cent-20220924誤り2022会計年度セントラルガーデンとポリエステル会社0000887733P 3 YP 1 YHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#LongTermDebtNonCurrentP 4 Y00008877332021-09-262022-09-240000887733分：CommonClassOneMember2021-09-262022-09-240000887733アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-262022-09-240000887733分：CommonClassOneMember2022-03-26ISO 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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
________________________________________________________________________________________
表10-K
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| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで九月二十四日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号1-33268
セントラルガーデンペット会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | |
| デラウェア州 | 68-0275553 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (米国国税局雇用主識別番号) |
礼遇大道1340号, 600軒の部屋, クルミ渓, カリフォルニア州94597
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
電話番号：(925) 948-4000
ACT第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株 | 分 | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| A類普通株 | 1%です | ナスダック株式市場有限責任会社 |
ACT第12(G)条により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☒ No ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ ☒ファイルマネージャを加速する☐ 非加速ファイルサーバ☐
規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年3月26日現在、登録者の非関連会社が保有する登録者普通株、A類普通株、B類株の総時価は約#ドルである438.2百万、$1.710億ドル86それぞれ何千もあります
2022年11月11日現在、登録者普通株の流通株数は11,266,889A類普通株の流通株数は41,252,435それは.また，その日には，登録者は未償還のものを有する1,602,374B類株は、株式交換株ごとに普通株に転換することができる。
引用で編入された書類
会社2023年度株主総会の最終依頼書−本10−K表の第3部
セントラルガーデンペット会社
Form 10-K年間報告インデックス
2022年9月24日までの財政年度
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| | | ページ |
| 第1部 | |
| 第1項。 | 業務.業務 | 1 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 12 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 21 |
| 第二項です。 | 属性 | 21 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 22 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 22 |
| |
| 第II部 | |
| | |
| 五番目です。 | 登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 23 |
| 第六項です。 | 選定された財務データ | 25 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 41 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 42 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 42 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 42 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 42 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 42 |
| |
| 第三部 | |
| | |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 42 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 42 |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 42 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 43 |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 43 |
| 第4部 | |
| 第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 43 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 48 |
前向きに陳述する
この10-K表は“展望的陳述”を含む。前向きな陳述は、私たちの計画、目標、目標、戦略、未来の事件、将来の収入または業績、予想コスト節約、資本支出、融資需要、買収に関連する計画または意図、私たちの競争優位性と劣勢、私たちの業務戦略と私たちの経営業界および市場に対する私たちの予想傾向に関する陳述、およびその他の非歴史的情報に関する情報を含む。本10−Kテーブルで使用される“推定”、“予想”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“意図”、“信じる”およびそのような語または同様の表現の変形は、前向き陳述を識別することが意図されている。すべての展望的陳述は、歴史経営傾向の検討を含むが、これらに限定されず、私たちの現在の期待と様々な仮定に基づいている。私たちの期待、信念、そして予測は誠実に表現されており、私たちはそれらが合理的な基礎を持っていると信じているが、私たちの期待、信念、そして予測が達成されることを保証することはできません。
多くのリスクと不確実性は、本10-K表に含まれる前向き陳述とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。“第1 A項--リスク要因”と題する節で述べた要因を含む、我々の実際の結果が、本10-K表で行われた前向き陳述とは大きく異なる重要な要素を本10-K表に記載する可能性がある。もしこれらのリスクまたは不確実性のいずれかが現実になった場合、または私たちの任意の基本的な仮定が正しくなければ、私たちの実際の結果は、私たちが任意の前向き陳述で表現したり暗示したりする結果とは大きく異なるかもしれない。法的要求がない限り、私たちは未来の事件や状況を反映するためにこのような前向きな陳述を修正するいかなる義務も負わない。現在知られているリスク要因は、以下の要因を含むが、これらに限定されない
•高いインフレ、潜在的な衰退、そして他の不利なマクロ経済条件
•種子、穀物、その他の原材料の市場価格変動
•コストの増加をタイムリーに転嫁することはできません
•エネルギー価格、燃料、石化コストの変動
•経済低迷の間、消費者支出が低下し、在庫リスクが増加した
•私たちは私たちの労働力、運営、加工率、サプライチェーン、私たちの製品とサービスに対する需要、そして私たちの財務業績と状況への影響を含む、新冠肺炎の私たちの業務に対する持続的な影響を成功的に管理することができます
•小売業者が過剰在庫を処理する努力に伴い、注文が減少する可能性があることを含む、将来的に新冠肺炎の流行から利益を得る製品カテゴリの需要が減少する可能性がある
•悪い天気条件
•私たちの中環から家までの戦略は成功しました
•私たちの買収戦略に関連するリスクは、買収に成功した能力と調達会計が私たちの財務業績に与える影響を含む
•サプライチェーンの遅延と中断による販売損失、供給率とサービスレベルの低下、拡大能力とプロセスの自動化の実現に遅延が発生した
•経営業績とキャッシュフローの季節性と変動性
•ペットの鳥や小動物魚の供給が不足しています
•私たちの業務の大部分は少数の顧客に依存しています
•小売業の統合傾向
•新製品の発売に関連するリスクは、私たちの新製品が私たちの投資を回収するのに十分な販売ができないリスクを含む
•私たちの業界の競争は
•企業資源計画情報技術システムの実施を継続する
•潜在的な環境責任
•国際調達に関するリスク
•関税や貿易戦争の影響
•追加資本を得るための方法とコスト
•潜在的な営業権または無形資産の減価；
•私たちの重要な幹部への依存は
•私たちは、私たちが増加している業務を支援し、従業員を募集し、維持するために、管理チームの新しいメンバーを募集し、維持する能力がある
•私たちは私たちの商標と他の所有権を保護することができない
•訴訟と製品責任クレーム
•規制の問題
•製品リコールの影響
•実際または潜在的なネットワーク攻撃に関連する潜在的なコストおよびリスク；
•発行許可株による可能性のある希薄化
•私たちのB株に関連する投票権は
•新しい会計法規の影響や、将来の会社税率の変化や他の税法の変化によって、私たちの有効税率が増加する可能性があります。
市場、ランキング、その他のデータ
本10-K表に含まれる市場およびランキングに関するデータは、いくつかの市場の規模と私たちの競争相手およびこれらの市場における私たちの競争相手と製品の地位を含み、フリードニアグループの芝生ケア消費者洞察、2022年10月；2021年国家園芸調査；包装事実家庭と花園殺虫剤、2020年12月；フリードニアグループ屋外生活製品、2021年12月；包装事実芝生と花園消耗品、2020年12月；包装事実アメリカペット市場展望、2022年3月；包装事実ペット市場サイズ電子表、2022年8月；包装事実ペットショップとペット専門店小売、2022年8月；包装事実耐久ペットと猫ペットケア製品、2022年5月；アメリカペット製品協会(APPA)2021-22年全国ペットオーナー調査；IBIS世界業界報告45391アメリカペットショップ；アメリカ国勢調査局；および私たちが経営している市場における経営陣の知識と経験に基づいて推定した。私たちの推定は、顧客、サプライヤー、貿易、商業組織、そして私たちがいる市場の他の連絡先が提供する情報に基づいています。私たちは私たちの市場とランキングデータに関するいかなる誤った陳述も意識していないが、私たちの推定はリスクと不確定要素に関連し、本10-K表の“リスク要因”のタイトルで議論されている要因を含む様々な要因に基づいて変化する可能性がある。これらの情報は、私たちの推定のためにいくつかのデータを得る方法、または元のデータの利用可能性および信頼性の制限、データ収集プロセスの自発性、および市場規模調査に固有の他の制限および不確実性のために、これらの情報が常に完全に確認されているわけではないので、不正確であることが証明される可能性がある。その結果は, 本明細書に含まれる市場、ランキング、および他の同様のデータ、ならびにこれらのデータに基づく推定および信念は、信頼できない可能性があることを認識すべきである。私たちはここに含まれているこのような情報の正確性や完全性を保証することができない。
商標、サービスマーク、商号
私たちは私たちの業務運営に関連する商標、サービスマーク、商号を持っているか、または使用する権利があります。さらに、当社の名前、ロゴ、およびサイト名およびアドレスは、当社のサービスマークまたは商標であるか、または含まれています。本テーブル10-Kに出現する他の商標，サービスマーク，商号は，それぞれの所有者の財産である.この表の10-Kに記載されているいくつかの商標、サービスマーク、および商品名は含まれていない場合があります®記号でもありますが、これらの記号は登録されているかどうかを示していません。私たちは適用法に基づいて、これらの商標、サービスマーク、および商号に対する私たちまたは適用許可者の権利を最大限に維持します。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
私の会社
セントラルガーデンペット会社(“セントラル”)は、アメリカのガーデンとペット業界の市場リーダーである。40年以上にわたり、中環は消費者や顧客に革新的で信頼できる解決策を提供することで、幸せで健康な家庭を誇りに育ててきた。私たちは二つの報告可能な部門を通じて私たちの運営を管理する：ペットと花園
私たちのペット部門は、犬の食べ物と咀嚼、おもちゃ、ペットベッドと美容製品、廃棄物管理と訓練マット、ペットフェンス、水上スポーツ用品、小動物、爬虫類とペット鳥、おもちゃ、ケージと生息地、寝具、食品とサプリメント、馬と家畜の製品、動物と家庭保健と虫害コントロール製品、生きた魚と小動物、そして屋外座布団などの犬と猫用品を含む。これらの製品はAqueonなどのブランドで販売されています®学習者は®快適なエリアです®ファファナム®4本の爪®，K&Hペット製品® (“K&H”)、Kaytee、ニラ州®Zillaと®.
私たちの花園部分は草の種子、野菜、花と薬草の種子などの芝生と花園消耗品、野生鳥類飼料、鳥舎と他の観鳥部品、雑草、草と他の除草剤、殺虫剤と殺虫剤製品、化学肥料と生植物を含む。これらの製品はAmdroなどのブランドで販売されています®Ferry-Morse®ペンニントン®セヴィンと®.
次のグラフは、各類似製品が2022年度に私たちの合併純売上高の約10%以上を占め、各細分化市場が純売上高に占める割合を示している。
戦略.戦略
我々の中環から本部まで戦略は、私たちが幸せで健康な家庭を育てる独自の目標を強化し、ペットや園芸業界の未来をリードする野心を強化した。新製品の開発、市場シェアの増加、業務買収、顧客との協力により、私たちの参加カテゴリを拡大し、純売上高、運営収入、キャッシュフローの増加を実現することを目標としています。私たちは長期的な目で私たちの業務を経営し、私たちの戦略を成功させることで、すべての利害関係者のために長期的な価値を作ることができると信じています。私たちの目標を達成するために、私たちは私たちの競争優位性と有利な業界傾向を利用して、5つの重要な戦略的柱を実施することで長期成長を推進する予定です
消費者：消費者が好むブランドを構築し発展させる
成長を実現するために，われわれはより差別化された新製品の開発を求めているCTSと私たちが毎年節約しているコストの一部をブランド建設と需要創造に再投資して、持続可能な有機的成長を推進し、市場シェアを構築するのを助けてくれます。私たちは彼らがどのような製品と機能を望んでいるのか、彼らがどのように購入決定を下すのかを含めて、私たちの消費者をより深く理解するために努力している。私たちは強力な新製品ルートを通じて私たちの革新目標を実現するために、消費者洞察、データ分析、研究開発に投資している。私たちは消費者たちがますます研究し、インターネットで製品を購入しているということを認識している。したがって、私たちは私たちのデジタル能力を向上させている。重要な分野の1つはマーケティングコミュニケーションであり、正確なマーケティング、検索エンジンの最適化、社会的傾聴などの高度な機能によって、消費者の購入過程におけるポイントによりよく触れるように努力している。私たちは有望な早期マーケティング活動の結果を見て、私たちのPennington“Smart From The Start”とKaytee“All for the Small”活動を含むいくつかのブランドの加速成長とシェア増加を推進した
お客様：お客様とルートで勝つ
私たちは勝品目成長戦略を策定し実行することで、私たちの強力な顧客関係を構築しています。私たちは私たちの顧客にブランドと自社ブランド製品を生産し、第三者ブランドを流通して、私たちの小売パートナーに良質製品から超価値製品まで幅広い選択を提供します。最近の傾向は、純放送、全チャンネルと直販を含む電子商取引ルートは現在便利を志向する消費者の第一選択の解決策であることを示している。変化する消費者構造に対応するために、私たちはすべてのチャネルの効果的な競争を可能にするために、私たちのデジタルと電子商取引能力を建設しながら、正しい政策、製品、計画を持っていることを確保しています。同時に、需要の高い電子商取引プロジェクトを満たすために、顧客や消費者の可用性要件を最適なコストで満たすことを保証するために、サプライチェーンを最適化しています。最後に、私たちは販売計画、純収入管理、価格パッケージアーキテクチャにも投資します
中央：中央ポートフォリオの強化
我々は，明確に述べた戦略に基づいて，各業務を異なる方法で管理しており，これらの戦略は，我々のポートフォリオにおける各業務の役割を定義している.私たちは私たちのすべての事業の収益性と成長潜在力を評価した。すべての企業はポートフォリオに明確な役割を持ち、その役割と一致する戦略を持っている。私たちのいくつかの業務は営業増加を最適化するように管理されており、他のいくつかの業務はコストの低減と運営収入の最大化に集中している
私たちは魅力的で広範囲なペットと花園市場を定義して私たちのポートフォリオを作っている。私たちは買収と合弁を通じて私たちの有機的な成長を補完している。私たちのM&Aは、私たちのコアペットやガーデンカテゴリに規模を構築し、優先隣接領域に入り、デジタルや電子商取引分野のような重要な能力を強化することに重点を置いている。私たちは通常、成長と利益率の向上を求めているブランドに集中している会社で、才能あふれる管理チームを持っています。私たちは利益を得ることができない事業を剥離することにも取り組んでいます。例えば2020年に犬の餌やキャットフード事業を販売するなど、過去にもそうしたことがあります
私たちが2020年に設立したリスク基金Central Venturesはさらに私たちのM&A戦略を支持した。私たちの目標は、園芸やペット業界のトップ起業家やイノベーターと協力し、私たちの経験や能力を利用して成長を加速させることです。この基金は主にペットと園芸業界の3つの新興成長分野に集中している：持続可能性、健康と健康、およびデジタル接続された製品とサービス
私たちが幸せで健康な家庭を育てるという趣旨に基づいて、私たちはすべての人のためにより持続可能な未来を作るために努力している。私たちは私たちが機会だけでなく、変化をして肯定的な変化を推進する責任があると信じている。私たちの中心的な影響戦略-私たちの惑星を保護し、私たちのコミュニティを育成し、私たちの従業員に権力を与えることに集中して--持続可能な開発に対する私たちの約束と方法だ
コスト：利益率を向上させ成長を推進するためにコストを削減する
私たちが効率と費用効果の向上を求める過程では、サプライチェーンの足跡を最適化することが急務である。適切な位置に適切な施設を持つことは、コストを低減し、我々の企業が既存の顧客および新規顧客のニーズを満たすことを可能にするために重要である。私たちはいくつかの犬と猫の治療とおもちゃ業務、そして多くの花園製造施設を統合した。調達、製造と革新の面での協同効果を考慮して、私たちは最近私たちの屋外クッション業務を私たちのペット寝具業務と統合した。また、業務部門主導の会社になることを重視していますが、プロセスや計画を推進することで業績を向上させる大きな機会があると信じています。これらのプロセスや計画は、規模を調整し、私たちの業務部門間でベストプラクティスを共有することができると信じています。例えば、私たちは数千個のSKUをキャンセルすることで、私たちのポートフォリオを簡略化し、私たちのいくつかの野生鳥類と花園制御製品を連合メーカーから私たちの工場に移し、私たちの多くの業務の中で自動化に投資します。
文化：起業志向の成長文化を強化する
私たちの価値観は会社によって作られたものであり、私たちの文化の礎であり、私たちが下したすべての意思決定の根本でもあり、私たちは“中心の道”と呼んでいます。私たちは強い価値観を持って従業員に基礎を提供し、私たち全員の協力を強化したと信じている。それらには6つの簡単な価値観が含まれている：“私たちは正しいことをする”“私たちは最善になろうと努力している”“私たちには起業精神があります”“一緒に勝ちましょう”“私たちは毎日成長している”“私たちは情熱的だ”
私たちの従業員が中環で働いているのは彼らがペットと花園カテゴリーが好きだからだと信じています。これは情熱的で効率的なチームを作りました。私たちは中環を包容的で多元的で包容的な偉大な職場にするために努力している。2020年度には、多角化·包括的理事会を実施し、採用、従業員教育、指導者、リーダーシップ発展など、最大の影響を与えることができる分野での意義ある進展を反映した多角化·包括的戦略を打ち出した。過去1年間、私たちは中上級指導者のために設計された指導者計画を正式に決定し、自分のキャリアとリーダーシップを確立したい女性と有色人種に重点を置いた。私たちの目的は、私たちの未来のリーダーの中で強力で多様な人材を育成するとともに、レベルを超えた関係を育成することです。
2022年、各業務部門と機能部門から150人の最高指導者が一堂に会し、第1回中央指導委員会サミットが開催された。サミット期間中、著者らは中央から国内への戦略に対する信念と主人公精神を再確認し、最良のやり方を共有し、成果を祝い、そして私たちの勝利文化を強化した。
競争優位
私たちは多くの競争優位性を持っていると信じています中環から本部まで戦略には、以下のことが含まれる
主な花園とペット分野のトップブランドの組み合わせが広いです
私たちはアメリカのペット用品市場と芝生と花園消費財市場の先頭の一人です。我々はこの2つの細分化市場で多様なブランドの組合せを持っており，その多くのブランドはそれぞれの市場カテゴリのリーディングブランドであり，ペット鳥と小動物のKayty，犬のおもちゃのNylabone，犬の食べ物と咀嚼用品のCadet，廃棄物管理と美容のFour Paw，ペット製品を加熱するK&H，水産養殖のAqueonと馬のFarnanから野鳥製品のPennington，草種子と化学肥料，包装種子のFerry−Morseと制御されたAmdroである。私たちのほとんどのブランドは40年以上マーケティングされて販売されてきた。
穏健な財務表現
私たちは財務業績、純売上高、収益、キャッシュフローの面で実力を示した。買収と有機成長に後押しされて、私たちの純売上高は過去5年間で平均毎年10.2%増加している。同期の営業収入の増加はやや速く、GAAP計算では毎年10.8%増加した。資本調達と運営キャッシュフローの共同推進の下で、私たちは強力な現金と流動性状況を持っており、これは私たちを買収と有機的な方法でさらに成長させる強力な地位にある。
長い間試されたM&A記録
1992年以降、60件以上の買収を完了し、純売上高約33億ドルの会社を設立した。これらの買収は私たちのペットと花園製品の組み合わせの範囲を拡大することに成功した。我々は2021年6月に有力な良質鳥類飼料サプライヤーD&D大口商品有限会社(“D&D”)を買収し、2021年2月にグリーンガーデン製品会社を買収し、同社は野菜、薬草と花卉包装種子、種子起動剤と植物栄養素のリーディングサプライヤーである。2021年12月には有力な生体商品栽培業者Hopewell NurseryとDoMyOwnを買収しました®先進的で急速に成長している専門レベルの制御製品オンライン小売業者です
私たちは辛抱強く規律のある価値のあるバイヤーであり、通常は私たちの核心花園やペットカテゴリや近隣地域の規模拡大を優先する機会に集中しており、最近はデジタルや電子商取引のような重要な能力を強化する機会に重点を置いている。私たちは、伝統的な運営協同効果に基づいて、私たちの専門知識と能力を利用することができ、低コストな製造と流通能力によって価値を増加させることができる企業に対して開放的であることを可能にした。私たちは一般的に買収成長と利益率が中環よりも高いブランドの業務に集中し、成熟した経験豊富な管理チームを持ち、買収完了後も買収業務を継続することを約束している。私たちは買収をポートフォリオに組み込んだ後、買収の有機的な成長を実現することに成功した。私たちはそれらが期待されることを確実にし、必要に応じて業績不振を転換する戦略を実施するために、私たちの業務を検討し続けている。
小売業者と強固な関係を築く
私たちは主要かつ独立した実体とオンライン小売業者と強固な関係を構築し、新製品革新、ハイエンドブランド、自社ブランド計画、独自販売と物流能力、高レベルの顧客サービスを含む幅広い製品供給を提供した。大手小売業者は全国的で強いブランドサプライヤーとの付き合いの効率を重視している。私たちは私たちが包装と販売所の展示に対する彼らの独特な需要を満たすことができて、これが私たちに競争優位を提供することができると信じている。独立小売業者は私たちの高いレベルの顧客サービスと幅広い良質なブランド製品を重視しています。私たちはこれらの利点が私たちがコストコ、Walmart、Petcoの最大のペット用品サプライヤーの一つになるのを助けて、そして家得宝、ウォルマートとLowe‘s、そしてクラブと大衆商品ルートの最大の芝生と花園消耗品サプライヤーの一つ、そしてアメリカの独立ペットと芝生とガーデン小売業者のトップサプライヤーになることを信じています
2022年度にベル圃場は家得宝年度環境パートナー賞を授与され，ベル圃場の持続可能な発展への約束を表彰し，PetcoはCentralを年間最優秀パートナー動物サプライヤーに評価した。ペット用品Plusは年間サプライヤー賞授賞大会で私たちのリーダーに生涯業績賞を授与し、私たちのペット流通業務はPetSenseによってトラクター供給会社から2022年年間流通商賞を授与された。2021年度には、ベル圃場が家得宝年度最優秀サプライヤーパートナーに選ばれた
ウォルマートは当社の最大の顧客であり、2022年度と2021年度はそれぞれわが社の総純売上高の17%と16%を占めている。家得宝は私たちの2番目の顧客で、2022年度と2021年度にそれぞれ会社の総純売上高の約16%と15%を占めている。Lowe‘s、コストコ、Petcoも重要な顧客であり、ウォルマートと家得宝に加えて、2022年度と2021年度には、私たちの純売上高は約51%を占めている
大手の製造·販売·流通ネットワーク
私たちのほとんどのブランド製品は私たちの製造施設ネットワークで生産されています。主にアメリカにあります。また、当社の独自ブランド製品のいくつかは、当社が登録した活性成分の1つ(S)−メチルペンタジエンを含む契約メーカーによって製造されており、第三者によって独占的な合意に従って製造されている
私たちはペット用品市場、芝生と花園消費財市場の独立専門小売業者のリーディングサプライヤーです。私たちの販売と流通施設はアメリカ各地の戦略的な位置にあり、私たちは私たちの大衆市場の顧客と独立した専門小売店にサービスすることができて、伝統的な実体小売店にサービスするだけでなく、インターネットで販売する全ルートと純放送小売業者にますますサービスを提供するようになりました。また、私たちはカナダ、イギリス、メキシコの中国に工場を設置している。このネットワークはまた、多くの他のメーカーのブランド流通をサポートし、これらの製品を私たちのブランド製品と統合して単一出荷し、効率的かつ低コストで顧客にサービスすることができるようにしています。このネットワークは、2段階の流通を必要とする独立ペット専門店と小売芝生と花園顧客に接触する重要な方法を提供しているので、これは、他のサプライヤーに対する競争優位性を提供してくれると信じており、棚の配置の取得と維持、タイムリーな製品補充、小売業者計画のカスタマイズ、変化する顧客と小売業者の選好に対する迅速な反応、新製品の迅速な展開とフィードバック、新内部開発と買収のブランドの即時露出を促進している。
私たちは引き続き私たちの敬業の販売者チームと私たちの販売と物流ネットワークを利用して、私たちのブランド製品の販売を拡大する予定です
強力で経験のある指導チーム
著者らの指導チームはすべての利害関係者に価値を提供することに力を入れ、ベテラン専門家から構成され、深い中央と消費財業界の専門知識を結合した。私たちは、彼らの観点と経験の深さと広さが、企業業務部門を主導とする成長文化のために最適な基礎を創造し、革新を促進し、市場シェアを奪取し、維持するために重要であると信じている。
ペット部分
ペットの概要
私たちはアメリカの有力なペット用品メーカーと販売業者の中の一つだ。また、私たちのペット部門は業界最大の販売·流通ネットワークの一つを運営しており、私たちのブランドに戦略的支援を提供しています。
ペット業界の背景
ペット産業には食品、用品、獣医ケア、非医療サービス、そして生きている動物が含まれている。私たちは主にペット用品業界と生きた魚と小動物カテゴリーを扱っています。ペット用品は、食用骨、良質で健康な食用および食用不可能な咀嚼物、生皮、玩具、ペットベッド、ペットフェンス、美容用品および他の部品を含む猫犬製品、ケージおよび生息地を含む鳥類、小動物および特殊ペットの製品、玩具、食物および咀嚼および関連部品、動物および家庭保健および虫害防除製品、魚、爬虫類および水族館に基づく他のペット製品、水槽、養殖場、ステントおよび照明装置、ポンプ、フィルタ、水調節器、食品およびサプリメント、情報および知識資源、ならびに馬と家畜の製品を含む。包装事実によると、2022年のペットフード、治療と咀嚼食品、用品、獣医と非医療サービス、および生きている動物業界の年間総小売額は約310億ドルと推定される。私たちはその産業がこれに基づいて成長し続けると予想している。包装事実の2022年の推定によると，我々が参加しているカテゴリーにおけるペット用品，生きている動物および治療と咀嚼市場の年間小売額は約300億ドルと見積もられている
包装事実によると、米国のペット用品市場は高度に分散しており、2500社以上のメーカーがあり、多くの単一カテゴリーまたは限られた範囲のプレイヤーから約20社以上の堅実な多種類業務を持つ会社まである。これらの小さな会社の大多数は専属販売や物流ネットワークを持っておらず、私たちや他の独立流通業者に頼って地域的なペット専門店や独立小売業者に製品を供給している
ペットフードや用品業界の小売ルートは広範な小売業者で構成されており，PetcoやPetSmartなどの全国的なチェーン店から約14，000の独立ペット専門店，大衆市場，オンライン，他の小売業者までである。過去10年間、独立したペットショップはますます激しいオンライン競争の影響を受けただけでなく、大衆市場小売業者からの競争も受けており、これらの小売業者はサービスや自社ブランド製品を提供することでペット製品の供給を拡大してきた。大流行期間中、宅配便や路傍集荷のオンライン注文が急増した後、電子商取引の増加は今日は鈍化しているが、引き続き実体店を上回っている。オンライン小売業者の成功に対応するため、実体小売業者は美容、宿泊、研修などの獣医や非医療サービスを増加させ続けており、店内の流量を増加させ、収益性を向上させようとしている
ペット業界の長期的な特徴
長期的には、米国のペット用品市場が引き続き増加すると信じているが、これはペット内部追跡の有利な人口と健康傾向によるものである。Covidの大流行期間中、ペット用品市場は数百万匹のペットの増加、ペット飼い主の健康に対する高い関心、オンラインショッピングの慌ただしさ、および消費者、マーケティング担当者、小売業者、およびサービスプロバイダの適応性から利益を得て、すべてのペットの保健需要を満たす。2022年の調査では、米国のペット飼い主の約95%がペットを家族と見なしていることが分かった。疫病は人々の人類とペットの健康に対する懸念を悪化させ、90%近くのペット飼い主はペットの健康と福祉を改善するために製品を探すことに同意した。Z世代の成人がペットの飼い主に加わるにつれて，若い世代のペット飼育率は上昇しており，現在45%のペットはミレニアム世代とZ世代が所有しており，持続的な増加を支持しているはずである
ブランドペット製品
私たちの主なペット用品の種類は犬と猫用品、犬の食べ物と咀嚼用品、水産と爬虫類用品、小動物とペット鳥用品、動物保健品及び生きた魚と小動物です。私たちのNylaboneブランドは犬のおもちゃとお菓子のトップブランドの一つで、Kayteeはペットの鳥と小動物のブランドで、Farnanは馬のブランドで、Aqueonは水上スポーツのブランドで、快適区は猫の快適区です。またヤドン社も経営しています®私たちのペット寝具業務との調達、製造、革新の面での相乗効果により、私たちはペット分野の屋外クッション業務に従事しています。
既存の製品ラインや新製品カテゴリの補完延長として、新製品の発売を求めています。2022年度には、人工色素を含まず、天然香料のみを含む新たなGoodGood犬サプリメントシリーズを発売した。魅力的なグルメの味を最初から最後まで焙煎した独特の手作りのNylabone Gourmet風の犬咀嚼玩具も発売されています。2021年度には新しい快適区Opticalmを発売しました™ディフューザは、猫が安全で楽しいことを感じるのを助ける。Aqueonブランド下のスマート洗浄技術を持つ特許水槽キットも発売した。魚を飼う人に必要な掃除しやすい機能と彼らが望む形とデザインを組み合わせています。私たちはKaytyの良質な小動物食品、干し草と干し草巻きを発売しました。これらの食べ物は自然の田野と森から来て、健康な食事をサポートするために厳選されました
過去2年間、私たちの多くのペット製品は業界賞を受賞した。2022年度にはKayteHay Baleの田野+森林がペット製品ニュースに編集選択賞に選ばれ，Nylaboneは再び年間最優秀咀嚼玩具製品賞，KayteNutriSoftは年間鳥類食品賞，Vetroin浴槽賞にはKayteNutriSoftが選ばれた 2022年ペット自主革新賞年度シャンプー水産物賞受賞者に選ばれた。SuperZoo 2022では、Aqueon Stick‘emとZilla Rapid Sense Décorが、水族と草食動物カテゴリーの新製品展示賞で1位を獲得した。Nylaboneは2021年度に2020年ペット自主革新賞年度最優秀咀嚼玩具製品賞を受賞した。2021スーパー動物園で、ファナンはそのApple Elite電解液粒子で馬術競技の最高の栄誉を獲得した。ケイティのSuperFood Treat Stickがペット製品ニュース国際の編集選択賞を受賞した。8つのペットブランドがあります®,4本の爪K&Hケイティ魔力コート®NylaboneとZilla)は2021年8月に“ニューズウィーク”で米国最良のペットケアブランドに選ばれた。
犬と猫です。うちの猫犬類は、Cadet、Four Paws、健康食品などのブランドがあります®K&H Mikki Nylabone Nubz®NutriDent®同社は良質な食用·非食用咀嚼用品、インタラクティブ玩具、美容用品とペットベッド、ペットフェンス、訓練、廃棄物管理ソリューションを製造·販売する業界のトップである
水産と爬虫類用品です。私たちは一流の水族館と水族館と関連する固定装置とブラケット、水調節器と補充剤、ポンプとフィルター、複雑な照明システムと部品のサプライヤーで、ブランドAqueon、Blagdonを持っています®サンゴペット®ジラもあります。
製品の小動物と鳥用品を購入します。私たちは小動物、ペット鳥、野生鳥に用品とペット食品を提供するリーディングメーカーです。種の特定の食べ物、食べ物、生息地、寝具、干し草とおもちゃブランド、例えばケイティ、Critter Trail、C&S Productsなどの全方位の製品を提供します®ケイティのフィールド+森です私たちの多くのブランドの野鳥混合物はビタミンとミネラルの特許混合物で処理されています。私たちのブランドは鳥類と小動物が最も広く認められ、信頼しているブランドの一つです.
