第四十四条第二項第三号に基づいて提出する

登録番号333-264427

株式募集定款補編第5号

(株式募集定款まで、期日は2022年7月22日)

Fast Radius，Inc.

最大83，205，293株の普通株

6，891，667件までの株式承認証

本募集規約の補充更新、改訂及び補充期日は2022年7月22日の募集定款(“募集定款”)であり、この募集定款は当社の表S-1(登録番号333-264427)に登録する声明の一部である。以下に述べるように、本募集説明書の補編を提出し、目論見書に含まれる情報と、2022年11月14日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したForm 10-Q四半期報告に含まれる情報を更新、修正及び補充する。

株式募集定款及び本募集説明書の補充資料は最大83，205，293株の自社普通株(“普通株”)の販売及び最大6，891，667株の株式承認証を売却して当社の普通株(“株式承認証”)を購入することに関連し、すべての情況下で株式募集定款が指す売却証券所有者によって時々転売することができる。吾らは株式募集定款及び本募集定款付録に基づいていかなる普通株又は株式承認証を売却することもなく、証券保有者の売却又はその他の方法で普通株式又は株式承認証を処分して得られたいかなる金も徴収しないが、引受権証又は株式承認証を行使して徴収した金を除く。

本募集定款の副刊は募集定款がなければ、不完全であり、株式募集定款と関係がない限り、交付或いは使用してはならない。本募集定款増刊は募集定款を参考して保留があり、本募集定款増刊内の資料を除いて、株式募集定款に掲載されている資料を更新或いは代替し、募集定款に対するいかなる補充或いは改訂を含む。

我々は1933年に改正された証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、上場企業の報告要求が低下している。本募集説明書増刊は新興成長型会社発行者に適用される要求に適合している。

我々の普通株式と公開株式証明書はそれぞれ“FSRD”と“FSRDW”のコードでナスダック証券取引所(“ナスダック”)に上場している。2022年11月11日、私たちの普通株の最新の販売価格は1株当たり0.24ドルで、私たちの公共株式証の最新の販売価格は公共株式証1部当たり0.02ドルです。2022年11月9日、私たちはナスダックスタッフから書面で通知を受け、私たちの普通株式と引受権証(以下、“証券”と略す)がナスダックから退市することを決定したことを通知しました。この証券は2022年11月18日の寄り付き時に停止し、25-NSE表を米国証券取引委員会に提出し、ナスダックから上場させる。これらの証券は2022年11月18日に場外ピンク市場で取引を開始する予定だ。

本募集規約の補充資料を審査する時、あなたは株式募集定款内の“リスク要素”の項で述べた事項をよく考慮しなければならない。

米国証券取引委員会およびどの国の証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、目論見書または本募集説明書に基づく補編の正確性もない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。

本募集説明書の増刊日は2022年11月14日である。

EROC

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

表格10-Q

(マーク1)

2022年9月30日までの四半期

あるいは…。

そこからの過渡期について

依頼公文番号：001-40032

Fast Radius，Inc.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(312)319-1060

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

*2022年11月9日、Fast Radius，Inc.(“会社”)は、ナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)スタッフから書面通知を受け、会社の普通株および引受権証(“証券”)がナスダックから退市することを通知した。この証券は2022年11月18日の寄り付き時に停止し、25-NSE表を米国証券取引委員会に提出し、ナスダックから上場させる。これらの証券は2022年11月18日に場外ピンク市場で取引を開始する予定だ。

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、いいえ、☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います

裁判所が確認した計画に基づいて証券を割り当てた後、登録者が1934年“証券取引法”第12、13又は15(D)条に提出されたすべての書類及び報告書を提出したか否かを再選択マークで示す。はい、いいえ、☐

2022年11月6日まで、登録者は75，901，646株の普通株を持ち、1株当たり額面0.001ドル。

カタログ表

前向きな陳述に関する警告的声明

本四半期報告のFast Radius社(以下、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”)には、連邦証券法の定義に適合したいくつかの前向き陳述が含まれている。これらの前向き陳述は、一般に、“信じる”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”、“推定”、“予定”、“戦略”、“未来”、“規模”、“代表”、“推定”、“機会”、“計画”、“可能”、“はず”、“会”、“続く”などの言葉によって識別される。“このような結果になる可能性が高い”と似たような表現。展望性陳述は現在の予想と仮説に基づいて未来のイベントの予測、予測とその他の陳述であるため、リスクと不確定要素の影響を受ける。多くの要因は、本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述とは大きく異なる将来の実際のイベントをもたらす可能性があるが、これらに限定されない

i

前に列挙された要素は詳細ではない。また、破産法第11章の事件は、会社証券の保有者が彼らの利益のいかなる価値も得られない可能性がある。この可能性により，これらの証券の価値は高度な投機的であり，重大なリスクとなる可能性がある.破産法11章のケースでは，会社証券の取引価格は所持者の実際の回収(あれば)とはほとんど関係ない可能性がある.したがって、同社はその証券の既存と未来への投資に極めて慎重であることを促している。上記の要因と、2021年12月31日現在の10-K年報、2022年3月31日現在、2022年6月30日現在の10-Q表季報、および他の定期報告を含む、米国証券取引委員会に提出された他の文書により全面的に記載された他のリスクおよび不確定要因を慎重に考慮しなければならない。これらの文書は、実際のイベントおよび結果が前向き陳述に含まれる内容とは大きく異なる重要なリスクおよび不確定要因をもたらす可能性がある他の重要なリスクおよび不確定要素を決定および処理する。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。読者に前向き陳述に過度に依存しないように戒め、Fast Radiusはいかなる義務も負わず、新しい情報、未来の事件或いはその他の原因でこれらの前向き陳述を更新或いは修正するつもりもない。Fast Radiusはそれが期待されることを保証できない。

II

リスク要因をまとめる

私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクと不確実性は、戦略実施と業務成長の面で直面している挑戦である。私たちの普通株(“普通株”)に投資することは、“第2部、第1 A項”で述べたリスクを含む多くのリスクに関連する。本四半期報告書のForm 10-Qのうち、米国証券取引委員会に提出された他の文書では、“リスク要因”について言及しています。以下はその中のいくつかのリスクであり、それらは私たちの財務状況や経営業績にマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの普通株または株式証明書の株価を大幅に下落させ、あなたのすべてまたは一部の投資損失を招く可能性があります

1

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

Fast Radius，Inc.

