管轄と制約を受けている。私たちまたは私たちの下請け業者がGDPRデータ処理要件を遵守できなかったことは、規制法執行行動を招く可能性があり、これは、世界収入の4%までの罰金、個人訴訟、名声被害、および顧客流出を招く可能性があります。イギリス政府はそのデータ保護法案を修正することを考慮している。英国のデータ保護とEUの基準に重大な変化があれば、新しいデータフロー障壁が出現し、企業にコストと複雑性をもたらす可能性がある。ロシア、中国、インドなどの他の国も法律を通過または検討しており、データ滞在要求に異なる程度の制限を加えることが考えられている。アメリカの規制動態は追加的な危険をもたらす。例えば, “カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)は2020年1月1日に施行され、CCPAに基づいて拡張された“カリフォルニアプライバシー権法案”(“CPRA”)が2020年11月に可決され、2023年1月1日に施行され、期限を2022年1月1日にたどる。CCPAおよびCPRAは従業員を含むカリフォルニアの消費者にGDPRが提供するような権利を与え、各違反の法定損害賠償または罰金も規定されており、金額は非常に大きい可能性があり、具体的には違反の深刻さに依存する。他の州もまたプライバシー法を制定したり検討している。また、米国議会は多くのプライバシー法案を検討しており、米国連邦貿易委員会は不公平や欺瞞的なデータ保護のやり方を続けている会社に罰金を科し、自分のプライバシールールの制定を行う可能性がある。政府活動に加えて、プライバシー擁護および他の業界団体は、様々な新しい、追加的、または異なる自律基準を確立しているか、または可能性があり、顧客は、これらの基準を遵守することを要求しているかもしれません。これらの基準は、私たちに追加的な負担をもたらす可能性があります。個人は、許可されていない個人データ(真であっても知覚的であっても)にますます敏感になり、ますます不確実な信頼環境は、私たちのような技術、製品、およびサービスに対する公衆の負の反応をもたらす可能性がある。
以上のように、データ保護法律および法規で規定されているコンプライアンスコストおよびその他の義務は、私たちのサービスの使用と採用を制限し、私たちのサービスに対する全体的な需要を減少させ、巨額の罰金、罰金または違反責任を招き、または私たちの販売取引を完了する速度を遅らせる必要があるかもしれません。これらはいずれも私たちの業務を損なう可能性があります。プライバシー問題に対する見方は，有効であるか否かにかかわらず，我々のアプリケーションの採用，有効性，利用を阻害する可能性がある.個人データの適用に関する法律および法規を遵守するためには、サービス、業務実践、または内部システムを変更する必要がある可能性があり、コスト増加、収入減少、効率低下、または外国企業との競争を招く可能性があり、これは私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
国内と国際的に私たちの知的財産権を保護できなかったいかなる行為も、私たちの独自技術と私たちのブランドを保護する能力を損なう可能性がある。
私たちの成功と競争能力は私たちの知的財産権にある程度かかっている。私たちは、特許法、著作権法、商業秘密および商標法、商業秘密保護、および私たちの従業員、顧客、サプライヤー、パートナー、他の人との秘密または許可協定によって、私たちの知的財産権を保護します。しかし、私たちの知的財産権を保護するための私たちの措置は十分ではないかもしれない。私たちはアメリカと世界各地で特許出願をしていますが、私たちは私たちの特許出願に含まれている技術のために特許保護を受けることができないかもしれません。さらに、将来私たちに発行されるいかなる特許も私たちに競争優位を提供しないかもしれないし、第三者の挑戦に成功するかもしれない。また，知的財産権の有効性，実行可能性，保護範囲に関する法的基準も確定していない.私たちは予防措置を取っているにもかかわらず、国が支援する行為者に関連する第三者を含む不正な第三者は、内部者の助けを含めて、私たちのアプリケーションをコピーしたり、内部者の助けを含めて、私たちが独自と考えている情報を使用して、私たちと競争する製品やサービスを作成する可能性があります。米国以外の管轄区域の法律によると、不正使用、複製、譲渡、当社の技術を開示することを防止するいくつかの許可条項は実行できない可能性があります。しかも、いくつかの国の法律はアメリカの法律のように専有権を保護していない。
私たちは私たちの従業員やコンサルタントと秘密と発明譲渡協定を締結し、戦略関係と商業連盟の関係者と秘密協定を締結します。これらのプロトコルが、我々のアプリケーションおよび独自の情報へのアクセスおよび配信を効率的に制御することは保証されません。さらに、これらのプロトコルは、私たちの競争相手やパートナーが私たちのアプリケーションに相当するまたはそれ以上の技術を独立して開発することを阻止しないだろう。
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私たちは私たちの知的財産権を監視して保護するために多くの資源が必要かもしれない。私たちの知的財産権を保護し実行するために提起された訴訟は、費用が高く、時間がかかり、管理層の注意を分散させ、私たちの一部の知的財産権の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は抗弁、反訴、反訴され、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは私たちの知的財産権を保護、保護、実行することができず、私たちのブランドと業務に深刻な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちが彼らの所有権を侵害したことを告発するために第三者に起訴されるかもしれない。
私たちの産業では、かなり多くの特許と他の知的財産権開発活動がある。私たちの競争相手と多くの他の実体と個人は、私たちの業界に関連する知的財産権を持っているか、主張することができる。時々、第三者は、私たちのアプリケーションや基礎技術が彼らの知的財産権を侵害または侵害していると主張するかもしれませんが、他の人が私たちの技術またはサービスの一部または全部をカバーする知的財産権を主張していることを知らなくても、私たちはこれらの権利を侵害していることが発見される可能性があります。いかなるクレームや訴訟も私たちに巨額の費用を招く可能性があり、もし私たちにクレームをつけることに成功すれば、巨額の損害賠償または持続的な印税支払いを要求し、私たちがサービスを提供することを阻止し、製品、技術または商業慣例を変更すること、あるいは他の不利な条項を遵守することを要求するかもしれません。私たちはまた、特許使用料を含む任意のそのようなクレームまたは訴訟に関連する巨額の和解費用を支払い、ライセンスを取得し、アプリケーションを修正し、または払い戻し費用を支払う義務がある可能性がある。さらに、私たちは第三者に起訴されるかもしれません。彼らは私たちの製品を使用したり乱用したりすることを含めて、私たちの顧客のための行動を取ろうとしています。私たちが知的財産権紛争で勝っても、私たちの知的財産権に関する訴訟は費用が高く、時間がかかる可能性があり、私たちの経営陣とキーパーソンの注意を私たちの業務運営から移します。また、私たちは時々新製品を発売したり、取得したりする可能性があり、私たちの歴史的に競争のない分野を含めて、特許や他の知的財産権に対する私たちのクレームのリスクを増加させる可能性があります。
