アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
が終了した四半期期間について
あるいは…。
に対して，_から_への過渡期
手数料ファイル番号：
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
(州や他の管轄区域 会社(br}や組織) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化すれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
|
同法第12条(G)により登録された証券：なし
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| 大型 加速ファイルサーバ | ☐ | 加速した ファイルマネージャ | ☐ |
| ☒ | 小さな報告会社 | ||
| 新興成長型会社 | |||
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。☐はい。☒
2022年11月10日までに普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行された。
動詞 テクノロジー会社。
カタログ表
| 前向き陳述に関する警告説明 | 3 |
| 第1部-財務情報 | 4 |
| プロジェクト1--財務諸表(監査なし) | 4 |
| プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
| プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について− | 40 |
| プロジェクト4--制御とプログラム | 40 |
| 第2部-その他の資料 | 42 |
| プロジェクト1−法的訴訟 | 42 |
| プロジェクト1 A--リスク要因 | 42 |
| 項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用 | 43 |
| 第3項--高級証券違約 | 43 |
| プロジェクト4−鉱山安全開示 | 43 |
| 第5項--その他の資料 | 44 |
| プロジェクト6--展示品 | 44 |
| サイン | 45 |
| 2 |
前向き陳述に関する警告的説明
本“2022年9月30日までの3ヶ月間の10-Q表四半期報告”(以下、“四半期報告”と略す)には、“1933年証券法”(改正“証券法”)第27 A節と“1934年証券取引法”(改正“取引法”)第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれており、これらの陳述にはかなりのリスクと不確実性がある。これらの前向き陳述は、1995年に“個人証券訴訟改革法”で確立された責任避難港資格を得ることを目的としている。前向き表現は、歴史的事実ではないすべての表現を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“br}”項目、“求める”、“すべき”、“将”または類似表現、および といった表現の否定によって識別することができる。前向きな陳述はまた、これらの陳述の背後にある仮説またはそれに関連する仮説を含む。
私たちの展望的な陳述は、経営陣の未来のイベントおよび傾向に対する現在の信念、仮説、および予想に基づいており、これらのイベントおよび傾向は、私たちの業務、戦略、運営、財務業績または流動性に影響を与える可能性がある。これらの 前向き陳述は合理的な仮定に基づいていると考えられるが，それらは多くの既知と未知のリスクや不確実性の影響を受けており，我々が現在把握している情報に基づいて行われている.私たちの展望的陳述に影響を与える可能性のあるいくつかのリスクと不確実性は、以下の要因を含むが、これらに限定されない
私たちは大きな純損失を受けて、私たちは利益運営の不確実性を達成したり維持することができるかどうか
私たちは経営を続ける企業として経営を続ける能力
私たちの将来の発展と競争の能力と、私たちの業務戦略を実行する能力
私たちは私たちの顧客基盤を維持して拡大し、私たちの顧客が私たちのサービスおよび/またはプラットフォームの使用を増加させるように説得することができます
私たちが経営している競争の激しい市場
私たちは私たちの戦略関係の数を増加させ、私たちの現在の戦略関係から収入を増加させることができる
私たちは既存のサービスまたは受け入れ可能な新しいサービスのために機能と新しい機能を開発して、技術発展の歩みに追いつくことができます
MARKET.liveを含む新製品プラットフォームの能力、これらのプラットフォームの使用率、およびこれらのプラットフォームによる収入 ；
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)が大流行し、著者らの業務、運営業績と財務状況に負の影響を与えた
第三者インターネットプロバイダへの依存を考慮して、私たちはサービスを提供する能力
私たちは、私たちの業務戦略を運営し、実行する能力、およびこれらの取引が私たちの業務および既存の株主に与える影響を支援するために、追加資本を集めたり、追加資金を借りたりします
私たちは合格管理者の能力を吸引して維持します
私たちは債務が満期になった時に債務を返済することができます
セキュリティホールや他の中断に対する私たちの敏感性；
● インフレ、金利上昇、衰退への懸念を含む世界経済、政治、社会的傾向。
上述したリストは、本四半期の報告書に前向きに記載されているすべてのリスク要因に影響を与えない可能性がある。様々な他の要素の影響により、私たちの実際の財務状況と結果は、私たちの展望的陳述で表現されたり、暗示されたりする状況と大きく異なる可能性があります経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 ” and “リスク要因“本四半期報告書と2021年12月31日現在の2021年12月31日現在の10-K表年次報告書と、2022年3月31日に米国証券取引委員会(”米国証券取引委員会“)に提出したbr}報告書と、米国証券取引委員会に提出した他の報告書である。あなたはこの四半期報告書と私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の文書を読み、私たちの未来の実際の結果が私たちの前向きな陳述で明示的または暗示的な結果と実質的に異なる可能性があることを理解しなければなりません。
私たち は発展していく環境で運営しています。新しいリスクと不確実性が時々現れ、私たちの経営陣はすべてのリスクと不確実性を予測することができず、私たちはすべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、未来の実際の結果が任意の前向き陳述で表現されたり、暗示されたりする結果と大きく異なることをもたらす可能性があります。
前向き表現は、制定された日までの日付のみを示し、法律またはナスダック資本市場規則の要件を満たさない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の要因によっていかなる前向き表現を更新または検討する義務を負わない。
私たち はこのような警告的声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
| 3 |
第 部分-財務情報
プロジェクト 1--財務諸表
| 2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 5 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(未監査) | 6 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 7-8 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 9 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 10-25 |
| 4 |
動詞 テクノロジー会社。
簡素化された合併貸借対照表
(単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 資本化ソフトウェア開発コスト、純額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 累算者報酬 | ||||||||
| 将来の収入は前払金，純額 | ||||||||
| 変換可能な支払手形、流れ | ||||||||
| 上級職員に報酬を繰延し，当面 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、流動 | ||||||||
| 契約責任 | ||||||||
| 派生負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 支払手形、非流動手形 | ||||||||
| 非流動経営賃貸負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記13) | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株、$額面はライセンス株式：Aシリーズ転換可能優先株、ライセンス株；2022年9月30日と2021年12月31日まで発行·未返済 | ||||||||
| A級単位、2022年9月30日と2021年12月31日までに発行·認可された株 | ||||||||
| B級単位は株式を許可して2022年9月30日と2021年12月31日まで発行·未返済 | ||||||||
| 普通株、$額面は株式を許可してそして2022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
| 5 |
動詞 テクノロジー会社。
簡素化された合併業務報告書
(単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||||||
| デジタル収入 | ||||||||||||||||
| SaaS経常購読収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 他のデジタル収入 | ||||||||||||||||
| デジタル総収入 | ||||||||||||||||
| 非デジタル収入 | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||||||
| 数位 | ||||||||||||||||
| 非数字 | ||||||||||||||||
| 収入総コスト | ||||||||||||||||
| 毛利率 | ||||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 派生負債の公正価値変動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入，純額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 債務返済純額 | ||||||||||||||||
| その他の収入を合計して純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| Aシリーズの株主に配当金を送るとみなす | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 普通株主純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 1株当たりの損失--基本損失と赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 発行された普通株式の加重平均−基本と希釈 | ||||||||||||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
| 6 |
動詞 テクノロジー会社。
簡素化された合併株主権益報告書
(単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月：
| 優先株 | 甲類単位 | B類単位 | 普通株 | 余分な実収 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公募から普通株を売る | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式信用限度額協定に関する承諾料を支払うために普通株を発行する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| オプション行使で普通株式を発行する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 課税費用の精算のために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 制限性株式奨励、株式オプション及び引受権証の公正価値がある | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月：
| 優先株 | 甲類単位 | B類単位 | 普通株 | 余分な実収 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 制限性株式奨励、株式オプション及び引受権証の公正価値がある | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7 |
2021年9月30日までの9ヶ月：
| 優先株 | 甲類単位 | B類単位 | 普通株 | 余分な実収 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公募から普通株を売る | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式引受証を行使して普通株式を発行する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| オプション行使で普通株式を発行する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支払手形決済のために発行された普通株の公正価値−関連側 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 訴訟解決のために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Aシリーズ優先株を普通株に転換する | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Aシリーズ優先株主への引受権証の公正価値−配当金とする− | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金決済のために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 制限的な株式奨励の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 既得株式オプション及び引受権証の公正価値 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式承認証を行使する際に法的責任の終焉を生む | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 課税費用の精算のために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支払手形の引受権証の公正価値を修正するために上級者に支給する | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B類単位を普通株に変換する | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日までの3ヶ月：
| 優先株 | 甲類単位 | B類単位 | 普通株 | 余分な実収 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公募から普通株を売る | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式引受証を行使して普通株式を発行する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Aシリーズ優先株を普通株に転換する | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Aシリーズ優先株主への引受権証の公正価値−配当金とする− | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金決済のために発行された普通株の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 制限的な株式奨励の公正価値 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 既得株式オプション及び引受権証の公正価値 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式承認証を行使する際に法的責任の終焉を生む | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| オプション普通株の公正価値を行使する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
| 8 |
動詞 テクノロジー会社。
簡明 統合キャッシュフロー表
(単位：千)
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||
| 債務割引償却 | ||||||||
| 債務発行原価償却 | ||||||||
| 派生負債の公正価値変動 | ( | ) | ||||||
| 債務返済純額 | ( | ) | ||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| リース終了損失 | ||||||||
| 処分財産と設備の(収益)/損失 | ( | ) | ||||||
| 不良債権準備 | ||||||||
| 資産と負債の変動の影響： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| その他の資産 | ( | ) | ||||||
| 売掛金·売掛金·売掛金利息 | ||||||||
| 契約責任 | ||||||||
| 報酬を繰延する | ( | ) | ( | ) | ||||
| リース負債を経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動： | ||||||||
| 財産と設備を売却して得た収益 | ||||||||
| 資本化ソフトウェア開発コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資産を購入する | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 普通株を売却して得た収益 | ||||||||
| 転換支払手形の収益 | ||||||||
| 将来の収入に関する前払金 | ||||||||
| 株式承認証を行使して得られた収益 | ||||||||
| 転換手形の支払いに対応する | ( | ) | ||||||
| 将来の収入に対する前払金の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| オプション行使で得られた収益 | ||||||||
| 債務発行コストを支払う | ( | ) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金純変動額 | ( | ) | ||||||
| 現金--期初 | ||||||||
| 現金--期末 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
| 9 |
動詞 テクノロジー会社。
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
1. 業務説明
私たちの 業務
文意が別に指摘されている以外に、本四半期報告で言及されている“会社”、“動詞”、“私たち”、“私たち”または“私たち”はVerb Technology Company，Inc.およびその合併子会社を指す。本 四半期報告では、用語“顧客”および“顧客”は互換的に使用される。
同社はSaaS応用プラットフォーム開発者である。私たちのプラットフォームは、相互作用ビデオに基づく販売支援業務 が購読方式で販売されているソフトウェア製品のセットからなる。我々のアプリケーションはモバイル版とデスクトップ版があり，完全統合されたキット形式で提供され，VerbCRM，我々の顧客関係管理(“CRM”)アプリケーション ，VerbLEARN，我々の学習管理システムアプリケーション，VerbLIVE，我々のLive Stream電子商取引アプリケーション，VerPULSE，我々の業務/強化知能通知や販売コーチアプリケーション，およびVerbTEAMSを含み，専門スポーツチーム，小規模企業，シングルスアスリートに提供されるビデオベースの自己登録CRMとコンテンツ管理アプリケーションであり，Salesforceとのシームレスな同期を持ち，VerbLIVEやMAIL VerILとバンドルされているVerbTEAMSがある.我々は，ビデオベースのインタラクティブ販売コミュニケーションツールをMicrosoft Outlookに統合した.MARKET.liveは，我々のマルチベンダー，マルチプレゼンター，リアルタイムストリームメディアソーシャルショッピングプラットフォームであり，電子商取引とエンタテイメントを組み合わせている.
同社はまた、印刷や履行サービスのようないくつかの非デジタルサービスを企業の顧客に提供している。
経済的中断
私たちの業務は全体的な経済状況にある程度かかっている。私たちの顧客がいる多くの司法管轄区域と私たちの製品の販売地brは、インフレ、金利上昇、および不況懸念のような不利な全体的な経済状況を経験し続ける可能性があり、これは私たちの製品需要に負の影響を与える可能性があります。困難な経済条件の下で、顧客は私たちの現在の製品の購入を停止したり、私たちの新製品を採用できないことを求めている可能性があり、これは私たちの財務業績にマイナス影響を与える可能性があります。私たちは経済減速の時間や幅、あるいはどんな経済回復の時間や力を予測することができません。これらと他のbr経済要素は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎
本文書が提出された日まで，依然として新冠肺炎疫病が会社運営のある地域に及ぼす持続的な影響と中断が懸念されている。これまで、疫病が私たちの業務に与える影響はそれほど大きくなかったにもかかわらず、大流行による経済状況の持続的な低迷は、私たちの顧客や私たちの製品の需要に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。現在、会社は大流行或いはその他の伝染病爆発が会社の業務、財務状況と運営結果に与える影響の持続時間或いは影響程度を予測できない。
2. 主な会計政策と補足開示の概要
デモベース
添付されている簡明な総合財務諸表は監査されていない。これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則と規定に基づいて作成された。公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報や付記開示は、当該等の規則及び規定に基づいて簡素化又は省略されている。したがって、これらの中期簡明総合財務諸表は、会社が2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの年次報告書10−K表 に含まれる総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない(“2021年年報”)。本稿に含まれる2021年12月31日までの総合貸借対照表は，この日までの監査された総合財務諸表に由来する。
経営陣の意見では、添付されていない審査簡明総合財務諸表には、当社の中期内の財務状況及び経営業績を公平に反映するために必要な調整が記載されている。特に説明を除いて，本稿に含まれるすべての 調整は正常な恒常的調整である.本文に列挙した各会計期間の業務結果は必ずしも財政年末結果を表明するとは限らない。
統合原則
簡明連結財務諸表は公認会計原則に基づいて作成され，Verb，Verb Direct， LLC，Verb Acquisition Co.，LLCとVerb Marketplace LLCのアカウントを含む。合併で、すべての会社間口座がキャンセルされた。
| 10 |
注目を行っている
添付されている簡明総合財務諸表は持続経営原則に従って作成され、正常な業務過程における資産の現金化及び負債の返済及び負担を考慮している。添付の簡明な連結財務諸表に示すように、2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は#ドルの純損失を計上しています
当社は2022年1月12日にTumim Stone Capital LLC(“投資家”)と普通株購入協定(“1月購入合意”)を締結した。協定によると、会社は権利があるが投資家に販売する義務はなく、投資家は購入する義務があり、最高で$に達する
当社は2022年1月12日にも3人の機関投資家(総称して“1月手形所持者”)
と証券購入協定(“1月手形購入協定”)を締結し、売却および発行総額を
ドルの元本とすることを規定している
当社は2022年4月20日に証券購入契約を締結し、当社の売却及び発行合計(Br)を規定している
普通株式、及び(Ii)株式承認証
2022年9月30日現在、会社は現金$を持っている
同社はその専門雇用主組織を通じてbrの中で2021年第2四半期と第3四半期に連邦政府援助申請を提出し，総金額は約$である
2022年9月30日までに米国小企業管理局(SBA)は追加融資を承認した
当社は2022年10月25日に証券購入協定(“10月購入協定”)を締結し、当社の売却及び発行合計(I)を規定している普通株
株、買い取り価格は$1株当たりの株式，(Ii)株式証
当社は2022年11月7日に機関投資家(“11月手形所持者”)と手形購入協定(“11月手形購入合意”)および本券(“11月手形所持者”)を締結し、オリジナル元本金額を$とする無担保·転換不可能なbr本券の販売および発行を規定している
もし会社が運営から十分なキャッシュフローを生成してその業務を運営し、債務満了時に債務brを返済できない場合、追加資本の調達、追加資金の借り入れ、子会社または資産の処分、資本支出の削減またはその業務戦略の変更を求める必要があるだろう。しかし、当社の以前の融資手配にいくつかの条項が加えられた制限条項に加え、最近の普通株の取引価格の下落に加えて、当社は必要に応じて十分な額の追加資本を調達して業務を経営し、債務を返済したり、その戦略計画を実行することができない可能性がある。さらに、これらの制限があるにもかかわらず、債務または株式融資が会社が受け入れ可能であると考えられる金額、条項、または時間で獲得されることは保証されない。追加の株式証券の発行は、当社の既存株主の持分を大幅に希釈し、現在の株主に優先する権利または特典を含む可能性がある。より多くの資金を借り入れることは、会社の負債と将来の現金約束を増加させ、重大な運営または財務制限を加える可能性があり、会社にさらにその資産を担保することを要求する。会社が受け入れ可能と考えられる金額や条項で融資を受けることができない場合、会社はその業務を継続したり、満期時に債務を支払うことができない可能性があるため、運営を削減または停止する必要がある可能性があり、株主や手形所持者が投資の一部または全部を損失する可能性がある。
より多くの情報については、簡明総合財務諸表付記1および2021年年報の“リスク要因”と題する章を参照されたい。
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見積もりを使った
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付報告の資産と負債額及び報告期間内の報告の収入と費用に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。経営陣は、歴史的経験、既存と既知の状況、および経営陣が合理的だと思う他の要素に基づいて、これらの推定と仮定を行う。また、会社は疫病の潜在的な影響と、インフレ、金利上昇と不況がその業務と運営に与える影響を含むいくつかのマクロ経済要素を考慮した。
重大な見積もりには、不良債権準備、在庫、購入価格分配を分析する際の仮定、長期資産の減価テスト、繰延税金資産の現金化、派生負債の公正価値の決定、及びサービスのために発行された権益ツールの推定値が含まれる。いくつかの仮説は主観的で複雑である可能性があるため，異なる仮定や条件では，実際の 結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.
