カタログ表
添付ファイル99.1
ELECTRAMECCANICA車両会社
2022年9月30日までの四半期Form 6-Kレポート
索引.索引
序言:序言 | 2 | |
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第1部 | 財務情報 | 4 |
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プロジェクト1 | 中期簡明連結財務諸表(監査なし) | 4 |
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プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 4 |
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第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 18 |
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プロジェクト4 | 制御とプログラム | 20 |
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第II部 | その他の情報 | 21 |
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プロジェクト1 | 法律訴訟 | 21 |
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第1 A項 | リスク要因 | 21 |
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プロジェクト2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 36 |
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第3項 | 高級証券違約 | 36 |
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プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
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第5項 | その他の情報 | 36 |
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プロジェクト6 | 陳列品 | 36 |
カタログ表
序言:序言
新聞に記載された通貨と特定の定義の用語
文意が別に指摘されているほか、本四半期報告(“四半期報告”)では、用語“私たち”、“会社”、“わが社”、“わが社”、“私たちの業務”とはElectrameccanica車両会社を指す。
すべての“$”または“ドル”への参照はドルで表される(“US”,“U.S.”他に説明がない限り“ドル”)もあります
我々の財務諸表は米ドルで作成され、国際会計基準委員会(IASB)が発表した国際財務報告基準(IFRS)に基づいて報告されている。本四半期報告では、いずれのテーブルにおける合計と列挙された金額の合計との間のどのような差も丸め込みによるものである。
前向きに陳述する
この四半期報告書は“展望的陳述”を構成する陳述を含む。歴史的事実ではないいかなる陳述も前向きな陳述とみなされるかもしれない。これらの表現は、本四半期報告の複数の異なる位置に出現し、場合によっては、すべての前向き表現がこれらの識別可能な語を含むわけではないが、場合によっては、“予想”、“推定”、“プロジェクト”、“予想”、“想定”、“計画”、“計画”、“可能”、“将”またはその否定または他の類似語によって識別することができる。本四半期報告書の展望的表現は、戦略、将来の運営、注文の規模と価値、受注数と数量、生産前の車両の数量と時間、ソロ、eRoadsterまたはTofinosの将来の配送時間と時間の予測、予想コスト、予想生産能力、製品需要と受容度の予想、新生産施設を搭載した機械設備の推定コスト、私たちが運営する市場の傾向、および管理の計画と目標を含むことができるが、これらに限定されない。
前向きな陳述は、私たちの経験と、私たちの傾向、現在の状況、および予想される発展に対する見方に基づいており、このような陳述の日に関連するおよび合理的な他の要素による合理的な仮定、推定、分析、および意見に基づいているが、これらの要素は正しくないことが証明される可能性がある。経営陣は、このような展望的な陳述に反映された仮説と期待が合理的だと考えている。これらの仮定は、会社がある期間内に生産交付の能力を維持すること、会社の予想生産能力、新しい生産施設のための機械の価格、労働力コストと材料コストが会社の現在の予想と一致していること、ソロ、eRoadsterおよびTofinosの生産量が予想に適合し、推定と一致すること、設備が予想通りに動作すること、現在の規制環境に大きな変化がないこと、会社が必要な時と合理的な条件下で融資を受ける能力を含むが、これらに限定されない。上記のリストには、使用可能なすべての要素および仮定が詳細に列挙されていないことに注意されたい。
経営陣は実際の結果と展望性陳述に含まれる結果が大きく異なる重要な要素を招く可能性があることを確定しようとしているが、他の要素が結果と予想、推定或いは予想の違いを招く可能性がある。展望的陳述は、実際の結果および未来の事件がこのような前向き陳述における予想と大きく異なる可能性があるため、不正確であることが証明される可能性がある。したがって、読者は前向きな陳述に過度に依存してはいけない。このような警告的な声明はわが社または私たちを代表する人々が行ったすべての前向きな陳述に完全に合致する。私たちは、証券法要件が適用されない限り、実際の結果、仮説の変化、またはそのような陳述に影響を与える他の要因の変化を反映するために、いかなる前向き陳述も更新することを約束しない。あなたはこの四半期の報告書と私たちが時々証券監督機関に提出するかもしれない他の文書に含まれている警告声明とリスク要因を慎重に検討しなければならない。
外国の個人発行者の地位を失う
我々は、2022年6月30日、すなわち我々が最近完成した第2四半期の最終営業日から、1933年の米国証券法(改正)下の規則405(“証券法”)および1934年の米国証券取引法(改正“取引法”)下の規則3 b-4で定義されている“外国民間発行者”の資格に適合しなくなったことを決定した。私たちはもう外国の個人発行者になる資格がありません。2022年6月30日まで、私たちの普通株式の50%以上はアメリカ住民が直接あるいは間接的に所有しています。私たちの9人の役員のうち5人はアメリカ市民か、アメリカ住民です。発行者が外国個人発行者資格を取得する資格がないと、第2四半期の最終営業日に外国個人発行者資格要件を満たさない限り、不合格を維持する。そのため、当社は
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2022年12月31日、すなわち本年度の最終日以降、外国人個人発行者に指定された表やルールを使用することができます。当社がその後の第2四半期の最終営業日に外国人個人発行者になる資格があれば、外国個人発行者に指定された表やルールをすぐに使用することができます。
2023年1月1日から、取引法第14節に規定するいくつかの開示義務及び委託書募集の手続要件を遵守します。また、我々の上級管理者、取締役及び主要株主は、我々の証券を購入及び販売する際に、“取引法”第16節の報告条項及び“取引法”の下の規則を遵守し、取引法第16節の“短期”利益回収条項を含む。また、米国公認会計原則に基づいて作成された定期報告書および財務諸表をForm 10−KおよびForm 10−Qで米国証券取引委員会に提出し、現在の報告書をForm 8−Kで提出することが求められる。また、我々は、ナスダック市場規則に基づいて重要な情報をタイムリーに開示する既存の義務以外の追加的な義務であるFDルールに制約され、重要な情報を選択的に開示することを制限する。
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第1部-財務情報
プロジェクト1.簡明連結財務諸表
以下で厳選した歴史総合財務情報は、2022年9月30日までの9ヶ月と、2021年12月30日現在、2020年、2019年、2018年12月30日までの財政年度の財務諸表に由来しています。
統合損失表と包括損失表 | |||||||||||||||
9か月で終わる | 現在までの年度 | 現在までの年度 | 現在までの年度 | 現在までの年度 | |||||||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 | ||||||
収入.収入 | $ | 4,025,507 | $ | 2,100,770 | $ | 568,521 | $ | 585,584 | $ | 599,757 | |||||
毛利 | $ | (4,742,449) | $ | (2,233,911) | $ | (130,934) | $ | 98,041 | $ | 155,961 | |||||
純損失 | $ | 59,673,086 | $ | 41,326,835 | $ | 63,046,905 | $ | 23,212,698 | $ | 7,745,313 | |||||
1株当たりの損失--基本損失と希釈損失 | $ | 0.50 | $ | 0.37 | $ | 1.08 | $ | 0.64 | $ | 0.29 |
2022年、2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間の中期簡明総合財務諸表は、本四半期報告の末尾、すなわち添付ファイル99.1に記載されている。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
一般情報
以下の管理層は、2022年9月30日までの第3四半期に準備された議論と分析は、私たちの運営、現在の財務状況と見通しの回顧であり、2021年12月31日までの年度監査財務諸表とその注釈と共に読まなければならない。国際会計基準委員会が発表した“国際財務報告基準”に基づいて作成された財務諸表によると、金額はドルで報告される。
これらの会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、報告期間内の資産および負債の報告金額、または負債の開示および報告期間中の収入および費用報告金額に影響を与える推定および仮定を作成することを要求する。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を検討する。これらの推定は,我々の歴史的経験や他の我々が当時の状況では合理的な仮定であると考えていることに基づいている.異なる仮定または条件の下で、実際の結果は、これらの推定または他の前向き陳述とは異なる可能性があるが、このような違いは、私たちの財務状況または運営結果に実質的な影響を与えないと考えられる。私たちの実際の結果は大きく違うかもしれない。
この四半期報告書には、既存の情報に基づく経営陣の仮説と信念を反映した当社の業務、財務状況、見通しに関する前向きな陳述が含まれています。このような展望的な陳述によって示された期待は達成できないかもしれない。もし私たちの経営陣の任意の仮定が不正確であることが証明されたり、任意の潜在的なリスクや不確実性が現実になったりすれば、私たちの実際の結果は前向き陳述に示されたものと大きく異なる可能性がある。
私たちのコントロール範囲内ではなく、経営業績に直接影響を与える可能性のある重要な要素は、私たちのパートナーが私たちの電気自動車を生産する能力、関税とその他の貿易事項、私たちの電気自動車に対する受け入れ度、私たちが顧客基盤を作成し、拡大する能力、管理層の将来の資金調達能力、肝心な従業員の維持、そして私たちの業界の監督管理の変化を含むが、これらに限定されない。
経営陣が予測できない他の危険と状況があるかもしれない。本四半期報告で使用される“信じる”、“予想”、“予定”、“計画”、“予想”、“推定”などの言葉および同様の表現は、いくつかの前向き表現にはそのような表現がないかもしれないが、前向き表現を識別するためのものである。
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私の会社
会社構造と主な実行事務室
私たちは2015年2月16日にカナダブリティッシュ·コロンビア州の法律に基づいて登録成立し、12月31日に成立しましたST財政年度が終わる。私たちの主な業務は電気自動車(“電気自動車”)の開発と製造です。
私たちの主な行政事務室はカナダブリティッシュコロンビア州バーナビー北フレイザー大通り8057号にあります。郵便番号:V 5 J 5 M 8。私たちの電話番号は(888)457-7656です。私たちのサイトの住所はwww.electrameccanica.comです。私たちの登録と記録事務室はカナダブリティッシュコロンビア州バンクーバー郵便ポスト1117号西ジョージア街1055号Suit 1500、郵便番号:V 6 E 4 N 7にあります。
私たちは5つの子会社がある:Intermeccanica International Inc.(“Intermeccanica”)、カナダブリティッシュコロンビア州の会社;EMV Automotive USA Inc.、ネバダ州の会社;Solo EV LLC、ミシガン州の有限責任会社;ElectrtraMeccanica USA LLC、アリゾナ州の有限責任会社;及びEMV Automotive Technology(重慶)有限会社、一家人民Republic of China(中国)会社。
私たちに関するもっと知りたい情報は、SEDARサイトwww.sedar.com、エドガーサイトwww.sec.gov、www.electrameccanica.comをご覧ください。私たちは私たちのウェブサイトやsedar.comの内容をこの四半期報告書に含まないつもりだ。
概要
私たちはカナダブリティッシュコロンビア州ベンナビーにある電気自動車開発段階の設計と製造会社です。私たちの最初の製品ラインは都市通勤者、商業チーム/配達と共有移動性に向けて、効率的、経済的、環境的な方法で通勤することを求めています。
私たちの最初の旗艦電気自動車はSoloです。これは三輪、一人乗りの車で、すでにカナダで設計、原型とテストされています。この自転車はカリフォルニア州とアリゾナ州で販売認証を受けました。そこでディーラー許可証を持ってこの車を販売します。このソロは現在、重慶宗申自動車工業有限公司(“宗申”)が中国で製造している。これらは輸入されていて、事前に検査して、必要な時にカスタマイズして、アメリカにいる顧客に渡します。
2017年10月、宗申の完全子会社を通じて宗申と“製造協定”を締結しました。宗申は宗申動力機械有限公司の子会社であり、宗申動力機械有限会社は中国で各種のバイクとバイクエンジンを設計、開発、製造と販売する大型科学技術企業である。私たちは2021年6月に“製造協定”を改訂し、この協定のいくつかの製造·交付条項を更新した。宗申は私たちの約2.4%の普通株を購入して実益している。
私たちは2020年8月26日に私たちの独唱を商業的に生産し始めた。私たちは現在カリフォルニア州とアリゾナ州に小売店を設置し、オレゴン州にマーケティング目的のための売店を設立しています。同社は2021年10月4日に初期顧客とビジネスチームへの納入を開始した。
2020年9月16日、我々は、旗艦シングル電気自動車の別の“貨物·チーム”バージョンを生産する計画を発表し、2021年8月31日にカリフォルニア州ロングビーチで開催されたACT博覧会で初めてシングル代替バージョン(“シングル貨物電気自動車”)を発売した。同社は2022年第4四半期に単独貨物電気自動車の納入を開始する計画を発表した。会社は現在この目標を達成する軌道に乗っている。Solo Cargo電気自動車の希望小売価格は24,500ドル(“希望小売価格”)であり,記憶容量は11.8立方フィートである。
2021年3月16日、私たちはアリゾナ州のメサをアメリカの組み立て工場とエンジニアリングセンターの所在地として選んだと発表しました。2021年5月12日、私たちは組み立て施設とエンジニアリングセンターの正式な砕土工事の着工を祝った。同工場の敷地は23.5万平方フィート、敷地は18エーカーで、フェニックス-メサ門空港に隣接している。この建物には組み立て製造工場、研究センター、2.2万平方フィートのオフィス空間、1.9万平方フィートの実験室空間が含まれている。私たちは2022年5月12日にメッサ市の入居証を受け取り、2022年7月に段階的に入居する。この工場は完全に運転開始後,年間2万台の自動車の生産能力を持ち,500人もの従業員を雇用する予定である。この建物は土地所有者や開発者からリースされ,レンタル期間は約11年である。
単独と単独の貨物電気自動車のほかに、“eRoadster”や“Tofino”のような潜在的な電気自動車があり、初期設計開発段階にある全電動二座スポーツカーである。
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業界の概要
各国、政府、社会が全体的に汚染と温室効果ガス排出の環境破壊的影響を意識することに伴い、クリーン技術への投資は数年間上昇傾向にある。電気自動車はこの清掃技術運動のますます増加している一部だ。この代替自動車グループには,電池電気自動車(“Bev”)とプラグインハイブリッド自動車(“PHEV”)を含むいくつかのサブカテゴリの代替自動車が異なる革新技術を利用している。私たちの製品はBEVです。
最近2年間、新冠肺炎などのマクロ経済要素の影響により、一部の電気自動車自動車部品はずっと限定供給状態にあり、多くの企業が生産目標を達成できなかった。また、私たちが融資に依存する資本市場を提供することは挑戦的であり、これはBev業界にさらなる下振れ圧力をもたらしている。
競争要因
電気自動車市場は発展しており、その中の会社はその製品の時間、品質、または数量を損なうことなく適応できなければならない。他のメーカーは電気自動車市場に進出しており、今後数年以内により多くの競争相手がこの市場に参入することを予想している。彼らがそうするにつれて、私たちは私たちが激しい競争を経験すると予想する。自転車では、老舗自動車と三輪バイクメーカーからの激しい競争に直面している。
私たちの既存かつ潜在的なほとんどの競争相手は、私たちよりも多くの財務、技術、製造、マーケティング、および他の資源を持っており、より多くの資源を製品の設計、開発、製造、流通、普及、販売、支援に投入することができるかもしれない。実は、私たちのすべての競争相手は私たちよりも広い顧客基盤とより広い顧客と業界関係を持っています。また、これらのほとんどの会社は私たちよりも長い運営歴史とより高い知名度を持っている。
また、一部の大手メーカーはその車両に融資とレンタル選択を提供し、これらの車両がその付属融資会社を通じて融資されていることを前提として、極めて大きな割引で車両を販売することができる。私たちは現在、私たちの車両に限られた直接融資融資選択を提供しています研究開発私たちがいくつかの競争相手に対して競争的に不利になるようにしたパーティー。
代替燃料自動車需要の増加、世界自動車業界の持続的なグローバル化と統合に伴い、将来的に私たちの業界の競争が激化すると予想される。私たちが業界で競争に成功する能力は、私たちが未来に電気自動車市場で成功し、市場シェアを得るための基礎になるだろう。私たちは私たちの市場で競争に成功できないかもしれない。競争の激化は、値下げと収入不足、顧客流失と市場シェア損失を招く可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性がある。
政府の監督管理
自動車メーカーとして、私たちはすべての自動車生産が適用された安全と環境基準に適合することを確実にしなければならない。カナダ交通大臣が発行した国家安全標識(NSM)は、カナダでカナダ市場向けの自動車の製造を許可することになる。NSMの受信は,我々の車両の設計と製造がカナダの自動車安全法(C.R.C.第1038章)の適用条項に適合しているか,またはそれを超えていることを証明し,適切な記録を保存していることに依存する.ソロはカナダ独自の三輪車両カテゴリに属し、カナダ自動車安全規制(CMVSR)付表IIIに記載されている安全基準に制約されており、この基準は(https://Law-lois.jutice.gc.ca/eng/Regulations/C.R.C.,_c._1038/sectioned 47060.html?txthl=Reles gu+Regular+Vehicle%E 280%99%99 s+Vicehles+Schedule+Canada+Vehicle+Safe+Motors+Motor+III)で見つけることができる。
アメリカに販売するためには、私たちと私たちの車両はアメリカCFR第49条-輸送の適用条項に適合しなければならない。米国法規には三輪バイクに対する具体的なカテゴリがないため、米国証券取引委員会の定義によると、一人乗りバイクはバイクの定義に属する。米国連邦法規第571部は49条,571.3条である。しかし、現在インディアナ州、マサチューセッツ州、ミネソタ州、ネブラスカ州、ネバダ州、ニューメキシコ州、ノースカロライナ州以外のすべての州でバイク免許証は必要ありません。アラスカ州(バイク免許や裏書きなし)、ネブラスカ州、ノースカロライナ州で運営する際には、バイクのヘルメットを着用しなければならない。アラスカ、コロラド州、インディアナ州、ミネソタ州、モンタナ州、ニューハンプシャー州、ニューメキシコ州では、運転手の年齢が18歳以下であれば、ヘルメットを着用する必要がある。
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我々は2018年第1四半期にSOLOに対してコンプライアンス認証を行い、適用された米国の要求に適合した。カナダケベックの工場で行われた第三者車両テスト結果が今回の認証に用いられた。我々は、ソロ設計の任意の変更がセキュリティ要件を満たし続けることを保証するために、第三者施設を使用して認証テストを継続します。カナダソロのコンプライアンス認証は2018年に始まった。
カナダの三輪車両分類では、CMVSR規格305は、衝突中と後に乗員に車両電池に関するダメージを与えることを防止する規定を規定している。本標準によれば、技術標準第305号ファイルに基づいて、正面障害物衝突試験中に電気駆動システム部品及び乗員からの隔離の安全性と完全性を評価する。同等の米国標準FMVSS No.305は、米国法規下のバイクカテゴリには適用されない。
販売とマーケティング戦略
私たちの最近の目標はソロの販売台数を増加させ、チームの顧客と一緒にソロ貨物電気自動車市場を開発することだ。私たちはオンラインと直売モデル(“ディーラ”)を通じて販売を実現した。カリフォルニア州ハンティントンビーチとアリゾナ州メサにディーラーを設置して、私たちの車に販売、サービスと流通を提供します。
未来のディーラーの設立は地域の需要、利用可能な候補者、そして地域規制に依存するだろう。
現在のマーケティング戦略の主な側面は
● | デジタルマーケティング:有機的な参加と有料デジタルマーケティングメディア、私たちの車に対する人々の興味を養うための魅力的な投稿を提供します |
● | 有料メディア伝統的なメディアからのニュース記事はこのクローズアップとニュースの物語が続くと予想されています |
● | 業界展示会とイベント:販売促進商品の景品は、消費者の心の中のブランドイメージを強化し、さらに強化することが予想され、 |
● | 身をもって体験するアリゾナ州、カリフォルニア州、オレゴン州の既存の場所で試乗および/または公開見学を提供します。 |
モントリオール銀行ハリス銀行と自由路金融会社と協力し、消費者や小企業に個人ローン融資計画を提供しています。その計画はシングル販売を支援する資金調達解決策を提供する。
従業員の概要
2022年9月30日現在、専任者223人、アルバイト3人を採用しています。私たちの職員たちは皆集団交渉協定のカバー範囲内にいない。
活動する |
| FT従業員数 |
工学·研究開発 |
| 141 |
販売と市場普及 |
| 45 |
一般と行政 |
| 31 |
幹部.幹部 |
| 6 |
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カタログ表
管理上の変化
この3ヶ月間、私たちは私たちの管理チームにいくつかの重要な変動を行った。このような変化は私たちが社内で私たちのスキルセットを構築することに集中し続けていることを反映している。
● | 取締役会の変更: |
- | マイケル·リチャードソンは、2022年7月28日から発効する会社取締役会(“取締役会”)副議長に任命された |
- | 以下の取締役会委員会の取締役会メンバーを任命·再任命し、2022年7月28日から発効する |