私たちのアプリケーションのいくつかはオープンソースソフトウェアを使用しており、1つ以上のこれらのオープンソースライセンス条項を遵守しない行動は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのアプリケーションのいくつかは、GNU汎用共通ライセンスおよびアパッチライセンスを含む可能性があるオープンソースライセンスによってカバーされるソフトウェアを含む。米国の裁判所はまだ様々なオープンソースライセンスの条項を説明しておらず、このようなライセンスの解釈方法は、私たちのアプリケーションマーケティング能力に予期せぬ条件や制限を加える可能性がある。私たちの製品やサービスでオープンソースソフトウェアを使用する場合、私たちは不利な許可条件を回避しようとしている。しかし、私たちの努力が成功するかどうかは保証されない。いくつかのオープンソース許可の条項によると、私たちの独自ソフトウェアをオープンソースコードソフトウェアと何らかの方法で組み合わせると、私たちの独自ソフトウェアのソースコードを発行し、私たちの独自ソフトウェアをオープンソースコード許可の下で利用できるように要求される可能性があります。私たちの独自ソフトウェアのいくつかの部分がオープンソースコードライセンスの影響を受けると決定された場合、ソースコードの影響を受ける部分を公開すること、私たちの技術の全部または一部を再設計すること、または他の方法で私たちの技術の許可を制限することを要求される可能性があり、それぞれが私たちの技術およびサービスの価値を低減または除去することができる。さらに、私たちが使用するオープンソースコードソフトウェアの将来のバージョンのオープンソースコード許可条項は、商業許可費用を支払うか、または私たちの技術の全部または一部を再設計することを要求する可能性があります。オープンソースコード許可者は、通常、ソフトウェアのソースに対して保証または制御を提供しないので、ライセンス要件に関連するリスクに加えて、オープンソースコードソフトウェアの使用が第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。オープンソースソフトウェアの使用に関連する多くのリスクは解消できず，我々の業務に負の影響を与える可能性がある.
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法律や規制事項に関するリスク
製品やサービスに組み込まれている私たちの新しい技術と発展していく技術を管理する不利な法律、法規、解釈的な立場または基準は、重大なコストおよびコンプライアンスの挑戦を招き、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
WorkdayのPeople Experienceや人材最適化製品キットのようないくつかの製品やサービスは、現在、機械学習、人工知能、ブロックチェーンなどの発展していく新しい技術を利用しています。既存の法律·法規はこれらのタイプの技術に適用可能であるが、これらのタイプの技術を管理する全体的な規制環境は現在も発達しておらず、これらの技術に対する政府の興味の増加に伴って変化する可能性がある。これらの技術や我々が製品やサービスで使用している他の技術の規制は国際，連邦，州，地方司法管轄区の間でも大きく異なり，重大な不確実性の影響を受けている。国内外の政府と機関は将来、現行の法律を変更または修正したり、新しい法律、法規またはガイドラインを通過したり、私たちの技術の使用が許可されている可能性のある他の行動を深刻に影響する可能性がある。もし私たちが適用された法律、法規、ガイドライン、または他の規則を守らなければ、費用の高い訴訟、処罰、または罰金を招く可能性がある。また、これらの規定および任意の関連する法執行行動は、顧客、個人、他の第三者に対する私たちの製品やサービスに対する義務を確立し、さらに拡大し、このような製品やサービスを使用できる国/地域を制限し、私たちが業務を構築し運営する方法を制限し、開発や他の資源を移転し、私たちの製品やサービスを利用できる顧客や個人のタイプを減らすことを要求する可能性がある。また、私たちの顧客は、私たちが業務を行っていない国を含めて、外国司法管轄区で業務を展開することができます, 私たちの製品の範囲を超えた他の法律法規によって制限されるかもしれない。これらの技術を使用または依存する製品またはサービスの規制を強化することは、コストの高いコンプライアンス負担をもたらすか、または他の方法で私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの新技術は、費用が高く、時間がかかり、管理者の注意を分散させ、巨額の費用と損失を招く可能性がある民間当事者が提起した追加訴訟に直面する可能性がある。
私たちは政府契約や関連調達法規に関するリスクの影響を受けており、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの連邦、州、地方、外国政府実体との契約は、様々な調達法規や他の契約の形成、管理、履行、終了に関連する要求の制約を受けており、これは私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。FedRAMPを含む当社のプラットフォームに適用される政府認証要件は、完全または改訂された認証を得る前に政府部門に製品を販売する能力を制限するために変化する可能性があります。これらの法律および法規は、一般に商業契約では発見されない公共部門の顧客に様々な権利を提供する。例えば、これらの条例は、いくつかの契約タイプでの契約交渉に関連するコストおよび価格設定データおよび他の敏感な情報の開示を要求することができる。このような情報の公開は、私たちの競争的地位と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、私たちはFedRAMPの許可を得て、アメリカ連邦政府市場に参入することを許可しました。このような認証は厳格に守らなければなりません。もし私たちが認証を失ったら、私たちがあるアメリカ連邦政府の顧客と契約を締結する能力を抑制または排除する可能性があります。さらに、いくつかのお客様は、FedRAMPの下での私たちの許可に依存して、彼ら自身の法律および規制要件を満たすのを助けるかもしれませんが、私たちがFedRAMP許可を維持できなかったことは、そのような許可によって得られた公共部門契約に違反することになります。これは私たちに責任を負わせ、名声の損害を招き、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、契約の終了、返金または支払いの一時停止、利益の没収、罰金の支払い、将来の政府業務の一時停止または禁止など、様々な民事および刑事罰、および行政処罰をもたらす可能性がある私たちの政府契約に関連した監査および調査を受けるかもしれません。さらに、このような契約は、政府が任意の時間に無断で遅延、中断、または終了することを規定する可能性があり、これらの活動は、私たちの業務および経営結果に悪影響を与え、他の既存または予想される政府契約に影響を与える可能性がある。