収入 確認
会社は財務会計基準委員会(“FASB”)ASC 606に基づいて収入を確認した顧客と契約を結んだ収入 (“ASC 606”)。会社の収入は、主にSaaSアプリケーション、デジタルマーケティング、販売支援サービスによるアプリケーションサービスの提供に由来しています。
我々の主な創設活動は以下のとおりである
| 1. | デジタル収入 は大きく2つに分類される： |
| a. | SaaS は、VerbCRM、 VerbLEARN、VerbLIVE、VerTEAMS、およびVerbPULSEを含むVerbアプリケーション製品およびプラットフォームサービス契約加入の恒常的なデジタル収入に基づく。収入は引受期間内に直線的に確認されている. | |
| b. | 非SaaS， 非日常的なデジタル収入は，APPで得られたサンプルや他の サービスのようなAPP製品やアプリケーション内で購入した収入であってもよい.サンプルの収入は完成と出荷時に確認し，設計費はサービスを提供し，収集可能性を合理的に確保し，APPを顧客に渡す際に確認する. |
購読 アプリケーションサービスの収入は推定された購読期間内に確認される.同社はまた、あるbrクライアントにウェブサイトやモバイルアプリケーションの作成·開発のインストール費用を徴収している。これらの費用は契約負債の一部として に計上され，合意の予定期間内に償却される。収入とは，製品やサービスを顧客に譲渡するために期待される対価格金額である.
| 2. | 非デジタル 収入、すなわち、非アプリケーション、非デジタルソースは、顧客および顧客に宿泊を提供することによって提供される補助サービスによって生成される収入である。これらのサービスには、設計、印刷サービス、履行、および輸送サービスが含まれる。収入は製品が完成してお客様に出荷された時に確認します。同社は2022年4月1日から、第三者とそのショッピングカートサイトと印刷業務について顧客推薦協定を締結した。プロトコルにより，同社は顧客推薦と商品販売およびショッピングカートサイト設計費から一定のbr}パーセントを稼いでおり，これらはすべて算入に基づいて非デジタル収入 であることが確認された. |
私たちが販売している非デジタル製品は明らかな個性を持っています。製品は完成品としてのみ販売され、顧客は出荷後に期待価値を得るために何の義務も履行する必要はない。顧客に請求書を発行する輸送·処理に関する金額は収入の一部として反映され、関連コストは添付の簡明総合経営報告書における収入コストに反映される。歴史的に見ると、私たちはbrお客様からの重大な支払い遅延に遭遇したことがありません。同社はエンドユーザーが購入後30日以内に返品することを許可している。場合によっては、顧客は購入した製品を返品する可能性がある。お客様のリターンは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間です。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入brは、基本的に米国内にある顧客と顧客から来ていますが、一部の顧客は同社の米国国外のアプリケーションを使用しています。
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収入コスト
収入コストは主に、ある従業員と請負業者の賃金、デジタルコンテンツコスト、消費類製品の購入価格、包装用品、および顧客の輸送と処理費用を含む。仕入先から製品を受信する輸送コスト は、私たちの在庫に含まれ、顧客に製品を販売する際に収入コストであることが確認されます。
契約債務
契約 負債とは、収入契約に基づいて顧客から受け取った対価格であるが、会社は顧客にその履行義務 を納入または完了していない。契約責任は契約期間内に確認します。
資本化されたソフトウェア開発コスト
そのプロジェクトのアプリケーション開発段階では，社内使用ソフトウェアの開発に直接関連する内部と外部コスト，および内部使用ソフトウェアライセンスを含むホストスケジューリングを利用している.当社内で使用しているソフトウェアはコストから累積償却を差し引いて報告します。プロジェクトが完了して の期待用途を準備すると，償却が開始される.当社はこの資産を直線的に3年以内に償却する予定で、これは使用寿命を見積もるものである。実行中、ソフトウェア保守活動または副次的なアップグレードには費用が計上されます。
償却 資本化されたソフトウェア開発コストに関する費用は，簡明な合併経営報告書における減価償却と償却に記録されている。
商誉と無形資産
経営陣は、少なくとも毎年、またはイベントまたは状況が減値が発生する可能性があることを示すたびに、営業権および無期限減値無形資産を評価する。その額面が回収できない可能性があることを示す場合、管理層は、既存の有限無形資産のすべての減値を審査する。
2022年9月30日現在、経営陣は減値指標がないと結論している。経済的不確実性が増加および/またはグローバル経済が悪化すれば、会社の業務、財務状況、および経営結果は十分な影響を受ける可能性があり、短期的に将来の減価費用が生じる可能性がある。経営陣は、マクロ経済状況がその業務や運営に及ぼす影響を引き続き監視し、今後数カ月間に必要な減値指標を検討する。
金融商品の公正価値
会社はその金融商品の公正価値を開示し、計量する際に、FASB ASC 820とASC 825の指導に従う。 FASB ASC 820は公認会計基準に基づいて公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。公正価値計量と関連開示の一致性と比較可能性を高めるために、ASC 820は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの大体のレベルに分けた。公正価値階層構造は、同じ資産または負債の活発な市場オファー(未調整)に最高優先度を与え、観察できない投入に最低優先度を与える。
以下に、ASC 820によって定義される公正価値レベルの3つのレベルを紹介する
| レベル 1： | 報告日まで、同じ資産または負債の活発な市場オファー です。 | |
| レベル 2： | 定価 第1レベルに含まれるアクティブな市場オファー以外の他の投入は、報告日から直接または間接的に観察することができる。 | |
| レベル 3： | 定価 は、通常、観察可能な投入であり、市場データによって確認されていない投入である。 |
当社の金融資産及び負債の帳簿金額、例えば現金及び現金等価物、前払い支出、売掛金及び計上支出は、短期的な性質であるため、公正価値と比較することができる。融資債務の帳簿価値がその公正価値に近いのは、このような債務の金利が当時の市場金利に基づいているためである。当社はその派生金融商品の推定方法として二次投入を使用している。
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派生ツール 金融ツール
会社はその金融商品を評価し、このようなツールがデリバティブであるかどうか、あるいは デリバティブ資格に適合する機能を含むかどうかを決定する。負債入金である派生金融商品については、派生ツールは、最初に公正価値で入金され、その後、報告日毎に再評価され、公正価値の変化は簡明総合経営報告書に報告される。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に評価される。派生ツール負債は、簡明総合貸借対照表において、派生ツールが貸借対照表の日から12ヶ月以内に現金純額で決済する必要があるか否かに応じて流動または非流動に分類される。
デリバティブ負債の公正価値は二項定価モデルを用いて決定されているため、会社の派生負債の推定方法は第二級投入を採用している。当社の派生負債は期末ごとに公正価値によって調整され、公正価値のいかなる増減も派生ツールの公正価値に調整された経営業績を記入している。
会社は、株式ベースの報酬として、従業員および非従業員に株式オプション、株式承認証、普通株および制限株式単位を発行する。当社は財務会計基準ASC 718に従って株式ベースの報酬を会計処理している報酬--株式報酬. 株式の報酬コストに基づいて付与日に報酬の推定公正価値に基づいて計量し，必要なサービス期間内の費用 と確認する.制限株式単位の公正価値は、付与された株式数と我々普通株の見積とに基づいて決定され、サービス期間内の費用であることが確認される。非従業員の給与支出を確認する時間と方式は、会社がサービス現金を支払う期限や方式と同じだ。
基本 1株当たり純損失は，期間内に発行された普通株の加重平均で計算される.1株当たり償却純損失 は、期日内に普通株を発行したすべての償却潜在株式で計算される。希釈性普通株式潜在株式は、行使または変換時に発行可能な普通株式増分株を含む。
同社は2022年9月30日と2021年9月30日まで、以下の未償還オプションを共有していますそしてそれぞれの未償還株式証明書
そして，それぞれ発行された制限株式単位であるそして変換可能なものは
クレジットとその他のリスク集中度
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、現金と売掛金が含まれている。現金は限られた数の金融機関に保管されている。どの金融機関の預金残高も連邦預金保険会社(FDIC)の最高#ドルまでの保険限度額を超える場合がある
社は主要顧客に関する信用リスク集中度を評価している.2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは顧客がいます
Br社は、顧客の財務状況およびその他の要因の評価に基づいて、限られた信用を顧客に提供します。会社は通常売掛金を支援するために担保や他の保証を必要としない。同社はそのbr顧客に対して継続的な信用評価を行い、疑わしい口座と販売ポイントを準備している。当社は、その売掛金に集中する信用リスク は、いずれも当社の評価プログラム、比較的短い入金期限および顧客の信用によって大幅に軽減されると信じている。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、お客様はおりません
社は主要サプライヤーに関するリスク集中度も評価している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、2つのサプライヤーがあります
再分類 調整
社は$に再分類
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キャッシュフロー情報を補完する
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示： | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 所得税の現金を納める | ||||||||
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||||
| 派生負債の公正価値消滅 | ||||||||
| 売掛金決済のために発行された普通株の公正価値 | ||||||||
| 課税費用の精算のために発行された普通株の公正価値 | ||||||||
| Bクラス単位を普通株に変換した再分類 | ||||||||
| 支払手形決済のために発行された普通株の公正価値−関連側 | ||||||||
| 普通株と引き換えに従業員賃金税の公正価値 | ||||||||
| 将来のサービスのために発行される普通株の公正価値 | ||||||||
| 将来の収入の前金から確認した割引 | ||||||||
| 債務免除の公正価値 | ||||||||
| Aシリーズ優先株主への引受権証の公正価値−配当金とする− | ||||||||
| 訴訟解決のために発行された普通株の公正価値 | ||||||||
| ソフトウェア開発コストを計算すべきだ | ||||||||
| 変換可能手形から確認した割引 | ||||||||
| 経営性リース使用権資産の解除確認 | ||||||||
| 経営賃貸負債を再確認しない | ||||||||
| 経営的リース使用権資産及び関連リース負債の確認 | ||||||||
最近の会計声明
最近は会計公告が採用されている
FASBは2020年8月にASU第2020-06号(“ASU 2020-06”)を発表した債務-変換可能債務および他の選択 (主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己資本の契約(主題815-40)“と言う。ASU 2020−06 は、現金変換および利得変換モードを廃止することにより、変換可能債務ツールの会計モード数 を減少させる。したがって，1つの転換可能債務ツールは単一負債として入金され，その償却コストで を計測し，他の特徴がないためデリバティブとして区別して確認する必要がある.これらの分離モードを廃止することにより、転換可能な債務ツールの実際の金利は、額面金利により近くなる。また，変換可能ツールの希釈1株当たり純収入計算 は当社にIF変換方法の使用を要求する。ASU 2020-06は2024年1月1日に当社を発効させ、留保収益期の初期残高を累積効果調整することで採用します。早期採用は許可されているが、2021年1月1日より早く、年内の移行期間を含めてはならない。2022年1月1日から、会社は事前にASU 2020-06を採用しており、この採用は会社の総合財務諸表或いは関連開示に実質的な影響を与えていない。
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、 補償-株式補償(主題718)、ならびに派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分契約(主題 815-40)：発行者による独立株式のいくつかの修正または交換の会計-分類書面コールオプションASU 2021-04は、修正または交換後も株式分類を維持する独立持分分類書面償還オプション(例えば、株式証)の発行者会計を修正または交換する発行者会計を明確にし、多様性を減少させる。発行者は、修正または交換の公正価値と、修正または交換直前の権利証明の公正価値との間の差額で、修正または交換の効果を測定する。ASU 2021-04は、4種類の取引および各取引の対応する会計処理(株式発行、債務発行、債務修正、および株式発行および債務発行または修正とは無関係な修正)を含む確認モデルを導入する。ASU 2021-04は、2021年12月15日以降のbr年度内に、これらの会計年度内の移行期間を含むすべてのエンティティに対して有効である。エンティティは、ASU 2021−04で提供されるガイドを、発効日または後に生じる修正または交換に前向きに適用すべきである。当社はASU 2021−04 を採用して2022年1月1日から発効した。ASU 2021-04を採用することは、当社の総合財務諸表または関連開示に大きな影響を与えません。
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FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する それは.ASU 2021-08は、ASC 606に従って業務統合で取得された顧客契約に関連する契約資産および契約負債を確認および計量することを会社に要求する。現行公認会計原則によると、買収側 は一般に買収日に公正価値で業務合併中に買収した資産及び負担した負債を確認し、顧客と収入契約を締結することによる契約資産及び契約負債を含む。ASU番号2021-08は、買収側が買収前にASC主題606項目で記録した同じベースで買収された契約資産および負債を買収側記録 にもたらす。ASUは2022年12月15日以降の財政年度内に有効であり，早期採用を許可している。会社は前向きにASU 2021-08を採用し、2022年1月1日から発効し、新基準の採用影響は将来の買収規模に依存する。この基準は、採用日前に発生したビジネス統合によって得られる契約資産または負債に影響を与えない。
2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(テーマ832)−企業実体が政府援助状況を開示する それは.ASU 2021-10は、(1)援助のタイプの開示、(2)実体の援助に対する会計処理、および(3)実体財務諸表への援助の影響を含む政府援助の透明性を増加させる。ASUは2021年12月15日以降の財政年度に有効である。当社は2022年1月1日からこのASUを採用し、 を期待しています。この指針を採用することは、当社の総合財務諸表または関連開示に大きな影響を与えません。
最近採用されていない会計公告が発表された
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した信用損失--金融商品の信用損失の計量(“ASC 326”)この基準は、実体が大多数の金融資産(口座および受取手形を含む)の信用損失を計量する方法を著しく変更する。この基準は、現在の“発生した損失”方法の代わりに“予想損失”モデルを用い、このモデルの下で、会社は発生した損失ではなく予想損失に基づいて手当を確認する。各エンティティは，指針が発効した最初の報告期間から，留保報酬にこの基準を適用した を用意し，累積効果調整とする.小型企業申告として、ASU 2020-06は2024年1月1日に会社に対して発効し、今回更新された条項 は修正された遡及方法または完全遡及方法を採用することができる。経営陣は現在、この基準を採用した当社の総合財務諸表や関連開示への影響を評価している。
3. 資本化ソフトウェア開発コスト
2020年にはライブ配信事業者プラットフォームMARKET.liveの開発が開始され、資金が投入されました$
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は$を償却しました
資本化されたbrソフトウェア開発コスト純額は、：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 足し算 | ||||||||
| 償却する | ( | ) | ||||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
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主請負業者を買収するオプション
2021年8月、会社はいくつかのbr条件を満たす場合、会社は主請負業者を購入することを選択することができる条項説明書を締結した。2021年11月、会社はこの選択権を行使した。当社は主引受業者とその後、当社が主判決業者を買収する条項について原則合意に達し、最終的にこの合意を完成するには株式購入協定(“SPA”)及び当社が満足している主判決業者審査(“主判決商審査”)、及び主判決業者
履行条項説明書に記載されているいくつかの他の条件を達成しなければならない。条項説明書は、会社がSPAを締結し、主請負者が2022年5月15日(またはその後の双方で合意された日)までに主請負者監査を成功させ、その後、会社が主請負者の買収を完了しないと決定した場合、会社はbrドルの責任を負うと規定している
4. 無形資産
無形資産、純額には：
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 有限寿命無形資産を償却できる | $ | $ | ||||||
| 累計償却する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 有限寿命無形資産純額 | ||||||||
| 生きた無限無形資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | $ | $ | ||||||
償却可能な有限寿命無形資産はしばらくの間償却する至れり尽くせり
2022年9月30日現在、有限寿命無形資産を償却できる予想される将来の償却費用は以下の通り
| 年末.年末 | 償却する | |||
| 残り2022年 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 全額償却する | $ | |||
5. 賃貸借契約を経営する
2022年1月3日、会社はユタ州American Forkでのオフィスと倉庫賃貸に関する賃貸契約を終了した。ASC 842によると、会社は#ドルの使用権資産の確認を取り消します
当社は2022年4月26日にオフィスビル分譲協定を締結した
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この期間のレンタル料金とリースに関するキャッシュフロー情報を補完する は以下のように構成される
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| レンタル料 | ||||||||
| 経営リースコスト(会社簡明総合経営報告書における一般·行政費用を含む) | $ | $ | ||||||
| その他の情報 | ||||||||
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | $ | $ | ||||||
| 加重平均残余賃貸期間−経営リース(年) | ||||||||
| 加重平均割引率−レンタル経営 | % | % | ||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||||||
| 使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 短期経営賃貸負債 | $ | $ | ||||||
| 長期経営賃貸負債 | ||||||||
| リース負債総額を経営する | $ | $ | ||||||
| 年末.年末 | 賃貸借契約を経営する | |||
| 残り2022年 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026年とその後 | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| 減算：利息/現在価値割引を計上する | ( | ) | ||