動物健康(健康と健康、馬、専門)それは.快適ゾーンブランドの鎮静製品、GoodGoodブランドの犬サプリメント、Adamsブランドのノミとダニコントロールをご提供しております®ブランドです。私たちはまた馬にハエ防止、補充剤、美容、駆虫、傷口看護、皮革看護と殺ネズミ剤などの種類の革新的な製品を提供した。私たちの馬のブランドグループにはFarnam、Horse Healthがあります™製品、VITA Flex®一口噛むだけです®Rodentexと™それは.これらのブランドとBroncoを含むサブブランドは®我慢して®IverCare®馬蹄鉄の秘密®、赤血球®、清砂™スーパーマスク®监ウィトロリンと®私たちをこのカテゴリのリーダーとして位置づけていますまた、私たちは虫害防除製品のリードサプライヤーであり、製品は各市場に販売されている。私たちは国内で唯一の(S)-メチルブチルジエン生産者であり、これは多くの専門と消費性昆虫制御応用において蚊、ハエ、ノミ、甲虫とアリを制御するための活性成分である。私たちの製品は主にスターバックスの名義で販売されています®ゾエコンと®ブランドシリーズや、Altosidなどの独立ブランド®Centynal™クラリFly®IGR Diacon®アイゼントリア®消えてしまいました®それは.Frontline Plusを含む他の昆虫制御製品のメーカーにも(S)−メチルブタジエンを販売した
生きた魚と小動物それは.SegrestとSunPetは水族館魚類と植物，爬虫類と小型動物の有力卸であり，ペット専門店や大衆販売業者商店および公共水族館や研究機関からである
戸外座布団私たちは店内とオンラインの主要小売業者を通じてヤドンブランドの屋外座布団を販売し、北米最大の大型店で自社ブランドの屋外座布団を販売しています。これらはすべてヤドンのEverTruブランドのアウトドア生地を利用しています。私たちのOCEANTEX™ EverTruにより開発された生地は責任ある方法で作製され，回収された海洋プラスチックと漁網を含む100%までの回収材料からなる
ペット販売と流通ネットワーク
私たちの国内での販売と流通ネットワークは私たちの自社ブランドを普及させるためであり、私たちの第三者協力ブランドを普及させるためでもある。9800社以上の小売業者に付加価値サービスを提供しており、その多くは10店舗未満の独立専門店と、6400社以上の獣医事務所である。これには、良質な棚の配置の購入と維持、製品の適時な補充、小売業者計画のカスタマイズ、変化する顧客および小売業者の選好への迅速な応答、新製品への迅速な配置とフィードバック、および買収ブランドの即時露出が含まれる。ネットワーク内のブランド組合せは単一出荷方式で提供され、私たちの独立した顧客が経済的に効率的な上で私たちと協力して、彼らのペット用品の需要を満たすことができます。私たちはまたイギリスで販売と物流施設を経営している。
ペット販売とマーケティング
私たちの販売戦略は多層的で、小売業者の最大市場シェアを奪取することを目的としている。私たちの顧客には、クラブ、地域、国家特色ペットショップ、独立ペット小売業者、大衆業者、雑貨店、薬局、電子商取引ルートなどの小売業者が含まれています。私たちはまた専門市場に昆虫コントロールと保健製品を提供して、獣医、市政当局、農民と馬製品サプライヤーの使用に提供します。コストコWholesaleは2022年度と2021年度のうちペット部門の純売上高の約11%を占めている。ウォルマート、Petco、アマゾン、クロガーも重要な顧客だ。
私たちの製品投入と小売店での知名度を最適化するために、私たちの重点販売資源は以下のように細分化されています
•品目別、チャンネル別に経営する販売組織
•私たちの最大の顧客サービスの専門家チームは
•地域チェーンに集中している顧客マネージャーのグループ
•地域ベースの地域マネージャーグループは、独立小売業者に取り組んでいる
•専門的な顧客マネージャーのグループが、専門と馬市場に取り組んでいる。
これらの販売チームは私たちが消費者、ブランド、そしてチャンネルを駆動するマーケティング戦略を提供する。著者らは革新、製品品質と性能、良質包装、製品定位と消費者価値を重点とし、価値創造を提供する。私たちは私たちの顧客と密接に協力して、彼らの需要を確定し、これらの需要を満たす戦略を共同で制定し、デジタル実行、印刷、放送、ダイレクトメールを含む番組を提供します。私たちは引き続き人材、革新、ブランド建設、デジタル能力、電子商取引に投資していきます。これらはペット分野をリードする野心を再生する上で重要な役割を果たしているからです。
この2年間、私たちは多くのマーケティング賞を受賞した。2022年度にケイティはケイティ栄養ソフトとケイティのfield+Forestでアメリカ平面設計協会から授与された2つのパッケージデザイン大賞を受賞した。2021年度には，全国コンテナ流通業者協会(NACD)がFarnanのVetoloin包装銅賞を授与した。
ペット大会
ペット用品業界は競争が激しく、かなりの統合を経験した。私たちのブランドペット製品は異なるサプライヤーが生産した国と地域のブランド製品と自社ブランド製品と競争しています。私たちが参加した製品カテゴリの中で、私たちの最大の競争相手はマース社、Spectrum Brands、J.M.Smucker Co.です。ペット分野の競争は主にブランド認知度、革新、高級包装、品質とサービスに基づいています。私たちのペット部門の販売と流通ネットワークは動物供給会社、フィリップスペット食品と用品会社及びいくつかの規模の小さい現地と地域の流通業者と競争を展開し、競争は製品の選択、価格、付加価値サービスと個人関係に基づいている
花園部分
花園の概要
私たちはアメリカの芝生と花園消費財市場のリーダーで、良質で価値志向のブランド製品を提供します。私たちはまた安い価格で価値のあるブランドを生産して、多くの自社ブランドを含みます。また、私たちの花園部門は製造、販売、流通ネットワークを運営しており、戦略的に私たちのブランドを支持しています。
園林背景
園芸業には、草と他の種子、化学肥料、制御、生製品、野生鳥類製品及び土壌とカバー、及び景観と装飾製品などの耐久品、陶器、屋外家具、水景、照明、アーチと格子などの消耗品が含まれています。包装事実、フリードニア集団、分子および内部推定によると、2022年のアメリカの芝生と花園消耗品業界の年間小売額は約320億ドルで、草と他の種子、化学肥料、防護剤、生きた貨物、野鳥製品、土壌とカバーを含む。私たちが参加したカテゴリーでは、芝生と花園消費財市場の年間小売額は約310億ドルと推定されている
芝生と花園消費財市場は高度に集中しており、大多数の製品はいくつかの流通ルートを通じて消費者に販売され、家庭センター、大衆業者、独立苗畑と金物店を含む。家庭と花園センターと大衆業者は通常多くの良質と超価値ブランドを持っています
中国園林産業の長期的な特徴
フリードニアグループは，ライフスタイルの変化や人口構造の変化に伴い，園芸業界が引き続き増加し，園芸のための新たな機会を創出すると予想している。新冠肺炎の疫病は人々の日常生活習慣に影響し、多くの人はもっと多くの時間を家に使っている。そのため、屋外生活はより重要になり、より楽しい屋外生活空間を作ることが強調された。フリードニアグループの調査によると、2021年3月までの12ヶ月間、36%の消費者が屋外プロジェクトにより多くの時間を費やしたことに同意し、26%の消費者が疫病のためにグルメガーデンを栽培していることが分かった。重要な屋外生活傾向の中で、ミレニアム世代はレジャー追求として園芸に興味を持つようになり、70%の回答者が園芸が好きだと答えた。彼らはアメリカ最大の庭師集団となり、全庭師の29%を占めている。全米不動産業者協会のデータによると、ミレニアム世代にはすでに大量の住宅があり、新冠肺炎、遠隔作業、収入の着実な増加がこの転換を加速している。彼らの天然と有機製品に対する興味は特に環境状況の良い製品に有利だ。フリードニアグループの報告書によると、庭師の4分の3近くが彼ら個人が環境を保護する責任があると思っている
ブランドの芝生と花園製品
私たちの主要な芝生と花園消耗品のラインは草の種子、野菜、薬草と花包の種子、野鳥製品、虫害防止製品、芝生と花園の看護製品で、化学肥料と生きた植物を含む。私たちのペンニントンブランドは草の種、野生鳥類飼料と観鳥部品の最大ブランドの一つです。Ferry−Morseは野菜，薬草，花卉包装種子分野の先頭者であり，我々のAmdroブランドはリードした制御製品の組合せである。
既存の製品ラインや新製品カテゴリの補完延長として、新製品の発売を求めています。2022年度には、露出した芝生の斑点やまばらな地域を補修するのに適したPennington Smart Patch芝生製品を発売しました。2021年度にはPennington Smart Seedを再発売しました®種子形成を加速させ、より緑の草を促進するために、特許出願中の肥料強化コーティング剤を有する芝生製品。ペンニントンブランドの様々な新しい鳥給餌器も発売しました。私たちは小型装飾祝日製品で私たちの生きている植物製品の供給を拡大し、消費者に直接渡す植物を発売した
制御します。私たちは有力な販売業者、生産者、流通業者です 芝生と庭雑草、コケ、病虫害防除製品。AmdroやCorry‘sなどのブランドで販売しています®ダコニー®画像、トーナメント™リリー·ミラー®モス·アウト®Over-N-Out®ロットBoost™セヴィンと他の個人的で統制されたブランドです
草の種。私たちは大手の営業業者、生産者と流通業者で、住宅と専門市場及び飼料と野生動物の種子混合物に多種の涼暖季節の草の種子と混合物を提供します。PenningtonブランドとLawn Booster，One Step Completeを含むいくつかのサブブランドでこれらの製品を販売しています®Rackmaster®Slopemaster®Smart Seed Smart Patch The Rebels®他のブランドもあります私たちはまた独自のブランドの草の種をたくさん生産している。ペンニントン牧草種子生産工場は業界最大かつ最も現代化された種子コーティングと調理施設の一つである
野菜、薬草、花の種私たちは野菜、薬草、花の種と種子起動剤のリーディングサプライヤーです。私たちはアメリカの種の名でこれらの製品を販売します®フェリー·モールスリベンストン®マッケンジー®Seed、Jiffyなどのブランド
野鳥です。私たちは野生鳥類飼料、鳥給餌器、鳥舎と他の観鳥部品の有力な生産者、営業業者と流通業者です。これらの製品はPennington、Wild Delightの名義で販売されています®そして3-D®ペット用品ブランドです。私たちの多くのブランドの野鳥混合物はビタミンとミネラルの特許混合物で処理されています。例えば、私たちのPenningtonブランドの混合飲料にはBird-Koteが添加されています®私たちの唯一無二の過程は、文字通り各種子の栄養コーティングを密封し、野生鳥類の健康に有益なビタミンとミネラルを含んでいる。
化学肥料。 私たちは有力な土壌補充剤と覚せい剤の生産者、営業業者、流通業者だ。私たちはアラスカでいくつかの粒子と液体の形の芝生と花園化学肥料と土壌補充剤を生産した®魚肥·鉄鉱粉®ペニントンSuperThrive®Pro Careと®ブランド名と他の個人的で統制されたラベル。
生きている植物。ベル圃場と合和苗床を通じて、私たちは東北と大西洋中部地区のHome Depotの良質な花、樹木、低木と他の植物の主要なサプライヤーであり、毎年数千万種の一年生と多年生植物を生産と輸送し、また蘭と室内植物などの栽培しないものを提供します
花園販売と流通ネットワーク
私たちの販売と流通ネットワークは主に私たちの独自ブランドを宣伝し、私たちのブランド製品の購入と維持、良質な棚の配置の調達と維持、タイムリーな製品補充、小売業者計画のカスタマイズ、絶えず変化する顧客と小売業者の選好に対する迅速な反応、新製品に対する迅速な配置とフィードバック、買収ブランドの即時露出、全面と戦略情報を含む小売店に入る重要な方法を提供するためである。このネットワークはまた、他のメーカーブランドの芝生と花園用品を販売し、これらの製品を私たちのブランド製品と統合して単一出荷し、4，400人を超える顧客と38，000を超える店が費用効果のある方法で私たちと付き合うことができ、彼らの芝生と花園用品の需要を満たすことができるようにした。
園林販売とマーケティング
私たちの良質製品のマーケティング戦略は製品の性能、革新、品質、高級包装と小売棚の配置を通じて消費者の需要を満たすことに集中しています。私たちの価値製品のマーケティング戦略はハイエンドブランドよりもっと低いコストで私たちの価値ブランドの品質と効果を高めることに重点を置いています。私たちの顧客には、大衆商人、家装センター、独立した芝生と花園農場、薬局と雑貨店、専門端末ユーザーなどの小売業者が含まれている。2022年度と2021年度では、家得宝の売上高は私たちの花園部門の純売上高の約33%と33%、ウォルマートの売上高は約28%と26%、Lowe‘sの売上は私たちの花園部門の純売上高の約16%と18%を占めている。
小売店での私たちの製品の位置と知名度を最大限に高めるために、私たちは以下の4つの相補的な戦略を通じて私たちの製品をマーケティングします
•専心の販売チームは私たちの共同ブランドグループを代表している
•小売と物流ネットワークは、私たちの顧客に店内研修と商品販売、特に春夏の最盛期を提供します
•専門職の顧客マネージャーと販売チームは私たちの最大の顧客の近くにいます
•厳選された独立販売店は私たちのブランドを販売しています。
私たちは人材、デジタル能力、電子商取引に投資し続けています。これらは私たちの花園分野をリードする雄の心の中で演じている重要な役割を再生しているからです。
園芸競技
芝生と花園消費財業界は競争が激しい。私たちの芝生と花園製品は様々なサプライヤーが生産した国、地域と個人ブランド製品と競争しています。私たちの芝と牧草種子製品、化学肥料、殺虫剤と組み合わせた製品は主にスコット奇跡会社が販売している製品と競争しています。また，Spectrum BrandsとS.C.Johnson&Son，Inc.は庭や家庭用殺虫剤の強力な競争相手である。私たちの花園部門は主にその強力なプレミアムと価値ブランド、品質、サービス、価格と低コスト製造に基づいて競争します。私たちの花園部分の販売と流通ネットワークも大量の流通業者と競争して、競争は価格とサービスに基づいています。
季節性
虫害防除を除いて、私たちのペット用品製品への需要は1年間で全体的にバランスがとれているが、私たちの芝生と花園消耗品業務は強い季節性を持っており、約3分の2の純売上高が私たちの第2と第3の四半期に現れている。私たちは予想される需要に応じて在庫を構築し、通常受け取ってから数日以内にお客様の注文を満たすため、たまっている未完成注文は実質的ではありません。運営資本プロジェクトの資金は、在庫と売掛金を含み、通常私たちの循環信用手配下の運営キャッシュフローと短期借入金から来ている。我々の流動性、運営資本管理、キャッシュフローと融資活動に関するより多くの情報は、流動性と資本資源、および付記11、長期債務を参照してください。本テーブル10-Kの後ろの部分を参照してください。
原材料の供給源と獲得性
私たちの原材料の大部分は複数のサプライヤーから購入しました。我々は単一供給源から(S)−メチルブタジエンを製造するための原材料の1つを得た。(S)-メチルブタジエンの供給中断の可能性を減少させるために、(S)-メチルブタジエンまたはこのような原材料の長期遅延が製品出荷遅延をもたらす可能性があり、ペット部門の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があるため、このような原材料((S)-メチルブチルジエン在庫を除く)を在庫している。
私たちの化学肥料と病虫草害予防治療製品の重要な成分は商品と特殊化学品であり、尿素、カリウム塩、リン酸塩、除草剤、殺虫剤と殺菌剤を含む。
私たちの鳥類飼料に必要な主要な原材料は大口の商品穀物で、小米、Miloとヒマワリの種を含み、これらの穀物は通常大型国家商品会社と地方食糧協同組合から購入します。予想生産量を満たすために穀物と種子の十分な供給を確保するために、約束日に数量(通常は価格)を決定することにより、将来の日に予想される穀物及び種子需要の一部を購入する契約を締結する。私たちは深刻な供給中断を経験したことがありませんが、私たちの供給は固定価格契約のカバー範囲内にないので、価格リスクに直面しています
新冠肺炎の流行によりペット用品や園芸消耗品の需要が大幅に増加した。これは私たちのサプライチェーンネットワークとこのような需要を満たす能力に圧力をかける。商品価格変化の影響に関する情報は、項目1.Aにおける“リスク要因--新冠肺炎疫病が私たちの業務方式に影響を与えており、これがどのくらいの間、私たちの将来の業務結果と全体の財務業績に影響を与えるか”と“リスク要因--私たちは鳥飼料や草種子の種子や穀物を生産するために使用されており、価格変動の影響を受けている商品製品であり、私たちに負の影響を与えている可能性がある”と見ている。
特許、商標、その他の独占権
私たちはアメリカと他の国で大量の特許を持っており、いくつかの特許出願が出願されている。創造的な研究と現行の特許計画を維持することで特許を開発することは我々の業務に有利であると考えられるが，特定の特許は我々の運営に重要であるとは考えていない.特許以外にも、私たちは多くの活性成分登録、最終用途製品登録、そして商業秘密を持っている。特許、活性成分登録、最終用途製品登録、商業秘密に加えて、大量の商標、サービスマーク、商号、識別タイプを持っています。私たちの多くの商標は登録されているが、一部はまだ登録されていない。
人的資本管理
私たちは中央職員たちがペットと花園産業に情熱を持っているので、私たちの組織の一部だと信じている。すべての中央チームのメンバーとすべての仕事は私たちの成功と私たちの目標を達成するのを助けるために重要だ。
2022年9月24日現在，約7，000人の従業員を有しており，そのうち約6，400名が常勤社員，600名が臨時またはアルバイトである。また、春と夏の増加需要を満たすために、2月から6月までの芝生と花園輸送ラッシュ時に多くの追加臨時従業員を雇用した。私たちのほとんどのアルバイトは時間単位で報酬されています。メキシコのプエブラにある工場の約50人の従業員を除いて、私たちの従業員は労働組合代表を持っていない。2022年度には、非季節的なフルタイムおよびパートタイム従業員の流出率は36%であった。
多元化と包容性のある労働力チームを誘致、育成、維持することは、私たちが引き続き成功する重要な構成部分であると信じている。私たちは多様性と包括的な議会を設立することを含めて、私たちの多様性をさらに強化するためのいくつかのステップを取った。私たちは採用や内部昇進決定で性別、国籍、族、年齢、教育、専門背景などを考慮します。複数の高級指導職(マネージャー、取締役と高級指導者と定義)を担当した女性は39%(副総裁及び以上)を占め、高級副総裁人力資源、総法律顧問兼秘書、オフィス主任、高級副総裁ペット消費マーケティング、総裁会計運営副総裁、総裁投資家関係副総裁、総裁企業発展副総裁、総裁不動産、総裁Segrest、健康と健康社長、総裁ペット専門部販売副総裁を含む。
私たちは金融安定が私たちの従業員福祉の重要な構成要素だということを知っている。私たちの競争力のある給与計画はすべての従業員の基本給や時間賃金を含む。また、毎年401 K利益共有ボーナス計画を提供し、条件に適合した従業員にボーナス計画を提供し、指定された業績指標と個人業績貢献に基づいて私たちの業務の成功度を評価する。私たちの全体給与計画のもう一つの構成要素は長期持分であり、これは年間と個人の贈与によって提供される。著者らはこのような長期持分奨励を重要な従業員を吸引と維持する手段として使用し、業績を奨励し、これらの従業員に会社の成功の中で既得利益を獲得させる。また、私たちの健康計画は、私たちの医療や歯科保険のように、私たちの従業員が仕事や家で一番気分がいいように助けてくれます。
私たちの従業員を発展させ、彼らが中環で重要な役割を担うことができるようにすることは、私たちの重要な戦略優先事項である。条件に適合した従業員に大学や高度学位補助金を提供することを含む、従業員のスキルを訓練·向上させるための様々な計画や資源を提供する。私たちはまた定期的に会社の各級の後継計画と人材発展について討論します。私たちの取締役会は常に組織内のビジネスリーダーと接触し、後継計画過程に積極的に参加している。我々の上級副総裁人力資源部は最高経営責任者に直接報告し、経営陣と協力し、組織内の将来の指導職に就くために内部人材を評価し続けている。潜在的買収を評価する際に重要な考慮要素は、対象会社の管理チームの素質と、必要があればCentralに残ることを確保する能力が十分に保証されているか否かである。
私たちはすべての事故の根本的な原因を記録、報告、調査することで、私たちの安全表現の高い基準を奨励し、推進している。進歩を推進していく中で、新たな年間セキュリティ目標を設定し、私たちの運営能力に投資しました。2022年度には、2021年度に比べて記録可能事故率が24%向上した。
2021年2月、会社史上初めてフォーブス2021年の米国最優秀中型雇用主の1人に選ばれた。
規制面の考慮
私たちが製造したり流通したりする多くの製品は現地、州、連邦、外国の法律と法規によって制限されています。そのような規定はしばしば複雑で、変化するかもしれない。例えば，米国では，個別州および/または外国機関の登録を除いて，すべての殺虫剤が米国環境保護局(EPA)に登録されてから販売されなければならない。化学肥料製品はまた国家農業部の登録と外国ラベル規定を守らなければならない。草と他の種はまた州、連邦、そして外国のラベル規制によって制限されている。
“食品品質保護法”(FQPA)は食品用殺虫剤の基準を確立しており，農薬曝露の累積影響が傷害を与えないことを合理的に決定している。この法案によると、環境保護局は飲食と非飲食物の殺虫剤への曝露の累積リスクを評価している。我々の製品中の殺虫剤は食品にも用いられており，今回の非食事曝露リスク評価の一部としてEPAが評価した。
そのほか、ある農薬と化学肥料製品の使用は各種の地方、州、連邦と外国の環境と公共衛生機関の監督管理を受けている。これらの規定は、認証されたまたは専門的なユーザのみが製品を使用することを要求すること、またはいくつかの製品が特定のタイプの場所でしか使用できないこと(例えば、“芝農場またはゴルフ場で使用してはならない”)を要求することを含むことができ、ユーザに、製品がすでにまたは適用されるべき属性の通知を掲示することを要求することができ、近くの個人製品が将来適用されることを通知することを要求することができ、またはいくつかの成分の使用を禁止することができる
各種の連邦、州と地方法律は、連邦食品安全現代化法案(FSMA)を含み、ペット食品も監督し、監督当局に製品のリコールやラベルの再貼りを要求する権力を与える。近年、FSMAのいくつかの新しい規制が施行され始めた
様々な地方，州，連邦，外国環境法では，様々な実体に汚染された財産の整理やこのような救済の費用の支払いが義務付けられており，通常は実際に汚染されていない各方面が負担する。我々の広範な買収の歴史の過程で，我々は多くの製造·流通施設を買収し，その大部分は第2段階の環境試験を経ておらず，それらが汚染されているかどうかを決定した。
環境、社会、ガバナンス
私たちの業務の長期的な利益は、私たちが自分の力を尽くして地球を保護し、私たちがサービスする地域を愛し、私たちの中央従業員に安全、健康、有益な職場を提供することを要求している。持続可能な発展は私たちの長期企業路線図を貫き、私たちの中央影響戦略を通じて生き生きとなってきた。私たちは2022年度に最初の中央影響報告書を発表し、持続可能な開発に対する私たちの約束を示した。この就任報告は、私たちの中央影響力戦略、私たちの重点分野--私たちの地球を保護し、私たちのコミュニティを育成し、私たちの従業員に権力を与え、私たちは10の重要な分野で目標であるエネルギーと温室効果ガス、水、廃棄物、生物多様性、慈善事業、従業員ボランティアサービス、製品管理、健康と安全、多様性と包容性、学習と発展、そして私たちの進展と行動の約束の例を詳しく紹介した。その報告書は私たちのウェブサイトwww.Cental.comで見つけることができる。
私たちの執行官に関する情報は
次の表に2022年11月21日現在の実行幹事の名前、年齢、ポストを示します。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 名前.名前 | 1 | 年ごろ | | ポスト |
| ウィリアム·E·ブラウン | | 81 | | | 取締役会議長 |
| ティモシー·P·コファー | | 54 | | | 最高経営責任者 |
| ジョン·E·ハンソン | | 57 | | | 社長、ペット消費財 |
| ニコラス·ラハナス | | 54 | | | 最高財務官上級副社長 |
| J.D.ウォーカー | | 64 | | | 社長、花園消費財 |
| ジョイス·マッカーシー | | 53 | | | 総法律顧問兼秘書 |
ウィリアム·E·ブラウンそれは.ブラウンさんは、2019年10月からずっと私たちの議長を務めており、1980年から2018年にかけてこの役職に就いています。1980年から2003年6月まで、2007年10月から2013年2月まで、私たちの最高経営責任者を務めた。1977年から1980年にかけて、ブラウンさんはVivitar社で財務、運営、研究開発を担当する上級副社長を務めた。1972年から1977年にかけて、McKesson社で働き、同社200サイトのデータ処理組織を担当した。McKesson Corporationに参加する前に、BrownさんはMcCormick，Inc.で製造、エンジニアリング、データ処理に従事し、彼のビジネス人生の10年前だった。
ティモシー·P·コファーそれは.コーファーさんは、2019年10月に私たちのCEOになりました。彼は消費財業界で30年間の経験がある。最近、2016年から2019年にかけて、億滋国際執行副総裁兼首席増長官を務めた。これまで、カルフ食品会社で高級運営職を務めていたが、欧州区執行副総裁と総裁、オスカー·マイヤー食品会社の総裁、カフピザ社の総裁を含む。
ジョン·E·ハンソンですハンセンさんは、2018年と2019年の一部期間にわたって取締役会のメンバーを務めた後、2019年8月に当社のペット消費財部門の総裁になりました。2015年から2017年にかけて、オアシスブランドのCEOを務めています。さんさんは2013年から、戦略、運営、M&Aの分野で消費財会社にコンサルティングを行っています。これまでコニゲラ社で16年以上の勤務経験を持ち、2008年から2012年まで冷凍食品部の総裁を務め、2006年から2008年まで販売部門の上級副社長を務めていた。
ニコラス·ニコ·ラハナスそれは.ラハナスさんは2017年5月に当社の最高財務責任者になりました。2014年4月から2017年5月まで、ペット事業部財務総監兼首席財務官高級副総裁を務め、2011年10月から2014年3月まで、企業財務計画と分析部総裁副主任を務めた。ラハナスさんは、2008年3月から2011年10月まで、事業部門の収益性に着目した業務実績担当取締役を務め、2006年10月から2008年3月まで、花園事業部の財務マネージャーを務めていた。Centralに加入する前に、彼は私募株式と投資銀行で働いていた。
J.D.ウォーカーです。Walkerさんは2017年に私たちのガーデン消費財社長となり、販売、マーケティング運用、制御と化学肥料、草の種とサプライヤーのパートナービジネス部門を含む中環のブランドガーデンビジネスを担当し、小売販売とサービスチームとガーデン分譲を担当しました。昇進前は、2014年から2017年まで総裁兼花園ブランド業務社長を務め、2011年から中環で高級副総裁である花園販売を担当していた。Centralに加入する前に、WalkerさんはSpectrum Brandsで13年間の上級職を務め、ギレン社のDuracell北米グループで17年間の上級職を務めました。
ジョイス·マッカーシーそれは.マッカーシーさんは2022年4月に私たちの総法律顧問兼秘書になった。2018年から2022年まで、フェラ菓子会社の総法律顧問兼秘書を務め、会社のすべての法律やコンプライアンスを担当した。2002年から2018年まで、マッカーシーは高露潔褐色公司でいくつかの重要な法律職を担当し、高露潔全世界ペットフード部門Hill‘s Pet Nutrition，Inc.で4年間総法律顧問を務めた。高露潔に入社する前、マッカーシーさんはDavis Polk&Wardwell法律事務所のパートナーで、ニューヨーク南区アメリカ地区裁判所裁判官の法律書記を務めていた。
利用可能な情報
私たちのサイトはwww.Cental.comです。私たちは、これらの報告書を電子的に米国証券取引委員会に提出または提出した後、合理的で実行可能な範囲内で、できるだけ早く私たちのウェブサイト上で、または私たちのウェブサイトを通じて、私たちの年間、四半期、現在の報告書、およびこれらの報告書の任意の修正を無料で提供します。私たちのウェブサイトの情報はこの報告書の一部ではない。
第1 A項。リスク要因です
この10-K表は、リスクと不確実性に関する前向きな陳述を含む。私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なるかもしれないが、これは、私たちが以下に説明するリスクと、本10-K表の他の場所で直面しているリスクを含む、私たちがコントロールできない要素のためである。
あなたは次に説明する危険を慎重に考慮しなければならない。しかも、以下に説明する危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちはただ私たちが実質的な危険だと思うことを説明しただけだ。しかし、私たちが現在重要ではないと思っているか、私たちが今知らない他の危険があるかもしれない。未来の状況は変化するかもしれないし、新しい情報に気づくかもしれません。これらの情報は私たちのこれらのリスクの評価に影響を与えるかもしれません。
次のいずれかの事件が発生した場合、私たちの業務、見通し、財務状況、および/または経営結果は、重大な悪影響を受ける可能性があります。私たちが下で何かを言ったり、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない時、私たちはそれが1つまたは複数のそのような影響を与えるかもしれないという意味だ。どんな場合でも、私たちの普通株価格は下落する可能性があります。あなたはわが社への投資の全部または一部を失うかもしれません。
私たちの業務に影響を与えるリスク
インフレ、金利上昇、経済不確実性(潜在的な衰退を含む)、その他の不利なマクロ経済状況は、私たちの業務を損なう可能性がある。
私たちの収入と利益率は、インフレ率、金利、これから来る景気後退の可能性、エネルギーコスト、自由支配可能支出に対する消費者の態度、為替変動、および消費者支出に影響を与える可能性のあるその他のマクロ経済要素を含む様々な経済要素に依存する。2021年度と2022年度には、高いインフレを経験し、投入コスト、労働コスト、燃料コストを含む当社の業務の多くの部分コストが大幅に上昇しました。2023年度にはインフレ環境が続くと予想され、一部の経済学者は米国経済が景気後退に入る可能性を予測している。上昇する投入コストと製品価格の向上、あるいは消費者の自信と購買力が弱まることができなければ、有機販売の低下、毛金利と営業収入の低下を経験する可能性がある。
エネルギー価格が高い企業は私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
2021年度と2022年度には、エネルギー価格が大幅に上昇して高止まりしており、これにより当社企業の燃料コストが増加し、我々の多くの製品の原材料コストが増加し、2023年度に引き続き上昇する可能性がある。未来のエネルギー価格が高い企業は、消費者支出と私たちの製品の需要に悪影響を与え、私たちの運営コストを増加させる可能性があり、両方とも私たちの販売と運営収入を減少させるだろう。
経済低迷の間、消費者が自由に支配できる支出の低下や消費者選好の変化は、私たちの売上を減少させ、私たちの業務を損なう可能性がある。
私たちの販売は最終的に消費者が自由に支配できる支出に依存し、これは現在のインフレ環境、金利上昇、これから来る景気後退の可能性、他の一般的な経済状況、自由に支配できる収入と信用、天気、消費者自信、失業率を含む私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。経済低迷の間、消費者が自由に支出を支配できるいかなる実質的な低下も私たちの売上を減少させ、私たちの業務を損なう可能性がある。不利な経済と市場状況はまた私たちの一部の主要な小売顧客を財務圧力に直面させる可能性があり、これは私たちの信用リスクと潜在的な不良債権の開放を増加させるだろう。
私たちの業務の成功は、人口構造や消費者選好が変化していく傾向を認識し、対応する能力にもある程度依存しています。私たちは変化する消費者の味、好み、消費モード、芝生、花園とペットケア需要を適時に識別または効果的に応答することができず、私たちの製品需要と私たちの収益力に不利な影響を与えるかもしれない。
新冠肺炎疫病はすでに私たちの業務運営方式に影響を与えており、これがどのくらいの時間とどの程度私たちの未来の運営結果と全体の財務業績に影響するかはまだ確定していない。
2020年度に発生した全世界の新冠肺炎疫病は私たちの日常運営及び私たちの大多数の顧客、サプライヤーと消費者の運営に影響を与えた。アメリカにおけるワクチンと増強剤の可用性と可及性は2022年度の新冠肺炎の影響を低下させたが、新冠肺炎及びその新変種は引き続き私たちと顧客の業務運営方式及びわが製品に対する全体的な需要に影響を与える可能性がある。
新冠肺炎により、私たちの園芸とペット業務は異なる程度の影響を受けました。私たちのペットと花園の多くの製品カテゴリは、疫病中のペット養子縁組の増加と、家にいる注文と遠隔作業から利益を得ており、これは私たちの製品需要に積極的な影響を与えている。私たちはまた電子商取引チャネルの需要が増加していることを見ている
疫病の流行と私たちの製品需要の増加は私たちの流通ネットワークに運営挑戦をもたらし、そして私たちが正常充填率標準を達成する能力に影響を与えた。私たちのサプライチェーンも需要の急速な増加の影響を受け、私たちは運営と物流コストの増加を経験した。2022年度には、サプライチェーン不足の影響を緩和し、充填率を向上させるために在庫を増加させ、輸送コストを増加させる。もし疫病が悪化すれば、私たちのサプライチェーンはより多くの中断に遭遇する可能性があります。私たちはこれらの事件の潜在的な影響やタイミングを合理的に見積もることができませんが
2022年度の推進に伴い、疫病の影響はある程度軽減され、高インフレは引き続き存在し、消費者の購入行為に負の影響を与え、そして私たちの顧客と中環の在庫レベルの上昇を招いた。もし私たちがこのような事件の影響に効果的に対応して管理できなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私どもの経営業績とキャッシュフローは変動の影響を受けやすいです。
私たちの四半期の純売上高、純利益、キャッシュフローは引き続き変化すると予想しています。このような違いを引き起こす可能性のある要素は
•高インフレ率と価格設定行動は、大口商品コストを含む高投入コストを緩和する能力がある
•金利上昇と潜在的な景気後退を含む不確定なマクロ経済環境、および両者が消費者の自由支配可能な支出に及ぼす影響を含む
•季節的で不利な天気条件
•商品食糧価格や他の投入コストの変動
•サプライチェーンと調達中断、新冠肺炎の大流行と動揺した地政学的環境を含む
•芝生、庭、ペット製品の需要の変化
•製品の組み合わせ、サービスレベル、マーケティング、価格設定における私たちと競争相手の変化
•買収の効果
•私たちは主要小売業者との関係と彼らの購入モデルと経済安定の実力を持っている。
このような変動は私たちの業務と私たちの普通株の市場価格に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは中央から本部への戦略を実施しています。これは今後数年間の支出増加を招く可能性があります.