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不利な訴訟結果は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはしばしばクレーム、訴訟、いわゆる集団または代表訴訟に関連し、競争、知的財産権、データ安全とプライバシー、破産、税務および関連するコンプライアンス、労働者と雇用、商業紛争、その他の事項に関与する可能性があり、規制と政府調査およびその他の訴訟に参加する可能性がある。このようなクレーム、訴訟、訴訟、規制、政府調査、および他の手続きは、管理層および従業員に重い負担をもたらす可能性があり、他人に私たちの1つまたは複数のアプリケーション、サービスまたは機能を提供することを阻止する可能性があり、技術または業務実践を変更する必要があるかもしれません、または金銭的損失、罰金、民事または刑事罰、名声損害、または他の不利な結果を招く可能性があります。一部または全てのクレームの不利な結果は、重大な金銭的損害や禁止救済を招く可能性があり、これは、私たちの業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。訴訟や他のクレームは内的不確実性の影響を受けており、経営陣のこれらの問題に対する見方は将来的に変わる可能性がある。私たちの簡明な総合財務諸表は、不利な結果の影響が可能となり、合理的に評価可能な間に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの純営業損失や税金控除の一部を研究することができないかもしれません。これは私たちの収益性に悪影響を及ぼすかもしれません。
2022年10月31日現在、前期損失のため、連邦と州の純運営赤字が繰り越しています。利用しなければ、2018年度までの連邦と州の純営業損失繰越は2023年度から2043年度までの間に異なる金額で満期になる。2018年度以降に発生した連邦純営業損失は満期にならず、無期限に繰り越す可能性がある。私たちはまた連邦研究税収の繰越免除を検討しており、使用しなければ、2023年度から2043年度までに満期になる。これらの純営業損失や研究税収控除は満期になる可能性があり、未使用で、将来の所得税負債を減らすために使用できず、収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。また、改正された1986年の国内税法第382条によると、任意の課税年度に所有権変更を経験した場合、純営業損失の繰越や他の税収属性(例えば、税収控除を検討する)を利用する能力が制限される可能性がある。第382条“所有権変更”は、通常、我々の株を少なくとも5%保有する1つ以上の株主または1組の株主が3年間スクロールしている間に発生し、彼らの持ち株比率はその最低持株割合より50ポイント以上増加している。似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。所有権変更または任意の将来の所有権変更は、私たちの純営業損失の繰越や他の税務属性の使用に重大な影響を与える可能性があり、それによって私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性があります。
予期せぬ税法や既存の税法が私たちまたは顧客に適用される任意の変化、特に私たちの純営業損失の利用を制限し、課税控除能力を検討する税法は、私たちのサービスコストを増加させ、私たちの収益性や業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカと世界各地の多くの他の管轄区域で経営して納税している。米国と私たちが業務を展開している他の国は現在、収入、販売、使用、間接、または他の多国籍企業に関する税法、法規、規則、法規または条例に関する連邦、州、地方または国際税法の改正を検討している。これらの考慮における立法措置には、譲渡定価政策の変更、およびインターネットを介して提供されるサービスに完全にまたは比例しないように完全にまたは比例しない常設機関の定義変更が含まれるが、これらに限定されない。これらの予想される税収措置が最終的に決定され、各国に採択されれば、最終的には私たちの有効税率に影響を与え、私たちの販売活動に悪影響を及ぼす可能性があり、それによって私たちの経営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、既存の税金法律、法規、規則、法規または条例は、私たちの不利な状況(追跡力を有する可能性がある)に解釈、変更、修正または適用される可能性があり、これは、追加の税額、罰金または罰金、および過去の金額の利息の支払いを要求することができる。既存の税金法律、法規、規則、法規または条例も、私たちの顧客(トレーサビリティがある場合があります)に解釈、変更、修正、または適用される可能性があり、これは、私たちの顧客が提供するサービスに追加の税金、罰金、または罰金、および過去の金額の利息を支払うことを要求するかもしれません。もし私たちが顧客にこのような税金を受け取ることに成功できなければ、私たちはこのようなコストを負担して、私たちの経営業績とキャッシュフローに悪影響を与えるかもしれません。もし私たちの顧客が追加の罰金や罰金を支払わなければならない場合、私たちのサービス需要に悪影響を及ぼすかもしれない。
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カタログ表
財務関連のリスク
私たちの歴史的収入増加率は私たちの未来の業績の指標とみなされてはいけない
私たちの収入成長率は低下しており、私たちの顧客群の規模と市場浸透率の増加に伴い、今後も低下する可能性があります。また、私たちの将来の成長率は、持続的な新冠肺炎疫病による不確実性、急速な変化業界で増加している会社に関連するリスクを含む、全体的な経済と市場状況を含む多くの不確実性の影響を受けている。他の要素は私たちのサービスに対する需要の鈍化、競争の激化、全体の市場成長の鈍化、私たちは成長機会と私たちの業務の成熟を引き続き把握できなかったことを含む私たちの成長率の低下を招く可能性があり、その中のいくつかの要素はマクロ経済状況と新冠肺炎の疫病によって拡大する可能性がある。私たちの成長率が低下するにつれて、投資家の私たちの業務に対する見方と私たちの証券の取引価格は不利な影響を受けるかもしれません。
しかも、私たちが未来の成長率を正確に予測する能力は限られている。クライアントや他のユーザの我々のアプリケーションに対する採用率や需要，我々のサービスのクラウドコンピューティング市場の将来の成長率や規模，あるいは競合アプリケーションの参入状況を予測することは困難である.また，最近発生したマクロ経済事件，上昇しつつあるインフレ率と関連する利上げ，出現可能な景気後退への懸念から，我々の経営業績は引き続き困難になることが予想される。私たちは将来の収入と予想成長率の推定に基づいて私たちの費用水準と投資を計画する。もし私たちの成長が期待に達していなければ、私たちは支出が私たちの実績と一致しないために、私たちの財務業績に悪影響を与えないように、私たちの支出を十分に迅速に調整できないかもしれない
また、我々は、本明細書で述べたリスクおよび不確定要因を含む、急速に変化する業界における成長型企業がよく遭遇するリスクおよび不確定要因に遭遇することになっている。もし私たちがこれらのリスクと不確実性(私たちが私たちの業務を計画するために使用する)の仮定が正しくない場合、あるいは私たちの市場の変化によって変化したり、もし私たちがこれらのリスクにうまく対応できなければ、私たちの運営や財務結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務は影響を受けるかもしれません。
大顧客に製品を販売する際に長い販売周期に遭遇し，契約期間内に購読サービス収入を確認したため，新規販売の低下や回復はただちに我々の経営業績に反映されないため，識別が困難である可能性がある.