◾ | 監査委員会--ルイサ·インガチョラ(議長)、スティーブン·サンダース、ディトマール·オストマン、デイブ·シェマンス、ウィリアム·キグリー |
◾ | 報酬委員会デイブ·シェマンスマイケル·リチャードソンJoanne Yan Dietmar Ostermann Luisa Ingargiola |
◾ | スティーブン·サンダース議長マイケル·リチャードソンウィリアム·キグリーデイブ·シェマンスを指名しました |
◾ | 企業開示委員会--Steven Sanders(議長)、Michael Richardson、William Quigley、Luisa Ingargiola; |
◾ | 財務委員会--デイブ·シェマンス(議長)、ジョアン·厳、ルイサ·インガジラ、ウィリアム·キグリー。 |
● | 幹部指導部の変動: |
- | Bal Bhullarは2022年8月22日に最高財務官(CFO)を辞任し、2022年8月22日に首席コンプライアンス官に任命された |
- | マーク·オズモンドは2022年8月22日に最高財務官に任命された |
- | トニー·デントは2022年8月15日に総法律顧問に招聘された |
- | アイザック·モスは2022年9月22日に首席行政官と会社秘書を辞任した |
- | トニー·デントは2022年9月22日に会社秘書に任命された。 |
新冠肺炎大流行の潜在的影響
2019年12月、1株の新型コロナウイルス(通称新冠肺炎)が武漢で浮上し、中国。それ以来、新冠肺炎は多くの国で迅速に伝播し、世界保健機関は2020年3月11日に新冠肺炎を疫病と発表した。新冠肺炎の伝播を抑制·緩和するために、米国、カナダ、中国を含む多くの国でこれまでにない旅行制限が実施され、新冠肺炎の発生が深刻な国では、企業が閉鎖され、経済活動が大幅に減少した。
私たちはパートナーの宗申と2021年の最後の四半期にソロの生産を開始し、顧客への方向性配信のために使用した。しかし、新冠肺炎疫病の著者らと宗申の運営及び全世界経済全体に対する潜在的な影響に対して、依然として重大な不確定性が存在している。政府による旅行制限やその他の“社会的距離”措置は、人の集まりを制限するなど、私たちの製品の部品供給チェーンや販売ルートを乱す可能性があり、労働力不足を招く可能性がある。
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カタログ表
2022年3月の間に、私たちのいくつかのサプライヤーは上海新冠肺炎の疫病と封鎖のため生産を停止しました。中国は言いましたが、当社はサプライヤーが2022年7月に正常な生産能力を回復したことを知りました。このとき、宗申は現在、会社の生産要求を満たすことができるようになった。
大流行がどのくらい続くかは予測できないし、経済活動が以前の水準に戻るのに要する時間も予測できない。私たちは引き続き新冠肺炎の状況を密接に注目し、健康と安全ガイドラインの変化に従うつもりである。
関税の影響
2018年6月、前回の米国政府は340億ドル相当の中国輸出品に関税を課し、中国製で米国に輸送された自動車に25%の関税を課すことが含まれた。このため、米国税関·国境保護局は、我々のソロは米国統一関税表の下に1つの分類があり、電動モータのみの10人以下の乗用車に適用すると判断した。このカテゴリの適用関税総額は最近27.5%に引き上げられている(2.5%はこのカテゴリの“最恵国”関税であり、25%は中国301リストから1)。これはSoloの基本的な購入価格を15,500ドルから18,500ドルに引き上げ、私たちの販売量にマイナスの影響を与えた。中国から米国への輸入関税に関する状況を監視し続けており、これらの関税は過去1年間変化しており、将来再び変化する可能性があり、これはコントロールできません。
融資する
我々は2022年9月30日までの9カ月間の純損失59,673,086ドルで、2021年12月31日までの年間純損失41,326,835ドルで、本年度は赤字になると予想されている。2022年9月30日までの9カ月間の運営キャッシュフローはマイナス65,050,467ドル,2021年12月31日までの年度はマイナス60,418,163ドルであり,本年度の運営キャッシュフローはマイナスと予想される。2022年9月30日現在、当社の運営資本は173,138,932ドルであり、現金と現金等価物153,883,279ドルを含み、今年度は電気自動車の販売から収入を得ることが予想されていますが、運営を継続するための追加融資が必要であると考えられます。もし私たちが受け入れられる条件で個人的で公共的な資本を得ることができなければ、私たちは業務を減らしたり停止したりすることを余儀なくされるかもしれない。
市場状況、傾向、または事件
私たちが経営を続ける能力はまた私たちがコントロールできない市場状況にかかっている。代替技術の重大な発展、例えば先進的なディーゼル、エタノール、燃料電池または圧縮天然ガス、または内燃機関の燃費の改善は、我々の業務および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。電気自動車技術の発展についていけなかったことは当社の競争地位の低下を招き、当社の業務、将来性、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年8月16日、米国で“インフレ低減法案”(IRA)が法律となり、2022年12月31日以降に開始された納税年度に施行された。アイルランド共和軍の目標は,赤字削減,処方薬価格の低減,クリーンエネルギーイニシアティブの促進·援助などでインフレを抑制することである。現在、アイルランド共和軍は特定の四輪乗用車に政府援助の税金優遇を提供している。ソロとソロ貨物電気自動車は現在、これらのインセンティブを受ける資格がないにもかかわらず、同社は政府事務代表と協力して、IRAの修正を提案し、三輪車両を含めることを提案している。これらの努力は最終的には成功しない可能性があるにもかかわらず,アイルランド共和軍は電気自動車やインフラの一般的な採用を推進し,さらに支持しており,将来の我々の自動車市場需要に積極的な影響を与える可能性がある。
商品
大口商品の価格は依然として不安定で、電気自動車電池に使用される卑金属や原材料(例えば、リチウム、コバルト、ニッケル)、鋼、アルミニウム、その他の材料の価格は上昇すると予想される。全世界の需要及び新冠肺炎疫病による異なる業界の産出差異は、異なる大口商品の価格動向に差が現れた。私たちは私たち全体に対する純影響がもっと高い材料コストになると予想する。キー部品(電池など)の原材料供給の確保に協力するため、長年の調達協定を締結する予定です。
インフレ率
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2022年前の3四半期、インフレ率が大幅に上昇したのは、経済が引き続き新冠肺炎の大流行から回復したためであり、需要/供給の不均衡、および2022年2月のロシアのウクライナ侵入がエネルギーと他の大口商品の獲得可能性とコストに与える影響によるものでもある。インフレ圧力(業務拡大に関連する人員コストの増加などを含む)により、我々の業務への短期的な影響が見られた。インフレ圧力を抑制するために、中央銀行は金利を上げ始めており、これは同社が将来行う可能性のある任意の融資のコストを増加させる可能性がある。
財務情報を精選する
| 9か月で終わる |
| 9か月で終わる |
| 現在までの年度 |
| 現在までの年度 | |
30-Sep-22 | 30-Sep-21 | 31-Dec-21 | 31-Dec-20 | |||||
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | |
収入.収入 | 4,025,507 | 592,524 | 2,100,770 | 568,521 | ||||
毛利/(損失) | (4,742,449) | 12,561 | (2,233,911) | (130,934) | ||||
運営: |
|
|
|
|
|
| ||
一般と行政費用 |
| 29,650,515 |
| 22,113,287 |
| 31,057,633 |
| 15,778,172 |
研究開発費 |
| 16,827,395 |
| 12,318,938 |
| 17,090,282 |
| 8,666,247 |
販売とマーケティング費用 |
| 9,096,055 |
| 7,002,352 |
| 10,413,748 |
| 2,635,134 |
小計 |
| 55,573,965 |
| 41,434,577 |
| 58,561,663 |
| 27,079,553 |
派生負債の公正価値変動 |
| (312,142) |
| (16,436,023) |
| (19,033,560) |
| 31,923,727 |
為替損失 |
| 25,374 |
| (97,239) |
| 9,758 |
| 4,447,387 |
当期純損失 |
| (59,673,086) |
| (24,475,447) |
| 41,326,835 |
| 63,046,905 |
1株当たりの基本的かつ赤字 |
| 0.50 |
| 0.22 |
| 0.37 |
| 1.08 |
貸借対照表 |
|
|
|
|
|
| ||
運営資本 |
| 173,138,932 |
| 244,211,291 |
| 232,454,617 |
| 130,755,823 |
総資産 |
| 211,343,329 |
| 258,670,378 |
| 252,850,698 |
| 145,754,382 |
長期負債総額 |
| 16,865,173 |
| 5,246,896 |
| 1,858,810 |
| 18,518,649 |
四半期業績概要
次の表は、過去8四半期の四半期ごとの厳選された財務情報を示しています
|
|
|
|
|
|
| 基本的希釈の | |||
損 | ||||||||||
純損失 | (収益) | |||||||||
四半期.四半期 | 収入.収入 | コスト | 費用.費用 | (収入) | 1株当たり | |||||
終わりにする |
| $ |
| 収入.収入 |
| $ |
| $ |
| $ |
30-Sep-22 | 1,440,149 | 2,395,217 | 20,988,235 | 21,544,803 | 0.18 | |||||
30-Jun-22 | 1,546,715 | 3,430,603 | 18,385,175 | 20,296,746 | 0.17 | |||||
31-Mar-22 | 1,038,643 | 2,942,136 | 16,200,555 | 17,831,537 | 0.15 | |||||
31-Dec-21 |
| 1,508,246 |
| 3,754,718 |
| 17,127,086 |
| 16,851,388 |
| 0.15 |
30-Sep-21 |
| 110,139 |
| 110,653 |
| 17,165,392 |
| 12,847,398 |
| 0.11 |
30-Jun-21 |
| 298,796 |
| 253,704 |
| 15,366,841 |
| 11,447,385 |
| 0.10 |
31-Mar-21 |
| 183,589 |
| 215,606 |
| 8,902,344 |
| 180,664 |
| — |
31-Dec-20 |
| 223,936 |
| 309,155 |
| 10,979,952 |
| 41,110,547 |
| 0.51 |
2022年9月30日までの3カ月間の経営実績
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収入はそれぞれ1,440,149ドルと110,139ドルです。2022年9月30日までの3ヶ月間の収入コストは2395,217ドル(2021年:110,653ドル)、総損失955,068ドル(2021年:総損失514ドル)または-66.32%(2021年:-0.5%)だった。独立およびカスタマイズ車両の収入は、会社が顧客に制御権を移譲する際に確認され、これは通常、交付時に発生する。収入コストの増加と負の利益率は主に
10
カタログ表
2021年10月からシングル販売を開始しているため。独唱可能な棚卸しコストには25%の関税が含まれているが、独唱は米国税関と国境保護局によって中国301リスト1に分類されているからだ。
次の表に顧客,テスト,またはマーケティング目的に渡すために生産された車両数を示す
| 生産する |
| 単位売上高 | |||||
車両タイプ |
| 3か月まで |
| 3か月まで | ||||
九月三十日 |
| 九月三十日 | 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
独占制作、宗申制作 | 103 | 104 | 64 | 0 | ||||
スポーツカー/極速車−Intermeccanica | 2 | 2 | 2 | 2 |
2022年9月30日までの3カ月間で21,509,788ドルの総合損失が発生したが,2021年同期の総合損失は12,829,710ドルであった。2022年9月30日までの3カ月間、全面赤字を招いた最大費用項目は、
- | 2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費は11,274,408ドルであるのに対し,2021年9月30日までの3カ月の一般·行政費は9,051,062ドルである。一般的かつ行政的費用には次の項目が含まれている |
● | 2022年9月30日までの3カ月間、事務費は970,156ドルに増加したが、2021年9月30日までの同期は603,821ドルだった。増加の原因は、ソフトウェア購読費、出張費、事務用品、銀行手数料と賃金サービス料の増加である |
● | 2022年9月30日までの3カ月間、専門費用は2,184,676ドルに増加したが、2021年9月30日までの同期は1,608,623ドルだった。法律と専門費用の増加は、私たちの米国公認会計基準転換プロジェクトと関連する法律活動によって得られた専門サービスが増加したためである |
● | 2022年9月30日までの3カ月間、上記相談費を含まない投資家関係支出は828,685ドルだったが、2021年9月30日までの同時期は370,926ドルだった。増加の原因は、私たちの投資家関係外展活動に関するコンサルティングサービスの増加である |
● | 2022年9月30日までの3ヶ月間、賃金と従業員関連支出は2,728,199ドルに低下したが、2021年9月30日までの同期は3,223,394ドルであった。減少の原因は前年に発生した解散費の減少だ |
● | 2022年9月30日までの3ヶ月間の償却費用は1,612,421ドルであったが、2021年9月30日までの同期は1,102,638ドルであった。増加の原因は、不動産、工場、設備および使用権資産残高が28 606 326ドル(2021年9月30日から9 734 879ドル)に増加したことである |
● | 2022年9月30日までの3カ月間の保険費用は752,483ドルだったが、2021年9月30日までの同期は510,089ドルだった。この増加は保険カバー範囲の全体的な費用率の増加と関連がある。 |
- | 2022年9月30日までの3カ月間で,研究·開発費は6,542,030ドルに増加したが,2021年9月30日までの同期は5,435,294ドルであった。会社がソロ、ソロCARO EVとe-Roadsterの製品を引き続き開発することに伴い、研究と開発コストは電気自動車部門と関連している。車両開発に関連するすべてのコストは研究と開発に使用される。 |
- | 2022年9月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用は3,171,797ドルに増加したが、2021年9月30日までの同期は2,679,036ドルであった。会社はすでに商業制作の独唱を配信し始めており、会社はブランド資産を開発し、ソーシャルメディアでの存在を増やし、マーケティング活動に参加し、その販売チームを迅速に強化し、販売とマーケティング努力を増加させている。 |
- | 2022年9月30日までの3カ月間、一般·行政費、研究·開発費、販売·マーケティング費用を含む株式ベースの給与費用は1,334,360ドル(2021:833,973ドル)となった。2022年9月30日現在、私たちは12,616,414件(2021年9月30日-10,252,227件)の未償還株式オプションを持っている。50万枚を発行しました |
11
カタログ表
2022年9月30日までの3ヶ月間(2021年9月30日までの3ヶ月)に、1株1.50ドルの行権価格で従業員に株式オプションを売却する。株式ベースの補償費用は、本四半期および前の四半期に発行された株式オプションに関連しており、その費用はその帰属中に確認される。本文はブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いて、階層帰属法下の株式補償費用を計算した。この減少は与えられた奨励金の公正価値の減少によるものだ。 |
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの運営損失は21,943,303ドル(2021:17,165,906ドル)に増加した。営業赤字の増加は本四半期の上記費用によるものである。
本四半期の派生債務公正価値変化に関する収益41,396ドル(2021年:4,178,638ドル)を確認したが、これは主に我々の株価が2022年6月30日の1.35ドルから2022年9月30日の1.22ドル(2021年6月30日の4.27ドルから2021年9月30日の3.56ドル)に低下したためである。
最優遇金利の引き上げにより、2022年9月31日までの3ヶ月間の利息収入は764,083ドル(2021年:68,702ドル)となりました。
2022年9月30日までの3カ月間の純損失と総合損失はそれぞれ21,544,803ドルと21,509,788ドル(2021:12,847,398ドル、12,829,710ドル)だった。
2022年9月30日までの9ヶ月間の経営実績
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの収入はそれぞれ4,025,507ドルと592,524ドルです。収入コストは8,767,956ドル(2021年:579,963ドル)、総損失は4,742,449ドル(2021年:毛利益12,561ドル)または-117.8%(2021年:2.1%)であった。独立およびカスタマイズ車両の収入は、会社が顧客に制御権を移譲する際に確認され、これは通常、交付時に発生する。収入コストの増加と負の利益率は主に2021年10月から単独販売を開始したためである。ソロの棚卸し可能コストには25%の関税が含まれているが、ソロはアメリカ税関と国境保護局によって中国301リスト1に指定されているからだ。
次の表に顧客,テスト,またはマーケティング目的に渡すために生産された車両数を示す
生産する | 単位売上高 | |||||||
車両タイプ | 9か月で終わる | 9か月で終わる | ||||||
九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |
独占制作、宗申制作 |
| 466 | 152 | 177 |
| 0 | ||
スポーツカー/極速車−Intermeccanica |
| 7 | 8 | 7 |
| 9 |
2022年9月30日までの9カ月間に59,631,726ドルの総合損失が発生したのに対し,2021年同期の総合損失は24,472,092ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間、全面赤字を招いた最大費用項目は、
- | 2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は29,650,515ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月間は22,113,287ドルであった。一般的かつ行政的費用には次の項目が含まれている |
● | 2022年9月30日までの9カ月間、事務費は2,970,362ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月は1,397,269ドルとなった。増加の原因は、ソフトウェア購読費、出張費、事務用品、銀行手数料と賃金サービス料の増加である |
● | 2022年9月30日までの9カ月間、専門費用は5,181,742ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月間、専門費用は4,170,581ドルだった。法律と専門費用の増加は、私たちのSAPシステムの実施とアメリカ公認会計基準の転換によって得られた専門サービスと関連する法律費用と監査費用の増加による |
12
カタログ表
● | 2022年9月30日までの9カ月間の投資家関係支出は1,563,714ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の投資家関係支出は789,568ドルだった。これは私たちの投資家関係に関するコンサルティングサービスが増加したからです[外展活動や計画]; |
● | 2022年9月30日までの9カ月間で、賃金と従業員関連費用は7,027,747ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月は5,238,224ドルだった。増加の原因は、会社の増加と役員費用の増加により新入社員が増加したことだが、前年に発生した解散費の減少によって相殺された |
● | 2022年9月30日までの9カ月間の償却費用は4,268,914ドルであったのに対し,2021年9月30日までの9カ月間の償却費用は3,005,004ドルであった。増加の原因は、不動産、工場、設備および使用権資産残高が28 606 326ドル(2021年9月30日から9 734 879ドル)に増加したことである |
● | 2022年9月30日までの9カ月の保険料は2,258,610ドルであるが,2021年9月30日までの9カ月の保険料は1,464,799ドルである。この増加は保険カバー面の全体的な費用率の増加と関連がある。 |
- | 2022年9月30日までの9カ月間の研究開発費は16,827,395ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月の研究開発費は12,318,938ドルだった。会社がソロやe-Roadsterの製品の開発を続けるにつれ、研究·開発コストは電気自動車部門に関連している。車両開発に関するすべてのコストは研究に用いられている |
- | 2022年9月30日までの9ヶ月間、販売とマーケティング費用は9096,055ドルに増加したが、2021年9月30日までの9ヶ月間の販売とマーケティング費用は7,002,352ドルであった。会社はすでに商業制作の独唱を配信し始めており、会社はブランド資産を開発し、ソーシャルメディアでの存在を増やし、マーケティング活動に参加し、その販売チームを迅速に強化し、販売とマーケティング努力を増加させている。 |
- | 2022年9月30日までの9ヶ月間の一般·行政費、研究·開発費および販売·マーケティング費用を含む株式報酬費用は4,174,820ドル(2021年:4,017,322ドル)である。2022年9月30日までの9ヶ月間、株式オプションを1株1.5ドルから2.13ドルの行権価格で従業員に2,908,849件(2021年9月30日現在の9カ月-1,300,604件)発行した。株式ベースの補償費用は、本四半期および前の四半期に発行された株式オプションに関連しており、その費用はその帰属中に確認される。本文はブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いて、階層帰属法下の株式補償費用を計算した。この減少は与えられた奨励金の公正価値の減少によるものだ。 |
2022年9月30日までの9カ月間、我々の運営損失は60,316,414ドル(2021年:41,422,016ドル)に増加した。営業赤字の増加は本四半期の上記費用によるものである。
私たちは、主に、我々の株価が2021年12月31日の2.28ドルから2022年9月30日の1.22ドル(2020年12月31日の6.19ドルから2021年9月30日の3.56ドルに低下)と、元値で発行された承認株式証数の減少によるものである派生債務公正価値の変化に関する収益312,142ドル(2021年:16,436,023ドル)を確認した。カナダドル価格での引受権証は、会社の機能通貨がドルであるため、派生債務に分類される。このような貨幣の差異のため、会社が受け取った収益は固定されておらず、外国為替レートによって変化する;そのため、株式証は国際財務報告基準の下での派生商品であり、各報告期間に公正価値の確認と計量を行わなければならない。公正価値の任意の期間変動は,我々の総合損益表と全面損失表に非現金収益または損失として記録されている.