私たちは最高経営責任者による全社戦略評価を開始した後、一連の全面的な組織と運営措置を含む中央から本部までの戦略を策定し、私たちの消費ブランドを構築し、発展させ、リードする電子商取引プラットフォームを作成し、重要な顧客との関係を強化し、強力なポートフォリオ戦略を推進し、コストを下げて利益率の向上と成長を推進し、業務部門を主導とした創業成長文化を強化することを目的としている。私たちは今後数年間このような計画を引き続き実施することを予想している。私たちはこれから数年間、毎年この戦略に関連した巨額のコストが発生し続けると予想している。私たちが中央から本部までの戦略的措置を成功的に実行できるという保証はないし、私たちは予想された時間帯にこれをすることができるだろう。実施過程で、私たちは私たちの業務に大量の投資を行い、大量の移行コストを発生させるだろう。このような投資と移行費用は私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは鳥飼料や草の種を生産するために使われている種子や穀物は価格変動の影響を受ける大口商品であり、これは私たちにマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちの財務業績部分は原材料コストに依存しており、これらのコストの増加を顧客に転嫁する能力に依存しています。特に，我々のペンニントンとケイティ業務は，鳥飼料を生産するための商品種子や穀物の市場価格変動の影響を受けている。歴史的に見ると、大口商品の種子と穀物の市場価格は、米国政府の農業支援計画の変化、国際農業と貿易政策の変化、成長と収穫季節の天気条件を含む一連の要素によって変動する。
市場価格変化への影響を減らすために、販売季節の限られた調達需要を満たすために、穀物、鳥飼料、草種子の調達契約を締結した。これらの契約は私たちの購入要求の一部しか含まれていないので、例えば
このような製品の市場価格が上昇し、私たちの生産コストも増加した。逆に、これらの製品の市場価格が低下すれば、最終的には買収契約に従って市場よりも高い価格で食糧や種子を購入する可能性がある。
ウクライナ戦争は鳥類飼料と草種子のコストを押し上げたため、2022年度は記録的なインフレレベルとある穀物の供給減少をもたらした。2021年度と2022年度には、ひまわり、アワ、小米などの重要商品のインフレコストの上昇を経験した。2022年度に小売業者とさらに値上げを交渉することができるにもかかわらず、値上げは将来的に高企業のコストを完全に相殺できず、利益率が低下する可能性がある。将来的にコストが高い企業が続いている場合には、追加の価格調整の時間や程度を実施することができる保証はありませんし、コストが低下した場合に小売業者と定価を維持する能力も保証されません。価格上昇がどの程度私たちの販売量にマイナス影響を与えるか予測できません。小売業者の転嫁価格の上昇に伴い、消費者は私たちの利益率の低い鳥飼料に転換し、競争製品に転換したり、野生鳥類飼料製品の購入を減少させたりするかもしれない。消費者行動の同様の転換は、大幅な値上げを経験した他の製品種別の業務に悪影響を及ぼす可能性がある
サプライチェーン遅延と中断は、販売損失、供給率、サービスレベルの低下、生産能力の拡大とプロセス自動化の実現における遅延を招く可能性がある。
新冠肺炎の流行と私たちの製品需要の急速な増加は私たちの流通ネットワークに運営挑戦をもたらし、私たちのサービスと供給率に影響を与え、販売損失を招いた。2020年度と2021年度には、私たちの製品の需要増加が私たちのサプライチェーンに挑戦し、高いレベルの需要を満たすために十分な製品を調達·生産する能力にも挑戦しています。2022年度の推進に伴い、私たちの製品に対する需要は安定し、材料と労働力の獲得性も安定し、インフレ率はかつてないレベルで上昇し、肝心な商品、材料、労働力と貨物コストの上昇を招いた。
私たちのサプライチェーンは、持続的な新冠肺炎の流行によっても、不安定な地政学的環境によっても、私たちが製造に必要な材料を調達する能力や、製品を顧客に輸送する能力に影響を与えるかもしれない。私たちはこれらの事件の潜在的な影響やタイミングを合理的に見積もることができず、この影響を軽減できないかもしれない。
私たちは、私たちの新製品革新が投資を回収するのに十分な売上を生み出すことができないリスクを含む、革新に関連する重大なリスクに直面している。
私たちの将来の成功は、製品革新を通じて既存の製品を改善し、新製品を開発、マーケティング、生産する能力にある程度依存すると信じています。私たちがどんな新製品や製品の革新も成功的に発売、マーケティング、生産することを保証することはできませんし、お客様のニーズを満たしたり、市場の承認を得たりする既存製品の改善をタイムリーに開発し、発売する保証もありません。私たちは新製品や改善された調合を開発し、それらを成功的かつタイムリーに発売することができず、私たちの業務成長能力を損なう可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
園芸業界は，多くの業界よりも消費者が重大な革新を受ける時間が長く，通常重大な新製品革新に関連するリスクが高まっていると考えられる。
ペットの鳥、小動物、魚の供給中断は私たちの販売に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
連邦政府と多くの州政府はペット鳥の輸入と小動物の供給制限を増加させた。これらの制限は新しいペット鳥と小動物の供給を減少させ、それによってペット鳥と小動物食品と用品の需要を減少させる。もしこれらの制限がもっと厳しくなったり、似たような制限が観賞魚に適用されれば、私たちは将来これらの製品の販売が影響を受ける可能性があり、これは私たちの収益性に負の影響を与えるだろう。しかも、一部の国でも鳥インフルエンザの流行が発生している。アメリカの大規模な疫病は私たちのペットと野生鳥類食品の需要を減少させ、私たちの財務業績にマイナス影響を与えるだろう。
私たちのSegrest子会社はアメリカ最大の水族魚サプライヤーであり、ペット鳥と小動物も供給しています。魚、ペット鳥、小動物の販売は、調達、飼育繁殖計画の開発、私たちが供給する魚、ペット鳥と小動物の健康、および未来の政府の魚、ペット鳥、小動物販売に対する規制に関するリスクを含む追加のリスクに直面させる。
私たちの芝生と花園販売は季節性が強くて、不利な天気の影響を受けています。
私たちの芝生と花園製品は主に春と夏に使用されるため、花園業務は季節的です。2022年度には、私たちの花園部門の約66%の純売上高と総純売上高の59%が私たちの第2と第3四半期に発生した。ほとんどの花園部門の営業収入はこの時期に生まれた。私たちの運営資金需要と借金は通常第二四半期にピークに達します。私たちは収入が少なく、同時に春の販売季節に準備して費用が発生するからです。もし手元の現金と私たちの信用で手配した借金が私たちの季節的な需要を満たすのに十分でなければ、あるいはキャッシュフローが
春と夏に発生した収入は私たちの借金をタイムリーに返済するのに十分ではないため、このような季節性は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
芝生と花園製品の需要は天気の著しい影響を受けるため、特に園芸シーズンの週末の天気のため、私たちの運営業績とキャッシュフローはまた、異常な涼しい或いは暖かい温度、豪雨、水不足或いは洪水のようないくつかの天気モードの不利な影響を受ける可能性があります。2022年度、私たちは花園の最盛期に不利な天気を経験して、これは私たちの花園販売に悪影響を与えました。将来の不利な天気は私たちの芝生と花園事業の販売と利益に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務の大部分は少数の顧客に依存しています。
ウォルマートは当社最大の顧客であり、2022年度には会社総純売上高の約17%、2021年度は約16%、2020年度には約17%を占める。家得宝は、2022年度、2021年度、2020年度にそれぞれ会社の総純売上高の約16%、15%、13%を占める2番目の顧客です。当社の3番目のお客様Lowe‘sは、2022年度、2021年度、2020年度にそれぞれ会社総純売上高の約8%、9%、10%を占めています。好市多やアマゾンも重要な顧客であり、ウォルマート、家得宝、労氏に加え、2022年度の純売上高は約51%を占めている。その多くの主要小売業者の市場シェアは増加しており、今後数年間増加し続ける可能性がある。
私たちとこれらの重要な小売業者のいずれかとの関係を失ったり、重大な不利な変化が発生したりして、私たちの純売上高、運営収入、キャッシュフローの低下を招く可能性がある。重要な顧客からの注文の損失または減少は、出荷、費用、商品状況または関連事項に関する顧客のトラブルによる損失、または主要顧客から売掛金を回収することができず、私たちの運営収入やキャッシュフローを減少させる可能性があります。
関税や世界貿易戦は私たちの製品のコストを増加させる可能性があり、これは私たちの製品の競争力と私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
前大統領政権中、米国は中国から輸入された各種商品に一連の5%~25%の関税を課し、その後、中国から輸入された追加商品に関税をかけた。私たちが販売している製品のうち、10%未満だけが中国製です。米国が引き続き中国関税を徴収する場合、または米国または他の国が世界貿易戦争によって追加の関税または貿易制限を実施すれば、私たちが中国または他の国で製造した製品の米国への輸入コストが上昇する可能性があり、これは逆にこれらの製品の需要に悪影響を与え、私たちの業務や経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは小売業の傾向に不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの小売業者の顧客は継続的に統合され、私たちの業務に依存する顧客が減少した。これらの主要小売業者の規模はますます大きくなって、ますます老練になって、購買力と交渉能力はすべて増強して、彼らは更に値上げを抵抗することができて、もっと低い価格を要求することができます。私たちの業務は、棚空間への参入制限、価格要求、その他の条件など、主要小売業者の政策変化の負の影響を受ける可能性がある。また、大手小売業者は在庫が減少した場合に運営できるようにサプライチェーンを発展させるのに十分な規模を持っている。そのため、我々の顧客は在庫除去を実施し、“時間通り”に基づいて調達を行ってきた。これは、場合によっては生産準備時間を短縮し、需要をより密接に予測することが要求され、これは、将来的には在庫を増加させ、私たちの運営資金および関連融資需要を増加させる必要があるかもしれない。このような定時制への転換は、小売業者が購入注文を延期する可能性もあり、これにより、販売が第1四半期から別の四半期に移行する可能性がある。先行小売業者がある市場カテゴリに参入または撤退する決定、例えばウォルマートが2019年に生きた魚事業から撤退することを決定することは、我々の業務に大きな影響を与える可能性もある。しかも、一部の小売業者は自社ブランド製品に対する重視を強化している。これらの小売業者は未来にもっと多くの棚空間を使用するかもしれません。現在は私たちの製品、彼らの商店ブランド製品に使われています。自社ブランドを機会とし、多くの自社ブランド製品を小売業者に供給しているが、キー小売業者が他社製の自社ブランド製品で自社ブランド製品を代替すれば、販売を失う可能性がある。
私たちは様々な貿易ルートで私たちの製品を販売しています。その大部分は主要小売業者に依存しています。伝統的な実体小売ルートを介して、アマゾンを含む電子商取引ルートも通じています。電子商取引チャネルは引き続き急速に増加している。ある程度、私たちが依存しているキー小売業者のシェアが電子商取引ルートに奪われ、売上を失う可能性がある。私たちはこのルートをより有効に利用するためにより多くの投資を続けているが、このような投資が成功する保証はない。もし私たちが消費者が好きかもしれない電子商取引チャネルの開発と利用に成功しなければ、私たちの収入は予想を下回るかもしれない。
もし私たちの主要顧客の財務状況が著しく悪化すれば、私たちの販売、収益性、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは顧客の信用状況を監視し、評価し、販売条項を適切に調整しようと試みている。これらの努力にもかかわらず、キー顧客の倒産申請や清算は、我々の業務、運営結果、および将来の財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの製品に対する需要を過小評価したり、過大評価したりして、適切な在庫レベルを維持していなければ、私たちの運営結果と財務状況はマイナスの影響を受ける可能性があります。
私たちの製品に対する顧客のニーズを満たすために在庫レベルを管理する能力は私たちの業務に非常に重要です。我々の製品の生産レベルと在庫管理目標は，需要の見積もりに基づいており，生産能力，出荷時間，在庫レベルを考慮している。サプライチェーン中断による我々の充填率への悪影響を軽減するため、2022年度に在庫レベルを大幅に増加させた。もし私たちが特定の季節の私たちのいかなる製品に対する需要を過大評価したり、過小評価したりすれば、私たちは適切な在庫レベルを維持できないかもしれません。これは私たちの純売上高、利益率、純収益および/または運営資本にマイナスの影響を与え、顧客の需要を満たす能力を阻害し、顧客の流失を招き、あるいは過剰で時代遅れの在庫費用を発生させる可能性があります。
製品問題は、製品責任、人身傷害或いは財産損失クレーム、リコール、撤回、製品交換、政府当局が資源を移転し、業務運営に影響を与える可能性があり、販売を減少させ、コストを増加させ、私たちを競争劣勢にさせる規制行動を招く可能性があり、これらはすべて私たちの運営結果と財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。
私たちはすでに未来に製品に関する問題を経験する可能性があり、これらの問題は製品責任、リコール、撤回、製品交換、または政府当局の規制行動を招く可能性がある。製品のリコールまたは製品販売のための他の政府の規制行動は、政府の審査強化、名声被害、消費者の私たちの製品に対する需要の減少、小売業者の顧客がこれらの製品を購入すること、またはこれらの製品のマーケティング支援を提供する意欲の低下、保険を得ることができない、または保険コストを増加させること、または追加の安全およびテスト要件をもたらす可能性がある。このような結果は、開発·管理資源を移転し、私たちの業務運営に悪影響を与え、売上を減少させ、法的費用や他のコストを増加させ、類似製品問題の影響を受けていない他のメーカーに比べて競争劣勢になる可能性があり、これらの問題のいずれも、私たちの運営結果や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業界の競争は、ビジネス戦略の実行、収益性の向上、既存の顧客との関係を維持する能力を阻害する可能性があります。
私たちが経営している業界は競争が激しく、近年ますます多くの統合を経験している。私たちは多くの他の会社と競争しています。その中のいくつかの会社はそれぞれの業界でより成熟していて、私たちよりずっと多くの収入と資源を持っています。私たちの製品は国や地域の製品や各種サプライヤーが生産する自社ブランド製品と競争しています。私たちのペット分野で最大のライバルはSpectrum Brands，Hartz Mountain，Mars，Inc.とJ.M.Smucker Co.であり，我々の花園分野で最大のライバルはScotts Miracle-Gro，Spectrum Brands，S.C.Johnsonである.
効果的に競争するためには、他の事項を除いて、私たちは：
•市場をリードしているブランドを発展させ
•市場シェアを維持したり拡大したり
•主要小売業者との関係を維持し拡大しています
•増加する電子商取引チャネルを有効に利用して
•消費者を引きつける革新的な新製品を開発し続けています
•効果的なマーケティングと販売促進計画を実施する
•厳しい品質基準を維持しています
•競争力のある価格で信頼できる製品を提供する；
•買収された業務を効率的に統合する。
競争は販売量の低下、値下げ、利益の減少、損失、あるいは市場シェアの喪失を招く可能性がある。私たちは効果的な競争ができず、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは引き続き企業資源計画情報技術システムを実施する。
企業資源計画(企業資源計画)ソフトウェアシステムの設計·実施に関する費用を発生させており、2つのシステムのうちの1つまたは他方に業務を段階的に移行させることを目的としている。業務単位の必要に応じて、どの方式を各業務に使用するかを選択する。この2つのシステムは多くの会計·財務報告システムに代わる見通しで、その大部分は企業買収で獲得されている。これまでに、企業資源計画システムの数を43個から12個に減少させてきました。2023会計年度以降の企業資源計画ソフトウェアシステムの資本支出は、残りのレガシーシステムの変換速度に依存します。もし実現された残りの部分が成功的に実行されなかったら、私たちは業務中断に遭遇するかもしれない。私たちがプロジェクトの実施をタイムリーかつ成功的に達成しなければ、プロジェクトの完成に関連する追加コストと、既存の運営を改善し、将来の成長をサポートし、新しいアプリケーションや技術を利用する能力の遅延に遭遇する可能性があります。このすべてのことはまた経営陣の気晴らしを招き、私たちの運営と戦略に対する彼らの注意を分散させる可能性がある。
私たちが製造し、流通しているいくつかの製品は政府の許可を必要とし、潜在的な環境責任を負わせてくれる。
私たちが製造し、流通しているいくつかの製品は連邦、州、外国、地方当局によって規制されている。環境健康と安全法律法規はしばしば複雑で、変化する可能性がある。環境健康と安全法律法規は私たちの製品の製造、販売、あるいは使用を制限したり、その処置を規範化することで私たちに影響を与えるかもしれません。規制や規制の変化は、私たちの将来の運営コストの増加や他の方法で運営に影響を及ぼす可能性がある。私たちが将来このような法律や法規の悪影響を受けないことを保証することはできません。これらの法規を遵守することによって運営コストが増加することもなく、私たちが人身被害、財産損失、または政府執行のクレームを受けないことを保証することはできません。また，我々の業務性質や環境コンプライアンス基準や技術の変化の性質から，将来物質資本支出が不要になることは確実に予測できない。
環境法では，業務基準に加えて，様々な実体に汚染された財産の整理やその救済費用の支払いが義務付けられており，通常は実際に汚染されていない当事者である。したがって、汚染された財産が現在私たちが所有または経営しているわけではなく、または汚染が私たちがその財産を所有または経営している間、または以前に第三者によって引き起こされた場合でも、契約または法律の実施によって救済費用を負担する可能性がある。我々の広範な買収の歴史により，我々はすでに複数の製造·流通施設を買収しており，その大部分は第2段階の環境試験を経ておらず，それらが汚染されているかどうかを決定している。我々や他の人が過去にこれらの物件で行った行動の性質から，すべての潜在的な土壌や地下水汚染事例が決定されている保証はなく，環境現場評価が行われている物件でも同様である。将来発生する事件は、現行の法律や政策の変化やその実行、あるいは現在未知の汚染を発見したり、将来の救済責任を引き起こす可能性があり、重大である可能性がある。
私たちの業務は私たちが中国から製品を調達し続ける能力にかかっている。
私たちは製造要求の一部を中国にある第三者メーカーにアウトソーシングする。これは私たちを一連のリスクに直面させ、中国の公衆衛生と汚染リスクが製造業に与える影響、品質管理の問題、社会と政治的動揺と不安定、輸出関税、輸入統制、関税、割当量、その他の貿易障壁、運航と輸送問題、そして通貨価値の変動を含む。米国政府の貿易政策の変化は、中国から輸入された商品に引き続き関税を課すことや、任意の新たな関税を徴収することを含むこれらのリスクを悪化させる可能性がある。私たちの製品需要の大部分は中国の第三者メーカーに依存しているため、私たちとこれらのメーカーとの関係のいかなる中断も私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
経営業績の悪化は、債務条項の下での義務履行を阻止したり、債務満期時に有利な条件で再融資を行う能力に影響を与える可能性があります。
私たちは巨額の借金を背負っていて、私たちは重い借金を背負い続けるつもりだ。2022年9月24日現在、私たちの総債務は約12億ドルです。このような負債水準と私たちの将来の借金需要は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
•債務条項に対する私たちの義務を履行することを難しくしています
•私たちのキャッシュフローの大部分を債務の元本と利息の支払いに使用することが要求され、これは、私たちのキャッシュフローを減少させて、運営資本、資本支出、買収、および他の業務活動に資金を提供する
•不利な気象条件や大口商品価格の上昇を含む不利な業界条件下での私たちの脆弱性を増加させる
•私たちの業務と私たちの業界の変化を計画または対応する上での柔軟性を制限する
•戦略的買収やビジネスチャンスの開拓を制限しています
•負債の少ない競争相手に比べて劣勢になるようにしています
•もしあれば、私たちが合理的な金利で追加資金を借り入れる能力を制限する。
また、私たちの信用手配は変動金利で利息を計上しているため、私たちの信用協定の定義によると、金利や利差をさらに高めることはより高い債務超過要求を生むことになり、これは私たちのキャッシュフローに悪影響を与えるだろう。
買収に関連するリスク
私たちの買収戦略は多くの危険を扱っている。
当社は定期的に他社と買収交渉を行い、近い将来、実質的または既存の業務運営とは異なる運営特徴を有する業務に関連する機会を含む1つまたは複数の潜在的な買収機会がある可能性が予想される。もし適切な買収機会があれば、私たちは積極的に努力するつもりだ。買収には特別なリスクが含まれています
•買収された事業は期待された結果に達しなかったこと、買収された資産の買収後の経営業績が低下した潜在的な減値
•経営陣の注意をそらす
•必要であれば追加融資を受けることができ、これはレバレッジ率とコストを増加させ、株式を希釈するか、またはその両方を得ることができる
•営業権と他の無形資産の増加は私たちの財務諸表に潜在的な負の影響を与えます
•買収された会社の業務、システム、技術、製品、人員の統合は困難である
•最初は不慣れなサプライチェーンまたは比較的小さい供給パートナーに依存していた
•買収後に買収された会社の鍵となる従業員、顧客、ディーラー、サプライヤー、その他の業務パートナーの潜在的損失
•買収を決定し、交渉し、達成するための高いコストと費用；
•予期せぬ事件や負債に関連する危険。
このようなリスクは私たちの業務、運営結果、そして財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
我々はすでに直面しており、買収候補者の激しい競争に直面し続けることが予想され、これは買収を行う能力を制限し、より高い買収価格につながる可能性がある。重要なコスト、遅延、その他の運営や財務的困難が生じることなく、任意の買収された業務を当社の既存の業務に統合することに成功したことを保証することはできません。将来の買収では、追加の債務や公正な価値を超える支払いが生じる可能性もあり、これは私たちの業務、運営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの営業権、無期限無形資産、または他の長期資産が減価されたら、私たちは減価費用を記録することを要求されます。これは重大かもしれません。
私たちの長期資産の大部分には、営業権や過去の買収で記録された他の無形資産が含まれています。私たちは営業権や無期限無形資産を償却するのではなく、定期的あるいは事件や環境変化がその帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合に、減値審査を行う。我々は，我々の営業権や他の長期無形資産の帳簿価値が減値される可能性があることを示す場合や条件が存在するかどうかを考える.このような状況または条件が存在する場合、各資産の帳簿価値がその公正価値を超えるかどうかを決定するために、さらなるステップが必要である。もし分析により、ある資産の帳簿価値が確かにその公正価値を超えていることを表明すれば、私たちはその資産の帳簿価値がその公正価値を超えた損失に等しいことを記録する。
公認会計原則(GAAP)に要求されるステップは大量の判断と主観性が必要である。減値および中期減値テストに必要な状況が存在する可能性があることを示すことができるが、これらに限定されないが、競争条件、経済環境が私たちの顧客基盤と市場参加者の評価を推進するために考慮される広範な市場条件への影響、将来の収入増加に対する私たちの内部期待と、私たちが減価審査を行う際にした仮定、私たちの資産の時価が大幅に低下していること、私たちの資産の使用範囲や方法の重大な不利な変化、私たちの資産のビジネス環境に影響を与える可能性のある重大な不利な変化、および資産に関連するキャッシュフローの重大な変化を含む。このような状況のため、私たちは、私たちの営業権、無期限無形資産、または他の長期資産の減価決定中に、私たちの財務諸表に重大な収益費用を記録する必要があるかもしれない。このような減価費用は私たちの運営業績と財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、2022年度、2021年度、および2020年度において、無限に生存する商号および商標の公正価値を評価した。私たちの予想収入は私たちの将来の運営計画と今後数年間の市場成長または減少の推定に基づいている。2020年度、2021年度、2022年度は減額損失を記録していません。
2022、2021及び2020年度に行った年間営業権減値テストを結合して、著者らは商誉減値の可能性に対して定性評価を行い、数量化商誉減値テストに基づいて著者らの報告単位の公正価値を計算する必要があるかどうかを決定する。著者らは潜在的な営業権の減値に対する定性評価を完成し、そして著者らの報告部門の公正価値がその帳簿価値より大きい可能性が高いことを確定したため、営業権に対して数量化テストを行う必要がない。
一般リスク
私たちの成功は私たちが重要な人員を維持して募集することにかかっている。
私たちの業績は私たちの最高経営責任者ティモシー·P·コーファーと私たちの高度管理チームの持続的なサービスに大きく依存しています。この人たちのサービスを失うことは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの未来の業績は管理、製造と流通を含む、業務の各方面で熟練従業員を誘致し、維持する能力にかかっている。私たちはあなたに保証することはできません。私たちは既存の人員を維持したり、未来にもっと多くの合格した従業員を引き付けることができます。
私たちは私たちの商標と他の所有権を保護することができず、私たちの業務に大きな否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちの商標が私たちの業務で重要な意味を持っていると思う。私たちは私たちの商標を起訴、保護、実行するために資源を使用しているにもかかわらず、私たちが取った行動は、他の人が私たちの商標と独占権を侵害することを防ぐのに十分であるか、または他の人が私たちの商標と独占権の侵害の疑いがあることを理由に私たちの製品の販売を阻止しようとすることを防止するのに十分であることを保証することはできません。将来的に訴訟によって私たちの商標または独自の権利を強化する必要がないこと、または主張された侵害または他人の権利から自分を保護する必要がないことを保証することはできない。将来的にはどのような訴訟も不利な判決を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは私たちの商標や他の固有の権利を使用することができず、私たちの製品に対する需要の減少と収入の減少によって私たちの業務と販売を損なうかもしれない。
私たちが製造して流通した製品は私たちを製品責任クレームに直面させるかもしれない。
私たちの業務は私たちを特定の製品の製造と流通において潜在的な製品責任リスクに直面させます。私たちは一般的にこのようなリスクに保険をかけますが、保険範囲が十分であるかどうか、あるいは受け入れ可能な条件でこのような保険を維持できるかどうかは保証できません。もし製品責任クレームが私たちの保険範囲を超えて成功すれば、私たちに実質的な悪影響を与える可能性があり、将来商業的に合理的な条項で十分な製品責任保険を得ることを阻止するかもしれません。
私たちは未解決の訴訟がありますが、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
我々は訴訟側であり，あるブランドの局所ノミやダニ製品の開発と使用のためのスプレーがNite Glow Industries，Inc.が持つ特許を侵害したと主張し，契約違反と機密情報の流用を主張している。2018年6月27日、陪審員は3つの告発に対してそれぞれNite Glowに有利な判決を下し、約1，260万ドルを賠償し、賠償金は1，240万ドルに減少したと判断した。私たちは控訴通知を提出し、原告は交差控訴を提出した。2021年7月14日、連邦巡回控訴裁判所は、同社は原告の特許を侵害していないと判断し、違約クレームは非重複損害を引き起こしていないと判断し、却下しなければならない。裁判所は機密情報流用請求に対する陪審員の責任裁決を確認したが、当該単一クレームに対する損害賠償の新たな裁判を命じ、機密情報による“先制人”利益(あれば)に限られている。私たちは未来の訴訟で積極的に弁護するつもりで、私たちは先行損害賠償問題で勝利すると信じている。この件の最終的な解決は私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと信じていますが、訴訟の結果は本質的に不確定であり、この件の最終的な解決は私たちに経営陣の予想以上の費用をもたらす可能性があります。
我々はネットワークセキュリティリスクの影響を受け，これらのリスクを最小限に抑えるために，増加するコストを招く可能性がある.
当社のビジネスで使用されるシステムおよびウェブサイトは、個人識別情報を含む、お客様、従業員、サプライヤー、および他の人に関する独自または機密情報を安全に記憶および送信することを可能にします。セキュリティホールは私たちをこのような情報の紛失や乱用のリスク、訴訟、そして潜在的な責任に直面させるかもしれない。私たちは迅速に変化するサイバー攻撃タイプを予測または阻止するのに十分な資源や技術レベルを持っていないかもしれない。攻撃の目標は私たち、顧客、サプライヤーかもしれません
私たちに情報を託してくれた他の人たち。実際または予想される攻撃は、より多くの人員および保護技術の導入、従業員の訓練、および第三者の専門家およびコンサルタントを招聘するコストを含む、増加するコストをもたらす可能性がある。コンピュータ能力の進歩、新しい技術の発見、または他の発展は、取引または他のデータを保護するために使用される私たちの技術を破壊または漏洩させる可能性がある。さらに、データおよびセキュリティホールは、私たちまたは私たちとビジネス関係にある人の違反を含め、個人または機密情報を不正に発行することを含む、非技術的な問題による可能性もある。私たちの安全に対するいかなる妥協や破壊も、適用されるプライバシーや他の法律、深刻な法的および財務的リスク、および私たちの安全対策に対する信頼を失う可能性があり、これは私たちの運営結果や私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの株に関連するリスクは
私たちは予測可能な未来に配当金がないと予想している。
私たちは私たちの普通株やA種類の普通株にどんな現金配当金も支払ったことがなく、現在もそうするつもりはない。私たちの信用手配と私たちの高級二次手形を管理する契約条項は私たちが現金配当金を支払う能力を制限します。将来現金配当金を支払うかどうかは私たちの取締役会が適宜決定し、適用法律と契約制限の制限を受け、私たちの運営結果、財務状況、取締役会が関連すると考えている他の要素に依存するだろう。
私たちは普通株やA種類の普通株を増発するかもしれません。これは私たちの株の価値と市場価格を希釈するかもしれません。
私たちは、任意の発行済み株式オプションを行使する際、または私たちが行った任意の買収に関連する場合を含む、普通株またはA種類普通株の追加株式の発行を決定または要求される可能性があり、これは、私たちの普通株またはA種類普通株の価値を希釈し、私たちの普通株式またはA類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの創業者は、私たちのB種類の普通株を保有することで、会社を効果的にコントロールしており、これは私たちの業務の潜在的な買収を阻害し、私たちの株式の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちB類普通株の保有者は1株当たり10票または総投票権49%の少ない者を有する権利があり、1株当たりB類普通株はいつでも私たちの普通株に転換することができる。私たちの普通株の保有者は普通株を持つたびに一票を投じる権利がある。デラウェア州の法律規定を除いて、私たちA種類の普通株の保有者は投票権を持っていない。
2022年9月24日現在、私たちの創業者ウィリアム·E·ブラウンは、私たちの株式の約55%の投票権を手頃な価格でコントロールしている。したがって、法律や私たちの定款が普通株に集団投票を要求しない限り、株主の承認を必要とするすべての事項を効率的に制御することができ、私たち取締役の選挙を含め、私たちの管理や政策に実質的な統制を加えることができる。我々B類普通株式の不比例投票権とブラウンさんが保有する大量のB類普通株は我々の普通株式やA類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、このような不比例投票権とブラウンさんの持株権は、我々が買収目標とする吸引力が他の場合よりも低くなったり、合併提案、買収要約または代理権競争がより困難になったり、歓迎されなくなったりする可能性があり、そのような行動が他の株主の懸念を受けても、普通株式またはA類普通株式保有者に“買収”する機会を奪われる可能性がある。
私たちは普通株、A類普通株、優先株の発行を許可しており、これは私たちの業務への潜在的な買収を阻害し、私たちの普通株とA類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの4回目の改正と再発行された会社登録証明書によると、取締役会は最大80，000，000株の私たちの普通株、100，000，000株の私たちの無投票権のA類普通株、3，000，000株の私たちのB類普通株と最大1，000，000株の追加優先株を発行する権利があり、ナスダック世界市場が必要でなければ、私たちの株主の承認や同意を得る必要がありません。無投票権を増発したA類普通株は既存株主の投票権を希釈しないが，現在発行されている普通株とB類普通株の経済的利益に希釈効果を与え，後続発行普通株の希釈効果と類似している。優先株の発行は、普通株とB類普通株の投票権を希釈する可能性があり、私たちの普通株、A類普通株、B類普通株の経済的利益は、取締役会が任意の特定系列について指定する権利と特権に依存する。また、私たちB類普通株の比例しない投票権、および取締役会が現経営陣に優しい人に株を発行する能力は、他の買収目標ではなく、買収の目標になる可能性があります
これは、合併提案、要約買収、または委託書競争をより困難または阻害し、このような行動が私たち普通株株主に好まれても、普通株式保有者がその株式を“接収”する機会を奪う可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
私たちは現在45の製造施設、総面積は約670万平方フィート、66個の販売と流通施設、総面積は約600万平方フィートを運営しています。ほとんどの販売と配送センターはオフィスと倉庫空間と、荷役のためのいくつかの大型貨物室を含む。各販売および配送センターは、その地理的エリアに倉庫、配送、販売、サポート機能を提供します。私たちの実行事務室はカリフォルニア州の胡桃渓にあります。
庭部門は、製造、販売および流通施設に加えて、オレゴン州、ニュージャージー州およびバージニア州で草種および生きた植物の運営のための約270エーカーの土地をレンタルし、バージニア州、ノースカロライナ州、メリーランド州、オハイオ州、ニュージャージー州およびケンタッキー州で約574エーカーの土地を生きた植物運営のために所有している。ペット部門はフロリダ州で約80エーカーの土地を借りて、その生きた魚業務を支援している
私たちは私たちの製造、販売、物流施設の数量、位置、規模を絶えず検討し、時間の経過とともに変化して、私たちの製造と流通足跡を最適化することを期待しています。私たちは21の製造施設と52の販売と物流施設をレンタルした。これらのレンタル契約は、通常、2023年度から2034年度までの間に満了します。ほとんどの賃貸契約には自動賃貸料上昇条項が付いた継続条項が含まれています。私たちの主要な信用配置の下で、私たちが持っているローンは重大な財産権負担によって制限されている。既存の施設を除いて、私たちの固定資産は主に機械と設備、トラックと倉庫、輸送とコンピュータ設備を含む。
項目3.法的訴訟
2012年、Nite Glow Industries，Inc.およびその所有者Marni Markel(“Nite Glow”)は米国ニュージャージー州地域裁判所に同社を提訴し、同社がそのいくつかのブランドの局所ノミおよびダニ製品の開発と使用のためにNite Glowが持っている特許を侵害したと告発し、秘密協定の条項に基づいて契約違反と機密情報の流用に関するクレームを提出した。2018年6月27日、陪審員はこの3つの告発に対してそれぞれNite Glowに有利な判決を下し、約1260万ドルの賠償を裁定した。裁判所は2020年6月初めに審後動議を裁決し、判決金額を1240万ドルに減らし、原告の弁護士費請求を却下した。同社は控訴通知を提出し、原告は交差控訴を行った。2021年7月14日、連邦巡回控訴裁判所は控訴に対する裁決を発表した。連邦巡回裁判所は，同社は原告の特許を侵害していないと結論し，契約違反クレームは非重複損害を起こさないと判断し，却下すべきであると結論した。裁判所は機密情報流用請求に対する陪審員の責任裁決を確認したが、当該単一クレームに対する損害賠償の新たな裁判を命じ、機密情報による“先制人”利益(あれば)に限られている。同社は将来の訴訟で積極的に抗弁を行い、先行損害賠償問題の事件で勝つと信じている。当社はこの件の最終的な解決は当社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと考えていますが、訴訟の結果自体は確定しておらず、この最終的な解決は当社の支出が経営陣の予想を超えてしまう可能性があります。
通常の業務過程で、私たちは時々特定の法的手続きを扱うだろう。上記に加えて、私たちは現在、経営陣が私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与える可能性があると考えている他の法的手続きには関与していません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株の市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
私たちの普通株はナスダック株式市場で取引され、コードはCENTで、私たちのA類普通株はナスダック株式市場で取引され、コードはCETAです。私たちのB類株はどの市場にも上場しておらず、1対1に基づいて普通株に転換しない限り、通常譲渡できない
2022年11月11日現在，我々の普通株は約72名の記録保持者，A類無投票権普通株の記録保持者は約385名，我々B類株の記録保持者は約3名である.
株式表現グラフ
次の図は、2017年9月30日から2022年9月24日までの私たちの普通株の株主累計総リターン(“セント”)とナスダック総合指数(米国)の累積総リターンのパーセンテージ変化を比較したものです。指数とダウ非耐久ホーム製品指数は、約30社のホーム製品メーカーとディーラーからなる同業グループ指数である。
以下のグラフでの比較は，履歴データに基づいており，我々の普通株の将来可能な表現を指示したり予測したりすることを意図していない.