| 賃貸負債現在価値 | $ | |||
6. 将来の収入に関する前払金
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は以下の将来の収入前払いを持っています
| 注意事項 | 発行日 | 成熟性 日取り | 利子 料率率 | 元の借金 | 9月30日までの残高は 2022 | 2021年12月31日現在の残高 | ||||||||||||||
| 注1 | % | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 注2 | % | |||||||||||||||||||
| 注3 | % | |||||||||||||||||||
| 注4 | % | |||||||||||||||||||
| 合計する | $ | |||||||||||||||||||
| 債務割引 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 起債コスト | ( | ) | ||||||||||||||||||
| ネットワークがあります | $ | $ | ||||||||||||||||||
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注： 1
2021年10月29日、当社は関連しない第三者から保証前払いを受け取り、総額は$です
注： 2
2021年10月29日、当社は関連しない第三者から保証前払いを受け取り、総額は$です
注： 3
2021年12月23日、当社は関連しない第三者から保証前払いを受け取り、総額は$に達しました
注： 4
2022年8月25日、当社は関連しない第三者から保証前払いを受け取り、総額は$です
7. 変換可能手形と支払手形
2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社は以下の未償還手形を持っている
| 注意事項 | 発行日 | 期日まで | 利子 料率率 | オリジナル 借金をする | 締め切りの残高 九月三十日 2022 | 締め切りの残高 十二月三十一日 2021 | ||||||||||||||
| 関連側変換可能支払手形(A) | % | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 関連側変換可能支払手形(B) | % | |||||||||||||||||||
| 支払手形(C) | % | |||||||||||||||||||
| 2023年満期の変換可能手形(D) | % | $ | ||||||||||||||||||
| 債務割引 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 起債コスト | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 支払手形総額 | ||||||||||||||||||||
| 当面ではない | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 現在のところ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| (A) | ||
| (B) |
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| (C) |
| |
| (D) |
| |
|
会社は$を受け取りました | ||
| 1月の手形発行で、同社は$を支払った | ||
| 2022年9月30日および2021年12月31日までの債券の未返済残高は$ | ||
| 2022年10月28日、同社は$を支払った |
次の表は、列挙された期間の利息支出の内訳を提供します
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 利息支出--債務割引償却 | $ | $ | ||||||
| 利息支出−債務発行コストの償却 | ||||||||
| 利息支出--その他 | ||||||||
| 利子支出総額 | $ | $ | ||||||
支払関連側手形(上記付記AとB参照)の支払利息総額は$である
次の表は、列挙された期間の利息支出の内訳を提供します
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 利息支出--債務割引償却 | $ | $ | ||||||
| 利息支出−債務発行コストの償却 | ||||||||
| 利息支出--その他 | ||||||||
| 利子支出総額 | $ | $ | ||||||
支払関連側手形(上記付記AとB参照)の支払利息総額は$である
8. 派生負債
数年前、当社は、権利証所持者に現金の支払い義務をもたらす可能性のある基本的な取引条項を含むいくつかの権利証を付与した。そこで、これらの株式承認証の基本取引条項は、ASC 815に基づいて派生負債として入金され、各報告期間において会社簡明総合経営報告書で報告された価値変化に基づいて再計量される。
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派生負債は二項定価モデルを用いて推定され、条件は以下のとおりであると仮定する
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 株価.株価 | $ | $ | ||||||
| 行権価格 | $ | $ | ||||||
| 期待寿命 | ||||||||
| 波動率 | % | % | ||||||
| 配当率 | % | % | ||||||
| 無リスク金利 | % | % | ||||||
| 公正価値 | $ | $ | ||||||
株式証明書の期待寿命は手形の残存契約期限から計算される。会社はその普通株の歴史変動率 を用いて普通株の将来変動率を推定している。期待配当収益率は、会社が過去に配当しておらず、将来も配当しないという事実に基づいている。無リスク金利は連邦準備銀行が制定した金利に基づいている。
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、会社は収益$を記録しました
2021年9月30日までの9ヶ月間、会社が記録した支出は$
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のデリバティブ負債取引の詳細は以下の通り
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 価値変動を公平に承諾する | ( | ) | ||||||
| 火を消す | ( | ) | ||||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
9. 普通株
2022年9月30日までの9ヶ月間の会社の普通株活動状況は以下の通り
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が発表しました4月に登録直接発行の一部である普通株
の収益は$である
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が発表しました1月購入契約による普通株，
，その収益は$である
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2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が発表しました特定の従業員とサプライヤーにサービスを提供し、サービスを提供する普通株式は、総付与日の公正価値を$とする
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が発表しました普通株を会社の最高経営責任者(Br)に支払い、前年に蓄積された現金配当の代わりに、総日公允価値を$とする
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が発表しました離職契約の一部として、普通株式を会社前首席財務官に付与し、総付与日公正価値を$とする
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が発表しました帰属制限株式単位に関連するある上級管理者、従業員、および取締役に普通株を発行する。
10. 制限株式単位
| 重み付けの- | ||||||||
| 平均値 | ||||||||
| 授与日 | ||||||||
| 株 | 公正価値 | |||||||
| 2022年1月1日現在の未帰属資産 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 既得/既得と見なす | ( | ) | ||||||
| 没収その他 | ( | ) | ||||||
| 2022年9月30日までの非既得権益 | $ | |||||||
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、会社はある上級管理者、従業員、取締役の株式単位に限られています。 それは.これらの制限株式単位の推定値は，会社普通株のそれぞれの発行日における終値に基づいており，総付与日の公正価値は$であるそれぞれの帰属条項を株式ベースの給与支出として償却する。
| 22 |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、帰属制限株式単位の公正価値総額は$であるそして$それぞれ である.2022年9月30日現在、これまでに発行された限定株 単位に関する残りの株式ベースの報酬支出は$それは未来の期間内に単位帰属として確認されるだろう。1株当たりの基本純損失を計算する際には，これらの株式 は帰属日から加重平均して発行された普通株を計上する。
| 重み付けの- | ||||||||||||||||
| 重み付けの- | 平均値 | |||||||||||||||
| 平均値 | 残り | 骨材 | ||||||||||||||
| トレーニングをする | 契約書 | 固有の | ||||||||||||||
| オプション | 値段 | 寿命(年) | 価値がある | |||||||||||||
| 2022年1月1日現在の未返済金 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授与する | - | - | ||||||||||||||
| 没収される | ( | ) | - | - | ||||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | - | - | ||||||||||||
| 2022年9月30日現在返済されていない | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年9月30日まで | $ | $ | - | |||||||||||||
| 2022年9月30日から行使可能 | $ | $ | - | |||||||||||||
2022年9月30日現在、未償還オプションの内在的価値は$.
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はある従業員とコンサルタントに株式オプションを付与し、合計
を購入したサービスが提供されるか、または提供される普通株式。これらのオプションの平均行権価格は$であるBr株で計算すると、期限は1年から5年で、授与期限は相応の授与日から0年から4年である。これらのオプションの付与日公正価値の合計は約$であるブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用します。2022年9月30日までの3カ月および9カ月以内に、株式オプション付与に関する株式ベースの報酬支出総額が$であることが確認された
2022年9月30日までの9ヶ月間で株式オプションを行使した。選択権を行使したため会社が発行した普通株と受け取った現金$
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 無リスク金利 | % - | % | % - | % | ||||
| 平均予想期限 | 年.年 | 年 | ||||||
| 予想変動率 | – | % | - | % | ||||
| 期待配当収益率 | ||||||||
| 23 |
無リスク金利は、株式オプション奨励期待期限に対応する計量時に有効な米国債収益率曲線に基づく；期待期限はオプション報酬が未償還と予想される加重平均時間帯を表し、同時にホームスケジュールと歴史参加者の行使行為を考慮する；予想変動率は会社の普通株の歴史的変動 に基づく；予想配当収益率は会社の過去に配当金を支払わず、将来配当金が支払われないと予想される事実に基づく。
12. 株式承認証
2022年9月30日まで、br社は以下の未平倉株式証明書を持っている
| 株式承認証 | 加重平均行権値 | 加重平均残余契約寿命(年) | 内在的価値を集める | |||||||||||||
| 2022年1月1日まで返済せず、すべて帰属します | $ | $ | ||||||||||||||
| 授与されましたが、2022年9月30日まで授与されていません | - | |||||||||||||||
| 没収される | - | - | ||||||||||||||
| 鍛えられた | - | - | ||||||||||||||
| 2022年9月30日現在返済されていない | $ | $ | ||||||||||||||
2022年4月20日の4月登録直接発売について、当社は発行しました
13. 引受金とその他の事項
訴訟を起こす
| a. | 前 従業員 |
同社は現在、その前身のbBooth，Inc.の元従業員と紛争が発生し、その従業員は約$を獲得する権利があると主張する違約クレームを提出した
| b. | 法律 医療事故訴訟 |
社は現在，BHが会社に提供する会社の法的サービスについてBaker Hostetler LLP(“BH”)と紛争している.同社は2021年5月17日にカリフォルニア州ロサンゼルス県高等裁判所に訴訟を起こし、番号は
Verb Technology Company，Inc.はBaker Hostetler LLPらを訴えている.(案件番号21 STCV 18387)。会社の苦情は，BHの疑いのある法律失職，会社への受託責任違反，契約違反およびカリフォルニア商業·業界法規17200節および以下の条項に起因する。その他の事項を除いて、当社はBHに補償性損害賠償を求めています。2021年10月5日、BH社は同社に約#ドルの借りがあると主張したクロス苦情を提出した
| c. | 授権証所持者とのトラブル |
Br社は現在、易洛魁資本投資グループ有限責任会社と易洛魁主基金有限会社(総称して易洛魁と呼ぶ)
と会社、易洛魁とある他の投資家との間で締結された証券購入協定(“SPA”)について紛争を発生させている。br社は2022年4月6日にニューヨーク最高裁にニューヨーク州最高裁判所に提訴し、起訴式はVerb Technology
Company，Inc.易洛魁資本投資グループらの事件を訴えるそれは.(インデックス番号651708/2022年)。同社の訴えはSPA項の下での義務と義務を司法的に声明することを求めている。2022年5月5日、易洛魁は当社に対して反訴し、宣言的救済、契約違反、SPAに関する誠実さと公正取引黙示契約違反を要求した。イローカイは損害賠償のbrドルを主張した
| 24 |
当社は時々、その正常な業務活動によって引き起こされる、またはその業務活動に関連する様々な他の法的手続き、紛争または請求に関連する。法律手続き、紛争及びその他の請求の結果は確実に予測できませんが、当社は現在、他の法律手続き、紛争又は請求のいずれかではありませんが、当該等の訴訟、紛争又は請求が当社に不利と判断された場合、個別又は合併は当社の業務、経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと信じています。しかしながら、請求の是非または結果にかかわらず、法的手続きは、弁護および和解コスト、管理時間および資源の移転、および他の要因によって会社に悪影響を及ぼす可能性がある。
14. 後続事件
Br社は、2022年11月14日までの後続イベント、すなわちこれらの簡素化合併財務諸表の発表日を評価しています。以下に説明するプロジェクトを除いて、財務諸表に開示する必要のある重大なイベントや取引はありません。
株式融資
その後
から2022年9月30日まで、会社が発表株を獲得して$を得る
2022年10月25日に、当社は10月の購入契約を締結し、当社の販売及び発行合計(Br)を規定した普通株、買い取り価格は$1株当たり、および(Ii)株式承認証
購入
また、会社は#ドルを支払った
債務(Br)融資
その後、2022年9月30日まで、当社は非関連第三者から総額$を受け取りました
当社は2022年11月7日に、11月手形所持者と11月手形購入契約を締結し、オリジナル元本金額を$とする無担保·転換不可元本券の売却及び発行を規定している
普通株式発行
その後
から2022年9月30日まで、会社が発表サプライヤーにサービスを提供する普通株式
は，付与日公正価値を$とする
その後 から2022年9月30日まで、会社が発表支配株単位の帰属に関連するある従業員に普通株を発行する。
株式オプション発行数
その後、2022年9月30日まで、会社はある従業員に株式オプションを付与して購入する 提供するサービスの株式オプション。これらのオプションの平均行権価格は$である1株当たり、満期期間：ベストとは 授与の日から。これらのオプションの付与日公正価値合計は$である はブラック·スコルスオプション定価モデルに基づいています。
他にも
当社は2022年11月9日にナスダック上場資格審査員(以下、“従業員”と略す)から書面通知を受け、当社は180暦の追加期限を与えられたか、または2023年5月8日までに$遵守を再開しました
ナスダックのセンチ定
は，(I)当社が公開保有株式の時価継続上場の要求およびナスダック資本市場初上場のすべての他の適用
要求(最低購入価格要求を除く)、および(Ii)当社がナスダックに書面通知を出し、必要に応じて株式逆分割を行う可能性があることを含むコンプライアンス期間内に上記の不足点を是正する意向を示している。この追加的な規則期間内のいつでも、普通株の終値は少なくとも$である
当社は通常株の終値を監視し，2023年5月8日までに最低入札要求 を遵守するために様々な選択を考慮する。
| 25 |
プロジェクト 2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述
以下、当社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の運営結果と財務状況の検討と分析について、財務諸表および関連付記および本四半期報告の他の部分をForm 10-Qフォーマットに含まれる他の財務情報と一緒に読まなければなりません。本議論は、我々の計画、目標、br}予想、および意図のようなリスクおよび不確実性に関する現在の予想に基づく前向きな陳述を含む。展望的陳述は歴史的事実に基づくのではなく、未来の運営、戦略、財務結果、または他の発展に関する陳述である。展望性陳述は、推定、予測、および仮定に基づいており、これらの推定、予測および仮定は、固有に重大な業務、経済および競争不確実性および意外なイベントの影響を受け、その多くは私たちが制御できるものではなく、その多くは業務決定において変化する可能性がある。これらの不確実性 および実際の結果は、私たちまたは私たちを代表する任意の前向き陳述で表現された結果とは大きく異なる可能性がある。私たちは展望的陳述を更新するいかなる義務も負わない。多くの要因のため、実際の結果およびイベントの時間は、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性がある。前向き陳述は、“予想”、“予想”、“計画”、“プロジェクト”、“継続”、“進行中”、“予想”、“信じる”、“予定”、“可能”、“会議”、“br}”、“可能”、および同様の表現を用いて識別される。
文意が別に指摘されている以外に、本四半期報告で言及されている“会社”、“動詞”、“私たち”、“私たち”または“私たち”はVerb Technology Company，Inc.およびその合併子会社を指す。
概要
我々 はソフトウェアであるサービス(SaaS)アプリケーションプラットフォーム開発者である.私たちのプラットフォームはビデオベースのインタラクティブ販売支援業務ソフトウェア製品のセットで構成され、購読方式で販売されています。我々のアプリケーションにはモバイル版とデスクトップの2種類のバージョンがあり，完全統合のキットとして提供され，VerbCRM，我々の顧客関係管理(CRM)アプリケーション，VerleARN，我々の学習管理システムアプリケーション，VerbLIVE，我々のLive Stream電子商取引アプリケーション，VerPULSE，我々の業務/強化知能通知と販売コーチアプリケーション，およびVerteAMSが独立して提供されており，ビデオベースの自己登録CRMとコンテンツ管理アプリケーションであり，プロスポーツチーム，小規模企業，シングルス選手に適しており，Salesforceとのシームレスな同期 を有しており，VerbLIVE VerbILをバンドルしている.私たちのビデオベースのインタラクティブ販売コミュニケーションツールはMicrosoft Outlookに統合されています。MARKET.liveは我々のマルチベンダー，マルチプレゼンター，リアルタイムストリームメディアソーシャルショッピングプラットフォームであり， は電子商取引とエンタテイメントを組み合わせている.
