アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表 10-Q
1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年9月30日までの四半期
あるいは…。
1934年証券取引法第13又は15(D)節に提出された移行報告書 |
に対して,_から_への過渡期
手数料(Br)文書番号:000-56232
クラグBIOCRAFT研究所は
(“憲章”に明記されている登録者名)
(州や他の管轄区域 ( 会社) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
2723 南州聖スイートルーム150 アンアベルミシガン州48104 |
(主に実行オフィスアドレス ) |
(734) 619-8066
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(前 名前と住所は、前回の報告から変更された場合)
を:にコピーする
ハント
48ウォールストリート1100部屋
ニューヨーク、郵便番号:10005
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された取引所名 | ||
ありません | - | - |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうかどうか☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうかどうか☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな申告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“br}”の小さい報告会社“、”新興成長型会社“の定義を参照してください。
大型 加速ファイルサーバ☐ | ファイルサーバが加速されました☐ | |
小さな報告会社
| ||
新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうかどうか☒
2022年11月14日まで、1,025,004,658株の発行者A類普通株、1株無額面、流通株、0株発行者B類普通株、1株額面、流通株がなく、2株優先株、1株無額面、br流通株があった。
カタログ表
ページ | |
財務情報の一部 | |
第br項1.監査されていない簡明財務諸表: | 3 |
2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日(既監査)までの簡明総合貸借対照表 | 3 |
2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(監査なし) | 4 |
簡明 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主赤字変動表 (未監査) | 5 |
簡明 2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主赤字変動表 (未監査) | 6 |
2022年と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合キャッシュフロー表(監査なし) | 7 |
簡明合併財務諸表付記(未監査) | 8 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 27 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 38 |
項目4.制御とプログラム | 38 |
第二部その他の資料 | |
項目1.法的手続き | 39 |
第1 A項。リスク要因 | 39 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 39 |
項目3.高級証券違約 | 39 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 39 |
項目5.その他の情報 | 39 |
項目6.展示品 | 39 |
2 |
Kraigバイオプロセスラボ社とその子会社
圧縮 連結貸借対照表
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
前払い費用 | ||||||||
預金.預金 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
金への投資(コストは$ | ||||||||
経営的リース使用権資産純額 | ||||||||
保証金 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主赤字 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
支払手形-関係者 | ||||||||
特許使用料協定への対応-関係者 | ||||||||
売掛金と売掛金の関係者 | ||||||||
賃貸負債を経営し、流動 | ||||||||
ローンに対処する | ||||||||
転換可能な手形に対応し、債務を差し引いて#ドルを割引する | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
長期負債 | ||||||||
ローンを払い,当期純額 | ||||||||
賃貸負債を経営し,当期純額 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金及び又は有事項(付記9) | ||||||||
株主損失額 | ||||||||
優先株 | ||||||||
優先株シリーズA、 | ||||||||
A類普通株 | ||||||||
普通株式B類 | ||||||||
普通株式を発行できます | そして それぞれ株にする||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主損益総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
総負債と株主赤字 | $ | $ |
3 |
Kraigバイオプロセスラボ社とその子会社
簡素化された合併業務報告書
(未監査)
次の3か月まで | 現在までの9ヶ月間で | |||||||||||||||
9月 30, 2022 | 9月 30, 2021 | 9月 30, 2022 | 9月 30, 2021 | |||||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||
一般と行政 | ||||||||||||||||
専門費 | ||||||||||||||||
将校の給料 | ||||||||||||||||
賃料関係の当事者 | ||||||||||||||||
研究と開発 | ||||||||||||||||
総運営費 | ||||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他収入/(支出) | ||||||||||||||||
債務弁済収益(PPP) | ||||||||||||||||
投資金条の未実現減価償却純変化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
債務発行原価償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他収入/(支出)総額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税準備前の純損失を差し引く | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税支給 | ||||||||||||||||
純額(赤字) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
1株当たり純収益(損失)−基本収益と希釈後収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加重平均流通株数 期間--基本と希釈 |
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4 |
Kraigバイオプロセスラボ社とその子会社
簡明株主赤字変動表
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(未監査)
優先株(Br)株 | 普通株 株- | 普通株 株- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シリーズ A | Aクラス A | Bクラス | を発行する | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | パル | 株 | パル | 株 | パル | 株 | パル | APIC | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、 2022年6月30日(監査なし) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス関係者に株式承認証 を発行する | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービスのために株式承認証を発行する | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
転換可能な債務と課税利息を普通株に変換する($ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
責任を負われた利益が関係する側 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの3か月の純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、 2022年9月30日(監査なし) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
優先株(Br)株 | 普通株 株- | 普通株 株- | A株種別 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シリーズ A | Aクラス A | Bクラス | を発行する | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Shares | パル | Shares | Par | Shares | パル | 株 | パル | APIC | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、 2021年12月31日(審査済み) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス関係者に株式承認証 を発行する | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービスのために株式承認証を発行する | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金と引き換えに株式承認証を行使する($ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
転換可能な債務と課税利息を普通株に変換する($ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
責任を負われた利益が関係する側 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有益な 変換機能 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの9カ月間の純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、 2022年9月30日(監査なし) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
5 |
Kraigバイオプロセスラボ社とその子会社
簡明 株主損失変動表
2021年9月30日までの9ヶ月と3ヶ月
(未監査)
普通株 株- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株(Br)株 | 普通株 株- | 普通株 株- | A株種別 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シリーズ A | Aクラス A | Bクラス | を発行する | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | パル | 株 | パル | 株 | パル | 株 | パル | APIC | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、 2020年12月31日(審査済み) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス関係者に株式承認証 を発行する | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
サービスのために株式承認証を発行する | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
サービスのために発行された普通株式 | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株式承認証を取り消す | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
練習:
| - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
変換可能債務を普通株式($br)に変換する | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
責任を負われた利益が関係する側 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
有益な 変換機能 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日までの9カ月間の純損失 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
残高、 2021年9月30日(監査なし) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
普通株 株- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株(Br)株 | 普通株 株- | 普通株 株- | A株種別 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シリーズ A | Aクラス A | Bクラス | を発行する | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | パル | 株 | パル | 株 | パル | 株 | パル | APIC | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、 2021年6月30日(監査なし) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス関係者に株式承認証 を発行する | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
サービスのために株式承認証を発行する | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
サービスのために発行された普通株式 | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
変換可能債務を普通株式($br)に変換する | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
責任を負われた利益が関係する側 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日までの3か月の純損失 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
残高、 2021年9月30日(監査なし) | $ | $ | # | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
6 |
Kraigバイオプロセスラボ社とその子会社
統合されたキャッシュフロー表
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と運営に使用する純現金を調節するように調整する | ||||||||
減価償却費用 | ||||||||
債務弁済収益(PPP) | ( | ) | ||||||
金条は減価償却純変化を実現していない | ||||||||
サービスに発行された株 | ||||||||
固定資産処分損失 | ||||||||
債務割引償却 | ||||||||
推定された利益関係者 | ||||||||
顧問に授権証を発行する | ||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
前払い費用が減る | ( | ) | ||||||
預金(増加) | ( | ) | ||||||
経営的リース使用権純額 | ||||||||
計算すべき費用とその他の支払関連先が増加する | ||||||||
売掛金が増える | ||||||||
賃貸負債を経営し、流動 | ( | ) | ( | ) | ||||
経営活動に使われている現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
金への投資 | ( | ) | ||||||
固定資産購入 | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
支払手形の償還−関係者 | ( | ) | ||||||
転換可能手形の収益に対応して、元の発行割引後の純額を差し引く | ||||||||
起債費用を支払う | ( | ) | ||||||
債務元金支払 | ( | ) | ( | ) | ||||
株式承認証を行使して得られた収益 | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
現金純増加 | ||||||||
期初の現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||||
利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
税金の現金を納める | $ | $ | ||||||
非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||||
無現金株式承認証の行使で発行された株式 | $ | $ | ||||||
変換可能債券に関する有益な変換機能 | $ | $ | ||||||
レンタル標準ASC 842を採用 | $ | $ | ||||||
レンタル関係者の撤回と猶予 | $ | $ | ||||||
賃貸借契約のキャンセルと猶予 | $ | $ | ||||||
売掛金決済で発行された株式 | $ | $ | ||||||
転換手形発行株に対応する | $ | $ |
7 |
Kraig生物工芸実験室会社
2022年9月30日までのスリム化合併財務諸表付記
付記 1重要会計政策と組織概要
(A) 提出根拠
添付されている監査されていない簡明財務諸表は、米国公認の会計原則と米国証券取引委員会の中期財務情報に関する規則と規定に基づいて作成されている。したがって、それらは財務状況および経営成果を全面的に列記するために必要なすべての情報を含まない。
これは経営陣の意見であるが、すべての重大な調整(通常の日常的な調整を含む)が行われており、これらの調整は財務諸表の列報を公正にするために必要である。中期業績は必ずしも今年度の予想業績を代表するとは限らない。
2022年7月15日、同社はユニバーサルシルクソリューション株式会社(GSS)と合意に調印した。この協定によると、GSSは同社が蜘蛛の糸を再編する契約メーカーとしてサービスを提供する。
Kraig生物工芸実験室会社(以下“会社”と略称する)は2006年4月25日にワイオミング州の法律に基づいて登録設立された。同社は組換えDNA技術を用いて高強度のタンパク質繊維を開発し,繊維や特殊繊維業界の商業応用に用いられている。
Kraig生物工芸実験室会社(以下“会社”と略称する)は2006年4月25日にワイオミング州の法律に基づいて登録設立された。同社は組換えDNA技術を用いて高強度のタンパク質繊維を開発し,繊維や特殊繊維業界の商業応用に用いられている。
2018年3月5日、当社はベトナム子会社への投資を許可し、当該子会社の代表者を任命する取締役会決議を発表した。
2018年4月24日、同社はベトナムの新子会社Prodigy織物有限公司から投資登録証を受け取ったと発表した。
2018年5月1日、会社はベトナム子会社Prodigy紡績有限公司の企業登録証を受け取ることを発表した
外貨
当社のベトナム子会社Prodigy織物有限公司の資産と負債はベトナム盾を本位貨幣とし、合併前に期末レートでドルに換算した。収入と支出項目は期間内の平均為替レートで換算される。転換会社の財務諸表による調整は、他の総合(赤字)収入の構成要素に反映される。外貨取引損益は取引日と決算日の為替レート差によって純収益で確認された。