総リターン分析 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9/30/2017 | | 9/29/2018 | | 9/28/2019 | | 9/26/2020 | | 9/25/2021 | | 9/24/2022 |
| セントラルガーデンペット会社 | | $ | 100.00 | | | $ | 92.79 | | | $ | 76.18 | | | $ | 97.32 | | | $ | 120.16 | | | $ | 96.91 | |
| ナスダック複合体 | | $ | 100.00 | | | $ | 125.17 | | | $ | 124.88 | | | $ | 173.31 | | | $ | 240.72 | | | $ | 175.22 | |
| ダウ·ジョーンズアメリカは非耐久ホーム製品です | | $ | 100.00 | | | $ | 97.66 | | | $ | 143.21 | | | $ | 164.90 | | | $ | 171.41 | | | $ | 164.41 | |
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
次の表は、2022年9月24日までの会計年度第4四半期までの任意の株式証券の買い戻しと、わが株買い戻し計画の下で残りの認可株式買い戻しのドル額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 総数
の株
(または単位)
購入した | | | 平均値
支払いの価格
1株当たり
(または単位) | | 総人数
株式(または単位)
購入方式は
公開の一部
発表された計画
あるいはプログラムです | | 最大数量 (または近似 ドル価値)の 株式(または単位) それは可能かもしれない 以下の条件で購入する これらの計画や 番組(1) (2) | |
| June 26, 2022 – July 30, 2022 | | 304,405 | | | (2) | $ | 40.35 | | | 304,405 | | | $ | 100,000,000 | | |
| July 31, 2022 – August 27, 2022 | | 73,001 | | | (2) (3) | 41.05 | | | 69,350 | | | 100,000,000 | | |
| August 28, 2022 – September 24, 2022 | | 121,614 | | | (2) | 36.42 | | | 121,614 | | | 100,000,000 | | |
| 合計する | | 499,020 | | | | $ | 39.50 | | | 495,369 | | | $ | 100,000,000 | | (4) |
(1)2019年8月、私たちの取締役会は、最大1億ドルの私たちの普通株を購入するための新しい株式買い戻し計画を承認しました(“2019年買い戻し許可”)。2019年の買い戻し許可には固定されていない期限があり、許可された金額が使用された場合や取締役会が許可を撤回した場合に満了します。株式買い戻しは、私たちの信用スケジュールにおいて私たちの株式買い戻し能力を制限する特定の財務契約によって制限される可能性があります。2022年9月24日現在、2019年の買い戻し許可は残り1億ドルのライセンスが残っています。
(2)2019年2月、私たちの取締役会は、私たちの株式補償計画(“持分希釈許可”)に基づいて発行された株式による希釈を最小限にするために、補充株式購入を許可しました。我々の従来株買い戻し計画に加えて、前期及び本年度に付与された限定株及びストックオプション株式数に相当する株を毎年購入することが許可されているが、まだ買い戻しされていない部分である。株式償却認可は期限が固定されておらず、取締役会がその許可を撤回した場合には失効する。
(3)示された期間に購入された株式は、帰属制限株に関連する税金を支払うために源泉徴収部分の株式を表し、我々の株式買い戻し計画に従って購入可能な株のドル価値を減少させることはない。
(4)2022年9月24日までに私たちの株式希釈許可の下で残った10万株は含まれていません。
項目6.選定された財務データ
以下に厳選した2022年9月24日現在および2022年9月24日現在の5会計年度の営業報告書と貸借対照表データは、我々が監査した総合財務諸表から得られます。以下に掲げる財務データは我々の総合財務諸表及びその関連付記とともに読み、本文の他の部分の“第8項-財務諸表及び補充データ”と“第7項-経営陣の財務状況及び経営成果の討論及び分析”に掲載すべきである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 | | 2018年9月29日 |
| | | (千単位で、1株当たりを除く) |
運営報告書データ(1): | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | $ | 3,338,588 | | | $ | 3,303,684 | | | $ | 2,695,509 | | | $ | 2,383,010 | | | $ | 2,215,362 | |
| 販売原価 | | 2,346,283 | | | 2,332,783 | | | 1,898,951 | | | 1,678,969 | | | 1,539,986 | |
| 毛利 | | 992,305 | | | 970,901 | | | 796,558 | | | 704,041 | | | 675,376 | |
販売、一般、行政費用(2) | | 732,269 | | | 716,405 | | | 598,581 | | | 551,973 | | | 508,040 | |
| | | | | | | | | | |
| 営業収入 | | 260,036 | | | 254,496 | | | 197,977 | | | 152,068 | | | 167,336 | |
利子支出，純額(3) | | (57,534) | | | (58,182) | | | (39,989) | | | (33,060) | | | (36,051) | |
その他の収入(費用)(4) | | (3,596) | | | (1,506) | | | (4,250) | | | 243 | | | (3,860) | |
| 所得税と非制御性利子前収入 | | 198,906 | | | 194,808 | | | 153,738 | | | 119,251 | | | 127,425 | |
所得税費用(5) | | 46,234 | | | 42,035 | | | 32,218 | | | 26,604 | | | 3,305 | |
| 非制御的権益を含めた収入 | | 152,672 | | | 152,773 | | | 121,520 | | | 92,647 | | | 124,120 | |
| 非持株権益の純収益(損失)に帰することができる | | 520 | | | 1,027 | | | 844 | | | (139) | | | 526 | |
| セントラルガーデンとペットの純収入に起因します | | $ | 152,152 | | | $ | 151,746 | | | $ | 120,676 | | | $ | 92,786 | | | $ | 123,594 | |
| セントラルガーデンとペットの1株当たりの純収益に帰することができます | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | 2.86 | | | $ | 2.81 | | | $ | 2.23 | | | $ | 1.63 | | | $ | 2.39 | |
| 薄めにする | | $ | 2.80 | | | $ | 2.75 | | | $ | 2.20 | | | $ | 1.61 | | | $ | 2.32 | |
| 1株当たり収益を計算する際に使用する加重平均株式： | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 53,220 | | | 53,914 | | | 54,008 | | | 56,770 | | | 51,716 | |
| 薄めにする | | 54,425 | | | 55,248 | | | 54,738 | | | 57,611 | | | 53,341 | |
| その他のデータ： | | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | $ | 80,948 | | | $ | 74,727 | | | $ | 55,359 | | | $ | 50,828 | | | $ | 47,199 | |
| 資本支出 | | $ | 115,205 | | | $ | 80,333 | | | $ | 43,055 | | | $ | 31,577 | | | $ | 37,845 | |
| 経営活動が提供した現金 | | $ | (34,030) | | | $ | 250,844 | | | $ | 264,273 | | | $ | 204,974 | | | $ | 114,112 | |
| 投資活動用の現金 | | $ | (142,983) | | | $ | (899,359) | | | $ | (48,106) | | | $ | (76,263) | | | $ | (140,882) | |
| 融資活動で提供された現金 | | $ | (66,815) | | | $ | 420,475 | | | $ | (60,560) | | | $ | (110,765) | | | $ | 474,783 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 | | 2018年9月29日 |
| | (単位：千) |
| 貸借対照表データ： | | | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 177,442 | | | $ | 426,422 | | | $ | 652,712 | | | $ | 497,749 | | | $ | 482,106 | |
| 運営資本 | | $ | 1,087,962 | | | $ | 1,021,338 | | | $ | 1,085,021 | | | $ | 1,028,668 | | | $ | 1,004,334 | |
総資産(6) | | $ | 3,282,002 | | | $ | 3,116,680 | | | $ | 2,339,364 | | | $ | 2,025,020 | | | $ | 1,907,209 | |
債務総額(3) | | $ | 1,186,562 | | | $ | 1,185,764 | | | $ | 694,053 | | | $ | 693,150 | | | $ | 692,153 | |
権益(7) | | $ | 1,334,712 | | | $ | 1,223,541 | | | $ | 1,077,674 | | | $ | 996,177 | | | $ | 952,834 | |
(1)2018年から2022年までの年度は52週を含む
(2)2019年度には、ペット部門のある長期無形資産の減価に関連した250万ドルの非現金費用が確認された。この費用は販売、一般、行政費用の一部として含まれている
(3)2021年度第1四半期には、元金総額5億ドルの4.125%優先債券を発行し、2030年10月に満期となる。私たちは2023年に満期になったすべての未返済の6.125%の優先手形を一部の収益で償還した。私たちは2023年の債券を償還するため、610万ドルの償還割増支払い、約140万ドルの重複利息支出、250万ドルの非現金費用を含む約1，000万ドルの増額支出を発生させ、利息支出における未償却融資コストを解約するために使用した。2021年度第3四半期には、元金総額4億ドル、金利4.125の優先債券を発行し、2031年4月に満期となります
2017年12月、元金総額3億ドルの5.125%優先債券を発行し、2028年2月に満期になります。
(4)2020年度には、2つの民間会社投資に360万ドルの非現金減価費用を確認した
(5)所得税支出は、2018年度2，150万ドルの税収割引の影響を受けており、この税収割引は、私たちの繰延税金資産と負債の再評価から来ており、これが税改正法案の結果である。
(6)2020年度第1四半期には、資産負債表上で1.11億ドルの賃貸使用権資産を確認することを要求するリース会計基準ASC 842を採用しました。
(7)2018年度第4四半期には、A類普通株555万株を1株37.00ドルの公開発行価格で発行し、約1.96億ドルの純収益を得た。
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下は、財務結果、流動性、その他の我々の業績に関する重要な項目についての経営陣の議論である。本検討は、我々の連結財務諸表および本10-K表の他の場所に関する付記と他の財務情報と一緒に読まなければならない。この10-K表は、リスクと不確実性に関する前向きな陳述を含む。私たちの実際の結果は展望的な陳述で指摘されたものと大きく違うかもしれない。“展望的陳述”と“プロジェクト1 A--リスク要因”を参照
業務の概要
セントラルガーデンペット会社はアメリカの芝生、花園とペット用品市場ブランドと自社ブランド製品のトップ革新者、生産者と流通業者です。
2022年度、私たちの総合純売上高は33億ドルで、その中で私たちのペット部門は約19億ドルを占め、私たちの花園部門は約14億ドルを占めている。2022年度には2億6千万ドルの運営収入を得ました
ペット部門からの収入2.09億ドル、花園部門からの収入1.54億ドル、会社費1.03億ドルを含む。
2022年度財務ハイライト
財務概要：
•2022年度の純売上高は3490万ドル増加し、1.1%増の33.39億ドルに達した。私たちのペット部門の売上は0.9%減少したが、花園部門の売上は3.7%増加した。
•有機純売上高が3.3%減少したのは、主に私たちの花園部門が6.8%減少したためだ。
•2022年度の毛利益は2140万ドル増加し、2.2%増の9.923億ドルに達した。毛金利は2022年度に30ベーシスポイント引き上げられ、2021年度の29.4%から29.7%に引き上げられた。
•2022年度には、営業収入が550万ドル増加し、2.2%増の2.6億ドルに達し、純売上高に占める割合は2021年度の7.7%から7.8%に向上した。
•2022年度の純収益は1兆522億ドル、希釈後の1株当たり収益は2.80ドル、2021年度の純収益は1兆517億ドル、希釈後の1株当たり収益は2.75ドルだった。
新冠肺炎による影響
中環は多くの点で新冠肺炎の影響を受けており、2020年度と2021年度の需要と販売の増加を含む。私たちの製品の需要増加は私たちのサプライチェーンと私たちが十分な製品を調達して製造して高いレベルの需要を満たす能力に挑戦しました。私たちのサプライチェーンは中断と遅延を経験し、運営と物流コストの増加を招いた。私たちのいくつかの工場で、私たちは生産性の低下と従業員の欠勤増加を経験した。大流行と関連需要の増加は運営挑戦をもたらし、私たちのサービスと補給率に影響を与えた。
私たちの製造施設と配送センターは現在開放されて運営されている。大口商品、材料、運賃、労働力の供給制限および在庫輸送時間の延長の影響とそれによるサービスおよび充填率への影響を緩和するために、2022年度に在庫レベルを向上させ、2022年度にサービスおよび充填率を著しく改善した。私たちは引き続き大口商品、原材料、労働力、貨物輸送の高インフレ、そして労働力の限られた状況に直面している。インフレ圧力が引き続き大口商品、材料、労働力、運賃のコストが大幅に上昇したにもかかわらず、現在のインフレ環境の影響を緩和するために、重大な価格設定措置を講じた。最近、インフレと世界経済状況が消費者の購入行動に影響を与え、私たちの小売顧客と中環の在庫レベルがより高くなった
大流行が続くにつれて、私たちのサプライチェーンはより多くの中断を経験するかもしれません。これらの事件の潜在的な影響やタイミングを合理的に見積もることができないにもかかわらず、私たちはこの影響を軽減できないかもしれません。ワクチン接種努力と政府規制の緩和は公衆衛生環境の改善を示しているが，CoVIDの変種や来るインフルエンザシーズンが懸念されており，完全回復の時間はまだ確定していない。新冠肺炎の疫病と現在の高インフレ環境が消費者行為に与える最終的な影響はまだ不明である。現在の環境下では、予測と計画は依然として挑戦的であり、公共衛生問題と2023年度まで続くと予想されるインフレコスト圧力のため、予測と計画は引き続き挑戦的である。
私たちは私たちが現在の経済と健康環境を過ごす時、私たちの現金と循環信用手配を通じて私たちの現金需要を満たすのに十分な流動性があると信じている。現在の不確実な環境では、私たちの従業員、顧客、消費者は、長期的な成長を達成するために私たちの業務を管理しているので、私たちの最優先順位であり続けるだろう。
運営実績(GAAP)
次の表は、示されている期間における、ある収入および支出項目が純売上高に占める相対的な割合を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| 純売上高 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 販売コストと入居率 | | 70.3 | | | 70.6 | | | 70.4 | |
| 毛利 | | 29.7 | | | 29.4 | | | 29.6 | |
| 販売、一般、行政 | | 21.9 | | | 21.7 | | | 22.2 | |
| 営業収入 | | 7.8 | | | 7.7 | | | 7.4 | |
| 利子支出，純額 | | (1.7) | | | (1.8) | | | (1.5) | |
| その他の費用、純額 | | (0.1) | | | — | | | (0.2) | |
| 所得税 | | 1.4 | | | 1.3 | | | 1.2 | |
| 純収入 | | 4.6 | % | | 4.6 | % | | 4.5 | % |
2022年度と2021年度の比較
純売上高
2022年度の純売上高は2021年度の33.037億ドルから33.386億ドルに増加し、3490万ドルに増幅され、1.1%に増加した。これは主に私たちの花園部門の最近の買収の影響によるものである。 過去12カ月間の買収や資産剥離の影響を含まない有機純売上高は2022年度に1.081億ドル減少し、減少幅は3.3%だった。 一般的に、この2つの運営部門では、販売台数の低下は、私たちが高インフレに対応するために実施した価格上昇によって部分的に相殺されるだけだ。 私たちのブランド製品の売上は、中央ブランドで生産した製品と第三者ブランドで生産した製品を含めて、5380万ドルから26億ドル増加しましたが、他のメーカーの製品の売上は1890万ドルから7.3億ドル減少しました。 2022年度、ブランド製品売上高は私たちの純売上高の78%を占め、2021年度は77%だった。 他のメーカー製品の販売は私たちの純売上高の残高を代表しています。
次の表は、本会計年度の連結純売上高の約10%以上を占める各類似製品を示しています | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| カテゴリー | | 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| | (単位：百万) | |
| 他の園芸製品 | | $ | 865.3 | | | $ | 876.6 | | | $ | 491.7 | | |
| 他のペット用品 | | 765.9 | |
| 767.0 | | | 821.1 | | |
| 他のメーカーの製品 | | 730.2 | | | 749.1 | |
| 600.7 | | |
| 猫犬製品 | | 542.9 | | | 570.9 | | | 502.1 | | |
| 野鳥 | | 434.3 | | | 340.1 | | | — | | (1) | |
| 制御と化学肥料製品 | | — | | (1) | | — | | (1) | | 279.9 | | |
| 合計する | | $ | 3,338.6 | | | $ | 3,303.7 | | | $ | 2,695.5 | | |
| (1)同期の総合純売上高に占める製品種別の割合は10%未満である。 | | | | | | | |
ペットの純売上高は2021年度の18.949億ドルから2022年度の18.781億ドルに低下し、減少幅は0.9%となった。前年の純売上高には、私たちが2020年12月に販売した育種者が業務を選択した390万ドルの売上げが含まれています。前年と比較して、有機純売上高は1290万ドル、または0.7%減少した。有機製品の売上高の低下は主に自社ブランドのペットベッド事業の販売量の低下によるものであり、これは主にSKU合理化といくつかの利益挑戦の製品ラインから撤退したことによる上場損失によるものである。 また、水産と生きた魚の売上はいずれも減少した。 私たちの猫犬食品とおもちゃ業務、屋外座布団業務と動物保健業務の価格上昇部分は価格低下の影響を相殺しました。ペットブランドの売上高は2590万ドル減少し、他メーカー製品の売上高は910万ドル増加した。
花園純売上高は2021年度の14.088億ドルから2022年度の14.605億ドルに増加し，3.7%増加した。売上高の増加は，2021年度にDoMyOwn，Hopewell Nursery，Green Garden Products，D&D Commodityを買収し，1.469億ドルの非有機売上高に貢献し，一部は有機売上高9520万ドルの低下や6.8%で相殺されたためである。 有機売上高の低下は，主に不利な天気や消費者や小売業者が高インフレや景気後退圧力に対応するために変化する購入パターンである。 私たちの大部分の園芸業務の売上は低下しています。最も明らかなのは私たちの化学品と制御業務と他のメーカー製品の販売ですが、野生鳥類飼料を除いて、大口商品の大幅なインフレを相殺するための価格上昇のおかげです。ガーデンブランドの売上高は7970万ドル増加したが、他のメーカー製品の売上高は2800万ドル減少した。
毛利
2022年度の毛利益は2021年度の9.709億ドルから9.923億ドルに増加し、2140万ドルに増加し、2.2%増加した。毛金利は2021年度の29.4%から2022年度の29.7%に引き上げられ、30ベーシスポイント増加した。庭園は毛利と毛利金利の増加を推進したが、両部門とも急速に増加したコスト環境の影響を受けた。大幅な価格上昇を実施しており、2022年度の業績に積極的な影響を与え、上昇しているコストを相殺するためのさらなる価格上昇を求めていきたいと考えていますが、2023年度には予想されるコスト圧力を完全に相殺することはできないと予想しています。
ペット部門では，毛利と利益率が相対的に横ばいであり，主な原因は大口商品，送料，労働コストの増加と，我々のペット寝具業務量の低下であるが，一部はインフレに対応するための価格上昇によって相殺されている。花園部門では、毛利と利益率の向上は主に価格上昇と2021年度買収の有利な影響によるものであり、その中には2021年度調達会計の影響が含まれているが、大口商品、送料、労働コストの増加によって部分的に相殺され、その中で最も明らかなのは私たちの化学品と制御業務であり、これも販売量低下の影響を受けている。
販売、一般、行政
販売、一般、行政費用は2021年度の7.164億ドルから2022年度の7.323億ドルに増加し、1590万ドルと2.2%に増加した。純売上高に占める販売、一般、行政費用の割合は2021年度の21.7%から2022年度の21.9%に増加し、花園部門も会社もこの割合の増加に貢献した。販売、一般、行政費が増加したのは、主に我々の花園部門が2021年度に調達会計による無形資産の償却(前年に完全な12ヶ月費用がなかった)や、会社費の増加を含む4つの買収を行ったためである。会社費用は行政費用に含まれ、割り当てられていない行政、行政、財務、法律、人的資源、情報技術機能のコストに関連する。
2022年度は、売上·交付費が560万ドル減少し、減少幅は1.5%から3.581億ドルに低下し、純売上高に占める割合は2021年度の11.0%から2022年度の10.7%に低下した。販売·納入費用の減少は、主に顧客が商店から倉庫出荷に変更され、納入された製品数が減少したためであるが、2021年度の4件の買収に関連する費用の増加分はこの影響を相殺している。
2022年度には、倉庫·行政費が2150万ドル増加し、6.1%増の3億742億ドルに達し、純売上高に占める割合は2021年度の10.7%から2022年度の11.2%に増加した。支出が増加した理由は、2021年度に花園部に4つの買収を増やし、いくつかの施設の賃貸料が増加したためである。 会社の支出が1，030万ドル増加した主な原因は、従業員数の増加、賃金コストの増加、および第三者支出の増加であり、中央から家への戦略を実施する投資を増加させ、非現金持分報酬を増加させたからである。このような増加はより低い可変賃金費用によって部分的に相殺される
営業収入
2022年度の営業収入は550万ドル増加し、2.2%増加し、2021年度の2兆545億ドルから2.6億ドルに増加した。私たちの営業利益率は2022年度は7.8%で、2021年度の7.7%を上回った。売上高は3490万ドル増加し、毛金利は30ベーシスポイント増加したが、販売、一般、行政費用の増加分はこの増加を相殺した。営業収入と利益率は、現在の高インフレ環境に対応するための重大な定価行動の有利な影響を受けている。最近の経済環境は依然として不安定であり、2023年度に引き続き課題を受けることが予想されるため、我々の業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
ペット運営収入は2021年度の2.082億ドルから2022年度の2.089億ドルに増加し、0.3%増加した。販売、一般、管理費の低下により、純売上高の低下分はペット営業収入の増加を相殺した。販売、一般、行政費用が純売上高に占める割合が低下したため、ペットの営業利益率は10ベーシスポイント向上した。
2022年度、花園の運営収入は1520万ドル増加し、11.0%増の1.54億ドルに達した。この増加は売上高の増加と毛利益の増加により、一部は販売、一般、行政費用の増加によって相殺された。花園の運営結果は積極的です
2021年度の買収の通年業績の影響で、園芸シーズンの悪天候条件の影響が一部相殺された。花園営業利益率が70ベーシスポイントから10.5%上昇したのは、主に売上高の増加と毛金利の改善、一部の販売、一般と行政費用が純売上高に占めるパーセンテージの上昇及び私たちが最近4回買収した調達会計の初期在庫に関する影響によって相殺された
会社の支出が1，030万ドル増加した主な原因は、従業員数の増加、賃金コストの増加、および第三者支出の増加であり、中央から家への戦略を実施する投資を増加させ、非現金持分報酬を増加させたからである。このような増加はより低い可変賃金費用によって部分的に相殺される。
純利息支出
純利息支出は2021年度の5820万ドルから2022年度の5750万ドルに低下し、減少幅は1.1%だった。二零二年十月、当社は元金総額4.125の2030年満期優先手形を発行し、得られた金は元金総額6.125%が2023年に満期になったすべての未償還優先手形の償還に用いられ、残りは一般企業用途となる。2023年の手形を償還したため、2021年度に約1，000万ドルの増量利息支出を確認した。本年度の利息支出が増加し，前年の利息支出の減少を部分的に相殺したのは，主に我々が2021年4月に発行した元金総額4.125%の優先手形(2031年4月満期)に関する平均未済債務の増加によるものである。
2022年9月24日現在の未返済債務は11.866億ドルであるのに対し、2021年9月25日現在の未返済債務は11.858億ドル。我々の2022年度の平均借入金金利は4.5%であり、2021年度は4.4%である。
その他の費用
その他の費用は権益会計法で入金された投資収入や損失と外貨為替損益からなる。2022年度のその他の支出は360万ドルであるが、2021年度は150万ドルであり、これは主に2022年度の外貨損失によるものである。
所得税
我々の2022年度の有効所得税税率は23.2%、2021年度は21.6%だった。私たちの実際の所得税率の増加は主に株式補償の税収割引が前年より減少したためです。
純収益と1株当たり収益
2022年度の純収入は1株当たり1億522億ドル、または1株当たり希釈後収益は2.80ドル、2021年度は1株当たり1.517億ドル、または1株当たり希釈後収益は2.75ドルである。2022年度の営業収入の改善は、他の費用および所得税の増加分によって相殺される。 また、2022年度の1株当たり収益は、希釈後の株式の1%減少のおかげである。
2021年度と2020年度の比較
2021年度と2020年度の運営結果の検討については、2021年9月25日現在の米国証券取引委員会に提出された会計年度10−K表年次報告書の第7項を参照されたい。
非公認会計基準財務計量の使用
私たちはアメリカ公認会計原則(GAAP)に基づいて私たちの財務結果を報告する。しかし，GAAPによる財務業績を補完するために，調整後のEBITDA，有機売上高および非GAAP純収入と希釈後の1株当たり純収入を含む非GAAP財務指標を用いた。経営陣は、特定項目(以下に述べる)の影響を排除する非公認会計基準財務指標は、投資家が私たちの持続的な経営業績を評価し、現在の業績と以前の経営期間の業績との間でより多くの有意な比較を提供するのに役立つ可能性があると考えている。
調整後のEBITDAを，所得税前収入，その他の費用純額，純利息支出と減価償却および償却と株式ベースの報酬支出(または営業収入に減価償却と償却費用と株式ベースの報酬支出)と定義した。我々が調整後のEBITDAを提案したのは，調整後のEBITDAが我々の業務のキャッシュフローや業績を評価する有用な補完指標であると考え，我々の運営結果により大きな透明性を提供したためである.我々の経営陣は，調整後のEBITDAを用いてこのような評価を行っている.調整後のEBITDAは孤立的に考慮されるべきではなく，業務キャッシュフロー，業務収入あるいは公認会計原則に基づいて作成された他の損益表計測の代替品と見なすべきでもない。調整後のEBITDAは投資家，証券アナリスト，他の関係者によって会社の評価に用いられることが多く，その多くの会社が業績報告時に調整後のEBITDAを報告していると考えられる。他社は調整後のEBITDAを異なる方法で計算する可能性があり，比較できない可能性がある。
前12ヶ月の購入や撤退の業務の影響を含まない非GAAP測定基準である有機純売上高も提供されており、投資家が最近の買収や処分の影響を受けることなく、私たちの歴史的業務の表現をよりよく理解することができると信じているからである。
これらの非公認会計基準計量と公認会計基準による計算と列報の最も直接比較可能な財務計量の帳簿は次の表に示す。非公認会計基準財務指標は、投資家と私たち財務諸表の他のユーザに有用な情報を提供し、私たちの財務と経営業績審査をより透明にすると考えられる。経営陣はまた、これらの非GAAP財務指標を使用して財務、運営、計画決定を行い、私たちの業績を評価し、これらの指標は、投資者が管理層の観点から私たちの財務と運営業績を評価し、私たちの業務の傾向を評価するのにも役立つと信じています。我々の経営陣は非GAAP測定が有用な補足情報であると考えているが，このような調整後の結果は我々のGAAP財務結果に代わるつもりはなく，これらのGAAP結果とともに読むべきである。
非公認会計基準財務計量は以下の項目に基づく調整を反映した
•手形償還と発行の増額費用：私たちは手形の償還と発行による増分費の影響を除去した。それらはあまり見られない取引であるため、限られた状況で発生し、経営期間間の比較可能性に影響を与える。これらの費用の調整はGAAP情報を補完しており，我々の経営業績の持続可能性を評価するために利用できると考えられる。
•売却業務損失：この損失が売却業務に与える影響は排除したが、これは限られた状況で発生するあまり見られない取引であり、異なる経営時期間の比較可能性に影響を与えた。この損失の調整はGAAP情報の補完であり，我々の経営業績の持続可能性を評価するために利用できると考えられる。
将来、投資家や経営陣に有用な情報を提供する目標に合っていると考えると、他の項目が除外される可能性があります。
作成した非公認会計原則の調整は以下のように反映される
(1)2021年度第1四半期には、元金総額5億ドル、金利4.125の優先債券を発行し、2030年10月に満期となる。私たちは2023年に満期になったすべての未返済の6.125%の優先手形を一部の収益で償還した。私たちは2023年の債券を償還するため、610万ドルの償還割増支払い、約140万ドルの重複利息支出、250万ドルの非現金費用を含む約1，000万ドルの増額支出を発生させ、利息支出における未償却融資コストを解約するために使用した。これらの金額は総合経営報告書の利息支出に含まれている。
(2)2021年度第1四半期には、総合運営報告書に販売、一般、行政費用を含めて260万ドルの損失が確認されましたが、これは、販売業者が業務部門を選択したためであり、ペット部門の戦略業務ではないと結論したからです
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| | GAAPから非GAAPへの入金
本財政年度末まで |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| | (千単位で、1株当たりを除く) |
| 純収益と希釈して1株当たり純収益を帳簿に合わせる | | |
| セントラルガーデンペット会社のGAAP純収入に起因します | | $ | 152,152 | | | $ | 151,746 | |
| 手形償還と発行の増額費用 | (1) | | | 9,952 | |
| 売却業務の損失 | (2) | | | 2,611 | |
| 逓増償還費用と販売損失の税収効果 | | | | (2,711) | |
| セントラルガーデンペット会社の非公認会計基準純収入 | | $ | 152,152 | | | $ | 161,598 | |
| 公認会計基準を希釈して1株当たり純収益 | | $ | 2.80 | | | $ | 2.75 | |
| 非公認会計基準を希釈して1株当たり純収益 | | $ | 2.80 | | | $ | 2.92 | |
| GAAPと非GAAP希釈後の1株当たり純収益計算に使用する株式 | | 54,425 | | | 55,248 | |
有機純売上高掛け金
最近の買収や処分の影響を含まない非公認会計基準の測定基準である有機純売上高を提供しており、投資家に私たちの歴史的業務のパフォーマンスをよりよく理解させることができると信じているからである。私たちは、過去12ヶ月間に買収または撤退した業務の純売上を含まない当社の歴史的業務から得られた純売上高と有機純売上を定義しています。買収された業務が我々の12カ月間の総合業績の一部となった後、その後の純売上高の変化は有機純売上高の増加または減少の一部とされている。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 統合された | | GAAPから非GAAPへの入金
2022年9月24日までの財政年度 |
| | 純売上高(GAAP) | | 買収と資産剥離が純売上高に及ぼす影響 | | 有機純売上高 |
| | (単位：百万) |
| 報告書の2022年度純売上高 | | $ | 3,338.6 | | | $ | 146.9 | | | $ | 3,191.7 | |
| 報告書の2021年度純売上高 | | 3,303.7 | | | 3.9 | | | 3,299.8 | |
| $増加(減少) | | $ | 34.9 | | | $ | 143.0 | | | $ | (108.1) | |
| パーセントを増やす(減らす) | | 1.1 | % | | | | (3.3) | % |
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| ペット | | GAAPから非GAAPへの入金
2022年9月24日までの財政年度 |
| | 純売上高(GAAP) | | 買収と資産剥離が純売上高に及ぼす影響 | | 有機純売上高 |
| | (単位：百万) |
| 報告書の2022年度純売上高 | | $ | 1,878.1 | | | $ | — | | | $ | 1,878.1 | |
| 報告書の2021年度純売上高 | | 1,894.9 | | | 3.9 | | | 1,891.0 | |
| $減少 | | $ | (16.8) | | | $ | (3.9) | | | $ | (12.9) | |
| パーセントを減らす | | (0.9) | % | | | | (0.7) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 花園 | | GAAPから非GAAPへの入金
2022年9月24日までの財政年度 |
| | 純売上高(GAAP) | | 買収と資産剥離が純売上高に及ぼす影響 | | 有機純売上高 |
| | (単位：百万) |
| 報告書の2022年度純売上高 | | $ | 1,460.5 | | | $ | 146.9 | | | $ | 1,313.6 | |
| 報告書の2021年度純売上高 | | 1,408.8 | | | — | | | 1,408.8 | |
| $増加(減少) | | $ | 51.7 | | | $ | 146.9 | | | $ | (95.2) | |
| パーセントを増やす(減らす) | | 3.7 | % | | | | (6.8) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GAAPから非GAAPへの入金
2022年9月24日までの会計年度 |
| | (単位：千) |
| 調整したEBITDA台帳 | | 花園 | | ペット | | 会社 | | 合計する |
| セントラルガーデンとペットの純収入に起因します | | — | | | — | | | — | | | $ | 152,152 | |
| 利子支出，純額 | | — | | | — | | | — | | | 57,534 | |
| その他の費用 | | — | | | — | | | — | | | 3,596 | |
| 所得税費用 | | — | | | — | | | — | | | 46,234 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | — | | | — | | | — | | | 520 | |
| 営業収入以下の項目の合計 | | — | | | — | | | — | | | 107,884 | |
| 営業収入(赤字) | | 153,956 | | | 208,924 | | | (102,844) | | | 260,036 | |
| 減価償却および償却 | | 36,583 | | | 38,960 | | | 5,405 | | | 80,948 | |
| 非現金株報酬 | | | | | | $ | 25,817 | | | $ | 25,817 | |
| 調整後EBITDA | | $ | 190,539 | | | $ | 247,884 | | | $ | (71,622) | | | $ | 366,801 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GAAPから非GAAPへの入金
2021年9月25日現在の会計年度 |
| | (単位：千) |
| 調整したEBITDA台帳 | | 花園 | | ペット | | 会社 | | 合計する |
| セントラルガーデンとペットの純収入に起因します | | — | | | — | | | — | | | $ | 151,746 | |
| 利子支出，純額 | | — | | | — | | | — | | | 58,182 | |
| その他の費用 | | — | | | — | | | — | | | 1,506 | |
| 所得税費用 | | — | | | — | | | — | | | 42,035 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | — | | | — | | | — | | | 1,027 | |
| 営業収入以下の項目の合計 | | — | | | — | | | — | | | 102,750 | |