簡明総合貸借対照表(未監査)

(千単位で、共有情報を除く)

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

2

Fast Radius，Inc.

簡明合併純損失と全面赤字報告書(未監査)

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

3

Fast Radius，Inc.

株主権益簡明連結報告書(損失)(未監査)

(単位：千)

4

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

5

Fast Radius，Inc.

簡明合併現金フロー表(監査なし)

(単位：千)

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

6

Fast Radius，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

付記1.業務の性質と列報根拠

Fast Radius，Inc.(“Fast Radius”または“会社”)，f/k/a ECP Environmental Growth Opportunities Corp.(“ENNV”)は，2020年10月29日に設立されたデラウェア州の会社である.当社設立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である。Fast Radiusはクラウド製造とデジタルサプライチェーン会社です。Fast Radiusソリューションは、独自のソフトウェアプラットフォームと物理インフラを組み合わせ、製品エンジニアに加速された製品開発とデジタルツールを提供します

Fast Radiusはイリノイ州のシカゴに本部を置き，ジョージア州のアトランタ，ケンタッキー州のルイビル，シンガポールに事務所を設置している。Fast Radiusのケンタッキー州ルイビルでの業務は，共同小包サービス会社(“UPS”)のWorldport工場内にあり，部品を生産して深夜に搬送することができ，一夜で世界各地に配布される

FAST Radiusは単一の実行セグメントとして編成される.Fast Radiusのほとんどの資産や業務は米国に位置している(“米国”)。

陳述の基礎

2021年7月18日，当社はENNVの完全子会社ENNV Merger Sub，Inc.およびFast Radius Operations，Inc.(F/k/a Fast Radius，Inc.)と合併合意および計画(改訂，“合併合意”)を締結した。(“Legacy Fast Radius”)によると、合併付属会社はLegacy Fast Radiusとの合併およびLegacy Fast Radiusの合併に同意しているが、Legacy Fast Radiusは合併後も自社の完全子会社とする(“合併”は、合併協議とともに行う予定の他の取引を“業務合併”と呼ぶ)。合併が終了した場合(“終了”)、会社は“Fast Radius，Inc.”と改称する業務合併は2022年2月4日(“締め切り”)に完了した。

米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によると、今回の合併は逆資本再編(“逆資本再編”)とみなされる。このような会計方法では、ENNVは“買収された”会社とされ、Legacy Fast Radiusは財務報告の買収先とされている。逆資本再編はLegacy Fast RadiusがENNVの純資産として株式を発行することに相当し，資本再編を伴うとされている。ENNVの純資産は歴史的コストで記載されており、営業権や他の無形資産は入金されていない。

以下の要因に基づいて、従来のFast Radiusは会計買収側として決定された

逆資本再編前の合併資産、負債、経営業績はLegacy Fast Radiusの資産、負債、経営業績である。業務合併前の株式及びそれに応じた資本金額及び1株当たり損失は、業務合併により確立された交換比率を反映した株式に基づいてさかのぼっている。簡明な株主権益総合報告書内の伝統的なFast Radiusの償還可能な転換可能な優先株の発行と買い戻しに関する活動も遡及的に伝統的なFast Radius普通株に転換した。

7

添付されていない監査簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務報告公認会計基準及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規定に基づいて作成されたものである。経営陣は、正常な経常的な調整を含むすべての調整が含まれていると考えており、これらの調整は公平な列報に必要とされている。中期の経営業績は必ずしも2022年12月31日までの通年の予想業績を代表するとは限らない。会社の重要会計政策の記述は、会社が2021年12月31日まで及び2021年12月31日までの年度監査された総合財務諸表に含まれており、会社として2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出された8−K/A表の99.1号添付ファイルである。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は2021年12月31日に監査された総合財務諸表と併記して読まなければならない。

監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその制御された子会社の勘定を含む。すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。

破産法第11章に基づいて自発的に提出する

当社は2022年11月7日、その付属会社(“債務者”)とともに米国法典第11章(“破産法”)に基づいて自発的な請願書(総称して“破産届請書”)を提出した。この申請はデラウェア州地域の米国破産裁判所(“破産裁判所”)で提出された。11章の訴訟手順はRe Fast Radius，Inc.らの案件番号22-11051(“第11章案件”)のタイトルで共同管理されている.

債務者は、占有債務者として正常な業務過程で動作し続け、競争的入札やオークションプログラムに基づいて組織的に資産を売却することを求める。2022年11月9日、破産裁判所は、(A)既存の現金管理システムの継続使用、(B)請願前賃金、補償および従業員福祉の支払い、(C)現金担保の使用、(D)既存の保険証書を維持して関連義務を支払うこと、(E)特定の請願前税の支払い、(F)その公共事業者に十分な支払い保証を提供すること、および(G)あるサプライヤーのいくつかの請願前クレームを支払うことを含む債務者への様々な“初日”救済を許可する命令を発布する。

いくつかの例外を除いて、破産法によれば、破産申請の提出は、破産申請日前に発生したクレームを回収、収集、または確保するために、大部分の司法または行政手続きの継続を自動的に禁止または棚上げするか、または債務者またはその財産に他の訴訟を提起する。そのため、破産申請の提出は債務者の債務の違約を引き起こしたにもかかわらず、債権者はこのような違約のために債務者に対して何の行動もしてはならないが、破産法で許可されている限られた例外は除外される。破産裁判所の命令がない場合、ほとんどの債務者の請願前債務は破産法に基づいて和解しなければならない。