私たちは、通常、顧客にサービスを配信する際に、3年以上にわたって発生する経時的な購読サービス収入を確認する。したがって，我々の四半期ごとに報告されている購読サービス収入の大部分は，前の四半期購読に関する未稼ぎ収入の確認によるものである.したがって、いずれの四半期においても、新規または更新された購読契約の減少は、当四半期の収入業績にわずかな影響を与える可能性がある。しかし、このような減少は私たちの今後数四半期の収入に否定的な影響を及ぼすだろう。さらに、私たちの販売業務の大部分は大規模な企業の顧客を対象としているため、私たちの販売サイクルは、より高いコスト、より長い販売期間、より高いレベルのアプリケーションの使用およびメリットに関するトレーニング、一部の販売を完了する予測可能性が低いこと、および展開中のアプリケーションの数、タイプおよび構成、顧客業務および運営の複雑さ、規模および地理的分散性、他のシステムとの統合数、および他の要素を含む多くの要因を含む、多くの要因に基づいている。
私たちの典型的な販売期間は6~12ヶ月ですが、18ヶ月以上延長することができ、お客様がますます私たちの人的資本管理以外のアプリケーションを採用するようになり、このような長い販売サイクルが継続または拡大する可能性が予想されます。最近のマクロ経済環境の不確実性により、既存および潜在的な顧客の審査強化状況や、いくつかの販売期間の延長が見られ始めており、この傾向が続く可能性が予想される。より長い販売期間は、私たちの運営と財務業績が所与の期間内に影響を受ける可能性がある。したがって，我々のアプリケーションの売上高や市場受容度が大幅に低下した影響や，我々の定価政策や継続率の潜在的な変化は，今後いくつかの時期になると我々の経営業績に完全に反映される可能性がある.さらに、私たちは収入のこのような変化を反映するためにコスト構造を調整することができないかもしれない。また，我々のコストの大部分は発生した費用として支出されているが，収入はクライアントプロトコルの有効期限内に確認されている.したがって、私たちの顧客数の増加は、収入ではなく、合意条項の早期段階でより多くのコストを確認することにつながる可能性があります。私たちの購読モードはまた、新しい顧客からの購読サービス収入が通常適用される購読期間内に確認されるので、追加の販売によって私たちの収入を迅速に増加させることを困難にします。また、私たちは購読モデルに基づいて、私たちの顧客の従業員数に大きく基づいています。したがって、私たちの顧客は、私たちの顧客の任意の重大なリストラ、または深刻な経済的困難による顧客の倒産を含む従業員を増加または失った, 任意の所与の時期に私たちの購読サービス収入に影響を及ぼす可能性がある。お客様プロトコルでは最低基数の形で下り保護を提供していますが、お客様数が減少し続けると、更新時や更新期間以外に購読サービス収入が減少する場合があり、任意の所与の時期に当社の業務や運営実績に大きな影響を与える可能性があります。
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カタログ表
私たちは累積赤字の歴史があり、将来私たちは公認会計基準に基づいて利益を達成したり維持したりすることができないかもしれない。
最近まで、2005年の設立以来、GAAPベースの各時期に重大な純損失が発生しており、私たちの四半期経営業績は将来的に変動する可能性がある。新規顧客を獲得し、当社のアプリケーションを開発するために行われ、継続される大量の投資、販売、マーケティング費用、従業員数の増加費用、製品開発費用、運営コスト、および一般的かつ管理コストの予想が増加するため、将来的に運用費用が増加することが予想されるため、将来的にGAAPベースで損失が発生する可能性が予想されます。また、顧客基盤の拡大に成功した場合、買収期間中により多くの純損失が生じることも予想されますが、買収顧客に関連するコストは通常事前に発生しており、購読サービス収入は通常契約条項(通常は3年以上)で比例して確認されています。前期GAAPの収益性と収入増加を私たちの将来の業績の指標としてはいけません。私たちが将来GAAPの利益を達成することを保証することはできません。あるいはある時期にGAAPの利益を達成すれば、私たちはこの収益を維持します。
私たちは多くの借金を持っていて、これは私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年4月、元金総額30億ドルの優先債券を発行し、このうち元金総額3.500%の債券が2027年4月1日に満期となり、元金総額3.700の債券が2029年4月1日に満期となり、元金総額3.800の債券が2032年4月1日に満期となる。また、2022年4月、私たちは2022年の信用協定に署名し、その中で元金総額10億ドルの循環信用手配を規定した。
私たちは未来に多くの追加債務を招くかもしれないし、その中のいくつかは保証された債務かもしれない。私たちは私たちが満期になった時にこの債務を返済することができるという保証もなく、受け入れ可能な条件でこの債務を再融資できるか、あるいは全くできないという保証もない。いずれの将来の債務も、請求を転換する際に現金を支払う能力や、根本的に変化したときに買い戻しを行う能力を制限する可能性がある。
さらに、他の事項を除いて、私たちの負債は：
•他の借金の支払いを困難にしています
•将来的に運営資金、資本支出、債務超過要求またはその他の目的のための任意の必要な融資を有利な条件を得ることを困難にする
•私たちの流動資金に悪影響を与え、債務返済時に私たちの財務状況に大きな悪影響を与えます
•キャッシュフローの大部分をサービスおよび債務返済に使用し、他の目的に利用可能なキャッシュフローを減少させることが求められている
•私たちの計画と業務の変化に対応するための柔軟性を制限する
•私たちは不利な経済状況の影響を受けやすくなります
•私たちの信用格付けに否定的な影響を与え、これは私たちが将来追加融資を受ける能力を制限し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの高度な手形と2022年の信用協定も私たちに制限を加え、指定された契約を遵守することを要求した。例えば、私たちの2022年信用協定は私たちに特定のレバレッジ率を維持することを要求する金融契約を含む。私たちがこの条約を遵守する能力は私たちが統制できない事件の影響を受けるかもしれない。もし私たちがどんな条約に違反して、貸主から免除を受けなかったら、適用された治療期間の制限の下で、どんな未返済の債務も満期と対応として直ちに宣言することができる。根本的な変化や他の加速により、私たちの債務を返済する必要があり、私たちの手元の既存の現金を下げて、これらの資金を私たちの業務に使うことができなくなります。