| 営業収入(赤字) | | 138,755 | | | 208,201 | | | (92,460) | | | 254,496 | |
| 減価償却および償却 | | 33,050 | | | 36,952 | | | 4,725 | | | 74,727 | |
| 非現金株報酬 | | | | | | $ | 23,127 | | | $ | 23,127 | |
| 調整後EBITDA | | $ | 171,805 | | | $ | 245,153 | | | $ | (64,608) | | | $ | 352,350 | |
インフレ率
私たちの収入と利益率はインフレ率、エネルギーコスト、自由支配可能な支出に対する消費者の態度、為替レートの変動及びその他の消費者の支出レベルに影響を与える可能性のあるマクロ経済要素を含む様々な経済要素に依存する。2020年度から2022年度にかけて、我々はインフレに関連した投入コスト上昇の悪影響を受け、特に穀物や種子価格、燃料価格、わが花園制御や化学肥料事業で使用される原料に関する投入コストの上昇、輸送コンテナコストや関税などの輸入コスト上昇を受けている。私たちの毛金利と運営利益率は2022年度に増加していますが、上昇しているコストは、利益率を維持するのに十分な速度で顧客への価格をさらに向上させることは困難です。
2022年度、インフレ圧力は持続的に増大し、主要な商品、材料、労務、貨物輸送などのコストは明らかに上昇した。2021年度にはインフレが広く、大口商品や材料コスト、運賃、労働力の著しい増加が見られた。2020年度に、私たちは大口商品、労働力、そして貨物輸送コストが比較的穏やかな成長を見せていることを見ている
天気と季節
私たちの芝生と花園製品の販売は私たちがサービスする違う市場の天気と気候条件の影響を受けます。私たちの花園部分の業務は強い季節性を持っています。2022年度には、私たちの花園部門の約66%の純売上高と総純売上高の59%が私たちの第2と第3四半期に発生した。ほとんどの花園部門の営業収入は通常この時期に生まれます。
流動性と資本資源
私たちは内部で発生した資金、銀行の借金、サプライヤーの信用、そして株式と債務証券を大衆に売却することで、私たちの成長に資金を提供します。
私たちの業務は季節的であり、私たちの運営資金要求と資本資源はこのような季節的モデルと密接に関連している。一般的に、第1四半期には売掛金が最低水準に達し、在庫、売掛金、短期借入金が増加し始めている。第2四半期には、売掛金、売掛金、短期借入金が増加し、芝生や花園の販売最盛期の予想により、在庫や関連売掛金が増加していることが反映されている。第3四半期には、在庫水準は相対的に安定していたが、売掛金ピークと短期借入金は、販売最盛期に現金を受け取ったため低下し始めた。第4四半期には、在庫水準が最低水準にあり、売掛金を現金に変換することにより、売掛金と売掛金が大幅に減少した。
私たちは二つの広い市場にサービスしています：ペット用品と芝生と花園用品です。私たちのペット用品業務に関連する製品は年間販売周期を有し、軽微な季節性を持っています。したがって、ピーク需要を満たすために大量の在庫を維持する必要はない。私たちの芝生と花園業務は強い季節性を持っていて、私たちの花園部門の約66%の純売上高は第二と第三四半期に発生しました。この季節は消費者の購入ラッシュ前に大量の製品を出荷することを要求する。小売業者および流通業者が在庫を大量に貯蔵することを奨励するために、業界の慣例は、製造業者が延長されたクレジット期間および/または販売促進割引を与えることである。
経営活動
経営活動用の純現金は2兆848億ドル増加し、2021年度の経営活動に提供された現金2億508億ドルから2022年度の経営活動用現金3400万ドルに増加した。現金使用量の増加は，主に運営資金口座の変化によるものであり，主に在庫の増加であり，一部の原因は，このようなインフレ環境下での在庫コストの上昇と，経営陣が在庫レベルを増加させることを決定し，供給率や顧客サービスの改善を支援し，挑戦するサプライチェーンの悪影響を受けているためである
経営活動が提供する純現金は2020年度の2億643億ドルから2021年度の2億508億ドルに減少し、1350万ドル減少した。提供される現金の減少は、主に私たちの運営資金口座の変化によるものであり、主に2020年度に比べて、当社製品への全体的な需要が増加するため、故意に蓄積された在庫が増加している
投資活動
投資活動用の純現金は2021年度の8.994億ドルから2022年度の1億43億ドルに減少し、7兆564億ドル減少した。投資活動のための現金減少の主な原因は前年の買収活動である。今年度の資本支出は前年比約3500万ドル増加したことと、今年度は前年に比べて投資が増加し、この減少額を部分的に相殺した。2021年度にはDoMyOwnを約8100万ドル，Hopewell Nurseryを約8100万ドル，Green Garden Productsを約5.71億ドルで，D&D Commodityを約8800万ドルで買収した
投資活動用の純現金は2020年度の4810万ドルから2021年度の8億994億ドルに増加し、8.513億ドルに増加した。投資活動のための現金増加は、主に買収活動と、2020年度に比べて2021年度の資本支出が約3700万ドル増加したが、2021年度第1四半期に我々のBreeder‘s Choice事業が売却された収益と、2021年度が2020年度に比べて投資減少によって部分的に相殺されたことによるものである。2021年度第1四半期に、私たちは約8100万ドルでDoMyOwnを買収した。2021年度第2四半期にはHopewell Nurseryを約8100万ドルで買収し、Green Garden Productsを約5.71億ドルで買収し、2021年度第4四半期には約8800万ドルでD&D Commodityを買収した
融資活動
融資活動に使用された現金純額は、2021年度に提供された4億205億ドルの現金から2022年度の6，680万ドルに増加した。本年度の融資活動で使用される現金が増加したのは、主に前年に2020年10月に5億ドルの2030年債券を発行したことと、2021年4月に4億ドルの2031年債を発行したことによるものであるが、この部分は、前年の2023年債の返済と返済による割増および2030年債の発行と2031年債の発行による債務発行コストによって相殺される。前年と比較して、今年度は普通株の公開市場購入も増やしました。2022年度には、私たちの無投票権普通株(CETA)約140万株を公開市場で買い戻し、総コストは約5620万ドル、または1株40.79ドルで、公開市場で約39，000株の投票権のある普通株(Cent)を買い戻し、総コストは約160万ドル、あるいは1株当たり39.72ドルであり、さらに540万ドルが私たちの株式純額決済に関連する最低法定源泉徴収税に使用されている。
融資活動が提供する現金純額は2020年度の6，060万ドルから2021年度の4億205億ドルに増加した。2021年度の融資活動が提供する現金の増加は、主に2020年10月に5億ドルの2030年債券を発行したことと、2021年4月に4億ドルの2031年債を発行したことによるものであるが、一部は2023年の返済によって相殺されている
2030年債と2031年債の発行による債務発行コストおよび償還債券による相応の割増。2020年度と比較して、2021年度にも普通株の公開市場購入を減少させた。2021年度には、同社は公開市場で約50万株の無投票権普通株(CETA)を買い戻し、総コストは約2180万ドル、または1株41.91ドルであり、さらに820万ドルが私たちの株式の純額決済に関連する最低法定源泉徴収税金に使用されている。
私たちの主な資金源は、私たちの業務から発生した現金、私たちが発行した債券、株式の収益であり、必要であれば、7.5億ドルの資産保証融資によって借金を手配することを予想しています。私たちの予想される現金需要、私たちの資産担保ローンの獲得可能性、および私たちの債務の予定期限に基づいて、私たちの流動性源は、私たちの今後12ヶ月の運営資本、資本支出、および他の現金需要を満たすのに十分であると信じています。しかし、私たちはあなたにこのような供給源が私たちに十分な流動資金を提供し続けることを保証することはできません。もし私たちが必要なら、私たちは私たちが満足した条件で融資を受けることができるか、または全くできません。
今後12ヶ月以内に、私たちの資本支出は約7，000万~8，000万ドルになり、主に工場や設備の交換、拡張、アップグレード、および拡張可能な企業範囲の情報技術プラットフォームへの投資に投資されると予想しています。
我々の成長戦略の一部として、過去に大量の事業を買収し、将来的に潜在的な買収候補を評価し続けることが予想される。近い将来、実質的な機会になることを含む1つまたは複数の潜在的な買収機会が発生すれば、私たちは追加の外部資本が必要になるかもしれない。また、このような買収は、特に買収規模が相対的に大きい場合には、買収会社に関する一般的なリスクに直面することになる。
株の買い戻し
2022年度には、約140万株の無投票権普通株(CETA)を公開市場で買い戻し、総コストは約5620万ドル、または1株当たり40.79ドル、公開市場では約39，000株、総コストは約160万ドル、または1株当たり39.72ドルであった。2019年8月、私たちの取締役会は、最大1億ドルの私たちの普通株式を購入する新しい株式買い戻し計画を承認しました(“2019年買い戻し許可”)。2019年の買い戻し許可には固定された期限がなく、許可された金額が使用された場合、または取締役会が許可を撤回した場合、その許可は満了します。2022年9月24日現在、1億ドルの2019年の買い戻し許可下では何の買い戻しも行われていない。
2019年2月、取締役会は、当社の持分補償計画(“持分希釈許可”)に基づいて発行された株式による希釈を最小限にするための追加購入を許可しました。我々の従来株買い戻し計画に加えて、前期及び本年度に付与された限定株又はストックオプション株式数に相当する株を毎年購入することが許可されているが、まだ買い戻しされていない株は含まれていない。株式償却認可は期限が固定されておらず、取締役会がその許可を撤回した場合には失効する。2022年9月25日まで、私たちの株式希釈許可に基づいて、私たちは最大10万株を買い戻す権利があります。
債務総額
2022年9月24日現在、私たちの未返済債務総額は11.866億ドルですが、2021年9月25日現在の未返済債務総額は11.858億ドルです。
高級付記
総4億元4.125分の優先債券を発行し、2031年に満期
我々は2021年4月に元金総額4.125の優先債券を発行し，元金総額は4.125，2031年4月に満期(“2031年債券”)とした。私たちは発売で得られた純額を利用して改訂信用手配されたすべての未返済借金を返済し、残りは一般企業用途に使用する。
私たちは今回の発行で約600万ドルの債務発行コストを発生させ、その中には引受業者費用と法律、会計、格付け機関費用が含まれている。債券発行コストは2031年債の期限内に償却される。
2031年に発行された債券は半年ごとに利息が支払われ、日付はそれぞれ4月30日と10月30日。当社の現有及び未来の制限された国内付属会社はすべて改訂信用手配された借り手或いは保証人であり、無条件に2031年手形に優先保証を提供する。2031年債券は規則144 Aにより私募方式で発行され、1933年の証券法に基づいて登録されない
2026年4月30日までに、私たちの選択に基づいて、いつでも2031年債の一部または全部を償還し、元金に“完全”プレミアムを加えることができます。2024年4月30日までのいつでも、特定の株式で発行された収益で最大40%の債券を償還し、償還価格を債券元金の104.125%とすることもできる。次の日に2031年債券の一部または全部を償還することができます
私たちの選択権は、2026年4月30日以降の任意の時間、2027年4月30日以降の任意の時間、101.375%、2028年4月30日以降、および2029年4月30日以降の100.0%に、課税および未払いの利息を加える。
2031年債券保有者は、特定のタイプの支配権変更が発生した場合、買い戻し手形元金の101%に相当する購入価格で、課税および未払いの利息を加えて、2031年債券の全部または一部を買い戻すことを要求する権利がある。
2031年の手形は、債務の発生を制限し、支払いを制限する契約を含む慣用的な高収益契約を含むが、いくつかのバスケットおよび例外的な場合によって制限される。2022年9月24日まで、私たちはすべての金融契約を守った。
5億元2030年満期の4.125分の優先債券および4億元6.125厘2023年満期の優先債券を発行
二零二年十月に、元金総額4.125の二零三0年十月に満期になった優先債券(“二零三0年債券”)を発行します。二零二年十一月に、吾等は二零二三年十一月に満期になった未償還6.125分の優先手形(“2023年手形”)を一部の純額で償還し、償還価格は101.531厘であり、別途利息及び未払い利息を加算し、関連費用及び支出を支払い、残りの金は一般企業用途に用いられる
私たちのこの取引に関連する債務発行コストは約800万ドルで、その中には引受業者費用と法律、会計、格付け機関費用が含まれている。債券発行コストは2030年債の期限内に償却される
私たちは2023年の債券を償還したため、610万ドルの償還プレミアム、30日間の重複利息支出約140万ドル、2023年の債券に関連した繰延融資コストの解約250万ドルの非現金費用が発生した。これらの金額は総合経営報告書の利息支出に含まれている。
2030年債は半年ごとに利息を支払い、2021年4月15日から半年ごとに利息を支払う。2030年手形は、私たちの既存と未来のすべての制限された国内付属会社が無条件に優先保証を提供し、これらの付属会社は私たちの循環信用手配下の借り手または保証人を優先的に保証し、あるいは私たちの他の債務を保証します
2025年10月15日までに2030年債の一部または全部を償還することができ、償還価格は元金の100%に相当する“完全”割増を加えることができる。2023年10月15日までに、債券元本の104.125%の償還価格を、ある株式で発行された収益で債券元元金総額の最大40%に償還することができる。私たちは2025年10月15日以降の任意の時間償還部分または全部2030年債券を選択することができ、金利は102.063%であり、2026年10月15日以降に償還部分または全部債券を償還し、年間利息は101.375%であり、2027年10月15日またはその後に償還部分または全部の債券は、年間利息は100.688厘であり、2028年10月15日以降に償還部分または全部債券を償還し、年利100.0厘であり、別途課税および未償還の利息を加えることができる。
2030年手形所持者は、購入手形元金101.0%に相当する購入価格で2030年手形の全部または一部を買い戻す権利を吾らに要求し、制御権が変動した場合には、別途および未払い利息を加算する権利がある。
2030年債には通常の高収益契約が含まれており、債務発生の制限と支払い制限の契約を含むが、あるバスケットや例外的な場合に制限されている。2022年9月24日まで、私たちはすべての金融契約を守った。
3億元、5.125分の優先債券、2028年満期
私たちは二零一七年十二月十四日に元金総額5.125、2028年2月に満期になった優先債券(“2028年債券”)を発行した。我々は，今回発行した純収益を利用して買収に資金を提供し，一般企業用途に利用している。
私たちはこの取引で約460万ドルの債務発行コストを発生させ、その中には引受業者費用と法律、会計、格付け機関費用が含まれている。債券発行コストは2028年債の期限内に償却される。
2028年債券は、2月1日と8月1日に半年ごとに利息を支払うことを要求しています。2028年債券は、私たちが循環信用手配を優先的に保証している借主または保証人、または2023年債の保証を提供する既存および将来の制限された国内制限子会社によって無条件に優先保証を提供します。
2023年1月1日までに、私たちの選択に基づいて、任意の時間に2028年期手形の一部または全部を償還し、元金に“完全”割増を加えることができます。私たちは償還部分または全部2028年債券を選択し、2023年1月1日以降の任意の時間に102.563%を償還し、2025年1月1日または後に101.708%を償還し、2026年1月1日以降に100.854%を償還し、別途未払い利息を加算することができる。
2028年手形の所持者は、買い戻し手形元金の101%に相当する購入価格で2028年手形の全部または一部を買い戻し、制御権が変化した場合には別途利息および未払い利息を加算することを要求する権利がある。
2028年のチケットには、債務発生を制限し、支払いを制限する契約を含む通常の高収益契約が含まれているが、いくつかのバスケットおよび例外状況によって制限されている。2022年9月24日まで、私たちはすべての協約を守った。
資産ベースの融資手配修正案
2021年12月16日、私たちは3つ目の改正および再署名された信用協定(“改訂された信用協定”)を締結した。改訂信用協定の改訂と再記述日は2019年9月27日の以前の信用協定(“前身信用協定”)であり、元金7.5億ドルの優先保証資産循環信用手配を規定し、私たちはその中に掲載されている未承諾アコーディオン機能(総称して“改訂信用手配”)を行使し、融資者の同意を得て4億ドルまでの元金を追加的に提供することができる。改正された信用計画は2026年12月16日に満期になる。吾らは改訂信用手配項目の下の金を借入、返済及び再借入することができ、その期限までに、改訂信用手配項目下のすべての未返済金を全額返済しなければならない。
改訂された信用手配は借入基数の制約を受け、借入金基数は条件を満たす売掛金と在庫及び私たちが選択した条件に合った不動産からある準備金を引く式によって計算される。取引を完了する時、吾らは改訂された信用手配項目の下のいかなる負担も抽出しなかった。修正された信用手配によって得られたお金は一般企業用途に使用されるだろう。2022年9月24日現在、改訂後の信用手配下の純利用可能資金は約5.17億ドル。改訂された信用手配には予備信用状の発行に5000万ドル、短期借入金に7500万ドルが含まれている。2022年9月24日現在、改訂された信用手配によると、未返済の借金や未返済の信用状はない。改訂された信用手配のほか、2022年9月24日現在、130万ドルの未返済信用状がある。
改訂された信用手配下の借入金は、ロンドン銀行の同業解体(0.00%以上)に基づく指数計算、または吾等が選択した基本金利に基づいて計上され、いずれの場合も、信用手配下での吾等の用途に基づく適用保証金が加えられる。基本金利は、(A)真の最優遇金利、(B)連邦基金金利プラス0.50%、(C)1ヶ月LIBORプラス1.00%および(D)0.00%のうち最高者と定義されている。LIBORによる借入金の適用保証金は1.00%−1.50%で変動し，2022年9月24日現在で1.0%，基本金利借入金の適用保証金は0.00%−0.50%で変動し，2022年9月24日現在で0.00%である。未使用限度額費用は四半期ごとに支払わなければならず、金額は未使用の融資者の承諾と改訂された信用手配による短期通知借入金総額である。平均未開設と未返済の信用状金額は適用保証金で計算された信用状手数料は四半期ごとに支払い、信用状ごとに規定された金額で季ごとに0.125%の額面費用を支払わなければならない。改正された信用手配によると、私たちはまた行政代理に一定の費用を支払う必要がある。改訂信用手配により、ロンドン銀行の同業解体から担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に移行することが規定されており、このような移行について改訂する必要はない。2022年9月24日現在、基礎金利借款に関する適用金利は6.3%、LIBORによる1カ月期借入金に関する適用金利は4.1%である。
私たちはこの取引で約240万ドルの債務発行コストを発生させ、その中に貸手費用と法律費用が含まれている。債務発行費用は修正された信用手配期間内に償却されるだろう。
修正された信用スケジュールは、金融契約を含む慣用契約を含み続け、ここで、私たちは、四半期テストをトリガしたとき(例えば、獲得可能性がプロトコルによって規定されたいくつかの閾値を下回った場合)、報告要求、および違約イベントを含む場合、最低固定料金カバー率を1：1に維持することが要求される。修正された信用手配は、借入先のほとんどの資産を担保とし、(I)質権が当該実体によって直接所有する各国内付属会社の100%株または他の持分、および(Ii)当該実体によって直接所有される各外国付属会社の65%株式または他の持分の質権を含み、各状況は慣例の例外状況によって制限される。2022年9月24日現在、改正された信用手配下のすべての財務契約を遵守しています。
担保証券の保証人と発行者の財務情報の概要
中環(“親会社/発行者”)は2021年4月に4億元2031年債券を発行し、2020年10月に5億元2030年債券を発行し、2017年12月に3億ドル2028年債券を発行する。2031年債券、2030年債券及び2028年債券は私たちの現有及び未来のすべての制限された国内付属会社(“保証人”)が連名及びいくつかの優先基準で全面的及び無条件保証を提供し、この等の付属会社は私たちの優先保証循環信用手配(“信用手配”)の保証人である。2031年債券、2030年債券、2028年債は無担保優先債務であり、当該等の債務の担保価値を担保する範囲内で、私たちの改訂信用手配を含む既存および将来のすべての保証付き債務に従属する。保証人が親会社/発行元に配布する能力に大きな制限はない。当社のいくつかの付属会社および運営部門は、2031年、2030年または2028年の手形に保証を提供しておらず、非保証人と呼ばれている。
保証人は、2031、2030及び2028年手形の満期時の元金及びプレミアム(あればある)及び利息を共通及び個別及び全面及び無条件に保証し、2031、2030及び2028年手形の指定期限日、償還加速又はその他の方式、及び当社の2031、2030及び2028年手形保有者及び管限2031、2030及び2028年手形の契約(“保証”)項の下での受託者の他のすべての債務を保証する。担保は保証者ごとの優先無担保債務であり、保証人の既存および将来の他のすべての優先債務と同等のレベルを有する。
各保証人のその保証項の下での義務は、その保証人のすべての他のまたは債務および固定負債を発効させた後、任意の他の保証人または任意の他の保証人から徴収された金、または任意の他の保証人またはその代表である
保証人の担保下での義務を尊重し、連邦又は州法律下の詐欺的譲渡又は詐欺的譲渡を構成しない。
保証人の保証は解放されるだろう
(1)管理契約に従って、保証人の全部またはほとんどの資産を売却または他の方法で(合併または合併による方法を含む)会社以外の誰にも処分する
(二)保証人が当社と合併した場合、当社は合併後も生存している
(三)保証人が非限定的子会社に指定されている
(4)会社が契約条項に従ってその法律無効選択権または契約無効選択権を行使した場合，または会社の契約項下の義務を履行する.
下表に親会社/発行側子会社と担保側子会社の財務情報をまとめた。親会社/発行元の下部子会社と保証人の下部子会社との間のすべての会社間残高と取引は解約されました。以下に提供する情報には，統合に基づいて情報を得るために必要な削除は含まれていない.財務諸表を列報してまとめる際に、親会社/発行者は保証人子会社の権益に権益会計方法を採用した。集約された情報は、非保証人の財務情報を含まず、これらのエンティティからの収益およびこれらのエンティティへの投資を含む。
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| 業務報告書の概要 | | | | | | | |
| (単位：千) | 財政年度が終わる | | 財政年度が終わる |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| (単位：千) |
| 親/発行元 | | 保証人 | | 親/発行元 | | 保証人 |
| 純売上高 | $ | 819,213 | | | $ | 2,198,460 | | | $ | 908,599 | | | $ | 2,142,925 | |
| 毛利 | $ | 183,090 | | | $ | 709,635 | | | $ | 205,837 | | | $ | 686,332 | |
| 営業収入(赤字) | $ | (12,305) | | | $ | 243,293 | | | $ | 4,382 | | | $ | 229,961 | |
| 保証子会社の収益における権益 | $ | 189,228 | | | $ | — | | | $ | 183,122 | | | $ | — | |
| 純収益(赤字) | $ | (53,968) | | | $ | 189,228 | | | $ | (45,596) | | | $ | 183,122 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表まとめ情報 |
| (単位：千) | 自分から | | 自分から |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| (単位：千) |
| 親/発行元 | | 保証人 | | 親/発行元 | | 保証人 |
| 流動資産 | $ | 455,381 | | | $ | 904,090 | | | $ | 670,030 | | | $ | 733,132 | |
| 非保証人子会社の会社間売掛金 | 309,238 | | | 61,794 | | | 229,795 | | | 61,633 | |
| その他の資産 | 3,124,526 | | | 2,458,823 | | | 2,896,162 | | | 2,399,165 | |
| 総資産 | $ | 3,889,145 | | | $ | 3,424,707 | | | $ | 3,795,987 | | | $ | 3,193,930 | |
| | | | | | | |
| 流動負債 | $ | 162,793 | | | $ | 267,872 | | | $ | 185,996 | | | $ | 298,039 | |
| 長期債務 | 1,185,891 | | | — | | | 1,184,024 | | | — | |
| その他負債 | 1,450,702 | | | 220,990 | | | 1,272,798 | | | 151,011 | |
| 総負債 | $ | 2,799,386 | | | $ | 488,862 | | | $ | 2,642,818 | | | $ | 449,050 | |
契約義務
次の表は財政年度ごとに私たちの重大な契約現金債務を示しています | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 契約義務 | | 財政.財政
2023 | | 財政.財政
2024 | | 財政.財政
2025 | | 財政.財政
2026 | | 財政.財政
2027 | | その後… | | 合計する |
| | | (単位：百万) |
| 長期債務、当期債務を含む(1) | | $ | 0.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,200.0 | | | $ | 1,200.6 | |
| 利子付義務(2) | | 52.5 | | | 52.5 | | | 52.5 | | | 52.5 | | | 52.5 | | | 137.6 | | | 400.1 | |
| 賃貸借契約を経営する | | 52.6 | | | 46.3 | | | 37.3 | | | 24.9 | | | 15.4 | | | 38.3 | | | 214.8 | |
| 購入承諾(3) | | 184.8 | | | 47.1 | | | 26.0 | | | 16.1 | | | 9.0 | | | 2.2 | | | 285.2 | |
| 業績給(4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 合計する | | $ | 290.2 | | | $ | 146.1 | | | $ | 115.9 | | | $ | 93.5 | | | $ | 76.9 | | | $ | 1,378.1 | | | $ | 2,100.7 | |
(1)通常の商業取引に関連する130万ドルの未払済信用状は含まれていない。債務返済は、2022年9月24日現在の2028年手形、2030年手形、2031年手形に関する繰延融資コストのうち約1410万ドルの未償却部分を反映しておらず、そのうち250万ドルは2028年2月までに償却でき、640万ドルは2030年10月までに償却でき、520万ドルは2031年4月までに償却でき、長期債務の帳簿価値に含まれる。参照してください注11--長期債務長期債務問題をさらに議論するために財務諸表を統合する。
(2)2028年手形、2030年手形、2031年手形に利息を支払う予定です。参照してください注11--長期債務総合財務諸表で金利条項を説明します。
(3)穀物、草の種、ペットフードの原料を購入する契約は、主に市場価格や商品供給の増加に関連するリスクを緩和するために使用され、推定された生産量に基づいて将来の購入を迫る可能性がある。これらの契約の条項はそれぞれ異なる；いくつかの契約の価格または数量は固定されており、他のいくつかの契約の価格と数量は可変である。いくつかの合意については、管理層は、予想される調達の数量および定価を策定するために使用されると推定され、将来の調達はこのような推定とは大きく異なる可能性がある。
(4)以前の買収業務に関連した可能な業績支払いは上表には含まれていないが、買収された業務の将来の業績に基づいているため、この点は不明である。2022年度には、Hydro-Organics Wholesale，Inc.に関連するパフォーマンス支払いは約20万ドルである。Hydro-Organics Wholesale，Inc.の潜在的業績支払い期限は2025年度まで継続される。Hydro-Organics Wholesale，Inc.に関連する支払い上限は年間100万ドルである。
最近の会計公告
第2部第8項連結財務諸表付記の議論を参照注1−最近の会計宣言をまとめるために、組織および重要な会計政策。
重要な会計政策、見積もり、判断
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合財務諸表に基づいています。これらの総合財務諸表はアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成する際には、連結財務諸表における報告金額や関連開示に影響を与える推定および判断を行う必要がある。売掛金および在庫可現金価値、固定資産寿命、長期資産推定値および減価、無形資産寿命、株式補償、繰延および当期所得税、自己保険課税項目、または有および訴訟の影響は推定および仮定が必要であるが、これに限定されるものではない。我々は過去の経験や他の様々な当時の状況では部下が合理的と考えられる仮説から推定しているが，これらの仮説の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない.異なる仮定または条件では、実際の結果は推定された結果とは異なる可能性がある。
すべてが含まれているわけではないが，総合財務諸表を作成する際に用いられる見積もりや仮説の影響を受けるより重要な会計政策であると考えられる。
商誉
営業権とは、買収された企業のコストが企業合併において識別可能な有形及び無形資産及び負担する負債の公正価値を超える部分である。企業合併で買収した識別可能な無形資産は、買収の日の公正価値に従って入金される。無限年限を持つ営業権と識別可能な無形資産は償却する必要はないが、減価を評価しなければならない。
著者らは毎年営業権減値(第4四半期第1日まで)をテストし、あるいは事件或いは状況変化が発生するたびに、報告単位の公正価値はその帳簿価値より低い可能性が高く、著者らはまず定性要素を評価して、報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い可能性があるかどうかを確定する。定性評価評価の要素はマクロ経済状況、特定業界と特定会社の考慮要素、法律と監督管理環境及び歴史業績を含む。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きい可能性が高いと判断された場合、営業権減価定量化テストを行う必要はない。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高いと決定された場合、潜在的な営業権減少値を識別するために量子化テストが行われる。いくつかの状況に基づいて、吾らは定性評価を迂回して、著者らの報告単位の推定公正価値をその関連帳簿価値(営業権を含む)と比較する定量化営業権減値テストを直接行うことができる。報告単位の見積もり公正価値がその帳簿価値を下回っていれば、減値を表明し、差額について減値費用を確認する。私たちの営業権減価分析はまた私たちの2つの報告単位の推定公正価値総額と会社の総時価の比較を含む。
報告書単位の公正な価値を決定することは重大な推定と仮定の使用に関するものだ。私たちの各報告部門の公正価値推定は私たちの収入、毛金利、運営コストとキャッシュフローの予測に基づいて、歴史と推定された未来の業績、一般経済と市場状況及び計画中の業務と運営戦略の影響を考慮した。我々の公正価値推定は，我々が当時合理的と考えていた仮説に基づいているが，このような仮定は固有の不確実性の影響を受けている.我々の公正価値推定に重要な仮定は，(I)報告単位公正価値を決定するための割引率，(Ii)推定された将来のキャッシュフロー，および(Iii)報告単位モデルで用いられている予想収入と営業利益増加率である。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。推定値は現在値技術を用いて公正価値を計量し、市場要素を考慮する。
私たちの販売権は私たちのペット部分と花園部分と関連がある。私たちが2022、2021、2020年度に行った年間営業権減値テストについて、私たちは、量的営業権減値テストに基づいて、私たちの報告単位の推定公正価値を計算する必要があるかどうかを決定するために、営業権減価の可能性を定性的に評価した。著者らは潜在的な営業権の減値に対する定性評価を完成し、そして著者らの報告部門の公正価値がその帳簿価値より大きい可能性が高いことを確定したため、営業権に対して数量化テストを行う必要がない。
著者らは商業権の減値可能性の分析に基づいた判断と推定の変化は、予想される未来のキャッシュフローと割引率を含み、報告単位の未来の公正価値に対する重大な異なる推定を招き、そして商業権の追加的な減値を招く可能性がある。
無形資産
無期限無形資産は主に取得された商号と商標で構成されている。無期限の無形資産は毎年減値テストを行うか，資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すイベントや状況変化が発生するたびにテストを行う.無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える場合、減価損失は、耐用年数が不確定な無形資産として確認される。
寿命の定まらない無形資産は主に資産の公正価値と帳簿価値を比較することで減値をテストする。公正価値は割引キャッシュフロー分析に基づいて決定され、この分析は重大な管理仮定を含み、例えば収入増加率、割引率、加重平均資本コスト及び仮定特許権使用料比率を含む。ビジネス名の将来の純売上高及び短期成長率は、経営陣の予測財務業績に基づいて推定され、これらの財務業績は、具体的な収入増加計画、市場シェア変化、消費者支出などの重要な業務駆動要因を考慮している。
私たちは、2022年度、2021年度、および2020年度において、無限に生存する商号および商標の公正価値を評価した。私たちの予想収入は私たちの将来の運営計画と今後数年間の市場成長または減少の推定に基づいている。私たちが無限に生存している商号および商標の2022年度、2021年度、および2020年度の分析では、減少値は示されなかった。
買収する
私たちが買収した企業については、経営陣は買収資産と負担する負債の公正価値を決定しなければならない。これらの額を決定するには、特に識別可能な無形資産およびそれに関連する適用可能な使用年期間に関するかなりの判断および推定が必要である。異なる仮定の下で，それによる推定値に実質的な差がある可能性があり，我々が報告した経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
私たちの契約は流動資金と資本資源のタイトルに列挙されている。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは市場リスクに直面しています。その中には、アメリカの金利と大口商品価格の変化、そして比較的小さい程度の外国為替レートの変化が含まれています。私たちは取引や投機を目的として金融取引をしない。
金利リスクそれは.私たちが改訂した信用手配の対応利息は変動金利に基づいているため、市場金利変動の影響を受けている。私たちが改訂した信用手配によると、2022年9月24日現在、未返済の可変金利債務はありません。しかし、私たちが改訂した信用手配がすべて発動されれば、金利は実際の金利に比べて25ベーシスポイント変化し、利息支出は約190万ドル増加または減少する。また、現金等価物と短期投資からなる投資もあり、これらの投資も市場金利の変化の影響を受けている
大口商品の価格。私たちは穀物、草の種、化学品、化学肥料成分とペットフード成分の市場価格変動の影響を受けている。市場価格や商品供給増加に関するリスクを減らすために、主に将来の商品供給を確保するための調達契約を締結しました。2022年9月24日現在、大口商品について合計約2.852億ドルの固定調達約束を達成している。これらの投入を含む関連在庫の販売に伴い、これらの商品の市場価格が10%変動するごとに、追加の税引前収益や2，850万ドルの損失が発生する
外貨リスク。外貨為替レートに関する市場リスクは大きくないと思います.今まで、私たちのアメリカ以外での売上は低かった。私どものアメリカ子会社が外国のサプライヤーから購入したのは主にドルです。私どもの国際子会社のほとんどの業務はポンドで決済されています。そのため、私たちの外貨両替リスクに対する開放は小さい。私たちは外貨リスクをヘッジしないし、外貨両替リスクは私たちの現在の業務にとって重要ではないと思います。
項目8.財務諸表と補足データ
F-1から始まるページを参照してください。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
(a) 情報開示制御とプログラムの評価それは.本報告で述べた期間が終了するまで、我々の最高経営責任者およびCEOは、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した会社に関する情報がタイムリーかつ適切に記録、処理、集計および報告され、これらの情報を蓄積し、私たちの最高経営者および最高財務官を含めて適切に開示する決定を行うことを確実にするために、“開示制御および手続き”(1934年証券取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条の定義参照)を検討している。この審査によると、これらの官僚たちは、私たちの開示統制と手続きが2022年9月24日から有効であると結論した
(b) 財務報告の内部統制の変化それは.我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下、2022年度第4四半期に財務報告の内部統制に変化が生じたかどうかを評価した。この評価に基づき、経営陣は、2022年度第4四半期には、財務報告の内部統制に何の変化も生じておらず、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が重大な影響を与えたりすると結論している
(c) 財務報告書の内部統制に関する経営陣の報告書。私たちの経営陣の報告と私たちの独立公認会計士事務所Deloitte&Touche LLPの報告書のコピーは、F-1ページから私たちの財務諸表と補足データに含まれています
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
私たちは私たちのウェブサイトwww.Cental.com/About-Us/What-We-Forで見つけることができる私たちのすべての幹部と役員に適した道徳的規則を採択した。
本プロジェクトに必要な残りの資料は、中央が2023年の株主総会のために作成した最終委託書に参考方式で組み入れられ、タイトルは“取締役選挙”、“取締役会-取締役会委員会に関する更なる資料”、“延滞第16条報告”及び“道徳規則”である。また，上記第1項の業務を参照されたい.