破産申請の提出は違約事件を構成し、会社の何らかの債務義務を加速させた。しかし、破産法によると、これらの債務協定下の債権者は、契約違反によって会社に対して何の行動もしてはならない。

経営を続けて考える

当社の上記状況の評価によると、当社の持続経営企業としての持続経営能力に大きな疑いがあります。付随する総合財務諸表は持続経営企業に適用されるアメリカ公認会計基準に基づいて作成され、この基準は正常業務過程における資産現金化と負債返済状況を考慮したものである。しかし、破産法第11章のケースにより、資産の現金化と負債の返済は不確実性の影響を受けている。現在、同社の流動資金需要や、十分な資本資源が得られるかどうかを予測することは困難である。当社は破産法により保障されているにもかかわらず、将来の流動資金源が不足していれば、当社は深刻な流動資金逼迫に直面し、資本支出の大幅な削減、資本支出の大幅な削減、さらなるコスト低減、他の融資代替案を求めたり、持続経営企業としての運営を停止して清算したりすることが要求される可能性がある。破産法第11章の案件において占有債務者として運営される場合、会社は、資産又は清算債務を売却又は清算することができるが、破産裁判所の承認又は通常の業務過程において他の方法で許可されなければならず、金額には、これらの簡明な総合財務諸表に反映される金額は含まれていない。さらに、1つの計画は、これらの簡明な連結財務諸表に報告されている資産および負債の額および分類に大きな影響を与える可能性がある。破産裁判所が破産法第11章の計画を確認していない場合、又は破産裁判所が他の方法でその計画が債権及び利益保持者の最良の利益に適合していると考えている場合、又は原因を提起したとき, 破産裁判所は，破産法第7章により会社の破産法第11章の案件を事件に転換することができる。この場合，破産法により確立された優先順位に基づいて，第7章の受託者が自社の資産を清算して分配することを委任または推選する.簡明な総合財務諸表は、記録資産金額の回収可能性および分類に関連する任意の調整、またはこのような不確実性の結果に起因する可能性のある負債金額および分類に関連するいかなる調整も含まない。

新冠肺炎による影響

2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス株(新冠肺炎)の爆発を大流行と発表した。新型肺炎の流行は世界の社会経済や

8

金融市場とビジネス実践。連邦、州と外国政府はすでにウイルスを抑制する措置を取っており、社会距離、旅行制限、国境閉鎖、公共集会の制限、在宅勤務、サプライチェーン物流改革及び不要企業の閉鎖を含む。従業員、サプライヤー、および顧客の健康および福祉を保護するために、同社は以前、従業員出張政策を大きく修正し、従業員が在宅勤務を提案されたときにオフィスを閉鎖し、その会議およびその他の活動を仮想のみに変更した。新冠肺炎の大流行はすでに従業員、顧客、パートナー、コミュニティを含む会社の業務運営に影響を与え続ける可能性があり、時間の経過とともに、大流行の持続的な影響の性質と程度に大きな不確定性が存在する。特に，新冠肺炎ウイルスは中国を含む世界各地で急増し続けており，この急増は当社のサプライヤーに影響を与え，サプライチェーン問題，部品不足，出荷時間遅延を招く可能性がある。新冠肺炎とその他の類似した疫病、流行病或いは流行病は上述のいかなるリスク及び会社が予測できない他のリスクにより、会社の業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと将来性に重大な不利な影響を与える可能性がある。

付記2.主要会計政策の概要

簡明連結財務諸表における推定数の使用

米国公認会計原則に基づいて総合中期財務諸表を作成する際には、管理層は、資産および負債の報告金額、財務諸表日のまたは資産および負債に関する開示および列報期間の収入および費用の報告金額に影響を与える推定、判断および仮定を行う必要がある。会社の最も重要な推定と判断は、権利証、派生商品、株式の補償に基づく公正な価値の仮定、固定資産の使用年数、および不良債権準備を含む会社の債務と株式証券の推定値(業務合併前)に関するものである。同社はこれらの推定を定期的に評価しているにもかかわらず、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。推定された変化は、それらが知られている期間に記録される。当社は過去の経験と様々なその当時の状況で部下が合理的だと思う他の仮定に基づいて見積もりをしています。実際の結果が歴史的経験と異なる場合や他の仮説があまり正確でないことが証明されていれば，これらの仮定が作成時に合理的であっても，実際の結果は管理層の推定とは異なる可能性がある.

以下の規定を除いて、会社が2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出したForm 8−K/A表が監査された総合財務諸表(添付ファイル99.1)以来、会社の重大な会計政策に大きな変化は生じていない。

転換可能優先株を償還する

業務統合の前に、Legacy Fast RadiusのSEED、SEED-1、A-1、A-2、A-3、Bシリーズの転換可能な優先株(総称して“優先株”と呼ぶ)は、Legacy Fast RadiusがLegacy Fast Radiusの制御範囲内に完全にないイベントが発生したときに現金や他の資産と引き換えに株式を償還する可能性があるため、一時株式に分類される。Legacy Fast Radiusは、各報告期間において、優先株の帳簿価値を、発表されたおよび支払われていない配当金を含む償還価値に調整する

業務合併により、以前一時株式に分類されていたすべての優先株は遡及調整され、永久株式に再分類された。業務統合の結果，当時発行·発行されていた優先株ごとに自動的にLegacy Fast Radius普通株に変換されたため，1株あたりの転換後の優先株は未発行ではなく存在しなくなった。Legacy Fast Radius普通株1株には，Legacy Fast Radius優先株転換後に発行されたLegacy Fast Radius普通株が含まれ，会社普通株に変換され交換された2.056株(“交換割合”)が含まれている。交換比率は合併協定の条項に基づいて決定される。