私たちは、投資資本の一部または全部の損失を含む当社の株式投資に関連するリスクに直面しており、このポートフォリオの公正価値の大きな変化は、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが早期と後期の会社に投資したのは戦略的な理由で、重要な業務計画を支援し、株式投資のリターンを実現できないかもしれません。多くのこのような会社は純損失を発生し、その製品、サービスあるいは技術の市場発展が遅いか、永遠に実現しない可能性がある。これらの会社は往々にして銀行や投資家が優遇条件で後の融資を受けて運営を継続することに依存する。私たちのどの会社での投資の財務成功は、通常、公募株、買収、または私たちの初期投資コストの増加を反映する他の有利な市場イベントのような流動性イベントに依存する。公開·買収の資本市場は動的であり、我々が投資している会社で流動性事件が発生する可能性が悪化する可能性があり、これらの会社における当社の投資損失の全部または大部分を招く可能性がある
62
カタログ表
また、既製の市場データが不足しているため、非上場株式投資の推定値自体が複雑である。また、我々の有価証券投資の市場価格の変化や、我々の非有価証券投資の観察可能な価格変化や減価の推定値やタイミングの変化により、我々の経営結果は追加的な変動を経験する可能性がある。最近の経済中断、インフレ、公開株式市場の持続的な変動を含む世界市場状況の変動は、我々の株式投資に影響を与える可能性がある。この変動は任意の所与の四半期の業績に大きな影響を与え、私たちの株価を下落させる可能性がある。また、このようなボラティリティを軽減し、投資収益を実現する能力は、一定期間証券を保有する契約義務の影響を受ける可能性がある。例えば、私たちが投資している会社がIPOを行っている場合、私たちは株式公開後のしばらくの間私たちの証券を売却することを制限したり、他の方法でこのような証券市場の変動を緩和する能力を阻害したりするロックプロトコルの制約を受けるかもしれません。
A類普通株所有権に関連するリスク
私たちの共同創始者は私たちの大多数の投票権のある株を支配しているので、彼らは重要な決定を支配している。
2022年10月31日現在、私たちの共同創業者で最高経営責任者のDavid·ダフィールドとその付属会社は約4，600万株のB類普通株と20万株のA類普通株の投票権を持っている。2022年10月31日現在、私たちの共同創業者、共同最高経営責任者兼会長のオニール·ブスリー氏とその付属会社は約800万株のB類普通株と30万株のA類普通株の投票権を持っている。また，ブリさんはRSU 10万株も保有しており，これらの株式は同値数のA類普通株で決済する.またダフィールドとブスは国際ロータリーはすでに投票協定を締結し、この合意に基づいて、各国際ロータリーはすでにあるB類普通株について投票依頼書を授与した彼の実益によって所有されている株は、私たちがIPOに関連するS-1表に提出した登録声明に記載されているように、彼が亡くなったり、仕事能力を失ったりしたときに発効する。ダフィールドとブスリーは最初に相手をそれぞれの代理人に指定した。したがって、DufffieldさんまたはBHusriさんの死去または行動能力の喪失時には、他方は個別に株式の投票を制御し続けるが、投票には代表によって制限される必要がある。全体的に、上記の株式は私たちが発行した株式投票権の大部分を占めている。そのため、ダフィールドとブリティッシュさんは、理事選挙や任意の合併、合併、または私たちのすべての資産の売却を含む、我々の株主に提出された承認事項の結果を制御する能力があります。株主として、さらには持株株主として、彼らは自分の利益に投票する権利があり、これはいつも私たちの株主の全体的な利益に合致しているわけではないかもしれない。
さらに、ブスリーさんは、当社の取締役会のメンバーであり、Workdayの上級管理者であるため、当社の管理·事務を統制する能力があります。BHusriさんは、取締役会のメンバーや上級管理職として、私たちの株主に対して受託責任があり、当社の株主の最良の利益に合致すると合理的に考える方法で誠実に行動しなければなりません
私たち普通株の二重構造は、非付属会社が会社の事務に影響を与える能力を制限したり排除したりする効果があり、私たちの共同創業者や他の役員、取締役、付属会社に投票制御権を集中させる効果がある。
私たちのB類普通株は1株当たり10個の投票権がありますが、私たちのA類普通株、つまり公開取引されている株は、1株当たり1つの投票権を持っています。2022年10月31日現在、B類普通株を持つ株主は、私たちの役員、役員、その他の付属会社を含めて、私たちが発行した株式の大部分の投票権を共同で保有しています。私たちのB類普通株とA類普通株との投票割合は10：1であり、私たちB類普通株の保有者集団は、私たちの普通株の大多数の連合投票権を制御し続けるので、A類とB類普通株のすべての株式が以下の日に単一種類普通株に変換されるまで、私たちの株主に承認されるすべての事項を制御することができる：(I)2032年10月17日、(Ii)A類とB類普通株の割合が9%未満になるまで、B類普通株の株式が発行されている。(Iii)DufffieldさんおよびBHusriさんの両方が亡くなってから9ヶ月後、または(Iv)B類普通株式の過半数の株式所有者が、A類普通株式およびB類普通株式の全株式を単一種別普通株式に変換することを選択した日。このような集中制御は、予測可能な将来に会社の事務に影響を与える非関連会社の能力を制限または排除するであろう。
B類普通株保有者の将来の譲渡は、一般にこれらの株式をA類普通株に変換するが、限られた例外の場合を除いて、例えば遺産計画目的で行われるいくつかの譲渡を招く。時間の経過とともに、B類普通株をA類普通株に変換する効果は、長期的に株式を保持しているB類普通株保有者の相対投票権を増加させる。例えば、ダフィールドとブスリーが彼らが持っているB類普通株のかなりの部分を長い間維持していれば、彼らは将来的に私たちのA類普通株とB類普通株の多数の投票権を制御し続けることができる。