私たちのbr技術は
私たちのアプリケーションは、販売およびマーケティングの専門家と彼らの顧客と潜在的なクライアントとの間のコミュニケーションの主な手段として、私たちの固有の 対話型ビデオ技術を利用するので、私たちのアプリケーションキットは、他の販売支援アプリケーションと区別することができる。さらに、我々のアプリケーションの独自のデータ収集および分析機能は、彼らのデバイス上で、ビデオを見た時間および時間、これらの潜在的なクライアントが何回見たか、および彼らが何をクリックしたかをユーザにリアルタイムで通知することができ、これにより、私たちのユーザは、そのようなビデオを見たことがないか、またはそのようなコンテンツに興味のあるコンテンツを他の方法で表すのではなく、“ホットスポットの手がかり”または関心のある潜在的なクライアントに時間および集中を集中させることができる。ユーザは、馴染みのある直感的なスクリーンナビゲーションを使用して、彼らの人気のあるセールス·キューリストを作成することができる。我々の顧客は，これらの機能がより効率的な販売プロセス を提供し，販売転化率を向上させることができると報告している。我々は，特許を出願しているインタラクティブビデオ 技術と，他のいくつかの特許を取得し，特許を出願している技術を開発しており，これらの技術は我々のすべてのプラットフォーム応用の独自の基礎 である.
| 26 |
私たちの 製品
VerbCRM は，CRM潜在顧客生成，コンテンツ管理，ビデオ電子商取引機能を直感的で機能的なツールに結合し，経験不足の販売専門家にも，高スキルの販売専門家にも適用可能である.VerbCRMは、ユーザが画面上でアイコンをクリック可能なオプションを追加することができ、これらのアイコンをクリックすると、視聴者は、ビデオ再生時にビデオ内でビデオ内でビデオから離れることなく、またはビデオを停止することなく、ビデオ内でユーザの行動要求にリアルタイムで応答することができるビデオを迅速に容易に作成、配信することができる。例えば、我々の技術 は、潜在的なクライアントがビデオで見た製品をクリックして衝動的に購入すること、またはビデオ内のカレンダーアイコンをクリックして販売者と予約すること、およびユーザの販売中の摩擦を除去または低減することを目的とした多くの特性および機能 を可能にする。VerbCRMアプリケーションは使いやすくナビゲーションするように設計されており，ユーザは少ない時間と訓練でこのアプリケーションの有効な利用を開始することができる.初心者ユーザは、私たちのアプリケーションからインタラクティブビデオを作成するのは通常4分未満です。 ユーザは、既存のビデオと、ほぼ任意のモバイルデバイスを使用して撮影された新しい作成されたビデオとに対話型アイコンを追加することができる。詳細なCRM相互作用ビデオは、電子メール、メール、チャットアプリケーションを介して配信されるか、または私たちのアプリケーションを介して流行しているソーシャルメディア に直接配信されることができる。ソフトウェアをダウンロードすることなく、Verb相互作用ビデオを実質的に任意のモバイルまたはデスクトップデバイス(スマートテレビを含む)上で見ることができる。
VerbLEARN は，我々のVerbCRMアプリケーションで提供されているすべてのクリック可能なビデオ内技術を統合し，教育者がビデオベースの教育に利用するために調整するビデオベースの対話型学習管理システムである.VerbLEARNは，大手販売チームやクライアント群に対する新製品に関する訓練や既存製品に関するフィードバックを取得する企業を求めるために用いられる.Verbの独自データ収集と分析機能も統合されており，これらの機能は，ビデオを見る時間と時間，何回見たか，何をクリックしたかをリアルタイムで知らせることができ，アプリケーション学習を強化するゲーム化機能 を追加している.
VerbLIVE は次世代インタラクティブライブ配信プラットフォームであり、販売代表向けのビデオ電子商取引機能を有し、画面上にすべての視聴者の画面上に表示されたインタラクティブアイコンを含む様々な斬新な販売推進機能を利用することができ、リアルタイムでビデオ中継中の製品やサービスにビデオクリック購入機能を提供し、 は摩擦なく販売を推進する。VerbLIVEはまた、販売代表にリアルタイム視聴者参加度データとインタラクティブ分析を提供する。VerbLIVE は完全にブラウザに基づいており，ホストやビューアがソフトウェアをダウンロードすることなくすべてのデバイス上で容易かつ効率的に動作し，エンドツーエンド暗号化により保護されている.
VerbPULSE は、業務/強化知能通知に基づく販売支援プラットフォーム機能セットであり、ユーザと現在および潜在的な顧客との相互作用を追跡することができ、その後、次にどのように販売を完了するかをユーザに伝えることによって、ユーザの指導を支援し、販売中の販売代表のスキル、トレーニング、および経験が不足している状況をほぼ除去することができる。
VerbTEAMS は我々のインタラクティブでビデオに基づく顧客関係管理システムであり，プロスポーツチーム，中小企業，シングル選手に適している.VerbTEAMS はまたVerbLIVEをバンドルアプリケーションに統合する.VerbTEAMSは，相互に同期した移動やデスクトッププラットフォームに自己登録，自己登録，自己構成，コンテンツ管理 システム機能，ユーザレベル管理機能，高品質分析機能 を持つ.Salesforceとのワンキー同期機能も内蔵されている.
MARKET.liveは仮想ショッピングセンターと同様であり、これは集中的なオンライン目的地であり、買い物客はここで数百軒、さらには数千軒の購入可能な店を探索することができ、brは彼らが最も好きなブランド、影響力者、クリエイター、有名人を購入することができ、これらの店はすべて彼らの仮想商店からライブショッピングイベントを開催することができ、仮想ショッピングセンターのすべての買い物客はこれらのイベントを見ることができる。各商店事業者はリアルタイムストリーミングイベント，さらには同時に開催することが可能であり，時間の経過とともに，多くの製品やサービス種別に関連して数千回のイベントが予定されており，世界中からの人が主催し，常に全天候−買い物客がすべての買い物客に見えるスクリーンチャットを通して，司会者とコミュニケーションを行い，司会者に製品に関する質問をリアルタイムで問い合わせることができる。買い物客は、彼らの友達と家族を任意のリアルタイムショッピングイベントに参加させ、体験を共有することができます-互いに直接リアルタイムで交流し、その後、非侵襲的ビデオカバーをクリックするだけで、スクリーンショッピングカートに物品を入れて購入することができます-これらはすべてビデオを中断することはありません。買い物客は、任意の数の他のショッピング可能なイベントにアクセスし、新旧の友達と会ってチャットし、ホストと一緒に見たり、買い物をしたり、チャットしたりして、新しい製品とサービスを発見し、その場での娯楽性社交ショッピング体験の一部となることができる。体験全体において、ショッピングカートは、イベントからイベントへ、ショッピング可能ビデオからショッピング可能ビデオへ、司会者から司会者へ、製品から製品まで、買い物客にシームレスに追従する。
| 27 |
MARKET.LIVE業務モデルは簡単であるが，次のレベルのB to B業務でもある.それは1つのマルチベンダープラットフォームで、単一の私のスタイルに従う統一的なショッピングカートと強力な電子商取引機能を持っていて、消費ブランド、大型実店舗、ブティック、影響力のある人とbrの有名人に独特なインタラクティブな社交ショッピング体験を提供することで、彼らの顧客、顧客、ファン、関心者と潜在的な顧客に連絡することで、私たちはこのようなショッピング体験は彼らを帰ってきて、数時間の活動に参加させることができると信じている。
MARKET.liveの大きな違いは、友達や家族にオンラインパーティー場を提供し、世界のどこからでもリアルタイムで会ったり、チャットしたり、買い物をしたり、面白い臨場感のあるショッピング体験を楽しむことができる点です。MARKET.liveは、プロバイダに他のソーシャルメディアサイトを提供する多くのオペレータが提供できない、共有されていない広範なビジネス構築分析機能を提供し、これらのオペレータ は、これらの情報を価値のある独自資産と見なす。MARKET.live上のすべてのサプライヤーはこれらの価値のある情報を保持して自分で使用するために， は無制限に使用する.
MARKET.live は、プロバイダが自分の顧客および連絡先リストからサイトに招待された買い物客に接触する機会を得るだけでなく、独立してサイトに来た買い物客は、世界各地からMARKET.live上で同時に開催される多くの他のショッピング可能なイベントを閲覧する際に、これらのサプライヤー を発見する。私たちの収入モデルはサプライヤーに魅力を持ち、SaaSの日常的な収入とプラットフォーム販売による収入シェアからなると信じている。
MARKET.live はただのプラットフォームです。私たちは在庫がなく、在庫リスクがなく、各サプライヤーは自分の包装と履行、そして と返品を管理しています。在庫管理能力と履行を証明するサプライヤーのみがMARKET.liveに参加することに選ばれた.