最優遇金利の引き上げにより、2022年9月31日までの9ヶ月間の利息収入は1,090,016ドル(2021年:273,833ドル)となりました。
2022年9月30日までの9カ月間の純損失と総合損失はそれぞれ59,673,086ドルと59,631,726ドル(2021:24,475,447ドルと24,472,092ドル)だった。
13
カタログ表
流動性と資本資源
流動性
わが社の業務は電気自動車の設計、開発、製造を含んでいます。私たちの財務成功は、私たちの電気自動車をマーケティングし、販売する能力と、十分な運営資金を調達して、私たちのビジネス計画を実行できる能力にかかっています。わが社の歴史上の資本需要は私たちの株を売ることで満たされています。会社が要求した時間に、株式融資は不可能かもしれない。資金が調達できず、電気自動車の販売に十分な純キャッシュフローが生じなければ、私たちの生存を確保するために大幅な運営を削減する必要があるかもしれません。あるいは運転停止を要求されるかもしれません。
私たちの財務諸表は、当社が予測可能な未来に正常な業務過程でその資産を現金化し、その負債を返済できると仮定して作成されています。2022年9月30日までの9カ月間の当社の純損失は59,673,086ドル、現金および現金等価物および運営資本の黒字はそれぞれ153,883,279ドルおよび173,138,932ドルだった。私たちが満期になった時に私たちの債務を履行して運営を継続できるかどうかは、債権者と株主の持続的な財政支援にかかっている。過去、私たちは現金需要を満たすために株式証券の売却に依存してきた。これや他の供給源から得られた資金は未来に私たちの業務を継続するのに十分ではないかもしれない。たとえ私たちが新しい融資を受けることができても、商業的に合理的な条項や私たちが受け入れられる条項ではないかもしれない。もしこのような資金調達をタイムリーに受けることができなければ、私たちは私たちの業務を減らしたり終わらせたりするかもしれない。
2022年9月30日までに、われわれは118,888,108株の発行と流通株があり、完全に希釈した上で138,143,776株である。私たちの普通株式と部分権証は2018年8月9日にナスダック資本市場で取引を開始した。
2022年9月30日現在、私たちの運営資本の黒字は173,138,932ドルですが、2021年12月31日現在、私たちの運営資本の黒字は232,454,617ドルです。運営資本減少の原因は,融資活動による現金574,970ドル(2021年:149,566,751ドル)であるが,運営に利用されている運営資本65,050,467ドル(2021年:47,330,999ドル)と,我々の物件,工場や設備の増加に関する投資活動3,525,274ドル(2021:2,876,497ドル)が相殺されている。
資本資源
2022年9月30日現在、現金と現金等価物は153,883,279ドル(2021年12月31日:221,928,008ドル)です。
融資する
当社は2021年9月30日にStifel,Nicolaus&Company,InCorporationおよびRoth Capital Partners,LLC(それぞれ“エージェント”,および総称して“エージェント”と呼ぶ)と契約を結び,総発行価格が最大200,000,000ドルに達する普通株(“9月販売プロトコル”)をエージェントを介して販売した。
9月の販売契約の条項によると、当社は当社が選定した代理(“指定代理”)を通して、販売代理を担当するか、当社の同意を得て依頼者として普通株を発売することができます。普通株は、証券法第415条規則により定義された“市場別”発売(“ATM発売”)の任意の法律で許容される方法で発売することができ、交渉取引による販売を含む、ナスダック資本市場による任意の他の既存の普通株取引市場での販売、および(当社の明確な許可が得られた場合)交渉取引による販売を含む。
2022年9月30日までの9ヶ月間、9月の販売契約項の下のATM機による普通株の発売発行はない。
現金フロー表
当社の現金純額は、2022年9月30日までの9カ月間、融資活動で提供された現金純額574,970ドル(2021年:149,566,751ドル)、経営活動で使用された現金65,050,467ドル(2021年:47,330,999ドル)、投資活動で使用された現金純額3,525,274ドル(2021年:2,876,497ドル)および為替レートの現金および現金等価物への負の影響43,958ドル(2021年:3-355ドル)を含む68,000,771ドル(2021年:99,359,255ドル)減少した。
14
カタログ表
経営活動に使われている現金流量
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営活動に用いられたキャッシュフロー総額はそれぞれ65,050,467ドル,47,330,999ドルであった。2022年の業務活動で使用される現金が増加した理由は、売掛金が266 850ドル減少し、前払い費用が5 233 291ドル増加し、在庫が9 079 654ドル増加し、貿易対応金と負債が1 936 111ドル減少し、顧客預金と建築契約負債が341 078ドル減少し、期間純損失59 673 086ドルであったからである。
投資活動のためのキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動は工場および設備支出に現金3,296,400ドル、制限現金投資に228,874ドルを使用したが、前年同期の投資活動は現金2,876,497ドルを使用し、これは工場と設備支出および制限現金投資の純結果である。
融資活動が提供するキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動は普通株を発行して購入権を行使し、利息を徴収して得た現金574,970ドルから、制限性株式単位(“RSU”)の発行と行使のための源泉徴収項目及び利息及びレンタルの返済のための現金から相殺され、前年同期は149,566,751ドルであり、それぞれ普通株を発行して得られた金、普通株を発行して株式証明書を行使して得られた金、及び分譲投資純額の利息及び賃貸支払いのために支払われたが、利息及びレンタルの返済の現金から相殺された。
傾向と不確実性
私たちの経営歴史が短いため、私たちは私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出または資本資源が私たちの財務状況、財務状況、収入または支出の変化に現在または未来に影響を与える可能性がある傾向が投資家に重要であることを認識していない。
表外手配
私たちは開示する必要のない表外手配をしていません。
関係者との取引
ここで開示された金額や手配に加えて、関連先と以下の取引が行われている。
関連側残高
以下は,関連先への対応である
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
関係者の都合で | $ | — | $ | 743,100 |
これらの金額は無担保、無利子であり、かつ固定的な償還条項がない。
15
カタログ表
重要な管理職の報酬
| 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
賃金.賃金 | $ | 1,128,057 | $ | 2,350,134 | ||
役員料金 |
| 218,283 |
| 103,777 | ||
株に基づく報酬 |
| 1,178,751 |
| 559,734 | ||
$ | 2,525,091 | $ | 3,013,645 |
奨励的株式オプション
2022年9月30日までの9ヶ月間、合計2,908,849件の株式オプションを付与しました。次の表に2022年9月30日までに返済されていない株式オプション数を示す。
ロット期日 |
| オプション数 |
| 各オプションの価格 |
| 期日まで | |
9-Dec-15 | 264,773 | カナダドル | 0.80 | 9-Dec-22 | |||
7-Mar-16 | 12,500 | カナダドル | 0.80 | 7-Mar-23 | |||
17-Feb-17 |
| 40,214 |
| カナダドル | 2.00 | 17-Feb-24 | |
8-Aug-17 |
| 40,000 |
| カナダドル | 2.00 | 8-Aug-24 | |
5-Jan-18 |
| 107,500 |
| $ | 9.60 | 5-Jan-25 | |
30-Nov-18 |
| 193,629 | $ | 5.00 | 30-Nov-23 | ||
19-Mar-19 |
| 1,035,000 | $ | 3.40 | 19-Mar-26 | ||
24-Jun-19 |
| 700,000 | $ | 2.62 | 25-Jun-22 | ||
4-Aug-19 |
| 1,250,000 | $ | 2.45 | 4-Aug-26 | ||
9-Aug-19 |
| 75,000 | $ | 2.53 | 9-Aug-26 | ||
6-Dec-19 |
| 2,405,000 | $ | 1.91 | 6-Dec-26 | ||
22-Jul-20 |
| 772,729 | $ | 3.41 | 22-Jul-27 | ||
11-Nov-20 |
| 165,000 | $ | 3.77 | 11-Nov-27 | ||
11-Jan-21 |
| 101,721 | $ | 7.23 | 11-Jan-28 | ||
17-Feb-21 |
| 92,487 | $ | 7.75 | 17-Feb-28 | ||
1-May-21 |
| 5,000 | $ | 4.15 | 1-May-28 | ||
1-May-21 |
| 750,000 | $ | 4.15 | 1-May-31 | ||
15-Jul-21 |
| 75,000 | $ | 3.55 | 15-Jul-28 | ||
10-Nov-21 |
| 247,393 | $ | 3.56 | 10-Nov-28 | ||
29-Nov-21 |
| 750,000 | $ | 3.01 | 29-Nov-28 | ||
29-Nov-21 |
| 750,000 | $ | 3.01 | 29-Nov-31 | ||
26-Jan-22 |
| 550,000 | $ | 1.91 | 26-Jan-32 | ||
2-Feb-22 |
| 115,466 | $ | 2.13 | 2-Feb-29 | ||
1-Apr-22 | 500,000 | $ | 2.20 | 1-Apr-29 | |||
18-Apr-22 | 597,002 | $ | 1.94 | 8-Apr-29 | |||
1-Jun-22 | 521,000 | $ | 1.50 | 1-Jun-29 | |||
22-Aug-22 |
| 500,000 | $ | 1.50 | 22-Aug-29 |
後続事件
2022年9月30日以降、会社は従業員に687,336件の株式オプションを付与し、行権期間は36カ月を超えた。
重要な会計政策と試算
重要な会計政策;これらの政策は、私たちの財務諸表の列報に最も重要であり、最も困難で、最も主観的で複雑な判断を行う必要があると考えられ、これらの政策は、会社の年次報告Form 20-Fにおける“重要な会計政策と推定”の項目で概説される。本節では,2022年3月22日にエドガーに提出された2021年12月31日までの財政年度のForm 20−F年度報告とともに読まなければならない。
16
カタログ表
国際財務報告基準の遵守に関する声明
私たちの中期簡明総合財務諸表は国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準に基づいて作成された。
準備の基礎
我々の中期簡明総合財務諸表は計算制で作成され、歴史コストを基礎としているが、公正価値によって計量された派生負債及び可変現純値で計量された車両在庫は除外されている。同社の機能通貨と届出通貨はドルです。
整固する
我々の中期連結財務諸表は、会社とその完全子会社の勘定を含む:EMV Automotive USA Inc.は2018年1月22日設立日から;Intermeccanicaはその買収日から2017年10月18日、EMV Automotive Technology(重慶)Inc.はその設立日から2019年10月15日、Solo EV,LLCはその設立日から2019年11月22日、およびElectraMeccanica USA LLCはその設立日から2021年3月19日からである。会社間残高と取引は、会社間取引による未実現収入や費用を含め、合併時に解約します。
重要な推定と仮説
国際財務報告基準に基づいて財務諸表を作成する際には、会社は将来を推定し、仮定する必要がある。会社経営陣は、将来の事件の予想を含む経験やその他の要因に基づいて、これらの推定や基本的な仮定を検討し続けており、これらの予想は当時の場合には合理的である。推定カウントの改訂は、推定カウントを修正する間に予想調整される。
将来の会計期間中に重大な資産および負債の重大な調整リスクの推定および仮定は、金融商品および株式に基づく支払いの推定公正価値計測を含む。
新冠肺炎疫病は著者らの運営、わが製品の部品供給チェーンと販売ルート及び全世界経済に対する潜在的な影響に重大な不確定性をもたらした。大流行がどのくらい続くかは予測できないし、経済活動が以前の水準に戻るのに要する時間も予測できない。そのため、当社は財務諸表を作成する際に見積もりや仮定を変更していません。
重大な判決
国際財務報告基準に基づいて財務諸表を作成する際には、見積もりに係る判断に加え、当社は会計政策を適用する際に判断しなければならない。連結財務諸表を完成させる際に、会社が判断する必要がある最も重要な分野は、
● | 企業が経営を継続する能力、および重大な不確実性を招く可能性のあるイベントや条件が存在するかどうかを評価する |
取引先と契約した収入
電気自動車の販売
単独電気自動車の販売収入は、会社が顧客に制御権を移譲する際に確認され、これは通常、交付および所有権移転時に発生する。収入は顧客との契約に規定されている対価格に基づいて計算され、第三者を代表して受け取る金額は含まれていない。契約中の総対価格はすべての製品とサービスの独立販売価格に基づいて割り当てられます。独立販売価格は同類製品或いはサービスの販売価格及びその他の合理的に獲得できる資料を参考にして決定される。
顧客は通常、製品統制権を顧客に移譲する前に対価格を支払う。
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カタログ表
また、顧客と締結される製品販売契約には、製品が合意された規格に適合することを保証する保証条項が含まれています。同社は顧客に製品を販売する際に単独電気自動車の一般見積保証コストを確認しています。これらの準備金は、従来の保証クレーム経験に基づいて推定され、将来の保証費用の予想レベル及び修理費用に関する最新の情報を考慮したものである。製品保証準備金は、お客様のニーズに基づく支出に使用されます。これまで、私たちが第三者に販売した単独電気自動車の数は少なく、保証クレーム経験が不足していたことから、2022年9月30日と2021年12月31日まで、経営陣の見積もりによると、確認された保証はゼロになった
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは様々な程度の金融商品に関連した様々な危険に直面している。私たちの取締役会は制御と報告構造を含むリスク管理手続きを承認して監視する。リスク開放のタイプとこのリスク開放を管理する方式は以下のとおりである。
信用リスク
信用リスクとは、金融商品の一方の当事者が義務を履行できず、他方が経済的損失を受けるリスクである。同社の信用リスクに対する主なリスクの開口は,その銀行口座に所持している現金と現金等価物である。ほとんどの現金はカナダの主要金融機関の銀行口座に存在する。当社の現金の大部分は1つの金融機関が保有しているため、信用リスクが集中している。このようなリスクは、格付け機関が決定した高信用品質の金融機関である主要金融機関を用いて管理される。同社の二次リスクはその売掛金にある。このリスクはわずかであり、売掛金には主に払い戻し可能な政府貨物とサービス、税金と信用格付けの高い主要金融機関の受取利息が含まれているからである。
流動性リスク
流動資金リスクとは、会社が満期時にその財務義務を履行できないリスクである。会社は、会社の正常な運営ニーズを継続的に支援するために必要な資金の決定を支援するための計画と予算手続きを持っている。同社はその短期業務需要を満たすのに十分な資金を確保するとともに、その予想される運営キャッシュフローとその保有する現金と現金等価物を考慮している。
歴史的に見て、同社の資金源は、主に私募と公募で発行された株式証券を発行して現金と交換してきた。その会社が融資を受ける方法はいつも不確実だ。相当な株式融資を継続することは保証されない。
以下は、2022年9月30日までの会社非派生金融負債の契約満期日分析である
|
| 1点の間に |
| 5つを超える | |||||
2022年9月30日 |
| 1年以内に |
| そして5年 |
| 年.年 | |||
貿易応払い | $ | 1,090,554 | $ | — | $ | — | |||
負債を計算すべきである | 4,090,722 | — | — | ||||||
賃貸負債 | 1,283,443 | 5,625,988 | 10,964,402 | ||||||
DSU負債 |
| — |
| 155,501 |
| — | |||
$ | 6,464,719 | $ | 5,781,489 | $ | 10,964,402 |
|
| 1点の間に |
| 5つを超える | |||||
2021年12月31日 |
| 1年以内に |
| そして5年 |
| 年.年 | |||
貿易応払い | $ | 1,249,861 | $ | — | $ | — | |||
負債を計算すべきである | 4,817,820 | — | — | ||||||
関係者の都合で | 743,100 | — | — | ||||||
賃貸負債 | 392,279 | 867,757 | 627,235 | ||||||
DSU負債 |
| — |
| 53,362 |
| — | |||
$ | 7,203,060 | $ | 921,119 | $ | 627,235 |
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カタログ表
外国為替リスク
外貨リスクとは1種の金融商品の未来のキャッシュフローの公正価値がその建て貨幣とそれぞれの機能貨幣によって変動するリスクである。同社はカナダドル建ての支出が発生したため、その機能通貨はドルであるため、通貨リスクに直面している。その会社は為替レート変動のリスクをヘッジしない。
以下は、カナダドル建て金融資産と負債のドル等価物の分析である
| 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
現金と現金等価物 | $ | 590,760 | $ | 889,739 | ||
制限現金 | 74,968 | 80,697 | ||||
売掛金 | 100,802 | 180,632 | ||||
賃貸負債 | (905,243) | (1,511,194) | ||||
貿易金と応算負債に対処する |
| (195,211) |
| (912,401) | ||
$ | (333,924) | $ | (1,272,527) |
上記の純リスク開放によると、2022年9月30日現在、カナダドル対ドルレートが10%変動するごとに、会社の純損失33,392ドル(2021年9月30日:127,253ドル)に影響を与える。
金利リスク
金利リスクとは、金融商品の未来のキャッシュフローの公正価値が市場金利の変化によって変動するリスクである。当社は現金等価物の金利リスクに直面しており、これらのツールの元の満期日は12ヶ月以下であるため、継続時に金利変動の影響を受ける可能性がある。市場金利を0.1%引き上げるごとに、会社の2022年9月30日までの9カ月(2021年9月30日-最低限)の純損失は111,943ドル減少する。
金融商品の分類
私たちの総合財務状況表に含まれる金融資産は以下の通りです
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
償却コスト: |
|
| ||||
現金と現金等価物 | $ | 153,883,279 | $ | 221,928,008 | ||
制限現金 | 513,527 | 291,676 | ||||
売掛金 | 4,370 | 129,068 | ||||
$ | 154,401,176 | $ | 222,348,752 |
当社の総合財務状況表に含まれる財務負債は以下の通りです
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
償却コストで計算される非派生金融負債: |
|
| ||||
貿易と負債に対処する | $ | 5,181,276 | $ | 6,810,781 | ||
賃貸負債 | 17,873,833 | 1,887,271 | ||||
公正価値に基づいて損益を計上する派生金融負債: |
|
| ||||
派生負債 |
| 155,530 |
| 244,565 | ||
$ | 23,210,639 | $ | 8,942,617 |
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カタログ表
公正価値
当社の金融資産及び負債(派生負債を除く)の公正価値に応じて計量される公正価値は、その帳簿価額とほぼ同じである。
公正価値を推定するための投入の相対信頼性に基づいて、公正価値に応じて計量された金融商品は、公正価値レベルのうちの3つのレベルのうちの3つに分類される。公正価値階層の3つの階層は
● | 第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整オファー |
● | 第2レベル--直接または間接的に観察可能な資産または負債の見積もり以外の投入; |
● | 第3レベル--観察可能な市場データに基づく投入ではない。 |
2022年9月30日に公正価値で計量された金融負債は、譲渡不可株式証および繰延株式単位(“DSU”)を含む派生負債を含む。DSUの公正価値は1級に分類され、譲渡不可能な権利証の公正価値は公正価値レベルで2級に分類される。
譲渡不可能権証に関連する派生負債の公正価値は、将来の変動率の推定として比較可能な会社の履歴変動率を用いて計算されたBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて計算される。2022年9月30日現在、使用変動率が10%増加すれば、89ドルの派生負債(2021年9月30日-227,681ドル)に影響が増加し、損失と総合損失も増加する。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御およびプログラムは、取引所法案の下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)において発行者の制御および他のプログラムとして定義され、発行者が取引所法案に従って提出または提出された報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証することを目的としているが、これらに限定されるものではないが、そのような情報が蓄積されて発行者管理層(その主要幹部および主要財務官を含む)または同様の機能を果たす者に伝達されることを保証するための制御および手順に限定されない。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すことを適宜許可する。
取引法第13 a-15または15 d-15規則の要求に基づいて、本四半期報告がカバーする期間(すなわち、2022年9月30日)の終了までの開示制御およびプログラムの有効性を評価しました。この評価は私たちの最高経営責任者とCEOによって行われた。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年9月30日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の財務報告内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
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カタログ表
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