見積もりを使った
公認会計原則に従って財務諸表を作成する際には、管理層は、報告期間中の資産及び負債の報告金額及び又は有資産及び負債の開示に影響を与えるために、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
8 |
現金
現金流動量表については、当社は購入時の原始期限が3ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしている。2022年9月30日または2021年12月31日まで、現金等価物はありません。
1株当たり純損失を基本的かつ希釈するのは、財務会計基準委員会(FASB)第260号会計基準編纂(ASC)第260号“1株当たり収益”で定義された加重平均普通株に基づいて計算される。 は2022年9月30日と2021年12月31日について、1株当たり収益/(損失)の計算には含まれていない。
1株当たりの収益逆希釈証券一覧表
2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
株式承認証(行使価格-$ | ||||||||
株式オプション(行権価格-$ | /共有)||||||||
転換債 | ||||||||
転換可能優先株 | ||||||||
合計する |
研究と開発コスト
社は将来他に用途のないすべての研究や開発コストを負担している.このような費用にはまた、従業員の給与と従業員の株式報酬の支出が含まれている。
所得税 税
Br社は、FASB符号化主題740-10-25(“ASC 740-10-25”)の項目で所得税を計算する。米国会計基準第740-10-25号によれば、繰延税金資産および負債の現在の資産および負債の帳簿金額とそれぞれの税ベースとの間の差によって生じる将来の税金結果が確認される。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。米国会計基準第740-10-25号によれば、繰延税金資産および負債に対する税率変動の影響は、公布日を含む期間の収入brで確認される。
Br}会社は、ASC 718給与(“ASC 718”)に従って従業員および取締役の株式報酬を計算する。 ASC 718は、従業員に付与された株式オプションを含む従業員への支払いを要求するすべての株式ベースの支払いを、その公正価値に基づく運営報告書 で確認しなければならない。ASC 718の規定によれば、株式の報酬コストに基づいて付与日に報酬の公正価値に基づいて計量され、従業員に必要なサービス期間(通常は株式付与の授権期間)内で費用として確認される。会社の普通株式オプションの公正価値はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて試算され、仮定条件は以下の通りである:予想変動率、配当率、無リスク金利、期待寿命。 社は株式に基づく報酬を直線法で支払う。米国会計基準第718条と、株式奨励を行使して実現される超過税収収益 は、経営活動のキャッシュフローに分類される。すべての超過税額割引およびbr税金不足(株式ベースの奨励金を支払う配当金を含む税項割引を含む)は、簡明総合経営報告書において所得税支出または福祉として確認されている。
ASC 718-10の規定によると、会社は、ASU 2018-07に列挙された計量日基準に基づいて、提供されたサービスの公正価値またはそのようなサービスと交換するために発行された手形(より容易に決定されやすいものを基準とする)に従って、非従業員に発行されたサービスの株式報酬報酬を会計計算する。
9 |
最近の会計声明
会計原則の変更は財務会計基準委員会がASUが財務会計基準を編集する形で決定した。すべてのASUの適用性 および我々の財務状況,運営結果,株主損失,キャッシュフローまたはその列報への影響 を考える.経営陣は、財務会計基準委員会が会計基準更新(“ASU”)の形で発表されたすべての最近の会計声明を評価しており、このような財務諸表が発行可能な日まで、管理層は最近発表された会計声明 を発見していないが、発効していない会計声明が採択されると、 社の財務諸表に大きな影響を与える。
2016年9月、財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準更新(“ASU”) 第2016-13号を発表し、金融商品信用損失計測は、現在のガイドラインに代わり、損失が発生する可能性が高い場合に信用損失 を確認することを要求した。新しい基準は、各報告日に貿易および他の入金を含む金融資産の推定信用損失計の準備を要求する。新しい基準は、貿易および他の入金損失および他の現金を受け取る契約権利の引当をより早く確認することをもたらすだろう。FASBは2019年11月、“br}ASU番号2019-10、金融商品-信用損失(トピック326)、デリバティブおよびヘッジ(トピック815)およびレンタル(トピック842)を発表し、トピック326のある会社に対する有効日を2022年12月15日以降に開始する会計年度に延長した。新基準brは2023年1月1日から始まる会計年度第1四半期に会社に発効し、早期採用が許可される。我々は2021年1月1日にこの公告を採択したが,この基準を採用することは会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2019年12月、FASBはASU 2019-12“所得税の会計処理を簡略化する”を発表した。他の規定を除いて、本ガイドラインは、期間内の税収分配方法、中期所得税を計算する方法、および外部ベース差の繰延納税負債を確認することに関する既存の指導意見のいくつかの例外を廃止した。本指針はまた、実体が新法規公布日を含む第1の過渡期間内に制定された税法または税率変化がその有効所得税税率に与える影響を反映し、制定された税法変化が実際の所得税率に与える影響を確認する時間を繰延所得税資産や負債への影響と一致させることを要求する。既存の指針により,実体は税法施行日の有効所得税率への影響 を制定したことを確認した。ASU 2019-12は2020年12月15日以降に開始される中期と年度期間が有効で、早期採用が許可されています。私たちは2021年1月1日にこの公告を採択したが、この基準の採用は会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。しかし、当社が売掛金により無形信用損失を被った歴史によると、経営陣は本ガイドラインの採用が当社の財務諸表に大きな影響を与えることは期待されていません。
2020年8月、財務会計基準委員会は、会計基準を適用するコストおよび複雑さを低減しながら、財務諸表ユーザに提供される情報の有用性を維持または向上させながら、その全体的な簡略化計画の一部として、“エンティティにおける変換可能なツールおよび契約の会計;自己資本”(“ASU 2020−06”)を発表した。他の変化では、新しいガイドラインはGAAP変換可能債務分離モデルから を削除し、これらのモデルは、変換可能債務を債務と株式構成要素に分離することを要求し、 は、変換機能が分離されてデリバティブとして入金される必要がない限り、または債務がかなり高いプレミアムで発行されることを必要とする。 したがって、ガイドラインを採用した後、エンティティは、このような組み込み変換機能を株式形式で単独で提示するのではなく、転換可能債務を完全に債務として説明する。新指針はまた、転換可能債務が1株当たりの収益に与える希薄な影響を計算する際に“転換すれば”方法 を使用することが求められており、これは現在の会社の現在の指針での会計処理方式と一致している。このガイドラインは,2021年12月15日以降の財政年度から発表された財務諸表や,これらの財政年度内の中期財務諸表に適用され,早期採用が許可されているが,財政年度開始時に限られている。当社は2022年1月1日にASU 2020−06の指導意見を採択した。本指針の採択は当社の財務諸表に大きな影響を与えていません。
10 |
装備
会社はコストに応じて財産や設備を推定し、これらの資産の期待寿命内に直線法を用いて減価償却を行っている。
財務会計基準委員会第360号“物件、工場及び設備”によると、当社は帳簿額面或いは公正価値の中で比較的に低い者に長期資産を計上している。減値は、資産使用とその最終処分が予想される将来の未割引キャッシュフローを推定することで評価される。将来のキャッシュフローの総和が資産の帳簿価値よりも少ないことが予想される場合、減値損失を確認する。減値を計算する際には、公正価値は推定された将来のキャッシュフローに基づいて計測され、市場金利で割引される。
2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月および9カ月間は減値損失を計上していない。
金融商品の公正価値
私たち はある金融資産を持っていて、これらの資産は財務会計基準第157号“公正価値計量”(“ASCテーマ820-10”)の報告書 に基づいて公正価値に従って恒常的に計量しなければならない。ASCテーマ820-10 は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の入力を優先順位付けした。この階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに 最高優先度(1レベル計測)を与え,観察できない投入に最低優先度(3レベル計測)を与える.ASC主題820−10は、公正価値を、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転負債を支払うことによって受信された価格として定義する。第1レベルツールには、現金、売掛金、前払い費用、在庫および売掛金、および売掛金が含まれる。手形の短期的な性質により,帳票価値は公平価値に近いと仮定される.
ASC主題820−10における公正価値階層構造の3つのレベルは、以下のように説明される
● | レベル1-アクティブ市場が実体を獲得する能力がある同じ資産または負債の見積もりに基づいて推定されます。私たちのレベル1ツールの帳簿価値は、2022年9月30日および2021年の公正な価値に近いと信じています。 | |
● | レベル 2-同様の資産または負債の見積もり、市場でアクティブでない同じ資産または負債の見積もり、または資産または負債の実質的に完全な期限 の観察可能または観察可能なデータによって確認された他の投入に基づく。 | |
● | 第3レベル-市場活動支援が少ないかないかの投入によって推定され、これらの投入は資産や負債の公正な価値に大きな意義を持つ。資産損失、資産廃棄負債、純利益利息負債はレベル3だと思います。NYMEX見積もりと契約条項を含めて様々な投入を利用してレベル3資産と負債の公正価値を決定します。 |
金融商品公正価値付表
2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
レベル1-金投資 | $ | $ | ||||||
レベル2 | $ | $ | ||||||
レベル3 | $ | $ | ||||||
合計する | $ | $ |
取締役会は会社の預かり人で、会社が持っている金棒を保管しています。
会社が持っている金条の公正価値は、当日のロンドン金銀市場協会(“LBMA”)の金価格に基づいて計算される。“LBMA Gold Price PM”とは,金1オンスあたりの価格をドルで表し,ICE Benchmark Administration(“IBA”)によって午後3:00から1ラウンドまたは30秒の電子オークション後に決定される.(ロンドン時間)、ロンドン黄金市場で取引の毎日が開放され、その後間もなく発表された。
11 |
以下の表は、2022年9月30日までの四半期の金条活動をまとめたものである
金金銀一覧表
2022年9月30日までの四半期 | オンス | コスト | 公正価値 | |||||||||
残高2021年12月31日 | $ | $ | ||||||||||
赤字純変動を実現していない | ( | ) | ||||||||||
期末残高 | $ | $ |
収入 確認
2018年1月1日から、会社はASC第606号--顧客との契約収入を通過した。ASC第606号によれば、会社は、(1)顧客との契約を決定すること、(2)契約中の履行義務を決定すること、(3)取引価格を決定すること、(4)契約毎の履行義務に取引価格を割り当てること、および(5)各履行義務を履行する際に収入を確認することにより、製品、ライセンス契約、および契約の商業販売収入を確認する。
会社は2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ0ドルと0ドルの収入を確認した。
信用リスク集中度
銀行での現金はFDIC保険限度額を超えることがあります。同社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、FDIC保険限度額よりそれぞれ約3,750,272ドル、2,092,420ドル高い。
元 出庫割引
発行されたいくつかの手形について、会社は債券保有者に元の発行割引を提供する。原始発行割引は債務割引として記録され、手形の額面を減少させ、合併したbr経営報告書で原始発行割引を償却した。
債務 発行コスト
債務 が貸手または第三者に支払う発行コストは、対象債務ツールの有効期限内に債務割引と表記し、総合経営報告書で償却して利息支出とする。
注 2経営を続ける企業
添付された簡明未監査財務諸表に反映されているように、2022年9月30日までの9ヶ月間、会社運営資金は4,280,009ドル不足し、株主不足は3,786,099ドルであり、運営には1,445,593ドルの現金が使用されている。 これは持続経営企業としての能力を大きく疑っている。会社の継続的な経営能力は、会社が追加資本を調達し、その業務計画を実施する能力に依存する。財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に必要ないかなる調整も含まれていない。
経営陣 は,現在追加資金の獲得とその戦略計画の実施のための行動が 社に経営を継続する機会を提供していると考えている。
12 |
注: 3台の設備
2022年9月30日と2021年12月31日に、財産と設備の純額は以下の通り
財産と設備明細書
2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
自動車 | $ | $ | ||||||
実験室装置 | ||||||||
事務設備 | ||||||||
賃借権改善 | ||||||||
減算:減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備の合計 | $ | $ |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用はそれぞれ6716ドルと5858ドル。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却費用はそれぞれ21,437ドルと19,304ドルである。
付記 4-資産使用権とリース権
2015年9月以来、ミシガン州48104アナベルク南道2723号Suite 150でオフィススペースを借りています。これは私たちの主な業務場所です。私たちは毎年二,五零八ドルのレンタル料を支払います。私たちの主要な業務場所にある会議施設、メール、ファックスと接待サービスを支払います。
2017年1月23日、当社は当社の総裁と当社が桑の木を栽培しているテキサス州の土地について8年間の物件賃貸契約を締結しました。その会社は毎月九百六十ドルのレンタル料を支払います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の賃貸料支出に関する項目はそれぞれ0ドルと3,683ドルである(付記9参照)。2021年4月5日、当社は総裁との賃貸契約を終了し、関連する純資産収益率と賃貸負債44,419ドルを解除した。
2019年9月5日、ミシガン州ランシンにある5000平方フィート物件の2年間賃貸契約に調印し、賃貸契約は2019年10月1日から2021年9月30日まで終了し、その研究開発本部とした。私たちは1年目のレンタルに42,000ドルの年間レンタル料を支払い、brは翌年のレンタルに44,800ドルを支払う。2021年4月16日、会社は2年間の賃貸契約修正案に署名した。2021年7月1日から2022年9月30日まで、当社は年間レンタル料42,000ドルを支払います。2022年10月1日から2023年9月30日まで、同社は44,800ドルの年間レンタル料を支払う。新指針の採用により、会社は に79,862ドルの純資産収益率と79,862ドルの賃貸負債を記録した。
2019年5月9日、当社はベトナム社会主義共和国と5年間の不動産賃貸契約を締結し、賃貸面積は4,560.57平方メートルで、現在の賃貸料は1年目と2年目は約45,150ドルで、3年目から5年目まで毎年5%増加している。2021年7月1日、会社は本賃貸契約を終了し、会社は関連するROU資産と賃貸負債241,800ドルを回収した。
2021年7月1日、当社はベトナム社会主義共和国と5年間の不動産賃貸契約に調印し、賃貸面積は6,000平方メートルで、現在の賃貸料は年間約8,645ドルである。
資産を使用する権利 は以下のようにまとめられる
資産使用権明細書
2022年9月30日 | ||||
資産使用権,純額 | ||||
資産使用権,純額 | ||||
合計する | $ |
同社は2022年9月30日までの9カ月間に、今期業務のレンタル費用として27,275ドルを記録した。
13 |
レンタル 責任の概要は以下の通りです
賃貸責任表
九月三十日 2022 | ||||
経営賃貸負債純額 | ||||
経営賃貸負債純額 | ||||
合計する | ||||
差し引く:短期部分 | ( | ) | ||
長期頭寸 | $ |
2022年9月30日までの9ヶ月間のレンタル料金には、
レンタル料金明細書
レンタル費用を経営する | $ | |||
レンタル費用を経営する | $ |
備考: 5支払利息関連先
2016年6月6日、会社は私たちの主要株主から50,000ドルの融資を受けた。その後2017年12月1日に、当社は同一株主から追加の30,000ドルの融資を受けた。2018年1月8日と2018年3月31日に、会社はそれぞれ100,000ドルと15,000ドルの追加融資を受けました。会社が同じ株主から獲得した追加融資資金は以下の通りです:2018年4月26日20,000ドル;2018年6月21日15,000ドル;2018年6月29日15,000ドル;2018年7月5日20,000ドル;2018年10月1日26,000ドル;2018年10月12日11,000ドル;2018年12月21日20,000ドル;2019年1月4日3,000ドル;2019年1月17日30,000ドル;2019年2月1日30,000ドル;2019年2月15日20,000ドル ;2019年3月1日20,000ドル;2019年1月4日17,000ドル、2019年11月20日100,000ドル、2019年12月18日100,000ドル、2020年1月24日100,000ドル、2020年2月19日100,000ドル、2020年3月9日100,000ドル、2020年4月8日100,000ドル、6月3日150,000ドル、2020年7月16日100,000ドル、2020年8月12日100,000ドル、2020年9月10日100,000ドル、2020年10月19日30,000ドル、2020年11月4日30,000ドル、2020年11月17日35,000ドル、2020年12月1日70,000ドル。ローン条項によると、前金は3%の金利で利息を計算し、無担保で、必要に応じて満期になります。
2022年1月26日、同社はその主要株主に40,000ドルの未返済融資を返済した。
2022年9月30日現在、主要株主への融資総額は1,617,000ドル。
2021年12月31日現在、この主要株主への融資総額は1,657,000ドルである。
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間に、融資に関する実物利息として60,472ドルを記録し、 は40,962ドルの支払利息を記録した。
当社は2021年9月30日までの9カ月間に、融資に関する実物利息として61,968ドルを記録し、 は40,138ドルの応算利息を記録した。
手形 6支払手形
2019年3月1日、当社はノートルダム大聖堂(無関連側)と無担保本券を予約し、金額は265,244ドルで、債務者の未払い債権を交換した。手形の条項によると、手形は違約日から融資がすべて清算された日まで毎年10%の利息が支払われています。ローンの期限は24ヶ月です。次の表によると、すぐに24ヶ月以内にローンの返済を開始します。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は45,000ドルの融資残高を支払った(付記8(A)参照)
1.最初の9ヶ月は毎月1,000ドル;
2. 7ヶ月目と8ヶ月目の月2000ドル;
3.9から23ヶ月間で毎月5,000ドル;および
4. 24ヶ月目のすべての残高の最終支払い、金額は180,224ドルです。
14 |
2021年7月8日、当社は2019年3月1日の合意を改訂しました。改正日までの未返済残高は180,244ドルである。ローン返済は改訂直後に開始され、14ヶ月延長されます。brの条項は以下の通りです
1. | $ |
2. | 最後に残りの残高#ドルを支払います |
付記 7変換可能手形
同社は2020年12月11日に1,000,000ドルの13カ月間無担保変換可能手形を発行し、2022年1月11日に満期となる。 変換可能手形の利息は10%,オリジナル発行割引は5%(5万ドル),純収益は95万ドルである.手形 には市場特徴に対する割引が含まれており,貸し出し先は転換日の10(Br)(10)日以内に最低取引価格の90%で株を購入することができる.