サプライヤーをこのプラットフォームに導入し続けるにつれ、MARKET.LIVEを採用した消費者向け直接販売機能を求める製品メーカーの興味が高まっていることが見られた。コスト削減と利益増加のために、流通ルートパートナーを切断した。経済緊縮に伴い、この傾向が加速することが予想される。
MARKET.live は，我々のVerbLIVE署名技術の修正バージョンも採用し，選択したベンダが非常に強力な内蔵連属マーケティング機能を利用することを可能にする.ウェブサイトの非プロバイダ訪問者は、その活動のためにマーケティング機能を内蔵したプロバイダを検索し、プロバイダを推薦し、プロバイダのショッピング活動中に製品またはサービスを購入するときに補償を得ることができる。MARKET.live独自のこの機能は、より多くの世界各地からの買い物客 を引き付け、交差受粉効果を生み出し、すべてのMARKET.liveサプライヤーの収入機会を強化するとともに、非サプライヤーMARKET.liveスポンサーのために魅力的な収益機会を創出することが予想される。
MARKET.live は新しいプラットフォームであり，我々のVerbLIVE販売プラットフォームとは完全に独立して構築されており，我々が考えているショッピング可能ビデオ技術の最先端レベルを代表している.VerbLIVEは販売代表の販売ツールであり、販売代表は直接または彼らの依頼者を通じてVerbCRMまたはVerTEAMSを購読するが、MARKET.liveは小売業者、ブランド、メーカー、 に向けて開放市場式生態系環境の作成者と影響者に参加することを求めるマルチベンダ社交ショッピングプラットフォームである。最近，現在のVerbLIVEクライアントの興味を見るようになり，MARKET.liveは販売，マーケティング，潜在顧客生成，研修，採用計画のための企業コミュニケーションツールとしての価値があると考えられている
我々 は最近，クリエイターがMARKET.live上でライブショッピングや個性的な店頭を行うことでコンテンツを貨幣化することを可能にする新しい計画である“Creator on Market”を発売した.この番組は、複数のソーシャルメディアチャネルを介してビデオコンテンツ作成者にマーケティングを行っている。この新計画により、クリエイターや影響力のある人は、MARKET.live上の数百のブランドや小売業者 の中から好きな製品を選択し、MARKET.liveで生放送されたショッピングイベントとクリエイターの既存のソーシャルプラットフォームの同時生放送を通じて、彼らのファンや注目者にこれらの製品を提供することができる。彼らはまた、クリエイターがMARKET.liveで迅速かつ簡単に設立された個人ブランドの店頭で大好きな製品を提供することができる。選択された製品によっては、クリエイターはその総売上の5%から20%の収入を無料で得ることができ、選択されて計画に参加したクリエイターに何のリスクも与えない。
Athleta，Best Buy，Target，Container Store，Banana Republic，GAP，Saks Off Five，SSENSE，LOFT，DermStore，InterMix，UnCommon Goodsなどのブランドから1200万件以上の製品を持ち，クリエイターは彼らの大好きな製品を選択して展示し，ファンやフォロワーに普及·販売することができる。すべてのMARKET.live活動はインタラクティブであるため，注目者やファンはクリエイターとリアルタイムでチャットすることができ， もお互いにチャットし，より娯楽性と魅力的な社交ショッピング体験を作ることができる.彼らの興味レベルがピークに達すると、クリエイターのbrファンとファンはスクリーンをクリックして製品を購入することができる。この計画を受けた作成者は在庫面で何の投資も必要とせず、履行や出荷を管理する負担もない。彼らが計画に残る唯一の要求は、YouTubeや他の場所でオンラインですでにやっているビデオを創作し、普及させることだ。ライブストリーム活動は録画され、制作者がMARKET.live上の個人ブランドショップで見ることができ、録画されたライブストリームビデオ は依然として購入可能であるため、ライブストリーム活動後に全天候で戻ってクリエイターの特徴的な製品を閲覧および購入することができる。
VerbTV は，我々のMARKET.liveプラットフォームの機能として発売され，ビデオコンテンツを消費する視聴者を引きつけることを目的としており，これらのビデオコンテンツ もインタラクティブで買い物が可能である.これらの追加的な受け手はMARKET.live上の買い物客や小売業者の生態系にも接触して強化されると予想される。時間の経過とともに、VerbTVは、コンサート、ゲーム番組、スポーツ(電子競技を含む)、情景コメディー、集客、特別活動、ニュース(ライブ活動を含む)および他の形態のビデオ娯楽を特徴とし、これらは相互作用および買い物が可能であることが予想される。 VerbTVは、新しい世代のコンテンツクリエイターがすべての形態のコンテンツに提供する新しい配信チャネルを代表しており、彼らは、ネイティブインタラクティブビデオプラットフォームがその視聴者に提供できる創造的な可能性を探索するために、より大きなbr自由を得ることを望んでいる。プラットフォームがスポンサーや広告主に提供するローカル電子商取引機能によって、コンテンツ制作者はより大きな収入機会を享受することができ、リアルタイムの貨幣化、データ収集、分析を楽しむことができると信じている。VerbTVにより、スポンサーおよび広告主は、従来テレビスポンサーや広告主に提供されていた不正確な視聴率情報に依存するのではなく、そのマーケティング支出のROIを正確に測定することができる。
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動詞 パートナーシップと統合
VerbMAIL はMicrosoft OutlookとSaleforceを統合したVerbLIVEとVerbTEAMSに用いられる.VerbMAILはMicrosoft と連携した製品であり，Microsoft Outlook for OutlookとOffice 365加入者のロード項目として提供できる.OutlookツールバーのVerbMAILアイコンをクリックすることにより、ユーザはOutlookでインタラクティブ ビデオをシームレスに作成することができます。ビデオは自動的に電子メール に追加され、Outlook内の既存の連絡先を使用してOutlookで簡単に送信することができます。このアプリケーションは、ユーザ が視聴者の参加度を容易に追跡し、他の機能と共に世界のすべてのOutlookユーザが利用可能な効率的な販売ツールになることを可能にしている。 我々はVerbLIVEをSalesforceに統合し、SalesforceユーザにVerbTEAMS同期アプリケーションを提供してきた。 これまで、これらの製品の使用率が低かったのは、経営陣が会社の他の業務分野への開発やマーケティングリソースの削減と配置を決定したためであり、これらの分野はより大きな投資リターンを生み出すことができると考えていたからである。
流行のbr企業バックグラウンドシステム統合。VerbCRMは，Direct Scale，Exigo，By Design，Thatcher，Multisoft，Xennsoft，Party Planなど，最も人気のある直販システムプロバイダ19社が提供するシステムに統合されている.直売バックグラウンドシステムは直売運営に必要な多くの支持機能を提供し、給与明細、顧客系統管理、 統計、ランキングと収益、及びその他の直売財務追跡機能を含む。我々自身のAPI開発を通じてこれらのバックグラウンドサービス提供者との統合を促進し、ユーザにワンポイント登録の便利さを提供し、すべてのユーザに強化されたデータ分析と報告機能を提供した。我々の経験では，これらのバックエンドプラットフォームとの統合が，これらのシステムに依存した大手直販企業がVerbCRMを採用する速度を加速させていることが確認されており，競争優位であると考えられる.
非デジタル製品とサービス
歴史的に、私たちはいくつかの企業の顧客に印刷と履行サービスのようないくつかの非デジタルサービスを提供します。私たちは、彼らのマーケティングニーズを満たすために、歓迎キットおよび入門キットを設計し、印刷し、履行サービスを提供し、会議および他の活動における顧客のマーケティング目的のためのカスタマイズされたブランド商品の準備、処理、および輸送を管理することを含む。 新冠肺炎のため、私たちは非デジタルサービスおよび関連収入の著しい低下を経験し、これは、私たちの顧客が対面会議および他の活動を減少またはキャンセルしたため、現在および歴史的な 財務諸表に反映されている。しかし、非デジタルサービスの減少は、我々の業務の低利益率、高コスト、および限られたスケーラビリティのため、経営陣がこの業務分野から撤退する戦略と一致している。
この戦略をさらに推進するために、私たちは2020年5月にRange Print(“Range”)と契約を結び、Rangeは企業レベルの印刷、サンプル組み立て、倉庫、包装、輸送、履行サービスを提供する会社です。Rangeは契約によると、Rangeは私たちがこの目的のために構築した自動化プロセスを通じて、お客様とユーザーからサンプルと商品の注文を受けた時に私たちから注文を受け、私たちを代表してこのようなサンプルと商品を印刷、組み立て、貯蔵、包装、輸送します。Range契約は、Rangeが提供する特定のサービスに基づくサービス料スケジュールを規定しており、Rangeは、顧客の非デジタル需要を継続することによって、このようなサービスを提供することに関連する人手および管理コストを除去しながら、顧客との関係を維持することを目的としている。2022年4月1日からRangeとの関係を拡大し，我々のショッピングカートサイトと印刷業務について顧客推薦プロトコル を締結した.協定によると、私たちは顧客に10%の手数料を稼ぐことを推薦し、商品販売とあるショッピングカートサイトの設計費から8%の手数料を稼ぎ、これらの費用はすべて非デジタル収入とみなされる。このような合意に達する前に、非デジタル業務に関する収入と収入コストを簡明総合経営報告書で確認した。
これらの理由から、経営陣は、SaaSとデジタル業務および関連収入の歴史的増加であることをより正確に評価することを提案しており、これは、低利益率の非デジタル業務から撤退し続けることを計画の重点としてきた。SaaSとデジタル業務は毎年増加しているが，我々の営業を分析したところ，このような増加は明らかではない 総収入は我々が注目している増加しているSaaSとデジタル業務を代表しているため，我々が撤退しようとしている低下した非デジタル業務の影響を相殺している.
私たちのbr市場
歴史的に見ると、私たちの顧客群は主に多国籍直売企業から構成されており、私たちはこれらの企業に私たちの製品の白標と顧客ブランドバージョン を提供します。2021年12月31日までの1年間に，我々の顧客群は，生命科学分野を含む大手企業，専門スポーツ特許経営，教育機関や非営利組織，娯楽業界や新興CBD業界などの業務分野の顧客に拡大した。2022年9月30日現在、約150の企業顧客に購読ベースのアプリケーションサービスを提供しており、100以上の国と地域をカバーし、使用言語は48種類を超えています。作成以来、当社のプラットフォーム上のお客様のために作成されたすべてのホワイトスタンダードバージョンの詳細なCRMアプリケーションのダウンロード数は340万回を超えています。
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収入 発生
我々の主な創設活動は以下のとおりである
| 1. | デジタル収入 は大きく2つに分類される： |
| a. | SaaS は，VerbCRM，VerbLEARN，VerbLIVE，VerPULSE，VerbTEAMを含むVerbアプリケーション製品とプラットフォームサービスの契約購読に基づいて得られる恒常的なデジタル収入に基づいている.収入は引受期間内に確認します。 | |
| b. | 非SaaS， 非日常的なデジタル収入は，APPで得られたサンプルや他の サービスのようなAPP製品やアプリケーション内で購入した収入であってもよい.サンプルの収入は完成と出荷時に確認し，設計費はサービスを提供し，収集可能性を合理的に確保し，APPを顧客に渡す際に確認する. |
| 2. | 非デジタル収入は，我々が非アプリケーション，非デジタルソース から我々が提供する支援サービスを介してクライアントとクライアントに宿泊を提供することによる収入である.これらのサービスには、設計、印刷、履行、および輸送サービスが含まれる。収入は製品が完成してお客様に出荷された時に確認します。2022年4月1日から、ショッピングカートサイトと印刷業務と顧客推薦契約を締結しました。契約によると、私たちは顧客から10%の手数料を獲得し、商品販売とあるショッピングカートサイトの設計費から8%の手数料を獲得し、これらはすべて純額非デジタル収入 として確認された。 | |
| 3. | MARKET.liveは2022年7月末に発売され、以下のような出所で収入が発生した |
| a. | すべての販売はMARKET.live上の電子商取引施設で行われており，我々 はサプライヤーが選択した定価セットおよびこれらのカテゴリに関する製品種別と利益率に基づいて，総売上高の10%から35%を占めるプラットフォーム料を差し引くと，平均約15%である.ライブイベント中に生成された売上からの収入、各サプライヤーのbrショップで提供された以前に記録されたリアルタイムイベントを見ることによって達成された売上、およびサプライヤーオンラインショップに展示された製品および商品の販売は、すべて全天候で購入することができる。 | |
| b. | 個のイベントが生成される.MARKET.liveは有料サービスを提供し、生放送イベントの全面的な制作から専門司会者やイベント相談まで提供しています。 | |
| c. | MARKET.liveウェブサイトは、典型的な業界レートに基づくスポンサーおよび他の広告を含むことを意図している。 |
経済中断と新冠肺炎の大流行
私たちの業務は全体的な経済状況にある程度かかっている。私たちの顧客がいる多くの司法管轄区域と私たちの製品の販売地brは、インフレ、金利上昇、および不況懸念のような不利な全体的な経済状況を経験し続ける可能性があり、これは私たちの製品需要に負の影響を与える可能性があります。困難な経済条件の下で、顧客 は私たちの既存製品の購入を停止したり、私たちの新製品を採用できないことを求める可能性があります。我々は経済減速のタイミングや影響を予測することもできず、いかなる経済回復のタイミングや力も予測できない。これらおよび他の経済的要因は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
世界各地の政府と企業は引き続き新冠肺炎及びその変種の伝播を緩和するために行動している。大流行の経済影響面の不確実性は金融市場に大きな変動をもたらした。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちが業務を展開している地域はワクチン配布計画を増加させ、新冠肺炎に関する制限を緩和したにもかかわらず、疫病と持続的な抑制と緩和措置はすでに世界とアメリカ経済に悪影響を与え続けている可能性があり、その深刻さと持続時間はまだ確定していない。したがって，我々の業務，運営，財務状況は負の影響を受けており，我々のアプリケーションや非デジタルサービスの需要減少や資金獲得チャネルの減少に悪影響を受け続けることが予想される.新冠肺炎が私たちの業務と運営に及ぼす可能性のある悪影響を軽減するために、私たちは不必要な支出を廃止、減少、または延期することを含む、私たちの財務状況を強化するための一連の措置を取った。しかし、新冠肺炎の大流行がどの程度著者らの業務、財務状況と未来の運営結果にどの程度影響するかは依然として不確定であり、大流行の持続時間と程度、新冠肺炎変種の出現、実施或いは提案の抑制と緩和措置の持続時間と程度、br政府の安定と回復仕事の範囲、持続時間と有効な実行状況を含む多くの要素の影響を受け、有効なワクチンの配布に成功する努力を含む。
新冠肺炎疫病はオフィス環境と遠隔作業の性質に長期的な影響を与える可能性がある。これは運営や職場文化的挑戦をもたらす可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちは、我々の従業員内部や他の場所での新冠肺炎の感染と伝播を阻止し、私たち従業員の心理的健康と福祉を維持するために、安全なやり方を奨励してきた。
私たち は、現在の環境における彼らのニーズに革新的な解決策で応答することを確実にするために、顧客と積極的にコミュニケーションをとり、彼らの意見に耳を傾け続けており、これらの解決策は現在の有利であるだけでなく、長期的にも有益である。著者らは新冠肺炎に関連する事態の発展に注目し、疫病による挑戦に柔軟に対応している。
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運営結果
2022年9月30日までの3ヶ月は、2021年9月30日までの3ヶ月と比較して
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営結果の比較(単位：千)です
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | ||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| デジタル収入 | ||||||||||||
| SaaS経常購読収入 | $ | 1,851 | $ | 1,846 | $ | 5 | ||||||
| 他のデジタル収入 | 165 | 510 | (345 | ) | ||||||||
| デジタル総収入 | 2,016 | 2,356 | (340 | ) | ||||||||
| 非デジタル収入 | 171 | 544 | (373 | ) | ||||||||
| 総収入 | 2,187 | 2,900 | (713 | ) | ||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||
| 数位 | 580 | 542 | 38 | |||||||||
| 非数字 | 156 | 544 | (388 | ) | ||||||||
| 収入総コスト | 736 | 1,086 | (350 | ) | ||||||||
| 毛利率 | 1,451 | 1,814 | (363 | ) | ||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 研究開発 | 1,372 | 3,513 | (2,141 | ) | ||||||||
| 減価償却および償却 | 790 | 400 | 390 | |||||||||
| 一般と行政 | 6,965 | 6,130 | 835 | |||||||||
| 総運営費 | 9,127 | 10,043 | (916 | ) | ||||||||
| 運営損失 | (7,676 | ) | (8,229 | ) | 553 | |||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||
| 利子支出 | (550 | ) | (525 | ) | (25 | ) | ||||||
| 派生負債の公正価値変動 | 198 | (141 | ) | 339 | ||||||||
| その他の収入(費用) | - | 8 | (8 | ) | ||||||||
| 債務返済純額 | - | 82 | (82 | ) | ||||||||
| その他の収入合計，純額 | (352 | ) | (576 | ) | 224 | |||||||
| 純損失 | (8,028 | ) | (8,805 | ) | 777 | |||||||
| A系列優先株株主のものは配当金とされている | - | (348 | ) | 348 | ||||||||
| 普通株主純損失 | $ | (8,028 | ) | $ | (9,153 | ) | $ | 1,125 | ||||
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月間、SaaSの日常的な定期購読収入が総収入に占める割合は85%ですが、2021年9月30日までの3ヶ月は64%です。
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのデジタル総収入は総収入の92%を占めていますが、2021年9月30日までの3ヶ月は81%でした。2022年9月30日までの3カ月間のデジタル総収入は200万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の240万ドルに比べて14%低下した。我々のVerbCRM，VerbLIVE，VerbTEAMS，VerbLEARN，VerbPULSEアプリケーションに関するSaaSの日常購読収入は合計190万ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月間の報告収入は180万ドルであった.