以下に述べる以外に、私たちは係属中の法的手続きのどちらでもない。吾等は、当社のいかなる上級社員、取締役、連属会社、又は吾等の5%以上の投票権を有する証券を有するいかなる実益所持者が吾等に反対するか、又は吾等に不利な重大な利益を有する任意の議決権を有する法的手続きを知ることはできない。
2022年4月25日、私たちはミシガン州東区連邦地域裁判所に民事訴訟を提起し、Solo Advanced Vehicle Technologies,Inc.(被告)が連邦商標法第43(A)条の商標侵害行為に違反し、被告が私たちの独特の商標ソロ(商標)の権利を故意に侵害したことを知り、故意に侵害したため、被告が商業的に私たちの独特の商標に似た商標(“クレーム”)を使用したため、ミシガン州消費者保護法に違反した。
2022年8月1日、当方と被告の間の紛争は双方の満足な解決を得ており、民事訴えといかなる反訴もすでにあるいは却下されている。
第1 A項。リスク要因
私たちの普通株への投資は大きな危険を持っている。あなたが私たちの株式に投資決定を下す前に、以下のリスクと本四半期報告書に含まれる他の情報、私たちの財務諸表および関連注釈をよく考慮しなければなりません。これらのリスクと不確定性のいずれも、私たちの業務、見通し、財務状況、経営結果に重大な悪影響を与える可能性があり、実際の結果は私たちが表現したいかなる前向きな陳述と大きく異なり、私たちの普通株の価値を大幅に低下させる可能性がある。本文の“前向きな陳述”を参照されたい。
私たちは次のようなどんなリスクと不確実な要素がもたらす可能性のある重大な悪影響を防ぐことに成功しなかった。これらの潜在的なリスクと不確定要素は、私たちが直面しているリスクと不確定要素の完全なリストではないかもしれない。私たちが現在認識していない、または現在どうでもいいと考えている追加的なリスクと不確実性が存在する可能性があり、これらのリスクと不確実性は将来的に重大なリスクと不確実性となり、私たちに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このようなリスクと不確実性のいずれかのせいで、あなたは投資の全部または大部分を失うかもしれない。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
我々が提案した開発、製造、販売、サービス電気自動車の業務計画を実行するためには大量の資本が必要となり、2022年9月30日現在、会社は電気自動車の単独生産を開始しているにもかかわらず、運営を通じて日常活動に資金を提供することができず、調達したいかなる金額もわが社の運営に資金を提供し続けるのに十分である保証はない。
当社は2022年9月30日までの9カ月間、それぞれ純損失59,673,086ドルおよび総合損失59,631,726ドルを記録し、2021年12月31日までの年度はそれぞれ純損失41,326,835ドルおよび総合損失41,326,248ドルを記録した。2022年9月30日現在、現金および現金等価物および運営資本の黒字はそれぞれ153,883,279ドル、173,138,932ドルであり、2021年12月31日までの現金および現金等価物はそれぞれ221,928,008ドル、232,454,617ドルであるが、運営を継続するためには大量の追加的な持分融資が必要であると考えられる
· | 私たちは旗艦車種ソロを商業的に生産しています。私たちがこの車を販売し続ける過程で、私たちは巨大なコストと支出を招き続けています |
· | 私たちは2021年10月にお客様へのソロ配信を開始しました |
· | ソロで生産された毛利は私たちの運営費用を支払うのに十分ではないと予想しています。私たちが利益を達成する能力は、材料コストと製品単位の製造コストを大幅に下げる能力に部分的に依存します |
· | 私たちは私たちが銀行ローンや他の形態の債務融資を受ける資格がないと予想する,私たちが受け入れられる条件の下で。 |
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カタログ表
私たちは次の年度に重大な損失が出ると予想している。
私たちの収入はわずかで、コストと費用の大幅な増加は、短期的に収入が生じても、予測可能な未来に利益を阻止することが予想される。たとえ私たちが最近Soloを商業生産と配信に投入したとしても、Tofino、e-Roadster、あるいは他の予想される電気自動車を発売しても、それらは商業的に成功しないかもしれない。もし私たちが利益を達成するためには、私たちは商業的に私たちの車を導入して受け入れることに成功しなければならないが、これは起こらないかもしれない。私たちの運営損失は2022年以降に大幅に増加することが予想され、今後数年は運営損失が続き、キャッシュフローは負となることも予想される。
私たちの経営の歴史は限られており、発生する収入も少ない。
私たちの限られた経営の歴史は私たちの業務と未来の見通しを評価することを難しくした。私たちは2015年2月に設立され、現在生産されており、電気自動車Soleを納入しています。私たちは私たちの独占自動車、私たちのTofino自動車、私たちのe-Roadster、そして他の予想された電気自動車から収入を得るつもりだ。Tofinoはまだ初期設計開発段階にあり、2021年10月から最初の商業化生産のソロは私たちのいくつかの初期顧客に渡され、10月から顧客と機関隊に納入されている。私たちの車両は商業導入前に大量の投資が必要で、決して開発に成功したり、商業的に成功しないかもしれない。
私たちは運営赤字の歴史があり、予測可能な未来に、私たちの運営損失は加速して大幅に増加すると予想されています。
2022年9月30日までの9ヶ月間に、59,673,086ドルの純損失が発生し、私たちの累計赤字は211,327,081ドルになりました。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税前損失は59,672,239ドルに増加したが、2021年同期は24,474,597ドルだった。私たちは本年度に重大な損失が出ると予想している。
私たちの収入はわずかで、予測可能な未来には、コストと費用が大幅に増加し、利益を阻止することが予想される。私たちは旗艦車種ソロを商業的に生産し、納入しています。北米でこの車種を発売すると大量の追加コストと支出が発生すると予想されています。ソロが商業生産に投入されても、Tofinoや他の予想される電気自動車を発売することができても、それらは商業的に成功しない可能性がある。もし私たちが利益を達成するなら、私たちは私たちの車の商業導入と検収に成功しなければならないが、それは起こらないかもしれない。私たちの運営損失は2022年以降に大幅に増加すると予想され、今後数年は引き続き運営損失が出て負のキャッシュフローになると予想されています。
私たちは今後しばらく私たちの損失率が現在の水準に基づいて大幅に増加すると予想している
· | 私たちの車とその部品を設計し開発し製造しました |
· | 私たちの製造施設を開発し装備しました |
· | Solo、Tofino、e-Roadster、その他のターゲット電気自動車の部品在庫を構築する |
· | 電子機械体験センターを開設し |
· | 私たちの設計、開発、メンテナンス、メンテナンス能力を拡大します |
· | 私たちの販売やマーケティング活動を発展させ増加させ |
· | 私たちの持続的な業務を支援するために、私たちの一般的で行政的な機能を発展させて強化する。 |
私たちはどんな関連収入を得る前にこれらの努力のコストと支出を発生させるので、私たちの将来の損失は私たちの業務の発展が遅いことによる損失よりもはるかに大きいだろう。さらに、私たちは、このような努力のコストが私たちが現在予想しているよりも高い、あるいはこれらの努力が利益をもたらさないかもしれないし、収入も生じないかもしれないということは、私たちの損失をさらに増加させるだろう。
22
カタログ表
私たちが利益を達成する能力は、材料コストと製品単位の製造コストを大幅に下げる能力にある程度依存するだろう。
私たちは予測可能な未来に、ソロで発生した毛利を売ることは私たちの運営費用を支払うのに十分ではないと予想している。競争力を保ちながら私たちの運営と戦略目標を実現するためには、ソロの材料コストと単位製造コストを下げる必要があります。材料コストと単位製造コストの低減に役立つ主な要因は、
· | 持続的な製品開発は、ソロを容易かつ安価に商業的に量産することができる |
· | 私たちは価格の低いサプライヤーとコンポーネントを利用して、ソロの要求を満たすことができます |
· | 購入した部品の数量を増やして数量ベースの価格割引を利用します |
· | 組み立て効率を高める |
· | 我々の戦略製造パートナーの自動化を強化する’生産量を増加させ労働コストを削減する施設 |
· | 私たちの生産量を増加させて、製造間接コストを利用する。 |
持続的な製品開発は実行可能性と工事リスクの影響を受ける。生産量のどのような増加も相応の販売増加にかかっている。ソロの製造や販売に悪影響を与えたり、製造効率を低下させたりする1つ以上の要因が出現することで、予想される製造コストの低下を阻止する可能性があり、これは私たちの経営業績に負の影響を与え、利益を達成することを阻止する可能性があります。
我々の現在の運営キャッシュフローは負であり,将来的に正の運営キャッシュフローが生じなければ,我々の運営企業としての生存能力は悪影響を受けるであろう。
私たちは研究開発、販売とマーケティング、一般と管理費用の面で大量の前期投資を行い、私たちの業務を迅速に発展させ、拡大した。私たちは現在、私たちの運営に関する支出が発生しており、負の運営キャッシュフローが生じている。運営キャッシュフローは場合によっては低下する可能性があり、その多くは私たちがコントロールできない。近い将来、私たちは十分な収入を生むことができないかもしれない。私たちは研究開発、販売とマーケティング、そして一般と管理費用の面でこのような巨大な未来の支出を生み出し続けているので、私たちは十分な販売レベルに達するまで、マイナスのキャッシュフローを経験し続けるかもしれません。毛金利は正で、運営費用を支払います。運営費の支払いや合理的な条項で追加資本を調達するのに十分な販売レベルに達するまで、正のキャッシュフローを生成することは、運営企業としての私たちの生存能力に悪影響を及ぼす。
もし私たちの手元の現金と自動車販売収入が私たちの現金需要を満たすのに十分でなければ、私たちは今後12ヶ月の提案された業務計画を実行するために追加の資本が必要かもしれません。
もし私たちの手元の現金、私たちが車両を売却した収入(ある場合)、および未償還株式証を行使する際に受け取った現金が私たちの現金需要を満たすのに十分でない場合、私たちは私募または登録発行および/または債務ツールで私たちの株式証券を売却することで追加資金を集める必要があります。もし私たちがこのような資金調達努力で十分な資金を集めることができなければ、私たちは銀行ローンのような他の融資可能性を検討するかもしれない。私たちは融資を受けることができないかもしれないし、もしあれば、私たちが受け入れられる条項で融資を受けないかもしれない。
私たちが必要な資金を得て私たちの業務計画を実行できるかどうかは、一般市場条件と投資家の私たちの業務計画に対する受け入れ度を含む多くの要素に依存します。このような要素は、このような資金調達の時間、金額、条項、および条件が私たちに魅力がない、または得られないようにするかもしれない。もし私たちが十分な資金を集めることができなければ、私たちは支出を大幅に削減し、私たちの計画した活動を延期したり、キャンセルしたり、現在の会社の構造を大幅に変更しなければなりません。私たちは何の資金も得られないかもしれません。計画通りに業務を展開するための十分な資源がないかもしれません。両方とも、私たちの業務を縮小または停止させることを意味しているかもしれません。
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カタログ表
未来の資金調達の条項はあなたの投資に悪影響を及ぼすかもしれない。
未来に私たちは普通株、債務、または優先株融資に従事しなければならないかもしれない。あなたの権利と私たちの証券に対するあなたの投資価値は減少するかもしれません。債務証券の利息はコストを増加させ、経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。優先株は時々連続して発行され、資本調達に必要な指定、権利、優遇、制限に応じて発行することができる。優先株の条項はこのような投資家たちに普通株式保有者よりも有利かもしれない。さらに、普通株式を売却することで株式資本を調達する必要がある場合、機関または他の投資家は、少なくともあなたの投資条項と同じ割引条項を交渉し、さらにはより優遇する可能性があります。私たちが売っている普通株はどんな発展した市場にも売ることができ、これは市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの未来の成長は消費者が三輪単座電気自動車を採用したいかどうかにかかっている。
私たちの成長は代替燃料自動車、特に電気自動車に対する消費者の需要減少に強く依存しており、私たちはより高いリスクに直面している。もし三輪、一人乗り電気自動車の市場が私たちが予想していたように発展しなかった場合、あるいは発展速度が私たちが予想していたより遅くなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績はマイナスの影響を受けるだろう。代替燃料自動車市場は比較的に新しく、発展が迅速で、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争、更に多くの競争相手、絶えず変化する政府法規と業界標準、頻繁な新車公告及び絶えず変化する消費者の需要と行為である。代替燃料自動車、特に電気自動車に影響を与える可能性がある要素は、
· | 電気自動車の品質、安全(特にリチウムイオン電池パック)、設計、性能、およびコストの見方、特に電気自動車の品質または安全に関連する有害事象または事故が発生した場合; |
· | 車両の全体的な安全に対する見方は、特に車両電子機器およびブレーキシステムを含む先進的な技術を使用する安全問題による可能性がある |
· | 電気自動車が一度に充電して走行できる限られた距離 |
· | 電気自動車の衰退’S範囲は電池が時間とともに悪化することによって生じる’電荷を維持する能力 |
· | 電力網容量と信頼性への懸念は、電気自動車がガソリンを必要とする車両の実際の解決策になるように推進する努力を破壊する可能性がある |
· | プラグインハイブリッド自動車を含む代替燃料自動車の供給状況 |
· | 内燃機関の燃費を改善し |
· | 電気自動車サービスの利用可能性 |
· | 消費者の環境意識 |
· | 石油とガソリンの価格の変動 |
· | 燃料効率と代替エネルギー形式の政府法規と経済奨励を促進する |
· | 充電ステーションアクセス、電気自動車充電システム、および消費者標準化’電気自動車の充電の利便性とコストの見方 |
· | 電気自動車の購入および運営のための税金および他の政府インセンティブを提供するか、または将来的に汚染のない車両のより多くの使用を要求する法規; |
· | 代替燃料に対する見方と実際の費用。 |
上記のいずれかの要因の影響は、既存または潜在的な顧客が私たちの電気自動車を購入しない可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況、および将来性に重大な悪影響を及ぼすだろう。
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カタログ表
私たちの電気自動車の一回の充電の航続距離は時間の経過とともに低下し、潜在的な顧客が私たちの車を購入するかどうかの決定にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちの電気自動車の一回充電の航続距離が低下した主な原因は、使用状況、時間、充電モードです。例えば、顧客が彼らの車両を使用し、車両のバッテリを充電する頻度は、バッテリの充電能力をさらに悪化させる可能性がある。私たちのバッテリーパックは5年後にも45,000マイルでも約70%の能力を維持すると予想されていますこのような電池劣化と関連する航続距離の減少は、潜在的な顧客が私たちの車を購入するかどうかの決定にマイナス影響を与える可能性があり、これは私たちの自動車のマーケティングと販売能力を損なう可能性があります。
代替技術の発展や内燃機関の改善は、我々の電気自動車の需要に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
先進的なディーゼル、エタノール、燃料電池または圧縮天然ガス、または内燃機関の燃費の改善など、代替技術の重大な発展は、私たちが現在予想していない方法で私たちの業務および将来性に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。例えば、北米では埋蔵量が豊富で比較的安価な燃料、例えば圧縮天然ガスは、消費者の第一選択の石油推進代替品になる可能性がある。もし私たちが新しい技術や強化された技術やプロセスを開発できなかったり、既存技術の変化に反応できなかったりすれば、私たちの新しいおよび強化された電気自動車の開発と導入を大幅に遅らせる可能性があり、これは私たちの自動車の競争力を失い、収入が低下し、市場シェアが競争相手に奪われる可能性がある。
もし私たちが電気自動車技術の進歩についていけなければ、私たちの競争地位は下がるかもしれない。
私たちは電気自動車技術の変化についていけないかもしれないので、私たちの競争地位は下がるかもしれない。電気自動車技術の発展についていけなかったことは、私たちの競争地位の低下を招き、それによって私たちの業務、将来性、経営業績と財務状況に重大な不利な影響を与える。私たちの研究開発努力は電気自動車技術の変化に適応するのに十分ではないかもしれない。技術の変化に伴い、私たちは私たちの車両をアップグレードしたり調整したりして、引き続き車両に最新技術、特に電池技術を提供するために新型車を発売する予定です。しかし、私たちが最新の技術を調達して私たちの車両に統合できなければ、私たちの車両は代替車両と効果的に競争できないかもしれない。例えば、私たちは電池を生産しません。これにより、私たちの電池パックは他の電池技術サプライヤーに依存します。
もし私たちがより多くの市場機会に対応するために、新しい電気自動車とサービスを設計、開発、マーケティング、販売することができなければ、私たちの業務、将来性と経営業績は影響を受けるだろう。
私たちは新しい電気自動車やサービスの開発に成功できないかもしれませんし、新しい細分化市場を満たすことができず、より広い顧客基盤を発展させることもできません。今まで、私たちの業務の重点はソロの販売です。これは三輪、一人乗りの電気自動車で、主に中所得と車のチームの都市住民を対象としています。私たちはより多くの市場を狙って、私たちの顧客群を拡大して、私たちの業務をさらに発展させる必要があるだろう。もし私たちがもっと多くの市場機会をつかむことができなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、将来性を損なうだろう。
自動車業界の需要の変動は大きい。
自動車業界の需要の変動は私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが競争に参加する市場は最近かなりの需要変動の影響を受けるだろう。自動車販売に対する需要は特定の市場の全体、経済、政治と社会条件及び新車と新技術の導入に大きく依存する。新しいスタートアップメーカーとして、私たちの市場変化と需要中断を防ぐための財力はもっと多くの老舗自動車メーカーより少ないだろう。
私たちは最近の製造需要を満たすために第三者に依存している。
2017年10月、私たちは宗申動力機械株式有限公司と重慶の完全子会社である宗深工業集団有限公司中国と“製造協定”を締結し、現在2021年6月23日に改訂された。私たちの将来の顧客に単独の車両を納入し、それによって得られる収入は、この製造協定の義務を履行する能力に依存します。宗申の義務履行能力はわれわれのコントロールの範囲内ではなく、
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多種の要素は、宗申の経営、宗申の財務状況及び中国の地政学と経済リスクに影響する可能性がある。私たちが宗申と締結した製造協定は、ストライキ、火災、洪水、地震または政府行為、命令または制限によって履行できない限り、私たちまたは宗申の不履行行為は免除されることができ、私たちまたは宗申が商業的に合理的な努力をして、そのような不履行行為の影響を軽減することができると規定している。このような努力があるにもかかわらず、6ヶ月以上継続すれば、私たちまたは宗申のいかなる不履行も、他方が“製造協定”を終了する原因となるべきである。新型コロナウイルス(新冠肺炎)の大流行或いは中国政府が取った関連措置は宗申が著者らの製造協定を履行できない可能性がある。もし宗申がその義務を履行できない場合、あるいは私たちが彼らとの既存の製造協定の下での義務を部分的に履行できない場合、あるいは自発的に、または彼らとの合意を中止させられた場合、コロナウイルスの爆発、中国政府の関連措置、その他の理由でも、私たちが予想していた数量とスケジュールに従って私たちの単独車両を生産したり販売することができなくなる。
中国政府は中国企業が商業活動を展開する方式に重大な影響を与えている。中国は環境汚染とエネルギー消費の実質的な問題を経験している。中国政府の汚染とエネルギー消費を抑制する努力は、中国工場の運営を難しくしている。我々の中国メーカーは,複数の環境保全法律の制約と,関連政府当局が策定した基準を受けている。中国の国家、省級、地方政府機関はより厳しい環境と消費制御措置をとる可能性がある。将来の中国の法律と法規の変化が私たちの中国メーカーにコストの高いコンプライアンス要求を加えないこと、あるいは他の方法でその業務活動に悪影響を与えることができないことは保証されず、それによって私たちの業務運営に関連するコストを増加させたり、他の方法で私たちの財務状況や経営業績に悪影響を与える可能性がある。
新型コロナウイルス(新冠肺炎)疫病が全世界経済と著者らの運営に与える影響はまだ不確定であり、著者らの業務、運営業績と財務状況及び著者らの普通株の市場価格に重大な不利な影響を与える可能性がある。
2019年12月、1株の新型コロナウイルス(通称新冠肺炎)が武漢で浮上し、中国。それ以来、新冠肺炎は多くの国で急速に伝播し、2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎を大流行と発表した。新冠肺炎の伝播を抑制·緩和するために、米国、カナダ、中国を含む多くの国でこれまでにない旅行制限が実施され、新冠肺炎の発生が深刻な国では、企業が閉鎖され、経済活動が大幅に減少した。新冠肺炎疫病の著者らと宗申に対する業務(従業員の数量を含むが、著者らの製品の部品供給チェーンと販売ルート及び全世界経済に対する潜在的な影響については、依然として重大な不確定性が存在している。
2022年3月の間に、私たちのいくつかのサプライヤーは上海新冠肺炎の疫病と封鎖のため生産を停止しました。中国は言いましたが、当社はサプライヤーが2022年7月に正常な生産能力を回復したことを知りました。このとき、宗申は現在、会社の生産要求を満たすことができるようになった。
大流行がどのくらい続くかは予測できないし、経済活動が以前の水準に戻るのに要する時間も予測できない。ここ数ケ月以来、新冠肺炎の疫病は金融市場の大幅な変動と不確定性を招いた。最近出現した市場混乱や変動レベルの持続的または悪化は、私たちの資本獲得能力、私たちの業務、運営結果、財務状況、および私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはまだ私たちの業務計画に必要なすべての計画を完全に実行していない。
アメリカ各地で私たちの車を販売するために、各州には私たちが守らなければならない規則と条例があります。これは私たちが現在到着していない他の協定と計画に到達しなければならないということを意味する。これらの措置には、ディーラー許可証の取得、融資のレンタル、全国的なサービス手配の実施などが含まれています。このような合意が達成できない場合や、私たちに不利な条項でしかできない場合、私たちは私たちの業務計画を完全に実行できないかもしれません。
私たちは特定の重要な人たちに依存して、私たちの成功は私たちがこのような合格者たちを維持して引き付ける能力にかかっているだろう。
私たちの成功は私たちの行政指導者チームの努力、能力、そして持続的なサービスにかかっている:私たちの最高経営責任者ケビン·バロフ、私たちの最高財務責任者マーク·オズモンド、私たちの最高経営責任者ジョセフ·ミッチェル、私たちの最高収入官キム·ブリンクと私たちの総法律顧問兼会社秘書のTony·デント。これらの重要な従業員やコンサルタントの多くは重要な