また,会社は3,125,000件の5年間(5)株式承認証を発行した。ブラック·スコアーズオプション定価モデルによると、権証の公正価値は2,599,066ドルであり、以下のように計算される
公正価値株式証付表
株価.株価 | $ | |||
行権価格 | $ | |||
予想期限(年単位) | ||||
予想変動率 | % | |||
四半期配当年率 | % | |||
無リスク金利 | % |
会社は、会社が無限の認可株式を所有しているので、ASC 815が適用されないことを決定しており、これは、逆に、実物純額株式決済を必要とする可能性のある潜在的なツールを決済するために十分な認可株式を有することを要求する要求を満たしている。
ASC 470によれば、当社は交換可能手形及び関連株式承認証内の株式交換特徴 の相対公正価値記録に基づいて利益株式交換特徴(“BCF”)を得る。BCFはチケットの額面を超えることができないため,このチケットの割引 は1,000,000ドルであり,約束日に記録される.割引は対象の転換可能な手形の有効期限内の債務割引償却に償却する。
同社はまた、提供されたサービスを支払うために、ある配給代理に86,000ドルの債務発行費用を支払った。このような費用は総債務割引の構成要素 とみなされる。
当社は2021年3月25日に元金総額4,000,000ドルの年間無担保転換手形を締結し、その中で最初の元金が500,000ドルの転換可能債券は2021年3月25日に満期となり、1年期無担保転換手形である。この転換可能手形の利息は10%である。この手形には市場の特徴に対する割引が含まれており,これにより,貸手は転換日の10(10)日以内に最低取引価格の80%で株を購入することができる.2番目の500,000ドルの変換可能債券 は2021年4月6日に発行され、第3の3,000,000ドルの変換可能債券は2021年4月22日に発行される。
また,会社は8,000,000件の5年間(5)権証を発行した。ブラック·スコアーズオプション定価モデルによると、権利証の公正価値は3,359,716ドルであり、以下のように計算される
株価.株価 | $ | |||
行権価格 | $ | |||
予想期限(年単位) | ||||
予想変動率 | % | |||
四半期配当年率 | % | |||
無リスク金利 | % |
15 |
会社は、会社が無限の認可株式を所有しているので、ASC 815が適用されないことを決定しており、これは、逆に、実物純額株式決済を必要とする可能性のある潜在的なツールを決済するために十分な認可株式を有することを要求する要求を満たしている。
ASC 470によれば、当社は交換可能手形及び関連株式承認証内の株式交換特徴 の相対公正価値記録に基づいて利益株式交換特徴(“BCF”)を得る。BCFはチケットの額面を超えることができないため,このチケットの割引 は3,670,000ドルであり,承諾日に記録される.割引は対象の転換可能な手形の有効期限内の債務割引償却に償却する。
同社はまた、提供するサービスを支払うために、ある配給代理に33万ドルの債務発行コストを支払った。これらの費用は総債務割引の構成要素 だ。
2022年1月21日、会社は3,935,417株の普通株を発行し、250,000ドルの転換債券元金残高と2,260ドルの課税利息と交換した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年1月31日、会社は250,000ドルの転換債券元金残高と42,877ドルの課税利息を交換するために、4,569,059株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年2月16日、同社は、250,000ドルの転換債券元金残高と1,164ドルの課税利息とを交換するために、3,924,443株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年9月30日までに、上記2つの手形はすべて両替され、残高の満期はありません。
同社は2022年1月18日に1,500,000ドルの13カ月間無担保変換可能手形を発行し、2023年2月18日に満期となる。 変換可能チケットの利息は10%,オリジナル発行割引(10,000ドル),純収益は1,490,000ドルである.手形には市場機能に対する割引が含まれており,貸し出し先は転換日前10(10)日以内に最低取引価格の85%で株を購入することができる.
また、同社は2022年9月30日までの3ヶ月間に12,000,000件の5年間(5)権証を発行し、行使価格は1株0.12ドル、および4,285,714件の権証であり、行権価格は1株0.14ドルである。権証の公正価値は1,071,437ドルであり、ブラック·スコアーズオプション価格モデルの使用と以下の入力に基づいている
株価.株価 | $ | |||
行権価格 | $ | |||
行権価格 | $ | |||
予想期限(年単位) | ||||
予想変動率 | % | |||
四半期配当年率 | % | |||
無リスク金利 | % |
会社は、会社が無限の認可株式を所有しているので、ASC 815が適用されないことを決定しており、これは、逆に、実物純額株式決済を必要とする可能性のある潜在的なツールを決済するために十分な認可株式を有することを要求する要求を満たしている。
発行された1,500,000ドル手形については,当社は16,785,714件の引受権証を発行し,債務発行コストを計上し,公正価値は625,003ドルであった.債務発行コストは対象転換可能手形の有効期間内に償却される。
16 |
同社はまた、提供されたサービスを支払うために、ある配給代理に115,000ドルの債務発行費用を支払った。このような費用は総債務割引の構成要素 とみなされる。
2022年4月14日、同社は150,000ドルの転換債券元金残高と1,644ドルの課税利息とを交換するために、2,358,380株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年4月29日、同社は、250,000ドルの転換債券元金残高と5,918ドルの課税利息とを交換するために、4,272,417株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年5月17日、同社は、200,000ドルの変換可能債券元金残高および5,726ドルの課税利息と交換するために、3,628,325株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月6日、同社は3,549,793株の普通株を発行し、200,000ドルの転換可能債券元金残高と5,178ドルの課税利息と交換した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月14日、同社は、100,000ドルの転換債券元金残高と60,822ドルの課税利息とを交換するために、2,902,922株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月21日、同社は150,000ドルの転換債券元金残高と3,068ドルの課税利息とを交換するために、3,393,979株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月30日、同社は、150,000ドルの転換債券元金残高と3,425ドルの課税利息とを交換するために、3,401,877株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年7月19日、同社は4,364,987株の普通株を発行し、200,000ドルの転換可能な債券元金残高と6,027ドルの課税利息を交換した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年8月18日、同社は、200,000ドルの変換可能債券元金残高および7,644ドルの課税利息と交換するために、4,325,913株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年9月8日、同社は150,000ドルの転換債券元金残高と4,219ドルの課税利息とを交換するために、3,396,898株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年9月26日、同社は、150,000ドルの転換債券元金残高および2,863ドルの課税利息と交換するために、3,605,259株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
同社は2022年4月11日に1,500,000ドルの13カ月間無担保変換可能手形を発行し、2023年5月11日に満期となる。転換可能な手形の利息は10%です。手形には市場特徴に対する割引が含まれており,これにより,貸手は転換日前10(10)日以内に最低取引価格の85%で株を購入することができる.
同社はまた、提供されたサービスを支払うために、ある配給代理に115,000ドルの債務発行費用を支払った。このような費用は総債務割引の構成要素 とみなされる。
17 |
以下は、同社の2022年9月30日の転換可能債務の概要である
転換可能な債務の概要
変換可能な支払手形
金額 | In-デフォルト | |||||||
残高-2021年12月31日 | $ | $ | ||||||
収益--純額 | - | |||||||
債務割引と発行コストを記録しました | ( | ) | - | |||||
債務を普通株に転換する | ( | ) | ||||||
債務割引償却 | - | |||||||
残高-2022年9月30日 | $ | $ |
支払利息
金額 | In-デフォルト | |||||||
残高-2021年12月31日 | $ | $ | ||||||
利息支出2022年9月30日 | - | |||||||
利子を普通株に転換する | ( | ) | ||||||
残高-2022年9月30日 | $ | $ |
注 8株主赤字
(A) 現金発行の普通株
2019年3月9日、当社は1人の投資家と購入協定(“購入協定”)を締結した。購入契約によると、当社は投資家に14,797,278単位を発行し、購入価格は単位あたり0.06758ドル、当社への総収益は1,000,000ドルである。この等単位は14,797,278株自社A類普通株(“普通株”) 及び2部の引受権証(“株式承認証”)を含む:(I)1部の株式承認証は投資家に1株0.06ドルの使用価格で最大14,797,278株普通株 (“6セント株式承認証”)及び(Ii)1部の株式承認証を付与して投資家に1株0.08ドルの使用価格で最大7,398,639株普通株(“8セント株式承認証”)を購入する権利を与える。発行日から次の期日まで、株式承認証は随時行使することができる
● | ½
of all $ |
● | ½
of all $ |
● | ½
of all $ |
● | ½
of all $ |
2021年3月2日、当社は2021年3月8日に満期となった引受権証の有効期間を以下のように改訂·延長することを決定した
● | ||
● | ||
● | ||
● | ||
● |
当社は2022年2月15日に7,398,639株の普通株を発行し、7,398,639株の株式承認証の行使と関係があり、価格は443,918元である(付記8(B)参照)。
当社は2022年2月15日に3,699,320株の普通株を発行し、3,699,320株の株式承認証の行使と関係があり、価格は295,946元 である(付記8(B)参照)。
18 |
(B) 普通株式承認株式証とオプション
当社は2022年2月15日に7,398,639株普通株を発行し、7,398,639株承認株式証の行使に関連して、価格は443,918ドルである(付記8(C)参照)。
当社は2022年2月15日に3,699,320株の普通株を発行し、3,699,320株の株式承認証の行使と関係があり、価格は295,946元 である(付記8(C)参照)。
当社は2022年4月11日に、2015年5月28日に発行した引受権証の満期日を2025年5月27日に延長した。料率差が極めて小さいため,追加料金 は記録されていない。
当社は2021年1月25日に、提供されたサービスと引き換えに、1株0.134ドルの取引価格で2,500,000株の普通株式を購入する7年間のオプションを関連側に発行した。付与された日のBlack−Scholesオプション定価モデルによると,オプションの公正価値は310,165ドルであった。オプションは授与日1周年に33.3%,授与日2周年に33.3%,3年目に33.3%を付与し,従業員が3年連続の1年終了時に会社に残っている限りである。オプションは2021年1月25日に行使され、有効期間は7年で、2028年1月25日に満期になります。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は発行済みオプションの費用として74,994ドルを記録しました。
配当を期待する | % | |||
予想変動率 | % | |||
所期期限 | 年.年 | |||
無リスク金利 | % | |||
所期没収 | % |
当社は2020年2月19日、提供されたサービスと引き換えに、1株0.115ドルの取引価格で6,000,000株の普通株式を購入する10年間のオプションを関連側に発行した。これらのオプションの公正価値は626,047ドルであり,付与日のBlack-Scholesオプション定価モデル に基づいており,そのうち2,000,000個のオプションは付与日に全額帰属し,1,000,000個のオプションは4年連続の 年末に帰属する.オプションは2021年2月19日に行使され、有効期間は10年、2030年2月19日に満期となる。会社は2022年9月30日までの9カ月間に77,988ドルのオプション発行費用を記録した。
配当を期待する | % | |||
予想変動率 | % | |||
所期期限 | 年.年 | |||
無リスク金利 | % | |||
所期没収 | % |
同社は2020年2月19日、提供されたサービスと引き換えに、1株当たり0.115ドルの行使価格で従業員に1,340,000株の普通株を購入する7年間のオプションを発表した。付与日のBlack−Scholesオプション定価モデルによると,オプションの公正価値は133,063ドル,268,000件のオプションは付与日にすべて帰属し,残りのオプションは連続年度終了ごとに残りの4年間で平均帰属した。オプションは2021年2月19日に行使され、有効期間は6年、2027年2月19日に満期になります。2022年9月30日までの9ヶ月間、発行済みオプションの費用として23,787ドルが記録されています
配当を期待する | % | |||
予想変動率 | % | |||
所期期限 | 年.年 | |||
無リスク金利 | % | |||
所期没収 | % |
19 |
株式証明書活動スケジュール
量 株式承認証 | 加重平均行権値 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 命 (単位:年) | ||||||||||
バランス、2021年12月31日 | ||||||||||||
授与する | - | |||||||||||
鍛えられた | ( | ) | - | |||||||||
取消·没収 | - | |||||||||||
バランス、2022年9月30日 | ||||||||||||
内在的価値 | $ |
2022年9月30日までの9ヶ月間、以下の株式証明書はまだ決済されていない
未弁済持分証の付表
権益権証 卓越した | 株式承認証 練習可能である | 加重平均 残り 契約期限 | 骨材 内在的価値 | |||||||||||
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2021年12月31日までの年間で、以下の株式証明書はまだ決済されていない
行権価格 株式承認証 卓越した | 株式承認証 練習可能である | 加重平均 残り 契約期限 | 骨材 内在的価値 | |||||||||||