63
カタログ表
私たちの株価は過去に不安定で、未来に変動するかもしれない。
我々A類普通株の取引価格は従来より変動が大きく，以下に述べるように様々な要因の影響を受ける可能性がある.そのほか、新冠肺炎の疫病、インフレ圧力、経済衰退、その他のマクロ経済要素及び関連する経済低迷のため、著者らA類普通株の取引価格はすでに大幅に変動し、引き続き変動する可能性がある。私たちの証券取引価格に影響を与える可能性のある他のリスク要因は、
•株式市場の全体像
•投資家は私たちに相当する会社、例えば高成長やクラウド会社の推定変動、あるいは私たちの市場収益率のような推定指標の変動を考えています
•指導と、私たちが公衆に提供する経営実績と他の財務指標の指導能力、私たちの指導と市場予想との違い、私たちは私たちの指導、以前の指導の撤回や私たちの歴史的指導の変化を達成できませんでした
•証券または業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告、および私たちのアナリストが私たちのAクラス普通株格付けを引き下げたかどうか、または私たちの業務に不利または不正確な研究報告書を発表した
•アナリストは私たちの業務について研究と報告を行う際に使用する様々な財務と他の指標とモデルの差異と限界
•技術革新、新しいサービスアプリケーションまたは強化、買収、戦略同盟、または重大な合意が、私たちまたは私たちの競争相手によって発表されます
•セキュリティイベントに関連する任意の公告を含む、当社または当社の競争相手および他の高成長またはクラウド社によって発表された負の企業発展公告
•私たちのサービスはコンピュータハードウェア、ソフトウェア、またはネットワークの問題によって中断されます
•顧客の追加とキャンセルまたは顧客購入の遅延を発表します
•キーパーソンの採用や退職
•全体的な経済、政治、規制の不確実性、そして私たちの業界と私たちの顧客がいる業界の市場状況
•取締役、役員、大株主の取引活動、あるいは市場で大量の株の保有者がその株を売却しようとしていると考えられている
•私たちの市場流通株の規模と大量の株式オプション行使
•私たちが未来に発行するどんな証券も
•株式の買い戻し時間または価格に対する内部または外部の予想を満たしていないこと、およびその計画に基づいて買い戻しを減少または停止することを含む、計画通りに当社の株式買い戻し計画を実行することができない
•環境、社会、ガバナンス、道徳、そして私たちのブランドに影響を与える他の問題
•2022年債に関連する権証取引のために発行された任意のA類普通株を売却し、購入する
•私たちの経営業績と他の同類会社の業績
•私たちのA種類普通株の大量の株式を公開市場で販売または販売します。
また、株式市場は極端な価格や出来高変動を経験することがあり、これらの変動はすでに影響を与えており、将来的には多くの会社の株式証券の市場価格に影響を与える可能性がある。場合によっては、これらの変動はこれらの会社の経営業績に関係なく、または比例しない。また、我々の業界内の上場企業株の取引価格は特に不安定であり、将来的にも非常に不安定になる可能性がある。
過去、株式市場の価格変動を経験した会社の一部は証券集団訴訟の影響を受けていた。私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。私たちに対する証券訴訟は巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意を他の業務から移す可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
デラウェア州の法律と私たちが再述した会社証明書及び改訂と再記述の定款中の条項は合併、要約買収或いは代理権競争を困難にする可能性があり、それによって私たちA類普通株の市場価格を下げることができる。
我々のデラウェア州会社としての地位とデラウェア州一般会社法(“DGCL”)の反買収条項は、利益関連株主が利益株主になってから3年以内に当該株主と商業合併を行うことを禁止しているため、支配権変更が既存の株主に有利になることを阻止、延期、または阻止する可能性がある。また、当社の会社登録証明書や改訂·再記述された規約に含まれる条項は、Workdayの買収をより困難にする可能性があります
64
カタログ表
•わが社の支配権変更を招く可能性のある取引は、私たちが単独カテゴリとして発行されたBクラス普通株式投票権の大多数の承認を必要とする
•私たちの二層普通株式構造は、私たちの共同創業者が株主の承認を必要とする事項を制御できるようにした結果、たとえ彼らが発行したA類とB類普通株の多数の株式よりもはるかに少ない株式を持っていても、
•中国の取締役会は3種類の取締役に分けられ、各期の任期は3年交錯し、取締役は事由で免職されるしかない
•私たちB類普通株の流通株が普通株総投票権の多数に達しない場合：
◦私たちが再記載した会社登録証明書または改訂と再記載された定款のいくつかの改正には、私たちが当時発行したA類とB類普通株の合併投票権の3分の2の承認が必要となる
◦私たちの株主は株主会議でしか行動できず、書面の同意を得ることができません
◦私たちの取締役会の空きは株主が埋めることができず、私たちの取締役会が埋めることしかできません
•私たちの会長、連合席最高経営責任者、連合席総裁、または過半数の取締役会メンバーだけが株主特別会議を開催する権利があります
•私たちに対する訴訟はデラウェア州でしか提起できません
•(I)2032年10月17日、(I)A類普通株式及びB類普通株式の発行済株式に対するB類普通株式の割合が9%未満であること、(Iii)ダフィールドさん氏とブリティッシュさん氏の死去後9月、又は(Iv)B類普通株式の過半数の保有者が、A類普通株式及びB類普通株式を単一種別普通株式に転換することを選択した日までの2種類の普通株式があることを明らかにする
•私たちが再記述した会社登録証明書は、A類普通株保有者の承認を必要とすることなく、その株式を発行することができることを決定することができる非指定優先株を付与する
•事前通知手続きは，株主が役員選挙候補者を指名したり，年次株主総会に事項を提出したりするのに適している.