株式承認証

2022年9月30日に、15，516，639件の株式承認証は当社の普通株式株式(“普通株”)を購入することができ、8，624，972件の公開株式証明(“公開株式証”)及び6，891，667部のENNV初期株主が保有する非公開株式証(“プライベート配給株式証”及び公開株式証と総称して“承認株式証”と呼ぶ)を含む。各株式承認証は登録所有者に1株11.50ドルの価格で普通株を購入する権利を持たせる。株式承認証は2027年2月4日に満期になるか、償還または清算時にもっと早く満期になる。

私募株式証明書は、当社が初めて公開発売中に販売された単位に係る公開株式証と同様であり、私募株式証および私募株式承認証を行使した後に発行可能な普通株式は、企業合併完了後30日前までは譲渡、譲渡または売却できない点が異なるが、いくつかの限られた例外は除外される。また、個人配給承認持分証は償還できず、初期購入者またはその購入者の譲受人が所有することが許可されている限り、現金なしで行使することができる。私募株式承認証がENNVの初期株主又はその譲渡者以外の他の者が保有することが許可された場合、私募株式証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開株式権証と同じ基準で行使することができる。

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普通株式1株当たり価格が18.00ドル以上の場合、会社は公開株式証明書を償還することができる

一部ではなく全てです

株式取得証1部当たり0.01ドルで販売されています

30日以上前に償還書面で通知された

*株式分割、株式配当、再編および資本再編調整を経て、普通株式の報告の最終販売価格が1株18.00ドル以上である場合にのみ、株式証明書の行使可能後の任意の時間から30取引日以内の任意の20取引日以内に、権利証所有者に償還通知を発行する前の第3営業日に終了する場合と、

−株式承認証に関連する普通株が存在する場合にのみ有効な現在の登録宣言。

普通株式1株当たり価格が10.00ドル以上の場合、会社は公開株式証明書を償還することができる

一部ではなく全てです

30日以上の事前書面償還通知によれば、所有者が、償還前にキャッシュレスベースで株式承認証を行使し、償還日に基づく取り決め表および普通株式の“公平な市場価値”を参照して決定される普通株式数を取得することができることが条件である

普通株式株式が株式承認証所有者に償還の日の前取引日に報告された最後の売却価格が1株10.00ドル(株式分割、株式配当金、再編および資本再編調整後)以上である場合にのみ、

また、私募株式証明書も同時に償還が要求された場合にのみ、条項は未償還の公開株式証と同様であり、上述したようになる。

当社はASC 815-40に掲載された案内に基づいて、公開株式証及び私募株式証に対して会計処理を行う。このような指導規定は、株式承認証がその規定の持分処理基準を満たしていないため、各株式承認証は必ず負債として記録しなければならない。

大顧客と信用リスク集中

当社は主に売掛金で信用リスクを負担しています。信用は通常信用審査に基づいて顧客に提供される。信用審査は、顧客の既定の信用格付けまたは会社が顧客の財務諸表(信用格付けなし)、現地業界慣行および業務戦略に基づいて顧客の信用評価を含む各顧客の財務状況を考慮する。今回の審査の結果に基づき、顧客ごとに信用限度額と条項を作成します。同社はその顧客に対して継続的な信用評価を行い、潜在的な信用損失のための準備金を予約し、これらの損失が実現した場合、経営陣の予想範囲内にある。その会社は一般的に担保を必要としない。同社はその顧客の信用リスクを定期的に評価している。

重要顧客とは、会社の総収入または売掛金の10%以上を占める顧客のことです。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社収入の10%以上を占める顧客は一人もいない。2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社の売掛金に占める顧客の売掛金の割合は10%を超えている

注3.業務統合

付記1で述べたように、2022年2月4日に当社はLegacy Fast Radiusとの業務統合を合併により完了し、Legacy Fast Radiusは当社の完全子会社として存続している。業務合併完了後、1株当たり発行済みと発行されたLegacy Fast Radius普通株はログアウトされ、2.056株普通株を得る権利に変換される。

業務合併終了時に、会社の登録証明書は、すべての種類の株式の法定株式総数を351，000，000株に増加させることを含み、そのうち350，000，000株が普通株に指定され、1株当たり額面0.0001ドル、および1，000，000株指定優先株、1株当たり額面0.0001ドルを含む改正および再記載されている。

業務合併直前に発行されたLegacy Fast Radius普通株の各オプションは、既得または非帰属にかかわらず、いくつかの普通株を購入するオプションに変換されており、(I)このLegacy Fast Radiusオプションに制約されたLegacy Fast Radius普通株式数と(Ii)約2.3の積(B)を(B)約2.3の行使用価格(A)で割ったこのLegacy Fast Radiusオプションの1株当たりの行使価格を(B)約2.3で割ったものに等しい。

10

業務統合直前にLegacy Fast Radiusから付与された未付与限定株式単位ごとに制限株式単位報酬に変換され，(1)Legacy Fast Radius制限株式単位報酬に相当するLegacy Fast Radius普通株式数と，(2)約2.3の普通株数(最も近い整数に切り捨てる)を得る.

合併総対価には、1，000，000，000株の普通株(“合併して株式を稼ぐ”)に等しい金額も含まれており、利益期間内に合併協議に記載されているいくつかの価格目標が達成されているか否かに依存しなければならず、この目標価格は、(I)ナスダックでオファーされた普通株式の1日出来高加重平均販売価格、または当時の普通株式が存在する取引所に基づいている。利益期間内の任意の30取引日内の任意の20取引日以内に、または(Ii)合併協定が示す当社のいくつかの支配権変更イベント(任意のこのようなイベント、すなわち“買収売却”)について発生した1株当たりのコスト。普通株の価値が上で計算した15.00ドルと20.00ドルに達した場合、合併後の収益株は2ロットに分けて同量、すなわち5，000，000株の普通株を発行することができる。