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未償還オプション明細書
重み 平均値 | ||||||||||||||
トレーニングをする | オプション | オプション | 残り | |||||||||||
値段 | 卓越した | 練習可能である | 契約寿命 | |||||||||||
$ |
2021年12月31日までの年度では、以下のオプションは完成していません
重み 平均値 | ||||||||||||||
トレーニングをする | オプション | オプション | 残り | |||||||||||
値段 | 卓越した | 練習可能である | 契約寿命 | |||||||||||
$ |
20 |
(D)定款修正案
2009年2月16日、当社は定款を改正し、当社が発行を許可した株式数とカテゴリを以下のように修正した
● | 普通株式 A類、 ライセンス株式数、額面なし |
● | 普通株式 B類、 ライセンス株式数、額面なし |
● | 優先株 , ライセンス株式数、額面なし |
2013年12月17日から、会社は定款を改正し、Aシリーズ無額面優先株に指定した。2株Aシリーズ優先株 はすでに許可されている。
(E) は債務発行の普通株式である
2022年9月26日、同社は、150,000ドルの転換債券元金残高および2,863ドルの課税利息と交換するために、3,605,259株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年9月8日、同社は150,000ドルの転換債券元金残高と4,219ドルの課税利息とを交換するために、3,396,898株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年8月18日、同社は、200,000ドルの変換可能債券元金残高および7,644ドルの課税利息と交換するために、4,325,913株の普通株を発行した。したがって,債務転換時に損益は確認されていない
2022年7月19日、同社は4,364,987株の普通株を発行し、200,000ドルの転換可能な債券元金残高と6,027ドルの課税利息を交換した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月30日、同社は、150,000ドルの転換債券元金残高と3,425ドルの課税利息とを交換するために、3,401,877株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月21日、同社は150,000ドルの転換債券元金残高と3,068ドルの課税利息とを交換するために、3,393,979株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月14日、同社は、100,000ドルの転換債券元金残高と60,822ドルの課税利息とを交換するために、2,902,922株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年6月6日、同社は3,549,793株の普通株を発行し、200,000ドルの転換可能債券元金残高と5,178ドルの課税利息と交換した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
21 |
2022年5月17日、同社は、200,000ドルの変換可能債券元金残高および5,726ドルの課税利息と交換するために、3,628,325株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年4月14日、同社は150,000ドルの転換債券元金残高と1,644ドルの課税利息とを交換するために、2,358,380株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年4月29日、同社は、250,000ドルの転換債券元金残高と5,918ドルの課税利息とを交換するために、4,272,417株の普通株を発行した。したがって、債務転換時には何の損益も確認されなかった。
2022年2月16日、同社は、250,000ドルの転換債券元金残高と1,164ドルの課税利息とを交換するために、3,924,443株の普通株を発行した。
2022年1月21日、会社は3,935,417株の普通株を発行し、250,000ドルの転換債券元金残高と2,260ドルの課税利息と交換した。
2022年1月31日、会社は250,000ドルの転換債券元金残高と42,877ドルの課税利息を交換するために、4,569,059株の普通株を発行した。
付記 9引受支払及び又は有事項
2010年11月10日、同社はその最高経営責任者と雇用協定を締結し、2011年1月1日から2015年12月31日までとした。契約期間は5年で、年収21万ドル。年間成長率は6%です。2015年12月31日までの1年間の年間年収は281,027ドル。従業員たちはまた年収ベースの20%のボーナスを得るだろう。どんな株、株式オプションボーナスも取締役会の承認を受けなければならない。2016年1月1日、同協定は同じbr条項で5年間更新され、2016年12月31日までの年間年収は297,889ドルだった。2017年1月1日、同協定は5年間、同じ条項でbrを更新したが、2017年12月31日までの年間年収は315,764ドルだった。2019年1月1日にこの合意は同じ条項で再び5年間更新されます。2022年1月1日、合意は同じ条項で再び更新されたが、2022年12月31日までの年間年収は422,561ドルであった。2022年9月30日と2021年9月30日までの賃金残高は、それぞれ2991 639ドルおよび2991 191ドルである(付記10参照)。
2015年1月20日、取締役会はジョナサン·R·ライスさんを私たちの最高経営責任者に任命しました。ライスさんの雇用契約は、1年間にわたって、会社またはライスさんによっていつでも終了することができます。雇用契約に基づき、ライスさんは賃金、医療保険、401 K退職計画の支払いなどを含む年間120,000ドルの現金補償を受ける権利があり、同社は過去約11,000ドルの教育費の返済にも同意している。また、雇用契約によると、ライスさんは3年間の引受証を発行され、1株当たり0.001ドルの取引価格で当社の普通株式2,000,000株(“二零一五年一月承認株式証”)を購入することができます。また、当社は2015年5月28日、3年間の引受証をライスさんに発行し、1株当たり0.001ドルで300,000株の普通株式を購入する(“2015年5月承認株式証”) を発行した。2015年5月の権証は2016年10月28日に完全に付与され、2022年5月28日に満期になる。当社は、2015年12月31日までの年度内に、ライスさん発行の株式引受証121,448ドルに入金する。同社は2016年1月14日、ライスさんと新たな雇用契約を締結した。雇用契約は1年間で、当社またはライスさんによっていつでも終了することができます。雇用契約に基づき、ライスさんは賃金、医療保険、401 K退職計画の拠出金などを含む年間14万ドルの現金補償を受ける権利がある。また、ライスさんは雇用契約(“2016年5月株式承認証”)に基づき、企業の普通株式を1株当たり0.001ドルで6,000,000株の普通株式を1株当たり0.001ドルで購入する3年間の引受権証を取得する。2016年5月の株式承認証は2017年2月20日に完全に帰属し、2026年5月20日に満期となる。2018年1月9日, 当社は、2015年1月の株式証明書の満期日を2018年1月19日から2020年1月31日まで延長し、2020年1月10日に2015年1月承認株式証の満期日 を2025年1月10日に延長し、2018年3月15日にその首席運営官と自由雇用延長協定を締結し、期限を2019年1月31日まで延長する。2019年3月25日、同社はその首席運営官と自由雇用契約を延長する協定に署名し、期限を2020年1月1日に延長した。同社は2021年3月5日、その首席運営官と自由雇用契約を延長する協定に署名し、期限を2022年1月1日に延長した。同社は2022年2月25日、その首席運営官と自由雇用契約を延長する協定に署名し、期限を2023年1月1日に延長した。ライスさんは、雇用契約に基づき、5年間の承認証(Br)を3セット取得し、1株当たり0.2299ドルの取引価格で6,000,000株の普通株式を購入します。2019年8月8日。2019年4月26日、同社は、ライスさんの基本給を毎年2万ドル増やし、ボーナス2万ドルを一度に支給する協定を結んだ。さらに、2019年8月15日、会社は、ライスさんの基本賃金を毎年さらに2万ドル増加させる協定に署名しました。
22 |
当社には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれライスさん6924ドルと3195ドルの給与が支払われています。
2019年7月3日、取締役会は、楽啓智さんを会社政府関係部長に任命し、奇才紡績会社のさん総裁を政府関係大臣に任命した。楽さんの雇用契約は1年間で、当社またはライスさんによっていつでも終了することができます。雇用協定によると、楽天楽は年間6万ドルの現金補償を受ける権利がある。また、楽さんは3年間の株式引受証を2部発行し、1株当たり0.2299ドルの普通株式を2,000,000株の普通株式を発行します。2022年9月30日と2021年12月31日までの累計給与残高はそれぞれ2,308ドルと1,065ドル。
(A) 許可プロトコル
2006年5月8日、会社は許可協定を締結した。契約条項によると、会社は払い戻しを許さない10,000ドルの許可料を支払いました。当社は、本協定の発効1周年以降、年間10,000ドルのライセンス維持費を支払います。当社は13,700ドルの年間研究費を支払い、最初の支払いは2007年1月に満了し、発効日(2007年5月4日から)の後続のbr周年日に支払わなければならない。年度研究費は後日の支払いに備えて当社が蓄積します。協定条項によると、会社は知的財産権のライセンスに関連する特許の維持と起訴に追加費用を支払う必要がある可能性があり、毎年最大10,000ドルに達する。
2011年10月28日、会社は聖母大学とライセンス契約を締結した。同協定によれば、同社は商業権利を含む特定のクモ糸技術の独占的および非独占的権利を取得し、そのような知的財産権を再許可する権利がある。協定により付与されたライセンスを考慮して,同社は聖母大学に2,200,000株の普通株を発行し,純売上高の2%に相当する特許権使用料を支払うことに同意した。ライセンス契約の期限は20年 であり,その後毎年更新することができる.もし会社が合意規定の義務を履行できず、聖母大学が書面通知を出してから90日以内にこのような違約を是正できなかった場合、聖母大学はこの契約を終了することができる。当社 は90日の書面通知後に合意を終了することができ,終了が発効後2年以内に発生すれば5,000ドルの停止費 を支払い,発効後4年以内に終了すれば10,000ドルを支払い,合意が4年後に終了すれば20,000ドルを支払う.2017年5月5日、会社は有形財産とプロジェクト知的財産権に関する協定付録に署名した。2019年3月1日、同社は同協定の付録に署名した。当社は、香港中文大学が2019年1月31日までに支払う支出として、4,025,652株のA類普通株を発行し、公平値は281,659ドルで、若干の債務を支払うために、別のローン契約及び日付が2019年3月1日の約束手形を締結した。 違約が発生した場合,許可プロトコルは終了する.2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は残高のうち45,000ドル を支払った(付記6参照)。
2006年12月26日、さん·トンプソンCEOと知的財産権譲渡協定の付録を締結しました。財務会計基準委員会第480号“負債と権益の区分”によると、会社は2007年12月26日に満了した120,000ドルの支払いの現在価値を決定した。2022年9月30日と2021年12月31日までの未返済残高は65,292ドル。 2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は1,472ドルの支出済み利息と関連する支払利息を記録した。
23 |
(B) 経営リース契約
2015年9月以来、ミシガン州48104アナベルク南道2723号Suite 150でオフィススペースを借りています。これは私たちの主な業務場所です。私たちは毎年二,五零八ドルのレンタル料を支払います。私たちの主要な業務場所にある会議施設、メール、ファックスと接待サービスを支払います。
2019年5月9日、当社はベトナム社会主義共和国と5年間の不動産賃貸契約を締結し、賃貸面積は4,560.57平方メートル であり、現在の賃貸料は1年目と2年目は約45,150ドルであり、3年目から5年目まで毎年5%増加している。2021年7月1日、当社は本レンタル契約を終了し、2021年7月1日から新たなレンタル契約を締結します。
2021年7月1日、当社はベトナム社会主義共和国と5年間の物件賃貸契約を締結し、賃貸面積は6,000平方メートルで、現在のレンタル料は年間約8,645ドルである。
2017年1月23日、当社は当社の総裁と当社が桑の木を栽培しているテキサス州の土地について8年間の物件賃貸契約を締結しました。その会社は毎月九百六十ドルのレンタル料を支払います。2021年12月31日までおよび2020年12月31日までの年間賃料支出関連項目はそれぞれ3,683ドルおよび6,263ドルであった(付記10参照)。2021年4月5日、当社はその子会社総裁と本レンタル契約を終了した。
同社は2017年9月13日、2017年10月1日から2019年9月31日までの2年間の新規賃貸契約に調印した。会社の1年目のレンタル料は39,200ドル、翌年のオフィスと製造スペースのレンタルは42,000ドルです。 2019年9月5日、当社はその研究開発本部のためにミシガン州ランシンにある5000平方フィート物件の新たな2年間賃貸契約に調印し、賃貸契約は2019年10月1日に開始され、2021年9月30日まで終了した。同社はレンタル1年目に42,000ドルの年間レンタル料を支払い、翌年に44,800ドルの年間レンタル料を支払う。2021年4月16日、当社は2年間の本賃貸契約改正案に署名した。2021年7月1日から2022年9月30日まで終了し、同社は42,000ドルの年間レンタル料を支払う。2022年10月1日から2023年9月30日まで、同社は44,800ドルの年間レンタル料を支払う。
注: 10関連側取引
2006年12月26日、さん·トンプソンCEOと知的財産権譲渡協定の付録を締結しました。付録 によると、当社は200,000株の優先株及び以下の優先株の発行に同意し、配当金及び1株当たり100株の普通株に相当する投票権又は120,000ドルを支払うことに同意し、この高級職員は、合意に基づいて支払うべき特許権使用料 を終了し、当社の非保護性衣類使用知的財産権の独占許可権利 を与えることに同意する。契約締結日に、当社は必要な優先株を有することを許可された優先株は何もありません。 はFASB ASC第480号(負債と権益の区分)に基づいて、当社は2007年12月26日、すなわち付録1周年満期の120,000ドルの現在値を、当社が許可された優先株を主張する能力があるまで計算すべき支出 と記すべきです。2021年12月31日現在、未返済残高は65,292ドル。しかも、費用は毎年7%の利息を計算しなければならない。2022年9月30日現在、同社が記録した利息支出と関連する支払利息は1,472ドル。
2010年11月10日、同社はその最高経営責任者と雇用協定を締結し、2011年1月1日から2015年12月31日までとした。その後、2018年1月1日、同協定は同じ条項で5年間更新され、2022年12月31日までの年間年収は422,561ドル となった。2022年9月30日と2021年9月30日現在、賃金残高はそれぞれ2991 639ドル、2991 191ドルである。
24 |