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2022年9月30日までの3カ月間の非デジタル収入総額は20万ドルで、2021年9月30日までの3カ月報告の50万ドルに比べて69%減少し、会社が低利益率印刷、履行、輸送に関する従来の業務から撤退してデジタル収入流に専念する戦略と一致している。
次の表は、2020年9月30日までの3ヶ月間から2022年9月30日までの3ヶ月間の四半期収入を示しており、過去9四半期の財政収入傾向(千単位)を反映している
| 2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Q3 | Q4 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q1 | Q2 | Q3 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SaaS経常購読収入 | $ | 1,478 | $ | 1,305 | $ | 1,461 | $ | 1,601 | $ | 1,846 | $ | 1,923 | $ | 2,003 | $ | 1,975 | $ | 1,851 | ||||||||||||||||||
| 他の数字 | 360 | 218 | 340 | 209 | 510 | 288 | 147 | 186 | 165 | |||||||||||||||||||||||||||
| デジタル総収入 | 1,838 | 1,523 | 1,801 | 1,810 | 2,356 | 2,211 | 2,150 | 2,161 | 2,016 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非デジタル収入総額 | 1,022 | 576 | 725 | 582 | 544 | 495 | 541 | 238 | 171 | |||||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | 2,860 | $ | 2,099 | $ | 2,526 | $ | 2,392 | $ | 2,900 | $ | 2,706 | $ | 2,691 | $ | 2,399 | $ | 2,187 | ||||||||||||||||||
収入コスト
2022年9月30日までの3カ月の総収入は70万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の収入コストは110万ドルと32%低下した。収入コストの低下は、プラットフォーム上のより多くの企業顧客と我々の既存顧客群で増加したユーザをサポートするために、非デジタルコストの低下がデジタルコストの増加によって相殺されることに主に起因する。
毛利
2022年9月30日までの3ヶ月の総毛金利は150万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月の毛金利は180万ドルであり、他の数字と非デジタル収入が低下していることを示しています。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのデジタル毛利率は71%、非デジタル毛利率は9%です。総収入に占める毛金利の割合が向上しており、これは、より高い利益率のデジタル収入と非デジタル収入を体系的に減少させる戦略に焦点を当てた結果である。
運営費用
2022年9月30日までの3カ月間の研究·開発費は140万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は350万ドルと61%減少した。研究開発費には、主に従業員と契約して研究プロジェクトや開発技術を実行するサプライヤーに支払われる金額が含まれる。私たちの製品が研究開発段階から運営段階に入るにつれて、2022年9月30日までの3ヶ月間経験したように、私たちの研究開発コストは引き続き低下することが予想される。
2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却·償却費用は80万ドルであるのに対し、2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却·償却費用は40万ドルである。減価償却や償却の増加は，我々のMARKET.liveプラットフォームに関する資本化ソフトウェア開発コストの償却によるものである.
2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費は700万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は610万ドルだった。この増加は主にMARKET.LIVEコスト110万ドルであり，専門サービス40万ドル，その他MARKET.LIVE関連コスト40万ドル，人工コスト20万ドルであった。MARKET.liveコストは含まれておらず， 我々の一般と管理費用ループ比は30万ドルまたは4%減少している.
2022年9月30日までの3ヶ月間の他の支出純額は40万ドルであり、これは主に利息支出60万ドルが原因であるが、派生負債公正価値の変化によって20万ドル減少して相殺されている。
2022年9月30日までの9カ月は2021年9月30日までの9カ月と比較して
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営結果の比較(単位：千)です
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | ||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| デジタル収入 | ||||||||||||
| SaaS経常購読収入 | $ | 5,829 | $ | 4,908 | $ | 921 | ||||||
| 他のデジタル収入 | 498 | 1,059 | (561 | ) | ||||||||
| デジタル総収入 | 6,327 | 5,967 | 360 | |||||||||
| 非デジタル収入 | 950 | 1,851 | (901 | ) | ||||||||
| 総収入 | 7,277 | 7,818 | (541 | ) | ||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||
| 数位 | 1,746 | 1,651 | 95 | |||||||||
| 非数字 | 798 | 1,769 | (971 | ) | ||||||||
| 収入総コスト | 2,544 | 3,420 | (876 | ) | ||||||||
| 毛利率 | 4,733 | 4,398 | 335 | |||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 研究開発 | 4,334 | 9,610 | (5,276 | ) | ||||||||
| 減価償却および償却 | 1,594 | 1,214 | 380 | |||||||||
| 一般と行政 | 20,563 | 20,018 | 545 | |||||||||
| 総運営費 | 26,491 | 30,842 | (4,351 | ) | ||||||||
| 運営損失 | (21,758 | ) | (26,444 | ) | 4,686 | |||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||
| 利子支出 | (1,948 | ) | (1,629 | ) | (319 | ) | ||||||
| 派生負債の公正価値変動 | 2,360 | (2,086 | ) | 4,446 | ||||||||
| その他の収入(費用) | (45 | ) | 85 | (130 | ) | |||||||
| 債務返済純額 | - | 1,112 | (1,112 | ) | ||||||||
| その他の収入合計，純額 | 367 | (2,518 | ) | 2,885 | ||||||||
| 純損失 | (21,391 | ) | (28,962 | ) | 7,571 | |||||||
| A系列優先株株主のものは配当金とされている | - | (348 | ) | 348 | ||||||||
| 普通株主純損失 | $ | (21,391 | ) | $ | (29,310 | ) | $ | 7,919 | ||||
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収入.収入
SaaS は2022年9月30日までの9カ月間の経常購読収入が総収入に占める割合は80%であったが，2021年9月30日までの9カ月は63% であった。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのデジタル総収入は総収入の87%を占めていますが、2021年9月30日までの9ヶ月間で、この割合は76%です。2022年9月30日までの9カ月間のデジタル総収入は630万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の600万ドルに比べて6%増加した。増加の要因は，VerbCRM，VerbLIVE，VerbTEAMS，VerbLEARN，VerbPULSEアプリケーションに関するSaaS経常購読収入 の合計580万ドルであり，2021年9月30日までの9カ月報告の490万ドルに比べて19%増加した。
2022年9月30日までの9カ月の非デジタル収入総額は100万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の非デジタル収入は190万ドルで前年比49%低下し、会社が低利益率印刷、履行、輸送面の従来業務から撤退してデジタル収入フローに専念する戦略と一致している。
収入コスト
2022年9月30日までの9カ月の総収入は250万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の総収入は340万ドルと26%低下した。収入コストの低下は主に非デジタルコストの低下によるものであり，サポートプラットフォーム上のより多くの企業顧客のデジタルコスト増加と我々の既存クライアント群におけるユーザ増加によって相殺される.
毛利
2022年9月30日までの9カ月の総毛金利は470万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の毛金利は440万ドルで8%に増幅された。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのデジタル毛利率は72%、非デジタル毛利率は16%です。私たちはより高い利益率のデジタル収入とシステムが非デジタル収入を減少させる戦略に集中しているため、毛金利は向上した。
運営費用
2022年9月30日までの9カ月間の研究·開発費は430万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は960万ドルと55%減少した。研究開発費には、主に従業員と契約して研究プロジェクトや開発技術を実行するサプライヤーに支払われる金額が含まれる。我々の製品が研究開発段階から運営段階に入るにつれて、2022年9月30日までの9ヶ月間に経験したように、私たちの研究開発コストは引き続き低下することが予想される。
2022年9月30日までの9ヶ月間の減価償却·償却費用は160万ドルであったが、2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却·償却費用は120万ドルであった。減価償却や償却の増加は，MARKET.liveプラットフォームに関連する資本化ソフトウェア開発コストの償却によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は2，060万ドルだったが、2021年同期は2，000万ドルと3%増となった。この増加は主にMARKET.LIVEコスト160万ドルであり，60万ドルの人工コスト，50万ドルの専門サービス費用，50万ドルの他のMARKET.LIVE関連費用が含まれているためである.MARKET.liveコストを含まず，我々の一般と行政費用は前年比110万ドル減少し，下げ幅は5%であった.
2022年9月30日までの9ヶ月間の他のbrの純収益は40万ドルであり、主な原因は派生ツール負債の公正価値変動240万ドルであったが、200万ドルの利息支出によって相殺された。
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非GAAP尺度を用いた−修正後のEBITDA
公認会計原則(“GAAP”)による業績に加え，我々の業績に対する補完尺度として修正したEBITDAを提案した。しかし、改訂されたEBITDAは公認されたGAAP計量ではなく、GAAPによる純収益、運営収入或いは任意の他の業績計量の代替案、あるいは流動性の運営活動のキャッシュフローを測定する代替案とみなされるべきではない。修正したEBITDAを純収益 (損失)と定義し，減価償却と償却費用，株式による報酬費用，利息費用，派生負債の公正価値変動，その他(収入)費用，債務返済コスト，純額，MARKET.live起動コスト，その他非日常的 費用を加えた。
経営陣は、私たちのコア運営業績とは、私たちのマネージャーがどの特定の時期にもその時期の基本収入と利益運営に影響を与える資源を管理することで、私たちのコア経営業績に影響を与えることができると考えている。公認会計原則に基づいて作成した我々の業績に対する非公認会計基準調整 は以下のとおりである。これらの調整の評価を奨励し，補完分析に適していると考えられる原因 である。修正されたEBITDAを評価する際には、将来、本プレゼンテーションのいくつかの調整と同じまたは同様の費用が生じる可能性があることを認識すべきである。我々の修正後のEBITDAの列報は，我々の将来の業績が異常や非日常的な項目の影響を受けないと推定されるべきではない。
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 純損失 | $ | (8,028 | ) | $ | (8,805 | ) | $ | (21,391 | ) | $ | (28,962 | ) | ||||
| 調整： | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却 | 790 | 400 | 1,594 | 1,214 | ||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | 1,050 | 986 | 3,668 | 4,652 | ||||||||||||
| 利子支出 | 550 | 525 | 1,948 | 1,629 | ||||||||||||
| 派生負債の公正価値変動 | (198 | ) | 141 | (2,360 | ) | 2,086 | ||||||||||
| その他(収入)/支出 | - | (8 | ) | 45 | (85 | ) | ||||||||||
| 債務返済純額 | - | (82 | ) | - | (1,112 | ) | ||||||||||
| MARKET.live非定常起動コスト* | 683 | - | 736 | - | ||||||||||||
| 他の非日常性 | - | - | 126 | - | ||||||||||||
| EBITDA総額調整 | 2,875 | 1,962 | 5,757 | 8,384 | ||||||||||||
| 修正したEBITDA | $ | (5,153 | ) | $ | (6,843 | ) | $ | (15,634 | ) | $ | (20,578 | ) | ||||
*当社のMARKET.liveプラットフォームの導入に直接関連する一般的、行政的、研究開発費が含まれており、今後しばらく繰り返し発生しないと予想されます。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、改訂されたEBITDAは170万ドル増加し、25%増加した。これは収入コストと研究開発コストが低下したが、将来の成長を支援するために増加した人的コストがこの増加を相殺したためである。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、改訂されたEBITDAは490万ドル増加し、24%増加した。収益増加、研究開発、専門サービスコストの低下が原因だが、将来の成長を支援するために増加した労働力関連コストはこの増加を相殺している。
我々が改訂されたEBITDAを報告したのは，我々のコア運営業績を反映できないと考えられる項目を除去することで，投資家とアナリストが一致したうえで各報告期間内の業績を比較することを支援したためである。また，修正されたbr}EBITDAを用いて内部予算，予測，戦略計画を策定し，潜在的な買収を評価するために我々の業務戦略の有効性を分析し，報酬決定を行い，取締役会と我々の財務業績についてコミュニケーションを行った。修正されたEBITDAは、分析ツールとして限界があり、他にも、以下を含む
| ● | 修正されたEBITDAは、私たちの現金支出または将来の資本支出または契約承諾の需要を反映しない | |
| ● | 改正EBITDAは、私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない | |
| ● | 修正されたEBITDAは、私たちの債務の将来の利息支出、または利息または元金の支払いに必要な現金需要を反映しない |
| ● | 減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的には交換が必要なことが多いが、修正されたEBITDAはこのような交換に必要な現金を反映していない。 |
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流動性 と資本資源
注目を行っている
我々 は設立以来運営により運営損失と負キャッシュフローが発生してきた。2022年9月30日までの9ヶ月間の純損失は2，140万ドルであった。これらの要因は，これらの財務諸表の発表日から1年以内に経営を継続する能力があるかどうかを大きく疑わせている。2022年9月30日までの9ヶ月間、運営に1，600万ドルの現金を使用しています。したがって、私たちの持続的な経営企業としての継続的な経営は、運営から十分なキャッシュフローを生み出して義務を果たすことができるまで、追加のbr融資を受ける能力があるかどうかにかかっています。我々の独立公認会計士事務所は，2021年12月31日までの年度総合財務諸表報告においても，継続経営企業としての継続経営能力に大きな疑いを示している。私たちは私たちの業務を継続するために追加的な債務や株式融資、そしていくつかの戦略的機会を求め続けるつもりだ。
吾らは2022年1月12日にTumim Stone Capital LLC(“投資家”)と普通株購入協定(“1月購入合意”)を締結した。合意によると、吾らは権利はあるが投資家に販売する義務はないが、投資家は合意期限内に時々最大5，000，000，000ドルの新規発行普通株を購入する責任があり、1株当たり額面0.0001ドル(“普通株”)であるが、いくつかの制限と条件に制限されなければならない。総約束は、1月の購入合意に従って普通株の購入を承諾した代償として、投資家に607，287株の普通株を発行することを含む。1月の調達合意については、吾等は、変動金利取引(定義合意参照)に関する任意の普通株式発行を達成するために、br合意の有効期間内に合意を締結することに制限されているが、合意に記載されているいくつかの例外は除外される
2022年1月12日に、吾らも3人の機関投資家(総称して“1ヶ月手形所持者”と呼ぶ)と証券購入協定(“1ヶ月手形購入協定”)を締結し、元金総額630万ドルの2023年満期の転換可能手形(1枚手形および総称して“手形”および融資に関する融資、すなわち“1ヶ月手形発売”)について合意を締結した。当社は1月手形所持者と1月手形発売について保証契約を締結し、期日は2022年1月12日であり、この合意に基づいて、当社は1月手形所持者に実質的にすべての資産の保証権益を付与する。1月の手形購入プロトコルは、可変金利取引(定義プロトコル参照)に関する任意の普通株式発行を実現するために、合意期間内に合意 を締結することを禁止するが、プロトコルに規定されているいくつかの例外的な場合によって制限される。1月の手形購入協定はまた、1月の手形所有者が、以下に述べるように、1月の手形所有者によって選択された将来の債務または持分融資によって調達された総収益の15%を使用して手形を償還する権利を会社に要求する。
2022年4月20日に、吾等は証券購入契約を締結し、吾等は合算(I) 14，666，667株普通株、及び(Ii)株式権証を発行し、使用価格で1株0.75ドルで14，666，667株普通株を購入し、配給代理手数料及びその他の発売費用前の総収益1，100万ドルを差し引く(“4月 登録直接発売”)ことを規定している。この取引の結果として、ある権証以前の取引価格は1株1.10ドルから2.10ドルまで様々であり、現在の取引価格は1株0.75ドルに下がった。1月の手形発行により発行された手形元金160万ドルを4月登録で直接発売された収益の一部 で返済した。
私たちは、私たちの専門雇用主組織を通じて連邦政府に2021年第2四半期と第3四半期の援助を申請し、総額は約150万ドルで、“2021年総合支出法案”を採択した従業員はポイント(ERC)条項を留任した。従業員関係委員会の目的は雇用主が従業員を給与リストに残すことを奨励することであり、たとえ彼らが保険を受けている間に新冠肺炎疫病の影響でbrが仕事をしていなくても。2022年9月30日現在、私たちはbr資金を受け取っていませんので、私たちの簡明な連結財務諸表はこの 信用の影響を反映していません。