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自動車製造と技術業界の経験があります。これらの人の誰もがサービスを失ったことは、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは適切な代替者を見つけることが難しいか、または見つけることができないかもしれない。私たちは特定のキーパーソンのために“キーパーソン”保険に加入した。
我々は電気自動車の大規模生産において経験が不足しているため、カスタマイズ自動車の生産から大規模生産自動車へのいかなる遅延や困難も、私たちの業務、将来性と経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の管理チームはカスタム設計自動車を生産した経験があり,現在急速な発展と競争の激しい市場での電気自動車の量産に重点を置いている。経営陣が想定している時間枠内で私たちの業務計画を実施し、大規模生産電気自動車製造業務への移行に成功しなければ、私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況は負の影響を受け、私たちの業務成長能力は損なわれるだろう。
私たちは多くの環境、健康、安全法律の制約を受けており、これらの法律に違反するいかなる行為も私たちの業務と経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは法規、法規、付則、その他の法律要件を含む多くの環境、健康、そして安全法律の制約を受けている。これらの法律は、有害物質(例えば、電池)、危険物および廃棄物、騒音および匂い(救済義務をもたらす可能性がある)を含む土壌、水および空気中に排出または排出される物質、ならびに室内空気品質を含む有害物質(例えば、電池)、危険物および廃棄物を含む規制された物質の発生、使用、処理、貯蔵、輸送および処理に関する。これらの法律要求は場所によって異なり,連邦,省,州あるいは市政法律によって生じる可能性がある。このような法律および/または要求に違反する行為は、当社およびその経営業績に重大な悪影響を及ぼす。
私たちの車両は自動車基準を守らなければなりません。このような強制的な安全基準を達成できなかったことは、私たちの業務と経営業績に重大な悪影響を与えます。
販売されているすべての車両は連邦、州、そして省の自動車安全基準に適合しなければならない。カナダとアメリカでは、連邦が規定しているすべての安全基準を達成したり、超えたりする車両は連邦法規に基づいて認証されなければならない。このような点で、カナダとアメリカの自動車安全基準はほぼ同じだ。厳格なテストと承認された材料と設備の使用は連邦認証を得るための要求の一つだ。ソロ、e-Roadster、Tofino、または任意の未来モデルの電気自動車を自動車基準に到達させることができなければ、私たちの業務と運営業績に大きな悪影響を与えるだろう。
製造、販売、材料、輸送、物流に関連するコストを含む経営業務に関連するコストを低減し、十分に制御できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、見通しは影響を受けるだろう。
もし私たちの電気自動車の設計、製造、マーケティング、販売、輸送、流通、修理コストをその販売価格に対して十分に低いレベルに維持することができなければ、またはこれらのコストの大幅な上昇を経験し、このような成長を相殺するために価格を上げることができなければ、私たちの運営業績、毛金利、業務、および見通しは重大で不利な影響を受ける可能性がある。また,我々の予約車両は固定的な販売価格であるため,我々の業務運営コストが大幅に増加すれば,このような販売価格の柔軟性を向上させなければ,これらの予約車両からの収益力は悪影響を受ける可能性がある.
もし私たちの自動車が予想された表現に達しなければ、私たちが電気自動車を開発、マーケティング、販売する能力は損なわれるかもしれない。
私たちの車両は設計と製造に欠陥があるかもしれません。予想通りに運行できないかもしれません。あるいは修理が必要かもしれません。例えば、私たちの車両は大量のソフトウェアコードを使用して動作する。ソフトウェア製品は本質的に複雑であり,1回目の導入時に欠陥や誤りを含むことが多い.我々は広範な内部テストを行っているが,現在我々のソロ性能をクライアントから評価する参照フレームワークは非常に限られており,我々の車両のクライアント運転数年後の性能を評価するための参照フレームはまだない.E-Roadsterではプロトタイプ段階であるが,Tofinoではまだ初期設計開発段階であるため,類似した評価はさらに遅れている.
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私たちの車を修理する経験は非常に限られている。もし私たちが未来の顧客のサービスと保証要求を満たすことができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。
もし私たちが将来の顧客のサービスニーズを満足させることに成功できなければ、私たちの業務と見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。また、私たちが顧客に提供するサービスのレベルと品質は、私たちの未来の車両の成功に直接影響すると予想されています。お客様に満足にサービスを提供できなければ、お客様の忠誠度、業務の発展、より多くの車両を販売する能力が損なわれる可能性があります。
私たちの車を修理する経験は非常に限られている。私たちは自転車を生産しており、2021年の最後の四半期に交付を開始した。2022年9月30日現在,我々が制作したソロ作品の総数は757作品である.2022年9月30日現在、私たちが制作した独奏曲の総数は124部(64部はカナダ、60部は宗申から)。全歴史の中で、私たちの子会社Intermeccanicaはアフターサービスと支援を含む約2500台の自動車を生産してきた。第三者のお客様に生産され、配信されているソロの数が限られているので、私たちは限られた経験サービスソロしかありません。大規模修理電気自動車は内燃機関を用いて車両を修理するのとは異なり、高圧訓練と大規模修理技術を含む専門技能が必要である。また、シングル版には3年または36,000マイルの限定保証を提供し、バッテリに最長5年または45,000マイルの限定保証を提供しています。保証情報の詳細は、http://www.electrameccanica.com/warwarty/にアクセスしてください。
私たちはElectric Meccanicaブランドの構築、維持、強化に成功できないかもしれませんが、これはお客様に私たちの車両や部品、ならびに私たちの業務、収入、将来性に重大で不利な影響を与えるでしょう。
私たちの業務と将来性は、ElectrtraMeccanicaブランドの開発、維持、強化に大きく依存しています。私たちのブランドを開発、維持、強化できなかった行為は、私たちの販売計画中の電気自動車の能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちが私たちのブランドを構築し、維持し、強化することができなければ、私たちは臨界顧客グループを設立する機会を失うかもしれない。私たちのブランドの普及と位置づけは、質の高い電気自動車やメンテナンス·メンテナンスサービスを提供する能力に大きく依存する可能性が高いが、これらの分野での私たちの経験は非常に限られている。また,ElectrtraMeccanicaブランドの開発,維持,強化もマーケティング努力の成功に大きく依存すると予想される。今まで、私たちのマーケティング活動の経験は限られています。私たちは主にインターネット、口コミと業界貿易展示会に参加して、私たちのブランドを宣伝するからです。私たちのブランドをもっと普及させるためには、私たちのマーケティングのやり方を変える必要があるかもしれません。これはテレビ、ラジオ、印刷などの伝統的なメディアを使用する必要があるなど、広告費用が大幅に増加する可能性があります。自動車産業は競争が激しく、私たちは私たちのブランドを構築し、維持し、強化することで成功しないかもしれない。私たちの既存と潜在的な多くの競争相手、特にデトロイト、日本とEUに本部を置く自動車メーカーは、私たちよりも高い知名度、より広い顧客関係、より多くのマーケティング資源を持っています。もし私たちが強力なブランドを発展させて維持しなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は実質的で不利な影響を受けるだろう。
コスト増加、供給中断や原材料不足、特にリチウムイオン電池は、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちはコスト上昇や原材料供給が持続的に中断されたり不足したりする状況に直面するかもしれない。このような増加または供給中断は、私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績に実質的な負の影響を与える可能性があります。私たちは業務にアルミニウム、鋼、炭素繊維、銅、コバルトなどの非鉄金属を含む様々な原材料を使用しています。これらの原材料の価格は市場状況や世界的なこれらの材料に対する需要によって変動し、我々の業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば,リチウムイオン電池の価格変動に関する様々なリスクに直面している。これらのリスクには
· | 現在の電池製造業者は、このような電池の需要が増加しているので、電気またはプラグインハイブリッド自動車業界の増加をサポートするために必要な数のリチウムイオン電池を供給するために、電池製造工場を建設または運営することができないか、または運営することができない |
· | 電池品質の問題や電池メーカーのリコールによりリチウムイオン電池の供給が中断され、 |
· | コバルトなどのリチウムイオン電池用原材料コストの増加。 |
私たちの業務は自動車電池の持続的な供給に依存している。私たちは現在何の電池供給協定もなく、公開市場で調達するしかない。私たちのサプライヤーの電池供給のいかなる中断も、別のサプライヤーが完全に合格するまで、私たちの車両の計画生産を一時的に混乱させる可能性があります。また、
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電池メーカーは電気自動車が安全ではないと思っているので、電気自動車メーカーへの供給を拒否することを選択するかもしれない。また、現在の石油やその他の経済状況の変動や不足は、運賃や原材料コストの大幅な上昇を招く可能性がある。原材料価格の大幅な上昇は私たちの運営コストを増加させます。電気自動車の価格を上げることで増加したコストを補うことができなければ、利益率を下げるかもしれません。私たちは車の価格を上げることで原材料コストの増加を補うことができないかもしれない。また、ソロ、ソロCargo EV、e-Roadster、Tofinoベース車種の推定価格を発表しました。しかし、原材料コストの増加に対する発表または予想価格を向上させるいかなる試みも、私たちの潜在的な顧客に負の影響とみなされ、ソロ、ソロCARO EV、e-RoadsterとTofinoの予約をキャンセルし、私たちのブランド、イメージ、業務、将来性、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの車両輸送は独立した第三者輸送プロバイダに依存しており、輸送コストが増加し、当社の第三者輸送プロバイダはタイムリーに配送できない可能性があります。
私たちは現在、宗申(中国)から北米への車両輸送は独立した第三者輸送業者に依存している。私たちが輸送中にこれらの配送サービスを使用することはリスクの影響を受け、これらのリスクは、従業員スト、労働力、輸送力制限、悪天候に関連するリスクを含む、輸送会社が私たちの輸送需要を十分に満たす配送サービスを提供する能力に影響を与える可能性がある。また,燃料価格の上昇や輸送業の需給に影響を与える他の経済要因がある場合には,我々の輸送コストも増加する。私たちが使用している運航会社を変更すれば、物流困難に直面する可能性があり、これは納品に悪影響を及ぼす可能性があり、これに関連するコストと資源消費を増加させます。さらに、私たちは現在独立した第三者輸送業者が提供しているような優遇条項を得ることができないかもしれません。これは逆に私たちのコストを増加させ、私たちの全体的な収益力に影響を与える可能性があります。
政府および経済的インセンティブを獲得、減少、または廃止できないことは、私たちの業務、財務状況、経営業績、見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
電気自動車購入者または家庭充電ステーションを設置した人に提供される政府補助金および経済的インセンティブを減少、廃止または差別的に適用することは、電気自動車が成功したと考えてこのような補助金およびインセンティブ措置の需要を減少させること、財政緊縮またはその他の理由により、代替燃料自動車産業、特に私たちの電気自動車の競争力を弱める可能性がある。これは代替燃料自動車市場の成長や我々の業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの車をマーケティングして販売することに成功できないかもしれない。
私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは近い将来、私たちの自動車計画生産と関連して私たちの業務を拡大する予定だ。私たちの将来の経営業績は私たちがこのような拡張と成長を成功的に管理する能力に大きくかかっています。私たちがこの拡張を行う際に直面するリスクは
· | 新しい人材を育成する |
· | 生産量と収入を予測し |
· | 支出と投資をコントロールし、業務規模の拡大を図る |
· | 設計、製造、販売、サービス施設の構築または拡大 |
· | 行政インフラ、システム、そしてプログラムを実施して強化します |
· | 新しい市場に向けて |
· | 国際業務を設立する。 |
私たちは引き続き私たちの電気自動車のためにいくつかの追加の人員を募集して、設計と製造者とサービス技術者を含むつもりです。電気自動車の設計、製造、修理の経験を持つ個人の競争は
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未来、私たちはもっと多くの高い素質の人員を引き付けること、吸収、訓練、あるいは維持することができないかもしれない。これらの追加的な従業員を誘致、統合、訓練、激励、維持できなければ、私たちの業務と将来性を深刻に損なう可能性がある。
私たちの業務は労働者と労働組合活動の悪影響を受けるかもしれない。
現在、労働組合が代表する従業員は一人もいないにもかかわらず、自動車業界全体では、自動車会社の多くの従業員が労働組合に属することが一般的であり、より高い従業員コストとより大きな停止リスクを招く可能性がある。私たちは宗申と自転車を生産する製造協定を締結した。宗申の従業員は現在、将来労働組合に加入する可能性があるが、労働組合がない場合には工業停止が発生する可能性があるにもかかわらず、労働組合に加入していない。私たちはまた、部品サプライヤーやトラック輸送や貨物輸送会社のような他の労働組合従業員を持つ他の会社に直接または間接的に依存しており、これらの労働組合組織の停止またはストライキは、私たちの業務、財務状況または経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの業務或いは宗申あるいは私たちの主要なサプライヤーが停止した場合、私たちの電気自動車の製造と販売を延期し、私たちの業務、将来性、経営業績或いは財務状況に重大な悪影響を与える可能性があります。さらに、もし私たちが自動車を含む完全な内部製造に業務を拡張すれば、私たちの従業員は労働組合に加入したり、構成したりする可能性があり、私たちは労働組合のサイン人になることを要求されるかもしれない。
私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。もし私たちがこのようなクレームの弁護や保険加入に成功できなければ、私たちの財務状況と流動性を損なうかもしれません。
私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。これは私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況を損なう可能性があります。自動車業界は大量の製品責任クレームを経験して、もし私たちの車両が予想通りに運行したり故障したりして人身傷害或いは死亡を招いていなければ、私たちは固有のクレームリスクに直面します。私たちの車両に対する実地経験が限られていることを考慮すると、この分野での私たちの危険は特に明らかだ。もし私たちが提出した製品責任クレームが成功すれば、私たちは相当な賠償金を支払う必要があるかもしれない。また、製品責任クレームは、私たちの車両と業務に大量の負の宣伝を与え、他の未来の候補車両の商業化を阻止または阻止する可能性があり、これは私たちのブランド、業務、将来性と経営業績に重大な悪影響を与える。私たちはクレームに基づいてすべての車両のために製品責任保険を維持する予定ですが、このような保険はすべての潜在的な製品責任クレームをカバーするのに十分ではないかもしれません。私たちの保証範囲を超えたり、私たちの保証範囲を超えた重大な金銭損害賠償を要求する訴訟は、私たちの名声、業務、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは商業的に受け入れられる条項や必要な時に合理的な費用で追加の製品責任保険を得ることができないかもしれません。特に私たちが私たちの製品に責任を負い、私たちの保険証に基づいてクレームを出さなければなりません。
私たちの特許出願は特許発行につながらないかもしれませんが、これは私たちの製品の商業化を妨害することを他人が阻止する能力に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
特許の登録および実施は複雑な法律および事実の問題に関連しており、特許請求の範囲の広さおよび有効性は不確定である。私たちは、私たちがこれらの発明について初めて特許出願を提出した会社であることを確認することはできませんし、私たちが処理している特許出願が特許発行につながるかどうか、あるいは私たちが発行したどの特許も十分な保護を提供することができるかどうか、誰かが競争製品を作ることを防ぐことができるかどうか、あるいは競争相手として私たちがその特許を侵害していると主張するポートフォリオを防ぐことができません。また、外国で提出された特許出願は、米国とは異なる法律、規則、プログラムによって制約されているため、外国特許出願(ある場合)がこれらの外国司法管轄区で特許を取得することになるか、またはこれらの特許が米国で発行された特許に関連していても、これらの特許が有効に実行されているとは判断できない。
私たちは特許や商標侵害クレームに対して自分を弁護する必要があるかもしれません。これは時間がかかり、私たちに巨額の費用を招くかもしれません。
私たちの競争相手を含む会社、組織、または個人は、特許、商標または他の独自の権利を保有または取得し、私たちの車両またはコンポーネントを製造、使用、開発、販売、またはマーケティングする能力を阻止、制限、または妨害することができ、これは、私たちの業務運営をより困難にする可能性がある。私たちは時々第三者から通信を受け、私たちの製品は彼らの特許、商標、または他の知的財産権によって保護されていると主張するかもしれない。特許または他の知的財産権を有する会社は、これらの権利を侵害したか、または他の方法で自分の権利を主張したことを告発する訴訟を提起することができる。もし私たちが第三者の知的財産権を侵害していると判断されたら、私たちは次の1つ以上のことを要求されるかもしれない
· | 第三者知的財産権を含むまたは使用するプロセス、商品またはサービスの製造、使用、販売、または提供を停止すること、または提供すること; |
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· | 実質的な損害賠償金を支払うのは |
· | 合理的な条項や全く存在しない可能性のある知的財産権を侵害された所有者に許可を求める |
· | 第三者の知的財産権の侵害を回避するために、私たちの車両または他の商品またはサービスを再設計する;または |
· | 私たちの製品とサービスのために代替ブランドを設立して維持します。 |
もし私たちに対する侵害クレームが成功し、私たちが侵害された技術や他の知的財産権の許可を得ることができなかった場合、私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。また、任意の訴訟またはクレームは、有効であるか否かにかかわらず、巨額の費用、負の宣伝および資源移転、および管理層の関心を招く可能性がある。
あなたはあなたの利益を保護する上で困難に直面するかもしれません。あなたがアメリカ連邦裁判所を通じてあなたの権利を保護する能力は限られているかもしれません。私たちはブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて登録されていますので、私たちの資産の大部分はカナダにあり、私たちのいくつかの幹部と多くの役員はアメリカ以外のところに住んでいます。
私たちはブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて“商業会社法”(ブリティッシュコロンビア州)に基づいて設立された。私たちの幹部五人の一人、監査役、四人の役員はアメリカ以外に住んでいます。しかも、彼らの資産の大部分と私たちの資産はアメリカ以外に位置している。したがって、あなたは私たちまたはその中の誰にもアメリカ国内の法的手続きを提供することが難しいかもしれない。いずれの訴訟においても、米国連邦または州証券法に基づく民事責任条項を含む訴訟では、米国裁判所で入手可能な我々またはこれらの人々に対する判決も、米国境内外での執行が困難である可能性がある。また、米国連邦証券法の民事責任条項のみに基づいてカナダで我々または本四半期報告で指定された非米国住民の任意の取締役、上級管理者、および任意の専門家に対して、最初の訴訟においてまたは米国裁判所判決を執行する訴訟における責任の実行可能性については、大きな疑問がある。また、ブリティッシュコロンビア州社の株主は、米連邦裁判所で株主派生訴訟を起こす資格がない可能性がある。したがって、アメリカ司法管轄区に登録されている会社の株主よりも、私たちの公衆株主は、私たち、私たちの経営陣、私たちの役員、または私たちの大株主に対する行動によって彼らの利益を保護することが難しいかもしれません。
世界的な経済状況は私たちの製品とサービスの需要に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの運営と業績は経済状況に大きく依存する。世界経済状況の不確定性は、顧客が私たちの製品とサービスの購入を延期して、信用緊縮、失業、負の金融情報及び/又は収入或いは資産価値の低下とその他のマクロ経済要素に対応する可能性があり、これは私たちの製品とサービスの需要に重大なマイナス影響を与える可能性があり、それによって私たちの業務、運営業績或いは財務状況に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
私たちはアメリカと中国の間の持続的な貿易紛争の影響を受けやすい
アメリカと中国の間の既存の貿易紛争は私たちの製品の提案販売価格を高めたり、私たちの利益を減らしたりするかもしれません(もしあれば)。2018年6月、前回の米国政府は340億ドル相当の中国輸出品に関税を課し、中国製で米国に輸送された自動車に25%の関税を課すことが含まれた。これらの関税を徴収した後、中国は米国で製造され、中国に輸出された米国商品に追加関税を課す。その後、米国政府は、中国製輸入米国商品に5,000億ドルに上る関税を課す可能性があると表明した。これらの関税は中国とアメリカの間の新たな貿易戦争をエスカレートさせるかもしれない。この貿易紛争は私たちの業務に影響を与える可能性があります。私たちのソロは現在中国で生産されていますが、私たちが計画している主な市場は北米西海岸です。貿易戦争がエスカレートした場合、あるいは私たちのどの製品にも関税を課すと、私たちはそのような製品の提案販売価格を高めたり、そのような製品の利益率を下げたりすることを余儀なくされるかもしれません(もしあれば)。