また、合併協定では、新奥エネルギーホールディングス有限責任会社(“保税人”や当該株式、“保権人が普通株を稼ぐ”)が保有する普通株の10%が利益期間中に保証人支援協定に規定されているある価格目標に達した後に帰属することができ、これらの目標価格は、(I)ナスダックからオファーされた普通株の1日当たりの出来高加重平均販売価格、または普通株がその後取引される取引所であることが規定されている。獲得期間内の任意の30取引日内の任意の20取引日、または(Ii)買収販売によって徴収される1株当たりの対価。普通株の価値が上で計算した15.00ドルと20.00ドルに達した場合、保険者は2ロットの等量の407，000株の普通株に分ける。

もしプレミアム売却期間中に、買収売却により普通株式保有者が上記適用株価レベルに相当する或いはそれ以上の1株当たりの普通株価格(取締役会が誠実に決定した普通株に関する現金、証券或いは実物代価の価値)を受け取る場合、当該等の買収売却が完了する直前に、合併する権利のあるLegacy Fast Radius権益保持者及び保険者プレミアム株式はすべて当該買収等の売却に参加する資格がある。もし利益期間中に、1つの買収売却があれば、普通株式保有者は上述の適用株価水準を下回る1株当たりの価格(取締役会が誠実に決定した普通株に関する現金、証券或いは実物の代価の価値で計算)を受け取ることになり、いかなる合併利益株式も発行することができず、保険者も買収売却を完了した後に収益株式を獲得することができない。買収売却の場合、支払対価が特定の1株当たり価格でない場合を含む場合、上記適用株価レベルが達成されたか否かを決定するために、普通株式1株当たりの支払価格は、帰属する保険者の利益株式数と、帰属する合併利益株式数とに基づいて計算される(すなわち、すべての普通株式所有者に支払われる最終1株価格は、保証人利益株式数と合併利益株式数を計算するための1株価格となる)。発起人は許可されていない発起人に対して普通株式保有者が株式を稼ぐすべての権利を持つことになる, しかし、保険者はいかなる売却または他の取引に関連する対価格を得る権利がなく、保証人が稼いだ株式は、帰属前に売却、償還、譲渡、質権、担保、担保、または他の方法で処分することはできない。

合併して取得した株式及び保険者が取得した株式はその所有者が売却することができないため、対象株式は自社の制御範囲を超えて償還することができないが、合併して取得した株式及び保険者が獲得した株式は、発行(合併すれば株式を稼ぐ)又は帰属(例えば保険者が株式を稼いだ場合)を介して固定数の株式を決済し、合併して取得した株式及び保険者が取得した株式はASC 480の範囲内の負債ではなく、負債と持分を区別することである。また、合併して稼いだ株式と保証人が稼いだ株式は派生商品の定義に符合するが、それらは派生商品会計の権益範囲の例外に符合し、それらはASC 815-40“実体自己権益契約”下の権益指数化と権益分類基準に符合するからである。買収売却が現金要約の結果であれば、上記適用株価レベルに達したか否かを判定するための株価計算には、合併して追加株式を稼ぐことと、保険者が追加株式を稼ぐことが含まれることに注意されたい。最後に、合併して株式を稼ぐことと、保険者が獲得した株式を自社自身の株式にリンクさせることは、株価が上記の適用株価水準を超えたり買収売却したりする以外に、その株式の帰属を加速させることはないからである。

この取り決めはLegacy Fast Radiusのすべての普通株株主と締結されているため、合併後の利益株式は簡明総合財務諸表に類似配当に反映されているが、Legacy Fast Radiusは会計上買収側とされている

合併協議の実行については、当社は複数の投資家(それぞれ“引受人”)と独立引受協定(“引受契約”)を締結し、これにより、引受者は購入に同意し、当社は引受人に合計7，500，000株の普通株(“管路株式”)を売却することに同意し、1株当たりの買い取り価格10.00ドルおよび管路投資総買付価格75，000，000ドルである。パイプ投資と業務合併の終了は同時に完了した。

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事業合併終了時にENNVは8，624，972件の公開株式証と6，891，667件の私募株式証を持っていた。これらの株式承認証はナスダック資本市場に看板を掲げ、コードは“ENNVW”である。業務合併が完了した後、それらはナスダック世界の精選市場に発売され、コードは“FSRDW”。この等株式証明書は依然として業務合併前と同じ条項と条件を守らなければならない。

同様に業務合併終了直前に，Legacy Fast Radius転換可能手形(“交換可能手形”)およびLegacy Fast Radius引受権証(“Legacy Fast Radius株式承認証”)はその契約条項によってLegacy Fast Radius普通株式に変換されている。業務合併が完了した後、レガシーFast Radius交換可能手形の未償還元金および未支払応算利息は合計200万株の普通株に変換され、転換された手形は発行されなくなり、存在しなくなった。業務合併が完了した後、伝統的な快速半径株式証は220万株の普通株に転換された。

業務合併の完了とパイプラインの閉鎖に伴い、Legacy Fast Radiusの財務状況と経営業績の最も顕著な変化は、現金と現金等価物の合計約7300万ドルの純増加であり、これは、ある債務の返済、取引コストおよびその他の関連費用および支出(例えば、役員および高級管理者保険)、およびENNVから負担するいくつかの債務の総収益の減少を反映している。

米国公認会計原則によると、この業務合併は逆資本再編に計上される。この会計方法によると、ENNVは財務報告で“買収された”とされている会社である。詳細は注1を参照されたい。したがって，会計目的のために業務統合はLegacy Fast RadiusがENNVに相当する純資産発行株とみなされ，資本再編を伴う。ENNVの純資産は歴史的コストで記載されており、営業権や他の無形資産は入金されていない。

以下の表では、業務合併の要素を2022年9月30日までの9ヶ月間の監査されていない株主権益(損失)と現金流量簡明総合報告書と照合した

付記4.財務情報を補完する

不良債権準備

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の不良債権準備活動をまとめています

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棚卸しをする

財産と設備、純額

負債その他の負債を計上しなければならない

2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の負債およびその他の負債には、それぞれ業務合併に関連するコスト約1050万ドル、630万ドルが含まれています。