2022年9月30日までに、米国小企業管理局(SBA)は35万ドルの追加融資を承認し、2022年末までにこの融資を受ける予定だ。
2022年10月25日に、吾等は証券購入協定(“10月購入協定”)を締結し、吾等が1株0.32ドルの買い取り価格で売却·発行することを規定し、合計(I)12，500，000株普通株、及び(Ii) 引受権証は、1株0.34ドルの使用価格で12，500，000株普通株を購入し、配給代理手数料及びその他の発売費用(“10月登録直接発売”)前の総収益を差し引いて400万ドルとした。 ある権証前の執行価格は1株0.75ドルだったが、現在は1株当たり0.34ドルまで下がっている。さらに、10月の購入プロトコルについては、(I)取引日から75日 まで、任意の普通株または普通株または普通株に変換可能な証券を売却するか、または(I)任意の登録 宣言を発行または提出してはならない；および(Ii)協定の有効期間内に変動金利取引に関連する任意の普通株 を発行する(定義はプロトコル参照)、協定に記載されているいくつかの例外状況の規定を受けなければならない。この取引の結果として、手形の元本と受取利息を支払うために120万ドルを支払った。私たちと1月の手形所持者は利息だけを支払うことに同意して、満期日の最終元本は250万ドルです。
2022年11月7日、吾らは機関投資家 と手形購入協定(“11月手形購入協定”)及び本票を締結し、元元金550万ドルの無担保·転換不可本券の販売及び発行を規定し、その中でbr元発行割引は50万ドルであり、吾らに約500万ドルの毛収入(“11月手形”及びこの融資、すなわち“11月手形発売”)をもたらした。11月のチケットは発行日 後18ヶ月で満期になります。発行日から6ヶ月間、私たちは毎月現金償還金を支払わなければなりません。金額は60万ドルを超えてはいけません。11月に発行された債券は、満期日までに全部または部分的に償還でき、プレミアムは10%となる。11月の手形は、11月の手形を前払いするために、任意の付属会社または重大資産所得の20%を使用して、将来の株式または債務融資または売却を要求するが、総前払い金額は上限を超えてはならない。11月の手形brでのすべての債務が全額弁済される前に、任意の資産に担保権益を付与したり、普通株br株に変換可能な証券を発行したりすることはできませんが、いずれの場合もいくつかの例外的な状況によって制限されています。私たちの全額付属会社VerbMarketplace，LLCは2022年11月7日に手形発売について保証を締結し、その保証に基づいて、吾らが11月の手形項目の下の責任 を保証し、一部の融資収益と交換する。
もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを生成して私たちの業務を運営し、債務が満期になった時に債務を返済することができない場合、私たちはより多くの資本を調達し、より多くの資金を借り入れること、子会社や資産を処分すること、資本支出を減少または延期すること、または私たちの業務戦略を変更することを求める必要がある。しかし、私たちの以前のいくつかの融資によって適用された制限的な契約と、最近の普通株価格の下落を考慮して、私たちは必要に応じて追加資本を調達して、私たちの業務を運営したり、私たちの債務を返済することができないかもしれません。さらに、このような制限にもかかわらず、私たちが受け入れられると思う金額、条項、または時間で債務や株式融資を保証することはできない。追加の株式証券の発行は、私たちの現在の株主の持分権益を大幅に希釈し、現在の株主に優先する権利またはbr}優先オプションを含む可能性がある。ビジネスローンを獲得することは、私たちの負債と将来の現金約束を増加させ、重大な運営または財務的制限を加える可能性がある。もし私たちが受け入れられると思われる条項でbr金額の融資を得ることができない場合、私たちは私たちの業務を運営し続けたり、満期の債務を支払うことができない可能性がありますので、運営を削減または停止する必要があるかもしれません。これは、株主や手形所有者の一部またはbr}のすべての投資を損失させる可能性があります。
その他の情報については、我々の2021年年報における付記1“業務説明”と付記2“重要会計政策と補足開示要約”、および“リスク要因”の節を参照されたい。
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概要
2022年9月30日まで、私たちの現金は90万ドルです。今後12ヶ月の運営費用は、私たちが発生した任意の収入を超えると予想され、追加資本の調達、追加資金の借り入れ、子会社や資産の処分、資本支出の削減または延期、または私たちの業務戦略の変更を求める必要があります。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の当社の運営、投資、融資活動のキャッシュフローの概要(単位：千)です
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動用の現金 | $ | (15,975 | ) | $ | (20,511 | ) | ||
| 投資活動用の現金 | (4,402 | ) | (56 | ) | ||||
| 融資活動で提供された現金 | 20,361 | 22,410 | ||||||
| 現金が増える | $ | (16 | ) | $ | 1,843 | |||
キャッシュフロー 運営
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動で使用したキャッシュフローは1，600万ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月のキャッシュフローは2，050万ドルであった。収入の増加、研究開発費の減少が原因で、運営から450万ドルの現金を追加したが、いずれも将来の成長を支援する労働力関連コストの増加によって相殺された。
キャッシュフロー投資
2022年9月30日までの9カ月間で，投資活動のためのキャッシュフローが440万ドルに達したのは，主にMARKET.liveに関する資本化ソフトウェア開発コストに投資したためである.
キャッシュフロー融資
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちが融資活動を通じて提供した現金は2，040万ドルに達し、その中には普通株を発行する純収益2，010万ドル、支払手形を発行する毛収入600万ドル、将来の収入前払いの毛収入250万ドルとオプション行使の収入40万ドルが含まれており、すべて将来の収入前払い540万ドル、支払手形支払い270万ドルと債務発行コスト支払い50万ドルによって相殺されている。
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前払い未来領収書
2022年8月25日、将来の領収書/ 340万ドルの収入を購入するために、独立第三者から合計250万ドルの保証前金を受け取りました。手形の未返済残高は2022年9月30日現在で300万ドル。
変換可能な支払手形と支払手形
2022年9月30日現在、私たち は以下の未償還支払手形(千単位)があります
| 注意事項 | 発行日 | 期日まで | 金利.金利 | 元の借金 | 締め切りの残高 九月三十日 2022 | |||||||||||
| 関連側変換可能支払手形(A) | 2015年12月1日 | April 1, 2023 | 12.0 | % | $ | 1,249 | $ | 725 | ||||||||
| 関連側変換可能支払手形(B) | April 4, 2016 | June 4, 2021 | 12.0 | % | 343 | 40 | ||||||||||
| 支払手形(C) | May 15, 2020 | May 15, 2050 | 3.75 | % | 150 | 150 | ||||||||||
| 2023年満期の変換可能手形(D) | 2022年1月12日 | 2023年1月12日 | 6.0 | % | $ | 6,300 | 3,560 | |||||||||
| 債務割引 | (61 | ) | ||||||||||||||
| 起債コスト | (93 | ) | ||||||||||||||
| 支払手形総額 | 4,321 | |||||||||||||||
| 当面ではない | (150 | ) | ||||||||||||||
| 現在のところ | $ | 4,171 | ||||||||||||||
| (A) | 我々は、2015年12月1日に、当社のさん·Cutaia最高経営責任者(CEO)と取締役に対応する転換可能な手形を発行し、同日までにCutaiaさんが提供するすべての貸出·下敷き金を提供します。2021年5月19日、私たちは手形を修正し、所有者がいつでも1.03ドルの固定転換価格で手形を転換することを可能にした。これは普通株の修正日の終値である。2022年5月12日、手形期日を2023年4月1日に延長する。2022年9月30日現在、この手形項目における未返済残高は70万ドルである。 |
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| (B) | Cutaiaさんは2016年4月4日、Cutaiaさんが2015年12月から2016年3月までの間に提供したすべての前払い金を統合するために、Cutaiaさんに30万ドルの換算手形を発行した。2021年5月19日、私たちは手形を修正し、所有者がいつでも1.03ドルの固定転換価格で手形を転換することを可能にした。これは普通株の修正日の終値である。2022年9月30日現在、手形下の未返済残高は10万ドル未満。 | |
| (C) | 2020年5月15日、私たちは経済傷害災害ローン計画に基づいてSBAに無担保融資を実行し、金額は15万ドルだった。分割払いは2022年10月26日から元金と利息が含まれています。 は2022年9月30日までに、SBAは35万ドルの追加融資を許可し、2022年末までにbr}を受け取る予定です。2022年9月30日現在、手形未返済残高は15万ドルに達している。
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| (D) | 我々は2022年1月12日に債券発売協定を締結し、債券の売却および発行の原始元本総額を630万ドルと規定した。私たちはまた、2022年1月12日 と1月の手形発行に関連した保証契約を締結し、この合意に基づいて、会社は1月の手形所有者にそのほとんどの資産の保証権益 を付与した。このような支払手形と関連した金融契約はない。
私たちは債券売却から600万ドルの毛収入を得た。債券の年利は6.0%で、元に発行された債券は5.0%の割引があり、締め切りから12ヶ月で満期になり、初期交換株価は3.00ドルで、債券に掲載されている の場合によって調整することができる。
1月のNote発行では、50万ドルの債券発行コストが発生した。債務発行コストと債務割引30万ドルは実利法で手形期限内に償却される。2022年9月30日現在、未償却債務割引と発行コストはそれぞれ10万ドルと10万ドルである。
債券の未返済残高は2022年9月30日現在360万ドル。私たちは270万ドルの元金と20万ドルの課税利息を返済しました。
2022年10月28日、会社は手形の元本と受取利息を支払うために120万ドルを支払った。 会社と1月の手形所持者は利息のみを支払うことに同意し，最終元金は250万ドル，満期日は である.
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キー会計政策
簡明総合財務諸表は公認会計原則に基づいて作成され、この基準は財務諸表の日付の資産と負債額及び各報告期間内の純収入と費用の報告額に影響するため、いくつかの仮定と推定を要求する。
見積もりを使った
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付報告の資産と負債額及び報告期間内の報告の収入と費用に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。経営陣は、歴史的経験、既存と既知の状況、および経営陣が合理的だと思う他の要素に基づいて、これらの推定と仮定を行う。また、会社は疫病の潜在的な影響と、インフレ、金利上昇と不況がその業務と運営に与える影響を含むいくつかのマクロ経済要素を考慮した。
重大なbr推定には、売掛金不良債権準備に対応する仮定、業務合併で買収された資産を推定する際の仮定、営業権および他の長期資産の減価テスト、繰延税金資産の推定準備、派生負債を評価するための仮定、株式に基づく報酬を評価するための仮定、および潜在的負債の計算項目が含まれる。br}のいくつかの仮定は主観的で複雑である可能性があるため、実際の結果はbrの異なる仮定や条件での推定と大きく異なる可能性がある。
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収入 確認
Br社の収入は、主にSaaSアプリケーション、デジタルマーケティング、販売支援サービスを介してアプリケーションサービスを提供することに由来しています。
会社は財務会計基準委員会(“FASB”)ASC 606に基づいて収入を確認した顧客と契約を結んだ収入 (“ASC 606”)。ASC 606は、(1)顧客との契約または合意を決定すること、(2)契約または合意における当社の履行義務を決定すること、(3)取引価格を決定すること、(4)取引価格を個別の履行義務に割り当てること、および(5)各履行義務を履行する際に収入を確認することを含む、契約条項を考慮したときに判断することを要求する5段階モデルを作成する。
我々の主な創設活動は以下のとおりである
| 1. | 数字 収入は、大きく2つに分類されます |
| a. | SaaS は，VerbCRM，VerbLEARN，VerbLIVE，VerTEAMS，VerbPULSEを含むVerbアプリケーション製品とプラットフォームサービスの契約購読による恒常的なデジタル収入に基づいている.収入は引受期間内に直線的に確認されている | |
| b. | 非SaaS， 非日常的なデジタル収入は，サンプルやアプリケーションによって得られた他のサービスなど，我々のアプリケーション製品やアプリケーション内で購入して生成された収入であっても.サンプルの収入は完成と出荷時に確認し，設計費 はサービス提供，収集可能性が合理的に保証され，アプリケーションをクライアントに渡す際に確認する. |
| 2. | 非デジタル収入，すなわち我々が顧客や顧客に宿泊を提供することにより提供される支援サービスは，非アプリケーション，非デジタルソースから得られる収入 である.これらのサービスには、設計、印刷サービス、履行、および輸送サービスが含まれる。収入は製品が完成してお客様に出荷された時に確認します。同社は2022年4月1日から、第三者とそのショッピングカートサイトと印刷業務について顧客推薦協定を締結した。プロトコルにより，会社 は顧客推薦や商品販売から一定割合の収入を稼ぎ，ショッピングカートサイト設計費を稼いでおり，これらはすべて が正味で確認された非デジタル収入である. |
派生ツール 金融ツール
私たちの金融商品を評価して、これらのツールが派生ツールであるか、または埋め込みデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。 負債として入金された派生金融商品について、派生ツールは、最初にその公正価値で記録され、その後、各報告日に再評価され、公正価値の変化は、運営の簡明な統合レポートに報告される。派生ツールの分類は，そのようなツールが負債や を権益として記述すべきかどうかを含め，各報告期間終了時に評価を行う.派生ツール負債は、簡明総合貸借対照表において、派生ツールが貸借対照表の日から12ヶ月以内に現金純額で決済する必要があるか否かに応じて流動または非流動に分類される。
派生負債の公正価値は二項定価モデルを用いて決定されるため、我々は第2段階を我々の派生負債推定方法に投入する。私たちの派生負債は期末ごとに公正価値によって調整し、公正価値のいかなる増減も経営業績に記入して派生ツールとして公正価値の調整を行う。
株式ベースの報酬
会社は、株式ベースの報酬として、従業員および非従業員に株式オプションおよび引受権証、普通株および制限株式単位を発行する。当社は財務会計基準ASC 718に従って株式ベースの報酬を会計処理している報酬-株それは.株式に基づく給与コストは、付与日に報酬の推定公正価値に基づいて計量され、必要なサービス期間内に料金として確認される。制限株式単位の公正価値は、付与されたbr株数と我々普通株の見積に基づいて決定され、サービス期間内の費用であることが確認される。非従業員報酬 の期間と方式は、会社がサービスに現金を支払う時間と方式と同じであることを確認した。
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商誉
FASB ASC 350によると無形資産-営業権とその他我々は、少なくとも毎年、またはイベントまたは状況が潜在的な減価を示す度に、営業権および無期限に課金された無形資産の減価を検討する。私たちの減価テストは毎年12月31日に行われる。営業権の減値と無期限に記帳した無形資産の減値は、著者らの報告部門の公正価値と報告単位の関連純資産の帳簿価値を比較することによって決定された。報告単位の公正価値がその純資産の帳簿価値よりも低いと判定された場合、営業権の帳簿価値が報告単位の公正価値とその他の資産および負債の公正価値との間の差額を超える場合、営業権は減値とみなされ、減価損失が確認される。
無形資産
私たち はある無形資産を持っていて、これらの資産は最初に買収時の公正価値で入金されます。有限寿命の無形資産 は，開発した技術と顧客契約からなる。無限に生存する無形資産はドメイン名で構成されている。耐用年数の限られた無形資産は直線法を用いてその推定耐用年数5年以内に償却する。
すべての有限存続無形資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示している場合、私たちはその減値を審査します。 資産グループの帳簿価値が回収できなければ、総合経営報告書で公正な帳簿価値を超える減価損失を確認します。
最近会計公告が発表された
我々の最近の会計政策の概要については、付記2-重要会計政策の概要を参照,私たちが監査していない簡明な連結財務諸表に至る。
表外手配 表内手配
2022年9月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。
第br項3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
我々 は取引法第12 b−2条に規定されている小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される情報 を提供する必要はない。
第 の4項目--制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された開示制御および手順は、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に、私たちの報告書で開示すべき情報を記録、処理、まとめ、報告することを保証し、これらの情報を蓄積して我々のCEOおよび私たちの最高財務および会計官を含めて、開示に必要な決定をタイムリーに行うために、我々の証券取引委員会規則および表に指定された期間内に保証することを目的としている。
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私たちのbrは、CEOと財務会計官を含む経営陣の監督と参加の下、2022年9月30日までの開示制御とプログラムの有効性を評価しました。今回の評価によると、私たちの最高経営責任者と財務·会計官は、2022年9月30日までの私たちの開示制御とプログラムが合理的な保証レベルで有効であると結論しました。
財務報告内部統制変更
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
有効性を制御する固有制約
経営陣は、私たちの開示制御および手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制が、すべての エラーおよびすべての詐欺を防止または検出することを望まない。制御システムは，発想や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず，制御システムの目標が実現されることを確保する.また，制御システムの設計は，資源 制約が存在し，制御の利点はそのコストに対して考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.費用対効果を有する制御システムの固有の限界のため、財務報告の内部制御評価は、エラーまたは不正による誤報が発生しないか、またはすべての制御問題および不正イベントが検出されることが絶対に保証されない。
これらの 固有制約は，意思決定過程における判断が誤ってしまう可能性があり， 1つの簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.制御はまた、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理優先によって回避することができる。どの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来においてその目標を成功的に達成することが保証されていない。未来の間のどんな統制有効性評価の予測にも危険がある。時間の経過とともに，条件の変化や政策やプログラムの遵守の程度が悪化するため，制御が不十分になる可能性がある.