最近,米国税関と国境保護局は,ソロは米国協調関税表に基づいて1つの分類があり,電動モータのみの10人以下の乗用車に適用すると裁定した。このカテゴリの適用関税総額は最近27.5%に引き上げられている(2.5%はこのカテゴリの“最恵国”関税であり、25%は中国301リストから1)。私たちの独唱の希望小売価格は18,500ドルです。関税の見通しとして
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中国から米国に輸入された商品が過去1年間変化し、再び変化する可能性があるため、最近の関税引き上げに対応するため、米国での購入価格をどのように調整するかはまだ決定されていない。
2020年1月15日、米国と中国は第1段階貿易協定に署名し、2020年2月14日に発効した。第1段階の貿易協定が発効したにもかかわらず、米国は中国製で米国に輸送される自動車への関税を維持する。
中国の法律法規の解釈と実行における不確実性は、あなたと私たちが得ることができる法的保護を制限する可能性があります。
中華人民共和国の法律制度は成文法規に基づいている.普通法制度とは異なり、判例価値が限られた制度である。20世紀70年代末、中国政府は経済事務を全面的に管理する法律法規体系を公布し始めた。過去30年間、立法の全体的な効果は中国の各種生産サービスの保護を著しく増加させた。宗申、私たちの製造パートナーは、様々な中国の法律法規の制約を受けて、これらの法律法規は一般的に中国の会社に適用されています。しかし、これらの法律法規は比較的新しいため、中国の法律体系は急速に発展し続けており、多くの法律、法規、規則の解釈は常に統一されているわけではなく、これらの法律、法規、規則の実行には不確実性がある。
時々、私たちは私たちの合法的な権利を実行するために行政と裁判所手続きに訴えなければならないかもしれないし、あるいは製造協定の下でのその義務を履行するために行政と裁判所手続きに訴えなければならないかもしれない。しかし、中国の行政と裁判所当局は法定と契約条項の解釈と実施に重大な適宜決定権を持っているため、行政と裁判所訴訟の結果および私たちが享受している法的保護レベルを評価することは、より発達した法制度よりも難しいかもしれない。また、中国の法制度は、政府政策や内部規則(一部はタイムリーに公表されておらず、全く公表されていない)にある程度基づいており、遡及効力を有している可能性がある。したがって、私たちはこのような政策と規則に違反するまで、私たちがこのような政策と規則に違反していることに気づくかもしれない。これらの不確実性には、我々の契約、財産(知的財産を含む)およびプログラム権利の範囲および効果に対する不確実性、および中国の規制環境の変化に反応できず、私たちの業務に実質的な悪影響を与え、私たちの運営を継続する能力を阻害する可能性がある。
私たちの普通株に関するリスクは
私たちの役員と役員実益は私たちの普通株の大きな割合の持株権を持っています。
2022年11月14日現在、私たちの役員と取締役は合計約10.27%の普通株を持っており、その中には、私たちの役員と取締役が付与された権利証、株式オプション、RSU、DSUに基づいて株式を買収する権利があることが含まれている。したがって、彼らは株主の承認を必要とするすべての事項に対して、取締役の選挙、私たちの定款の改正、重大な会社取引の承認を含むかなりの統制権を行使することができるだろう。この制御は、わが社の制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する可能性があり、特定の取引がこれらの株主の支援なしに承認されることは困難または不可能になるであろう。
私たちの株式証券を販売し続けることは、私たちの既存株主の所有権比率を希釈し、私たちの普通株の市場価格を下げる可能性がある。
当社の定款は数量を問わない普通株と優先株の発行を許可しています。当社取締役会は、将来の追加融資を提供するために、当社の株式の追加株式を発行する権利を有し、投票権、配当金、割り当て、または普通株式株主の所有に優先する他の権利を含む優先株の権利を指定する。このような普通株または優先株の発行は、私たちが発行した普通株の帳簿価値または市場価格(当時存在すれば)の低下を招く可能性がある。私たちの収入が不足していることを考慮して、私たちは今後12ヶ月に必要な運営資金を得るために追加の株式証券を発行しなければならない可能性が高い。したがって、計画中の業務計画に資金を提供する努力は、私たちの既存株主の持分を希釈することになります。もし私たちがこのような普通株を本当に増発すれば、このような増発はまた他のすべての株主の比例所有権と投票権の減少につながるだろう。このような希釈により、普通株を買収すれば、あなたの比例所有権権益と投票権は減少する可能性がある。しかも、このような発行は、統制権の変化や私たちの普通株の市場価格の低下を招く可能性がある。
また、2022年11月14日現在、私たちは13,620,526件のオプションと6,186,519件の株式承認証が返済されていません。その中のいくつかのオプションと引受権証の行権価格は私たちの現在の市場価格より低いです。市場で高い価格で見ることができます
32
カタログ表
私たちは株式承認証やオプションの行使価格を返済していません。これらのオプションと引受権証の所有者がそれらを行使することを選択した場合、あなたの所有権地位は希釈され、あなたが所有または買収した普通株の1株当たりの価値も希釈される可能性がある。したがって、私たちの普通株の時価もまた大幅に縮小する可能性がある。
私たちの優先株を発行することは私たちの普通株式所有者の権利に悪影響を与え、私たちの普通株の価値を下げるかもしれない。
当社の定款は数量を問わない優先株の発行を許可しています。当社取締役会は、1つまたは複数の系列優先株を作成し、株主の承認を得ずに優先株を発行する権利があり、その権利は普通株式保有者の権利よりも高い。このため、優先株の発行は迅速かつ容易にすることができ、普通株保有者の権利に悪影響を与え、発行条項は制御権の変更を延期または防止したり、管理層の更迭をより困難にすることを目的としている可能性がある。私たちは現在、一連の優先株を作成する計画もなく、現在はいかなる優先株を発行する計画もありませんが、将来的にはどの優先株の作成と発行も普通株式保有者の権利に悪影響を与え、私たちの普通株の価値を下げる可能性があります。
私たちの普通株の市場価格は変動する可能性があり、変動の方式は私たちの経営業績に比例しないかもしれません。
我々の普通株は2018年8月にナスダック資本市場で取引を開始し、これまで2017年9月に場外取引市場で取引されていた。過去の取引量はずっと低かった(過去1年間、ナスダック資本市場での最低出来高は1日28,706株)、株価の変動は大きかった(ナスダック資本市場で取引が開始されて以来、我々の終値は0.91ドル、10.81ドルに達している)。以下のいずれかの要因の影響により、我々普通株の株価は下落する可能性がある
· | 私たちの普通株を大量に売ったり売ることができます |
· | 私たちや私たちの競争相手に関する公告 |
· | 私たちの特許または他の固有の権利または私たちの競争相手の特許または他の所有権に関連する訴訟および他の発展; |
· | 自動車業界の状況 |
· | 政府の規制と立法 |
· | 予想や実際の経営実績の変化 |
· | 証券アナリストの変化’私たちの業績の見積もりやアナリストに会うことができませんでした’期待値; |
· | 経済全体の傾向の変化 |
· | 投資家たちは私たちの産業や私たちの見通しに対する見方を持っている。 |
その中の多くの要素は私たちがコントロールできることではない。全体的に、株式市場、特に自動車会社の市場は、歴史的に極端な価格と出来高変動を経験してきた。これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績に関係なく、または比例しない。これらの広範な市場と業界要素は、私たちの実際の経営業績にかかわらず、私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれない。
私たちは配当金を支払うつもりはないので、あなたがあなたの投資から収益を得ることができる方法は減少するだろう。
私たちは現金や株式配当金を支払ったことがなく、予測可能な未来にも私たちはどんな配当金も支払うつもりはない。もし私たちが現在の融資計画に規定されていない追加資金が必要なら、私たちの資金源はいかなる配当金の支払いも禁止されるかもしれない。私たちは配当を発表するつもりはないので、あなたの投資のどの収益も私たちの普通株の価格上昇によって達成される必要があります。したがって、あなたが投資から収益を得ることができる方法は減少するだろう。
33
カタログ表
FINRAの販売行為要求は私たちの普通株を売買する能力を制限するかもしれません。これは私たちの株価を下げるかもしれません。
金融業監督局(以下“FINRA”と呼ぶ)の規則は、ブローカーが顧客にある投資を推薦する前に、その投資が当該顧客に適していると信じる合理的な理由がなければならないと規定している。非機関顧客に投機的低価格証券を推薦する前に、ブローカーは合理的な努力をし、顧客の財務状況、納税状況、投資目標などの情報を得なければならない。これらのルールの解釈によると,FINRAは,このような投機的低価格証券は少なくとも一部の顧客には適していない可能性が高いと考えている.そのため、FINRAの要求は経営者が顧客に私たちの普通株を購入することを推薦しにくくする可能性があり、これは私たちの普通株を売買する能力を制限し、私たちの普通株の市場に悪影響を与え、その市場価格を下げる可能性がある。
私たちの普通株取引はあっさりしていて、重要な価格か近い価格で売ることができないかもしれません。あるいはあなたの普通株を売って資金を集めたり、他の方法であなたの株を清算したい場合、あなたは売ることができないかもしれません。
2017年10月から2018年8月まで、私たちの普通株はOTCQBでオファーされ、取引はあっさりしています。これは、任意の所与の時間に、入札価格または入札価格に近い入札価格で私たちの普通株を購入する興味がある人が比較的少ないか、全く存在しないことを意味します。2018年8月にナスダック資本市場に上場して以来、普通株の取引量は増加していますが、この取引量は再びあっさりしているまで低下する可能性があります。これは、私たちが販売量に影響を与えたり影響を与えたりする株式アナリスト、株式ブローカー、機関投資家、投資界の他の人には比較的知られていないことを含む多くの要因による可能性があり、私たちがこれらの人の注意を引いても、彼らはしばしばリスクを嫌悪し、私たちのような未確認の会社に従いたくないかもしれないし、私たちがより成熟する前に私たちの普通株を購入したり、購入することを提案したりするかもしれない。したがって、私たち普通株の取引活動は、経験豊富な発行者と比較して、数日以上少ないか全く存在しない可能性があり、経験豊富な発行者は、株価に悪影響を与えることなく、通常、大量かつ安定した取引量を有する。私たちの普通株は広くて活発な公開取引市場が発展したり持続したりしないかもしれない。
私たちの普通株や株式証価格の変動は私たちを証券訴訟に直面させるかもしれない。
我々の普通株の市場価格は,経験豊富な発行者に比べて大きく変動する可能性があり,我々の株式や株式承認証の価格は,将来的には経験豊富な発行者の価格よりも不安定である可能性が予想される.従来,原告はある会社の証券市場価格が変動した後に証券集団訴訟を起こすことが多かった.私たちは未来に似たような訴訟の目標になるかもしれない。証券訴訟は巨額のコストと債務を招く可能性があり、経営陣の関心と資源を分散させる可能性がある。
2023年1月1日までは、取引法に基づいて外国の個人発行者に指定された表や規則を使用することができますので、米国内の上場企業に適用されるいくつかの条項には制限されません。
取引法の規定によると、私たちは外国の個人発行者だ。したがって、私たちはアメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項の制約を受けない。例えば:
· | 国内上場企業のような多くの取引法報告書を提供する必要もなく、国内上場企業のように頻繁でもない |
· | 中間報告については、我が国の要求のみを遵守することが許可されており、これらの要求は国内上場企業の規則ほど厳しくない |
· | 私たちは役員報酬のようないくつかの問題で同じレベルの開示を提供する必要はない |
· | 発行者が重要資料を選択的に開示することを防止するためのFD規則の条文を遵守することを免除された |
· | 取引法に基づいて登録された証券について委託書、同意または許可を求める条項を遵守する必要はありません |
34
カタログ表
· | 取引法第16条の規定を遵守する必要はなく、この条項は、内部者にその株式所有権及び取引活動の公開報告書を提出し、任意の取引から実現される利益のインサイダー責任を確立することを要求する“ショートスイング”取引をする。 |
私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができず、アメリカの報告会社から得ることに慣れているかもしれない。
適用法によると、“新興成長型会社”として、低い開示要求の制約を受けることになる。このような減少した開示は私たちの普通株の投資家に対する魅力を低下させるかもしれない。
私たちがJOBS法案で定義されている“新興成長型企業”である限り、“新興成長型企業”ではない他の上場企業に適用される様々な報告要件を利用したいくつかの免除を選択します。これに限定されないが、サバンズ-オクスリ法案404条の監査人認証要求を遵守する必要はありません。定期報告における役員報酬に関する開示義務を減らし、役員報酬についての非拘束的相談投票の要求を免除し、株主承認までに承認されていない金パラシュート給与の要求を免除します。これらの緩和された規制要求により、我々の株主は、より成熟した会社の株主が得ることができる情報や権利を得ることができないだろう。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、このような証券の取引市場はそれほど活発ではなくなり、その市場価格はより変動する可能性がある。
上場企業としては大きなコストが発生しますが、“新興成長型会社”の資格を持たなくなった後も、これらのコストは増加します
上場企業として、私たちは巨額の法律、会計、その他の費用を招いた。サバンズ-オクスリ法案、そしてその後、アメリカ証券取引委員会とナスダック資本市場が実施した規則は、上場企業の会社管理実践に対して様々な要求を提出した。私たちはJOBS法案で定義されている“新興成長型会社”であり、比較的早い者まで新興成長型会社であることになる:(1)財政年度の最終日(A)2022年5月23日以降、(B)私たちの年間総収入は少なくとも10.7億ドル、または(C)大型加速申告会社とみなされ、これは前年6月30日現在、非関連会社が保有する我々普通株の時価が7億ドルを超えることを意味するこれは…。(2)前3年の間に10億ドルを超える転換不能債券を発行した日。新興成長型会社は特定の削減報告やその他の一般的に上場企業の要求に適用することができる。これらの条項には、新興成長型企業の財務報告に対する内部統制を評価する際に、“サバンズ·オクスリ法案”第404条に規定されている監査人認証要件を免除し、これらの基準が民間会社に適用されるまで、新たな会計基準の採用または改正の延期を許可することが含まれている。
これらの規則を遵守することは、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの会社の活動をより時間とコストを高くする。我々が新興成長型企業でなくなった後、巨額の支出が発生することが予想され、第404条及び米国証券取引委員会の他の規制の要件に適合することを確実にするために大量の管理努力が投入される。例えば、上場企業として、独立取締役の数を増やし、内部統制や制御プログラムの開示に関する政策をとることが求められている。私たちは役員と上級管理職責任保険を購入する際に追加料金を発生させました。さらに、私たちは上場企業の報告書の要求に関連した追加コストを発生させるだろう。しかも、私たちは資格を持っている人たちが私たちの取締役会に参加したり、行政職に就いたりすることを見つけるのがもっと難しいかもしれない。私たちは現在、これらの規則や条例に関連する事態の発展を評価して監視しており、私たちは私たちが発生する可能性のある追加コスト金額やそのようなコストの時間を予測したり推定することができません。
私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。これは私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況を損なう可能性があります。自動車業界は大量の製品責任クレームを経験して、もし私たちの車両が予想通りに運行したり故障したりして人身傷害或いは死亡を招いていなければ、私たちは固有のクレームリスクに直面します。私たちの車両に対する実地経験が限られていることを考慮すると、この分野での私たちの危険は特に明らかだ。もし私たちが提出した製品責任クレームが成功すれば、私たちは相当な賠償金を支払う必要があるかもしれない。また、製品責任クレームは、私たちの車両と業務に大量の負の宣伝を与え、他の未来の候補車両の商業化を阻止または阻止する可能性があり、これは私たちのブランド、業務、将来性と経営業績に重大な悪影響を与える。アメリカでは、私たちは現在自己保険であり、私たちのすべての車両のために追加の製品責任保険を申請していますが、このような保険はすべての潜在的な製品責任クレームをカバーするのに十分ではないかもしれません。私たちの保証範囲を超えたり、私たちの保証範囲を超えた重大な金銭損害賠償を要求する訴訟は、私たちの名声、業務、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは商業的に受け入れられる条項や必要な時に合理的な費用で追加の製品責任保険を得ることができないかもしれません。特に私たちが私たちの製品に責任を負い、私たちの保険証に基づいてクレームを出さなければなりません。
35
カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
プロジェクト5.その他のプロジェクト
ない。
項目6.展示品
本四半期報告は、当社が米国証券取引委員会に提出した6-K表の外国民間発行者報告の添付ファイル99.1として提供される。このような表格6-Kの他の展示品を参照して、参照によって本明細書に組み込まれる。
36
カタログ表
電子機械車両会社です。
中期簡明連結財務諸表
2022年と2021年9月30日(監査なし)
ドルで表す
37
カタログ表
電子機械車両会社です。中期簡明未監査の総合財務諸表
(ドルで表す)
| 注意事項 | 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||||
資産 |
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流動資産 |
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| ||||||
現金と現金等価物 |
| $ | | $ | | |||
売掛金 |
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前払い費用 |
| 3 | |
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在庫品 |
| 4 | |
| | |||
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| |
| | |||
非流動資産 |
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| ||||||
制限現金 |
|
| |
| | |||
長期預金 | 5 | | | |||||
工場と設備 |
| 6 |
| |
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使用権資産 | 8 | | | |||||
営業権とその他の無形資産 | | | ||||||
総資産 |
|
| $ | | $ | | ||
負債.負債 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
貿易金と応算負債に対処する | 7 |
| |
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取引先預金 |
| |
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工事契約責任 | | | ||||||
賃貸負債の流動部分 | 8 |
| |
| | |||
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非流動負債 |
| |||||||
派生負債 | 9 | |
| | ||||
賃貸負債 | 8 |
| |
| | |||
収入を繰り越す |
| |
| | ||||
総負債 |
| | | |||||
株権 |
| |||||||
株本 | 10 | |||||||
赤字.赤字 |
| ( |
| ( | ||||
埋蔵量 |
| |
| | ||||
総株 |
| | | |||||
負債と権益総額 |
| $ | | $ | |
業務の性質と連続性(付記1)
承諾(付記18)
取締役会を代表して
/s/ケビン·バロフ |
| /s/Luisa Ingargiola |
役員.取締役 |
| 役員.取締役 |
付記はこれらの中期簡明未監査総合財務諸表の構成部分である
38
カタログ表
電子機械車両会社です。
中期簡明未監査合併損失表と包括損失表
(ドルで表す)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||
| 注意事項 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
収入コスト |
| |
| | | | ||||||||
毛利/(損失) |
| ( |
| ( | ( | | ||||||||
運営費 | ||||||||||||||
一般と行政費用 |
| 11 |
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| |
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| | | | ||||
研究開発費 |
| 12 |
| |
| | | | ||||||
販売とマーケティング費用 |
| 13 |
| |
| | | | ||||||
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| | | | ||||||
営業損失 |
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| ( |
| ( | ( | ( | |||||||
その他のプロジェクト |
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利子収入 |
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| ( |
| ( | ( | ( | |||||||
利子支出 | | | | | ||||||||||
派生負債の公正価値変動 |
| 9 | ( |
| ( | ( | ( | |||||||
その他(収入)/支出 | ( | ( | ( | ( | ||||||||||
外国為替(収益)/損失 |
|
| ( |
| | | ( | |||||||
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税引き前損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||||
当期所得税支出 | — | — | | | ||||||||||
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| |||||||||||||
純損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||||
その他総合収益/(損失) |
|
| |
| | | | |||||||
総合損失 |
| $ | ( |
| $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
1株当たりの損失は基本的かつ完全に減少しています | ( | ( | ( | ( | ||||||||||