同社は2016年1月14日、会社の最高経営責任者であるライスさんと新たな雇用契約を結んだ。雇用契約期間は1年であり、当社またはライスさんによって随時終了することができます。雇用契約に基づき、ライスさんは給与、医療保険、401 K退職計画などを含む140,000ドルの年間現金補償を受ける権利がある。また、雇用契約に基づき、ライスさんは3年間の引受証を取得し、1株当たり6,000,000株の普通株式を1株0.001ドルで購入する。2018年1月9日には、2,000,000株一般株式承認株式証の期限を2018年1月19日から2020年1月31日まで延長し、2020年1月10日にライスさんの引受期間を2025年1月10日に延長する。また、2018年3月15日、会社はその首席運営官と自由雇用契約を延長する協定 に署名した。同社は2021年3月5日、その首席運営官と自由雇用契約を延長する協定を結び、2022年1月1日に延長した。2019年4月26日、同社は、ライスさんの基本給を毎年2万ドル増やし、ボーナス2万ドルを一度に支給する協定を結んだ。さらに、2019年8月15日、会社は、ライスさんの基本賃金を毎年20,000ドル追加追加する協定に署名しました。
当社は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれライスさん6923ドルと3195ドルの給与を受けています。
2019年7月3日、取締役会は、楽啓智さんを会社政府関係部長に任命し、奇才紡績会社のさん総裁を政府関係大臣に任命した。楽さんの雇用契約は1年間で、当社またはライスさんによっていつでも終了することができます。雇用協定によると、楽天楽は年間6万ドルの現金補償を受ける権利がある。また、楽さんは3年間の株式引受証を2部発行し、1株当たり0.2299ドルの普通株式を2,000,000株の普通株式を発行します。2022年9月30日と2021年12月31日までの累計給与残高はそれぞれ2,308ドルと1,065ドル。
2016年6月6日、会社は主要株主から50,000ドルの融資を受けた。その後2017年12月1日に、会社はまた同一株主から30,000ドルの追加融資を受けた。2018年1月8日と2018年3月31日に、会社はそれぞれ100,000ドルと15,000ドルの追加融資を受けました。会社が同じ株主から獲得した追加融資資金は以下の通りです:2018年4月26日20,000ドル;2018年6月21日15,000ドル;2018年6月29日15,000ドル;2018年7月5日20,000ドル;2018年10月1日26,000ドル;2018年10月12日11,000ドル;2018年12月21日20,000ドル;2019年1月4日3,000ドル;2019年1月17日30,000ドル;2019年2月1日30,000ドル;2019年2月15日20,000ドル;2019年3月1日20,000ドル;2019年1月4日17,000ドル、2019年11月20日100,000ドル、2019年12月18日100,000ドル、2020年1月24日100,000ドル、2020年2月19日100,000ドル、2020年3月9日100,000ドル、2020年4月8日100,000ドル、2020年6月3日150,000ドル、2020年7月16日100,000ドル、2020年8月12日100,000ドル、2020年9月10日100,000ドル、2020年10月19日30,000ドル、2020年11月4日30,000ドル、2020年11月17日35,000ドル、2020年12月1日70,000ドル。ローン条項によると、前金の利息は3%、 は無担保で、必要に応じて満期になります。
2022年1月26日、同社はその主要株主に40,000ドルの未返済融資を返済した。
2022年9月30日現在、主要株主への融資総額は1,617,000ドル。
2021年12月31日現在、この主要株主への融資総額は1,657,000ドルである。
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間に、融資に関する実物利息として60,472ドルを記録し、 は40,962ドルの支払利息を記録した。
当社は2021年9月30日までの9カ月間に、融資に関する実物利息として61,968ドルを記録し、 は40,138ドルの応算利息を記録した。
当社は2017年1月23日、当社の総裁と8年間のテキサス州土地賃貸契約を締結した。同社は2017年2月1日から毎月960ドルを支払い、この施設を使って米国のシルク事業のために桑の木を植えている。賃貸料支出-2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、関係者の賃貸料はそれぞれ0ドルと3,683ドル。当社は2021年4月5日に本リースを終了します。
売掛金と売掛金の関係者は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ354,995ドル、347,156ドルで、会社の最高経営責任者と最高経営責任者に借りている。
25 |
2022年9月30日現在、利息関連側は1,931,539ドル、株主ローン利息関連側176,870ドルは売掛金と売掛金関係者に計上され、当社の最高経営責任者に借りている。
2021年12月31日現在、支払利息関連側は1,703,019ドル、株主ローン利息関連側135,908ドルは売掛金と売掛金関係者に計上され、当社の最高経営責任者に借りている。
2022年9月30日現在、会社は主要株主2,991,639ドル、会社首席運営官6,923ドル、奇才紡績会社取締役2,308ドル、オフィス従業員37,512ドルを借りている。
2021年12月31日現在、会社は主要株主2,991,191ドル、会社首席運営官3,195ドル、取締役1,065ドル、オフィス従業員24,048ドルを借りている。
2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社が関連側に支払うべき特許権使用料は65,292ドルである。
注: 11後続イベント
Br社は2022年11月14日から財務諸表発表日までの経営状況を分析し、以下に開示する事項を除いて、会社は何の重大な後続事件も開示する必要がないことを確定した。
2022年10月11日、会社は2,907,240株の普通株を発行し、100,000ドルの転換債券元金残高と1,753ドルの課税利息と交換した。
2022年10月18日、同社は150,000ドルの転換債券元金残高および658ドルの課税利息と交換するために、4,782,778株の普通株を発行した。
2022年10月26日、会社は150,000ドルの転換債券元金残高および370ドルの課税利息と交換するために、5,487,951株の普通株を発行した。
2022年10月31日、会社は、150,000ドルの転換債券元金残高および28,384ドルの課税利息と交換するために、6,510,348株の普通株を発行した。
2022年11月1日、会社は普通株9,236,212株を発行し、250,000ドルの転換可能債券元金残高と301ドルの課税利息と交換した。
2022年11月14日、同社は$と引き換えに5,974,335株の普通株を発行した
2022年11月14日現在、会社は元の$ではなく、ヨークビル顧問会社の785万ドルの債務を免除している
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第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き情報
以下の情報は、Kraig Biocraft実験室、Inc.およびその子会社(“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”)と共に、本報告書の他の場所に含まれる簡明未監査財務諸表およびその付記を読まなければならない。本表第2項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析” および本表格10-Qには他に歴史的事実を含まない情報はいずれも“前向き陳述”である.これらの表現は,“可能”,“将”,“すべき”,“信じる”,“予想”,“予定”,“計画”,“プロジェクト”,“見積もり”,“予測”,“潜在”,“展望”,“予測”,“予想”,“仮説”,“仮説”などの前向き表現,あるいはこれらの表現や限定表現を含むため,将来の業績を保証することはできない.
前向き 陳述はリスクと不確実性の影響を受け、その中のいくつかのリスクと不確実性は私たちが制御できない。“リスク要因”に記載されている要因や、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書に詳細に記載されている要因により、実際の結果は予想される結果と大きく異なる可能性がある。リスクと不確実性は、国際、国家および現地の全体的な経済と市場状況を含むが、これらに限定されない:人口構造の変化、会社がその成長を維持、管理または予測する能力、会社が買収に成功し、統合する能力、原材料コストと獲得可能性、新製品開発と発売;br}既存の政府法規と政府法規の変化または政府法規の遵守できなかった;不利な宣伝;競争; 重要な顧客またはサプライヤーの流失;経営業績の変動と困難;業務戦略または発展計画の変化;業務中断;人材を誘致し、維持する能力;業務運営を継続·拡大するために十分な資金を得る能力;技術と製品を開発する能力;技術の変化および競争相手の技術と知的財産権の開発 ;技術と知的財産権を保護する能力;および本文書と以前の文書で言及された他のbr要素。したがって、投資家は将来の業績の予測として前向き陳述に過度に依存してはならない。
これらのリスクおよび不確実性のために、本報告で議論されるか、または参照によって組み込まれた前向きイベントおよび状況は発生しない可能性がある。実際の結果または条件がこれらおよび他の前向き陳述によって予期される結果または条件とは異なる要因は、本報告の他の部分と、S−1テーブルに登録された“リスク要因”の一部をS−1表に登録することとを含む、より包括的に説明されている要因を含む。
会社は本報告書の前向き陳述を更新するいかなる義務も負いません。
概要
Kraig生物工芸実験室会社はワイオミング州法律に基づいて2006年4月25日に設立された会社である。Kraig実験室は組換えDNA技術を用いて高強度繊維を開発し、工業織物の商業応用に用いられている。遺伝子工学のカイコを使ってクモ糸タンパク質を生産して組換えクモ糸を作りました応用は高性能衣類、作業服、濾過、贅沢ファッション、可撓性複合材料、医療インプラント、化粧品などを含む。私たちは、工業織物や非繊維応用のための商業的に拡張可能で費用効果の高い蜘蛛の糸を研究開発する上でリードしていると信じている。私たちの主な特許繊維技術はカイコの馴化で生産された蜘蛛の糸の天然と工学的変異体を含む。私たちの業務は歴史の長いシルク業界に21世紀のバイオテクノロジーをもたらし、私たちの特殊繊維と織物を含む革新的な性能と主張を持つ材料を確立された商業生態系に導入することができます。特殊繊維は,特殊な強度,柔軟性,耐熱性および/または耐薬品性を必要とする特殊用途に特化して設計されている。特殊繊維市場の例は,石油誘導体由来の2種類の合成繊維製品:(1)アラミド繊維,(2)超高分子量ポリエチレン繊維である。技術繊維産業は、濾過織物、医療用織物(例えば、縫合糸および人工靭帯)、軍事および航空宇宙用途のための安全防護服および織物(例えば、高強度複合材料)などの工業および消費財製品に関する。
我々は遺伝子工学技術を用いて,我々のターゲット市場である特殊繊維や技術繊維業界のために,より高い強度,弾性,柔軟性を有する繊維を開発している。
2020年には,非CRISPR Cas 9遺伝子編集ノックアウト技術に基づく新しい技術プラットフォームを開発した。これは私たちの最初のノックアウト技術で、私たちは今それを使って先進材料を開発しています。このシステムは,我々の環境保全と費用効果の高いカイコ生産システムに構築されており,現在競争している方法よりも進んでいると考えられる。ノックアウト技術 は,特定の位置や遺伝的特徴の修正,添加,除去を可能にしている。この能力は私たちが新製品の開発を加速させ、製品をより早く市場に出すことができるようにするだろう。この能力は,従来の非現実的な遺伝特性修正を行い,真糸繊維以外の製品に機会を創出し,生産地点の柔軟性 を向上させることも許されている。
私たちの内部分析によると、経営陣は、この新しいプラットフォーム技術は私たちを超えて竜糸を超えて、これは私たちが以前のツールで開発した繊維だと考えています。竜糸のサンプルは防弾背中に使用されている多くの繊維よりも強靭であることが証明されている。この新しい方法は,純度を著しく向上させる潜在力があるため,これらの能力を超えた材料を生成することが予想される。
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2019年8月、私たちは政府当局の許可を得て、ベトナムにある生産施設で遺伝子組換えカイコの飼育を開始した。2019年10月、同社は最初のこれらのカイコを交付し、運営を開始した。これらのカイコは私たちの独自のシルク技術の商業拡張に基礎を築いた。2019年11月4日、私たちは広南生産工場でbrの最初の遺伝子組換えカイコの飼育に成功したことを報告した。2019年12月下旬の季節的挑戦は生産運営を緩和し,世界的なコロナウイルス大流行により実施された政府規制はさらに2020年の運営を延期した。2021年1月、私たちはベトナムの工場から最初のシルクを受け取った。我々の組換え蜘蛛糸繊維が最大利用率に達すると,この工場の年間 トンの生産能力目標を達成できると信じている。この生産能力は私たちの製品と材料に対する保護、性能と贅沢品市場の初期需要を満たすことができるだろう。
2020年11月23日、MomeMoving Kings Pte Ltd(“Kings”)と戦略パートナー協定(“SPA”)を締結した。br}Kingsは環境に優しい贅沢な街頭衣装シリーズで、Kingsグループ会社とその付属会社に所属している。2021年1月25日、双方はSPAの終了手続き を改訂し、120(120)暦の相談期間または双方が別途合意した期間(“修正案”はSPAとともに“合意”と呼ぶ)の後、当社とKings双方の同意を得てSPAを終了する合意修正案の署名を交換した。
協定に基づき、双方は合弁企業である世爵シルク企業有限公司を設立した。新しい革新的な服やファッションブランドの下の会社の蜘蛛の糸繊維を開発·販売するために、取引名はSpydaSilkと潜在的な他の商標は別途発表される。 SpydaSilkに関連するすべての知的財産権は会社と王が共同で所有する。
協定条項によると、会社は4年間の確約と引き換えに、東南アジア諸国連合に会社のすべての技術を提供する独占的な地理許可を合弁会社とSpydaSilkブランドに授与し、4年以内に会社の再編蜘蛛の生糸を購入し、最高3200万ドル、第1期に250,000ドルを会社に支払う。Kingsは4年目に800万ドルの材料を追加購入する予定だが、このような追加購入がある保証はない。
合弁企業における所有権地位の代償として、当社はKingsに1,000,000株の普通株式を発行します。この合意の有効期間は60ヶ月で、120日間の相談期間や双方が合意した他の期限後にいつでも双方の合意で終了することができます。適用されれば、双方は合弁企業の承諾支出におけるシェアを履行し、Kingは会社が使用していないブランド資金を返済する。
2022年7月15日、同社はベトナム実体Global Silk Solutions株式会社(GSS)と合意に調印した。この合意に基づき、GSSは同社が再編蜘蛛の糸生産を拡大する契約メーカーとなる。同社はGSSの少数株を保有する。
私たちは過去24ヶ月間に800万ドルの転換可能な融資brを集め、蜘蛛の糸の商業化された資本投資に資金を提供した。これまで、私たちは150,000ドルを除いて、この転換可能な融資のすべての融資をキャンセルしました。私たちは現在450万ドル以上の流動資産を持っており、私たちは今までで最も強力な財務状況にあるようにしている。私たちは引き続き生産を拡大し、製品の供給を拡大し、最近の製品の研究開発を加速する計画だ。