注5.債務

以下に短期·長期債務の概要を示す

SVBローン

2022年2月4日、2021年のシリコンバレー銀行(SVB)融資を改訂し、満期日を締め切りから2023年4月3日に延長し、業務合併完了後に2000万ドルの未返済元金残高の200万ドルを支払うことを要求した。この修正案は、本来締め切り期限に満了していた80万ドルの費用を修正されたローンの未返済元本残高に追加し、その返済を満期に延期する。Fast Radiusは、ローン延期の交換条件として、満期時に210万ドルの追加料金を支払う。同社は2022年3月1日から月6回の純利息支払いを行い、2022年9月1日と2022年10月1日に240万ドルの毎月元本プラス利息を支払う。定期ローンの金利は最優遇金利+6.0%です。破産請求の提出は違約事件となり、SVB融資に対する当社の責任を加速させた。そのため、SVBローン条項によって支払わなければならない元金、課税利息及びその他のすべての費用及び支出は即時に満期になり、支払わなければならない。しかし，破産法によれば，SVBは約束違反により会社に何の行動も行わない。また、同社は2022年第3四半期に直ちに約110万ドルの未償却発行コストを支出した。

2020年MFSローンとメーカー資本元票

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2021年、Legacy Fast Radiusはメーカー資本と様々な手形協定を締結し、機器や設備の購入に資金を提供した。2022年第3四半期に、同社は一部の手形で融資する設備を売却し、売却された各物品に関する残りの金額を一部の収益で返済した。破産申請の提出は違約事件を構成し、2020年のMFSローンとメーカー資本本票に対する会社の義務を加速させた。そのため、合意規定により支払わなければならない元金と応算利息は直ちに満期になって対応する。しかし、破産法によると、メーカー資本は契約違反で会社に何の行動もしてはならない。

関連先転換手形−ベンチャー投資基金の振興−

2021年3月12日，Legacy Fast RadiusとEngize Ventures Fund LP，Engize Growth Fund I LP，EV FR SPVおよびIronSpring Venture Fund I-FR，LP(すべてLegacy Fast Radius既存株主または既存株主の連属会社)が本チケット(“関連側変換可能チケットI”)を変換してチケット購入プロトコルを締結することができる.遺産Fast Radiusは2021年4月13日の取引で760万ドルの元金を受け取った。関連先の転換可能手形の宣言金利は6%であり、すべての課税利息と元金は2023年4月13日に満期となる。また、最大140，000株の株式を購入可能な引受証は、関連側交換手形Iの終了時に発行され、使用価格は0.01ドルである。この等株式証明書は、株式種別として決定され、関連側交換手形Iの割引として記録される。関連側交換手形Iには、株式決済償還の特徴が掲載されており、派生負債資格を満たし、分割する必要がある。2021年12月31日現在、このデリバティブの公正価値は250万ドルであり、濃縮総合貸借対照表上の関連先転換手形とデリバティブ負債を計上する。同社は2022年9月30日までの9カ月間、4.7万ドルのデリバティブに関する時価収益を確認した。

以下は、会社関連側変換可能チケットIおよび関連側デリバティブ債務とEngize Venturesの支払利息の概要である

以下に変換可能なチケットとデリバティブの概要を示す

公正価値計測に関するより多くの情報は、付記12を参照されたい

関連先変換可能手形-駆動資本基金

2021年8月23日，Legacy Fast RadiusとDrive Capital Fund II LPおよびDrive Capital Ignition Fund II LP(Legacy Fast Radiusの既存株主)は本チケット(総称して“関連側変換可能チケットII”)を交換してチケット購入プロトコルを作成することができる。遺産Fast Radiusは2021年8月24日の取引完了時に300万ドルの資金を獲得した。債券の指定金利は6%で、すべての課税利息および元金は満期時に満期になり、満期日は2023年8月23日とした。これらの関連先変換可能チケットIIは、派生負債の資格に適合し、分割する必要がある株式決済償還機能を含む。2021年12月31日現在、このデリバティブの公正価値は60万ドルであり、総合貸借対照表上の関連先転換手形とデリバティブ負債を計上することができる。同社は2022年9月30日までの9カ月間、5000ドルのデリバティブに関する時価ベースの損失を確認した。

以下に，会社とDrive Capitalの関連先変換可能チケットIIと関連先由来債務の支払利息の概要を示す：

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以下に変換可能なチケットとデリバティブの概要を示す

関連先変換可能チケット-Energy Capital Partners Holdings

2021年10月26日，Legacy Fast RadiusとEnergy Capital Partners Holdings，LPは本チケット(総称して“関連方変換可能チケットIII”)を変換してチケット購入プロトコルを作成することができる。遺産Fast Radiusは2021年10月26日の取引完了時に700万ドルの資金を獲得した。債券の指定金利は6%で、すべての課税利息および元金は満期時に満期になり、満期日は2023年10月26日とした。これらの関連先変換可能チケットIIIは、派生負債の資格に適合し、分割する必要がある株式決済償還機能を含む。2021年12月31日現在、このデリバティブの価値は130万ドルであり、総合貸借対照表上の関連先転換手形とデリバティブ負債を計上することができる。同社は2022年9月30日までの9カ月間、デリバティブに関する時価総額1.2万ドルの赤字を確認した。

以下は、会社とEnergy Capital Partners Holdingsとの関連先変換可能チケットIIIと関連先由来債務の利息支出の概要である

以下に変換可能なチケットとデリバティブの概要を示す

業務合併が完了する直前に、関連先は株式交換手形I、II及びIIIを未支払い及び計上利息とともに990，000株のLegacy Fast Radius普通株(200万株普通株郵便業務合併)に変換することができる。

付記6.支払の引受及び又は事項

当社はASC 450-20“または損失あり”で計算または損失があります。クレーム、評価、訴訟、罰金および罰金、および他のソースによって発生したまたは損失のある負債は、負債が発生し、評価金額が合理的に推定できる可能性が高い場合に記録される