また、DGCL第203条は、当社の普通株式の15%以上を保有する者との合併、業務合併、その他の取引に何らかの制限を加えており、わが社の支配権の変更を阻害、延期、または阻止する可能性がある
また、我々の高級債券の制御権買い戻し事項変更条項は、手形所有者が根本的な変更や制御権変更買い戻し事件が発生した場合に、このような手形の買い戻しを要求することを許可するため、わが社の制御権の変更を遅延または阻止する可能性がある。
これらのアンチ買収防御措置は、わが社の支配権変更に関連する取引を阻害、延期、または阻止する可能性がある。これらの規定はまた、株主が選択した取締役を選出することを難しくし、彼らが取りたい他の会社の行動をとることを阻止することも可能であり、場合によっては、これらの行動はいずれも私たちの証券の市場価格を下げる可能性がある。
私たちの組織文書の独占法廷条項は、株主が司法法廷で、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利だと思うクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。
我々が再記述した会社登録証明書は、法律の許容範囲内で、デラウェア州衡平裁判所が以下の場合を規定する独占裁判所である：私たちを代表して提起された任意の派生訴訟または訴訟、受託責任違反を主張するいかなる訴訟、DGCL、私たちが再記載した会社登録証明書、または私たちが改正して再説明した定款に基づいて私たちにクレームを提起した任意の訴訟、または内部事務原則に基づいて私たちにクレームを提起した任意の訴訟である。裁判所が証券法下の債権を強制執行するかどうかという排他的な裁判所規定はまだ確定していない。もし裁判所が私たちが再記載した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および経営業績を損なう可能性がある
65
カタログ表
私たちの付例は、法律によって許容される最大範囲内で、アメリカ合衆国の連邦地域裁判所が、証券法に基づいて提起された訴因の任意の苦情を解決するための独占的なフォーラムになることを規定する条項を含む(“連邦フォーラム条項”)。私たちが連邦フォーラムの規定を採択することを決定する前に、デラウェア州最高裁判所は、デラウェア州の法律によると、これらの規定は事実上有効であると判断した。連邦または州裁判所がデラウェア州最高裁判所の判決に従うこと、または特定の事件で連邦フォーラム条項を実行することを決定することは保証されないが、連邦フォーラム条項の適用は、私たちの株主が証券法を実行するために発生したいかなる義務または責任のために提起された訴訟は、州裁判所に提起することができず、連邦裁判所に提起しなければならないことを意味する
また、我々が再記述した会社登録証明書の独占裁判所条項および連邦裁判所条項は、“取引所法案”を実行するために生じるいかなる義務または責任のための訴訟にも適用されない。したがって、私たちの株主は、取引法またはその下の規則および法規によって生じるいかなる義務または責任を実行するために連邦裁判所に訴訟を提起しなければならず、私たちの株主は、連邦証券法と連邦証券法によって公布された法規の遵守を放棄したとみなされないだろう。
任意の個人またはエンティティが、私たちの任意の証券の任意の権益を購入または他の方法で取得または保有することは、連邦フォーラム条項を含む、私たちの独占フォーラム条項を通知し、同意したとみなされなければならない。これらの条項は、株主が私たちまたは私たちの役員、役員、または他の従業員との紛争について司法裁判所でクレームを提起する能力を制限する可能性があり、これは私たちと私たちの役員、役員、および他の従業員に対する訴訟を阻止するかもしれない。
予測可能な未来に、私たちは配当金を支払うつもりはない。
私たちは私たちの株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、将来のどんな収益も残して、私たちの業務の運営と拡張に資金を提供するつもりで、私たちは予測可能な未来にいかなる配当金も発表したり支払うことはないと予想しています。したがって、株主は、その投資将来の収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に普通株を売却することに依存しなければならない。
一般リスク因子
不利な経済状況は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務は企業ソフトウェアに対する全体的な需要と現在と潜在的な顧客の経済的健康状態に依存します。米国または海外経済のいずれの顕著な疲弊、信用供給の制限、商業自信および活動の減少、政府支出の減少または経済不確実性は、これらすべてが持続的な新冠肺炎の大流行、ロシア-ウクライナ衝突、インフレ、国内または世界経済衰退への懸念、および他のマクロ経済要素の影響を受け、アプリケーションを販売する1つまたは複数の業界または国に影響を与え続ける可能性がある。これらの経済状況はすでに出現しており、突然出現する可能性があり、このような状況の全面的な影響は予測が難しいかもしれない。また、既存および潜在的な貿易戦争や他の我々がコントロールできない事件のような地政学的·国内政治の発展は、グローバル政治·経済の予測不可能性を増加させ、グローバル金融市場の変動性を増加させる可能性がある。あるいは、強いドルは、通貨が相対的に疲弊している国の私たちのアプリケーションやサービスに対する需要を減少させるかもしれない。
英国の離脱がEU-イギリスの政治、貿易、経済、外交関係に及ぼす影響には不確実性が引き続き存在し、この影響は数年以上で完全に実現されない可能性がある。持続的な不確実性と摩擦は、私たちのイギリスと世界の業務に規制、運営、コスト面の挑戦をもたらすかもしれない。
これらの不利な条件は、私たちのアプリケーションの販売減少、販売サイクルの延長、購読持続時間と価値の短縮、顧客の倒産、新技術の採用速度の鈍化、価格競争の激化を招き続ける可能性があります。このような事件のいずれも、私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表
悲劇的または気候関連の事件は私たちの業務を混乱させるかもしれない。