独立公認会計士事務所は、2021年12月31日までの財務諸表の報告に説明 を含み、2021年12月31日の運営純損失と純資本不足が私たちの経営継続能力に大きな疑いを抱かせていることを示しています。財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
運営計画
次の12ヶ月間、私たちは、私たちの業務をさらに発展させ、私たちの運営計画を実施するために、以下の手順を取る予定です
● | 我々は,Kingsとの合弁企業の下で一連の生地や衣服を開発し,SpydaSilk Enterprise Pteの下で一連のファッション服を作成する予定である.商品名はSpydaSilkを含むLtdTMSpydraTM他にも人がいます。 |
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● | 私たちは3を利用し続ける予定です研究開発甲契約メーカーは怪物糸、竜糸を含む再構成材料の生産を拡大しますTMSpyda SilkTMSpydraとTM. |
● | 私たちは、私たちの投資と企業登録証明書に基づいて、現地農業協同組合と協力してより多くの桑園を栽培し、必要に応じて私たちの工場のためにより多くの直接従業員を募集することを含む、ベトナムの広南工場での生産業務を拡大する予定です。 |
● | 私たちのbr計画は私たちの微生物と選択的育種計画を加速し、私たちの材料測定方案にもっと多くの資源を提供する。過去9ヶ月間に高強度ポリマーの開発に約140,000ドルかかりました2022年、私たちは研究開発の重点を内部能力の強化に重点を置き、2022年第4四半期に引き続き私たちの内部研究開発計画の発展に取り組む予定です |
● | 私たちは、互換性のある業務で成熟した創収会社を買収して、私たちの財務基盤を拡大し、私たちの製品の商業化を促進することを考慮します。本合意が発表された日まで、私たちはこのような買収についていかなる正式な議論も、あるいはいかなる最終合意にも達していません。 |
● | 我々はまた,会社の既存研究開発と重なる研究分野でプライベート実験室との連携研究機会を求めることを積極的に考えていきたい.同社が考えている潜在的な協力研究分野の一つはタンパク質発現プラットフォームである。もし私たちの資金が許可されれば、経営陣はタンパク質発現プラットフォーム技術を含むために、私たちの研究範囲 を拡大することを強く考慮するだろう。 |
● | 私たちbrは、バイオテクノロジー、材料、繊維、その他の業界の会社と協力して研究や製品テストを行う機会を積極的に求める計画です。 |
● | 私たちは、繊維や材料業界の会社と、私たちが開発した繊維と、2022年と未来に創造された任意の新しいポリマーのより多くの協力について商業化、マーケティング、製造機会を積極的に求める計画です。 |
● | 我々はMonster Silk, 竜糸を含む我々の組換え材料の商業規模生産を積極的に発展させる計画であるTMSpyda SilkTMSpydraとTM |
● | 私たちはアメリカでの大規模生産を加速させるための努力を開始し、計画している。この仕事は国内生産に特化した新しい遺伝子組換え製品を研究し、生産することが可能になるだろう。 |
限られた 運営履歴
私たち はこれまで私たちの研究開発事業への投資を増やすことで私たちの業務 を拡大できることを示していません。私たちは本文書に記載された研究と開発努力が成功するという保証はない。我々の業務は,限られた資本資源,研究開発過程における固有リスク および我々が開発している製品を拒否する可能性がある企業成長過程における固有リスクの影響を受ける.
満足できる条項で融資を受けることができなければ、私たちは私たちの研究開発や他の業務を続けることができないかもしれない。株式融資は既存の株主の持分を希釈することになるだろう。
新冠肺炎発生の影響
2020年1月30日、世界保健機関は今回のコロナウイルスの突然発生を“国際的に注目されている突発的な公共衛生事件”と発表し、2020年3月10日に大流行であることを発表した。世界各地でとられているコロナウイルスに関する行動には,旅行の制限,ある地域での隔離,特定のタイプの公共の場や企業の強制閉鎖がある。政府が講じたコロナウイルスに関する行動は、会社が運営する地理的地域を含めて、多くの国の経済·金融市場に悪影響を与え続けると予想される。国内や国際的な閉鎖や行動制限は一時的であると予想されるが,これらの行動が継続すると,サプライチェーン中断の継続時間が会社に出入りする材料や物資の供給や遅延を減少させ,さらに会社の業務を深刻に中断する可能性がある。今回の疫病が絶えず発展する速度と頻度を考慮して、同社はその総合運営結果に対する影響程度を合理的に推定することができない。私たちは私たちの職員たちの安全を保障するためにすべての既知で合理的な予防措置を取った。
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2020年3月19日、我々は政府のCOVIDに関する規定に基づいて、不必要な従業員を休暇にする。この決定は,主にベトナムでの完全子会社であるProdigy織物の従業員に影響を与え,同工場のシルク飼育業務を一時的に閉鎖した。本日より、ベトナム工場のシルク生産業務を再開しました。その会社はその休暇従業員を支持し、すべての強制閉鎖中に彼らの給料を支払う。休暇中、会社の最高経営責任者は自発的に手を振ったり、彼の給料を計算したりした。同社は運営から学んだ経験から、この閉鎖に追い込まれた時間を利用して生産インフラを改善している。強制閉鎖後,同社はプロセス自動化により生産br運営を強化し,生産本部をシルク生産設計専用の施設に移し,より自立したサプライチェーンを作成し,その工場に微生物実験室を設立し,品質管理を強化した。2020年10月24日、同工場はシルク生産を再開した。
全世界のCOVID大流行と大流行に関連する政府法規は引き続き変化している。私たちは引き続き私たちの計画とスケジュールに対するそれの潜在的な影響を含む状況に集中するつもりだ。各国政府がCoVIDに対応するための行動は,国内でも海外でも,貨物,人員,基本設備,生産に必要な他の物品を輸送する能力に影響を与えている。逆に、これらの制限は、中間製品と最終製品を生産する能力に影響を与え、私たちの商業化スケジュールと収入を延期している。
さらに、これらの状況のため、財務諸表における推定は、在庫損失、営業権および他の長期資産および流動負債に関連する減価損失を含む短期的にまたは重大な悪影響を受ける可能性がある。
注: 融資
2022年1月
2022年1月18日、吾らはケイマン諸島免除会社YA II PN,Ltd.(“ヨークビル”)と証券購入協定を締結し、これによりヨークビルは元金総額3,000,000ドルの担保転換可能債券(“証券購入協定”)(“転換債券”)を購入し、普通株株式(転換後“転換株式”)に変換することができ、このうち元金が1,500ドルの保証転換可能債券(“第1転換可能債券”)に変換することができる。000(“第1回転換可能債券購入価格”)は、証券購入協定と担保付き転換可能債券(“第2回転換債券”と署名し、1回目の変換可能債券とともに“変換可能債券”と呼ばれ、総称して“変換可能債券”と呼ばれる)が発行され、元金が1,500,000ドル(“第2回転換可能債券購入価格”)であり、証券·取引委員会が手形関連普通株株式の登録宣言の日に発行される(総称して“第2回転換可能債券購入価格”と呼ぶ)。 第1回変換可能債券購入価格および第2回変換可能債券購入価格を総称して“購入価格”(“ヨークビル取引”)と呼ぶ。これらの追加資金は、私たちが2020年12月から2021年3月までにヨークビルと取引した資金に加えて、ヨークビルの総投資は800万ドルであり、本文書の日までに、これらの資金に基づいてヨークビルに発行された債券は15万ドル残っている。ヨークビル社はまた引受権証を発行し、12,500,000株会社の普通株を購入し、初期行権価格は1株当たり0.12ドルであり、株式承認証は4,285株を購入した, 714株会社の普通株で、初期行権価格は1株当たり0.14ドルです。 引受権証の有効期間は5(5)年で、無現金行権方式で行使することができます。もし当社が株式承認証を適用する権利価格より低い価格で証券を発行または売却する場合、株式承認証を適用する権利価格はこの低い価格に低下しなければならない。 引受権証も転換可能債券と同じ所有権上限を有し、以下のようになる。会社はまた、発行されたすべての転換可能債券を転換する際に、普通株の最高発行可能株数の300%以上を保持することを要求されている。証券購入契約によると、当社は特定の債務、留置権を発生させることはできませんが、事前に当時返済されていない元金金額の少なくとも75%の転換可能な債券保有者の書面同意を得ていれば除外します。
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各転換可能債券は発行日後13(13)ヶ月以内に満期にしなければならない。ヨークビル銀行が延期し、10%の年利率で利息を計算しなければならない。転換可能債券項の下で満期になった元金、利息、および任意の他の支払いは現金で支払わなければならない。 債券保有者は、変換可能債券の発行後の任意の時間に変換可能な債券の全部または一部を普通株式に変換することができ、転換率は、転換日または他の決定日の直前の10個の連続取引 期間中の普通株最低日出来高加重平均価格の85%に等しい。債券保有者は、変換可能債券brを変更することができず、変換に関連して、当該等変換を実施する直前に株式を支払利息として取得した後に保有する発行された普通株式が4.99%を超える場合、保有者が当社に少なくとも65日間の通知(“所有権上限”)を与える前に変換可能債券を放棄しない限り、変換可能債券を発行することができる。当社はまた、満期日までに転換可能債券の一部または全部を償還する権利があります。会社は償還元金と利息に相当する金額 に未償還元金の15%に相当する償還割増を支払わなければならない。標準的なbr}違約事件は転換可能な債券に含まれており、これにより、所持者は即時満期と対応を宣言することができる。違約事件の期間中、金利は年利15%に引き上げられ、違約事件が治癒されるまで、違約事件が発生したときに転換可能債券を普通株に変換する権利がある。
転換可能債券は、当社及びその付属会社のすべての資産を担保とするが、(I)ヨークビル、当社及び当社付属会社との間及びヨークビル、当社及び当社付属会社との間で改訂及び再記載されたいくつかの保証協定(これらのすべての保証協定を“担保協定”と呼ぶ)を遵守する必要があり、この合意に基づいて、当社及びその全額付属会社は、ベトナム法律(以下、“Prodigy”と称する)によって設立された当社付属会社Prodigy織物のすべての個人財産の担保権益をヨークビル及びヨークビル間に提供することに同意し、(Ii)ヨークビルとヨークビルとの間で改訂及び再記載された知的財産担保協定を提供することに同意する。(Br)当社及びその付属会社は、2022年1月18日に署名(これらの保証契約はすべて“知的財産権保証協定”と呼ぶ)に署名し、これにより、当社及びその全資本付属会社は、ヨークビル に知的財産権担保の担保権益(知的財産権保証協定で定義されている)を提供することに同意し、(Iii)Prodigy及びProdigyの間のYork kvilleを受益者とする改正及び再記載されたグローバル保証に同意し、この担保は、1月18日までの会社のYork kvilleに対するすべての義務に関連している。2022年(“担保”と“セキュリティ協定”および“知的財産権セキュリティ協定”を総称して“セキュリティ文書”と呼ぶ)。保証に基づいて、Prodigyは、転換可能な債券、引受権証、および関連取引文書項目における会社のすべての義務を支払いおよび履行することを保証する。
証券購入協定では、当社もヨークビルと登録権利協定を締結し、この合意によると、当社は転換可能債券および株式承認証に関連する普通株式をすべて登録することに同意し、brとその後の登録声明(あります)について、ヨークビルが要求する普通株式数は、当時発行されたすべての転換可能債券変換後に発行可能な普通株最高数の300%を超えてはならない(本プロトコルの場合、(X)このような変換可能債券はその時の転換価格で変換可能であると仮定し、(Y)いかなる均等変換 は、その中に記載されている変換可能債券変換のいかなる制限も考慮しないが、登録権利協定に記載されている任意の削減の規定の制限を受けなければならない)。
ヨークビル取引意向書に署名した後、同社はヨークビルの付属会社に10,000ドルを支払い、職務調査と構造設計のために使用した。
証券購入協定には、当社と投資家の慣用的な陳述と保証、当社の賠償義務、終了条項、および各方面の他の義務と権利も含まれている。
以上の証券購入プロトコル、転換可能債券、引受権証、担保プロトコル、知的財産権保証プロトコル、登録権プロトコル及び担保プロトコルの記述は、すべて“証券購入プロトコル”、“転換可能債券及び株式承認証”全文を参考として保留されている。
Maxim Group LLCは345,000ドルの現金配給代理費を受け取った。
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2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の収入、運営費用、運営純損失は以下の通りです。前の時期の連結財務諸表の残高は、今期の報告書に適合するように再分類されました
3ヶ月まで ヶ月 | 変更率 | |||||||||||||||
九月三十日 | 増す | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | (減少) | |||||||||||||
純収入 | $ | - | $ | - | - | - | ||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
一般と行政 | 207,172 | 637,611 | (430,439 | ) | (67.51 | )% | ||||||||||
専門費 | 87,220 | 33,179 | 54,041 | 162.88 | % | |||||||||||
将校の給料 | 168,770 | 162,498 | 6,272 | 3.86 | % | |||||||||||
研究と開発 | 62,118 | 39,254 | 22,864 | 58.25 | % | |||||||||||
総運営費 | 525,280 | 872,542 | (347,262 | ) | (39.80 | )% | ||||||||||
運営損失 | (525,280 | ) | (872,542 | ) | 347,262 | (39.80 | )% | |||||||||
利子支出 | (74,747 | ) | (188,416 | ) | 113,669 | (60.33 | )% | |||||||||
債務発行原価償却 | (176,276 | ) | (2,088,487 | ) | 1,912,211 | (91.56 | )% | |||||||||
投資金の未実現付加価値純変化 | (34,053 | ) | (37,702 | ) | 3,649 | (100.00 | )% | |||||||||
純損失 | $ | (810,356 | ) | $ | (3,187,147 | ) | 2,376,791 | (74.57 | )% |
純収入:2022年9月30日までの3ヶ月間、業務から0ドルの収入を実現しました。2021年9月30日までの3ヶ月間、0ドルの業務収入を達成しました。2022年9月30日までの四半期と2021年の収入の変化は0ドルまたは0%だった。
収入コスト:2022年9月30日までの3ヶ月の収入コストは0ドルであるのに対し、2021年9月30日までの3ヶ月の収入コストは0ドルであり、変化幅は0ドルまたは0%である。
毛利益:2022年9月30日までの3ヶ月間に0ドルの毛利益を実現しましたが、2021年9月30日までの3ヶ月は0ドルで、0ドルか0%に変化しました。
研究開発費:2022年9月30日までの3ヶ月間で、62,118ドルの研究開発費が発生しました。 2021年9月30日までの3ヶ月間で、39,254ドルの研究開発費が発生しました。2021年同期と比較して、2022年には22,864ドル または58.25%増加した。この増加は研究支出の増加によるものだ。