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに必要な資料は中環2023年株主総会からの最終委託書を参考にし、タイトルは“役員報酬”及び“取締役会-報酬委員会連動及び内部関係者の参加に関する更なる資料”である
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトに必要な資料は中環がその2023年株主周年大会のために作成した最終委託書を参考し、タイトルは“管理層及び主要株主の所有権”及び“役員報酬--株式報酬計画資料”である
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本プロジェクトに要求される情報は，Centralが2023年株主年次総会のために作成した最終依頼書を参考にし，タイトルは“取締役会のさらなる情報である取締役会独立性”と“当社との取引”である
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本プロジェクトに必要な資料は、中環が2023年の株主総会で作成した最終依頼書を参考にして、タイトルは“独立公認会計士事務所”です
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(a)以下の書類は本報告の一部として提出される：
(i)F-1ページから、セントラルガーデンペット会社の連結財務諸表は、当テーブルの10-Kの後に添付されています
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
独立公認会計士事務所報告
合併貸借対照表
連結業務報告書
総合総合収益表(損益表)
合併株主権益報告書
統合現金フロー表
連結財務諸表付記
これらの付表を必要とする条件が存在しないため、または必要な資料が連結財務諸表または付記に含まれているため、他のすべての付表は省略されている。
(2)展示品：
以下に、参照によって保存または本明細書のリスト10−Kに組み込まれた証拠品リストを示す
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展示品
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2.1 | | 2020年12月30日、中央花園ペット会社とフロラ親会社との間の合併協定と計画。 | | 8-K | | 001-33268 | | 2.1 | | 2/17/2021 | | | | |
2.2 | | 2021年4月27日中央花園ペット会社とフロラ親会社の合併協定及び計画の第1号改正案。 | | 10-Q | | 001-33268 | | 2.1 | | 8/5/2021 | | | | |
2.3 | | 2021年6月17日、中央花園ペット会社とフロラ親会社の合併協定及び計画の第2号改正案。 | | 10-Q | | 001-33268 | | 2.2 | | 8/5/2021 | | | | |
2.4 | | 2021年6月23日中央花園ペット会社とフロラ親会社の合併協定及び計画に関する改正案第3号. | | 10-Q | | 001-33268 | | 2.3 | | 8/5/2021 | | | | |
3.1 | | 4回目の改訂と再発行された会社登録証明書 | | 10-K | | 001-33268 | | 3.1 | | 12/14/2006 | | | | |
3.2 | | 改正·再制定された“中央花園ペット会社定款”は、2022年3月31日となっている | | 8-K | | 001-33268 | | 3.1 | | 4/1/2022 | | | | |
4.1 | | 普通株式証明書サンプル | | 10-K | | 001-33268 | | 4.1 | | 11/29/2017 | | | | |
4.2 | | クラスA普通株式証明書サンプル | | 10-K | | 001-33268 | | 4.2 | | 11/29/2017 | | | | |
4.3 | | 契約は、日付は2010年3月8日で、当社と受託者である全国協会富国銀行との間で締結されています | | 8-K | | 001-33268 | | 4.2 | | 3/8/2010 | | | | |
4.4 | | 7件目の補充契約は、日付は2017年12月24日で、当社、その中で指定されたいくつかの保証人及び富国銀行全国協会が引受人として、2028年に満期となる5.125分の優先債券と関係があります | | 8-K | | 001-33268 | | 4.1 | | 12/14/2017 | | | | |
4.5. | | 9件目の補充契約は、日付は2019年3月30日で、当社、その中で指名されたいくつかの保証人および受託者富国銀行全国協会が2023年に満期となった6.125分の優先手形および2028年に満期となった5.125分の優先手形について発行します | | 10-Q | | 001-33268 | | 4.1 | | 5/7/2019 | | | | |
4.6 | | 10件目の補充契約は、日付は2019年6月29日で、当社、その中で指名されたいくつかの保証人および受託者富国銀行全国協会が2023年満期の6.125分の優先債券および2028年満期の5.125分の優先債券について発行します | | 10-Q | | 001-33268 | | 4.1 | | 8/2/2019 | | | | |
4.7 | | 11件目の補充契約は、期日は2020年10月16日で、当社、その中で指定されたいくつかの保証人および受託者富国銀行全国協会が2030年満期の4.125分の優先債券について発行します | | 8-K | | 001-33268 | | 4.1 | | 10/16/2020 | | | | |
4.8 | | 債券は，期日は2021年4月30日であり，当社，その中で指定されたある保証人と受託者である富国銀行全国協会が署名し，2031年満期の4.125%優先債券に関係している。 | | 8-K | | 001-33268 | | 4.1 | | 04/30/2021 | | | | |
4.9 | | 1934年証券取引法第12条に基づく登録者証券説明 | | 10-K | | 001-33268 | | 4.12 | | 11/27/2019 | | | | |
10.1 | | 会社と役員と役員の間の賠償協議フォーマット | | 10-K | | 001-33268 | | 10.1 | | 11/29/2017 | | | | |
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展示品
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10.2 | | 3回目の改訂と再署名は，当社のいくつかの子会社を保証者とし，保証側である金融機関財団，Truist Bankを発行銀行と管理エージェント，連携シンジカル代理である米国銀行，KeyBank National Association，U.S.Bank National AssociationとWells Fargo Bank，National Associationを連合シンジカエージェントとした2021年12月16日のクレジット協定に再署名した。連携ファイルエージェントであるウエスタン銀行，Capital One National Association，J.P.Morgan Chase Bank，N.A.とMUFG Bank Ltd.，Truist Securities，Inc.，Bank of America N.A.，Keybanc Capital Markets，Inc.，U.S.Bank National AssociationとWells Fargo Bank，National Associationは連合先頭手配人と連携簿記管理人としてある. | | 8-K | | 001-33268 | | 10.1 | | 12/21/2021 | | | | |
10.3* | | 2003年総合株式激励計画は、2012年2月13日から改訂され、再記述された。 | | 8-K | | 001-33268 | | 10.2 | | 2/15/2012 | | | | |
10.4* | | 2003年総合株式インセンティブ計画は法定株式オプション協定形式ではありません | | 10-K | | 000-20242 | | 10.5.1 | | 12/9/2004 | | | | |
10.5* | | 2003年総合持分インセンティブ計画制限株式プロトコルフォーマット | | 10-K | | 000-20242 | | 10.5.2 | | 12/9/2004 | | | | |
10.6* | | 2003年総合持分インセンティブ計画は、業績の非法定株式オプション協定形式に基づいている | | 10-K | | 001-33268 | | 10.4.3 | | 11/19/2010 | | | | |
10.7* | | 2003年中央花園ペット会社総合持分インセンティブ計画業績単位協定フォーマット | | 8-K | | 001-33268 | | 10.1 | | 2/9/2022 | | | | |
10.8* | | 非従業員取締役持分激励計画は、2020年10月7日から改訂され、再記述される | | 10-K | | 001-33268 | | 10.7 | | 11/24/2020 | | | | |
10.9* | | 非従業員取締役持分インセンティブ計画非法定株式オプション協定形式 | | 10-Q | | 000-20242 | | 10.6.1 | | 2/3/2005 | | | | |
10.10* | | 非従業員取締役持分インセンティブ計画制限株式契約フォーマット | | 10-Q | | 000-20242 | | 10.6.2 | | 2/3/2005 | | | | |
10.11* | | デラウェア州ペンニントンシード社とブルックス·ペンニントン3世が1998年2月27日に締結した雇用協定 | | 10-K/A | | 000-20242 | | 10.20 | | 1/20/1999 | | | | |
10.12* | | 1998年2月27日のデラウェア州ペンニントン種子会社とブルックス·ペンニントン3世との間の雇用協定の改正と延長は2003年5月6日であった | | 10-Q | | 000-20242 | | 10.7.1 | | 8/8/2003 | | | | |
10.13* | | Brooks M.Pennington IIIと2006年4月10日に締結された雇用契約およびスポーツ禁止協定の改正と延長 | | 8-K | | 000-20242 | | 10.1 | | 4/14/2006 | | | | |
10.14* | | Brooks M.Pennington IIIと2008年7月1日に締結された雇用契約およびスポーツ禁止協定の改正と延長 | | 10-K | | 001-33268 | | 10.7.2 | | 11/26/2008 | | | | |
10.15* | | 改訂会社とBrooks M.Pennington IIIとの間の雇用協定とスポーツ禁止協定は，2012年3月20日であった | | 10-Q | | 001-33268 | | 10.1 | | 2/7/2013 | | | | |
10.16* | | Brooks M.Pennington IIIと2014年3月1日に締結された雇用契約と競業禁止協定の改正と延長 | | 10-Q | | 001-33268 | | 10.1 | | 2/5/2015 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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展示品
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10.17* | | Brooks M.Pennington IIIと2016年3月1日に締結された雇用契約と競業禁止協定の改正と延長 | | 10-K | | 001-33268 | | 10.16 | | 11/29/2017 | | | | |
10.18* | | Brooks M.Pennington IIIと2018年3月1日に締結された雇用契約およびスポーツ禁止協定の改正·延長 | | 10-K | | 001-33268 | | 10.17 | | 11/28/2018 | | | | |
10.19* | | Brooks M.Pennington IIIと2020年3月1日に締結された雇用契約と競業禁止協定の改正·延長 | | 10-Q | | 001-33268 | | 10.1 | | 5/7/2020 | | | | |
10.20* | | Brooks M.Pennington IIIと2022年3月1日に締結された雇用協定を改正·延長する。 | | 10-Q | | 001-33268 | | 10.2 | | 5/5/2022 | | | | |
10.21* | | 機密情報、知的財産権、ビジネス関係を保護するための合意形式 | | 8-K | | 000-20242 | | 10.1 | | 10/14/2005 | | | | |
10.22* | | 退職後の相談協議形式 | | 8-K | | 000-20242 | | 10.2 | | 10/14/2005 | | | | |
10.23* | | 会社とジョージ·A·ユハースの雇用協定が2011年3月1日に発効した | | 10-K | | 001-33268 | | 10.24 | | 12/10/2015 | | | | |
10.24* | | 当社がジョージ·ユハスと2011年3月1日に締結した雇用協定2022年6月6日に改正案第1号 | | 8-K/A | | 001-33268 | | 10.1 | | 6/7/2022 | | | | |
10.25* | | 会社とティモシー·コファーの雇用協定、2019年10月14日発効 | | 8-K | | 001-33268 | | 10.1 | | 9/19/2019 | | | | |
10.26* | | セントラルガーデンペット会社とティモシー·P·コファーとの雇用協定改正案が2022年9月29日に発効した。 | | 8-K | | 001-33268 | | 10.1 | | 10/3/2022 | | | | |
21 | | 付属会社名簿 | | | | | | | | | | X | | |
22 | | 保証人子会社リスト | | | | | | | | | | X | | |
23 | | 独立公認会計士事務所の同意 | | | | | | | | | | X | | |
31.1 | | 規則第十三aの十四第一項第一条の規定による行政長官 | | | | | | | | | | X | | |
31.2 | | 規則第十三a-十四条第一項核特等財務幹事 | | | | | | | | | | X | | |
32.1 | | 米国法典第18編第1350条に基づく主要行政官の証明 | | | | | | | | | | X | | |
32.2 | | アメリカ法典第18編第1350条に基づく首席財務主任の証明 | | | | | | | | | | X | | |
| 101 | | 当社の2022年9月24日現在の年次報告書における以下の財務諸表は、(1)総合貸借対照表、(2)総合経営報告書、(3)総合総合収益表、(4)総合利益表、(5)総合キャッシュフロー表、(6)総合財務諸表を付記し、ブロックテキストで表記され、詳細ラベルを含む財務諸表を採用している。 | | | | | | | | | | X | | |
| 104 | | 表紙インタラクションデータファイル-表紙iXBRLタグは，イントラネットXBRL文書に埋め込まれている. | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 引用で編入する | | | | |
展示品
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| * | | 契約または補償計画または手配を管理する | | |
項目16.表格10-Kの概要
適用されません。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
日付：2022年11月22日
| | | | | | | | |
| セントラルガーデンペット会社 |
| |
| から | /s/ティモシー·P·コーファー |
| | ティモシー·P·コファー |
| | 最高経営責任者 |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者が登録者を代表して指定された身分で署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| サイン | | 容量 | | 日取り |
| /s/ティモシー·P·コーファー | | 役員と最高経営責任者(CEO) | | 2022年11月22日 |
| ティモシー·P·コファー | | |
| | | | |
| /s/ニコラス·ラハナス | | 首席財務官
(首席財務官) | | 2022年11月22日 |
| ニコラス·ラハナス | | |
| | |
| /ハワード·A·マチェク | | 上級副社長と
首席会計官
(首席会計主任) | | 2022年11月22日 |
| ハワード·A·マチェク | | |
| | |
| /s/ウィリアム·E·ブラウン | | 議長.議長 | | 2022年11月22日 |
| ウィリアム·E·ブラウン | | | | |
| | | | |
| /s/コートニー·春 | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| コットニー·春 | | |
| | | | |
| /s/リサColeman | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| リサ·コールマン | | |
| | | | |
| /s/Brendan P.Dougher | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| ブレンダン·P·ドゲル | | |
| | |
| マイケル·J·グリフィス | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| マイケル·J·グリフィス | | |
| | | | |
| /s/クリストファー·メッツ | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| クリストファー·メッツ | | | |
| | | | |
| /s/Daniel·マイルズ | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| ダニエル·マイルズ | | | |
| | | | |
| ブルックス·M·ペンニントン3世 | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| ブルックス·M·ペンニントン3世 | | | |
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| /s/ジョン·R·ラネリー | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| ジョン·ラネリー | | |
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| マリー·ベス·スプリンガー | | 役員.取締役 | | 2022年11月22日 |
| マリー·ベス·スプリンガー | | |
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連結財務諸表索引
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| セントラルガーデンペット会社 | |
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財務報告の内部統制に関する経営陣の報告 | 2 |
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独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID番号34) | 3 |
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連結貸借対照表、2022年9月24日と2021年9月25日 | 6 |
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2022年9月24日、2021年9月25日、2020年9月26日までの財政年度総合経営報告書 | 7 |
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2022年9月24日まで、2021年9月25日、2020年9月26日までの財政年度総合総合収益表 | 8 |
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2022年9月24日現在、2021年9月25日と2020年9月26日までの合併権益レポート | 9 |
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2022年9月24日現在、2021年9月25日と2020年9月26日までの財政年度連結現金フロー表 | 10 |
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2022年9月24日現在、2021年9月25日と2020年9月26日まで会計年度連結財務諸表付記 | 11 |
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
中央花園ペット会社管理職は、中央行政総裁及び首席財務官の監督の下、財務報告に対する有効な内部統制の確立及び維持を担当する(取引所法案第13 a-15(F)又は15 d-15(F)条参照)。経営陣は#年の枠組みに基づいて中央財務報告の内部統制の有効性を評価した内部.内部 制御する – フレームワークを統合する(2013)テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)によって発表されました。経営陣の私たちの財務報告書の内部統制の有効性に対する評価範囲は私たちのすべての合併業務を含む。
COSOが#年に提案した基準に基づく評価内部制御 – フレームワークを統合する (2013),経営陣の結論は、財務報告書に対する内部統制は2022年9月24日から発効することである。
私たちの独立公認会計士事務所徳勤会計士事務所は、本10-K表のF-3ページに見られる財務報告書の内部統制に関する報告書を発表した。
内部制御は財務報告に対する固有の局限性であるため、談合或いは制御管理が不適切な状況が存在する可能性があり、誤り或いは詐欺による重大な誤報を適時に防止或いは発見できない可能性がある。さらに、今後の財務報告の内部統制の有効性のいずれの評価予測も、条件の変化によって無効になったり、政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある。
独立公認会計士事務所報告
セントラルガーデンペット会社の株主と取締役会へ
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
当社は、中央花園ペット会社及びその付属会社(“貴社”)の2022年9月24日及び2021年9月25日までの総合貸借対照表、2022年9月24日、2021年9月25日及び2020年9月26日までの各財政年度の関連総合経営報告書、全面収益、権益及びキャッシュフロー表、及び関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を審査した。2022年9月24日までの財務報告内部統制も監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。
上記財務諸表は，すべての重要な点において，会社の2022年9月24日と2021年9月25日までの財務状況と，2022年9月24日，2021年9月25日，2020年9月26日までの各財政年度の運営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。また、2022年9月24日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます。
意見の基礎
当社の経営陣は、これらの財務諸表の作成を担当し、財務報告に対して有効な内部統制を維持し、添付の管理層財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、これらの財務諸表に意見を発表し、私たちの監査に基づいて会社の財務報告の内部統制に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告の有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
財務諸表の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)会社の資産の取引および処分を合理的かつ詳細かつ正確に反映した記録を保存することに関連する政策および手順、(2)公認された会計原則に基づいて財務諸表を作成するために取引が必要とされる合理的な保証を提供すること、および会社の収入および支出が会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われるための合理的な保証を提供することが含まれる
(3)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる事項であり、監査委員会に伝達または要求され、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
買収-参照 財務諸表付記3
重要な監査事項の説明
グリーンガーデン製品-2021年2月11日、会社は北米有数の野菜、薬草と花卉種子包装、種子起動剤と植物栄養素サプライヤーFLORA Parent，Inc.およびその子会社(“グリーンガーデン製品”)を約5.71億ドルで買収した。当社は最終的に2022年度の買収価格の配分を決定した
D&D Commodity Limited-2021年6月30日，同社は約8800万ドルの現金と約3000万ドルの長期債務でD&D大口商品有限公司(“D&D”)を買収し，良質な良質な鳥類飼料を提供するサプライヤーである。当社は最終的に2022年度の買収価格の配分を決定した。
契約の複雑さおよび管理層は、(1)買収日または前後に締結された調達および他のプロトコルを評価して、各プロトコルに含まれる異なる要素に対する会計処理を決定すること、および(2)評価に使用される割引率を含む加重平均資本コスト(WACC)を決定することにより、これらの買収された会計を重要な監査事項として確認する。 監査これらの買収は大量の監査仕事を必要とし、記録された調達価格を含む管理層の異なる要素に対する会計処理の合理性を確定、分析、確定するために、より経験のある人員が調達とその他の合意を読む必要がある。また，我々の公正価値専門家を用いて，(1)推定に用いたWACCと割引率の正当性，および(2)評価に用いたキー仮説の正当性を評価する
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
私たちの買収に関連する監査手続きには以下の内容が含まれている
我々は、経営陣のWACCと割引率の選択の制御、複雑な会計事項と関連会計分析の買収と他のプロトコル審査の制御を含む被買収会社の評価方法の制御の有効性をテストした。
我々は、より経験のある人員を利用して、買収日または前後に締結された調達および他の合意を読んで分析し、異なる要素(記録された調達価格を含む)に対する管理層の会計処理が合理的であるかどうかを決定し、結論を得る。
公正価値専門家の協力の下で、以下のようにWACCと割引率の合理性を評価した
WACCおよび割引率を決定するために基づくソース情報のリスク評価手順を行い、計算の数学的正確性を試験するステップと。
−一連の独立した推定数を作成し、これらの推定数を管理職によって選択されたWACCおよび割引率と比較するステップと。
/s/ 徳勤法律事務所
カリフォルニア州サンフランシスコ
2022年11月22日
少なくとも1987年以来、当社の監査役を務めてきましたが、より早い年を確実に決定することはできません。
セントラルガーデンペット会社
合併貸借対照表 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| | | (単位：千) |
| 資産 | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 177,442 | | | $ | 426,422 | |
| 制限現金 | | 14,742 | | | 13,100 | |
| 売掛金純額 | | 376,787 | | | 385,384 | |
| 在庫、純額 | | 938,000 | | | 685,237 | |
| 前払い費用とその他 | | 46,883 | | | 33,514 | |
| 流動資産総額 | | 1,553,854 | | | 1,543,657 | |
| 工場·財産·設備·純価値 | | 396,979 | | | 328,571 | |
| 商誉 | | 546,436 | | | 369,391 | |
| その他無形資産、純額 | | 543,210 | | | 134,431 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 186,344 | | | 165,602 | |
| その他の資産 | | 55,179 | | | 575,028 | |
| 合計する | | $ | 3,282,002 | | | $ | 3,116,680 | |
| 負債と権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 215,681 | | | $ | 245,542 | |
| 費用を計算する | | 201,783 | | | 234,965 | |
| 流動賃貸負債 | | 48,111 | | | 40,731 | |
| 長期債務の当期部分 | | 317 | | | 1,081 | |
| 流動負債総額 | | 465,892 | | | 522,319 | |
| 長期債務 | | 1,186,245 | | | 1,184,683 | |
| 長期賃貸負債 | | 147,724 | | | 130,125 | |
| 所得税その他の長期債務を繰延する | | 147,429 | | | 56,012 | |
引受金とその他の事項(注12) | | | | |
| 株本： | | | | |
| 普通株 | | 113 | | | 113 | |
| A類普通株 | | 413 | | | 423 | |
| B類株 | | 16 | | | 16 | |
| 追加実収資本 | | 582,056 | | | 576,446 | |
| 利益を残す | | 755,253 | | | 646,082 | |
| その他の総合損失を累計する | | (4,145) | | | (831) | |
| セントラルガーデンペット会社の株主権益総額 | | 1,333,706 | | | 1,222,249 | |
| 非持株権益 | | 1,006 | | | 1,292 | |
| 総株 | | 1,334,712 | | | 1,223,541 | |
| 合計する | | $ | 3,282,002 | | | $ | 3,116,680 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
セントラルガーデンペット会社
連結業務報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| | | (千単位で、1株当たりを除く) |
| 純売上高 | | $ | 3,338,588 | | | $ | 3,303,684 | | | $ | 2,695,509 | |
| 販売原価 | | 2,346,283 | | | 2,332,783 | | | 1,898,951 | |
| 毛利 | | 992,305 | | | 970,901 | | | 796,558 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 732,269 | | | 716,405 | | | 598,581 | |
| 営業収入 | | 260,036 | | | 254,496 | | | 197,977 | |
| 利子支出 | | (58,253) | | | (58,597) | | | (44,016) | |
| 利子収入 | | 719 | | | 415 | | | 4,027 | |
| その他の費用、純額 | | (3,596) | | | (1,506) | | | (4,250) | |
| 所得税と非制御性利子前収入 | | 198,906 | | | 194,808 | | | 153,738 | |
| 所得税費用 | | 46,234 | | | 42,035 | | | 32,218 | |
| 非持株権益を含めた純収益 | | 152,672 | | | 152,773 | | | 121,520 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | 520 | | | 1,027 | | | 844 | |
| セントラルガーデンペット会社の純収入 | | $ | 152,152 | | | $ | 151,746 | | | $ | 120,676 | |
| セントラルガーデンペット会社の1株当たり純収益： | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | 2.86 | | | $ | 2.81 | | | $ | 2.23 | |
| 薄めにする | | $ | 2.80 | | | $ | 2.75 | | | $ | 2.20 | |
| 1株当たり純利益を計算する際に使用する加重平均株式： | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 53,220 | | | 53,914 | | | 54,008 | |
| 薄めにする | | 54,425 | | | 55,248 | | | 54,738 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
セントラルガーデンペット会社
総合総合収益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| | (単位：千) |
| 純収入 | | $ | 152,672 | | | $ | 152,773 | | | $ | 121,520 | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | | |
| 外貨換算 | | (3,314) | | | 578 | | | 267 | |
| 総合収益総額 | | 149,358 | | | 153,351 | | | 121,787 | |
| 非持株権に帰属できる全面的な収益 | | 520 | | | 1,027 | | | 844 | |
| 中央花園ペット会社は総合収入を占めなければなりません | | $ | 148,838 | | | $ | 152,324 | | | $ | 120,943 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
セントラルガーデンペット会社
合併権益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | セントラルガーデンペット会社 | | | | |
| (千単位で、1株当たりを除く) |
| | 普通株 | | A類によく見られる
在庫品 | | B類株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 合計する | | 非制御性
利子 | | 総株 |
| | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | |
| バランス、2019年9月28日 | 11,543,969 | | | $ | 115 | | | 42,968,493 | | | $ | 430 | | | 1,652,262 | | | $ | 16 | | | $ | 575,380 | | | $ | 421,742 | | | $ | (1,676) | | | $ | 996,007 | | | $ | 170 | | | $ | 996,177 | |
| 株式ベースの奨励を償却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,619 | | | — | | | — | | | 12,619 | | | — | | | 12,619 | |
| 株の買い戻し | (247,499) | | | (2) | | | (1,763,043) | | | (18) | | | — | | | — | | | (20,597) | | | (31,637) | | | — | | | (52,254) | | | — | | | (52,254) | |
| 限定株活動 | — | | | — | | | 242,436 | | | 2 | | | — | | | — | | | (2,884) | | | — | | | — | | | (2,882) | | | — | | | (2,882) | |
| 株式換算 | 39,888 | | | — | | | — | | | — | | | (39,888) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株発行 | — | | | — | | | 408,740 | | | 5 | | | — | | | — | | | 2,365 | | | — | | | — | | | 2,370 | | | — | | | 2,370 | |
| 非持株権に分配する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (143) | | | (143) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 267 | | | 267 | | | — | | | 267 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 120,676 | | | — | | | 120,676 | | | 844 | | | 121,520 | |
| バランス、2020年9月26日 | 11,336,358 | | | 113 | | | 41,856,626 | | | 419 | | | 1,612,374 | | | 16 | | | 566,883 | | | 510,781 | | | (1,409) | | | 1,076,803 | | | 871 | | | 1,077,674 | |
| 株式ベースの奨励を償却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,298 | | | — | | | — | | | 16,298 | | | — | | | 16,298 | |
| 限定株活動 | — | | | — | | | 579,237 | | | 6 | | | — | | | — | | | (2,445) | | | — | | | — | | | (2,439) | | | — | | | (2,439) | |
| 普通株発行 | — | | | — | | | 367,358 | | | 3 | | | — | | | — | | | 1,099 | | | — | | | — | | | 1,102 | | | — | | | 1,102 | |
| 非持株権に分配する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (606) | | | (606) | |
| 株の買い戻し | (700) | | | — | | | (520,299) | | | (5) | | | — | | | — | | | (5,389) | | | (16,445) | | | — | | | (21,839) | | | — | | | (21,839) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 578 | | | 578 | | | — | | | 578 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 151,746 | | | — | | | 151,746 | | | 1,027 | | | 152,773 | |
| 残高、2021年9月25日 | 11,335,658 | | | 113 | | | 42,282,922 | | | 423 | | | 1,612,374 | | | 16 | | | 576,446 | | | 646,082 | | | (831) | | | 1,222,249 | | | 1,292 | | | 1,223,541 | |
| 株式ベースの奨励を償却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,610 | | | — | | | — | | | 18,610 | | | — | | | 18,610 | |
| 限定株活動 | — | | | — | | | 170,659 | | | 1 | | | — | | | — | | | (3,035) | | | — | | | — | | | (3,034) | | | — | | | (3,034) | |
| 普通株発行 | — | | | — | | | 261,373 | | | 3 | | | — | | | — | | | 4,835 | | | — | | | — | | | 4,838 | | | — | | | 4,838 | |
| 非持株権に分配する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (806) | | | (806) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株の買い戻し | (39,307) | | | — | | | (1,378,731) | | | (14) | | | — | | | — | | | (14,800) | | | (42,981) | | | — | | | (57,795) | | | — | | | (57,795) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,314) | | | (3,314) | | | — | | | (3,314) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 152,152 | | | — | | | 152,152 | | | 520 | | | 152,672 | |
| バランス、2022年9月24日 | 11,296,351 | | | $ | 113 | | | 41,336,223 | | | $ | 413 | | | 1,612,374 | | | $ | 16 | | | $ | 582,056 | | | $ | 755,253 | | | $ | (4,145) | | | $ | 1,333,706 | | | $ | 1,006 | | | $ | 1,334,712 | |
連結財務諸表の付記を参照
セントラルガーデンペット会社
統合現金フロー表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| | (単位：千) |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 152,672 | | | $ | 152,773 | | | $ | 121,520 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 80,948 | | | 74,727 | | | 55,359 | |
| 繰延融資コストの償却 | 2,657 | | | 2,208 | | | 1,873 | |
| 非現金レンタル費用 | 48,656 | | | 41,044 | | | 35,025 | |
| 株に基づく報酬 | 25,817 | | | 23,127 | | | 18,982 | |
| 債務コストを返済する | 169 | | | 8,577 | | | — | |
| 売却業務の損失 | — | | | 2,611 | | | — | |
| 所得税を繰延する | 28,128 | | | (14,744) | | | (6,615) | |
| | | | | |
| 財産·工場·設備の損失(収益)を処分する | 131 | | | (256) | | | 1,171 | |
| | | | | |
| 資産減価 | — | | | — | | | 3,566 | |
| 他にも | (779) | | | 4,716 | | | 4,675 | |
| 資産と負債の変動(買収業務を除く)： | | | | | |
| 売掛金 | 7,004 | | | 69,135 | | | (91,470) | |
| 棚卸しをする | (256,443) | | | (132,170) | | | 27,351 | |
| 前払い費用と他の資産 | (6,031) | | | 13,370 | | | 4,683 | |
| 売掛金 | (31,209) | | | 24,583 | | | 52,047 | |
| 費用を計算する | (33,495) | | | 6,734 | | | 72,278 | |
| 他の長期債務 | (7,728) | | | 14,731 | | | (83) | |
| リース負債を経営する | (44,527) | | | (40,322) | | | (36,089) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | (34,030) | | | 250,844 | | | 264,273 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 物件·工場·設備の課徴金 | (115,205) | | | (80,333) | | | (43,055) | |
| 買収した業務は，買収した現金を差し引く | — | | | (820,453) | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 業務を売却して得た収益 | — | | | 2,400 | | | — | |
| 投資の支払い | (27,818) | | | (500) | | | (4,439) | |
| その他の投資活動 | 40 | | | (473) | | | (612) | |
| 投資活動のための現金純額 | (142,983) | | | (899,359) | | | (48,106) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 循環信用限度額の返済 | — | | | (858,000) | | | (200,000) | |
| 循環信用限度額借款 | — | | | 858,000 | | | 200,000 | |
| 債務返済で支払われた保険料 | — | | | (6,124) | | | — | |
| 長期債務を償還する | (1,096) | | | (430,401) | | | (113) | |
| 長期債務を発行する | — | | | 900,000 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 源泉徴収により返金された株式を含む普通株の買い戻し | (62,287) | | | (27,892) | | | (59,129) | |
| 対価格の支払いがあります | (216) | | | (373) | | | (227) | |
| 非持株権に分配する | (806) | | | (606) | | | (143) | |
| 融資コストを支払う | (2,410) | | | (14,129) | | | (948) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (66,815) | | | 420,475 | | | (60,560) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (3,510) | | | 1,165 | | | 89 | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (247,338) | | | (226,875) | | | 155,696 | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 439,522 | | | 666,397 | | | 510,701 | |
| 年末現金、現金等価物、制限現金 | $ | 192,184 | | | $ | 439,522 | | | $ | 666,397 | |
| 補足情報： | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 57,928 | | | $ | 42,762 | | | $ | 43,892 | |
| 所得税を納めた現金--返金後の純額を差し引く | 34,964 | | | 70,831 | | | 25,537 | |
| 非現金投資と融資活動： | | | | | |
| 発生したが支払われていない資本支出 | 8,016 | | | 6,150 | | | 6,260 | |
| 実績に基づく支払いの負債 | (847) | | | 610 | | | 227 | |
| 買い戻したが決済されていない普通株 | 911 | | | 2,112 | | | — | |
| ASC 842過渡期に確認された経営的リース使用権資産 | — | | | — | | | 111,298 | |
| ASC 842移行期間確認の経営リース負債 | — | | | — | | | 115,376 | |
| ASC 842転換後に確認された経営性リース使用権資産 | 70,794 | | | 90,799 | | | 39,605 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
セントラルガーデンペット会社
連結財務諸表付記
2022年9月24日までの財政年度は
2021年9月25日と2020年9月26日
1. 組織構造と重大な会計政策
組織するセントラルガーデンペット会社(“中央”)は、デラウェア州の会社およびその子会社(“当社”)であり、ペット、芝生およびガーデン用品市場の良質ブランド製品の有力営業業者および生産者、ならびに第三者製品の販売業者である。
合併と列報の基礎·総合財務諸表は、中央および多数の株式を有するすべての子会社の勘定を含むアメリカ合衆国公認の会計原則に従って作成される。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。2022年9月24日まで、2021年9月25日、2020年9月26日までの会計年度はそれぞれ52週を含む。
非持株権益-当社の連結財務諸表における非持株権益とは、当社が連結子会社に所有していない20%の権益を意味します。会社はこの子会社を支配しているため、その財務諸表は会社の財務諸表と非持株所有者の財務諸表と合併している20子会社の純資産と経営業績のパーセンテージは総合貸借対照表から差し引かれて非制御的権益として報告され，総合経営表では非制御性権益に起因する純収入が報告されている。
予算の使用アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、財務諸表日までの資産および負債額およびまたは有資産および負債の開示、ならびに売掛金および在庫の現金化、ならびに営業権および無形資産の推定値を含む報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与えるように管理層に推定および仮定することを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認と製品やサービスの性質
同社は様々なブランド、自社ブランドと第三者ペットと花園製品を卸売業者、流通業者、小売業者に製造、マーケティング、流通しており、主にアメリカにある。同社の収入の大部分はペットや花園の完成品の販売から来ている。同社はまた、第三者物流サービス、商品販売サービス、販売の許可手配に基づく特許権使用料収入を含む非製品収入の一部(連結純売上高の約1%)を確認した。製品及び非製品収入は、顧客との契約条項の下での履行義務を履行する際に確認する。契約の具体的な条項によると、会社は製品の制御権を顧客に移転する際に製品収入を確認し、これは通常、顧客の所在地に積み込まれるか、または顧客の場所で受信したときに発生する。このような収入計画は一般的に単一の履行義務を持っている。非製品収入確認は、第三者物流サービス及び販売サービスの場合に顧客にサービスを提供するか、又は特許使用料収入が発生した第三者被許可者が販売していることを確認する。収入には、顧客から受け取る運賃と手数料が含まれており、顧客に支払われた可変対価格と対価格を差し引いて報告されており、適用される割引、返品、補助金、貿易販売促進、滞貨製品、消費券の両替とリベートが含まれている。2022年9月24日，2021年9月25日と2020年9月26日までの財政年度において，純売上高に計上された顧客からの輸送·運搬費用金額は$である15.8百万、$13.1百万ドルとドル12.5それぞれ100万ドルです顧客が貨物制御権を取得する前に発生した輸送や運搬コストは履行活動とみなされ，履行コストが計上される。
重要な販売条項は頻繁に確定されているため、ほとんどの顧客手配と関連するインセンティブ措置の持続期間は1年以下である。そのため、当社は契約初期コストを資本化しません。当社では一般的に期末に未開請求書の売掛金はありません。繰延収入は重要ではなく、主に提供されていないサービスの前払いを含む。当社では貨物を販売する非現金対価格は受け取りません。私たちの顧客の請求書と満期金額は売掛金に分類され、短期ベースで支払う必要があります。そのため、会社には重要な融資構成要素がありません。
販売奨励やその他の販売促進計画
同社は常に様々な地域や国の計画を通じて顧客や消費者に販売インセンティブや割引を提供している。これらの計画には、製品割引または手当、製品返却、製品返品、顧客との使い捨てまたは持続的な貿易販売促進計画、および消費者クーポン計画が含まれ、これらの計画は、会社がこのような計画の予想コストを推定し、累積することを要求する。これらの活動に関連するコストは会社製品取引価格の減少と記載されているため，販売時の総売上高の減少と記録されている。同社は，類似計画の歴史的傾向経験，顧客契約義務に基づく実際のインセンティブ条項および顧客と販売組織が投入する貿易販売促進を利用した予想業績レベルに基づいて，インセンティブコストを推定している。同社は各期間終了時にこれらの計画のために発生したが支払われていない推定インセンティブコストは負債を保留している。インセンティブコストと実際のインセンティブコストとの間の差を推定することは、通常実質的ではなく、このような差が決定されている間に収益において確認される。製品返品準備金、課税リベート及び販売促進課税費用を総合貸借対照表に計上し、販売返品準備金に関する在庫価値を総合貸借対照表の前払い資産及びその他の流動資産に計上する。
販売原価製品コスト、入国運賃、調達および受信コスト、いくつかの間接調達、商品運搬および貯蔵コスト、内部移転コスト、および会社施設に関連する間接管理コスト(減価償却を含む)の分配が含まれる。販売コストは基本的に顧客に支払うすべての輸送と運搬及び外運運賃を含まず、これらのコストは販売、一般及び行政費用を計上し、配達費用とする。2022年9月24日，2021年9月25日と2020年9月26日に終了した財政年度では，輸送·運搬費用は，内部費用と第三者への支払いを含めて，販売，一般，行政費用内の交付費を#ドルに計上している100.8百万、$108百万ドルとドル88.5それぞれ100万ドルです
広告費-会社が広告費用を発生させたときに広告費用を支出する。広告費は$54.7百万、$54.6百万ドルとドル37.02022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。
401(K)計画-同社は、実質的にすべての従業員をカバーする401(K)計画を開始した。会社がこれらの計画に基づいて支出した相応の寄付金は#ドルだ7.22022年度100万ドル6.82021年度は100万ドルです6.42020年度は100万ドルです。Aクラス普通株式における企業の貢献は、2022年度、2021年度、および2020年度に約80%の発行につながった170,000, 159,000そして218,000それぞれ株です。
その他の収入 (費用)主に権益法投資の収益(損失)と為替損益からなる。
所得税資産と負債法の下で入金する。繰延所得税は、財務報告目的のための資産と負債額と現行税法により決定された金額との間の“仮差異”の影響を反映している。繰延所得税は主に不良債権準備、在庫と営業権減記、償却と減価償却から来ている。経営陣が繰延税金資産が現金化できない可能性が高いと考えた場合、当社は繰延税金資産の評価を設定する。会社は2022年と2021年の財政年度末までに、様々な国や外国の繰延税項目純資産に関する評価免除額を#ドルとしている6.7百万ドルとドル7それぞれ100万ドルです
現金·現金等価物 制限された現金−当社は、現金および購入日の元の満期日が3ヶ月以下であるすべての高流動性投資を現金および現金等価物とみなす。制限現金は、通常の商業取引に関連する独立信用状プロトコルの担保として使用される現金および高流動性ツールを含む。これらのプロトコルは、これらのプロトコルに従って発行された信用状をサポートするために、会社が個別の口座に特定の数の現金を担保として保持することを要求し、これは、会社が他の用途に使用可能な現金の数に影響を与える。次の表は、総合貸借対照表で報告されている現金、現金等価物、制限的現金と、それぞれ2022年9月24日、2021年9月25日、2020年9月26日までの総合現金フロー表との入金状況(単位：千)を提供している。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| (単位：千) |
| 現金と現金等価物 | $ | 177,442 | | | $ | 426,422 | | | $ | 652,712 | |
| 制限現金 | 14,742 | | | 13,100 | | | 13,685 | |
| 現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 192,184 | | | $ | 439,522 | | | $ | 666,397 | |
| | | | | |
売掛金推定された収集量で提案されています貿易信用は一般的に短期的に発行される；そのため、貿易売掛金は利息を計上しないが、期限を過ぎた売掛金に対して融資費用を徴収する可能性がある。
信用損失準備と顧客免税額-会社の売掛金は可変動純価値で入金され、その中には信用損失を推定する準備、及び契約顧客の減額準備が含まれており、入金方式は以下の通りである
可変的な考慮要素。会計基準編纂(“ASC”)テーマ326における指導によると、“予想信用損失”モデルは以前の発生した損失モデルの代わりに、会社が受け取るべき貿易帳簿寿命内の期待信用損失を推定するために、より広範な情報を考慮する必要がある。同社が以前、その売掛金信用損失を推定する方法は、特別テーマ326の新しい要求と大きな違いはなかった
当社はその貿易売掛金に関する信用損失準備金を保持しており、将来その顧客が必要な金を支払うことができないために期待される信用損失に用いられる。当社は過去の不良債権、現在の顧客の売掛金残高と顧客の財務状況の試算に基づいて準備しています。現在と予測されているマクロ経済状況の変化を反映するように手当を調整する。同社の信用損失に対する推定は新冠肺炎疫病をめぐる予想現在と未来の経済と市場状況を含み、これはその準備に重大な影響を与えていない。参照してください注5-クレジット損失準備とお客様の免税額.
棚卸しをする主に園芸製品とペット用品の完成品からなり、先進的な先出コストや市場の低い者を基準としている。コストには、在庫の取得または製造によって生じるいくつかの間接調達、商品運搬および貯蔵コスト、陸揚げ、注文に備えて受け取った貨物の処理および保管のコスト、およびいくつかの他の間接管理コストが含まれる。在庫に計上されるこのようなコストの額は、調達や加工在庫準備販売の在庫と製品総購入量との見積もりコストに基づいて算出されるそれは.参照してください別注6--在庫、純額.
土地、建物、内装、設備すべてコストで新聞に載っています。減価償却は直線法で計算されます30建物にとっては数年の時間です。改善は資産の使用年数や関連賃貸条項の中で短い時間で直線的に償却する。設備と資本化ソフトウェアの減価償却は直線法で計算される三つ至れり尽くせり10何年もです。参照してください付記7--財産と設備、純額.
長寿資産·企業は、発生した事件またはビジネス環境の変化が、資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性があることを示す度に、償却可能および無期限無形資産および財産、工場および設備を含む長期資産を審査し、無期限無形資産を毎年検討する。無形資産及び物件、工場及び設備の推定公正価値がその帳簿価値より低い場合は、減価損失を確認すべきである。無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える場合、減価損失は、耐用年数が不確定な無形資産として確認される。減価(あれば)とは，長期資産の帳簿価値がその公正価値を超える金額である。いくつありますか違います。2020年度、2021年度、または2022年度に記録された減価損失。市場条件または会社が資産公正価値を決定する際に使用する仮定が変化した場合、または管理層が特定の資産の将来の使用に関する計画を変更した場合、これらの条件が発生している間に運営に追加料金を請求する必要がある可能性がある。参照してください付記9--その他無形資産.
商誉買収された企業のコストが、企業合併において識別可能な有形無形資産及び負担する負債の公正価値を超えることをいう。企業合併で買収した識別可能な無形資産は、買収の日の公正価値に従って入金される。営業権は償却する必要はありませんが、毎年減価評価を行わなければなりません。当社は毎年或いは事件或いは状況の変化が発生するたびに営業権の減値をテストし、このような事件或いは状況の変化は報告単位の公平な価値をその帳簿より低くする可能性が高い。参照してください附注8-営業権.
投資する-会社は会員権を持っています3%から50%in十三未合併の会社です。当社は権益法を採用し、米国会計基準委員会第321条の規定に従って、当該等実体の権益を決済する株式証券に投資します権益法収入は#ドル0.82022年度は100万ドル、権益法は100万ドルの損失1.42021年度は100万ドルです3.92020年度の100万ドルは、連結業務報告書の他の収入(支出)に含まれます。その会社のこれらの実体への投資は#ドルだ38.52022年9月24日の百万ドルと12.22021年9月25日現在、会社総資産は100万ドルであり、会社総合貸借対照表の他の資産に計上されている。個別および合併について言えば、これらの実体の資産、負債、収入および支出は重大ではない。参照してください付記3--買収.
賃貸借証書-当社は、契約が一定期間にわたって確定された財産、工場または設備の使用を譲渡したか否かを判断して、価格およびその他の事実および状況と交換することによって、手配が開始時にレンタルを含むかどうかを決定する。長期経営リース使用権(“ROU”)資産および流動および長期経営リース負債は総合貸借対照表にそれぞれ示されている。融資リースROU資産は物件、工場と設備の純額によって示され、関連融資負債は合併貸借対照表に流動と長期負債で示されている。
リースROU資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースによるリース金の支払いを義務付けている。純収益資産は、レンタル負債に基づいて計算され、その負債は、発効日または以前にレンタル者に支払われた任意のレンタル支払いについて調整されており、レンタル者から受信されたレンタル特典は含まれていない。レンタル負債はレンタル期間内の将来最低賃貸支払いの現在価値で確認します。レンタル期間は、会社が選択権を行使することを合理的に決定した場合に、リース契約を延長または終了する選択権を含むことができる。当社の賃貸契約には通常確定しやすい暗黙的な金利が含まれていないため、当社はそれを使用しています
賃貸開始日の逓増借款金利は担保に基づく賃貸期限に基づいている。可変レンタル支払いは、発生時に料金に計上され、レンタル者によって提供される修理および他のサービス、ならびにレンタルに含まれる他の費用(例えば、適用される)のようないくつかの非レンタル構成要素を含む。当社はすでにすべてのカテゴリの対象資産としてレンタルと非レンタル構成要素を合併することを選択しているため、非レンタル構成要素とその関連賃貸構成要素は単一賃貸構成要素として入金される。
ROUリース資産の償却はリース期間内に直線をもとに計算され，料金は販売や販売コスト，一般，管理費用に記録されており，具体的にはリース項目の性質に依存する。利子支出はリース期間内に入金され，融資リースに利子支出(前期負担利息支出パターン)および運営リースに販売または販売コスト，一般および行政費用(直線基準)が計上される。すべての経営リース現金支払いと融資リース利息は経営活動現金流量に記入し、すべての融資リース元金支払いは総合キャッシュフロー表内の融資活動現金流量内に記入する。付記10--借約を参照.