加重平均流通株数−基本的かつ完全希釈 |
|
| |
| | | |
付記はこれらの中期簡明未監査総合財務諸表の構成部分である
39
カタログ表
電子機械車両会社です。
中期簡明未監査総合権益変動表
(ドルで表す)
株本 | 外国.外国 | ||||||||||||||||||
純額 | 株式を基礎とする | 貨幣 | |||||||||||||||||
番号をつける | シェアのパーセンテージ | 支払い | 訳す | ||||||||||||||||
| 注意事項 |
| の株 |
| 発行コスト |
| 保留する |
| 保留する |
| 赤字.赤字 |
| 合計する | ||||||
2020年12月31日残高 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
機能通貨変動の影響 |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||
2021年1月1日の残高 |
|
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( |
| $ | | |||||
現金で発行された株 |
|
| |
|
| — |
| — |
|
| — |
| $ | | |||||
株式承認証の行使で発行された株式 |
| |
| |
| ( |
| — |
| — |
| | |||||||
オプション行使で発行された株式 |
|
| |
| |
| ( |
| — |
| — |
| | ||||||
株に基づく報酬 |
|
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
当期純損失 |
|
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
外貨換算備蓄 |
|
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
2021年3月31日の残高 |
|
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
株式発行コスト |
|
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | ||||||
株式承認証の行使で発行された株式 |
|
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
オプション行使で発行された株式 |
|
| |
|
| |
| ( |
| — |
| — |
| | |||||
株に基づく報酬 |
|
| — |
|
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
当期純損失 |
|
| — |
|
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
外貨換算備蓄 | — | — | — | ( | - | ( | |||||||||||||
2021年6月30日の残高 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
株式発行コスト | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||
株式承認証の行使で発行された株式 | | | — | — | — | | |||||||||||||
オプション行使で発行された株式 | | | ( | — | — | | |||||||||||||
RSU行使で発行された株式 | | | ( | — | — | ( | |||||||||||||
DSUの行使によって発行された株 | | | ( | — | — | ( | |||||||||||||
DSUを負債に移す | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
株に基づく報酬 |
|
| — |
|
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
当期純損失 |
|
| — |
|
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
外貨換算備蓄 |
| — |
|
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
2021年9月30日の残高 |
|
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
2021年12月31日の残高 |
|
| |
| $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
オプション行使で発行された株式 |
|
| |
|
| |
| ( |
| — | — |
| | ||||||
RSU行使で発行された株式 |
|
| |
|
| |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||||
当期純損失 |
|
| — |
|
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
外貨換算備蓄 |
|
| — |
|
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
2022年3月31日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
オプション行使で発行された株式 | | | ( | — | — | | |||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||||
当期純損失 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
外貨換算備蓄 | — | — | — | | — | | |||||||||||||
2022年6月30日の残高 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
オプション行使で発行された株式 | | | ( | — | — | | |||||||||||||
RSU行使で発行された株式 | | | ( | — | — | ( | |||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||||
当期純損失 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
外貨換算備蓄 | — | — | — | | — | | |||||||||||||
2022年9月30日の残高 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
付記はこれらの中期簡明未監査総合財務諸表の構成部分である
40
カタログ表
電子機械車両会社です。
中期簡明未監査現金フロー表
(ドルで表す)
| 3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
経営活動 |
|
|
| |||||||||
当期純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
以下の項目を調整する |
|
|
| |||||||||
償却する |
| |
| | |
| | |||||
株に基づく報酬費用 |
| |
| | |
| | |||||
利息(収入)/費用 |
| ( |
| ( | ( |
| ( | |||||
在庫整理 |
| |
| — | |
| — | |||||
派生負債の公正価値変動 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
未実現貨幣換算損失 | | — | | |||||||||
非現金運転資金項目変動 |
|
|
| |||||||||
売掛金 |
| |
| ( | |
| ( | |||||
前払い料金と保証金 |
| |
| ( | ( |
| ( | |||||
在庫品 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
貿易金と応算負債に対処する | ( | ( | ( | ( | ||||||||
顧客保証金と建築契約負債 |
| ( |
| | ( |
| | |||||
経営活動のためのキャッシュフロー純額 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
投資活動 |
|
|
| |||||||||
制限現金の削減/(増加) |
| — |
| | ( |
| ( | |||||
工場と設備の譲渡/(購入) |
| ( |
| | ( |
| ( | |||||
投資活動のためのキャッシュフロー純額 |
| ( |
| | ( |
| ( | |||||
融資活動 |
|
|
| |||||||||
受取利息収入 |
| |
| | |
| | |||||
転貸純投資から得られた利子収入 |
| — |
| | — |
| | |||||
賃料払いの利子 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
賃貸借の償還 |
| ( |
| ( | ( |
| ( | |||||
転貸純投資から受け取った支払い |
| — |
| | — |
| | |||||
普通株発行で得られる収益−発行コストを差し引く |
| — |
| ( | — |
| | |||||
RSU精算料 |
| ( |
| ( | ( |
| ( | |||||
DSU和解費用を支払う | — | ( | — | ( | ||||||||
オプション行使のために普通株で得た金を発行する |
| |
| | |
| | |||||
普通株式を発行して株式承認証を行使して得られた金 |
| — |
| | — |
| | |||||
融資活動のキャッシュフロー純額 | | | | | ||||||||
現金および現金等価物の増加/(減少) |
| ( |
| ( | ( |
| | |||||
為替レート変動が現金に与える影響 | ( | | ( | | ||||||||
現金と現金等価物から | | | |
| | |||||||
現金と現金等価物、終了 | $ | | $ | | $ | | $ | |
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
41
カタログ表
1.ビジネスの性質と連続性
ElectrtraMeccanica Vehicles Corp(“当社”)は2015年2月16日にカナダブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて登録成立し、その主な活動は電気自動車(“EV”)の開発と製造である
本社と主な住所は卑詩省ベンナビー北フレイ沢通り8057号、郵便番号:V 5 J 5 M 8。私たちの登録と記録事務室はカナダブリティッシュコロンビア州バンクーバー郵便ポスト1117号西ジョージア街1055号Suit 1500、郵便番号:V 6 E 4 N 7にあります。
これらの総合財務諸表の作成は、会社が予見可能な未来に経営を継続し、正常な経営過程で資産と負債を清算できるようになることに基づいている。同社の主な活動は電気自動車の開発と製造です。同社は2022年9月30日現在、単座電気自動車の商業生産を開始しているが、運営を通じて日常活動に資金を提供することはできない。当社の継続的な経営は、電気自動車製造活動の成功結果と、利益運営を実現し、そこから資金を獲得し、および/または現在および将来の債務を返済するのに十分な持分資本または借金を調達する能力に依存する。
同社は2021年10月に生産を開始し、初のシングル電気自動車の商業交付を開始した
多くの資金が必要になると予想される。経営陣は、主に手元の既存現金を利用し、独資、私募および/または株式/債務資本の公開により、今後12カ月の運営に資金を提供する予定だ。
2.重大な会計政策と編成根拠
この総合財務諸表はすでに当社取締役の許可を得て2022年11月10日に発表された。
国際財務報告基準の遵守に関する声明
この等中期簡明総合財務諸表は国際会計基準委員会(“IASB”)が公布した“国際財務報告基準”(“IFRS”)に基づいて作成されたものである。この等中期簡明総合財務諸表は国際会計基準(“IAS”)第34号中期財務報告書に基づいて作成されており、その作成基準は2021年12月31日までの最新年度総合財務諸表に従う基礎と一致している。
これらの中期簡明総合財務諸表には、完全年度財務諸表に必要なすべての情報は含まれておらず、会社が2021年12月31日までの監査された総合財務諸表とともに読まなければならない。
前年の比較数字のいくつかの額は、今年度に該当する列報方式で再分類された。
準備の基礎
当社の総合財務諸表は計上制で作成され、歴史的コストに基づいていますが、公正価値で計量された派生負債およびコストおよび現金化可能な純資産値が低い場合に計量された車両在庫は除外されます。2022年9月30日現在、会社の機能通貨と届出通貨はドルである。
整固する
総合財務諸表には、当社及びその全資付属会社EMV Automotive USA Inc.が2018年1月22日の登録設立日から、Intermeccanica International Inc.(“Intermeccanica”)が2017年10月18日の買収日から、EMV Automotive Technology(重慶)Inc.が2019年10月15日の登録成立日から、ソロEV、LLC及びElectraMeccanica USA LLCが2021年3月19日の登録成立日からの勘定を含む。会社間残高と取引は、会社間取引による未実現収入や費用を含め、合併時に解約します。
42
カタログ表
重要な推定と仮説
国際財務報告基準に基づいて財務諸表を作成する際には、会社は将来を推定し、仮定する必要がある。会社経営陣は、将来の事件の予想を含む経験やその他の要因に基づいて、これらの推定や基本的な仮定を検討し続けており、これらの予想は当時の場合には合理的である。推定カウントの改訂は、推定カウントを修正する間に予想調整される。
将来の会計期間中に重大な資産および負債の重大な調整リスクの推定および仮定は、金融商品および株式に基づく支払いの推定公正価値計測を含む。
新冠肺炎疫病は著者らの運営、わが製品の部品供給チェーンと販売ルート及び全世界経済に対する潜在的な影響に重大な不確定性をもたらした。大流行がどのくらい続くかは予測できないし、経済活動が以前の水準に戻るのに要する時間も予測できない。そのため、当社は財務諸表を作成する際に見積もりや仮定を変更していません。
重大な判決
国際財務報告基準に基づいて財務諸表を作成する際には、見積もりに係る判断に加え、当社は会計政策を適用する際に判断しなければならない。連結財務諸表を完成させる際に、会社が判断する必要がある最も重要な分野は、
- | 企業が経営を継続する能力、および重大な不確実性を招く可能性のあるイベントや条件が存在するかどうかを評価する |
3.前払い料金
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
ソロー鉱蔵 | $ | | $ | | ||
電池パックの堆積物 | | | ||||
電池保存量 | | | ||||
部品保証金 | | | ||||
前払い保険 | | | ||||
賃料と保証金を前払いする |
| |
| | ||
その他前払い費用 | | | ||||
$ | | $ | |
4. Inventory
2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||||
部品、電池、付属品 | $ | | $ | | ||
進行中の仕事 |
| — |
| | ||
車両 |
| |
| | ||
在庫整理 |
| ( |
| ( | ||
$ | | $ | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
43
カタログ表
5.長期預金
|
| |||||
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||
保証金 | $ | | $ | | ||
施設建設と設備保証金 |
| |
| — | ||
$ | | $ | |
2022年9月30日現在、預金金額は$
6.工場および設備
|
| 電気計算機 |
|
|
|
| ||||||||||||
家具.家具 | ハードウェア.ハードウェア | 生産する | ||||||||||||||||
そして | そして | 賃借権 | 工装 | |||||||||||||||
| 装備 |
| ソフトウェア |
| 車両 |
| 改善 |
| 金型と |
| 合計する | |||||||
コスト: |
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
2020年12月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
足し算 | | | | | | | ||||||||||||
処置する | — | ( | ( | | | ( | ||||||||||||
外貨換算差額 | | | | | | | ||||||||||||
2021年12月31日 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
足し算 | | | | | | | ||||||||||||
処置する |
| — |
| — |
| ( |
| |
| ( |
| ( | ||||||
外貨換算差額 | ( | ( | | ( | | ( | ||||||||||||
2022年9月30日 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
償却: | ||||||||||||||||||
2020年12月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
足し算 | | | | | | | ||||||||||||
処置する | — | ( | ( | | | ( | ||||||||||||
外貨換算差額 | | | | | | | ||||||||||||
2021年12月31日 | | | | | | | ||||||||||||
足し算 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
処置する |
| — |
| — |
| ( |
| |
| |
| ( | ||||||
外貨換算差額 |
| ( |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||||
2022年9月30日 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
帳簿純価値: |
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
2021年12月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
2022年9月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
2022年9月30日までの9ヶ月間、コストドルの車両
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、レンタルを改善するために非現金を増加させています
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の車両の非現金は$に増加した
44
カタログ表
7.貿易支払および負債
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
貿易応払い | $ | | $ | | ||
関連先の対応(付記15) |
| — |
| | ||
負債を計算すべきである |
| |
| | ||
$ | | $ | |
8. Leases
同社はその工事センターと本社および倉庫や売店のために建物を借り、自動車販売を促進している。これらの賃貸契約の期限は通常
使用権が確認された資産の帳票価値とその間の変動は以下のとおりである
| 使用権 | ||
資産 | |||
コスト: |
| ||
2020年12月31日 | $ | | |
足し算 |
| | |
外貨換算差額 |
| | |
2021年12月31日 |
| | |
足し算 |
| | |
処置する |
| ( | |
外貨換算差額 |
| ( | |
2022年9月30日 | $ | | |
償却: |
|
| |
2020年12月31日 | $ | | |
足し算 |
| | |
外貨換算差額 |
| | |
2021年12月31日 |
| | |
足し算 |
| | |
処置する |
| ( | |
外貨換算差額 |
| ( | |
2022年9月30日 | $ | | |
帳簿純価値: |
|
| |
2021年12月31日 | $ | | |
2022年9月30日 | $ | |
次の表では、賃貸負債の変化を照合し、2022年9月30日までの9ヶ月と2021年12月31日現在の年度の賃貸負債満期日分析を開示した
2020年12月31日までの残高 | $ | | |
新規賃貸借契約 |
| | |
リース責任の増加 |
| | |
元金を返して利息を払う |
| ( | |
2021年12月31日までの残高 | $ | | |
新規賃貸借契約 | | ||
リース責任の増加 | | ||
元金を返して利息を払う | ( | ||
賃貸借変更 | ( | ||
2022年9月30日までの残高 | $ | |
45
カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社はカリフォルニアで倉庫および流通物件賃貸契約を締結し、レンタル料は$とした
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はアリゾナ州にあるキオスクの既存の賃貸契約を更新し、レンタル期間は$とした
当社は2022年9月30日までの9ヶ月以内に、アリゾナ州メサのオフィスビルの既存の賃貸契約を更新し、レンタル期間は$とします
二零二年九月三十日までの九ヶ月間、当社はMESA施設について賃貸契約を締結し、レンタル期間は
その会社は$を生み出した
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、2022年7月31日に満期となる2つの既存賃貸契約の継続選択権を行使しないことを決定した。同社は資産使用権の確認を取り消し、コストは#ドル
| 現在の価値 | ||||||||
| 未来の最低要求 |
|
| 最低レンタル期間 | |||||
2022年9月30日 | レンタル料 | 利子 | 支払い | ||||||
1年もたたないうちに | $ | | $ | | $ | | |||
1年から5年の間に |
| |
| |
| | |||
5年余り |
| |
| |
| | |||
$ | | $ | | $ | | ||||
賃貸負債の流動部分 |
|
|
|
|
| | |||
賃貸負債の非流動部分 |
|
| $ | |
9.派生負債
A)株式承認証
ある権証の行使価格はカナダドルで計算されていますが、当社の機能通貨はドルです。したがって,行使報酬の価値は固定されておらず,レート変動によって変化する.したがって,株式承認証が商品やサービス補償以外の他の形式として発行される場合には,会計上デリバティブに属し,報告期間ごとに派生負債であることを確認し,公正な価値で計量しなければならない.公正価値のいずれの期間変動も連結損益表と全面損失表では非現金損益または損失と記されている。行使時には、保有者は自社普通株と引き換えに行使した株式証1部あたりの使用価格と行使日の公正価値を当社に支払い、関連する非現金負債は株式に再分類される。満期になって行使されなかった引受権証に関する非現金負債は、総合損失表および総合損失表に収益として記録される。いずれの場合も、当社は株式承認証の行使または満了時にいかなる現金を支払う必要はありません(発行されているおよび発行されていない引受権証のさらなる資料については、付記10を参照されたい)。
46
カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月間と2021年12月31日現在の年度の権利証由来負債の公正価値変化台帳は以下の通り
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