支払いを引き受ける

2021年5月、Legacy Fast RadiusはPalantir Technologies Inc.(“Palantir”)と主購読契約を締結し、この合意によると、Legacy Fast RadiusはPalantirのソフトウェアおよびサービスを今後6年間で使用することを約束し、総金額は4500万ドルとなる。これらのソフトウェアやサービスは，会社の将来の計画，すなわち以下のサービスとして自動化スマートソリューションを提供することに関連している

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会社のクラウド製造プラットフォームを商業化する。2022年2月に合併が完了した際、会社はPalantirに940万ドルを支払ったが、当社の購入契約の残りの撤回不可能な将来の最低支払いは1010万ドルだった。

事件があったり

2021年10月、Legacy Fast Radiusは、内部審査により、米国税関および国境保護局(“CBP”)のいくつかの追加関税が不足している可能性があることを認識した。Legend Fast Radiusは2021年末に自主的にCBPに輸入製品申告に存在する可能性のある価値、分類とその他の事項に関連する誤りを開示した。開示の一部として、当社はその輸入やり方を全面的に審査し、2022年3月にCBPに別の文書を提出し、誤っている可能性のある詳細を提供した。同社は輸入のやり方を全面的に審査し、税関総署と意思疎通を行っている。そこで，主に2021年からの追加関税に関連して，Legacy Fast Radiusは2021年12月31日までの年度総合純損失と全面赤字報告書において，収入コスト内で100万ドルの費用を確認した。当社が提出した資料はCBPが審査し、当社はCBPに追加の未納税金と利息を支払わなければならないかもしれません。この先に開示された問題の解決は、会社の今後一定期間のキャッシュフローや任意の時期の経営結果に大きな影響を与える可能性がある。

注7.権益

簡明な株主権益(赤字)総合変動表は、2022年2月4日までに付記1で定義された業務合併を反映している。Legacy Fast Radiusは新奥エネルギーとの業務合併で会計買収側とされているため，完成日までのすべての期間にLegacy Fast Radiusの残高や活動を反映している。2022年1月1日と2021年1月1日までの残高はLegacy Fast Radiusのこの日までの連結財務諸表からであり、株式活動(転換可能優先株、普通株、在庫株、追加実納資本と累積損失)と1株当たり金額が適用された場合には2.056の資本再編転換率を用いて遡及調整を行った。

普通株

業務合併が完了した後、会社の第二次改正と再登録された会社登録証明書の条項に基づいて、会社は3.5億株の普通株を承認し、額面は0.0001ドルである。普通株式保有者は、株主の議決または承認されたすべての事項に1株1票を提出する権利があり、取締役会で合法的に利用可能な資金から配当する権利がある。

同社は2022年9月30日現在、7590万株の発行済みと発行済み普通株を持っている。2022年9月30日現在の発行済み株式と発行済み株式に反映されていないのは、2022年に帰属したが決済·発行されていないRSU関連株式約170万株である。また、付記3で述べたように、当社の普通株価値がそれぞれ15.00ドルと20.00ドルに達した場合、当社は2ロットに分けて5，000，000株の普通株の収益株を等量発行することを要求される。

優先株

業務合併完了時に、当社の2番目の改正及び再登録された会社登録証明書の条項に基づいて、当社は1，000，000株額面0.0001ドルの優先株発行を許可します

2022年9月30日現在、未返済の優先株はない。

旧版Fast Radius株式承認証

業務合併が完了する直前に、すべての発行されたLegacy Fast Radius株式承認証は合計110万株のLegacy Fast Radius普通株(業務合併後の普通株220万株)として行使された。

従来の高速半径転換可能優先株

業務合併完了前に、すべて発行されたLegacy Fast Radius優先株は合計1，600万株のLegacy Fast Radius普通株(合併後の普通株は3，290万株)に変換された。

伝統Fast Radius国庫株

業務合併完了前に、Legacy Fast Radiusのすべての在庫株が解約された。

株式承認証

業務合併前に、15，516，667件の株式承認証が発行された普通株式を購入するために使用され、8，625，000件の公開株式証明書と6，891，667件のENNV初期株主が保有する私募株式承認証が含まれている。業務合併後、15，516，639件の株式承認証が発行された普通株を購入するために使用され、その中には8，624，972件の公開株式証と6，891，667件のENNV初期株主が保有する私募株式証明書が含まれており、以下の理由により公開株式証が減少した

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こまごました利益を切り捨てる。各株式承認証は登録所有者に1株11.50ドルの価格で普通株を購入する権利を持たせる。株式承認証は2027年2月4日に満期になるか、償還または清算時にもっと早く満期になる。詳細は注釈2を参照されたい。

株式購入協定

2022年5月11日、当社はイリノイ州有限責任会社リンカーンパーク資本基金有限責任会社(“リンカーンパーク”)と購入契約(“購入契約”)を締結し、同協定に基づき、リンカーン公園は3，000万ドルの普通株の購入を約束した。購入契約を締結するとともに、当社もリンカーン公園と登録権協定(“登録権協定”)を締結し、これにより、当社は改正された一九三三年証券法(“証券法”)下の購入協定に基づいて発行可能な普通株式の発売及び売却に同意した。

発効日(以下のように定義する)から以降、当社はリンカーン公園に購入通知(“定期購入通知”)を提出する権利はありますが、リンカーン公園に最大100，000株の普通株(“通常購入金額”)の購入を指示し、購入日の普通株の終値が購入契約で規定されているしきい値価格(“通常購入”)を下回らないことを前提としています。普通株が適用購入日の終値が購入契約に規定されているいくつかの高い敷居価格に等しいか、またはそれを超える場合、通常購入金額は様々な制限に増加することができ、最高400，000株に達することができるが、リンカーン公園が任意の定期購入で約束した最高購入義務は200万ドルを超えてはならない。上記株式金額制限および終値上限は、買収協定に規定されている任意の再編、資本再編、非現金配当金、株式分譲または他の類似取引によって調整される可能性がある。定期買付ごとの1株当たりの買い取り価格は、以下の低いものを基準とする：(1)購入日内の普通株の最低販売価格、または(2)購入日前10営業日の普通株の3つの最低終値の平均値。購入契約によると、リンカーン公園が普通株に支払わなければならない1株当たりの価格に上限はない。リンカーン公園は購入契約の下でそれの権利と義務を譲渡または譲渡してはならない。