保険−会社は、労働者補償、一般的な責任、および自動車責任を含むいくつかのリスクに保険を提供し、従業員に関連する医療福祉に自己保険を提供する。同社の労働者賠償、一般責任、自動車責任保険には#ドルの賠償免除額が含まれている250,000$まで350,000毎回起こる事件。同社は#ドルを超える医療クレームをカバーする超過損失保険を維持している750,000一人当たり毎年です。同社はそのクレーム経験とクレームに固有の最終損失金額の精算見積もりに基づいて、発生したがまだ報告されていないクレームを含め、損失準備金を確立した。費用は、請求発生中に確認され、財務諸表の計算項目には、発生したが報告されていないクレーム推定数が含まれている。
金融商品の公正価値−2022年9月24日および2021年9月25日には、これらのツールの短期的性質のため、現金および現金等価物、短期投資、売掛金、短期借入金および負債の帳簿価値が公正価値に近い。当社の高級付属手形の見積公正価値は、当該等の手形の市場見積に基づいて計算されます。参照してください注2--公正価値計量会社の金融商品の公正な価値に関するさらなる情報。
株に基づく報酬−株式に基づく補償コストは、付与された日に報酬の公正価値に基づいて推定され、報酬のサービス期間内に比例的に支出される。2022年度の株式ベースのすべてのスケジュールに基づいて確認された総報酬コストは#ドル25.8百万ドル19.7税引後百万ドル2021年度は23.1百万ドル17.6税引き後は100万ドル)、2020年度は19.0百万ドル15.0税引後百万ドル)。参照してください付記14--株式ベースの報酬より多くの情報を得るために。
総合収益合計-包括収益総額(損失)は、純収益およびその他の全面収益(損失)の2つから構成される。その他全面収益(赤字)とは、公認会計原則に基づいて直接株主権益の一要素として記録されているが、純収益に含まれていない損益であり、会社のイギリスとカナダの外国子会社に関する通貨換算調整を含み、その機能通貨はドルではない.
最近の会計公告
最近採用された会計公告
所得税会計
2019年12月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2019-12を発表した所得税(話題740), 所得税の会計計算を簡素化するこれは、期間内の税収分配方法、四半期税収計算方法、および外部ベース差を確認する繰延税金負債に関するいくつかの例外を除去する。このガイドラインはまた、特許経営税の会計処理を簡略化し、税法または税率の変化を公布し、営業権計税基礎の上昇を招く取引の会計処理を明らかにした。ASU 2019-12は2021年9月26日に当社に発効しましたが、この基準の採用は当社の簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えていません。
2. 公正価値計量
一般的に受け入れられている会計原則の要求は、その公正な価値を計算するための投入に基づいて、金融資産と負債を以下のように分類する
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2級-第1級における見積以外の直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の投入。
第3レベル-資産または負債の観察不可能な投入は、企業自身の市場参加者が資産または負債定価の仮定(リスクに関する仮定を含む)に使用されるという仮定を反映する。
同社の金融商品には、現金および等価物、限定的な現金および等価物、短期投資、売掛金および売掛金、派生ツール、短期借入金および負債が含まれる。これらのツールの短期的な性質により，その帳票価値は公平価値に近い.
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
以下の表は、同社の2022年9月24日までの金融資産と負債を示しており、これらの資産と負債は、公正価値計量が存在する公正価値システム内のレベルに基づいて公正価値の恒常的に計量されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| (単位：千) |
| 負債： | | | | | | | |
| または掛け値のある負債(A) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 543 | | | $ | 543 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 543 | | | $ | 543 | |
次の表は、2021年9月25日現在、公正価値計量が属する公正価値階層構造内のレベルに基づいて、公正価値によって日常的に計算されている金融資産と負債を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| (単位：千) |
| 負債： | | | | | | | |
| または掛け値のある負債(A) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,606 | | | $ | 1,606 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,606 | | | $ | 1,606 | |
(a)会社は推定モデルにおいて様々な推定を使用して将来的または支払いのある時間および金額を予測するため、会社が以前の業務買収から得たまたは対価負債の公正価値は“レベル3”計量とみなされる。または2015年10月に買収されたHydro-Organics Wholesale，Inc.の将来の業績ベースまたは支払いに関する対価格負債がある。Hydro−Organics Wholesaleに関するパフォーマンス期間は2025年度まで継続される。推定または対価配置の公正な価値は、買収されたエンティティの予想される将来のパフォーマンスに基づいて達成される任意の利益の可能性および金額の評価に基づいて決定される。これは会社の総合貸借対照表に長期負債の一部として示されている。
次の表は、2022年9月24日と2021年9月25日までの年間会社3級金融商品の公正価値変化をまとめています | | | | | |
| | 金額 |
| (単位：千) |
| 2021年9月25日現在の残高 | $ | 1,606 | |
| 業績報酬の公正価値変動があります | (847) | |
| 業績どおりに支払う | (216) | |
| 2022年9月24日までの残高 | $ | 543 | |
公正価値非日常的基礎計量の資産と負債
当社は非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいていくつかの非金融資産と負債を計量し、長期資産、商業権と無形資産を含む。非金融資産と非金融負債の公正価値計量は主に長期資産、営業権、その他の無形資産の減価分析に用いられるいくつありますか違います。2022年度または2021年度に記録された減価損失。
他の金融商品の公正な価値
2021年4月に同社はドルを発行しました400元金総額は百万ドルである4.1252031年4月期の優先債券(“2031年債”)である。2022年9月24日と2021年9月25日まで、会社の2031年債券の公正価値はドルと推定される327.6百万ドルとドル408.5100万ドルで帳簿価値は$です394.8百万ドルとドル394.2それぞれ100万ドルです
2020年10月に同社はドルを発行しました500元金総額は百万ドルである4.1252030年10月に満期となる優先債券(“2030年債券”)。2022年9月24日と2021年9月25日までの会社2030年手形の推定公正価値は$407.6百万ドルとドル517.2100万ドルで帳簿価値は$です493.6百万ドルとドル492.8それぞれ100万ドルです
2017年12月に会社はドルを発行しました300元金総額は百万ドルである5.1252028年2月期の優先債券(“2028年債”)である。2022年9月24日と2021年9月25日までの会社2028年債券の推定公正価値は$272.2百万ドルとドル318.6それぞれ100万ドルで帳簿価値は#ドルです297.5百万ドルとドル297.0それぞれ100万ドルです
2020年11月に会社はドルを償還します400元金総額は百万ドルである6.1252023年11月満期の優先債券(“2023年債券”)、価格は101.531%.
見積公正価値は当該等手形の見積市価に基づいて計算され、当該等手形は公正価値体系内の第一級投入である。
3. 合弁企業への買収と投資
2022年度
同社は2022年度には何の買収も行っていない。2022年度第2四半期および第4四半期に、当社は最終的に、買収価格とGreen Garden ProductsおよびD&D Commodity Limitedが買収した有形資産、無形資産、負債の公正価値の配分を決定した
グリーン園林製品
2021年2月11日、会社は北米をリードする野菜、薬草、花卉種子包装、種子起動剤と植物栄養素サプライヤーFLORA Parent，Inc.とその子会社(“緑園製品”)を買収し、価格は約1ドルだった571百万ドルです。その会社は約$を借り入れた180その信用手配に基づいて、今回の買収に一部の資金を提供する。購入価格は購入した有形資産純額推定公正価値より約#ドル高い487100万ドルのうち393100万ドルを決定された無形資産に割り当てました1432022年9月24日現在、会社の総合貸借対照表には100万ユーロが計上されている。緑園製品の財務業績は買収日から花園支部の経営業績に計上されている次の表は、買収日までに買収された資産と負担した負債の購入価格と公正価値記録とその後の調整をまとめたものである。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 買収日までに確認された金額(1) | | 測算期調整 | | 買収日までに確認した金額(調整後) |
| (単位：千) |
| 流動資産、現金及び現金等価物を差し引いた純額 | $ | 118,421 | | | $ | 31,826 | | | $ | 150,247 | |
| 固定資産 | 2,340 | | | — | | | 2,340 | |
| 商誉 | — | | | 142,582 | | | 142,582 | |
| その他無形資産、純額 | — | | | 392,929 | | | 392,929 | |
| その他の資産 | 487,420 | | | (487,259) | | | 161 | |
| 経営的リース使用権資産 | 14,577 | | | — | | | 14,577 | |
| 流動負債 | (26,507) | | | — | | | (26,507) | |
| 長期賃貸負債 | (10,912) | | | — | | | (10,912) | |
| 所得税その他の長期債務を繰延する | (14,829) | | | (80,078) | | | (94,907) | |
| 取得した純資産、現金と現金等価物を差し引く | $ | 570,510 | | | $ | — | | | $ | 570,510 | |
(1)先に会社が2021年9月25日までの財政年度の10-K表で報告したように。
グリーンガーデン製品の調達会計や無形資産償却の最終決定に関する総合経営報告書への影響は重要ではない。
D&D日用品有限会社
当社は2021年6月30日、良質な鳥類飼料サプライヤーであるD&D大口商品有限公司(“D&D”)を約1ドルで買収した88100万ドルの現金を約$と仮定しています30数百万ドルの長期債務。買収後、$30数百万ドルの現金が買収された長期債務を除去するために使用される。購入価格は購入した有形資産純額推定公正価値より約#ドル高い99100万ドルのうち64100万ドルを決定された無形資産に割り当てました342022年9月24日現在、会社の総合貸借対照表には100万ユーロが計上されている買収の日から、D&Dの財務業績はすでに花園支部の経営業績に計上されている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 買収日までに確認された金額(1) | | 測算期調整 | | 買収日までに確認した金額(調整後) |
| | | (単位：千) | | |
| 流動資産、現金及び現金等価物を差し引いた純額 | $ | 17,183 | | | $ | 465 | | | $ | 17,648 | |
| 固定資産 | 6,907 | | | 1,823 | | | 8,730 | |
| 商誉 | — | | | 34,463 | | | 34,463 | |
| その他の資産 | 101,218 | | | (101,051) | | | 167 | |
| その他無形資産、純額 | — | | | 64,300 | | | 64,300 | |
| 流動負債 | (7,183) | | | — | | | (7,183) | |
| 長期債務 | (30,000) | | | — | | | (30,000) | |
| 取得した純資産、現金と現金等価物を差し引く | $ | 88,125 | | | $ | — | | | $ | 88,125 | |
(1)先に会社が2021年9月25日までの財政年度の10-K表で報告したように。
最終的に購入会計や真無形資産の償却を決定することに関する連結経営報告書への影響は取るに足らない。
当社はD&D Commodity Limitedの買収によるすべての営業権を税務上控除できることを予想しています。
2021年度
DoMyOwn
2020年12月18日、会社は専門レベルの制御製品の有力オンライン小売業者DoMyOwnを買収し、価格は約1ドルだった81百万ドルです。購入価格は購入した有形資産純額推定公正価値より約#ドル高い80.4100万ドルのうち11.9100万ドルを決定された無形資産に割り当てました68.52021年9月25日現在、会社総合貸借対照表の営業権は100万ユーロに計上されている。DoMyOwnの財務実績は、買収日から花園支部の経営実績に計上されている。次の表は、買収日までに買収された資産と負担した負債の購入価格と公正価値記録とその後の調整をまとめたものである。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 買収日までに確認された金額(1) | | 測算期調整 | | 買収日までに確認した金額(調整後) |
| (単位：千) |
| 流動資産、現金及び現金等価物を差し引いた純額 | $ | 3,922 | | | $ | — | | | $ | 3,922 | |
| 固定資産 | 3,047 | | | — | | | 3,047 | |
| 商誉 | — | | | 68,512 | | | 68,512 | |
| その他の資産 | 80,412 | | | (80,412) | | | — | |
| その他無形資産、純額 | — | | | 11,900 | | | 11,900 | |
| 流動負債 | (6,446) | | | — | | | (6,446) | |
| 取得した純資産、現金と現金等価物を差し引く | $ | 80,935 | | | $ | — | | | $ | 80,935 | |
(1)先に会社が2021年6月26日までの10-Q表で報告したように。
DoMyOwnの調達会計最終決定と無形資産の実報に関する合併経営報告書への影響は重要ではない。
合和苗床
2020年12月31日，当社はHopewell Nurseryのほぼすべての資産を約ドルで買収し，Hopewell Nurseryは有力な生きた商品卸栽培業者であり，東北地方の小売圃場，景観請負業者，卸売業者，園芸センターにサービスを提供している81百万ドルです。購入価格は購入した有形資産純額推定公正価値より約#ドル高い15百万ドルのうち約$は4.1100万ドルを決定された無形資産に割り当てました10.92021年9月25日現在、会社総合貸借対照表の営業権は100万ユーロに計上されている。買収の日から、合和苗床の財務業績は花園支部の経営業績に計上されている次の表は、買収日までに買収された資産と負担した負債の購入価格と公正価値記録とその後の調整をまとめたものである。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 買収日までに確認された金額(1) | | 測算期調整 | | 買収日までに確認した金額(調整後) |
| (単位：千) |
| 流動資産、現金及び現金等価物を差し引いた純額 | $ | 39,046 | | | $ | 3,742 | | | $ | 42,788 | |
| 固定資産 | 31,940 | | | (326) | | | 31,614 | |
| 商誉 | — | | | 10,924 | | | 10,924 | |
| その他の資産 | 18,470 | | | (18,470) | | | — | |
| その他無形資産、純額 | — | | | 4,130 | | | 4,130 | |
| 流動負債 | (6,767) | | | — | | | (6,767) | |
| その他長期負債 | (1,301) | | | — | | | (1,301) | |
| 取得した純資産、現金と現金等価物を差し引く | $ | 81,388 | | | $ | — | | | $ | 81,388 | |
(1)先に会社が2021年6月26日までの10-Q表で報告したように。 ホプウェル保育園は，最終的に購入会計の決定や無形資産の確認に関する業務報告書が受ける影響は大きくない。
DoMyOwnとHopewell Nurseryの買収は、本報告で述べた期間内に会社全体の総合財務諸表に大きな影響を与えないと考えられているため、形式財務情報は掲載されていない。
当社は上記の2つの買収で得られたすべての営業権を税務上控除できることを予想している。
グリーン園林製品
2022年度第2四半期に購入価格と購入した有形資産、無形資産、負債の公正価値の配分が決定された
2021年9月25日現在の会計年度におけるグリーンガーデン製品に関する純売上高と純収入は約122.4百万ドルとドル1.6それぞれ100万ドルです
以下、監査を受けていない備考財務情報は、この2社が2020年度開始時に合併したように、中央花園製品と緑地花園製品の総合運営結果を概説した。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 2021年9月25日 | 2020年9月26日 |
| | 1株を除いて千元で計算する |
| 純売上高 | | | $ | 3,357,977 | | $ | 2,850,678 | |
| セントラルガーデンペット会社の純収入 | | | $ | 175,508 | | $ | 146,277 | |
| セントラルガーデンペット会社は1株当たり純益を薄くします | | | $ | 3.18 | | $ | 2.67 | |
この備考情報は経営の歴史結果に基づいて、初歩的に推定された買収価格分配と他の買収調整に基づいて調整された。この形式的な情報は，同社が本報告で述べた期間からその業務を経営していれば，その結果が何になるかを必ずしも示しているわけではない。備考調整は会社間の販売と利益の相殺、買収資産の公正価値調整に関する無形資産の償却、買収時に返済したGreen Garden Products債務の利息支出、買収による直接の増加利息支出及び関連税務影響の損益表の影響を相殺することを反映している。
D&D日用品有限会社
2022財政年度第4四半期に購入価格と購入した有形資産、無形資産、負債の公正価値の配分が決定された
同社は他の資産を買収した未分配購入価格をその総合貸借対照表に計上している。
資産剥離
飼育者の選択
2020年12月、当社はその育種者が業務部門を選択したある資産の売却を完了した。Breeder‘s Choice資産を売却する前に、同社はペット部門の業務部門の財務業績を確認した。同社は現金収益#ドルを受け取った2.4100万ドルの売上高は4.7百万ドルの当期と長期純資産。同社は，育種者が業務部門を選択した損失が約$であることを確認した2.62020年12月26日までの3ヶ月間、会社簡明総合経営報告書における販売、一般、行政費用の一部として
2020年度
“会社”ができた違います。私は2020年度に何の買収もしないつもりだ
投資する
2022年度の同社の投資総額は26.1100万ドルを維持しています7合弁企業で%の権益を持ち、買収する10別の合弁企業における%資本は、いずれもASC 321によって入金される。2021年度には同社は$を投資しました0.5百万ドル3%の所有権1つはリスク投資は、ASC 321による会計計算.2020年度には同社は追加的な3%から30%、合計$4.4百万インチ二つ合弁企業は、米国会計基準第321条に従って会計処理を行う。
4. 信用リスクと重要な顧客とサプライヤーの集中
顧客集中度-そうだな512022年度の純売上高の割合を占めています512021年度と522020年度の5%は、企業上位5社の顧客への販売からです。同社の最大の顧客は約半数を占める172022年度の純売上高の割合を占めています16% in 2021 and 172020年までに。2022年の会社の2番目の顧客は約162022年度の純売上高の割合を占めています152021年度の純売上高の割合と132020年度に。2022年に同社の3番目の顧客が約82022年度の純売上高の割合を占めています92021年度と10それぞれ2020年度の6%と3%です。会社とこれら三顧客のいずれかとの関係の損失又は重大な悪影響は、会社の業務及び財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。任意の重要顧客からの注文の損失又は減少は、出荷、費用、商品状況又は関連事項に関する顧客のトラブルによる損失、又は会社が任意の主要顧客から売掛金を受け取ることができず、会社の業務及び財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。2022年9月24日と2021年9月25日現在、会社の上位5大顧客からの売掛金は約51%和50それぞれ会社の売掛金総額の%を占めています13%和17会社最大のお客様から%です
仕入先集中度-企業は多くの異なるメーカーおよびサプライヤーから製品を購入しているが、約7%, 8%和72022年、2021年、2020年度、当社が販売する商品コストはそれぞれ1%が当社の5大サプライヤーから調達した製品です。
5. 信用損失準備と顧客免税額
同社の売掛金は、推定された信用損失準備と、付記1--組織および重要会計政策に記載された可変対価格計算による契約顧客減額準備を含む可変動純資産で入金されている。ASC主題326における指導によれば、“予想信用損失”モデルは、以前の発生した損失モデルの代わりに、会社の売掛金寿命内の予想信用損失を推定するために、より広い情報を考慮する必要がある。同社が以前、その売掛金信用損失を推定する方法は、特別テーマ326の新しい要求と大きな違いはなかった
同社はその売掛金に関連する信用損失準備金を保持し、その顧客が必要な金を支払うことができないことによる将来の予想信用損失を補う。当社は過去の不良債権、現在の顧客の売掛金残高と顧客の財務状況の試算に基づいて準備しています。現在の条件の違いや予測されたマクロ経済条件の変化を反映するように手当を調整した。同社の信用損失に対する推定は新冠肺炎疫病をめぐる予想現在と未来の経済と市場状況を含み、これはその準備に重大な影響を与えていない
以下は信用損失準備と顧客免税額における活動の入金である | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 説明する | 残高は
初めから
周期の | | 有料化済み/
(おかげさまで)
コストと
費用.費用 | | 資産
核販売は
もっと少ない
回復する | | | 残高は
終わりだ
期間 |
| (単位：千) |
| 2020年9月26日までの会計年度 | 21,128 | | | 6,771 | | | (238) | | | | 27,661 | |
| 2021年9月25日現在の会計年度 | 27,661 | | | 6,604 | | | (5,046) | | | | 29,219 | |
| 2022年9月24日までの会計年度 | 29,219 | | | 1,264 | | | (4,237) | | | | 26,246 | |
6. 在庫、純額
廃棄準備後の在庫を差し引くと以下のようになる | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| (単位：千) |
| 原料.原料 | $ | 266,695 | | | $ | 211,581 | |
| 進行中の仕事 | 99,842 | | | 86,187 | |
| 完成品 | 528,481 | | | 349,338 | |
| 供給品 | 42,982 | | | 38,131 | |
| 総在庫、純額 | $ | 938,000 | | | $ | 685,237 | |
7. 財産と設備、純額
財産および装置には以下のものが含まれる | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| | (単位：千) |
| 土地 | | $ | 29,474 | | | $ | 27,528 | |
| 建物と改善策 | | 263,499 | | | 209,290 | |
| 輸送設備 | | 12,572 | | | 12,043 | |
| 機械と倉庫設備 | | 345,994 | | | 301,062 | |
| 大文字ソフト | | 123,353 | | | 119,311 | |
| オフィス家具と設備 | | 29,697 | | | 31,723 | |
| 建設中資産 | | 51,617 | | | 53,041 | |
| | 856,206 | | | 753,998 | |
| 減価償却累計と償却 | | (459,227) | | | (425,427) | |
| | $ | 396,979 | | | $ | 328,571 | |
事業に計上された減価償却と償却費用は、無形資産償却費用を含めて#ドル80.9百万、$74.7百万ドルとドル55.42022年度、2021年度、2020年度はそれぞれ100万円。
8. 商誉
2022年9月24日、2021年9月25日、2020年9月26日までの会計年度営業帳簿金額の変動状況： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 園林製品 細分化市場 | | ペット用品
細分化市場 | | 合計する |
| (単位：千) |
| 2019年9月28日現在の残高 | | | | | |
| 商誉 | $ | 226,471 | | | $ | 469,167 | | | $ | 695,638 | |
| 減価損失を累計する | (213,583) | | | (195,978) | | | (409,561) | |
| 12,888 | | | 273,189 | | | 286,077 | |
| 2020年度の新規コンテンツ | — | | | 3,878 | | | 3,878 | |
| 2020年9月26日現在の残高 | | | | | |
| 商誉 | 226,471 | | | 473,045 | | | 699,516 | |
| 減価損失を累計する | (213,583) | | | (195,978) | | | (409,561) | |
| 12,888 | | | 277,067 | | | 289,955 | |
| 2021年度の新規コンテンツ | 79,436 | | | — | | | 79,436 | |
| 2021年9月25日現在の残高 | | | | | |
| 商誉 | 305,907 | | | 473,045 | | | 778,952 | |
| 減価損失を累計する | (213,583) | | | (195,978) | | | (409,561) | |
| 92,324 | | | 277,067 | | | 369,391 | |
| 2022年度の新規プロジェクト | 177,045 | | | — | | | 177,045 | |
| 2022年9月24日までの残高 | | | | | |
| 商誉 | 482,952 | | | 473,045 | | | 955,997 | |
| 減価損失を累計する | (213,583) | | | (195,978) | | | (409,561) | |
| $ | 269,369 | | | $ | 277,067 | | | $ | 546,436 | |
営業権の増加または減少には、買収、販売業務、購入価格調整、および購入会計を最終的に決定する際の金額調整が含まれる。
当社は毎年営業権減値(第4会計四半期第1日まで)をテストし、あるいは事件或いは状況変化が発生するたびに、まず定性要素を評価して、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを確定することによって、報告単位の公正価値がその帳簿価値より低いかどうかをテストする。それは..
定性評価評価の要素はマクロ経済条件、特定業界と特定会社の考慮要素、法律と監督管理環境及び歴史業績を含む。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きい可能性が高いと判断された場合、営業権減価定量化テストを行う必要はない。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高いと決定された場合、潜在的な営業権減少値を識別するために量子化テストが行われる。ある状況に基づいて、当社は定性評価を迂回して、直接数量化営業権減値テストを行うことができ、このテストは著者らの報告単位の推定公正価値をその関連帳簿価値(営業権を含む)と比較することができる。報告単位の見積もり公正価値がその帳簿価値を下回っていれば、減値を表明し、差額について減値費用を確認する。同社の営業権減価分析には、その総推定公正価値の比較も含まれている二つ報告単位は会社総時価で計算される。
報告書単位の公正な価値を決定することは重大な推定と仮定の使用に関するものだ。会社の報告単位ごとの公正価値推定は、会社の収入、毛利、運営コストと現金流量の予測に基づいており、歴史と推定された未来の業績、一般経済と市場状況及び計画中の業務と運営戦略の影響を考慮した。当社の公正価値推定は、当社が当時合理的と考えていた仮説に基づいていますが、このような仮定は固有の不確実性の影響を受けます。会社公正価値推定に重要な仮定は，(I)報告単位公正価値の割引率決定，(Ii)推定された将来のキャッシュフロー，および(Iii)報告単位モデルで用いられている予想収入と営業利益増加率である。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。推定値は現在値技術を用いて公正価値を計量し、市場要素を考慮する。
当社が2022年度及び2021年度に行った年間営業権減値テストについて、当社は営業権減値の可能性について定性評価を行い、商誉減値テストに基づいてその報告単位の公正価値を計算する必要があるかどうかを決定する。当社は、各財政年度において潜在的営業権減価の定性的評価を完了し、当社報告単位の公正価値が各財政年度においてその帳簿価値よりも大きい可能性があることを決定したため、2022年度および2021年度はさらなる営業権試験を必要としない。
9. その他無形資産
下表は，購入した無形資産総額と純額の構成部分をまとめたものである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛収入 | | 積算
償却する | | 積算
減損する | | ネットワークがあります
携帯する
価値がある |
| | (単位：百万) |
| 2022年9月24日 | | | | | | | |
| マーケティング関連無形資産--償却可能 | $ | 22.1 | | | $ | (20.5) | | | $ | — | | | $ | 1.5 | |
| マーケティングに関する無形資産--償却できない | 252.5 | | | — | | | (26.0) | | | 226.5 | |
| 合計する | 274.6 | | | (20.5) | | | (26.0) | | | 228.0 | |
| 顧客関連無形資産--償却可能 | 416.4 | | | (117.8) | | | (2.5) | | | 296.1 | |
| 他の買収された無形資産--償却可能 | 39.7 | | | (26.6) | | | — | | | 13.2 | |
| 他の買収された無形資産--償却できない | 7.1 | | | — | | | (1.2) | | | 5.9 | |
| 合計する | 46.8 | | | (26.6) | | | (1.2) | | | 19.1 | |
| その他無形資産総額 | $ | 737.8 | | | $ | (164.9) | | | $ | (29.8) | | | $ | 543.2 | |
| 2021年9月25日 | | | | | | | |
| マーケティング関連無形資産--償却可能 | $ | 22.1 | | | $ | (19.0) | | | $ | — | | | $ | 3.1 | |
| マーケティングに関する無形資産--償却できない | 70.6 | | | — | | | (26.0) | | | 44.6 | |
| 合計する | 92.7 | | | (19.0) | | | (26.0) | | | 47.7 | |
| 顧客関連無形資産--償却可能 | 143.6 | | | (75.4) | | | (2.5) | | | 65.7 | |
| 他の買収された無形資産--償却可能 | 37.2 | | | (22.0) | | | — | | | 15.2 | |
| 他の買収された無形資産--償却できない | 7.1 | | | — | | | (1.2) | | | 5.9 | |
| 合計する | 44.3 | | | (22.0) | | | (1.2) | | | 21.1 | |
| その他無形資産総額 | $ | 280.6 | | | $ | (116.4) | | | $ | (29.8) | | | $ | 134.4 | |
| 2020年9月26日 | | | | | | | |
| マーケティング関連無形資産--償却可能 | $ | 20.6 | | | $ | (17.6) | | | $ | — | | | $ | 3.0 | |
| マーケティングに関する無形資産--償却できない | 70.6 | | | — | | | (26.0) | | | 44.6 | |
| 合計する | 91.2 | | | (17.6) | | | (26.0) | | | 47.6 | |
| 顧客関連無形資産--償却可能 | 140.3 | | | (64.1) | | | (2.5) | | | 73.7 | |
| 他の買収された無形資産--償却可能 | 26.0 | | | (18.2) | | | — | | | 7.8 | |
| 他の買収された無形資産--償却できない | 7.1 | | | — | | | (1.2) | | | 5.9 | |
| 合計する | 33.1 | | | (18.2) | | | (1.2) | | | 13.6 | |
| その他無形資産総額 | $ | 264.6 | | | $ | (99.9) | | | $ | (29.8) | | | $ | 134.9 | |
他の買収された無形資産には、契約と技術に基づく無形資産が含まれる。
同社は2021年度第1四半期にDoMyOwnの買収と2021年度第2四半期のHopewell Nurseryの買収の一部として約1.5マーケティング関連の無形資産は100万ドルに達しています3.3顧客関連の無形資産は100万ドルに達しています11.2100万ドルの他の無形資産です同社は、2021年度第2四半期にGreen Garden Productsの買収と2021年度第4四半期のD&D Commodity買収の一部として買収した181.9マーケティング関連の無形資産は100万ドルに達しています272.8顧客関連の無形資産は100万ドルに達しています2.5100万ドルの他の無形資産です2022年度には、買収されたグリーンガーデン製品と研究開発商品無形資産の購入価格配分が最終的に決定される。参照してください付記3--買収.
事件や環境変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、当社は、償却可能性と無期限無形資産の減値を含む長期資産を評価する。当社は無期限無形資産を年間ごとに評価しています。2020年度、2021年度、または2022年度には、当社が無形資産を償却できることを示す帳簿価値が回収できない可能性があることを示す要因が存在しないため、これらの資産の減価テストは行われていません。
同社は現在、その買収した無形資産を確定した期限で償却している2年．至れり尽くせり25超加重平均残存寿命2年．マーケティングに関連する無形資産については12年顧客に関連する無形資産と6人
年.年他の獲得された無形資産のために使用される。償却すべき無形資産の償却費用は約#ドルである35.1百万、$16.5百万ドルとドル14.02022財政年度、2021財政年度、2020財政年度はそれぞれ100万ドルであり、連結業務報告書では業務費用に分類される。相続ごとに得られた無形資産に関する年間償却費5年約$と見積もられる352023年度から2025年度まで年間100万ドル262026年度から2027年度まで年間100万ドル。
10. 賃貸借証書
同社は製造·流通施設、車両、設備、オフィススペースの運営と融資リースを持っている。その会社の賃貸契約の残りの賃貸条項は1つは至れり尽くせり12年数は、当社が行使する継続権や終了選択権を合理的に決定することを含む。当社はその賃貸契約に重大な制限やチノは含まれておらず、その経営賃貸契約にも残存価値保証は含まれていません。同社のいくつかのレンタル手配は、使用または生産量に応じて変化する支払いが必要であり、あるいは製品コスト、保険、納税などの他の理由で変化する可能性がある。これらの可変支払は、当社が記録した賃貸資産や負債には含まれず、発生時に費用を計上する。いくつかのレンタルは、可変指数またはレートとリンクされ、レンタル開始時の指数またはレートに基づいてリース資産および負債に計上される。注1-を参照 会社のリース会計政策に関するより多くの情報を理解するために、組織と重要な会計政策を組織する。
会社の賃貸に関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 貸借対照表分類 | | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 |
| | | | (単位：百万) |
| 賃貸借契約を経営する | | | | | |
| 使用権資産 | | 経営的リース使用権資産 | | $ | 186.3 | | $ | 165.6 | |
| 流動賃貸負債 | | 流動経営賃貸負債 | | $ | 48.1 | | $ | 40.7 | |
| 非流動賃貸負債 | | 長期経営賃貸負債 | | 147.7 | | 130.1 | |
| リース負債総額を経営する | | | | $ | 195.8 | | $ | 170.8 | |
| 融資リース | | | | | |
| 使用権資産 | | 財産·工場·設備·純価値 | | $ | 0.1 | | $ | 0.2 | |
| 流動賃貸負債 | | 長期債務の当期部分 | | $ | — | | $ | 0.1 | |
| 非流動賃貸負債 | | 長期債務 | | — | | — | |
| 融資リース負債総額 | | | | $ | — | | $ | 0.1 | |
レンタル料の構成は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる | | |
| | | 2022年9月24日 | 2021年9月25日 | | |
| | | (単位：百万) | | |
| リースコストを経営する | | | $ | 53.8 | | $ | 45.1 | | | |
| 融資リースコスト： | | | | | | |
| 使用権資産の償却 | | | 0.1 | 0.1 | | |
| 賃貸負債利息 | | | — | | — | | | |
| 融資リース総コスト | | | $ | 0.1 | | $ | 0.1 | | | |
| | | | | | |
| 短期賃貸コスト | | | 9.3 | 4.2 | | |
| 可変リースコスト | | | 8.8 | 11.0 | | |
| | | | | | |
| 総賃貸コスト | | | $ | 72.0 | | $ | 60.4 | | | |
会社のレンタルに関する補充キャッシュフロー情報と非現金活動は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 財政年度が終わる | | |
| | | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | |
| | | | (単位：百万) | | |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | | | $ | 45.1 | | | $ | 40.3 | | | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | | | |
| | | | | | | | |
| レンタル義務と引き換えに使用権資産： | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | $ | 70.8 | | | $ | 90.8 | | | |
| 融資リース | | | | $ | — | | | $ | — | | | |
当社の賃貸の加重平均残存期間と割引率は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | |
| | | | |
| 加重平均残余賃貸期間(年単位)： | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 5.6 | | 6.4 | | |
| 融資リース | | 1.0 | | 1.1 | | |
| | | | | | |
| 加重平均割引率： | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 2.97 | % | | 2.75 | % | | |
| 融資リース | | 5.13 | % | | 4.86 | % | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
2022年9月24日までの賃貸負債満期日は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月24日 |
| | |
| | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 財政年度 | | (単位：百万) |
| 2023 | | $ | 52.6 | | | $ | — | |
| 2024 | | 46.3 | | | — | |
| 2025 | | 37.3 | | | — | |
| 2026 | | 24.9 | | | — | |
| 2027 | | 15.4 | | | — | |
| | | | |
| その後… | | 38.3 | | | — | |
| 将来割引されていない賃貸支払い総額 | | $ | 214.8 | | | $ | — | |
| 計上された利息を差し引く | | (19.0) | | | — | |
| 報告賃貸負債総額 | | $ | 195.8 | | | $ | — | |
11. 長期債務
長期債務は以下の部分から構成される | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| | | (単位：千) |
高級手形、利息のある5.125%は、半年ごとに支払い、元金は2028年2月に満期になります | | | 300,000 | | | 300,000 | |
高級手形、利息のある4.125%、半年ごとに支払い、元金は2030年10月に満期になります | | | 500,000 | | | 500,000 | |
高級手形、利息のある4.125%は、半年ごとに支払い、元金は2031年4月に満期になります | | | 400,000 | | | 400,000 | |
| 未償却債務発行コスト | | | (14,116) | | | (15,994) | |
| 帳簿純価値 | | | 1,185,884 | | | 1,184,006 | |
資産の循環信用手配に基づいて、ロンドン銀行の同業借り換え金利と保証金1.00%から1.50%または基本金利プラス利益率0.0%から0.50%、最終期限2026年12月 | | | — | | | — | |
| 他支払手形 | | | 678 | | | 1,758 | |
| 合計する | | | 1,186,562 | | | 1,185,764 | |
| 比較的小さな電流部分 | | | (317) | | | (1,081) | |
| 長期部分 | | | $ | 1,186,245 | | | $ | 1,184,683 | |
高級付記
ドルを発行する400百万4.1252031年満期の優先債券の割合
2021年4月30日、同社はドルを発行した400元金総額は百万ドルである4.1252031年4月期の優先債券(“2031年債”)である。同社は、発売された純額の一部を、その改訂信用手配下のすべての未返済借金の返済に使用し、残りの部分は一般企業用途に使用する。
その会社は約$を生み出した6今回の発行に関連する債務発行コストは100万ドルで、引受業者費用および法律、会計、格付け機関費用が含まれている。債券発行コストは2031年債の期限内に償却される。
2031年に発行された債券は半年ごとに利息が支払われ、日付はそれぞれ4月30日と10月30日。当社の現有及び未来の制限された国内付属会社はすべて中央の改訂信用手配された借り手或いは保証人であり、2031年期手形はこの等の付属会社が優先基準で無条件に保証する。2031年債券は規則144 Aにより私募方式で発行され、1933年の証券法に基づいて登録されない
会社は2026年4月26日までに、自分の選択に応じて、任意の時間に2031年債券の一部または全部を償還し、元金に“完全”割増を加えることができる。2024年4月30日までのいつでも、会社は償還を選ぶことができます40いくつかの株式を発行して得られた手形の%は償還価格である104.125手形元金の%です。会社は、2026年4月30日以降の任意の時間に、会社の選択に応じて、2031年債券の一部または全部を償還することができる102.0632027年4月30日またはその日に101.3752028年4月30日またはその日に100.6882029年4月30日またはその日に100.0%を加えて、課税と未払い利息を追加します。
2031年債券保有者は、2031年債券の全部または一部を以下の価格に相当する購入価格で買い戻す権利がある101特定の種類の制御権変更が発生した場合には，チケット元金のパーセンテージを買い戻し，課税利息と未払い利息を加える.