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専門費用:2022年9月30日までの3ヶ月間に87,220ドルの専門費用が発生し、2021年9月30日までの3ヶ月の33,179ドルより54,041ドル または162.88%増加した。この増加は主に専門費用と投資家関係サービスの増加によるものだ。
人員賃金:2022年9月30日までの3ヶ月間、人員の賃金支出は、2021年9月30日までの3ヶ月の162,498ドルから168,770ドルまたは3.86%に増加した。この増加は、主に当社の最高経営責任者の年間成長率が6%であり、最高経営責任者の賃金回復によって相殺され、最高経営責任者は2020年にCOVIDによりベトナム業務を閉鎖させた間に自発的に賃上げを余儀なくされたためである。
一般·管理費:2022年9月30日までの3カ月間、一般·管理費は430,439ドルまたは67.51%減少し、2021年9月30日までの3カ月間の637,611ドルから207,172ドルに低下した。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの一般と行政費用は、他の一般と行政費用(自動車、業務発展、アメリカ証券取引委員会届出、投資家関係、一般事務室、株式証明書、サービスのために発行された株式などの費用を含む)71,900ドル、出張費7,569ドル、br}相談費20,000ドルとオフィス給料107,703ドル、合計207,172ドルを含む。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの一般および行政費用は315,184ドルであり、他の一般および行政費用(自動車、業務発展、アメリカ証券取引委員会届出、投資家関係、一般オフィス、株式承認証、サービスのために発行された株式などの費用を含む)315,184ドル、 出張3,847ドル、コンサルティング242、100ドルとオフィス賃金76,480ドル、合計637,611ドルである。
投資金の未実現減価償却純変化:2022年9月30日までの3ヶ月間、金投資の未実現付加価値純変化 は2021年9月30日までの3ヶ月の37,702ドルから34,053ドルに減少した。減少は主に投資金の未実現付加価値純変動によるものである。
利息支出:2022年9月30日までの3カ月間、利息支出は2021年9月30日までの3カ月間の188,416ドルから74,747ドルに減少し、減少幅は113,669ドルだった。減少の主な原因は特定の会社のローンの利息だ。
元の発行償却と債務割引:2022年9月30日までの3ヶ月間、元の発行と債務割引の償却は176,276ドル、または91.56%に低下したが、2021年9月30日までの3ヶ月は2,088,487ドルであった。減少は主に元発行された債務の償却と転換可能な融資の債務割引によるものである。
純損失:2022年9月30日までの3カ月間、純損失は2,376,791ドル減少し、減少幅は74.57%だった。2021年9月30日までの3カ月間の純損失は3,187,147ドルだった。純損失の減少は,主に従来発行されていた債務割引,株式証明書費用および一般と行政費用の償却減少により,専門費と研究開発費の増加によって相殺される。
33 |
2022年9月30日までの9カ月は2021年9月30日までの9カ月と比較して
2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の収入、運営費用、運営純損失は以下の通りです。前の時期の連結財務諸表の残高は、今期の報告書に適合するように再分類されました
9か月で終わる | 変更率 | |||||||||||||||
九月三十日 | 増す | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | (減少) | |||||||||||||
純収入 | $ | - | $ | - | - | - | ||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
一般と行政 | 632,610 | 1,313,510 | (680,900 | ) | (51.84 | )% | ||||||||||
専門費 | 317,134 | 259,702 | 57,432 | 22.11 | % | |||||||||||
将校の給料 | 518,423 | 494,090 | 24,333 | 4.92 | % | |||||||||||
賃料関係の当事者 | - | 3,683 | (3,683 | ) | (100.00 | )% | ||||||||||
研究と開発 | 139,491 | 171,748 | (32,257 | ) | (18.78 | )% | ||||||||||
総運営費 | 1,607,658 | 2,242,733 | (635,075 | ) | (28.32 | )% | ||||||||||
運営損失 | (1,607,658 | ) | (2,242,733 | ) | 635,075 | (28.32 | )% | |||||||||
利子支出 | (535,078 | ) | (518,294 | ) | (16,784 | ) | 3.24 | % | ||||||||
債務発行原価償却 | (712,977 | ) | (4,172,955 | ) | 3,459,978 | (82.91 | )% | |||||||||
投資金の未実現付加価値純変化 | (39,454 | ) | (37,702 | ) | (1,752 | ) | (100.00 | )% | ||||||||
債務弁済収益(PPP) | - | 90,100 | (90,100 | ) | (100.00 | )% | ||||||||||
純損失 | $ | (2,895,167 | ) | $ | (6,881,584 | ) | 3,986,417 | (57.93 | )% |
純収入:2022年9月30日までの9ヶ月間、業務から0ドルの収入を実現しました。2021年9月30日までの9ヶ月間、0ドルの業務収入を達成しました。2022年9月30日までの四半期と2021年の収入の変化は0ドルまたは0%だった。
収入コスト:2022年9月30日までの9ヶ月の収入コストは0ドルであるのに対し、2021年9月30日までの9ヶ月の収入コストは0ドルであり、変化幅は0ドルまたは0%である。
毛利益:2022年9月30日までの9ヶ月間に0ドルの毛利益を実現しましたが、2021年9月30日までの9ヶ月は0ドルで、0ドルか0%に変化しました。
研究開発費:2022年9月30日までの9ヶ月間で139,491ドルの研究開発費が発生しました。2021年9月30日までの9ヶ月間に171,748ドルの研究開発費が発生しました。2021年同期と比較して、2022年は32,257ドル または18.78%減少した。この減少は研究支出の増加によるものだ。
専門費用:2022年9月30日までの9カ月間に317,134ドルの専門費用が発生し,2021年9月30日までの9カ月の259,702ドルより57,432ドル または22.11%増加した。この増加は主に専門費用と投資家関係サービスの増加によるものだ。
人員給与:2022年9月30日までの9ヶ月間、人員の賃金支出は2021年9月30日までの9ヶ月の494,090ドルから518,423ドルまたは4.92%に増加した。この増加は、主に当社の最高経営責任者の年間成長率が6%であることと、CEOが2020年にCOVIDにより会社のベトナム業務を閉鎖させた間に自発的に休給した回復賃金によるものである。
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一般および行政支出:2022年9月30日までの9カ月間、一般および行政支出は680,900元あるいは51.84%減少し、2021年9月30日までの9カ月の1,313,510元から632,610元に減少した。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの一般および行政費用は、他の一般および行政費用(自動車、業務発展、アメリカ証券取引委員会届出、投資家関係、一般事務室、株式証明書、サービスのために発行された株式などの費用を含む)211,587ドル、出張22,958ドル、 問い合わせ80,000ドルとオフィス給料318,065ドル、合計632,610ドルを含む。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの一般と行政費用は1,105,858ドルで、他の一般と行政費用(自動車、業務発展、アメリカ証券取引委員会届出、投資家関係、一般事務室、株式承認証、サービス発行株などの費用を含む)1,105,858ドル、br}出張費10,362ドルとオフィス給料197,290ドル、合計1,313,510ドルである。
賃貸料関係者:2022年9月30日までの9カ月間、賃貸料関連側の支出は2021年9月30日までの9カ月の3,683ドルから0ドルまたは100%に低下した。賃貸料関連支出は、当社が2017年1月23日に当社の総裁と8年間の物件賃貸契約を締結したことに起因します。2021年4月5日、当社はその社長と本レンタル契約を終了しました。
金投資の未実現減価償却純変化:2022年9月30日までの9ヶ月間で、金投資の未実現減価償却純変化 は2021年9月30日までの9ヶ月間の37,702ドルから39,454ドルに減少し、1,752ドル減少した。減少は主に投資金の未実現付加価値純変動によるものである。
利息支出:2022年9月30日までの9ヶ月間で、利息支出は16,784ドル増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の518,294ドルから535,078ドルに増加した。増加の主な原因は特定の会社のローンの利息だ。
元の発行と債務割引の償却元発行と債務割引の償却は712,977ドルに低下したか、または2022年9月30日までの9ヶ月間の82.91%であり、2021年9月30日までの9ヶ月間の償却と債務割引は4,172,955ドルであった。減少の主な原因は 元発行の償却と転換可能なローンの債務割引である。
純損失:2022年9月30日までの9カ月間の純損失は3,986,417ドル減少し、減少幅は57.93% で、2021年9月30日までの9カ月の純損失は6,881,584ドルだった。純損失の増加は主に従来発行されていた債務割引,株式承認費用,専門費用の償却増加によるものであるが,一般費用と行政費用および研究開発費の減少によって相殺される。
資本資源と流動性
私たちの財務諸表は持続的な経営に基づいて作成され、正常な業務過程における資産の現金化と負債の返済を考慮している。監査されていない簡明財務諸表に示すように、2022年9月30日までの9カ月間に2,895,167ドルの純損失が発生し、短期的には赤字が続くと予想されている。2022年9月30日現在の累計赤字は45,710,153ドル。株主損失の検討については、付記2を参照されたい。私たちは個人ローンと私募取引で普通株を売却することで私たちの業務に資金を提供してきた。支払手形および発行済み株式の検討については、財務諸表における付記6および付記7を参照されたい。追加融資がなければ、私たちの現金資源は計画された業務目標 を満たすのに十分ではありません。これらの要素やその他の要素は、私たちの持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っています。 に添付されている財務諸表には、わが社が持続的な経営企業として経営を継続できない可能性があるため、資産分類や負債分類に及ぼす将来の影響を反映するための調整は含まれていません。
経営陣 は,顕著な運営キャッシュフローを実現する前に,我々の業務を発展させ,拡大する必要があると予想している.私たちの持続的な経営企業としての持続的な経営能力は、私たちが追加資本を調達する能力と、最終的に持続可能な収入と利益運営を実現する能力にかかっています。2022年9月30日まで、4324331ドルの現金を持っています。これらの資金は私たちの業務計画を完成させるのに十分ではないので、私たちは主に債務や株式証券を発行することで現金と交換して私たちの業務を運営する追加の資金を求める必要があります。未来にどんな資金調達があるか保証されないし、もしあれば、私たちが満足できる条項で融資する保証もない。私たちが追加的な融資を得ることができても、それは私たちの運営に不適切な制限を加え、債務融資の場合、あるいは株式融資の場合、私たちの株主に深刻な希釈をもたらす可能性がある。
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経営陣 は,運営改善計画の一部として,今後12カ月以降の運営維持を目指している。これらのステップは、(A)追加資本を調達し、および/または融資を得ることと、(B)管理費用および費用を制御することと、(C)材料販売または研究契約を実行することと、を含む。会社がこれらのステップを成功させることができる保証はなく、会社が利益運営レベルを実現し、追加融資を受けることができるかどうかも確定できない。 が満足できる条項と条件で会社に追加的な融資を提供することは保証されない(もしあれば)。この報告書の日まで、私たちは上記の問題についてどんな正式な合意にも達していない。
会社が経営を継続できない場合、会社は、自発的破産申請又は非自発的破産申請を提出することにより、債権者の保護を求めることを選択又は要求されることができる。これまで、経営陣はこの代替案を考慮しておらず、起こりうる状況ともみなされていない。
現金、 2022年9月30日現在の流動資産総額、資産総額、流動負債総額、負債総額は、2021年12月31日と比較して以下のようになる
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
現金 | $ | 4,324,331 | $ | 2,355,060 | ||||
前払い費用 | $ | 162 | $ | 11,055 | ||||
流動資産総額 | $ | 4,429,553 | $ | 2,366,115 | ||||
総資産 | $ | 4,990,836 | $ | 3,021,912 | ||||
流動負債総額 | $ | 8,709,562 | $ | 8,162,646 | ||||
総負債 | $ | 8,776,935 | $ | 8,317,787 |
2022年9月30日現在,我々の営業資本赤字は4,280,009ドルであるのに対し,2021年12月31日現在の運営資本赤字は5,796,531ドルである。流動負債は2021年12月31日の8,162,646ドルから2022年9月30日の8,709,563ドルに増加し、主に売掛金、支払手形、支払可能手形、支払補償によるものである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、運営中に使用された現金純額は1,445,593ドルであり、純損失2,895,167ドル、減価償却費用21,437ドル、未実現減価償却純変化39,454ドル、債務償却 712,977ドル、株式証明書発行176,769ドル、関連側融資予想利息60,472ドル、前払い費用10,593ドル、金で105,060ドル増加、経営性賃貸使用権減少33,623ドル、課税費用その他の未払い282,739ドル増加が原因である。売掛金は248 844ドル増加し、経営リース負債は32 574ドル減少した。