バランスを取り始めます | $ | | $ | | ||
ドル建ての権証デリバティブ負債変動ごとの機能通貨減少 |
| — |
| ( | ||
機能通貨変動確認カナダドル価格での権証派生負債 | — | | ||||
引受権証を行使した | — | ( | ||||
派生負債の公正価値変動 |
| ( |
| ( | ||
バランス、終わり | $ | | $ | |
譲渡不可能権証の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて計算される。
B)繰延在庫単位
繰延株式単位は、会社がその株式インセンティブ計画に基づいてある条件に適合する参加者に付与する株式ベースの報酬である。2021年12月31日までの年度内に、当社は和解意向を変更し、DSUの所持者が現金または普通株の形でDSUを決済することを許可した。したがって、DSU残高全体が資本からDSU負債に再分類される。
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します
各報告日において、債務単位が与えられた日と債務を清算した日との間に、負債の公正価値は、その期間に確認された純収益(損失)における公正価値の変化に基づいて再計量される。債務単位全体の残高は長期負債に列記されている。
2022年9月30日までの9カ月間のデジタル表示単位の変動状況は以下の通り
| 量 |
| |||
デジタルユーザ端末装置 | 金額 | ||||
バランス、2021年12月31日 |
| | $ | | |
発行する. |
| |
| — | |
株に基づく報酬費用 |
| — |
| | |
派生負債の公正価値変動 |
| — |
| ( | |
バランス、2022年9月30日 |
| | $ | |
10.配当金
法定株
数量を問わず額面のない普通株。
2022年9月30日までに会社は
2021年9月30日,当社はStifel,Nicolaus&Company,InCorporationとRoth Capital Partners,LLC(それぞれ“エージェント”,および総称して“エージェント”と呼ぶ)と余分な普通株を売却する契約を締結し,総発行価格は最高$に達する
9月の販売契約の条項によると、当社は当社が選定した代理(“指定代理”)を通して、販売代理を担当するか、当社の同意を得て依頼者として普通株を発売することができます。普通株は、証券法公布の第415条規則で定義されている任意の法律で許可されている“市場別”発行(“ATM発行”)の方法で発行·販売することができ、ナスダック資本市場を介して任意の他の既存の普通株取引市場で直接または販売を含むことができ、当社の明確な許可を得た場合、交渉方式で行うこともできる
47
カタログ表
取引記録。当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、9月の販売契約に基づいて無普通株を発行します。
2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
2022年6月30日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
2022年6月30日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
1株当たり基本的かつ完全に赤字を計上する
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たりの基本的かつ完全な赤字の計算は、普通株主が純損失#ドルを占めるべきであることに基づいている
株式オプション
当社は2020年7月9日に“2020年株式インセンティブ計画”(以下、“株式インセンティブ計画”と略す)を採択し、会社取締役会は随時適宜、会社役員、高級管理者、従業員、コンサルタントに譲渡不可株式オプションを含むいくつかの株式報酬報酬を付与し、普通株を購入することができることを規定しているが、保留発行されている普通株式数は超えてはならない
付与された株式オプションは、株式オプション協定自体に規定された条項及び条件に基づいて付与することができる。行使時には、各株式オプションは、株式オプション協定に規定された式で計算された普通株式数と交換するために現金を支払うことなく、保有者が会社普通株または交換会社普通株を購入することを可能にする。
2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年度における株式オプションの変化は以下のとおりである
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||||||
重みをつける | 重みをつける | |||||||||
量 | 平均運動量 | 量 | 平均値 | |||||||
| オプション |
| 値段 |
| オプション |
| 行権価格 | |||
未完成オプション、開始 | | $ | | | $ | | ||||
付与したオプション | | | | | ||||||
行使のオプション |
| ( |
| |
| ( |
| | ||
オプションは没収/満期/キャンセルされる |
| ( |
| |
| ( |
| | ||
未完了オプション、終了 |
| |
| $ | |
| |
| $ | |
48
カタログ表
2022年9月30日現在の未償還株式オプションの詳細は以下の通り
|
|
| 量 | |||
加重平均 | オプション数 | オプション | ||||
行権価格 |
| 契約期限 |
| 卓越した |
| 練習可能である |
$ | | | ||||
$ | | | ||||
$ |
|
| |
| | |
$ |
|
| |
| | |
$ |
|
| |
| | |
$ |
|
| |
| | |
$ |
|
| |
| | |
$ |
|
| |
| | |
$ | | | ||||
$ |
|
| |
| | |
$ | | | ||||
$ | | | ||||
$ | | | ||||
$ | | | ||||
$ | | | ||||
$ |
|
| |
| | |
$ |
|
| |
| | |
$ | | | ||||
$ | | | ||||
$ | | | ||||
$ |
|
| |
| | |
| |
2022年9月30日までの9ヶ月以内に付与された株式購入の加重平均授受日の公正価値は$
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は株式ベースの報酬支出が$であることを確認した
株式承認証
行使時には、承認株式証1部当たり、所有者が自社普通株を購入するか、または自社普通株を交換することを許可し、株式証明書プロトコルに記載されている式に従って計算された普通株数と交換するために現金を支払う必要がない。
2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年間における株式承認証の変化は以下の通り
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||||||
重みをつける | 重みをつける | |||||||||
量 | 平均値 | 量 | 平均値 | |||||||
| 株式承認証 |
| 行権価格 |
| 株式承認証 |
| 行権価格 | |||
未弁済株式権証を承認して、始めます | | $ | | | $ | | ||||
引受権証を行使した |
| — |
| — |
| ( |
| | ||
株式承認証が満期になる | ( | | ( | | ||||||
未完成引受権証、終了 |
| | $ | |
| | $ | |
49
カタログ表
2022年9月30日まで、期限が切れていないすべての権利証は行使することができる。2022年9月30日現在の未償還株式証の詳細は以下の通り
| 加重平均 |
| 手令の数 | |
行権価格 | 契約期限 | 卓越した | ||
権利証を譲渡することはできない |
|
| ||
$ | | |||
$ | | |||
株式譲渡許可証 | ||||
$ | | |||
未完成引受権証、終了 | |
DSU
DSUは株式に基づく奨励であり、会社がその現在の株式激励計画に基づいていくつかの条件を満たす参加者を付与することができる。各DSUは、会社の普通株式を発行するか、または同値現金でDSUの所持者に決済する(注9)。
2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年度の数字表示単位の変動状況は以下の通り
2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||||||||
加重平均 | 加重平均 | |||||||||
| デジタルユーザーユニット数 |
| 公正価値 | デジタルユーザーユニット数 |
| 公正価値 | ||||
未完成のDSU、始めます |
| | $ | | | $ | | |||
承認済みDSU |
| |
| | |
| | |||
行使されたDSU |
| — |
| — | ( |
| | |||
未完成のDSU、終了 |
| | $ | | | $ | |
2022年9月30日現在、返済されていない債務返済先の詳細は以下の通り
重みをつける | 量 | ||||||
平均値 | DSU | デジタルユーザーユニット数 | |||||
価値とみなされる |
| 契約期限 |
| 卓越した |
| 練習可能である | |
$ | |
|
| |
| |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は株式ベースの報酬支出が$であることを確認した
RSU
RSUは株式に基づく報酬であり、現在の株式インセンティブ計画に基づいて会社によっていくつかの条件に適合する参加者を付与することができる。RSU項下の債務は普通株発行により決済されるため,RSUは株式決済の株式支払取引に計上される.当社は、付与当日の公允価値で権益決済株式取引のコストを権益ツールで計測し、帰属期間の総合損益表及び全面損益表に記録する。
RSUの変化は、2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年間で以下のようになる
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||
加重平均 | 加重平均 | |||||||||
| RSU数 |
| 行権価格 |
| RSU数 |
| 行権価格 | |||
未完成のRSU、開始 |
| | $ | | | $ | | |||
承認済みRSU |
| — |
| — | |
| | |||
RSUを行使する |
| ( |
| | ( |
| | |||
RSUは期限が切れています | ( | | ( | | ||||||
未完成のRSU、終了 |
| | $ | | | $ | |
50
カタログ表
2022年9月30日までの未返済融資先の詳細は以下の通り
| 重みをつける |
| 量 |
| |||
平均値 | RSU | RSU数 | |||||
価値とみなされる | 契約期限 | 卓越した | 練習可能である | ||||
$ | |
|
| |
| — |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は株式ベースの報酬支出が$であることを確認した
11.一般的かつ行政的支出
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
償却する |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
相談料 |
| |
| |
| |
| | ||||
保険 | | | | | ||||||||
投資家関係 | | | | | ||||||||
事務費 | | | | | ||||||||
専門費 | | | | | ||||||||
賃貸料 | | | | | ||||||||
給料と従業員の支出 | | | | | ||||||||
株式ベースの給与費用 | | | | | ||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
12.研究開発費
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
労働者 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
材料 | | | | | ||||||||
株式ベースの給与費用 | | | | | ||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
13.販売およびマーケティング費用
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
相談する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
マーケティングをする | | | | | ||||||||
賃金と福祉 |
| |
| |
| |
| | ||||
株式ベースの給与費用 | | | | | ||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
14.セグメント化情報
同社は以下の地域で運営している
それは..
● | 電気自動車·大衆市場向け電気自動車の開発と製造 |
51
カタログ表
● | カスタムカー-ハイエンドカスタムカーの開発と製造。 |
上述した報告すべき業務部門を形成するために、どの業務部門もまとめられていない。
2022年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||
カスタマイズ | カスタマイズ | |||||||||||
| 電気自動車 |
| 車両 |
| 電気自動車 |
| 車両 | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
毛利/(損失) | ( | | — | ( | ||||||||
運営費 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
その他のプロジェクト |
| |
| ( |
| |
| | ||||
純利益/(損失) |
| ( |
| |
| ( |
| | ||||
外国為替換算 | ( | | | | ||||||||
総合利益/(損失) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | |
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
|
| カスタマイズ |
|
| カスタマイズ | |||||||
電気自動車 | 車両 | 電気自動車 | 車両 | |||||||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
毛利/(損失) |
| ( |
| |
| — |
| | ||||
運営費 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
その他のプロジェクト |
| |
| |
| |
| | ||||
当期所得税の払い戻し |
| ( |
| — |
| ( |
| — | ||||
純利益/(損失) |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||
外国為替換算 |
| ( |
| |
| |
| | ||||
総合利益/(損失) | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | |
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
カスタマイズ | ||||||||||||
| 電気自動車 |
| カスタマイズ車 |
| 電気自動車 |
| 車両 | |||||
在庫品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
工場と設備 | | | | | ||||||||
使用権資産 |
| |
| — |
| |
| |
15.関連するパーティ取引
関連側残高
関連先に対応する残高は
重要な管理職の報酬
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
賃金.賃金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
役員謝礼金 |
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| |
| |
| | ||||
株に基づく報酬 |
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$ | | $ | | $ | | $ | |
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カタログ表
16.金融商品と金融リスク管理
当社は様々な金融商品に関するリスクにある程度直面しています。取締役会は制御と報告構造を含むリスク管理プロセスを承認し、監督する。リスク開放のタイプとこのリスク開放を管理する方式は以下のとおりである。
信用リスク
信用リスクとは、金融商品の一方の当事者が義務を履行できず、他方が経済的損失を受けるリスクである。同社の信用リスクに対する主なリスクの開口は,その銀行口座に所持している現金と現金等価物である。ほとんどの現金はカナダの主要金融機関の銀行口座に存在する。当社の現金の大部分は1つの金融機関が保有しているため、信用リスクが集中している。このようなリスクは、格付け機関が決定した高信用品質の金融機関である主要金融機関を用いて管理される。同社の二次リスクはその売掛金にある。このリスクはわずかであり、売掛金には主に払い戻し可能な政府貨物とサービス、税金と信用格付けの高い主要金融機関の受取利息が含まれているからである。
流動性リスク
流動資金リスクとは、会社が満期時にその財務義務を履行できないリスクである。会社は、会社の正常な運営ニーズを継続的に支援するために必要な資金の決定を支援するための計画と予算手続きを持っている。同社はその短期業務需要を満たすのに十分な資金を確保するとともに、その予想される運営キャッシュフローとその保有する現金と現金等価物を考慮している。
歴史的に見て、同社の資金源は、主に私募と公募で発行された株式証券を発行して現金と交換してきた。その会社が融資を受ける方法はいつも不確実だ。相当な株式融資を継続することは保証されない。
以下は、割引支払いに基づく2022年9月30日と2021年12月31日までの非デリバティブ金融負債の契約満期日分析である。当社は株式で決済するため、株式証由来負債を表内に除外した(付記9参照)。
| 1点の間に | 超過 | |||||||
2022年9月30日 |
| 1年以内に |
| そして5年 |
| 5年 | |||
貿易応払い | $ | | $ | — | $ | — | |||
負債を計算すべきである | | — | — | ||||||
賃貸負債 | | | | ||||||
DSU負債 | — | | — | ||||||
$ | | $ | | $ | |
| 1点の間に | 超過 | |||||||
2021年12月31日 |
| 1年以内に |
| そして5年 |
| 5年 | |||
貿易応払い | $ | | $ | — | $ | — | |||
負債を計算すべきである |
| |
| — |
| — | |||
関係者の都合で | | — | — | ||||||
賃貸負債 | | | | ||||||
DSU負債 |
| — |
| |
| — | |||
$ | | $ | | $ | |
外国為替リスク
外貨リスクとは1種の金融商品の未来のキャッシュフローの公正価値がその建て貨幣とそれぞれの機能貨幣によって変動するリスクである。その会社は通貨リスクに直面しています
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カタログ表
一部の支出はカナダドルで計算され、その本位貨幣はドルである。その会社は為替レート変動のリスクをヘッジしない。
以下は、カナダドル建ての金融資産と負債の分析である
| 九月三十日 |
| 九月三十日 | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
制限現金 | | | ||||
売掛金 |
| |
| | ||
賃貸負債 | ( | ( | ||||
貿易金と応算負債に対処する |
| ( |
| ( | ||
$ | ( | $ | ( |
上記純リスク開放により、2022年9月30日までの9ヶ月間、a
金利リスク
金利リスクとは、金融商品の未来のキャッシュフローの公正価値が市場金利の変化によって変動するリスクである。当社は現金等価物の金利リスクに直面しており、これらのツールの元の満期日は12ヶ月以下であるため、継続時に金利変動の影響を受ける可能性がある。A
金融商品の分類
総合財務状況表に含まれる金融資産は以下のとおりである
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
償却コスト: |
|
| ||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
制限現金 | | | ||||
売掛金 |
| |
| | ||
$ | | $ | |
総合財務状況表に含まれる財務負債は以下のとおりである
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
| 2022 |
| 2021 | |||
償却コストで計算される非派生金融負債: |
|
| ||||
貿易と負債に対処する | $ | | $ | | ||
賃貸負債 | | | ||||
公正価値に基づいて損益を計上する派生金融負債: | ||||||
派生負債 |
| |
| | ||
$ | | $ | |
公正価値
公正価値で計量された派生負債を除いて、当社の金融資産及び負債の公正価値は帳簿価値とほぼ同じである。
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カタログ表
公正価値を推定するための投入の相対信頼性に基づいて、公正価値に応じて計量された金融商品は、公正価値レベルのうちの3つのレベルのうちの3つに分類される。公正価値階層の3つの階層は
● | 第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整オファー |
● | 第2レベル--直接または間接的に観察可能な資産または負債の見積もり以外の投入; |
● | 第3レベル--観察可能な市場データに基づく投入ではない。 |
2022年9月30日に公正価値で計量された金融負債は、譲渡不可権証および配給単位を含む派生負債を含む。DSUの公正価値は1級に分類され、譲渡不可能な権利証の公正価値は公正価値レベルで2級に分類される。
譲渡不可能権証に関連する派生負債の公正価値は、将来の変動率の推定として比較可能な会社の履歴変動率を用いて計算されたBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて計算される。2022年9月30日に使用する変動率が増加すれば
17.資本管理
当社の政策は、当社の業務および維持業務の将来の発展を保障するために、豊かな資本基盤を維持することです。会社の資本構造は株式で構成されている。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の資本管理方法に変化はなかった。当社はいかなる外部から課せられた資本要求にも制約されません。
18.約束
(a) | 2022年9月30日まで、会社の資本約束は追加的なものが発生する$ |
(b) | 当社は短期賃貸と長期レンタルのために将来の最低賃貸支払いに取り組んでいます。これらのレンタル契約はその売店の位置のレンタル料と関係があります。2022年9月30日現在、賃貸負債に計上されていない賃貸承諾額の詳細は以下の通り |
財政年度 |
| 金額 | |
2022 | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| — | |
2025 |
| — | |
2026年以降 |
| — | |
合計する | $ | |
19.後続の活動
2022年9月30日以降、当社は
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