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第2部-その他の情報
プロジェクト 1−法的訴訟
当社は時々その正常な業務活動によって引き起こされたりそれに関連した様々な法的訴訟、紛争、あるいはクレームに関連しています。法律手続き、紛争及びその他の請求の結果は確実に予測できないが、当社は現在、他の法律手続き、紛争又は請求のいずれでもないと信じており、当該等の法律手続、紛争又は請求は個別又は合算のように当社に不利であると判断され、当社の業務、経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を与える。しかしながら、請求の是非または結果にかかわらず、法的手続きは、弁護および和解コスト、管理時間および資源の移転、および他の要因によって会社に悪影響を及ぼす可能性がある。
その他の資料については、付記13--簡明総合財務諸表の負担及びその他の事項を参照してください。
1 a項目.リスク要因
私たちの普通株と株式承認証に投資することは危険と関連がある。投資決定を下す前に、“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”節の情報 および本四半期報告に含まれる簡素化合併財務諸表と関連付記の情報をよく考慮しなければならない。さらに、あなたは、2021年年報“リスク要因”の節と、米国証券取引委員会に提出された他の公開文書に記載されているリスクおよび不確実性を真剣に考慮しなければならない。特定されたリスクが実現されれば、私たちの業務、経営業績、財務状況、およびキャッシュフローは重大な悪影響を受ける可能性がある。この場合、私たちの普通株の取引価格と私たちの株式証の価値 は下落する可能性があり、あなたの投資は全部あるいは部分的に損失する可能性があります。また、私たちが現在知らない他のリスクは、 や私たちは現在重大なリスクとは考えておらず、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
以下に述べるbrを除いて、2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年年報“リスク要因”の節で述べたリスク及び不確定要因に大きな変動はない。
私たちの業務に関わるリスク
我々の独立公認公的会計士事務所 は2021年12月31日と2020年度までの報告が継続経営を継続できる企業としての私たちの能力があるかどうかを大きな疑いを引き起こしている。
我々の独立公認会計士事務所は、2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の監査総合財務諸表報告書の中で、継続的に経営し続ける企業としての能力があるかどうかに大きな疑問があると述べている。“持続的経営”の意見は、財務諸表を作成する際に、私たちが経営を継続すると仮定して、 私たちが経営を継続しなければ資産の回収可能性および分類に将来的な影響、または がもたらす可能性のある負債金額および分類を反映するための調整を含まないと仮定する。したがって、債権者債権を満たすために使用可能であることを示す収益金額として、我々の合併貸借対照表に依存してはならず、清算が発生したときに株主に割り当てられる可能性のある収益 に使用することができる。私たちの財務諸表に持続的な経営注釈が存在することは、私たちが開発し、計画している第三者との関係に悪影響を及ぼす可能性があります。なぜなら、私たちは製品を商業化し続け、私たちがより多くの資金を調達することを困難にするかもしれません。これらは、私たちの業務と将来性に大きな悪影響を与え、あなたの投資に重大なまたは完全な損失をもたらす可能性があります。
私たちが経営を続けることができるかどうかは、最終的に利益運営を実現できるかどうか、運営コストを著しく下げ、運営効率を高め、追加融資を得るかどうかにかかっている。もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを生成して、私たちの業務を運営し、債務が満期になった時に債務を返済することができない場合、私たちはより多くの資本を調達し、より多くの資金を借り入れること、br子会社や資産を処分すること、資本支出を減らしたり延期したり、私たちの業務戦略を変えることを求める必要があるかもしれない。私たちがbrの永遠の利益、あるいは債務や株式融資を私たちが受け入れられると思う金額、条項、時間(あれば)を私たちに提供することは保証されない。例えば、私たちの以前のいくつかの融資手配が課した制限的な契約に加え、私たちの普通株の市場価格が最近大幅に下落したことに加えて、私たちは必要な時に十分な追加資本を調達して、私たちの業務を運営し、私たちの債務を返済したり、私たちの戦略計画を実行することができないかもしれません。さらに、追加の株式証券の発行は、私たちの現在の株主の持分権益を大幅に希釈し、現在の株主に優先する権利またはbr}優先オプションを含む可能性がある。より多くの資金を借り入れることは、私たちの負債と将来の現金約束を増加させ、重大な運営または財務的制限を加える可能性があり、私たちの資産をさらに制限することを要求する。もし私たちが受け入れられると思われる金額と条項で融資を得ることができなければ、私たちは私たちの業務を継続したり、満期時に私たちの債務を支払うことができないかもしれないので、運営を削減したり停止したりする必要があるかもしれません, これは、株主または権利証明者 が投資の一部または全部を損失する可能性がある。もっと知りたいのは、タイトルを参照してください“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−流動性と資本資源−継続的な関心−“ および本四半期報告書に含まれる総合財務諸表付記2。
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私たちの普通株の市場価格は、いつも、 であり、継続する可能性があり、大幅な変動の影響を受けています。
私たちの普通株の市場価格は最近大幅な下落を経験して、引き続き多くの要素によって変動するかもしれません。その中の多くの要素は私たちがコントロールできないことです
| ● | 一般取引市場と私たちの特定の業界または細分化市場の変動性 ； | |
| ● | 現在と潜在的な顧客は、私たちの財務的安定性と追加資金を調達する能力に対する見方を持っている | |
| ● | 市場参加者は私たちが経営を続ける能力に対する見方 ； | |
| ● | 実際の または予想される経営結果の変動； | |
| ● | 私たちが大衆に提供する可能性のある財務予測、これらの予測のいかなる変化も、私たちはこれらの予測を満たすことができなかった | |
| ● | 我々の業務または顧客または競争相手の業務に関する公告 ； | |
| ● | 会計基準、政策、基準、解釈または原則の変化； | |
| ● | 私たちのビジネスまたは私たちの競争相手のビジネスまたは競争構造の実際または予想される発展 | |
| ● | 私たちの知的財産権または私たちの製品または第三者固有の権利の開発に関する紛争； | |
| ● | 事業や技術の買収を発表したり完成させたりしました | |
| ● | 私たちの業務に適用される新しい法律または法規、または既存の法律または法規の新しい解釈 | |
| ● | 取締役会や経営陣が大きく変動しています | |
| ● | 普通株の株式を私たちまたは私たちの株主が売却します | |
| ● | 私たちを脅したり訴訟を起こしたりします | |
| ● | マクロ経済要素 は、衰退懸念、金利上昇、インフレ上昇と消費者自信変化に関連する要素を含む | |
| ● | 他の 事件または要素は、戦争、テロ事件、流行病(例えば、新冠肺炎大流行)またはこれらの事件に対する反応 を含む。 |
ブローカーまたは業界アナリストが私たちが経営または予想して経営する市場に対して行った意見、格付けまたは利益推定の声明または変更は、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、株式市場は全体として、我々の特定の細分化市場のように、極端な価格や出来高変動を時々経験し、これは多くの会社の証券の市場価格に影響を与える可能性があり、これらの会社の経営業績とは無関係であることが多い。これらの要素のいずれも、私たちの株主が希望する時間と価格で普通株を売却する能力にマイナス影響を与える可能性がある。
プロジェクト 2−持分証券の未登録販売と収益の使用
ない。
第 3項目-高級証券違約
ない。
第br}4項−鉱山安全情報開示
は適用されない.
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第 項5-その他の情報
注： 融資取引
2022年11月7日にVerb Technology Company，Inc.(“当社”)とStreeterville Capital，LLC(“投資家”)が手形購入プロトコル(“購入プロトコル”)を締結し，この合意により，投資家は元金総額5，470，000ドルの無担保·転換不能元金手形(“手形”)を購入した。
この手形の利息は年利9.0%で、日ごとに複利する。手形の満期日は発行日から18カ月( “満期日”)である.チケットのオリジナル発行割引は450，000ドルであり，チケットの元金残高 に含まれる.もし会社が満期日までに手形を前払いすることを選択した場合、会社が前払いした未返済残高の110%を投資家に支払わなければならない。
手形発行日後6ヶ月の日付から計算すると、投資家は自社に書面通知(“償還通知”)を発行することにより、毎月の償還手形残高のうち最大600，000ドル(“償還金額”)を発行する権利がある。任意の償還通知を受けた後、会社は、償還通知を受けてから3(3)の取引日以内に、適用される現金償還金額brを投資家に支払わなければならない。償還金額について前払い保険料を支払う必要はありません。
Br手形は、当社が将来の株式または債務融資または任意の付属会社または重大資産所得の20.0%を使用して手形を前払いすることを要求するが、付記された最高前払い総額を遵守しなければならない。
手形発売については，当社の全額付属会社VerbMarketplace LLCが2022年11月7日に保証を締結し，これにより当社の手形項下の責任を保証し，収益の一部と引き換えに保証した。
購入協定には会社と投資家の慣用的な陳述と保証が含まれている。また、手形項目の満期金を全額支払う前に、会社は、(I)1934年の証券取引法に従って直ちにすべての申請を提出すること、 (Ii)会社の普通株(“普通株”)がナスダック資本市場に上場し続けることを確保すること、br}(Iii)普通株の取引が一時停止または他の方法で会社の主要取引市場で取引を停止しないことを保証することを含む。(Br)(Iv)は、当社が投資家との事前書面の同意なしに任意の制限発行を行うことを禁止し(定義は付記参照)、 (V)は、当社が任意の合意を締結することを禁止するか、または投資家と何らかの追加取引を行うことを制限するいかなる契約、条件または義務に同意するか、および(Vi)許容された債務(定義付記参照)に関する任意の取引に加えて、投資家の事前書面の同意なしに任意の資産の担保を付与することを禁止する。
Ascaldiant Capital Markets，LLCは今回の取引の唯一の配給エージェントを担当し，合計30万ドルを獲得した.
以上の“調達プロトコル”および“付記”の記述は要約のみであり、完全であるとは主張せず、“調達プロトコル”および“付記”(それぞれ添付ファイル10.1および10.2として本四半期報告に保存されている) 全文を参照する。
ナスダックは規則に合わせて延期した
当社は2022年11月9日、ナスダック上場資格審査員(“当社員”)から書面通知を受け、当社は180暦の期限を追加したか、または2023年5月8日まで、“ナスダック上場規則”に基づいてナスダック資本市場への上場を継続するために必要なbr}1.00ドルの最低市場価格要求({br)“最低購入価格要求”)を再遵守することを表明した。
ナスダックのセンチ定 は(I)当社が公開株式の時価継続上場の要求を満たしており、当社はナスダック資本市場に初上場した他のすべての適用要求(最低購入価格要求を除く)に適合しており、および(Ii)当社はナスダックに書面通知を出し、コンプライアンス期間内に上記の不足点を是正する意向を示し、必要に応じて逆株式分割を行うことが可能であることを含む。この追加的なコンプライアンス期間内に、少なくとも10取引日以内に、ナスダックの普通株終値が1株当たり少なくとも1.00ドルである場合、新浪微博は書面コンプライアンス確認を提供する。2023年5月8日までに規定遵守を証明できない場合、従業員は会社の証券がキャンセルされることを示す書面通知を出し、会社がナスダックグループの公聴会に上訴することができることを条件とする。
会社はその普通株の終値を監視し、2023年5月8日までに最低入札価格要求を再遵守するために様々な選択を考慮する。
物品 6-展示品
“展示品索引”に記載されている展示品を参考にしてください。
展示品インデックス
| 証拠品番号 | 説明する | |
| 10.1* | Verb Technology Company，Inc.とStreeterville Capital，LLC間のチケット購入プロトコルは，2022年11月7日である | |
| 10.2* | Verbテクノロジー社が発行した本チケットの日付は2022年11月7日。 | |
| 31.1* | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条により可決された1934年証券取引法第13 a−14条に基づいて要求された証明 | |
| 31.2* | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条により可決された1934年証券取引法第13 a−14条に基づいて要求された証明 | |
| 32.1** | “米国法典”第18編第63章第1350節の規定による主要行政官の証明 | |
| 32.2** | “米国法典”第18編第63章第1350節に基づく首席財務·会計幹事の認証 | |
| 101.INS | 連結 XBRLインスタンス文書 | |
| 101.衛生署署長 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ | |
| 101.CAL | イントラネット XBRL分類拡張計算リンクライブラリ | |
| 101.DEF | 連結 XBRL分類拡張Linkbaseを定義する | |
| 101.LAB | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase | |
| 101.価格 | イントラネットXBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ | |
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式) | |
| * | 同封してアーカイブする。 | |
| ** | 証券取引法第18条については、これらの証明書は、登録者によって提出されたものとみなされてはならず、そのような書類に含まれる任意の一般登録言語にかかわらず、参照によって登録者が“証券法”または“取引法”に従って提出された任意の文書に組み込まれてはならない。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
| 動詞 テクノロジー会社。 | ||
| 日付： 2022年11月14日 | 差出人： | /s/ ローリー·J·カタヤ |
| ローリー·J·カティア | ||
| 社長、CEO、 | ||
| 秘書、 と取締役 | ||
| (CEO ) | ||
| 日付： 2022年11月14日 | By: | /s/ サルマン·H·カーン |
| サルマン·H·カーン | ||
| 最高財務官 | ||
| (最高財務会計官 ) | ||
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