2021年9月30日までの9カ月間,運営に使用された現金純額は1,405,659ドルであり,純損失6,881,584ドル,減価償却費用19,304ドル,購買力平価融資債務返済収益90,100ドル,金未実現減価償却純変化37,702ドル,サービス発行株242,100ドル,固定資産処分損失49,321ドル,債務償却割引4,172,955ドル,株式証発行541,795ドル,関連側融資推定利息推定61,968ドル,前払い費用増加6,581ドル 経営権減少79,299ドルであった。計算すべき費用と他の支払いに関連する部分は283 273ドル増加し、売掛金は178 883ドル増加し、経営リース負債は93 985ドル減少した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの投資活動で使用された現金純額はそれぞれ0ドルと530,37ドルです。私たちの現金流出は530,137ドルで、450,216ドルの金条投資と79,921ドルの固定資産購入が含まれています。
36 |
我々のbr融資活動により,2022年9月30日までの9カ月間の現金流入3,414,864ドルには,支払可能手形収益 純額2,990,000ドル,関連側手形償還収益40,000ドル,返済45,000ドル,支払債務コスト230,000ドル,行使承認証収益739,864ドルが含まれている。
我々の融資活動により、2021年9月30日までの9ヶ月間に現金が3,812,558ドルに流入し、換算手形収益 ,純額3,670,000ドル、融資35,000ドルの返済、および引受権証行使収益177,558ドルが含まれています
キー会計政策
企業のキー会計政策および推定の開示、および本10-Q表に記載されている中間財務諸表にさらに開示されている最新の状況を理解するために、2021年12月31日までの10-K年度報告書の“経営陣の財務状況および経営結果の議論と分析”を参照してください。
最近の会計声明
会計原則の変更は財務会計基準委員会がASUが財務会計基準を編集する形で決定した。すべてのASUの適用性 および我々の財務状況,運営結果,株主損失,キャッシュフローまたはその列報への影響 を考える.経営陣は、財務会計基準委員会が会計基準更新(“ASU”)の形で発表されたすべての最近の会計声明を評価しており、このような財務諸表が発行可能な日まで、管理層は最近発表された会計声明 を発見していないが、発効していない会計声明が採択されると、 社の財務諸表に大きな影響を与える。
2016年9月、財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準更新(“ASU”) 第2016-13号を発表し、金融商品信用損失計測は、現在のガイドラインに代わり、損失が発生する可能性が高い場合に信用損失 を確認することを要求した。新しい基準は、各報告日に貿易および他の入金を含む金融資産の推定信用損失計の準備を要求する。新しい基準は、貿易および他の入金損失および他の現金を受け取る契約権利の引当をより早く確認することをもたらすだろう。FASBは2019年11月、“br}ASU番号2019-10、金融商品-信用損失(トピック326)、デリバティブおよびヘッジ(トピック815)およびレンタル(トピック842)を発表し、トピック326のある会社に対する有効日を2022年12月15日以降に開始する会計年度に延長した。新基準brは2023年1月1日から始まる会計年度第1四半期に会社に発効し、早期採用が許可される。我々は2021年1月1日にこの公告を採択したが,この基準を採用することは会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2019年12月、FASBはASU 2019-12“所得税の会計処理を簡略化する”を発表した。他の規定を除いて、本ガイドラインは、期間内の税収分配方法、中期所得税を計算する方法、および外部ベース差繰延納税負債の確認に関する既存の指導意見のいくつかの例外を廃止した。本指針はまた、実体が新法規公布日を含む第1の過渡期間内に制定された税法または税率変化がその有効所得税税率に与える影響を反映し、制定された税法変化が実際の所得税率に与える影響を確認する時間を繰延所得税資産や負債への影響と一致させることを要求する。既存の指針により,実体は税法施行日の有効所得税率への影響 を制定したことを確認した。ASU 2019-12は2020年12月15日以降に開始される中期と年度期間が有効で、早期採用が許可されています。私たちは2021年1月1日にこの公告を採択したが、この基準の採用は会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。しかし、当社が売掛金により無形信用損失を被った歴史によると、経営陣は本ガイドラインの採用が当社の財務諸表に大きな影響を与えることは期待されていません。
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2020年8月、財務会計基準委員会は、会計基準を適用するコストおよび複雑さを低減しながら、財務諸表ユーザに提供される情報の有用性を維持または向上させながら、その全体的な簡略化計画の一部として、“エンティティにおける変換可能なツールおよび契約の会計;自己資本”(“ASU 2020−06”)を発表した。他の変化では、新しいガイドラインはGAAP変換可能債務分離モデルから を削除し、これらのモデルは、変換可能債務を債務と株式構成要素に分離することを要求し、 は、変換機能が分離されてデリバティブとして入金される必要がない限り、または債務がかなり高いプレミアムで発行されることを必要とする。 したがって、ガイドラインを採用した後、エンティティは、このような組み込み変換機能を株式形式で単独で提示するのではなく、転換可能債務を完全に債務として説明する。新指針はまた、転換可能債務が1株当たりの収益に与える希薄な影響を計算する際に“転換すれば”方法 を使用することが求められており、これは現在の会社の現在の指針での会計処理方式と一致している。このガイドラインは,2021年12月15日以降の財政年度から発表された財務諸表や,これらの財政年度内の中期財務諸表に適用され,早期採用が許可されているが,財政年度開始時に限られている。当社は2022年1月1日にASU 2020−06の指導意見を採択した。本指針の採択は当社の財務諸表に大きな影響を与えていません。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
は適用されない.
第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
2022年9月30日現在の財政四半期末まで、最高経営責任者·最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、開示制御·プログラムの設計·運営の有効性を評価した。これらの評価に基づき、経営陣は、米国証券取引委員会が規定する期間内に取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告するために、2022年9月30日までに施行されていないと結論し、そのような情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営者および最高財務官(状況に応じて) を含む管理層に蓄積されて伝達される。
本出願書類から、当社は、改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条の規則で定義されているように、合理的な保証を効率的に提供し、“米国証券取引委員会”規則及び表に規定されている期間内に“取引法”に基づいて我々の報告に開示される情報を記録、処理、まとめ、報告することを目的として、開示制御及び手続の確立及び維持に取り組む予定である。必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、このような情報 を蓄積して我々の管理層に伝達する。
開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および操作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、予想される目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また,制御システムの設計は,資源制約が存在し,制御の利点がそのコストに対して考慮されなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により,どの制御評価も のすべての制御問題や不正イベントが検出されたことを絶対的に保証することはできない.これらの固有の制約には,意思決定過程における判断が誤りである可能性があり,簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.どの制御システムの設計もある程度未来のイベントの可能性に対するいくつかの仮定に基づいており,どの設計もすべての潜在的な未来条件でその規定された目標を成功的に実現できる保証はない.
財務報告内部統制変更
本報告がカバーする四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に登録者の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じない。我々の管理者は、将来の会計·報告機能を遵守する開示要求および財務報告制御および管理層監視の能力を向上させることを教育し続けているが、2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で述べたように、再構成繊維の商業化を開始する際や、私たちの救済計画を実行するのに十分なキャッシュフローがあるまで、財務報告内部統制上の弱点を救済することはないと予想される。
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第 第2部分-その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
当社は時々訴訟や他の法律手続きの側になる可能性がありますが、その訴訟や他の法律手続きは当社がその正常な業務過程の一部と考えています。当社は現在、当社の業務、見通し、財務状況、または経営業績に重大な悪影響を及ぼすことが予想される法的手続きについては、現在、合理的に関係していません。しかし、当社は将来的に重大な法的手続きに関与する可能性があります。
1 a項目.リスク要因
1934年の証券取引法第12 b-2条の定義によると,我々 は比較的小さい報告会社であるため,本項の情報 を提供する必要はない.リスク要因の説明は、私たちのS-1表の登録説明書に見つけることができます。
第br項2.持分証券の未登録販売と収益の使用
本報告に記載されている間、私たちはいかなる持分証券も販売していない。
第br項3.高級証券違約
ない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報
(a) | は適用されない. |
(b) | ない。 |
物品 6.展示
添付ファイル インデックス
添付ファイル 番号: | 説明する | |
3.1 | 会社定款(1) | |
3.2 | 定款(2)を改訂する | |
3.3 | 改正案条項、2013年11月15日ワイオミング州国務長官に提出(3) | |
3.4 | 改正案条項、2013年12月17日ワイオミング州国務長官に提出(4) | |
3.5 | 附例(1) | |
4.1 | ジョナサン·R·ライスさん発行の令状表(5) | |
4.2 | 2019年3月8日までの特定購入契約に基づいて発行される授権書表(7) | |
4.3 | 転換可能債券の形態(8) | |
4.4 | 令状表(8) | |
4.5 | A&R変換可能債券の形式(8) | |
10.1 | ジョナサン·ライスさん会社との雇用契約(6) | |
10.2 | 購入契約表日付:2019年3月8日(7) | |
10.3 | 証券購入契約フォーマット(8) | |
10.4 | 保証プロトコルフォーマット(8) | |
10.5 | 保証プロトコルフォーマット(8) | |
10.6 | IPセキュリティプロトコルフォーマット(8) | |
10.7 | 登録権プロトコルフォーマット(8) |
39 |
10.8 | 戦略的パートナーシップ協定(一部の展示品は省略されている。(I)は実質的ではないので、(Ii)公開開示すれば登録者に競争被害を与える可能性がある)(9) | |
10.9 | 修正案(一部の展示品は省略されている。(I)は重要ではないので、(Ii)公開されていれば、登録者に競争被害を与える可能性がある)(9) | |
31.1 | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づく最高経営責任者の証明(現提出) | |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の証明(現提出) | |
32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第1350条に規定されている首席執行幹事証明書(同封) | |
32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第1350条に規定されている首席財務官証明書(付状提供) | |
101.INS | 連結 XBRLインスタンス文書(アーカイブ付き) | |
101.衛生署署長 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.CAL | 連結 XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書 | |
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書 | |
104 | 表紙 ページ相互データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
1. | SB−2テーブル(レジストリ)上の我々の登録宣言を参照することによって統合される番号333-146316)は2007年9月26日に米国証券取引委員会に提出された。 |
2. | S-1表を参照して声明(登録)を登録します番号333-162316)は2009年10月2日に米国証券取引委員会に提出された。 |
3. | 2013年11月22日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参考にしてbr}に組み込む。 |
4. | 2013年12月19日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参考にして組み込まれます。 |
5. | 2017年3月22日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年度報告書を参考にして組み込む。 |
6. | 2015年1月21日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参考にして組み込まれる。 |
7. | 2019年3月11日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参考にしてbr}に組み込む。 |
8. | 2021年3月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参考にしてbr}に組み込む。 |
9. | 2021年1月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参考にしてbr}に組み込む。 |
40 |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、以下の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
Kraig生物工芸実験室会社 | ||
(登録者) | ||
日付: 2022年11月14日 | By: | /s/ Kim Thompson |
キム·トンプソン | ||
社長、CEO、そして | ||
最高財務責任者(CEO)と | ||
担当者 財務会計官) |
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