わが社の本社はカリフォルニア州プレセントンにあり、アメリカ、カナダとヨーロッパにデータセンターが設置されています。アメリカ西海岸には活発な地震区があり、東南部は季節性ハリケーン或いはその他の極端な天気条件の影響を受けやすい。また、我々の開発、マーケティング、運営支援、ホストサービスおよび販売活動は、異なる地域に分布する内部技術システム、当社のサイト、当社のネットワーク、および第三者インフラおよび企業アプリケーションに依存します。大地震、ハリケーン、または他の自然災害、または火災、停電、電気通信故障、公共物の破壊、内乱、サイバー攻撃、地政学的不安定(ロシア-ウクライナ紛争を含む)、戦争、テロ、反乱、流行病または他の突発的な公共衛生事件(進行中の新冠肺炎の大流行を含む)や気候変化の影響(例えば、干ばつ、洪水、熱波、野火、嵐の深刻さの増加、海面上昇)が発生した場合、私たちは運営を継続できない可能性があり、将来システムが中断し、製品開発遅延に遭遇する可能性がある。私たちのサービスは長期的に中断され、データセキュリティが破壊され、重要なデータが失われ、これらはすべて名声の損害を招き、あるいは他の方法で私たちの業務と運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、世界経済と私たちの産業に及ぼす気候変化の影響は急速に変化している。私たちは私たちの業務環境の影響に関するより多くの規制、報告要件、基準、または予想される制約を受けるかもしれない
私たちは財務報告の内部統制に弱点があることを発見するかもしれませんが、これは投資家が私たちの財務報告の正確性と完全性の自信に悪影響を与え、私たちの証券の市場価格に影響を与える可能性があります。
上場企業として、適切かつ効率的な財務報告内部統制の設計と維持を要求され、このような内部統制における任意の重大な弱点を報告する。2002年サバンズ·オキシリー法第404条は、財務報告の内部統制の有効性を評価し、決定することを要求し、我々の独立公認会計士事務所によって証明されなければならない財務報告書内部統制の管理報告書を提供する。もし私たちが財務報告の内部統制に重大な欠陥があれば、私たちは直ちにミスを発見できないかもしれません。私たちの財務諸表に重大なミスが発生する可能性があります。
第404条を遵守するために必要な評価を行うために必要なファイルをシステムを作成し、処理するプロセスは、挑戦的でコストが高い。未来に、私たちは評価、テスト、そして必要などんな救済措置もタイムリーに達成できないかもしれない。我々の財務報告の内部統制に大きな弱点があることが発見された場合、404条の要求を直ちに遵守できなければ、財務報告の内部統制が有効であると断言できない場合、または独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制の有効性に意見を述べることができなければ、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの証券の市場価格は負の影響を受ける可能性があり、金融業監督管理局、米国証券取引委員会、または他の規制機関の調査を受ける可能性があり、追加の財務·管理資源が必要となる可能性がある。また、Workdayの財務管理アプリケーションを使用しているため、財務報告およびコンプライアンスの面で遭遇するどんな問題も、潜在的または既存の顧客に否定的に認識され、私たちのアプリケーションの需要に悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
最近売られている未登録証券
2022年10月31日までの3カ月間、2022年債の保有者に633，748株の未登録A類普通株を発行し、このような債券の元金総額は11.5億ドルだった。このシェア額は、2022年債の転換価値が転換元本額を超えていることを表す。我々A類普通株のこれらの株式は、証券法第3(A)(9)条に規定する免除登録により発行されている。詳細についてはご参照ください付記10、債務なお、本報告第1部第1項に掲げる簡明連結財務諸表を付記する
発行者が株式証券を購入する
次の表に2022年10月31日までの3ヶ月以内に購入したA類普通株に関する情報を示す。購入した株式代表は2022年手形に関する転換可能な手形ヘッジを行使する。詳細についてはご参照ください付記10、債務なお、本報告第1部第1項に掲げる簡明連結財務諸表を付記する。
期間購入株式総数1株平均支払価格公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値)
August 1, 2022 - August 31, 2022— $— — — 
2022年9月1日-2022年9月30日— — — — 
2022年10月1日-2022年10月31日633,996 154.25 — — 
合計する633,996 — 
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
68
カタログ表
項目6.展示品
以下に示す証拠品は，本テーブル10-Qの一部としてアーカイブされる.
  引用で編入する同封アーカイブ
証拠品番号：展示品表書類番号.提出日証拠品番号：
31.1
CEOは2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づく定期報告書の認証
X
31.2
CEOは2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づく定期報告書の認証
X
31.3
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく定期報告書の証明
X
32.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明
X
32.2
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明
X
32.3
2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
X
101.INS相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)X
101.書院インラインXBRL分類アーキテクチャリンクライブラリ文書X
101.カールイントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書X
101.defインラインXBRL分類Linkbase文書を定義するX
101.介護会XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結するX
101.PreインラインXBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメントX
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)X
イとは契約または補償計画を管理することを指す。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付：2022年11月29日
Workday，Inc.
/s/バーバラ·ラルソン
バーバラ·ラルソン
首席財務官(首席財務·会計幹事)
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