会社がリンカーン公園が通常購入中に販売可能な普通株の最大数を購入するように指示した場合、通常購入に加えて、購入合意におけるいくつかの条件および制限の制限の下で、会社は、(I)対応する通常購入に従って購入された普通株の数の3倍または(Ii)毎回加速購入日または購入プロトコルによって規定されるより短い期間内の取引量の30%まで、リンカーン公園に追加の普通株を購入するように指示することができる。増発株の購入価格は以下の両者のうち小さい者の97%である

購入契約によると、会社がリンカーンパークに売却することができる普通株の総数は、いずれの場合も14，643，920株の普通株(購入契約調印直前に発行された普通株の約19.99%に相当)(“取引所上限”)(“取引所上限”)を超えてはならず、(I)会社の株主の承認を得て取引所の上限を超える購入株を発行しない限り、この場合、取引所上限は適用されなくなる。または(Ii)買収契約に従ってリンカーンパークに適用されるすべての普通株の平均価格が、1株当たり0.62ドル以上である(これは、(A)普通株の購入契約日直前の取引日のナスダック公式市場価格または(B)普通株が購入契約日直前の取引日直前の5取引日連続するナスダック公式終値平均値を表し、調整後、購入契約が行われる取引は、ナスダック適用規則の下で取引所上限によって制限されないことを表す)。

すべての場合、購入契約は、リンカーン公園に任意の普通株の購入を指示することも禁止されており、その株式がリンカーン公園が当時実益を所有していた他のすべての普通株式(改正された1934年証券取引法第13(D)節(“取引法”)およびその第13 d-3条に基づいて計算される)を合計すると、リンカーン公園の実益が9.99%を超える株式を所有することになる。

リンカーンパークが購入契約に基づいて普通株を購入することを承諾した対価格として、会社はリンカーン公園に約束料として728，385株の普通株を発行した。承諾料シェアの45.2万ドルの公正価値は、2022年第2四半期に合意を実行する際に一般と行政費用に計上される。初の定期購入日には、会社は追加承諾料として182，096株の発行を要求される。2022年9月30日現在、会社は購入契約に基づいてリンカーンパークにいかなる普通株も販売していない。

購入協定には慣例陳述、保証、契約、成約条件、賠償条項が含まれている。購入契約の下での販売は、登録宣言の効力を含むいくつかの条件(すべての必須条件が満たされた日、すなわち“発効日”)を満たした後にのみ開始することができます

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本協定は、購入契約に基づいてリンカーンパークに発行または販売された普通株式の再販売、ナスダック証券市場への自社が購入契約に基づいてリンカーン公園に発行または売却した普通株式の追加株式の上場通知、およびナスダックが購入契約の項目の下で行われる取引の完了に異議を唱えなかったこと、およびリンカーン公園が大弁護士の慣用的な意見および他の証明書および結審文書を受信したことを含む

当社はいつでも任意の理由や理由で購入契約を終了することができます。いかなる費用や罰金も取らず、リンカーン公園に1営業日の通知を出すだけでいいです。リンカーン公園はどんな方法でも直接あるいは間接的に空売りしたり、普通株をヘッジしないことを約束しました。会社はリンケン公園会社の購入契約に関する限られた部分の費用の返済に同意しているにもかかわらず、承諾料として発行された普通株を発行する以外に、会社はこの取引に関連するリンカーンパーク会社を返済または他の方法で補償するためにいかなる追加金額も支払わない。

購入契約は、所得金、財務または商業契約の使用、将来の融資の制限(当社に対して可変金利取引を行う能力の制限を除く)、優先購入権、参加権、罰金または違約金に制限はない。当社は市場状況や時々その資金需要に応じて購入契約に記載されている制限の下で、購入契約に基づいて購入通知を交付することができます。当社が購入契約に基づいて受け取った任意の収益は、その成長戦略の推進と一般会社の目的のために使用される予定です。

注8.収入

会社はある顧客から運賃と手数料を取ります。これらの費用は，製品制御権が顧客に譲渡された後に発生した場合に収入に計上される.2022年9月30日までの3カ月と9カ月の輸送と手数料に関する収入はそれぞれ67.2万ドルと150万ドルであり，2021年9月30日までの3カ月と9カ月の収入はそれぞれ12.7万ドルと34.7万ドルであった。輸送や運搬サービスが制御権を顧客に渡す前に行われる場合には，履行コストとして入金し，発生時に収入コストを計上する

同社は第三者と契約を結び、顧客が注文したいくつかのコンポーネントを生産する。生産前に支払われたコストは、製品制御権が顧客に移行するまで、前払い生産コストとして流動資産に計上される。同等外判製造手配によると、当社はその顧客の主要債務者である

会社が顧客に譲渡した貨物やサービスを対価格交換する権利がある場合、契約資産は記録されるが、支払いの条件は時間の推移だけではない。契約負債は会社の顧客が支払う費用を含み、これらの費用は関連の履行義務を履行しておらず、会社の収入確認基準に基づいて収入を確認していない。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社には契約資産や負債は何もない。2021年9月30日までの3カ月と9カ月以内に、2020年12月31日までに繰延収入に計上された確認所得額は顕著ではない。

収入分解

同社の主な収入源は、部品を製造する製品販売の収入源から来ている。同社はまた、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入を地理的地域(外部顧客の位置に基づく)で細分化した