2031年の手形は、債務の発生を制限し、支払いを制限する契約を含む慣用的な高収益契約を含むが、いくつかのバスケットおよび例外的な場合によって制限される。同社は2022年9月24日現在、すべての財務契約を遵守している。
ドルを発行する500百万4.1252030年満期の優先債券の割合
2020年10月16日に会社はドルを発行しました500元金総額は百万ドルである4.1252030年10月に満期となる優先債券(“2030年債券”)。2020年11月、会社は純収益の一部ですべての未返済を償還した6.1252023年11月満期の優先債券(“2023年債券”)、償還価格は101.531%は、課税および未払い利息を追加し、関連費用および支出を支払い、残りの部分は一般企業用途に使用されます
その会社は約$を生み出した8.0この取引に関連する債務発行コストは100万ドルで、引受業者費用、法律、会計、格付け機関費用が含まれている。債券発行コストは2030年債の期限内に償却される
当社は2023年債券を償還したため、当社は割増$を支払いました6.1百万ドル、30日間の重複利息支出は約$です1.4百万ドルとオーストラリアドル2.52023年手形に関連する繰延融資コストの非現金解約費用。これらの金額は総合経営報告書の利息支出に含まれている。
2030年債は10月15日と4月15日に半年ごとに利息を支払う必要があります。2030年債券は当社の既存と未来の各国内で制限された付属会社が無条件に優先保証を提供し、同等の付属会社はCentralの優先保証循環信用手配またはCentralの他の債務を保証する借主または保証人である
会社は2025年10月15日までに2030年債券の一部または全部を償還する権利があり、償還価格は100元金の%には“全額”保険料が加算される。2023年10月15日までに、会社は最大で償還できます40債券元本総額の%は，いくつかの株式発行で得られた金とともに，償還価格は104.125手形元金の%です。会社は2025年10月15日以降の任意の時間に、その選択に応じて2030年債券の一部または全部を償還することができる102.0632026年10月15日またはその日に101.3752027年10月15日またはその日に100.6882028年10月15日またはその日に100.0%を加えて、課税と未払い利息を追加します。
2030年債保有者は当社に相当する101.0手形元金の%を買い戻し、別途制御権変更が発生した場合の応算と未払い利息を加算する。
2030年債には通常の高収益契約が含まれており、債務発生の制限と支払い制限の契約を含むが、あるバスケットや例外的な場合に制限されている。同社は2022年9月24日現在、すべての財務契約を遵守している。
$300百万5.1252028年満期の優先債券の割合
2017年12月14日会社はドルを発行しました300元金総額は百万ドルである5.1252028年2月期の優先債券(“2028年債”)である。同社は今回発行された純収益を利用して買収や一般企業用途に資金を提供している。
その会社は約$を生み出した4.8この取引に関連する債務発行コストは100万ドルで、引受業者費用、法律、会計、格付け機関費用が含まれている。債券発行コストは2028年債の期限内に償却される。
2028年債券は2月1日及び8月1日に半年ごとに利息を支払わなければならない。2028年債券は当社の既存及び未来の国内制限された付属会社が無条件に優先保証を提供し、当該等の付属会社は中央銀行が循環信用手配を優先的に保証する借主或いは保証人であり、あるいは2023年債券に保証を提供する。
同社は2023年1月1日までに、自分の選択に応じて、2028年期手形の一部または全部を随時償還し、元金に“完全”割増を加えることができる。会社は、2023年1月1日以降の任意の時間に2028年債券の一部または全部を償還することを選択することができる102.5632024年1月1日かその日に101.7082025年1月1日かその日に100.8542026年1月1日またはそれ以降100.0%を加えて、課税と未払い利息を追加します。
2028年債券保有者は、2028年債券の全部または一部を以下の価格に相当する購入価格で買い戻すことを要求する権利がある101.0手形元金の%を買い戻し、別途制御権変更が発生した場合の応算と未払い利息を加算する。
2028年の手形は、債務の発生を制限し、支払いを制限する契約を含む慣用的な高収益契約を含むが、いくつかのバスケットや例外的な場合によって制限される。同社は2022年9月24日現在、すべての財務契約を遵守している。
資産ベースの融資手配修正案
2021年12月16日、当社は3つ目の改訂及び再署名された信用協定(“改訂された信用協定”)を締結した。改正された信用協定は、2019年9月27日の日付の前の信用協定(“前身信用協定”)を改訂し、再記述し、$を規定した750百万元、高級保証資産を基礎とした循環信用手配は、最高で追加的に$を提供することができます400当社は本契約に掲載されている未承諾アコーディオン機能(総称して“改訂信用手配”と呼ばれる)を行使し、貸金人の同意の下で、元金を使用することができる。改正された信用計画は2026年12月16日に満期になる。当社は改訂信用手配された金を借入、返済及び再借入することができ、期限までに、改訂信用手配されたすべての未返済金を全額返済しなければならない。
改訂された信用手配は借入基数の制限を受けているが、借入基数は資格に合った売掛金と在庫によって計算され、当社が合資格を選択した不動産から若干の備蓄を引いた。取引が完了した時、当社は改訂された信用手配の下で何の負担も抽出しなかった。修正された信用手配によって得られたお金は一般企業用途に使用されるだろう。改訂された信用手配下の利用可能額は約#ドルである5172022年9月24日まで。改訂された信用手配には$が含まれている50百万ドルは予備信用状と#ドルを発行するために使われます75短期借入金に百万ドルの振込を提供します。自分から
2022年9月24日違います。未返済借款と未返済借款違います。修正された信用手配項目の下の未返済信用状。修正された信用手配のほかに、#ドルの他の信用状がある1.32022年9月24日現在、未返済額は100万ポンド。
改訂された信用手配による借金はロンドン銀行の同業解体を基準とする(下回らない)0.00%)、または当社が基本金利を選択し、いずれの場合も、信用手配下での当社の使用状況に基づく適用保証金を加える。基本金利は(A)真の最優遇金利、(B)連邦基金金利プラスと定義されています0.50%は、(C)1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体プラス1.00%および(D)0.00%です。ロンドン銀行の同業借り換え金利に基づく借入金適用利益率は1.00%-1.50%、そして、1.0%2022年9月24日現在、基本金利借款の適用利益率は0.00%-0.50%、そして、0.002022年9月24日まで。未使用限度額費用は四半期ごとに支払わなければならず、金額は未使用の融資者の承諾と改訂された信用手配による短期通知借入金総額である。平均未発行と未返済の信用状金額で適用保証金によって徴収される信用状費用は四半期ごとに支払わなければなりません。額面費用は0.125信用状ごとに規定された金額で四半期ごとに%を支払います。改訂された信用手配によると、当社も行政代理に若干の費用を支払わなければならない。改訂信用手配により、ロンドン銀行の同業解体から担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に移行することが規定されており、このような移行について改訂する必要はない。2022年9月24日現在、基本金利借入金に関する適用金利は6.3%、LIBORベースの1ヶ月間借入金に関する適用金利は4.1%.
その会社は約$を生み出した2.4この取引に関連する債務発行コストは数百万ドルであり、その中には貸手費用と法的費用が含まれている。債務発行費用は修正された信用手配期間内に償却されるだろう。
改訂された信用手配には、会社に最低固定料金保証比率を維持するよう要求する財務的契約を含む慣例的なチノが引き続き掲載されている1：1トリガされた四半期テストに従って(例えば、獲得可能性がプロトコルにおいて決定されたいくつかの閾値を下回る場合)、要求および違約イベントを報告する。改正された信用手配は、(1)を含む借入先のほとんどの資産を担保とする100当該エンティティが直接所有する各国内子会社の株式又は他の株式の%及び(2)65当該エンティティによって直接所有される各外国子会社の株式または他の株式の%は、いずれの場合も慣行例外状況によって制限される。2022年9月24日現在、同社は信用改定手配されたすべての財務契約を遵守している。
2022年9月24日現在の長期債務返済予定額は以下の通り | | | | | | | | |
| (単位：千) | |
| 財政年度： | | |
| 2023 | $ | 317 | | |
| 2024 | 235 | | |
| 2025 | 126 | | |
| 2026 | — | | |
| 2027 | — | | |
| その後… | 1,200,000 | | |
| 合計する | $ | 1,200,678 | | (1) |
(1)債務返済は、2028年債券、2030年債券、2031年債に関する繰延融資コストの未償却部分を反映せず、約#ドルである14.12022年9月24日までに2.5百万ドルは2028年2月まで償却されます6.4100万ドルは2030年10月までに償却できます5.2百万ドルは2031年4月までに償却でき、帳簿価値に含まれる。
12. 引受金とその他の事項
支払いを引き受ける
信用状-会社には$がある1.32022年9月24日現在、正常商業取引に関する未返済信用状は百万部に達している。これらのプロトコルは、これらのプロトコルに従って発行された信用状をサポートするために、会社が個別の口座に特定の数の現金を担保として保持することを要求し、これは、会社が他の用途に使用可能な現金の数に影響を与える。これらの独立口座の現金担保金額は#ドルだ14.7百万ドルとドル13.12022年9月24日と2021年9月25日現在、それぞれ100万ドルであり、会社の総合貸借対照表の“限定的現金”に反映されている。
購入承諾−通常のビジネス中に達成された生産および調達協定(主に草の種および穀物)は、当社が推定生産量に基づいて将来の調達を行う義務を有する可能性がある。これらの契約の条項はそれぞれ異なる；一部の契約の価格または数量は固定されており、他のいくつかの契約の価格と数量は可変である。いくつかの合意については、管理層は、予想される調達の数量および定価を策定するために使用されると推定され、将来の調達はこのような推定とは大きく異なる可能性がある。
事件があったり
通常の業務過程で、会社は時々法的手続きに巻き込まれるかもしれない。現在、当社は経営陣がその決議が当社の財務状況や経営業績に重大な影響を与える可能性があると考えているいかなる法的手続きにも関与していませんが、以下の手順は除外しています。
2012年、Nite Glow Industries，Inc.およびその所有者Marni Markell(“Nite Glow”)は、同社がそのいくつかのブランドの局所ノミおよびダニ製品の開発および使用のためにNite Glowが持っている特許を侵害したことを告発し、秘密協定の条項に基づいて契約違反および機密情報の流用に関するクレームを提出した米国ニュージャージー州地域裁判所に訴訟を起こした。2018年6月27日陪審員はすべての事件についてNite Glowに有利な判決を下しました三つ請求して約#ドルの損害賠償金を請求する12.6百万ドルです。裁判所は2020年6月初めに裁判後の動議を裁決し，判決金額を$に削減した12.4原告の弁護士費要求を却下した。同社は控訴通知を提出し、原告は交差控訴を行った。2021年7月14日、連邦巡回控訴裁判所は控訴に対する裁決を発表した。連邦巡回裁判所は，同社は原告の特許を侵害していないと結論し，契約違反クレームは非重複損害を起こさないと判断し，却下すべきであると結論した。裁判所は機密情報流用請求に対する陪審員の責任裁決を確認したが、当該単一クレームに対する損害賠償の新たな裁判を命じ、機密情報による“先制人”利益(あれば)に限られている。同社は将来の訴訟で積極的に抗弁を行い、先行損害賠償問題の事件で勝つと信じている。当社はこの件の最終的な解決は当社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと考えていますが、訴訟の結果自体は確定しておらず、この最終的な解決は当社の支出が経営陣の予想を超えてしまう可能性があります。
2013年度、当社は、州無人受取財産法を遵守しているかどうかを決定するために、当社の帳簿および記録を審査する代理人を指定したという複数の州から通知を受けました。詐欺の法的制約を受けた受取人のいない財産を求めるほか、各州は利息、罰金、その他の救済を求める可能性がある。審査は続いており、会社合併財務諸表への最終的な解決と影響はまだ確定していない。
当社はすでに将来的に製品問題に遭遇する可能性があり、これらの問題は製品責任、リコール、撤回、製品交換、あるいは政府当局の監督管理行動を招く可能性がある。会社は最近製品問題に遭遇しておらず、経営陣はこれらの問題の解決が会社の財務状況や経営結果に実質的な影響を与えると考えている。
13. 所得税
所得税支出(利益)準備には以下の内容が含まれている | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| | (単位：千) |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 11,391 | | | $ | 49,941 | | | $ | 33,775 | |
| 状態.状態 | 4,418 | | | 6,193 | | | 5,063 | |
| 外国.外国 | 2,297 | | | 645 | | | (5) | |
| 合計する | 18,106 | | | 56,779 | | | 38,833 | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | 27,276 | | | (14,740) | | | (6,019) | |
| 状態.状態 | 1,710 | | | (690) | | | (582) | |
| 外国.外国 | (858) | | | 686 | | | (14) | |
| 合計する | 28,128 | | | (14,744) | | | (6,615) | |
| 合計する | $ | 46,234 | | | $ | 42,035 | | | $ | 32,218 | |
法定連邦所得税率と会社の有効所得税率の入金は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 |
| |
| 法定連邦所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 連邦福祉を差し引いた州所得税 | 2.5 | | | 2.2 | | | 2.3 | |
| 他の恒久的差異 | 0.4 | | | 0.1 | | | — | |
| 前年度の計上項目の調整 | 0.2 | | | (0.1) | | | (0.2) | |
| 単位 | (0.5) | | | (0.4) | | | (0.6) | |
| | | | | |
| 株に基づく報酬 | (0.5) | | | (1.4) | | | (1.4) | |
| 他にも | 0.1 | | | 0.2 | | | (0.1) | |
| 有効所得税率 | 23.2 | % | | 21.6 | % | | 21.0 | % |
繰延税金資産と負債の一時的な差と繰り越しを生じる税収の影響は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| | 延期する
税収
資産 | | 延期する
税収
負債.負債 | | 延期する
税収
資産 | | 延期する
税収
負債.負債 |
| (単位：千) |
| 不良債権準備 | $ | 6,286 | | | $ | — | | | $ | 6,991 | | | $ | — | |
| 在庫減記 | 14,413 | | | — | | | 10,377 | | | — | |
| 前払い費用 | — | | | 1,787 | | | — | | | 1,928 | |
| 控除不可準備金 | 8,898 | | | — | | | 9,532 | | | — | |
| 州税 | — | | | 279 | | | 105 | | | — | |
| 従業員福祉 | 9,799 | | | — | | | 15,831 | | | — | |
| 減価償却および償却 | — | | | 194,225 | | | — | | | 104,829 | |
| 株式収益 | — | | | 564 | | | 179 | | | — | |
| 国の純営業損失が繰り越す | 6,415 | | | — | | | 7,155 | | | — | |
| 株に基づく報酬 | 7,330 | | | — | | | 7,003 | | | — | |
| 国家信用 | 2,979 | | | — | | | 2,764 | | | — | |
| 他にも | 966 | | | — | | | 1,034 | | | — | |
| 推定免税額 | (6,734) | | | — | | | (7,031) | | | — | |
| 合計する | $ | 50,352 | | | $ | 196,855 | | | $ | 53,940 | | | $ | 106,757 | |
同社は州税の純営業損失#ドルも持っている922022年から2042年までの期間が満了した100万ドルと、外国損失#ドル4.5100万ドルで、この債券は期限が切れないだろう。
その会社は州所得税控除#ドルを持っている3.42022年から2042年まで、それらは異なる時期に満了するだろう。当社が繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、当社は過去の経営業績、将来の課税収入、および持続的で慎重かつ実行可能な税務計画策略を含むすべての利用可能なプラスと負の証拠を考慮して、いかなる繰延税金資産計について評価を準備する必要があるかどうかを評価する。当社は、独立親会社と外国子会社には、将来的には繰延税金資産を償還するのに十分な単独国と海外課税所得額がないことを決定した。したがって、推定免税額は#ドルとなる6.7百万ドルとドル7.02022年9月24日と2021年9月25日までに、州繰延税金資産を回収可能とされる金額に減らすために、それぞれ100万ドル(連邦影響を差し引いた)が提供された。
当社は、不確定な税務状況を、1年以内に支払うことが予想されない限り、非流動所得税負債に分類する。その会社は所得税に関連する利息および/または罰金を税前収入の構成要素として確認した。2022年9月24日と2021年9月25日まで、利息は$未満となります0.1百万ドルと違います。不確実な税金状況と関連された罰金は計算されなければならない
次の表は、2022年9月24日と2021年9月25日までの財政年度と会社が税優遇に関する活動を確認していないことをまとめています | | | | | |
| (単位：千) |
| 2020年9月26日現在の残高 | $ | 327 | |
| 前年の税収状況に関する増加 | 47 | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | 85 | |
| 前年の納税状況に関する減少額 | — | |
| 集まって落ち合う | (43) | |
| 訴訟時効失効に関する減少 | (74) | |
| 2021年9月25日現在の残高 | $ | 342 | |
| 前年の税収状況に関する増加 | 22 | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | 110 | |
| 前年の納税状況に関する減少額 | — | |
| 集まって落ち合う | — | |
| 訴訟時効失効に関する減少 | (92) | |
| 2022年9月24日までの残高 | $ | 382 | |
2022年9月24日現在、未確認所得税の優遇総額は約0.3すべての未確認の税収割引は当社の実際の所得税率に影響を与えます。
その会社は主にアメリカとアメリカ国内の各州から課税されている。当社は主要司法管区の税務申告は2019年までの財政年度から税務機関審査を開放しますが、2018年度までの財政年度から各州税務機関で公開審査を受けるのが一般的です。
同社は、その未確認の税収割引は合理的な機会があって$まで減少しないと考えている0.1次の12ヶ月間です
14. 株に基づく報酬
改訂された会社2003年総合持分インセンティブ計画(“2003計画”)は、会社の主要従業員、取締役、コンサルタントにオプション、制限株式、およびいくつかの他の指定されたタイプの奨励を許可する。2003年計画は取締役会報酬委員会によって管理され、この委員会は独立取締役のみで構成され、株式条件の付与、付与、行使の個人奨励を承認しなければならない。
全部でいくつありますか5.8百万株の普通株19.7百万株A類普通株と500,0002003年に許可された優先株式株式を計画する。もし会社が2003年の計画に基づいて任意の優先株を発行すれば、将来発行可能なA類普通株の額を減少させ、このような優先株変換後に発行可能なA類普通株の数に相当する。
会社には非従業員取締役持分激励計画(“取締役計画”)が設けられており、会社の非従業員取締役にオプションと制限株を付与することが規定されている。修正後の取締役計画では，独立した取締役ごとにドル相当の株式を購入する選択権を付与することが規定されている200,000会社普通株の年次株主総会当日の公正時価と$に相当する制限株式数で割る70,000このような公平な市場価値で割る
2022年9月24日までに3.9百万株A類普通株と違います。普通株式と優先株予約は発行された株式奨励に残して、約4.6百万株の普通株9.5百万株A類普通株と0.5百万株の優先株は，未来の奨励金に残しておく.
株式オプション賞
会社は株ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した25.8百万、$23.1百万ドルと$192022年9月24日まで、2021年9月25日と2020年9月26日までの会計年度はそれぞれ100万ユーロであり、販売、一般、行政費用の構成要素としている。2022年度、2021年度、および2020年度の株式ベースの報酬支出には4.9百万、$5.6百万ドルと$5.1百万ドルはそれぞれ株式オプションとドルに使われます13.7百万、$10.7百万ドルとドル7.5百万ドルはそれぞれ株式奨励に使われています。株式を基礎とする
2022、2021、および2020年度の報酬支出には、7.2百万、$6.8百万ドルとドル6.4それぞれ会社の401(K)マッチング入金である。
2022年度には、同社は、当日の終値公正市場価値に基づいて価格を行使する時間ベースの株式オプションを付与する。2022年度に付与されたオプションの大部分は四つ毎年分割払いは，授与の日から約1年から，約満期になる6年授与の日の後に。
各オプション報酬の公正価値は，付与された日にBlack−Scholesオプション推定モデルを用いて推定される。予想される株価変動は会社の株価の歴史的変動に基づいて推定される。オプション付与の期待期限は、履歴従業員の雇用率、オプション行使状況、オプション契約期限の分析に基づいている。無リスク金利は米国債収益率に基づいており，条項がオプション付与に相当する手形に対しては，付与時に有効である。この評価モデルについては違います。配当金は既に負担された.
同社の計算にはブラック·スコアーズオプション定価モデルを用い，付与された日からの期待寿命を以下の加重平均仮定を用いた3.72022、2021、2020年度31.12022年度、32.42021年度、および32.62020年度は%；リスクなし金利、1.72022年度、0.52021年度と1.42020年度に%に達する；および違います。予想期限内の配当金。
次の表は、2022年9月24日までのオプション活動をまとめています | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株 (単位：千) | | 重みをつける
平均運動量
1株当たりの価格 | | 加重平均
残り
契約期限 | | 骨材
内在的価値
(単位：千) |
| 2021年9月25日現在の未返済債務 | 2,595 | | | $ | 31.64 | | | 4年.年 | | $ | 28,075 | |
| 授与する | 68 | | | $ | 42.09 | | | | | |
| 鍛えられた | (400) | | | $ | 27.44 | | | | | |
| キャンセルしたか、または期限が切れました | (46) | | | $ | 32.64 | | | | | |
| 2022年9月24日に返済されていません | 2,217 | | | $ | 32.69 | | | 3年.年 | | $ | 10,624 | |
| 2020年9月26日に実行可能 | 1,016 | | | $ | 26.41 | | | 3年.年 | | $ | 8,533 | |
| 2021年9月25日に行使できます | 929 | | | $ | 29.64 | | | 3年.年 | | $ | 11,645 | |
| 2022年9月24日に行使できます | 1,191 | | | $ | 31.88 | | | 3年.年 | | $ | 5,826 | |
| 2022年9月24日以降に帰属する予定です | 1,026 | | | $ | 33.64 | | | 3年.年 | | $ | 4,798 | |
2022年9月24日、2021年9月25日、2020年9月26日に発行された普通株とA類普通株を購入するオプション価格はドルの間である21.37$まで51.371株あたり、$13.82$まで51.371株あたり$10.63$まで38.10それぞれ1株です。2022年9月24日，2021年9月25日および2020年9月26日までの財政年度内に付与されたオプションの加重平均授受日公正価値は$である10.96, $10.50そして$7.60それぞれ，である.2022年9月24日現在、2021年9月25日および2020年9月26日まで財政年度内に行使されるオプション総内的価値は6.1百万、$15.1百万ドルと$9.9それぞれ100万ドルです
2022年9月24日までに6.4非既得株式オプションに関する未確認補償コスト総額の百万ドルは，残りの加重平均帰属中に確認されると予想される2年．.
制限株式賞
2022年9月24日と2021年9月25日までに1.7発行された制限株は百万株を奨励する。2022年度および2021年度に発行される奨励金は、通常、授与される四つあるいは…5年授与の日から効力を発揮する
2022年9月24日までの限定的な株式奨励活動の概要は以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 量
株 | | 加重平均
授与日
公正価値
共有 |
| | (単位：千) | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2021年9月25日現在帰属していません | 1,664 | | | $ | 33.47 | |
| 授与する | 273 | | | $ | 41.90 | |
| 既得 | (223) | | | $ | 31.12 | |
| 没収される | (43) | | | $ | 38.77 | |
| 2022年9月24日帰属していません | 1,671 | | | $ | 35.06 | |
2022年9月24日までに37.7非既得限定株式報酬に関する未確認補償コストは、加重平均期間中に確認される予定である3年.
2022年度には、会社はその長期インセンティブ計画に基づいて業績株式単位(PSU)と制限株式奨励との組み合わせを付与し、従来の会社長期インセンティブ計画に従って毎年付与されていたオプションまたは制限株式奨励の代わりになる。2022会計年度にPSUに付与された影響は、会社の総合財務諸表に重要ではない。
PSUは、会社が年末に何らかの業績基準を達成することによって会社の普通株を取得する権利を提供しています4年制試算期間(2022年度−2025年度)と許可期間内に雇用を継続する。履行期間終了時に発行される株式数は50%から225元の目標報酬金額の割合(100%).
15. 株主権益
2022年9月24日と2021年9月25日には80,000,000普通株式($0.01額面)許可、その中で11,296,351そして11,335,658それぞれ優れていて100,000,000無投票権のA類普通株の株式($0.01額面)許可、その中で41,336,223そして42,282,922それぞれ傑出している。A類普通株の優先権と相対権利はすべての点で普通株と同じであるが、A類普通株は通常、デラウェア州法律が別途要求されない限り投票権を持たない。
ここにあります3,000,000B類株の株式($0.01額面)許可、その中で1,612,3742022年9月24日と2021年9月25日に返済されていない。B類株の投票権、優先権、相対権利はすべての点で普通株と同じであるが、以下の場合を除く：(1)普通株式保有者に権利がある1つは1株当たりの投票権とB類株の保有者は獲得する権利がある10個1株当たりの投票数や49(Ii)普通株の配当金は普通株のみで支払うことができ、B類株の配当金はB類株でしか支払うことができず、(Iii)B類株の株式は一定の転換権を有し、所有権および譲渡に関するいくつかの制限を受ける。1株当たりB類株は1つは普通株式は、保有者が選択します。普通株とB類株の保有者が多数の同意を得た場合にのみ、B類株の追加株を発行し、カテゴリ別に投票することができる。
ここにあります1,000,000優先株株($0.01額面)許可、その中でありません2022年9月24日と2021年9月25日に返済されていない
2019年8月、会社取締役会は最高でドルを買い戻すことができる新しい株式買い戻し計画を承認しました100百万株普通株(“2019年買い戻し許可”)。2019年の買い戻し許可には固定された期限がなく、許可された金額が使用された場合、または取締役会が許可を撤回した場合、その許可は満了します。2022年9月24日までに同社は100その2019年の買い戻し許可によると、まだ100万人がいる。2022年度に同社は約2億ドルを買い戻しました1.4公開市場で100万株発行された無投票権普通株(CETA)は，総コストは約$である56.2百万ドル、あるいはドル40.79一株当たり、約39,000議決権を持つ普通株(セント)の公開市場における株は，総コストは約$である1.6百万ドル、あるいはドル39.72一株ずつです
2019年2月、取締役会は、持分補償計画(“持分希釈許可”)での発行による希釈を最大限に削減するために、自社の補充買収を許可した。企業は、企業の通常株式買い戻し計画に加えて、前期及び本年度に付与された限定株又は株式オプション株式数に相当する株を毎年購入することができるが、まだ買い戻していないものを限度とする。株式償却認可は期限が固定されておらず、取締役会がその許可を撤回した場合には失効する。2022年9月24日まで、会社は2022年度の株式計画活動の残りの許可を持っており、最大で買い戻すことができる0.1その株式希釈許可下の100万株。
16. 1株当たりの収益
以下は、基本1株当たり収益(EPS)と希釈後の1株当たり収益(EPS)が計算する分子と分母の台帳である | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月24日までの会計年度 | | 2021年9月25日現在の会計年度 | | 2020年9月26日までの会計年度 |
| | ネットワークがあります
収入.収入 | | 株 | | 一人当たり
共有 | | ネットワークがあります
収入.収入 | | 株 | | 一人当たり
共有 | | ネットワークがあります
収入.収入 | | 株 | | 一人当たり
共有 |
| | (千単位で、1株当たりを除く) |
| 基本的に1株当たりの収益は | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株主が得られる純収入 | $ | 152,152 | | | 53,220 | | | $ | 2.86 | | | $ | 151,746 | | | 53,914 | | | $ | 2.81 | | | $ | 120,676 | | | 54,008 | | | $ | 2.23 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株購入オプション | | | 477 | | | (0.02) | | | | | 645 | | | (0.03) | | | | | 316 | | | (0.01) | |
| 販売制限株 | | | 728 | | | (0.04) | | | | | 689 | | | (0.03) | | | | | 414 | | | (0.02) | |
| 1株当たりの収益を希釈する： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株主が得られる純収入 | $ | 152,152 | | | 54,425 | | | $ | 2.80 | | | $ | 151,746 | | | 55,248 | | | $ | 2.75 | | | $ | 120,676 | | | 54,738 | | | $ | 2.20 | |
2022年度については、購入オプション0.4オプション価格は普通株の平均市場価格よりも高いため、これらのオプションを1株当たりの希薄収益に計上する効果は逆になるため、百万株は1株当たりの収益を希釈する計算には計上されていない。
2021年度については、購入オプション0.2オプション価格は普通株の平均市場価格よりも高いため、これらのオプションを1株当たりの希薄収益に計上する効果は逆になるため、百万株は1株当たりの収益を希釈する計算には計上されていない。
2020年度については、購入オプション1.0オプション価格は普通株の平均市場価格よりも高いため、これらのオプションを1株当たりの希薄収益に計上する効果は逆になるため、百万株は1株当たりの収益を希釈する計算には計上されていない。
17. 関係者との取引
2022年、2021年、2020年度には、会社の子会社Tech PacがTech Pacの主要サプライヤーと少数会社Contact Packaging，Inc.(CPIと略す)から調達した20Tech Pacの%株主です。Tech PacがCPIから購入した総金額は約41.0百万、$42.6百万ドルとドル31.32022年、2021年、2020年度はそれぞれ100万ドル。2022年9月24日と2021年9月25日までのCPI対応金額はドル1.0百万ドルとドル1.1それぞれ100万ドルです
18. 業務細分化データ
その会社の最高経営決定者はその最高経営責任者だ。運営部門は個別に管理されており、各部門が戦略業務を代表しているため、異なる製品やサービスを提供している。会社の首席運営決定者は営業収入や損失に基づいて業績を評価する。会社の会社部門は以下のプレゼンテーションに含まれています。その部門のいくつかの費用は単独で割り当てられていないからです二つ細分化市場を運営する。支部資産には現金等価物、短期投資、営業権、繰延税金は含まれていません。
経営陣はその会社を確定しました二つ運営部門は、報告可能な部門でもあり、首席運営決定者が運営結果を審査して業績評価と資源配分について決定するレベルである。これらの運営部分はペット部分と花園部分だ。同社のほとんどの資産や業務は米国での業務と関係がある。
ペット部門には、ニラ州製品、IMS取引、四爪製品、中央特色ペット(鳥類と小動物、C&S製品と水産)、Segrest、K&Hペット製品、ヤトン、DMC、生命科学、Interest、General Pet、ペット流通が含まれる。これらの企業は、内部および外部で生産されたペット用品、動物健康と虫害防除、水族館、書籍、犬食や食品、生きた魚や小動物の生産、調達、販売、配送に従事しており、主に独立したペット販売業者、大型小売業者、地域小売業者チェーン店、電子商取引小売業者、雑貨店、大衆商人に提供されている。花園部分は草種子、鳥飼料、化学品と肥料、Excelマーケティング、湾流、水力有機物、陶器(陶土)、スギ、ベル圃場、合和圃場、DMO、緑色花園、D&D日用品と花園流通を含む。製造、設計、調達または流通された製品は、生きた植物、草、野菜、花および薬草の種子、野生鳥類飼料、鳥舎および他の観鳥部品、陶器、除草剤、殺虫剤および殺虫剤を含む大衆販売業者、倉庫クラブ、家装センターおよび圃場の芝生および花園部分の製品を含む。これらの製品は、国と地域の小売チェーン店、独立花園流通業者、オンライン小売業者、雑貨店、苗床、花園供給小売業者に直接販売される。
会社部門には、会社の機能とプロジェクト、ある従業員の福祉、利息収入、利息支出、部門間相殺に関連する費用が含まれている。
次の表は、同社の本会計年度の連結純売上高の約10%以上(百万単位)を占める類似製品の各種類を示している。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| カテゴリー | | 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| | (単位：百万) | |
| 他の園芸製品 | | $ | 865.3 | | | $ | 876.6 | | | $ | 491.7 | | |
| 他のペット用品 | | 765.9 | | | 767.0 | | | 821.1 | | |
| 他のメーカーの製品 | | 730.2 | | 749.1 | | 600.7 | | |
| 猫犬製品 | | 542.9 | | 570.9 | | | 502.1 | | |
| 野鳥 | | 434.3 | | 340.1 | | | — | | (1) | |
| 制御と化学肥料製品 | | — | | (1) | — | | (1) | 279.9 | | |
| 合計する | | $ | 3,338.6 | | | $ | 3,303.7 | | | $ | 2,695.5 | | |
| (1)同期の総合純売上高に占める製品種別の割合は10%未満である。 | | | | | | | |
参照してください注4-信用リスクと重要な顧客と仕入先の集中度会社が細分化された市場別の最大顧客向けです。
以下の表に、最近3つの会計年度における会社業務部門に関する財務情報を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる | |
| | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 2020年9月26日 | |
| (単位：千) | |
| 純売上高： | | | | | | |
| ペット部分 | $ | 1,878,110 | | | $ | 1,894,929 | | | $ | 1,678,027 | | |
| 園林段 | 1,460,478 | | | 1,408,755 | | | 1,017,482 | | |
| 合計する | $ | 3,338,588 | | | $ | 3,303,684 | | | $ | 2,695,509 | | |
| 営業収入(赤字)： | | | | | | |
| ペット部分 | $ | 208,924 | | | $ | 208,201 | | | $ | 171,369 | | |
| 園林段 | 153,956 | | | 138,755 | | | 115,413 | | |
| 会社 | (102,844) | | | (92,460) | | | (88,805) | | |
| 合計する | 260,036 | | | 254,496 | | | 197,977 | | |
| 利子支出 | (58,253) | | | (58,597) | | | (44,016) | | |
| 利子収入 | 719 | | | 415 | | | 4,027 | | |
| その他の費用、純額 | (3,596) | | | (1,506) | | | (4,250) | | |
| 所得税と非制御性利子前収入 | 198,906 | | | 194,808 | | | 153,738 | | |
| 所得税費用 | 46,234 | | | 42,035 | | | 32,218 | | |
| 非持株権益を含めた純収益 | 152,672 | | | 152,773 | | | 121,520 | | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | 520 | | | 1,027 | | | 844 | | |
| セントラルガーデンペット会社の純収入 | $ | 152,152 | | | $ | 151,746 | | | $ | 120,676 | | |
| 資産： | | | | | | |
| ペット部分 | $ | 1,069,167 | | | $ | 966,437 | | | $ | 877,901 | | |
| 園林段 | 1,405,802 | | | 1,313,899 | | | 481,401 | | |
| 会社と淘汰 | 807,033 | | | 836,344 | | | 980,062 | | |
| 合計する | $ | 3,282,002 | | | $ | 3,116,680 | | | $ | 2,339,364 | | |
| 減価償却と償却： | | | | | | |
| ペット部分 | $ | 38,960 | | | $ | 36,952 | | | $ | 38,116 | | |
| 園林段 | 36,583 | | | 33,050 | | | 10,590 | | |
| 会社 | 5,405 | | | 4,725 | | | 6,653 | | |
| 合計する | $ | 80,948 | | | $ | 74,727 | | | $ | 55,359 | | |
| 長期資産の支出： | | | | | | |
| ペット部分 | $ | 46,917 | | | $ | 44,919 | | | $ | 31,106 | | |
| 園林段 | 65,126 | | | 34,043 | | | 8,177 | | |
| 会社 | 3,162 | | | 1,371 | | | 3,772 | | |
| 合計する | $ | 115,205 | | | $ | 80,333 | | | $ | 43,055 | | |
非持株権は花園部分と関連がある。
